公司代码：603538 公司简称：美诺华债券代码：113618 债券简称：美诺转债
宁波美诺华药业股份有限公司
2020年年度报告
致股东的一封信尊敬的各位股东：
美诺华自2004年成立以来，已有十七年的稳健发展历程，尤其2017年成功登陆资本市场以来，在广大股东的坚定支持下，公司发展更加稳健快速，取得了良好的业绩。公司的快速发展得益于全体员工的努力拼搏、众多客户的信赖合作和广大股东的支持。2020年是特殊的一年，受新冠肺炎疫情影响，全球经济发展放缓。美诺华加强科学管理，上下一心，团结一致，共同抵御疫情，维护了每一位员工的健康，保证了每一个环节的正常生产，保证了每一个产品的正常供货，保证了公司业绩稳步增长。截至目前，美诺华拥有6大原料药及中间体以及制剂生产基地，3个研发中心，在安徽、浙江、上海及印度、美国等地拥有7家全资子公司、4家战略控股公司、1家中欧合资制药公司。商业化产品及在研品种覆盖心血管类、中枢神经类、呼吸系统类、抗肿瘤类、抗感染类、消化系统类、抗病毒类等市场容量大增长快的治疗领域。随着业务的快速发展，为满足不断扩大的客户需求，公司继续扩大产能，宣城美诺华1600吨原料药项目、安徽美诺华400吨原料药技改项目、浙江美诺华520吨原料药项目、美诺华天康年产30亿片（粒）出口固体制剂建设项目均在稳步推进。公司秉承“产品质量追求完美、商务经营信守承诺、人企俱进共同升华”的经营宗旨，长期专注深耕主业，服务欧洲等医药规范市场十七年，凭借严谨的质量管理与EHS管理能力、扎实的工艺开发和高标准规模化的生产制造能力、以及精细高效的团队战斗力，美诺华赢得了海内外客户的信任，与国际知名制药企业建立了长期深度稳定的合作关系。公司在行业内形成了较高的品牌知名度和竞争优势，逐步确立了领先的市场地位。在夯实强化核心和优势产业特色原料药及中间业务的同时，基于在特色原料药领域的竞争优势和客户资源，公司进一步拓展延伸原料药制剂一体化业务和CDMO业务，进一步完善产业链布局，充分扩大一体化优势，为公司后续发展提供强劲动力。2020年，公司制剂业务首次实现盈利，一
体化战略迈进了转折性的阶段；同年年底，普瑞巴林胶囊和培哚普利叔丁胺片两大制剂产品获批上市，并于2021年2月顺利中标国家第四批集采，两大标志性事件将引领制剂业务顺利进入市场的快车道。
回顾过去，我们专注主业，深耕主业，稳健发展，受到广大股东和客户的高度认可，我们始终心怀感激。展望未来，公司制定“美诺华+”战略，综合股权、基金、资金等运作方式，开展多种项目合作推进特色原料药、制剂、CDMO业务板块加速发展，扩大布局医药新领域，整合产业链发展。
2021年，我们坚持初心，目标明确，深耕细作，笃行致远，为实现目标而努力拼搏，请广大股东和我们一起见证公司稳健发展的历程。
董事长：姚成志2021年4月20日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人姚成志、主管会计工作负责人孙艳及会计机构负责人（会计主管人员）刘斯斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现的归属于上市公司股东的净利润为167,369,825.59元，母公司实现的净利润为73,489,212.15元。截至2020年12月31日，母公司累计可供股东分配的利润为102,838,160.86元。为保障公司在建项目的建设及生产经营的正常运行，从公司实际经营角度出发，经董事会研究决定，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润用于补充公司流动资金。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 16
第五节 重要事项 ...... 39
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 60
第七节 优先股相关情况 ...... 66
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 67
第九节 公司治理 ...... 72
第十节 公司债券相关情况 ...... 76
第十一节 财务报告 ...... 77
第十二节 备查文件目录 ...... 199
第一节 释 义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、美诺华 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司 |
| 控股股东、美诺华控股 | 指 | 宁波美诺华控股集团有限公司，系公司控股股东 |
| 浙江美诺华 | 指 | 浙江美诺华药物化学有限公司，系公司控股子公司 |
| 安徽美诺华 | 指 | 安徽美诺华药物化学有限公司，系公司控股子公司 |
| 燎原药业 | 指 | 浙江燎原药业股份有限公司，系公司控股子公司，全国中小企业股份转让系统挂牌的企业（股票代码为831271） |
| 宣城美诺华 | 指 | 宣城美诺华药业有限公司，系公司控股子公司 |
| 天康药业、美诺华天康 | 指 | 宁波美诺华天康药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 杭州新诺华 | 指 | 杭州新诺华药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 医药创新研究院 | 指 | 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司，系公司全资子公司 |
| 联华进出口 | 指 | 宁波联华进出口有限公司，系公司全资子公司 |
| 香港联合亿贸 | 指 | 香港联合亿贸进出口有限公司，系公司全资子公司 |
| 美国美诺华 | 指 | Menovo Pharma USA LLC，系公司全资子公司 |
| 上海新五洲 | 指 | 上海新五洲药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 印度柏莱诺华 | 指 | BIOMENOVO RESEARCH PRIVATE LIMITED，系公司控股子公司 |
| 医药科技 | 指 | 宁波美诺华医药科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 浙江晖石 | 指 | 浙江晖石药业有限公司，原名“浙江博腾药业有限公司”，系公司原参股子公司 |
| 瑞邦药业 | 指 | 浙江瑞邦药业股份有限公司，系公司参股子公司，全国中小企业股份转让系统挂牌的企业（股票代码为834672） |
| 科尔康美诺华/合资公司 | 指 | 宁波科尔康美诺华药业有限公司，系公司参股子公司 |
| 美诺华锐合基金 | 指 | 宁波美诺华锐合股权投资合伙企业（有限合伙），系公司参股子公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司章程 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司监事会 |
| cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice现行良好的药物生产管理规范，是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范，系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施，涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程。 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品与药品管理局 |
| CEP | 指 | Certificate of European Pharmacopoeia，欧洲药典适用性认证 |
| EDMF | 指 | European Drug Master File，欧盟药品主文件，指药品制剂的制造商为取得上市许可（MA）而向注册当局提交的关于在制剂产品中所使用的原料药的基本情况的支持性技术文件。 |
| EDQM | 指 | 欧洲药品质量管理局 |
| CMO | 指 | Contract Manufacture Organization，合同定制生产企业，主要是为制药公司提供医药产品规模化定制生产服务的机构。 |
| CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization，合同定制研发生产企业，主要为制药企业提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、注册、验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务的机构。 |
| NMPA | 指 | National Medical Products Administration，国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | Center For Drug Evaluation. NMPA，国家药品监督管理局药品注册技术审评机构 |
| EHS | 指 | Environment-Health-Safety, EHS管理体系是环境管理体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSAS）两体系的整合，目的是为了保护环境、改进工作场所的健康性和安全性、改善劳动条件、维护员工的合法利益。 |
| KRKA | 指 | KRKA,d.d., Novo mesto，是斯洛文尼亚最大的制药公司，系公司重要战略合作伙伴。 |
| 先声制药 | 指 | 南京先声东元制药有限公司,过去十二个月内曾持有美诺华重要控股子公司宣城美诺华49%股权，为公司重要控股子公司持股5%以上的股东，属于公司关联方。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宁波美诺华药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 美诺华 |
| 公司的外文名称 | Ningbo Menovo Pharmaceutical Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Menovo |
| 公司的法定代表人 | 姚成志 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 应高峰 | 黄亚萍 |
| 联系地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄宁波研发园B1幢12A层 | 宁波市高新区扬帆路999弄宁波研发园B1幢12A层 |
| 电话 | 0574-87916065 | 0574-87916065 |
| 传真 | 0574-87293786 | 0574-87293786 |
| 电子信箱 | nbmnh@menovopharm.com | nbmnh@menovopharm.com |
| 公司注册地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 315048 |
| 公司办公地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315048 |
| 公司网址 | http://www.menovopharm.com/cn/ |
| 电子信箱 | nbmnh@menovopharm.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报、证券时报、中国证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 美诺华 | 603538 | 无 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 浙江省杭州市江干区庆春东路西子国际TA28,29楼 | |
| 签字会计师姓名 | 陈科举、毛华丽 |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 浙商证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 浙江省杭州市江干区五星路201号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 刘海燕、苗本增 | |
| 持续督导的期间 | 2017年4月8日至2020年6月18日 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 万联证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广州市天河区珠江东路11号18、19楼全层 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 陈志宏、王梦媛 | |
| 持续督导的期间 | 2020年6月19日至2021年12月31日 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 1,193,697,918.25 | 1,180,205,325.50 | 1.14 | 848,961,518.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 167,369,825.59 | 150,904,871.05 | 10.91 | 96,349,245.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 80,530,167.97 | 140,278,977.39 | -42.59 | 59,812,858.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,611,239.82 | 179,751,928.51 | 39.98 | 46,595,179.98 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,551,721,200.95 | 1,364,142,101.27 | 13.75 | 1,197,153,948.60 |
| 总资产 | 3,062,722,841.58 | 2,613,969,520.44 | 17.17 | 2,271,082,082.60 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.14 | 1.04 | 9.62 | 0.67 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.13 | 1.03 | 9.71 | 0.66 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.55 | 0.97 | -43.30 | 0.42 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.49 | 11.87 | -0.38 | 8.35 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.53 | 11.04 | -5.51 | 5.9 |
本报告期，公司营业收入和上年度基本持平，小幅增长1.14%，年复合增长率12.03%。从收入结构分析，公司特色原料药、原料药CDMO业务以及制剂业务明显增长，营业收入同比增加11,171万元，增幅10.77%；公司业务结构有所调整，医药流通业务收入和上年同比减少9,845万元，降幅70.52%。本报告期，公司实现归属于母公司的净利润16,736.98万元，比上年同期增加1,646.49万元，增幅10.91%。公司存量业务保持稳定，增量业务（原料药CDMO业务、制剂业务）实现阶段性增长目标。同时，公司持有的金融资产期末按公允价值计量有良好的投资收益体现，上述因素带动了2020年度业绩增长。本报告期，公司实现归属于母公司的扣除非经常性损益的净利润8,053.02万元，和上年同期比较下降明显，降幅42.59%，主要系公司在报告期末对收购燎原药业形成的商誉和存货两项资产进行减值测试，根据测试结果计提商誉减值准备2,826万元和存货跌价准备2,847万元，因减值准备金计提影响报告期经常性损益5,673万元。本报告期，公司经营活动现金净流量2.52亿元，主要系公司销售资金回笼情况良好，并适度延长供应商采购资金的支付周期所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（三）境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 285,359,171.10 | 365,852,218.44 | 297,022,322.78 | 245,464,205.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 43,614,019.72 | 63,879,139.68 | 33,532,147.59 | 26,344,518.60 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 40,482,988.58 | 57,737,092.23 | 29,788,021.45 | -47,477,934.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,708,027.30 | 27,987,487.68 | 99,451,232.58 | 27,464,492.26 |
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注 （如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -2,139,001.81 | -5,315,578.54 | 2,631,403.81 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,980,396.53 | 注1 | 18,251,222.06 | 6,360,996.56 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,255,560.78 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,086,862.00 | 注2 | 8,356,273.17 | 7,401,560.56 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 100,356,005.82 | 注3 | -5,758,481.78 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,262,467.88 | -694,954.38 | -205,427.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 18,285,535.37 | |||
| 少数股东权益影响额 | -802,369.38 | -538,047.27 | 11,241.96 | |
| 所得税影响额 | -27,904,703.42 | -3,674,539.6 | 795,514.98 | |
| 合计 | 86,839,657.62 | 10,625,893.66 | 36,536,386.26 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 100,599,486.30 | 133,143,005.72 | 32,543,519.42 | 13,878,774.13 |
| 其他非流动金融资产 | 49,870,630.59 | 135,000,000.00 | 85,129,369.41 | 85,129,369.41 |
| 合计 | 150,470,116.89 | 268,143,005.72 | 117,672,888.83 | 99,008,143.54 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
美诺华是一家专业从事特色原料药（包括中间体，下同）和成品药研发、生产与销售的医药制造企业，是宁波市制造业竞争力百强企业、中国医药国际化百强企业、国际市场优质供应商与合作伙伴（位列60强），核心产品覆盖心血管、中枢神经、胃肠消化道等治疗领域，是国内出口欧洲特色原料药品种最多的企业之一。
公司秉承“产品质量追求完美、商务经营信守承诺、人企俱进共同升华”的经营宗旨，长期专注深耕主业，服务欧洲等医药规范市场17年，凭借严谨的质量管理与EHS管理能力、扎实的工艺开发和高标准规模化的生产制造能力、以及精细高效的团队战斗力，已经与KRKA、Servier(施维雅)、Bayer（拜耳）、GEDEON RICHTER（吉瑞制药）、SANOVEL（赛诺菲）等国际知名制药企业建立了长期深度稳定的合作关系。公司在特色原料药细分行业内已经形成了较高的品牌知名度和竞争优势，逐步确立了领先的市场地位。
自2017年上市以来，公司借力资本市场，“内涵式增长+外延式拓展”双轮驱动，在夯实强化特色原料药业务的同时，依托持续的研发创新和商务拓展，坚定深入“中间体、原料药、制剂”一体化战略，拓展延伸上游中间体和下游制剂业务，以进一步完善产业链布局、充分扩大一体化优势；同时，基于在特色原料药领域的竞争优势和客户网络资源，公司持续布局原料药CDMO业务，加速打造CDMO一站式综合服务平台，为公司后续发展提供强劲动力。公司上下一心，通过持续完善多维度的战略布局，助推公司“二次创业”，致力于将美诺华打造成国内一流、国际知名、极具竞争力的国际制药企业。
（二）公司的经营模式
公司布局有完整的“医药中间体、原料药、制剂”产业链的综合服务平台，从事的主要业务包括特色原料药业务（包括中间体，下称“特色原料药业务”）、原料药CDMO业务（合同定制研发生产业务，包括中间体，下称“原料药CDMO业务”）、制剂业务。
1、特色原料药业务
公司作为专业的特色原料药服务商，为全球仿制药厂商提供专利过期或即将到期药品的专利突破、生产工艺改进、药证申报、cGMP标准商业化生产等系列性服务。该业务是公司自成立以来的核心和优势业务，也仍为当前公司最主要的营收和利润来源。
2、原料药CDMO业务
CDMO行业是制药行业专业化分工的产物，CDMO并非简单的产能转移或服务外包，而是能够为制药公司提供有技术附加值的研发和生产服务，提高其研发效率、降低生产成本。CDMO业务是公司重要的战略布局方向。依托特色原料药形成的既有优势，公司正在加速打造CDMO一站式综合服
务平台，为制药企业提供贯穿药品临床前研发、临床试验阶段以及上市审批、商业化生产等环节
的综合性研发生产服务，包括为其提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、注册和验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务。现阶段，公司CDMO业务涉及的产品主要为小分子领域的中间体、原料药。
3、制剂业务
公司紧紧围绕“技术转移+自主申报+国内MAH合作”经营模式发展制剂业务。一、公司与欧洲战略客户KRKA深入开展制剂合作，在国内设立合资公司（公司持股占比 40%），以合资公司为主体并作为药品上市许可持有人（MAH），以公司旗下的制剂工厂为生产厂商，双方协力将 KRKA在欧洲已上市产品进行国内转报，推动其制剂产品在国内市场的开拓。这将丰富公司的制剂产品管线，并加速提升公司自身生产、销售与研发能力。二、公司布局培育自研制剂产品的研发申报，持续丰富产品梯队。第一阶段以现有的自有原料药为基础的“慢病组合”为主，聚焦降血压、降血脂、抗血栓、糖尿病治疗领域，形成以慢性病治疗领域的产品组合优势。第二阶段发展目标为差异化布局高端制剂，进行特色品种的研发布局，强化公司制剂市场竞争力。三、受益于MAH制度的政策红利，公司积极拓展国内MAH客户合作，持续推进制剂一体化战略。
（三）公司主要业绩驱动因素
1、 特色原料药业务稳健发展，先进产能有序释放
公司为夯实强化现有特色原料药业务，积极整合内外部资源、扩大产能，同步丰富产品品类、拓展加深业务合作。一方面，公司在现有四大原料药生产基地的基础上，持续发力加大产能扩张力度，产能有序释放，规模效应逐步提升；另一方面，延伸多品类产品策略，新增覆盖内分泌、抗病毒、抗感染等多个治疗领域的在研项目，并积极探索抗肿瘤领域，强化产品组合协同性；同时，加强与战略客户的合作深度、扩大合作范围，并着力开拓国内外制剂新客户，提升客户广度，不断优化客户结构和产品结构，确保原料药业务稳健发展。
先进产能的释放是公司原料药稳定性、持续性、成长性发展的重要保障。随着公司原料药新产能的逐步投产，新客户、新项目将进一步增加，也为公司实现多模式业务合作提供基础。公司
将积极开拓多元化的合作模式，包括联合开发与申报、定制研发生产服务、以及为客户提供原料药整体解决方案服务平台等，充分满足客户多样化需求，验证和强化公司原料药产业链的综合性服务能力，为公司未来业绩的稳定增长提供动力。
2、全产业链拓展路径清晰，制剂一体化成果逐步显现
公司“中间体、原料药、制剂”一体化发展战略持续推进。公司将全力做大做强核心产品的全产业链，扩张延伸上游中间体产业，在原有产业链起始段的基础上，继续往前延伸产品链，形成核心中间体的研产销一体化经营，通过产能放大，以规模化效应降低原料成本和生产制造成本，提高产品毛利率；公司积极落实“技术转移+自主申报+国内MAH合作”制剂经营发展策略，相信依托自身的“中间体、原料药”质量和规模优势，在国家“仿制药质量和疗效一致性评价”、“带量采购”等政策背景下，公司自研制剂产品和战略合作产品将陆续完成注册，更多产品将跻身于国家药品集中采购行列，同步带动集采市场和集采以外的市场销量。随着公司新的制剂生产在建项目的投产落地，制剂业务将具备更强的竞争力和更好的持续增长潜力，有望进入一体化优势发展的快速道。
3、战略布局新业务，CDMO增长可期
原料药CDMO业务是特色原料药业务的延伸。公司按照既定战略加速布局新业务，以现有基地作为依托，以人才引领创新驱动，持续加大研发投入，建立独立的CDMO工艺开发技术平台，强化质量控制能力、安全环保能力以及信息安全能力，并优化项目管理和生产流程，加速全面塑造CDMO硬核实力。随着原料药CDMO业务的不断开拓，公司承接的客户项目管线日益丰富，通过每一个项目的交付，实现了与客户的黏性绑定，客户合作不断深化，CDMO业务量将呈现快速增长态势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期，公司资产总额较上年度增加44,875.33万元，增幅17.17%，主要是存货、长期股权投资、固定资产、其他非流动金融资产等增长显著，详细变动情况及原因分析请见第四节“经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、负债情况分析”。其中：境外资产15,370,813.56（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.5%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司多年深耕于医药产业的发展，在产业投资布局、产业转型升级、产业资源整合等多方面积累了丰富经验，形成了以技术研发、质量管控、EHS管理、客户服务、人才团队等系统化的核心竞争力。
（一）完整的医药产业链一体化优势
通过多年产业布局，公司拥有了完整的“医药中间体、原料药、制剂”全产业链，公司核心品种缬沙坦、氯沙坦、培哚普利、瑞舒伐他汀、阿托伐他汀、普瑞巴林等多个产品已形成了全产
业链商业化的研发、生产和销售体系。中间体、原料药的布局从源头上保证了制剂品质的高标准和一致性，确保了关键原料供应的稳定性，带来了较强的成本优势。公司将持续推动核心产品的全产业链优化升级建设，强化一体化核心优势，为国内外合作伙伴提供高效、优质且具有成本优势的产品、服务与解决方案。
（二）原料药质量管理和EHS体系合规性优势
公司严格遵守最高质量监管标准，始终将质量管理作为最重要的生命线。公司长期以系统、科学的cGMP为理念，建立了全面、完善的cGMP标准质量体系。质量系统各环节工作流程均严格践行法规要求，始终以高要求、高标准、高质量的工作原则来执行各项标准，并以持续的培训作为支撑，为产品研发、开发以及商业化提供强有力的支持，旗下各子公司多次顺利通过美国FDA、欧盟EMA、中国NMPA、日本PMDA的GMP官方现场审查和多个大型跨国制药企业的供应商审计。
公司建立了高标准的EHS管理体系。始终本着“质量第一，安全至上”的原则，持续提升生产的自动化、智能化水平，通过自动化改造实现人员简化，实行安全生产标准化；严格按照环境和职业健康安全管理体系运行，落实安全生产责任制；提倡绿色化学理念，推行清洁生产工作，持续加大安全环保资金投入，增设安全保护设施和环保处理设施；改进生产工艺，从源头降低污染物排放，如废气RTO处理工艺，固废回转窑焚烧炉等，减少三废排放和无组织废气的扩散。公司通过源头控制、工艺技改、过程管控以及末端治理等措施，保障公司安全、合规运行。
（三）合理的生产布局以及规模化生产优势
公司深耕原料药行业多年，专注于规范市场高标准原料药的生产管理，拥有四大原料药生产基地（浙江美诺华、安徽美诺华、宣城美诺华、燎原药业），四大原料药基地分布在浙江、安徽主要的医药化工园区，涵盖从50L到10,000L不等规模的生产能力，现有符合cGMP标准的反应釜体积合计2,200m?。同时，通过基地持续升级改造，公司原料药产能投入的设施设备齐全，建有全范围覆盖的DCS控制系统，领先的具有高容积水、气排放及固体废物处理能力的EHS系统，覆盖多门类的化学反应，包括格氏反应、叠氮化反应、傅克反应、氢化反应等。公司将利用领先的原料药化学合成能力和高标准的生产能力，充分发挥原料药规模化效应。
（四）丰富的国际客户资源及多元化的战略合作模式
公司深耕海外市场多年，从起步发展至今，积累了丰富的国际客户资源，已经与KRKA、Servier(施维雅)、Bayer（拜耳）、GEDEON RICHTER（吉瑞制药）、SANOVEL（赛诺菲）等国际知名药企建立了长期深度稳定的合作关系，并与公司第一大客户欧洲著名的医药企业KRKA形成了战略合作。公司与KRKA在长期合作中建立信任，形成了共同研发、联合申报、共同抢仿等多样化合作模式，结成战略联盟，不仅确立了在医药中间体、原料药领域长期供销合作关系，同时还建立了在制剂领域的深度合作。
公司秉持“开拓新客户、深挖老客户”的市场开拓理念，紧跟客户的发展步伐，敏锐洞悉市场发展趋势，快速响应客户需求。随着公司产能释放及商务拓展，公司的品牌影响力和国际知名度进一步提升，产品市场份额持续拉升。截至报告期末，公司沙坦类产品全球市场占有率近20%，
培哚普利系列产品全球市场占有率超过60%，瑞舒伐他汀系列产品全球市场占有率近50%（根据IMS数据计算所得）。
（五）高端的研发技术平台优势
公司秉承国际化的研发理念，结合科学严谨的质量研究，建立了较为完善的研发管理体系，配备了先进的研发设备和研发精英团队。公司现有3个研发中心，包括浙江美诺华药物研究中心(原料药研发中心)、医药创新研究院（制剂研发中心）、杭州新诺华（制剂研发中心），合计超过1,3000平米的实验场地。公司以欧洲专家、印度专家和高校科研力量为基础，依托博士后工作站、外国专家工作站，组建了一支高效、稳定的研发团队。现有原料药研发人员374人、制剂研发人员79人，其中硕博以上学历占比超过17%，具有丰富的药物合成工艺开发、质量研究经验和强大工艺开发技术水平。持续的研发创新是公司保持竞争优势和实现快速增长的重要因素之一，公司将持续加大研发投入，打造核心技术优势。公司原料药研发工艺扎实，可开展-180~200度范围内的反应、加氢加压反应、各类N-烷基化、手性拆分、氧化反应、生物酶催化反应、特殊粒度要求的结晶工艺等药物工艺开发，同时配备有微通道反应器，可开展连续流工艺开发。拥有近二十套公斤级设备，可同时开展多个项目的工艺放大研究，承接CDMO业务。与工艺开发配套，研究中心配备了RC1max、ARC、TGA、DSC等高端设备，组建了完善的工艺安全分析实验室和团队，配合工艺开发进行化学合成工艺的安全评估。同时，质量研究能力出色，配备有多台半制备色谱、高分辨三重四极杆LC-MS及GC-MS，可以开展各类杂质评估和研究，包括基因毒性杂质及亚硝胺杂质的评估、方法开发验证和检测，未知杂质的分离与结构鉴定等；配备有布鲁克粉末衍射仪，可开展晶型开发、检测和稳定性研究。公司制剂研发技术中心是集应用技术研发、公共技术服务、高层次人才引进、高端项目孵化四大定位于一体的医药创新平台，开展围绕药物及新材料的各类新技术、新产品的研发、中试，孵化相关领域的创业项目，打造药物及新材料产业集群。公司组建了工艺开发、质量分析、临床医学、国际与国内注册、项目管理、技术转移等职能齐全的专业团队，配备了国内外行业先进的制剂研发设备与仪器；同时，建立了针对药物制剂开发的关键技术平台，并通过该关键技术平台，实现公司自主研发制剂项目的产业化和高端项目的孵化，同时对外部医药企业提供公共技术服务。
（六）卓越的管理团队和人才梯队
公司建立了全球领先的制药服务平台，拥有行业经验丰富的国际化团队2,000余人。公司根据国际医药市场的特点，积极引进了国内外各类医药专业人才，组建了符合国际医药行业标准的药物研发、质量、药政注册、工艺优化、市场开拓、知识产权管理等专业队伍。近两年，为吸引、留住和激励优秀人才，充分调动公司各级管理人员、核心技术人员、业务骨干的积极性，公司实施了股权激励计划，覆盖关键管理人才、核心技术人才，使股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，共同促进公司长远发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，尽管受到新冠肺炎疫情及由此而来的严峻国内外经济形势面临诸多不利因素的叠加冲击与交织影响，公司始终立足于高起点的规划、高标准的建设、高水平的运营和高效率的管理，始终坚持和专注于主业的专业化、协同化经营与发展，“力争在做大做强特色原料药的同时，深入上下游全产业链拓展，加速开拓布局CDMO业务”。全面落实疫情防控措施，积极应对外部环境变化，统筹推进疫情防控和经营发展工作，解决了复工复产、物流受阻、汇率波动等困难，围绕公司既定发展战略和年初制定的工作计划有序开展了各项经营工作。
报告期内，公司全年实现营业总收入11.94亿元，较上年同期增长1.14%；归属于上市公司股东的净利润1.67亿元，较上年同期增长10.91%；公司经营活动产生的现金净流量2.51亿元，较上年同期增长39.98%。
报告期内，得益于宣城美诺华基地新产能的逐步释放以及新老客户业务的持续拓展加深，尤其是积极开拓布局CDMO新业务，公司特色原料药业务及原料药CDMO业务实现收入10.74亿元，同比增长10.27%；
报告期内，公司制剂业务实现收入0.75亿元，同比增长18.71%。
报告期内，作为业务补充模块，公司医药流通业务作用弱化、收入下降明显，实现收入0.41亿元，同比下降70.52%。
报告期内，公司主要经营工作如下：
（一）夯实特色原料药基础，巩固核心优势
特色原料药及中间体是公司的核心业务。报告期内，受汇率波动影响以及因将部分产能让渡于公司原料药CDMO新业务的开发，营业收入较上年增长3.86%。
1、持续优化客户结构，培育重点客户
报告期内，公司持续强化市场开拓工作，加强与战略客户的合作深度、扩大合作范围，并着力开拓培育国内外制剂新客户，不断优化客户结构和产品结构。2020年，公司开拓深入与战略客户的合作。与KRKA共同合作研发，顺利完成利伐沙班在欧洲市场的首仿/抢仿。与Servier加大了已合作项目的深度，并在此基础上商定开发新的项目。与多家全球100强制药企业建立了业务联系、达成多了合作意向；公司有力开拓培育新客户，研发、验证生产订单数量快速增长。2020年是公司发展中国市场的关键开端之年，缬沙坦、氯吡格雷等核心产品都完成了重点客户供应商认证目标。海外市场也顶住疫情压力积极争取增量，南美阿根廷市场在保持原有市场份额的同时，新增多米尼加、哥伦比亚、秘鲁等市场。随着公司承接的客户项目管线日益丰富，客户合作将不断深化。
2、落实原料药多品类、多市场路线，加速新产品的研发注册
报告期内，公司加速推进新产品研发注册计划，拓展现有原料药产品中国市场和欧美规范市场的准入。阿托伐他汀钙、米氮平无水物获得欧盟CEP证书；培哚普利、普瑞巴林原料药通过国内审评审批，新增国内CDE登记产品包括阿哌沙班、维格列汀、利伐沙班等7项；新增在研产品25项，涉及中枢神经类、内分泌类、抗细菌类等治疗领域。
3、先进的原料药新产能逐渐释放，多模式业务合作驱动持续发展
宣城美诺华年产1600吨原料药项目一期已于2019年建成投产，生产装备采用国内领先的密闭化、自动化、重力流管道化设计，并建有标准化精烘包及DCS、 SIS系统，覆盖多类化学反应，包括格式、氟代、氢化、氧化、叠氮化等复杂的反应，通过组合生产满足客户不同的需求。报告期内，宣城美诺华产能利用率逐渐释放，产能利用率已提升至40%以上，新产能的释放是公司原料药稳定性、持续性、成长性发展的重要保障，也为公司多模式业务的战略合作提供了基础。随着宣城美诺华逐步通过国内及欧盟官方和客户审计（国内及欧盟），有望带动API放量，2021年预计产能利用率可以超过60%。
4、严守质量生命线，继续保持优秀的合规记录
在质量管理方面，公司紧跟国内、国际监管法规的变化，不断按照新法规的要求持续优化公司的质量管理体系，确保公司质量体系始终与最新法规契合。公司在巩固传统的生产模式基础上，不断提升厂房设备水平，各生产基地均持续建立生产过程控制密闭化、自动化的产品生产线，实现了向现代化生产管理模式的迈进。公司检测实验室在cGMP常态运行的基础上，不断改善检测环境及提升技术能力。报告期内，安徽美诺华生产基地检测实验室搬入新的实验楼，浙江美诺华研究院新建同时符合CNAS和cGMP的检测实验室体系。
公司有着优秀的质量合规记录。2020年，各子公司顺利通过10余次GMP符合性检查，接待包括国际跨国型企业在内的客户场地审计总计39次，历次审计均顺利通过，并获得客户对公司质量体系的高度认可。公司始终以系统、科学的cGMP为理念，不断优化cGMP标准质量体系，并保持和国际主流制药企业接轨。
（二）加速开拓CDMO新业务，构筑未来业绩增长点
近几年，随着全球医药产能的转移，以及原研或初创型药企为集中资源提高研发效率等因素影响，医药CDMO业务引来新一轮发展机遇，这将成为医药原料药行业突破产能瓶颈，提升企业成长性的新发展方向。公司夯实自有原料药中间体业务，致力于建立全球领先的原料药综合服务平台，依托美诺华积累的领先的研发技术能力、完善的质量管理和EHS管理体系，积极探索新的增长点。
1、加速开拓原料药CDMO业务
报告期内，公司入选“2020中国医药健康产业发展大会暨第四届中国医药研发?创新峰会（PDI）”公布“2020中国CDMO企业20强”，位居第9位。2020年，公司CDMO业务与100余家国内外优秀医药企业建立业务合作，其中包括恒瑞医药、亿帆医药等国内大型上市公司，正在进
行的项目达175项，共实现合同定制业务销售收入超1.2亿元；与大型跨国制药企业在宠物药、兽药、动物保健领域达成长期稳定的CDMO合作意向，顺利通过其质量与EHS审计。
2、引进战略投资者，助力新业务发展
报告期内，公司引进国家级产业投资基金-服务贸易创新发展引导基金（有限合伙）作为战略投资者。服贸基金的加入，有望引进更多产业资源，在研发生产外包服务领域、境内外项目股权投资、原料药制剂一体化项目股权投资以及服务宁波市生物医药发展建设等方面共同开展战略合作，从而协助公司实现产业跨越式发展，特别是助力公司CDMO业务快速扩张。
3、布局完善CDMO软硬件实力
基于公司战略规划，CDMO作为公司后续重要的业务增长点，公司将加速布局完善CDMO软硬件实力。2020年，公司已在各个生产基地布局相关多功能生产线，以满足不同客户及不同产品的生产需求，为业务部门开发CDMO客户及落地提供了有力的保障。
（三）持续推进一体化发展战略，加速转型步伐
公司“中间体、原料药、制剂”一体化发展战略持续推进。上游拓展方面，公司致力于做大做强核心产品的全产业链，扩张延伸上游中间体产业，在原有产业链起始段的基础上，继续往前延伸产品链，形成核心中间体研产销一体化经营。报告期内，公司采用目前市场上最具竞争力工艺，成功打通部分核心产品的产业链和工艺链，将带动该产品的销售并有效降低制造成本。下游延伸方面，公司积极落实“技术转移+自主申报+国内MAH合作”制剂经营发展策略，取得了阶段性的成果：
1、 制剂新产品获批，制剂工厂首年扭亏为盈
报告期内，公司联合科尔康美诺华共同提交注册审评品种3项。截至报告期末，累计实现欧洲制剂定制生产服务产品12项，累计8个战略联合开发制剂产品已递交中国CDE审评；公司自研制剂产品阿哌沙班片完成BE试验、异烟肼片完成一致性评价研究，均顺利递交CDE中心受理，盐酸莫西沙星片等3个研发项目进入BE试验阶段，另有17个在研项目同步推进。
报告期内，公司首个合作品种普瑞巴林胶囊和首个自研产品培哚普利叔丁胺片获得药品批文，并于2021年第四批集采中标。在带量采购政策弱化销售推广的背景下，药品的集采中标不仅能为公司带来新的利润增长点，还有利于增强公司制剂产品竞争力，提高市场占有率及公司品牌影响力，推进公司制剂转型步伐。
报告期内，公司制剂子公司美诺华天康首年转亏为盈，实现利润85万元。
2、可转债获准发行，切入抗肿瘤领域
报告期内，为提高制剂研发生产综合能力，优化产品结构，在心血管类、中枢神经类、精神类等原有业务布局的基础上，向抗肿瘤类药物延伸，公司以“高端制剂项目”作为募集资金投资项目向不特定对象发行可转换公司债券。该可转债项目获得了中国证监会的审核通过，并于2021年1月发行上市。这是自公司2017年上市以来首次较大规模的再融资，债券募集资金将投入公司制剂业务的建设布局，助推公司制剂一体化加速发展。
3、收购制剂研究院，制剂研发实力进一步增强
制剂研究院是集应用技术研发、公共技术服务、高层次人才引进、高端项目孵化四大定位于一体的医药创新平台，开展围绕药物及新材料的各类新技术、新产品的研发、中试，孵化相关领域的创业项目，打造药物及新材料产业集群。报告期内，公司为加强制剂研发实力，满足公司业务发展和经营规划需要，发起收购该项目，并于2021年3月顺利完成收购。
（四）持续构建规模化能力，推进在建工程建设
公司抓住行业快速发展机遇，通过构建规模化竞争力，奠定未来增长基础。截至报告期末，安徽美诺华“年产400吨原料药技改项目”土建部分主体及配套基本完工，部分车间正在进行机电安装、预计2021年6月份具备试生产条件；浙江美诺华“年产520吨原料药（东扩）项目”土建部分主体基本完工，其中污水站、RTO综合楼已投入使用，部分车间正在进行机电安装、预计2021年6月份具备试生产条件。后续罐区工程包含土建、主体及配套设备采购、机电安装、调试工作将陆续开展；募投项目“年产30亿片（粒）出口固体制剂建设项目”土建主体结构封顶完工，正在进行装备工艺流程设计和关键装备的定制采购，进入安装阶段，预计2021年12月完成机电安装工作。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入119,369.79万元，同比增长1.14%。实现归属于上市公司股东的净利润16,736.98万元，同比增长10.91%。
（一） 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,193,697,918.25 | 1,180,205,325.50 | 1.14 |
| 营业成本 | 758,572,945.09 | 727,629,359.34 | 4.25 |
| 销售费用 | 14,340,390.50 | 21,330,619.39 | -32.77 |
| 管理费用 | 157,556,037.89 | 162,939,622.78 | -3.30 |
| 研发费用 | 62,049,709.95 | 52,960,290.95 | 17.16 |
