公司代码:601116 公司简称:三江购物
三江购物俱乐部股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈念慈、主管会计工作负责人傅艳波及会计机构负责人(会计主管人员)傅艳波声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第五届董事会第二次会议审议通过,公司拟以2020年12月31日总股本547,678,400股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计派发股利109,535,680.00元(含税);本次利润分配后尚余339,794,657.51元,结转下一次分配。公司结存的公积金不在本次转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 36
第八节 公司治理 ...... 43
第九节 财务报告 ...... 47
第十节 备查文件目录 ...... 128
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
三江购物、股份公司、公司、本公司 | 指 | 三江购物俱乐部股份有限公司 |
和安投资、控股股东、上海和安 | 指 | 上海和安投资管理有限公司 |
杭州阿里巴巴泽泰 | 指 | 杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 |
阿里巴巴集团、阿里巴巴 | 指 | Alibaba Group Holding Ltd.及其控股的企业 |
杭州浙海 | 指 | 杭州浙海华地网络科技有限公司 |
保荐人、保荐机构 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
会计师、会计师事务所 | 指 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
本集团 | 指 | 三江购物俱乐部股份有限公司及子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 三江购物俱乐部股份有限公司 |
公司的中文简称 | 三江购物 |
公司的外文名称 | Sanjiang Shopping Club Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | SanjiangShoppingClub |
公司的法定代表人 | 陈念慈 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 邬伟忠 | 俞贵国 |
联系地址 | 宁波市海曙区环城西路北段197号 | 宁波市海曙区环城西路北段197号 |
电话 | 0574-83886893 | 0574-83886893 |
传真 | 0574-83886806 | 0574-83886806 |
电子信箱 | investors@sanjiang.com | investors@sanjiang.com |
公司注册地址 | 宁波市大榭开发区邻里中心 |
公司注册地址的邮政编码 | 315812 |
公司办公地址 | 宁波市海曙区环城西路北段197号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315010 |
公司网址 | home.sanjiang.com |
电子信箱 | sj@sanjiang.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 上海证券交易所、公司董事会办公室 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 三江购物 | 601116 | / |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 中国北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8层 | |
签字会计师姓名 | 张晓磊 黄锋 | |
报告期内履 | 名称 | 海通证券股份有限公司 |
行持续督导职责的保荐机构 | 办公地址 | 上海市广东路689号海通证券大厦 |
签字的保荐代表人姓名 | 王莉 刘赛辉 | |
持续督导的期间 | 2016年非公开发行股份募集资金全部使用完毕止 |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 4,300,095,502.80 | 3,978,691,021.97 | 8.08 | 4,133,153,277.90 |
归属于上市公司股东的净利润 | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | -23.77 | 111,612,957.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 103,539,875.36 | 106,979,467.93 | -3.22 | 94,253,924.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | 105,826,083.12 | 79,446,931.72 | 33.20 | 320,653,686.19 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,180,465,172.72 | 3,167,648,466.45 | 0.40 | 3,116,686,558.86 |
总资产 | 4,501,981,793.06 | 4,553,410,861.94 | -1.13 | 4,438,270,584.29 |
总股本 | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.2234 | 0.2931 | -23.78 | 0.2446 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2234 | 0.2931 | -23.78 | 0.2446 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1891 | 0.1953 | -3.17 | 0.2065 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.8659 | 5.1227 | 减少1.2568个百分点 | 5.2452 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.2715 | 3.4146 | 减少0.1431个百分点 | 4.4294 |
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,357,267,925.59 | 987,826,833.39 | 1,028,757,200.58 | 926,243,543.24 |
归属于上市公司股东的净利润 | 75,440,900.27 | 9,065,264.70 | 22,383,472.23 | 15,462,749.07 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 71,014,211.36 | 1,421,084.68 | 17,434,795.31 | 13,669,784.01 |
经营活动产生的现金流量净额 | 174,490,532.52 | -130,704,323.97 | 112,710,449.21 | -50,670,574.64 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -651,635.83 | 14,095,492.39 | -864,652.79 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,671,145.40 | 34,600,498.78 | 26,892,897.82 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -189,024.96 | 332,457.15 | -754,569.62 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,188,643.12 | 5,112,609.84 | 165,859.20 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 207,193.39 | -653,165.25 | -2,077,474.35 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,333,863.15 | |||
所得税影响额 | -6,413,810.21 | -12,303,636.40 | -6,003,027.32 | |
合计 | 18,812,510.91 | 53,518,119.66 | 17,359,032.94 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 11,672,341.20 | 14,653,660.32 | 2,981,319.12 | 2,235,989.34 |
合计 | 11,672,341.20 | 14,653,660.32 | 2,981,319.12 | 2,235,989.34 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要经营超市、创新店、小业态店三种业态;采用连锁经营方式,门店选址一般在社区附近,商品结构以社区居民日常鲜食消费品为主。公司始终把让老百姓“用较少的钱,过更好的生活”作为公司使命,并将“不断提升顾客买菜体验,为人们美好生活做贡献”作为当前公司使命的诠释,通过不断的用户心声调查与市场调研,创新经营方式,努力打造新零售1.0,极大丰富生鲜商品品项数,满足老百姓一日三餐的需求。
2020年,浙江省社会消费品零售总额26630亿元,比上年下降2.6%,降幅比一季度(-
14.7%)、上半年(-6.3%)和前三季度(-4.9%)明显收窄。四季度各月社会消费品零售总额实现正增长。其中,商品零售下降1.9%,降幅比上半年收窄2.1个百分点。2020年限额以上单位18个商品大类中,粮油食品(9.2%)、饮料(8.1%)、日用品(4.8%)零售额保持平稳增长,体育娱乐用品(30.9%)、烟酒(15.5%)、化妆品(13.1%)和文化办公用品类(12.6%)零售额较快增长,7大类商品合计拉动限额以上商品零售额增长1.9个百分点。(数据来源:浙江省统计局网站)
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司坚持在浙江省内布局,加快在宁波地区拓展,截止报告期末省内已发展到214家门店;公司作为省政府重点流通企业、宁波市应急保供商品基地,积累了良好的行业口碑;现拥有相对稳定的顾客群体,截止报告期,公司有高粘度的会员人数95万人;公司坚持诚实守信原则,强化供应链建设,突出生鲜经营,与主要供货商建立了长期而稳定的合作关系;公司通过生鲜加工中心、中央厨房推进自有品牌商品发展;经过多年发展,公司具备了适应市场环境的创新与自我变革能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年是公司“快速转型、三年升级”战略的攻坚之年,公司主要做了:持续改造升级门店,深化拓展线上业务,打造食安管理体系,丰富商品品种,启动数字化基建,加快人才培养等六方面工作。同时,面对百年不遇的重大疫情,全体三江人万众一心,积极配合政府开展疫情防控工作,主动担负起社会责任,全力保障居民的生活必需品供应和物价稳定,获得商务部、浙江省、宁波市各级政府表彰和广大顾客的一致好评。最终实现营业收入43.00亿元,较上年增长
8.08%,共有89家门店达到新零售1.0标准。
现将2020年具体经营情况回顾如下:
一、募集资金情况
公司2018年8月完成非公开发行项目,募集资金145,115.03万元,至报告期末累计已投入募集资金项目20,396.48万元,其中2020年度投入募集资金项目9,761.63万元,报告期末募集资金余额(含利息)125,932.71万元。
二、业务创新与突破
1、持续改造升级门店
报告期,公司持续改造升级门店,全年完成改造门店84家,为顾客提供更好的买菜体验。同时通过改造,门店全面优化工作流程,通过数据分析实行精细化分工和管理,提升营运效率。总部分类指导,不断加强对新零售的探索,扩大生鲜销售规模,建立1.0打造周跟进机制,通过直播教学、现场培训、相邻比较、优秀案例分享等方法赋能门店,最终共有89家门店成功通过新零售1.0验收。
2、深化拓展线上业务
社区店的云菜APP/小程序+淘鲜达+饿了么完成中台接入,实现前端一套商品,后端一套履约系统,提升门店拣货效率,线上业务单量同比增长60.77%,销售额同比增长57.38%;除1小时到家外,新增预售到家或到店自提等功能,完善用户购买场景。
3、打造食安管理体系
公司生鲜配送中心连续五年对农产品实施100%检测,有效地保证了顾客消费食品安全。在报告期内获得ISO22000食品安全管理体系认证,显著提高食品生产的管理水平和标准化水平,有效管控食品安全风险。24家门店通过宁波市市场监管局专项评审,获得了2020年度宁波市品质示范超市,3家店获得美丽消费百千万示范超市;通过打造食安管理体系,公司品牌价值有了新的提升。
4、大力丰富商品品项
生鲜商品采购方式持续优化,实施产地直采,缩减流转环节,降低采购成本,为顾客提供更多实惠的源头好物;多产区布点,全国各主要产区都开发合作伙伴,确保商品的供应和价格竞争力;订单种植,选择有实力和信誉的生鲜商品基地深度合作,保证订单,稳定供货,将高性价比商品回馈顾客。加快自有品牌、专供商品的开发,报告期自有品牌新增347个,自有品牌与知名品牌开发联名款16个,给顾客提供更高性价比的同时,打造三江独有的商品竞争力。
报告期内,公司加工中心取得粮食加工、方便食品、米面制品、肉制品、水果制品等13余项食品生产加工资质,产能持续提升,开发禽类包装、腌制、快手菜系列等食品,打造公司独特商品竞争力,满足不同顾客层次需求。
5、启动数字化基建
报告期内,公司启动数字化基建。营销、物流、供应链、数据平台逐步上线数字化产品。通过上线新的CRM系统将使今年的顾客管理更加精准、便捷;通过WMS实现物流运行数字化、成本可视化、绩效管理自动化,提升仓内作业效率;通过数据平台的搭建推动数据源整合,数据仓库构建,开发出便捷、直观可视化的数据展现工具。
三、加快人才培养
加强各平台的后备梯队;打造买手团队,完成买手训练。公司打造公司级教育训练样板店、区域级教育训练样板店,选拔公司级、区域级品类教练,担负标准输出、学员训练、人才输送、创新试点等。建立生鲜、常规品类等教育训练生态体系,优化门店操作SOP,配套专项培训及考核体系;实现课程上线、培训上线、考核上线,各岗位员工可随时随地在云课堂中找到所需的培
训资源;疫情背景下,推出直播培训、知识问答,让培训覆盖更广、更快、更高效。同时,设立新零售未来之星班,通过授课、探讨、拓展等方式培养公司未来核心管理干部。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,营业收入同比增长8.08%;营业成本同比增长8.28%;销售费用同比增长
9.63%;管理费用同比增长11.31%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 4,300,095,502.80 | 3,978,691,021.97 | 8.08 |
营业成本 | 3,253,653,181.49 | 3,004,957,029.96 | 8.28 |
销售费用 | 855,406,910.85 | 780,244,690.98 | 9.63 |
管理费用 | 125,059,995.35 | 112,351,305.90 | 11.31 |
财务费用 | -94,800,073.17 | -95,120,838.52 | -0.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | 105,826,083.12 | 79,446,931.72 | 33.20 |
投资活动产生的现金流量净额 | -86,403,038.79 | -23,286,176.02 | 271.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | 0.00 |
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
零售业 | 4,123,991,256.58 | 3,253,653,181.49 | 21.10 | 8.81 | 8.28 | 增加0.39个百分点 |
合计 | 4,123,991,256.58 | 3,253,653,181.49 | 21.10 | 8.81 | 8.28 | 增加0.39个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
食品 | 2,183,631,178.63 | 1,700,587,117.80 | 22.12 | 10.42 | 9.41 | 增加0.71个百分点 |
生鲜 | 1,410,432,218.11 | 1,169,904,459.92 | 17.05 | 16.13 | 15.92 | 增加0.14个百分点 |
日用百货 | 484,038,434.25 | 351,995,397.08 | 27.28 | -9.96 | -12.26 | 增加1.91个百分点 |
针纺 | 45,889,425.59 | 31,166,206.69 | 32.08 | -23.78 | -22.65 | 减少0.99个百分点 |
合计 | 4,123,991,256.58 | 3,253,653,181.49 | 21.10 | 8.81 | 8.28 | 增加0.39个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
宁波 | 3,677,374,156.84 | 2,875,454,638.66 | 21.81 | 13.18 | 12.49 | 增加0.49个百分点 |
宁波大市外 | 446,617,099.74 | 378,198,542.83 | 15.32 | -17.43 | -15.71 | 减少1.72个百分点 |
合计 | 4,123,991,256.58 | 3,253,653,181.49 | 21.10 | 8.81 | 8.28 | 增加0.39个百分点 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
零售业 | 3,253,653,181.49 | 100.00 | 3,004,956,964.72 | 100.00 | 8.28 | ||
合计 | 3,253,653,181.49 | 100.00 | 3,004,956,964.72 | 100.00 | 8.28 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
食品 | 1,700,587,117.80 | 52.27 | 1,554,269,856.28 | 51.72 | 9.41 | ||
生鲜 | 1,169,904,459.92 | 35.95 | 1,009,225,091.24 | 33.59 | 15.92 | ||
日用百货 | 351,995,397.08 | 10.82 | 401,167,242.30 | 13.35 | -12.26 | ||
针纺 | 31,166,206.69 | 0.96 | 40,294,774.90 | 1.34 | -22.65 | ||
合计 | 3,253,653,181.49 | 100.00 | 3,004,956,964.72 | 100.00 | 8.28 |
序号 | 供应商名称 | 2020年采购额(元)含税 | 占比 |
1 | 杭州苏食肉品有限公司 | 93,693,959.82 | 2.41% |
2 | 宁波华联商旅发展有限公司 | 81,606,797.46 | 2.10% |
3 | 宁波顺利食品有限公司 | 81,556,645.29 | 2.10% |
4 | 宁波市嘉源粮油有限公司 | 76,081,159.14 | 1.96% |
5 | 宁波市宝敏瑞贸易有限公司 | 75,458,633.73 | 1.94% |
合计 | 408,397,195.44 | 10.50% |
前五名客户销售额2,854.52万元,占年度销售总额0.69%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。前五名供应商采购额40,839.72万元,占年度采购总额10.50%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内,公司销售费用同比增加9.63%,主要系门店人力成本增加及改造折旧摊销的增加。报告期内,公司管理费用同比增加11.31%,主要系增加总部人才储备所致。
4. 现金流
√适用 □不适用
报告期内,公司经营活动所产生的现金净流量为1.06亿元,比上年度增加33.20%,主要系本期销售增加所致。公司投资活动所产生的现金净流量为-0.86亿元,现金流出比上年度增加271.05%,主要系去年同期收到杭州浙海的股权转让款及本期收到的到期利息收入减少所致。公司筹资活动所产生的现金净流量为-1.10亿元,主要系本期支付股利。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司收到政府补助收入2,267万元,同比减少1,193万元。2019年,公司转让公司全资孙公司杭州浙海确认投资收益1,698万元、收取前期“杭州盒马市场”拓展和储备费用1,233万元,导致本期利润减少2,931万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
其他应收款 | 17,168,104.18 | 0.38 | 93,077,725.40 | 2.04 | -81.56 | 主要系本期将原分类为应收利息的尚未收到的存款利息重分类至货币资金 |
其他流动资产 | 14,766,510.21 | 0.33 | 22,710,663.13 | 0.50 | -34.98 | 主要系未抵税金减少 |
预收账款 | 9,933,274.67 | 0.22 | 589,664,235.20 | 12.95 | -98.32 | 主要系本期适用新收入准则,将原分类为预收款项的储值卡、货款余额重分类为合同负债。 |
其他流动负债 | 66,457,238.31 | 1.48 | 13,401,432.30 | 0.29 | 395.90 | 主要系本期适用新收入准则,计提预收储值卡、会员费、货款、促销服务费的增值税所致。 |
合同负债 | 592,987,098.15 | 13.17 | - | - | 主要系本期适用新收入准则,将原分类为预收款项的货款、储值卡余额重分类为合同负债;将原分类为其他流动负债的预收会员费、促销服务费重分类为合同负债。 |
递延所得税负债 | 5,110,215.41 | 0.11 | 2,976,522.56 | 0.07 | 71.68 | 主要系固定资产加速折旧导致的应纳税差异增加 |
递延所得税资产 | 11,721,400.02 | 0.26 | 8,285,873.41 | 0.18 | 41.46 | 主要系子公司亏损导致的可抵扣暂时性差异增加 |
地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
门店数量 | 建筑面积 (万平米) | 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | ||
宁波市 | 超市(含创新店) | 22 | 7.22 | 83 | 22.00 |
小业态店 | 4 | 0.17 | 78 | 2.29 | |
宁波市以外外地区 | 超市(含创新店) | 7 | 3.58 | 13 | 3.61 |
小业态店 | 0 | 0 | 7 | 0.23 | |
合计 | 33 | 10.97 | 181 | 28.13 |
序号 | 开店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积(m2) | 租赁/自有 |
1. | 宏泰 | 宁波市鄞州区宏泰广场 | 2020/1/1 | 2,954.00 | 租赁 |
2. | 集丰 | 宁波市海曙区集仕港镇集丰路5号 | 2020/1/10 | 1,259.00 | 租赁 |
3. | 龙湖 | 宁波市鄞州区潘火街道宜兴路314弄2-6号、海晏路786号 | 2020/1/10 | 2,000.00 | 租赁 |
4. | 塘西佳苑 | 宁波市海曙区石碶街道塘西中路558号1-2室 | 2020/1/10 | 541.00 | 租赁 |
5. | 乐汇 | 宁波鄞州区桃源街268号(滨江商业广场二期地下一层) | 2020/1/17 | 1,780.00 | 租赁 |
6. | 江南景苑 | 宁波市高新区新舟路123弄10号1-1、2-1室 | 2020/5/8 | 1,403.19 | 自有 |
7. | 花园坊 | 宁波市江北区星湖商业中心1-46、1-47商铺 | 2020/5/29 | 261.47 | 租赁 |
8. | 万象汇 | 宁波市鄞州区钱湖北路万象汇广场 | 2020/7/25 | 2,864.00 | 租赁 |
合计 | - | - | 13,062.66 | - |
序号 | 关店名称 | 地址 | 建筑面积(m2) | 开店日期 | 关店日期 | 关店原因 |
1. | 贺丞 | 宁波市江东区贺丞路254-1号、254-2号 | 280 | 2009/11/22 | 2020/10/9 | 房屋拆迁 |
3) 截止2020年12月31日,公司网点布局如下:
所属区域 | 门店数(家) | 建筑面积(m2) | |||
年初 | 新开数 | 关店数 | 期末 | ||
宁波市 | 180 | 8 | 1 | 187 | 316778.89 |
宁波市以外地区 | 27 | 0 | 0 | 27 | 74270.12 |
汇总 | 207 | 8 | 1 | 214 | 391049.01 |
区域 | 门店数(家) | 营业收入(万元) | 同比% |
宁波市 | 166 | 340,457.07 | 8.39 |
宁波市以外地区 | 26 | 43,778.19 | 0.43 |
合计 | 192 | 384,235.26 | 7.42 |
区域 | 门店数(家) | 营业收入(万元) | 同比% |
超市(含创新店) | 118 | 349,217.56 | 7.66 |
小业态店 | 74 | 35,017.70 | 5.09 |
合计 | 192 | 384,235.26 | 7.42 |
地区 | 营业面积 | 营业收入 | 每平米营业收入(元/天) | 同比变动% |
(平方米) | (万元) | |||
宁波市 | 194,105.23 | 367,717.75 | 51.90 | 10.59 |
宁波市以外地区 | 38,293.00 | 44,674.95 | 31.96 | -2.62 |
合计 | 232,398.23 | 412,392.70 | 48.62 | 10.07 |
业态 | 营业面积 | 营业收入 | 每平米营业收入(元/天) | 同比变动% |
(平方米) | (万元) | |||
超市(含创新店) | 211,770.26 | 370,318.93 | 47.91 | 10.47 |
小业态店 | 20,627.97 | 42,073.77 | 55.88 | 4.62 |
合计 | 232,398.23 | 412,392.70 | 48.62 | 10.07 |
地区 | 门店数 | 建筑面积(平米) | 租金(元) | 每平米建筑面积租金(元/天) | 同比增减% |
