皖新传媒：皖新传媒2020年度报告

公司代码：601801 公司简称：皖新传媒

安徽新华传媒股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人吴文胜、主管会计工作负责人邓琼及会计机构负责人（会计主管人员）汪孟薇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2020年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币1.6元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本1,989,204,737股，以此计算合计拟派发现金红利318,272,757.92元（含税）；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的风险。敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险部分内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 35

第九节 公司治理 ...... 40

第十节 公司债券相关情况 ...... 42

第十一节 财务报告 ...... 43

第十二节 备查文件目录 ...... 164

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
控股股东	指	安徽新华发行（集团）控股有限公司
本公司、公司、皖新传媒	指	安徽新华传媒股份有限公司
新华文轩	指	新华文轩出版传媒股份有限公司
教图公司	指	安徽新华教育图书发行有限公司
音像连锁	指	安徽新华图书音像连锁有限公司
皖新供应链	指	安徽皖新供应链服务有限公司
皖新金智	指	安徽皖新金智教育科技有限公司
皖新金智创投	指	安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙）
皖新资本	指	安徽皖新资本管理有限公司
皖新文科	指	皖新文化科技有限公司
音像出版	指	安徽新华电子音像出版社
新知数媒	指	安徽新知数媒信息科技有限公司
上海悦览	指	上海悦览空间设计有限公司
蓝狮子股份	指	杭州蓝狮子文化创意股份有限公司
安徽中以	指	安徽中以数字教育产业投资基金（有限合伙）
中以智教	指	上海中以智教股权投资基金管理有限公司
沃屹智能	指	安徽沃屹智能装备有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位
报告期	指	2020年度

公司的中文名称	安徽新华传媒股份有限公司
公司的中文简称	皖新传媒
公司的外文名称	ANHUI XINHUA MEDIA CO.,LTD
公司的外文名称缩写	WANXIN MEDIA
公司的法定代表人	吴文胜

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴文胜（代）	贾红
联系地址	安徽省合肥市包河区北京路8号	安徽省合肥市包河区北京路8号
电话	0551-62661323、62634712	0551-62661323、62634712
传真	0551-62661323、62634712	0551-62661323、62634712
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	安徽省合肥市包河区北京路8号
公司注册地址的邮政编码	230051
公司办公地址	安徽省合肥市包河区北京路8号
公司办公地址的邮政编码	230051
公司网址	http://www.wxm.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	皖新传媒	601801

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜城门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
	签字会计师姓名	熊明峰、汤小龙、方冰
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国金证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东新区芳甸路1088号23楼
	签字的保荐代表人姓名	李艳西、宋乐真
	持续督导的期间	按照相关法律法规规定，保荐机构的持续督导期至2017年12月31日，但由于公司募投项目尚未结束，募集资金仍在使用当中，因此保荐机构国金证券股份有限公司需继续履行持续督导职责，直至募集资金使用完毕。

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	8,850,886,617.21	8,832,683,700.93	0.21	9,831,955,517.44
归属于上市公司股东的净利润	613,745,947.53	557,027,382.28	10.18	1,086,864,023.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	618,017,634.56	550,517,336.79	12.26	569,538,840.52
经营活动产生的现金流量净额	714,686,995.45	1,142,957,434.75	-37.47	588,878,236.98
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	10,604,744,202.64	10,346,108,994.88	2.50	10,020,072,970.55

总资产

14,677,012,182.21

14,075,273,163.56

4.28

13,170,880,326.75

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.31	0.28	10.71	0.55
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.31	0.28	10.71	0.29
加权平均净资产收益率（%）	5.85	5.50	增加0.35个百分点	11.19
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.89	5.44	增加0.45个百分点	5.86

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,756,324,215.86	1,992,384,637.17	2,615,832,092.26	2,486,345,671.92
归属于上市公司股东的净利润	218,972,322.12	245,904,897.14	196,907,546.57	-48,038,818.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	207,959,848.19	207,971,289.82	186,396,497.05	15,689,999.50
经营活动产生的现金流量净额	-304,767,047.77	480,848,264.67	83,635,269.86	454,970,508.69

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-5,599,866.70	主要系报告期处置长期资产所致	-1,775,547.18	439,149,782.78
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受	55,159,787.28	主要系报告期收到各级文化产业发	31,238,448.91	22,147,439.17

的政府补助除外		展相关的补贴收益
非货币性资产交换损益				3,697,649.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-402,331.33	主要系报告期投资理财产品收益及处置可供出售金融资产收益	33,700,293.42	157,202,059.29
对外委托贷款取得的损益			2,605,908.23	1,654,137.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-27,603,292.41	主要系报告期捐赠支出	-23,960,595.54	-33,459,870.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-18,249,757.00	主要系报告期内发生的与政府补助及创新型资产项目相关的支出	-26,865,671.58	-36,118,977.02
少数股东权益影响额	-3,985,646.27	主要系少数股东分享的控股子公司盈利权益	-4,740,463.97	-33,927,041.87
所得税影响额	-3,590,580.60		-3,692,326.80	-3,019,994.77
合计	-4,271,687.03		6,510,045.49	517,325,183.28

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,426,490,351.22	555,466,650.64	-871,023,700.58	51,017,099.17
其他权益工具投资	86,728,621.64	121,126,810.44	34,398,188.80
其他非流动金融资产	530,829,012.98	460,866,148.44	-69,962,864.54	-81,435,069.55
合计	2,044,047,985.84	1,137,459,609.52	-906,588,376.32	-30,417,970.38

销售网络与文化商业品牌体系，包括“新华书店”、在行业内具有引领示范作用的24小时书店、“阅+”共享书店，“前言后记”“读书会”等，在为广大消费者提供图书、音像制品、电教产品的同时，通过引入教育培训、手工体验、特色文创、多元文化产品等手段，提升客户粘性，发掘流量价值，逐步构建以文化消费为核心的新零售体系。持续推动公共文化服务模式创新，在成功运营六安图书馆的基础上，形成 “设计、建设、采购、运营一体化”（EPCO）可复制可推广模式。积极参与安徽省城市阅读空间建设运营，通过分布在商圈、学校、社区的城市阅读空间打造“图书馆+书店”的“馆店一体”模式，构建功能多元的15分钟阅读圈和最后一公里全民阅读服务体系。

2.教育服务业务：作为安徽省唯一一家拥有教材发行资质的公司，承担安徽省中小学教材发行业务。公司以打造教育服务第一品牌为目标，长期以来不断建设升级覆盖全省的教育服务网络及教育服务专员体系，为安徽省中小学校及师生提供教材教辅、教育装备、教育信息化、数字教育产品、素质教育课程等相关教育服务。近年来，公司积极拓展K12智慧学校、大中专等高校及省外教育服务业务，围绕教育服务积极探索延展业务领域，通过开展教师培训、研学教育、职业教育、学前教育等业务，辅以对在线教育、智慧教育等领域领先企业的股权投资，逐步夯实公司教育产业优势，打造内核坚实稳固、外延同频共振的皖新教育产业生态圈层。

3.现代物流业务：在传统的图书、教材教辅的仓储、流通加工、配送服务基础上，通过精益运营和智能化升级改造，持续提升自身的物流能力和管理水平，为联想、海尔等世界500强企业提供优质供应链服务。深入融合新经济新零售模式，发展供应链采销存配运一体化服务，拓展农特产品、化妆品、快消品供应链采配业务和跨境直采业务等，不断改造提升传统产业，打造智能化配送与供应链业务体系，增强全产业链管理能力。

同时，公司不断完善物流网点空间布局，依托“大数据+”物流平台系统建设，打造基于数据云的智慧物流配送体系，逐渐成长为专业、智能、高效的平台型供应链服务企业。

4.其他文化相关业务：包括游戏、影视及投资业务等。公司旗下“方块游戏”平台开展游戏产品发行、运营、研发、技术服务业务，成功发行多款知名游戏产品；通过具有私募基金管理人资格的专业团队皖新资本及中以智教，在文化教育及相关科技领域进行更为专业系统的投资布局和资源整合，在获取投资收益的同时，实现资本驱动促进公司战略转型升级。

（三）报告期行业情况说明

2020年，国家文化和旅游部发布《关于推动数字文化产业高质量发展的意见》，明确提出要实施文化产业数字化战略，推动数字文化产业高质量发展。在数字经济格局下，文化企业要牢牢把握科技发展趋势，集成运用新技术，不断扩大优质数字文化产品的供给，形成发展新动能。

2020年，教育部等五部门发布《关于大力加强中小学线上教育教学资源建设与应用的意见》，明确提出到2025年，基本形成定位清晰、互联互通、共建共享的线上教育平台体系。2020年4月，安徽省发布《深化基础教育改革全面提高育人质量行动计划》，加快智慧学校建设和应用，到2022年，实现教学点智慧课堂全覆盖。公司经过多年积累，智慧教育服务体系初具规模，在新的政策环境下将迎来更大发展机遇。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.渠道服务优势。围绕文化教育领域，公司构建了类型多样、布局合理、线上线下融合的多层级、广覆盖、标准化服务渠道。打造了“阅+”文化新零售服务体系，搭建线上线下一体化电商平台、社群营销和直播平台，布局新型文化直播矩阵，满足新时代用户的文化消费需求。公司在安徽、江苏、上海、北京等地拥有780家实体网点，形成了覆盖安徽全省城乡、辐射周边的完整出

版物分销及服务体系，以不断转型提升的全新姿态服务社会大众。公司打造专业化教育服务专员队伍，长期贴身服务学校师生家长，率先推出教育服务标准化建设，形成“渠道终端一体化”的市场格局。

2.科技创新优势。公司以科技融合和创新驱动为动能，瞄准数字化平台企业转型方向，在推动战略创新研究的引领下，以业务实践为基础，持续加强技术创新、业务创新、组织创新、机制创新的整体布局和总体部署，着力推进“阅+”新零售、智慧教育、智慧物流三大新业态领航发展，为新型文化业态成为公司未来发展支柱夯实基础。

3.模式创新优势。公司以“设计、采购、建设、运营一体化”（EPCO）创新模式大力拓展公共文化服务项目；牵头制定的发行行业国家标准《中小学教科书发行服务标准》正式发布实施，树立行业标杆；在文化教育领域，公司持续推动服务创新、模式创新，不断催生新业态，促进产业升级和消费升级，在相关文化细分领域成为行业引领者。

4.资本运营优势。公司聚焦文化教育主业，依托皖新金智创投、中以数字教育等产业投资基金，深入挖掘优质标的，战略布局新业态，推进领先技术和优质新业务与公司主业的深度融合。通过皖新资本、中以智教开展更为专业化、精准化、系统化的创新资本运营，强化业务发展与产业投资同频共振、协同发展，推动公司战略转型升级。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，皖新传媒积极贯彻新发展理念，坚持高质量发展，大力推进主营业务体系创新，着力推动数字化业务发展，有效化解疫情带来的不利影响，经营管理质量进一步提升，各项业务健康发展。

（一）依托核心优势，推动主业发展提质增效

率先建立重点读物发行服务创新体系，用专业化服务模式推动重点读物发行工作不断提升质量。全媒体营销、网格化服务、全渠道发行，重点读物发行位居全国前列。首个县级公共文化服务社会化运营项目蒙城图书馆投入运营；中标徐州市云龙区图书馆项目，成功实现 “设计、采购、建设、运营一体化”（EPCO）公共文化创新服务模式的省外落地。不断强化基层网点的发行服务功能，报告期内完成建设改造乡镇网点124家，截至2020年末公司各类实体网点780家。

公司牵头编制的国家行业标准《中小学教科书发行服务标准》正式在全国实施。克服新冠疫情、汛情等不利影响，多渠道保障全省中小学特殊时期教学用书需要，完成春秋两季教材教辅配送与分发工作。积极把握教育政策方向，整合产品资源，开展人工智能读本、劳动教育、科学教育等重点产品营销。积极拓展高校产教融合业务，中标新一代ICT信息技术产教融合基地项目。

公司持续提升专业化物流服务能力，为合肥海尔冰箱、洗衣机、空调、滚桶、特钢工厂提供厂内物流配送服务、成品仓下线入库发货仓储管理以及日日顺物流熔盛库外库仓储管理业务，为客户提供采购、存储、流通加工、销售等环节的一体化供应链服务。2020年度，公司供应链及物流服务业务实现营业收入21.99亿元，同比增长20.03%。

（二）加速推进数字化转型，新业态发展持续向好

1.“阅+”新零售体系持续提升

公司加速拓展“阅+”智慧新零售体系，不断扩大线上用户群体，构建以线上商城、社群电商、直播电商为主的线上销售网络，形成电商渠道网络和实体门店拓展互为支撑的文化服务新零售体系。

公司深耕目标用户，聚焦大少儿领域做深做透，打造特色垂直电商，2020年度电商实现销售码洋3.92亿元，同比增长383.59%。加快推进新零售体系建设，截至2020年末累计建成共享书店121家，开展“阅+优选”一站式文化社群电商服务，线上社群电商销售额超千万,全年开展系

统化、常态化文化直播活动1581场。持续推进新零售体系线上会员系统研发，推出卡券销售、扫码购、付费会员等在线服务。

2.智慧教育服务加速拓展

智慧学校建设项目是公司教育业务数字化转型的核心赛道。智慧学校从智慧教学、智慧管理、智慧文化、智慧生活及基础环境建设出发，综合运用云计算、物联网、大数据、人工智能等新兴信息技术，促进数字化校园的流程再造与系统重构，提高教育教学质量和教育管理决策水平，目前公司智慧学校建设业务已拓展至安徽、山东、河南、江西、江苏等多个省份。

2020年度，公司教育装备及多媒体业务实现营业收入11.41亿元，同比增长47.85%；累计中标省内外智慧教育建设运营项目64个，中标金额达6.8亿元，同比增长398%，智慧教育业务初显规模效应。上线美丽科学教学平台3.0版本，覆盖超过11000所学校、1600万用户，向意大利教材出版机构输出数字版权，为三星、LG、微软等国际品牌提供优质数字资源。建设推广智慧校园阅读平台，被教育部评为“2020年终身学习品牌项目”。

3.智慧物流服务能力不断提升

报告期内，公司推进合肥、北京等地文化物流仓储中心自动化升级，加快物流大数据平台建设。坚持以智能仓储服务“智能制造”的理念，推进联宝成仓自动化二期方案建设，打造全国首个基于5G物联网技术衔接工厂末端的智能仓储系统，公司智慧物流体系建设取得新突破。

4.新型文化业态持续壮大

报告期内，公司方块游戏平台累计上架产品240多款，注册用户突破120万，成为国内颇具规模的游戏发行商。进一步整合多元文创业务，完成小猪佩奇文具156家线下门店、经销商和19家线上渠道的铺货上架；加强与米小圈文具、故宫文创新品、猫王收音机、大英博物馆文创等商家合作，打造有影响力的IP文化产品生态圈。

（三）加大投资布局，金融资本助力公司转型

公司围绕主业，加大资本运作力度，在文化教育及相关科技领域进行专业系统的投资布局和资源整合，为公司转型发展注入新动能。报告期内，公司通过招拍挂程序战略入股内蒙新华，投资金额约1.5亿元，持股占比7%，成为第二大股东。双方将坚持优势互补、互利互惠、共同发展的原则，建立全面战略合作关系，增强业务协同效应，围绕文化消费、教育服务、现代物流等领域展开深度合作，共同推进新业态探索及数字化转型，提升双方整体实力。公司出资1亿元，参与设立旷沄人工智能产业投资基金，该基金将以人工智能技术为切入点，对中国境内具有独特技术、制造工艺、应用场景优势的公司进行投资。

（四）开展全民阅读活动，持续提升品牌影响力

2020年度，公司举办了“中国黄山书会”“皖新传媒读者节”“4.23世界读书日”“文化惠民季”等14个全民阅读品牌活动，品牌和文化影响力进一步扩大，以高质量文化供给增强人民群众的文化获得感、幸福感。

“中国黄山书会”设立“学习强国主题馆”“ 数字阅读馆”“直播馆”等13个主题场馆，现场展示展销图书超10万种，组织策划线上线下阅读推广活动300多场，吸引约10万人次参加。以“读出自己的世界”为主题举办首届“皖新传媒读者节”活动，充分融合数字阅读、知识付费、听书等移动互联网时代阅读新模式，推出权威阅读榜单，整合优质出版物和顶级数字资源回馈广大读者，活动期间全省门店图书零售额同比增长12.9%。以“春天云阅读”为主题的4.23世界读书日活动，把名家直播活动、荐读文化活动、优秀主题图书展示展销活动结合起来，活动期间举办直播活动261场，图书销售同比增长31.6%。

（五）统筹疫情防控和复工复产，积极履行企业社会责任

公司在做好疫情防控的同时，全力推进复工复产。疫情期间，广泛开展社群电商、文化直播等活动，增强线上发行服务能力；为安徽、湖北乃至全国的师生提供数字化课程资源和平台服务，

受益学校4313所；皖新供应链在疫情期间保障外贸订单如期交付，发货量创历史峰值。疫情期间，公司落实相关政策要求，为联营小微企业免租2468万元。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入88.51亿元，同比增长0.21%；归属于上市公司股东的净利润

6.14亿元，同比增长10.18%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.18亿元，同比增长12.26%。公司经营指标实现量的逆势增长和质的稳步提升，扣非后净利润创上市以来新高。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	8,850,886,617.21	8,832,683,700.93	0.21
营业成本	7,042,342,286.67	7,009,853,144.79	0.46
销售费用	720,749,868.49	761,131,250.28	-5.31
管理费用	433,224,650.09	449,954,691.74	-3.72
研发费用	20,216,763.02	7,845,503.32	157.69
财务费用	-174,148,895.41	-141,414,910.57	-23.15
经营活动产生的现金流量净额	714,686,995.45	1,142,957,434.75	-37.47
投资活动产生的现金流量净额	154,898,506.61	-4,588,401,181.30	103.38
筹资活动产生的现金流量净额	-89,419,783.05	-348,656,725.83	74.35

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
教材图书	1,484,673,858.17	1,140,480,650.93	23.18	3.91	3.76	增加0.11个百分点
一般图书及音像制品	3,151,255,292.88	2,047,001,567.17	35.04	7.66	11.35	减少2.15个百分点
文体用品及其他	367,045,973.89	303,681,991.43	17.26	-56.52	-60.43	增加8.17个百分点
教育装备及多媒体业务	1,140,899,055.36	1,034,419,748.13	9.33	47.85	50.49	减少1.59个百分点
广告及游戏业务	148,848,788.57	121,023,150.22	18.69	4.47	16.88	减少8.64个百分点
供应链及物流服务业务	2,198,824,540.39	2,158,093,067.96	1.85	20.03	20.57	减少0.44个百分点
出版策划及服务	51,063,908.22	33,551,069.76	34.30	-20.60	2.55	减少14.84个百分点
商品贸易	40,812,789.29	37,305,793.66	8.59	-90.52	-91.20	增加7.11个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减	营业成本比上年增减	毛利率比上年增减（%）

				（%）	（%）
省内	8,062,878,045.45	6,484,002,819.05	19.58	4.31	5.78	减少1.12个百分点
省外	520,546,161.32	391,554,220.21	24.78	-26.76	-36.06	增加10.94个百分点

分行业情况
分行业	成本构成项目		本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
分产品情况
分产品		成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
教材图书		外购库存商品	1,140,480,650.93	16.59	1,099,140,180.96	16.30	3.76	主要是采购成本增加所致
一般图书及音像制品		外购库存商品	2,047,001,567.17	29.77	1,838,284,226.16	27.26	11.35	主要是采购成本增加所致
文体用品及其他		外购库存商品	303,681,991.43	4.42	767,417,177.51	11.38	-60.43	主要是采购成本减少所致
教育装备及多媒体业务		外购库存商品	1,034,419,748.13	15.04	687,353,729.41	10.19	50.49	主要是采购成本增加所致
广告及游戏业务		外购库存商品	121,023,150.22	1.76	103,542,200.87	1.54	16.88	主要是采购成本增加所致
供应链及物流服务业务		外购库存商品、人工、运输、仓储	2,158,093,067.96	31.39	1,789,898,488.33	26.55	20.57	主要是供应链业务销售增长所致
出版策划及服务		人工、租金、版税	33,551,069.76	0.49	32,715,369.42	0.49	2.55	主要是报告期内维持业务正常运营增加所致
商品贸易		外购库存商品	37,305,793.66	0.54	423,991,813.57	6.29	-91.20	主要是报告期调整产品结构销售减少所致