| 财务费用 | 34,783,211.15 | 19,555,164.84 | 77.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,611,239.82 | 179,751,928.51 | 39.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -478,963,962.77 | -351,201,355.55 | 36.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,437,827.93 | 98,998,308.13 | 39.84 |
（2）特色原料药作为公司核心和优势业务继续保持增长态势，实现销售收入95,235.95万元，较上年度增长3,538万元，增幅3.86%；
（3）制剂业务进一步增加市场份额，实现销售收入7,494万元，同比增加1,181万元，增幅
18.71%。
（4）医药流通业务因公司业务结构调整，较上期减少9,845.35万元，下降70.52%，影响了公司整体营业收入的增长幅度。
营业成本变动原因说明:报告期内，公司营业成本75,857.29万元，较上年增长4.25%。主要系公司加大了安全环保方面的资金投入，以更有效地落实国家环保政策要求。随着宣城项目的顺利投产，公司多基地生产格局的协同效应与规模化制造优势增强，未来中间体及原料药产品成本下降空间有望进一步扩大。
销售费用变动原因说明:报告期内，公司销售费用1,434.04万元，较上年同期减少699.02万元，降幅32.77%，主要系公司执行新收入准则，将构成单项履约义务的运保费用冲减当期营业收入，将不构成单项履约义务的运保费用作为合同履约成本计入营业成本。
管理费用变动原因说明:报告期内，公司管理费用15,755.60万元，较上年减少538.36万元，降幅3.3%，主要系公司限制性股票解禁后所分摊的费用相应减少所致。
研发费用变动原因说明:报告期内，公司研发费用6,204.97万元，较上年增长908.94万元，增幅17.16%,主要系公司加大了对研发项目的投入以及提高了研发人员的薪酬福利所致。
财务费用变动原因说明:报告期内，公司财务费用3,478.32万元，较上年增加1,522.80万元，增幅77.87%，主要系美元汇率下降所产生的汇兑损失。为规避汇率波动给经营业绩上带来的影响，公司采用锁汇等相关金融工具进行了有效的风险对冲。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司经营活动现金净流量25,161.12万元，同比上年增长39.98%。主要系包括本期加速了销售资金回笼、降低应收账款资金占用以及合理地利用付款信用周期两方面综合因素影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-47,896.40万元，较上年同期增长36.38%，主要系公司持续推进各生产基地工程项目建设，不断加大固定资产投资，同时公司考虑外延式发展的扩张需求，对参股公司美诺华锐合基金和合资公司科尔康美诺华增加股权投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司筹资活动现金净流量13,843.78万元，较上年同期增长39.84%，主要系公司为保障投资活动对资金的需求，适度增加信用贷款所致。
2． 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入119,369.79万元，其中主营业务收入119,000.39万元，占全部营业收入的99.69%，较上年同期增长1.13%。报告期内，公司营业成本75,857.29万元，其中主营业务成本75,693.05万元，较上年同期增长4.31%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 特色原料药 | 952,359,504.43 | 578,132,549.67 | 39.29 | 3.86 | 14.25 | 减少4.93个百分点 | ||
| 原料药CDMO | 121,549,628.54 | 90,494,822.97 | 25.55 | 113.13 | 142.64 | |||
| 制剂 | 74,943,528.03 | 52,166,564.79 | 30.39 | 18.71 | -10.70 | 增加22.92个百分点 | ||
| 医药流通 | 41,151,254.47 | 36,136,608.48 | 12.19 | -70.52 | -70.84 | 增加0.94个百分点 | ||
| 合计 | 1,190,003,915.47 | 756,930,545.91 | 36.39 | 1.13 | 4.31 | 减少1.94个百分点 | ||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 降血压类 | 611,510,307.91 | 376,760,728.83 | 38.39 | 9.38 | 24.25 | 减少7.37个百分点 | ||
| 降血脂类 | 93,844,975.17 | 54,417,928.77 | 42.01 | -17.36 | -9.23 | 减少5.19个百分点 | ||
| 抗血栓类 | 179,276,952.95 | 115,150,256.67 | 35.77 | 17.94 | 31 | 减少6.40个百分点 | ||
| 中枢神经及其他类 | 189,276,896.94 | 122,298,458.36 | 35.39 | 26.7 | 32.61 | 减少2.88个百分点 | ||
| 制剂 | 74,943,528.03 | 52,166,564.79 | 30.39 | 18.71 | -10.7 | 增加22.92个百分点 | ||
| 医药流通 | 41,151,254.47 | 36,136,608.48 | 12.19 | -70.52 | -70.84 | 增加0.94个百分点 | ||
| 合计 | 1,190,003,915.47 | 756,930,545.91 | 36.39 | 1.13 | 4.31 | 减少1.94个百分点 | ||
| 主营业务分地区情况 | ||||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||
| 国外 | 862,662,100.47 | 541,887,602.41 | 37.18 | -8.46 | -3.31 | 减少3.35个百分点 | ||
| 国内 | 327,341,815.00 | 215,042,943.50 | 34.31 | 39.67 | 30.16 | 增加4.80个百分点 | ||
| 合计 | 1,190,003,915.47 | 756,930,545.91 | 36.39 | 1.13 | 4.31 | 减少1.94个百分点 | ||
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 一、原料药、中间体业务 | |||||||
| 降血压类 | 吨 | 478.36 | 376.05 | 116.80 | 58.49 | 27.82 | 7.07 |
| 降血脂类 | 吨 | 119.46 | 84.60 | 38.98 | 250.42 | 170.47 | 8.46 |
| 抗血栓类 | 吨 | 450.01 | 532.75 | 15.48 | -8.55 | 23.84 | -0.84 |
| 中枢神经及其他类 | 吨 | 187.62 | 117.87 | 104.59 | 19.57 | -8.98 | 2.00 |
| 二、制剂业务 | |||||||
| 制剂 | 千片 | 618,262.51 | 582,536.83 | 79,465.87 | 49.29 | 43.14 | 81.68 |
| 分行业情况 | ||||||||||||
| 分行业 | 成本构成 项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
| 特色原料药 | 材料 | 414,670,073.95 | 54.66 | 377,540,695.34 | 51.89 | 9.83 | ||||||
| 人工 | 37,939,004.84 | 5.00 | 32,246,811.90 | 4.43 | 17.65 | |||||||
| 费用 | 125,523,470.89 | 16.55 | 96,220,405.43 | 13.22 | 30.45 | |||||||
| 原料药CDMO | 材料 | 46,089,627.15 | 6.08 | 30,031,813.83 | 4.13 | 53.47 | ||||||
| 人工 | 12,157,179.21 | 1.60 | 2,752,512.66 | 0.38 | 341.68 | |||||||
| 费用 | 32,248,016.61 | 4.25 | 4,512,035.82 | 0.62 | 614.71 | |||||||
| 制剂 | 材料 | 27,622,493.86 | 3.64 | 35,915,771.82 | 4.94 | -23.09 | ||||||
| 人工 | 11,897,457.02 | 1.57 | 6,323,066.82 | 0.87 | 88.16 | |||||||
| 费用 | 12,646,613.89 | 1.67 | 16,178,080.10 | 2.22 | -21.83 | |||||||
| 医药流通 | 采购成本 | 36,136,608.48 | 4.76 | 123,911,775.07 | 17.03 | -70.84 | ||||||
| 分产品情况 | ||||||||||||
| 分产品 | 成本构成 项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
| 降血压类 | 材料 | 269,968,558.37 | 35.59 | 235,947,608.01 | 32.43 | 14.42 | |
| 人工 | 28,178,691.14 | 3.71 | 15,939,895.67 | 2.19 | 76.78 | ||
| 费用 | 78,613,479.32 | 10.36 | 51,341,509.77 | 7.06 | 53.12 | ||
| 降血脂类 | 材料 | 45,687,661.37 | 6.02 | 49,211,836.70 | 6.76 | -7.16 | |
| 人工 | 2,506,853.91 | 0.33 | 2,333,072.12 | 0.32 | 7.45 | ||
| 费用 | 6,223,413.49 | 0.82 | 8,407,033.17 | 1.16 | -25.97 | ||
| 抗血栓类 | 材料 | 67,756,891.03 | 8.93 | 57,454,386.87 | 7.9 | 17.93 | |
| 人工 | 8,816,250.15 | 1.16 | 8,473,880.50 | 1.16 | 4.04 | ||
| 费用 | 38,577,115.49 | 5.09 | 21,971,453.54 | 3.02 | 75.58 | ||
| 中枢神经及其他类 | 材料 | 77,346,590.34 | 10.2 | 64,958,677.59 | 8.93 | 19.07 | |
| 人工 | 10,594,388.82 | 1.4 | 8,252,476.26 | 1.13 | 28.38 | ||
| 费用 | 34,357,479.20 | 4.53 | 19,012,444.77 | 2.61 | 80.71 | ||
| 制剂 | 材料 | 27,622,493.86 | 3.64 | 35,915,771.82 | 4.94 | -23.09 | |
| 人工 | 11,897,457.04 | 1.57 | 6,323,066.82 | 0.87 | 88.16 | ||
| 费用 | 12,646,613.89 | 1.67 | 16,178,080.10 | 2.22 | -21.83 | ||
| 医药流通 | 采购成本 | 36,136,608.48 | 4.76 | 123,911,775.07 | 17.03 | -70.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比变动% | 备注 |
| 销售费用 | 14,340,390.50 | 21,330,619.39 | -32.77 | 主要系执行新收入准则后相关运保费进行了相应调整所致 |
| 管理费用 | 157,556,037.89 | 162,939,622.78 | -3.30 | 主要系股份支付分摊费用减少所致 |
| 研发费用 | 62,049,709.95 | 52,960,290.95 | 17.16 |
| 财务费用 | 34,783,211.15 | 19,555,164.84 | 77.87 | 主要系汇率波动产生的汇兑损失所致 |
| 本期费用化研发投入 | 62,049,709.95 |
| 本期资本化研发投入 | 18,539,914.10 |
| 研发投入合计 | 80,589,624.05 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 6.75% |
| 公司研发人员的数量 | 420 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 17.27% |
| 研发投入资本化的比重（%） | 23.01% |
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,611,239.82 | 179,751,928.51 | 39.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -478,963,962.77 | -351,201,355.55 | 36.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,437,827.93 | 98,998,308.13 | 39.84 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,042,926.57 | 2,428,830.77 | -184.11 |
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况 说明 |
| 货币资金 | 235,669,165.68 | 7.69 | 342,258,403.83 | 13.09 | -31.14 | |
| 交易性金融资产 | 133,143,005.72 | 4.35 | 100,599,486.30 | 3.85 | 32.35 | 注1 |
| 应收账款 | 160,255,335.19 | 5.23 | 175,517,522.81 | 6.71 | -8.70 | |
| 存货 | 454,668,864.26 | 14.85 | 400,172,918.89 | 15.31 | 13.62 | 注2 |
| 长期股权投资 | 273,567,057.92 | 8.93 | 133,992,543.87 | 5.13 | 104.17 | 注3 |
| 其他非流动金融资产 | 135,000,000.00 | 4.41 | 49,870,630.59 | 1.91 | 170.70 | 注4 |
| 固定资产 | 844,939,687.52 | 27.59 | 658,000,479.28 | 25.17 | 28.41 | 注5 |
| 在建工程 | 300,048,133.52 | 9.80 | 269,365,879.69 | 10.30 | 11.39 | |
| 开发支出 | 23,136,093.15 | 0.76 | 15,506,310.19 | 0.59 | 49.20 | |
| 商誉 | 22,740,674.17 | 0.74 | 51,001,542.71 | 1.95 | -55.41 | 注6 |
| 长期待摊费用 | 20,208,573.52 | 0.66 | 5,323,263.77 | 0.20 | 279.63 | 注7 |
| 其他非流动资产 | 61,983,279.61 | 2.02 | 97,243,311.44 | 3.72 | -36.26 | 注8 |
| 短期借款 | 602,150,275.00 | 19.66 | 429,442,625.27 | 16.43 | 40.22 | 注9 |
| 应付账款 | 253,938,533.34 | 8.29 | 179,801,880.12 | 6.88 | 41.23 | 注10 |
| 其他应付款 | 22,812,422.19 | 0.74 | 32,451,735.89 | 1.24 | -29.70 | 注11 |
注8：其他非流动资产较上期末减少3,526万元，主要系前期预付的土地出让款，在报告期取得相关权属证书，相应结转至无形资产3,389.31万元所致。
注9：短期借款较上期末增加17,271万元，主要系报告期增加信用贷款所致。
注10：应付账款期末余额较上期末增加7,414万元，主要系报告期通过合理的付款周期安排进行有效地资金利用。
注11：其他应付款期末余额较上期末减少964万元，主要系报告期限制性激励股解禁后，冲减对应的股数在授予日所计提的股权激励回购义务款项1,405.62万元所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要资产受限情况详见第十一节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81 所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(三) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
详见本节之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（一）行业格局与趋势”。
(2). 主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
公司主要从事特色原料药、原料药CDMO及制剂业务。公司当前主要营收和利润来源于特色原料药业务，特色原料药产品治疗领域主要包括心血管类、中枢神经类等治疗领域，心血管类疾病产品又可细分为降血压、降血脂和抗血栓三类。报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
□适用 √不适用
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
□适用 √不适用
情况说明
√适用 □不适用
2021年2月，公司及合资公司的已视同通过国家药品监督管理局仿制药质量和疗效一致性评价的产品培哚普利叔丁胺片（4mg）、普瑞巴林胶囊（75mg, 150mg）中选第四批全国药品集中采购。
按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 治疗领域 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 降血压类 | 61,151.03 | 37,676.07 | 38.39 | 9.38 | 24.25 | 减少7.37个百分点 | - |
| 降血脂类 | 17,927.70 | 10,541.24 | 41.20 | 57.87 | 75.83 | 减少6.00个百分点 | - |
| 抗血栓类 | 9,384.50 | 6,415.58 | 31.64 | -38.26 | -27.01 | 减少10.54个百分点 | - |
| 中枢神经及其他类 | 18,927.69 | 12,229.85 | 35.39 | 26.70 | 32.61 | 减少2.88个百分点 | - |
| 制剂 | 7,494.35 | 5,216.66 | 30.39 | 18.71 | -10.70 | 增加22.92个百分点 | - |
| 医药流通 | 4,115.13 | 3,613.66 | 12.19 | -70.52 | -70.84 | 增加0.94个百分点 | - |
| 合计 | 119,000.39 | 75,693.05 | 36.39 | 1.13 | 4.31 | 减少1.94个百分点 | - |
报告期内，公司主要原料药产品阿托伐他汀钙、米氮平无水物获得欧盟CEP证书，培哚普利、普瑞巴林原料药通过国内审评审批；公司首个制剂合作品种普瑞巴林胶囊和首个自研制剂产品培哚普利叔丁胺片获得药品批文。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
| 研发项目（含一致性评价项目） | 药（产）品名称 | 注册 分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种（如涉及） | 研发（注册）所处阶段 |
| 莫西沙星原料药研发项目 | 盐酸莫西沙星 | - | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | 已完成验证批的生产 |
| 西格列汀原料药研发项目 | 磷酸西格列汀 | - | 治疗糖尿病 | 是 | 否 | 已完成验证批的生产 |
| 氯沙坦原料药工艺优化项目 | 氯沙坦钾（工艺优化） | - | 抗高血压 | 是 | 否 | 已递交CEP变更 |
| 阿哌沙班原料药研发项目 | 阿哌沙班 | - | 抗凝血药物 | 是 | 否 | CDE审评中 |
| 维格列汀原料药研发项目 | 维格列汀 | - | 治疗糖尿病 | 是 | 否 | CDE审评中 |
| 利伐沙班原料药研发项目 | 利伐沙班 | - | 抗凝血药物 | 是 | 否 | CDE审评中 |
| 氯吡格雷晶型II原料药研发项目 | 硫酸氢氯吡格雷晶型II | - | 抗血小板药物 | 是 | 否 | CDE审评中 |
| 原料药项目1 | 原料药项目1 | - | 抗感染过敏药 | 否 | 否 | 已完成验证批生产 |
| 原料药项目2 | 原料药项目2 | - | 抗癫痫 | 是 | 否 | 已完成试产 |
| 原料药项目3 | 原料药项目3 | - | 抗病毒药物 | 是 | 否 | 已完成验证批的生产 |
| 原料药项目4 | 原料药项目4 | - | 治疗糖尿病 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 原料药项目5 | 原料药项目5 | - | 抗高血压与心衰 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 原料药项目6 | 原料药项目6 | - | 抗高血压与心衰 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 原料药项目7 | 原料药项目7 | - | 兽药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 原料药项目8 | 原料药项目8 | - | 兽药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 培哚普利片制剂研发项目 | 培哚普利片 | 4类 | 抗高血压与心衰 | 是 | 否 | 已获得注册批件 |
| 阿哌沙班片制剂研发项目 | 阿哌沙班片 | 4类 | 抗血栓用药 | 是 | 否 | CDE技术审评中 |
| 异烟肼片制剂一致性评价研发项目 | 异烟肼片 | - | 抗结核药 | 是 | 否 | 已递交CDE审评 |
| 莫西沙星制剂研发项目 | 盐酸莫西沙星 | - | 广谱抗菌药 | 是 | 否 | BE试验 |
| 西格列汀制剂研发项目 | 磷酸西格列汀 | - | 2型糖尿病用药 | 是 | 否 | 已完成注册批生产 |
| 维格列汀制剂研发项目 | 维格列汀片 | - | 降糖药 | 是 | 否 | 已完成注册批生产 |
| 制剂项目1 | 制剂项目1 | - | 抗病毒药 | 是 | 否 | 中试放大 |
| 制剂项目2 | 制剂项目2 | - | 抗癫痫药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 制剂项目3 | 制剂项目3 | - | 精神分裂症用药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 制剂项目4 | 制剂项目4 | - | 抗血栓用药 | 是 | 否 | 已完成中试放大 |
| 制剂项目5 | 制剂项目5 | - | 治疗帕金森 | 是 | 否 | 已完成中试放大 |
| 制剂项目6 | 制剂项目6 | - | 镇痛、抗癫痫 | 是 | 否 | 完成小试研发 |
| 制剂项目7 | 制剂项目7 | - | 降糖药 | 是 | 否 | 完成小试研发 |
| 制剂项目8 | 制剂项目8 | - | 抗抑郁药 | 是 | 否 | 完成小试研发 |
| 制剂项目9 | 制剂项目9 | - | 抗抑郁药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 制剂项目10 | 制剂项目10 | - | 胃病用药 | 是 | 否 | 小试研发 |
| 产品名称 | 药品批文 | 批准时间 |
| 阿托伐他汀钙（原料药） | 欧盟CEP | 2020年9月 |
| 米氮平（原料药） | 欧盟CEP | 2020年9月 |
| 培哚普利叔丁胺片 | 国内药品注册证书 | 2020年11月 |
| 普瑞巴林胶囊 | 国内药品注册证书 | 2020年12月 |
| 同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例（%） | 研发投入占净资产比例（%） | 研发投入资本化比重（%） |
| 华海药业 | 54,722.11 | 10.16% | 9.76% | 14.59% |
| 天宇股份 | 11,225.47 | 5.32% | 5.51% | 0% |
| 九洲药业 | 9,450.21 | 4.69% | 3.31% | 0% |
| 同行业平均研发投入金额 | 25,132.60 | |||
| 公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） | 6.75% | |||
| 公司报告期内研发投入占净资产比例（%） | 5.19% | |||
| 公司报告期内研发投入资本化比重（%） | 23.01% | |||
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 研发项目 | 研发投入 金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化 金额 | 研发投入占营业收入比例（%） | 本期金额较上年同期变动比例（%） | 情况说明 |
| 原料药 | ||||||
| 原料药项目1 | 498.79 | 498.79 | - | 0.42 | - | |
| 原料药项目2 | 318.41 | 318.41 | - | 0.27 | - | |
| 原料药项目3 | 193.91 | 193.91 | - | 0.16 | - | |
| 原料药项目4 | 3.70 | 3.70 | - | 0.00 | 4.88 | |
| 原料药项目5 | 77.95 | 77.95 | - | 0.07 | 19.59 | |
| 原料药项目6 | 11.18 | 11.18 | - | 0.01 | 5.08 | |
| 原料药项目7 | 23.57 | 23.57 | - | 0.02 | - | |
| 原料药项目8 | 113.23 | 113.23 | - | 0.09 | - | |
| 原料药项目9 | 246.52 | 246.52 | - | 0.21 | - | |
| 原料药项目10 | 208.65 | 208.65 | - | 0.17 | 113.90 | |
| 原料药项目11 | 161.50 | 161.50 | - | 0.14 | 135.24 | |
| 原料药项目12 | 304.12 | 304.12 | - | 0.25 | 40.23 | |
| 原料药项目13 | 212.48 | 212.48 | - | 0.18 | - | |
| 原料药项目14 | 109.21 | 109.21 | - | 0.09 | - | |
| 原料药项目15 | 124.73 | 124.73 | - | 0.10 | - | |
| 制剂 | ||||||
| 制剂项目1 | 40.84 | - | 40.84 | 0.03 | 6.79 | |
| 制剂项目2 | 843.28 | - | 843.28 | 0.71 | 216.23 | |
| 制剂项目3 | 152.32 | - | 152.32 | 0.13 | 137.45 | |
| 制剂项目4 | 498.79 | - | 498.79 | 0.42 | - | |
| 制剂项目5 | 318.41 | - | 318.41 | 0.27 | - | |
| 制剂项目6 | 51.34 | 51.34 | - | 0.04 | 154.79 | |
| 制剂项目7 | 4.52 | 4.52 | - | 0 | 6.75 | |
| 制剂项目8 | 246.52 | 246.52 | - | 0.21 | - | |
| 制剂项目9 | 28.99 | 28.99 | - | 0.02 | - | |
| 制剂项目10 | 38.22 | 38.22 | - | 0.03 | 254.32 | |
| 制剂项目11 | 52.51 | 52.51 | - | 0.04 | 81.61 | |
| 制剂项目12 | 62.84 | 62.84 | - | 0.05 | 744.41 | |
| 制剂项目13 | 48.51 | 48.51 | - | 0.04 | 225.68 | |
| 制剂项目14 | 37.66 | 37.66 | - | 0.03 | 1,880.03 | |
| 制剂项目15 | 13.21 | 13.21 | - | 0.01 | - | |
| 制剂项目16 | 13.92 | 13.92 | - | 0.01 | - |
3.公司药（产）品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
1、特色原料药业务的销售模式
公司特色原料药产品的终端用户是国内外制剂或原料药厂商，产品以出口为主。公司销售主要分直接销售和通过经销商销售两种方式。
A、直接销售。根据公司与客户签订的相关《售货合同》、《购货合同》、《订单确认书》、《售货确认书》等合同文件约定，公司直接向客户销售相关产品，公司在约定期限内在指定地点交付符合质量要求的货物，客户直接向公司支付货款。
B、通过经销商销售。根据经销商与公司签订的相关《购货合同》、《订单确认书》、《售货确认书》等合同文件约定，公司在约定的期限内在指定的地点交付符合质量要求的货物，经销商以电汇或信用证等形式支付货款。经销商根据其客户的需求向公司下订单，公司安排生产完成订单后交货。
2、原料药CDMO业务的销售模式
新药原料药及中间体合同定制研发及生产业务，一般是同国内外研创药企签订单次或年度采购合同（协议）。按照供应协议条款承诺，公司不得将产品销售给未经许可的第三方。
新药原料药的客户包含跨国药企、大型综合性药企和新药研创公司，营销方式以依靠专业团队服务的商务合作模式为主，来满足客户在新药上市前后的研发、质量、注册、技术及生产等服务需求。客户根据服务商的综合服务能力评估筛选合作伙伴及确定服务商的主次地位。不同类型客户对于CDMO服务商的筛选程序略有不同，一般按照下述程序：
A、尽职调查阶段：对于新的供应商，研创药企一般会先行问卷调查及参考行业评级数据，对于原料药及法规监管的中间体项目，还需要组织专家团队进行现场尽职调查，专家团队成员涵盖财务、供应链管理、质量管理、工业制造、安全环保、技术开发、项目管理、人力资源、战略管理等，有时候可能会有十几个专家团队成员进行2-3天的现场访谈和调查。
B、实质性审计阶段：进入实质性的审计阶段后，一般会针对性地安排专家审计，涉及的内容包含：企业公司责任（CC5）、EHS、GMP及业务持续性发展计划等，如无重大缺陷，供应商对缺陷项作出针对性整改后，才能进入客户的合格供应商名录。
C、项目实施阶段：项目合作一般经过技术评估、意向报价及开发期设定、实验室开发及工艺优化、质量研发、工艺安全性研究及公斤级试产、中试放大、验证生产、药政注册、法规检查、产业化及日常质量管理等阶段。在项目实施过程中，客户会通过邮件、电话会议、现场访问及专业技术人员驻厂监管等各种方式参与项目管理。
D、生产及供货保障阶段：在商业化生产及交货阶段，在按照客户的订单组织安排生产的同时，供应商需要接受客户的常规质量审计，并提供药政支持和供应链管理支持。由于客户对于供应商
的筛选要求严格、标准高，所以专利原料药的门槛很高，客户一般均会在2-3家供应商间分配合适的采购数量，进行长期采购，所以在新药上市后，专利原料药业务一般长期稳定。
3、制剂业务的销售模式
A、自营制剂通过集采中选产品为契机，积极探索大流通等销售新模式，同步拓展基层、OTC和第三终端市场，奠定坚实的渠道基础。
B、制剂CMO业务公司接受制剂客户现场审核并评估合格，与公司签订相关保密协议和合作协议后，公司根据客户指示采购原料，协商优先使用公司自有原料药，按要求为其提供中试级生产和商业化生产服务。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例（%） |
| 工资福利费 | 645.79 | 45.03 |
| 广告宣传费 | 113.92 | 7.94 |
| 佣金 | 199.53 | 13.91 |
| 差旅及招待费 | 157.20 | 10.96 |
| 其他 | 317.60 | 22.15 |
| 合计 | 1,434.04 | 100.00 |
| 同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例（%） |
| 华海药业 | 96,054.48 | 17.83 |
| 天宇股份 | 4,354.12 | 2.06 |
| 九洲药业 | 4,319.80 | 2.14 |
| 公司报告期内销售费用总额 | 1,434.04 | |
| 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） | 1.20 | |
报告期内，销售费用发生额1,434.04万元，较上年同期减少699.02万元，变动幅度-32.77%。主要变动系执行新收入准则对销售费用中运输及保险费用进行了调整所致，详见“第十一节 财务报告”之“五、重要计会计政策及会计估计”之“44 重要会计政策和会计估计的变更”。
4.其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 报告期内投资额 | 14,000.00 |
| 上年投资额 | 7,583.65 |
| 投资额增减变动 | 6,416.35 |
| 投资额增减幅度 | 84.61% |
| 项目名称 | 项目金额 | 资金来源 | 项目进度 | 报告期内 累计投入 | 累计实际 投入 | 项目预计收益 | 项目收益情况 |
| 浙江美诺华“年产520吨医药原料药”一期项目 | 35,000 | 自筹 | 项目部分主体基本 完工，部分车间正 在进行机电安装 | 2,990.73 | 8,816.34 | 项目全部投产后年营业收入约6亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 安徽美诺华“年产400吨原料药”技改项目 | 41,311 | 自筹+募集资金 | 项目部分主体基本完工，部分车间正在进行机电安装 | 3,986.38 | 8,628.02 | 项目全部投产后年营业收入约3亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 美诺华天康“30亿片（粒）出口固体制剂建设项目” | 31,962 | 自筹+募集资金 | 项目正在进行土建工程 | 5,957.11 | 6,163.11 | 项目全部投产后年营业收入约6.35亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 高端制剂项目 | 45,931 | 自筹+募集资金 | 项目正在进行土建工程 | 142.20 | 4,091.02 | 项目投资财务内部收益率为24.36% | 筹建期间 暂无收益 |
| 产品编号 | 受托人 | 产品类型 | 金额（万元） | 产品起息日 | 产品到期日 | 预计年化收益率 |
| 1 | 中信银行宁波分行 | 保本浮动收益型 | 5,000.00 | 2020-12-3 | 2021-3-3 | 3.20% |
| 2 | 稠州银行宁波分行 | 保本浮动收益型 | 5,000.00 | 2020-12-3 | 2021-3-5 | 3.20% |
| 3 | 招商银行宁波支行 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2020-12-25 | 随时赎回 | 3.15% |
| 公司名称 | 所处行业 | 主要业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 营业收入 | 总资产 | 净资产 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽美诺华 | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 656.2961（美元） | 95.06 | 38,277.22 | 83,908.93 | 77,835.85 | 9,014.77 | 7,751.48 |
| 浙江美诺华 | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 668.1081（美元） | 92.5 | 42,683.63 | 62,559.84 | 41,643.95 | 4,638.67 | 4,172.28 |
| 燎原药业（注） | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 2,810.96 | 84.57 | 29,764.80 | 49,299.72 | 34,223.54 | 2,363.76 | 1,991.27 |
| 联华进出口 | 贸易 | 医药流通 | 4,000 | 100 | 16,175.65 | 29,078.83 | 6,611.38 | 1,018.24 | 752.75 |
| 天康药业 | 医药制造 | 自营制剂 制剂CMO | 20,000 | 100 | 7,495.08 | 33,098.46 | 14,632.22 | 32.66 | 84.99 |
| 宣城美诺华 | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 19,607.85 | 51 | 11,490.65 | 50,352.13 | 18,305.32 | -1,220.74 | -887.04 |
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
（1）全球医药行业的发展趋势
近年来，全球制药市场稳步发展。2019年，全球制药市场规模达到1.32万亿美元。整体来看，全球制药市场规模由2015年的约11,050亿美元增加至2019年的13,245亿美元，年均复合增长率为4.6%。预计到2021年全球制药市场规模为1.45万亿美元，到2024年达到16,395亿美元，2019年至2024年的复合年增长率为4.4%。（数据来源于弗若斯特沙利文）
（2）国内医药行业的发展趋势
中国人口老龄化呈逐年上升趋势，到2050年中国老龄人口将达到总人口的三分之一。随着人口老年化加剧，中国医药市场需求急剧加大。同时中国政府提出，协调推进医疗、医保、医药联动改革。“三医联动改革”的深入推进将加速“健康中国”战略的落地。改革医保支付方式、在70%左右的地市开展分级诊疗试点、深化药品医疗器械审评、审批制度改革是“三医联动改革”的重中之重，医药行业、医药市场将发生重大变革。未来中国医药行业面临洗牌，在政策的调整中不断地规范、完善市场制度，提升市场供给。随着全球大批“重磅药物”的专利集中到期，中国制药企业将迎来巨大的发展机遇。
（3）特色原料药业务的格局与发展趋势
目前，我国是全球主要的原料药生产国与出口国之一，原料药出口规模接近全球原料药市场份额的20%左右。根据国家统计局的数据显示，2019年，我国化学药品原药产量达到276.9万吨，同比增长20.2%，增速为近年来最大值；2020年，我国化学药品原药产量为273.4万吨。
根据Evaluate Pharma发布的《World Preview2019，Outlookto2024》，2020至2024年全球将有近1,600亿美元专利药到期，预计仿制药将占到市场份额的46%，全球性仿制药市场规模扩大，对于新型特色原料药的需求也随之迅速扩大，将极大地推动了我国特色原料药的国际生产转移进程。
同时，随着国内“4+7”带量采购、药品关联审评和一致性评价政策的实施，因原料药质量直接关系制剂审批，且制剂企业不可随意更换原料药供应商，使原料药行业在产业链中的地位提升，对优质原料药企需求增加。2008年开始正式实施的《制药工业水污染物排放标准》大幅提高了排污标准，制药企业环保成本上升，部分企业被关停或整改。在此背景下，原料药行业的门槛和集中度得以提高，行业中优势企业得到了进一步发展。总体而言，基于国内外医疗保健等行业对原料药的需求保持持续增长，在可预见的未来，我国原料药销售将保持快速、稳定的增长。
（3）合同定制研发及生产(CDMO)业务的格局与发展趋势
从2001-2019年，全球在研新药数量保持持续增长态势，尤其是2011年以来，全球在研新药数量呈现明显增长势头。2019年，全球在研新药数量已经达到16,181个，同比增长5.99%。全球在研药物数量的稳健增长，为CDMO行业的快速发展奠定基础。 欧美CDMO行业起步早，技术、服务和全球化布局更成熟，但相比中国、印度等新兴国家市场，欧美国家人力成本、原材料成本高昂，2005年开始，陆续有礼来、阿斯利康和辉瑞等大型国际制药企业关闭全球范围内的生产工厂，转而将生产需求外包至成本较低的中国、印度等国家的企业，使得CDMO逐步从发达国家市场向新兴国家市场转移，我国CDMO行业迎来快速发展。2019年，全球CDMO行业规模为798亿美元，同比增长13.19%，随着CDMO产能转移的逐步推进，2019年我国CDMO行业规模达到441亿元，同比增长19.19%，远高于全球市场规模增速。
(4)制剂业务的格局与发展趋势
2019年，国家开始实施药品带量采购，首批带量采购平均降价幅度超过50%。2020年，带量采购全国扩围，与去年底“4+7”试点城市中选价格水平相比，平均降幅25%。带量采购使得仿制药企业的发展“成本控制为王”，集制剂和原料药为一体的企业能够凭借成本上的优势，以价换量，从而对短期无法实现在高壁垒原料药布局的同品种其他生产企业产生冲击。随着集采的全国实施，部分化药的价格大幅下降势必影响药品市场的销售金额，预计近年国内药品制剂市场会有小幅波动，增长速度会放缓，但不影响药品使用数量的增加。
目前国际市场尚没有大的变化，整体市场还会缓慢增长，但随着经济发展和人口老龄化，全球各国都面临医疗费用支出压力，价廉质优的仿制药是受欢迎的。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司在夯实强化原料药业务的同时，将依托持续的研发创新和商务拓展，凭借严谨的质量管理与EHS管理能力、扎实的工艺开发和高标准规模化的生产制造能力、以及精细高效的团队战斗力优势，坚定深入一体化战略和布局CDMO业务。随着医药行业政策的不断调整和行业竞争格局的优化，优质医药制造企业成长会持续凸显并较快增长，公司践行原料药和制剂双轮驱动发展，通过内生式增长和外延式扩展并举，力争成为中国领先医药企业之一。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年，公司将紧紧围绕既定战略，从如下四个方面开展工作：