宁波市 | 162 | 238,066.37 | 98,618,339.11 | 1.13 | 3.67 |
宁波市以外地区 | 20 | 38,422.21 | 11,555,992.82 | 0.82 | -20.39 |
合计 | 182 | 276,488.58 | 110,174,331.93 | 1.09 | 0.93 |
业态 | 门店数 | 建筑面积(平米) | 租金(元) | 每平米建筑面积租金(元/天) | 同比增减% |
超市(含创新店) | 96 | 250,412.78 | 92,478,792.98 | 1.01 | -0.98 |
小业态店 | 86 | 26,075.80 | 17,695,538.95 | 1.86 | 5.08 |
合计 | 182 | 276,488.58 | 110,174,331.93 | 1.09 | 0.93 |
地区 | 门店数 | 租金(元) | 营业收入(元) | 租售比% | 租售比同比增减% |
宁波市 | 162 | 98,618,339.11 | 2,829,884,881.17 | 3.48 | -0.27 |
宁波市以外地区 | 20 | 11,555,992.82 | 311,542,454.70 | 3.71 | -0.37 |
合计 | 182 | 110,174,331.93 | 3,141,427,335.87 | 3.51 | -0.28 |
业态 | 门店数 | 租金(元) | 营业收入(元) | 租售比% | 租售比同比增减% |
超市(含创新店) | 96 | 92,478,792.98 | 2,747,602,532.97 | 3.37 | -0.33 |
小业态店 | 86 | 17,695,538.95 | 393,824,802.90 | 4.49 | -0.02 |
合计 | 182 | 110,174,331.93 | 3,141,427,335.87 | 3.51 | -0.28 |
物流方式 | 商品运输的金额 | 与上期增减率 | |||||
常规 | 生鲜 | 小计 | 占比 | 常规 | 生鲜 | 小计 | |
配送中心配送 | 163,081.17 | 114,484.85 | 277,566.02 | 81.83 | 0.88 | 20.36 | 8.10 |
供应商直送门店 | 46,757.86 | 14,875.77 | 61,633.63 | 18.17 | -10.33 | 53.86 | -0.29 |
合计 | 209,839.03 | 129,360.62 | 339,199.65 | 100.00 | -1.85 | 23.45 | 6.47 |
物流方式 | 2020年 | 2019年 | 与上期比 | |||
金额(万元) | 占比 | 金额(万元) | 占比 | 增减额(万元) | 增减率 | |
自有物流成本 | 12,047.12 | 86.79 | 10,030.37 | 89.29 | 2,016.75 | 20.11 |
外包物流成本 | 1,834.38 | 13.21 | 1,203.21 | 10.71 | 631.17 | 52.46 |
合计 | 13,881.50 | 100.00 | 11,233.58 | 100.00 | 2,647.92 | 23.57 |
8) 经营费用分析
单位:万元
项目 | 本期 | 上期 | 增减额 | 增减率 | 说明 | ||
金额 | 占营收比% | 金额 | 占营收比% | ||||
营业收入 | 430,010 | 100.00 | 397,869 | 100.00 | 32,141 | 8.08 | |
职工薪酬费用 | 50,506 | 11.75 | 44,604 | 11.21 | 5,902 | 13.23 | 抗疫保供下员工补贴增加,同时增加人才储备。 |
租金费用 | 11,600 | 2.70 | 11,306 | 2.84 | 294 | 2.60 | |
水电费 | 5,361 | 1.25 | 5,054 | 1.27 | 307 | 6.07 | |
折旧和摊销 | 8,268 | 1.92 | 7,655 | 1.92 | 613 | 8.01 | |
装修费 | 3,631 | 0.84 | 2,611 | 0.66 | 1,020 | 39.07 | 门店改造增加所致 |
汽运费 | 1,383 | 0.32 | 1,667 | 0.42 | -284 | -17.04 | |
外租汽运费 | 1,834 | 0.43 | 1,203 | 0.30 | 631 | 52.45 | 主要系生鲜配送增加所致 |
商品损耗费 | 2,155 | 0.50 | 1,697 | 0.43 | 458 | 26.99 | |
包装物及低值易耗品 | 4,429 | 1.03 | 4,191 | 1.05 | 238 | 5.68 | |
广告宣传及促销费用 | 1,317 | 0.31 | 1,215 | 0.31 | 102 | 8.40 | |
维修费 | 1,114 | 0.26 | 1,229 | 0.31 | -115 | -9.36 | |
咨询费 | 433 | 0.10 | 471 | 0.12 | -38 | -8.07 | |
其他费用 | 6,319 | 1.47 | 6,489 | 1.63 | -170 | -2.62 | |
投资收益 | -20 | 0.00 | -1,728 | -0.43 | 1,708 | -98.84 | 主要系去年转让杭州浙海股权收益所致 |
财务费用 | -9,480 | -2.20 | -9,512 | -2.39 | 32 | -0.34 | |
经营费用合计 | 88,850 | 20.66 | 78,152 | 19.64 | 10,698 | 13.69 |
被投资的公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例(%) |
浙江三江购物有限公司 | 综合零售 | 100 |
宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司 | 菜市场经营管理服务 | 100 |
宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司 | 综合零售 | 100 |
宁波方桥三江物流有限公司 | 普通货运 | 100 |
宁波京桥恒业工贸有限公司 | 综合批发零售、贸易 | 100 |
宁波三江电子商务有限公司 | 零售及网上销售 | 100 |
浙江浙海华地网络科技有限公司 | 零售及网上销售 | 100 |
宁波泽泰网络技术有限公司 | 技术及物流服务 | 20 |
宁波安鲜生活网络科技有限公司 | 计算机软件开发及咨询、零售及网上销售 | 100 |
浙江安鲜网络科技有限公司 | 计算机软件开发及咨询、零售及网上销售 | 100 |
安鲜生活(上海)供应链有限公司 | 供应链管理 | 100 |
宁波安鲜生活商贸有限公司 | 综合零售及服务 | 100 |
宁波市海曙区安鲜市场管理有限公司 | 综合零售及服务 | 100 |
单位:元 币种:人民币 | ||
项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
交易性金融资产-成本 | 240,000.00 | 240,000.00 |
公允价值变动 | 14,413,660.32 | 11,432,341.20 |
合计 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 |
单位:万元 币种:人民币 | |||||
控股子公司名称 | 注册资本 | 持股比例 | 总资产 | 净资产 | 2020年净利润 |
浙江三江购物有限公司 | 6,000.00 | 100 | 20,744.84 | 5,857.16 | 381.67 |
宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司 | 1,000.00 | 100 | 422.58 | -377.13 | 24.72 |
宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司 | 1,000.00 | 100 | 2,503.91 | 1,813.12 | 229.99 |
宁波方桥三江物流有限公司 | 1,000.00 | 100 | 6,565.69 | 2,902.43 | 605.62 |
宁波京桥恒业工贸有限公司 | 6,000.00 | 100 | 50,696.33 | 14,487.74 | 1,525.07 |
宁波三江电子商务有限公司 | 1,000.00 | 100 | 1,572.05 | 1,528.34 | 20.08 |
浙江浙海华地网络科技有限公司 | 20,000.00 | 100 | 27,737.95 | 16,606.76 | -1,035.88 |
宁波安鲜生活网络科技有限公司 | 10,000.00 | 100 | 394.57 | 11.83 | -53.29 |
浙江安鲜网络科技有限公司 | 2,000.00 | 100 | 3,124.95 | 1,542.34 | -114.76 |
安鲜生活(上海)供应链有限公司 | 5,000.00 | 100 | 1,050.08 | 1,011.57 | 11.00 |
一、坚决推动门店转型。2021年是公司实现战略目标的决战之年,公司将继续聚焦新零售
1.0门店打造,持续改造门店,总结科学工作方法,教育训练直播及现场培训推动门店转型,提升门店运营水平,除例外店以外的门店要基本达到新零售1.0的初步目标。
二、探索业务创新。打造智慧菜场,开展2B业务,不断探索满足顾客需求、扩大公司经营的新业务,围绕生鲜商品实行线上线下、2C2B一体化运营。
三、深化管理变革。公司深入实施组织变革,将传统的科层制组织变革为前、中、后台的市场化生态组织(MOE)。前台业务团队直面市场,敏捷感知外部环境变化,快速满足顾客需求;中后台全力支持前台、赋能、服务前台。公司已成立创新支持组织,全力支持各平台开展创新项目,21年将有一批创新项目落地,将明显提升顾客体验、干部员工能力,重塑工作流程、运行方式,提高公司在数字经济时代的生存和发展水平。
四、改、扩建加工配送中心。经过公司长时期不懈的努力,在当地政府的大力支持下,影响公司加工配送中心改、扩建的土地、规划等重大难题一一解决,一座集约化、全功能的现代化加工配送中心设计基本完成,本次公司董事会、股东会审议通过后,今年内将动工建设。预计建设周期二年左右,建设完成后,将实现公司经营农产品、加工品、工业品,线上、线下,2C、2B业务,自用和向社会开放等智能化、现代化物流加工的能力,为支持公司长期发展提供了基础条件。
五、2021年,全公司力争达到新开门店20家,截止本报告披露日已开门店8家,已签约尚未开业门店情况如下:
序号 | 暂定名称 | 地址 | 建筑面积(平方米) | 暂定开业日期 | 购买/租赁 |
1 | 蝴蝶海 | 宁波市北仑区 | 656.55 | 未定 | 租赁 |
2 | 御海湾 | 宁波市象山县 | 431.68 | 未定 | 租赁 |
3 | 星光大道 | 宁波市鄞州区 | 4272 | 未定 | 租赁 |
4 | 新青年广场 | 宁波市镇海区 | 920 | 未定 | 租赁 |
5 | 怡丰汇 | 宁波市江北区 | 3451.78 | 未定 | 租赁 |
6 | 锦邻天地 | 宁波市余姚市 | 1718.37 | 未定 | 租赁 |
7 | 宏图 | 宁波市江北区 | 2595.06 | 未定 | 租赁 |
8 | 康庄 | 宁波市江北区 | 2218.77 | 未定 | 租赁 |
9 | 江南水岸 | 宁波市海曙区 | 610 | 未定 | 租赁 |
10 | 望童 | 宁波市海曙区 | 183.99 | 未定 | 租赁 |
11 | 阳光茗都 | 宁波市奉化区 | 240.94 | 未定 | 租赁 |
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司2019年年度股东大会审议通过的《2019年度利润分配预案》已于2020年6月1日实施完成。公司结合《公司章程》规定及实际情况制定了公司2020年度利润分配预案:本次分配向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),派发现金总额为109,535,680.00元(含税)。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 2.00 | 0 | 109,535,680.00 | 122,352,386.27 | 89.52 |
2019年 | 0 | 2.00 | 0 | 109,535,680.00 | 160,497,587.59 | 68.25 |
2018年 | 0 | 2.00 | 0 | 109,535,680.00 | 111,612,957.28 | 98.14 |
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 一、对于由于各种合理原因而可能发生的关联交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法签订协议,履行相应程序。二、本公司将严格遵守法律、法规、规范性文件和三江购物公司章程中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照三江购物关联交易决策程序进行,并将履行合法程序。三、本公司保证不会通过影响三江购物的经营决策来损害三江购物及其他股东的合法权益。 | 承诺时间:2016年12月5日 | 否 | 是 | ||
其他 | 杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 杭州阿里巴巴泽泰通过认购上海和安2016年非公开发行的可交换公司债券于剩余换股期内进行换股的股份数量不超过可换股数量(“可换股数量”),可换股数量在承诺函出具之日为三江购物股份总数的百分之四,当公司股票发生派发现金股利、送红股、以及转增股本等情况且公司股票价格进行除权除息时,将对“可换股数量”按承诺函的约定进行相应调整。 | 承诺时间:2016年12月5日 | 是 | 是 | |||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 本公司实际控制人陈念慈先生 | 限售期届满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职之日起半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | 承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 | ||
解决同业竞争 | 控股股东 | 为了避免同业竞争,本公司控股股东和安投资出具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》,承诺本公司及 | 承诺时间:2011年2月 | 否 | 是 |
本公司持有权益达51%以上的子公司(“附属公司”)在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司/股份公司的控股子公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本公司及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务,本公司及附属公司会将上述商业机会让予股份公司。 | 11日;期限:长期 | ||||||
解决同业竞争 | 实际控制人 | 为了避免同业竞争,本公司实际控制人陈念慈先生出具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》,承诺本人及附属公司在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司/股份公司的控股子公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。 | 承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 | ||
解决关联交易 | 控股股东上海和安投资管理有限公司 | 不利用股东地位,就股份公司与本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使股份公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果股份公司必须与本公司或附属公司发生任何关联交易,则本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本公司及附属公司将不会要求或接受股份公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 | 承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 | ||
解决关联交易 | 实际控制人陈念慈 | 实际控制人陈念慈出具了《减少和规范关联交易承诺函》:1、截至本承诺函出具日,本人与股份公司之间不存在关联交易。2、本人将尽量避免与股份公司之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、本人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项的回避 | 承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 |
规定,所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。4、本人保证不会利用关联交易转移股份公司利润,不会通过影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益。 | |||||||
其他 | 本公司 | 发行人已书面承诺:保证今后不再以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式将资金出借给关联方或非关联方使用。 | 承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 | ||
其他 | 实际控制人陈念慈 |
承诺时间:2011年2月11日;期限:长期 | 否 | 是 | ||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 三江购物董事、高管 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、如公司未来实施股权激励计划,承诺未来股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺函出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司、投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违 | 承诺时间:2016年12月5日 | 是 | 是 |
反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 陈念慈/和安投资 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺:1、承诺不越权干预三江购物经营管理活动,不侵占三江购物利益;2、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 承诺时间:2016年12月5日 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
本公司会计政策、会计估计变更根据企业会计准则制定,不会对本次会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。详见附注五、27。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 7 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) | 450,000 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
七、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
八、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
第一期员工持股计划:
本公司于2016年4月6日召开的第三届董事会第十次会议和2016年5月5日召开的2015年年度股东大会通过了《关于审议<第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》(以下简称“第一期员工持股计划”)及《关于审议<员工持股计划管理办法>的议案》,同意公司成立员工持股计划,参加对象为本公司董事(独立董事除外)、监事、高级管理人员以及经公司董事会批准同意参与本次计划的公司副总监及以上高层干部和个别核心骨干,人数共15人。其参与第一期员工持股计划的资金来源为其合法薪酬及自筹资金,公司控股股东向员工提供无息借款支持,借款部分与自筹资金部分的比例为8:2;借款期限和本员工持股计划存续期一致。第一期员工持股计划由公司自行管理,第一期员工持股计划设立管理委员会,代表员工持股计划行使股东权。2016年9月9日,第一期员工持股计划通过二级市场以大宗交易方式定向购买控股股东所持有的三江购物股票,购买均价为人民币10.88元/股,购买数量为3,216,900股,成交总额为人民币3,499.99万元。第一期员工持股计划所持公司股票的锁定期为12个月,存续期为36个月。第一期员工持股计划已于2017年9月9日解除锁定,截至2020年12月31日,第一期员工持股计划减持了2,849,000股(占截至2020年12月31日公司股本总额的
0.52%),剩余股份数为367,900股(占截至2020年12月31日公司股本总额的0.07%)。
2019年4月11召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于延长公司第一期员工持股计划存续期》的议案:公司第一期员工持股计划将于2019年9月8日到期,基于对公司未来持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断,公司召开了第一期员工持股计划持有人会议,同意将公司第一期员工持股计划存续期延长24个月,即延长至2021年9月8日。
截至本报告期披露日,第一期员工持股计划参与对象共有离职员工8名,均在持股计划锁定期满后离职。
第二期员工持股计划:
本公司于2018年4月12日召开的第四届董事会第三次会议和2018年5月8日召开的2017年年度股东大会审议通过了公司《第二期员工持股计划(草案)及摘要》的议案(以下简称“第二期员工持股计划”)及《第二期员工持股计划管理办法》的议案,同意公司成立第二期员工持股计划,参加对象为本公司98位优秀奋斗者。
第二期员工持股计划筹集资金总额上限为600万元,资金来源为公司授予年度优秀奋斗者购股资金,扣除个人所得税后全额投入第二期员工持股计划。2018年6月19日到7月11日期间,本公司第二期员工持股计划已通过集合竞价在二级市场购买本公司股票346,700股,成交金
额5,384,944.40元,成交均价为15.532元/股,本公司第二期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。截至本报告期披露日,第二期员工持股计划参与对象共有离职员工19名,根据公司员工持股计划(草案)规定,其已持有的持股计划份额统一由公司收回,取消该持有人参与本员工持股计划的资格。
第三期员工持股计划:
本公司于2019年4月11日召开的第四届董事会第八次会议和2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过了公司《第三期员工持股计划(草案)及摘要》的议案(以下简称“第三期员工持股计划”)及《第三期员工持股计划管理办法》的议案,同意公司成立第三期员工持股计划,参加对象为本公司100位优秀奋斗者。第三期员工持股计划筹集资金总额上限为750万元,资金来源为公司授予年度优秀奋斗者购股资金,扣除个人所得税后全额投入第三期员工持股计划。2019年6月11日,本公司第三期员工持股计划已通过集合竞价在二级市场购买本公司股票511,900股,成交金额6,577,144.00元,成交均价为12.8485元/股,本公司第三期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。截至本报告期披露日,第三期员工持股计划参与对象共有离职员工10名,根据公司员工持股计划(草案)规定,其已持有的持股计划份额统一由公司收回,取消该持有人参与本员工持股计划的资格。第四期员工持股计划:
本公司于2020年4月15日召开的第四届董事会第十三次会议和2020年5月12日召开的2019年年度股东大会审议通过了公司《第四期员工持股计划(草案)及摘要》的议案(以下简称“第四期员工持股计划”)及《第四期员工持股计划管理办法》的议案,同意公司成立第四期员工持股计划,参加对象为本公司144位优秀奋斗者。
第四期员工持股计划筹集资金总额上限为1200万元,资金来源为公司授予年度优秀奋斗者购股资金,扣除个人所得税后全额投入第四期员工持股计划。2020年6月24日,本公司第四期员工持股计划已通过集合竞价在二级市场购买本公司股票760,900股,成交金额10,864,207元,成交均价为14.2781元/股,本公司第四期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。
截至本报告期披露日,第四期员工持股计划参与对象有离职员工8名,根据公司员工持股计划(草案)规定,其已持有的持股计划份额统一由公司收回,取消该持有人参与本员工持股计划的资格。
九、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易类别 | 关联人 | 2020年预计金额 | 2020年实际金额 |
采购商品和接受劳务 | 阿里巴巴集团 | 20,000 | 4,099.54 |
出售商品和提供劳务 | 阿里巴巴集团 | 1,500 | 436.22 |
承租 | 阿里巴巴集团 | 350 | 279.74 |
代收代付 | 阿里巴巴集团 | 6,000 | 3,058.41 |
出租经营场地给关联人 | 宁波士倍贸易有限公司 | 500 | 413.40 |
合计 | 28,350 | 8,287.31 |
十、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
通过销售贫困地区商品进行扶贫。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年公司共计销售国家扶贫开发工作重点县商品1,037.99万元,明细如下:
国家扶贫开发工作重点县名单 | 商品品种 | 2020年销售额(万元) |
甘肃省静宁县 | 水果 | 10.70 |
甘肃省庄浪县 | 水果 | 138.30 |
贵州省黔西南 | 大米 | 0.72 |
贵州省兴仁市 | 米面 | 1.02 |
贵州省贞丰县 | 干货 | 28.64 |
河北省沽源县 | 蔬菜 | 191.10 |
江西省宁都县 | 水果 | 45.60 |
四川盐源县 | 水果 | 83.10 |
云南省武定县 | 蔬菜 | 538.80 |
合计 | 1,037.99 |
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 1,037.99 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 1,037.99 |
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等国家有关法律、法规,不断完善公司法人治理结构和内部控制体系,确保公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员的规范运作,维护公司和广大投资者的利益。
