公司代码:603085 公司简称:天成自控
浙江天成自控股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈邦锐、主管会计工作负责人刘涛及会计机构负责人(会计主管人员)郑丛成声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 33
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55
第九节 公司治理 ...... 61
第十节 公司债券相关情况 ...... 63
第十一节 财务报告 ...... 64
第十二节 备查文件目录 ...... 198
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、天成自控 | 指 | 浙江天成自控股份有限公司 |
天成科投 | 指 | 浙江天成科投有限公司 |
众诚投资 | 指 | 天台众诚投资中心(有限合伙) |
EASA | 指 | 欧洲航空安全局(Europen Aviation Safety Agency) |
FAA | 指 | 美国联邦航空管理局(Federal Aviation Administration) |
POA | 指 | 生产组织批准证书(Production Organization Authorization) |
空客 | 指 | 空中客车公司(Airbus) |
波音 | 指 | 波音公司(The Boeing Company) |
春秋航空 | 指 | 春秋航空股份有限公司 |
青岛航空 | 指 | 青岛航空股份有限公司 |
新西兰航空 | 指 | 新西兰航空公司(Air New Zealand) |
上汽集团 | 指 | 上海汽车集团股份有限公司 |
一汽 | 指 | 中国第一汽车集团有限公司 |
东风 | 指 | 东风汽车有限公司 |
卡特彼勒 | 指 | Caterpillar及其关联公司 |
三一重工 | 指 | 三一重工股份有限公司及其关联公司 |
徐工 | 指 | 徐工集团工程机械股份有限公司及其关联公司 |
柳工 | 指 | 广西柳工机械股份有限公司及其关联公司 |
福田戴姆勒 | 指 | 北京福田戴姆勒汽车有限公司 |
中国重汽 | 指 | 中国重型汽车集团有限公司 |
江淮汽车 | 指 | 安徽江淮汽车股份有限公司 |
华菱汽车 | 指 | 安徽华菱汽车有限公司 |
宇通客车 | 指 | 郑州宇通客车股份有限公司及其关联公司 |
济宁商用车 | 指 | 中国重汽集团济宁商用车有限公司 |
Acro Holdings | 指 | 英国Acro Holdings Limited |
Acro Seating | 指 | 英国Acro Aircraft Seating Ltd |
报告期、本期 | 指 | 2020年1-12月 |
公司的中文名称 | 浙江天成自控股份有限公司 |
公司的中文简称 | 天成自控 |
公司的外文名称 | Zhejiang Tiancheng Controls Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | TC |
公司的法定代表人 | 陈邦锐 |
董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 吴延坤 | 林武威 |
联系地址 | 浙江省天台县西工业区 | 浙江省天台县西工业区 |
电话 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
传真 | 0576-83737726 | 0576-83737726 |
电子信箱 | irm@china-tc.com | wuwei.lin@china-tc.com |
公司注册地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司注册地址的邮政编码 | 317200 |
公司办公地址 | 浙江省天台县西工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 317200 |
公司网址 | www.china-tc.com |
电子信箱 | irm@china-tc.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 天成自控 | 603085 | 无 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座15楼 | |
签字会计师姓名 | 孙敏、张文娟 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东方证券承销保荐有限公司 |
办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 刘俊清、孙帅鲲 | |
持续督导的期间 | 2020年8月至2021年12月31日 |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 1,427,717,717.78 | 1,456,138,935.80 | -1.95 | 957,967,600.19 |
归属于上市公司股东的净利润 | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 | - | 36,545,959.96 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,065,859.43 | -543,807,235.34 | - | 19,938,483.86 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,246,054.87 | 16,082,755.92 | 212.42 | -62,546,467.36 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,010,638,317.77 | 476,642,118.61 | 112.03 | 995,659,484.67 |
总资产 | 2,403,471,575.16 | 2,072,079,447.03 | 15.99 | 2,324,084,801.10 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.16 | -1.84 | - | 0.13 |
稀释每股收益(元/股) | 0.16 | -1.84 | - | 0.13 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.07 | -1.87 | - | 0.07 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.63 | -72.71 | 增加80.34个百分点 | 3.71 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.48 | -73.89 | 增加77.37个百分点 | 2.02 |
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 264,703,504.62 | 384,232,544.06 | 337,616,658.15 | 441,165,010.95 |
归属于上市公司股东的净利润 | 3,322,933.29 | 29,224,241.37 | 9,792,444.74 | 8,185,637.77 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -448,160.69 | 22,853,197.9 | 7,975,941.03 | -778,831.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | -46,156,444.24 | -31,148,776.19 | -116,041,629.92 | 243,592,905.22 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -96,550.22 | -149,276.47 | 305,103.55 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 19,464,462.48 | 10,648,943.99 | 16,329,148.14 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 3,716,205.74 | |||
债务重组损益 | -36,772.38 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -48,474.08 | 交易性金融资产公允价值变动收益 | -7,521.84 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,549,286.68 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,059,502.09 | 120,773.42 | -138,524.29 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,274,388.85 | 1)根据预计盈利情况,本期计提和使用以前年度可弥补亏损的递延所得税资产相应的损益影响数;2)个税手续费返还。 | -232,344.59 | 1,049.66 |
土地使用税返还 | 467,869.00 | |||
所得税影响额 | -3,624,213.88 | -1,675,337.46 | -4,073,375.70 |
合计 | 27,459,397.74 | 8,668,464.67 | 16,607,476.10 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 241,534.64 | 193,060.56 | -48,474.08 | -48,474.08 |
应收款项融资 | 23,108,033.61 | 91,994,534.07 | 68,886,500.46 | 0 |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 0.00 | 0 |
合计 | 26,849,568.25 | 95,687,594.63 | 68,838,026.38 | -48,474.08 |
生产。
3、销售模式
根据目标客户的具体情况,公司分别采用不同的销售模式,具体如下:
对主机配套市场而言,公司通常采取直销的销售模式,在直销模式下,公司与客户建立合作关系通常采用两种方式:(1)对于部分新产品,客户根据自身技术需要或市场供应情况,通过招标遴选供应商,选择过程中会兼顾价格和产品质量;(2)其余新品以及原有产品的扩容、升级通常不采取招标方式,而是直接与供应商建立合作关系。对售后市场而言,国外售后服务市场成熟,公司主要利用经销商在销售区域内的知名度和市场影响力,通过各国的当地经销商进行销售。公司航空座椅业务销售为项目制,主要销售类型分为两种,一种是Retrofit翻新模式,即为二手飞机提供新的座椅,周期一般在一年以内;第二种是Linefit新装机模式,即为全新的飞机提供座椅,周期一般较长。航空公司客户通常采取招标方式进行采购,公司主要采取参与竞标的方式接受客户订单。参与竞标前,公司将对报价进行合理性分析,并对本身的研发能力以及产能情况进行评估,确保能按时保质交货;中标之后,与客户签订销售合同,约定销售产品规格、型号、价格、交货时间等;产品完成生产后,生产物流部门按销售计划制订物流计划并发送产品。公司儿童乘车安全座椅业务,包括自行研发、设计、制造与销售儿童安全座椅,公司目前在国内主要采用电商销售,在国际市场则通过国际知名经销商代理销售。
(三)报告期内公司主要业绩驱动因素
报告期内公司的业务收入主要来自工程商用车座椅、乘用车座椅、航空座椅、儿童安全座椅的销售收入,四大板块形成的主营业务收入占营业总收入的比例达到98.95%,主营业务突出,是公司业绩的主要驱动因素。
(四)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、乘用车座椅
乘用车座椅主要是为乘用车制造企业提供轿车和SUV等乘用车前后排座椅总成,其市场状况与乘用车市场高度相关。中国汽车产销量已连续十年居全球第一,中国乘用车座椅市场也是全球最大的市场。公司通过2016年非公开发行股票募集资金投资于乘用车座椅智能化生产基地建设项目,建设了年产30万套乘用车座椅生产线。上汽集团是目前公司乘用车业务的战略重点客户,公司已经实现了对上汽集团AP31车型(荣威i5)、上汽IP31(荣威i6)、上汽新能源EX21项目的批量供货。上汽大众、上汽大通、威马汽车等合资品牌及新能源汽车项目的前期开发工作进展顺利,项目将陆续进入量产阶段。公司的乘用车座椅产品与国际知名企业相比,不仅质量和性能满足主机厂的需要,而且具有性价比优势、区域服务能力强;与国内企业相比,产品规格更加齐全、性能更加稳定。公司是所在行业国内少有的覆盖多个产品领域、具有优秀的研发实力和技术优势,同时拥有完整产业链的民营汽车座椅总成企业之一。
2、航空座椅
航空座椅需求主要有新增飞机带来的座椅需求和存量飞机更新带来的座椅需求。在2020年之前,全球航空运输业的发展带动飞机机队数量迅速增长,同时由于新技术加快应用带来的航空座椅的更新换代,进而带来更大的飞机座椅需求,航空座椅行业一直保持了较高的增长速度;2020年由于疫情在全球蔓延,航空业受到较为严重打击,全球范围内航空运输及航空制造业都出现了较大幅度的下滑。公司的英国子公司Acro Aircraft Seating Limited是目前全球知名的航空座椅供应商之一,是空客总装线的线装飞机供应商之一。目前,公司产品已经获得欧洲航空安全局(EASA)和美国航空管理局(FAA)的适航证。受2020年全球航空业下滑的影响,公司航空业务规模及销售收入也出现了较大幅度的下降。
3、工程机械与商用车座椅
工程机械与商用车座椅主机配套市场直接受当期下游主机的生产和销售状况影响,周期波动的相关性较强。在国内市场,公司在工程机械与商用车座椅行业占据较大的份额,产品已成功配套于卡特彼勒、三一重工、徐工、柳工等工程机械行业内标杆企业以及东风、中国重汽、一汽、福田戴姆勒、陕汽等商用车企业。在国外市场,公司工程机械、商用车产品具有性价比优势且品种多、服务能力
强,受到当地经销商和终端消费者的认可,并直接配套国际一流主机厂。而且公司产品配套于全球知名的工程机械制造商卡特彼勒,成功进入其全球采购体系,彰显国际客户对公司产品质量和品牌的认可度,体现了公司的国际竞争力。
4、儿童安全座椅
在儿童安全座椅领域,公司属于新进入者,主要的目的是为了充分利用中国在乘用车座椅领域积累的丰富行业经验,为全球范围内消费者提供安全、舒适的优质产品。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
资 产 | 期末数 | 上年年末数 | 增减幅度(%) | 情况说明 |
货币资金 | 217,258,397.39 | 111,551,047.58 | 94.76 | 定增募集资金增加所致 |
应收款项融资 | 91,994,534.07 | 23,108,033.61 | 298.11 | 应收票据融资增加所致 |
预付款项 | 16,603,253.63 | 12,234,973.97 | 35.70 | 主要为本期设备采购相关的预付款项增加所致 |
其他应收款 | 13,813,461.33 | 7,296,044.39 | 89.33 | 本期押金保证金增加所致 |
长期待摊费用 | 9,506,511.23 | 3,106,185.08 | 206.05 | 本期租入固定资产的改良支出增加所致 |
美国Allegiant Air、美国Spirit Air、中国春秋航空等公司建立了长期稳定的合作关系;单通道商务舱S7系列座椅已经取得多家航空公司订单。在乘用车领域,公司已经和上汽集团建立了稳定的合作关系,围绕上汽集团南京基地、郑州基地、福建宁德基地,公司建设了郑州工厂、南京工厂和宁德工厂,已实现批量供货。在工程机械及商用车领域,经过多年的市场开拓和培育,公司已经拥有一批稳定的高端客户群,同时积极拓展市场覆盖面,形成了一批全球性的成长性的客户。在工程机械领域,公司已成为卡特彼勒、三一重工、龙工、徐工、柳工、中国一拖、福田雷沃、丰田叉车等主机厂的座椅配套商,荣获三一重工、卡特彼勒、徐工集团、雷沃工程等单位优秀供应商荣誉;在商用车领域,公司与一汽、东风、重汽、福田戴姆勒、江淮汽车、陕汽、宇通等均建立了稳定的供货关系。
4、全球资源整合优势
公司在航空座椅领域,拥有英国研发的技术研发优势和中国采购、中国制造的成本优势,同时与中国商飞以及中国各航空公司客户具有就近服务的区位优势。公司目前在国内浙江、上海、河南、江苏、福建、山东、湖北、广西、安徽设有16家子公司,在英国有3家子公司,拥有遍及全球的客户网络及供应链体系,在产品研发、技术协同、供应商选择、成本控制、市场开拓、客户服务等方面可以在全球范围内调动、整合各项资源,为公司创造价值。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
(一)业务与收入情况
2020年,虽然受疫情影响,各项业务在2020年第一季度曾经出现了较大幅度的下滑,但受益于国内经济的快速恢复和公司工程商用车业务的增长,公司全年实现主营业务收入14.13亿元,较2019年小幅下降2.27%,基本维持了2019年的水平。各业务板块的收入情况如下:
业务板块 | 产品 | 营业收入(元) | 收入占比(%) | 增长幅度(%) |
一、工程商用车业务 | 工程机械座椅 | 381,509,008.24 | 27.01 | 35.20 |
商用车座椅 | 425,340,390.22 | 30.11 | 47.97 | |
农业机械座椅 | 19,980,633.51 | 1.41 | -19.51 | |
其他车辆座椅 | 30,130.81 | 0.00 | -98.67 | |
座椅配件 | 30,921,819.06 | 2.19 | -9.54 | |
合计 | 857,781,981.85 | 60.72 | 35.96 | |
二、乘用车业务 | 乘用车座椅 | 380,250,048.93 | 26.92 | 7.57 |
一、航空业务 | 航空座椅 | 131,333,531.55 | 9.30 | -66.83 |
航空座椅配件 | 23,322,487.77 | 1.65 | -59.15 | |
合计 | 154,656,019.32 | 10.95 | -65.86 | |
四、儿童座椅业务 | 儿童安全座椅 | 19,970,958.09 | 1.41 | 147.54 |
总计 | 1,412,659,008.19 | 100 | -2.27 |
公司乘用车业务受益于郑州工厂为上汽荣威i5项目和南京工厂为上汽荣威i6项目在报告期内持续批量供货,南京工厂为上汽荣威Ei5、ER6项目在报告期内新项目导入并实现批量供货,宁德工厂为上汽科莱威项目在报告期内实现批量供货。虽然2020年一季度受疫情情况,乘用车业务一度出现严重下滑,但自2020年5月份之后,公司主要配套车型销量快速回升,全年整体销量仍保持增长。2020年公司乘用车业务的总体销售收入从2019年的3.53亿增长到3.80亿元,增长7.57%,其中郑州工厂实现销售收入2.83亿元,南京工厂实现销售收入9028万元,宁德工厂实现销售收入754万元。
2、航空座椅业务
2020年航空事业部总销售收入为1630万英镑。 座椅销售收入为1370万英镑,备件销售收入为168万英镑。 其他销售收入为89万英镑。
2020年,新冠疫情对全球航空业产生了重大影响。客户需求引起的销售收入与2019年相比下降了68%。由疫情诱发的不利因素对公司的运营造成了较大影响,公司配套的主要机型空客A320在2020年的产量大幅下降,公司部分客户在2020年推迟了订单交付时间;同时,疫情防控对供应链和产品交付也造成一定影响。ACRO公司在这个特殊时期,充分利用政府的停职留薪补助来节省公司运营成本,也借此生产空档期改善公司运营流程,并且落实英国新工厂的搬迁工作。
2020年的主要销售活动是对ACRO长期合作客户(例如美国的低成本航司Spirit和Allegiant)进行座椅翻新业务和少量空客A320新装机业务,例如春秋航空。事业部营收恢复主要是在2020年最后一个季度。美国低成本航司在最后一个季度出现了明显的复苏迹象,公司订单获取量有显著提升。S3系列和S6LC系列座椅是2020年实现销售收入的主要产品。
3、工程机械商用车业务
虽然2020年度受疫情、汇率等因素的影响,出口收入出现了约16%的下滑,但受益于国内市场的快速恢复,公司工程机械及商用车业务总体收入从6.31亿增长到
8.58亿元,增长了35.96%,是公司2020年业务增长的主要支撑。
在国内商用车市场上,主要的销售增长来自福田戴姆勒、东风商用车、中国重汽、北汽福田和江淮汽车,其中对福田戴姆勒的销售收入增长了219.07%,对东风商用车的销售收入增长32.52%,对中国重汽的销售收入增长2204.92%。在工程机械领域,公司对三一重工、徐工集团等的销售收入均实现了持续增长,其中对三一重工的销售
收入增长328.60%,对徐工集团的销售收入增长29.09%。
4、儿童安全座椅
公司自主研发的新型儿童安全座椅于2019年正式开始在国内外市场销售,2020年实现销售收入约2000万元,同比增长150%。2020年儿童安全座椅新增客户7个,其中国内客户3个,国际客户4个。
国内市场天成自主品牌主要以电商销售为主,ODM代工业务主要与国内知名童车品牌进行合作;国际市场上已成功与西班牙、波兰、法国、马莱西亚、印尼等欧洲及东南亚市场儿童用品领域内的国际客户达成了正式合作协议。
(二)产品研发
1、乘用车座椅
完成上汽Ei5、上汽ER6、AP31MCE、EP22EU、IP31MCE等量产项目5个; 实现上汽大众斯柯达NB项目、斯柯达LWB项目、上汽乘用车EX21四人座、上汽大通MIFA项目、上汽大通SV63项目、威马汽车APE-4 等定点项目6个;完成上汽大众整椅项目、上汽乘用车整椅项目、安徽大众整椅项目、上汽大通整椅项目、上汽通用项目、美资新能源汽车整椅项目等报价项目23个。
2、航空座椅
2020年,完成5个项目的产品开发,主要是英国ACRO 飞机座椅的产品研发和国内高附加值零部件的设计研发。由于疫情影响,原定部分项目暂停或取消。已完成开发的项目有:
(1) S6 HGA座椅 – 面向亚洲市场定制的基于S6系列的改款。2020年已完成方案设计及样品座椅的生产和制造,可用于客户展示。计划于2021第三季度正式推出。此款座椅提供了高度舒适的乘坐环境,提供一流的乘坐空间,同时实现了大幅减重的目标。
(2)S6第二代改进款座椅–在原有S6基础上实现减重和降成本的目标。设计和开发活动自2020年开始,计划于2021年初完成并发布。
(3)S8系列座椅–适用于A330飞机的长途双通道经济舱座椅,同时考虑与A350,B777和B787飞机的兼容性。该座椅具有四项调节功能(靠背倾斜度和坐盆的前后调节)并配置了13英寸机内娱乐设备。于2020年完成开发,并于2021年推出。
(4)一款全新的经济舱座椅平台的研发。此平台保留了S3和S6系列产品的优点,保证乘客的乘坐空间和舒适度。此平台设计拥有绝对优势的轻量化和低成本的同
时,引入飞机互联网交互的理念提供便捷的娱乐设施和连接方案,满足适用于未来客舱的定制化需求。 目前该座椅样品已在各大主流航空公司展示,并引起多方关注和兴趣。
(5) 中国的生产基地将在2021/22开始生产复合材料的飞机座椅靠背,飞机座椅铝合金结构件等高附加值航空座椅零部件。2020年已完成大量的筹备工作,部分零部件已经实现小批量生产。
3、工程机械商用车座椅
2020年工程机械商用车新产品量产82项,新产品已完成工装样件12项。
已实现量产的重点项目有:
(1)商用车项目
一汽商用车J6L项目,东风D760改型项目,东风股份EV18轻卡项目,比亚迪CP18B轻卡、客车座椅项目,柳汽H7集成式安全带座椅项目,江淮通风K7\K5W加热按摩座椅项目,福田M4中卡座椅项目等
(2)工程机械项目
卡特NGH扶手、320X、森林机械四点式安全带座椅项目,JCB JS305,三一国四挖机项目、龙工挖机项目,徐工国四项目,龙工国四项目,柳工项目,山重建机挖机项目,江苏现代挖机项目等。
4、儿童安全座椅
在对现有产品进行升级的同时,配合汽车整车厂对儿童座椅的需求,完成了汽车座椅集成儿童座椅的技术研究,完成结构设计和相关专利申请。
(三)内部管理
1、航空座椅业务的内部改进与提升
(1)中国供应链建设
ACRO开始系统化建设中国供应链,新开发中国供应商38家,并设立供应商Kpi考核评级机制,改善供应商绩效。其中部分高附加值零部件在浙江天台航空产业园已完成设计研发,产品认证和产能部署并开始小批量供货,其中包括高强度铝合金结构件,碳纤维结构件等。
(2) 事业部组织结构重组,内部人员结构整改
由于疫情的影响,对英国ACRO公司进行了重组以提高效率,降低成本。在重组期间,总体成本降低了35%,以减少由于客户的订单的延期而带来的销售收入减少的
负面影响。在人才培养和提升方面,完善了绩效管理流程以帮助推动企业文化变革,并且在英国创建了“ACRO大学”以培养未来的领导者。在人才团队建设方面,引进并组织了国内外对航空新材料研发和制造攻关的人才梯队,以项目制管理形式开展工作。
(3)持续改善优化生产流程
英国ACRO从 2020年开始推行精益转型,已完成首次持续改善活动。 2021年所有运营和支持部门已规划相应的改善活动。
(4)公司搬迁
2020年12月,英国ACRO工厂从位于克劳利的约50000平方米厂房搬迁到北安普敦的约10000平方米的新厂房。厂房规模的提升使英国ACRO的产能在未来发展提供了保证,并且能够以客户为中心,更好地满足航空产业的需求。
2、持续推进“两化融合管理体系”
公司被列入工信部“两化融合管理体系贯标试点企业”,围绕数据、技术、业务流程与组织结构四要素,通过明确管理职责、夯实基础保障、规范实施过程、加强评测与改进来建立两化融合管理机制,实现两化融合的过程管理和全局优化,可以使企业形成信息化环境下的新型能力,使企业获得与企业发展战略相匹配的可持续竞争优势。
3、数字化、智能化建设与大数据应用方面取得多项成果
生产经营在向数字化、网络化、智能化转型上不断提升,公司的车辆座椅数字化车间被浙江省经济和信息化厅认定为“浙江省数字化车间”,公司被浙江省经济和信息化厅确定为浙江省第三批上云标杆企业。数字化转型和大数据技术的应用对企业降低生产经营成本,提高生产效率,为制造业高质量发展探索了新的路径。
5、建设博士后创新实践基地
为加快高层次人才培养,提升企业自主创新能力,经台州市人力资源和社会保障局批准,公司建设了博士后创新实践基地,为公司人才培养和提升自主创新能力提供了新的平台。
6、研发、制造体系信息化全面深化
在产品数字化开发(CAD、CAM)、产品生命周期管理(PLM)、生产过程控制(MES)、供应链管理(SCM)等信息化应用关键环节,ERP、SCM系统全面覆盖到各子公司,提高了企业供应链管理水平、生产效率和创新能力。
7、客户美誉度提升
荣获卡特彼勒“质量卓越奖”、“优秀供应商”,三一重工“优秀供应商”,广西柳工“最佳技术合作奖”,山重建机“质量优胜奖”、“优秀合作奖”,东风柳汽“VAVE贡献奖”,福田汽车“创新驱动奖”,中国工程机械工业协会“中国工程机械零部件品牌100”、中国农业机械工业协会“中国农业机械零部件龙头企业”。行业影响力、美誉度进一步提升。
二、报告期内主要经营情况
2020年,公司实现营业收入1,427,717,717.78元,净利润为 50,525,257.17元,经营活动产生的现金流量净额为50,246,054.87元,经营质量较2019年明显改善。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,427,717,717.78 | 1,456,138,935.80 | -1.95 |
营业成本 | 1,125,610,295.87 | 1,226,873,315.69 | -8.25 |
销售费用 | 29,295,049.71 | 93,101,979.41 | -68.53 |
管理费用 | 132,926,367.40 | 152,380,793.63 | -12.77 |
研发费用 | 51,150,516.32 | 71,634,627.83 | -28.60 |
财务费用 | 30,259,683.42 | 31,011,117.28 | -2.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,246,054.87 | 16,082,755.92 | 212.42 |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,606,071.76 | -126,272,060.36 | -40.92 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 123,888,059.37 | 63,009,748.16 | 96.62 |
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
座椅系列 | 1,412,659,008.19 | 1,125,610,295.87 | 20.32 | -2.27 | -8.25 | 增加5.20个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
商用车座椅 | 425,340,390.22 | 323,525,567.72 | 23.94 | 47.97 | 45.28 | 增加1.41个百分点 |
工程机械座椅 | 381,509,008.24 | 280,742,130.91 | 26.41 | 35.20 | 38.12 | 减少1.56个百分点 |
乘用车座椅 | 380,250,048.93 | 351,578,970.92 | 7.54 | 7.57 | -9.45 | 增加17.38个百分点 |
航空座椅 | 131,333,531.55 | 99,469,663.57 | 24.26 | -66.83 | -68.75 | 增加4.66个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 859,564,300.28 | 783,744,394.57 | 8.82% | 33.38 | 19.13 | 增加9.74个百分点 |
外销 | 132,920,068.39 | 84,647,347.34 | 36.32% | -16.11 | -10.05 | 减少4.60个百分点 |
英国 | 154,656,019.32 | 115,759,656.44 | 25.15% | -65.86 | -67.71 | 增加4.28个百分点 |
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
商用车座椅 | 席 | 431,143 | 443,390 | 79,104 | 10.38 | 15.25 | -13.41 |
工程机械座椅 | 席 | 429,155 | 467,226 | 37,182 | 4.33 | 13.79 | -50.59 |
乘用车座椅 | 席 | 760,154 | 716,786 | 82,803 | 7.90 | 2.85 | 109.97 |
航空座椅 | 席 | 9,865 | 9,900 | 485 | -66.41 | -66.29 | -6.73 |
儿童安全座椅 | 席 | 32,721 | 33,401 | 9,909 | 72.88 | 110.73 | -6.42 |
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
商用车座椅 | 直接材料、直接人工、制造费用等 | 323,525,567.72 | 100 | 222,685,181.08 | 100 | 45.28 | |
工程机械座椅 | 直接材料、直接人工、制造费用等 | 280,742,130.91 | 100 | 203,259,262.68 | 100 | 38.12 | |
乘用车座椅 | 直接材料、直接人工、制造费用等 | 351,578,970.92 | 100 | 388,276,659.42 | 100 | -9.45 | |
航空座椅 | 直接材料、直接人工、制造费用等 | 99,469,663.57 | 100 | 318,304,808.61 | 100 | -68.75 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 增加金额 | 增减幅度(%) |
销售费用 | 29,295,049.71 | 93,101,979.41 | -63,806,929.70 | -68.53 |
管理费用 | 132,926,367.40 | 152,380,793.63 | -19,454,426.23 | -12.77 |
研发费用 | 51,150,516.32 | 71,634,627.83 | -20,484,111.51 | -28.60 |
财务费用 | 30,259,683.42 | 31,011,117.28 | -751,433.86 | -2.42 |
其中:利息费用 | 32,146,622.60 | 36,240,473.31 | -4,093,850.71 | -11.30 |
利息收入 | 2,041,777.49 | 1,000,186.47 | 1,041,591.02 | 104.14 |
本期费用化研发投入 | 51,150,516.32 |
本期资本化研发投入 | 8,958,931.24 |
研发投入合计 | 60,109,447.56 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.21 |
公司研发人员的数量 | 269 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 11.66 |
研发投入资本化的比重(%) | 16.64 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增加幅度(%) | 情况说明 |
收到的税费返还 | 37,407,999.31 | 94,037,551.65 | -60.22 | 本期收到税费返还减少所致 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 314,902,731.70 | 366,700,822.97 | -14.13 | 因疫情期间英国政府代企业支付部分员工工资,公司支付职工工资减少所致 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 611,166,825.82 | 639,403,493.64 | -4.42 | 以承兑汇票方式支付采购款比例增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,246,054.87 | 16,082,755.92 | 212.42 | 主要为经营活动现金流出减少所致 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 204,460.24 | 1,172,146.82 | -82.56 | 本期少量处置固定资产所致 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,200,985.20 | 128,634,660.38 | -40.76 | 本期固定资产投资减少所致 |