1、 快速发展中间体，做大做强核心产品产业链
通过产业链前延和工艺优化，借助四大生产基地持续升级改造，进一步扩大中间体生产规模，提升核心产品中间体产销能力，做大做强瑞舒伐他汀、阿托伐他汀、培哚普利等产品的系列中间体，形成全产业链，降低成本，提高产品竞争力。其次，开发拓展抗病毒类、抗生素类、抗肿瘤
类、生物酶类药物中间体系列，扩大公司产品线，为未来业绩的稳定增长提供动力。
2、 深化原料药市场开拓，推进产能建设
继续持续强化原料药市场开拓工作，开拓、培育、绑定国内外重要客户，增加大客户的合作业务，导入丰富产品管线，不断优化客户结构和产品结构。积极借助国内医药行业政策的调整，在一致性评价、MAH政策、带量采购等国内政策推动下，加速中国市场的拓展。加快推进原料药产能建设，通过产能升级、装备自动化升级，强化合规优势和成本优势。利用多基地协同运营，满足客户需求。促使增量产能产生的规模效配套技术优化，进一步降低成本。未来2-3年内，浙江美诺华、安徽美诺华的原料药项目将陆续投产，为原料药长期可持续发展夯实基础，充足的产能可有效保障公司在研项目落地和全球业务拓展。
3、 加快布局CDMO，建立原料药CDMO综合服务平台
加速布局完善CDMO软硬件实力，招募和搭建专业且符合行业特点的国际化团队，建立独立的CDMO工艺开发技术平台，强化质量控制能力、安全环保能力以及信息安全能力，并不断优化项目管理和生产流程。积累并不断扩大客户池和项目池，通过每一个项目的完美交付，实现与客户的粘性绑定。
4、加速制剂新产品注册和市场推广，提高制剂产能利用率
依托自身医药中间体、原料药和制剂产业链集成和一体化优势，储备丰富产品梯队，持续加大研发投入，提高公司资源配置效率。2021年，公司将专注以慢性疾病和抗肿瘤领域的产品组合进行研发申报，产品涉及降血压、降血糖、抗菌抗病毒、精神系统领域约10余项，计划3个项目提交国内注册审评，5个项目启动BE试验。自主研发与战略合作研发并行，加速推进产品申报和转化。加速推进制剂产能建设，预计“年产30亿片（粒）出口固体制剂建设项目”项目于2021年12月完成机电安装工作，2022年投产；以两个产品中标国家集采为契机，全面启动国内制剂销售代理模式，统一品牌、统一步调，加速品牌运营，同步开拓集采市场和集采外市场。加大海外中高端制剂市场的开拓，加快产品结构调整，实现盈利模式转变。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产品质量控制风险：公司大部分产品是用于生产制剂的原料药，质量管理尤为重要。公司产品生产流程长、工艺复杂等特殊性使得产品质量受较多因素影响。原辅料采购、产品存储和运输等过程若出现偶发性因素，可能会使产品发生物理、化学等反应，引发产品质量问题。风险控制措施：公司将始终贯彻“质量是企业生命线”的理念，从细微处入手，强化流程管理，提高管理水平和质量意识，加强内部检查，高标准执行国际化的质量标准。
2、安全生产和环保风险：公司生产过程中需要使用易燃、易爆、有毒物质，若操作不当或设备老化失修，可能导致安全事故的发生。公司所处行业是国家环保监管要求较高的行业，国家相关部门一直高度重视制药行业的环境保护管理。随着《制药工业水污染物排放标准》强制实施，涉及发酵类、化学合成类、提取类、中药类、生物工程类和混装制剂类等医药制造企业环保压力加大。
风险控制措施：公司各个生产基地均建立基于国际标准能力的EHS管理体系，始终加大安全环保设施的投入建设，坚持预防为主，提高安全管理和三废处理能力，切实降低安全环保和安全生产风险。
3、市场竞争风险：原料药业务受产能认证周期、技术转移、技术再开发等因素，可能存在产能释放节奏的影响，随着境内外竞争者参与市场竞争，公司会面临市场竞争的风险。
风险控制措施：公司深入与现有客户的合作模式，积极拓展新客户新市场，同时积极开发新品种，不断增强自身市场竞争力。
4、汇率波动风险：公司营业收入中，海外市场占比高，且多以美元等外币定价和结算，而公司费用支出主要通过人民币支付。若人民币兑美元等外币汇率持续上升，即使公司的外币销售价格不变，也会导致折算的人民币销售收入下降，反之亦然。因此汇率波动直接影响盈利水平。
风险控制措施：公司依托产品质量优势、工艺技术优势、成本优势为客户提供优质服务，拓展市场，提升客户信任度和满意度，以增加市场占有率和产品销售的议价能力。同时，公司选择合适时机，对部分美元资产进行远期汇率锁定，且适度增加低利率的外币借款，对冲单边美元资产的美元汇率下降风险。
5、产品研发不达预期的风险：医药行业的产品研发存在技术难度高、资金投资大、审批周期长的特点，为此公司研发项目持续投入过程中，可能存在产品研发不达预期的风险。
风险控制措施：公司持续研发投入、增加优秀研发人才的引进，提高研发项目成功率。
6、原材料供应及价格上涨的风险：公司与主要供应商已经建立了稳定的合作关系，但如发生自然灾害等不可抗力因素，或国内安全环保要求趋严，部分供应商产能受限，可能出现原材料短缺、价格上涨或原材料不能达到公司生产要求的质量标准等情况，在一定程度上影响公司相关产品的盈利水平。
风险控制措施：面对原材料供应和价格上涨的风险，公司将加强供应链的管理，签订战略合作协议，增加价格调整约束性条款。
7、固定资产计提折旧风险：随着公司改扩建项目的投产使用，在建工程将陆续转为固定资产，将会导致固定资产折旧费用的增加。若公司未来因面临低迷的行业环境而使得经营无法达到预期水平，则固定资产投入使用后带来的新增效益可能无法弥补计提折旧的金额。
风险控制措施：公司将积极拓展新客户、新产品，通过新产能释放，持续提升客户服务能力，提升营业收入。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、报告期内对利润分配政策的调整
公司于2020年4月17日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于修改公司章程的议案》：综合考虑所处行业的特点及发展阶段，为更好地促进未来发展，公司拟修订利润分配政策相关条款。修订后的利润分配政策符合监管机构对上市公司利润分配政策的要求，充分考虑
公司全体股东的利益，兼顾公司长远发展的需要与公司股东的合理投资回报。修订后的利润分配政策如下：
“(一)利润分配的基本原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
(二)利润分配的形式和期间间隔：公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司优先采用现金分红的利润分配方式。在具备利润分配条件的情况下，公司应进行年度利润分配；在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
(三)现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金分红，最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可供分配利润的30%。
在满足现金分红条件下，公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司在实际分红时所处发展阶段由公司董事会根据具体情形确定。
特殊情况是指：1、审计机构对公司的该年度财务报告出具非标准无保留意见的审计报告；2、公司有重大投资计划或重大资金支出安排等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大资金支出安排是指：公司未来12个月内对外投资、收购资产及进行固定资产投资等交易的累计支出达到或超过最近一期经审计的净资产的30%；3、公司除募集资金、政府专项财政资金等专款专用或专户管理资金以外的现金(含银行存款、高流动性的债券等)余额均不足以支付现金股利；4、公司当年经营性净现金流为负值；5、外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响；
6、已发生或公司预计未来十二个月内将发生其他对公司生产经营情况及资金情况产生重大影响的事件。如公司在特殊情况下无法按照前述现金分红政策确定当年利润分配方案，公司应在定期报告中披露具体原因以及留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况等事项，公司独立董事应对此发表独立意见。
(四)发放股票股利的条件：公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业绩增长同步的情况下，可以采用股票方式进行利润分配。公司采用股票方式进行利润分配时，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素。 (五)利润分配方案的研究论证程序和决策机制：公司进行利润分配时，应当由董事会先制定分配预案，再行提交公司股东大会进行审议。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
(六)利润分配政策的调整：公司的利润分配政策不得随意改变。公司因自身生产经营情况发生重大变化、公司投资规划和长期发展需要、外部经营环境或政策法规变化等原因可以调整利润分配政策，但应当满足本章程规定的条件，并经过详细论证，独立董事应当发表明确意见。调整后的利润分配政策不得违反监管部门的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会审议通过后提交股东大会审议，股东大会审议该等议案应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。”
2、报告期内利润分配情况
公司于2020年5月11日召开2019年年度股东大会，审议通过《2019年度利润分配预案》：
“公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税）。截至2019年12月31日，公司总股本149,682,000股，以此计算合计拟派发现金红利16,465,020元（含税）。本年度公司现金分红比例（即现金分红总额占当年归属于上市公司股东的净利润的比例）为10.91%。本次利润分配不进行资本公积转增股本。”公司上述方案已于2020年6月29日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：万元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16,736.98 | 0 |
| 2019年 | 0 | 1.10 | 0 | 1,646.50 | 15,090.49 | 10.91 |
| 2018年 | 0 | 2.00 | 0 | 2,981.12 | 9,634.92 | 30.94 |
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和
使用计划
√适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 当前公司正处于一体化建设的关键时期，需要投入大量资金用于公司项目投资建设、研发投入以及运营发展，为了保障公司在建项目的建设及生产经营的正常运行，从公司实际经营角度出发，经董事会研究决定，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本次利润分配符合法律法规及上交所规则的相关规定，符合公司确定的利润分配政策、股东长期回报规划以及作出的相关承诺。 | 用于补充流动资金 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 美诺华控股、姚成志 | 1、首次公开发行股票后，自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本人所持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。 2、所持美诺华股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整，下同）不低于美诺华首次公开发行股票时的发行价。 3、所持美诺华股票在锁定期满后，每年转让美诺华股份不超过持有的美诺华股份总数的25%；在不再担任美诺华董事、监事、高级管理人员后半年内，不转让持有的美诺华股份。 | 承诺期限：2017年4月7日至2020年4月6日 | 是 | 是 | - | - |
| 股份限 | 熊继凯、宁波银源物流有限公司 | 自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本人所持有的美诺华股份，也不由公司回购该等股份。 | 承诺期限：2017年4月7至2020年4 | 是 | 是 | - | - |
| 售 | 月6日 | ||||||
| 其他 | 美诺华控股、姚成志 | 保证不再占用美诺华资金、资产，不滥用控股权、实际控制人的权利侵占美诺华资金、资产，包括但不限于以下方面： 1、不以美诺华资金、资产为本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方垫支工资、福利等成本费用和其他支出。 2、不以下列方式将美诺华资金、资产直接或间接地提供给本公司/本人及关联方使用：有偿或无偿地拆借美诺华的资金给本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方使用；通过银行或非银行金融机构向本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方提供委托贷款；委托本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方进行投资活动；为本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方偿还债务；有关部门和美诺华董事会认定的其他方式。 3、以占用或者明显不公允的关联交易等非法手段侵占美诺华资产，损害美诺华及其他投资者利益，并因此给美诺华造成重大损失的，美诺华有权根据法律、法规追究本公司/本人法律责任。 | - | 否 | 是 | - | - |
| 解决关联交易 | 美诺华控股、姚成志 | 1、不利用其控股股东/实际控制人/主要股东的地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。 2、在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。 3、保证严格遵守《公司章程》的规定，不利用其控股股东/实际控制人/主要股东的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 | - | 否 | 是 | - | - |
| 解决同业竞争 | 美诺华控股、姚成志 | 1、目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对美诺华药业及其控股子公司构成竞争的业务，目前未拥有与美诺华药业及其控股子公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，亦未存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 2、在今后的业务中，本公司/本人及其控制的下属企业（包括本公司/本人及其控制的下属全资、控股公司及本公司/本人及其控制的下属企业对其具有实际控制权的公司，下同）不与美诺华药业及其控股子公司业务产生同业竞争，即本公司/本人及其控制的下属企业不会以任何形式直接或间接地从事与美诺华药业及其控股子公司业务相同或相似的业务。 3、如美诺华药业或其子公司认定本公司/本人及其控制的下属企业现有业务或将来产生的业务与美诺华药业或其控股子公司业务存在同业竞争，则本公司/本人及其控制的下属企业将在美诺华药业或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。 4、在美诺华药业或其子公司认定是否与本公司/本人及其控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/本人承诺，本公司/本人及其控制的下属企业有关的董 | - | 否 | 是 | - | - |
| 事、股东代表将按美诺华药业公司章程规定回避，不参与表决。 5、及其控制的下属企业保证严格遵守公司章程的规定，不利用实际控制人的地位谋求不当利益，不损害美诺华药业及其股东的合法权益。 6、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本公司/本人及其控制的下属企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给美诺华药业或其控股子公司造成损失，本公司/本人及其控制的下属企业承诺将承担相应的法律责任。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高管及管理人 | 1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益； 2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 3、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 4、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 5、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补即期回报措施的执行情况相挂钩； 6、本人承诺如公司未来拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补即期回报措施的执行情况相挂钩； 7、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 8、作为填补即期回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人自愿接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 无 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 美诺华控股、姚成志 | 1、本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益； 2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 无 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中的“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 75 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 11年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 |
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司分别于2020 年4月17 日、2020年5月11日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十八次会议以及2019年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的议案》：“回购注销7名离职激励对象已获授但尚未解锁的合计3.24万股限制性股票。”因公司在实施2019年利润分配预案完毕后实施该回购方案，回购价格调整为7.31元/股。该回购方案于2020年9月2日实施完毕。 | 详见公司分别于2020年4月21日、2020年7月31日、2020年8月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的公告》（公告编号：2020-038）、《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格的公告》（2020-059）、《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2020-074） |
| 公司分别2020年7月30日、2020年8月17日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议以及2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》：“回购注销8名离职员工已获授但尚未解除限售的合计4.03万股，回购价格为7.31元/股。”该回购方案于2020年10月23日实施完毕。 | 详见公司分别于2020年7月31日、2020年10月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2020-062）、《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2020-087） |
| 根据公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定和公司2018年第二次临时股东大会的授权，公司于2020年7月30日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十九次会议，均审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期解除限售条件成就的议案》：“公司2018年限制性股票激励计划首次授予对象所持的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期锁定期即将届满且解除限售条件已达成，公司拟为符合条件的激励对象办理解除限售的相关事宜。其中，首次授予部分符合解除限售条件的激励对象共185名，可解除限售的限制性股票数量为148.7175万股；预留授 | 详见公司分别于2020年7月31日、2020年9月4日、2020年9月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第二期及预留授予部分第一期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2020-062）、《2018年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一期解除限售暨上市公告》（公告编号：2020-075）、《2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期解除限售暨上市公告》（公告编号：2020-084） |
予部分符合解除限售条件的激励对象共78名，可解除限售的限制性股票数量为30.7875万股。”上述首次授予的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期股份分别于2020年9月22日、2020年9月9日上市流通。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2020年5月11日召开2019年年度股东大会，审议通过《关于2020 年度日常关联交易预计的议案》。报告期内，公司在该授权额度内严格执行日常关联交易，具体情况如下：
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 上年预计金额（万元） | 本年实际发生金额（万元） |
| 销售（包括提供劳务） | 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 公司及子公司向科尔康美诺华提供制剂加工生产（CMO）和技术转移、注册服务等，并向其销售部分原料药等产品/商品。 | 17,200 | 6,372.09 |
| 南京先声东元制药有限公司及其子公司 | 公司及子公司向先声制药及其子公司销售原料药等产品/商品，并提供技术转移、注册服务等。 | 5,000 | 3,787.55 | |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 公司及子公司为美诺华医药创新研究院提供化工原料、中间体、原料药、 | 200 | 157.28 |
| 辅料、包材等产品/商品作为研发材料。 | ||||
| 采购（包括接受劳务） | 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 公司及子公司委托美诺华医药创新研究院开展制剂产品研发服务。 | 1,680 | 1,384.90 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 其他关联人 | 购买商品 | 乙腈等溶剂试剂 | 公允价格 | - | 25.93 | - | 转账 | - | 不适用 |
| 合计 | / | / | 25.93 | - | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 上述关联交易已经公司总经理办公会议审议批准。 | |||||||||
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2020年7月30日召开公司第三届董事会第二十一次，审议通过《关于现金收购宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司100%股权暨关联交易的议案》：“为加强公司制剂研发实力，满足公司业务发展和经营规划需要，拟以支付现金方式收购持有的医药创新研究院100%股权。交易价格参考目标公司100%股权的评估价值经交易双方协商后确定” | 详见公司分别于2020年7月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收购宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-064） |
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2020年8月17日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于放弃优先受让权暨与关联方形成共同投资关系的关联交易的议案》：“公司控股子公司宣城美诺华另一股东先声制药拟将其持有的宣城美诺华49%股权转让给公司关联方宁波美诺华锐合股权投资合伙企业（有限合伙）。出于对公司发展和收益的整体考虑，公司拟放弃该部分股权转让对应的优先受让权，该部分股权由美诺华锐合基金受让。”上述交易不影响公司对宣城的持股比例和控股地位，公司仍持有宣城美诺华51%股权，为其控股股东，但导致公司与关联方构成共同投资关联交易。报告期内，上述交易实施完成。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产 | 租赁收入 |
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 办公场所 | 16.51 |
| 浙江施科进出口有限公司 | 办公场所 | 1.43 |
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 50,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 71,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 71,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 45.76 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 上述担保中担保对象均为合并报表范围内的子公司，不存在其他对外担保情形。 | ||||||||||||
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | IPO闲置募集资金 | 65,500 | 13,000 | - |
| 券商理财产品 | IPO闲置募集资金 | 7,000 | 5,000 | - |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 民生银行 | 银行理财产品 | 3,000 | 2020/1/10 | 2020/4/9 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作 | 保本保证收益 | 3.70% | 27.37 | 27.37 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 交通银行 | 银行理财产品 | 2,000 | 2020/1/10 | 注1 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作 | 保本浮动收益 | 注1 | - | 14.07 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 中国银行 | 银行理财产品 | 2,000 | 2020/3/17 | 2020/4/21 | IPO募集资金 | 注2 | 保本保证收益 | 2.90% | 5.56 | 5.56 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 2,000 | 2020/3/17 | 注3 | IPO募集资金 | 存款类产品，不涉及资金投向 | 保本保证收益 | 3.65% | - | 4.26 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 稠州商业银行 | 银行理财产品 | 2,500 | 2020/3/18 | 2020/5/7 | IPO募集资金 | 投资于信用级别较高、流动性好的金融市场工具，包括但不限于现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、金融债、央行票据、AA级(含）以上企业债、公司债、短期融资券、中小企业集合票据、中期票据等。 | 保本浮动收益 | 0%-3.50% | - | 10.30 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 稠州商业银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/5/20 | 2020/8/19 | IPO募集资金 | 投资于信用级别较高、流动性好的金融市场工具，包括但不限于现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、金融债、央行票据、AA级(含）以上企业债、公司债、短期融资券、中小企业集合票据、中期票据等。 | 保本浮动收益 | 0-3.40% | - | 42.38 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/5/21 | 2020/8/19 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作 | 保本浮动收益 | 3.15%或1.0% | - | 38.84 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 中信银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/5/20 | 2020/8/20 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作 | 保本浮动收益 | 1.48%-3.85% | - | 42.22 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 民生银行 | 银行理财产品 | 3,000 | 2020/5/20 | 2020/8/20 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作。 | 保本浮动收益 | 1%-3.35% | - | 25.33 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 交通银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/6/1 | 2020/9/7 | IPO募集资金 | 通过结构性利率掉期等方式进行资金运作 | 保本浮动收益 | 1.35%或3.05% | - | 40.95 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 招商 | 银行理 | 3,000 | 2020/8/26 | 2020/9/28 | IPO募集资金 | 存款类产品，浮动利息取决于挂钩 | 保本浮 | 1.56%、3.03% | - | 8.22 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 银行 | 财产品 | 标的的表现，挂钩标的为伦敦金银市场协会发布的黄金定盘价，不涉及资金投向。 | 动收益 | 或3.712% | ||||||||||
| 银河证券 | 券商理财产品 | 2,000 | 2020/8/26 | 2020/11/24 | IPO募集资金 | 用于银河证券经营活动，补充营运资金。 | 保本保证收益 | 3.20% | 15.96 | 15.96 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 稠州商业银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/8/27 | 2020/11/26 | IPO募集资金 | 投资于信用级别较高、流动性好的金融市场工具，包括但不限于现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、金融债、央行票据、AA级(含）以上企业债、公司债、短期融资券、中小企业集合票据、中期票据等。 | 保本浮动收益 | 0-3.20% | - | 39.89 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/8/26 | 2020/11/26 | IPO募集资金 | 存款类产品，浮动利息取决于挂钩标的的表现，挂钩标的为伦敦金银市场协会发布的黄金定盘价，不涉及资金投向。 | 保本浮动收益 | 1.56%、3.13%或3.872% | - | 39.45 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 2,000 | 2020/10/15 | 2020/11/24 | IPO募集资金 | 存款类产品，浮动利息取决于挂钩标的的表现，挂钩标的为伦敦金银市场协会发布的黄金定盘价，不涉及资金投向。 | 保本浮动收益 | 3.03%或3.712%或1.56% | - | 6.64 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 交通银行 | 银行理财产品 | 3,000 | 2020/9/14 | 2020/12/21 | IPO募集资金 | 存款类产品，浮动利息取决于挂钩标的的表现，挂钩标的为上海黄金交易所AU99.99合约收盘价，不涉及资金投向。 | 保本浮动收益 | 1.35或2.80% | - | 22.55 | 已赎回 | 是 | 是 | - |
| 国泰君安证券 | 券商理财产品 | 3,000 | 2020/8/25 | 2021/2/24 | IPO募集资金 | 用于补充国泰君安证券营运资金，主要投向其资本中介业务以及其他创新业务 | 保本保证收益 | 3.05% | 46.13 | - | 未到期 | 是 | 是 | - |
| 银河证券 | 券商理财产品 | 2,000 | 2020/12/3 | 2021/3/2 | IPO募集资金 | 用于银河证券正常经营中所需的流动性资金或其他合法用途。 | 保本保证收益 | 3.50% | 17.26 | - | 未到期 | 是 | 是 | - |
| 中信银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/12/3 | 2021/3/3 | IPO募集资金 | 存款类产品，浮动利息取决于挂钩标的的表现，挂钩标的为澳元/新西兰元即期汇率，不涉及资金投向 | 保本浮动收益 | 3.20%或2.80%或1.48% | - | - | 未到期 | 是 | 是 | - |
| 稠州商业银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2020/12/3 | 2021/3/5 | IPO募集资金 | 投资于信用级别较高、流动性好的金融市场工具，包括但不限于现金、债券回购、银行存款、同业拆借、国债、金融债、央行票据、AA级(含）以上企业债、公司债、短期融资券、中小企业集合票据、中期票据等。 | 保本浮动收益 | 0-3.2% | - | - | 未到期 | 是 | 是 | - |
| 招商银行 | 银行理财产品 | 3,000 | 2020/12/24 | 注4 | IPO募集资金 | 为存款类产品，不涉及资金投向 | 保本保证收益 | 3.15% | - | - | 未赎回 | 是 | 是 | - |
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
美诺华始终践行“产业质量追求完美、商业经营信守承诺、人企俱进共同升华”的企业宗旨，坚持“勇担责任、成就价值”的企业核心价值观。报告期内，公司在行业责任、员工发展、环境保护等多个方面积极履行企业社会责任。2020年4月，公司在宁波市企业社会责任评级中被评定为优秀级。
1、深耕医药行业，为人民健康事业贡献力量
医药行业与人民的生活息息相关，公司始终深耕于医药行业，始终遵循“产业质量追求完美”的企业宗旨，加强生产管理，深化GMP体系建设，积极促进装备提升和管理提升。响应国家倡导的全民健康理念和供给侧改革要求，关注药品质量，为提高国民的健康水平和中国健康产业走向世界贡献力量。
2、众志成城、抗击疫情
疫情期间，美诺华旗下各子公司积极做好驰援工作：宁波美诺华积极组织人员，为国外疫情较为严重的客户筹集防疫物资；宁波美诺华党支部组织党员志愿者队伍，积极协助所在园区防疫测温登记等工作，并组织党员捐款两千余元支持当地政府抗疫工作；美诺华天康向宁波大榭开发区管委会捐赠2,000只口罩；宣城美诺华及时组织员工配置75%乙醇消毒溶剂1吨免费提供给工业园区各企业使用；浙江美诺华向上虞工业园区捐赠20套洁净服、乙醇消毒液100公斤，党组织组织党员个人捐款14,700元至上虞区慈善总会，定向用于武汉疫情；安徽美诺华向当地管委会捐赠30套一次性防护服和消毒酒精约50公斤。
3、保护员工合法权益，促进公司和谐发展
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，保护员工合法权益。每年组织员工体检，关注员工身体健康；开通总经理信箱，倾听员工心声，采纳员工合理意见和建议；探望生育、生病及家庭困难的员工；积极组织员工安全生产、专业知识培训，提高员工素质，实现“人企俱进共同升华”。
4、绿色环保，促进环境可持续发展
公司坚持“绿色环保、绿色生产”的理念，依照《环境保护法》及相关部门的法律法规，不断完善EHS体系建设，积极改进生产工艺，加大环保投入，更新环保设施建设，促进企业和环境的可持续发展。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司重要控股子公司浙江美诺华和燎原药业属于环境保护部门公布的重点排污企业。
（一）燎原药业
| 主要污染物 | 排放口数量 | 主要污染物 名称 | 核定排放总量（t/a） | 实际排放总量/处置量（t/a） | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
| 废水 | 1 | COD、氨氮、总氮 | 废水排放量：COD:54.85吨 氨氮：3.84吨 总氮：7.679吨 | 废水排放量：COD:27.76吨 氨氮：0.19吨 总氮：1.43吨 | 化学需氧量：500mg/L 氨氮：35mg/L | 化学需氧量239.89mg/L 氨氮：1.65mg/L | 无 |
| 废气 | 2 | VOCs（非甲烷总烃等） | VOCs：26.4吨 | VOCs：5.919吨 | 非甲烷总烃：80mg/Nm? | 非甲烷总烃平均浓度29.87mg/Nm? | 无 |
| 固废 | / | 高沸物、废包装材料、废活性炭、污泥、废溶剂、滤渣、废液、废盐、 | 3,222吨 | 3,317吨 | / | / | 无 |
| 主要污染物 | 排放口数量 | 污染物名称 | 核定排放总量（t/a） | 实际排放总量/处置量（t/a） | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
| 废水 | 2 | 氨氮、化学需氧量、总氮 | 224,200 | 151,413 | 化学需氧量：500mg/L | 化学需氧量：247.212mg/L | 无 |
| 废气 | 3 | 臭气浓度、氮氧化物、二氧化硫等 | 24.874 | 3.05276 | 挥发性有机物：120mg/L | 挥发性有机物：9.560mg/L | 无 |
| 固废 | / | 残渣残液、废溶剂、废液、废活性炭、污泥等 | 1,659.47 | 1,059.54 | / | / | 无 |
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司拥有专业的安全环保团队，并配备了完善的废水、废气检测仪器，能够对废水COD 、PH值、氨氮进行检测。废水废气排放口均安装了在线监控装置，实时监控公司废水、废气等污染物排放浓度和废水排放总量。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
安徽美诺华和宣城美诺华是公司重要的原料药生产基地，不属于重点排污单位。报告期内，安徽美诺华和宣城美诺华严格按照环保法律法规要求落实污染控制和环保管理，不断升级环保处理设施，污水处理能力成倍提升，废气治理进一步强化，有效落实清洁生产。报告期内，安徽美诺华新增一套碳纤维废气吸附装置，宣城美诺华新增沼气锅炉，大大提高了三废处理效率，实现绿色可持续生产经营。报告期内，环保运行和管理各项工作开展平稳、顺利，无重大环保事故发生。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 58,202,800 | 38.88 | - | - | - | -56,407,750 | -56,407,750 | 1,795,050 | 1.20 |
| 3、其他内资持股 | 58,202,800 | 38.88 | - | - | - | -56,407,750 | -56,407,750 | 1,795,050 | 1.20 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 40,980,000 | 27.38 | - | - | - | -40,980,000 | -40,980,000 | 0 | |
| 境内自然人持股 | 17,222,800 | 11.50 | - | - | - | -15,427,750 | -15,427,750 | 1,795,050 | 1.20 |
| 二、无限售条件流通股份 | 91,479,200 | 61.12 | - | - | - | 56,335,050 | 56,335,050 | 147,814,250 | 98.80 |