2、公司秉持“诚实守信、先人后己、勤奋节俭、学习创新”的核心价值观,以“用优秀文化,创百年企业”为企业愿景,坚持诚信经营,回报社会,自觉承担社会责任,努力创造社会价值。
3、公司严格按照国家《劳动法》与《劳动合同法》,依法保护职工的合法权益。所有员工均按照国家和地方的有关法律法规签订《劳动合同》,严格执行工时制度、休息休假制度和年休假制度。严格按照国家规定和标准为员工提供福利保障,每年按国家规定为员工缴纳五险一金。
4、为满足公司快速发展的人才需要,公司制订了人才发展、培训规划,建立人才梯队机制以及各类相关规定,确保公司培育、选拔、晋升适岗的人才。
5、公司提倡合作共赢、协作发展,高度重视供应商关系管理,与供应商建立良好的合作伙伴关系,实现互惠共赢。
6、为应对突如其来的新冠疫情,公司上下团结一心,积极应对,保障了市场的正常供应。鉴于公司在抗击疫情中的表现,2020年6月公司收到了国家商务部办公厅的感谢信,感谢公司在新冠肺炎疫情发生后,深入贯彻落实习近平总书记关于坚决打赢疫情防控阻击战的重要指示精神,全面落实党中央、国务院的决策部署,积极配合商务部工作,坚持每日报送生活必需品销售、库存等信息,充分发挥居民生活必需品市场供应的主渠道作用,组织广大员工坚守岗位,积极备货,确保重要生活必须品价格稳定,商品供应不脱销、不断档,为打赢疫情防控的人民战争、总体战、阻击战作出了突出贡献。
7、公司党委组织党员同志进行抗疫捐款;工会组织员工生日送祝福、传统佳节送福利、25周年庆征文与主题摄影活动及其他各种劳动竞赛,营造良好工作氛围,丰富员工生活。
8、公司落实安全主体责任,报告期公司组织开展全员参与安全应急处理培训,同时通过日常排查各种设备设施运行状况,发现安全例外并及时整改;有效地杜绝安全生产事故的发生,确保公司有序运营。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十一、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
根据2016年11月21日公司在上交所提交的《关于控股股东拟发行可交换债的公告》(临-2016-048),公司的控股股东和安投资拟以所持公司部分股票为标的向杭州阿里巴巴泽泰发行可交换公司债券,本次可交换债券拟发行期限为不超过6年(含),拟募集资金规模不超过人民币188,000,000元(含),拟发行方式为非公开发行。2017年12月15日,公司公告了《关于控股股东非公开发行可交换公司债获得上海证券交易所挂牌转让无异议函的公告》(临-2017-047);2018年1月26日,公司公告了《关于控股股东拟发行可交换公司债券并办理股份质押的公告》(临-2018-002);2018年2月6日,公司公告了《关于控股股东发行可交换公司债券的公告》(临-2018-003):经上海证券交易所
“【2017】1368号”无异议函核准,公司控股股东上海和安投资管理有限公司(以下简称“和安投资”)获准向合格投资者非公开发行面值不超过人民币1.88亿元的可交换公司债券。本期债券一次发行,发行不超过人民币1.88亿元(含1.88亿元)。本期债券期限为6年,未设置发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。本期债券向特定对象定向发行,发行工作已于2018年2月2日结束,本期债券的最终发行规模为人民币1.88亿元,票面利率为0.5%。
根据上海证券交易所2017年6月28日发布的《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法(2017年修订)》(以下简称“管理办法”)之规定,杭州阿里巴巴泽泰不符合“合格投资者”的要求,故公司控股股东和安投资将本期债券的发行对象变更为阿里巴巴(中国)有限公司出资设立的杭州瀚云新领股权投资基金合伙企业(有限合伙)。杭州瀚云新领股权投资基金合伙企业(有限合伙)符合“管理办法”中“合格投资者”的要求。2021年2月1日,和安投资发布了《关于上海和安投资管理有限公司2018年非公开发行可交换公司债券开始实施换股的公告》,表示和安投资发行的可交换公司债券已进入换股期,换股起止日期从2021年2月3日至2024年2月1日。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 136,919,600 | 0 | 0 | 136,919,600 | 非公开发行限售 | 2021-8-30 |
合计 | 136,919,600 | 0 | 0 | 136,919,600 | / | / |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,272 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 26,029 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
上海和安投资管理有限公司 | 0 | 194,012,012 | 35.42 | 无 | 境内非国有法人 | ||
杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 0 | 175,257,088 | 32.00 | 136,919,600 | 无 | 境内非国有法人 |
上海和安投资管理有限公司-2017年非公开发行可交换公司债券质押专户 | 0 | 16,433,600 | 3.00 | 16,433,600 | 质押 | 16,433,600 | 境内非国有法人 | ||
陈念慈 | 0 | 9,269,400 | 1.69 | 6,952,050 | 无 | 境内自然人 | |||
MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. | -622,226 | 7,616,174 | 1.39 | 无 | 未知 | ||||
郭光文 | 162,100 | 5,550,000 | 1.01 | 无 | 境内自然人 | ||||
黄跃林 | -3,330,000 | 4,480,088 | 0.82 | 无 | 境内自然人 | ||||
田开吉 | 79,300 | 4,275,200 | 0.78 | 无 | 境内自然人 | ||||
潘巨林 | 3,530,027 | 3,530,027 | 0.64 | 无 | 境内自然人 | ||||
上海磐耀资产管理有限公司-磐耀智享定制私募证券投资基金 | 3,300,000 | 3,300,000 | 0.60 | 无 | 未知 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
上海和安投资管理有限公司 | 194,012,012 | 人民币普通股 | 194,012,012 | ||||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 7,616,174 | 人民币普通股 | 7,616,174 | ||||||
郭光文 | 5,550,000 | 人民币普通股 | 5,550,000 | ||||||
黄跃林 | 4,480,088 | 人民币普通股 | 4,480,088 | ||||||
田开吉 | 4,275,200 | 人民币普通股 | 4,275,200 | ||||||
潘巨林 | 3,530,027 | 人民币普通股 | 3,530,027 | ||||||
上海磐耀资产管理有限公司-磐耀智享定制私募证券投资基金 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 | ||||||
许焕平 | 1,977,059 | 人民币普通股 | 1,977,059 | ||||||
田坤 | 1,612,700 | 人民币普通股 | 1,612,700 | ||||||
周方银 | 1,210,100 | 人民币普通股 | 1,210,100 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东持股情况中,陈念慈为上海和安投资管理有限公司法定代表人,持有该公司80%股份。 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 136,919,600 | 2021-08-30 | 136,919,600 | 2018年9月1日公司在上交所网站披露了《三江购物非公开发行普通股股票发行结果暨股份变动公告》,公司向杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司发行数量为136,919,600股人民币普通股(A股),已于2018年8月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了本次发行股份的相关登记及限售手续,本次非公开发行的股票自本次发行结束之日起36个月内不得转让。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《三江购物俱乐部股份有限公司验资报告》(毕马威华振验字第1800370号)。 |
2 | 上海和安投资管理有限公司-2017年非公开发行可交换公司债券质押专户 | 16,433,600 | 2018年2月6日公司在上交所网站披露了《三江购物关于控股股东发行可交换公司债券的公告》,公司控股股东上海和安投资管理有限公司获准向合格投资者非公开发行面值不超过人民币1.88亿元的可交换公司债券,本期债券期限为6年,向特定对象定向发行,发行工作已于2018年2月2日结束,本期债券的最终发行规模为人民币1.88亿元,票面利率为0.5%。 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
名称 | 上海和安投资管理有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 陈念慈 |
成立日期 | 2005年12月20日 |
主要经营业务 | 投资管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 陈念慈 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 三江购物董事长,和安投资法定代表人、执行董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 陈嫄 | 2016-11-15 | 91330110MA28054B7Q | 2,950,000,000 | 技术研发:计算机软硬件,网络技术产品,多媒体产品:系统集成的设计、调试及维护;销售自身开发的产品:并提供计算机技术咨询、服务,电子商务平台支持;经济信息咨询(除证券期货)(国家禁止和限制的除外,凡涉及许可证制度的凭证经营)。(依法须批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
情况说明 |
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈念慈 | 董事长 | 男 | 70 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 9,269,400 | 9,269,400 | 0 | 63.53 | ||
郑庆军 | 董事、副总裁 | 男 | 51 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 123.80 | |||||
庄海燕 | 董事、副总裁 | 女 | 39 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 116.29 | |||||
泮霄波 | 董事 | 女 | 48 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 460,000 | 460,000 | 0 | 0 | 34.14 | |
徐潘华 | 董事 | 男 | 43 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 0.00 | 是 | ||||
李永和 | 董事 | 男 | 50 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 0.00 | 是 | ||||
董望 | 独立董事 | 男 | 37 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 6.17 | |||||
吴建依 | 独立董事 | 女 | 55 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 6.17 | |||||
闫国庆 | 独立董事 | 男 | 61 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 1.17 | |||||
裘无恙 | 监事 | 男 | 48 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 42.85 | |||||
郑谦 | 监事 | 男 | 54 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 27.12 | |||||
金桑 | 监事 | 女 | 32 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 20.47 | |||||
陈岩 | 总裁 | 男 | 42 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 274.74 | |||||
邬伟忠 | 董事会秘书 | 男 | 31 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 19.98 | |||||
傅艳波 | 财务负责人 | 女 | 34 | 2020年11月16日 | 2023年11月15日 | 60.25 | |||||
章勇敏 | 原独立董事 | 男 | 54 | 2017年11月8日 | 2020年11月16日 | 5.50 | |||||
合计 | / | / | / | / | / | 9,729,400 | 9,729,400 | / | 802.18 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
陈念慈 | 曾任三江购物董事长兼总裁,现任三江购物董事长,上海和安投资管理有限公司执行董事。 |
郑庆军 | 曾任中学教师、副校长多年,历任三江购物门店店长、区域总经理、人力资源副总监、总监;现任三江购物董事、副总裁。 |
庄海燕 | 曾任毕马威华振会计师事务所审计部助理经理、鄞州银行审计部和资金财务部管理员。2014年6月起历任三江购物财务部总经理、财务副总监、财务总监、财务负责人;现任三江购物董事、副总裁。 |
泮霄波 |
徐潘华 | 曾先后担任德勤会计师事务所助理审计师、诺基亚西门子网络工程师和高级工程师、美国罗仕证券高级研究经理。2012年加入阿里巴巴,担任战略投资部投资经理、高级投资经理,投资总监;现任阿里巴巴战略投资部资深投资总监、新华都购物广场股份有限公司董事、宁波泽泰网络技术有限公司董事、三江购物董事。 |
李永和 | 曾先后在永乐电器、国美集团任职,深度参与了电器连锁行业供应链规划建设及门店规模化运营的高速发展。2011年以副总裁职位加入京东商城,于2014年任职京东商城首席运营官COO,建立全局化供应链管理系统,开创性的网络布局充分满足市场的广度及深度。2018年加入阿里集团,现任职同城零售事业群总裁、三江购物董事。 |
董望 | 历任香港理工大学研究助理;香港中文大学任研究助理。现为浙江大学管理学院财务与会计学系副教授,博士生导师,兼任中国政府审计研究中心研究员,振德医疗用品股份有限公司独立董事、三江购物独立董事。 |
吴建依 | 曾任宁波大学法学院副院长、宁波热电股份有限公司独立董事。现为宁波大学法学院教授、中国法学会行政法研究会理事、中国行为法学会行政法治研究分会常务理事、浙江省法学会行政法研究会副会长、浙江省法学会监察法研究会副会长、宁波恒达高智能科技股份有限公司(拟上市)独立董事、浙江镇洋发展股份有限公司(拟上市)独立董事、宁波城建投资控股有限公司外部董事、三江购物独立董事。 |
闫国庆 | 曾任沈阳市外经贸委国际贸易研究所副所长、沈阳亨通外贸集团公司副总经理、沈阳市辽中县副县长、浙江万里学院副校长兼商学院院长。现为浙江万里学院二级教授、硕士研究生导师、宁波诺丁汉大学博士生导师、三江购物独立董事。 |
裘无恙 | 曾任三江购物门店主管、门店经理、新店建设部高级经理、区域总经理、资产保护部副总监,现任公司副总监、监事会主席。 |
郑谦 | 曾任三江购物门店主管、助理经理、门店店长,现任公司区域总经理、工会主席、党委书记、职工代表监事。 |
金桑 | 曾任天衡会计师事务所审计部审计员。2016年3月份进入三江购物历任财务部核算经理、税务经理、审计部高级经理,现任审计部负责人、监事。 |
陈岩 | 曾任华润万家有限公司华东区小业态营运高级经理、江苏公司总经理兼华东小业态总监、总部全国小业态总经理;华撷(上海)商贸有限公司总经理;盒马网络科技有限公司小业态负责人。2019年2月进入三江购物,现任公司总裁。 |
邬伟忠 | 曾在宁波世明会计师事务所有限公司审计部就职,2016年6月进入三江购物历任审计部高级经理、审计部负责人、监事;现任公司董事会秘书。 |
傅艳波 | 曾任普华永道中天会计师事务所审计部经理。2019年2月进入三江购物任财务部副总监,现任公司财务负责人。 |
章勇敏 | 曾担任纽约州立大学研究基金会研究科学家、在纽约州立大学石溪分校任教、美国摩根大通首席研究员与美国富国银行风险管理顾问、西交利物浦大学博士生导师,宁波诺丁汉大学金融学首席教授兼国际金融研究中心主任、三江购物独立董事,现担任宁波大学商学院金融学教授、钱江学者特聘教授、宁波东力独立董事。2020年11月16日换届后不再担任公司独立董事。 |
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈念慈 | 上海和安投资管理有限公司 | 执行董事 | 2005年12月20日 | |
在股东单位任职情况的说明 | 上海和安投资管理有限公司为公司的控股股东,陈念慈为法定代表人、执行董事 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
董望 | 浙江大学管理学院 | 浙江大学管理学院财务与会计学系副教授,博士生导师 | 2013年3月1日 | |
董望 | 中国政府审计研究中心 | 研究员 | 2016年11月18日 | |
董望 | 振德医疗用品股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月16日 | 2022年7月16日 |
吴建依 | 宁波大学法学院 | 教授 | 1993年8月 | |
吴建依 | 宁波恒达高智能科技股份有限公司(拟上市) | 独立董事 | 2018年5月 | |
吴建依 | 浙江镇洋发展股份有限公司(拟上市) | 独立董事 | 2020年12月 | |
吴建依 | 宁波城建投资控股有限公司 | 外部董事 | 2020年12月 | 2023年12月 |
闫国庆 | 浙江万里学院 | 二级教授、硕士研究生导师 | 2002年4月1日 | |
闫国庆 | 宁波诺丁汉大学 | 博士生导师 | 2020年9月16日 | |
章勇敏 | 宁波大学 | 宁波大学商学院金融学教授、钱江学者特聘教授 | 2018年3月 | |
章勇敏 | 宁波东力股份有限公司 | 独立董事 | 2021年1月8日 | 2024年1月7日 |
徐潘华 | 阿里巴巴 | 2012年加入阿里巴巴,现任战略投资部资深投资总监 | 2012年7月 | |
徐潘华 | 新华都购物广场股份有限公司 | 董事 | 2020年6月 | 2023年6月 |
徐潘华 | 宁波泽泰网络技术有限公司 | 董事 | 2016年12月 | |
徐潘华 | 康成投资(中国)有限公司 | 董事 | 2018年1月 | 2021年2月 |
徐潘华 | 南京晟邦物流有限公司 | 董事 | 2018年6月 | 2020年10月 |
徐潘华 | 上海盒小马网络科技有限公司 | 董事 | 2018年6月 | 2021年2月 |
李永和 | 同城零售事业群 | 2018年6月21日,以副总裁身份加入阿里巴巴;2018年11月26日起至今担任同城零售事业群总裁 | 2018年11月26日 | |
在其他单位任职情况的说明 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会对在公司任职的董事、监事、高级管理人员实行基本年薪与完成年度业绩相结合的年度目标考核制度。根据公司2020年第一次临时股东大会审议通过的《独立董事津贴》的议案,公司独立董事固定津贴为7万元/年/人(税前)。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 主要依据公司工资管理制度以及岗位职责及业绩完成情况来确定;独立董事的津贴标准参照本地区上市公司的整体水平。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计:802.18万元(税前)。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得的报酬合计:802.18万元(税前)。 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
闫国庆 | 独立董事 | 选举 | 经2020年10月28日第四届董事会第十六次会议和2020年11月16日2020年第一次临时股东大会审议通过,选举闫国庆为第五届董事会独立董事。 |
庄海燕 | 董事、副总裁 | 选举 | 经2020年10月28日第四届董事会第十六次会议和2020年11月16日2020年第一次临时股东大会审议通过,选举庄海燕为第五届董事会董事。经2020年11月16日第五届董事会第一次会议审议通过,聘任庄海燕为公司副总裁。 |
邬伟忠 | 董事会秘书 | 聘任 | 经2020年11月16日第五届董事会第一次会议审议通过,聘任邬伟忠为公司董事会秘书。 |
傅艳波 | 财务负责人 | 聘任 | 经2020年11月16日第五届董事会第一次会议审议通过,聘任傅艳波为公司财务负责人。 |
金桑 | 监事 | 选举 | 经2020年10月28日第四届监事会第十三次会议和2020年11月16日2020年第一次临时股东大会审议通过,选举金桑为第五届监事会监事。 |
章勇敏 | 独立董事 | 离任 | 2020年11月16日换届股东大会后不再在公司担任何职位。 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 3,211 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,447 |
在职员工的数量合计 | 4,658 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 461 |
销售人员 | 3,601 |
技术人员 | 91 |
财务人员 | 56 |
行政人员 | 449 |
合计 | 4,658 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
高中及以下 | 3,334 |
大学专科 | 717 |
大学本科 | 594 |
研究生及以上 | 13 |
合计 | 4658 |
4、技能班培训:开设新零售未来之星班、学习店长班、邻里店储备经理班、储备主管班、水产技师班、区域品类教练班,培养业务条线的专业人才和管理人才。
5、365培训:根据员工所学专业和所聘岗位技能要求,开展公司各部门自发式的内部培训和跨部门培训交流,营造自主培训和学习的氛围。
6、创新培训:新零售时代,运用互联网工具,搭建在线学习平台,开设在线直播培训,推出知识问答竞赛,极大地提高了培训效率和趣味性。为适应公司转型升级发展的需求,三江大学还将不断补充和完善培训体系,为公司的新零售发展提供人才保障。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 448,269.32 |
劳务外包支付的报酬总额 | 24,187,673.14 |
第八节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责。目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
2、股东和股东大会:报告期内,公司召开了1次年度股东大会和1次临时股东大会,均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书;2次股东大会均按相关规定对议案的审议采用网络投票,对中小投资者表决单独计票并及时进行了披露,以确保所有股东、尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。会议均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。
3、董事和董事会:公司董事会由9名董事组成,其中3名独立董事;董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定;董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用;每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责;报告期内共举行了5次董事会会议,每位董事未发生无故不到会的情况。
4、监事与监事会:报告期内共举行了5次监事会会议,监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责,规范运作;各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,并对相关事项发表独立意见。
5、报告期内,修订了公司《章程》,于2020年10月28日第四届董事会和2020年11月16日2020年第一次临时股东大会审议通过了修订公司章程的议案。
6、投资者管理:报告期内,公司认真做好投资者关系管理工作,通过投资者来电接待、“E互动”、邮件等方式,妥善处理投资者的各种咨询事项,加强与投资者的联系和沟通,不断提高投资者对公司的了解。
7、内幕知情人登记管理:报告期内,公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露过程及其他公司重要事项或会议中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案,督促相关知情人切实履行保密义务。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020-5-12 | www.sse.com.cn | 2020-5-13 |
2020年第一次临时股东大会 | 2020-11-16 | www.sse.com.cn | 2020-11-17 |
理人人数18人,所持有表决权的股份数402,714,654股,占公司有表决权股份总数的比例
73.5312%;独立董事董望先生、非独立董事徐潘华先生、李永和先生以电话会议方式参与本次股东大会,其余董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次股东大会。会议审议并通过了以下议案:
1. 2019年度董事会工作报告
2. 2019年度监事会工作报告
3. 2019年度财务决算报告
4. 2019年度利润分配预案
5. 续聘公司2020年度财务审计机构
6. 续聘公司2020年度内部控制审计机构
7. 2019年年度报告全文及摘要
8. 2020年度预计日常关联交易一
9. 2020年度预计日常关联交易二
10. 第四期员工持股计划(草案)及摘要
11. 第四期员工持股计划管理办法