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

科目	本期发生额	上期发生额	增减金额	变动比例（%）	原因分析
职工薪酬	733,011,410.62	705,683,494.62	27,327,916.00	3.87	主要系人员增加及薪酬调整所致
运杂费	10,984,650.14	97,654,982.64	-86,670,332.50	-88.75	主要系执行新收入准则，将符合条件的运杂费计入营业成本科目列报所致
中介服务费	30,627,897.20	19,009,046.05	11,618,851.15	61.12	主要系各类咨询服务中介费增加所致

本期费用化研发投入	20,216,763.02
本期资本化研发投入	8,136,514.69
研发投入合计	28,353,277.71
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.32
公司研发人员的数量	35
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	0.55
研发投入资本化的比重（%）	28.7

项目	本期发生额	上期发生额	增减金额	变动比例（%）	原因分析
经营活动产生的现金流量净额	714,686,995.45	1,142,957,434.75	-428,270,439.30	-37.47	主要系同比增加采购现金支出，销售收回现金减少所致
投资活动产生的现金流量净额	154,898,506.61	-4,588,401,181.30	4,743,299,687.91	103.38	主要系理财投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-89,419,783.05	-348,656,725.83	259,236,942.78	74.35	子公司向银行取得借款同比增加所致

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资

上期期末数

上期期末数占总资

本期期末金额较上期期

情况说明

		产的比例（%）		产的比例（%）	末变动比例（%）
交易性金融资产	555,466,650.64	3.78	1,426,490,351.22	10.13	-61.06
应收票据	5,609,000.00	0.04	15,736,422.97	0.11	-64.36
预付款项	441,733,605.31	3.01	336,354,442.06	2.39	31.33
合同资产	14,595,615.80	0.10	-	-	不适用
一年内到期的非流动资产	155,121,105.55	1.06	13,667,212.00	0.10	1,034.99
长期应收款	164,403,945.45	1.12	-	-	不适用
债权投资	-	-	3,011,386.60	0.02	不适用
其他权益工具投资	121,126,810.44	0.83	86,728,621.64	0.62	39.66
固定资产	516,620,771.00	3.52	366,163,011.09	2.60	41.09
商誉	23,877,815.22	0.16	133,543,486.56	0.95	-82.12
其他非流动资产	37,023,812.30	0.25	1,500,000.00	0.01	2,368.25
短期借款	150,165,000.00	1.02	-	-	不适用
应付票据	-	-	28,153,108.30	0.20	不适用
预收款项	35,975,487.93	0.25	625,284,098.68	4.44	-94.25
合同负债	661,378,346.55	4.51	-	-	不适用
一年内到期的非流动负债	10,107,402.78	0.07	-	-	不适用
其他流动负债	66,596,527.59	0.45	-	-	不适用
长期借款	85,000,000.00	0.58	-	-	不适用
递延收益	141,381,456.96	0.96	91,740,373.88	0.65	54.11
其他非流动负债	6,554,818.85	0.04	18,335,787.10	0.13	-64.25

（20）其他非流动负债本期期末数较上期期末下降64.25%，主要系报告期归属于合伙企业其他权益持有人的权益减少所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项 目	2020年12月31日账面价值	受限原因
货币资金	11,547,219.00	为银行存入保证金
合计	11,547,219.00

新闻出版行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

具体情况见下表。

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

	销售量(万册)			销售码洋			营业收入			营业成本			毛利率(%)			退货码洋
	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	金额	占比
发行业务：
教材图书	15,242.07	15,603.51	2.37	166,138.60	171,638.60	3.31	142,879.20	148,467.39	3.91	109,914.02	114,048.07	3.76	23.07	23.18	0.11
一般图书	19,208.12	20,869.24	8.65	385,122.71	417,384.81	8.38	292,693.26	315,125.53	7.66	183,828.42	204,700.16	11.35	37.19	35.04	-2.15

2. 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

□适用 √不适用

教材教辅出版业务

□适用 √不适用

一般图书出版业务

□适用 √不适用

(2). 发行业务

教材教辅发行业务

√适用 □不适用

安徽省教材发行业务由公司承担，公司享有教材发行业务资质：国家新闻出版署颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证（副本）》（新出发教科书总002号），安徽省新闻出版局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证（副本）》（皖新出发批字第 361号）。教材发行区域：

安徽省全省。发行形式：单一来源采购（义务教育阶段），按年度采购。

2020年免费教科书专项资金支付方式为：

1.由中央财政负担的义务教育阶段中小学生免费教科书资金，在省财政厅收到中央财政专项资金后会同省教育厅将中央专项资金及时下达到有关市、县（区）财政局及教育局。

2.每季教材发行结束后，各市、县（区）教育、财政部门根据学校确认的免费教科书发放验收单，与皖新传媒各地公司办理免费教科书的结算工作。

教材2020年实现营业收入14.85亿元，较上年增长3.91%；毛利率为23.18%,较上年增加0.11个百分点；同比口径实际增加1.18个百分点，主要系执行新收入准则将运费计入相关成本影响。一般图书发行业务

√适用 □不适用

一般图书及音像制品2020年实现营业收入31.51亿元，较上年增长7.66%；毛利率为35.04%，较上年减少2.15个百分点，主要受电商图书业务毛利率较低、执行新收入准则将运费计入相关成本等影响，扣除影响因素后毛利率同比减少0.21个百分点。销售网点相关情况

√适用 □不适用

截至2020年12月31日，公司共有销售网点780家，其中，自有物业网点439家；租赁物业网点188家；联营及加盟合作物业网点153家，网点总建筑面积37.07万平方米。

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

□适用 √不适用

主要报刊情况

□适用 √不适用

报刊出版发行的收入和成本构成

□适用 √不适用

广告业务

□适用 √不适用

(4). 其他业务

√适用 □不适用

①文体用品及其他产品2020年销售收入3.67亿元，较上年下降56.52%；毛利率为17.26%,较上年增加8.17个百分点。

②教育装备及多媒体业务2020年销售收入11.41亿元，较上年增长47.85%；毛利率为9.33%,较上年减少1.59个百分点。

③广告及游戏业务2020年销售收入1.49亿元，较上年增长4.47%；毛利率为18.69%,较上年减少

8.64个百分点。

④供应链及物流服务业务2020年销售收入21.99亿元，较上年增长20.03%；毛利率为1.85%，较上年减少0.44个百分点。

⑤出版策划及服务2020年销售收入0.51亿元，较上年下降20.60%；毛利率为34.30%，较上年减少14.84个百分点。

⑥商品贸易2020年销售收入0.41亿元，较上年下降90.52%；毛利率为8.59%,较上年增加7.11个百分点。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元

报告期内投资额	26,136.02
投资额增加变动数	8,995.21
上年同期投资额	17,140.81
投资额增减幅度（%）	52.48

被投资的公司名称	主要经营活动	投资金额	占被投资公司权益的比例（%）
内蒙古新华发行集团股份有限公司	图书出版、发行	14,662.32	7.00
芜湖旷沄人工智能产业投资基金（有限合伙）	投资管理、投资咨询（证券、期货咨询除外)	10,000	9.97

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	1,426,490,351.22	555,466,650.64	-871,023,700.58	51,017,099.17
其他权益工具投资	86,728,621.64	121,126,810.44	34,398,188.80
其他非流动金融资产	530,829,012.98	460,866,148.44	-69,962,864.54	-81,435,069.55
合计	2,044,047,985.84	1,137,459,609.52	-906,588,376.32	-30,417,970.38

公司名称

主营营业

注册资本

持股比例（%）

总资产

净资产

净利润

安庆新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	9,982.10	100	34,780.45	23,541.83	4,122.13
蚌埠新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	1,000	100	22,438.32	15,220.73	2,633.26
亳州新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	3,400.69	100	30,755.65	13,767.25	3,130.45
池州新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	1,989.32	100	13,639.33	9,769.65	1,992.61
滁州新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	6,157.13	100	31,501.17	24,008.19	3,414.53
阜阳新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	6,253.79	100	57,884.33	33,774.69	7,019.19
合肥新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	9,715.96	100	68,838.84	37,487.35	1,072.48
淮北新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	1,801.23	100	34,685.54	12,145.85	1,747.33
淮南新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	1,050	100	23,137.94	13,380.42	2,625.98
黄山新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	2,463.75	100	12,121.31	5,771.32	314.16
六安新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	6,106.90	100	27,422.44	19,500.73	4,485.50
马鞍山新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	1,129.39	100	13,012.54	8,234.19	400.34
宿州新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	5,798	100	42,985.33	23,926.22	7,263.89
铜陵新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	2,086.82	100	9,744.96	5,194.86	770.48
芜湖新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	8,000	100	37,488.11	18,048.36	2,535.52
宣城新华书店有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品批发、零售等	2,086.30	100.00	18,630.30	10,533.13	2,553.37
安徽新华教育图书发行有限公司	国内书报刊、电子出版物、音像制品、教学仪器设备销售等	10,000	100.00	178,849.39	45,540.37	11,537.94
安徽皖新供应链服务有限公司	出版物、进出口货物仓储及物流服务，代理报关、报检，运输代理服务等	4,000	55.00	34,307.93	6,268.09	2,710.37

安徽新华图书音像连锁有限公司	国内书报刊、电子出版物销售及网络销售；音像制品销售；百货零售等	10,000	100.00	71,766.65	12,469.03	75.49
安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙）	科技、教育、文化、出版、传媒领域的投资与管理、风险投资,企业收购与兼并及相关业务咨询	-	98.62	104,896.22	104,385.62	-12,962.67
安徽皖新资本管理有限公司	投资管理、资产管理、股权投资、创业投资	2,000.00	100.00	2,281.76	2,134.12	120.66

1.全面推进公司数字化转型。以“产业数字化、数字产业化”为主线，提升数字基础设施，发展数字产业集群，推动产业数字融合，加快构筑面向未来的核心竞争优势。战略性聚焦新业务模块，系统性推进新业态发展。

2.加快升级“阅+ ”新零售体系。深入布局文化消费生活生态圈，整合社群电商、图书电商、文化直播、共享书店等业态，聚合线上线下资源，打造统一的会员服务体系，为用户提供高品质的文化消费全场景服务。

3.重点推进智慧教育生态布局。搭建“教、学、考、评、管” 全流程学习平台，加大自主软件平台和产品内容的开发力度，以皖新K12智慧教育云平台为基础拓展数字化教育产品服务，打通课堂、学习、实验、生活等场景，为客户提供更全面专业的智慧教育服务，持续推进智慧教育生态布局和产业重构。

4.加快拓展公共文化服务项目。升级“设计、采购、建设、运营一体化”（EPCO）创新模式，进一步提升项目运营服务能力，加快拓展省内外项目。

5.大力推进智慧物流体系前沿化发展。依托物流供应链优势，加快推进智慧物流体系发展，推动物流服务的软硬件数字化、智能化改造，实现智慧化协同优化、智能化运营管理、数据化物流执行。

6.着力打造新型全民阅读服务体系。充分利用线上线下传播渠道，举办系列化、特色化、品牌化全民阅读活动，围绕“十四五”开局之年、建党百年等重大活动，组织开展主题文化活动，提升全民阅读服务主渠道主阵地影响力。

7. 积极推动专业化投资运作。公司旗下专业投资团队依托产业优势、聚焦核心赛道，在文化教育及相关科技、消费领域持续进行投资布局和产业资源协同整合。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.新冠肺炎疫情持续影响风险

目前虽然新冠肺炎疫情在一定程度上得到了有效控制，国家也出台相应政策促进经济复苏，但疫情持续时间的不确定性，对发行行业的负面影响仍可能继续存在，从而对公司相关业务经营的影响也具有不确定性。

2.技术革新风险

随着5G、云计算、人工智能、AR/VR等技术不断成熟和应用，新媒体产业迅速崛起，数字经济在文化领域不断渗透发展，新的业务形态和商业模式相继出现，传统图书发行、文化消费业态面临较大冲击，技术变革带来的商业重塑可能对公司经营带来风险与挑战。

3.市场竞争加剧风险

近年来，随着市场经济的发展，出版发行业面临着一个竞争激烈、竞争层次更高的竞争环境。为了提高核心竞争力，公司积极开拓新业态体系，增强产业新动能，强化产品与资源的数字化、互联网化标签，新型文化业态已初具规模。然而，面对愈发激烈的市场竞争，新业态的发展仍存在一定风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.报告期内，公司现金分红政策的执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等的相关要求，利润分配符

合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。

2.报告期内，公司于2020年6月16日完成了公司2019年度分红方案的实施工作，即以实施权益分派股权登记日登记的总股本1,989,204,737股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币1.60元（含税），共计分配现金股利318,272,757.92元（含税）,本年度不进行送股及资本公积金转增股本。

3.经公司第四届董事会第三次会议审议通过《皖新传媒2020年度利润分配预案》，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利人民币1.60元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本1,989,204,737股，以此计算合计拟派发现金红利318,272,757.92元（含税）；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	1.60	0	318,272,757.92	613,745,947.53	51.86
2019年	0	1.60	0	318,272,757.92	557,027,382.28	57.14
2018年	0	1.75	0	348,110,828.98	1,086,864,023.80	32.03

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺	解决同业竞争	安徽新华发行（集团）控股有限公司	本公司控股股东新华控股于2008年4月16日出具了《不竞争承诺函》。向本公司不可撤销地承诺如下：（1）控股公司与附属、控股或其他具有实际控制权、重大影响的企业（以下合称“竞争方”）目前不存在与发行人从事相同、类似或在任何方面构成竞争的业务（以下简称“竞争性业务”）的情形；（2）控股公司将不会以任何方式从事（包括与其他方合作直接或间接从事）竞争性业务；也不会投资于从事竞争性业务的公司、企业或其他机构、组织，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；（3）控股公司将不会促使竞争方直接或间接从事、参与或进行竞争性业务；在任何情况下，当竞争方发现自己从事竞争性业务时，竞争方将自愿放弃该业务；（4）	2009/12/25	否	是

			竞争方将不会向从事竞争性业务的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息支持。
	解决关联交易	安徽新华发行（集团）控股有限公司	公司控股股东新华控股于2008年6月5日出具了《规范和减少关联交易承诺函》，承诺如下：在未来的业务经营中，将采取切实措施尽量规范和减少与公司的关联交易。若有不可避免的关联交易，将本着“公平、公正、公开”的原则，保证关联交易遵循一般商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。保证不通过关联交易损害公司及公司其他股东的合法权益。	2009/12/25	否	是
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	安徽新华发行（集团）控股有限公司	公司控股股东新华控股于2015年12月31日出具了《承诺函》，承诺在作为股份公司控股股东期间，如煤炭市场行情企稳，具备注入条件，且股份公司明确要求本公司将煤炭业务资产注入股份公司的，本公司将通过行使股东权利督促下属企业以适当的方式将其注入股份公司或其指定的下属企业。	2015/12/31	否	是
其他承诺	分红	安徽新华传媒股份有限公司	在满足现金分红的条件下，公司每年以现金方式分配的利润不得少于当年实现的可分配利润的10%，三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的平均可分配利润的30%。每年具体的现金分红比例预案由董事会根据前述规定、结合公司经营状况及相关规定拟定，并提交股东大会表决。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；鉴于公司正处于由传统图书发行业向文化教育科技综合传媒集团的转型提升期，公司现阶段界定为成长期，因此拟定利润分配方案时，现金分红在利润分配中所占比例按照上述规定办理。	2014/5/20	否	是

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则。2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公	2020年04月16日召开的第三届董事会第四十七会议批准。	因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债558,439,169.86元、预收款项-611,736,013.50元、其他流动负债53,296,843.64元、应收账款-31,484,122.07元、合同资产7,020,867.60元、一年内到期的非流动资产1,024,014.32元、其他非流动资产34,050,519.50元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为10,611,279.35元，其中盈余公积为589,257.25元、未分配利润为10,022,022.10元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债98,942.91元、其他流动负债12,862.58元、预收款项-111,805.49元、应收账款-3,417,989.31元、合同资产6,661,217.88元、其他非流动资产2,649,343.91元。相关调

司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。

整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为5,892,572.48元，其中盈余公积为589,257.25元、未分配利润为5,303,315.23元。

	现聘任
境内会计师事务所名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	200
境内会计师事务所审计年限	13年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）	40
保荐人	国金证券股份有限公司	/

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：元

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例（%）	关联交易结算方式	市场价格
安徽省新龙图贸易进出口有限公司	同受母公司控制	购买商品	文体数码书刊	市场统一定价	518,168.36	0.02	现金	518,168.36
安徽新华钰泉贸易有限公司	同受母公司控制	接受劳务	物业管理服务等	市场统一定价	582,989.63	20.43	现金	582,989.63
安徽皖新酒店发展有限公司	同受母公司控制	接受劳务	房餐费	市场统一定价	18,732.21	0.08	现金	18,732.21
安徽皖新物业管理有限公司	同受母公司控制	接受劳务	物业管理服务等	市场统一定价	2,271,281.33	79.57	现金	2,271,281.33
新华文轩出版传媒股份有限公司	参股股东	购买商品	图书采购	市场统一定价	1,699,912.87	0.08	现金	1,699,912.87
新世界出版社有限责任公司	联营企业	购买商品	图书采购	市场统一定价	4,922,891.70	0.24	现金	4,922,891.70
吴晓波	重要子公司的少数股东	购买商品	版权采购	市场统一定价	3,834,402.91	11.43	现金	3,834,402.91
安徽新知数媒信息科技有限公司	联营企业	购买商品	图书采购	市场统一定价	5,970,848.39	0.29	现金	5,970,848.39
杭州飞阅图书有限公司	联营企业	购买商品	书号采购	市场统一定价	645,875.11	1.93	现金	645,875.11
安徽省新龙图贸易进出口有限公司	同受母公司控制	提供劳务	运输收入	市场统一定价	19,003.40	0.01	现金	19,003.40
杭州飞阅图书有限公司	联营企业	销售商品	图书	市场统一定价	6,103,943.40	0.19	现金	6,103,943.40
安徽新华钰泉贸易有限公司	同受母公司控制	出租	仓库租赁	市场统一定价	433,523.81	0.50	现金	433,523.81
安徽皖新物业管理有限公司	同受母公司控制	承租	办公楼租赁	市场统一定价	4,208,540.05	3.12	现金	4,208,540.05
安徽皖新酒店发展有限公司	同受母公司控制	承租	图书城租赁	市场统一定价	914,285.76	0.68	现金	914,285.76
芜湖银泰城商业管理有限公司	受母公司重大影响	承租	卖场租赁	市场统一定价	739,959.50	0.55	现金	739,959.50
合肥阅享书店管理有限公司	同受母公司控制	承租	卖场租赁	市场统一定价	7,396,788.99	5.49	现金	7,396,788.99
合肥阅泉书店管理有限公司	同受母公司控制	承租	卖场租赁	市场统一定价	8,612,385.32	6.39	现金	8,612,385.32
合肥阅丰书店管理有限公司	同受母公司控制	承租	卖场租赁	市场统一定价	4,483,944.95	3.33	现金	4,483,944.95
合肥阅山书店管理有限公司	同受母公司控制	承租	卖场租赁	市场统一定价	4,879,587.16	3.62	现金	4,879,587.16
合肥阅田书店管理有限公司	同受母公司控制	承租	卖场租赁	市场统一定价	6,364,678.90	4.72	现金	6,364,678.90

（1）公司与安徽皖新文化产业投资（集团）有限公司签订委托代建协议，本公司委托安徽皖新文化产业投资（集团）有限公司于2015年5月19日起办理在合肥市皖新数字化出版发行产业园项目建设中的有关工作，本公司拟按每月20万元支付代建费，最终以审计结果为准。公司将按《委托代建协议》分期支付代建费用。截至2020年12月31日止，本公司累计支付的代建费用为920万元。

（2）本公司与安徽皖新文化产业投资（集团）有限公司签订委托代建协议，本公司委托安徽皖新文化产业投资（集团）有限公司于2015年8月13日起办理在皖新皖北物流园项目建设中的有关工作，本公司拟按每月24万元支付代建费，最终以审计结果为准。公司将按《委托代建协议》分期支付代建费用。截至2020年12月31日止，本公司累计支付的代建费用为850.4万元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
智慧超洋建设工程股份有限公司	母公司的联营企业	接受劳务	装修工程款	市场统一定价		8,200,097.34	28.35	现金	8,200,097.34
合计				/	/	8,200,097.34	28.35	/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					无