| 1、人民币普通股 | 91,479,200 | 61.12 | - | - | - | 56,335,050 | 56,335,050 | 147,814,250 | 98.80 |
| 三、普通股股份总数 | 149,682,000 | 100.00 | - | - | - | -72,700 | -72,700 | 149,609,300 | 100.00 |
符合解除限售条件的激励对象共78名，可解除限售的限制性股票数量为30.7875万股。”上述首次授予的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期股份分别于2020年9月22日、2020年9月9日上市流通，合计179.5050万股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
| 股东名称 | 年初限售 股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售 日期 |
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | 3,990.00 | -3,990.00 | 0 | 0 | 首发限售股上市流通 | 2020-04-07 |
| 姚成志 | 864 | -864.00 | 0 | 0 | 首发限售股上市流通 | 2020-04-07 |
| 熊基凯 | 492.00 | -492.00 | 0 | 0 | 首发限售股上市流通 | 2020-04-07 |
| 宁波银源物流有限公司 | 108.00 | -108.00 | 0 | 0 | 首发限售股上市流通 | 2020-04-07 |
| 许健 | 8.00 | -4.00 | 0 | 4.00 | 股权激励解除限售 | 2020-09-09 |
| 应高峰 | 2.00 | -1.00 | 0 | 1.00 | 股权激励解除限售 | 2020-09-09 |
| 中层管理人员及核心技术（业务）骨干（小计76人） | 51.5750 | -25.7875 | 0 | 25.7875 | 股权激励解除限售 | 2020-09-09 |
| 石建祥 | 42.00 | -21.00 | 0 | 21.00 | 股权激励解除限售 | 2020-09-22 |
| 曹倩 | 12.00 | -6.00 | 0 | 6.00 | 股权激励解除限售 | 2020-09-22 |
| 孙艳 | 6.00 | -3.00 | 0 | 3.00 | 股权激励解除限售 | 2020-09-22 |
| 屠瑛 | 4.20 | -2.10 | 0 | 2.10 | 股权激励解除限售 | 2020-09-22 |
| 中层管理人员及核心技术（业务）骨干（小计 181人） | 233.2350 | -116.6175 | 0 | 116.6175 | 股权激励解除限售 | 2020-09-22 |
| 离职激励人员 | 3.24 | -3.24 | 0 | 0 | 股权激励离职回购 | 2020-09-02 |
| 离职激励人员 | 4.03 | -4.03 | 0 | 0 | 股权激励离职回购 | 2020-10-23 |
| 合计 | 5,820.28 | -5,640.7750 | 0 | 179.5050 | / | / |
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 20,277 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 21,742 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份 数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | -7,484,100 | 32,415,900 | 21.67 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 | |||
| 姚成志 | - | 8,640,000 | 5.78 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |||
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | 7,484,100 | 7,484,100 | 5.00 | 0 | 无 | - | 其他 | |||
| 石建祥 | - | 2,860,000 | 1.91 | 210,000 | 无 | - | 境内自然人 | |||
| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 2,153,172 | 2,153,172 | 1.44 | 0 | 无 | - | 境外法人 | |||
| 周君明 | -474,216 | 2,071,212 | 1.38 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |||
| 上海金麟投资管理有限公司 | -1,000,000 | 1,800,000 | 1.20 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴产业灵活配置混合型证券投资基金 | 1,612,481 | 1,612,481 | 1.08 | 0 | 无 | - | 其他 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,557,922 | 1,558,522 | 1.04 | 0 | 无 | - | 境外法人 | |||
| 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合 | 1,508,779 | 1,508,779 | 1.01 | 0 | 无 | - | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | 32,415,900 | 人民币普通股 | 32,415,900 | |||||||
| 姚成志 | 8,640,000 | 人民币普通股 | 8,640,000 | |||||||
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | 7,484,100 | 人民币普通股 | 7,484,100 | |||||||
| 石建祥 | 2,650,000 | 人民币普通股 | 2,650,000 | |||||||
| MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 2,153,172 | 人民币普通股 | 2,153,172 | |||||||
| 周君明 | 2,071,212 | 人民币普通股 | 2,071,212 |
| 上海金麟投资管理有限公司 | 1,800,000 | 人民币普通股 | 1,800,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－宝盈新兴产业灵活配置混合型证券投资基金 | 1,612,481 | 人民币普通股 | 1,612,481 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,558,522 | 人民币普通股 | 1,558,522 |
| 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合 | 1,508,779 | 人民币普通股 | 1,508,779 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 姚成志系宁波美诺华控股的控股股东、实际控制人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | - | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 石建祥 | 210,000 | 2021-09-21 | 210,000 | 股权激励限售 |
| 2 | 高飞 | 190,950 | 2021-09-21 | 190,950 | 股权激励限售 |
| 3 | 樊芝燕 | 117,000 | 2021-09-21 | 117,000 | 股权激励限售 |
| 4 | 曹倩 | 60,000 | 2021-09-21 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 5 | 许健 | 40,000 | 2021-08-30 | 40,000 | 股权激励限售 |
| 6 | 冯玲 | 39,000 | 2021-08-30 | 39,000 | 股权激励限售 |
| 7 | 肖映春 | 30,900 | 2021-09-21 | 30,900 | 股权激励限售 |
| 8 | 姚波 | 30,900 | 2021-09-21 | 30,900 | 股权激励限售 |
| 9 | 吕泽龙 | 30,550 | 2021-08-30 | 30,550 | 股权激励限售 |
| 10 | 黄虎 | 30,000 | 2021-08-30 | 30,000 | 股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | - | ||||
| 名称 | 宁波美诺华控股集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 姚成志 |
| 成立日期 | 2009-07-30 |
| 主要经营业务 | 实业投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）；自营或代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁业进出口的货物和技术 |
| 除外；矿产品、金属材料、五金交电、塑料原料及制品、木材、针纺织品、日用品、工艺礼品、普通机械设备、仪器仪表的批发、零售；一般商品信息咨询服务。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | - |
| 其他情况说明 | - |
| 姓名 | 姚成志 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 姚成志先生担任公司董事长兼总经理职务，同时兼任美诺华控股的执行董事、联华进出口执行董事兼总经理、浙江美诺华董事、安徽美诺华董事、科尔康美诺华副董事长。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | - |
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 姚成志 | 董事长、总经理 | 男 | 47 | 2018/06/20 | 2021/6/19 | 8,640,000 | 8,640,000 | 0 | - | 57.13 | 否 |
| 石建祥 | 董事、副总经理 | 男 | 57 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 2,860,000 | 2,860,000 | 0 | - | 29.34 | 否 |
| 王林 | 董事 | 男 | 47 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 0.00 | 是 |
| 孙艳 | 董事、财务负责人 | 女 | 53 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 100,000 | 100,000 | 0 | - | 32.48 | 否 |
| 屠瑛 | 董事 | 女 | 49 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 70,000 | 70,000 | 0 | - | 54.03 | 否 |
| 曹倩 | 董事、总经理助理 | 女 | 39 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 200,000 | 200,000 | 0 | - | 38.76 | 否 |
| 叶子民 | 独立董事 | 男 | 50 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 8.05 | 否 |
| 包新民 | 独立董事 | 男 | 51 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 8.05 | 否 |
| 李会林 | 独立董事 | 女 | 64 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 8.05 | 否 |
| 姚芳 | 监事会主席 | 女 | 32 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 17.94 | 否 |
| 黄亚萍 | 监事 | 女 | 33 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 0 | 0 | 0 | - | 12.39 | 否 |
| 郑慧琳 | 监事 | 女 | 30 | 2018/6/20 | 2021/6/19 | 1,440 | 1,440 | 0 | - | 0.91 | 否 |
| 许健 | 副总经理 | 男 | 53 | 2019/8/1 | 2021/6/19 | 80,000 | 80,000 | 0 | - | 36.84 | 否 |
| 应高峰 | 董事会秘书 | 男 | 50 | 2019/10/11 | 2021/6/19 | 20,000 | 20,000 | 0 | - | 24.36 | 否 |
| 合计 | - | - | - | - | - | 11,971,440 | 11,971,440 | 0 | - | 328.33 | - |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 姚成志 | 中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年出生，本科。曾在宁波联合集团股份有限公司、宁波联合集团进出口股份有限公司任职。现任公司董事长兼总经理。 |
| 王林 | 中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年出生，硕士，注册会计师。曾在上海新茂半导体有限公司、上海信虹投资管理有限公司任职。现任上海锐合资产管理有限公司董事长兼总经理、公司董事。 |
| 石建祥 | 中国国籍，拥有新加坡永久居留权，男，1964年出生，本科。曾在上海Offshore Engineering、新加坡Claron Engineering、安徽美诺华、浙江美诺华、美诺华控股任职。现任公司董事、副总经理。 |
| 孙艳 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1968年1月出生，本科学历，中国注册会计师。曾任安徽中鑫会计师事务所审计项目部经理、清华同方股份有限公司会计主管、浙江正大会计师事务所宁波分所审计项目经理，自2010年4月起任公司财务管理部经理。现任公司董事、财务负责人。 |
| 屠瑛 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1972年12月出生。曾任黄岩联合化工厂统计员、临海市燎原化工有限公司供销科采购员、行政主管、深圳市丽蒂雅化妆品有限公司总经理、燎原药业人力资源部部长、行政总监职务、信息披露负责人，现任燎原药业董事长、公司董事。 |
| 曹倩 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1982年6月出生，本科学历。曾任安徽美诺华QA经理、质量中心副主任、美诺华天康质量副总经理、公司药政注册部总经理，现任公司企业管理部总经理、公司董事、总经理助理。 |
| 李会林 | 中国国籍，无境外居留权，女，1957年10月出生，本科学历，主任技师。曾任浙江省食品药品检验研究院化学药品室主任、技术专家、院长助理，现任浙江省食品药品检验研究院特约技术顾问、国家药典委员会委员、国家药品审评中心专家、国家保健品审评专家、国家药品价格评审专家、浙江省药学会药物分析专业委员会顾问委员、浙江省保健食品标技委委员、公司独立董事。 |
| 包新民 | 中国国籍，无境外居留权，男，1970年12月出生，硕士学历，注册会计师，高级会计师。曾任宁波会计师事务所部门副经理，宁波海跃税务师事务所有限公司总经理，现任宁波正源税务师事务所有限公司总经理、公司独立董事。 |
| 叶子民 | 中国国籍，无境外居留权，男，1971年2月出生，在职博士研究生在读，执业律师。曾任北仑区人民法院书记员、法官、北仑区人民政府办公室干部、北仑区纪律检查委员会干部、浙江甬泰律师事务所合伙人、安徽商会党支部书记兼常务副会长，浙江金众律师事务所律所主任、宁波金众优企投资管理有限公司法定代表人、江苏青杉环保科技有限公司监事、宁波市海曙区人大常委会望春街道工作委员会委员。现任北京德恒（宁波）律师事务所律所党支部书记、主任、公司独立董事。 |
| 姚芳 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1989年8月出生，大专学历。曾任安徽美诺华药物化学有限公司会计、浙江瑞邦药业股份有限公司会计、安徽美诺华药物化学有限公司财务部经理助理，现任燎原药业财务负责人、公司监事会主席。 |
| 郑慧琳 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1991年7月出生，本科学历，拥有法律职业资格证。曾任富春控股集团有限公司法务专员，公司法务审计部法务主管，现任公司监事。 |
| 黄亚萍 | 中国国籍，无境外永久居留权，女，1988年1月出生，本科学历，拥有法律职业资格证书。曾任宁波舜宇模具股份有限公司证券事务代表，现任公司董事会办公室总经理助理、证券事务代表、职工监事。 |
| 许健 | 中国国籍，无境外永久居留权，1968年5月出生，大专学历，注册安全工程师，曾任安徽六安淠河化肥厂厂长、安徽美诺华药物化学有限公司总经理、安徽广信农化股份有限公司副总经理、浙江新诺华药业常务副总经理、安徽维托工贸有限公司副总经理。现任公司工程项目部总经理、公司副总经理。 |
| 应高峰 | 中国国籍，无境外永久居留权，男，1971年出生，本科学历。曾在宁波联合集团股份有限公司、宁波联合建设开发有限公司、宁波联合新城工贸有限公司、宁波梁祝文化产业园开发有限公司任职，现任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 姚成志 | 美诺华控股 | 执行董事 | 2012-02 | - |
| 在股东单位任职情况的说明 | - | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王林 | 上海锐合资产管理有限公司 | 董事长兼总经理 | 2014-07 | 至今 |
| 上海锐合新信创业投资管理有限公司 | 董事 | 2013-05 | 至今 | |
| 上海锐合股权投资管理有限公司 | 董事 | 2011-01 | 至今 | |
| 苏州智核生物医药科技有限公司 | 董事 | 2020-06 | 至今 | |
| 上海网映文化传播股份有限公司 | 董事 | 2021-01 | 至今 | |
| 湖北诺克特药业股份有限公司 | 董事 | 2014-04 | 至今 | |
| 上海现代服务业投资管理有限公司 | 董事 | 2017-06 | 至今 | |
| 上海开圣影视文化传媒股份有限公司 | 董事 | 2016-01 | 至今 | |
| 南通艾思达智能科技有限公司 | 董事 | 2018-12 | 至今 | |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 董事 | 2015-07 | 至今 | |
| 上海新世界锐合投资管理有限公司 | 董事 | 2017-03 | 至今 | |
| 威海市天罡仪表股份有限公司 | 董事 | 2012-10 | 至今 | |
| 江苏远洋东泽电缆股份有限公司 | 监事 | 2009-11 | 至今 | |
| 江苏精湛光电仪器股份有限公司 | 董事 | 2013-05 | 至今 | |
| 上海富汇锐合投资管理有限公司 | 董事 | 2017-12 | 至今 | |
| 上海艺赛旗软件股份有限公司 | 董事 | 2017-12 | 至今 | |
| 深圳市华先医药科技有限公司 | 董事 | 2019-08 | 至今 | |
| 姚成志 | 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 副董事长 | 2017-12 | 至今 |
| 孙艳 | 浙江晖石药业有限公司 | 监事 | 2014-06 | 至今 |
| 浙江瑞邦药业股份有限公司 | 监事 | 2018-09 | 2020-09 |
| 包新民 | 宁波正源税务师事务所有限公司 | 总经理 | 2017-01 | 至今 |
| 宁波弘源企业管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-07 | 至今 | |
| 宁波正源企业管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-06 | 至今 | |
| 宁波韵升股份有限公司 | 独立董事 | 2018-05 | 至今 | |
| 宁波三星医疗电气股份有限公司 | 独立董事 | 2014-05 | 2020-07 | |
| 国骅集团有限公司 | 董事 | 2018-01 | 至今 | |
| 宁波康强电子股份有限公司 | 独立董事 | 2020-07 | 至今 | |
| 叶子民 | 宁波中盛生物科技有限公司 | 监事 | 2010-04 | 至今 |
| 黄亚萍 | 浙江瑞邦药业股份有限公司 | 监事 | 2018-09 | 2020-09 |
| 李会林 | 杭州和康药业有限公司 | 监事 | 2019-09 | 至今 |
| 杭州百诚医药科技股份有限公司 | 董事 | 2019-07 | 至今 | |
| 姚芳 | 浙江瑞邦药业股份有限公司 | 董事 | 2020-09 | 至今 |
| 在其他单位任职情况的说明 | - | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 独立董事年度津贴以及董事、监事的报酬方案由股东大会审议批准，高级管理人员报酬方案依据公司薪酬管理制度制定，上述人员年度薪酬经薪酬与考核委员会考核后最终确定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 以公司年初制定的经营目标为基础，年终时结合个人考核、履职情况、公司经营目标完成情况等作为绩效考核依据确定个人报酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 参见上述“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（表）” |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 328.33 |
| 母公司在职员工的数量 | 117 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,315 |
| 在职员工的数量合计 | 2,432 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,283 |
| 销售人员 | 66 |
| 技术人员 | 420 |
| 财务人员 | 49 |
| 行政人员 | 614 |
| 合计 | 2,432 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士及硕士 | 90 |
| 本科 | 558 |
| 本科以下 | 1,784 |
| 合计 | 2,432 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会均按照相关规定召开会议，运行情况良好，不存在违反《公司法》、《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为。公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均能忠实履行职务，切实维护了投资者和公司的利益。本公司法人治理状况与中国证监会有关上市公司治理的要求不存在重大差异。
1、关于股东与股东大会：公司制定了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位和合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东、实际控制人行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东、实际控制人不存在占用公司资金情况；公司未对控股股东及关联方提供担保。公司在业务、人员、资产、机构、财务方面等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举并产生董事。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体董事均能按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》的规定，认真履行职责并行使权利，以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会。
公司董事会下设四个专门委员会，分别为：战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会。各委员会根据《公司章程》、《董事会议事规则》和董事会专门委员会议事规则的规定各司其职、有效运作，分别指导和监督董事会决议的执行，为董事会重大决策提供咨询、建议等方面发挥重要作用，形成董事会科学决策的支撑体系。报告期内，董事会的召集、召开、议事程序符合《公司章程》和《董事会议事规则》的规定。独立董事依法履行职责，涉及关联交易、担保事项等重大事项决策时，均发表专项独立意见。独立董事、审计委员会对年度报告编制及审计的监督检查职能贯穿始终，确保了信息披露的真实性、准确性和完整性。涉及关联交易事项决策时，关联董事均回避表决，程序合法、合规
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定；报告期内，监事会严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对公司经营管理、财务状况及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行有效监督。在涉及公司关联交易、担保事项以及定期财务报告等重大事项方面，监事会均积极履行对董事会的监督检查职能，出具相应的专项审核意见，确保决策的科学性、规范性、谨慎性和准确性，同时保障公司和全体股东、尤其是中小股东的合法权益。
5、管理层：报告期内，公司经营管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为。超越经营层权限的事项，经营管理层一律提交董事会审议。
6、关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。
8、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，设立专门机构并配备专职工作人员，严格执行《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理办法》等相关制度，依法履行信息披露义务，严格遵守"公平、公正、公开"的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站，确保所有股东平等获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月17日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年2月18日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月11日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年5月12日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年8月17日 | http://www.sse.com.cn/ | 2020年8月18日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 姚成志 | 否 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 石建祥 | 否 | 7 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王林 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孙艳 | 否 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 屠瑛 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 曹倩 | 否 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 叶子民 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 包新民 | 是 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李会林 | 是 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 年内召开董事会会议次数 | 7 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 1 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责高级管理人员的绩效考核，年终以公司年初制定的经营目标为基础，结合个人考核、履职情况、公司经营目标完成情况等作为绩效考核依据确定个人报酬。报告期内，公司2018年限制性股票激励计划实施无异常。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司2020年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2021]第ZF10341号宁波美诺华药业股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称美诺华）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美诺华2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美诺华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一） 收入确认
美诺华主要从事医药中间体、医药原料药的生产和销售，2020年度实现营业收入人民币1,193,697,918.25元，收入金额重大且为关键指标。根据附注三（二十五）所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。对美诺华收入确认关键审计事项执行的主要程序包括：
1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
2、选取样本检查销售合同，识别合同履约义务，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
3、对外销收入选取样本，核对销售合同、报关单及提单，评价相关收入确认是否符合美诺华收入确认的会计政策；
4、对于外销收入，获取海关出口数据，将账面数据和海关数据进行核对，判断是否存在大额差异；
5、对内销收入选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；
6、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
7、选取主要客户执行函证程序，对客户本期确认的收入金额和期末应收账款余额进行函证；
8、对主要客户的销售收款进行查验，验证回款的真实性；
9、执行分析性复核程序，重点开展毛利率、应收账款周转率、销售单价波动分析等，确定是否存在异常变动。
四、 其他信息
美诺华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括美诺华2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估美诺华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督美诺华的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美诺华持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美诺华不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就美诺华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所 中国注册会计师：陈科举（项目合伙人）（特殊普通合伙）中国注册会计师：毛华丽中国?上海 2021年4月18日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 宁波美诺华药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 235,669,165.68 | 342,258,403.83 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 133,143,005.72 | 100,599,486.30 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （三） | 160,255,335.19 | 175,517,522.81 |
| 应收款项融资 | （四） | 6,119,963.50 | 6,190,000.00 |
| 预付款项 | （五） | 8,486,004.99 | 8,620,006.13 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （六） | 18,494,321.00 | 16,343,366.51 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （七） | 454,668,864.26 | 400,172,918.89 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （八） | 117,265,128.08 | 86,695,329.41 |
| 流动资产合计 | 1,134,101,788.42 | 1,136,397,033.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （九） | 273,567,057.92 | 133,992,543.87 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | （十） | 135,000,000.00 | 49,870,630.59 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （十一） | 844,939,687.52 | 658,000,479.28 |
| 在建工程 | （十二） | 300,048,133.52 | 269,365,879.69 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | （十三） | 201,534,617.76 | 167,738,453.95 |
| 开发支出 | （十四） | 23,136,093.15 | 15,506,310.19 |
| 商誉 | （十五） | 22,740,674.17 | 51,001,542.71 |
| 长期待摊费用 | （十六） | 20,208,573.52 | 5,323,263.77 |
| 递延所得税资产 | （十七） | 45,462,935.99 | 29,530,071.07 |
| 其他非流动资产 | （十八） | 61,983,279.61 | 97,243,311.44 |
| 非流动资产合计 | 1,928,621,053.16 | 1,477,572,486.56 | |
| 资产总计 | 3,062,722,841.58 | 2,613,969,520.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十九） | 602,150,275.00 | 429,442,625.27 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | （二十） | 178,645.29 | 1,370,050.00 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十一） | 119,107,960.00 | 129,134,832.00 |
| 应付账款 | （二十二） | 253,938,533.34 | 179,801,880.12 |
| 预收款项 | （二十三） | 1,000,000.00 | 9,925,168.57 |
| 合同负债 | （二十四） | 19,760,639.64 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十五） | 38,012,028.50 | 35,040,203.19 |
| 应交税费 | （二十六） | 7,569,797.10 | 16,031,247.60 |
| 其他应付款 | （二十七） | 22,812,422.19 | 32,451,735.89 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十八） | 46,760,006.22 | 43,200,000.00 |
| 其他流动负债 | （二十九） | 1,052,624.39 | |
| 流动负债合计 | 1,112,342,931.67 | 876,397,742.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （三十） | 108,506,970.87 | 123,440,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | （三十一） | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （三十二） | 24,238,339.97 | 18,492,537.04 |
| 递延所得税负债 | （十七） | 50,307,048.51 | 22,273,251.89 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 187,898,550.09 | 169,051,979.67 | |
| 负债合计 | 1,300,241,481.76 | 1,045,449,722.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （三十三） | 149,609,300.00 | 149,682,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | （三十四） | 574,373,830.27 | 551,645,659.88 |
| 减：库存股 | （三十五） | 13,121,815.50 | 27,177,976.00 |
| 其他综合收益 | （三十六） | -398,874.84 | -451,541.13 |
| 专项储备 | （三十七） | 4,631,844.63 | 4,742,334.72 |
| 盈余公积 | （三十八） | 24,779,245.87 | 17,430,324.65 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （三十九） | 811,847,670.52 | 668,271,299.15 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,551,721,200.95 | 1,364,142,101.27 | |
| 少数股东权益 | 210,760,158.87 | 204,377,696.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,762,481,359.82 | 1,568,519,798.13 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,062,722,841.58 | 2,613,969,520.44 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 69,721,832.45 | 155,244,930.45 | |
| 交易性金融资产 | 2,887,255.72 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 77,473,356.28 | 81,700,327.99 |
| 应收款项融资 | （二） | 1,160,000.00 | |
| 预付款项 | 38,765,367.38 | 1,622,788.52 | |
| 其他应收款 | （三） | 231,652,568.35 | 209,907,836.84 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 33,391,070.92 | ||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 60,666,240.54 | 10,905,801.06 | |
| 流动资产合计 | 481,166,620.72 | 493,932,755.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （四） | 1,332,515,980.49 | 1,031,678,436.57 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 135,000,000.00 | 49,870,630.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19,027,604.16 | 20,788,593.60 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,356,296.45 | 2,049,999.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,070,226.87 | 751,978.76 | |