会上同时听取独立董事的述职报告。见证律师认为:公司2019年年度股东大会的召集和召开程序、会议召集人和出席人员的资格及表决程序等事宜符合法律法规及《公司章程》的有关规定;会议的表决结果合法有效。
公司2020年第一次临时股东大会于2020年11月16日以现场投票和网络投票相结合的方式召开。现场会议于2020年11月16日14:00在浙江省宁波市海曙区环城西路北段197号公司三楼会议室召开,网络投票时间为2020年11月16日9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00。出席现场会议的股东和代理人人数10人,所持有表决权的股份数395,551,418股,占公司有表决权股份总数的比例72.2233%;公司在任董事9人,出席9人,其中,独立董事章勇敏、非独立董事徐潘华先生、李永和先生以电话会议方式参与本次股东大会;公司在任监事3人,出席3人;董事会秘书出席会议;其余高管均列席会议。会议审议并通过了以下议案:
1. 关于独立董事津贴的议案
2. 关于修订公司章程的议案
3. 关于选举非独立董事的议案
4. 关于选举独立董事的议案
5. 关于选举监事的议案
见证律师认为:公司2020年第一次临时股东大会的召集和召开程序、会议召集人和出席人员的资格及表决程序等事宜符合法律法规及《公司章程》的有关规定;会议的表决结果合法有效。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
陈念慈 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郑庆军 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
庄海燕 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
泮霄波 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
徐潘华 | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李永和 | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吴建依 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
董望 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
闫国庆 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
章勇敏 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
年内召开董事会会议次数 | 5 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告详细内容见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
本公司聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度内部控制有效性进行独立审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)认为“本公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”。(内部控制审计报告全文于2021年4月16日在上交所(www.sse.com.cn)网站披露)。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
第九节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
毕马威华振审字第2102832号
三江购物俱乐部股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了后附的三江购物俱乐部股份有限公司 (以下简称“三江购物公司”) 财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”)的规定编制,公允反映了三江购物公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于三江购物公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
来自供应商的折扣、返利及促销服务收入的确认 | |
请参阅合并财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释19所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”26 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
三江购物公司通过与供应商订立多种不同类型的协议安排取得来自供应商的折扣、返利及促销服务收入。 这些协议安排在性质及规模上各有不同,包括按采购量计算的折扣、返利及通过向供应商提供促销服务取得的相关收入等。 折扣、返利在约定绩效条件达成情况下被确认为商品采购成本的抵减项。这些绩效条件通常要求三江购物公司达到特定的采购量。 | 与评价来自供应商的折扣、返利及促销服务收入的确认相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价管理层与来自供应商的折扣、返利及促销服务收入的确认相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 选取样本,检查与供应商签订的不同类型合同中的相关条款,评价确认相关折扣、返利和促销服务收入的会计处理是否符合企业会计准则的规定; |
通过向供应商提供促销服务获得的收入根据与相关供应商签订的合同约定的不同促销方式和计算方法,在确定款项可以收到的情况下确认营业收入或冲减营业成本。 由于与供应商订立的协议安排的数量及复杂性会增加三江购物公司与供应商所订立协议安排项下的权利不能在财务报表中及时或准确反映的风险,我们将来自供应商的折扣、返利及促销服务收入的确认识别为关键审计事项。 | ? 选取样本,核对录入折扣和返利系统的信息与合同规定条款是否一致,包括但不限于采购量、销售量、折扣或返利比率等,并对与选取样本相关的应收返利、折扣执行重新计算和检查期后回款记录; ? 选取样本,就于2020年12月31日的应付账款余额及截至2020年12月31日止年度的来自供应商的折扣、返利及促销服务收入的交易金额向相关供应商函证。对于未收回的询证函,执行相应的替代程序,包括但不限于检查相关合同、结算清单、发票及期后回款凭据等。 ? 选取样本,检查向供应商提供促销服务获取收入的相关合同条款和结算单,并对选取样本应确认收入执行重新计算和检查期后回款记录。 |
存货计价 | |
请参阅合并财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释9所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”6 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
三江购物公司存货按成本与可变现净值孰低计量。 管理层针对存货的采购与退回及损耗确认设计了相应的内部控制。通过逐个分析和识别各门店的库存周转状况和损耗状况,管理层确定滞销存货和确认相应损耗,并对滞销存货采取降价销售或按原始采购价退回给供应商。 存货跌价准备以存货库龄、同类存货市场售价以及当前库存状况为基础计算。存货降价销售和报告期末存货跌价准备的计提涉及管理层的重大判断。 根据与供应商签订的特定合同条款,就可以按原始采购价退回的存货,管理层不计提跌价准备。 存货损耗以各门店存货历史损耗状况、存货循环盘点及管理层历史经验确认,因此,三江购物公司对存货期末实际损耗的确认依赖管理层的估计与判断。 由于对不可退回的滞销存货计提跌价准备和存货损耗的确认涉及管理层的重大判断和估计,我们将存货计价识别为关键审计事项。 | 与评价存货计价相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价管理层与存货管理 (包括存货采购、循环盘点、存货跌价准备计提及存货损耗估计等) 相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 评价三江购物公司存货跌价准备政策是否符合企业会计准则的规定,并根据该存货跌价准备政策、年末存货库龄、同类产品市场销售价格、是否可退回等信息,检查年末存货跌价准备的计算; ? 选取样本,追查至存货入库的相关原始凭据,评价管理层提供的存货库龄是否正确记录; ? 选取样本,分析上一年度计提跌价准备的存货在当期的降价销售数据和本年计提跌价准备的存货在期后的降价销售数据,评价三江购物公司存货跌价准备政策; ? 选取样本,检查三江购物公司与供应商签订合同中有关存货退回的条款,评价存货退回的可实现性; ? 对三江购物公司的存货循环盘点执行监盘程序,并选取样本进行抽盘,评价管理层存货损耗确认的合理性。 |
部分门店长期资产的潜在减值风险 |
请参阅合并财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释15所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”9和11 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
中国的实体零售业正面临激烈的市场竞争,尤其是网络零售的迅速增长所带来的竞争,对三江购物公司部分超市门店的销售造成负面影响。 三江购物公司部分门店的装修、设备等长期资产的账面价值面临无法通过该门店持续经营或出售该门店相关资产产生的未来现金流量得以全部收回的风险。 管理层在报告期末分别分析每家门店是否存在减值迹象,若被识别存在减值的迹象,管理层将对该门店长期资产按公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量现值两者较高者进行确认计量。为确定门店长期资产的预计未来现金流量现值,管理层对每个资产组按照相关资产组在持续使用过程中和最终处置时产生的预计未来现金流量,选择税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。编制折现的预计未来现金流量,会涉及重大的管理层判断,特别是在估计本身具有固有不确定性的未来收入及成本增长率、通货膨胀率及折现率方面。 由于在确定部分门店长期资产减值时涉及重大的管理层判断,我们将评价部分门店长期资产的潜在减值风险识别为关键审计事项。 | 与评价部分门店长期资产的潜在减值风险相关的审计程序中包括以下程序: ? 分析管理层识别的减值迹象,考虑管理层预测的各门店的预计未来现金流量现值是否支持相关资产的账面价值,评价管理层减值计算模型; ? 利用本所内部估值专家的工作,评价管理层对预计未来现金流量现值的预测,分析相关减值测试模型及折现率的合理性; ? 将管理层编制的预计未来现金流量中所使用的未来收入增长率、毛利率、成本等关键参数与各门店历史经营业绩、经管理层批准的财务预算、行业相关统计资料及期后经营数据进行对比分析; ? 将上一年度管理层编制的预计未来现金流量中使用的关键参数与本年相应各门店的实际经营情况进行比较,以评价管理层是否存在管理层偏向的迹象,并就识别的重大差异询问管理层; ? 参考可比公司数据,评价管理层在计算预计未来现金流量现值时所使用的折现率; ? 获取管理层编制预计未来现金流量中所使用的关键参数包括未来收入增长率、毛利率、折现率的敏感性分析,考虑存在管理层偏向的可能性; ? 根据企业会计准则的相关规定,评价三江购物公司财务报表中就门店长期资产的减值测试做出的披露。 |
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就
可能导致对三江购物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致三江购物公司不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就三江购物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对
财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
张晓磊 (项目合伙人)
中国 北京 黄锋
2021年4月14日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 三江购物俱乐部股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 2,752,108,229.07 | 2,660,054,596.80 |
结算备付金 |
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、3 | 8,809,206.64 | 7,254,570.00 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、4 | 73,117,962.74 | 60,374,763.27 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、5 | 17,168,104.18 | 93,077,725.40 |
其中:应收利息 | 七、5 | 80,975,037.77 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、6 | 349,560,280.76 | 436,979,889.45 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、7 | 14,766,510.21 | 22,710,663.13 |
流动资产合计 | 3,230,183,953.92 | 3,292,124,549.25 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、8 | 9,720,272.00 | 9,729,644.57 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、9 | 964,691,569.21 | 979,117,226.28 |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、10 | 94,397,668.51 | 94,800,020.57 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、11 | 128,721,838.35 | 99,422,798.95 |
递延所得税资产 | 七、12 | 11,721,400.02 | 8,285,873.41 |
其他非流动资产 | 七、13 | 62,545,091.05 | 69,930,748.91 |
非流动资产合计 | 1,271,797,839.14 | 1,261,286,312.69 | |
资产总计 | 4,501,981,793.06 | 4,553,410,861.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | |||
应付账款 | 七、14 | 388,337,440.77 | 537,534,408.86 |
预收款项 | 七、15 | 9,933,274.67 | 589,664,235.20 |
合同负债 | 七、16 | 592,987,098.15 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、17 | 76,267,041.41 | 61,901,620.19 |
应交税费 | 七、18 | 30,206,215.60 | 27,445,294.53 |
其他应付款 | 七、19 | 149,637,386.02 | 149,190,291.85 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、20 | 66,457,238.31 | 13,401,432.30 |
流动负债合计 | 1,313,825,694.93 | 1,379,137,282.93 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、21 | 2,580,710.00 | 3,648,590.00 |
递延所得税负债 | 5,110,215.41 | 2,976,522.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,690,925.41 | 6,625,112.56 | |
负债合计 | 1,321,516,620.34 | 1,385,762,395.49 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、22 | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、23 | 1,989,326,445.12 | 1,989,326,445.12 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、24 | 145,682,596.08 | 135,041,555.91 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、25 | 497,777,731.52 | 495,602,065.42 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,180,465,172.72 | 3,167,648,466.45 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,180,465,172.72 | 3,167,648,466.45 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,501,981,793.06 | 4,553,410,861.94 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,563,650,746.50 | 2,484,399,030.92 | |
交易性金融资产 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十五、1 | 275,288,391.20 | 229,287,565.21 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 60,582,597.53 | 51,661,847.06 | |
其他应收款 | 十五、2 | 62,283,360.73 | 116,388,891.96 |
其中:应收利息 | 78,761,381.98 | ||
应收股利 | |||
存货 | 248,571,340.61 | 224,130,649.66 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,264,681.69 | 8,388,596.59 | |
流动资产合计 | 3,233,294,778.58 | 3,125,928,922.60 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十五、3 | 409,538,272.00 | 392,547,644.57 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 807,845,588.90 | 827,934,289.48 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 20,299,767.46 | 18,742,347.92 | |
开发支出 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 74,895,819.00 | 76,741,019.43 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 47,306,822.17 | 47,371,641.75 | |
非流动资产合计 | 1,359,886,269.53 | 1,363,336,943.15 | |
资产总计 | 4,593,181,048.11 | 4,489,265,865.75 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 576,452,027.99 | 455,339,624.90 | |
预收款项 | 5,462,891.66 | 572,702,497.01 | |
合同负债 | 585,247,983.64 | ||
应付职工薪酬 | 59,908,635.10 | 49,126,503.29 | |
应交税费 | 19,681,732.68 | 24,258,803.63 | |
其他应付款 | 146,826,251.60 | 238,852,502.56 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 65,642,669.70 | 11,834,446.60 | |
流动负债合计 | 1,459,222,192.37 | 1,352,114,377.99 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,580,710.00 | 3,648,590.00 | |
递延所得税负债 | 3,413,124.58 | 2,412,598.33 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 5,993,834.58 | 6,061,188.33 | |
负债合计 | 1,465,216,026.95 | 1,358,175,566.32 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,985,273,687.57 | 1,985,273,687.57 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 145,682,596.08 | 135,041,555.91 |
未分配利润 | 449,330,337.51 | 463,096,655.95 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,127,965,021.16 | 3,131,090,299.43 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,593,181,048.11 | 4,489,265,865.75 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 4,300,095,502.80 | 3,978,691,021.97 | |
其中:营业收入 | 七、26 | 4,300,095,502.80 | 3,978,691,021.97 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 4,158,334,476.54 | 3,825,300,943.80 | |
其中:营业成本 | 七、26 | 3,253,653,181.49 | 3,004,957,029.96 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、27 | 19,014,462.02 | 22,868,755.48 |
销售费用 | 七、28 | 855,406,910.85 | 780,244,690.98 |
管理费用 | 七、29 | 125,059,995.35 | 112,351,305.90 |
研发费用 | |||
财务费用 | 七、30 | -94,800,073.17 | -95,120,838.52 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | -104,852,033.66 | -101,957,906.40 | |
加:其他收益 | 七、31 | 22,671,145.40 | 34,600,498.78 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、32 | 197,951.43 | 17,275,817.07 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,372.57 | 134,635.39 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、33 | 2,981,319.12 | 4,946,750.64 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、34 | -125,824.91 | -668,480.52 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、35 | -2,909,911.55 | -649,222.55 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、36 | 110,570.70 | 249,361.59 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 164,686,276.45 | 209,144,803.18 | |
加:营业外收入 | 七、37 | 1,313,161.00 | 753,513.31 |
减:营业外支出 | 七、38 | 2,057,199.10 | 4,203,413.09 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 163,942,238.35 | 205,694,903.40 | |
减:所得税费用 | 七、39 | 41,589,852.08 | 45,197,315.81 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.29 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.29 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 十五、4 | 3,813,632,778.90 | 3,533,564,931.10 |
减:营业成本 | 十五、4 | 3,019,380,984.36 | 2,807,282,254.06 |
税金及附加 | 13,039,824.13 | 16,017,133.71 | |
销售费用 | 638,513,638.33 | 576,365,318.83 | |
管理费用 | 111,589,047.20 | 104,574,827.63 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -89,916,465.10 | -91,803,241.20 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 98,374,957.42 | 97,024,578.37 | |