投资支付的现金 | 200,000.0 | -100.00 | 本期无对外股权投资所致 |
0 | ||||
投资活动产生的现金流量净额 | -74,606,071.76 | -126,272,060.36 | -40.92 | 主要为本期投资支出减少所致 |
吸收投资收到的现金 | 489,399,995.62 | 主要因报告期完成了非公开发行股票募集资金所致 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | 本期收回为借款质押的定期结构存款 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,381,324,621.19 | 1,034,795,171.22 | 33.49 | 主要因报告期完成了非公开发行股票募集资金所致 |
偿还债务支付的现金 | 1,204,138,127.60 | 892,818,223.08 | 34.87 | 本期归还银行借款增加所致 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,817,877.64 | 47,298,828.84 | -30.62 | 本期支付银行利息减少所致 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,480,556.58 | 31,668,371.14 | -35.33 | 本期为借款质押的定期存款减少所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 123,888,059.37 | 63,009,748.16 | 96.62 | 主要因报告期完成了非公开发行股票募集资金所致 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 525,070.73 | 2,549,302.45 | -79.40 | 本期汇率变动较少所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 217,258,397.39 | 9.04 | 111,551,047.58 | 5.38 | 94.76 | 定增募集资金增加所致 |
应收款项融资 | 91,994,534.07 | 3.83 | 23,108,033.61 | 1.12 | 298.11 | 应收票据融资增加所致 |
预付款项 | 16,603,253.63 | 0.69 | 12,234,973.97 | 0.59 | 35.70 | 本期预付款项增加所致 |
其他应收款 | 13,813,461.33 | 0.57 | 7,296,044.39 | 0.35 | 89.33 | 本期押金保证金增加所致 |
长期待摊费用 | 9,506,511.23 | 0.40 | 3,106,185.08 | 0.15 | 206.05 | 本期租入固定资产的改良支出增加所致 |
应付票据 | 311,112,299.55 | 12.94 | 197,833,575.04 | 9.55 | 57.26 | 本期支付银行承兑增加所致 |
预收款项 | 40,782,867.78 | 1.97 | -100 | 会计政策变更,科目转列所致 | ||
合同负债 | 45,674,158.98 | 1.90 | 会计政策变更,科目转列所致 | |||
其他应付款 | 21,288,306.32 | 0.89 | 47,158,725.12 | 2.28 | -54.86 | 本期应付代垫款减少所致 |
一年内到期的非流动负债 | 176,720.05 | 0.01 | 127,146,366.94 | 6.14 | -99.86 | 本期归一年内到期款所致 |
长期借款 | 100,185,746.62 | 4.17 | 300,580,510.79 | 14.51 | -66.67 | 本期归还长期借款所致 |
长期应付款 | 28,803,932.72 | 1.20 | 260,049.87 | 0.01 | 10,976.31 | 本期新增应付土地使用权款所致 |
非流动负债合计 | 151,913,908.55 | 6.32 | 327,039,826.50 | 15.78 | -53.55 | 主要为归还长期借款所致 |
股本 | 370,225,434.00 | 15.40 | 290,986,132.00 | 14.04 | 27.23 | 报告期内实施非公开发行股票所致 |
资本公积 | 853,905,567.59 | 35.53 | 446,455,250.07 | 21.55 | 91.26 | 主要因报告期内实施非公司发行股票,溢价发行所致 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,010,638,317.77 | 42.05 | 476,642,118.61 | 23.00 | 112.03 | 报告期内实施非公开发行股票所致 |
所有者权益合计 | 1,010,684,691.80 | 42.05 | 476,734,866.66 | 23.01 | 112.00 | 主要为报告期内实施非公开发行股票募集资金所致 |
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 85,840,501.00 | 因借款质押的定期存单和银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 87,508,141.43 | 系用于银行承兑汇票质押。 |
固定资产 | 22,045,811.39 | 系用于银行借款抵押。 |
无形资产 | 9,241,166.61 | 系用于银行借款抵押。 |
合 计 | 204,635,620.43 |
达到3283台,比上年增长43.4%;机动工业车辆销售量达到800239台,比上年增长31.5%;升降作业平台销售量达到103555台,比上年增长35.1%,工程机械主要产品销量创历史新高。
2、汽车行业
根据中国汽车工业协会发布的数据,2020年,中国汽车产销2522.5万辆和2531.1万辆,同比下降2.0%和1.9%,与上年相比,分别收窄5.5个百分点和6.3个百分点。 2020年,乘用车产销1999.4万辆和2017.8万辆,同比下降6.5%和6.0%,降幅比上年收窄
2.7个百分点和3.6个百分点。在乘用车主要品种中,与上年相比,运动型多用途乘用车(SUV)产销结束下降,呈小幅增长,其他三大类乘用车品种产销均呈下降,其中多功能乘用车(MPV)降幅最为明显。 2020年,商用车产销523.1万辆和513.3万辆,同比增长20.0%和18.7%。在商用车主要品种中,与上年相比,客车产销呈小幅下降,货车呈较快增长。 2020年,在货车主要品种中,与上年相比,微型货车销量增速略低,其他货车品种产销均呈两位数较快增长,重型货车增速更为明显。在客车主要品种中,与上年相比,轻型客车产销小幅增长,大型和中型客车呈较快下降。 2020年,新能源汽车产销136.6万辆和136.7万辆,同比增长7.5%和10.9%。在新能源汽车主要品种中,与上年相比,纯电动汽车和插电式混合动力汽车产销均呈增长,表现均明显好于上年。
3、航空
2020年,疫情之下,全球航空业受到严重打击,波音、空客两大飞机制造公司的交付数量大幅下滑:波音全年交付客机157架,较2019年交付数量下降58.7%;空客在2020年全年交付客机566架,较2019年交付数量下滑34.4%。但是在2020年第四季度,两大飞机制造商的订单和交付数量也明显提升,空客在2020年12月交付客机89架,已经恢复到了巅峰期的水平;波音在2020年12月交付客机39架,是2020年表现最佳的一个月。这也说明疫情对航空业的不利影响在逐步减弱,航空业有望逐步走向复苏。
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
□适用 √不适用
2. 整车产销量
□适用 √不适用
3. 零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 | 产量 | |||||
零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
乘用车座椅 | 716,786 | 696,936 | 2.85 | 760,154 | 704,530 | 7.90 |
商用车座椅 | 443390 | 384,717 | 15.25 | 431143 | 390,594 | 10.38 |
工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 期末数 |
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 9,774,886.27 | 12,606,202.26 | 19,567,365.60 | 2,813,722.93 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 8,741,253.58 | 15,045,149.36 | 80,530.97 | 23,705,871.97 |
待安装设备 | 33,434,477.22 | 11,410,463.28 | 29,875,593.17 | 14,969,347.33 |
其他 | 2,730,486.90 | 7,035,374.34 | 406,941.75 | 9,358,919.49 |
小 计 | 54,681,103.97 | 46,097,189.24 | 49,930,431.49 | 50,847,861.72 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 备注 |
厦工股票 | 241,534.64 | 193,060.56 | -48,474.08 | 债务所得 |
天台农商银行股权 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 0.00 | 非交易性股权投资 |
合计 | 26,849,568.25 | 95,687,594.63 | -48,474.08 |
零部件的组装、销售;五金交电、紧固件、仪器仪表、针纺织品、橡胶制品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(5)南京天成自控汽车系统有限公司
南京天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本5000万元,成立于2017年11月29日。经营范围:车辆座椅、飞机座椅、铁路机车座椅、船舶座椅及内饰件、紧固件、汽车配件、电工仪器仪表、纺织品、塑料制品、橡胶制品制造、销售;儿童座椅的设计、生产、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(6)浙江天成(十堰)自控有限公司
浙江天成(十堰)自控有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:运输设备的座椅内饰及配件、五金紧固件、汽车零部件、自动化仪表、纺织制成品、聚氨酯制品、橡胶制品的制造、加工及销售。
(7)柳州天成汽车部件有限公司
柳州天成汽车部件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车配件组装销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品销售。
(8)合肥天成汽车配件有限公司
合肥天成汽车配件有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车座椅及零配件生产、销售;五金紧固件、自动化仪表、纺织品、橡胶制品的销售。
(9)浙江天成物流有限公司
浙江天成物流有限公司是天成自控全资子公司,注册资本1,000万元,经营范围:站场:货运站(场)经营(仓储理货)(凭有效许可证经营)。
(10)长春天成自控汽车系统有限公司
长春天成自控汽车系统有限公司为公司全资子公司,注册资本1000万元,经营范围: 汽车零部件及配件制造;车辆座椅、配件、内饰件及紧固件的生产、销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内尚未正式营业。
(11)济南远成汽车座椅有限公司
济南远成汽车座椅有限公司是天成自控全资子公司,注册资本50万元,经营范围:汽车座椅及配件的生产(不含铸锻)、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(12)徐州天成自控汽车系统有限公司
徐州天成自控汽车系统有限公司是天成自控全资子公司,注册资本2000万元,经营范围:车辆、工程机械、飞机、铁路机车、船舶座椅及配件、紧固件、汽车配件、仪器仪表、针纺织品、塑胶制品、橡胶制品制造、销售,儿童座椅设计、生产、销售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(13)宁德天成自控汽车配件有限公司
宁德天成自控汽车配件有限公司为天成自控全资子公司,注册资本:3,000万人民币,经营范围:
汽车零部件及配件制造;铁路机车车辆配件制造;高铁设备、配件制造;紧固件制造;电工仪器仪表制造;橡胶零件制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(14)英国Acro Aircraft Seating Limited
英国Acro Aircraft Seating Limited 为公司全资子公司英国Acro Holdings Limited 持股99.67%的子公司,已发行股本总额为303,778 英镑,Acro Holdings Limited 持股302,778英镑。主营业务为飞机座椅的研发、装配及销售。
(15)Acro Premium Seating Limited
英国Acro Premium Seating Limite是英国Acro Holdings Limited的全资子公司,注册资本50万英
镑。是专门研发、设计、生产、销售飞机高端商务舱座椅的公司,目前尚在筹建阶段,未形成销售收入。
(16)安科航空座椅(上海)有限公司
安科航空座椅(上海)有限公司为英国Acro Aircraft Seating Ltd 的全资子公司,注册资本:2000万元人民币。经营范围:航空座椅及配件、飞机零部件的设计、批发、进出口,并提供相关配套服务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
2、子公司在报告期内的经营情况及财务状况
除已注销的公司、尚未正式营业的公司及业务规模较小的公司之外,其余主要子公司在报告内的经营情况和财务状况如下:
(单位:元人民币)
序号 | 公司名称 | 资产总额 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
1 | 英国Acro Holdings Limited | 366,857,965.82 | 71,657,776.38 | 154,656,019.32 | -49,775,832.15 |
2 | 上海天成航空座椅有限公司 | 609,286,325.28 | 40,629,339.40 | 270,907,812.01 | -1,495,369.96 |
3 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 192,490,951.84 | 47,646,808.48 | 282,996,946.51 | 25,528,476.43 |
4 | 南京天成自控汽车系统有限公司 | 46,914,863.09 | -3,317,703.69 | 90,297,448.55 | 2,778,859.54 |
5 | 宁德天成自控汽车配件有限公司 | 9,425,379.69 | -4,868,139.98 | 7,536,793.56 | -3,941,208.64 |
6 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 151,864,350.13 | 8,907,040.43 | 120,576,089.17 | 5,635,274.00 |
7 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 54,119,080.88 | 1,776,438.27 | 93,202,314.05 | 2,003,174.20 |
8 | 合肥天成汽车配件有限公司 | 37,724,100.74 | -1,963,946.54 | 53,745,200.18 | 3,079,030.07 |
9 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 106,712,286.41 | 6,424,934.73 | 119,256,921.52 | 2,447,380.74 |
10 | 浙江天成物流有限公司 | 4,035,368.41 5 | 902,865.68 | 23,266,014.95 5 | 57,565.88 |
11 | 济南远成汽车座椅有限公司 | 68,813,296.54 | -571,416.29 | 52,163,675.88 | -540,322.32 |
3、公司持有浙江天台农村商业银行股份有限公司2.9%的股份。浙江天台农村商业银行股份有限公司经营范围:经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务,经营范围以批准文件所列为准。报告期内,公司获得该公司1,390,453.20元的现金分红。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、 乘用车座椅和工程商用车座椅
目前,乘用车座椅和工程商用车座椅领域全球90%以上的市场份额被安道拓(江森Adient)、李尔(Lear)、丰田纺织、佛吉亚(Faurecia)等前10大座椅生产商所占据,其中Adient是全球最大汽车座椅生产商,其主要通过与车企设立合资厂等方式与整车厂建立长期合作关系,客户分布广泛;Lear的客户则集中在福特、通用、宝马、FCA四大客户上,市场集中在北美和欧洲等。总体来看,汽车座椅行业的市场集中度相对较高。在中国汽车座椅市场上,美系、德系汽车的座椅基本上被Adient和Lear垄断,日系汽车中本田大部分由提爱思(TS)供应,丰田绝大部分由丰田纺织供应,日产的供应商相对比较多元化。自主汽车品牌也大多采用合资厂的座椅配套,长城、比亚迪、奇瑞和吉利汽车基本选择了部分自主、部分合资的模式。本公司作为近年快速崛起的民营座椅总成供应商,与上汽乘用车已经建立了密切的合作关系,为上汽荣威i5、i6、ei5、ei6、EX21等车型批量供货,在业内建立了良好的市场形象,并已获得了上汽大众斯柯达项目、上汽大通MIFA项目以及威马汽车AP-4等新项目,市场影响力和行业地位在快速提升。
2、航空座椅市场
全球航空座椅市场主要由法国Zodiac集团(Zodiac Aerospace)、美国BE(B/E Aerospace Inc)和德国Recaro等巨头垄断了近80%的市场份额(以上数据来源——中国航空新闻网:
http://www.cannews.com.cn)。英国飞机座椅制造商Acro Aircraft Seating Ltd为本公司的控股子公司,是空客线装机及空客、波音翻新机座椅的全球供应商之一。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司以文化为底蕴,专注于座椅行业,不断扩展产品的应用场景及领域,以高质量的产品研发作为企业发展的基石,将技术创新作为企业发展的动力源泉,不断提升座椅的智能化、轻量化、平台化。面对未来,公司将继续坚持“坚韧、进取”的企业精神,肩负“提供舒适安全的座椅,以科技创新生活品质”的企业使命,致力于成为“全球一流的座椅专业供应商”。
1、 乘用车座椅业务
公司作为国内第一家内资民营乘用车座椅上市公司,公司的目标是利用多年来在座椅“轻量化、智能化”方面积累的技术优势和生产成本控制方面的竞争优势,将客户结构从以上汽自主品牌为主转换为上汽自主品牌和上汽大众、一汽大众、江淮大众等合资和外资品牌并举,产品结构从传统燃油车为主转换为以燃油车和新能源车并重,努力成为年产销规模超过200万套、市场占有率10%以上,国内前三位的乘用车座椅供应商。
2、航空座椅业务
大飞机制造是国家战略新兴产业的重要组成部分,航空座椅是公司作为国内领先的专业座椅供应商迈向高端制造领域的必然选择。子公司英国AcroAircraft Seating Ltd 作为全球知名的航空座椅供应商之一,在航空座椅技术研发、生产过程控制等方面具备雄厚的技术实力和综合服务能力,公司积极利用英国子公司的技术优势和行业知名度,通过转移生产、转移采购,充分利用中国的制造优势、成本优势,不断提升公司航空座椅业务的综合竞争力,在全球航空座椅领域不断提升市场份额,成为全球前三位的航空座椅及客舱内饰供应商。
3、工程机械和商用车座椅业务
和乘用车座椅相比,工程机械座椅和商用车座椅的特点是多品种、小批量,近三十年行业经验的积累是公司能够在行业内获得客户广泛认可的重要优势。公司作为国内领先的工程机械和商用车座椅供应商,将继续巩固与卡特彼勒、三一重工、徐工、中联重科、柳工、东风汽车、一汽解放、中国重汽、北汽福田、江淮汽车等工程机械和商用车行业龙头企业的合作,通过技术、产品和服务的提升,扩大配套份额;在海外市场上,除了出口外销之外,公司还将加大在国际市场的投入,在服务好外资在华企业的基础上,通过良好的客户关系进入外资企业的海外主机厂供应体系,在条件成熟时通过在主机厂周边设厂,以更好服务于海外客户,推进国际化战略。公司希望通过国内、国外两个市场的平衡发展,成为全球前三位的工程机械和商用车座椅供应商。
4、儿童安全座椅
国内儿童安全座椅市场空间巨大,安全性和舒适性是儿童安全座椅必备的产品品质。公司从2018年进入儿童安全座椅领域以来,研发出了多款独具特色的新型儿童安全座椅,为国内外市场广泛接受,显示了公司作为专业座椅供应商雄厚的技术实力。公司将充分利用自身的技术实力和生产制造能力,为消费者提供特色鲜明、安全、舒适、儿童喜爱的座椅产品,成为国内前三位的儿童安全座椅制造商。
未来,公司将根据“乘用车座椅、航空座椅、工程商用车座椅、儿童安全座椅”四大目标业务板块的特点,有计划、按步骤推进各事业部的业务拓展,使“短期、中期、长期”目标的有机统一、协调实现。乘用车座椅业务是公司实现快速发展的依托,航空座椅业务是提升整体盈利能力的关键,工程及商用车座椅业务是公司发展的基石,儿童安全座椅是进一步提升公司盈利能力的增长点。在四大业务板块中,乘用车座椅和航空座椅业务将成为未来五年公司快速发展的依托,也是重点投入的业务领域,也是实现公司产销规模增长、提升行业地位的主要手段。公司应用领域从上汽荣威、名爵等自主品牌车型,逐步进入上汽大众、一汽大众、江淮大众、上汽通用等合资及外资品牌主力车型、不断优化客户结构,以优良的品质和卓越的服务,与重点客户建立长期稳定的合作关系,实现乘用车座椅业务的快速发展,努力成为中国主流的乘用车座椅供应商之一;公司将充分利用英国的技术优势、中国的资源优势,优化供应链体系,以快速增长的中国市场为契机,不断提升航空座椅业务的国际地位,成为全球主流的航空座椅供应商。
上述战略规划为公司的长期战略目标,不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年,公司将以工程机械及商用车座椅业务为公司销售收入增长重点,稳步提升乘用车座椅业务,同时加快上海乘用车座椅生产基地和天台航空座椅核心零部件生
产基地建设,实施航空座椅业务全球供应链布局调整,实现公司总体业务收入的稳定增长,并为公司今后三至五年的快速提升奠定基础。
1、销售与市场
(1)工程机械及商用车业务
在商用车领域,在做好东风商用车、福田戴姆勒等大客户的产品与服务基础上,以一汽商用车J6L、LK6项目、中国重汽济宁商用车项目、比亚迪新能源重卡及轻卡等新项目为重点,提高市场占有率;在工程机械领域,稳固提升对三一重工、卡特彼勒、徐工、柳工等大客户的配套份额;计划工程机械及商用车业务实现收入增长30%以上。建设立体化的营销服务体系,采取团队销售模式,研发、质量及技术团队提前介入客户沟通与售前服务,提升服务质量,同时锻炼培养营销服务队伍。
(2)乘用车业务
以上汽乘用车2021年预测量及新项目投产为基础,确保四大基地配套项目产销量稳步提升,其中郑州工厂以上汽AP31系列项目为主,南京工厂以上汽IP31和EP22、ER6系列项目为主,宁德工厂以上汽新能源EX21四人座项目为主,天台工厂以核心零部件及东风E11K、威马新能源项目为主,提升规模、改进管理、提高效益。
(3)航空业务
2021年计划完成3200万英镑的销售目标,争取在下半年航空行业回暖时突破此销售目标。已在美国开展针对潜在新客户的销售活动。 其中部分目标对象提供了良好的初步反馈,接下来的主要工作是进行新型座椅平台的推广。
对飞机制造商OEM的推广工作重点是取得波音的新装机供货资格,目前波音737Max已获准飞行,并且已重新开始生产。 与波音公司的首次会议已经结束,并计划进行下一步的会议。
在品牌宣传上,要加大市场营销和公关活动的力度,提高ACRO 在航空公司和OEM的知名度,包括品牌更新,网站更新,新产品发布以及增加社交媒体参与度和活动。ACRO公司计划在今年8月份参加汉堡飞机内饰展,并将在展会上展示所有现有产品和新产品,同时与部分新客户讨论潜在的未来产品。
(4)儿童安全座椅业务
着重做好一下几点工作:
1) 全力开发国内和国际市场,实现80000台以上销售业绩;
2) 国内市场,做好与国内知名童车品牌ODM代工业务的生产供应、质量管理和售后协助等基础性工作,进一步扩大国内ODM代工业务规模;同时积极开发一汽、上汽等主流汽车整车厂渠道;
3) 国际市场,在做好现有客户的增值服务性工作的基础上,全力开发韩国、荷兰、英国、德国等亚洲和欧洲主要区域的核心客户,全力推广高端360度旋转产品。
2、研发计划
(1)乘用车
新增投产项目5个: AP31MCE、EP22MCE、EP22-X1、EP22MAJOR、IP31E、IP31MCE、APE-4。
预测定点项目8个:上汽骨架平台1个、上汽AS33,上海大众项目2个、 安徽大众新能源项目1个,上汽通用上汽大通项目1个,铁路项目1个
预计报价项目12个:上汽3个、上汽通用&大众2个、 上汽大通2个、 新能源汽车4个,铁路项目1个。
(2)航空业务
2021年将继续开发新产品以支持公司未来的发展战略,其中包括飞机座椅产品4项,飞机座椅零部件2项,主要工作包括:
① 继续下一代低重量经济舱座椅平台的开发工作,实现可倾斜的功能并对可选功能进行认证;
②开发S7改款座椅,以改善该产品的美观性及可用空间;
? 开发S6 HGA座椅,对现有S6系列产品进行进一步的减重和成本优化;
④开发单通道商务舱座椅,为单通道飞机的国际航班开发的一款产品,该款座椅直连通道并且可以实现完全平躺。此项目在2021年下半年根据市场回暖情况和公司业务回升情况下评估并择机启动;。
⑤开发并在中国制造适用于飞机座椅的碳纤维制品,实现飞机座椅轻量化;
⑥开发并在中国制造飞机座椅铝合金零部件。
(3)工程机械商用车领域
2021年计划开发新产品101项,商用车48项;工程机械53项。
重点项目如下:
?商用车东风商用车D320内置安全带座椅、320集成安全带座椅项目,福田戴姆勒M4高顶项目,柳汽M3联排、L2轻卡、乘客按摩座椅项目,济宁重汽NJ20座椅项目,大通轻卡座椅项目,三一重卡座椅项目,江淮H041新格尔发座椅项目,一汽放平司机座椅、J6L平地板座椅项目,华凌重卡座椅项目等?工程机械卡特966GC四点式安全带、300GX气悬浮座椅项目,沃尔沃挖机座椅项目,三一小挖、中挖座椅项目,徐工塔机、挖机、农机座椅项目,龙工挖机座椅项目,中联重机拖拉机座椅项目,宇通重工挖机项目等。
(4)儿童安全座椅
?根据欧洲客户对高端产品ADAC测试的要求以及适用于新标准ECE-R129的I-II-III组产品的需求,完成相应产品结构设计和相关专利申请;
?配合市场对智能化产品的发展趋势,完成智能化功能应用的设计与相关专利申请。
3、重点工作
(1)航空座椅业务的精益转型与国产化率提升
2021年,ACRO公司将聚焦并将资源投入到精益转型和国产化率提升工作中。2021年将重点关注的三个领域是组装生产,供应链和研发工程。 这些领域在2021年将实现效率提升,这些改善活动的成效将在未来几年陆续展现。 改善供应链将是优先改善项目,通过消除供应链浪费和改善精益化供应链流程,从最佳成本的国家/地区采购来节省成本。
(2)加快上海新能源乘用车座椅生产基地建设
利用上海奉贤工厂现有土地、厂房,加快上海新能源乘用车座椅生产基地建设,提升对上海地区乘用车,尤其新能源汽车企业的就近配套能力,使公司成为上海地区主要的汽车座椅供应商之一。
(3)推进“两化融合管理体系” ,深化信息化建设
作为工信部“两化融合管理体系贯标试点企业”,2021年要继续围绕数据、技术、业务流程与组织结构四要素,通过明确管理职责、夯实基础保障、规范实施过程、加强评测与改进来建立两化融合管理机制,实现两化融合的过程管理和全局优化,建设
覆盖中英两地各个子公司、全部业务流程的ERP系统,实现数据的完善和优化以及与MES融合推进。以信息化建设作为公司管理体系全面提升的契机,提高信息传递的及时性,提升管理效率和快速反应能力,使企业获得与企业发展战略相匹配的可持续竞争优势。
(4)推行绿色制造
公司的“车辆座椅绿色关键工艺系统集成及应用项目”入选绿色制造系统集成项目名单。2021年,公司要持续推进,通过绿色设计,绿色焊接、无害化表面处理、清洁锻压等绿色技术,最终实现绿色制造。
(5)质量管理
努力提升产品质量,强化在产品设计时零件标准化,外购件的交货和质量要确保,运用过程质量控制中工具检测,再结合BIQ和DOSS相结合,提升公司产品质量水平和现场管理水平。
(6)人力资源管理
内部培养和外部专业人才招聘兼顾,以公司核心价格观为准则,树立追求卓越团队全作意识的精神。加强对各级管理人员和基层员工的培训,加强团队管理与创新,提高全员素质。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 汽车行业市场竞争加剧风险
自2018年以来,中国汽车产销量已经连续三年下滑,整车企业竞争日趋激烈,价格和成本的压力不断向上游企业传导,对零部件企业的盈利能力和现金流都形成压力。公司将加强和整车企业的合作,共同面对汽车行业电动化、智能化的趋势,进行前瞻性的技术研发,形成技术、品质和成本控制全方位的竞争优势,引领市场,占据先机。
2、宏观环境的周期性波动风险
工程机械和商用车行业受固定资产投资,尤其是基建投资影响较大。宏观环境的周期性变化、国家财政政策、货币政策等经济调控手段的调整,都直接影响工程机械和商用车行业的市场需求。由于公司在工程机械座椅行业和商用车行业市场份额的较大,盈利受到下游行业整体波动的影响较大。针对下游行业周期性波动对盈利的影响,公司采取以下应对措施:(1)均衡发展国内外市场。公司的外销收入绝大部分来自于国外售后维修市场,相对于主机配套市场而言,售后维修市场针对的是存量市场,有一定的刚性需求,波动性较小。(2)不断优化客户结构。公司未来将通过高端座椅产品的研发和销售,不断优化客户结构。(3)持续优化产品结构。公司将进一步丰富产品结构,以缓冲下游单个领域市场变动对公司整体业绩的影响。
3、客户集中的风险
报告期前五名客户,主要包含上汽集团、东风汽车、徐工集团、三一重工、SPIRIT AIRLINES, INC
等,销售收入合计占营业总收入的57.08%,存在客户集中度较高的风险。针对这一状况,一方面公司将会进一步加强与战略重点客户的全方位合作,与客户共享公司的技术和产品优势,与客户共同成长,稳固并提升与客户的战略合作关系;同时,公司也将加大市场开拓力度,开发新的优质客户,不断提升市场占有率,降低对大客户依赖的风险。
4、原材料价格波动风险
公司生产用的主要的原材料包括各类钢材、TDI化工原料等,自2020年以来,钢材价格和TDI化工原料价格出现了大幅波动,原材料价格的上涨对公司生产成本构成压力。针对这一风险,一方面公司将对重点项目实施VAVE工程,从产品研发、设计到生产制造各个环节进行优化降本,另一方面,在必要时也会同下游客户协商售价调整,共同应对外部经营环境变化给公司造成的不利影响。
5、跨国经营的管理风险
公司于2018年7月完成对英国Acro Holdings 及 Acro Seating 的收购,英国子公司的业务包括航空座椅的研发、设计、生产、销售及售后服务,客户包括欧洲、北美、亚洲、大洋洲等全球各地的航空公司。业务所在国政治、经济、文化上的差异都对公司的管理运营提出了挑战。公司将充分发挥英国经营团队多年跨国经营的经验,以全球化的视野,优势互补,实现资源的有效整合。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司依据中国证监会《上市公司监管指引第三号——上市公司现金分红》等相关规定,经公司2014年第一次临时股东大会表决,通过了《关于公司首次公开发行股票并上市后股利分配政策的议案》等议案,修订并确立了公司首次公开发行股票并上市后的股利分配政策。公司修订利润分配政策(含现金分红政策)的条件和程序合规透明。利润分配政策(含现金分红政策)列入《公司章程》且已经股东大会审议通过,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发表了意见。为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项,进一步细化《公司章程》对利润分配事项的决策程序和机制,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性投资理念,公司董事会制定了《浙江天成自控股份有限公司未来三年(2020 年-2022 年)股东分红回报规划》,该规划经2019年第三次临时股东大会表决通过。公司通过接听投资者电话以及公司公共邮箱、网络平台等渠道与中小股东沟通,并开通网络投票方式供中小股东参与股东大会对利润分配政策的表决,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50,525,257.17 | 0 |
2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -535,138,770.67 | 0 |
2018年 | 0 | 0 | 3 | 11,639,445.28 | 36,545,959.96 | 31.85 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 注1 | 公司股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 注2 | 公司股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 注3 | 公司股票锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 注4 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同 | 注5 | 长期有 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