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
安徽新华传媒股份有限公司	安徽新华钰泉贸易有限公司	仓库	/	2020年1月1日	2020年12月31日	433,523.81	市场定价	/	是	母公司的全资子公司
安徽皖新物业管理有限公司	安徽新华传媒股份有限公司	办公楼租赁费	/	2020年4月1日	2021年3月31日	3,233,452.06	市场定价	/	是	母公司的全资子公司
安徽皖新酒店发展有限公司	合肥新华书店有限公司	图书城租赁	/	2020年1月1日	2020年12月31日	914,285.76	市场定价	/	是	母公司的全资子公司
安徽皖新物业管理有限公司	安徽新华图书音像连锁有限公司	办公楼租赁费	/	2020年1月1日	2020年12月31日	950,738.16	市场定价	/	是	母公司的全资子公司
芜湖银泰城商业管理有限公司	芜湖新华书店有限公司	租赁	/	2015年5月1日	2035年4月30日	739,959.50	市场定价	/	是	其他关联人
安徽皖新物业管理有限公司	安徽皖新智图文化产业发展有限公司	办公楼租赁费	/	2020年1月1日	2020年12月31日	24,349.83	市场定价	/	是	母公司的全资子公司

店管理有限公司”签署租赁合同，租期自2017年10月1日(“起租日”)至2037年9月30日，其中第1-12年租期为不可撤销租赁期，第13-20年租期由双方协商确定。创新型资产运作模式完成后，报告期内公司租金支出4,107.33万元。

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
券商理财产品	自有资金	-	667.90
银行理财产品	自有资金	94,850.00	54,700.00	-
其他	自有资金	-	-	20,442.10

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

农业银行

银行理财

20,000

2020/9/25

2021/9/27

自有资金

浮动收益

2.10%或3.5%

是

工商银行

银行理财

30,000

2020/11/16

2021/11/16

自有资金

浮动收益

1.50%-3.45%

是

交通银行

银行理财

1,000

2020/12/21

2021/1/25

自有资金

浮动收益

1.35%-2.65%

2.54

1,000

是

交通银行

银行理财品

500

2020/9/28

2021/2/1

自有资金

浮动收益

1.35-2.75%

4.75

500

是

交通银行

银行理财

1,000

2020/10/26

2021/2/1

自有资金

浮动收益

1.35-2.75%

7.38

1,000

是

交通银行

银行理财

1,000

2020/12/7

2021/2/8

自有资金

浮动收益

1.35%-2.65%

4.57

1,000

是

工商银行

银行理财

200

2020/12/11

2021/3/12

自有资金

浮动收益

2.25%

1.16

200

是

工商银行

银行理财

500

2020/12/25

2021/3/27

自有资金

浮动收益

2.55%

3.21

500

是

浦发银行

银行理财

500

2020/12/25

2021/3/25

自有资金

浮动收益

2.80%

3.54

500

是

国泰君安证券股份有限公司

基金

338.76

2018/10/26

2021/1/21

自有资金

浮动收益

6.00%

1.48

340.24

是

国泰君安证券股份有限公司

基金

329.14

2019/3/20

2021/1/26

自有资金

浮动收益

5.50%

1.14

330.28

是

卡得

其他

3,000

2018/12/15

2019/6/13

自有

11.00%

是

否

3,00

万利

资金

0

卡得万利

其他

3,000

2018/12/22

2019/6/20

自有资金

11.00%

500

是

否

2,500

卡得万利

其他

3,000

2018/1/4

2019/1/3

自有资金

11.00%

是

否

3,000

卡得万利

其他

3,000

2018/1/19

2019/1/18

自有资金

11.00%

是

否

3,000

卡得万利

其他

4,000

2018/1/29

2019/1/28

自有资金

11.00%

是

否

4,000

卡得万利

其他

2,000

2018/5/7

2019/5/6

自有资金

11.00%

557.90

是

否

1,442.10

卡得万利

其他

3,500

2018/5/11

2019/5/10

自有资金

11.00%

是

否

3,500

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司积极落实各项帮扶措施，扶贫工作成效显著。2020年，枣庄镇牛庙村脱贫9户45人，袁寨镇武郢村脱贫5户9人。截至2020年底，两村607户2039人均实现贫困户清零工作,完成国家级脱贫攻坚普查工作。公司坚持把党建作为帮扶工作的重要指引，着力实现公司与村党建工作互促互进。落实“四带一自”产业扶贫模式，重点在农民合作社带动、能人大户带动、贫困户自种自养上下功夫。公司推进“三变改革”，促进村集体收入增长。武郢村通过联建光伏、农副产品加工等方式壮大村集体收入，2020年村集体收入59.15万元；牛庙村在保证光伏收入的同时，积极探索入股大户养殖合作社、固定资产租赁等方式，拓展村集体收入，2020年村集体收入67.76万元，取得良好经济效益。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	35.37
2.物资折款	16.94
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	574
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	24.77
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	269
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	0.6
4.2资助贫困学生人数（人）	254
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	10.44
9.其他项目
其中：9.1项目个数（个）	2
9.2投入金额	16.5
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	305
三、所获奖项（内容、级别）

（三）持续加强教育扶贫。对帮扶村小学进行硬件提升，对困难学生进行个性化、定制化帮扶。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

《皖新传媒2020年度社会责任报告》相关内容详见公司于2021年4月17日在上海证券交易所网站披露的公告。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	27,521
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	26,897

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
						股份 状态	数量
安徽新华发行（集团）控股有限公司	0	1,092,968,865		54.95		无		国有法人
新华集团－国泰君安－16皖新EB担保及信托财产专户	0	310,000,000		15.58		无		国有法人
新华文轩出版传媒股份有限公司	240,000	124,640,000		6.27		无		国有法人
安徽安元投资基金有限公司	0	18,612,521		0.94		无		未知
浙江浙旅投资有限责任公司	0	16,320,481		0.82		无		未知
中央汇金资产管理有限责任公司	0	16,002,600		0.80		无		未知
香港中央结算有限公司	-936,323	10,492,344		0.53		无		未知
陈美香	-400,000	7,935,717		0.40		无		未知
鹏华资产－平安银行－华宝信托－华宝－银河15号集合资金信托计划	-2,257,000	6,397,024		0.32		无		未知
财通基金－宁波银行－海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙）	0	4,230,118		0.21		无		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
					种类		数量
安徽新华发行（集团）控股有限公司			1,092,968,865		人民币普通股		1,092,968,865
新华集团－国泰君安－16皖新EB担保及信托财产专户			310,000,000		人民币普通股		310,000,000
新华文轩出版传媒股份有限公司			124,640,000		人民币普通股		124,640,000
安徽安元投资基金有限公司			18,612,521		人民币普通股		18,612,521
浙江浙旅投资有限责任公司			16,320,481		人民币普通股		16,320,481
中央汇金资产管理有限责任公司			16,002,600		人民币普通股		16,002,600
香港中央结算有限公司			10,492,344		人民币普通股		10,492,344
陈美香			7,935,717		人民币普通股		7,935,717
鹏华资产－平安银行－华宝信托－华宝－银河15号集合资金信托计划			6,397,024		人民币普通股		6,397,024
财通基金－宁波银行－海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙）			4,230,118		人民币普通股		4,230,118
上述股东关联关系或一致行动的说明			上述前十名无限售条件股东中，控股股东安徽新华发行（集团）控股有限公司于2016年度发行了2016年可交换债券，将持有本公司310,000,000股标的股票划入“新华集团－国泰君安－16皖新EB担保及信托财产专户”。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			不适用

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	安徽新华发行（集团）控股有限公司
单位负责人或法定代表人	吴文胜
成立日期	2007年11月30日
主要经营业务	产业项目研发、投资、管理，房地产开发（凭资质证经营）、投资、租赁，酒店管理，财务咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	安徽新华发行（集团）控股有限公司持有大千生态环境集团股份有限公司（股票简称：大千生态；股票代码：603955）12.50%股份。
其他情况说明	无

名称

安徽省人民政府

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
吴文胜	董事长	男	52	2020年11月10日	2023年11月9日	8,362	8,362				是
张克文	副董事长、总经理	男	52	2020年11月10日	2023年11月9日					29.79	否
邓琼	董事、副总经理兼财务负责人	男	42	2020年11月10日	2023年11月9日					46.10	否
郑赤燕	董事、副总经理	男	57	2020年11月10日	2023年11月9日					28.07	否
袁荣俭	董事	男	53	2020年11月10日	2023年11月9日						是
肖晓英	职工董事	女	49	2020年11月10日	2023年11月9日	8,362	8,362			34.64	否
胡泳	独立董事	男	55	2020年11月10日	2023年11月9日					1.39	否
周峰	独立董事	男	59	2020年11月10日	2023年11月9日					1.39	否
周泽将	独立董事	男	37	2020年11月10日	2023年11月9日					1.39	否
盛大文	监事会主席	男	56	2020年11月10日	2023年11月9日					29.79	否
马常好	监事	男	56	2020年11月10日	2023年11月9日					29.25	否
韦薇	监事	女	52	2020年11月10日	2023年11月9日	8,362	8,362			38.83	否
范敏	监事	女	50	2020年11月10日	2023年11月9日	8,362	8,362				是
束学林	监事	女	41	2020年11月10日	2023年11月9日					24.01	否
王焕然	原副董事长	男	63	2015年1月21日	2020年11月10日	8,362	8,362				否
梁能	原独立董事	男	69	2015年1月21日	2020年11月10日					6.03	否
强钧	原独立董事	男	63	2015年1月21日	2020年11月10日					6.03	否
马靖昊	原独立董事	男	51	2015年1月21日	2020年11月10日					6.03	否
汤跃彬	原副总经理	男	58	2015年1月21日	2020年11月10日	16,724	16,724			25.10	是
肖金和	原副总经理	男	52	2015年1月21日	2020年11月10日	16,724	16,724			24.96	是
苗峰	原财务负责人	男	50	2015年1月21日	2020年11月10日	8,362	8,362			25.10	是
方明	原监事	男	44	2015年1月21日	2020年11月10日					66.49	否

合计

/

/

/

/

/

83,620

83,620

/

424.39

/

姓名	主要工作经历
吴文胜	历任安徽新华发行集团有限公司副董事长、总经理，本公司第二届董事会副董事长、总经理、第三届董事会董事长。现任安徽新华发行（集团）控股有限公司党委书记、董事长，本公司党委书记、第四届董事会董事长。
张克文	历任安徽少年儿童出版社编辑室编辑、副主任、主任、副总编、总编、社长，时代出版传媒股份有限公司党委委员、董事、副总编辑，时代少儿文化发展有限公司法定代表人，本公司第三届董事会副董事长、总经理。现任本公司党委副书记、第四届董事会副董事长、总经理。
邓琼	曾任淮北新华书店有限公司常务副总经理（主持工作）、淮北新华书店有限公司总经理、安徽新华传媒股份有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司党委委员、第四届董事会董事、副总经理兼财务负责人。
郑赤燕	曾任安徽新华图书音像连锁有限公司总经理、安徽皖新供应链服务有限公司董事长、安徽新华传媒股份有限公司副总经理。现任本公司党委委员、第四届董事会董事、副总经理。
袁荣俭	历任成都市教育报刊社、成都市教育发展咨询中心、成都青少年科技园主任、成都市教育技术装备所所长、四川新华文轩传媒有限公司总经理、四川新华文轩连锁股份有限公司教材发行事业部四川公司副总经理、本公司第三届董事会董事。现任新华文轩出版传媒股份有限公司资本经营总监，本公司第四届董事会董事。
肖晓英	历任安徽新华传媒股份有限公司审计部副主任、企业管理发展部副主任、第三届董事会职工董事。现任本公司企业管理中心总经理，第四届董事会职工董事。
胡泳	现任北京大学新闻与传播学院教授、博士生导师，本公司第四届董事会独立董事。
周峰	曾任浙江大学信息与电子工程系副主任、教授、博导，华为通讯公司资深芯片架构师；现任地平线机器人科技有限公司董事、首席芯片架构师、芯片设计专家,公司第四届董事会独立董事。
周泽将	曾任安徽大学讲师、副教授、教授，现任安徽大学商学院教授、博士生导师、学术委员会委员，入选全国会计领军后备人才和安徽省学术与技术带头人，兼任国元证券股份有限责任公司独立董事，海螺型材科技股份有限公司独立董事，大地熊新材料股份有限公司独立董事，本公司第四届董事会独立董事。
盛大文	历任肥西县宣传干事、宣传文化科科长、副科级巡视员，安徽省文明办副主任科员、主任科员、副调研员，安徽省文化发展改革办公室副主任，中共安徽省委宣传部文化产业发展处调研员、本公司第三届监事会主席等。现任本公司党委委员、第四届监事会主席。
马常好	历任安徽省新华书店图书音像发行有限公司商贸部经理、安徽新华发行集团有限公司审计部主任，本公司第二届监事会职工监事、第三届监事会职工监事。现任本公司第四届监事会职工代表监事。
韦薇	历任本公司总经理办公室副主任、安徽新华教育图书发行有限公司副总经理、安徽新华发行（集团）控股有限公司党委办公室（党群工作部）主任、本公司第三届监事会监事。现任本公司人力资本部总经理，第四届监事会职工代表监事。
范敏	历任安徽新华发行集团党群工作部副主任、安徽新华传媒股份有限公司人力资源部主任、人力资本部总经理、第三届监事会职工代表监事。现任安徽新华发行（集团）控股有限公司党建工作部主任，第四届监事会监事。
束学林	历任本公司稽核审计中心审计副经理、审计经理。现任本公司稽核审计中心副总经理（主持工作）、第四届监事会职工代表监事。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴文胜	安徽新华发行（集团）控股有限公司	党委书记、董事长	2020年1月8日
张克文	安徽新华发行（集团）控股有限公司	党委委员	2018年12月19日
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴文胜	安徽皖新融资租赁有限公司	董事长	2014年2月
吴文胜	皖新文化产业投资（集团）有限公司	董事	2015年11月	2021年1月
吴文胜	杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	董事长	2018年6月	2021年3月
吴文胜	杭州巴九灵文化创意股份有限公司	董事	2020年6月
张克文	杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	董事长	2021年3月
张克文	杭州巴九灵文化创意股份有限公司	董事	2020年6月
张克文	内蒙古新华发行集团股份有限公司	董事	2021年4月
袁荣俭	新华文轩出版传媒股份有限公司	资本经营总监	2008年8月
周泽将	安徽大学	商学院教授、博士生导师	2017年12月
周泽将	海螺型材科技股份有限公司	独立董事	2015年4月
周泽将	大地熊新材料股份有限公司	独立董事	2015年12月
周泽将	国元证券股份有限公司	独立董事	2020年1月
周峰	地平线机器人科技有限公司	董事、首席芯片架构师	2015年9月
胡泳	北京大学新闻与传播学院	教授、博士生导师	2008年1月
在其他单位任职情况的说明	无

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司独董津贴由公司股东大会决定。公司高级管理人员薪酬，由公司董事会薪酬与考核

	委员会根据董事会制定《公司高级管理人员薪酬考核制度》具体考核和实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司高级管理人员薪酬以业绩为导向，以考核为依据，由公司董事会薪酬考核委员会根据《公司高级管理人员绩效考核制度》审核评议后确定并实施。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员薪酬依据公司董事会薪酬与考核委员会决议和高管人员绩效考核管理制度向相关人员发放报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计424.39万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
邓琼	董事、副总经理兼财务负责人	选举	换届选举及聘任
郑赤燕	董事、副总经理	选举	换届选举及聘任
束学林	监事	选举	换届选举
王焕然	副董事长	离任	换届离任
周峰	独立董事	选举	换届选举
胡泳	独立董事	选举	换届选举
周泽将	独立董事	选举	换届选举
梁能	独立董事	离任	换届离任
马靖昊	独立董事	离任	换届离任
强钧	独立董事	离任	换届离任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	110
主要子公司在职员工的数量	6,197
在职员工的数量合计	6,307
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	337
销售人员	3365
技术人员	201
财务人员	230
行政人员	481
仓储物流人员	688
管理人员	771
其他人员	234
合计	6,307
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生	123
本科	1,723
大专	2,771
高中及以下	1,690
合计	6,307

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所的有关规定，持续完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切实维护公司及全体股东特别是中小股东利益。1．股东与股东大会：报告期内，公司严格按照相关要求召集、召开股东大会，出席会议的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，律师现场见证并出具了法律意见书，保证了股东大会的合法有效；公司始终高度重视投资者关系管理工作，与投资者建立了多种形式的沟通渠道，增进了投资者对公司的了解和认同，稳定维护了公司市场形象。报告期内，公司召开了1次年度股东大会及2次临时股东大会，会议采用现场会议和网络投票相结合方式召开，为社会公众股东能够充分行使自己参与公司重大事项决策的权利提供便利条件。

2．董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定提名和选举董事，董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会，其成员组成合理。专门委员会设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作，为董事会科学决策，促进公司发展起到了积极的作用。报告期内，公司召开了10次董事会会议，全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。

3．监事及监事会：报告期内，公司监事会共召开9次会议，全体监事能够按照法律法规和《公司章程》所赋予的职责，对公司财务状况、关联交易事项及董事、高级管理人员履职情况进行监督，并积极列席公司董事会会议及股东大会会议，维护公司及股东的合法权益。

4．信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照相关法律法规及上交所《股票上市规则》的相关规定，坚持真实、准确、完整、及时的披露原则，持续加强信息披露事务工作，切实保障投资者知情权，不断提升公司信息披露的质量。同时，公司不断强化内幕信息管控，及时履行内幕信息及知情人的登记备案工作，报告期内未发现有公司内幕信息泄露、利用内幕信息违规买卖公司股票等情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年2月24日	www.sse.com.cn	2020年2月25日
2019年年度股大会	2020年5月22日	www.sse.com.cn	2020年5月23日
2020年第二次临时股东大会	2020年11月10日	www.sse.com.cn	2020年11月11日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
吴文胜	否	10	10	7	0	0	否	3
张克文	否	10	10	7	0	0	否	3
王焕然	否	9	9	7	0	0	否	1

肖晓英	否	10	10	7	0	0	否	3
袁荣俭	否	10	10	9	0	0	否	1
邓琼	否	1	1	0	0	0	否	0
郑赤燕	否	1	1	0	0	0	否	0
梁能	否	9	9	9	0	0	否	0
强钧	是	9	9	9	0	0	否	1
马靖昊	是	9	9	9	0	0	否	0
周峰	是	1	1	1	0	0	否	0
胡泳	是	1	1	0	0	0	否	1
周泽将	是	1	1	0	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	10
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	7
现场结合通讯方式召开会议次数	3

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

容诚审字[2021]230Z0056号安徽新华传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了安徽新华传媒股份有限公司（以下简称皖新传媒）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了皖新传媒2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于皖新传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一） 股权投资确认和计量

1、事项描述

参见财务报表附注三、10，附注三、16，附注五、13，附注五、14，附注五、15所述。

截止2020年12月31日，皖新传媒长期股权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产账面价值合计为223,457.34万元，占期末资产总额的15.22%。由于股权投资的确认和计量涉及管理层的重大判断，对公司财务报表影响重大，我们将股权投资确认和计量确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对股权投资确认和计量执行的相关程序主要包括：

（1）了解和评价与股权投资相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）检查投资合同、被投资方公司章程、合伙协议、组织架构及关键管理人员的委派情况等文件，了解投资目的，核对账面记录，检查股权投资确认和计量方法；

（3）取得被投资单位资产负债表日的财务报表或审计报告：涉及权益法核算调整的，根据取得被投资单位的财务报表及其他信息，复核账面的权益法核算调整金额；涉及公允价值计量的，根据取得的被投资企业的财务报表及其它信息，考虑被投资企业经营环境和经营情况、财务状况，复核其他权益工具投资、其他非流动金融资产期末的公允价值金额；

（4）复核股权投资减值准备的计算过程，检查了财务报表附注中对资产减值相关信息的列报和披露。

通过执行以上程序，我们没有发现股权投资确认和计量存在异常。

（二） 收入确认

1、事项描述

参见财务报表附注三、26，附注三、33，附注五、43，附注十四、4所述。

2020年度，公司营业收入为885,088.66元，其中主营业务收入858,342.42亿元，占比96.98%。如附注三、26，附注三、33所述，皖新传媒于2020年1月1日起适用新收入准则，根据新收入准则的规定，在商品控制权转移至客户时确认收入。考虑收入对财务报表整体的重要性以及新收入准则的实施，我们将收入确认认定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认执行的相关程序主要包括：

（1）了解和评价与收入循环相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性，复核相关政策是否符合企业会计准则的规定；

（2）检查重要客户销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）按产品类别对销售收入以及毛利情况执行分析性程序，检查波动情况是否符合公司的实际情况；

（4）选取收入交易样本，核对销售合同（或征订单）、出库单、签收单（或验收单）及发票等支持性文件，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；

（5）选取样本对收入金额及应收账款余额执行了函证程序；

（6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对收入确认的相关资料，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。

通过执行以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。

四、其他信息

皖新传媒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括皖新传媒2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估皖新传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算皖新传媒、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督皖新传媒的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对皖新传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致皖新传媒不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就皖新传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）		中国注册会计师（项目合伙人）：熊明峰 中国注册会计师：汤小龙
中国·北京		中国注册会计师： 方冰
		2021年04月15日