| 递延所得税资产 | 10,965,534.23 | 4,415,185.93 | |
| 其他非流动资产 | 6,948,641.00 | 32,897,375.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,507,884,283.20 | 1,142,452,200.43 | |
| 资产总计 | 1,989,050,903.92 | 1,636,384,956.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 561,367,275.00 | 304,371,440.00 | |
| 交易性金融负债 | 178,645.29 | 1,370,050.00 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 116,797,500.00 | 75,316,250.00 | |
| 应付账款 | 204,078,992.63 | 328,368,966.68 | |
| 预收款项 | 407,213.10 | ||
| 合同负债 | 291,244.22 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,934,570.60 | 4,293,200.99 | |
| 应交税费 | 345,523.15 | 2,520,497.60 | |
| 其他应付款 | 222,886,338.19 | 113,571,722.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 37,734.52 | ||
| 流动负债合计 | 1,110,917,823.60 | 840,219,341.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 37,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 24,495,457.46 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,495,457.46 | 37,000,000.00 | |
| 负债合计 | 1,135,413,281.06 | 877,219,341.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 149,609,300.00 | 149,682,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 592,140,015.35 | 568,696,147.15 | |
| 减：库存股 | 13,121,815.50 | 27,177,976.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,171,962.15 | 14,823,040.93 | |
| 未分配利润 | 102,838,160.86 | 53,142,402.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 853,637,622.86 | 759,165,615.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,989,050,903.92 | 1,636,384,956.21 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,193,697,918.25 | 1,180,205,325.50 | |
| 其中：营业收入 | （四十） | 1,193,697,918.25 | 1,180,205,325.50 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,040,204,548.23 | 995,662,031.41 | |
| 其中：营业成本 | （四十） | 758,572,945.09 | 727,629,359.34 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十一） | 12,902,253.65 | 11,246,974.11 |
| 销售费用 | （四十二） | 14,340,390.50 | 21,330,619.39 |
| 管理费用 | （四十三） | 157,556,037.89 | 162,939,622.78 |
| 研发费用 | （四十四） | 62,049,709.95 | 52,960,290.95 |
| 财务费用 | （四十五） | 34,783,211.15 | 19,555,164.84 |
| 其中：利息费用 | 23,331,062.30 | 20,501,136.01 | |
| 利息收入 | 2,960,192.27 | 1,557,655.07 | |
| 加：其他收益 | （四十六） | 10,872,791.75 | 12,242,222.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （四十七） | 7,955,488.33 | 6,822,393.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,520,764.05 | 1,399,072.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | （四十八） | 99,008,143.54 | -770,563.70 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （四十九） | 944,228.88 | -1,372,999.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十） | -56,734,972.54 | -11,910,898.02 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | （五十一） | 588.35 | 180,405.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 215,539,638.33 | 189,733,853.40 | |
| 加：营业外收入 | （五十二） | 2,679,288.59 | 6,990,367.29 |
| 减：营业外支出 | （五十三） | 3,556,410.87 | 9,477,632.56 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 214,662,516.05 | 187,246,588.13 | |
| 减：所得税费用 | （五十四） | 41,607,396.83 | 26,446,703.14 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 173,055,119.22 | 160,799,884.99 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 173,055,119.22 | 160,799,884.99 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 167,369,825.59 | 150,904,871.05 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,685,293.63 | 9,895,013.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 52,283.19 | 240,995.16 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 52,666.29 | 240,995.16 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 52,666.29 | 240,995.16 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 52,666.29 | 240,995.16 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -383.10 | ||
| 七、综合收益总额 | 173,107,402.41 | 161,040,880.15 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 167,422,491.88 | 151,145,866.21 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 5,684,910.53 | 9,895,013.94 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | （五十五） | 1.14 | 1.04 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | （五十五） | 1.13 | 1.03 |
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | （五） | 615,577,147.65 | 653,617,207.29 |
| 减：营业成本 | （五） | 558,552,408.96 | 578,048,162.41 |
| 税金及附加 | 324,564.71 | 347,411.35 | |
| 销售费用 | 6,403,236.66 | 12,651,481.02 | |
| 管理费用 | 34,448,160.33 | 37,611,764.38 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 22,705,268.30 | 11,440,851.25 | |
| 其中：利息费用 | 14,343,704.10 | ||
| 利息收入 | 3,459,147.29 | ||
| 加：其他收益 | 1,556,762.84 | 2,046,390.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （六） | 2,360,478.00 | 43,574,894.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,520,764.05 | 1,399,072.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 99,351,879.84 | -1,370,050.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 300,682.77 | 7,962.10 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 96,713,312.14 | 57,776,733.90 | |
| 加：营业外收入 | 1,452,140.93 | 6,190,125.92 | |
| 减：营业外支出 | 5,233.43 | 35,532.75 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 98,160,219.64 | 63,931,327.07 | |
| 减：所得税费用 | 24,671,007.49 | 5,028,365.59 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,489,212.15 | 58,902,961.48 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,489,212.15 | 58,902,961.48 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益 |
| 的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 73,489,212.15 | 58,902,961.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,209,332,846.62 | 1,171,449,231.60 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 102,994,628.29 | 97,903,076.74 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 29,819,399.86 | 25,639,548.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,342,146,874.77 | 1,294,991,856.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 729,810,028.12 | 775,605,508.25 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 225,888,745.40 | 207,060,585.38 | |
| 支付的各项税费 | 78,380,474.38 | 65,210,207.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 56,456,387.05 | 67,363,627.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,090,535,634.95 | 1,115,239,928.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,611,239.82 | 179,751,928.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 682,033,112.00 | 638,674,029.71 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,491,712.28 | 1,297,500.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 484,418.96 | 2,740,866.75 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 |
| 金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五十六） | 3,767,760.87 | 28,800,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 697,777,004.11 | 671,512,396.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 311,740,966.88 | 328,068,585.55 | |
| 投资支付的现金 | 865,000,000.00 | 690,836,484.20 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （五十六） | 3,808,682.26 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,176,740,966.88 | 1,022,713,752.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -478,963,962.77 | -351,201,355.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 116,324,920.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 111,680,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 963,629,277.20 | 687,626,427.03 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （五十六） | 20,933,753.74 | 930,360.37 |
| 筹资活动现金流入小计 | 984,563,030.94 | 804,881,707.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 802,456,877.21 | 630,335,231.01 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,043,009.09 | 50,773,654.80 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十六） | 2,625,316.71 | 24,774,513.46 |
| 筹资活动现金流出小计 | 846,125,203.01 | 705,883,399.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 138,437,827.93 | 98,998,308.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,042,926.57 | 2,428,830.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,957,821.59 | -70,022,288.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 265,507,548.77 | 335,529,836.91 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 174,549,727.18 | 265,507,548.77 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 606,457,873.85 | 660,031,212.13 | |
| 收到的税费返还 | 70,401,554.45 | 69,764,855.11 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,201,550.79 | 12,293,237.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 683,060,979.09 | 742,089,305.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 729,553,427.25 | 659,867,350.71 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 21,655,556.16 | 20,929,475.58 | |
| 支付的各项税费 | 7,926,392.51 | 2,347,812.26 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,824,948.67 | 19,636,812.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 770,960,324.59 | 702,781,450.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,899,345.50 | 39,307,854.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 72,312,623.75 | 452,175,821.94 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,617,190.20 | 41,297,500.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,450.00 | 1,165.49 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 36,361,057.26 | 28,800,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 119,292,321.21 | 522,274,487.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,215,902.45 | 33,312,671.47 | |
| 投资支付的现金 | 409,000,000.00 | 546,665,377.85 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,463,682.26 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 417,215,902.45 | 583,441,731.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -297,923,581.24 | -61,167,244.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 4,644,920.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 837,824,760.00 | 513,242,855.39 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 168,696,693.60 | 87,853,127.04 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,006,521,453.60 | 605,740,902.43 | |
| 偿还债务支付的现金 | 627,828,925.00 | 491,720,455.39 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,363,795.77 | 44,596,887.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 45,799,026.57 | 116,680,540.15 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 706,991,747.34 | 652,997,882.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 299,529,706.26 | -47,256,980.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,496,204.74 | 2,375,038.03 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -84,797,015.74 | -66,741,331.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 109,078,148.19 | 175,819,480.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,281,132.45 | 109,078,148.19 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 149,682,000.00 | 551,645,659.88 | 27,177,976.00 | -451,541.13 | 4,742,334.72 | 17,430,324.65 | 668,271,299.15 | 1,364,142,101.27 | 204,377,696.86 | 1,568,519,798.13 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,682,000.00 | 551,645,659.88 | 27,177,976.00 | -451,541.13 | 4,742,334.72 | 17,430,324.65 | 668,271,299.15 | 1,364,142,101.27 | 204,377,696.86 | 1,568,519,798.13 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -72,700.00 | 22,728,170.39 | -14,056,160.50 | 52,666.29 | -110,490.09 | 7,348,921.22 | 143,576,371.37 | 187,579,099.68 | 6,382,462.01 | 193,961,561.69 | |||||
| （一）综合收益总额 | 52,666.29 | 167,369,825.59 | 167,422,491.88 | 5,684,910.53 | 173,107,402.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -72,700.00 | 22,198,362.40 | -14,056,160.50 | 36,181,822.90 | 1,245,505.80 | 37,427,328.70 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -72,700.00 | -479,224.00 | -551,924.00 | -551,924.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 22,677,586.40 | -14,056,160.50 | 36,733,746.90 | 1,245,505.80 | 37,979,252.70 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,348,921.22 | -23,793,454.22 | -16,444,533.00 | -16,444,533.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公 | 7,348,921.22 | -7,348,921.22 | |||||||||||||
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,444,533.00 | -16,444,533.00 | -16,444,533.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -110,490.09 | -110,490.09 | -18,146.33 | -128,636.42 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 10,004,077.68 | 10,004,077.68 | 940,823.70 | 10,944,901.38 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 10,114,567.77 | 10,114,567.77 | 958,970.03 | 11,073,537.80 | |||||||||||
| （六）其他 | 529,807.99 | 529,807.99 | -529,807.99 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,609,300.00 | 574,373,830.27 | 13,121,815.50 | -398,874.84 | 4,631,844.63 | 24,779,245.87 | 811,847,670.52 | 1,551,721,200.95 | 210,760,158.87 | 1,762,481,359.82 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 149,134,000.00 | 519,805,431.51 | 39,121,080.00 | -692,536.29 | 3,420,180.63 | 11,540,028.50 | 553,067,924.25 | 1,197,153,948.60 | 143,007,966.25 | 1,340,161,914.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,134,000.00 | 519,805,431.51 | 39,121,080.00 | -692,536.29 | 3,420,180.63 | 11,540,028.50 | 553,067,924.25 | 1,197,153,948.60 | 143,007,966.25 | 1,340,161,914.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 548,000.00 | 31,840,228.37 | -11,943,104.00 | 240,995.16 | 1,322,154.09 | 5,890,296.15 | 115,203,374.90 | 166,988,152.67 | 61,369,730.61 | 228,357,883.28 | |||||
| （一）综合收益总额 | 240,995.16 | 150,904,871.05 | 151,145,866.21 | 9,895,013.94 | 161,040,880.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 548,000.00 | 27,446,843.22 | -11,943,104.00 | 39,937,947.22 | 1,421,612.30 | 41,359,559.52 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 548,000.00 | 27,446,843.22 | -11,943,104.00 | 39,937,947.22 | 1,421,612.30 | 41,359,559.52 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,890,296.15 | -35,701,496.15 | -29,811,200.00 | -29,811,200.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,890,296.15 | -5,890,296.15 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,811,200.00 | -29,811,200.00 | -29,811,200.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 574,025.97 | 574,025.97 | 111,747.37 | 685,773.34 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 9,624,879.07 | 9,624,879.07 | 953,477.77 | 10,578,356.84 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 9,050,853.10 | 9,050,853.10 | 841,730.40 | 9,892,583.50 | |||||||||||
| （六）其他 | 4,393,385.15 | 748,128.12 | 5,141,513.27 | 49,941,357.00 | 55,082,870.27 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,682,000.00 | 551,645,659.88 | 27,177,976.00 | -451,541.13 | 4,742,334.72 | 17,430,324.65 | 668,271,299.15 | 1,364,142,101.27 | 204,377,696.86 | 1,568,519,798.13 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 149,682,000.00 | 568,696,147.15 | 27,177,976.00 | 14,823,040.93 | 53,142,402.93 | 759,165,615.01 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,682,000.00 | 568,696,147.15 | 27,177,976.00 | 14,823,040.93 | 53,142,402.93 | 759,165,615.01 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -72,700.00 | 23,443,868.20 | -14,056,160.50 | 7,348,921.22 | 49,695,757.93 | 94,472,007.85 | |||||
| （一）综合收益总额 | 73,489,212.15 | 73,489,212.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -72,700.00 | 23,443,868.20 | -14,056,160.50 | 37,427,328.70 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -72,700.00 | -479,224.00 | -551,924.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 23,923,092.20 | -14,056,160.50 | 37,979,252.70 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,348,921.22 | -23,793,454.22 | -16,444,533.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,348,921.22 | -7,348,921.22 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,444,533.00 | -16,444,533.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,609,300.00 | 592,140,015.35 | 13,121,815.50 | 22,171,962.15 | 102,838,160.86 | 853,637,622.86 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 149,134,000.00 | 539,827,691.63 | 39,121,080.00 | 8,932,744.78 | 29,940,937.60 | 688,714,294.01 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,134,000.00 | 539,827,691.63 | 39,121,080.00 | 8,932,744.78 | 29,940,937.60 | 688,714,294.01 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 548,000.00 | 28,868,455.52 | -11,943,104.00 | 5,890,296.15 | 23,201,465.33 | 70,451,321.00 | |||||
| （一）综合收益总额 | 58,902,961.48 | 58,902,961.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 548,000.00 | 28,868,455.52 | -11,943,104.00 | 41,359,559.52 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 548,000.00 | 28,868,455.52 | -11,943,104.00 | 41,359,559.52 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,890,296.15 | -35,701,496.15 | -29,811,200.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,890,296.15 | -5,890,296.15 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -29,811,200.00 | -29,811,200.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,682,000.00 | 568,696,147.15 | 27,177,976.00 | 14,823,040.93 | 53,142,402.93 | 759,165,615.01 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波美诺华药业有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由宁波美诺华控股集团有限公司、上海金麟投资管理有限公司、上海金麟创业投资中心（有限合伙）、宁波金麟股权投资合伙企业（有限合伙）、上海锐见创业投资有限公司、上海归朴投资有限公司、上海宏邦股权投资管理有限公司、深圳中逸盈泰创业投资有限公司、宁波华建风险投资有限公司、中国风险投资有限公司、深圳市华澳资本管理有限公司、浙江燕华实业有限公司、上海盈盛投资有限公司、深圳市同盛创业投资企业（有限合伙）和姚成志作为发起人，注册资本为9,000万元（每股面值人民币1元）。公司于2012年2月14日取得宁波市工商行政管理局颁发的第330215000002952号企业法人营业执照。2017年4月公司在上海证券交易所上市。所属行业为医药制造业。
截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数14,960.93万股，注册资14,960.93万元，注册地和总部地址：宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室。本公司主要经营活动为：医药原料及中间体、化工原料及产品的销售。本公司的母公司为宁波美诺华控股集团有限公司，本公司的实际控制人为姚成志。
本财务报表业经公司董事会于2021年4月20日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 浙江美诺华药物化学有限公司（以下简称“浙江美诺华”） |
| 安徽美诺华药物化学有限公司（以下简称“安徽美诺华”） |
| 宁波联华进出口有限公司（以下简称“联华进出口”） |
| 浙江燎原药业股份有限公司（以下简称“燎原药业”） |
| 香港联合亿贸进出口有限公司（以下简称“香港联合亿贸”） |
| 杭州新诺华医药有限公司（以下简称“杭州新诺华”） |
| 上海新五洲药业有限公司（以下简称“上海新五洲”） |
| 宁波美诺华天康药业有限公司（以下简称“天康药业”） |
| 宣城美诺华药业有限公司（以下简称“宣城美诺华”） |
| 印度柏莱诺华药业有限公司（以下简称“印度柏莱诺华”） |
| Menovo Pharma USA LLC（以下简称“美国美诺华”） |
| 宁波美诺华医药科技有限公司（以下简称“医药科技”） |
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具6）金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具6）金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具6）金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-40年 | 5%、10% | 4.75-4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5%、10% | 9.50-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5年 | 5%、10% | 23.75-18.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5年 | 5%、10% | 31.67-18.00 |
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地证登记使用年限 |
| 非专利技术 | 5年、10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 专利 | 10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 软件 | 5年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 5年 |
| 中央资源网络服务 | 5年 |
| 网络平台费 | 1.5年、3年、4年 |
| 排污权 | 3年、5年 |
| 净化系统改造工程 | 10年 |
| 包衣机冷却水及蒸汽系统改造等 | 5年 |
| 一车间流化床改造 | 10年 |
| 制粒线及包衣线改造 | 5年 |
| 租赁费 | 2年、3年 |
| 保养费 | 4年 |
| 不锈钢桶 | 2年 |
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
1）内销收入根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产，经检验合格，发运出库运往客户指定地点时确认收入。2）外销收入根据与客户签订的出口销售协议的规定，完成相关产品生产，经检验合格后向海关报关出口，取得报关单，并取得提单（运单）时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
1.一.1.1.1.