业竞争 | 效 | ||||||
解决关联交易 | 注6 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 注7 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 注8 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。④减持数量:在其任职期间,在所持公司股票锁定期满后每年转让的公司股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;其离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。⑤减持期限:自公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后,若拟继续减持股份,则需重新公告减持计划。注3:在众诚投资所持公司股票锁定期满后两年内,在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他有约束力的规范性文件规定并同时满足下述条件的情形下,众诚投资将根据自身资金需求、实现投资收益、公司股票价格波动等情况减持所持有的公司首次公开发行股票前已持有的股份,并提前三个交易日予以公告:①减持前提:不存在违反众诚投资在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。②减持价格:不低于公司股票的首次公开发行价,如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述首次公开发行价为除权除息后的价格。③减持方式:通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果众诚投资预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。
④减持数量:在所持公司股票锁定期届满后的12个月内,众诚投资减持所持公司股份的数量不超过众诚投资持有公司股份数量的25%;在所持公司股票锁定期届满后的第13至24个月内,众诚投资减持所持公司股份数量不超过所持公司股票锁定期届满后第13个月初本公司持有公司股份数量的25%。⑤减持期限:自公告减持计划之日起六个月。减持期限后,若拟继续减持股份,则需重新公告减持计划。注4:①公司郑重声明,截至本声明与承诺函签署日,除所控股天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,公司及控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②公司将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使公司拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如公司及公司拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在公司作为天成自控控股股东期间内持续有效且不可变更或撤消。”注5:①本人郑重声明,除所控制的天成自控及其下属公司从事车辆座椅的研发、生产和销售外,
本人所控制的其他企业不存在从事车辆座椅的研发、生产和销售的情形。②本人将不以直接或间接的方式从事与天成自控相同或相似的业务,以避免与天成自控的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使本人拥有控制权的其他企业(包括但不限于自营、合资或联营)不从事、参与与天成自控的生产经营相竞争的任何活动的业务。③如本人及本人拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与天成自控的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知天成自控,在通知中所指定的合理期间内,天成自控作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给予天成自控。④如违反以上承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给天成自控造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在本人作为天成自控实际控制人的期间内持续有效且不可变更或撤消。⑥本人将采取措施确保与本人关系密切的亲属同样履行本承诺项下的义务。注6: ①公司将善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。公司将严格按照中国《公司法》以及天成自控的公司章程规定,促使经公司提名的天成自控董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。②保证公司以及公司控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“公司的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与公司或公司的关联企业发生不可避免的关联交易,公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且公司及公司的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④公司及公司的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。公司及公司的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,公司将向天成自控作出赔偿。注7:①本人将依法行使有关权利,促使天成自控的第一大股东浙江天成科投有限公司善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本人以及本人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本人的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履
行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本人及本人的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本人及本人的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。本人及本人的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本人将向天成自控作出赔偿。注8:①本中心将依法行使有关权利,善意履行作为天成自控股东的义务,充分尊重天成自控的独立法人地位,保障天成自控独立经营、自主决策。②保证本中心以及本中心控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本中心的关联企业”),今后尽量避免与天成自控发生关联交易。③如果天成自控在今后的经营活动中必须与本中心或本中心的关联企业发生不可避免的关联交易,本中心将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、公司章程和公司的有关规定履行有关程序,在股东大会涉及关联交易进行表决时,严格履行回避表决的义务;与天成自控依法签订协议,及时进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且本中心及本中心的关联企业将不会要求或接受天成自控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害天成自控及其他股东的合法权益。④本中心及本中心的关联企业将严格和善意地履行其与天成自控签订的各种关联交易协议。本中心及本中心的关联企业将不会向天成自控谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。⑤如违反上述承诺给天成自控造成损失,本中心将向天成自控作出赔偿。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
预收款项 | 40,782,867.78 | -40,782,867.78 | |
合同负债 | 40,204,482.06 | 40,204,482.06 | |
其他流动负债 | 578,385.72 | 578,385.72 |
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 900,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 14 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通 | 150,000 |
合伙) | ||
保荐人 | 东方证券承销保荐有限公司 | 1,000,000 |
报了债权,参加了第一次债权人会议。
2、因知豆电动汽车有限公司欠本公司货款未按时支付,公司于 2018 年 11月向宁海县人民法院提起诉讼。2019 年 4 月 22 日,宁海县人民法院作出一审判决,一审判决知豆电动汽车有限公司于判决生效后十日内支付我公司货款 29,490,223.25 元,并支付违约金 321,914.92 元。2020 年12 月,公司收到宁海县人民法院《民事裁定书》【(2020)浙 0226 破 9 号之二】,裁定批准知豆电动汽车有限公司的重整计划。详见公司于2020年12月30日披露的《关于公司债务人重整的公告》(2020-076号)。2021年2月,公司收到知豆电动汽车有限公司管理人《债权分配通知书》,通知我公司在知豆重整案中享有普通债权金额30,841,146.40元,其中本金29,532,271.54元。根据案件进展并结合款项到位情况,首次分配我公司款项为925,234.39元。截止本年报披露日,公司已收到上述款项。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
浙江天成科投有限公司 | 控股股东 | 0 | 0 | 0 | 19,311,666.97 | -19,311,666.97 | 0 |
合计 | 0 | 0 | 0 | 19,311,666.97 | -19,311,666.97 | 0 | |
关联债权债务形成原因 | 关联方前期垫付英国ACRO公司收购中介费用。 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司在2020年列入台州市环保局“土壤重点监管行业、年危废产生100万吨以上单位”,主要排污信息如下:
A、 主要污染物:COD、氨氮、总磷、VOCs。B、 排放方式:废水经厂区污水处理站处理后达标排放;有机废气经厂区光催化系统处理后达标
高空排放。C、 排放口数量和分布情况:上宅厂区设污水排放口1个(位于厂区东面),废气排放口9个(均位于厂内);晚山工厂设污水排放口1个(位于厂区北侧),废气排放口7个(均位于厂内)。D、 主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放
标准,核定总量COD3.63吨,氨氮2.384吨;有机废气处理排放执行执行《大气污染物综合
排放标准》(GB16297-1996)中的二级标准。公司严格执行了上述标准。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司建有相应的废水处理设施,并在排放口设置有与环保部门联网的在线监控系统,确保污染物达标排放;废气处理主要是通过光催化处理后达标排放。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均根据环境保护部门“三同时”流程开展各项工作。项目均由相关设计单位进行设计,由具备相应资质的环评单位编制环境影响报告书,依次进行审批、验收,符合国家及地方建设项目管理要求。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(上宅厂区)应急预案备案编号:330110-2018-004-M浙江天成自控股份有限公司(晚山厂区)应急预案备案编号:330110-2018-003-M
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据国家、地方相关法律法规、标准等委托有资质的单位进行定期环境检测,并根据监测报告上报环保部门,并定期接受环保部门的监督检测。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司其他子公司均非重点排污单位,统一根据公司的环保理念、环境管理体系及国家相关的环保法律法规实施环境保护工作。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件 | 79,239,302 | 79,239,302 | 79,239,302 | 21.40 |
股份 | |||||||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 19,017,432 | 19,017,432 | 19,017,432 | 5.14 | |||||
3、其他内资持股 | 60,221,870 | 60,221,870 | 60,221,870 | 16.26 | |||||
其中:境内非国有法人持股 | 29,635,497 | 29,635,497 | 29,635,497 | 8.00 | |||||
境内自然人持股 | 30,586,373 | 30,586,373 | 30,586,373 | 8.26 | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 290,986,132 | 100 | 290,986,132 | 78.60 | |||||
1、人民币普通股 | 290,986,132 | 100 | 290,986,132 | ||||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 290,986,132 | 100 | 79,239,302 | 79,239,302 | 370,225,434 | 100 |
股东名称 | 年初限售 | 本年解除限售 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
股数 | 股数 | |||||
中国国际金融股份有限公司 | 0 | 0 | 15,847,860 | 15,847,860 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
台州金控资产管理有限公司 | 0 | 0 | 7,923,930 | 7,923,930 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
林茂松 | 0 | 0 | 6,339,148 | 6,339,148 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
陈庆河 | 0 | 0 | 5,071,315 | 5,071,315 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
谢恺 | 0 | 0 | 4,754,358 | 4,754,358 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
陈海欣 | 0 | 0 | 4,754,358 | 4,754,358 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
谢鸿皓 | 0 | 0 | 4,754,358 | 4,754,358 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
上海大正投资有限公司 | 0 | 0 | 3,961,965 | 3,961,965 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
东吴基金-东吴证券股份有限公司-东吴基金浩瀚1号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 3,961,965 | 3,961,965 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
上海富善投资有限公司-致远CTA陆家嘴精选2期私募证券投资基金 | 0 | 0 | 3,296,354 | 3,296,354 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
湖南轻盐创业投资管理有限公司 | 0 | 0 | 3,169,572 | 3,169,572 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
东吴基金-东北证券股份有限公司-东吴基金浩瀚5号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 3,169,572 | 3,169,572 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
焦贵金 | 0 | 0 | 2,535,657 | 2,535,657 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
潘旭虹 | 0 | 0 | 2,377,179 | 2,377,179 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
千合资本管理有限公司-昀锦2号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 2,377,179 | 2,377,179 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
千合资本管理有限公司-千合资本-昀锦3号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 2,377,179 | 2,377,179 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-平安银行 | 0 | 0 | 792,393 | 792,393 | 非公开发行 | 2021年2 |
-锐成投资管理有限公司 | 股票 | 月18日 | ||||
财通基金-李树平-财通基金玉泉弘龙1号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 475,435 | 475,435 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-银创增盈1号私募证券投资基金-财通基金银创增润2号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 427,892 | 427,892 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-博永宏域二号多层次资本市场精选契约型私募证券投资基金-财通基金博永宏域二号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 316,957 | 316,957 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-银创鑫升10号私募证券投资基金-财通基金银创增润1号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 237,718 | 237,718 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-孙韬雄-财通基金玉泉963号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 158,479 | 158,479 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
财通基金-证大量化价值私募证券投资基金-财通基金证大定增1号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 158,479 | 158,479 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
合计 | 0 | 0 | 79,239,302 | 79,239,302 | 非公开发行股票 | 2021年2月18日 |
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
普通股A股 | 2020年8月 | 6.31 | 79,239,302 | 2021年2月18日 | 79,239,302 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
2020年8月,根据中国证监会《关于核准浙江天成自控股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]909号),公司向陈海欣、潘旭虹、上海大正投资有限公司等16名投资者非公开发行人民币普通股79,239,302股。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2020年8月,公司非公开发行人民币普通股79,239,302股,募集资金总额人民币499,999,995.62元,扣除各项发行费用(不含税)人民币13,432,078.93元,实际募集资金净额人民币486,567,916.69元。其中计入实收股本人民币79,239,302.00元,计入资本公积(股本溢价)人民币407,328,614.69元。本次发行前,公司总股本为290,986,132股,本次非公开发行股票79,239,302股,发行后公司总股本为370,225,434股。本次发行完成后,公司股东结构明显改善,大股东和实际控制人持股比例略有下降,机构股东持股比例增加;公司总资产增加、流动资产及货币资金增加,负债率降低,公司净资产规模和资金实力得到提升,财务结构更趋合理。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,661 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 17,714 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
浙江天成科投有限公司 | -5,207,200 | 136,738,500 | 36.93 | 质押 | 70,760,300 | 境内非国有法人 | |
陈邦锐 | -5,640,000 | 16,958,613 | 4.58 | 无 | 境内自然人 | ||
中国国际金融股份有限公司 | 15,847,860 | 15,847,860 | 4.28 | 15,847,860 | 无 | 国有法人 | |
天台众诚投资中心(有限合伙) | -3,518,300 | 11,106,700 | 3.00 | 无 | 其他 | ||
陈海欣 | 10,368,158 | 10,394,358 | 2.81 | 4,754,358 | 无 | 境内自然人 |
台州金控资产管理有限公司 | 7,923,930 | 7,923,930 | 2.14 | 7,923,930 | 无 | 国有法人 | |||
许利银 | -2,219,200 | 7,422,294 | 2.00 | 无 | 境内自然人 | ||||
林茂松 | 6,339,148 | 6,339,148 | 1.71 | 6,339,148 | 无 | 境内自然人 | |||
中国银河证券股份有限公司 | 5,087,200 | 5,087,200 | 1.37 | 无 | 国有法人 | ||||
陈庆河 | 5,071,315 | 5,071,315 | 1.37 | 5,071,315 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
浙江天成科投有限公司 | 136,738,500 | 人民币普通股 | 136,738,500 | ||||||
陈邦锐 | 16,958,613 | 人民币普通股 | 16,958,613 | ||||||
天台众诚投资中心(有限合伙) | 11,106,700 | 人民币普通股 | 11,106,700 | ||||||
许利银 | 7,422,294 | 人民币普通股 | 7,422,294 | ||||||
陈海欣 | 5,640,000 | 人民币普通股 | 5,640,000 | ||||||
中国银河证券股份有限公司 | 5,087,200 | 人民币普通股 | 5,087,200 | ||||||
浙江东港投资有限公司 | 4,630,831 | 人民币普通股 | 4,630,831 | ||||||
苏怀德 | 2,947,401 | 人民币普通股 | 2,947,401 | ||||||
陈晨 | 2,905,400 | 人民币普通股 | 2,905,400 | ||||||
刘万鹏 | 2,642,802 | 人民币普通股 | 2,642,802 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈邦锐持有天成科投51%的股权。陈邦锐的妻子许筱荷持有天成科投49%的股权,持有众诚投资45.87%的投资额比例。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 中国国际金融股份有限公司 | 15,847,860 | 2021年2月18日 | 15,847,860 | 6个月限售期 |
2 | 台州金控资产管理有限公司 | 7,923,930 | 2021年2月18日 | 7,923,930 | 6个月限售期 |
3 | 林茂松 | 6,339,148 | 2021年2月18日 | 6,339,148 | 6个月限售期 |
4 | 陈庆河 | 5,071,315 | 2021年2月18日 | 5,071,315 | 6个月限售期 |
5 | 谢恺 | 4,754,358 | 2021年2月18日 | 4,754,358 | 6个月限售期 |
6 | 陈海欣 | 4,754,358 | 2021年2月18日 | 4,754,358 | 6个月限售期 |
7 | 谢鸿皓 | 4,754,358 | 2021年2月18日 | 4,754,358 | 6个月限售期 |
8 | 上海大正投资有限公司 | 3,961,965 | 2021年2月18日 | 3,961,965 | 6个月限售期 |
9 | 东吴基金-东吴证券股份有限公司-东吴基金浩瀚1号单一资产管理计划 | 3,961,965 | 2021年2月18日 | 3,961,965 | 6个月限售期 |
10 | 上海富善投资有限公司-致远CTA陆家嘴精选2期私募证券投资基金 | 3,296,354 | 2021年2月18日 | 3,296,354 | 6个月限售期 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系 |
名称 | 浙江天成科投有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 许筱荷 |
成立日期 | 2009年12月22日 |
主要经营业务 | 科技、实业投资管理;投资咨询服务;日用百货、电子产品、纺织品、服装、家具、建筑材料、装饰材料批发、零售;货物进出口、技术进出口。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 陈邦锐 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 许筱荷 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 天成科投董事长,本公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈邦锐 | 董事长、总经理 | 男 | 58 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 22,598,613 | 16,958,613 | -5,640,000 | 减持 | 69.27 | 否 |
许筱荷 | 董事 | 女 | 58 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | - | 是 |
陈庆联 | 董事 | 男 | 49 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 33.03 | 否 |
陈昀 | 董事 | 男 | 27 | 2017年12月29日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 46.22 | 否 |
许述财 | 独立董事 | 男 | 43 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 7.02 | 否 |
胡志强 | 独立董事 | 男 | 44 | 2017年12月30日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 7.02 | 否 |
陈勇 | 独立董事 | 男 | 65 | 2020年9月3日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 2.34 | 否 |
聂织锦 | 独立董事 | 女 | 52 | 2017年04月18日 | 2020年7月31日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 4.67 | 否 |
洪慧党 | 监事会主席 | 男 | 47 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 34.56 | 否 |
姚伟 | 监事 | 男 | 41 | 2017年04月18日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 23.08 | 否 |
袁洪锌 | 监事 | 男 | 39 | 2017年04 | 2023年9 | 0 | 0 | 0 | 无 | 19.04 | 否 |
月18日 | 月2日 | ||||||||||
吴延坤 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 49 | 2017年10月25日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 58.47 | 否 |
刘涛 | 财务总监 | 男 | 44 | 2020年2月20日 | 2023年9月2日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 93.07 | 否 |
王晓杰 | 财务总监 | 男 | 45 | 2018年6月30日 | 2020年2月20日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 52.89 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 22,598,613 | 16,958,613 | -5,640,000 | / | 450.68 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
陈邦锐 | 1992年-1999年任天台县交通汽车配件厂厂长,2000年1月-2010年9月任浙江天成座椅有限公司执行董事、总经理,2010年10月-2012年4月任公司总经理,2010年10月至今任公司董事长,2015年12月起兼任公司总经理。 |
许筱荷 | 2000年-2010年9月任浙江天成座椅有限公司监事,2010年10月至今任公司董事。 |
陈庆联 | 1998年3月-1999年12月在天台县交通汽车配件厂工作,为销售部业务员,2000年1月-2010年9月在浙江天成座椅有限公司工作,历任销售部业务员、销售部经理、内销总监,2010年10月至今担任公司内销总监。2013年6月至今兼任柳州天成汽车部件有限公司执行董事、总经理。2016年1月起任公司董事。 |
陈昀 | 硕士研究生学历,2017年2月至今担任浙江天成自控股份有限公司总经理助理,2017年12月至今担任公司董事。 |
许述财 | 2007年-2010年清华大学汽车系博士后,2010年至今在清华大学汽车系担任副研究员、硕士研究生导师,担任清华大学《汽车安全与节能学报》编辑部主任、清华大学苏州汽车研究院院长助理等职务。2017年4月至今任公司独立董事。 |
聂织锦 | 1997年-2005年在顺德康城会计师事务所担任审计经理,2005年-2017年3月在欧浦智网股份有限公司担任董事、财务总监、副总经理;现任广东莱尔新材料科技股份有限公司副总经理、财务总监。2017年4月-2020年9月任本公司独立董事。 |
胡志强 | 2003年-至2005年任平安证券股份有限公司业务经理,2005年至2007 年任上海市小耘律师事务所律师,2007年至2017年3月任上海元达律师事务所律师,2017年3月至今任北京市竞天公诚律师事务所上海分所合伙人。2017年12月至今任公司独立董事。 |
陈勇 | 1987年8月至今,浙江财经大学副教授,历任系副主任、主任,研究所副所长、所长等职,2020年9月起任公司独立董事。 |
洪慧党 | 1999年-2010年10月在浙江天成座椅有限公司工作,历任销售部业务员、采购部经理、销售管理部经理、制造部经理、质量总监兼品保部经理,现任公司工程商用车事业部生产负责人、合肥天成汽车配件有限公司监事、浙江天成物流有限公司监事、马鞍山永成汽车配件有限公司监事、济南远成汽车座椅有限公司监事。2010年10月至今任公司监事会主席。 |
姚伟 | 曾参与完成浙江省科学技术成果“高强度升降减振座椅”、“智能记忆电动座椅”、“多功能空气悬挂式减振座椅”项目。1999年-2003年为嘉善顺达汽车配件制造有限公司技术员,2004年加入浙江天成座椅有限公司,历任技术员、技术服务部经理、产品研发部经理,2010年10 |