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		7,005,969,706.37	5,750,112,247.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		555,466,650.64	1,426,490,351.22
衍生金融资产
应收票据		5,609,000.00	15,736,422.97
应收账款		691,744,145.20	973,579,667.89
应收款项融资
预付款项		441,733,605.31	336,354,442.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		247,833,646.66	285,960,035.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,520,823,472.89	1,496,167,720.28
合同资产		14,595,615.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		155,121,105.55	13,667,212.00
其他流动资产		172,382,843.45	180,036,915.35
流动资产合计		10,811,279,791.87	10,478,105,014.95
非流动资产：

发放贷款和垫款
债权投资			3,011,386.60
其他债权投资
长期应收款		164,403,945.45
长期股权投资		1,652,580,416.76	1,474,082,425.46
其他权益工具投资		121,126,810.44	86,728,621.64
其他非流动金融资产		460,866,148.44	530,829,012.98
投资性房地产		47,299,104.36	50,910,738.93
固定资产		516,620,771.00	366,163,011.09
在建工程		474,298,537.13	555,429,669.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		246,877,398.96	260,082,037.39
开发支出
商誉		23,877,815.22	133,543,486.56
长期待摊费用		115,632,863.35	131,100,702.40
递延所得税资产		5,124,766.93	3,787,055.98
其他非流动资产		37,023,812.30	1,500,000.00
非流动资产合计		3,865,732,390.34	3,597,168,148.61
资产总计		14,677,012,182.21	14,075,273,163.56
流动负债：
短期借款		150,165,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			28,153,108.30
应付账款		2,221,199,886.76	2,105,465,316.35
预收款项		35,975,487.93	625,284,098.68
合同负债		661,378,346.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		395,697,870.41	361,662,292.00
应交税费		26,813,492.55	23,777,199.41
其他应付款		148,468,720.38	137,787,275.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		10,107,402.78
其他流动负债		66,596,527.59
流动负债合计		3,716,402,734.95	3,282,129,290.36
非流动负债：
保险合同准备金

长期借款		85,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		28,383,367.67	24,746,961.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		141,381,456.96	91,740,373.88
递延所得税负债		27,798.63	18,048,877.20
其他非流动负债		6,554,818.85	18,335,787.10
非流动负债合计		261,347,442.11	152,871,999.21
负债合计		3,977,750,177.06	3,435,001,289.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,989,204,737.00	1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,446,300,424.03	2,446,300,424.03
减：库存股
其他综合收益		-100,117,182.12	-52,667,920.92
专项储备
盈余公积		1,298,791,862.81	1,196,196,151.79
一般风险准备
未分配利润		4,970,564,360.92	4,767,075,602.98
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		10,604,744,202.64	10,346,108,994.88
少数股东权益		94,517,802.51	294,162,879.11
所有者权益（或股东权益）合计		10,699,262,005.15	10,640,271,873.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计		14,677,012,182.21	14,075,273,163.56

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		6,553,025,551.59	5,199,910,690.41
交易性金融资产		501,670,958.90	1,302,418,637.75
衍生金融资产
应收票据
应收账款		65,299,328.75	199,470,252.06
应收款项融资
预付款项		72,496.58	168,519.08

其他应收款		618,498,595.04	898,614,259.44
其中：应收利息
应收股利		87,810,000.00	87,810,000.00
存货		1,649,112.62	14,127,084.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		32,310,367.16
其他流动资产		53,560,903.93	56,627,830.71
流动资产合计		7,826,087,314.57	7,671,337,274.14
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		60,801,902.00
长期股权投资		3,604,168,770.78	3,560,103,486.83
其他权益工具投资		68,929,032.00
其他非流动金融资产		373,094,148.44	266,941,059.94
投资性房地产		26,196,068.77	27,716,262.29
固定资产		275,403,622.72	123,313,691.30
在建工程		163,821,866.24	261,330,760.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		98,933,621.46	102,215,757.45
开发支出
商誉
长期待摊费用		62,506,516.36	73,529,787.92
递延所得税资产
其他非流动资产		3,685,809.18
非流动资产合计		4,737,541,357.95	4,415,150,806.09
资产总计		12,563,628,672.52	12,086,488,080.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		280,460,764.38	310,292,030.04
预收款项			111,805.49
合同负债		9,563,980.39
应付职工薪酬		3,526,275.69	9,919,027.08
应交税费		2,126,518.18	2,132,066.64
其他应付款		3,487,565,911.76	3,258,645,161.13
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		3,783,243,450.40	3,581,100,090.38
非流动负债：

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		29,658,852.49	41,386,110.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		29,658,852.49	41,386,110.87
负债合计		3,812,902,302.89	3,622,486,201.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,989,204,737.00	1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,281,459,580.93	2,278,495,332.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		1,303,336,804.91	1,196,101,385.75
未分配利润		3,176,725,246.79	3,000,200,423.86
所有者权益（或股东权益）合计		8,750,726,369.63	8,464,001,878.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		12,563,628,672.52	12,086,488,080.23

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		8,850,886,617.21	8,832,683,700.93
其中：营业收入		8,850,886,617.21	8,832,683,700.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		8,067,820,613.18	8,114,044,575.77
其中：营业成本		7,042,342,286.67	7,009,853,144.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加		25,435,940.32	26,674,896.21
销售费用		720,749,868.49	761,131,250.28
管理费用		433,224,650.09	449,954,691.74
研发费用		20,216,763.02	7,845,503.32
财务费用		-174,148,895.41	-141,414,910.57
其中：利息费用		2,692,055.56
利息收入		180,488,156.09	144,111,357.06
加：其他收益		55,288,484.72	31,238,448.91
投资收益（损失以“－”号填列）		32,871,235.95	58,612,587.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,647,404.32	43,008,541.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		29,045,083.54
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-30,672,219.32	20,702,155.21
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-46,551,693.52	-184,691,823.36
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-98,170,118.22	-21,253,471.10
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-2,206,102.63	-1,668,895.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		693,625,591.01	621,578,127.46
加：营业外收入		1,891,397.46	9,532,483.71
减：营业外支出		32,842,397.58	33,599,731.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		662,674,590.89	597,510,880.00
减：所得税费用		23,415,699.96	18,441,470.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		639,258,890.93	579,069,409.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		641,334,795.28	584,383,962.02
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-2,075,904.35	-5,314,552.88
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		613,745,947.53	557,027,382.28
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		25,512,943.40	22,042,026.86
六、其他综合收益的税后净额		-47,559,501.20	-24,134,383.54
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-47,449,261.20	-23,586,803.54
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-47,449,261.20	-23,586,803.54
（1）重新计量设定受益计划变动

额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-47,449,261.20	-23,586,803.54
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-110,240.00	-547,580.00
七、综合收益总额		591,699,389.73	554,935,025.60
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		566,296,686.33	533,440,578.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额		25,402,703.40	21,494,446.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.31	0.28
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		124,835,651.32	116,469,742.23
减：营业成本		110,758,621.42	109,643,386.72
税金及附加		3,715,861.39	4,103,528.47
销售费用		29,235,713.50	39,709,368.80
管理费用		79,883,331.43	67,685,593.90
研发费用		1,677,475.09	1,771,733.75
财务费用		-169,586,250.67	-145,768,248.52
其中：利息费用		10,957,370.66	13,137,930.93
利息收入		180,488,156.09	159,082,355.44
加：其他收益		13,123,263.02	17,384,090.45
投资收益（损失以“－”号填列）		486,108,014.95	536,537,624.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-4,432,661.61	40,374,438.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		29,045,083.54
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		16,597,726.36	37,303,173.43
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-22,620,269.45	-133,759,448.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-12,020,688.20	-26,480,470.27
资产处置收益（损失以“－”号填列）		1,637.17	-78,595.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		550,340,583.01	470,230,751.91
加：营业外收入		-1,597.09	835,031.26
减：营业外支出		595,639.80	744,591.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		549,743,346.12	470,321,191.55
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		549,743,346.12	470,321,191.55
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		549,743,346.12	470,321,191.55
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		549,743,346.12	470,321,191.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目

附注

2020年度

2019年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		9,554,403,378.26	9,421,168,346.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			6,342,958.96
收到其他与经营活动有关的现金		247,378,871.33	187,476,788.75
经营活动现金流入小计		9,801,782,249.59	9,614,988,093.97
购买商品、接受劳务支付的现金		7,665,728,135.85	7,175,963,018.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		817,453,600.42	744,022,736.93
支付的各项税费		68,054,732.79	61,250,142.62
支付其他与经营活动有关的现金		535,858,785.08	490,794,760.77
经营活动现金流出小计		9,087,095,254.14	8,472,030,659.22
经营活动产生的现金流量净额		714,686,995.45	1,142,957,434.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,853,464,372.95	664,021,135.31
取得投资收益收到的现金		49,860,190.35	31,222,290.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,316,975.59	2,579,659.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		49,174,135.84	235,830,142.28
投资活动现金流入小计		2,961,815,674.73	933,653,227.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		133,426,119.00	130,662,220.81
投资支付的现金		2,656,817,691.33	5,391,392,187.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		16,673,357.79
投资活动现金流出小计		2,806,917,168.12	5,522,054,408.69
投资活动产生的现金流量净额		154,898,506.61	-4,588,401,181.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		225,000.00	1,007,142.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		225,000.00	1,007,142.86

取得借款收到的现金		250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		24,353,108.30
筹资活动现金流入小计		274,578,108.30	1,007,142.86
偿还债务支付的现金		5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		342,097,410.70	348,110,829.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		16,900,480.65	1,553,039.00
筹资活动现金流出小计		363,997,891.35	349,663,868.69
筹资活动产生的现金流量净额		-89,419,783.05	-348,656,725.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		58,253.86	-13,395.58
五、现金及现金等价物净增加额		780,223,972.87	-3,794,113,867.96
加：期初现金及现金等价物余额		2,156,469,365.28	5,950,583,233.24
六、期末现金及现金等价物余额		2,936,693,338.15	2,156,469,365.28

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		209,769,487.40	237,417,859.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		480,676,406.43	42,956,355.79
经营活动现金流入小计		690,445,893.83	280,374,214.98
购买商品、接受劳务支付的现金		167,833,314.02	237,414,997.30
支付给职工及为职工支付的现金		36,724,577.79	35,553,626.10
支付的各项税费		1,206,114.57	4,800,032.85
支付其他与经营活动有关的现金		88,117,664.37	99,737,939.87
经营活动现金流出小计		293,881,670.75	377,506,596.12
经营活动产生的现金流量净额		396,564,223.08	-97,132,381.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,744,122,397.95	331,407,878.43
取得投资收益收到的现金		463,641,359.52	541,898,742.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		166,398.30	4,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		49,959,600.15	258,614,732.09
投资活动现金流入小计		3,257,889,755.92	1,131,926,052.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		49,080,673.44	36,483,254.15
投资支付的现金		2,411,567,691.33	4,937,458,182.22
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			119,550,200.00

投资活动现金流出小计		2,460,648,364.77	5,093,491,636.37
投资活动产生的现金流量净额		797,241,391.15	-3,961,565,583.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			436,254,635.49
筹资活动现金流入小计			436,254,635.49
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		329,230,128.58	361,248,760.62
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		329,230,128.58	361,248,760.62
筹资活动产生的现金流量净额		-329,230,128.58	75,005,874.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		864,575,485.65	-3,983,692,089.80
加：期初现金及现金等价物余额		1,630,720,916.72	5,614,413,006.52
六、期末现金及现金等价物余额		2,495,296,402.37	1,630,720,916.72

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,989,204,737.00				2,446,300,424.03		-52,667,920.92		1,196,196,151.79		4,767,075,602.98		10,346,108,994.88	294,162,879.11	10,640,271,873.99
加：会计政策变更									589,257.25		10,022,022.10		10,611,279.35		10,611,279.35
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,989,204,737.00				2,446,300,424.03		-52,667,920.92		1,196,785,409.04		4,777,097,625.08		10,356,720,274.23	294,162,879.11	10,650,883,153.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-47,449,261.20		102,006,453.77		193,466,735.84		248,023,928.41	-199,645,076.60	48,378,851.81
（一）综合收益总额							-47,449,261.20				613,745,947.53		566,296,686.33	25,402,703.40	591,699,389.73
（二）所有者投入和减少资														225,000.00	225,000.00

本
1．所有者投入的普通股														225,000.00	225,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									102,006,453.77		-420,279,211.69		-318,272,757.92	-25,803,261.65	-344,076,019.57
1．提取盈余公积									102,006,453.77		-102,006,453.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-318,272,757.92		-318,272,757.92	-25,803,261.65	-344,076,019.57
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公

积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他														-199,469,518.35	-199,469,518.35
四、本期期末余额	1,989,204,737.00				2,446,300,424.03		-100,117,182.12		1,298,791,862.81		4,970,564,360.92		10,604,744,202.64	94,517,802.51	10,699,262,005.15

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,989,204,737.00				2,421,178,863.87		30,536,214.82		1,050,959,705.75		4,528,193,449.11		10,020,072,970.55	251,003,250.94	10,271,076,221.49
加：会计政策变更							-59,617,332.20		6,036,773.88		169,165,273.44		115,584,715.12	20,658,038.45	136,242,753.57

前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,989,204,737.00				2,421,178,863.87		-29,081,117.38		1,056,996,479.63		4,697,358,722.55		10,135,657,685.67	271,661,289.39	10,407,318,975.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					25,121,560.16		-23,586,803.54		139,199,672.16		69,716,880.43		210,451,309.21	22,501,589.72	232,952,898.93
（一）综合收益总额							-23,586,803.54				557,027,382.28		533,440,578.74	21,494,446.86	554,935,025.60
（二）所有者投入和减少资本					25,121,560.16								25,121,560.16	1,007,142.86	26,128,703.02
1．所有者投入的普通股														1,007,142.86	1,007,142.86
2．其他权益工具持有者投入资本					25,121,560.16								25,121,560.16		25,121,560.16
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									139,199,672.16		-487,310,501.85		-348,110,829.69		-348,110,829.69
1．提取盈余公积									139,199,672.16		-139,199,672.16
2．提取一

般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-348,110,829.69

-348,110,829.69

-348,110,829.69

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其

他
四、本期期末余额	1,989,204,737.00				2,446,300,424.03		-52,667,920.92		1,196,196,151.79		4,767,075,602.98		10,346,108,994.88	294,162,879.11	10,640,271,873.99

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,989,204,737.00				2,278,495,332.37				1,196,101,385.75	3,000,200,423.86	8,464,001,878.98
加：会计政策变更									589,257.25	5,303,315.23	5,892,572.48
前期差错更正
其他					2,964,248.56				4,639,708.14	41,757,373.27	49,361,329.97
二、本年期初余额	1,989,204,737.00				2,281,459,580.93				1,201,330,351.14	3,047,261,112.36	8,519,255,781.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									102,006,453.77	129,464,134.43	231,470,588.20
（一）综合收益总额										549,743,346.12	549,743,346.12
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配									102,006,453.77	-420,279,211.69	-318,272,757.92
1．提取盈余公积									102,006,453.77	-102,006,453.77
2．对所有者（或股东）的分配										-318,272,757.92	-318,272,757.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,989,204,737.00				2,281,459,580.93				1,303,336,804.91	3,176,725,246.79	8,750,726,369.63

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,989,204,737.00				2,253,373,772.21		30,422,407.60		1,050,864,939.71	2,962,858,769.20	8,286,724,625.72
加：会计政策变更							-30,422,407.60		6,036,773.88	54,330,964.96	29,945,331.24
前期差错更正

其他
二、本年期初余额	1,989,204,737.00				2,253,373,772.21				1,056,901,713.59	3,017,189,734.16	8,316,669,956.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					25,121,560.16				139,199,672.16	-16,989,310.30	147,331,922.02
（一）综合收益总额										470,321,191.55	470,321,191.55
（二）所有者投入和减少资本					25,121,560.16						25,121,560.16
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本					25,121,560.16						25,121,560.16
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									139,199,672.16	-487,310,501.85	-348,110,829.69
1．提取盈余公积									139,199,672.16	-139,199,672.16
2．对所有者（或股东）的分配										-348,110,829.69	-348,110,829.69
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,989,204,737.00				2,278,495,332.37				1,196,101,385.75	3,000,200,423.86	8,464,001,878.98

法定代表人：吴文胜 主管会计工作负责人：邓琼 会计机构负责人：汪孟薇

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

安徽新华传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为安徽新华发行集团有限公司。安徽新华发行集团有限公司系经安徽省人民政府皖政秘【2002】123号《关于同意组建安徽新华书店发行集团和安徽新华书店集团有限公司的批复》批准，于2002年10月25日设立的国有独资公司，公司设立时注册资本为人民币11,800万元。

经中共安徽省委宣传部皖宣函字【2005】7号《关于变更注册资本的批复》批准，本公司2005年以资本公积转增资本68,200万元，变更后的注册资本为人民币80,000万元。

经安徽省财政厅财教【2007】1509号《关于同意安徽新华发行集团有限公司国有股权和辅业资产无偿划转的批复》批准，本公司于2007年11月全部股权无偿划转至安徽新华发行（集团）控股有限公司（以下简称“控股公司”）。

经在安徽省产权交易中心挂牌竞价交易，控股公司2007年12月与四川新华文轩连锁股份有限公司等公司签订《产权交易合同》，控股公司将持有的本公司合计12.99%的股权转让给四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司，股权比例分别为7.79%、1.30%、1.30%、1.30%和1.30%。

经安徽省委宣传部皖宣办字【2008】4号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份有限公司的批复》和安徽省财政厅财教【2008】51号《关于同意安徽新华发行集团有限公司整体变更为股份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2007年12月31日经审计的账面净资产人民币104,847.44万元，按1：0.7630的比例折成80000万股（每股人民币1元）作为公司的总股本。本次变更业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第188号《验资报告》验证，并于2008年2月28日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。安徽新华发行（集团）控股有限公司、四川新华文轩连锁股份有限公司、安徽出版集团有限公司、鸿国实业集团有限公司、京师国教（北京）投资发展有限公司和安徽浙商投资集团有限公司按其原出资比例享有安徽新华传媒股份有限公司的股份。

经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1274号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司于2010年1月5日向社会公开发行人民币普通股股票11,000万股，本次发行后公司的注册资本为91,000万元，股本为91,000万元。

2016年5月9日，经本公司2015年度股东大会决议批准，公司以每10股转增10股的方式，以资本公积转增股本91,000万元，发放对象是截止2016年6月8日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东，转增后公司股本为182,000万元。

经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1503号《关于核准安徽新华传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司于2016年8月26日采用非公开发行的方式，发行人民币普通股股票169,204,737股，本次发行后公司的股本为198,920.4737万元。

公司经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物总发行；安徽省内中学小学教科书发行；音像制品批发零售；电视综艺、电视专题、电视剧、电视动画片制作、发行；图书租型造货及咨询服务；出版物及文体、数码产品仓储、物流、配送、连锁管理；计算机信息系统设计、集成及技术服务；教育软件、计算机软硬件开发及销售；电子设备及产品、教学仪器设备销售、仓储；音乐、体育、美术、卫生器材销售、仓储；办公家具、医用家具、金融办公用品销售；传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；互联网信息服务；财务咨询；广告业务；进出口业务；资产管理；物业管理；设备及不动产租赁；建筑安装及建筑装饰。(以上依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司统一社会信用代码：91340000705041507Y，法定代表人：吴文胜；住所：安徽省合肥市包河区北京路8号。

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年04月15日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

序 号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
1	安徽新华教育图书发行有限公司	教图发行	100.00	-
2	安徽省职成教教材服务有限公司	职成教	-	100.00
3	安徽皖新研学教育有限公司	皖新研学	-	70.59
4	安徽皖新国际旅行社有限公司	皖新国旅	-	100.00
5	安徽沃屹智能装备有限公司	沃屹智能	-	90.00
6	凤阳县皖新中学	凤阳皖新	-	100.00
7	安徽新华图书音像连锁有限公司	音像连锁	100.00	-
8	安徽皖新智图文化产业发展有限公司	皖新智图	-	100.00
9	江苏大众书局图书文化有限公司	大众书局文化公司	51.00	-
10	上海大众书局文化有限公司	上海大众书局	-	100.00
11	合肥新华书店有限公司	合肥新华	100.00	-
12	淮南新华书店有限公司	淮南新华	100.00	-
13	马鞍山新华书店有限公司	马鞍山新华	100.00	-
14	铜陵新华书店有限公司	铜陵新华	100.00	-
15	池州新华书店有限公司	池州新华	100.00	-
16	淮北新华书店有限公司	淮北新华	100.00	-
17	淮北市皖新教育补习学校	淮北补习学校	-	100.00
18	蚌埠新华书店有限公司	蚌埠新华	100.00	-
19	亳州新华书店有限公司	亳州新华	100.00	-
20	宿州新华书店有限公司	宿州新华	100.00	-
21	安庆新华书店有限公司	安庆新华	100.00	-
22	芜湖新华书店有限公司	芜湖新华	100.00	-
23	芜湖皖新传媒教育培训中心	芜湖培训中心	-	100.00
24	宣城新华书店有限公司	宣城新华	100.00	-
25	六安新华书店有限公司	六安新华	100.00	-
26	黄山新华书店有限公司	黄山新华	100.00	-
27	黄山市新华商贸有限责任公司	黄山商贸	-	100.00
28	阜阳新华书店有限公司	阜阳新华	100.00	-
29	滁州新华书店有限公司	滁州新华	100.00	-
30	安徽新动数码科技有限公司	新动数码	51.02	-
31	皖新文化科技有限公司	皖新文科	100.00	-