√适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债 | 执行新收入准则 | 合并：预收款项-9,925,168.57元；合同负债9,527,696.12元；其他流动负债397,472.45元。 母公司：预收款项-407,213.10元；合同负债378,774.16元；其他流动负债28,438.94元 |
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 |
| 预收款项 | -20,813,264.03 |
| 合同负债 | 19,760,639.64 |
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 |
| 其他流动负债 | 1,052,624.39 |
| 受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 营业收入 | -8,642,474.67 | -5,566,958.08 |
| 营业成本 | 1,902,583.70 | |
| 销售费用 | -10,545,058.37 | -5,566,958.08 |
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 342,258,403.83 | 342,258,403.83 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 100,599,486.30 | 100,599,486.30 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 175,517,522.81 | 175,517,522.81 | |
| 应收款项融资 | 6,190,000.00 | 6,190,000.00 | |
| 预付款项 | 8,620,006.13 | 8,620,006.13 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,343,366.51 | 16,343,366.51 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 400,172,918.89 | 400,172,918.89 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 86,695,329.41 | 86,695,329.41 | |
| 流动资产合计 | 1,136,397,033.88 | 1,136,397,033.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 133,992,543.87 | 133,992,543.87 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 49,870,630.59 | 49,870,630.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 658,000,479.28 | 658,000,479.28 | |
| 在建工程 | 269,365,879.69 | 269,365,879.69 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 167,738,453.95 | 167,738,453.95 | |
| 开发支出 | 15,506,310.19 | 15,506,310.19 | |
| 商誉 | 51,001,542.71 | 51,001,542.71 | |
| 长期待摊费用 | 5,323,263.77 | 5,323,263.77 | |
| 递延所得税资产 | 29,530,071.07 | 29,530,071.07 | |
| 其他非流动资产 | 97,243,311.44 | 97,243,311.44 | |
| 非流动资产合计 | 1,477,572,486.56 | 1,477,572,486.56 | |
| 资产总计 | 2,613,969,520.44 | 2,613,969,520.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 429,442,625.27 | 429,442,625.27 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,370,050.00 | 1,370,050.00 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 129,134,832.00 | 129,134,832.00 | |
| 应付账款 | 179,801,880.12 | 179,801,880.12 | |
| 预收款项 | 9,925,168.57 | -9,925,168.57 | |
| 合同负债 | 9,527,696.12 | 9,527,696.12 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 35,040,203.19 | 35,040,203.19 | |
| 应交税费 | 16,031,247.60 | 16,031,247.60 | |
| 其他应付款 | 32,451,735.89 | 32,451,735.89 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 43,200,000.00 | 43,200,000.00 | |
| 其他流动负债 | 397,472.45 | 397,472.45 | |
| 流动负债合计 | 876,397,742.64 | 876,397,742.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 123,440,000.00 | 123,440,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 18,492,537.04 | 18,492,537.04 | |
| 递延所得税负债 | 22,273,251.89 | 22,273,251.89 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 169,051,979.67 | 169,051,979.67 | |
| 负债合计 | 1,045,449,722.31 | 1,045,449,722.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 149,682,000.00 | 149,682,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 551,645,659.88 | 551,645,659.88 | |
| 减：库存股 | 27,177,976.00 | 27,177,976.00 | |
| 其他综合收益 | -451,541.13 | -451,541.13 | |
| 专项储备 | 4,742,334.72 | 4,742,334.72 | |
| 盈余公积 | 17,430,324.65 | 17,430,324.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 668,271,299.15 | 668,271,299.15 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,364,142,101.27 | 1,364,142,101.27 | |
| 少数股东权益 | 204,377,696.86 | 204,377,696.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,568,519,798.13 | 1,568,519,798.13 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,613,969,520.44 | 2,613,969,520.44 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 155,244,930.45 | 155,244,930.45 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 81,700,327.99 | 81,700,327.99 | |
| 应收款项融资 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | |
| 预付款项 | 1,622,788.52 | 1,622,788.52 | |
| 其他应收款 | 209,907,836.84 | 209,907,836.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 33,391,070.92 | 33,391,070.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,905,801.06 | 10,905,801.06 | |
| 流动资产合计 | 493,932,755.78 | 493,932,755.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,031,678,436.57 | 1,031,678,436.57 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 49,870,630.59 | 49,870,630.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 20,788,593.60 | 20,788,593.60 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,049,999.98 | 2,049,999.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 751,978.76 | 751,978.76 | |
| 递延所得税资产 | 4,415,185.93 | 4,415,185.93 | |
| 其他非流动资产 | 32,897,375.00 | 32,897,375.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,142,452,200.43 | 1,142,452,200.43 | |
| 资产总计 | 1,636,384,956.21 | 1,636,384,956.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 304,371,440.00 | 304,371,440.00 | |
| 交易性金融负债 | 1,370,050.00 | 1,370,050.00 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 75,316,250.00 | 75,316,250.00 | |
| 应付账款 | 328,368,966.68 | 328,368,966.68 | |
| 预收款项 | 407,213.10 | -407,213.10 | |
| 合同负债 | 378,774.16 | 378,774.16 | |
| 应付职工薪酬 | 4,293,200.99 | 4,293,200.99 | |
| 应交税费 | 2,520,497.60 | 2,520,497.60 | |
| 其他应付款 | 113,571,722.83 | 113,571,722.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 28,438.94 | 28,438.94 | |
| 流动负债合计 | 840,219,341.20 | 840,219,341.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | |
| 负债合计 | 877,219,341.20 | 877,219,341.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 149,682,000.00 | 149,682,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 568,696,147.15 | 568,696,147.15 | |
| 减：库存股 | 27,177,976.00 | 27,177,976.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,823,040.93 | 14,823,040.93 | |
| 未分配利润 | 53,142,402.93 | 53,142,402.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 759,165,615.01 | 759,165,615.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,636,384,956.21 | 1,636,384,956.21 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、3%（注1） |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 7%，5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、26%、15%、16.50%（注2） |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴流转税计缴 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 安徽美诺华、浙江美诺华、燎原药业 | 15% |
| 宁波美诺华、联华进出口、杭州新诺华、上海新五洲、宣城美诺华、天康药业、医药科技 | 25% |
| 印度柏莱诺华 | 26% |
| 香港联合亿贸 | 16.5% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 410,564.27 | 390,866.89 |
| 银行存款 | 174,138,374.62 | 286,044,864.70 |
| 其他货币资金 | 61,120,226.79 | 55,822,672.24 |
| 合计 | 235,669,165.68 | 342,258,403.83 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 818,868.90 | 980,800.32 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 60,324,160.00 | 51,583,572.80 |
| 远期结售汇保证金 | 40,921.39 | 3,808,682.26 |
| 银行借款利息保证金 | 424,846.26 | 430,000.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 20,928,600.00 | |
| 信用证保证金 | 329,510.85 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计 | 61,119,438.50 | 76,750,855.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 133,143,005.72 | 100,599,486.30 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | 2,887,255.72 | |
| 其他 | 130,255,750.00 | 100,599,486.30 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 133,143,005.72 | 100,599,486.30 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 168,765,401.88 | 100.00 | 8,510,066.69 | 5.04 | 160,255,335.19 | 184,838,974.85 | 100.00 | 9,321,452.04 | 5.04 | 175,517,522.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 168,765,401.88 | / | 8,510,066.69 | / | 160,255,335.19 | 184,838,974.85 | / | 9,321,452.04 | / | 175,517,522.81 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 168,625,586.51 | 8,431,279.34 | 5.00 |
| 1至2年 | 31,280.35 | 6,256.07 | 20.00 |
| 2至3年 | 72,007.49 | 36,003.75 | 50.00 |
| 3年以上 | 36,527.53 | 36,527.53 | 100.00 |
| 合计 | 168,765,401.88 | 8,510,066.69 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 信用风险特征组合 | 9,321,452.04 | 811,385.35 | 8,510,066.69 | |||
| 合计 | 9,321,452.04 | 811,385.35 | 8,510,066.69 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 61,961,585.60 | 36.71 | 3,098,079.28 |
| 客户二 | 28,911,831.90 | 17.13 | 1,445,591.60 |
| 客户三 | 18,313,123.63 | 10.85 | 915,656.18 |
| 客户四 | 8,159,352.00 | 4.83 | 407,967.60 |
| 客户五 | 7,757,100.00 | 4.60 | 387,855.00 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 6,119,963.50 | 6,190,000 |
| 合计 | 6,119,963.50 | 6,190,000 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 6,190,000.00 | 50,989,575.43 | 51,059,611.93 | 6,119,963.50 | ||
| 合计 | 6,190,000.00 | 50,989,575.43 | 51,059,611.93 | 6,119,963.50 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,990,935.23 | 94.17 | 7,978,725.31 | 92.56 |
| 1至2年 | 76,878.54 | 0.91 | 394,291.52 | 4.57 |
| 2至3年 | 186,500.92 | 2.20 | 233,590.30 | 2.71 |
| 3年以上 | 231,690.30 | 2.72 | 13,399.00 | 0.16 |
| 合计 | 8,486,004.99 | 100.00 | 8,620,006.13 | 100.00 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 1,070,000.00 | 12.61 |
| 供应商二 | 888,254.79 | 10.47 |
| 供应商三 | 527,610.00 | 6.22 |
| 供应商四 | 440,800.00 | 5.19 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商五 | 333,690.00 | 3.93 |
| 合计 | 3,260,354.79 | 38.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,494,321.00 | 16,343,366.51 |
| 合计 | 18,494,321.00 | 16,343,366.51 |
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 18,327,231.15 |
| 1至2年 | 263,959.00 |
| 2至3年 | 42,575.00 |
| 3年以上 | 232,131.04 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 18,865,896.19 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税款 | 17,019,934.27 | 14,004,004.50 |
| 押金和保证金 | 931,805.44 | 1,393,591.44 |
| 员工备用金 | 110,645.11 | 357,659.07 |
| 代缴社保和住房公积金 | 563,991.01 | 459,504.96 |
| 其他零星款项 | 239,520.36 | 633,025.27 |
| 合计 | 18,865,896.19 | 16,847,785.24 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 16,847,785.24 | 16,847,785.24 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,018,110.95 | 2,018,110.95 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 18,865,896.19 | 18,865,896.19 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 信用风险特征组合 | 504,418.73 | -132,843.54 | 371,575.19 | |||
| 合计 | 504,418.73 | -132,843.54 | 371,575.19 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 应收出口退税款 | 出口退税款 | 17,019,934.27 | 1年以内 | 90.22 | |
| 宁波大榭开发有限公司 | 押金 | 120,000.00 | 1年以内 | 0.64 | 6,000.00 |
| 浙江中安海洋电力科技有限公司宁波分公司 | 押金 | 80,000.00 | 1年以内 | 0.42 | 4,000.00 |
| 宁波兴邦企业服务有限公司 | 押金 | 71,600.00 | 账龄1年以内的金额为9,600元；账龄1-2年的金额为62,000元 | 0.38 | 12,880.00 |
| 宁波九州通医药有限公司 | 押金 | 71,300.00 | 1年以内 | 0.38 | 3,565.00 |
| 合计 | / | 17,362,834.27 | / | 92.04 | 26,445.00 |
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 110,785,700.93 | 1,637,138.75 | 109,148,562.18 | 99,369,315.42 | 1,077,194.21 | 98,292,121.21 |
| 在产品 | 69,471,742.97 | 69,471,742.97 | 81,193,237.85 | 81,193,237.85 | ||
| 库存商品 | 296,493,787.32 | 36,845,925.61 | 259,647,861.712 | 201,192,099.28 | 14,349,836.44 | 186,842,262.84 |
| 周转材料 | 5,491,143.05 | 5,491,143.05 | 4,713,293.49 | 4,713,293.49 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 1,152,349.82 | 1,152,349.82 | ||||
| 在途物资 | 1,610,891.67 | 1,610,891.67 | ||||
| 委托加工物资 | 2,512,835.24 | 2,512,835.24 | 2,096,380.00 | 2,096,380.00 | ||
| 发出商品 | 5,633,477.62 | 5,633,477.62 | 27,035,623.50 | 27,035,623.50 | ||
| 合计 | 493,151,928.62 | 38,483,064.36 | 454,668,864.26 | 415,599,949.54 | 15,427,030.65 | 400,172,918.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,077,194.21 | 1,006,802.07 | 446,857.53 | 1,637,138.75 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 14,349,836.44 | 27,467,301.93 | 4,971,212.76 | 36,845,925.61 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 15,427,030.65 | 28,474,104.00 | 5,418,070.29 | 38,483,064.36 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 50,379,000.00 | 30,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 5,878,214.62 | 9,185,931.84 |
| 预缴企业所得税 | 6,423,485.01 | 926,185.99 |
| 未交增值税 | 52,490,548.74 | 46,583,211.58 |
| 可转换公司债券发行费用 | 2,093,879.71 | |
| 合计 | 117,265,128.08 | 86,695,329.41 |
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 瑞邦药业 | 23,443,931.70 | 4,918,546.15 | 1,946,250.00 | 26,416,227.85 | |||||||
| 科尔康美诺华 | 32,840,943.55 | 60,000,000.00 | -1,955,742.16 | 90,885,201.39 | |||||||
| 美诺华锐合基金 | 77,707,668.62 | 80,000,000.00 | -1,442,039.94 | 156,265,628.68 | |||||||
| 小计 | 133,992,543.87 | 140,000,000.00 | 1,520,764.05 | 1,946,250.00 | 273,567,057.92 | ||||||
| 合计 | 133,992,543.87 | 140,000,000.00 | 1,520,764.05 | 1,946,250.00 | 273,567,057.92 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 135,000,000.00 | 49,870,630.59 |
| 其中：权益工具投资 | ||
| 合计 | 135,000,000.00 | 49,870,630.59 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 844,910,137.52 | 658,000,479.28 |
| 固定资产清理 | 29,550.00 | |
| 合计 | 844,939,687.52 | 658,000,479.28 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 421,457,470.69 | 509,878,829.93 | 11,577,144.92 | 62,076,672.53 | 1,004,990,118.07 |
| 2.本期增加金额 | 58,996,333.89 | 196,107,279.62 | 2,524,032.20 | 9,094,173.90 | 266,721,819.61 |
| （1）购置 | 17,740,891.96 | 6,732,328.38 | 2,228,456.99 | 3,560,212.23 | 30,261,889.56 |
| （2）在建工程转入 | 41,255,441.93 | 189,374,951.24 | 295,575.21 | 5,533,961.67 | 236,459,930.05 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,563,530.67 | 5,875,409.19 | 983,092.28 | 628,481.61 | 9,050,513.75 |
| （1）处置或报废 | 1,563,530.67 | 4,881,409.50 | 983,092.28 | 628,481.61 | 8,056,514.06 |
| （2）转入在建工程 | 993,999.69 | 993,999.69 | |||
| 4.期末余额 | 478,890,273.91 | 700,110,700.36 | 13,118,084.84 | 70,542,364.82 | 1,262,661,423.93 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 108,149,470.22 | 194,865,377.74 | 7,329,558.02 | 36,645,232.81 | 346,989,638.79 |
| 2.本期增加金额 | 18,365,510.56 | 50,471,956.16 | 1,086,674.58 | 7,235,049.30 | 77,159,190.60 |
| （1）计提 | 18,365,510.56 | 50,471,956.16 | 1,086,674.58 | 7,235,049.30 | 77,159,190.60 |
| 3.本期减少金额 | 854,879.16 | 4,109,985.08 | 929,531.78 | 503,146.96 | 6,397,542.98 |
| （1）处置或报废 | 854,879.16 | 3,565,792.70 | 929,531.78 | 503,146.96 | 5,853,350.60 |
| （2）转入在建工程 | 544,192.38 | 544,192.38 | |||
| 4.期末余额 | 125,660,101.62 | 241,227,348.82 | 7,486,700.82 | 43,377,135.15 | 417,751,286.41 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 353,230,172.29 | 458,883,351.54 | 5,631,384.02 | 27,165,229.67 | 844,910,137.52 |
| 2.期初账面价值 | 313,308,000.47 | 315,013,452.19 | 4,247,586.90 | 25,431,439.72 | 658,000,479.28 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 1,329,436.72 |
| 合计 | 1,329,436.72 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 安徽美诺华办公楼及仓库 | 13,995,142.90 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输设备 | 29,550.00 | |
| 合计 | 29,550.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 297,013,633.11 | 262,716,506.14 |
| 工程物资 | 3,034,500.41 | 6,649,373.55 |
| 合计 | 300,048,133.52 | 269,365,879.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安装工程 | 11,255,570.96 | 11,255,570.96 | 13,934,120.88 | 13,934,120.88 | ||
| 技改工程 | 45,382,667.58 | 45,382,667.58 | 27,682,614.88 | 27,682,614.88 | ||
| 宣城美诺华1600吨原料药项目一期 | 121,797,814.92 | 121,797,814.92 | ||||
| 浙江美诺华东扩项目 | 65,769,879.49 | 65,769,879.49 | 49,453,597.34 | 49,453,597.34 | ||
| 安徽美诺华年产400吨原料药技改项目一期 | 73,933,228.89 | 73,933,228.89 | 34,834,352.09 | 34,834,352.09 | ||
| 天康药业年产30亿片（粒）出口固体制剂项目 | 61,631,098.94 | 61,631,098.94 | 2,059,959.83 | 2,059,959.83 | ||
| 天康QC扩建工程 | 2,036,380.23 | 2,036,380.23 | ||||
| 高端制剂项目 | 1,421,987.33 | 1,421,987.33 | ||||
| 零星工程 | 37,619,199.92 | 37,619,199.92 | 10,917,665.97 | 10,917,665.97 | ||
| 合计 | 297,013,633.11 | 297,013,633.11 | 262,716,506.14 | 262,716,506.14 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 宣城美诺华1600吨原料药项目一期 | 394,000,000.00 | 121,797,814.92 | 20,440,146.02 | 142,237,960.94 | 已完工 | 8,998,400.58 | 1,225,784.33 | 1.02 | 自筹 | |||
| 浙江美诺华东扩项目 | 350,000,000.00 | 49,453,597.34 | 29,907,305.92 | 13,591,023.77 | 65,769,879.49 | 未完工 | 自筹 | |||||
| 安徽美诺华年产400吨原料药技改项目 | 413,118,000.00 | 34,834,352.09 | 39,863,818.38 | 764,941.58 | 73,933,228.89 | 未完工 | 自筹+募集资金 | |||||
| 天康药业年产30亿片（粒）出口固体制剂项目 | 319,622,100.00 | 2,059,959.83 | 59,571,139.11 | 61,631,098.94 | 未完工 | 233,412.10 | 233,412.10 | 2.10 | 自筹+募集资金 | |||
| 高端制剂项目 | 459,306,600.00 | 1,421,987.33 | 1,421,987.33 | 未完工 | 自筹+募集资金 | |||||||
| 合计 | 1,936,046,700 | 208,145,724.18 | 151,204,396.76 | 156,593,926.29 | 202,756,194.65 | - | - | 9,231,812.68 | 1,459,196.43 | - | - |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 3,034,500.41 | 3,034,500.41 | 6,649,373.55 | 6,649,373.55 | ||
| 合计 | 3,034,500.41 | 3,034,500.41 | 6,649,373.55 | 6,649,373.55 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 174,986,192.85 | 7,630,136.77 | 13,211,175.35 | 5,990,966.83 | 201,818,471.80 |
| 2.本期增加金额 | 33,893,070.55 | 6,423,366.71 | 1,338,569.02 | 41,655,006.28 | |
| (1)购置 | 33,893,070.55 | 1,338,569.02 | 35,231,639.57 | ||
| (2)内部研发 | 6,423,366.71 | 6,423,366.71 | |||
| (3)企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 208,879,263.40 | 7,630,136.77 | 19,634,542.06 | 7,329,535.85 | 243,473,478.08 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 25,648,631.32 | 2,071,706.30 | 3,381,690.23 | 2,977,990.00 | 34,080,017.85 |
| 2.本期增加金额 | 4,729,151.18 | 1,772,907.70 | 616,797.32 | 739,986.27 | 7,858,842.47 |
| （1）计提 | 4,729,151.18 | 1,772,907.70 | 616,797.32 | 739,986.27 | 7,858,842.47 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 30,377,782.50 | 3,844,614.00 | 3,998,487.55 | 3,717,976.27 | 41,938,860.32 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 178,501,480.90 | 3,785,522.77 | 15,636,054.51 | 3,611,559.58 | 201,534,617.76 |
| 2.期初账面价值 | 149,337,561.53 | 5,558,430.47 | 9,829,485.12 | 3,012,976.83 | 167,738,453.95 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | |||
| 内部开发 支出 | 其他 | 委托研发 | 确认为无形资产 | 转入当期 损益 | |||
| 盐酸二甲双胍缓释片 | 1,372,258.42 | 1,372,258.42 | |||||
| 异烟肼片 | 1,108,172.06 | 423,191.72 | 1,100,000.00 | 2,631,363.78 | |||
| 盐酸雷尼替丁胶囊 | 3,110,907.30 | 3,598.71 | 3,114,506.01 | ||||
| 培哚普利片 | 6,014,972.41 | 408,394.30 | 6,423,366.71 | ||||
| 阿哌沙班 | 3,900,000.00 | 632,788.10 | 7,800,000.00 | 12,332,788.10 | |||
| 磷酸西格列汀 | 309,070.67 | 2,875,000.00 | 3,184,070.67 | ||||
| 盐酸莫西沙星 | 1,813,870.60 | 3,174,000.00 | 4,987,870.60 | ||||
| 合计 | 15,506,310.19 | 3,590,914.10 | 14,949,000.00 | 6,423,366.71 | 4,486,764.43 | 23,136,093.15 | |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | - | 处置 | - | |||
| 燎原药业 | 51,001,542.71 | 51,001,542.71 | ||||
| 合计 | 51,001,542.71 | 51,001,542.71 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 燎原药业 | - | 28,260,868.54 | 28,260,868.54 | |||
| 合计 | - | 28,260,868.54 | 28,260,868.54 | |||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 997,240.90 | 15,184,803.02 | 705,358.78 | 15,476,685.14 | |
| 租赁费 | 177,000.00 | 68,950.00 | 108,050.00 | ||
| 净化系统改造工程 | 4,277.51 | 676,819.63 | 38,118.49 | 642,978.65 | |
| 中央资源网络服务 | 24,764.15 | 14,150.95 | 10,613.20 | ||
| 包衣机冷却水及蒸汽系统改造等 | 52,631.43 | 14,687.76 | 37,943.67 | ||
| 排污权 | 4,007,263.34 | 61,560.00 | 1,218,678.48 | 2,850,144.86 | |
| 一车间流化床改造 | 166,308.82 | 17,204.40 | 149,104.42 | ||
| 网络平台费 | 264,306.60 | 70,203.35 | 194,103.25 | ||
| 制粒线及包衣线改造 | 347,909.82 | 46,387.98 | 301,521.84 | ||
| 保养费 | 68,800.00 | 68,800.00 | |||
| 不锈钢桶 | 285,840.71 | 85,840.71 | 200,000.00 | ||
| 其他零星工程 | 70,777.62 | 135,301.73 | 37,450.86 | 168,628.49 | |
| 合计 | 5,323,263.77 | 17,202,341.51 | 2,317,031.76 | 20,208,573.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 34,258,647.00 | 6,099,620.67 | 15,427,030.65 | 2,390,150.16 |
| 内部交易未实现利润 | 25,352,302.20 | 3,860,427.56 | 20,495,334.81 | 3,308,213.80 |
| 可抵扣亏损 | 82,397,798.43 | 20,599,449.61 | 52,444,714.15 | 13,111,178.54 |
| 信用减值损失 | 8,841,939.98 | 1,818,976.82 | 9,808,427.21 | 2,110,911.12 |
| 土地缓交金 | 2,310,474.08 | 346,571.11 | 2,384,212.52 | 357,631.88 |
| 股份支付 | 50,722,148.59 | 10,093,363.30 | 31,157,389.38 | 6,174,317.55 |
| 递延收益 | 17,630,179.42 | 2,644,526.92 | 11,567,703.46 | 1,735,155.52 |
| 交易性金融负债 | 1,370,050.00 | 342,512.50 | ||
| 合计 | 221,513,489.70 | 45,462,935.99 | 144,654,862.18 | 29,530,071.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 68,897,209.40 | 10,334,581.41 | 76,586,343.03 | 11,487,951.46 |
| 交易性金融资产、负债 | 13,108,210.43 | 3,251,477.61 | 599,486.30 | 132,498.29 |
| 其他非流动金融资产 | 85,129,369.41 | 21,282,342.35 | ||
| 固定资产加速折旧 | 101,980,206.97 | 15,438,647.14 | 71,018,680.95 | 10,652,802.14 |
| 合计 | 269,114,996.21 | 50,307,048.51 | 148,204,510.28 | 22,273,251.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 13,602.33 | 3,491.16 |
| 可抵扣亏损 | 50,234,721.79 | 49,973,803.79 |
| 股份支付 | 118,840.00 | 43,175.00 |
| 内部交易暂时性差异 | 13,676,185.01 | 8,468,498.33 |
| 合计 | 64,043,349.13 | 58,488,968.28 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 1,038,171.35 | 2015年亏损2020年到期 | |