加:其他收益 | 20,888,962.69 | 28,968,864.42 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十五、5 | 197,951.43 | 300,494.59 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,372.57 | 134,635.39 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,981,319.12 | 4,946,750.64 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -80,335.02 | -638,004.12 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,839,781.76 | -310,025.07 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 43,129.00 | 101,857.03 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 143,216,995.44 | 154,498,575.56 | |
加:营业外收入 | 1,160,696.01 | 402,562.34 | |
减:营业外支出 | 1,801,797.41 | 4,202,321.45 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 142,575,894.04 | 150,698,816.45 |
减:所得税费用 | 36,165,492.31 | 37,988,817.92 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 106,410,401.73 | 112,709,998.53 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 106,410,401.73 | 112,709,998.53 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 106,410,401.73 | 112,709,998.53 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,949,886,121.80 | 4,627,712,842.89 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、40(1) | 105,846,887.05 | 121,079,044.57 |
经营活动现金流入小计 | 5,055,733,008.85 | 4,748,791,887.46 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,946,506,148.43 | 3,738,876,994.29 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 490,697,454.66 | 440,264,928.59 | |
支付的各项税费 | 96,661,215.44 | 121,404,444.75 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、40(2) | 416,042,107.20 | 368,798,588.11 |
经营活动现金流出小计 | 4,949,906,925.73 | 4,669,344,955.74 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 105,826,083.12 | 79,446,931.72 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 207,324.00 | 165,859.20 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 341,041.24 | 735,466.04 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 29,825,281.22 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、40(3) | 36,590,698.49 | 72,493,896.81 |
投资活动现金流入小计 | 37,139,063.73 | 103,220,503.27 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 123,542,102.52 | 126,506,679.29 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 123,542,102.52 | 126,506,679.29 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -86,403,038.79 | -23,286,176.02 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 109,535,680.00 | 109,535,680.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 109,535,680.00 | 109,535,680.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -90,112,635.67 | -53,374,924.30 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,557,676,684.80 | 2,611,051,609.10 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,467,564,049.13 | 2,557,676,684.80 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,202,758,959.61 | 3,873,518,552.65 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 536,374,936.30 | 464,762,407.33 | |
经营活动现金流入小计 | 4,739,133,895.91 | 4,338,280,959.98 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,345,244,486.65 | 3,121,787,221.29 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 348,034,708.78 | 312,578,346.37 | |
支付的各项税费 | 71,855,333.01 | 86,265,322.29 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 897,190,673.56 | 711,440,272.86 | |
经营活动现金流出小计 | 4,662,325,202.00 | 4,232,071,162.81 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,808,693.91 | 106,209,797.17 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 207,324.00 | 165,859.20 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,822,169.18 | 1,438,178.96 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 34,255,574.26 | 66,828,080.76 | |
投资活动现金流入小计 | 37,285,067.44 | 68,432,118.92 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 84,117,025.91 | 103,090,549.73 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 17,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 101,117,025.91 | 103,090,549.73 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -63,831,958.47 | -34,658,430.81 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 |
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 109,535,680.00 | 109,535,680.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 109,535,680.00 | 109,535,680.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -96,558,944.56 | -37,984,313.64 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,382,021,118.92 | 2,420,005,432.56 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,285,462,174.36 | 2,382,021,118.92 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 135,041,555.91 | 495,602,065.42 | 3,167,648,466.45 | 3,167,648,466.45 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 135,041,555.91 | 495,602,065.42 | 3,167,648,466.45 | 3,167,648,466.45 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,641,040.17 | 2,175,666.10 | 12,816,706.27 | 12,816,706.27 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 122,352,386.27 | 122,352,386.27 | 122,352,386.27 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 10,641,040.17 | -120,176,720.17 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 10,641,040.17 | -10,641,040.17 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 145,682,596.08 | 497,777,731.52 | 3,180,465,172.72 | 3,180,465,172.72 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 4,864,192.92 | 123,770,556.06 | 451,046,964.76 | 3,116,686,558.86 | 3,116,686,558.86 | ||||||||
加:会计政策变更 | -4,864,192.92 | 4,864,192.92 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 123,770,556.06 | 455,911,157.68 | 3,116,686,558.86 | 3,116,686,558.86 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,270,999.85 | 39,690,907.74 | 50,961,907.59 | 50,961,907.59 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 160,497,587.59 | 160,497,587.59 | 160,497,587.59 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 11,270,999.85 | -120,806,679.85 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 11,270,999.85 | -11,270,999.85 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 547,678,400.00 | 1,989,326,445.12 | 135,041,555.91 | 495,602,065.42 | 3,167,648,466.45 | 3,167,648,466.45 |
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 135,041,555.91 | 463,096,655.95 | 3,131,090,299.43 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 135,041,555.91 | 463,096,655.95 | 3,131,090,299.43 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,641,040.17 | -13,766,318.44 | -3,125,278.27 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 106,410,401.73 | 106,410,401.73 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 10,641,040.17 | -120,176,720.17 | -109,535,680.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 10,641,040.17 | -10,641,040.17 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 145,682,596.08 | 449,330,337.51 | 3,127,965,021.16 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 4,864,192.92 | 123,770,556.06 | 466,329,144.35 | 3,127,915,980.90 | |||||
加:会计政策变更 | -4,864,192.92 | 4,864,192.92 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 123,770,556.06 | 471,193,337.27 | 3,127,915,980.90 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,270,999.85 | -8,096,681.32 | 3,174,318.53 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 112,709,998.53 | 112,709,998.53 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 11,270,999.85 | -120,806,679.85 | -109,535,680.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 11,270,999.85 | -11,270,999.85 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -109,535,680.00 | -109,535,680.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 547,678,400.00 | 1,985,273,687.57 | 135,041,555.91 | 463,096,655.95 | 3,131,090,299.43 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
三江购物俱乐部股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在浙江省宁波市大榭开发区成立的股份有限公司,总部位于浙江省宁波市海曙区环城西路北段197 号。本公司的母公司为上海和安投资管理有限公司 (以下简称“和安投资”),最终控股人为陈念慈。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事商品零售行业,经营范围:许可项目:食品经营;食品互联网销售;第二类增值电信业务;道路货物运输(不含危险货物);技术进出口;食品进出口;货物进出口;药品零售;药品批发;药品互联网信息服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:互联网销售(除销售需要许可的商品);计算机软硬件及辅助设备零售;计算机软硬件及辅助设备批发;柜台、摊位出租;物业管理;集贸市场管理服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);广告设计、代理;票务代理服务;旅客票务代理;居民日常生活服务;单用途商业预付卡代理销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。以下限分支机构经营:许可项目:餐饮服务;出版物零售;出版物批发;出版物互联网销售;食品生产(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:针纺织品销售;日用品销售;日用品批发;日用百货销售;化妆品零售;化妆品批发;化工产品销售(不含许可类化工产品);第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;文具用品零售;文具用品批发;办公用品销售;体育用品及器材零售;体育用品及器材批发;食用农产品批发;初级农产品收购;食用农产品零售;食用农产品初加工;通讯设备销售;电子产品销售;家用电器销售;家居用品销售;玩具、动漫及游艺用品销售;机械设备销售;消防器材销售;建筑材料销售;礼品花卉销售;鞋帽零售;鞋帽批发;服装服饰零售;服装服饰批发;广告制作;工艺美术品及收藏品零售(象牙及其制品除外);工艺美术品及收藏品批发(象牙及其制品除外);摩托车及零配件零售;摩托车及零配件批发;汽车装饰用品销售;珠宝首饰零售;珠宝首饰批发;家具销售;母婴用品销售;照明器具销售;厨具卫具及日用杂品零售;厨具卫具及日用杂品批发;塑料制品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本公司子公司的相关信息参见附注八。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本集团自2019 年1 月1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017年度修订的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则,并自2020年1 月1日起执行了财政部2017 年度修订的《企业会计准则第14 号——收入》(参见附注五27(1)),尚未执行财政部2018 年度修订的《企业会计准则第21 号——租赁》。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并财务状况和财务状况、2020年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团将从购买用于销售的商品起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小于12个月。
4. 记账本位币
本公司及子公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时, 由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易:
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
- 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4) 少数股东权益变动
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团的外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。
9. 金融工具
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入
当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、22的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于12 个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30 日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
-发行方或债务人发生重大财务困难;
-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
-债务人很可能破产或进行其他财务重组;
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
10. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、9。
11. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、9。
12. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类和成本
存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、包装物与低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出,并扣减来自供应商的折扣、返利金额。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用先进先出法或移动加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。(b) 其他方式取得的长期股权投资-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;对于投资者投入的长期股权投资,本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、17。
在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注五、6 进行处理。(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注五、13(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注五、13(3)) 的企业。
后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。
-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、17。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
14. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指本集团为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、15确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5% | 3.17%-4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、
17)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限为:
项目 | 摊销年限(年) |
软件 | 5 |
商标权 | 5 |
土地使用权 | 40-50 |
项目 | 摊销期限 |
经营租入房屋改良支出 | 3-5年 |
19. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
20. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。本集团对少量由于履行合同义务将不可避免会发生的成本超过预期经济利益的租赁合同计算了退出该等合同的最低净成本并据以确认了预计负债。
21. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2) 实施股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
当本集团接受服务且有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为现金结算的股份支付处理。
22. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
附有客户额外购买选择权 (例如客户奖励积分、未来购买商品的折扣券等) 的合同,本集团评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,本集团将其作为单项履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品或服务的控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后予以估计。
附有质量保证条款的合同,本集团对其所提供的质量保证的性质进行分析,如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务,本集团将其作为单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利;
-本集团已将该商品的实物转移给客户;
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
-客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额 (即,不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本 (包括退回商品的价值减损) 后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品