序 号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
32	安徽皖新金智教育科技有限公司	皖新金智	55.00	-
33	安徽皖新供应链服务有限公司	安徽供应链	55.00	-
34	安徽皖新速运股份有限公司	皖新速运	-	55.00
35	北京皖新供应链信息技术有限公司	北京供应链	-	100.00
36	合肥新宁供应链管理有限公司	新宁供应链	-	100.00
37	合肥新晟宁供应链管理有限公司	新晟宁供应链	-	100.00
38	合肥新珏宁供应链管理有限公司	新珏宁供应链	-	100.00
39	安徽新华电子音像出版社	音像出版	100.00	-
40	安徽图书博物馆	博物馆	100.00	-
41	上海悦览空间设计有限公司	上海悦览	51.00	-
42	上海中以智教股权投资基金管理有限公司	中以智教	60.00	-
43	安徽中以数字教育产业投资基金（有限合伙）	安徽中以	93.25	1.00
44	合肥皖新供应链管理有限公司	合肥供应链	100.00	-
45	亳州皖新供应链管理有限公司	亳州供应链	100.00	-
46	合肥阅水书店管理有限公司	合肥阅水	100.00	-
47	合肥阅亳书店管理有限公司	合肥阅亳	100.00	-
48	安徽皖新金智科教创业投资合伙企业（有限合伙）	金智创投	99.47	-
49	阜阳市颍东区衡水实验中学	阜阳衡水	100.00	-
50	安徽皖新资本管理有限公司	皖新资本	100.00	-

序 号	子公司全称	子公司简称	报告期间	纳入合并范围原因
1	合肥新晟宁供应链管理有限公司	新晟宁供应链	2020年度	新设
2	合肥新珏宁供应链管理有限公司	新珏宁供应链	2020年度	新设

序 号	子公司全称	子公司简称	报告期间	未纳入合并范围原因
1	合肥市同有三和中医内针有限公司	同有三和	2020年度	注销
2	合肥庐阳新华壹佳培训学校	合肥壹佳	2020年度	注销
3	凤阳衡水补习学校	凤阳衡水	2020年度	注销
4	安徽四和数码科技发展有限公司	四和数码	2020年度	清算

序 号	子公司全称	子公司简称	报告期间	未纳入合并范围原因
5	杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	蓝狮子股份	2020年度	表决权下降至44.55%
6	杭州耕耘奇迹文化传媒有限公司	耕耘奇迹	2020年度	表决权下降至44.55%
7	东阳蓝狮子影视文化传媒有限公司	东阳影视	2020年度	表决权下降至44.55%
8	杭州狮享家股权投资合伙企业(有限合伙)	狮享家	2020年度	表决权下降至44.55%
9	杭州蓝狮子图书经营有限公司	蓝狮子图书	2020年度	表决权下降至44.55%
10	浙金皖新1号事务管理类单一资金信托	浙金皖新1号	2020年度	信托到期收回

性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本节6.合并财务报表的编制方法。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本节6.合并财务报表的编制方法。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1应收合并报表范围内关联方应收账款组合2应收省财政（免费教材）客户注1应收账款组合3应收其他政府部门及事业单位客户应收账款组合4应收一般企业客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。注1：省财政客户仅指承担九年义务教育阶段教材费用的省财政厅。其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收合并报表范围内关联方款项其他应收款组合4应收押金和保证金其他应收款组合5应收备用金其他应收款组合6应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1商业承兑汇票

应收款项融资组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1应收质保金、应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多

项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、周转材料、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

原材料取得时按成本进行初始计量，发出按先进先出法计价。库存商品中的图书取得时按实际进价进行核算，发出时按单个品种图书的进价采用先进先出法计价。取得的其他存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。其中库存商品中：

① 图书

版龄	计提比例
当年出版	不计提
前一年出版	按码价提取10%
前二年出版	按码价提取30%
前三年及三年以上出版	按码价提取50%

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节17持有待售资产。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节30.长期资产减值。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本节30.长期资产减值。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋、建筑物	10-35	5.00	9.50-2.71

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-35	5.00%	9.50%-2.71%
机械设备	年限平均法	8-10	5.00%	11.88%-9.50%
电子电器设备	年限平均法	2-5	5.00%	47.5%-19.00%
运输设备	年限平均法	8	5.00%	11.88%
柜台、货架	年限平均法	3	5.00%	31.67%
装修费	年限平均法	10	5.00%	9.50%

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

按取得时的实际成本入账。

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40-50年	法定使用权
计算机软件	4年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
著作权	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
图书版权	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

① 教材图书

教材图书主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，由业务人员依据客户征订单要求，将图书送至学校指定地点，学校签收后，控制权发生转移时确认收入。

② 一般图书及音像制品

一般图书及音像制品销售包括门店零售（含自有和第三方互联网电子商务平台销售）、政企销售等，取得销售订单后向客户交付商品并验收合格，商品控制权发生转移时确认收入。

③ 教育装备及多媒体业务

教育装备及多媒体业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。业务人员将货物送至客户指定地点安装完毕，经客户验收合格，控制权转移时确认收入。

④ 供应链及物流服务业务

供应链业务收入以商品发出后对方签收时点确认收入。仓储物流服务系为以仓储业务合同为依据，按照货物实际存放量和装卸量，确认仓储服务收入。

以下收入会计政策适用于2019年度及以前

（1）销售商品收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入

损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法

进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（一）终止经营

（1）终止经营的认定标准

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）终止经营的列示

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

（二）资产证券化业务

资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

（1）终止确认证券化资产

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。

（2）继续确认证券化资产

本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该金融资产；转让该金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，本公司继续确认该金融资产的收益及其相关负债的费用。

（3）继续涉入证券化资产

不属于上述两种情形的，本公司分别以下两种情况进行处理：

①本公司未保留对该金融资产控制的，在转让日终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。

②本公司保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则。2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。	2020年04月16日召开的第三届董事会第四十七会议批准。	因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债558,439,169.86元、预收款项-611,736,013.50元、其他流动负债53,296,843.64元、应收账款-31,484,122.07元、合同资产7,020,867.60元、一年内到期的非流动资产1,024,014.32元、其他非流动资产34,050,519.50元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为10,611,279.35元，其中盈余公积为589,257.25元、未分配利润为10,022,022.10元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债98,942.91元、其他流动负债12,862.58元、预收款项-111,805.49元、应收账款-3,417,989.31元、合同资产6,661,217.88元、其他非流动资产2,649,343.91元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为5,892,572.48元，其中盈余公积为589,257.25元、未分配利润为5,303,315.23元。

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	5,750,112,247.27	5,750,112,247.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,426,490,351.22	1,426,490,351.22
衍生金融资产
应收票据	15,736,422.97	15,736,422.97
应收账款	973,579,667.89	942,095,545.82	-31,484,122.07
应收款项融资
预付款项	336,354,442.06	336,354,442.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	285,960,035.91	285,960,035.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,496,167,720.28	1,496,167,720.28
合同资产		7,020,867.60	7,020,867.60

持有待售资产
一年内到期的非流动资产	13,667,212.00	14,691,226.32	1,024,014.32
其他流动资产	180,036,915.35	180,036,915.35
流动资产合计	10,478,105,014.95	10,454,665,774.80	-23,439,240.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	3,011,386.60	3,011,386.60
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,474,082,425.46	1,474,082,425.46
其他权益工具投资	86,728,621.64	86,728,621.64
其他非流动金融资产	530,829,012.98	530,829,012.98
投资性房地产	50,910,738.93	50,910,738.93
固定资产	366,163,011.09	366,163,011.09
在建工程	555,429,669.58	555,429,669.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	260,082,037.39	260,082,037.39
开发支出
商誉	133,543,486.56	133,543,486.56
长期待摊费用	131,100,702.40	131,100,702.40
递延所得税资产	3,787,055.98	3,787,055.98
其他非流动资产	1,500,000.00	35,550,519.50	34,050,519.50
非流动资产合计	3,597,168,148.61	3,631,218,668.11	34,050,519.50
资产总计	14,075,273,163.56	14,085,884,442.91	10,611,279.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	28,153,108.30	28,153,108.30
应付账款	2,105,465,316.35	2,105,465,316.35
预收款项	625,284,098.68	13,548,085.18	-611,736,013.50
合同负债		558,439,169.86	558,439,169.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	361,662,292.00	361,662,292.00
应交税费	23,777,199.41	23,777,199.41
其他应付款	137,787,275.62	137,787,275.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债

其他流动负债		53,296,843.64	53,296,843.64
流动负债合计	3,282,129,290.36	3,282,129,290.36	-
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	24,746,961.03	24,746,961.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	91,740,373.88	91,740,373.88
递延所得税负债	18,048,877.20	18,048,877.20
其他非流动负债	18,335,787.10	18,335,787.10
非流动负债合计	152,871,999.21	152,871,999.21
负债合计	3,435,001,289.57	3,435,001,289.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,989,204,737.00	1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,446,300,424.03	2,446,300,424.03
减：库存股
其他综合收益	-52,667,920.92	-52,667,920.92
专项储备
盈余公积	1,196,196,151.79	1,196,785,409.04	589,257.25
一般风险准备
未分配利润	4,767,075,602.98	4,777,097,625.08	10,022,022.10
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	10,346,108,994.88	10,356,720,274.23	10,611,279.35
少数股东权益	294,162,879.11	294,162,879.11
所有者权益（或股东权益）合计	10,640,271,873.99	10,650,883,153.34	10,611,279.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计	14,075,273,163.56	14,085,884,442.91	10,611,279.35

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	5,199,910,690.41	5,199,910,690.41
交易性金融资产	1,302,418,637.75	1,302,418,637.75
衍生金融资产
应收票据
应收账款	199,470,252.06	196,052,262.75	-3,417,989.31
应收款项融资
预付款项	168,519.08	168,519.08
其他应收款	898,614,259.44	898,614,259.44
其中：应收利息
应收股利	87,810,000.00	87,810,000.00
存货	14,127,084.69	14,127,084.69
合同资产		6,661,217.88	6,661,217.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	56,627,830.71	56,627,830.71
流动资产合计	7,671,337,274.14	7,674,580,502.71	3,243,228.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,560,103,486.83	3,560,103,486.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	266,941,059.94	266,941,059.94
投资性房地产	27,716,262.29	27,716,262.29
固定资产	123,313,691.30	123,313,691.30
在建工程	261,330,760.36	261,330,760.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	102,215,757.45	102,215,757.45
开发支出
商誉
长期待摊费用	73,529,787.92	73,529,787.92
递延所得税资产
其他非流动资产		2,649,343.91	2,649,343.91
非流动资产合计	4,415,150,806.09	4,417,800,150.00	2,649,343.91
资产总计	12,086,488,080.23	12,092,380,652.71	5,892,572.48
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	310,292,030.04	310,292,030.04
预收款项	111,805.49		-111,805.49
合同负债		98,942.91	98,942.91

应付职工薪酬	9,919,027.08	9,919,027.08
应交税费	2,132,066.64	2,132,066.64
其他应付款	3,258,645,161.13	3,258,645,161.13
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		12,862.58	12,862.58
流动负债合计	3,581,100,090.38	3,581,100,090.38	-
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	41,386,110.87	41,386,110.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	41,386,110.87	41,386,110.87
负债合计	3,622,486,201.25	3,622,486,201.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,989,204,737.00	1,989,204,737.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,278,495,332.37	2,278,495,332.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	1,196,101,385.75	1,196,690,643.00	589,257.25
未分配利润	3,000,200,423.86	3,005,503,739.09	5,303,315.23
所有者权益（或股东权益）合计	8,464,001,878.98	8,469,894,451.46	5,892,572.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,086,488,080.23	12,092,380,652.71	5,892,572.48

于2020年1月1日，本公司将应收账款坏账准备、合同资产减值准备重新测算后，对本公司财务报表中股东权益的影响金额为5,892,572.48元，其中盈余公积为589,257.25元、未分配利润为5,303,315.23元。

除上述会计政策变更导致盈余公积及未分配利润本期期初数较上年期末数差异外，其他差异系丧失蓝狮子股份控制权后，不再将其纳入合并范围所致。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售额	3%、5%、6%、9%、11%、13%
城市维护建设税	应纳流转税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
房产税	应纳税所得额	1.2%、12%

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	免征
教图发行	免征
音像连锁	免征
合肥新华	免征
淮南新华	免征
马鞍山新华	免征
铜陵新华	免征
池州新华	免征
淮北新华	免征
蚌埠新华	免征
亳州新华	免征
宿州新华	免征
安庆新华	免征
芜湖新华	免征
宣城新华	免征
六安新华	免征
黄山新华	免征
阜阳新华	免征
滁州新华	免征
音像出版	免征
沃屹智能	15
皖新金智	15
皖新研学	15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）规定，本公司自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（2019）》（财税〔2019〕16号）规定，为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。经营性文化事业单位转制为企业，2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司及部分子公司均享受该优惠政策。

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》（皖科高[2020]35号），本公司的子公司皖新金智被认定为安徽省2020年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号GR202034000286）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，皖新金智自2020年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2019年第二批高新技术企业认定名单的通知》（皖科高[2020]3号），本公司的子公司沃屹智能被认定为安徽省2019年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号GR201934002529）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，沃屹智能自2019年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》（皖科高[2020]35号），本公司的子公司皖新研学被认定为安徽省2020年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号GR202034000478）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，皖新研学自2020年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率的优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	400,350.97	410,905.56
银行存款	6,847,988,055.40	5,727,860,639.46
其他货币资金	157,581,300.00	21,840,702.25
合计	7,005,969,706.37	5,750,112,247.27
其中：存放在境外的款项总额

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	555,466,650.64	1,426,490,351.22
其中：
理财产品	548,787,643.83	1,414,698,089.80
基金及信托产品	6,679,006.81	11,792,261.42
合计	555,466,650.64	1,426,490,351.22

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	5,609,000.00	15,717,552.57
商业承兑票据		18,870.40
合计	5,609,000.00	15,736,422.97

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备

其中：
按组合计提坏账准备	5,609,000.00	100.00	-	-	5,609,000.00	15,736,422.97	100.00	-	-	15,736,422.97
其中：
商业承兑汇票	-	-	-	-	-	18,870.40	0.12	-	-	18,870.40
银行承兑汇票	5,609,000.00	100.00	-	-	5,609,000.00	15,717,552.57	99.88	-	-	15,717,552.57
合计	5,609,000.00	100.00	-	-	5,609,000.00	15,736,422.97	100.00	-	-	15,736,422.97

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	524,328,069.70
1年以内小计	524,328,069.70
1至2年	100,864,211.61
2至3年	112,023,569.91
3年以上
3至4年	55,150,132.47

4至5年	18,101,504.30
5年以上	47,655,072.75
合计	858,122,560.74

类别	期末余额						期初余额
	账面余额			坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额		比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	35,302,161.66		4.11	35,302,161.66	100.00		16,430,994.09	1.48	16,430,994.09	100.00
其中：
单位1	11,637,720.57		1.36	11,637,720.57	100.00		11,811,475.27	1.07	11,811,475.27	100.00
单位2	6,650,535.78		0.78	6,650,535.78	100.00		4,619,518.82	0.41	4,619,518.82	100.00
单位3	4,462,733.02		0.52	4,462,733.02	100.00
单位4	4,400,000.00		0.51	4,400,000.00	100.00
单位5	4,366,468.70		0.50	4,366,468.70	100.00
其他	3,784,703.59		0.44	3,784,703.59	100.00
按组合计提坏账准备	822,820,399.08		95.89	131,076,253.88	15.93	691,744,145.20	1,090,401,220.58	98.52	148,305,674.76	13.60	942,095,545.82
其中：
应收省财政（免费教材）客户		105,958,829.69	12.35	6,899,630.54	6.51	99,059,199.15	78,073,232.01	7.05	2,618,928.93	3.40	75,454,303.08
应收其他政府部门及事业单位客户		320,437,978.68	37.34	25,897,224.82	8.08	294,540,753.86	430,987,923.08	38.94	14,554,653.74	3.40	416,433,269.33
应收一般企业客户		396,423,590.71	46.20	98,279,398.52	24.79	298,144,192.19	581,340,065.49	52.53	131,132,092.09	22.60	450,207,973.40
合计		858,122,560.74	/	166,378,415.54	/	691,744,145.20	1,106,832,214.67	/	164,736,668.85	/	942,095,545.82

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单位1	11,637,720.57	11,637,720.57	100.00	预计无法收回
单位2	6,650,535.78	6,650,535.78	100.00	预计无法收回
单位3	4,462,733.02	4,462,733.02	100.00	预计无法收回
单位4	4,400,000.00	4,400,000.00	100.00	预计无法收回
单位5	4,366,468.70	4,366,468.70	100.00	预计无法收回
其他	3,784,703.59	3,784,703.59	100.00	预计无法收回
合计	35,302,161.66	35,302,161.66	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	73,912,921.76	2,180,431.19	2.95
1-2年	19,426,019.58	1,864,897.88	9.60
2-3年	5,083,961.41	838,853.63	16.50
3-4年	7,189,353.02	1,775,770.20	24.70
4-5年	185,745.06	78,848.78	42.45
5年以上	160,828.86	160,828.86	100.00
合计	105,958,829.69	6,899,630.54	6.51

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	205,335,305.13	3,848,388.35	1.87
1-2年	34,687,822.89	3,042,122.07	8.77
2-3年	63,512,331.07	10,828,852.45	17.05
3-4年	14,291,452.02	5,663,702.44	39.63
4-5年	1,297,296.58	1,200,388.52	92.53
5年以上	1,313,770.99	1,313,770.99	100.00
合计	320,437,978.68	25,897,224.82	8.08

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	240,401,855.58	8,894,868.66	3.70
1-2年	46,060,649.14	9,760,251.55	21.19
2-3年	26,847,676.09	11,082,720.69	41.28
3-4年	21,925,876.25	12,484,593.94	56.94
4-5年	15,388,632.17	10,258,062.20	66.66

5年以上	45,798,901.48	45,798,901.48	100.00
合计	396,423,590.71	98,279,398.52	24.79

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收省财政（免费教材）客户	2,618,928.93	4,280,701.61	-	-	-	6,899,630.54
应收其他政府部门及事业单位客户	14,554,653.74	11,342,571.08	-	-	-	25,897,224.82
应收一般企业客户	147,563,086.18	40,422.36	-663,968.29	7,983,592.68	6,702,323.97	133,581,560.18
合计	164,736,668.85	15,663,695.05	-663,968.29	7,983,592.68	6,702,323.97	166,378,415.54

单位名称	收回或转回金额	收回方式
单位1	454,313.34	积极催收
单位2	110,842.90	积极催收
单位3	69,660.00	积极催收
单位4	29,152.05	积极催收
合计	663,968.29	/

项目	核销金额
实际核销的应收账款	7,983,592.68

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
单位1	货款	723,928.10	预计无法收回	审批	否
单位2	货款	613,833.65	预计无法收回	审批	否
单位3	货款	399,447.09	预计无法收回	审批	否
单位4	货款	393,702.60	预计无法收回	审批	否
单位5	货款	359,237.39	预计无法收回	审批	否
单位6	货款	232,331.66	预计无法收回	审批	否

合计

/

2,722,480.49

/

/

/

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
单位1	105,958,829.69	12.35	6,899,630.54
单位2	20,729,066.74	2.42	508,096.26
单位3	18,317,266.98	2.13	3,122,115.35
单位4	16,292,460.88	1.90	1,165,741.59
单位5	12,833,530.72	1.50	474,840.64
合计	174,131,155.01	20.30	12,170,424.38

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	382,921,166.73	86.69	288,749,316.96	85.85
1至2年	26,260,565.98	5.94	29,335,019.56	8.72
2至3年	17,882,236.52	4.05	16,411,433.64	4.88
3年以上	14,669,636.08	3.32	1,858,671.90	0.55
合计	441,733,605.31	100.00	336,354,442.06	100.00