月至今任公司职工代表监事。 | |
袁洪锌 | 2000年加入浙江天成座椅有限公司,历任质检员、采购员、车间主任、采购部副经理、采购部经理,品保部副经理。现任公司供应商管理部经理。2010年10月至今任公司监事。 |
吴延坤 | 曾任浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会秘书、副总经理,浙江爱仕达电器股份有限公司董事会秘书、兼副总经理,江苏金刚文化科技集团股份有限公司董事会秘书、上海岩石企业发展股份有限公司董事会秘书,2017年10月至今任本公司董事会秘书、副总经理。 |
王晓杰 | 2008年-2010年任杭州摩托罗拉科技有限公司财务经理。2010年-2011年任通用电气企业发展(上海)有限公司亚太财务经理;2011年-2013年任科尼起重机设备(上海)有限公司财务总监;2013年-2015年任富祥塑胶制品(上海)有限公司财务总监;2015年-2017年任上海普利特复合材料股份有限公司财务总监;2017年-2018年任浙江天成自控股份有限公司投资总监;2018年至2020年2月20日任浙江天成自控股份有限公司财务总监。 |
刘涛 | 2014 年 10 月至 2018 年 04 月任艾仕得涂料系统(上海)有限公司中国区运营管控总监,兼任上海艾仕得金力泰涂料有限公司财务总监。2018 年10 月至 2019 年 12 月任梦百合家具科技有限公司财务总监;2020年2月起任本公司财务总监。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈邦锐 | 浙江天成科投有限公司 | 监事 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 浙江天成科投有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 天台众诚投资中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2010年6月 | |
在股东单位任职情况的说明 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈邦锐 | 浙江省天台县天成房地产开发有限公司 | 监事 | 2011年5月 | |
陈邦锐 | 天台县银信小额贷款股份有限公司 | 监事 | 2012年10月 | |
陈邦锐 | 浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2005年3月 | |
许筱荷 | 浙江省天台县天成房地产开发有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年5月 | |
许筱荷 | 浙江天和联建设投资有限公司 | 董事 | 2012年1月 | |
陈庆联 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月 | |
陈庆联 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 执行董事、总经理 | 2013年6月 | |
陈庆联 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年6月 | |
陈庆联 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月 | |
陈昀 | 上海匀称农业科技有限公司 | 执行董事 | 2017年5月 | |
陈昀 | 上海天成航空科技有限公司 | 执行董事 | 2020年4月 | |
陈昀 | Acro Aircraft Seating Limited | 董事长 | 2017年11月 | |
许述财 | 苏州清泰汽车销售有限公司 | 总经理 | 2017年5月 | |
许述财 | 苏州清泰佳思提安全系统设备有限公司 | 副董事长 | 2017年6月 | |
许述财 | 苏州清博汽车信息咨询有限公司 | 执行董事 | 2014年2月 | |
许述财 | 苏州清泰汽车安全科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2015年4月 | |
聂织锦 | 广东莱尔新材料科技股份有限公司 | 财务总监 | 2018年1月 | |
聂织锦 | 萍乡英顺企业管理有限公司 | 董事 | 2010年8月 | |
洪慧党 | 浙江天成(十堰)自控有限公司 | 监事 | 2013年4月 | |
洪慧党 | 合肥天成汽车配件有限公司 | 监事 | 2014年11月 | |
洪慧党 | 浙江天成物流有限公司 | 监事 | 2014年11月 | |
洪慧党 | 济南远成汽车座椅有限公司 | 监事 | 2017年2月 | |
洪慧党 | 郑州天成汽车配件有限公司 | 监事 | 2017年6月 | |
洪慧党 | 南京天成自控汽车系统有限公司 | 监事 | 2017年11月 | |
洪慧党 | 徐州天成自控汽车系统有限公司 | 监事 | 2017年12月 | |
姚伟 | 柳州天成汽车部件有限公司 | 监事 | 2013年6月 | |
在其他单位任职情况的说明 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会下设薪酬与考核委员会,按绩效评价标准和程序,对高级管理人员进行评价,根据评价结果结合公司经营状况对高级管理人员的报酬提出合理化建议。独立董事津贴由股东大会决定。公司非独立董事、监事根据在公司担任的管理职务领取对应的岗位工资,不设非独立董事津贴及监事津贴。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员的报酬均根据公司制定的工资政策发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期董事、监事和高级管理人员应付报酬已支付,和本报告披露的薪酬总额一致。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 450.68万元 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
刘涛 | 财务总监 | 聘任 | 聘任 |
王晓杰 | 财务总监 | 离任 | 离职 |
陈勇 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
聂织锦 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,254 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,054 |
在职员工的数量合计 | 2,308 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,635 |
销售人员 | 57 |
技术人员 | 269 |
财务人员 | 47 |
行政人员 | 300 |
合计 | 2,308 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 31 |
大学本科 | 316 |
大专学历 | 318 |
中专(或高中 | 548 |
中专以下 | 1,095 |
合计 | 2,308 |
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 922,951.4 |
劳务外包支付的报酬总额 | 23,435,838.03 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2020年第一次临时股东大会 | 2020年3月9日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年3月10日 |
2019年年度股东大会 | 2020年7月20日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年7月21日 |
2020年第一二次临时股东大会 | 2020年9月2日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年9月3日 |
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
陈邦锐 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
许筱荷 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈昀 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈庆联 | 否 | 8 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
许述财 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
聂织锦 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
胡志强 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈勇 | 是 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内控审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《内部控制审计报告》,认为:天成自控公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2021〕2768 号
浙江天成自控股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江天成自控股份有限公司(以下简称天成自控公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天成自控公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天成自控公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。天成自控公司的营业收入主要来自于车辆座椅及航空座椅的销售。2020年度,天成自控公司营业收入金额为人民币1,427,717,717.78元。由于营业收入是天成自控公司关键业绩指标之一,可能存在天成自控公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户结算单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)8。
截至2020年12月31日,天成自控公司存货账面余额为人民币413,219,691.66元,跌价准备为人民币63,792,350.06元,账面价值为人民币349,427,341.60元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据合同约定售价、相同或类似产品的市场售价等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 获取天成自控公司编制的存货跌价准备计提政策及计算过程,对其进行复核;
(3) 取得期末存货库龄表,询问管理层长库龄存货形成的原因及后续拟采取的处理方式,检查存货跌价准备计提是否充分;
(4) 获取天成自控公司报告期内已停止合作的大客户清单,统计期末库存中对应客户的库存情况,关注该部分存货是否已计提存货跌价准备;
(5) 结合存货监盘,检查存货的数量、保存状态,关注存在减值迹象的存货是否已计提减值准备;
(6) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估天成自控公司的持续经营能力,披露与持续
经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。天成自控公司治理层(以下简称治理层)负责监督天成自控公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天成自控公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天成自控公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就天成自控公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果
超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:孙敏(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:张文娟
二〇二一年四月十三日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 浙江天成自控股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 217,258,397.39 | 111,551,047.58 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 193,060.56 | 241,534.64 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3 | 107,814,299.78 | 100,195,236.81 |
应收账款 | 4 | 352,234,542.58 | 279,168,548.73 |
应收款项融资 | 5 | 91,994,534.07 | 23,108,033.61 |
预付款项 | 6 | 16,603,253.63 | 12,234,973.97 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7 | 13,813,461.33 | 7,296,044.39 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 |
存货 | 8 | 349,427,341.60 | 307,263,909.86 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 9 | 65,882,707.91 | 92,254,987.46 |
流动资产合计 | 1,215,221,598.85 | 933,314,317.05 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 10 | 192,211.59 | 207,731.70 |
其他权益工具投资 | 11 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 12 | 650,020,647.69 | 636,576,170.24 |
在建工程 | 13 | 55,006,312.26 | 54,681,103.97 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 14 | 264,959,183.26 | 239,772,415.07 |
开发支出 | 15 | 7,887,519.14 | 8,156,827.91 |
商誉 | 16 | 128,110,258.09 | 131,854,006.35 |
长期待摊费用 | 17 | 9,506,511.23 | 3,106,185.08 |
递延所得税资产 | 18 | 45,441,108.53 | 40,932,740.41 |
其他非流动资产 | 19 | 23,626,224.52 | 19,977,949.25 |
非流动资产合计 | 1,188,249,976.31 | 1,138,765,129.98 | |
资产总计 | 2,403,471,575.16 | 2,072,079,447.03 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 20 | 382,419,649.46 | 397,951,118.75 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21 | 311,112,299.55 | 197,833,575.04 |
应付账款 | 22 | 454,999,759.36 | 433,255,524.25 |
预收款项 | 23 | 40,782,867.78 | |
合同负债 | 24 | 45,674,158.98 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 25 | 16,630,539.38 | 15,401,679.36 |
应交税费 | 26 | 7,677,634.97 | 8,774,896.63 |
其他应付款 | 27 | 21,288,306.32 | 47,158,725.12 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 |
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 28 | 176,720.05 | 127,146,366.94 |
其他流动负债 | 29 | 893,906.74 | |
流动负债合计 | 1,240,872,974.81 | 1,268,304,753.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 30 | 100,185,746.62 | 300,580,510.79 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 31 | 28,803,932.72 | 260,049.87 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 32 | 14,577,057.28 | 16,314,457.28 |
递延所得税负债 | 18 | 8,347,171.93 | 9,884,808.56 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 151,913,908.55 | 327,039,826.50 | |
负债合计 | 1,392,786,883.36 | 1,595,344,580.37 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 33 | 370,225,434.00 | 290,986,132.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 34 | 853,905,567.59 | 446,455,250.07 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 35 | 24,279,086.06 | 27,497,763.59 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 36 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 37 | -267,384,917.51 | -317,910,174.68 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,010,638,317.77 | 476,642,118.61 | |
少数股东权益 | 46,374.03 | 92,748.05 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,010,684,691.80 | 476,734,866.66 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,403,471,575.16 | 2,072,079,447.03 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 170,294,182.26 | 86,914,732.93 | |
交易性金融资产 | 193,060.56 | 241,534.64 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 107,814,299.78 | 79,195,236.81 | |
应收账款 | 1 | 456,477,431.20 | 370,655,570.29 |
应收款项融资 | 91,994,534.07 | 23,208,033.61 | |
预付款项 | 5,496,594.93 | 3,655,081.90 | |
其他应收款 | 2 | 435,242,665.42 | 298,756,105.44 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 266,041,087.83 | 194,661,787.97 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 22,623,841.66 | 39,038,603.24 | |
流动资产合计 | 1,556,177,697.71 | 1,096,326,686.83 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3 | 69,692,211.59 | 69,707,731.70 |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 420,503,037.62 | 424,742,505.44 | |
在建工程 | 24,863,878.02 | 34,747,793.34 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 40,531,200.20 | 41,627,386.18 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 498,676.56 | ||
递延所得税资产 | 27,189,024.58 | 33,614,493.89 | |
其他非流动资产 | 20,401,906.38 | 16,140,781.11 | |
非流动资产合计 | 606,681,258.39 | 624,579,368.22 | |
资产总计 | 2,162,858,956.10 | 1,720,906,055.05 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 334,379,866.66 | 368,380,260.56 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 231,105,000.00 | 153,920,000.00 | |
应付账款 | 356,731,426.47 | 249,163,966.62 | |
预收款项 | 13,022,513.90 | ||
合同负债 | 20,385,574.11 | ||
应付职工薪酬 | 6,572,041.57 | 7,595,927.40 | |
应交税费 | 2,506,553.04 | 2,463,084.83 |
其他应付款 | 31,468,457.37 | 3,301,768.78 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 100,251,802.65 | ||
其他流动负债 | 886,611.83 | ||
流动负债合计 | 984,035,531.05 | 898,099,324.74 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 100,185,746.62 | 300,580,510.79 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 5,915,583.34 | 6,686,083.34 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 106,101,329.96 | 307,266,594.13 | |
负债合计 | 1,090,136,861.01 | 1,205,365,918.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 370,225,434.00 | 290,986,132.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 853,905,567.59 | 446,455,250.07 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
未分配利润 | -181,022,054.13 | -251,514,393.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,072,722,095.09 | 515,540,136.18 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,162,858,956.10 | 1,720,906,055.05 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 1,427,717,717.78 | 1,456,138,935.80 | |
其中:营业收入 | 1 | 1,427,717,717.78 | 1,456,138,935.80 |
利息收入 | |||
已赚保费 |
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,375,717,522.52 | 1,581,188,282.54 | |
其中:营业成本 | 1 | 1,125,610,295.87 | 1,226,873,315.69 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2 | 6,475,609.80 | 6,186,448.70 |
销售费用 | 3 | 29,295,049.71 | 93,101,979.41 |
管理费用 | 4 | 132,926,367.40 | 152,380,793.63 |
研发费用 | 5 | 51,150,516.32 | 71,634,627.83 |
财务费用 | 6 | 30,259,683.42 | 31,011,117.28 |
其中:利息费用 | 32,146,622.60 | 36,240,473.31 | |
利息收入 | 2,041,777.49 | 1,000,186.47 | |
加:其他收益 | 7 | 19,654,869.30 | 10,835,186.58 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8 | -2,293,968.81 | 942,825.34 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,520.11 | 7,731.70 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9 | -48,474.08 | -7,521.84 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 10 | -8,033,953.49 | -26,327,827.96 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 11 | -13,774,135.39 | -430,692,186.53 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12 | -96,550.22 | -149,276.47 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 47,407,982.57 | -570,448,147.62 | |
加:营业外收入 | 13 | 10,500.15 | 165,739.75 |
减:营业外支出 | 14 | 1,106,651.27 | 80,222.70 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 46,311,831.45 | -570,362,630.57 | |
减:所得税费用 | 15 | -4,213,425.72 | -35,223,859.90 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填 |
列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 16 | -3,218,677.53 | 27,342,006.59 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,218,677.53 | 27,342,006.59 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,218,677.53 | 27,342,006.59 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -3,218,677.53 | 27,342,006.59 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 47,306,579.64 | -507,796,764.08 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,306,579.64 | -507,796,764.08 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.16 | -1.84 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.16 | -1.84 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 1 | 1,109,438,653.73 | 832,451,390.31 |
减:营业成本 | 1 | 906,319,558.18 | 688,111,574.51 |
税金及附加 | 3,415,966.00 | 4,312,935.63 | |
销售费用 | 19,400,958.20 | 62,042,939.20 | |
管理费用 | 30,294,995.04 | 41,838,034.07 | |
研发费用 | 2 | 40,283,944.33 | 50,321,048.39 |
财务费用 | 30,505,979.31 | 31,492,094.03 | |
其中:利息费用 | 30,363,958.89 | 34,571,838.19 | |
利息收入 | 3,040,698.82 | 1,755,252.63 | |
加:其他收益 | 8,906,754.60 | 10,431,157.28 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3 | -2,293,968.81 | 1,360,151.58 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,520.11 | 7,731.70 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -48,474.08 | -7,521.84 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,204,331.76 | -359,595,509.54 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,552,873.70 | -97,116,599.79 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -96,550.22 | -46,075.56 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 77,927,808.70 | -490,641,633.39 | |
加:营业外收入 | 10,000.00 | 165,220.00 | |
减:营业外支出 | 1,020,000.00 | 20,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 76,917,808.70 | -490,496,413.39 | |
减:所得税费用 | 6,425,469.31 | -28,178,203.10 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 70,492,339.39 | -462,318,210.29 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 70,492,339.39 | -462,318,210.29 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 70,492,339.39 | -462,318,210.29 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,052,365,597.55 | 1,046,522,428.53 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 37,407,999.31 | 94,037,551.65 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1 | 19,969,746.94 | 20,693,246.99 |
经营活动现金流入小计 | 1,109,743,343.80 | 1,161,253,227.17 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 611,166,825.81 | 639,403,493.64 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 314,902,731.70 | 366,700,822.97 | |