转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,如有变化,作为会计估计变更进行会计处理。
本集团在合同开始 (或接近合同开始) 日向客户收取的无需退回的初始费 (如会员费等) 计入交易价格。本集团评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品或服务相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品或服务相关,并且该商品或服务构成单项履约义务的,本集团在转让该商品或服务时,按照分摊至该商品或服务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品或服务相关,但该商品或服务不构成单项履约义务的,本集团在包含该商品或服务的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品或服务不相关的,该初始费作为未来将转让商品或服务的预收款,在未来转让该商品或服务时确认为收入。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1) 销售商品收入
本集团于客户拥有并接受该商品时即客户取得商品控制权确认收入。
(2) 提供服务收入
本集团向客户提供促销服务及会员服务获得的收入系根据合同或协议约定的促销方式和服务期间确认收入。
(3) 让渡资产使用权收入
本集团让渡资产使用权收入包括物业、柜台出租等对外租赁收入,在履行出租义务且取得收款权利时根据合同约定的租赁期和金额按照直线法确认。
23. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
25. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时记入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的固定资产按附注五、14 所述的折旧政策计提折旧,按附注五、17所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值的计量
除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法和收益法。股利分配
资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。
此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质,生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。主要会计估计及判断编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注五、14和16)和各类资产减值(参见附注七、3、5、6和11以及附注十五、1和2)涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:
(i) 附注七、12-递延所得税资产的确认;(ii)附注七、20-待执行亏损合同。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”) 《企业会计准则解释第13号》(财会[2019]21号)(“解释第13号”) 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10号) | 财政部近年颁布的政策 |
-本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时,本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等) 、与客户合同相关的信息 (本期收入确认、合同余额、履约义务等) 、与合同成本有关的资产的信息等。本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,未对比较财务报表数据进行调整。
执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:
单位:元 币种:人民币
? | 本集团 | ||
? | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
预收款项 | 589,664,235.20 | 13,027,155.03 | -576,637,080.17 |
合同负债 | - | 529,902,523.41 | 529,902,523.41 |
其他流动负债 | 13,401,432.30 | 60,135,989.06 | 46,734,556.76 |
? | 本公司 | ||
? | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
预收款项 | 572,702,497.01 | 5,895,716.92 | -566,806,780.09 |
合同负债 | - | 519,597,539.50 | 519,597,539.50 |
其他流动负债 | 11,834,446.60 | 59,043,687.19 | 47,209,240.59 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,660,054,596.80 | 2,660,054,596.80 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 11,672,341.20 | 11,672,341.20 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 7,254,570.00 | 7,254,570.00 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 60,374,763.27 | 60,374,763.27 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 93,077,725.40 | 93,077,725.40 | |
其中:应收利息 | 80,975,037.77 | 80,975,037.77 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 436,979,889.45 | 436,979,889.45 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 22,710,663.13 | 22,710,663.13 | |
流动资产合计 | 3,292,124,549.25 | 3,292,124,549.25 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9,729,644.57 | 9,729,644.57 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 979,117,226.28 | 979,117,226.28 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 94,800,020.57 | 94,800,020.57 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 99,422,798.95 | 99,422,798.95 | |
递延所得税资产 | 8,285,873.41 | 8,285,873.41 | |
其他非流动资产 | 69,930,748.91 | 69,930,748.91 | |
非流动资产合计 | 1,261,286,312.69 | 1,261,286,312.69 | |
资产总计 | 4,553,410,861.94 | 4,553,410,861.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 537,534,408.86 | 537,534,408.86 | |
预收款项 | 589,664,235.20 | 13,027,155.03 | -576,637,080.17 |
合同负债 | 529,902,523.41 | 529,902,523.41 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 61,901,620.19 | 61,901,620.19 | |
应交税费 | 27,445,294.53 | 27,445,294.53 | |
其他应付款 | 149,190,291.85 | 149,190,291.85 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 13,401,432.30 | 60,135,989.06 | 46,734,556.76 |
流动负债合计 | 1,379,137,282.93 | 1,379,137,282.93 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,648,590.00 | 3,648,590.00 | |
递延所得税负债 | 2,976,522.56 | 2,976,522.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 6,625,112.56 | 6,625,112.56 | |
负债合计 | 1,385,762,395.49 | 1,385,762,395.49 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,989,326,445.12 | 1,989,326,445.12 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 135,041,555.91 | 135,041,555.91 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 495,602,065.42 | 495,602,065.42 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,167,648,466.45 | 3,167,648,466.45 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,167,648,466.45 | 3,167,648,466.45 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,553,410,861.94 | 4,553,410,861.94 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,484,399,030.92 | 2,484,399,030.92 | |
交易性金融资产 | 11,672,341.20 | 11,672,341.20 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 229,287,565.21 | 229,287,565.21 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 51,661,847.06 | 51,661,847.06 | |
其他应收款 | 116,388,891.96 | 116,388,891.96 | |
其中:应收利息 | 78,761,381.98 | 78,761,381.98 | |
应收股利 | |||
存货 | 224,130,649.66 | 224,130,649.66 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,388,596.59 | 8,388,596.59 | |
流动资产合计 | 3,125,928,922.60 | 3,125,928,922.60 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 392,547,644.57 | 392,547,644.57 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 827,934,289.48 | 827,934,289.48 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 18,742,347.92 | 18,742,347.92 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 76,741,019.43 | 76,741,019.43 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 47,371,641.75 | 47,371,641.75 |
非流动资产合计 | 1,363,336,943.15 | 1,363,336,943.15 | |
资产总计 | 4,489,265,865.75 | 4,489,265,865.75 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 455,339,624.90 | 455,339,624.90 | |
预收款项 | 572,702,497.01 | 5,895,716.92 | -566,806,780.09 |
合同负债 | 519,597,539.50 | 519,597,539.50 | |
应付职工薪酬 | 49,126,503.29 | 49,126,503.29 | |
应交税费 | 24,258,803.63 | 24,258,803.63 | |
其他应付款 | 238,852,502.56 | 238,852,502.56 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 11,834,446.60 | 59,043,687.19 | 47,209,240.59 |
流动负债合计 | 1,352,114,377.99 | 1,352,114,377.99 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,648,590.00 | 3,648,590.00 | |
递延所得税负债 | 2,412,598.33 | 2,412,598.33 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 6,061,188.33 | 6,061,188.33 | |
负债合计 | 1,358,175,566.32 | 1,358,175,566.32 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,985,273,687.57 | 1,985,273,687.57 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 135,041,555.91 | 135,041,555.91 | |
未分配利润 | 463,096,655.95 | 463,096,655.95 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,131,090,299.43 | 3,131,090,299.43 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,489,265,865.75 | 4,489,265,865.75 |
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 0%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳增值税计征 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 10,722,347.23 | 14,339,806.20 |
银行存款 | 2,605,945,177.96 | 2,541,629,452.60 |
其他货币资金 | 135,440,703.88 | 104,085,338.00 |
合计 | 2,752,108,229.07 | 2,660,054,596.80 |
其中:存放在境外的款项总额 |
商品相关的银行保函保证金人民币2,927,912.00元 (2019年12月31日:人民币2,377,912.00元)。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 |
其中: | ||
权益工具投资 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 |
合计 | 14,653,660.32 | 11,672,341.20 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 9,279,127.69 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 9,279,127.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 9,279,127.69 | 100 | 469,921.05 | 5 | 8,809,206.64 | 7,642,668.07 | 100 | 388,098.07 | 5 | 7,254,570.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 9,279,127.69 | / | 469,921.05 | / | 8,809,206.64 | 7,642,668.07 | / | 388,098.07 | / | 7,254,570.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏帐准备 | 9,279,127.69 | 469,921.05 | 5 |
合计 | 9,279,127.69 | 469,921.05 | 5 |
?项目 | 违约损失率 | 年末账面余额 | 年末减值准备 |
一年以内(含1年) | 5% | 9,279,127.69 | 469,921.05 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 388,098.07 | 469,921.05 | -388,098.07 | 469,921.05 | ||
合计 | 388,098.07 | 469,921.05 | -388,098.07 | 469,921.05 |
2020年12月31日,本集团前五名的应收账款合计人民币2,908,130.90元,占应收账款年末余额合计数的31.34%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币145,406.55元。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 70,063,456.89 | 95.82 | 60,177,300.12 | 99.67 |
1至2年 | 2,959,498.70 | 4.05 | 194,374.94 | 0.32 |
2至3年 | 91,918.94 | 0.13 | - | |
3年以上 | 3,088.21 | 0.004 | 3,088.21 | 0.01 |
合计 | 73,117,962.74 | 100 | 60,374,763.27 | 100 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 80,975,037.77 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 17,168,104.18 | 12,102,687.63 |
合计 | 17,168,104.18 | 93,077,725.40 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 80,975,037.77 | |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 80,975,037.77 |
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 16,950,998.84 |
1至2年 | 503,751.39 |
2至3年 | 31,723.51 |
3年以上 | 3,848,040.27 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 21,334,514.01 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工备用金 | 1,300,743.22 | 1,866,774.91 |
押金 | 4,255,332.06 | 4,405,759.99 |
支付供应商货款 | 3,289,498.37 | 3,290,636.87 |
线上支付平台款项 | 11,594,547.33 | 5,779,729.49 |
其他 | 894,393.03 | 882,194.27 |
合计 | 21,334,514.01 | 16,225,095.53 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 298,159.53 | 3,824,248.37 | 4,122,407.90 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 44,286.93 | 44,286.93 | ||
本期转回 | -285.00 | -285.00 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 342,161.46 | 3,824,248.37 | 4,166,409.83 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 4,122,407.90 | 44,286.93 | -285.00 | 4,166,409.83 | ||
合计 | 4,122,407.90 | 44,286.93 | -285.00 | 4,166,409.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 344,776,963.85 | 1,792,570.56 | 342,984,393.29 | 434,245,419.20 | 884,041.02 | 433,361,378.18 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
包装物及低值易耗品 | 6,575,887.47 | 6,575,887.47 | 3,618,511.27 | 3,618,511.27 | ||
合计 | 351,352,851.32 | 1,792,570.56 | 349,560,280.76 | 437,863,930.47 | 884,041.02 | 436,979,889.45 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 884,041.02 | 1,594,830.30 | 686,300.76 | 1,792,570.56 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 884,041.02 | 1,594,830.30 | 686,300.76 | 1,792,570.56 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 13,069,145.50 | 22,710,663.13 |
预缴所得税 | 1,697,364.71 | |
合计 | 14,766,510.21 | 22,710,663.13 |
8、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
宁波泽泰网络技术有限公司 | 9,729,644.57 | -9,372.57 | 9,720,272.00 | ||||||||
合计 | 9,729,644.57 | -9,372.57 | 9,720,272.00 |
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,235,238,917.29 | 145,787,382.16 | 29,948,327.38 | 37,154,674.14 | 58,292,129.95 | 1,506,421,430.92 |
2.本期增加金额 | 9,870,219.31 | 21,839,673.62 | 7,287,596.88 | 5,098,755.81 | 18,073,601.61 | 62,169,847.23 |
(1)购置 | 9,870,219.31 | 21,839,673.62 | 7,287,596.88 | 5,098,755.81 | 18,073,601.61 | 62,169,847.23 |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 5,515,837.95 | 489,607.00 | 2,753,934.30 | 4,387,899.52 | 13,147,278.77 | |
(1)处置或报废 | 5,515,837.95 | 489,607.00 | 2,753,934.30 | 4,387,899.52 | 13,147,278.77 | |
4.期末余额 | 1,245,109,136.60 | 162,111,217.83 | 36,746,317.26 | 39,499,495.65 | 71,977,832.04 | 1,555,443,999.38 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 367,316,060.99 | 80,375,177.36 | 25,244,947.55 | 23,694,213.71 | 30,673,805.03 | 527,304,204.64 |
2.本期增加金额 | 41,683,172.62 | 16,031,784.65 | 3,026,262.26 | 4,213,095.57 | 10,648,512.13 | 75,602,827.23 |
(1)计提 | 41,683,172.62 | 16,031,784.65 | 3,026,262.26 | 4,213,095.57 | 10,648,512.13 | 75,602,827.23 |
3.本期减少金额 | 5,169,498.02 | 465,126.65 | 2,492,657.67 | 4,027,319.36 | 12,154,601.70 | |
(1)处置或报废 | 5,169,498.02 | 465,126.65 | 2,492,657.67 | 4,027,319.36 | 12,154,601.70 | |
4.期末余额 | 408,999,233.61 | 91,237,463.99 | 27,806,083.16 | 25,414,651.61 | 37,294,997.80 | 590,752,430.17 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 836,109,902.99 | 70,873,753.84 | 8,940,234.10 | 14,084,844.04 | 34,682,834.24 | 964,691,569.21 |
2.期初账面价值 | 867,922,856.30 | 65,412,204.80 | 4,703,379.83 | 13,460,460.43 | 27,618,324.92 | 979,117,226.28 |
项目 | 期末账面价值 |
坎配大库 | 57,190,809.80 |
经营用房 | 33,996,332.28 |
本集团坎配大库的1、2、3、4号库房及场地部分对外出租,租赁期限为2017年8月15日至2024年1月20日。本集团部分自有物业的经营用房对外出租,租赁期限主要为2020年至2021年。
其他说明:
√适用 □不适用
暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
经营用房 | 8,844,764.24 | 4,452,524.75 | - | 4,392,239.49 |
项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 108,070,032.66 | 18,888,489.34 | 712,800.00 | 127,671,322.00 |
2.本期增加金额 | 3,072,789.80 | 3,072,789.80 | ||
(1)购置 | 3,072,789.80 | 3,072,789.80 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 108,070,032.66 | 21,961,279.14 | 712,800.00 | 130,744,111.80 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 16,020,752.80 | 16,245,512.49 | 605,036.14 | 32,871,301.43 |
2.本期增加金额 | 2,328,013.08 | 1,040,084.92 | 107,043.86 | 3,475,141.86 |
(1)计提 | 2,328,013.08 | 1,040,084.92 | 107,043.86 | 3,475,141.86 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 18,348,765.88 | 17,285,597.41 | 712,080.00 | 36,346,443.29 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 89,721,266.78 | 4,675,681.73 | 720.00 | 94,397,668.51 |
2.期初账面价值 | 92,049,279.86 | 2,642,976.85 | 107,763.86 | 94,800,020.57 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入房屋改良支出 | 100,632,165.64 | 70,519,780.64 | 39,905,659.99 | 131,246,286.29 | |
减:减值准备 | -1,209,366.69 | -1,315,081.25 | -2,524,447.94 | ||
合计 | 99,422,798.95 | 69,204,699.39 | 39,905,659.99 | 128,721,838.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 8,953,349.38 | 2,238,337.35 | 6,603,913.68 | 1,650,978.42 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | 44,312,199.00 | 11,078,049.75 | 31,079,703.52 | 7,769,925.88 |
预收账款 -租金 | 5,463,641.68 | 1,365,910.42 | 5,863,641.68 | 1,465,910.42 |
合同负债及其他流动负债-会员及促销费 | 11,071,643.30 | 2,767,910.83 | 12,034,073.17 | 3,008,518.29 |
股权激励费用 | 8,288,486.68 | 2,072,121.67 | 3,104,433.92 | 776,108.48 |
应付账款及其他应付款 | 40,038,237.44 | 10,009,559.36 | 31,667,197.48 | 7,916,799.37 |
预计负债-亏损性合同 | 1,556,384.11 | 389,096.03 | 1,367,359.16 | 341,839.79 |
合计 | 119,683,941.59 | 29,920,985.41 | 91,720,322.61 | 22,930,080.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -14,413,660.32 | -3,603,415.08 | -11,432,341.20 | -2,858,085.30 |
固定资产折旧 | -78,825,542.90 | -19,706,385.72 | -59,050,577.98 | -14,762,644.50 |
合计 | -93,239,203.22 | -23,309,800.80 | -70,482,919.18 | -17,620,729.80 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | -18,199,585.39 | 11,721,400.02 | -14,644,207.24 | 8,285,873.41 |
递延所得税负债 | 18,199,585.39 | -5,110,215.41 | 14,644,207.24 | -2,976,522.56 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 7,563,129.33 | 6,827,499.07 |
合计 | 7,563,129.33 | 6,827,499.07 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | - | 937,945.92 | |
2021年 | 130,579.54 | 130,579.54 | |
2022年 | 206,361.02 | 206,361.02 | |
2023年 | 3,162,523.44 | 3,162,523.44 | |
2024年 | 2,390,089.15 | 2,390,089.15 | |
2025年 | 1,673,576.18 | ||
合计 | 7,563,129.33 | 6,827,499.07 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付长期房租及履约保证金 | 27,048,698.53 | 27,048,698.53 | 24,336,685.67 | 24,336,685.67 | ||
预付工程设备款 | 4,350,964.70 | 4,350,964.70 | 2,594,743.70 | 2,594,743.70 | ||
预付购房及装修等款项 | 16,607,567.18 | 16,607,567.18 | 34,145,500.32 | 34,145,500.32 |
员工持股计划预付款 | 14,537,860.64 | 14,537,860.64 | 8,853,819.22 | 8,853,819.22 | ||
合计 | 62,545,091.05 | 62,545,091.05 | 69,930,748.91 | 69,930,748.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 388,337,440.77 | 537,534,408.86 |
合计 | 388,337,440.77 | 537,534,408.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
电子消费卡 | ||
租金 | 9,933,274.67 | 13,027,155.03 |
其他 | ||
合计 | 9,933,274.67 | 13,027,155.03 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
电子消费卡 | 577,856,993.31 | 513,828,604.84 |
会员费 | 8,018,920.60 | 8,008,156.41 |
促销服务费 | 2,426,025.91 | 3,344,742.79 |
预收货款 | 4,685,158.33 | 4,721,019.37 |
合计 | 592,987,098.15 | 529,902,523.41 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 58,956,735.59 | 477,678,996.03 | 463,133,749.28 | 73,501,982.34 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,944,884.60 | 26,557,701.77 | 26,737,527.30 | 2,765,059.07 |
三、辞退福利 | 826,178.08 | 826,178.08 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 61,901,620.19 | 505,062,875.88 | 490,697,454.66 | 76,267,041.41 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 56,949,004.46 | 426,535,940.28 | 412,166,301.11 | 71,318,643.63 |
二、职工福利费 | 8,952,412.58 | 8,952,412.58 | ||
三、社会保险费 | 1,998,416.04 | 19,006,192.70 | 18,830,585.12 | 2,174,023.62 |
其中:医疗保险费 | 1,772,285.67 | 17,878,947.82 | 17,567,710.90 | 2,083,522.59 |
工伤保险费 | 88,897.55 | 621,666.99 | 649,920.01 | 60,644.53 |
生育保险费 | 137,232.82 | 505,577.89 | 612,954.21 | 29,856.50 |
四、住房公积金 | 20,075,206.09 | 20,075,206.09 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 9,315.09 | 3,109,244.38 | 3,109,244.38 | 9,315.09 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 58,956,735.59 | 477,678,996.03 | 463,133,749.28 | 73,501,982.34 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,844,494.53 | 25,641,408.70 | 25,816,205.31 | 2,669,697.92 |
2、失业保险费 | 100,390.07 | 916,293.07 | 921,321.99 | 95,361.15 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 2,944,884.60 | 26,557,701.77 | 26,737,527.30 | 2,765,059.07 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,733,531.65 | 9,607,486.74 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 13,391,254.64 | 5,676,981.76 |
个人所得税 | 688,358.84 | 509,252.60 |
城市维护建设税 | 269,536.35 | 671,648.52 |
教育费附加 | 172,191.43 | 480,438.51 |
房产税 | 10,365,981.55 | 9,134,344.99 |
其他 | 1,585,361.14 | 1,365,141.41 |
合计 | 30,206,215.60 | 27,445,294.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 149,637,386.02 | 149,190,291.85 |
合计 | 149,637,386.02 | 149,190,291.85 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金 | 39,868,654.03 | 36,076,406.48 |
预提费用 | 31,097,583.10 | 24,968,775.99 |
应付装修或设备款 | 72,168,377.88 | 75,729,774.87 |
其他 | 6,502,771.01 | 12,415,334.51 |
合计 | 149,637,386.02 | 149,190,291.85 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
预计负债 - 待执行亏损合同 | 1,556,384.11 | 1,367,359.15 |
待转销项税额 | 64,900,854.20 | 58,768,629.91 |
合计 | 66,457,238.31 | 60,135,989.06 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | |||||
- 与资产相关 | 3,648,590.00 | 1,067,880.00 | 2,580,710.00 | 冷链物流建设 | |
合计 | 3,648,590.00 | 1,067,880.00 | 2,580,710.00 | / |
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
冷链物流建设项目 | 3,648,590.00 | -1,067,880.00 | 2,580,710.00 | 与资产相关 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 547,678,400.00 | 547,678,400.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,981,765,443.12 | 1,981,765,443.12 | ||
其他资本公积 | 7,561,002.00 | 7,561,002.00 | ||
合计 | 1,989,326,445.12 | 1,989,326,445.12 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 135,041,555.91 | 10,641,040.17 | 145,682,596.08 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 135,041,555.91 | 10,641,040.17 | 145,682,596.08 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 495,602,065.42 | 451,046,964.76 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 4,864,192.92 | |
调整后期初未分配利润 | 495,602,065.42 | 455,911,157.68 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 |
减:提取法定盈余公积 | 10,641,040.17 | 11,270,999.85 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 109,535,680.00 | 109,535,680.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 497,777,731.52 | 495,602,065.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,123,991,256.58 | 3,253,653,181.49 | 3,789,967,267.09 | 3,004,956,964.72 |
其他业务 | 176,104,246.22 | 188,723,754.88 | 65.24 | |
合计 | 4,300,095,502.80 | 3,253,653,181.49 | 3,978,691,021.97 | 3,004,957,029.96 |
合同分类 | 合计 |
合同类型 | |
- 销售商品合同 | 4,134,177,730.84 |
- 促销服务合同 | 84,677,122.71 |
- 会员合同 | 19,432,549.81 |
- 货运仓储合同 | 18,615,928.49 |
- 废品销售合同 | 4,634,324.23 |
- 其他合同 | 847,236.03 |
小计 | 4,262,384,892.11 |
按商品转让的时间分类 | |
- 在某一时点确认收入 | 4,139,477,358.82 |
- 在一段时间内确认收入 | 122,907,533.29 |
合计 | 4,262,384,892.11 |
27、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,664,014.74 | 4,704,813.16 |
教育费附加 | 1,146,918.06 | 2,022,835.06 |
资源税 | ||
房产税 | 10,884,642.85 | 11,267,426.16 |
土地使用税 | ||
车船使用税 | ||
印花税 | ||
地方教育费附加 | 764,603.26 | 1,337,653.51 |
其他税费 | 3,554,283.11 | 3,536,027.59 |
合计 | 19,014,462.02 | 22,868,755.48 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人力成本 | 410,726,582.94 | 364,804,281.03 |
租赁费用 | 115,996,738.69 | 113,062,291.44 |
折旧与摊销 | 106,568,763.48 | 86,899,288.69 |
水电费 | 53,605,884.64 | 50,538,904.33 |
汽运费 | 32,169,359.27 | 28,704,418.10 |
商品损耗费 | 21,548,635.92 | 16,967,083.41 |
促销费 | 13,170,914.48 | 12,148,404.32 |
电商服务费(注) | 15,967,620.00 | 10,017,965.97 |
其他 | 85,652,411.43 | 97,102,053.69 |
合计 | 855,406,910.85 | 780,244,690.98 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人力成本 | 94,336,292.94 | 81,236,944.26 |
差旅费 | 1,146,004.80 | 1,165,898.82 |
办公费用 | 4,088,532.86 | 3,183,694.11 |
折旧与摊销 | 12,414,865.60 | 15,761,250.41 |
中介咨询费等 | 1,540,676.51 | 1,696,269.40 |
其他 | 11,533,622.64 | 9,307,248.90 |
合计 | 125,059,995.35 | 112,351,305.90 |
30、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存款利息收入 | -104,852,033.66 | -101,957,906.40 |
金融机构手续费 | 10,051,960.49 | 6,837,067.88 |
合计 | -94,800,073.17 | -95,120,838.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
商贸流通补贴 | 18,805,153.89 | 31,804,371.01 |
冷链物流建设项目摊销 | 1,067,880.00 | 1,174,175.00 |
其他零星 | 2,798,111.51 | 1,621,952.77 |
合计 | 22,671,145.40 | 34,600,498.78 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -9,372.57 | 134,635.39 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,975,322.48 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 207,324.00 | 165,859.20 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 197,951.43 | 17,275,817.07 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 2,981,319.12 | 4,946,750.64 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 2,981,319.12 | 4,946,750.64 |
34、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | 81,822.98 | 49,437.75 |
其他应收款坏账损失 | 44,001.93 | 619,042.77 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 125,824.91 | 668,480.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,594,830.30 | 649,222.55 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | 1,315,081.25 | |
合计 | 2,909,911.55 | 649,222.55 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | 110,570.70 | 249,361.59 |
合计 | 110,570.70 | 249,361.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
补偿金 | 1,073,596.37 | 459,005.23 | |
其他 | 239,564.63 | 294,508.08 | |
合计 | 1,313,161.00 | 753,513.31 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 762,206.53 | 3,129,191.68 | 762,206.53 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
罚款 | 563,710.56 | 522,448.57 | 563,710.56 |
车辆事故赔偿 | 72,533.16 | 11,522.63 | 72,533.16 |
待执行亏损合同计提 | 189,024.96 | -332,457.15 | 189,024.96 |
其他 | 469,723.89 | 872,707.36 | 469,723.89 |
合计 | 2,057,199.10 | 4,203,413.09 | 2,057,199.10 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 42,829,465.08 | 38,789,317.46 |
递延所得税费用 | -1,301,833.76 | 6,308,366.58 |
汇算清缴差异调整 | 62,220.76 | 99,631.77 |
合计 | 41,589,852.08 | 45,197,315.81 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 163,942,238.35 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 40,985,559.59 |
子公司适用不同税率的影响 | -485,678.27 |
调整以前期间所得税的影响 | 62,220.76 |
非应税收入的影响 | -49,487.86 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 730,707.84 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 418,394.06 |
其他 | -71,864.04 |
所得税费用 | 41,589,852.08 |
项目 | 2020年 | 2019年 |
暂时性差异的产生和转回 | -1,301,833.76 | 8,711,800.59 |
确认的以前年度未利用可抵扣亏损 | - | -2,750,000.00 |
转回以前年度确认的未利用可抵扣亏损 | - | 346,565.99 |
合计 | -1,301,833.76 | 6,308,366.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 21,603,265.40 | 34,337,423.78 |
收到押金、租金、会员费等 | 58,209,360.65 | 82,090,007.48 |
收到补偿及其他零星收入 | 1,313,161.00 | 753,513.31 |
代收代付款项 | 24,721,100.00 | 3,898,100.00 |
合计 | 105,846,887.05 | 121,079,044.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付水电费 | 54,081,398.70 | 49,005,379.58 |
支付租赁费 | 128,952,112.53 | 113,817,422.54 |
支付汽运费 | 32,169,359.27 | 29,478,632.45 |
支付办公费 | 14,009,386.96 | 23,577,414.13 |
支付维修费、押金等 | 64,767,541.73 | 70,675,100.27 |
支付其他购置费 | 97,315,285.01 | 75,115,257.20 |
代收代付款项 | 24,747,023.00 | 7,129,381.94 |