单位名称

2020年12月31日余额

占预付款项期末余额合计数的比例

单位名称	2020年12月31日余额	占预付款项期末余额合计数的比例
单位1	96,499,690.85	21.85%
单位2	44,250,559.63	10.02%
单位3	40,094,339.75	9.08%
单位4	25,782,966.12	5.84%
单位5	12,424,527.95	2.81%
合计	219,052,084.30	49.59%

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	247,833,646.66	285,960,035.91
合计	247,833,646.66	285,960,035.91

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	115,637,893.15
1年以内小计	115,637,893.15
1至2年	262,519,720.65
2至3年	36,040,414.27
3年以上
3至4年	93,676,338.37
4至5年	2,449,457.73
5年以上	1,150,121.40
合计	511,473,945.57

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	176,617,883.68	154,505,712.94
备用金	2,403,550.59	2,663,435.73
保理款	204,421,055.32	206,973,429.32
其他	128,031,455.98	155,219,551.18
合计	511,473,945.57	519,362,129.17

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	30,971,175.50	1,643,160.14	200,787,757.62	233,402,093.26
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	14,744,185.31	-1,207,136.98	17,350,950.14	30,887,998.47
本期转回
本期转销
本期核销			61,639.44	61,639.44
其他变动			588,153.38	588,153.38
2020年12月31日余额	45,715,360.81	436,023.16	217,488,914.94	263,640,298.91

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收押金和保证金	15,602,514.61	257,392.06	-	-	-	15,859,906.67
应收备用金	-	-	-	-	-	-
应收其他款项	217,799,578.65	30,630,606.41	-	61,639.44	588,153.38	247,780,392.24
合计	233,402,093.26	30,887,998.47	-	61,639.44	588,153.38	263,640,298.91

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	61,639.44

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	保理款	204,421,055.32	4年以内	39.97	204,421,055.32
单位2	其他	80,000,000.00	3-4年	15.64	31,796,445.42
单位3	其他	25,679,891.67	3年以内	5.02	2,964,268.61
单位4	保证金、押金	7,813,160.43	1年以内	1.53	390,658.02
单位5	保证金、押金	7,601,400.00	3年以内	1.49	646,620.00
合计	/	325,515,507.42	/	63.65	240,219,047.37

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	624,707.32	-	624,707.32	502,571.19	-	502,571.19
库存商品	1,639,110,622.91	120,834,394.75	1,518,276,228.16	1,573,638,889.53	87,343,696.76	1,486,295,192.77
自制半成品	1,139,013.04	-	1,139,013.04	8,396,056.59	-	8,396,056.59
低值易耗品	783,524.37	-	783,524.37	973,899.73	-	973,899.73
合计	1,641,657,867.64	120,834,394.75	1,520,823,472.89	1,583,511,417.04	87,343,696.76	1,496,167,720.28

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	87,343,696.76	36,814,585.80	-	-	3,323,887.81	120,834,394.75
合计	87,343,696.76	36,814,585.80	-	-	3,323,887.81	120,834,394.75

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
未到期的质保金	15,243,001.84	647,386.04	14,595,615.80	7,202,961.76	182,094.16	7,020,867.60
合计	15,243,001.84	647,386.04	14,595,615.80	7,202,961.76	182,094.16	7,020,867.60

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	其他	原因
组合1	2,083,279.00			1,617,987.12
合计	2,083,279.00			1,617,987.12	/

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资		13,667,212.00
一年内到期的长期应收款	152,781,698.23
一年内到期的合同资产	2,507,997.50	1,070,349.95
减值准备	-168,590.18	-46,335.63
合计	155,121,105.55	14,691,226.32

项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日
固定收益项目	-	-	-	-	13,000,000.00	4.00%	4.00%	2020/9/13
合计		/	/	/	13,000,000.00	/	/	/

项目	期末余额	期初余额
一年期固定收益项目	-	3,004,166.67
增值税借方余额重分类	168,598,782.28	172,061,211.49
预交企业所得税	3,654,542.17	4,177,346.25
其他	129,519.00	794,190.94
合计	172,382,843.45	180,036,915.35

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
固定收益项目	-	-	-	3,011,386.60	-	3,011,386.60
合计				3,011,386.60	-	3,011,386.60

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商品	164,403,945.45	-	164,403,945.45	-	-	-	4.75%
合计	164,403,945.45	-	164,403,945.45				/

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动							期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	计提减值准备	其他
一、合营企业
安徽皖新卓越文创投资有限公司	805,135.88	6,750,000.00		283,205.48					7,838,341.36
安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙）	108,107,194.47	-		37,770.20					108,144,964.67
小计	108,912,330.35	6,750,000.00		320,975.68					115,983,306.03
二、联营企业
杭州头头是道投资合伙企业（有限合伙）	386,319,818.63	-	9,877,810.35	-1,717,401.29				-157,455,389.69	217,269,217.30
巨幕传奇文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）	201,427,403.29	-	-	146.83			60,000,000.00		141,427,550.12	60,000,000.00
深圳高灯科技有限公司	121,725,372.31	-	-	-20,653,861.06					101,071,511.25
杭州富阳赛富皖新一号投资合伙企业（有限合伙）	99,963,090.82	-	-	-117,793.90					99,845,296.92
浙江诸暨头头是道投资合伙企业（有限合伙）	160,883,864.76	-	-	33,230,264.13					194,114,128.89
新世界出版社有限责任公司	92,415,540.04	-	-	-10,396,965.25					82,018,574.79
新华互联电子商务有限责任公司	1,180,126.60	5,000,000.00	-	-351,059.46					5,829,067.14
深圳高朋共赢创业投资企业（有限合伙）	98,746,008.88	-	-	2,970,846.41					101,716,855.29
上海皖新文科股权投资基金合伙企业（有限合伙）	74,287,734.57	-	20,000,000.00	-1,094,528.46					53,193,206.11
上海新吾互联网金融信息服	42,723,003.58	-		-560,251.64					42,162,751.94

务有限公司
同进数据科技（上海）有限公司	-	-		-					-	29,403,698.51
北京星辰万有科技有限公司	14,231,042.65	-		-808,555.80					13,422,486.85
安徽新知数媒信息科技有限公司	9,321,266.04	-		-1,290,571.93					8,030,694.11
法国凤凰书店	5,000,000.00	-		-					5,000,000.00
杭州飞阅图书有限公司	3,907,712.51	-		-213,278.20				-3,694,434.31	0.00
上海皖新合江投资管理有限公司	3,084,502.13	-		70,175.35				-	3,154,677.48
南京地平线网络科技有限公司	3,879,207.84	-		2,957,018.68				-	6,836,226.52
杭州富阳赛富皖新投资管理合伙企业（有限合伙）	44,902.61	-		-288,991.36				-	-244,088.75
杭州巴九灵文化创意有限公司	46,029,497.85	-		4,045,101.82				-	50,074,599.67
内蒙古新华发行集团股份有限公司	-	149,610,221.33		-3,453,866.23				-	146,156,355.10
杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	-	-						265,518,000.00	265,518,000.00
小计	1,365,170,095.11	154,610,221.33	29,877,810.35	2,326,428.64			60,000,000.00	104,368,176.00	1,536,597,110.73	89,403,698.51
合计	1,474,082,425.46	161,360,221.33	29,877,810.35	2,647,404.32			60,000,000.00	104,368,176.00	1,652,580,416.76	89,403,698.51

项目	期末余额	期初余额
非上市权益工具投资	121,126,810.44	86,728,621.64
合计	121,126,810.44	86,728,621.64

项目

本期确认的股

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存

指定为以公允价值计量且其变动计入其他

其他综合收益转入留存

	利收入			收益的金额	综合收益的原因	收益的原因
沪江教育科技（上海）股份有限公司	-	-	-	-	非交易性股权投资
北京维旺明科技股份有限公司	-	-	-	-	非交易性股权投资
上海溢柯园艺有限公司	-	-	-	-	非交易性股权投资
上海高线文化发展有限公司	-	-	-	-	非交易性股权投资

项目	期末余额	期初余额
基金投资	300,221,738.44	344,217,548.67
权益工具投资	160,644,410.00	186,611,464.31
合计	460,866,148.44	530,829,012.98

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	125,750,781.33	125,750,781.33
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	88,400.00	88,400.00
（1）处置	88,400.00	88,400.00
（2）其他转出
4.期末余额	125,662,381.33	125,662,381.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	74,840,042.40	74,840,042.40
2.本期增加金额	3,607,214.57	3,607,214.57
（1）计提或摊销	3,607,214.57	3,607,214.57
3.本期减少金额	83,980.00	83,980.00
（1）处置	83,980.00	83,980.00
（2）其他转出
4.期末余额	78,363,276.97	78,363,276.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	47,299,104.36	47,299,104.36
2.期初账面价值	50,910,738.93	50,910,738.93

项目	期末余额	期初余额
固定资产	512,431,144.55	360,041,399.48
固定资产清理	4,189,626.45	6,121,611.61
合计	516,620,771.00	366,163,011.09

项目	房屋及建筑物	机械设备	电子电器设备	运输工具	柜台货架	合计
一、账面原值：
1.期初余额	525,202,013.83	51,726,234.67	119,064,084.01	49,923,130.11	36,600,406.16	782,515,868.78
2.本期增加金额	165,621,640.68	8,934,048.09	10,138,989.81	8,256,851.81	1,131,364.60	194,082,894.99
（1）购置	6,614,821.81	8,934,048.09	10,138,989.81	8,256,851.81	1,131,364.60	35,076,076.12
（2）在建工程转入	159,006,818.87	-	-	-	-	159,006,818.87
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,140,877.24	872,413.75	7,301,606.69	8,703,394.65	1,960,379.21	20,978,671.54
（1）处置或报废	2,140,877.24	872,413.75	6,933,863.18	8,251,210.17	1,960,379.21	20,158,743.55
（2）其他	-	-	367,743.51	452,184.48	-	819,927.99
4.期末余额	688,682,777.27	59,787,869.01	121,901,467.13	49,476,587.27	35,771,391.55	955,620,092.23
二、累计折旧
1.期初余额	232,941,325.87	30,061,231.19	92,641,134.78	35,168,777.92	31,661,999.54	422,474,469.30

2.本期增加金额	18,868,546.95	4,480,574.51	8,641,973.62	2,691,044.37	1,319,599.87	36,001,739.32
（1）计提	18,868,546.95	4,480,574.51	8,641,973.62	2,691,044.37	1,319,599.87	36,001,739.32
3.本期减少金额	1,102,783.33	745,940.14	4,292,385.27	7,802,958.15	1,343,194.05	15,287,260.94
（1）处置或报废	1,102,783.33	745,940.14	3,937,852.95	7,493,947.95	1,343,194.05	14,623,718.42
（2）其他	-	-	354,532.32	309,010.20	-	663,542.52
4.期末余额	250,707,089.49	33,795,865.56	96,990,723.13	30,056,864.14	31,638,405.36	443,188,947.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	437,975,687.78	25,992,003.45	24,910,744.00	19,419,723.13	4,132,986.19	512,431,144.55
2.期初账面价值	292,260,687.96	21,665,003.48	26,422,949.23	14,754,352.19	4,938,406.62	360,041,399.48

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋	200,572,301.03	正在办理

项目	期末余额	期初余额
滁州明光广场路土地	1,016,472.53	1,016,472.53

淮南配送中心仓库	152,263.95	152,263.95
马鞍山花山区团结广场商业项目改造计划等	-	981,924.81
铜陵中转库	1,722,681.22	1,722,681.22
铜陵老铜矿区域棚户区改造项目房屋征收项目	402,832.00	402,832.00
合肥市长淮书店	177,391.12	177,389.12
合肥市花冲书店	122,109.23	122,109.23
芜湖春安路大楼	-	1,545,938.75
宿州关东门市部	549,450.02	-
其他	46,426.38	-
合计	4,189,626.45	6,121,611.61

项目	期末余额	期初余额
在建工程	474,298,537.13	555,429,669.58
工程物资	-	-
合计	474,298,537.13	555,429,669.58

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
皖新数字化出版发行产业园项目	211,601,592.91	-	211,601,592.91	202,500,647.58	-	202,500,647.58
四牌楼图书城项目	-	-	-	129,487,415.54	-	129,487,415.54
皖北物流园项目	90,468,774.30	-	90,468,774.30	63,706,323.26	-	63,706,323.26
黄山皖新物流园项目	73,353,091.94	-	73,353,091.94	68,137,021.56	-	68,137,021.56
淮北综合楼项目	73,542,992.90	-	73,542,992.90	72,545,923.06	-	72,545,923.06
其他零星工程项目	25,332,085.08	-	25,332,085.08	19,052,338.58	-	19,052,338.58
合计	474,298,537.13	-	474,298,537.13	555,429,669.58	-	555,429,669.58

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
皖新数字化出版发行产业园项目	7.00亿元	202,500,647.58	9,100,945.33	-	-	211,601,592.91	31.63	在建	-	-	-	自筹
四牌楼图书城项目	2.72亿元	129,487,415.54	27,396,856.79	156,884,272.33	-	-	72.01	完工	-	-	-	募集资金
皖北物流园项目	5.30亿元	63,706,323.26	26,762,451.04	-	-	90,468,774.30	22.06	在建	-	-	-	自筹
黄山皖新物流园项目	4.62亿元	68,137,021.56	5,216,070.38	-	-	73,353,091.94	17.63	在建	-	-	-	募集资金加自筹
淮北综合楼项目	-	72,545,923.06	997,069.84	-	-	73,542,992.90	-	在建	-	-	-	自筹
合计	19.64亿元	536,377,331.00	69,473,393.38	156,884,272.33	-	448,966,452.05	/	/			/	/

项目

土地使用权

软件及其他

著作权图书版权

合计

一、账面原值
1.期初余额	358,774,749.93	61,642,525.44	6,790,984.69	427,208,260.06
2.本期增加金额	-	8,509,347.56	-	8,509,347.56
(1)购置	-	372,832.87	-	372,832.87
(2)内部研发		8,136,514.69		8,136,514.69
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	2,826,468.59	10,608,730.60	6,790,984.69	20,226,183.88
(1)处置	2,826,468.59	10,605,680.11	-	13,432,148.70
（2）其他	-	3,050.49	6,790,984.69	6,794,035.18
4.期末余额	355,948,281.34	59,543,142.40	-	415,491,423.74
二、累计摊销
1.期初余额	110,554,057.74	51,499,377.17	5,072,787.76	167,126,222.67
2.本期增加金额	8,759,058.85	4,153,493.55	-	12,912,552.40
（1）计提	8,759,058.85	4,153,493.55	-	12,912,552.40
3.本期减少金额	1,840,568.94	4,511,393.59	5,072,787.76	11,424,750.29
(1)处置	1,840,568.94	4,508,343.10	-	6,348,912.04
（2）其他	-	3,050.49	5,072,787.76	5,075,838.25
4.期末余额	117,472,547.65	51,141,477.13	-	168,614,024.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	238,475,733.69	8,401,665.27	-	246,877,398.96
2.期初账面价值	248,220,692.19	10,143,148.27	1,718,196.93	260,082,037.39

被投资单位名称或形成

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

商誉的事项		企业合并形成的	处置
音像出版	2,610,000.00			2,610,000.00
大众书局文化公司	34,135,493.73			34,135,493.73
蓝狮子股份	109,665,671.34		109,665,671.34
合计	146,411,165.07		109,665,671.34	36,745,493.73

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
大众书局文化公司	12,867,678.51			12,867,678.51
合计	12,867,678.51			12,867,678.51

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租赁租入房产装修费	131,100,702.40	11,173,871.04	24,204,785.34	2,436,924.75	115,632,863.35
合计	131,100,702.40	11,173,871.04	24,204,785.34	2,436,924.75	115,632,863.35

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产

资产减值准备	16,911,580.92	4,227,895.23	4,701,707.96	1,175,426.99
信用减值准备	3,658,939.20	876,017.80	8,542,217.35	2,113,772.17
可抵扣亏损			1,991,427.29	497,856.82
其他	112,939.44	20,853.90
合计	20,683,459.56	5,124,766.93	15,235,352.60	3,787,055.98

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	-	-	2,922,499.24	730,624.81
公允价值变动	116,684.93	27,798.63	6,475,905.49	906,163.14
权益法下调整投资收益	-	-	65,648,356.96	16,412,089.25
合计	116,684.93	27,798.63	75,046,761.69	18,048,877.20

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	11,308,227.17	10,244,674.65
可抵扣亏损	39,214,484.47	40,289,079.29
合计	50,522,711.64	50,533,753.94

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年度	-	3,788,956.29
2021年度	9,276,844.03	9,352,800.31
2022年度	10,817,383.72	11,028,526.53
2023年度	8,365,216.82	8,722,413.98
2024年度	6,100,101.68	7,396,382.18
2025年度	4,654,938.22
合计	39,214,484.47	40,289,079.29	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	38,492,459.53	1,468,647.23	37,023,812.30	36,369,167.85	2,318,648.35	34,050,519.50
其他				1,500,000.0		1,500,000.00

				0
合计	38,492,459.53	1,468,647.23	37,023,812.30	37,869,167.85	2,318,648.35	35,550,519.50

项目	期末余额	期初余额
信用借款	150,165,000.00
合计	150,165,000.00

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		28,153,108.30
合计		28,153,108.30

项目	期末余额	期初余额
应付货款	2,175,358,140.14	2,072,821,594.82
应付工程款	45,841,746.62	32,643,721.53
合计	2,221,199,886.76	2,105,465,316.35

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款
预收租赁款	35,975,487.93	12,923,298.75
其他		624,786.43
合计	35,975,487.93	13,548,085.18

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	661,378,346.55	558,439,169.86
合计	661,378,346.55	558,439,169.86

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	288,721,264.21	815,041,812.54	730,690,877.53	373,072,199.22
二、离职后福利-设定提存计划	72,927,151.79	38,364,715.64	88,691,047.24	22,600,820.19
三、辞退福利	13,876.00	21,355.00	10,380.00	24,851.00
合计	361,662,292.00	853,427,883.18	819,392,304.77	395,697,870.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	275,727,690.29	712,927,633.07	628,398,241.00	360,257,082.36
二、职工福利费	-	32,277,710.74	32,277,710.74	-
三、社会保险费	1,025,325.57	21,541,320.46	21,619,137.21	947,508.82
其中：医疗保险费	1,002,803.67	21,098,724.15	21,167,046.04	934,481.78
工伤保险费	8,345.54	224,584.35	227,621.56	5,308.33
生育保险费	14,176.36	218,011.96	224,469.61	7,718.71
四、住房公积金	678,982.82	36,117,591.22	36,313,632.20	482,941.84
五、工会经费和职工教育经费	11,289,265.53	12,177,557.05	12,082,156.38	11,384,666.20
合计	288,721,264.21	815,041,812.54	730,690,877.53	373,072,199.22

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	262,542.28	16,439,292.56	16,680,462.55	21,372.29
2、失业保险费	932,214.64	144,711.93	154,202.78	922,723.79
3、企业年金缴费	71,732,394.87	21,780,711.15	71,856,381.91	21,656,724.11
合计	72,927,151.79	38,364,715.64	88,691,047.24	22,600,820.19

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,024,661.98	4,160,150.82
企业所得税	12,408,086.72	7,785,693.75
个人所得税	1,486,684.18	1,105,434.25
城市维护建设税	291,697.15	435,538.56
房产税	4,668,754.37	4,750,295.87
土地使用税	2,842,453.81	2,812,566.56
水利基金	1,048,478.75	760,461.81
印花税	1,417,625.43	1,172,470.92
教育费附加	224,505.99	356,547.21
其他	400,544.17	438,039.66
合计	26,813,492.55	23,777,199.41

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	148,468,720.38	137,787,275.62
合计	148,468,720.38	137,787,275.62

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金	57,515,841.15	53,333,509.74
往来款	35,392,881.45	37,645,920.32
其他	55,559,997.78	46,807,845.56
合计	148,468,720.38	137,787,275.62

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	10,107,402.78
合计	10,107,402.78

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	66,596,527.59	53,296,843.64
合计	66,596,527.59	53,296,843.64

项目	期末余额	期初余额
信用借款	85,000,000.00
合计	85,000,000.00

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	28,383,367.67	24,746,961.03
合计	28,383,367.67	24,746,961.03

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
房屋拆迁补偿款	24,746,961.03	3,636,406.64	-	28,383,367.67	政府拆迁补偿
合计	24,746,961.03	3,636,406.64	-	28,383,367.67	/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	91,740,373.88	74,974,364.92	25,333,281.84	141,381,456.96	政府拨款
合计	91,740,373.88	74,974,364.92	25,333,281.84	141,381,456.96