支付的各项税费 | 21,028,395.60 | 19,037,350.79 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2 | 112,399,335.82 | 120,028,803.85 |
经营活动现金流出小计 | 1,059,497,288.93 | 1,145,170,471.25 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,246,054.87 | 16,082,755.92 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,390,453.20 | 1,390,453.20 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 204,460.24 | 1,172,146.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流入小计 | 1,594,913.44 | 2,562,600.02 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,200,985.20 | 128,634,660.38 | |
投资支付的现金 | 200,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 76,200,985.20 | 128,834,660.38 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,606,071.76 | -126,272,060.36 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 489,399,995.62 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 861,924,625.57 | 1,034,795,171.22 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 3 | 30,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,381,324,621.19 | 1,034,795,171.22 | |
偿还债务支付的现金 | 1,204,138,127.60 | 892,818,223.08 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,817,877.64 | 47,298,828.84 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4 | 20,480,556.58 | 31,668,371.14 |
筹资活动现金流出小计 | 1,257,436,561.82 | 971,785,423.06 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 123,888,059.37 | 63,009,748.16 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 525,070.73 | 2,549,302.45 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 100,053,113.21 | -44,630,253.83 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 31,364,783.18 | 75,995,037.01 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 131,417,896.39 | 31,364,783.18 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 807,219,447.27 | 439,775,365.15 | |
收到的税费返还 | 1,119,543.97 | 10,029,578.16 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 60,520,276.69 | 10,653,192.62 |
经营活动现金流入小计 | 868,859,267.93 | 460,458,135.93 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,024,750.18 | 388,075,850.31 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 139,815,755.94 | 137,330,393.42 | |
支付的各项税费 | 4,094,874.57 | 5,893,252.74 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 16,446,512.78 | 432,425,519.16 | |
经营活动现金流出小计 | 756,381,893.47 | 963,725,015.63 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 112,477,374.46 | -503,266,879.70 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 42,408,000.00 | 437,592,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,390,453.20 | 1,390,453.20 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,883,082.23 | 108,382,350.59 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 703,651.56 | ||
投资活动现金流入小计 | 48,385,186.99 | 547,364,803.79 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,829,797.64 | 63,187,330.19 | |
投资支付的现金 | 55,200,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 197,034,656.69 | 41,175,450.00 | |
投资活动现金流出小计 | 220,864,454.33 | 159,562,780.19 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -172,479,267.34 | 387,802,023.60 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 489,399,995.62 | ||
取得借款收到的现金 | 764,000,000.00 | 927,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,283,399,995.62 | 927,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,097,900,000.00 | 797,100,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,110,919.61 | 45,887,019.88 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,236,942.13 | 31,188,679.25 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,149,247,861.74 | 874,175,699.13 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 134,152,133.88 | 52,824,300.87 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 74,150,241.00 | -62,640,555.23 | |
加:期初现金及现金等价物余 | 10,303,441.26 | 72,943,996.49 |
额 | |||
六、期末现金及现金等价物余额 | 84,453,682.26 | 10,303,441.26 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 27,497,763.59 | 29,613,147.63 | -317,910,174.68 | 476,642,118.61 | 92,748.05 | 476,734,866.66 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 27,497,763.59 | 29,613,147.63 | -317,910,174.68 | 476,642,118.61 | 92,748.05 | 476,734,866.66 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 79,239,302.00 | 407,450,317.52 | -3,218,677.53 | 50,525,257.17 | 533,996,199.16 | -46,374.02 | 533,949,825.14 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -3,218,677.53 | 50,525,257.17 | 47,306,579.64 | 47,306,579.64 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 79,239,302.00 | 407,450,317.52 | 486,689,619.52 | -46,374.02 | 486,643,245.50 | ||||||||||
1.所有者投 | 79,239, | 407,450,317.5 | 486,689,6 | 486,689,6 |
入的普通股 | 302.00 | 2 | 19.52 | 19.52 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -46,374.02 | -46,374.02 | |||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 24,279,086.06 | 29,613,147.63 | -267,384,917.51 | 1,010,638,317.77 | 46,374.03 | 1,010,684,691.80 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | -262,830.18 | 29,613,147.63 | 228,867,785.15 | 995,659,484.67 | 416,379.55 | 996,075,864.22 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | -262,830.18 | 29,613,147.63 | 228,867,785.15 | 995,659,484.67 | 416,379.55 | 996,075,864.22 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 27,760,593.77 | -546,777,959.83 | -519,017,366.06 | -323,631.50 | -519,340,997.56 | ||||||||||
(一)综合收 | 27,342,006.5 | -535,138,770.6 | -507,796 | -507,796, |
益总额 | 9 | 7 | ,764.08 | 764.08 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -323,631.50 | -323,631.50 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -323,631.50 | -323,631.50 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益 |
计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 418,587.18 | 418,587.18 | 418,587.18 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 27,497,763.59 | 29,613,147.63 | -317,910,174.68 | 476,642,118.61 | 92,748.05 | 476,734,866.66 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 29,613,147.63 | -251,514,393.52 | 515,540,136.18 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 29,613,147.63 | -251,514,393.52 | 515,540,136.18 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 79,239,302.00 | 407,450,317.52 | 70,492,339.39 | 557,181,958.91 | |||||||
(一)综合收益总额 | 70,492,3 | 70,492,3 |
39.39 | 39.39 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 79,239,302.00 | 407,450,317.52 | 486,689,619.52 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 79,239,302.00 | 407,450,317.52 | 486,689,619.52 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 370,225,434.00 | 853,905,567.59 | 29,613,147.63 | -181,022,054.13 | 1,072,722,095.09 |
项目 | 2019年度 | ||||||||
实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 |
(或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | 润 | 益合计 | |||||
一、上年年末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 29,613,147.63 | 222,443,005.93 | 989,497,535.63 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 29,613,147.63 | 222,443,005.93 | 989,497,535.63 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -473,957,399.45 | -473,957,399.45 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -462,318,210.29 | -462,318,210.29 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -11,639,189.16 | -11,639,189.16 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收 |
益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 290,986,132.00 | 446,455,250.07 | 29,613,147.63 | -251,514,393.52 | 515,540,136.18 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江天成自控股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江天成座椅有限公司(以下简称天成座椅公司),天成座椅公司系由天台县交通汽车配件厂改制设立,于2000年1月21日在天台县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省天台县。公司现持有统一社会信用代码为91330000704715960K的营业执照,注册资本370,225,434.00元,股份总数370,225,434 股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股79,239,302股,无限售条件的流通股份A股290,986,132股。公司股票已于2015年6月30日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属专用设备制造行业。主要经营活动为车辆座椅、飞机座椅的研发、生产和销售。产品主要有工程机械座椅、商用车座椅、农用机械座椅和乘用车座椅等车辆座椅以及飞机座椅。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江天成(十堰)自控有限公司、上海天成航空科技有限公司、柳州天成汽车部件有限公司、合肥天成汽车配件有限公司、郑州天成汽车配件有限公司、Acro Holdings Limited等16家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Acro Holdings Limited、Acro Aircraft SeatingLimited和Acro Premium Seating Limited等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合[注] | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
其他应收款——航空座椅业务组合 | 债务人类别 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测, |
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 | ||
应收账款——航空座椅业务组合 | 债务人类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
4-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
专用设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
专有技术 | 10 |
非专利技术 | 3-5 |
软件 | 5-10 |
商标权 | 5 |
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳
估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售车辆座椅、航空座椅等产品,相关销售业务均属于在某一时点履行的履约义务,收入的具体确认时点如下:
(1) 车辆座椅及相关产品内销收入:根据相关协议约定,在客户收到产品或在产品领用安装后确认销售收入;车辆座椅及相关产品外销收入:货物在根据合同完成货物报关手续、取得提单后确认收入。
(2) 航空座椅及相关产品,在满足以下条件时确认收入:公司已根据订单约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则) | 依照财政部要求变更 | 见下面其他说明 |
公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》 | 依照财政部要求变更 | 该项会计政策变更采用未来适用法处理。 |
项 目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
预收款项 | 40,782,867.78 | -40,782,867.78 | |
合同负债 | 40,204,482.06 | 40,204,482.06 | |
其他流动负债 | 578,385.72 | 578,385.72 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 111,551,047.58 | 111,551,047.58 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 241,534.64 | 241,534.64 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 100,195,236.81 | 100,195,236.81 | |
应收账款 | 279,168,548.73 | 279,168,548.73 | |
应收款项融资 | 23,108,033.61 | 23,108,033.61 | |
预付款项 | 12,234,973.97 | 12,234,973.97 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7,296,044.39 | 7,296,044.39 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 307,263,909.86 | 307,263,909.86 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 92,254,987.46 | 92,254,987.46 | |
流动资产合计 | 933,314,317.05 | 933,314,317.05 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 207,731.70 | 207,731.70 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 |
固定资产 | 636,576,170.24 | 636,576,170.24 | |
在建工程 | 54,681,103.97 | 54,681,103.97 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 239,772,415.07 | 239,772,415.07 | |
开发支出 | 8,156,827.91 | 8,156,827.91 | |
商誉 | 131,854,006.35 | 131,854,006.35 | |
长期待摊费用 | 3,106,185.08 | 3,106,185.08 | |
递延所得税资产 | 40,932,740.41 | 40,932,740.41 | |
其他非流动资产 | 19,977,949.25 | 19,977,949.25 | |
非流动资产合计 | 1,138,765,129.98 | 1,138,765,129.98 | |
资产总计 | 2,072,079,447.03 | 2,072,079,447.03 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 397,951,118.75 | 397,951,118.75 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 197,833,575.04 | 197,833,575.04 | |
应付账款 | 433,255,524.25 | 433,255,524.25 | |
预收款项 | 40,782,867.78 | -40,782,867.78 | |
合同负债 | 40,204,482.06 | 40,204,482.06 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 15,401,679.36 | 15,401,679.36 | |
应交税费 | 8,774,896.63 | 8,774,896.63 | |
其他应付款 | 47,158,725.12 | 47,158,725.12 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 127,146,366.94 | 127,146,366.94 | |
其他流动负债 | 578,385.72 | 578,385.72 | |
流动负债合计 | 1,268,304,753.87 | 1,268,304,753.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 300,580,510.79 | 300,580,510.79 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 260,049.87 | 260,049.87 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 16,314,457.28 | 16,314,457.28 | |
递延所得税负债 | 9,884,808.56 | 9,884,808.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 327,039,826.50 | 327,039,826.50 | |
负债合计 | 1,595,344,580.37 | 1,595,344,580.37 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 290,986,132.00 | 290,986,132.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 446,455,250.07 | 446,455,250.07 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 27,497,763.59 | 27,497,763.59 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -317,910,174.68 | -317,910,174.68 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 476,642,118.61 | 476,642,118.61 | |
少数股东权益 | 92,748.05 | 92,748.05 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 476,734,866.66 | 476,734,866.66 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,072,079,447.03 | 2,072,079,447.03 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 86,914,732.93 | 86,914,732.93 | |
交易性金融资产 | 241,534.64 | 241,534.64 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 79,195,236.81 | 79,195,236.81 | |
应收账款 | 370,655,570.29 | 370,655,570.29 | |
应收款项融资 | 23,208,033.61 | 23,208,033.61 |
预付款项 | 3,655,081.90 | 3,655,081.90 | |
其他应收款 | 298,756,105.44 | 298,756,105.44 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 194,661,787.97 | 194,661,787.97 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 39,038,603.24 | 39,038,603.24 | |
流动资产合计 | 1,096,326,686.83 | 1,096,326,686.83 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 69,707,731.70 | 69,707,731.70 | |
其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 424,742,505.44 | 424,742,505.44 | |
在建工程 | 34,747,793.34 | 34,747,793.34 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 41,627,386.18 | 41,627,386.18 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 498,676.56 | 498,676.56 | |
递延所得税资产 | 33,614,493.89 | 33,614,493.89 | |
其他非流动资产 | 16,140,781.11 | 16,140,781.11 | |
非流动资产合计 | 624,579,368.22 | 624,579,368.22 | |
资产总计 | 1,720,906,055.05 | 1,720,906,055.05 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 368,380,260.56 | 368,380,260.56 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 153,920,000.00 | 153,920,000.00 | |
应付账款 | 249,163,966.62 | 249,163,966.62 | |
预收款项 | 13,022,513.90 | -13,022,513.90 | |
合同负债 | 13,022,513.90 | 13,022,513.90 | |
应付职工薪酬 | 7,595,927.40 | 7,595,927.40 | |
应交税费 | 2,463,084.83 | 2,463,084.83 | |
其他应付款 | 3,301,768.78 | 3,301,768.78 | |
其中:应付利息 |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 100,251,802.65 | 100,251,802.65 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 898,099,324.74 | 898,099,324.74 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 300,580,510.79 | 300,580,510.79 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 6,686,083.34 | 6,686,083.34 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 307,266,594.13 | 307,266,594.13 | |
负债合计 | 1,205,365,918.87 | 1,205,365,918.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 290,986,132.00 | 290,986,132.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 446,455,250.07 | 446,455,250.07 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | |
未分配利润 | -251,514,393.52 | -251,514,393.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 515,540,136.18 | 515,540,136.18 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,720,906,055.05 | 1,720,906,055.05 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 20%[注]、13%、6%;出口货物增值税实行“免、抵、退”政策,增值税退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、19%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除 %后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江天成自控股份有限公司 | 15% |
Acro Holdings Limited、Acro Aircraft -Seating Limited、Acro Premium Seating Limited | 19% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
案的复函》(国科火字〔2020〕251 号),本公司通过高新技术企业复审,享受企业所得税税收优惠政策,按15%的税率计缴,资格有效期3年,自2020年1月1日至2022年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 46,171.89 | 64,893.12 |
银行存款 | 149,367,315.20 | 61,299,890.06 |
其他货币资金 | 67,844,910.30 | 50,186,264.40 |
合计 | 217,258,397.39 | 111,551,047.58 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,760,404.49 | 242,175.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
权益工具投资 | 193,060.56 | 241,534.64 |
合计 | 193,060.56 | 241,534.64 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 87,508,141.43 | 98,488,125.70 |
商业承兑票据 | 20,306,158.35 | 1,707,111.11 |
合计 | 107,814,299.78 | 100,195,236.81 |
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 87,508,141.43 |
合计 | 87,508,141.43 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 13,335,012.79 | |
合计 | 13,335,012.79 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 87,508,141.43 | 80.37 | 87,508,141.43 | 98,488,125.70 | 98.21 | 98,488,125.70 | ||||
商业承兑汇票 | 21,374,903.53 | 19.63 | 1,068,745.18 | 5.00 | 20,306,158.35 | 1,796,959.06 | 1.79 | 89,847.95 | 5.00 | 1,707,111.11 |
合计 | 108,883,044.96 | 100.00 | 1,068,745.18 | 0.98 | 107,814,299.78 | 100,285,084.76 | 100.00 | 89,847.95 | 0.09 | 100,195,236.81 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 1,796,959.06 | 89,847.95 | 5.00 |
合计 | 1,796,959.06 | 89,847.95 | 5.00 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 89,847.95 | 978,897.23 | 1,068,745.18 | ||
合计 | 89,847.95 | 978,897.23 | 1,068,745.18 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 352,214,616.06 |
1年以内小计 | 352,214,616.06 |
1至2年 | 3,882,541.90 |
2至3年 | 352,670.36 |
3年以上 | |
3至4年 | 120,559.95 |
4至5年 | 174,213.59 |
5年以上 | 1,188,532.25 |
合计 | 357,933,134.11 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 46,019,755.37 | 11.14 | 39,094,520.98 | 84.95 | 6,925,234.39 | 45,409,922.08 | 13.63 | 39,409,922.08 | 86.79 | 6,000,000.00 |
按组合计提坏账准备 | 367,122,632.89 | 88.86 | 21,813,324.70 | 5.94 | 345,309,308.19 | 287,848,600.72 | 86.37 | 14,680,051.99 | 5.10 | 273,168,548.73 |
合计 | 413,142,388.26 | 100.00 | 60,907,845.68 | 14.74 | 352,234,542.58 | 333,258,522.80 | 100.00 | 54,089,974.07 | 16.23 | 279,168,548.73 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 29,901,584.83 | 22,976,350.44 | 76.84 | 该公司经营困难,按预计可收回金额计提坏账准备 |
浙江众泰汽车制造有限公司 | 14,456,630.99 | 14,456,630.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
江苏赛麟汽车科技有限公司 | 1,626,429.30 | 1,626,429.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
赛麟汽车销售服务(江苏)有限公司 | 35,110.25 | 35,110.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 46,019,755.37 | 39,094,520.98 | 84.95 |
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合计提
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 357,933,134.11 | 19,492,969.20 | 5.45 |
航空座椅业务组合 | 9,189,498.78 | 2,320,355.50 | 25.25 |
合计 | 367,122,632.89 | 21,813,324.70 | 5.94 |
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 352,214,616.06 | 17,610,730.81 | 5.00 |
1-2年 | 3,882,541.90 | 388,254.19 | 10.00 |
2-3年 | 352,670.36 | 105,801.11 | 30.00 |
3-4年 | 120,559.95 | 60,279.97 | 50.00 |
4-5年 | 174,213.59 | 139,370.87 | 80.00 |
5年以上 | 1,188,532.25 | 1,188,532.25 | 100.00 |
小 计 | 357,933,134.11 | 19,492,969.20 | 5.45 |
账 龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 362,955,138.90 |
1-2年 | 3,993,057.39 |
2-3年 | 24,732,303.81 |
3-4年 | 20,099,142.32 |
4-5年 | 174,213.59 |
5年以上 | 1,188,532.25 |
合 计 | 413,142,388.26 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 39,409,922.08 | 1,661,539.55 | 1,549,286.68 | 427,653.97 | 39,094,520.98 | |
按组合计提坏账准备 | 14,680,051.99 | 7,190,646.71 | 27,374.00 | 21,813,324.70 | ||
合计 | 54,089,974.07 | 8,852,186.26 | 1,549,286.68 | 455,027.97 | 60,907,845.68 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 485,027.97 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
上海汽车集团股份有限公司 | 51,561,424.29 | 12.48 | 2,578,071.21 |
东风商用车有限公司 | 47,979,661.85 | 11.61 | 2,398,983.09 |
东风柳州汽车有限公司 | 30,045,654.50 | 7.27 | 1,502,282.73 |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 29,901,584.83 | 7.24 | 22,976,350.44 |
北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 29,408,696.20 | 7.12 | 1,470,434.81 |
小 计 | 188,897,021.67 | 45.72 | 30,926,122.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 91,994,534.07 | 23,108,033.61 |
合计 | 91,994,534.07 | 23,108,033.61 |
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 91,994,534.07 | ||
小 计 | 91,994,534.07 |
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 296,832,061.72 |
小 计 | 296,832,061.72 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 12,932,561.33 | 77.89 | 10,977,174.06 | 89.72 |
1至2年 | 2,709,553.83 | 16.32 | 941,846.29 | 7.70 |
2至3年 | 657,906.40 | 3.96 | 126,700.35 | 1.04 |
3年以上 | 303,232.07 | 1.83 | 189,253.27 | 1.54 |
合计 | 16,603,253.63 | 100.00 | 12,234,973.97 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
Cecence Ltd | 3,378,068.45 | 20.35 |
上海庞统企业发展有限公司 | 931,980.23 | 5.61 |
国网浙江天台县供电公司 | 927,415.99 | 5.59 |
Goodman Derrick LLP | 657,029.00 | 3.96 |
济南市章丘圣井宋世斌机械租赁站 | 562,686.88 | 3.39 |
小 计 | 6,457,180.55 | 38.90 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 13,813,461.33 | 7,296,044.39 |
合计 | 13,813,461.33 | 7,296,044.39 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 12,495,216.94 |
1年以内小计 | 12,495,216.94 |
1至2年 | 446,694.71 |
2至3年 | 378,349.12 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | 850,266.78 |
5年以上 | |
合计 | 14,170,527.55 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收暂付款 | 1,985,570.88 | 3,829,158.05 |
押金保证金 | 10,066,244.04 | 3,179,422.28 |
其他 | 2,118,712.63 | 892,373.60 |
合计 | 14,170,527.55 | 7,900,953.93 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 180,133.34 | 184,354.45 | 240,421.75 | 604,909.54 |
2020年1月1日余 |
额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -16,392.74 | 16,392.74 | ||
--转入第三阶段 | -37,834.90 | 37,834.90 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 210,776.00 | 16,392.70 | 75,669.84 | 302,838.54 |
本期转回 | -163,740.60 | -146,519.51 | -240,421.75 | -550,681.86 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 210,776.00 | 32,785.48 | 113,504.74 | 357,066.22 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 604,909.54 | 302,838.54 | 550,681.86 | 357,066.22 | ||
合计 | 604,909.54 | 302,838.54 | 550,681.86 | 357,066.22 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
Goodman Derrick LLP | 押金保证金 | 8,006,915.34 | 1年以内 | 56.50 | |
SACKVILLE UKPEC2 GALAHAD (GP) LIMITED | 押金保证金 | 800,127.00 | 4-5年 | 5.65 | |
汤青娟 | 应收暂付款 | 455,535.93 | 1年以内 | 3.21 | 22,776.80 |
UK Warehouse Properties Ltd | 押金保证金 | 222,257.50 | 1年以内 | 1.57 | |
王洁 | 应收暂付款 | 220,451.16 | 1年以内 | 1.56 | 11,022.56 |
合计 | 9,705,286.93 | 68.49 | 33,799.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 158,854,223.69 | 30,139,876.17 | 128,714,347.52 | 159,213,041.67 | 21,565,949.57 | 137,647,092.10 |
在产品 | 18,651,937.97 | 472,152.72 | 18,179,785.25 | 30,626,332.09 | 472,152.72 | 30,154,179.37 |
库存商品 | 78,320,818.18 | 10,862,724.46 | 67,458,093.72 | 69,081,366.62 | 14,635,097.77 | 54,446,268.85 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 155,704,218.74 | 22,317,596.71 | 133,386,622.03 | 110,401,808.64 | 27,522,593.99 | 82,879,214.65 |
包装物 | 32,071.48 | 32,071.48 | 957,039.96 | 957,039.96 | ||
低值易耗品 | 1,656,421.60 | 1,656,421.60 | 1,180,114.93 | 1,180,114.93 | ||
合计 | 413,219,691.66 | 63,792,350.06 | 349,427,341.60 | 371,459,703.91 | 64,195,794.05 | 307,263,909.86 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 21,565,949.57 | 11,658,972.72 | 3,085,046.12 | 30,139,876.17 | ||
在产品 | 472,152.72 | 472,152.72 | ||||
库存商品 | 14,635,097.77 | 2,500.19 | 3,774,873.50 | 10,862,724.46 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 27,522,593.99 | 55,287.17 | 5,260,284.45 | 22,317,596.71 | ||
合计 | 64,195,794.05 | 11,716,760.08 | 12,120,204.07 | 63,792,350.06 |
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备 的原因 | 本期转销 存货跌价准备 的原因 |
原材料 | 拟直接出售或处置的存货,以存货的预计处置价格减去估计的相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;继续加工成产成品出售的存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 | |
在产品 | |||
自制半成品 | |||
库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 51,207,173.61 | 76,371,529.92 |
待摊项目支出 | 11,303,454.05 | 8,006,625.45 |
预缴企业所得税 | 3,372,080.25 | 6,688,152.84 |
非公开发行股票中介费用 | 1,188,679.25 | |
合计 | 65,882,707.91 | 92,254,987.46 |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 | ||||||||
小计 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 | ||||||||
合计 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
合计 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 1,390,453.20 | |||||
合计 | 1,390,453.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 306,655,056.80 | 42,378,616.32 | 470,408,265.69 | 6,326,530.31 | 825,768,469.12 |
2.本期增加金额 | 22,797,082.49 | 3,967,068.40 | 51,535,540.72 | 341,877.06 | 78,641,568.67 |
(1)购置 | 3,229,716.89 | 3,079,092.17 | 22,060,451.06 | 341,877.06 | 28,711,137.18 |
(2)在建工程转入 | 19,567,365.60 | 887,976.23 | 29,475,089.66 | 49,930,431.49 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 108,284.24 | 639,383.53 | 286,377.86 | 1,034,045.63 | |
(1)处置或报废 | 108,284.24 | 639,383.53 | 286,377.86 | 1,034,045.63 | |
4.期末余额 | 329,452,139.29 | 46,237,400.48 | 521,304,422.88 | 6,382,029.51 | 903,375,992.16 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 37,233,309.80 | 18,486,906.49 | 116,270,107.29 | 2,630,406.09 | 174,620,729.67 |
2.本期增加金额 | 10,779,145.12 | 4,684,319.93 | 46,946,813.24 | 515,506.36 | 62,925,784.65 |
(1)计提 | 10,779,145.12 | 4,684,319.93 | 46,946,813.24 | 515,506.36 | 62,925,784.65 |
3.本期减少金额 | 102,870.03 | 618,014.86 | 32,494.29 | 753,379.18 | |
(1)处置或报废 | 102,870.03 | 618,014.86 | 32,494.29 | 753,379.18 | |
4.期末余额 | 48,012,454.92 | 23,068,356.39 | 162,598,905.67 | 3,113,418.16 | 236,793,135.14 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 25,186.17 | 14,546,383.04 | 14,571,569.21 | ||
2.本期增加金额 | 1,990,640.12 | 1,990,640.12 | |||
(1)计提 | 1,990,640.12 | 1,990,640.12 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 25,186.17 | 16,537,023.16 | 16,562,209.33 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 281,439,684.37 | 23,143,857.92 | 342,168,494.05 | 3,268,611.35 | 650,020,647.69 |
2.期初账面价值 | 269,421,747.00 | 23,866,523.66 | 339,591,775.36 | 3,696,124.22 | 636,576,170.24 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
专用设备 | 1,069,037.98 | 795,183.67 | 273,854.31 | |
小 计 | 1,069,037.98 | 795,183.67 | 273,854.31 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 72,080,488.18 | 由于尚未办妥竣工决算,房屋产权证尚在办理中 |
小 计 | 72,080,488.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 50,847,861.72 | 54,681,103.97 |
工程物资 | 4,158,450.54 | |
合计 | 55,006,312.26 | 54,681,103.97 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 2,813,722.93 | 2,813,722.93 | 9,774,886.27 | 9,774,886.27 | ||
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 23,705,871.97 | 23,705,871.97 | 8,741,253.58 | 8,741,253.58 | ||
待安装设备 | 14,969,347.33 | 14,969,347.33 | 33,434,477.22 | 33,434,477.22 | ||
其他 | 9,358,919.49 | 9,358,919.49 | 2,730,486.90 | 2,730,486.90 | ||
合计 | 50,847,861.72 | 50,847,861.72 | 54,681,103.97 | 54,681,103.97 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
徐州天成自控汽车系统有限公司生产基地建设项目 | 92,684,200 | 9,774,886.27 | 12,606,202.26 | 19,567,365.60 | 2,813,722.93 | 24.15 | 24.15 | 其他来源 | ||||
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 337,724,700 | 8,741,253.58 | 15,045,149.36 | 80,530.97 | 23,705,871.97 | 6.71 | 6.71 | 募集资金[注] | ||||
待安装设备 | 33,434,477.22 | 11,410,463.28 | 29,875,593.17 | 14,969,347.33 | 其他来源 | |||||||
其他 | 2,730,486.90 | 7,035,374.34 | 406,941.75 | 9,358,919.49 | 其他来源 | |||||||
合计 | 430,408,900 | 54,681,103.97 | 46,097,189.24 | 49,930,431.49 | 50,847,861.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 4,158,450.54 | 4,158,450.54 |
合计 | 4,158,450.54 | 4,158,450.54 |
项目 | 土地使用权 | 专有技术 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 153,817,250.25 | 124,252,960.81 | 2,142,580.00 | 6,844,276.74 | 4,269,235.36 | 291,326,303.16 |
2.本期增加金额 | 32,380,000.00 | 9,228,240.01 | 822,297.97 | 676,990.35 | 43,107,528.33 | |
(1)购置 | 32,380,000.00 | 822,297.97 | 676,990.35 | 33,879,288.32 | ||
(2)内部研发 | 9,228,240.01 | 9,228,240.01 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 186,197,250.25 | 133,481,200.82 | 2,142,580.00 | 7,666,574.71 | 4,946,225.71 | 334,433,831.49 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 16,493,823.74 | 22,939,419.56 | 2,142,580.00 | 3,885,931.32 | 1,612,928.39 | 47,074,683.01 |
2.本期增加金额 | 3,759,640.96 | 12,656,867.34 | 629,989.34 | 1,001,441.16 | 18,047,938.80 | |
(1)计提 | 3,759,640.96 | 12,656,867.34 | 629,989.34 | 1,001,441.16 | 18,047,938.80 | |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 20,253,464.70 | 35,596,286.90 | 2,142,580.00 | 4,515,920.66 | 2,614,369.55 | 65,122,621.81 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 4,479,205.08 | 4,479,205.08 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 127,178.66 | 127,178.66 | ||||
(1)处置 | ||||||
(2)其他减少 | 127,178.66 | 127,178.66 | ||||
4.期末余额 | 4,352,026.42 | 4,352,026.42 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 165,943,785.55 | 93,532,887.50 | 3,150,654.05 | 2,331,856.16 | 264,959,183.26 | |
2.期初账面价值 | 137,323,426.51 | 96,834,336.17 | 2,958,345.42 | 2,656,306.97 | 239,772,415.07 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 32,380,000.00 | 需待相关转让款支付完成后办理 |
小 计 | 32,380,000.00 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
S6系列航空座椅改进项目 | 8,156,827.91 | 8,013,314.14 | 8,282,622.91 | 7,887,519.14 | ||||
S7系列航空座椅改进项目 | 945,617.10 | 945,617.10 | ||||||
合计 | 8,156,827.91 | 8,958,931.24 | 9,228,240.01 | 7,887,519.14 |
项 目 | 研发进度 | 资本化时点 |
S6系列航空座椅改进项目 | 已通过P1测试,正在细节改进和设计认证阶段 | 在满足资本化条件时,以完成新产品P1阶段测试时,开始资本化。详见本财务报表附注三(十七)之说明。 |
S7系列航空座椅改进项目 | 已通过P1测试,正在细节改进和设计认证阶段 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动 | ||||
Acro Holdings Limited(Acro Aircraft Seating Limited)[注] | 483,786,178.18 | 13,736,204.97 | 470,049,973.21 | |||
合计 | 483,786,178.18 | 13,736,204.97 | 470,049,973.21 |
[注]2018年7月,本公司收购Acro Holdings Limited 100% 的股权,由于Acro HoldingsLimited为投资公司,除持有的Acro Aircraft Seating Limited股权外,无其他经营业务,本公司收购其股权的目的为间接收购Acro Aircraft Seating Limited,故将Acro Aircraft SeatingLimited确认为相关资产组,将收购形成的商誉457,614,425.04元确认为对Acro AircraftSeating Limited资产组形成的商誉
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | 汇率变动 | ||||
Acro Holdings Limited(AcroAircraft Seating Limited) | 351,932,171.83 | 9,992,456.71 | 341,939,715.12 | |||
合计 | 351,932,171.83 | 9,992,456.71 | 341,939,715.12 |
资产组或资产组组合的构成 | Acro Aircraft Seating Limited |
资产组或资产组组合的账面价值 | 18,562,691.43英镑 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 14,410,116.43英镑 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 32,972,807.86英镑 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2021〕172号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为38,394,390.00英镑,账面价值32,972,807.86英镑,商誉本期并未出现减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
基建改造工程费用 | 444,150.29 | 280,515.96 | 163,634.33 | ||
租入固定资产的改良支出 | 2,163,358.23 | 7,660,629.17 | 481,110.50 | 9,342,876.90 | |
厂房租赁费 | 498,676.56 | 826,327.63 | 1,325,004.19 | ||
合计 | 3,106,185.08 | 8,486,956.80 | 2,086,630.65 | 9,506,511.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 129,918,317.22 | 20,654,891.59 | 122,234,540.76 | 18,715,927.16 |
内部交易未实现利润 |
可抵扣亏损 | 157,090,074.15 | 30,980,635.75 | 154,409,821.01 | 26,561,632.14 |
未确认损益的政府补助 | 14,577,057.28 | 3,052,705.99 | 16,314,457.28 | 3,410,005.99 |
预提费用等暂时性差异 | 19,700,108.05 | 3,743,020.51 | 19,594,908.47 | 3,331,134.44 |
交易性金融资产公允价值变动 | 55,995.92 | 8,399.39 | 7,521.84 | 1,128.28 |