合计 | 416,042,107.20 | 368,798,588.11 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行存款利息收入 | 36,590,698.49 | 72,493,896.81 |
合计 | 36,590,698.49 | 72,493,896.81 |
41、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 122,352,386.27 | 160,497,587.59 |
加:资产减值准备 | 2,909,911.55 | 649,222.55 |
信用减值损失 | 125,824.91 | 668,480.52 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 75,602,827.23 | 68,905,770.16 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 3,475,141.86 | 4,236,992.15 |
长期待摊费用摊销 | 39,905,659.99 | 29,517,776.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 651,635.83 | 2,879,830.09 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -2,981,319.12 | -4,946,750.64 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -104,852,033.66 | -101,957,906.40 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -197,951.43 | -17,275,817.07 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,435,526.61 | 10,893,513.85 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 2,133,692.85 | -4,585,147.27 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 85,824,778.39 | -112,061,076.67 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -19,940,978.93 | -8,307,466.45 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -95,747,966.01 | 50,331,922.52 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 105,826,083.12 | 79,446,931.72 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 2,467,564,049.13 | 2,557,676,684.80 |
减:现金的期初余额 | 2,557,676,684.80 | 2,611,051,609.10 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -90,112,635.67 | -53,374,924.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 2,467,564,049.13 | 2,557,676,684.80 |
其中:库存现金 | 10,722,347.23 | 14,339,806.20 |
可随时用于支付的银行存款 | 2,456,708,805.02 | 2,541,629,452.60 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 132,896.88 | 1,707,426.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 2,467,564,049.13 | 2,557,676,684.80 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 135,307,807.00 | 102,377,912.00 |
母公司或集团内子公司未到期已计提的定期存款利息 | 149,236,372.94 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 132,379,895.00 | 用于单用途商业预付卡预收资金的担保 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
货币资金 | 2,927,912.00 | 用于采购商品相关的银行保函保证金 |
合计 | 135,307,807.00 | / |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
冷链物流建设项目 | 2,580,710.00 | 递延收益 | 1,067,880.00 |
商贸流通补贴 | 18,805,153.89 | 其他收益 | 18,805,153.89 |
其他零星 | 2,798,111.51 | 其他收益 | 2,798,111.51 |
八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江三江购物有限公司 | 浙江省 | 浙江省杭州市 | 综合零售 | 100 | 母公司设立 | |
宁波京桥恒业工贸有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 综合批发零售、贸易 | 100 | 母公司购买 | |
宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 综合零售 | 100 | 母公司设立 | |
宁波三江电子商务有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 零售及网上销售 | 100 | 母公司设立 | |
宁波方桥三江物流有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 普通货运 | 100 | 母公司设立 | |
宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 菜市场经营管理服务? | 100 | 母公司设立 | |
浙江浙海华地网络科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 零售及网上销售 | 100 | 母公司设立 | |
宁波安鲜生活网络科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 计算机软件开发及咨询、零售及网上销售 | 100 | 母公司设立 | |
浙江安鲜网络科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省杭州市 | 计算机软件开发及咨询、零售及网上销售 | 100 | 母公司设立 | |
安鲜生活 (上海) 供应链有限公司 | 上海市 | 上海市 | 供应链管理 | 100 | 母公司设立 | |
宁波安鲜生活商贸有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 综合零售及服务 | 100 | 子公司设立 | |
宁波市海曙安鲜市场管理有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波市 | 综合零售及服务 | 100 | 子公司设立 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 9,720,272.00 | 9,729,644.57 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -9,372.57 | 134,635.39 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -9,372.57 | 134,635.39 |
2020年未折现的合同现金流量 单位:元 币种:人民币 | ||||||
项目 | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 | 合并资产负债表账面价值 |
应付账款 | 388,337,440.77 | - | - | - | 388,337,440.77 | 388,337,440.77 |
其他应付款 | 149,637,386.02 | - | - | - | 149,637,386.02 | 149,637,386.02 |
合计 | 537,974,826.79 | - | - | - | 537,974,826.79 | 537,974,826.79 |
2019年未折现的合同现金流量? 单位:元 币种:人民币 | ||||||
项目 | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 | 合并资产负债表账面价值 |
应付账款 | 537,534,408.86 | - | - | - | 537,534,408.86 | 537,534,408.86 |
其他应付款 | 149,190,291.85 | - | - | - | 149,190,291.85 | 149,190,291.85 |
合计 | 686,724,700.71 | - | - | - | 686,724,700.71 | 686,724,700.71 |
? | 2020年 | 2019年 | ||
项目 | 实际利率 | 金额 | 实际利率 | 金额 |
金融资产- 货币资金 | 3.500%~4.263% | 2,572,544,179.94 | 2.100%~4.265% | 2,494,377,912.00 |
合计 | ? | 2,572,544,179.94 | ? | 2,494,377,912.00 |
? | 2020年 | 2019年 | ||
项目 | 实际利率 | 金额 | 实际利率 | 金额 |
金融资产- 货币资金 | 0.30% | 179,564,049.13 | 0.35% | 165,676,684.80 |
合计 | ? | 179,564,049.13 | ? | 165,676,684.80 |
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 14,653,660.32 | 14,653,660.32 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 14,653,660.32 | 14,653,660.32 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
上海和安投资管理有限公司 | 上海市 | 投资管理 | 1,000 | 38.43 | 38.43 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
宁波士倍贸易有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
杭州乐特贸易有限公司 | 与本公司受同一最终控制方控制 |
杭州阿里巴巴泽泰信息技术有限公司 | 本公司第二大股东 |
Alibaba Group Holding Limited 及其附属子公司 | 本公司第二大股东之控股集团 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
阿里巴巴集团 | 采购商品和接受接受劳务 | 40,995,388.60 | 233,074,443.14 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
阿里巴巴巴集团 | 出售商品和提供劳务 | 4,362,235.63 | 16,439,945.19 |
其中:市场拓展服务费 | 12,333,863.15 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
宁波士倍贸易有有限公司及其附属子公司 | 经营及办公场地 | 4,134,048.34 | 4,025,179.56 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
阿里巴巴集团集团 | 经营及办公场地 | 2,797,354.40 | 2,484,438.69 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 802.17 | 784.90 |
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
阿里巴巴集团 | 代收代付 | 30,584,100.00 | 3,914,221.84 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
租赁保证金 | 阿里巴巴集团 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | ||
提供促销服务 | 阿里巴巴集团 | 1,945,700.67 | 1,832,857.56 | ||
采购商品 | 阿里巴巴集团 | 700,203.00 | 610,209.00 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
采购商品 | 阿里巴巴集团 | 4,077,578.70 | 91,140,382.85 |
代收代付 | 阿里巴巴集团 | 3,898,100.00 | |
接收技术及物流 | 阿里巴巴集团 | 5,024,731.89 | 3,694,695.33 |
项目 | 2020年 | 2019年 |
已签订的正在或准备履行的大额发包合同 | 57,099,955.41 | 53,276,140.85 |
合计 | 57,099,955.41 | 53,276,140.85 |
项目 | 2020年 | 2019年 |
1年以内 (含1年) | 138,190,534.91 | 118,544,197.95 |
1年以上2年以内 (含2年) | 56,795,196.04 | 50,391,692.16 |
2年以上3年以内 (含3年) | 40,119,631.92 | 37,338,287.04 |
3年以上 | 14,637,974.17 | 23,558,062.80 |
合计 | 249,743,337.04 | 229,832,239.95 |
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 109,535,680 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 109,535,680 |
5,384,944.40元,成交均价为15.532元/股,本公司第二期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。本公司于2019年4月11日召开的第四届董事会第八次会议和2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过了公司《第三期员工持股计划(草案)及摘要》的议案(以下简称“第三期员工持股计划”)及《第三期员工持股计划管理办法》的议案,同意公司成立第三期员工持股计划。报告期内公司实施了第三期员工持股计划,参加对象为本公司100位优秀奋斗者。第三期员工持股计划筹集资金总额上限为750万元,资金来源为公司授予年度优秀奋斗者购股资金,扣除个人所得税后全额投入第三期员工持股计划。2019年6月11日,本公司第三期员工持股计划已通过集合竞价在二级市场购买本公司股票511,900股,成交金额6,577,144.00元,成交均价为12.8485元/股,本公司第三期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。本公司于2020年4月15日召开的第四届董事会第十三次会议和2020年5月12日召开的2019年年度股东大会审议通过了公司《第四期员工持股计划(草案)及摘要》的议案(以下简称“第四期员工持股计划”)及《第四期员工持股计划管理办法》的议案,同意公司成立第四期员工持股计划。报告期内公司实施了第四期员工持股计划,参加对象为本公司144位优秀奋斗者。第四期员工持股计划筹集资金总额上限为1,200万元,资金来源为公司授予年度优秀奋斗者购股资金,扣除个人所得税后全额投入第四期员工持股计划。2020年6月24日,本公司第四期员工持股计划已通过集合竞价在二级市场购买本公司股票760,900股,成交金额10,864,207.00元,成交均价为14.2781元/股,本公司第四期员工持股计划已完成公司股票购买,上述购买的股票将按照规定予以锁定,锁定期为36个月。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 275,577,015.54 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 275,577,015.54 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
组合1 | 269,923,821.97 | 98 | 224,784,404.17 | 98 | ||||||
组合2 | 5,653,193.57 | 2 | 288,624.34 | 5 | 4,746,448.11 | 2 | 243,287.07 | 5 | ||
合计 | 275,577,015.54 | / | 288,624.34 | / | 229,530,852.28 | / | 243,287.07 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
组合1 | 269,923,821.97 | ||
组合2 | 5,653,193.57 | 288,624.34 | 5 |
合计 | 275,577,015.54 | 288,624.34 |
组合 | 按应收账款信用风险特征划分 |
组合1 | 集团内子公司 |
组合2 | 其他 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 243,287.07 | 288,624.34 | -243,287.07 | 288,624.34 | ||
合计 | 243,287.07 | 288,624.34 | -243,287.07 | 288,624.34 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币261,703,010.81元,占应收账款年末余额合计数的94.97%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币0元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 78,761,381.98 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 62,283,360.73 | 37,627,509.98 |
合计 | 62,283,360.73 | 116,388,891.96 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 78,761,381.98 | |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 78,761,381.98 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 62,494,013.99 |
1至2年 | 3,210.66 |
2至3年 | 566,473.51 |
3年以上 | 3,289,498.37 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 |
合计 | 66,353,196.53 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
线上支付平台款项 | 6,946,075.46 | 2,091,951.52 |
集团内子公司款项 | 50,868,781.36 | 31,616,551.84 |
其他 | 8,538,339.71 | 7,953,844.67 |
合计 | 66,353,196.53 | 41,662,348.03 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 210,589.68 | 3,824,248.37 | 4,034,838.05 | |
2020年1月1日余额在本期 | 210,589.68 | |||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 34,997.75 | 34,997.75 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 245,587.43 | 3,824,248.37 | 4,069,835.80 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 4,034,838.05 | 34,997.75 | 4,069,835.80 | |||
合计 | 4,034,838.05 | 34,997.75 | 4,069,835.80 |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
本公司年末余额前五名的其他应收款合计人民币13,721,969.29元,占其他应收款年末余额合计数的20.68%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币3,811,121.92元。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 400,818,000.00 | 1,000,000.00 | 399,818,000.00 | 383,818,000.00 | 1,000,000.00 | 382,818,000.00 |
对联营、合营企业投资 | 9,720,272.00 | 9,720,272.00 | 9,729,644.57 | 9,729,644.57 | ||
合计 | 410,538,272.00 | 1,000,000.00 | 409,538,272.00 | 393,547,644.57 | 1,000,000.00 | 392,547,644.57 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
浙江三江购物有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
宁波京桥恒业工贸有限公司 | 76,818,000.00 | 76,818,000.00 | ||||
宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
宁波方桥三江物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
宁波三江电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
浙江浙海华地网络科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
宁波安鲜生活网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
浙江安鲜网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
安鲜生活 (上海) 供应链有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
合计 | 383,818,000.00 | 17,000,000.00 | 400,818,000.00 | 1,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
宁波泽泰网络技术有限公司 | 9,729,644.57 | -9,372.57 | 9,720,272.00 | ||||||||
合计 | 9,729,644.57 | -9,372.57 | 9,720,272.00 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,667,533,639.48 | 3,019,380,984.36 | 3,385,230,635.43 | 2,807,282,254.06 |
其他业务 | 146,099,139.42 | 148,334,295.67 | ||
合计 | 3,813,632,778.90 | 3,019,380,984.36 | 3,533,564,931.10 | 2,807,282,254.06 |
合同分类 | 合计 |
合同类型 | |
- 销售商品合同 | 3,674,199,986.97 |
- 促销服务合同 | 84,677,122.71 |
- 会员合同 | 17,354,600.76 |
- 废品销售合同 | 3,762,304.38 |
- 其他合同 | 395,293.47 |
小计 | 3,780,389,308.29 |
按商品转让的时间分类 | |
- 在某一时点确认收入 | 3,678,261,558.36 |
- 在一段时间内确认收入 | 102,127,749.93 |
合计 | 3,780,389,308.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -9,372.57 | 134,635.39 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 207,324.00 | 165,859.20 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 197,951.43 | 300,494.59 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -651,635.83 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 22,671,145.40 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -189,024.96 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,188,643.12 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 207,193.39 | |
所得税影响额 | -6,413,810.21 | |
合计 | 18,812,510.91 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.87 | 0.22 | 0.22 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.27 | 0.19 | 0.19 |
第十节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。 |