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
春安路拆迁补偿	-	56,912,027.00	1,545,938.75	55,366,088.25	与资产相关
宿州民宿风情街项目	13,100,900.57	-	1,361,338.08	11,739,562.49	与资产相关
2016年中央文化产业发展专项“面向公共文化服务的新华书店农村连锁网点转型升级”项目	9,608,728.23	2,158,270.00	3,173,030.26	8,593,967.97	与资产相关
天长千秋时代广场拆迁补偿	7,375,544.34	-	245,851.48	7,129,692.86	与资产相关
皖北物流园项目政府补助	6,168,500.00	-	-	6,168,500.00	与资产相关
中转库拆迁补偿款	5,006,347.34	1,656,273.96	1,450,967.31	5,211,653.99	与资产相关
灵璧图书城拆迁补偿款	4,309,680.16	-	-	4,309,680.16	与资产相关
物流标准化专项补贴	3,696,000.00	-	-	3,696,000.00	与资产相关
2020年安徽省省级文化强省建设专项资金	-	3,400,000.00	-	3,400,000.00	与收益相关
2018年省战略性新兴产业集聚发展基地专项资金	2,870,000.00	-	-	2,870,000.00	与资产相关
宿州新华门店改造项目	2,956,596.66	200,000.00	376,428.29	2,780,168.37	与资产相关
长江东路网点拆迁补偿款	2,307,737.20	398,291.82	-	2,706,029.02	与资产相关
芜湖教材仓库拆迁补偿款	2,580,505.80	-	3,279.18	2,577,226.62	与资产相关
现代出版物综合物流体系建设项目	2,000,000.00	-	-	2,000,000.00	与资产相关
中国数字内容发行中心	2,000,000.00	-	-	2,000,000.00	与资产相关
新华书店农村连锁网点转型升级	2,000,000.00	-	-	2,000,000.00	与资产相关
基于精密驱动技术的多功能文教展示系统	2,000,000.00	-	-	2,000,000.00	与资产相关
2020年强省资金项目“基于物联网的职能阅读点建设”资金	-	2,000,000.00	-	2,000,000.00	与收益相关
收到控股拨付中宣部出版物网络发行渠道扶持资金-阅+线上创新阅读服务平台	-	2,000,000.00	-	2,000,000.00	与收益相关
皖新数字化出版发行产业园项目	1,594,869.32	-	405,130.71	1,189,738.61	与资产相关
2020年安徽省创意文化产业基地专项资金-基于文化服务的智慧新零售网络体系建设项目资金申请报告	-	1,100,790.00	-	1,100,790.00	与收益相关

基于农村文化“三合一”服务提升的布克（book）乐园建设	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	与资产相关
中国数字发行运营平台关键技术研究	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	与收益相关
2016年中央文化产业发展专项资金实体书店扶持奖励	1,200,000.00	-	200,000.00	1,000,000.00	与资产相关
亳州市2016年省服务业发展引导资金投资计划	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	与资产相关
2020年文化强省建设专项资金-基于新型文化消费模式的亲子阅读空间	-	1,000,000.00	-	1,000,000.00	与收益相关
基于数据驱动技术的智慧物流配送服务系统应用示范（2020年文化强省建设专项资金）	-	1,000,000.00	8,384.91	991,615.09	与资产相关
《2020年省级文化强省建设专项资金》	-	1,000,000.00	149,240.80	850,759.20	与收益相关
2015年实体店扶持项目补助	828,521.28	-	212,671.17	615,850.11	与资产相关
2019年安徽省省级文化强省建设专项资金-《安玲与史迪奇》	500,000.00	-	-	500,000.00	与收益相关
实体书店扶持资金-皖西书城装修	586,576.59	-	91,346.16	495,230.43	与资产相关
2019年文化发展专项资金	300,000.00	-	-	300,000.00	与收益相关
亳州图书城文化体验升级改造	312,500.12	-	29,166.63	283,333.49	与资产相关
2015年中央补助文化发展专项资金	379,678.31	-	127,453.23	252,225.08	与资产相关
广播影视精品专项资金	200,000.00	-	-	200,000.00	与资产相关
宿州教育基地非遗馆收到市文旅局开放补贴	-	200,000.00	-	200,000.00	与收益相关
收2020年书店扶持资金	-	200,000.00	-	200,000.00	与收益相关
便民店装修	-	160,000.00	-	160,000.00	与收益相关
沉浸式数字文化内容产品研发与应用示范	100,000.00	-	-	100,000.00	与资产相关
省级文化强省专项资金	80,000.00	-	-	80,000.00	与收益相关
收到人社局技能培训补助	-	229,500.00	160,650.00	68,850.00	与收益相关
农村营业网点改造资金第2期	-	489,368.52	424,000.00	65,368.52	与收益相关
功能房改造资金	-	90,000.00	30,100.00	59,900.00	与收益相关
安徽省科技厅2020年科技创新环境建设资金-长三角文化科技融合发展协同机制路径设计	-	50,000.00	-	50,000.00	与收益相关
本部收到市文旅局非遗馆补助资金	-	38,249.04	-	38,249.04	与收益相关
2016年市级文化发展资金	30,977.66	-	-	30,977.66	与资产相关
智能O2O文化传播体系建设项目	4,320,000.00	-	4,320,000.00	-	与资产相关
2017年省战略性新兴产业集聚发展基地专项资金-“共享书店”	7,232,666.14	-	7,232,666.14	-	与资产相关
2018年安徽省省级文化强省建设专项资金-全民阅读数字化平台建设	2,000,000.00	-	2,000,000.00	-	与资产相关

企业岗位补贴	94,044.16	-	94,044.16	-	与收益相关
2019年安徽省省级文化强省建设专项资金-皖新共享读书会	1,000,000.00	-	1,000,000.00	-	与资产相关
稳岗补贴	-	334,997.50	334,997.50	-	与收益相关
基地收到文旅系统消费扶贫涉企补助.	-	1,000.00	1,000.00	-	与收益相关
非遗馆收到补助款	-	161,750.96	161,750.96	-	与收益相关
枞阳湖滨路店改造资金	-	78,631.48	78,631.48	-	与收益相关
2020企业岗位补贴	-	115,214.64	115,214.64	-	与收益相关
合计	91,740,373.88	74,974,364.92	25,333,281.84	141,381,456.96	-

项目	期末余额	期初余额
归属于合伙企业其他权益持有人的权益	6,554,818.85	18,335,787.10
合计	6,554,818.85	18,335,787.10

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,989,204,737.00						1,989,204,737.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,271,122,096.57			2,271,122,096.57
其他资本公积	175,178,327.46			175,178,327.46
合计	2,446,300,424.03			2,446,300,424.03

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-52,781,728.14	-47,559,501.20	-	-	-	-47,449,261.20	-110,240.00	-100,230,989.34
其中：重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动	-52,781,728.14	-47,559,501.20	-	-	-	-47,449,261.20	-110,240.00	-100,230,989.34
二、将重分类进损益的其他综合收益	113,807.22	-	-	-	-	-	-	113,807.22
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	113,807.22	-	-	-	-	-	-	113,807.22
其他综合收益合计	-52,667,920.92	-47,559,501.20	-	-	-	-47,449,261.20	-110,240.00	-100,117,182.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	630,204,197.65	54,974,334.61		685,178,532.26
任意盈余公积	566,581,211.39	47,032,119.16		613,613,330.55
合计	1,196,785,409.04	102,006,453.77		1,298,791,862.81

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	4,767,075,602.98	4,528,193,449.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	10,022,022.10	169,165,273.44
调整后期初未分配利润	4,777,097,625.08	4,697,358,722.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润	613,745,947.53	557,027,382.28
减：提取法定盈余公积	54,974,334.61	47,032,119.16
提取任意盈余公积	47,032,119.16	92,167,553.00
提取一般风险准备
应付普通股股利	318,272,757.92	348,110,829.69
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	4,970,564,360.92	4,767,075,602.98

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	8,583,424,206.77	6,875,557,039.26	8,440,591,946.76	6,742,343,186.23
其他业务	267,462,410.44	166,785,247.41	392,091,754.17	267,509,958.56
合计	8,850,886,617.21	7,042,342,286.67	8,832,683,700.93	7,009,853,144.79

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,368,311.05	479,468.70
教育费附加	1,032,198.72	305,131.57
房产税	7,493,563.00	9,847,955.10
土地使用税	5,066,158.92	5,632,133.51
水利基金	7,031,856.36	7,181,038.53
印花税	3,287,927.16	3,034,062.33

其他	155,925.11	195,106.47
合计	25,435,940.32	26,674,896.21

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	626,135,500.38	560,059,054.57
发行推广手续费	29,802,094.05	36,060,088.76
运杂费	10,984,650.14	97,654,982.64
机动车费	5,822,295.87	8,386,683.35
差旅费	7,655,318.48	11,289,558.40
保险费	1,981,850.83	2,087,172.13
包装费	1,397,293.62	1,459,937.82
其他	36,970,865.12	44,133,772.61
合计	720,749,868.49	761,131,250.28

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	106,875,910.24	145,624,440.05
物业租赁费	134,830,436.38	117,896,699.47
折旧费	30,102,736.17	31,454,524.32
办公费	38,103,593.44	33,330,749.59
业务招待费	22,901,017.92	25,597,475.99
中介服务费	30,627,897.20	19,009,046.05
无形资产摊销	12,906,555.40	12,787,214.11
修理费	25,737,979.40	22,476,753.24
劳动保护费	3,883,067.99	2,611,796.45
低值易耗品	817,320.62	1,224,379.24
商品损耗及盘亏	3,267,245.86	2,645,436.07
其他	23,170,889.47	35,296,177.16
合计	433,224,650.09	449,954,691.74

项目	本期发生额	上期发生额
技术研究费	20,216,763.02	7,845,503.32
合计	20,216,763.02	7,845,503.32

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,692,055.56	-
利息收入	-180,488,156.09	-144,111,357.06

汇兑损失	435,614.14	218,832.70
汇兑收益	-	-205,437.12
银行手续费	2,378,147.35	2,554,421.83
归属于合伙企业其他权益持有人的收益	833,443.63	128,629.08
合计	-174,148,895.41	-141,414,910.57

项目	本期发生额	上期发生额
一、计入其他收益的政府补助	53,745,038.44	31,187,490.17
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目	1,543,446.28	50,958.74
合计	55,288,484.72	31,238,448.91

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,647,404.32	43,008,541.46
处置长期股权投资产生的投资收益	-293,529.56	-
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	247,473.20	-
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,335,809.95	4,863,726.30
债权投资在持有期间取得的利息收入	970,555.51	8,411,777.56
处置交易性金融资产取得的投资收益	-1,081,561.01	2,328,542.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	29,045,083.54	-
合计	32,871,235.95	58,612,587.90

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,112,060.45	2,698,089.80
其他非流动金融资产	-32,784,279.77	18,004,065.41
合计	-30,672,219.32	20,702,155.21

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-15,663,695.05	-34,397,176.01
其他应收款坏账损失	-30,887,998.47	-150,294,647.35
合计	-46,551,693.52	-184,691,823.36

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-36,814,585.80	-16,011,864.66
三、长期股权投资减值损失	-60,000,000.00	-5,241,606.44
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他	-1,355,532.42
合计	-98,170,118.22	-21,253,471.10

项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失	-2,206,102.63	-1,668,895.26
合计	-2,206,102.63	-1,668,895.26

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的应付帐款	1,124,183.73	1,730,007.07	1,124,183.73
其他	767,213.73	7,802,476.64	767,213.73
合计	1,891,397.46	9,532,483.71	1,891,397.46

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	3,347,707.71	381,837.83	3,347,707.71
对外捐赠	25,988,709.90	27,252,162.79	25,988,709.90
其他	3,505,979.97	5,965,730.55	3,505,979.97
合计	32,842,397.58	33,599,731.17	32,842,397.58

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	26,406,561.32	18,041,413.48
递延所得税费用	-2,990,861.36	400,057.38
合计	23,415,699.96	18,441,470.86

项目	本期发生额	上期发生额
房租	87,044,070.46	114,780,619.15
政府补助	109,607,679.50	32,657,528.84
保证金、押金及往来款	50,284,051.78	32,236,164.12
其他	443,069.59	7,802,476.64
合计	247,378,871.33	187,476,788.75

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费	134,830,436.38	117,896,699.47
运输费	114,357,179.12	97,654,982.64
中介服务费	30,627,897.20	19,009,046.05
发行推广手续费	29,802,094.05	36,060,088.76
办公费	38,103,593.44	33,330,749.59
捐赠支出	25,988,709.90	27,252,162.79
业务招待费	22,901,017.92	25,597,475.99
保证金及押金	33,437,568.68	54,949,952.44
修理费	25,737,979.40	22,476,753.24
差旅费	7,655,318.48	11,289,558.40
机动车费	5,822,295.87	8,386,683.35
银行手续费	2,378,147.35	2,554,421.83
保险费	1,981,850.83	2,087,172.13
包装费	1,397,293.62	1,459,937.82
研发费	12,790,028.27	1,855,725.00
其他	48,047,374.57	28,933,351.27
合计	535,858,785.08	490,794,760.77

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	49,174,135.84	235,830,142.28
合计	49,174,135.84	235,830,142.28

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司	16,673,357.79
合计	16,673,357.79

项目	本期发生额	上期发生额
承兑汇票及保函保证金	24,353,108.30
合计	24,353,108.30

项目	本期发生额	上期发生额
承兑汇票及保函保证金	11,347,219.00	-
子公司减资	5,553,261.65	1,553,039.00
合计	16,900,480.65	1,553,039.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	639,258,890.93	579,069,409.14
加：资产减值准备	98,170,118.22	21,253,471.10
信用减值损失	46,551,693.52	184,691,823.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	39,608,953.89	41,416,119.56
无形资产摊销	12,912,552.40	12,903,027.18
长期待摊费用摊销	24,204,785.34	24,291,501.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	2,206,102.63	1,668,895.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	3,023,563.57	381,837.83
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	30,672,219.32	-20,702,155.21
财务费用（收益以“－”号填列）	-174,726,118.50	-143,969,332.40
投资损失（收益以“－”号填列）	-32,871,235.95	-58,612,587.90

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,270,516.99	-1,829,726.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	279,655.63	2,229,783.80
存货的减少（增加以“－”号填列）	-76,240,978.43	-309,354,738.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-252,711,418.90	189,521,726.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	357,618,728.77	619,998,379.00
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	714,686,995.45	1,142,957,434.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	2,936,693,338.15	2,156,469,365.28
减：现金的期初余额	2,156,469,365.28	5,950,583,233.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	780,223,972.87	-3,794,113,867.96

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	16,673,357.79
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	-16,673,357.79

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,936,693,338.15	2,156,469,365.28
其中：库存现金	400,350.97	410,905.56
可随时用于支付的银行存款	2,936,030,585.40	2,154,910,639.46
可随时用于支付的其他货币资金	262,401.78	1,147,820.26
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,936,693,338.15	2,156,469,365.28

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	11,547,219.00	为银行保证金
合计	11,547,219.00	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	971,663.84	6.5249	6,340,009.39
应收账款	-	-
其中：美元	328,193.52	6.5249	2,141,429.90

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	128,307,540.20	其他收益	23,783,652.30
直接计入当期损益的政府补助	13,073,916.76	其他收益、财务费用	31,376,134.98

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

蓝狮子股份

-

-

-

2020/12/31

一致行动协议到期

-

44.55

265,270,526.80

265,518,000.00

247,473.20

收益法

序号	子公司全称	子公司简称	合并期间	本期未纳入合并范围原因
1	合肥市同有三和中医内针有限公司	同有三和	2020年1月至11月	注销
2	合肥庐阳新华壹佳培训学校	合肥壹佳	2020年1月至12月	注销
3	凤阳衡水补习学校	凤阳衡水	2020年1月至12月	注销
4	安徽四和数码科技发展有限公司	四和数码	2020年1月至9月	清算
5	杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	蓝狮子股份	2020年1月至12月	表决权下降至44.55%
6	杭州耕耘奇迹文化传媒有限公司	耕耘奇迹	2020年1月至12月	表决权下降至44.55%
7	东阳蓝狮子影视文化传媒有限公司	东阳影视	2020年1月至12月	表决权下降至44.55%
8	杭州狮享家股权投资合伙企业(有限合伙)	狮享家	2020年1月至12月	表决权下降至44.55%
9	杭州蓝狮子图书经营有限公司	蓝狮子图书	2020年1月至12月	表决权下降至44.55%

10

浙金皖新1号事务管理类单一资金信托

浙金皖新1号

2020年1月至6月

信托到期收回

序号	子公司	取得方式	本年纳入合并范围原因
1	新晟宁供应链	新设	100.00%控制权
2	新珏宁供应链	新设	100.00%控制权

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
教图发行	合肥市	合肥市	出版物发行	100.00	-	设立
职成教	合肥市	合肥市	教育培训	-	100.00	非同一控制下企业合并取得
皖新研学	合肥市	合肥市	研学旅行	-	70.59	设立
皖新国旅	合肥市	合肥市	旅游服务	-	100.00	设立
沃屹智能	合肥市	合肥市	教学设备销售、安装	-	90.00	设立
凤阳皖新	滁州市	滁州市	教育培训	-	100.00	设立
音像连锁	合肥市	合肥市	出版物发行	100.00	-	设立
皖新智图	合肥市	合肥市	文化、体育和娱乐业	-	100.00	设立
大众书局文化公司	南京市	南京市	图书出版发行	51.00	-	设立
上海大众书局	上海市	上海市	文化用品销售、服务	-	100.00	设立
合肥新华	合肥市	合肥市	出版物发行	100.00	-	设立
淮南新华	淮南市	淮南市	出版物发行	100.00	-	设立
马鞍山新华	马鞍山市	马鞍山市	出版物发行	100.00	-	设立
铜陵新华	铜陵市	铜陵市	出版物发行	100.00	-	设立
池州新华	池州市	池州市	出版物发行	100.00	-	设立
淮北新华	淮北市	淮北市	出版物发行	100.00	-	设立
淮北补习学校	淮北市	淮北市	教育培训	-	100.00	设立
蚌埠新华	蚌埠市	蚌埠市	出版物发行	100.00	-	设立
亳州新华	亳州市	亳州市	出版物发行	100.00	-	设立
宿州新华	宿州市	宿州市	出版物发行	100.00	-	设立
安庆新华	安庆市	安庆市	出版物发行	100.00	-	设立
芜湖新华	芜湖市	芜湖市	出版物发行	100.00	-	设立
芜湖培训中心	合肥市	合肥市	教育培训	-	100.00	设立
宣城新华	宣城市	宣城市	出版物发行	100.00	-	设立
六安新华	六安市	六安市	出版物发行	100.00	-	设立
黄山新华	黄山市	黄山市	出版物发行	100.00	-	设立
黄山商贸	黄山市	黄山市	商贸	-	100.00	同一控制下企业合并取得
阜阳新华	阜阳市	阜阳市	出版物发行	100.00	-	设立
滁州新华	滁州市	滁州市	出版物发行	100.00	-	设立
新动数码	合肥市	合肥市	通讯产品零售	51.02	-	设立
皖新文科	合肥市	合肥市	文化服务	100.00	-	设立
皖新金智	合肥市	合肥市	计算机软件开发与销售	55.00	-	设立
安徽供应链	合肥市	合肥市	物流运输	55.00	-	设立
皖新速运	合肥市	合肥市	运输服务	-	55.00	设立
北京供应链	北京市	北京市	物流运输	-	100.00	设立
新宁供应链	合肥市	合肥市	物流运输	-	100.00	设立
新晟宁供应链	合肥市	合肥市	物流运输	-	100.00	设立
新珏宁供应链	合肥市	合肥市	物流运输	-	100.00	设立
音像出版	合肥市	合肥市	音像制品、电子出版物	100.00	-	非同一控制下企业合并取得
博物馆	合肥市	合肥市	收藏、展览	100.00	-	设立
上海悦览	上海市	上海市	装饰设计	51.00	-	设立
中以智教	上海市	上海市	证券投资	60.00	-	设立
安徽中以	合肥市	合肥市	股权投资	93.25	1.00	设立
合肥供应链	合肥市	合肥市	物流运输	100.00	-	设立
亳州供应链	亳州市	亳州市	物流运输	100.00	-	设立

合肥阅水	合肥市	合肥市	物业管理	100.00	-	设立
合肥阅亳	合肥市	合肥市	物业管理	100.00	-	设立
金智创投	合肥市	合肥市	投资管理	99.47	-	非同一控制下企业合并取得
阜阳衡水	阜阳市	阜阳市	普通高中	100.00	-	设立
皖新资本	合肥市	合肥市	租赁和商务服务业	100.00	-	设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
金智创投	0.53%	429,692.58	-	2,303,785.99
大众书局文化公司	49.00%	2,945,026.45	-	28,682,229.67
安徽供应链	45.00%	16,760,632.91	20,250,000.00	59,659,484.82