合计 | 321,341,552.62 | 58,439,653.23 | 312,561,249.36 | 52,019,828.01 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 49,101,010.88 | 8,347,171.93 | 58,145,932.49 | 9,884,808.56 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产和无形资产折旧摊销暂时性差异 | 70,056,187.32 | 11,909,552.91 | 65,218,155.86 | 11,087,087.60 |
合计 | 119,157,198.20 | 20,256,724.84 | 123,364,088.35 | 20,971,896.16 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 11,909,552.91 | 45,441,108.53 | 11,087,087.60 | 40,932,740.41 |
递延所得税负债 | 11,909,552.91 | 8,347,171.93 | 11,087,087.60 | 9,884,808.56 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 109,399.74 | 4,112,661.28 |
可抵扣亏损 | 7,812,237.26 | 41,630,033.82 |
合计 | 7,921,637.00 | 45,742,695.10 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 1,794.47 | 1,794.47 | |
2024年 | 1,404,972.51 | 41,628,239.35 | |
2025年 | 6,405,470.28 | ||
合计 | 7,812,237.26 | 41,630,033.82 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付长期资产购置款 | 23,626,224.52 | 23,626,224.52 | 16,327,949.25 | 16,327,949.25 | ||
预付土地购置款 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | ||||
合计 | 23,626,224.52 | 23,626,224.52 | 19,977,949.25 | 19,977,949.25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 |
抵押借款 | 40,053,980.02 | 29,570,858.19 |
保证借款 | 18,020,250.00 | |
信用借款 | 230,259,480.56 | 239,328,236.79 |
抵押及保证借款 | 74,085,938.88 | 129,052,023.77 |
抵押、质押及保证借款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 382,419,649.46 | 397,951,118.75 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 311,112,299.55 | 197,833,575.04 |
合计 | 311,112,299.55 | 197,833,575.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 446,537,190.94 | 415,508,992.62 |
1-2年 | 3,868,151.91 | 12,937,585.91 |
2-3年 | 2,594,963.17 | 3,558,118.22 |
3年以上 | 1,999,453.34 | 1,250,827.50 |
合计 | 454,999,759.36 | 433,255,524.25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 45,674,158.98 | 40,204,482.06 |
合计 | 45,674,158.98 | 40,204,482.06 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 13,653,163.82 | 292,890,172.23 | 290,641,354.83 | 15,901,981.22 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,748,515.54 | 7,012,873.92 | 8,032,831.30 | 728,558.16 |
合计 | 15,401,679.36 | 299,903,046.15 | 298,674,186.13 | 16,630,539.38 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,407,250.06 | 274,384,892.38 | 272,004,781.33 | 15,787,361.11 |
二、职工福利费 | 11,096.00 | 3,046,756.77 | 3,057,852.77 | |
三、社会保险费 | 215,257.71 | 11,482,325.03 | 11,589,887.79 | 107,694.95 |
其中:医疗保险费 | 75,079.03 | 5,563,983.41 | 5,547,347.12 | 91,715.32 |
工伤保险费 | 14,525.43 | 145,405.01 | 150,288.95 | 9,641.49 |
生育保险费 | 1,019.28 | 75,723.27 | 76,305.35 | 437.20 |
英国国民社会保险 | 124,633.97 | 5,697,213.34 | 5,815,946.37 | 5,900.94 |
四、住房公积金 | 17,141.00 | 3,901,724.00 | 3,916,169.00 | 2,696.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 2,419.05 | 74,474.05 | 72,663.94 | 4,229.16 |
合计 | 13,653,163.82 | 292,890,172.23 | 290,641,354.83 | 15,901,981.22 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,140,366.17 | 1,575,474.77 | 2,383,078.76 | 332,762.18 |
2、失业保险费 | 4,457.25 | 100,040.73 | 96,809.20 | 7,688.78 |
3、企业年金缴费 | ||||
英国养老金 | 603,692.12 | 5,337,358.42 | 5,552,943.34 | 388,107.20 |
合计 | 1,748,515.54 | 7,012,873.92 | 8,032,831.30 | 728,558.16 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,067,605.69 | 151,187.05 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 2,107,803.95 | 2,729,487.17 |
个人所得税 | 2,273,685.64 | 4,114,068.16 |
城市维护建设税 | 195,420.85 | 119,042.72 |
房产税 | 1,545,155.71 | 1,402,108.58 |
土地使用税 | 296,377.37 | 138,634.17 |
教育费附加 | 109,433.69 | 66,680.41 |
地方教育附加 | 71,702.12 | 44,262.33 |
印花税 | 6,318.94 | 3,562.36 |
地方水利建设基金 | 2,731.01 | 4,813.68 |
环保税 | 1,400.00 | 1,050.00 |
合计 | 7,677,634.97 | 8,774,896.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 21,288,306.32 | 47,158,725.12 |
合计 | 21,288,306.32 | 47,158,725.12 |
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付代垫款 | 19,311,666.97 | |
应付暂收款 | 7,355,384.57 | 8,838,842.05 |
预提产品质量保证金 | 7,846,771.40 | 11,886,502.28 |
押金保证金 | 2,120,457.16 | 2,797,509.85 |
预提房屋失修赔偿金 | 3,429,113.35 | 3,267,889.59 |
应付费用类款 | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他 | 236,579.84 | 756,314.38 |
合计 | 21,288,306.32 | 47,158,725.12 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 126,972,547.79 | |
1年内到期的长期应付款 | 176,720.05 | 173,819.15 |
合计 | 176,720.05 | 127,146,366.94 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 893,906.74 | 578,385.72 |
合计 | 893,906.74 | 578,385.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 37,087,902.07 | |
保证借款 | 130,327,343.45 | |
信用借款 | 30,047,884.81 | |
保证及抵押借款 | 70,137,861.81 | 133,165,265.27 |
合计 | 100,185,746.62 | 300,580,510.79 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 28,803,932.72 | 260,049.87 |
专项应付款 | ||
合计 | 28,803,932.72 | 260,049.87 |
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
土地使用权购买款 | 28,730,000.00 | |
应付融资租赁款 | 73,932.72 | 260,049.87 |
合 计 | 28,803,932.72 | 260,049.87 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 16,314,457.28 | 1,737,400.00 | 14,577,057.28 | ||
合计 | 16,314,457.28 | 1,737,400.00 | 14,577,057.28 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
额 | |||||||
国家工业转型升级资金 | 4,120,000.00 | 480,000.00 | 3,640,000.00 | 与资产相关 | |||
2017年省工业与信息化发展财政专项资金 | 2,566,083.34 | 290,500.00 | 2,275,583.34 | 与资产相关 | |||
基础设施配套资金 | 9,628,373.94 | 966,900.00 | 8,661,473.94 | 与资产相关 | |||
小 计 | 16,314,457.28 | 1,737,400.00 | 14,577,057.28 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 290,986,132.00 | 79,239,302.00 | 79,239,302.00 | 370,225,434.00 |
元,其中计入实收资本79,239,302.00元,计入资本公积(股本溢价)407,450,317.52元。上述非公开发行新增股本事项已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了验资报告(天健验〔2020〕299号)。上述增资事项已办妥工商变更登记手续。
2) 股权质押情况说明
截至2020年12月31日,公司重要股东股份冻结明细如下:
股东名称 | 持股总数(股) | 冻结股数(股) | 冻结类型 |
浙江天成科投有限公司(以下简称天成科投公司) | 136,738,500.00 | 70,760,300.00 | 质押 |
小 计 | 136,738,500.00 | 70,760,300.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 446,455,250.07 | 407,450,317.52 | 853,905,567.59 | |
合计 | 446,455,250.07 | 407,450,317.52 | 853,905,567.59 |
57、 其他综合收益
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 27,497,763.59 | -3,218,677.53 | -3,218,677.53 | 24,279,086.06 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 27,497,763.59 | -3,218,677.53 | -3,218,677.53 | 24,279,086.06 | ||||
其他综合收益合计 | 27,497,763.59 | -3,218,677.53 | -3,218,677.53 | 24,279,086.06 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 | ||
合计 | 29,613,147.63 | 29,613,147.63 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -317,910,174.68 | 228,867,785.15 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | -317,910,174.68 | 228,867,785.15 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 11,639,189.16 | |
期末未分配利润 | -267,384,917.51 | -317,910,174.68 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,412,659,008.19 | 1,125,610,295.87 | 1,445,486,967.73 | 1,226,873,315.69 |
其他业务 | 15,058,709.59 | 10,651,968.07 | ||
合计 | 1,427,717,717.78 | 1,125,610,295.87 | 1,456,138,935.80 | 1,226,873,315.69 |
收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 国内 | 国外 | 小 计 |
主要经营地区 | |||
中国 | 1,258,002,988.87 | 1,258,002,988.87 | |
英国 | 154,656,019.32 | 154,656,019.32 | |
小 计 | 1,258,002,988.87 | 154,656,019.32 | 1,412,659,008.19 |
主要产品类型 | |||
车辆座椅及配件等 | 1,258,002,988.87 | 1,258,002,988.87 | |
航空座椅及配件等 | 154,656,019.32 | 154,656,019.32 | |
小 计 | 1,258,002,988.87 | 154,656,019.32 | 1,412,659,008.19 |
收入确认时间 | |||
商品(在某一时点转让) | 1,258,002,988.87 | 154,656,019.32 | 1,412,659,008.19 |
小 计 | 1,258,002,988.87 | 154,656,019.32 | 1,412,659,008.19 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,510,657.75 | 1,639,782.62 |
教育费附加 | 824,752.74 | 944,617.51 |
资源税 | ||
房产税 | 1,974,297.08 | 1,797,565.06 |
土地使用税 | 837,013.03 | 538,463.57 |
车船使用税 | ||
印花税 | 785,498.15 | 663,267.55 |
地方教育附加 | 538,891.05 | 597,959.79 |
其他 | 4,500.00 | 4,792.60 |
合计 | 6,475,609.80 | 6,186,448.70 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
货运仓储费 | 36,470,476.51 | |
职工薪酬 | 14,598,504.31 | 15,724,819.36 |
售后费用 | 10,401,091.42 | 27,656,900.45 |
差旅费 | 1,632,344.79 | 3,184,399.24 |
业务招待费 | 1,491,785.42 | 962,771.47 |
宣传推广费 | 317,295.15 | 4,002,179.52 |
其他 | 854,028.62 | 5,100,432.86 |
合计 | 29,295,049.71 | 93,101,979.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 70,812,641.83 | 84,725,436.84 |
折旧与摊销 | 24,489,979.69 | 22,244,990.02 |
咨询服务费 | 14,036,786.94 | 18,287,310.63 |
办公差旅费 | 18,933,648.33 | 22,531,896.53 |
业务招待费 | 2,089,209.38 | 1,711,810.17 |
其他 | 2,564,101.23 | 2,879,349.44 |
合计 | 132,926,367.40 | 152,380,793.63 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工 | 32,108,824.11 | 44,928,696.90 |
直接投入 | 8,449,776.78 | 15,774,548.94 |
折旧及摊销 | 10,116,609.50 | 9,514,031.86 |
其他 | 475,305.93 | 1,417,350.13 |
合计 | 51,150,516.32 | 71,634,627.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 32,146,622.60 | 36,240,473.31 |
汇兑损益 | -873,924.85 | -5,518,822.13 |
减:利息收入 | -2,041,777.49 | -1,000,186.47 |
其他 | 1,028,763.16 | 1,289,652.57 |
合计 | 30,259,683.42 | 31,011,117.28 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 1,737,400.00 | 811,126.06 |
与收益相关的政府补助[注] | 17,727,062.48 | 9,837,817.93 |
代扣个人所得税手续费返还 | 190,406.82 | 186,242.59 |
合计 | 19,654,869.30 | 10,835,186.58 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -15,520.11 | 7,731.70 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,390,453.20 | 1,390,453.20 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
处置金融工具取得的投资收益 | -3,668,901.90 | |
债务重组损失 | -36,772.38 | |
转损益的外币报表折算差异 | -418,587.18 | |
合计 | -2,293,968.81 | 942,825.34 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -48,474.08 | -7,521.84 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -48,474.08 | -7,521.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -978,897.23 | -89,847.95 |
应收账款坏账损失 | -7,302,899.58 | -26,497,136.87 |
其他应收款坏账损失 | 247,843.32 | 259,156.86 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -8,033,953.49 | -26,327,827.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -11,783,495.27 | -59,709,240.41 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -1,990,640.12 | -14,571,569.21 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | -4,479,205.08 | |
十一、商誉减值损失 | -351,932,171.83 | |
十二、其他 | ||
合计 | -13,774,135.39 | -430,692,186.53 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -96,550.22 | -149,276.47 |
合计 | -96,550.22 | -149,276.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
优秀供应商奖励 | 165,220.00 | ||
2019年度两新党奖励款 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
其他 | 500.15 | 519.75 | 500.15 |
合计 | 10,500.15 | 165,739.75 | 10,500.15 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,000,000.00 | 20,000.00 | 1,000,000.00 |
罚款支出 | 70,000.00 | 70,000.00 | |
地方水利建设基金 | 36,649.03 | 35,256.37 | |
税收滞纳金 | 2.24 | 24,966.33 | 2.24 |
合计 | 1,106,651.27 | 80,222.70 | 1,070,002.24 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,832,579.03 | -832,616.04 |
递延所得税费用 | -6,046,004.75 | -34,391,243.86 |
合计 | -4,213,425.72 | -35,223,859.90 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 46,311,831.45 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,215,857.60 |
子公司适用不同税率的影响 | -7,341,169.47 |
调整以前期间所得税的影响 | -35,440.81 |
非应税收入的影响 | -206,233.37 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,899,835.12 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,083,982.03 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,726,291.78 |
研发加计扣除的影响 | -5,388,584.54 |
所得税费用 | -4,213,425.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 17,727,062.48 | 19,506,817.93 |
利息收入 | 2,041,777.49 | 1,000,186.47 |
其他 | 200,906.97 | 186,242.59 |
合计 | 19,969,746.94 | 20,693,246.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 68,964,422.54 | 102,322,668.56 |
支付代垫款 | 19,311,666.97 | |
支付票据保证金净额 | 17,654,236.60 | 16,602,264.40 |
其他 | 6,469,009.71 | 1,103,870.89 |
合计 | 112,399,335.82 | 120,028,803.85 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回为借款质押的定期结构存款 | 30,000,000.00 | |
合计 | 30,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
为借款质押的定期存款 | 18,000,000.00 | 30,000,000.00 |
非公开发行股份费用 | 2,236,942.13 | 1,188,679.25 |
支付少数股东本期付现减资 | 46,374.02 | 323,631.50 |
融资租赁设备款 | 197,240.43 | 156,060.39 |
合计 | 20,480,556.58 | 31,668,371.14 |
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 50,525,257.17 | -535,138,770.67 |
加:资产减值准备 | 21,808,088.88 | 457,020,014.49 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 62,925,784.65 | 56,031,520.48 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 18,047,938.80 | 16,653,948.12 |
长期待摊费用摊销 | 2,086,630.65 | 918,198.77 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 96,550.22 | 149,276.47 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 48,474.08 | 7,521.84 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 32,146,622.60 | 36,240,473.31 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 2,293,968.81 | -942,825.34 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,508,368.12 | -32,967,177.18 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,537,636.63 | -1,424,066.68 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -53,946,927.01 | -23,677,042.74 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -206,195,716.84 | -101,739,432.27 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 126,455,387.61 | 141,489,878.34 |
其他 | 3,461,238.98 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,246,054.87 | 16,082,755.92 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 131,417,896.39 | 31,364,783.18 |
减:现金的期初余额 | 31,364,783.18 | 75,995,037.01 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 100,053,113.21 | -44,630,253.83 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 131,417,896.39 | 31,364,783.18 |
其中:库存现金 | 46,171.89 | 64,893.12 |
可随时用于支付的银行存款 | 131,367,315.20 | 31,299,890.06 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 4,409.30 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 131,417,896.39 | 31,364,783.18 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 370,881,344.63 | 433,114,247.35 |
其中:支付货款 | 329,316,373.36 | 385,194,722.55 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 41,564,971.27 | 47,919,524.80 |
时点 | 货币资金余额 | 现金及其等价物 | 差异金额 | 差异原因 |
2020年12月31日 | 217,258,397.39 | 131,417,896.39 | 85,840,501.00 | 系18,000,000.00元质押用于开具信用证的定期存款及银行承兑汇票保证金67,840,501.00元 |
2019年12月31日 | 111,551,047.58 | 31,364,783.18 | 80,186,264.40 | 系30,000,000.00元质押用于借款的结构性定期存款及银行承兑汇票保证金50,186,264.40元 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 85,840,501.00 | 因借款质押的定期存单和银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 87,508,141.43 | 系用于银行承兑汇票质押。 |
存货 | ||
固定资产 | 22,045,811.39 | 系用于银行借款抵押。 |
无形资产 | 9,241,166.61 | 系用于银行借款抵押。 |
合计 | 204,635,620.43 |
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 2,124,991.87 | 6.5249 | 13,865,359.45 |
欧元 | 20,403.67 | 8.0250 | 163,739.45 |
英镑 | 197,535.43 | 8.8903 | 1,756,149.23 |
瑞士法郎 | 1,282.00 | 7.4006 | 9,487.57 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 2,064,673.65 | 6.5249 | 13,471,789.10 |
英镑 | 1,033,654.52 | 8.8903 | 9,189,498.78 |
欧元 | 12,258.95 | 8.0250 | 98,378.07 |
其他应收款 | - | - | |
其中:英镑 | 1,040,325.23 | 8.8903 | 9,248,803.39 |
港币 | |||
长期应付款 | - | - | |
其中:英镑 | 8,316.11 | 8.8903 | 73,932.72 |
短期借款 | - | - | |
其中:英镑 | 2,928,800.93 | 8.8903 | 26,037,918.91 |
一年内到期的非流动负债 | - | - | |
其中:英镑 | 19,877.85 | 8.8903 | 176,720.05 |
其他应付款 | - | - | |
其中:英镑 | 1,782,317.99 | 8.8903 | 15,845,341.59 |
应付账款 | - | - | |
其中:英镑 | 1,322,410.86 | 8.8903 | 11,756,629.27 |
欧元 | 46,336.93 | 8.0250 | 371,853.86 |
美元 | 445,252.28 | 6.5249 | 2,905,226.60 |