| 2021年 | 16,945,949.49 | 16,945,949.49 | 2016年亏损2021年到期 |
| 2022年 | 3,179,452.94 | 3,910,665.45 | 2017年亏损2022年到期 |
| 2023年 | 5,656,845.85 | 7,080,987.07 | 2018年亏损2023年到期 |
| 2024年 | 9,744,224.83 | 9,890,570.94 | 2019年亏损2024年到期 |
| 2025年 | 2,577,916.83 | 2020年亏损2025年到期 | |
| 合计 | 38,104,389.94 | 38,866,344.30 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 32,852,638.61 | 32,852,638.61 | 31,284,313.44 | 31,284,313.44 | ||
| 预付购房款 | 16,137,641.00 | 16,137,641.00 | 20,068,623.00 | 20,068,623.00 | ||
| 预付土地出让款 | 12,993,000.00 | 12,993,000.00 | 45,890,375.00 | 45,890,375.00 | ||
| 合计 | 61,983,279.61 | 61,983,279.61 | 97,243,311.44 | 97,243,311.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 55,071,185.27 | |
| 保证借款 | 159,371,440.00 | |
| 信用借款 | 602,150,275.00 | 100,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 115,000,000.00 | |
| 合计 | 602,150,275.00 | 429,442,625.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 1,370,050.00 | 178,645.29 | 1,370,050.00 | 178,645.29 |
| 其中： | ||||
| 发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 1,370,050.00 | 178,645.29 | 1,370,050.00 | 178,645.29 |
| 合计 | 1,370,050.00 | 178,645.29 | 1,370,050.00 | 178,645.29 |
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 119,107,960.00 | 129,134,832.00 |
| 合计 | 119,107,960.00 | 129,134,832.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 235,159,954.62 | 161,251,859.73 |
| 1-2年（含2年） | 16,228,221.11 | 17,162,703.26 |
| 2-3年（含3年） | 1,663,192.92 | 1,045,320.33 |
| 3年以上 | 887,164.69 | 341,996.80 |
| 合计 | 253,938,533.34 | 179,801,880.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,000,000.00 | |
| 1-2年（含2年） | ||
| 2-3年（含3年） | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 1,000,000.00 |
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 19,760,639.64 | 9,527,696.12 |
| 合计 | 19,760,639.64 | 9,527,696.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,615,736.75 | 232,597,691.01 | 228,979,410.50 | 37,234,017.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,424,466.44 | 1,308,827.19 | 1,955,282.39 | 778,011.24 |
| 三、辞退福利 | 155,402.44 | 155,402.44 | ||
| 合计 | 35,040,203.19 | 234,061,920.64 | 231,090,095.33 | 38,012,028.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 32,249,112.90 | 202,921,932.25 | 199,267,916.63 | 35,903,128.52 |
| 二、职工福利费 | 93,000.00 | 14,589,102.80 | 14,568,102.82 | 113,999.98 |
| 三、社会保险费 | 390,575.68 | 6,071,698.05 | 6,119,919.81 | 342,353.92 |
| 其中：医疗保险费 | 321,127.02 | 5,940,005.33 | 5,919,582.97 | 341,549.38 |
| 工伤保险费 | 38,290.42 | 104,196.95 | 142,011.96 | 475.41 |
| 生育保险费 | 31,158.24 | 27,495.77 | 58,324.88 | 329.13 |
| 四、住房公积金 | 133,110.00 | 5,936,249.00 | 5,935,311.00 | 134,048.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 749,938.17 | 3,078,708.91 | 3,088,160.24 | 740,486.84 |
| 合计 | 33,615,736.75 | 232,597,691.01 | 228,979,410.50 | 37,234,017.26 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,400,804.19 | 1,266,518.04 | 1,889,906.74 | 777,415.49 |
| 2、失业保险费 | 23,662.25 | 42,309.15 | 65,375.65 | 595.75 |
| 合计 | 1,424,466.44 | 1,308,827.19 | 1,955,282.39 | 778,011.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 411,238.25 | 6,916,862.38 |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 企业所得税 | 802,127.23 | 6,062,666.71 |
| 个人所得税 | 264,998.21 | 239,593.89 |
| 城市维护建设税 | 40,520.67 | 586,287.66 |
| 教育费附加 | 24,133.38 | 283,701.82 |
| 地方教育费附加 | 16,088.84 | 189,134.59 |
| 房产税 | 2,590,375.36 | 745,272.00 |
| 印花税 | 27,800.00 | 89,707.68 |
| 土地使用税 | 2,840,570.79 | 737,600.71 |
| 水利基金 | 15,185.60 | 40,056.00 |
| 其他 | 536,758.77 | 140,364.16 |
| 合计 | 7,569,797.10 | 16,031,247.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 22,812,422.19 | 32,451,735.89 |
| 合计 | 22,812,422.19 | 32,451,735.89 |
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 8,802,206.00 | 4,434,266.73 |
| 股权激励回购义务 | 13,121,815.50 | 27,177,976.00 |
| 其他零星款项 | 888,400.69 | 839,493.16 |
| 合计 | 22,812,422.19 | 32,451,735.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 46,760,006.22 | 43,200,000.00 |
| 合计 | 46,760,006.22 | 43,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,052,624.39 | 397,472.45 |
| 合计 | 1,052,624.39 | 397,472.45 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 108,506,970.87 | 86,440,000.00 |
| 保证与质押借款 | 37,000,000.00 | |
| 合计 | 108,506,970.87 | 123,440,000.00 |
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | - | - |
| 二、辞退福利 | - | - |
| 三、其他长期福利 | - | - |
| 四、职工奖励及福利基金 | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
| 合计 | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,492,537.04 | 7,019,500.00 | 1,273,697.07 | 24,238,339.97 | 政府补助 |
| 合计 | 18,492,537.04 | 7,019,500.00 | 1,273,697.07 | 24,238,339.97 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地出让金补助款 | 13,973,707.63 | 399,488.61 | 13,574,219.02 | 与资产相关 | |||
| 技改项目补贴 | 2,917,143.33 | 5,582,000.00 | 578,116.67 | 7,921,026.66 | 与资产相关 | ||
| 三重一创奖补资金 | 959,580.00 | 106,620.00 | 852,960.00 | 与资产相关 | |||
| 购置仪器设备省级补助 | 16,020.25 | 8,701.56 | 7,318.69 | 与资产相关 | |||
| 企业2017年度工业扶持资金 | 447,090.00 | 63,870.00 | 383,220.00 | 与资产相关 | |||
| 振兴实体经济技改补助 | 178,995.83 | 18,050.00 | 160,945.83 | 与资产相关 | |||
| 2018年度项目投入奖励 | 901,300.00 | 93,885.42 | 807,414.58 | 与资产相关 | |||
| 企业智能化改造重点项目补助 | 536,200.00 | 4,964.81 | 531,235.19 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 18,492,537.04 | 7,019,500.00 | 1,273,697.07 | 24,238,339.97 |
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 股份回购 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 149,682,000 | -72,700 | -72,700 | 149,609,300 | ||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 535,108,012.72 | 22,075,125.76 | 479,224.00 | 556,703,914.48 |
| 其他资本公积 | 16,537,647.16 | 22,677,586.40 | 21,545,317.77 | 17,669,915.79 |
| 合计 | 551,645,659.88 | 44,752,712.16 | 22,024,541.77 | 574,373,830.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 27,177,976.00 | 14,056,160.50 | 13,121,815.50 | |
| 合计 | 27,177,976.00 | 14,056,160.50 | 13,121,815.50 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -451,541.13 | 52,283.19 | 52,666.29 | -383.10 | -398,874.84 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -451,541.13 | 52,283.19 | 52,666.29 | -383.10 | -398,874.84 | |||
| 其他综合收益合计 | -451,541.13 | 52,283.19 | 52,666.29 | -383.10 | -398,874.84 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,742,334.72 | 10,004,077.68 | 10,114,567.77 | 4,631,844.63 |
| 合计 | 4,742,334.72 | 10,004,077.68 | 10,114,567.77 | 4,631,844.63 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,430,324.65 | 7,348,921.22 | 24,779,245.87 | |
| 合计 | 17,430,324.65 | 7,348,921.22 | 24,779,245.87 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 668,271,299.15 | 553,067,924.25 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | |
| 调整后期初未分配利润 | 668,271,299.15 | 553,067,924.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 167,369,825.59 | 150,904,871.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,348,921.22 | 5,890,296.15 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | 16,444,533.00 | 29,811,200.00 |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 期末未分配利润 | 811,847,670.52 | 668,271,299.15 |
解锁的限制性股票合计3.24万股，回购价格为7.42元/股，减少股本32,400.00元，减少资本公积（股本溢价）213,448.00元，增加未分配利润9,004.00元。
3、根据第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，公司回购并注销部分离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计4.03万股，回购价格为7.31元/股，减少股本40,300.00元，减少资本公积（股本溢价）265,776.00元，增加未分配利润 11,483.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,190,003,915.47 | 756,930,545.91 | 1,176,750,159.64 | 725,632,968.78 |
| 其他业务 | 3,694,002.78 | 1,642,399.18 | 3,455,165.86 | 1,996,390.56 |
| 合计 | 1,193,697,918.25 | 758,572,945.09 | 1,180,205,325.50 | 727,629,359.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 2,649,352.69 | 2,441,441.39 |
| 教育费附加 | 1,368,532.33 | 1,427,088.38 |
| 资源税 | - | - |
| 房产税 | 3,384,654.14 | 2,418,567.67 |
| 土地使用税 | 4,038,604.73 | 3,298,448.40 |
| 车船使用税 | 11,628.80 | 10,181.52 |
| 印花税 | 445,582.57 | 568,151.77 |
| 地方教育费附加 | 912,354.73 | 943,042.53 |
| 环保税 | 31,278.89 | 139,600.67 |
| 其他 | 60,264.77 | 451.78 |
| 合计 | 12,902,253.65 | 11,246,974.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 8,785,677.54 | |
| 工资福利费 | 6,457,913.28 | 5,735,321.48 |
| 广告宣传费 | 1,139,169.22 | 2,104,662.61 |
| 办公费 | 272,230.38 | 644,813.28 |
| 差旅费 | 589,219.30 | 863,174.69 |
| 业务招待费 | 982,823.40 | 714,552.42 |
| 佣金 | 1,995,258.79 | 863,021.26 |
| 其他 | 2,903,776.13 | 1,619,396.11 |
| 合计 | 14,340,390.50 | 21,330,619.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 79,908,929.54 | 75,406,531.90 |
| 折旧费 | 19,953,868.47 | 16,017,487.70 |
| 办公费 | 6,082,641.62 | 7,385,667.25 |
| 残疾人保障金 | 1,558,985.19 | 1,007,911.22 |
| 业务招待费 | 5,214,919.77 | 4,448,519.53 |
| 无形资产摊销 | 6,458,248.42 | 5,161,236.90 |
| 房屋及设备维护维修 | 4,956,276.43 | 6,191,419.96 |
| 咨询审计费 | 4,290,660.42 | 3,089,261.87 |
| 差旅费 | 1,496,346.25 | 2,675,821.11 |
| 股份支付 | 10,882,012.74 | 20,335,855.67 |
| 其他 | 16,753,149.04 | 21,219,909.67 |
| 合计 | 157,556,037.89 | 162,939,622.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,000,462.81 | 29,904,145.43 |
| 材料领用 | 15,495,504.29 | 12,455,806.61 |
| 折旧与摊销 | 4,869,387.12 | 5,136,468.45 |
| 技术服务费 | 4,690,376.34 | 2,783,561.23 |
| 其他 | 5,993,979.39 | 2,680,309.23 |
| 合计 | 62,049,709.95 | 52,960,290.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 23,331,062.30 | 20,501,136.01 |
| 减：利息收入 | -2,960,192.27 | -1,557,655.07 |
| 汇兑损益 | 10,814,974.15 | -3,542,104.31 |
| 票据贴现支出 | 2,867,123.37 | 2,879,347.96 |
| 其他 | 730,243.60 | 1,274,440.25 |
| 合计 | 34,783,211.15 | 19,555,164.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,788,396.53 | 12,242,222.06 |
| 代扣个人所得税手续费 | 3,895.22 | |
| 直接减免的增值税 | 80,500.00 | |
| 合计 | 10,872,791.75 | 12,242,222.06 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 322产业团队及带头补助 | 45,000.00 | 与收益相关 | |
| VOCs专项补助 | 261,000.00 | 与收益相关 | |
| 安全生产第三方服务补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 产业扶持资金 | 657,700.00 | 与收益相关 | |
| 城镇土地使用税奖励 | 1,583,770.34 | 与收益相关 | |
| 创新成长型企业政府奖励 | 797,800.00 | 与收益相关 | |
| 创新研发补助 | 45,000.00 | 与收益相关 | |
| 第一批外贸奖励 | 78,000.00 | 与收益相关 | |
| 发明专利保护管理补助 | 1,380.00 | 与收益相关 | |
| 发明专利资助 | 164,000.00 | 112,020.00 | 与收益相关 |
| 防控疫情专项资金 | 31,440.00 | 与收益相关 | |
| 高校毕业生就业补贴 | 38,588.03 | 60,904.00 | 与收益相关 |
| 高新产品出口奖励 | 110,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业扶持款 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业企业结构调整专项奖补助 | 39,000.00 | 与收益相关 | |
| 锅炉整改补助 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 海外高层次创新人才企业引才薪酬补助 | 237,710.00 | 与收益相关 | |
| 杭州湾上虞经济开发区和谐基金政府补助 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 杭州湾园区2019年各类先进奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 技改奖励补助 | 254,300.00 | 与收益相关 | |
| 监控系统维护补助 | 24,000.00 | 与收益相关 | |
| 减轻企业工伤保险补助 | 59,885.27 | 与收益相关 | |
| 科技创新政策补助 | 346,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 |
| 科技合作补助 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
| 科技经费补助 | 580,000.00 | 16,000.00 | 与收益相关 |
| 科技线政策奖励 | 220,000.00 | 与收益相关 | |
| 科学技术奖励补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 欧盟GMP认证奖金 | 468,500.00 | 与收益相关 | |
| 排污监控系统运维补助 | 45,900.00 | 与收益相关 | |
| 企业扶持资金 | 1,100,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业规模上台阶补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业社保补贴 | 152,186.80 | 244,023.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业社会保险补助 | 197,265.32 | 与收益相关 | |
| 企业信息化改造补助 | 41,200.00 | 与收益相关 | |
| 企业研发费补助 | 90,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业职工岗位技能提升补助 | 66,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才补助 | 160,000.00 | 63,043.00 | 与收益相关 |
| 人才市场补贴 | 12,148.50 | 与收益相关 | |
| 人才租房及高校毕业生实习补贴 | 38,430.00 | 与收益相关 | |
| 商务系统参展扶持资金 | 20,100.00 | 14,000.00 | 与收益相关 |
| 社保费返还 | 1,083,770.42 | 2,827,955.34 | 与收益相关 |
| 省级高研班资助 | 47,169.81 | 与收益相关 | |
| 省级知识产权专项经费 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 市政外贸补助 | 85,280.00 | 与收益相关 | |
| 土地使用税返还款 | 1,272,126.60 | 569,630.63 | 与收益相关 |
| 土征人员用工补助 | 29,500.00 | 与收益相关 | |
| 退还2019年创新成长型企业补助款项 | -380,700.00 | 与收益相关 | |
| 外贸奖励补贴 | 34,600.00 | 与收益相关 | |
| 外贸口岸政策奖补 | 17,300.00 | 与收益相关 | |
| 外专工作站项目资助资金 | 90,000.00 | 与收益相关 | |
| 往年外销销售额水利基金返还 | 338,326.60 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 512,603.99 | 600,543.12 | 与收益相关 |
| 新建省级博士后工作站奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 研发补贴 | 496,300.00 | 与收益相关 | |
| 研发设备补助 | 26,000.00 | 与收益相关 | |
| 研发投入补助 | 889,100.00 | 与收益相关 | |
| 一次性就业稳定补贴 | 97,200.00 | 与收益相关 | |
| 一季度房产税、土地使用税返还 | 305,767.02 | 与收益相关 | |
| 以工代训补贴 | 10,500.00 | 与收益相关 | |
| 疫情招工奖励 | 14,400.00 | 与收益相关 | |
| 隐形冠军企业奖励 | 782,900.00 | 与收益相关 | |
| 员工技能提升政府补贴 | 234,800.00 | 与收益相关 | |
| 展会补助 | 208,440.00 | 与收益相关 | |
| 展示厅建设项目补助 | 47,400.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 招用人员用工补助 | 93,500.00 | 与收益相关 | |
| 浙江省网上技术市场竞拍补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 中东欧经贸合作补助 | 44,100.00 | 与收益相关 | |
| 重点排污单位在线监控运维补助 | 62,100.00 | 与收益相关 | |
| 专利奖励款 | 50,290.00 | 与收益相关 | |
| 专项资金补助 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
| 自主创新企业奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 进出口排名奖励款 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 电子商务平台补助 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 购置仪器设备省级补助 | 8,701.56 | 33,365.75 | 与资产相关 |
| 工业扶持资金 | 63,870.00 | 63,870.00 | 与资产相关 |
| 土地出让金补助款 | 399,488.61 | 355,263.81 | 与资产相关 |
| 技改项目补贴 | 578,116.67 | 419,100.00 | 与资产相关 |
| 振兴实体经济技改 | 18,050.00 | 1,504.17 | 与资产相关 |
| 三重一创奖补资金 | 106,620.00 | 106,620.00 | 与资产相关 |
| 项目投入奖励 | 93,885.42 | 与资产相关 | |
| 企业智能化改造重点项目补助 | 4,964.81 | 与资产相关 | |
| 合计 | 10,788,396.53 | 12,242,222.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,520,764.05 | 1,399,072.98 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,054,965.08 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 6,434,724.28 | 3,368,355.09 |
| 合计 | 7,955,488.33 | 6,822,393.15 |
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 13,878,774.13 | 599,486.30 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 85,129,369.41 | |
| 交易性金融负债 | -1,370,050.00 | |
| 合计 | 99,008,143.54 | -770,563.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -811,385.35 | 1,282,212.51 |
| 其他应收款坏账损失 | -132,843.53 | 90,787.34 |
| 合计 | -944,228.88 | 1,372,999.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 28,474,104.00 | 11,910,898.02 |
| 二、商誉减值损失 | 28,260,868.54 | |
| 三、其他 | ||
| 合计 | 56,734,972.54 | 11,910,898.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 588.35 | 180,405.67 |
| 合计 | 588.35 | 180,405.67 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 6,009,000.00 | ||
| 其他 | 2,679,288.59 | 981,367.29 | 2,679,288.59 |
| 合计 | 2,679,288.59 | 6,990,367.29 | 2,679,288.59 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 兼并重组补助 | 6,009,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 6,009,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 344,000.00 | 288,000.00 | 344,000.00 |
| 罚款支出及滞纳金 | 461,464.73 | 105,944.90 | 461,464.73 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,139,590.16 | 7,550,949.29 | 2,139,590.16 |
| 水利建设基金 | 250,361.60 | ||
| 其他 | 611,355.98 | 1,282,376.77 | 611,355.98 |
| 合计 | 3,556,410.87 | 9,477,632.56 | 3,556,410.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,913,033.89 | 32,981,203.78 |
| 递延所得税费用 | 16,694,362.94 | -6,534,500.64 |
| 合计 | 41,607,396.83 | 26,446,703.14 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 214,662,516.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 53,665,629.01 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,101,368.93 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 411,852.86 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,404,231.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -538,838.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,169,173.55 |
| 研发费加计扣除的影响 | -6,101,465.06 |
| 其他 | -301,818.13 |
| 所得税费用 | 41,607,396.83 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 167,369,825.59 | 150,904,871.05 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 146,467,962.50 | 144,336,533.33 |
| 基本每股收益 | 1.14 | 1.04 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 1.14 | 1.04 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 167,369,825.59 | 150,904,871.05 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 147,799,082.47 | 147,020,948.04 |
| 稀释每股收益 | 1.13 | 1.03 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 1.13 | 1.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的职工备用金和保证金 | 8,020,824.32 | 1,794,243.04 |
| 政府补助 | 16,538,094.68 | 17,808,998.33 |
| 利息收入 | 2,581,192.27 | 1,557,655.07 |
| 其他 | 2,679,288.59 | 4,478,652.13 |
| 合计 | 29,819,399.86 | 25,639,548.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的备用金和保证金 | 2,606,158.70 | 2,897,472.91 |
| 运输费 | 8,785,677.54 | |
| 研发费用 | 10,779,336.56 | 6,601,785.17 |
| 办公费用 | 6,354,872.00 | 7,725,757.65 |
| 业务招待费 | 6,197,743.17 | 5,169,659.95 |
| 差旅费 | 2,085,565.55 | 3,540,738.80 |
| 咨询服务费 | 5,147,633.42 | 3,089,261.87 |
| 维修费 | 4,956,276.43 | 5,813,794.85 |
| 广告宣传费 | 1,139,169.22 | 2,104,662.61 |
| 手续费 | 730,243.60 | 1,274,440.25 |
| 其他 | 16,459,388.40 | 20,360,375.82 |
| 合计 | 56,456,387.05 | 67,363,627.42 |
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权转让定金 | 11,300,000.00 | |
| 浙江晖石财务资助款 | 17,500,000.00 | |
| 远期外汇合约保证金 | 3,767,760.87 | |
| 合计 | 3,767,760.87 | 28,800,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期外汇合约保证金 | 3,808,682.26 | |
| 合计 | 3,808,682.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票贴现 | 930,360.37 | |
| 银行借款质押的定期存单 | 20,928,600.00 | |
| 银行借款利息保证金 | 5,153.74 | |
| 合计 | 20,933,753.74 | 930,360.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五洲同一清算对少数股东分配款 | 1,613,353.46 | |
| 股份支付回购 | 531,437.00 | 594,360.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,208,200.00 | |
| 银行借款利息保证金 | 430,000.00 | |
| 银行借款质押定期存单 | 20,928,600.00 | |
| 可转换公司债券发行费用 | 2,093,879.71 | |
| 合计 | 2,625,316.71 | 24,774,513.46 |
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 173,055,119.22 | 160,799,884.99 |
| 加：资产减值准备 | 56,734,972.54 | 11,910,898.02 |
| 信用减值损失 | -944,228.88 | 1,372,999.85 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 77,159,190.60 | 57,554,328.13 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 7,858,842.47 | 6,119,985.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,317,031.76 | 878,306.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -588.35 | -180,405.67 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,139,590.16 | 7,550,949.29 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -99,008,143.54 | 770,563.70 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,047,272.06 | 20,886,973.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,955,488.33 | -6,822,393.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -11,339,433.67 | -10,092,115.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 28,033,796.62 | 2,477,402.28 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -82,970,049.37 | -113,081,883.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,579,247.08 | -17,577,037.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 61,924,170.53 | 37,827,338.73 |
| 其他 | 17,979,938.92 | 19,356,131.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 251,611,239.82 | 179,751,928.51 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 174,549,727.18 | 265,507,548.77 |
| 减：现金的期初余额 | 265,507,548.77 | 335,529,836.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,957,821.59 | -70,022,288.14 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 174,549,727.18 | 265,507,548.77 |
| 其中：库存现金 | 410,564.27 | 390,866.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 174,138,374.62 | 265,116,264.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 788.29 | 417.18 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 174,549,727.18 | 265,507,548.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 61,119,438.50 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、远期结售汇保证金、借款利息保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 133,671,905.85 | 抵押 |
| 无形资产 | 71,119,430.02 | 抵押 |
| 合计 | 265,910,774.37 | / |
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 59,862,187.24 |
| 其中： 美元 | 8,686,485.45 | 6.5249 | 56,678,448.91 |
| 欧元 | 294,687.78 | 8.0250 | 2,364,869.43 |
| 卢比 | 9,157,419.06 | 0.0894 | 818,868.90 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 117,645,767.08 |
| 其中： 美元 | 17,872,636.01 | 6.5249 | 116,617,162.70 |
| 欧元 | 128,175.00 | 8.0250 | 1,028,604.38 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中： 美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | 26,099.60 |
| 其中： 美元 | 4,000 | 6.5249 | 26,099.60 |
| 短期借款 | - | - | 136,367,275.00 |
| 其中： 美元 | 14,750,000.00 | 6.5249 | 96,242,275.00 |
| 欧元 | 5,000,000.00 | 8.0250 | 40,125,000.00 |
| 应付账款 | - | - | 24,325,180.69 |