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
金智创投	56,926,066.69	992,036,093.04	1,048,962,159.73	5,105,951.06	-	5,105,951.06	146,982,617.27	1,166,503,693.69	1,313,486,310.96	63,222,188.21	-	63,222,188.21
大众书局文化公司	162,349,043.00	45,831,144.02	208,180,187.02	164,295,072.98	27,798.63	164,322,871.61	144,531,228.72	44,328,139.55	188,859,368.27	150,824,453.74	187,857.18	151,012,310.92
安徽供应链	532,363,792.04	35,238,301.05	567,602,093.09	344,651,772.56	89,687,615.09	434,339,387.65	493,889,770.50	23,334,272.18	517,224,042.68	372,736,188.15	3,696,000.00	376,432,188.15

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
金智创投	-	-129,626,698.62	-129,626,698.62	-60,191.99	-	-18,664,017.25	-42,798,400.79	3,576,457.62
大众书局文化公司	137,467,963.98	6,010,258.06	6,010,258.06	18,431,713.26	142,798,070.78	5,991,507.52	5,991,507.52	33,392,529.62
安徽供应链	2,256,400,122.51	37,245,850.91	37,245,850.91	29,454,884.89	1,912,195,695.62	24,405,771.49	24,405,771.49	12,600,442.26

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
安徽皖新卓越文创投资有限公司	合肥市	合肥市	投资管理、投资咨询	-	75.00	权益法
安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙）	合肥市	合肥市	股权投资	74.48	-	权益法
新世界出版社有限责任公司	北京市	北京市	出版、翻译	34.00	-	权益法
上海新吾互联网金融信息服务有限公司	上海市	上海市	金融信息服务、投资管理	45.00	-	权益法
杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	杭州市	杭州市	图书设计、策划	44.55	-	权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	安徽皖新卓越文创投资有限公司	安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙）	安徽皖新卓越文创投资有限公司	安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙）
流动资产	9,485,624.45	115,194,635.70	71,179.53	145,101,940.88
其中：现金和现金等价物	485,624.45	33,009,121.78	71,179.53	3,537,190.20
非流动资产	1,003,679.19	30,000,000.00	1,004,178.76
资产合计	10,489,303.64	145,194,635.70	1,075,358.29	145,101,940.88
流动负债	38,181.84		1,843.79	-41,982.95
非流动负债
负债合计	38,181.84		1,843.79	-41,982.95
少数股东权益
归属于母公司股东权益	10,451,121.80	145,194,635.70	1,073,514.50	145,143,923.83
按持股比例计算的净资产份额	7,838,341.36	108,144,964.67	805,135.88	108,107,194.47
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	7,838,341.36	108,144,964.67	805,135.88	108,107,194.47
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值	-	-	-	-
营业收入	679,245.26	-	174,928.92	-
财务费用	-2,638.97	-	209.17	-
所得税费用	23,671.84	-	4,299.91	-
净利润	377,607.30	50,711.87	73,514.50	143,923.83
终止经营的净利润	-	-	-	-
其他综合收益	-	-	-	-
综合收益总额	377,607.30	50,711.87	73,514.50	143,923.83
本年度收到的来自合营企业	-	-	-	-

的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	新世界出版社有限责任公司	上海新吾互联网金融信息服务有限公司	新世界出版社有限责任公司	上海新吾互联网金融信息服务有限公司
流动资产	262,584,054.62	4,413,172.64	290,088,546.98	5,202,701.83
非流动资产	1,076,251.50	41,581,982.50	1,236,403.00	42,037,719.83
资产合计	263,660,306.12	45,995,155.14	291,324,949.98	47,240,421.66
流动负债	100,988,172.45	1,800,150.82	100,787,316.76	1,800,413.69
非流动负债	4,476,610.00	-	1,762,800.00	-
负债合计	105,464,782.45	1,800,150.82	102,550,116.76	1,800,413.69
少数股东权益
归属于母公司股东权益	158,195,523.67	44,195,004.32	188,774,833.22	45,440,007.97
按持股比例计算的净资产份额	53,786,478.05	19,887,751.94	64,183,443.29	20,448,003.57
调整事项	28,232,096.74	22,275,000.00	28,232,096.74	22,275,000.00
--商誉	28,232,096.74	-	28,232,096.74
--内部交易未实现利润
--其他		22,275,000.00		22,275,000.00
对联营企业权益投资的账面价值	82,018,574.79	42,162,751.94	92,415,540.04	42,723,003.57
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	103,688,956.97		119,995,165.18	830,595.03
净利润	-30,579,309.55	-973,899.32	7,073,647.40	18,034,005.72
综合收益总额	-30,579,309.55	-973,899.32	7,073,647.40	18,034,005.72
本年度收到的来自联营企业的股利

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2020年12月31日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：

（1）本期无已逾期未计提减值的金融资产；

（2）已发生单项减值的金融资产的分析

单位：元

项目名称	2020年12月31日		2019年12月31日
	账面余额	减值损失	账面余额	减值损失
应收账款	35,302,161.66	35,302,161.66	16,430,994.09	16,430,994.09
其他应收款	214,207,898.14	214,207,898.14	216,600,433.64	193,185,136.67
合计	249,510,059.80	249,510,059.80	233,031,427.73	209,616,130.76

项目名称	2020年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	150,165,000.00	-	-	-
应付票据	-	-	-	-
应付账款	2,221,199,886.76	-	-	-
其他应付款	148,468,720.38	-	-	-
长期借款	10,107,402.78	5,000,000.00	80,000,000.00	-
长期应付款	-	10,526,340.59	17,857,027.08	-

项目名称	2020年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
合计	2,529,941,009.92	15,526,340.59	97,857,027.08	-

项目名称	2019年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	-	-	-	-
应付票据	28,153,108.30	-	-	-
应付账款	2,105,465,316.35	-	-	-
其他应付款	137,787,275.62	-	-	-
长期借款	-	-	-	-
长期应付款	-	-	-	24,746,961.03
合计	2,271,405,700.27	-	-	24,746,961.03

项 目	2020年12月31日外币余额	折算汇率	2020年12月31日折算人民币余额
货币资金	971,663.84	6.5249	6,340,009.39
其中：美元	971,663.84	6.5249	6,340,009.39
应收账款	328,193.52	6.5249	2,141,429.90
其中：美元	328,193.52	6.5249	2,141,429.90

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		555,466,650.64	-	555,466,650.64
1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资		548,787,643.83	-	548,787,643.83
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产		6,679,006.81	-	6,679,006.81
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	-	-	121,126,810.44	121,126,810.44
（四）其他非流动金融资产	72,872,410.00	-	387,993,738.44	460,866,148.44
持续以公允价值计量的资产总额	72,872,410.00	555,466,650.64	509,120,548.88	1,137,459,609.52
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
安徽新华发行（集团）控股有限公司	合肥市	投资管理	80,000.00	70.53	70.53

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新华文轩出版传媒股份有限公司	本公司股东
安徽省新龙图贸易进出口有限公司	同受母公司控制
安徽皖新酒店发展有限公司	同受母公司控制
安徽新华钰泉贸易有限公司	同受母公司控制
安徽华仑港湾文化投资有限公司	同受母公司控制
安徽皖新物业管理有限公司	同受母公司控制
皖新文化产业投资（集团）有限公司	同受母公司控制
合肥皖新智创印务科技有限公司	同受母公司控制
合肥阅泉书店管理有限公司	同受母公司控制
合肥阅享书店管理有限公司	同受母公司控制
合肥阅丰书店管理有限公司	同受母公司控制

合肥阅山书店管理有限公司	同受母公司控制
合肥阅田书店管理有限公司	同受母公司控制
智慧超洋建设工程股份有限公司	母公司的联营企业
芜湖银泰城商业管理有限公司	母公司的联营企业
新世界出版社有限责任公司	联营企业
安徽新知数媒信息科技有限公司	联营企业
杭州飞阅图书有限公司	联营企业
吴晓波	重要子公司的少数股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
皖新文投	代建费	-	4,583,909.66
新龙图贸易	文体数码书刊	518,168.36	885,955.87
新华钰泉	物业管理服务等	582,989.63	1,349,724.11
皖新酒店	房餐费	18,732.21	140,080.46
皖新物业	物业管理服务等	2,271,281.33	2,225,999.05
智慧超洋	工程款	8,200,097.34	28,684,908.26
新华文轩	图书采购	1,699,912.87	3,747,235.91
皖新印务	图书采购	-	234,325.06
新世界出版社	图书采购	4,922,891.70	22,092,477.80
吴晓波	版权采购	3,834,402.91	1,703,240.00
新知数媒	图书采购	5,970,848.39	7,801,952.31
杭州飞阅	图书采购	645,875.11	861,367.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新龙图贸易	图书	-	266,411.26
新龙图贸易	运输收入	19,003.40	16,992.00
华仑港湾	多媒体业务	-	39,113.27
杭州飞阅	图书	6,103,943.40	9,715,700.00

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
新华钰泉	仓库	433,523.81	433,523.81

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
皖新物业	办公楼	4,208,540.05	4,603,187.06
皖新酒店	营业场所	914,285.76	914,285.71
芜湖银泰城	营业场所	739,959.50	896,353.00
合肥阅享	营业场所	7,396,788.99	-
合肥阅泉	营业场所	8,612,385.32	-
合肥阅丰	营业场所	4,483,944.95	-
合肥阅山	营业场所	4,879,587.16	-
合肥阅田	营业场所	6,364,678.90	-

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	254.58	216.84

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

应收账款	新龙图贸易	86,192.22	3,154.64	89,084.56	5,523.24
应收账款	华仑港湾	-	-	716,893.49	335,579.11
应收账款	杭州飞阅	-	-	10,968,680.60	680,058.20
预付账款	新龙图贸易	623,315.19	-	-	-
预付账款	吴晓波	-	-	1,296,760.00	-

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	皖新酒店	80,000.00	2,569,764.60
应付账款	新华钰泉	6,015.41	5,000.36
应付账款	新世界出版社	2,915,099.16	12,597,831.18
应付账款	新龙图贸易	957,635.69	1,587,899.97
应付账款	新华文轩	5,460,494.64	6,662,179.71
应付账款	新知数媒	268,673.21	539,935.67
应付账款	杭州飞阅	647,500.87	87,000.00
其他应付款	新华钰泉	12,288.00	-
其他应付款	控股股东	-	83,400.00
其他应付款	皖新物业	63,905.98	6,416,237.79

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	318,272,757.92
经审议批准宣告发放的利润或股利	-

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
新动数码		2,074,169.35	-2,074,169.35		-2,074,169.35	-1,058,241.20
四和数码		1,735.00	-1,735.00		-1,735.00	-1,735.00

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为公司总部、教育服务分部、文化消费分部、现代物流分部及其他分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	总部分部	教育服务分部	文化消费分部	现代物流分部	其他分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	11,363.52	794,299.45	148,920.79	225,633.38	10,405.21	332,279.93	858,342.42
主营业务成本	10,909.72	654,744.73	122,204.04	215,686.76	7,320.15	323,323.10	687,542.30

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	39,887,999.15
1年以内小计	39,887,999.15
1至2年	6,739,473.84
2至3年	20,577,111.06
3年以上
3至4年	19,431,519.25
4至5年	1,294,165.46
5年以上	100,404.33
合计	88,030,673.09

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	88,030,673.09	100.00	22,731,344.34	25.82	65,299,328.75	214,354,516.54	100	18,302,253.79	11.04	196,052,262.75
其中：
应收合并报表范围内关联方	10,075,601.47	11.45	-	-	10,075,601.47	6,366,966.94	2.84	-	-	6,366,966.94
应收省财政（免费教材）客户	-	-	-	-	-	-	-	-	-
应收其他政府部门及事业单位客户	54,123,279.11	61.48	17,660,538.31	32.63	36,462,740.80	188,004,166.46	87.36	13,707,677.14	9.77	174,296,489.32
应收一般企业客户	23,831,792.51	27.07	5,070,806.03	21.28	18,760,986.48	19,983,383.14	9.8	4,594,576.65	25.6	15,388,806.49
合计	88,030,673.09	100.00	22,731,344.34	25.82	65,299,328.75	214,354,516.54	100	18,302,253.79	11.04	196,052,262.75

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	10,075,601.47
合计	10,075,601.47

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	16,042,495.93	449,189.89	2.80
1-2年	3,499,768.86	498,017.11	14.23
2-3年	20,524,308.56	5,705,757.78	27.80
3-4年	12,662,509.25	9,613,377.02	75.92
4-5年	1,294,165.46	1,294,165.46	100.00
5年以上	100,031.05	100,031.05	100.00
合计	54,123,279.11	17,660,538.31	32.63

名称

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,769,901.75	509,646.96	3.70
1-2年	3,239,704.98	684,714.63	21.14
2-3年	52,802.50	21,796.87	41.28
3-4年	6,769,010.00	3,854,274.29	56.94
4-5年	-	-	-
5年以上	373.28	373.28	100.00
合计	23,831,792.51	5,070,806.03	21.28

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收其他政府部门及事业单位客户	13,707,677.14	3,952,861.17				17,660,538.31
应收一般企业客户	4,594,576.65	476,229.38				5,070,806.03
合计	18,302,253.79	4,429,090.55				22,731,344.34

单位名称	余额	占应收账款余额的比例	坏账准备余额
单位1	16,291,572.33	18.51	1,164,099.45
单位2	9,100,585.96	10.34	-
单位3	7,323,455.00	8.32	5,559,967.04
单位4	7,294,054.25	8.29	776,385.85
单位5	6,769,010.00	7.69	3,854,274.29
合计	46,778,677.54	53.15	11,354,726.63

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	87,810,000.00	87,810,000.00
其他应收款	530,688,595.04	810,804,259.44
合计	618,498,595.04	898,614,259.44

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
子公司	87,810,000.00	87,810,000.00
合计	87,810,000.00	87,810,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	283,677,187.55
1年以内小计	283,677,187.55
1至2年	446,280,832.14

2至3年	4,311,596.34
3年以上
3至4年	2,083,023.02
4至5年	1,002,562.50
5年以上
合计	737,355,201.55

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来	495,012,170.09	734,658,094.98
保证金、押金	11,235,009.44	15,440,041.94
备用金	336,384.20	147,185.83
其他	230,771,637.82	249,034,364.30
合计	737,355,201.55	999,279,687.05

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	3,488,555.58		184,986,872.03	188,475,427.61
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-1,243,004.39		19,434,183.29	18,191,178.90
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	2,245,551.19		204,421,055.32	206,666,606.51

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收押金和保证金	1,963,514.32	-1,401,763.85			561,750.47
应收其他款项	186,511,913.29	19,592,942.75			206,104,856.04
合计	188,475,427.61	18,191,178.90			206,666,606.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	内部往来款	218,254,510.33	1-2年	29.60
单位2	保理款	204,421,055.32	4年以内	27.72	204,421,055.32
单位3	内部往来款	98,307,937.38	1年以内	13.33
单位4	内部往来款	31,000,000.00	1年以内	4.20
单位5	其他	25,679,891.67	3年以内	3.48	3,015,225.07
合计	/	577,663,394.70	/	78.33	207,436,280.39

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,906,511,930.67	7,000,000.00	2,899,511,930.67	3,297,128,594.56	32,480,470.27	3,264,648,124.29
对联营、合营企业投资	704,656,840.11	-	704,656,840.11	295,455,362.54	-	295,455,362.54
合计	3,611,168,770.78	7,000,000.00	3,604,168,770.78	3,592,583,957.10	32,480,470.27	3,560,103,486.83

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
六安新华	45,740,723.82	-	-	45,740,723.82	-	-
阜阳新华	72,292,210.00	-	-	72,292,210.00	-	-
淮北新华	60,402,971.68	-	-	60,402,971.68	-	-
亳州新华	34,025,375.28	-	-	34,025,375.28	-	-
滁州新华	85,193,850.88	-	-	85,193,850.88	-	-
淮南新华	43,218,254.34	-	-	43,218,254.34	-	-
宿州新华	69,021,813.35	-	-	69,021,813.35	-	-

蚌埠新华	67,559,865.57	-	-	67,559,865.57	-	-
马鞍山新华	52,808,495.94	-	-	52,808,495.94	-	-
铜陵新华	39,308,397.94	-	-	39,308,397.94	-	-
安庆新华	96,439,302.87	-	-	96,439,302.87	-	-
芜湖新华	55,616,718.88	-	-	55,616,718.88	-	-
宣城新华	25,241,901.77	-	-	25,241,901.77	-	-
池州新华	26,535,245.40	-	-	26,535,245.40	-	-
合肥新华	241,875,632.87	-	-	241,875,632.87	-	-
教图发行	100,000,000.00	-	-	100,000,000.00	-	-
音像出版	10,610,000.00	-	-	10,610,000.00	-	-
新动数码	7,000,000.00	-	-	7,000,000.00	-	7,000,000.00
四和数码	3,000,000.00	-	3,000,000.00	-	-	-
皖新文科	100,000,000.00	-	-	100,000,000.00	-	-
安徽供应链	22,000,000.00	-	-	22,000,000.00	-	-
皖新金智	11,610,000.00	-	-	11,610,000.00	-	-
音像连锁	100,000,000.00	-	-	100,000,000.00	-	-
黄山新华	29,006,387.46	-	-	29,006,387.46	-	-
博物馆	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	-	-
上海悦览	1,071,000.00	-	-	1,071,000.00	-	-
蓝狮子股份	209,663,167.59	-	209,663,167.59	-	-	-
金智创投	1,301,077,278.92	13,028,658.00	96,382,154.30	1,217,723,782.62	-	-
上海中以	6,000,000.00	-	-	6,000,000.00	-	-
阜阳衡水	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
合肥阅水	91,230,000.00	-	-	91,230,000.00	-	-
合肥阅亳	42,580,000.00	-	-	42,580,000.00	-	-
安徽中以	94,000,000.00	-	-	94,000,000.00	-	-
皖新资本	20,000,000.00	-	-	20,000,000.00	-	-
江苏大众书局	-	20,400,000.00	-	20,400,000.00	-	-
合肥供应链	-	5,000,000.00	-	5,000,000.00	-	-
浙金皖新1号	120,000,000.00	-	120,000,000.00
合计	3,297,128,594.56	38,428,658.00	429,045,321.89	2,906,511,930.67	-	7,000,000.00

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
安徽皖新卓越文创科教产业基金一期合伙企业（有限合伙）	108,107,194.47			37,770.20						108,144,964.67
小计	108,107,194.47			37,770.20						108,144,964.67
二、联营企业
新世界出版社有限责任公司	92,415,540.04			-10,396,965.25						82,018,574.79

杭州蓝狮子文化创意股份有限公司	259,023,917.85			6,246,608.95						265,270,526.80
上海新吾互联网金融信息服务有限公司	42,723,003.58			-560,251.64						42,162,751.94
法国凤凰书店	5,000,000.00									5,000,000.00
新华互联电子商务有限责任公司	1,180,126.60	5,000,000.00		-351,059.46						5,829,067.14
杭州巴九灵文化创意有限公司	46,029,497.85	-		4,045,101.82						50,074,599.67
内蒙古新华发行集团股份有限公司		149,610,221.33		-3,453,866.23						146,156,355.10
小计	446,372,085.92	154,610,221.33		-4,470,431.81						596,511,875.44
合计	554,479,280.39	154,610,221.33		-4,432,661.61						704,656,840.11

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	113,635,273.91	109,097,248.90	108,657,687.15	108,123,193.20
其他业务	11,200,377.41	1,661,372.52	7,812,055.08	1,520,193.52
合计	124,835,651.32	110,758,621.42	116,469,742.23	109,643,386.72

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	462,360,175.52	487,853,839.62
权益法核算的长期股权投资收益	-4,432,661.61	40,374,438.54
处置长期股权投资产生的投资收益	-48,651,369.49	3,894,777.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,238,860.05	951,176.72
债权投资在持有期间取得的利息收入	-	1,134,849.34

处置交易性金融资产取得的投资收益	46,547,926.94	2,328,542.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	29,045,083.54
合计	486,108,014.95	536,537,624.00

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-5,599,866.70	主要系报告期处置长期资产所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	55,159,787.28	主要系报告期收到各级文化产业发展相关的补贴收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-402,331.33	主要系报告期投资理财产品收益及处置可供出售金融资产收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-27,603,292.41	主要系报告期捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-18,249,757.00	主要系报告期内发生的与政府补助及创新型资产项目相关的支出
所得税影响额	-3,590,580.60
少数股东权益影响额	-3,985,646.27	主要系少数股东分享的控股子公司盈利权益
合计	-4,271,687.03

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.85	0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.89	0.31

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。