新加坡元 | 8,502.00 | 4.9314 | 41,926.76 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
国家工业转型升级资金 | 4,120,000.00 | 其他收益 | 480,000.00 |
2017年省工业与信息化发展财政专项资金 | 2,566,083.34 | 其他收益 | 290,500.00 |
基础设施配套资金 | 9,628,373.94 | 其他收益 | 966,900.00 |
与资产相关政府补助小计 | 16,314,457.28 | 1,737,400.00 | |
智能制造、机器换人补助 | 2,122,210.35 | 其他收益 | 2,122,210.35 |
2019年度人才政策兑现奖励 | 1,140,000.00 | 其他收益 | 1,140,000.00 |
社保费返还 | 971,654.23 | 其他收益 | 971,654.23 |
郑州市财政局工业和信息产业支持资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
2019年工业经济奖励资金 | 684,000.00 | 其他收益 | 684,000.00 |
以工代训补贴 | 538,850.00 | 其他收益 | 538,850.00 |
企业引才薪酬补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
工业企业结构调整专项奖补 | 488,514.00 | 其他收益 | 488,514.00 |
2019年科技创新奖励 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
稳岗补贴 | 333,175.40 | 其他收益 | 333,175.40 |
企业新型学徒制实施补贴 | 280,000.00 | 其他收益 | 280,000.00 |
稳岗补贴 | 226,605.61 | 其他收益 | 226,605.61 |
海外工程师引进奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
工业奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2018年度外经贸扶促进补助 | 146,950.00 | 其他收益 | 146,950.00 |
人才政策兑现奖励 | 125,000.00 | 其他收益 | 125,000.00 |
2019年度专利授权奖励 | 115,600.00 | 其他收益 | 115,600.00 |
2020年度稳岗补贴款 | 106,000.00 | 其他收益 | 106,000.00 |
2018年度科技创新奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2018年度专利授权奖励 | 92,000.00 | 其他收益 | 92,000.00 |
2020年12月稳岗补贴 | 85,962.95 | 其他收益 | 85,962.95 |
2018年省工业机器人购置奖励 | 61,105.17 | 其他收益 | 61,105.17 |
高校毕业生就业补贴 | 54,000.00 | 其他收益 | 54,000.00 |
经济工作会议奖励 | 53,000.00 | 其他收益 | 53,000.00 |
2019年稳岗补贴 | 51,294.00 | 其他收益 | 51,294.00 |
稳岗补贴、人才补贴、省工业与信息化发展奖励等 | 403,864.03 | 其他收益 | 403,864.03 |
与收益相关政府补助小计 | 10,279,785.74 | 10,279,785.74 | |
合计 | 12,017,185.74 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海天成航空科技有限公司 | 上海市奉贤区 | 上海市奉贤区 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 湖北省十堰市 | 湖北省十堰市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
柳州天成汽车部件有限公司 | 柳州市柳江县 | 柳州市柳江县 | 制造业 | 100 | 设立 | |
合肥天成汽车配件有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成物流有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 服务业 | 100 | 设立 | |
郑州天成汽车配件有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省徐州市 | 江苏省徐州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
济南远成汽车座椅有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
南京天成自控汽车系统有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
宁德天成自控汽车配件有限公司 | 福建省宁德市 | 福建省宁德市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
Acro Holdings Limited | 英国 | 英国 | 制造业 | 100 | 收购 | |
Acro Aircraft Seating Limited | 英国 | 英国 | 制造业 | 99.97 | 收购 | |
Acro Premium Seating | 英国 | 英国 | 制造业 | 100 | 设立 |
Limited | ||||||
安科航空座椅(上海)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
浙江天成航空科技有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
长春天成自控汽车系统有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制造业 | 100 | 设立 |
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 浙江省台州市 | 浙江省台州市 | 贸易服务业 | 20.00 | 权益法核算 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
天台大车配贸易有限公司 | 天台大车配贸易有限公司公司 | |
流动资产 | 1,024,655.73 | 1,045,407.07 |
非流动资产 | 6,295.36 | |
资产合计 | 1,030,951.09 | 1,045,407.07 |
流动负债 | 69,893.16 | 6,748.57 |
负债合计 | 69,893.16 | 6,748.57 |
归属于母公司股东权益 | 961,057.93 | 1,038,658.50 |
按持股比例计算的净资产份额 | 192,211.59 | 207,731.70 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 192,211.59 | 207,731.70 |
营业收入 | 324,156.55 | 266,966.40 |
净利润 | -77,600.57 | 38,658.50 |
综合收益总额 | -77,600.57 | 38,658.50 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
45.72% (2019年12月31日:54.41%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 482,605,396.08 | 498,648,501.41 | 393,784,722.52 | 104,863,778.89 | |
应付票据 | 311,112,299.55 | 311,112,299.55 | 311,112,299.55 | ||
应付账款 | 454,999,759.36 | 454,999,759.36 | 454,999,759.36 |
其他应付款 | 21,288,306.32 | 21,288,306.32 | 21,288,306.32 | ||
长期应付款 | 28,983,482.46 | 28,990,992.19 | 184,229.78 | 76,762.41 | 28,730,000.00 |
小 计 | 1,298,989,243.77 | 1,315,039,858.83 | 1,181,369,317.53 | 104,940,541.30 | 28,730,000.00 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 825,504,177.33 | 877,396,147.88 | 556,834,829.30 | 320,561,318.58 | |
应付票据 | 197,833,575.04 | 197,833,575.04 | 197,833,575.04 | ||
应付账款 | 433,255,524.25 | 433,255,524.25 | 433,255,524.25 | ||
其他应付款 | 47,158,725.12 | 47,158,725.12 | 47,158,725.12 | ||
长期应付款 | 433,869.02 | 458,232.62 | 189,613.50 | 268,619.12 | |
小 计 | 1,504,185,870.76 | 1,556,102,204.91 | 1,235,272,267.21 | 320,829,937.70 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 193,060.56 | 193,060.56 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 193,060.56 | 193,060.56 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 193,060.56 | 193,060.56 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 91,994,534.07 | 91,994,534.07 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 193,060.56 | 95,494,534.07 | 95,687,594.63 |
计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
天成科投公司 | 天台县 | 科技、实业投资管理;投资咨询服务、货物与技术进出口等 | 1,200万元 | 36.93 | 36.93 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
天台大车配贸易服务有限公司 | 本公司之参股企业 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
浙江天台农村商业银行股份有限公司 | 陈邦锐任董事,本公司投资企业 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
天台大车配贸易服务有限公司 | 运输服务 | 4,862.46 |
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
天成科投公司[注1] | 20,000,000.00 | 2020-5-29 | 2021-4-15 | 否 |
天成科投公司[注1] | 20,000,000.00 | 2020-12-10 | 2021-12-7 | 否 |
天成科投公司[注1] | 28,000,000.00 | 2020-4-23 | 2021-4-15 | 否 |
天成科投公司 | 18,000,000.00 | 2020-11-17 | 2021-11-12 | 否 |
天成科投公司 | 20,000,000.00 | 2020-11-25 | 2021-5-24 | 否 |
天成科投公司[注2] | 6,000,000.00 | 2020-10-15 | 2021-10-14 | 否 |
天成科投公司[注3] | 70,000,000.00 | 2020-3-13 | 2023-3-1 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 450.68 | 328.78 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
报告期内,公司与浙江天台农村商业银行股份有限公司发生了银行存款的存、取及贷款等业务,交易额如下表所示:
期 间 | 期初金额 | 分红收入 | 银行借款 | 利息收入 | 利息支出 | 手续费支出 | 其他支-收 | 期末余额 |
2020年度 | 2,031.02 | 1,390,453.20 | 2,000,000.00 | 1,263.45 | 46,766.66 | 100.00 | 3,275,082.78 | 71,798.23 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | |||
天成科投公司 | 19,311,666.97 | ||
小 计 | 19,311,666.97 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2020年12月31日,本公司本期非公开增发股票募集资金投资项目情况如下:
单位:人民币万元
项目名称 | 总投资额 | 募集资金 投资额 | 调整后募集资金投资额 | 已累计投入募集资金额 |
航空座椅核心零部件生产基地建设项目 | 33,772.47 | 28,668.96 | 28,668.96 | 1,938.35 |
座椅研发中心建设项目 | 5,563.90 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
补充流动资金项目 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 |
合 计 | 54,336.37 | 48,668.96 | 48,668.96 | 16,938.35 |
当日,下同)公司股票交易均价的80%(定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额÷定价基准日前20个交易日股票交易总量)。 最终发行数量以中国证监会核准发行的股票数量为准。本次非公开发行相关事项尚需公司股东大会审议批准并报中国证监会核准。
(二) 经2021 年 4 月 13 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过,公司拟通过定向发行本公司股票的方式授予符合条件的激励对象325万份限制性股票,其中首次授予260万份,预留65万份。本次非公开发行相关事项尚需公司股东大会审议批准。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 1,258,002,988.87 | 154,656,019.32 | 1,412,659,008.19 | |
主营业务成本 | 1,009,850,639.43 | 112,949,572.25 | 1,122,800,211.68 | |
资产总额 | 2,520,597,061.28 | 366,857,965.82 | 483,983,451.94 | 2,403,471,575.16 |
负债总额 | 1,141,149,463.30 | 295,200,189.44 | 43,562,769.38 | 1,392,786,883.36 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 425,355,267.29 |
1年以内小计 | 425,355,267.29 |
1至2年 | 37,721,252.60 |
2至3年 | 24,732,303.81 |
3年以上 | |
3至4年 | 20,099,142.32 |
4至5年 | 174,213.59 |
5年以上 | 1,188,532.25 |
合计 | 509,270,711.86 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 46,019,755.37 | 9.04 | 39,094,520.98 | 84.95 | 6,925,234.39 | 44,951,148.42 | 10.71 | 38,951,148.42 | 86.65 | 6,000,000.00 |
按组合计提坏账准备 | 463,250,956.49 | 90.96 | 13,698,759.68 | 2.96 | 449,552,196.81 | 374,599,452.47 | 89.29 | 9,943,882.18 | 2.65 | 364,655,570.29 |
合计 | 509,270,711.86 | 100.00 | 52,793,280.66 | 10.37 | 456,477,431.20 | 419,550,600.89 | 100.00 | 48,895,030.60 | 11.65 | 370,655,570.29 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 29,901,584.83 | 22,976,350.44 | 76.84 | 该公司经营困难,按预计可收回金 |
额计提坏账准备 | ||||
浙江众泰汽车制造有限公司 | 14,456,630.99 | 14,456,630.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
江苏赛麟汽车科技有限公司 | 1,626,429.30 | 1,626,429.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
赛麟汽车销售服务(江苏)有限公司 | 35,110.25 | 35,110.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 46,019,755.37 | 39,094,520.98 | 84.95 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 242,048,943.80 | 13,698,759.68 | 5.66 |
合并范围内关联往来组合 | 221,202,012.69 | ||
合计 | 463,250,956.49 | 13,698,759.68 | 2.96 |
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 236,330,425.75 | 11,816,521.29 | 5.00 |
1-2年 | 3,882,541.90 | 388,254.19 | 10.00 |
2-3年 | 352,670.36 | 105,801.11 | 30.00 |
3-4年 | 120,559.95 | 60,279.97 | 50.00 |
4-5年 | 174,213.59 | 139,370.87 | 80.00 |
5年以上 | 1,188,532.25 | 1,188,532.25 | 100.00 |
小 计 | 242,048,943.80 | 13,698,759.68 | 5.66 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核 | 其他变动 |
销 | ||||||
单项计提坏账准备 | 38,951,148.42 | 1,661,539.55 | 1,518,166.99 | 39,094,520.98 | ||
按组合计提坏账准备 | 9,943,882.18 | 3,812,251.50 | 57,374.00 | 13,698,759.68 | ||
合计 | 48,895,030.60 | 5,473,791.05 | 1,518,166.99 | 57,374.00 | 52,793,280.66 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 27,374.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余 额的比例(%) | 坏账准备 |
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 89,674,930.75 | 17.61 | |
东风商用车有限公司 | 47,979,661.85 | 9.42 | 2,398,983.09 |
济南远成汽车座椅有限公司 | 43,569,728.30 | 8.56 | |
东风柳州汽车有限公司 | 30,045,654.50 | 5.90 | 1,502,282.73 |
宁海知豆电动汽车有限公司 | 29,901,584.83 | 5.87 | 22,976,350.44 |
小 计 | 241,171,560.23 | 47.36 | 26,877,616.26 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 435,242,665.42 | 298,756,105.44 |
合计 | 435,242,665.42 | 298,756,105.44 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 730,359,321.63 |
1年以内小计 | 730,359,321.63 |
1至2年 | 37,819,631.59 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 768,178,953.22 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方往来款 | 764,845,082.16 | 632,082,112.20 |
应收暂付款 | 1,642,623.56 | 2,227,224.62 |
押金保证金 | 489,557.93 | 512,557.93 |
其他 | 1,201,689.57 | 600,688.02 |
合计 | 768,178,953.22 | 635,422,582.77 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 336,397,846.54 | 28,209.04 | 240,421.75 | 336,666,477.33 |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -10,336.00 | 10,336.00 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -3,471,894.74 | -17,873.04 | -240,421.75 | -3,730,189.53 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 332,915,615.80 | 20,672.00 | 332,936,287.80 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 336,265,372.24 | 3,746,535.74 | 332,759,258.25 | |||
按组合计提坏账准备 | 401,105.09 | 166,693.55 | 150,347.34 | 177,029.55 | ||
合计 | 336,666,477.33 | 166,693.55 | 3,896,883.08 | 332,936,287.80 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 关联方往来 | 398,675,814.34 | 1年以内 | 51.90 | 332,759,258.25 |
Acro Aircraft Seating Limited | 关联方往来 | 182,402,018.93 | [注1] | 23.74 | |
浙江天成航空科技有限公司 | 关联方往来 | 98,031,983.84 | 1年以内 | 12.76 | |
徐州天成自控汽车系统有限公司 | 关联方往来 | 37,758,411.69 | [注2] | 4.92 | |
AcroHoldings Limited | 关联方往来 | 18,763,348.25 | 1年以内 | 2.44 | |
合计 | 735,631,577.05 | 95.76 | 332,759,258.25 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 | 69,500,000.00 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 | 69,500,000.00 |
对联营、合营企业投资 | 192,211.59 | 192,211.59 | 207,731.70 | 207,731.70 | ||
合计 | 104,692,211.59 | 35,000,000.00 | 69,692,211.59 | 104,707,731.70 | 35,000,000.00 | 69,707,731.70 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海天成航空科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
浙江天成(十堰)自控有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
柳州天成汽车部件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
合肥天成汽车配件有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
浙江天成物流有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
济南远成汽车座椅有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
郑州天成汽车配件有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
徐州天成自控汽 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
车系统有限公司 | ||||||
南京天成自控汽车系统有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
合计 | 104,500,000.00 | 104,500,000.00 | 35,000,000.00 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
天台大车配贸易服务有限公司 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 | ||||||||
小计 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 | ||||||||
合计 | 207,731.70 | -15,520.11 | 192,211.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,094,634,160.18 | 906,319,558.18 | 824,610,435.76 | 688,111,574.51 |
其他业务 | 14,804,493.55 | 7,840,954.55 | ||
合计 | 1,109,438,653.73 | 906,319,558.18 | 832,451,390.31 | 688,111,574.51 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 国内 |
主要经营地区 | |
中国 | 1,094,634,160.18 |
小 计 | 1,094,634,160.18 |
主要产品类型 | |
车辆座椅及配件等 | 1,094,634,160.18 |
小 计 | 1,094,634,160.18 |
收入确认时间 | |
商品(在某一时点转让) | 1,094,634,160.18 |
小 计 | 1,094,634,160.18 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -15,520.11 | 7,731.70 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,260.94 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,390,453.20 | 1,390,453.20 |
债务重组收益 | -36,772.38 | |
处置金融工具取得的投资收益 | -3,668,901.90 | |
合计 | -2,293,968.81 | 1,360,151.58 |
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
直接人工 | 27,925,577.36 | 34,116,091.22 |
直接投入 | 8,031,990.71 | 10,659,901.38 |
折旧及摊销 | 3,851,070.33 | 4,134,163.01 |
其他 | 475,305.93 | 1,410,892.78 |
合 计 | 40,283,944.33 | 50,321,048.39 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -96,550.22 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 19,464,462.48 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -48,474.08 | 交易性金融资产公允价值变动收益 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,549,286.68 | |
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,059,502.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,274,388.85 | 1)根据预计盈利情况,本期计提和使用以前年度可弥补亏损的递延所得税资产相应的损益影响数;2)个税手续费返还。 |
所得税影响额 | -3,624,213.88 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 27,459,397.74 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.63 | 0.16 | 0.16 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.48 | 0.07 | 0.07 |
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 50,525,257.17 |
非经常性损益 | B | 27,459,397.74 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 23,065,859.43 |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 476,642,118.61 |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 486,689,619.52 |
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 4 |
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
外币报表折算差异 | I1 | -3,218,677.53 |
报告期月份数 | K | 12 |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 662,525,281.60 |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 7.63% |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 3.48% |
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 50,525,257.17 |
非经常性损益 | B | 27,459,397.74 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 23,065,859.43 |
期初股份总数 | D | 290,986,132.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | 79,239,302.00 |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 4.00 |
因回购等减少股份数 | H | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12.00 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 317,399,232.67 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.16 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.07 |
备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签字并盖章的财务报表; |
备查文件目录 | 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 |