| 其中： 美元 | 3,726,912.20 | 6.5249 | 24,317,729.41 |
| 欧元 | 748.83 | 8.0250 | 6,009.36 |
| 卢比 | 16,125.00 | 0.0894 | 1,441.92 |
| 其他应付款 | - | - | 13,271.50 |
| 其中： 美元 | 1,801.00 | 6.5249 | 11,751.34 |
| 卢比 | 17,000.00 | 0.0894 | 1,520.16 |
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 土地出让金补助款 | 15,377,000.00 | 递延收益 | 399,488.61 |
| 技改项目补贴 | 9,773,000.00 | 递延收益 | 578,116.67 |
| 三重一创奖补资金 | 1,066,200.00 | 递延收益 | 106,620.00 |
| 购置仪器设备省级补助 | 156,000.00 | 递延收益 | 8,701.56 |
| 企业2017年度工业扶持资金 | 638,700.00 | 递延收益 | 63,870.00 |
| 振兴实体经济技改补助 | 180,500.00 | 递延收益 | 18,050.00 |
| 2018年度项目投入奖励 | 901,300.00 | 递延收益 | 93,885.42 |
| 企业智能化改造重点项目补助 | 536,200.00 | 递延收益 | 4,964.81 |
| 322产业团队及带头补助 | 45,000.00 | 其他收益 | |
| VOCs专项补助 | 261,000.00 | 其他收益 | 261,000.00 |
| 安全生产第三方服务补助 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 产业扶持资金 | 657,700.00 | 其他收益 | |
| 城镇土地使用税奖励 | 1,583,770.34 | 其他收益 | |
| 创新成长型企业政府奖励 | 797,800.00 | 其他收益 | 797,800.00 |
| 创新研发补助 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| 第一批外贸奖励 | 78,000.00 | 其他收益 | 78,000.00 |
| 发明专利保护管理资金 | 1,380.00 | 其他收益 | 1,380.00 |
| 发明专利资助 | 276,020.00 | 其他收益 | 164,000.00 |
| 防控疫情专项资金 | 31,440.00 | 其他收益 | 31,440.00 |
| 高校毕业生就业补贴 | 99,492.03 | 其他收益 | 38,588.03 |
| 高新产品出口奖励 | 110,000.00 | 其他收益 | |
| 工业扶持款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 工业企业结构调整专项奖补助 | 39,000.00 | 其他收益 | 39,000.00 |
| 锅炉整改补助 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 海外高层次创新人才企业引才薪酬补助 | 237,710.00 | 其他收益 | |
| 杭州湾上虞经济开发区和谐基金政府补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 杭州湾园区2019年各类先进奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 技改奖补资金 | 254,300.00 | 其他收益 | 254,300.00 |
| 监控系统维护补助 | 24,000.00 | 其他收益 | |
| 减轻企业工伤保险补助 | 59,885.27 | 其他收益 | |
| 科技创新政策补助 | 366,000.00 | 其他收益 | 346,000.00 |
| 科技合作补助 | 120,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 科技经费补助 | 596,000.00 | 其他收益 | 580,000.00 |
| 科技线政策奖励 | 220,000.00 | 其他收益 | |
| 科学技术奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 欧盟GMP认证奖金 | 468,500.00 | 其他收益 | |
| 排污监控系统运维补助 | 45,900.00 | 其他收益 | 45,900.00 |
| 企业扶持资金 | 1,100,000.00 | 其他收益 | |
| 企业规模上台阶补助 | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 企业社保补贴 | 396,209.80 | 其他收益 | 152,186.80 |
| 企业社会保险补助 | 197,265.32 | 其他收益 | |
| 企业信息化改造补助 | 41,200.00 | 其他收益 | 41,200.00 |
| 企业研发费补助 | 90,000.00 | 其他收益 | |
| 企业职工岗位技能提升补助 | 66,000.00 | 其他收益 | 66,000.00 |
| 人才补助 | 223,043.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 人才市场补贴 | 12,148.50 | 其他收益 | |
| 人才租房及高校毕业生实习补贴 | 38,430.00 | 其他收益 | |
| 商务系统参展扶持资金 | 34,100.00 | 其他收益 | 20,100.00 |
| 社保费返还 | 3,911,725.76 | 其他收益 | 1,083,770.42 |
| 省级高研班资助 | 47,169.81 | 其他收益 | |
| 省级知识产权专项经费 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 市政外贸补助 | 85,280.00 | 其他收益 | 85,280.00 |
| 土地使用税返还款 | 1,841,757.23 | 其他收益 | 1,272,126.60 |
| 土征人员用工补助 | 29,500.00 | 其他收益 | |
| 外贸奖励补贴 | 34,600.00 | 其他收益 | |
| 外贸口岸政策奖补 | 17,300.00 | 其他收益 | |
| 外专工作站项目资助资金 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 往年外销销售额水利基金返还 | 338,326.60 | 其他收益 | 338,326.60 |
| 稳岗补贴 | 1,113,147.11 | 其他收益 | 512,603.99 |
| 新建省级博士后工作站奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 研发补贴 | 496,300.00 | 其他收益 | |
| 研发设备补助 | 26,000.00 | 其他收益 | |
| 研发投入补助 | 889,100.00 | 其他收益 | 889,100.00 |
| 一次性就业稳定补贴 | 97,200.00 | 其他收益 | 97,200.00 |
| 一季度房产税、土地使用税返还 | 305,767.02 | 其他收益 | 305,767.02 |
| 以工代训补贴 | 10,500.00 | 其他收益 | 10,500.00 |
| 疫情招工奖励 | 14,400.00 | 其他收益 | 14,400.00 |
| 隐形冠军企业奖励 | 782,900.00 | 其他收益 | |
| 员工技能提升政府补贴 | 234,800.00 | 其他收益 | 234,800.00 |
| 展会补助 | 208,440.00 | 其他收益 | 208,440.00 |
| 展示厅建设项目补助 | 47,400.00 | 其他收益 | 47,400.00 |
| 招用人员用工补助 | 93,500.00 | 其他收益 | 93,500.00 |
| 浙江省网上技术市场竞拍补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | |
| 中东欧经贸合作补助 | 44,100.00 | 其他收益 | |
| 重点排污单位在线监控运维补助 | 62,100.00 | 其他收益 | |
| 专利奖励款 | 50,290.00 | 其他收益 | 50,290.00 |
| 专项资金补助 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
| 自主创新企业奖 | 10,000.00 | 其他收益 | |
| 进出口排名奖励款 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 电子商务平台补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 白名单专项信贷财政贴息补贴 | 111,500.00 | 其他收益 | 111,500.00 |
| 兼并重组补助 | 6,009,000.00 | 其他收益 |
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 2019年创新成长型企业补助款项 | 380,700.00 | 根据2019年企业所得税退税返还 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2020年3月16日，经宁波市市场监督管理局核准，公司设立宁波美诺华医药科技有限公司，自成立日将其纳入合并财务报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江美诺华 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 工业 | 92.50 | 同一控制企业合并 | |
| 安徽美诺华 | 安徽广德 | 安徽广德 | 工业 | 83.53 | 11.53 | 同一控制企业合并 |
| 燎原药业 | 浙江台州 | 浙江台州 | 工业 | 84.57 | 非同一控制企业合并 | |
| 香港联合亿贸 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 联华进出口 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 100.00 | 同一控制企业合并 | |
| 杭州新诺华 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 研发 | 100.00 | 设立 | |
| 上海新五洲 | 上海 | 上海 | 研发 | 56.00 | 44.00 | 同一控制企业合并 |
| 天康药业 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 工业 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 宣城美诺华 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 工业 | 51.00 | 设立 | |
| 印度柏莱诺华 | 印度 | 印度 | 研发 | 99.74 | 非同一控制企业合并 | |
| 美国美诺华 | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 医药科技 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 燎原药业 | 15.43% | 3,072,535.90 | 52,806,919.05 | |
| 浙江美诺华 | 7.50% | 3,129,209.51 | 31,232,961.65 | |
| 安徽美诺华 | 4.94% | 3,869,496.32 | 38,450,907.85 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 燎原药业 | 212,176,798.76 | 280,820,415.37 | 492,997,214.13 | 117,664,435.15 | 33,097,399.50 | 150,761,834.65 | 198,286,411.49 | 242,520,617.80 | 440,807,029.29 | 94,191,008.59 | 26,931,043.19 | 121,122,051.78 |
| 浙江美诺华 | 306,335,067.52 | 319,237,292.05 | 625,572,359.57 | 176,502,813.63 | 32,656,130.75 | 209,158,944.38 | 264,987,123.80 | 267,710,721.13 | 532,697,844.93 | 154,975,921.90 | 5,773,987.35 | 160,749,909.25 |
| 安徽美诺华 | 655,104,531.55 | 183,984,789.14 | 839,089,320.69 | 53,159,932.84 | 7,570,929.42 | 60,730,862.26 | 542,708,678.13 | 145,714,961.83 | 688,423,639.96 | 85,431,980.58 | 6,338,787.44 | 91,770,768.02 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 燎原药业 | 297,647,974.47 | 19,912,740.74 | 35,256,988.34 | 144,277,871.00 | 224,164,746.57 | 17,042,464.01 | 17,042,464.01 | 47,426,612.53 |
| 浙江美诺华 | 426,836,273.05 | 41,696,719.95 | 41,696,719.95 | 69,361,702.03 | 454,005,782.24 | 59,329,745.99 | 59,329,745.99 | 79,281,078.72 |
| 安徽美诺华 | 382,772,208.13 | 77,514,766.50 | 77,514,766.50 | -943,803.23 | 446,282,707.23 | 83,970,275.04 | 83,970,275.04 | 21,784,934.62 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
根据第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》，本期公司向安徽美诺华增资100,000,000.00元，持股比例由94.15%增加至95.06%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 安徽美诺华 |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 100,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 100,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 100,529,807.99 |
| 差额 | -529,807.99 |
| 其中：调整资本公积 | -529,807.99 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 40.00 | 权益法 | |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 科尔康美诺华 | 科尔康美诺华 | |
| 流动资产 | 109,770,856.90 | 58,527,245.97 |
| 非流动资产 | 129,459,379.26 | 52,612,710.40 |
| 资产合计 | 239,230,236.16 | 111,139,956.37 |
| 流动负债 | 12,078,484.52 | 28,922,937.95 |
| 非流动负债 | 91,337.59 | |
| 负债合计 | 12,078,484.52 | 29,014,275.54 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 227,151,751.64 | 82,125,680.83 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 90,860,700.66 | 32,850,272.33 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 90,860,700.66 | 32,850,272.33 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 57,270,808.49 | 43,081,263.63 |
| 净利润 | -4,889,355.41 | -3,083,268.72 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -4,889,355.41 | -3,083,268.72 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他
因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年之内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 602,150,275.00 | 602,150,275.00 | ||
| 应付票据 | 119,107,960.00 | 35,256,988.34 | ||
| 应付账款 | 253,938,533.34 | 253,938,533.34 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 46,526,594.12 | 46,526,594.12 | ||
| 长期借款 | 108,506,970.87 | 108,506,970.87 | ||
| 合计 | 1,021,723,362.46 | 108,506,970.87 | 1,130,230,333.33 | |
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 1年之内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 429,442,625.27 | 429,442,625.27 | ||
| 应付票据 | 129,134,832.00 | 129,134,832.00 | ||
| 应付账款 | 179,801,880.12 | 179,801,880.12 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 43,200,000.00 | 43,200,000.00 | ||
| 长期借款 | 123,440,000.00 | 123,440,000.00 | ||
| 合计 | 781,579,337.39 | 123,440,000.00 | 905,019,337.39 | |
当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2020年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加117,500.00元（2019年12月31日：0.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 56,678,448.91 | 3,183,738.33 | 59,862,187.24 | 66,036,610.21 | 3,172,753.97 | 69,209,364.18 |
| 应收账款 | 116,617,162.70 | 1,028,604.38 | 117,645,767.08 | 132,481,830.26 | 2,359,018.41 | 134,840,848.67 |
| 其他应收款 | 26,099.60 | 26,099.60 | ||||
| 短期借款 | 96,242,275.00 | 40,125,000.00 | 136,367,275.00 | 8,371,440.00 | 8,371,440.00 | |
| 应付账款 | 24,317,729.41 | 7,451.28 | 24,325,180.69 | |||
| 其他应付款 | 11,751.34 | 1,520.16 | 13,271.50 | 586.20 | 586.20 | |
| 合计 | 293,893,466.96 | 44,346,314.15 | 338,239,781.11 | 206,889,880.47 | 5,532,358.58 | 212,422,239.05 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 2,887,255.72 | 136,375,713.50 | 139,262,969.22 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,887,255.72 | 130,255,750.00 | 133,143,005.72 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,119,963.5 | 6,119,963.5 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （4）其他 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||
| 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）权益工具投资 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,887,255.72 | 271,375,713.50 | 274,262,969.22 | |
| （六）交易性金融负债 | 178,645.29 | 178,645.29 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 178,645.29 | 178,645.29 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 178,645.29 | 178,645.29 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 178,645.29 | 178,645.29 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | 宁波高新区 | 有限责任公司 | 5,000 | 21.67 | 21.67 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 联营公司 |
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江施科进出口有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 本公司董事王林担任董事的公司 |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 先声药业有限公司 | 过去十二个月内宣城美诺华少数股东 |
| 江苏先声药业有限公司 | 先声药业有限公司控股的公司 |
| 海南先声药业有限公司 | 先声药业有限公司控股的公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 接受劳务 | 13,849,000.00 | 3,900,000.00 |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 采购商品 | 259,290.60 | 261,859.43 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 提供劳务 | 8,394,807.57 | 14,200,739.50 |
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 销售商品 | 55,326,073.00 | 42,380,260.07 |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 销售商品 | 1,572,761.37 | 51,618.50 |
| 先声药业有限公司 | 销售商品 | 300,150.00 | 1,151,188.58 |
| 海南先声药业有限公司 | 销售商品 | 3,186,208.67 | 1,027,433.62 |
| 江苏先声药业有限公司 | 销售商品 | 299,115.05 |
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 房屋及建筑物 | 165,079.05 | 247,619.05 |
| 浙江施科进出口有限公司 | 房屋及建筑物 | 14,285.71 | 14,285.71 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | |
| 宣城美诺华 | 210,000,000.00 | 2018/6/26 | 2024/12/30 | 否 | |
| 浙江美诺华 | 200,000,000.00 | 2020/12/1 | 2028/12/21 | 否 | |
| 天康药业 | 300,000,000.00 | 2020/8/12 | 2029/8/12 | 否 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 547.73 | 753.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 2,801,153.23 | 140,057.66 | 26,988,857.83 | 1,349,442.89 | |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 1,418,502.70 | 70,925.14 | 278,744.09 | 52,766.99 | |
| 先声药业有限公司 | 187,000.00 | 9,350.00 | |||
| 海南先声药业有限公司 | 216,000.00 | 10,800.00 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 先声药业有限公司 | 339,169.50 | ||||
| 预付款项 | |||||
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 11,409.10 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 156,000.00 | ||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 4,232.51 | ||
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | 3,149,000.00 | ||
| 其他应付款 | |||
| 姚成志 | 200,000.00 | ||
| 浙江施科进出口有限公司 | 15,000.00 | ||
| 长期借款 | |||
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 30,233,412.10 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,795,100 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 72,700 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
除限售条件已达成，同意按照激励计划的规定为符合条件的194名激励对象办理解除限售的相关事宜。本次解锁股份数量为201.92 万股，解锁日暨上市流通日为2019年10月18日。2020年7月30日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期解除限售条件成就的议案》：公司2018年限制性股票激励计划首次授予对象所持的限制性股票第二期及预留授予的限制性股票第一期锁定期即将届满且解除限售条件已达成，公司拟为符合条件的激励对象办理解除限售的相关事宜。其中，首次授予部分符合解除限售条件的激励对象共185名，可解除限售的限制性股票数量为148.7175万股，解锁日暨上市流通日为2020年9月22日；预留授予部分符合解除限售条件的激励对象共78名，可解除限售的限制性股票数量为
30.7875万股，解锁日暨上市流通日为2020年9月9日。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票价格及限制性股票的授予成本确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据在职激励对象对应的权益工具、对未来年度公司业绩的预测及对个人绩效考核情况进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 54,732,421.98 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 10,882,012.74 |
（2）截至2020年12月31日，公司与交通银行宣城分行签订《保证合同》，为宣城美诺华自2018年6月26日至 2022年12月30日不高于210,000,000.00元的所有债务提供连带保证责任；宣城美诺华以原值为13,654,115.44元、账面价值为12,227,233.17元的土地使用权和原值为81,876,147.00元、账面价值为75,641,701.31元的固定资产与交通银行股份有限公司签订《抵押合同》，分别为宣城美诺华自2018年6月26日至 2022年 12月30日不高于6,500,000.00元和28,800,000.00元的所有债务提供抵押担保责任；截至2020年12月31日，宣城美诺华在上述《合同》下借款100,033,564.99元，并支付借款利息保证金424,846.26元，其中4,000,000.00元借款期限为2018年7月3日至2022年12月30日；15,940,000.00元借款期限为2018年8月3日至2022年12月30日；17,980,000.00元借款期限为2018年9月10日至2022年12月30日；7,340,000.00元借款期限为2018年9月29日至2022年12月30日；11,780,000.00元借款期限为2018年10月25日至2022年12月30日；4,340,000.00元借款期限为2018年11月21日至2022年12月30日；5,140,000.00元借款期限为2018年11月28日至2022年12月30日；5,600,000.00元借款期限为2019年1月10日至2022年12月30日；6,880,000.00元借款期限为2019年1月23日至2022年12月30日；7,440,000.00元借款期限为2019年1月30日至2022年12月30日；3,691,786.26元借款期限为2020年3月19日至2022年12月30日； 2,568,537.94元借款期限为2020年6月2日至2022年12月30日；3,555,631.52元借款期限为2020年7月15日至2022年12月30日；1,502,413.57元借款期限为2020年8月27日至2022年12月30日； 2,275,195.70元借款期限为2020年10月10日至2022年12月30日。
（3）截至2020年12月31日，公司与招商银行股份有限公司宁波分行签订《保证合同》，为浙江美诺华与招商银行于2020年12月1日签订的贷款总额为200,000,000.00元的固定资产借款合同下所有债务提供连带保证责任自2020年11月30日至 2028年11月30日不高于200,000,000.00元的所有债务提供连带保证责任；浙江美诺华以原值为43,681,928.70元、账面价值为37,732,003.05元的土地使用权和原值为29,465,349.09元、账面价值为20,823,390.82元的固定资产与招商银行股份有限公司宁波分行签订《抵押合同》，为浙江美诺华自2020年12月1日至2025年11月30日不高于200,000,000.00元的所有债务提供抵押担保责任；
截至2020年12月31日，浙江美诺华在上述《合同》下借款25,000,000.00元，借款期限为2020年12月22日至2025年12月21日。
（4）截至2020年12月31日，公司与科尔康美诺华签订《保证合同》，为天康药业与科尔康美诺华于2020年1月23日签订的借款本金为300,000,000.00元的长期贷款协议下所有债务提供连带保证责任；天康药业以原值为28,208,126.93元、账面价值为21,160,193.80元的土地使用权和原值为60,965,341.84元、账面价值为37,161,813.72元的固定资产与科尔康美诺华签订《抵押合同》，为天康药业自2020年8月12日至2027年8月12日借款本金300,000,000.00元的所有债务提供抵押担保责任；
截至2020年12月31日，天康药业在上述《合同》下向科尔康美诺华借款30,000,000.00元。其中20,000,000.00元借款期限为2020年8月12日至2023年8月15日；10,000,000.00元借款期限为2020年8月12日至2024年1月15日。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 股票和债券的发行 | 详见说明 | ||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 80,112,795.79 |
| 1至2年 | 896,160.10 |
| 2至3年 | 561.50 |
| 3年以上 | 4,273.82 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 81,013,791.21 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 81,013,791.21 | 100.00 | 3,540,434.93 | 4.37 | 77,473,356.28 | 85,490,219.02 | 100.00 | 3,789,891.03 | 4.43 | 81,700,327.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 70,720,701.43 | 87.29 | 3,540,434.93 | 5.01 | 67,180,266.50 | 75,752,268.64 | 88.61 | 3,789,891.03 | 5 | 71,962,377.61 |
| 合并关联方组合 | 10,293,089.78 | 12.71 | 10,293,089.78 | 9,737,950.38 | 11.39 | 9,737,950.38 | ||||
| 合计 | 81,013,791.21 | / | 3,540,434.93 | / | 77,473,356.28 | 85,490,219.02 | / | 3,789,891.03 | / | 81,700,327.99 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 70,715,285.76 | 3,535,764.29 | 5.00 |
| 1至2年 | 580.35 | 116.07 | 20.00 |
| 2至3年 | 561.50 | 280.75 | 50.00 |
| 3年以上 | 4,273.82 | 4,273.82 | 100.00 |
| 合计 | 70,720,701.43 | 3,540,434.93 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 3,789,891.03 | 249,456.10 | 3,540,434.93 | |||
| 合计 | 3,789,891.03 | 249,456.10 | 3,540,434.93 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 52,960,153.28 | 65.37 | 2,648,007.66 |
| 客户二 | 16,150,432.48 | 19.94 | 807,521.62 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户三 | 10,293,089.78 | 12.71 | |
| 客户四 | 813,600.00 | 1.00 | 40,680.00 |
| 客户五 | 455,000.00 | 0.56 | 22,750.00 |
| 合计 | 80,672,275.54 | 99.58 | 3,518,959.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 231,652,568.35 | 209,907,836.84 |
| 合计 | 231,652,568.35 | 209,907,836.84 |
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 135,599,269.51 | 156,554,511.25 |
| 1至2年 | 50,823,676.73 | 53,422,759.46 |
| 2至3年 | 45,247,829.31 | |
| 3年以上 | 40,122.84 | 40,122.84 |
| 小计 | 231,710,898.39 | 210,017,393.55 |
| 减：坏账准备 | 58,330.04 | 109,556.71 |
| 合计 | 231,652,568.35 | 209,907,836.84 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 109,556.71 | 109,556.71 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -51,226.67 | -51,226.67 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 58,330.04 | 58,330.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 109,556.71 | -51,226.67 | 58,330.04 | |||
| 合计 | 109,556.71 | -51,226.67 | 58,330.04 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宣城美诺华药业有限公司 | 拆借款 | 96,166,559.34 | 1-3年 | 41.50 | |
| 宁波美诺华天康药业有限公司 | 拆借款 | 79,176,840.62 | 1年以内 | 34.17 | |
| 浙江燎原药业股份有限公司 | 拆借款 | 39,000,000.00 | 1年以内 | 16.83 | |
| 应收出口退税款 | 出口退税 | 14,946,241.09 | 1年以内 | 6.45 | |
| 杭州新诺华医药有限公司 | 拆借款 | 2,002,797.50 | 1年以内 | 0.86 | |
| 合计 | / | 231,292,438.55 | / | 99.81 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,058,948,922.57 | 1,058,948,922.57 | 897,685,892.70 | 897,685,892.70 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 273,567,057.92 | 273,567,057.92 | 133,992,543.87 | 133,992,543.87 | ||
| 合计 | 1,332,515,980.49 | 1,332,515,980.49 | 1,031,678,436.57 | 1,031,678,436.57 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 香港联合亿贸进出口有限公司 | 13,436,040.00 | 13,436,040.00 | ||||
| 浙江美诺华药物化学有限公司 | 64,534,124.51 | 2,790,225.92 | 67,324,350.43 | |||
| 安徽美诺华药物化学有限公司 | 150,950,057.32 | 104,190,819.99 | 255,140,877.31 | |||
| 宁波联华进出口有限公司 | 40,033,400.00 | 78,313.33 | 40,111,713.33 | |||
| 杭州新诺华医药有限公司 | 20,640,325.00 | 263,665.33 | 20,903,990.33 | |||
| 上海新五洲药业有限公司 | 10,756,600.00 | 10,756,600.00 | ||||
| 宁波美诺华天康药业有限公司 | 201,730,009.46 | 1,367,245.68 | 203,097,255.14 | |||
| 宣城美诺华药业有限公司 | 100,913,105.29 | 827,928.34 | 101,741,033.63 | |||
| 印度柏莱诺华药业有限公司 | 3,939,711.70 | 3,939,711.70 | ||||
| 浙江燎原药业股份有限公司 | 290,752,519.42 | 2,744,831.28 | 293,497,350.70 | |||
| 宁波美诺华医药科技有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | ||||
| 合计 | 897,685,892.70 | 161,263,029.87 | 1,058,948,922.57 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 浙江瑞邦药业股份有限公司 | 23,443,931.70 | 4,918,546.15 | 1,946,250.00 | 26,416,227.85 | ||||||||
| 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 32,840,943.55 | 60,000,000.00 | -1,955,742.16 | 90,885,201.39 | ||||||||
| 宁波美诺华锐合股权投资合伙企业（有限合伙） | 77,707,668.62 | 80,000,000.00 | -1,442,039.94 | 156,265,628.68 | ||||||||
| 小计 | 133,992,543.87 | 140,000,000.00 | 1,520,764.05 | 1,946,250.00 | 273,567,057.92 | |||||||
| 合计 | 133,992,543.87 | 140,000,000.00 | 1,520,764.05 | 1,946,250.00 | 273,567,057.92 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 615,182,067.37 | 558,520,028.74 | 653,092,036.52 | 578,000,068.68 |
| 其他业务 | 395,080.28 | 32,380.22 | 525,170.77 | 48,093.73 |
| 合计 | 615,577,147.65 | 558,552,408.96 | 653,617,207.29 | 578,048,162.41 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,520,764.05 | 1,399,072.98 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 839,713.95 | 2,175,821.94 |
| 合计 | 2,360,478.00 | 43,574,894.92 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,139,001.81 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,980,396.53 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,086,862.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 100,356,005.82 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,262,467.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -27,904,703.42 | |
| 少数股东权益影响额 | -802,369.38 | |
| 合计 | 86,839,657.62 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.49 | 1.14 | 1.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.53 | 0.55 | 0.54 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |