乐凯胶片：乐凯胶片股份有限公司2020年年度报告

公司代码：600135 公司简称：乐凯胶片

乐凯胶片股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王洪泽、主管会计工作负责人观趁及会计机构负责人（会计主管人员）杨新乾声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2020年度，母公司实现的净利润6,236,746.00元，按10%提取法定盈余公积623,674.60元后，当年实现可供股东分配的净利润为5,613,071.40元，累计可供分配利润159,283,689.83元。以2020年12月31日公司总股本553,307,099股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.21元（含税），共计派送现金红利11,619,449.08元（含税），占2020年度归属于上市公司股东净利润的31.19%，剩余未分配利润结转以后年度。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

敬请查阅本报告 第四节 三、（四）可能面对的风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 66

第十节 公司债券相关情况 ...... 68

第十一节 财务报告 ...... 70

第十二节 备查文件目录 ...... 184

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、乐凯胶片	指	乐凯胶片股份有限公司
控股股东、乐凯集团、中国乐凯	指	中国乐凯集团有限公司
实际控制人、航天科技	指	中国航天科技集团有限公司
乐凯医疗	指	乐凯医疗科技有限公司
乐凯科技	指	北京乐凯科技有限公司
报告期	指	2020年1-12月
股东大会	指	乐凯胶片股份有限公司股东大会
董事会	指	乐凯胶片股份有限公司董事会
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
元	指	除特别指明外，指人民币元

公司的中文名称	乐凯胶片股份有限公司
公司的中文简称	乐凯胶片
公司的外文名称	Lucky Film Company Limited
公司的外文名称缩写	Lucky Film Co.,Ltd.
公司的法定代表人	王洪泽

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张永光	张军
联系地址	河北省保定市乐凯南大街6号	河北省保定市乐凯南大街6号
电话	0312-7922692	0312-7922692
传真	0312-7922691	0312-7922691
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	河北省保定市满城区满城经济开发区建业路6号
公司注册地址的邮政编码	072150
公司办公地址	河北省保定市乐凯南大街6号
公司办公地址的邮政编码	071054
公司网址	http://gufen.luckyfilm.com.cn/
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	乐凯胶片	600135

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
	签字会计师姓名	王宏利、董丽
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
	签字的财务顾问主办人姓名	李想、李良
	持续督导的期间	2019年10月17日至2020年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	2,053,825,545.70	2,136,460,974.61	-3.87	2,260,708,162.70
归属于上市公司股东的净利润	37,254,282.03	85,077,165.24	-56.21	70,824,381.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-4,669,050.24	11,808,482.46	-139.54	978,200.48
经营活动产生的现金流量净额	86,503,640.13	227,588,318.57	-61.99	49,857,953.39
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	2,567,110,714.14	2,203,369,331.88	16.51	1,962,033,067.29
总资产	3,180,814,840.30	2,967,853,894.58	7.18	2,714,326,962.20

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.0679	0.1707	-60.22	0.1899
稀释每股收益（元／股）	0.0679	0.1707	-60.22	0.1899
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.0085	0.0285	-129.82	0.0026
加权平均净资产收益率（%）	1.48	4.08	减少2.6个百分点	3.55
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.19	0.61	减少0.8个百分点	0.05

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	373,446,141.07	495,228,233.27	524,181,309.66	660,969,861.70
归属于上市公司股东的净利润	6,112,655.94	21,785,042.84	7,213,767.32	2,142,815.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	1,501,857.26	17,264,133.26	3,051,829.68	-26,486,870.45
经营活动产生的现金流量净额	-107,833,553.43	4,471,324.20	29,168,681.11	160,697,188.25

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	4,698,946.37		179,582.60	84,126.50
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	16,937,461.94		9,162,050.65	7,032,638.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益			58,722,570.81	47,187,631.54
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	176,704.58		10,001.37
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回				4,540,907.78
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,229,776.94		5,878,684.77	8,253,508.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目	19,043,192.81		12,357,371.57	15,208,222.62
少数股东权益影响额	-18,586.05		-76,557.29	-79,552.95
所得税影响额	-144,164.32		-12,965,021.70	-12,381,301.09
合计	41,923,332.27		73,268,682.78	69,846,181.08

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资	199,100,000.00	217,140,000.00	18,040,000.00	0.00
交易性金融资产	20,870,001.37	0.00	-20,870,001.37	0.00
应收款项融资	26,115,719.32	79,081,759.42	52,966,040.10	0.00
合计	246,085,720.69	296,221,759.42	50,136,038.73	0.00

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要业务：

报告期内，公司积极落实国家可持续发展战略要求，紧紧围绕国家战略性新兴产业，深化产品和产业结构调整，在新材料领域取得快速突破和发展。公司主营方向为图像信息材料、新能源材料，主营产品有太阳能电池背板、彩色相纸、医用干式片、喷墨打印纸、信息影像材料加工用药液、锂离子电池隔膜等产品。公司经营模式：

公司坚持“以满足客户需求为目标，以技术为支撑，视质量为生命，持续提升市场意识，加快技术创新，强力推动精益发展；引领影像行业发展新方向，推进光伏业务优质快速发展，夯实锂电业务发展基础，国际化工作再上新台阶”的经营方针。坚持以市场为导向的科技创新，坚持自主研发，追求精益生产，挖掘成本潜力，从原材料采购到产成品均形成完善的质量和成本管控体系；利用现有销售网络，积极探索互联网+新型销售模式。立足影像材料、光伏材料、锂电材料和医疗影像四大业务模块，最终成为国际一流的影像材料和新能源材料系统服务商。

行业情况说明：

1、影像材料行业：

2020年上半年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，专业放大和民用照片市场需求量下降超过50%,下半年市场有所回暖，但恢复仍需一定时间。

2、光伏材料行业：

报告期内，国内光伏新增装机 48.2GW，创历史第二高，同比增加 60%。我国光伏产业在国内外市场的推动下，规模持续扩大。报告期内，光伏组件及系统价格继续降低，光伏发电上网电价继续下降。光伏产业集中度进一步提升，制造企业尤其是龙头企业的扩产步伐加快，随着新建产能的释放以及单晶产品、大尺寸产品的快速迭代，无技术、资金优势的中小企业逐渐退出市场，“强者恒强”的趋势愈加显著。

3、医学影像行业：

医学影像行业作为医疗器械市场规模较大的子行业，处于增长阶段。国家相关政策、人口老龄化、城镇化加速以及居民医疗健康意识的加强均促进了医学影像行业的发展。医用胶片市场需求将持续存在，但将会受到数字化冲击。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年9月，中国证券监督管理委员会出具的《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号），核准乐凯胶片股份有限公司非公开发行股份募集配套资金不超过35,000万元，募集配套资金的新增股份已于2020年1月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。公司本次发行股份数量为54,773,082股（有限售条件的流通股），发行对象为眉山市彭山鑫城产业投资有限公司，限售期12个月，发行后公司总股本增加为553,307,099股。详见公司于2020年1月31日披露的《乐凯胶片股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发发行股票募集配套资金发行结果暨股份变动公告》，公告编号2020-006。2021年1月22日,限售股上市流通，数量为54,773,082股，具体情况详见公司于2021年1月22日披露的《乐凯胶片股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》，公告编号2021-001。

其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势：

公司产品主打“乐凯”品牌，荣获了“中国名牌”和“中国驰名商标”的称号，在国内外具有极高的知名度和信誉度。随着公司的转型和发展，公司近几年在光伏行业取得快速突破和发展，产品得到了行业内广泛的认可，公司也持续立足于打造国产高质量产品，“乐凯”品牌业内知名度和信誉度不断上升。

2、营销优势：

公司在国内外设有完善的营销与服务体系，销售网络覆盖面广、技术服务全，并且与客户建立了良好的关系，完善的营销与服务体系是公司销售工作的有力保障。

3、科技创新优势

公司拥有独立的技术研发中心，拥有“涂层、成膜、微粒”三大核心技术和先进的研发、检测设备，公司曾承担国家863计划、重点新产品计划等重点技术研发项目，自主研发的各类产品曾荣获多项国家、省、市科技进步奖等，公司目前拥有131项自主知识产权，公司专利获得中国专利优秀奖、中国专利金奖等奖项。公司自2003年以来，连续取得高新技术企业证书，每年研发费用投入占公司营业收入3%以上。公司重视科技人才的引进，拥有一批高级研发人员，研发队伍中硕士以上人员占研发人员40%以上。同时，公司对外与科研和高等院校保持了紧密联系。科研力量是公司可持续发展的有力保障。报告期内公司完成专利申请16件，获得专利授权7件；彩色相纸进一步提高质量，实现产品的换代升级，更好地满足了客户的需求；太阳能电池背板完成系列高性能产品的开发，有效提升了产品竞争力，满足了不同层次客户的需求；锂电隔膜产品实现批量稳定生产。报告期内通过自主研发和技术创新研发工作取得突出进展，对产品的生产和销售起到了良好的技术支撑作用。

4、生产技术优势：

公司十几年来一直致力于涂覆工艺技术的研究和应用，在彩色相纸、医用干式片、太阳能电池背板、锂离子电池隔膜等产品的生产加工过程中，从原材料到产成品均形成完善的质量和成本管控体系。公司有完善和持续的产品生产所涉及的涂布、成膜、生产张力控制、生产环境控制等全面的生产工艺技术研发和应用能力，现有装备、技术和生产管控能力均处于国内先进水平，有效保证了公司产品质量处于领先水平，不断为客户提供高质量、高性能的产品。

5、管理组织优势：

公司通过ISO9001质量管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证，拥有比较完善的公司运行体制，管理模式较成熟，是公司稳定运营的有力保障。

6、人力资源优势：

公司根据发展战略要求，有计划地对人力资源进行合理配置，具有完善、先进的招聘、培训、考核、评价、激励等人力资源体系，最大程度调动员工的积极性、发挥员工的潜能，满足了公司可持续发展需要。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

1、快速应对市场变化,巩固和扩大市场优势

2020年面临严峻的市场形势，各业务板块沉着应对，准确分析市场形势，快速应对市场变化，全方位满足客户需求。

医疗市场，不断扩大市场占有率和市场能够把控能力，面对“带量集采”的市场压力，科学研判市场规律，调整产品销售策略，深耕干式片市场，加速实现配套设备自主可控；多渠道精准挖掘工业片市场，销量逆势上扬，超额完成年度目标。

影像市场，快速推进免淋膜相纸销售；通过多种途径应对竞品大幅降价，力保销售价格稳定；智能影像工厂初步成型，核心客户陆续加入；推出银盐相纸“溯源码+品质保证书”方案，突出银盐相纸高端品质；推动喷墨产品向高端个性化发展；国际市场上积极开发欧洲新市场并实现批量发货。彩色相纸销量回升，为2021年影像业务的恢复打下了坚实基础。

光伏市场，持续加强战略客户的开发，坚持定位高端产品市场, 太阳能电池背板全年销量挺进全国前三，透明背板全年销量实现全球出货量第一名。

锂电市场，重新策划销售策略，发力细分领域，销量、收入连创新高；创新对外合作方式，成立乐凯锂电业务联合体，通过与联合体企业进行合作交流，为乐凯隔膜在高端市场布局奠定了基础。

2、不断深化技术创新，有效支撑经营发展

2020年研发工作加强行业研判，做好技术/产品布局；从产业链全过程着眼，以利润为核心，提升主导产品的盈利能力；通过管理创新、核心技术体系和核心技术人才队伍建设，进一步激发创新活力，提升技术创新效率，支持公司高质量发展。

影像材料领域，初步完成保定汕头彩纸配方整合优化，显著提升质量效率降低成本；通过技术开发，降低客户应用成本；完成专用相纸实验室开发，进一步丰富了高端银盐相纸产品系列；系列印刷纸、喷墨打印纸不断优化配方工艺，综合性能达到行业先进水平。

光伏材料领域，透明背板提速降本配方完成开发并实现批量生产，系列背板不断提升质量，耐紫外性能进一步满足市场高端需求。

锂电材料领域，基膜产品实现批量稳定生产；涂层膜产品综合成品率大幅提升，不断优化配方主体材料，成本持续降低。

工艺装备研究方面，隔膜产品完成关键工艺研究，优化了设备系统配置和运行参数，切实降低了生产成本。

3、全面推进精益生产，实现提质降耗增效

一是通过工艺装备改进提车速，极大提高生产效率、降低了生产成本。二是成本工程行动小组，开展成本管控工作，推进新供方原材料使用，推动设备自动转运、控制系统改造等项目工作，提高生产效率，降低生产成本。三是通过提车速、扩幅宽、提高成品率、降低能耗，使产能大幅提升，产品边际贡献逐月上升。四是铝塑膜项目已基本完成建设，目前正在进行试车。五是超额完成采购降成本目标，保障生产和研发物资供应，完成新供方开发，梳理优化采购流程。六是实现了能源消耗和能源成本“双下降”。

4、夯实基础管理水平，持续提升管控效率

一是持续推动人才队伍建设。二是进一步推动了业财融合，充分运用事前算赢预算管理工具推动年度利润目标月度分解落实。三是“两金”工作紧盯重点风险，狠抓关键风险点，取得明显效果；加强资金平衡，降低融资成本、控制了财务风险。四是公司“三会”运作依法合规，“三重一大”事项符合管理要求。五是加强审计监督工作，加强全面风险管理工作,提升了公司规范运行水平。六是全面落实安全、环保责任，实现公司轻伤以上事故“双零”目标，实现环保“三废”达标排放、合规处置。

5、扎实推进改革创新，激发公司发展活力

一是健全法人治理结构，完善公司治理模式。完成“董书法”一肩挑，公司董事会、党委会、办公会运行更加科学，管理界面更加清晰。二是以职责清晰和精简高效为原则，进一步优化了组织机构，提高了管理和运营效率。三是调研定位业务发展方向，明晰近期、中长期的发展思路。四是充分发挥上市公司融资作用，继2019年成功发行股份收购乐凯医疗之后，2020年募集了3.5亿元相关配套资金，用于乐凯医疗医用影像材料生产线建设项目，为公司长远发展提供充足资金支持。五是精准考核方式，完善考核激励方案，为支持研发创新，加大了对研发人员的激励力度；为支撑经营目标的实现，增加专项奖励；为突破重难点工作，增加了盈利能力提升以及专项重点工作的奖励政策。

6、加强党的建设，凝聚攻坚强大合力

一是强化理论武装，坚定理想信念。认真组织学习习近平新时代中国特色社会主义思想，深入开展“不忘初心，牢记使命”主题教育，制订主题教育工作方案并组织实施；二是积极践行党建融入经营活动中的理念，深入推动“拓市场、降成本、控费用、提效率、保目标”攻坚战，积极推进流程优化、预算管理、精益生产、考核细化等管理效能提升工作，各基层党组织发挥主观能动性，不断创新攻坚战工作组织方式，结合各单位实际情况制定本单位攻坚方案，切实做好思想发动和组织工作，充分调动了广大员工的积极性，营造干事创业浓厚氛围。

7、工作中存在的问题和不足：

一是公司盈利能力不足。每年持续落实降本增效措施，报告期内主要化学品价格大幅上涨，公司盈利空间被压缩。二是能力建设未完成原规划目标。计划重点实施的项目建设进度，与预期存在较大偏差。三是高端人才引进难度大，对公司技术发展和解决瓶颈技术问题支撑力度较弱。

产生上述问题的原因一是外部环境发生较大变化，新技术迭代升级加快，推动市场加快发展，市场竞争更为激烈；二是公司内部与时俱进不够，思想认识没有跟上行业发展的步伐，应变不足。这些问题是公司发展的瓶颈，需要我们深入思考，积极应对不利环境，想办法找出路，狠抓基础管理，强化责任担当，团结一心，奋力向前，共同推动2021年工作的开展。

二、报告期内主要经营情况

2020年公司实现营业收入同比下降3.87%，其中主营收入同比下降3.57%；实现利润总额同比下降45.88%；国际化收入同比下降26.46%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,053,825,545.70	2,136,460,974.61	-3.87
营业成本	1,759,522,226.07	1,694,467,413.82	3.84
销售费用	70,756,728.20	132,374,461.09	-46.55
管理费用	117,710,507.75	120,628,274.06	-2.42
研发费用	75,306,182.37	87,404,913.32	-13.84
财务费用	-594,596.05	187,870.99	不适用
经营活动产生的现金流量净额	86,503,640.13	227,588,318.57	-61.99
投资活动产生的现金流量净额	-177,449,936.08	-111,750,654.62	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	78,011,351.42	39,471,596.22	97.64

主营业务分行业情况
分行业	营业收入		营业成本			毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）		营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
感光行业	608,017,924.09		532,355,745.27			12.44		-33.58		-27.46	减少7.39个百分点
光伏行业	987,814,114.81		934,460,933.83			5.40		41.69		42.10	减少0.27个百分点
医疗行业	442,009,708.44		281,367,779.15			36.34		-11.72		-2.07	减少6.27个百分点
主营业务分产品情况
分产品		营业收入			营业成本		毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
彩色相纸		532,200,280.56			462,268,208.43		13.14		-32.73	-26.79	减少7.05个百分点
太阳能电池背板		987,814,114.81			934,460,933.83		5.40		41.69	42.10	减少0.27个百分点
医疗产品		442,009,708.44			281,367,779.15		36.34		-11.72	-2.07	减少6.27个百分点
照相化学材料		54,964,449.34			38,159,146.56		30.57		9.85	18.63	减少5.14个百分点
其他		20,853,194.19			31,928,390.28		-53.11		-71.94	-54.62	减少58.44个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入			营业成本			毛利率（%）		营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内地区	1,749,596,314.93			1,486,260,289.84			15.05		1.64	13.76	减少9.05个百分点

国外地区

288,245,432.41

261,924,168.41

9.13

-26.46

-29.66

增加4.14个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
彩色相纸	万平米	4,005.44	4,324.66	527.41	-43.38	-40.88	-60.53
太阳能电池背板	万平米	7,093.37	7,101.12	708.37	61.76	68.85	-1.09
照相化学材料	万箱	14.19	16.08	3.09	-40.58	-32.41	-61.17
医疗产品	万平米	1,216.37	1,232.81	32.10	33.88	27.43	-51.22

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
光伏行业	直接材料	552,607,560.86	97.09	255,138,996.92	86.98	116.59
光伏行业	直接人工	9,294,348.42	1.63	14,957,230.12	5.10	-37.86
光伏行业	其他	7,291,315.06	1.28	23,250,837.33	7.93	-68.64
光伏行业	合计	569,193,224.34	100.00	293,347,064.37	100.00	94.03
感光行业	直接材料	200,290,250.69	91.39	501,863,020.28	79.66	-60.09
感光行业	直接人工	13,196,958.80	6.02	46,686,022.17	7.41	-71.73
感光行业	其他	5,684,265.47	2.59	81,464,342.96	12.93	-93.02
感光行业	合计	219,171,474.96	100.00	630,013,385.40	100.00	-65.21
医疗行业	直接材料	198,769,908.95	76.63	161,497,243.97	75.98	23.08
医疗行业	直接人工	23,976,002.30	9.24	20,527,963.66	9.66	16.80
医疗行业	其他	36,626,963.77	14.12	30,540,672.21	6.00	19.93
医疗行业	合计	259,372,875.02	100.00	212,565,879.84	100.00	22.02
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
彩色相纸	直接材料	200,237,714.53	91.38	481,843,241.94	79.47	-58.44
彩色相纸	直接人工	13,194,735.80	6.02	45,198,772.98	7.45	-70.81
彩色相纸	其他	5,683,722.78	2.59	79,312,323.57	13.08	-92.83
彩色相纸	合计	219,116,173.11	100.00	606,354,338.48	100.00	-63.86
太阳能电池背板	直接材料	552,607,560.86	97.09	255,138,996.92	86.98	116.59
太阳能电池背板	直接人工	9,294,348.42	1.63	14,957,230.12	5.10	-37.86
太阳能电池背板	其他	7,291,315.06	1.28	23,250,837.33	7.93	-68.64
太阳能电池背板	合计	569,193,224.34	100.00	293,347,064.37	100.00	94.03
照相化学材料	直接材料	30,258,671.04	82.13	17,526,868.26	82.35	72.64
照相化学材料	直接人工	2,020,738.24	5.49	1,679,096.05	7.89	20.35
照相化学材料	其他	4,561,674.28	12.38	2,076,844.69	9.76	119.64
照相化学材料	合计	36,841,083.56	100.00	21,282,809.00	100.00	73.10
医疗产品	直接材料	133,102,426.62	75.34	161,497,243.97	75.98	-17.58
医疗产品	直接人工	17,413,879.59	9.86	20,527,963.66	9.66	-15.17
医疗产品	其他	26,154,946.34	14.80	30,540,672.21	6.00	-14.36
医疗产品	合计	176,671,252.55	100.00	212,565,879.84	100.00	-16.89

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额67,633.52万元，占年度销售总额33.19%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额71,857万元，占年度采购总额64.94%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

报告期内公司销售费用7,075.67万元，同比降低46.55%,降低主要原因是：执行新收入准则，本年运输费用调整至营业成本核算；管理费用11,771.05万元，同比降低2.42%，差异主要原因是：职工薪酬有所降低；财务费用-59.46万元，同比降低416.44%，差异主要原因是贷款减少，利息费用减少。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	75,306,182.37
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	75,306,182.37
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.67
公司研发人员的数量	131
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	7.01
研发投入资本化的比重（%）	0

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	86,503,640.13	227,588,318.57	-61.99
投资活动产生的现金流量净额	-177,449,936.08	-111,750,654.62	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	78,011,351.42	39,471,596.22	97.64

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	627,984,621.84	19.74	650,095,431.87	21.90	-3.40
应收票据	178,490,597.82	5.61	211,071,057.58	7.11	-15.44
应收款项	382,554,418.79	12.03	217,711,209.43	7.34	75.72	平均账期延长，导致整体销售回款率降低，应收款余额增加。
存货	392,592,881.69	12.34	506,622,304.77	17.07	-22.51	压缩资金占用，余额降低
固定资产	393,003,662.32	12.36	412,546,761.63	13.90	-4.74
在建工程	128,746,925.18	4.05	116,384,156.40	3.92	10.62
无形资产	124,883,095.68	3.93	118,841,952.38	4.00	5.08
短期借款	104,106,729.86	3.27	267,304,528.22	9.01	-61.05	到期还款，借款减少。
应付票据	97,660,289.09	3.07	116,405,588.60	3.92	-16.10
应付账款	131,750,976.41	4.14	104,601,751.91	3.52	25.95	采购额上升，应付增加

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,726,268.30	保证金
合计	4,726,268.30

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

医用干式胶片用于经过计算机处理后以数字方式存贮的医疗影像的打印输出，适用于放射、CT、核磁共振等医疗影像设备成像的材料。医用干式胶片与数字输出影像相比难以篡改，是相关法律法规认可的输出介质，医用干式胶片是处理医疗纠纷的重要法律依据。医用干式胶片的发展与医疗健康行业整体发展强相关，医疗健康行业发展受经济周期影响相对较小，行业稳定性较高。随着全球人口自然增长，人口老龄化程度提高，医疗健康行业的需求将持续提升；此外，发展中国家经济增长提高了消费能力，全球范围内长期来看医用干式胶片市场将持续保持增长的趋势。国内未来随着老龄人口增加、城镇化加速、居民医疗健康意识的加强，以及分级诊疗制度、独立医学影像中心的推广、健康体检产业的发展、国产医用干式胶片加速替代进口产品等政策推出，国产医用干式胶片的市场整体地位将受益于国产产品加速替代进口产品和市场集中度的不断提升。因此，国内医用干式胶片市场需求将持续存在。随着数字化发展，在充分解决安全性的前提下，必将会对胶片产生冲击。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
医疗器械耗材		医用干式胶片	Ⅰ类医疗器械（冀保械备20160021）	用于作为诊断依据的医学影像（CT、MRI、CR、DR等）的记录。	否	否	一种热敏记录材料2006.5.10-2026.5.10。	否	否	是	是
医疗器械耗材		热敏胶片	Ⅰ类医疗器械（冀保械备20170021）	用于作为诊断依据的医学影像（CT、MRI、CR、DR等）的记录。	否	否	一种热敏记录材料2006.5.10-2026.5.10。	否	否	是	是

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
干式片	26,296.34	13,652.86	48.08	-7.71	-4.94	-3.05
热敏胶片	7,579.43	4,329.27	42.88	-32.52	-30.64	-3.48

近三年，乐凯医疗先后进行20余项研发项目立项，研发项目不仅开发满足市场需求的新产品，也储备较多新技术，并累计申请专利12件，获得专利授权8件，其中发明专利3件、实用新型专利3件，另外获得软件著作权2件。研发项目的主要产品为医用干式胶片优化提升、热敏胶片、工业探伤胶片、新型聚酯片基、新型医用图像打印机等，产品技术均达到国内领先水平。以上产品的推出将会给企业带来了较好的经济效益和社会效益。乐凯医疗自主研发医用干式胶片，产品经过多年的深度开发和持续不断的质量改进，已形成KX410、KX810两大系列多种型号，拥有完全自主知识产权的主导产品，技术已达到国际先进水平。

乐凯医疗继续秉承航天“三大精神”将以“自信自强、无私无畏，敢想敢为，尽善尽美”的企业精神，奉行“战略引领，市场导向，创新驱动，资本助力，协同发展”的发展理念。聚焦市场需求，超越客户满意，打造一体化市场竞争力，愿与国内外广大客户一同携手，共谋发展，共创辉煌！ 为了实现我们的愿景，我们将以国为重，以人为本，以质取信，以新图强。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
干式片质量改进项目	医用干式胶片	Ⅰ类医疗器械	用于作为诊断依据的医学影像（CT、MRI、CR、DR等）的记录。	否	否	产品深度质量改进
A型热敏有机银干片上市	医用干式胶片	Ⅰ类医疗器械	用于作为诊断依据的医学影像（CT、MRI、CR、DR等）的记录。	否	否	开始产业化
新型医用图像打印机	医用图像打印机	Ⅰ类医疗器械	用于医用图像的打印。	否	否	开始产业化
医用隔离面罩	医用隔离面罩	Ⅰ类医疗器械	用于医疗机构中检查治疗时起防护作用，阻隔体液、血液飞溅或泼溅。	否	否	产业化

(5). 研发会计政策

√适用 □不适用

研发阶段与开发阶段划分标准：①目标不同。研发阶段一般目标不具体，不具有针对性，开发阶段多是针对具体目标、产品、工艺等；②对象不同。研究阶段一般很难具体化到特定项目上，开发阶段往往形成对象话的成果；③风险不同。研究阶段的成功率很难判断，一般成功率很低，风险比较大，而开发阶段的成功率较高，风险相对较小；④结果不同。研究阶段的结果多是研究报告等基础性成果，开发阶段的结果则多是具体的新技术、新产品等。

资本化条件：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）	研发投入资本化比重（%）
无
同行业平均研发投入金额
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		4.64
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		5.85
公司报告期内研发投入资本化比重（%）		0

研发项目

研发投入金额

研发投入费用化金额

研发投入资本化金额

研发投入占营业收入比例（%）

本期金额较上年同期变动比例（%）

情况说明

项目1	253.09	253.09	0	0.50	10
项目2	125.52	125.52		0.25	58
项目3	137.21	137.21		0.27		当期新立项
项目4	740.52	740.52		1.48		当期新立项
项目5	11.84	11.84		0.02	-15
项目6	41.47	41.47		0.08	46
项目7	61.40	61.40		0.12	140
项目8	235.89	235.89		0.47	22
项目9	103.97	103.97		0.21		当期新立项
项目10	72.67	72.67		0.14	0.001
项目11	58.54	58.54		0.12		当期新立项
项目12	44.08	44.08		0.09		当期新立项
项目13	13.88	13.88		0.03		当期新立项
项目14	17.92	17.92		0.04		当期新立项

单位：万元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
差旅费	135.95	9.01
宣传费	7.86	0.52
职工薪酬	880.1	58.33
消耗性材料	7.2	0.48
运输费	0	0.00
样品及产品损耗	225.27	14.93
技术服务	7.36	0.49
展览费	88	5.83
广告费	15.47	1.03
代理手续费	56.64	3.75
商务费	39.81	2.64
其他	45.05	2.99
合计	1,508.71	100

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
无
公司报告期内销售费用总额		1,508.71
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		3.01

4.其他说明

□适用 √不适用

光伏行业经营性信息分析

1. 光伏设备制造业务

□适用 √不适用

2. 光伏产品关键技术指标

□适用 √不适用

3. 光伏电站信息

□适用 √不适用

□适用 √不适用

□适用 √不适用

4. 推荐使用表格

(1). 光伏产品生产和在建产能情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

产品类别	产量	产能利用率	投产工艺路线	在建生产线总投资额	在建生产线当期投资额	设计产能	（预计）投产时间	在建工艺路线
光伏背板	4600万平米	310%	复合型产品的制造方法均是将PVF薄膜用粘合剂与PET粘合在一起，其关键技术是粘合时所用的粘合剂和粘合技术。涂布型产品主要是将氟材料涂布于PET基材上形成取代氟膜的耐候保护层，关键是涂料制备和涂布工艺技术。	13,958	0	1,000万平米		复合型产品的制造方法均是将PVF薄膜用粘合剂与PET粘合在一起，其关键技术是粘合时所用的粘合剂和粘合技术。涂布型产品主要是将氟材料涂布于PET基材上形成取代氟膜的耐候保护层，关键是涂料制备和涂布工艺技术。
产能利用率发生重大变化原因及影响分析：随着工艺技术的不断提升和生产线改造，实际产能超过设计产能。乐凯产能利用率指标在同行业处于领先地位。

产品类别	产销率（%）	销售收入		销售毛利率（%）
		境内	境外	境内	境外
光伏背板	99.89	83,733.98	15,047.43	5.4	8.62

光伏背板产品境外销售情况
国家或地区	销售收入	销售毛利率（%）
亚洲地区	15,047.43	8.62

(3). 光伏电站工程承包或开发项目信息

□适用 √不适用

5. 其他说明

□适用 √不适用

化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1). 行业政策及其变化

□适用 √不适用

(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

报告期内，国内影像材料传统银盐行业受喷墨、激光、热升华等新型影像输出方式冲击较大，行业整体需求量小幅度下滑。银盐影像市场方面，专业放大纸和彩扩相纸受结婚人数下降、消费者照片输出习惯、团体消费停滞和网上冲印快速发展及新冠疫情的影响，银盐影像市场需求继续下滑。一方面，受结婚人数下降影响，婚纱摄影市场步入快速下降通道，影响到了专业放大纸的输出量。儿童摄影、个人写真等个性化专业摄影需求虽然有所增长，但这部分的输出量较少，不足以弥补婚纱摄影输出量下降的缺口。另一方面，受消费者对照片处理方式和网上冲印快速发展的影响，实体彩扩店冲印量下降的速度呈加快趋势。与此同时，由于喷墨打印设备的发展已基本满足彩扩、冲印店的需求，喷墨打印相纸正在快速进入传统影像输出领域。目前，公司银盐影像材料产品国内市场占有率第一。

2 产品与生产

(1). 主要经营模式

√适用 □不适用

详见本报告“第三节、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2). 主要产品情况

√适用 □不适用

产品	所属细分行业	主要上游原材料	主要下游应用领域	价格主要影响因素
银盐彩色相纸	精细化工	硝酸银、纸基、明胶	影像冲印	供需、原材料价格

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要厂区或项目	设计产能	产能利用率（%）	在建产能	在建产能已投资额	在建产能预计完工时间
彩色相纸	1亿平米	39.72	无	0	无

主要原材料	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
硝酸银	外部采购	款到发货	1.8	21435kg	22000kg
纸基	外部采购	欧元结算提单日后60日付款	-2.2	4000万平米	4070万平米
明胶	外部采购	货到30日内付款	0	226000kg	232000kg

(2). 主要能源的基本情况

√适用 □不适用

主要能源	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
自来水(吨)	统一采购	月结	0	272980	272980
电（kwh）	统一采购	月结	-4.2	40133955	40133955
蒸汽（吨）	统一采购	月结	0	48827	48827
6度水（吨）	统一采购	月结	0	4271681	4271681
天然气（立方）	统一采购	月结	-3.56	2756460	2756460

细分行业	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
感光行业	608,017,924.09	532,355,745.27	12.44	-33.58	-27.46	减少7.39个百分点
光伏行业	987,814,114.81	934,460,933.83	5.40	41.69	42.10	减少0.27个百分点

医疗行业

442,009,708.44

281,367,779.15

36.34

-11.72

-2.07

减少6.27个百分点

销售渠道	营业收入	营业收入比上年增减（%）
直销	203,784.17	-3.87

万元，报告期内营业收入50,152.79万元、利润总额7,657.64万元、净利润6,505.68万元。分析：利润总额同比减少23.64%，主要是由于销售收入降低，影响了企业经济效益。

汕头乐凯胶片有限公司，为公司全资子公司，主要从事彩色相纸的研制、生产和销售，注册资本8,000万元，总资产17,952.23万元、净资产13,936.55万元，报告期内营业收入19,720.67万元、利润总额8.08万元、净利润5.08万元。分析：利润总额同比减少99.61%，主要是销售收入减少，降低了企业的效益。保定乐凯影像材料科技有限公司，公司持有其45.28%的股份，主要从事信息影像材料冲洗套药的研制、生产和销售，注册资本628万元，总资产5,280.84万元、净资产3,049.9万元，报告期内营业收入5,699.23万元、利润总额859.34万元、净利润681.37万元。分析：利润总额同比降低4.66%，主要是收入减少，毛利降低所致。保定乐凯进出口贸易有限公司，公司持有其55%的股份，主要从事自营、代理货物进出口业务，注册资本100万元，总资产1,070.38万元、净资产137.08万元，报告期内营业收入3,669.22万元、利润总额109.53万元、净利润87.78万元。利润总额同比增加30.04%，主要是费用减少，利润增加。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.影像材料业务：

传统银盐市场短期内仍会受到疫情影响，市场缓慢回升。长期来看，结婚人数持续下降影响放大纸市场继续萎缩。但儿童摄影市场、女性写真市场将保持增长趋势，同时网上冲印快速崛起，会带动民用市场需求的增长。总体来说传统银盐市场需求将出现稳中略降局面。与此同时，喷墨相纸和印刷相纸需求量的增大，将保持影像材料市场需求量的整体稳定。富士、柯达和乐凯仍是影像材料行业主要生产厂家，除此之外，每个生产厂家衍生出多个品牌（OEM产品），行业竞争异常激烈。

2.光伏材料业务：

太阳能电池背板受光伏制造业整合的影响，光伏背板行业也在加速整合，预计在未来的2年左右将完成行业的整合，届时主流背板企业将剩下5家左右，其他中小企业或者退出，或者成为主流企业的代工厂。在经过次轮深入的整合后，光伏背板行业将形成一个良性竞争的局面，企业间的竞争进入到拼技术、拼质量、拼效益的阶段，而不再是前期以低价竞争为主的混乱状态。

3.锂电材料业务

未来几年，在新能源汽车市场带动下，锂电池市场仍将保持高速发展，为锂电隔膜市场增长注入动力；未来三年国内锂电隔膜需求年均增幅将保持在30%以上。随着隔膜企业工艺成熟、设备进步、产销规模扩大，隔膜价格将继续保持下降，企业竞争依旧激烈。

4.医疗业务

国内医用干式胶片市场集中度较高，目前在国内销售的医用干式胶片品牌主要为乐凯医疗、锐珂、爱克发和富士等，国际品牌仍占据主要地位。上述四家公司是国内医用干式胶片市场的第一梯队，占据主要市场份额，其他国产品牌尚未形成规模化的市场收入。乐凯医疗为医用干式胶片国产品牌的龙头企业，随着国产医用胶片加速替代进口产品，乐凯医疗的市场地位不断提升。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻十九大全会精神，以高质量发展为主线，突出战略引领，强化技术创新，提升管理效能，全面提高主业的盈利能力，持续推进全面深化改革，为实现公司成为世界一流的影像材料和新能源材料系统服务商奋勇拼搏。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、狠抓机制创新，激发公司活力

一是持续开展组织运行优化工作，持续推进以业务管理为主线、职能管理为支撑的运行模式，减少层级、整合资源，梳理、优化调整职能部门职责；二是改进员工职业发展通道和激励机制，分析研发技术人员改革职业发展通道后的实施情况，调研工艺、设备技术人员的职业发展通道现状，策划优秀年轻干部培养方案；三是组织落实好经理层任期制与契约化改革，发挥考核的导向作用，促进产供销研快速联动，落实公司年度经营目标，策划中长期骨干激励方案。

2、狠抓市场开拓，发挥龙头牵引作用

2021年市场工作以高质量发展为目标，积极应对市场及行业变化，准确把握市场形势，做好销售计划，全方位满足客户需求。

医疗市场，继续深耕细作，稳步提升市场占有率。保证带量采购中标率，深挖自有渠道市场，密切关注胶片电子化态势，快速丰富产品类别，积极推进医疗材料新业务发展。

影像市场，发挥系统优势，策划好主要产品销售,打造世界一流的影像材料系统服务商。积极参与产业链上下游合作，全力推广新供方原材料，培育具有相同银盐相纸理念的核心客户，延续市场生命力。做好新型喷墨相纸上市工作，进一步推进防水型相纸销售，加强喷墨和印刷相纸技术服务队伍建设。积极恢复现有国际市场销售的同时, 重点开发新市场以提升销量。

光伏市场，要抓住市场机遇，跻身世界第一梯队。坚定推进大客户战略，大力推进透明背板/网格背板，抢占双面发电市场份额，积极开拓背板+业务。

锂电市场，深耕专业细分市场，坚定高端产品、特种产品定位。持续深化对外合作、销售、采购为一体的统一协调业务模式。

3、狠抓技术创新，增强企业竞争优势

2021年研发工作以“满足市场需求和支撑公司发展战略”为目标，加强行业研判，快速推出行业领先产品；着力提高技术成熟度，千方百计降低产品成本；加强技术创新体系规范化建设，提升技术创新平台水平；加快新领域、新材料的调研，协调力量开发新的业务领域，支持公司高质量发展。

影像材料领域，通过开发应用新供方原材料、开发实施整合改进型相纸，大幅降低银盐相纸制造成本，保持盈利能力，巩固银盐影像高端市场地位；提高印刷相纸的技术成熟度，实现系列化推广；持续优化喷墨相纸的配方工艺技术，在质量、成本等方面形成优势，逐步形成对影像材料业务的支撑。

光伏材料领域，加快透明背板和网格背板的系列化，应对光伏行业的发展趋势,不断降低产品成本,加快新材料、新工艺研究开发，为光伏材料业务持续发展提供动能。

锂电材料领域，持续加强理论研究，掌握核心控制技术，瞄准产品高端定位，补齐现有产品短板，促进质量再上新台阶；开发新型隔膜支持长期发展战略；深入研究涂层隔膜的功能化和定制化相关技术；开发新型膜助力铝塑膜新项目产业化。

工艺装备研究方面，逐步形成自主可控核心技术。

技术创新管理方面，要加强核心技术的梳理及强化研究，切实做好技术发展的规划，持续加强核心技术体系的建设；充分利用现有研发平台，不断提升集智能力，提高内外部技术创新资源的协调融合能力，提高研发速度和水平。

4、狠抓精益生产，打造产供销堡垒

一是以精益生产思想为指导,通过加大资源投入和增加绩效激励来推动落实好重点专项工作。二是继续抓住弱项开展工作，补齐短板，公司整体加大改进力度，各业务板块制定质量体系成熟度改进目标和改进措施。三是继续结合精益生产评价标准以及年度计划，开展评价及专项提升工作。四是落实采购降成本。五是能源管理方面，重点抓耗能设备经济运行方案和节能技术改进项目的推进落实，深化能源成本管理工作，加强公司内部单位经验交流学习。六是转变管理理念，推进以效益为中心的资产运营管理，加强新技术、新装备的应用推广，营造重视技术、重视传承的管理氛围，培养工匠精神。

5、狠抓基础管理，提升公司运营效率

坚持依法合规，控制经营风险是公司稳健经营、健康发展的保障。一是各单位要认真落实公司2021年深化规章制度体系建设工作，提高全员执行力；二是公司“三会”运作依法合规，符合监管要求；三是继续强化“两金”管理，控制经营风险；四是做好常态化疫情防控工作，坚持人物同防，全力保障科研生产经营活动有序进行；五是提高审计工作质量，从点到面全方位对公司高风险领域进行审计；六是严格落实安全、环保等法律法规要求，落实主体责任，保障“三废”合规达标排放，无安全、环保事故发生。

6、狠抓党建工作责任落实，以高质量党建引领高质量发展

2021年公司党建工作紧紧围绕学习贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神，深入领会习近平总书记系列重要讲话精神，强化党建责任落实，以高质量党建推动公司高质量发展，为公司“十四五”开好局、起好步打牢坚实思想政治基础。一是加强党的政治建设，把学习贯彻十九届五中全会精神作为首要政治任务，坚定理想信念，提升各级领导干部政治判断力、政治领悟力、政治执行力。二是加强的领导，充分发挥党委领导作用，推动党建与经营工作深度融合，继续完善“三重一大”及重要决策事项管理机制，完善党建制度体系建设。三是加强党的组织建设，严格党员教育管理，积极分子培养和发展党员，强化党的监督指导，提升党组织战斗力，充分发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。四是加强宣传和意识形态工作，聚焦中心工作，充分发挥政治引领作用，规范管理意识形态阵地建设。组织策划建党100周年系列活动，大力弘扬社会主义核心价值观。五是切实加强党风廉政建设，一体推进“三不”，以巡视整改为契机，营造风清气正的经营环境。六是加强企业文化建设，大力弘扬航天“三大精神”，创新企业文化建设工作，不断提高核心竞争力，引领公司又好又快发展。七是加强党建带群团工作，积极发挥群团组织桥梁纽带作用，凝聚改革发展强大正能量。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.经营风险：

公司主要原材料的供应及价格的变动，产品市场需求状况的变化，竞争对手采取的市场措施都会对公司生产经营产生影响。

应对措施：密切关注原材料市场的供应情况，采取灵活措施降低采购成本、保障采购稳定；大力开发市场，采取灵活的销售手段稳定客户，提高产品销量。

2.政策风险：

医疗影像行业、光伏行业、锂电行业受国内外政府政策影响较大，对公司新产品的市场和销售造成一定的影响。

应对措施：公司积极研究政府政策，遵循国家产业发展方向，加强市场开发、加快产品结构调整、全方位提质降耗等措施来提高产品盈利能力，实现公司可持续发展。

3.行业风险：

传统银盐影像行业受喷墨打印、数码印刷等耗材替代的威胁，稳定市场难度加大；光伏行业制造成本持续下降，对公司盈利能力提出更高的要求；锂电新能源产业受竞争格局的影响，产品价格不断下降，对公司盈利能力提出挑战。

应对措施：虽然传统银盐影像行业受喷墨打印、数码印刷等耗材替代品的威胁，但公司影像材料业务核心竞争力强劲，拥有稳定的产品质量、高效的售后服务、成熟的销售渠道和良好的客情关系，并且在向多元化发展。2021年，公司将继续创新销售模式，扩大公司在国内影像材料行业地位。光伏市场，要抓住市场机遇，加快透明背板和网格背板的系列化，应对光伏行业的发展趋势,不断降低产品成本,加快新材料、新工艺研究开发，为光伏材料业务持续发展提供动能。锂电市场，持续加强理论研究，掌握核心控制技术，瞄准产品高端定位，补齐现有产品短板，促进质量再上新台阶；开发新型隔膜支持长期发展战略；深入研究涂层隔膜的功能化和定制化相关技术；开发新型膜助力铝塑膜新项目产业化。同时，公司会狠抓降成本管理，持续推动技术创新和精益生产，降低主营产品成本，提高盈利能力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2020年度，母公司实现的净利润6,236,746.00元，按10%提取法定盈余公积623,674.60元后，当年实现可供股东分配的净利润为5,613,071.40元，累计可供分配利润159,283,689.83元。以2020年12月31日公司总股本553,307,099股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.21元（含税），共计派送现金红利11,619,449.08元（含税），占2020年度归属于上市公司股东净利润的31.19%，剩余未分配利润结转以后年度。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0.21	0	11,619,449.08	37,254,282.03	31.19

2019年	0	0.47	0	26,005,433.65	85,077,165.24	30.57
2018年	0	0.12	0	4,475,900.82	14,739,475.44	30.37

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的	股份限售	中国乐凯	1、承诺人在本次交易中取得的乐凯胶片非公开发行的股份，自发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让或其它方式直接或间接转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）；本次交易完成后6个月内如乐凯胶片股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，承诺人在本次交易中以资产认购取得的乐凯胶片股份将在上述锁定期限基础上自动延长6个月。2、对于承诺人在本次交易前已经持有的乐凯胶片股份，自本次交易完成后12个月内将不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让或其它方式直接或间接转让。但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限。3、	2019年10月17日开始的36个月，且根据实际情况可能延长6个月	是	是

承诺			本次交易完成后，承诺人基于本次交易享有的乐凯胶片送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。4、若承诺人上述锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，承诺人将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。5、上述锁定期届满后，将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。
	股份限售	中国乐凯	1、本公司在本次交易中取得的乐凯胶片非公开发行的股份，自发行结束之日起满36个月之日及本公司履行完毕本次交易与乐凯胶片签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议项下的补偿义务（如有）之日前（以较晚者为准），不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议方式转让或其它方式直接或间接转让，也不委托他人管理上述股份。2、本公司就本次交易已向乐凯胶片出具的关于股份锁定期的承诺与本补充承诺不符的，以本补充承诺为准；本补充承诺未约定的，以本公司出具的其他承诺内容为准。	2019年10月17日开始的36个月	是	是
	股份限售	中国乐凯	就本公司通过本次交易获得的乐凯胶片股份，自该等股份发行结束之日起至本公司与乐凯胶片签署的《乐凯胶片股份有限公司与中国乐凯集团有限公司之盈利预测补偿协议》及其补充协议项下的盈利承诺补偿及减值测试补偿义务履行完毕之日，本公司承诺该等股份优先用于履行盈利承诺补偿及减值测试补偿义务，不以任何形式设定质押或者其他权利限制，若本公司违反上述承诺给乐凯胶片造成损失的，本公司将全额赔偿乐凯胶片。由于乐凯胶片送红股、转增股本等原因而增加的乐凯胶片股份，本公司亦遵守前述承诺。	盈利预测补偿协议及其补充协议履行完毕	是	是
	其他	中国乐凯	本次交易完成后，承诺人作为乐凯胶片的控股股东将继续按照法律、法规及乐凯胶片公司章程依法行使股东权利，不利用控股股东身份影响乐凯胶片的独立性，保持乐凯胶片在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下：（一）保证乐凯胶片人员独立承诺人承诺与乐凯胶片保持人员独立，乐凯胶片的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在承诺人及承诺人下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业（以下简称“下属企业”）担任除董事、监事以外的职务，不会在承诺人及承诺人下属企业领薪。乐凯胶片的财务人员不会在承诺人及承诺人下属企业兼职。（二）保证乐凯胶片资产独立完整1、保证乐凯胶片具有独立完整的资产。2、保证乐凯胶片不存在资金、资产被承诺人及承诺人下属企业占用的情形。（三）保证乐凯胶片的财务独立1、保证乐凯胶片建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证乐凯胶片具有规范、独立的财务会计制度。3、保证乐凯胶片独立在银行开户，不与承诺人共用一个银行账户。4、保证乐凯胶片的财务人员不在承诺人及承诺人下属企业兼职。5、保证乐凯胶片能够独立作出财务决策，承诺人不干预乐凯胶片的资金使用。（四）保证乐凯胶片机构独立1、保证乐凯胶片拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作。2、保证乐凯胶片办公机构和生产经营场所与承诺人分开。3、保证乐凯胶片董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不存在与承诺人职能部门之间的从属关系。（五）保证乐凯胶片业务独立1、承诺人承诺于本次交易完成后的乐凯胶片保持业务独立。2、保证乐凯胶片拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。若因承诺人或承诺人下属企业违反本承诺函项下承诺内容而导致乐凯胶片受到损失，承诺人将依法承担相应赔偿责任。		否	是
	其	航	本次交易完成后，承诺人作为乐凯胶片的实际控制人将继续按照法律、法规		否	是

他	天科技	及乐凯胶片公司章程依法行使股东权利，不利用实际控制人身份影响乐凯胶片的独立性，保持乐凯胶片在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下：（一）保证乐凯胶片人员独立承诺人承诺与乐凯胶片保持人员独立，乐凯胶片的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在承诺人及承诺人下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业（以下简称“下属企业”）担任除董事、监事以外的职务，不会在承诺人及承诺人下属企业领薪。乐凯胶片的财务人员不会在承诺人及承诺人下属企业兼职。（二）保证乐凯胶片资产独立完整1、保证乐凯胶片具有独立完整的资产。2、保证乐凯胶片不存在资金、资产被承诺人及承诺人下属企业占用的情形。（三）保证乐凯胶片的财务独立1、保证乐凯胶片建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证乐凯胶片具有规范、独立的财务会计制度。3、保证乐凯胶片独立在银行开户，不与承诺人共用一个银行账户。4、保证乐凯胶片的财务人员不在承诺人及承诺人下属企业兼职。5、保证乐凯胶片能够独立作出财务决策，承诺人不干预乐凯胶片的资金使用。（四）保证乐凯胶片机构独立1、保证乐凯胶片拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作。2、保证乐凯胶片办公机构和生产经营场所与承诺人分开。3、保证乐凯胶片董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不存在与承诺人职能部门之间的从属关系。（五）保证乐凯胶片业务独立1、承诺人承诺于本次交易完成后的乐凯胶片保持业务独立。2、保证乐凯胶片拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。若因承诺人或承诺人下属企业违反本承诺函项下承诺内容而导致乐凯胶片受到损失，承诺人将依法承担相应赔偿责任。
其他	中国乐凯	1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、本次交易中，公司向本公司发行股份购买资产，并与本公司签署了附生效条件的《盈利预测补偿协议》，为避免本次交易摊薄即期回报提供了有法律约束力的保障措施。 3、自本承诺出具日至公司本次交易实施完毕前，若监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充承诺。4、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。		否	是
其他	乐凯胶片全体董事、高级管理	1、承诺人将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。2、承诺人将尽最大努力促使公司填补即期回报措施的实现。3、承诺人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。4、承诺人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，承诺人的任何职务消费行为均将在为履行承诺人对公司的职责之必须的范围内发生，承诺人严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。5、承诺人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和证券交易所等监管机构规定和规则以及公司制度规章关于董事、高级管理人员行为规范的要求，不会动用公司资产从事与履行承诺人职责无关的投资、消费活动。6、承诺人将尽责促使由董事会或董事会薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会和股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票（如有投票/表决权）。7、若公司未来实施员工股权激励，承诺人将全力支持公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执		否	是

	人员	行情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票（如有投票/表决权）。8、本承诺出具后，如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，承诺人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。9、若承诺人违反上述承诺，将在股东大会及中国证监指定报刊公开作出解释并道歉；承诺人自愿接受证券交易所、上市公司协会对承诺人采取的自律监管措施；若违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法担补偿责任。特此承诺。
解决同业竞争	航天科技	为保证上市公司及其中小股东的合法权益，承诺人就避免与上市公司同业竞争承诺如下：1、本次交易完成后，承诺人及所控制的其他单位将不从事与乐凯胶片可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与乐凯胶片业务相同或相似的其他任何企业。如承诺人及所控制的其他单位获得从事新业务的商业机会，而该等新业务与乐凯胶片业务产生同业竞争的，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将以有利于上市公司的利益为原则，采取可行的方式消除同业竞争。2、承诺人承诺不利用乐凯胶片实际控制人的优势地位，损害乐凯胶片及其他股东的合法权益。3、承诺人愿意依法承担因违反上述承诺而给乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织造成的全部经济损失。4、本承诺函自签署之日起于承诺人作为乐凯胶片实际控制人期间持续有效。		否	是
解决同业竞争	中国乐凯	1、本次交易前，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织不存在从事与乐凯胶片相同或相似业务的情形，与乐凯胶片不构成同业竞争。2、本次交易完成后，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织不从事与乐凯胶片可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与乐凯胶片业务相同或相似的其他任何企业。如承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织获得从事新业务的商业机会，而该等新业务与乐凯胶片业务产生同业竞争的，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将以有利于上市公司的利益为原则，采取可行的方式消除同业竞争。3、承诺人承诺不利用乐凯胶片控股股东的优势地位，损害乐凯胶片及其他股东的合法权益。4、承诺人愿意依法承担因违反上述承诺而给乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织造成的全部经济损失。5、本承诺函自签署之日起于承诺人作为乐凯胶片控股股东期间持续有效。		否	是
解决关联交易	中国乐凯	1、承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将尽量减少并规范与乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，依法与上市公司签订规范的关联交易合同，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理相关报批程序，不利用控股股东的优势地位损害乐凯胶片及其他股东的合法权益。2、承诺人愿意依法承担因违反上述承诺而给乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织造成的全部经济损失。3、本承诺函自签署之日起于承诺人作为乐凯胶片控股股东期间持续有效。		否	是
解决关联	航天科技	1、承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将尽量减少并规范与乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及所控制的其他公司、企业或其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，依法与上		否	是

交易		市公司签订规范的关联交易合同，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理相关报批程序，不利用实际控制人的优势地位损害乐凯胶片及其他股东的合法权益。2、承诺人愿意依法承担因违反上述承诺而给乐凯胶片及其控制的其他公司、企业或其他经济组织造成的全部经济损失。本承诺函自签署之日起于承诺人作为乐凯胶片实际控制人期间持续有效。
其他	中国乐凯	1、本公司将协助乐凯医疗于本承诺出具之日起三年内办理取得军品业务所需的经营资质，包括《保密资格单位证书》及《装备承制单位注册证书》等，因相关法律法规、政策的调整，无需办理的除外。2、自本承诺出具之日至乐凯医疗取得所需的全部军品业务经营资质期间（以下简称“过渡期间”），乐凯医疗将通过与本公司合作开展业务方式进行正常生产经营，本公司在与客户签订的合同金额中扣除必要的成本、费用后确定向乐凯医疗的采购价格；在乐凯医疗取得相关经营资质后，将独立开展相关业务。3、若过渡期间的上述业务开展方式被行业主管部门禁止，由此导致乐凯医疗或乐凯胶片遭受损失的，本公司将承担赔偿责任。4、乐凯医疗若因享有军品增值税免税政策，而被主管税务机关要求补缴增值税款及附加税金，或乐凯医疗因此受到罚款或遭受其他损失的，本公司将承担补缴及补偿责任。5、若因本公司违反本承诺函项下承诺内容而导致乐凯医疗或乐凯胶片受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任，并在该等损失确定后的30日内全额支付给乐凯医疗或乐凯胶片。	2019年3月25日起三年内	是	是
其他	中国乐凯	1、本公司承诺将督促乐凯医疗于2021年12月31日前按照环保主管机关的要求办理《排污许可证》；2、如因未取得《排污许可证》导致乐凯医疗或乐凯胶片遭受损失的，本公司将承担赔偿责任，并在该等损失确定后的30日内全额支付给乐凯医疗或乐凯胶片。	2021年12月31日前	是	是
其他	中国乐凯	合肥乐凯科技产业有限公司（以下简称“合肥乐凯”）、天津乐凯薄膜有限公司（以下简称“天津乐凯”）为本公司全资子公司。对于本公司及合肥乐凯、天津乐凯与乐凯医疗共同拥有的专利权，承诺本公司及合肥乐凯、天津乐凯不单方使用或实施上述专利权，也不以任何方式许可他人使用或者实施上述专利权利；如未来乐凯医疗对外许可或转让上述专利权，本公司及合肥乐凯、天津乐凯不持异议。若因本公司违反上述承诺而导致乐凯胶片受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。		否	是
其他	中国乐凯	对于本公司授权乐凯医疗无偿使用的注册商标，本公司承诺授权乐凯医疗无偿使用上述商标，在商标使用许可协议到期后，除非乐凯医疗提出解除或修改商标使用许可协议，该使用许可协议可自动无限期延期。若因本公司违反上述承诺而导致乐凯胶片受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。		否	是
其他	中国乐凯	1、若乐凯医疗或其指定的第三方因租赁的土地、房产存在瑕疵等原因无法按照租赁合同约定正常使用，并因此而遭受任何损失，包括但不限于因第三人主张权利或行政机关行使职权导致乐凯医疗或其指定的第三方无法正常使用该等房屋或土地，由此产生搬迁、停产等经济损失的；或者因该等土地或房屋被有权的政府部门处以罚款、被有关当事人追索等而产生额外支出的；或者因该等土地或房屋租赁事宜被有权的政府部门处以罚款的，中国乐凯予以全额现金补偿。2、乐凯医疗或其指定的第三方租赁本公司占有的土地、房产；其中无证房产所在宗地系中国乐凯合法拥有的土地使用权，该等房产不存在被拆除或收回的风险。3、乐凯医疗或其指定的第三方对租赁的		否	是

			中国乐凯的土地、房产拥有优先租赁权及租赁期限决定权。租赁价格将本着公平、公允和等价有偿的原则，参考评估机构出具的相关评估报告载明的租金价格确定，并按照证券监管机构的监管规则及乐凯胶片章程等制度的规定，履行关联交易程序，进行信息披露。4、因本公司违反上述承诺而导致乐凯医疗及其分公司、子公司或乐凯胶片遭受损失的，本公司将承担赔偿责任，并在该等损失确定后的30日内全额支付给乐凯医疗或乐凯胶片。
与再融资相关的承诺	解决关联交易	公司	募投项目建设的太阳能电池背板生产线四期扩产项目，在建成投产后，该项目不与连云港神州发生关联交易。		否	是
	解决关联交易	乐凯集团	根据保定市政府关于城区老工业区工业企业搬迁的相关要求，在乐凯胶片完成搬迁之前：1、乐凯集团不得单方面提出解除相关土地房产租赁协议的要求，也不得单方面解除相关土地房产的租赁协议。2、乐凯胶片租赁乐凯集团的土地和房产上的生产线在搬迁至工业园区之前，乐凯集团承诺保持现有租赁状态，并不得增加租金。 3、乐凯胶片根据生产经营需要，陆续提出解除相关土地房产的租赁合同时，乐凯集团予以同意，不得附加任何条件。		否	是
	解决土地等产权瑕疵	乐凯集团	对于乐凯集团与乐凯胶片共同拥有的30项专利，乐凯集团承诺不单方使用或实施上述专利，也不以任何方式许可他人使用或者实施上述专利权利；如未来乐凯胶片对外许可或转让上述专利，乐凯集团不持异议。		否	是
	其他	乐凯集团	对于乐凯集团授权乐凯胶片无偿使用的“乐凯”字号，乐凯集团将严格履行双方已经签署的字号使用许可协议。在字号使用许可协议到期后，除非乐凯胶片提出解除或修改字号使用许可协议，该使用许可协议可自动无限期延期。乐凯集团不对该字号授权事项向乐凯胶片收取费用。		否	是
	解决土地等产权瑕疵	乐凯集团	对于乐凯胶片与乐凯集团共用的乐凯集团大院内污水排放管道，乐凯集团承诺，基于客观现状，将继续维持现有的共用情形。未来，除非乐凯胶片主动提出不再使用，乐凯集团不单方要求乐凯胶片不得使用相关污水排放管道。在双方共用期间，乐凯集团承诺不利用对污水排放管道的所有权侵占和损害乐凯胶片的利益。对于乐凯胶片与乐凯集团共用污水排放管道可能导致的行政处罚风险，乐凯集团将全部自行承担。		否	是
	解决关联	乐凯集团	对于乐凯胶片（含其下属子公司，以下同）通过租赁方式使用的乐凯集团的土地、房产，乐凯集团将严格履行双方签署的租赁协议。在相关土地、房产租赁协议到期后，除非乐凯胶片提出解除或修改租赁协议，相关租赁协议可予以自动延期。租金由双方根据公允定价原则协商确定。此外，乐凯集团承		否	是

交易		诺继续积极推动减少和乐凯胶片的土地和房产的关联租赁，如果乐凯胶片提出购买目前租赁使用的相关土地和房产，乐凯集团将予以积极配合。
解决同业竞争	乐凯集团	乐凯集团现已将高性能锂离子电池隔膜相关的技术和专利全部转让给乐凯胶片，并办妥转让手续。乐凯集团及其除乐凯胶片之外的其他下属企业目前未从事与高性能锂离子电池隔膜相同或相似的业务。乐凯集团将确保乐凯集团及其除乐凯胶片之外的其他下属企业未来不从事与高性能锂离子电池隔膜相同或相似的业务。		否	是

公司报告期内不涉及商誉减值。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	650,000
境内会计师事务所审计年限	2

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）	258,000
财务顾问	中信证券股份有限公司	0

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司2020年度日常关联交易事项公告	公告编号：2020-027

事项概述	查询索引
2020年12月2日，公司第八届董事会第七次会议审议了《关于协议转让保定乐凯化学有限公司股权的议案》，关联董事对该议案回避表决，其他非关联董事参与表决并一致通过了该议案。公司以2918.51万元的价格将乐凯化学22.5166%股权转让给保定乐凯新材料股份有限公司。	公告编号： 2020-059；2020-063

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
中国乐凯集团有限公司	公司	房屋及土地、设备	17,314,148.37	2020-1-1	2022-12-31		协商确定		是	控股股东
北京乐凯科技有限公司	公司	房屋	657,904.76	2020-1-1	2020-12-31		协商确定		是	母公司的全资子公司

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市

被担保方

担保金额

担保发生日期

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担

是否为关联方

关联 关系

	公司的关系		(协议签署日)			履行完毕		保	担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）					0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）					0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计					4,250
报告期末对子公司担保余额合计（B）					2,400
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）					2,400
担保总额占公司净资产的比例(%)					0.99
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）					0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）					0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）					0
上述三项担保金额合计（C+D+E）					0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明					公司对子公司汕头乐凯胶片有限公司在工行汕头分行的授信额度内与其签订具体业务合同形成的债务承担连带保证责任。
担保情况说明					公司为子公司汕头乐凯胶片有限公司向工行汕头分行在授信额度内的借款2,400万元提供担保。

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
委托银行	限制募集资金	206,686	48,000	0

受托

委托理财

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金

资金 投向

报酬确定

年化 收益率

预期收益

实际 收益或损

实际收回情况

是否

未来

减值

人	类型				来源		方式		(如有)	失		经过法定程序	是否有委托理财计划	准备计提金额(如有)
交通银行	交通银行2019年第144期企业大额存单	6,000	2019-9-3	2020-12-28	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	4.15%		333.38	600	是	否
交通银行	交通银行2019年第144期企业大额存单	5,000	2019-9-3	2020-12-28	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	4.15%		277.82	5,000	是	否
交行保定分行	蕴通财富?日增利A款	2,086	2020-1-1	2020-7-13	闲置募集资金	货币市场类：同业拆借、同业存款、同业借款、债券回购和其他货币市场类资产；	市场	2.20%		17.67	2,086	是	否
光大银行	结构性存款	10,000	2019-10-11	2020-1-11	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.95%		98.91667	10,000	是	否
光大银行	结构性存款	8,000	2019-11-6	2020-2-6	闲置募集资	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.95%		79.06667	8,000	是	否

					金
光大银行	结构性存款	10,000	2020-1-13	2020-4-13	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.90%		97.5	10,000	是	否
光大银行	结构性存款	8,000	2020-2-7	2020-7-7	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.90%		130	8,000	是	否
光大银行	结构性存款	10,000	2020-4-13	2020-7-13	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.85%		96.25	10,000	是	否
光大银行	结构性存款	9,000	2020-7-13	2020-9-14	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.05%		46.51	9,000	是	否
光大银行	结构性存款	20,000	2020-3-4	2020-6-4	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.95%		197.5	20,000	是	否
光大银行	结构性存款	13,600	2020-3-6	2020-6-8	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.9%		135.55	13,600	是	否
光大银行	结构性存款	20,000	2020-6-4	2020-9-4	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.35%		172.5	20,000	是	否
光	结构	20,000	2020-9-4	2020-12-4	闲	固定收益类：国	市场	3.05%		152.5	20,000	是	否

大银行	性存款				置募集资金	债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；
光大银行	结构性存款	20,000	2020-12-4	2021-3-4	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.00%		150	20,000	是	否
交通银行保定分行	蕴通财富结构性存款	8,000	2020-7-8	2020-11-20	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.01%		87.74	8,000	是	否
交通银行保定分行	蕴通财富结构性存款	9,000	2020-9-18	2020-12-24	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.1%		74.15	9,000	是	否
交通银行保定分行	蕴通财富结构性存款	8,000	2020-11-23	2021-5-19	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.00%	116.38			是	否
交通银行保定分行	蕴通财富结构性存款	9,000	2020-12-28	2021-6-25	闲置募集资金	固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；	市场	3.10%	136.82			是	否
交	蕴通	5,000	2020-12-30	2021-6-30	闲	固定收益类：国	市场	3.10%	77.29			是	否

通银行保定分行

财富结构性存款

置募集资金

债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；

光大银行

结构性存款

6,000

2020-12-28

2021-3-29

闲置募集资金

固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债和其他固定收益类资产；

市场

3.00%

45.5

是

否

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司的全资子公司汕头乐凯胶片有限公司是当地环境保护部门公布的重点排污单位，相关环保信息如下：

1）排污许可证编号：91440500794649150X001U

2）排污种类/污染物排放浓度限值

废水：COD 110mg/l，氨氮 15mg/l，悬浮物100mg/l，磷酸盐1.0mg/l，五日生化需氧量30mg/l，pH值6-9，色度60，植物油15mg/l，总银0.5mg/l。

废气：SO2 50 mg/m3，NOX 200mg/m3，颗粒物20mg/m3。

3）主要污染物排放总量限值：

废水，COD 31.791 t/a、氨氮4.05 t/a。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

1）银回收系统，处理能力750 t/d

2）综合废水处理系统：物化+好氧生物处理，处理能力1750 t/d

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

乐凯胶片股份有限公司新材料产能提升改造升级项目

批复编号：竞环表【2020】062号

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

突发环境事件应急预案备案登记表，备案编号：130602-2018-014-L

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司委托河北新环检测集团有限公司，对废水、废气、边界环境噪声按规定频次进行检测。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司排污许可证编号：911300007007101420001Q，有效期限：2020.8.17－2023.8.16。排污种类/污染物排放浓度限值：废水：COD 500 mg/l， 五日生化需氧量 300 mg/l，氨氮45 mg/l，悬浮物400 mg/l，总银0.5 mg/l、pH值6-9。

废气：SO2 10 mg/Nm3，NOX 50mg/Nm3。

公司设有专门环保机构，明确了公司领导和各职能部门环保责任，安排专人负责环保设施的运行，并对设施运行情况进行记录。

公司严格执行项目 “三同时”。

突发环境事件应急预案已经完成备案，项目备案号：130602-2018-014-L。

公司委托河北新环检测集团有限公司，废水、废气、边界环境噪声按规定频次进行频次。

公司及控股子公司报告期内没有受到环保部门行政处罚的情况。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前

本次变动增减（＋，－）

本次变动后

	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	125,542,282	25.18	54,773,082				54,773,082	180,315,364	32.59
1、国家持股
2、国有法人持股	125,542,282	25.18	54,773,082				54,773,082	180,315,364	32.59
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	372,991,735	74.82						372,991,735	67.41
1、人民币普通股	372,991,735	74.82						372,991,735	67.41
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	498,534,017	100.00	54,773,082				54,773,082	553,307,099	100.00

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

单位：元

主要财务指标	2020年	还原回2019年年末股数的指标	股份变动影响
每股收益	0.0679	0.0747	-0.0068
每股净资产	4.6396	4.4742	0.1654

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
中国乐凯集团有限公司	125,542,282	0	0	125,542,282	发行股份购买资产	2022年10月17日
眉山市彭山鑫城产业投资有限公司	0	0	54,773,082	54,773,082	配套募集资金	2021年1月22日
合计	125,542,282	0	54,773,082	180,315,364	/	/

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股（A股）	2020年1月22日	6.39	54,773,082	2021年1月22日	54,773,082

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	31,892
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	30,134

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）		报告期内增减	期末持股数量	比例(%)		持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
							股份 状态	数量
中国乐凯集团有限公司			252,776,443	45.68		125,542,282	无	0		国有法人
眉山市彭山鑫城产业投资有限公司		54,773,082	54,773,082	9.9		54,773,082	质押	27,386,500		国有法人
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金			3,318,600	0.6			未知			未知
康闳博		862,700	2,069,000	0.37			未知			未知
石日超			1,660,000	0.3			未知			未知
林秀伟			1,653,400	0.3			未知			未知
王鹏		216,700	1,440,000	0.26			未知			未知
顾永涛		-62,000	1,312,886	0.24			未知			未知
赵玉璞		81,863	1,238,023	0.22			未知			未知
杨晓丹			1,037,600	0.19			未知			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称					持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
							种类		数量
中国乐凯集团有限公司					127,234,161		人民币普通股		127,234,161
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金					3,318,600		人民币普通股		3,318,600
康闳博					2,069,000		人民币普通股		2,069,000
石日超					1,660,000		人民币普通股		1,660,000
林秀伟					1,653,400		人民币普通股		1,653,400
王鹏					1,440,000		人民币普通股		1,440,000
顾永涛					1,312,886		人民币普通股		1,312,886
赵玉璞					1,238,023		人民币普通股		1,238,023
杨晓丹					1,037,600		人民币普通股		1,037,600
杨彩红					1,001,400		人民币普通股		1,001,400
上述股东关联关系或一致行动的说明	中国乐凯集团有限公司为公司控股股东，除此之外公司未知以上其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中国乐凯集团有限公司	125,542,282	2022年10月17日	125,542,282	锁定36个月
2	眉山市彭山鑫城产业投资有限公司	54,773,082	2021年1月22日	54,773,082	锁定12个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国乐凯集团有限公司为公司控股股东。

战略投资者或一般法人的名称	约定持股起始日期	约定持股终止日期
眉山市彭山鑫城产业投资有限公司	2020年1月22日	2021年1月21日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明	限售期十二个月。

名称	中国乐凯集团有限公司
单位负责人或法定代表人	滕方迁
成立日期	1992年4月15日
主要经营业务	信息化学品、信息记录材料、印刷材料、塑料薄膜、涂塑纸基、精细化工产品、生产专用设备、I类医疗器械、专用仪器仪表、航天产品（有专项规定的除外）研发、制造，本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术出口，软件开发、销售。本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件制造、进口，相关技术进口、补偿贸易，承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。II类医疗器械：6831医用X射线附属设备及部件的销售。（法律、行政法规或者国务院规定须报经批准的项目，未获批准前不准经营）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	乐凯新材（300446）、巨力索具（002342）、东宝生物（300239）。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	中国航天科技集团有限公司
单位负责人或法定代表人	吴燕生
成立日期	1999-6-29
主要经营业务	战略导弹武器系统、战术导弹武器系统、火箭武器系统、精确制导武器系统，各类空间飞行器、航天运输系统、临近空间飞行器系统、地效飞行器系统、无人装备系统，以及相关配套产品的研制、试验、生产销售及服务；军品贸易、各类商业卫星及宇航产品出口、商业卫星发射（含搭载）及卫星运营服务；卫星通信广播电视传输服务；国务院授权范围内的国有资产投资、经营管理；航天工程和技术的研究、试验、技术咨询与推广应用服务；各类卫星应用系统及相关产品的研发、销售与服务；地理信息测绘技术及产品研发、销售与服务；电器机械、仪器仪表、计算机、通信和其他电子信息设备的研发、销售与服务；化学原料、化学制品（不含危险化学品）和特种材料研发及应用；通用设备、专用设备及装备研发；销售汽车及零部件；进出口贸易及投资服务；组织文化艺术交流服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经

	营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	中国卫星（600118）、航天机电（600151）、航天动力（600343）、航天电子(600879)、中国航天万源(1185HK) 、航天控股(0031HK)、亚太卫星(1045HK) 、航天彩虹（002389）、航天工程 （603698）、乐凯新材（300446）、四维图新（002405）、康拓红外（300455）、中国卫通（601698）。
其他情况说明	无

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

（一）公司于2019年9月18日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号），公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）已经中国证监会核准，具体情况详见公司于2019年9月19日披露的《乐凯胶片股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批文的公告》，公告编号2019-058。

截至本公告出具日，公司本次发行股份购买乐凯医疗科技有限公司100%股权事项已完成标的资产过户以及发行股份购买资产部分新增股份发行、登记工作。具体情况详见公司于2019年10月22日披露的《乐凯胶片股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易发行结果暨股份变动公告》，公告编号2019-064。

中国乐凯承诺，在本次交易中取得的乐凯胶片非公开发行的股份，自发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让或其它方式直接或间接转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）；本次交易完成后6个月内如乐凯胶片股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，中国乐凯在本次交易中以资产认购取得的乐凯胶片股份将在上述锁定期限基础上自动延长6个月。

对于中国乐凯在本次交易前已经持有的乐凯胶片股份，自本次交易完成后12个月内将不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让或其它方式直接或间接转让。但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限。

本次交易完成后，中国乐凯基于本次交易享有的乐凯胶片送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

若中国乐凯上述锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，中国乐凯将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

上述锁定期届满后，将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。

（二）公司于2019年9月18日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号），核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过35,000万元，具体情况详见公司于2019年9月19日披露的《乐凯胶片股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批文的公告》，公告编号2019-058。

截止2020年1月22日，本次发行股份募集配套资金的新增股份已于2020年1月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。公司本次发行股份数量为54,773,082股（有限售条件的流通股），发行对象为眉山市彭山鑫城产业投资有限公司，（以下简称“发行对象”）本次配套募集资金完成后，公司的股份数量为553,307,099股。具体情况详见公司于2020年1月31日披露的《乐凯胶片股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发发行股票募集配套资金发行结果暨股份变动公告》，公告编号2020-006。

本次交易完成后，眉山市彭山鑫城产业投资有限公司基于本次交易享有的乐凯胶片送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

发行对象眉山市彭山鑫城产业投资有限公司承诺:认购的股份自发行结束之日起12个月内不转让。截至2021年1月22日，上述发行对象严格履行承诺,不存在相关承诺未履行影响本次限售股上市流通的情况。限售股上市流通日期为2021年1月22日，限售股上市流通数量为54,773,082股，具体情况详见公司于2021年1月18日披露的《乐凯胶片股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》，公告编号2021-001。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
王洪泽	董事长	男	53	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		73.52	否
路建波	董事	男	55	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		34.25	否
张永光	董事	男	48	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		27.25	否
李保民	董事	男	53	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	是
宋文胜	董事	男	53	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	是
谢敏	董事	男	45	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	是
梁建敏	独立董事	男	59	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		8	否
田昆如	独立董事	男	55	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		8	否
张双才	独立董事	男	60	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		8	否
徐志会	监事会主席	男	56	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	是
刘群英	监事	男	46	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	是
赵秀婷	职工监事	女	42	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		19.46	是
路建波	总经理	男	55	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	否
苏建勋	副总经理	男	57	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		29.50	否
朱志广	副总经理	男	46	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		55.29	是
卢树敬	副总经理	男	46	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		28.00	否
观趁	财务负责人	女	51	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		29.50	否
张永光	董事会秘书、总法律顾问	男	48	2020年3月12日	2023年3月11日	0	0	0		0	否
滕方迁	董事长	男	59	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	是
王一宁	董事	男	61	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	是
王英茹	董事	女	58	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	是
侯景滨	董事	男	48	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	是
任守用	董事	男	56	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	否
郑文耀	董事	男	54	2017年9月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	否
李新洲	独立董事	男	57	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	否
郝春深	监事会主席	男	54	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	是
郑文耀	总经理	男	54	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	否
吴晓	副总经理	男	61	2016年10月29日	2020年3月12日	0	0	0		0	否
合计	/	/	/	/	/				/	320.77	/

姓名	主要工作经历
王洪泽	历任公司副总工程师、副总经理，乐凯医疗总经理、党委书记，现任公司董事长、党委书记。
路建波	历任中国乐凯胶片集公司第二胶片厂厂长办公室主任，厂长助理，乐凯华光印刷科技有限公司总经理助理，公司副总经理，现任公司董事、总经理、党委副书记。
张永光	历任广州乐凯胶片有限公司副经理，公司证券事务代表，现任公司董事、董事会秘书、总法律顾问。
李保民	历任乐凯沈阳感光化工研究院有限公司总经理、党委副书记，乐凯沈阳科技产业有限公司总经理，中国乐凯集团有限公司科技委秘书长，现任中国乐凯集团有限公司战略管理部部长、公司董事。
宋文胜	历任中国乐凯集团有限公司资产运营部副经理、规划经营部副经理，现任中国乐凯集团有限公司资产运营部部长、公司董事。
谢敏	历任中国乐凯集团有限公司总经理办公室法律事务室主任。现任中国乐凯集团有限公司公司办公室副主任、法律事务室主任、公司董事。
梁建敏	历任首创证券有限公司研究总监、中国上市公司市值研究中心副主任，青岛赢隆资产管理有限公司总经理，上海镕畿投资合伙企业研究总监，现任华能投资管理有限公司投资总监，公司及巨力索具股份有限公司独立董事。
田昆如	历任天津财经大学助教、讲师、副教授，现任天津财经大学教授，公司及天士力制药集团股份有限公司独立董事。
张双才	曾任河北大学管理学院业务副院长，现任河北大学管理学院教授，应用经济学专业博士生导师，会计学专业硕士生导师。现为河北省政协委员、中国会计学会管理会计专业委员会委员，中国成本研究会理事，公司及天威保变电气股份有限公司、青岛鼎信通讯股份有限公司独立董事、河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司。
徐志会	历任中国乐凯集团有限公司规划经营部经理，现任中国乐凯集团有限公司职工监事、公司监事会主席。
刘群英	历任乐凯集团审计部经理助理，现任乐凯集团审计与风险管理部部长、公司监事。
赵秀婷	历任公司研究发展部经理助理、技术管理部经理，现任公司职工监事。
苏建勋	历任中国乐凯集团有限公司安全生产管理部经理、乐凯华光印刷科技有限公司副总经理、公司党委副书记、纪委书记，现任公司副总经理。
朱志广	历任公司三号机车间副主任、生产管理部经理、总经理助理、副总工程师，现任公司副总经理，兼乐凯医疗科技有限公司总经理。
卢树敬	历任公司三号机车间主任、新材料事业部副总经理，新材料事业部总经理、公司总经理助理兼汕头乐凯胶片有限公司总经理，公司副总工程师、新能源材料分公司总经理，现任公司副总经理。
观趁	历任乐凯集团财务金融部副经理、财务金融部经理、财务金融部部长，公司总会计师，现任公司财务负责人。
滕方迁	历任乐凯集团第二胶片厂厂长、党委书记，乐凯华光印刷科技有限公司党委书记、总经理，乐凯集团党委副书记、董事、总经理，公司董事长，现任乐凯集团董事长、党委书记。
王一宁	乐凯集团党委副书记、工会主席。
王英茹	乐凯集团党委委员、副总经理。
侯景滨	历任合肥乐凯科技产业公司党委书记、副总经理，乐凯集团党委委员、副总经理、公司董事，现任乐凯集团董事、总经理、党委副书记。

任守用	历任公司副总经理、总工程师，公司董事、乐凯集团科技委常委，现任乐凯集团科技委常委。
郑文耀	历任公司销售公司总经理、乐凯集团战略部经理助理、乐凯集团研究院院长，公司党委副书记、董事、总经理。
李新洲	中国新闻图片网主任、北京中新雅视文化发展有限公司总经理。
郝春深	历任乐凯集团资产财务部经理助理、经理、乐凯集团总经理助理，现任乐凯集团党委委员、财务总监。
吴晓	历任乐凯集团三涂布车间技术员、纸基车间工程师、装备处工程师、乐凯化工设计研究院工程师、公司二整理车间主任、乐凯化工设计研究院院长，公司党委书记、副总经理。

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
李保民	中国乐凯集团有限公司	战略管理部部长	2017年12月
宋文胜	中国乐凯集团有限公司	资产运营部部长	2017年12月
谢敏	中国乐凯集团有限公司	公司办（董办）副主任、法律事务室主任	2020年2月
滕方迁	中国乐凯集团有限公司	董事长、党委书记	2019年12月
王一宁	中国乐凯集团有限公司	监事、党委副书记	2016年5月
王英茹	中国乐凯集团有限公司	副总经理	2012年12月
侯景滨	中国乐凯集团有限公司	董事、总经理、党委副书记	2019年12月
郝春深	中国乐凯集团有限公司	财务总监	2012年12月
刘群英	中国乐凯集团有限公司	审计与风险管理部部长	2017年12月
任守用	中国乐凯集团有限公司	科技委常委	2018年8月
在股东单位任职情况的说明	无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
梁建敏	华能投资管理有限公司	投资总监	2020年1月
梁建敏	巨力索具股份有限公司	独立董事	2019年12月10日
田昆如	天士力医药集团股份有限公司	独立董事	2015年4月
张双才	河北大学管理学院	教授	2014年4月
张双才	天威保变电气股份有限公司	独立董事	2014年12月
张双才	青岛鼎信通讯股份有限公司	独立董事	2018年7月
张双才	河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司	独立董事	2020年5月
刘群英	河北乐凯化工工程设计有限公司	监事	2013年3月
刘群英	北京乐凯科技有限公司	监事	2013年3月
苏建勋	保定市乐凯化学有限公司	董事	2018年12月
李新洲	中新雅视文化发展有限公司	总经理	2008年1月
李新洲	中国新闻社图片网络中心	主任	2005年1月
谢敏	中印器材有限公司	董事	2020年3月
王英茹	保定乐凯新材料股份有限公司	董事	2020年4月
侯景滨	保定市乐凯新材料股份有限公司	董事长	2020年4月
郝春深	乐凯华光印刷科技有限公司	监事长	2015年9月
郝春深	合肥乐凯科技产业有限公司	监事	2012年3月
郝春深	深圳市中科远东创业投资有限公司	董事	2012年12月
在其他单位任职情况的说明	无

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事会薪酬委员会拟定从公司取得薪酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬方案，独立董事津贴按照2013年第三次临时股东大会决议审计标准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据公司《薪资管理》的规定，高级管理人员实行年薪制，月预支年薪工资与单位经营业绩完成情况挂钩，年终绩效结算根据年度经营责任书和任期考核责任书考核结果。监事收入由所在工作岗位的岗位收入构成。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	王洪泽、路建波、张永光从公司取得报酬；独立董事按津贴标准从公司取得津贴；监事中，职工监事赵秀婷女士从公司取得报酬；高级管理人员从公司取得报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内从公司取得收入的董事、监事和高级管理人员总计取得收入为320.77万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
滕方迁	董事	离任	换届
王一宁	董事	离任	换届
王英茹	董事	离任	换届
侯景滨	董事	离任	换届
任守用	董事	离任	换届
郑文耀	董事、总经理	离任	换届
李新洲	独立董事	离任	连任期满
郝春深	监事	离任	换届
吴晓	副总经理	离任	换届
王洪泽	董事长	选举	换届
路建波	董事	选举	换届
路建波	总经理	聘任	换届
张永光	董事	选举	换届
张永光	董事会秘书、总法律顾问	聘任	换届
李保民	董事	选举	换届
宋文胜	董事	选举	换届
谢敏	董事	选举	换届
张双才	独立董事	选举	换届
徐志会	监事会主席	选举	换届

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,194
主要子公司在职员工的数量	1,345
在职员工的数量合计	2,539
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	825
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,387
销售人员	331
技术人员	459
财务人员	115
行政人员	247
合计	2,539
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	90
本科	824
大专及以下	1,625
合计	2539

劳务外包的工时总数	118,673
劳务外包支付的报酬总额	331万元

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年3月12日	http://www.sse.com.cn，《乐凯胶片股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号2020-019	2020年3月12日
2019年年度股东大会	2020年5月8日	http://www.sse.com.cn，《乐凯胶片股份有限公司	2020年5月8日

		2019年年度股东大会决议公告》,公告编号2020-037
2020年第二次临时股东大会	2020年12月30日	http://www.sse.com.cn，《乐凯胶片股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》,公告编号2020-066	2020年12月30号

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
王洪泽	否	7	7	0	0	0	否	3
路建波	否	7	7	0	0	0	否	3
张永光	否	7	7	0	0	0	否	3
李保民	否	7	7	0	0	0	否	3
宋文胜	否	7	7	0	0	0	否	3
谢敏	否	7	7	0	0	0	否	3
梁建敏	是	9	7	2	0	0	否	3
田昆如	是	9	7	2	0	0	否	3
张双才	是	7	6	1	0	0	否	3
滕方迁	否	2	1	1	0	0	否	0
王一宁	否	2	1	1	0	0	否	0
王英茹	否	2	1	1	0	0	否	0
侯景滨	否	2	1	1	0	0	否	0
任守用	否	2	1	1	0	0	否	0
郑文耀	否	2	1	1	0	0	否	0
李新洲	是	2	1	1	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	7
通讯方式召开会议次数	1
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬管理办法》对高级管理人员的业绩和履职情况进行考核，根据考核结果确定报酬，对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积极的促进作用。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

是

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》认为：乐凯胶片于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

一、审计意见

我们审计了乐凯胶片股份有限公司（以下简称乐凯胶片）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了乐凯胶片2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于乐凯胶片，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、25和附注五、36。

1、事项描述

乐凯胶片主要业务涉及感光行业、光伏行业和医疗行业。感光行业产品为彩色相纸、照相化学材料和其他；光伏行业产品为太阳能电池背板；医疗行业产品为医疗产品。乐凯胶片2020年度营业收入为205,382.55万元，较上期下降3.87%，波动较小，其中：彩色相纸终端客户主要为影楼和印刷厂商，受新冠疫情影响本期较上期下降33%；医疗产品在部分客户终止合作及新冠疫情双重影响下，本期较上期下降12%；太阳能电池背板未受新冠疫情影响，且实现增长，本期较上期增长42%。由于收入是乐凯胶片关键的业绩指标之一，可能存在乐凯胶片管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解、评估了与收入循环相关内部控制的设计，并测试关键内部控制运行的有效性；

（2）通过抽样检查销售合同、销售订单、销售政策及与管理层的访谈，对与商品或服务确认收入有关的控制权转移时点进行了分析评估，进而评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）将本期的营业收入与上期的营业收入进行比较，分析产品销售结构、总额及价格变动是否异常，计算本期重要产品的毛利率，并与上期比较，分析异常变动的原因；

（4）抽样检查与确认收入相关的销售合同、销售订单、出库单、发货单、销售发票、对账单及客户签署的流传单等重要凭据，复核销售收入记录金额是否准确；

（5）对重大和新增客户销售的业务执行交易函证，并通过网络背景调查、电话访谈或实地走访证实交易发生情况；

（6）对临近资产负债表日前后的销售收入执行了截止性测试，验证销售收入是否记录于恰当的会计期间。

（二）关联方交易

1、购买无形资产

相关信息披露详见财务报表附注三、18和附注五、15。

（1）事项描述

乐凯胶片全资子公司乐凯医疗科技有限公司（以下简称乐凯医疗），本期从关联方中国乐凯集团有限公司（以下简称乐凯集团）购买无形资产，包含直接热成像银盐数字医用胶片专利技术等 27 项。双方定价依据为评估值，乐凯集团聘请评估师对该无形资产进行评估，评估报告披露：评估师使用成本法和收益法两种方式对该资产进行评估，成本法估值1,178.83万元，收益法估值1,345.79万元，评估师选择收益法结果作为评估结论，双方按照估值签订销售合同并完成交易。该无形资产价值占乐凯医疗资产总额的3%，对财务报表具有重要性，且该交易涉及关联方交易，因此我们将乐凯胶片从乐凯集团购买无形资产识别为关键审计事项。

（2）审计应对

针对该项无形资产购买，我们主要执行了以下审计程序：

A.了解、评估了与无形资产购买相关内部控制的设计，并测试关键内部控制运行的有效性；

B.对乐凯集团主要责任人进行走访，了解出售专利权的原因和商业背景；

C.对乐凯医疗经办部门负责人执行访谈程序，了解交易目的、购买资金来源、购入无形资产的用途和现状，并现场观察生产和研发活动，判断年末是否存在减值迹象；

D.获取资产购买协议和相关审批文件，并利用法律专家工作，判断出售专利权是否获得了相关主管部门的批准，关注交易条款是否显失公平，合同的内容、要素、形式有无明显异常等；

E.获取无形资产评估报告，评价评估师的胜任能力、专业素质和客观性，并对评估师的基本工作方法、参数等进行了解；

F.复核股权转让相关信息在财务报表中的列报和披露情况。

2、处置联营企业股权

相关信息披露详见财务报表附注三、13和附注五、10。

（1）事项描述

乐凯胶片八届七次董事会决议审议通过了协议转让保定乐凯化学有限公司（以下简称乐凯化学）股权的议案，其关联方保定乐凯新材料股份有限公司以现金方式收购乐凯胶片持有的乐凯化学22.5166%的股权。根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字[2020]第1700号评估报告，乐凯化学截至2020年6月30日的净资产估值为13,238.45万元。按持股比例计算乐凯胶片持有股权的公允价值为2,980.85万元，基准日后，乐凯胶片取得乐凯化学利润分配62.34万元，最终股权交易价格为股权公允价值减基准日后取得利润分配金额，即2,918.51万元。2020年12月17日，乐凯胶片收到全部股权转让款；12月21日，乐凯化学完成工商变更手续，交易完成。此项交易乐凯胶片实现股权投资处置收益464.82万元，对财务报表具有重要性。且该交易涉及关联方交易，因此我们将公司处置持有乐凯化学股权识别为关键审计事项。

（2）审计应对

针对该项股权处置，我们主要执行了以下审计程序：

A.了解、评估了与股权处置相关内部控制的设计，并测试关键内部控制运行的有效性；B. 对保定乐凯新材料股份有限公司主要责任人进行走访，了解购买股权的原因和商业背景；

C.获取并检查董事会决议、股权转让协议、关联交易公告、独立董事审查意见、法律意见书和相关审批文件等支持性文件；判断转让股权是否获得了相关主管部门的批准，关注交易条款是否显失公平，协议的内容、要素、形式有无明显异常等；D. 获取评估报告，评价评估师的胜任能力、专业素质和客观性，并对评估师的基本工作方法、参数等进行了解；E.获取并检查股权转让的相关账务处理及原始单据，重新计算股权转让产生的投资收益；F. 复核购买无形资产相关信息在财务报表中的列报和披露情况。

四、其他信息

乐凯胶片管理层对其他信息负责。其他信息包括乐凯胶片2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

乐凯胶片管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估乐凯胶片的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算乐凯胶片、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督乐凯胶片的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对乐凯胶片的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致乐凯胶片不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就乐凯胶片中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 乐凯胶片股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		627,984,621.84	650,095,431.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			20,870,001.37
衍生金融资产
应收票据		178,490,597.82	211,071,057.58
应收账款		382,554,418.79	217,711,209.43
应收款项融资		79,081,759.42	26,115,719.32
预付款项		26,991,218.49	45,520,247.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		12,289,031.66	10,171,114.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		392,592,881.69	506,622,304.77
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		583,854,407.69	374,746,328.91
流动资产合计		2,283,838,937.40	2,062,923,415.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资			24,398,855.19
其他权益工具投资		217,140,000.00	199,100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		22,349,322.79	23,792,100.88
固定资产		393,003,662.32	412,546,761.63
在建工程		128,746,925.18	116,384,156.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		124,883,095.68	118,841,952.38
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,284,776.46	4,389,856.16
递延所得税资产		6,467,198.47	5,476,796.19
其他非流动资产		1,100,922.00
非流动资产合计		896,975,902.90	904,930,478.83
资产总计		3,180,814,840.30	2,967,853,894.58
流动负债：
短期借款		104,106,729.86	267,304,528.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		97,660,289.09	116,405,588.60
应付账款		131,750,976.41	104,601,751.91
预收款项			84,721,665.35
合同负债		40,159,677.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		22,996,748.46	26,495,081.15
应交税费		15,601,493.57	5,140,325.08
其他应付款		24,066,657.05	11,780,540.99
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债		91,062,946.54	61,985,197.27
流动负债合计		527,405,518.88	678,434,678.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		395,287.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		30,309,209.60	35,567,072.44
递延所得税负债		31,071,000.00	28,365,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计		61,775,496.60	63,932,072.44
负债合计		589,181,015.48	742,366,751.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		553,307,099.00	498,534,017.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,263,185,547.51	980,800,093.00
减：库存股
其他综合收益		176,069,000.00	160,735,000.00
专项储备
盈余公积		157,661,691.84	157,038,017.24
一般风险准备
未分配利润		416,887,375.79	406,262,204.64
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,567,110,714.14	2,203,369,331.88
少数股东权益		24,523,110.68	22,117,811.69
所有者权益（或股东权益）合计		2,591,633,824.82	2,225,487,143.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,180,814,840.30	2,967,853,894.58

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		250,496,534.27	293,450,541.79
交易性金融资产			20,870,001.37

衍生金融资产
应收票据		178,209,167.82	211,071,057.58
应收账款		373,116,424.46	215,995,970.89
应收款项融资		76,554,713.10	21,281,489.32
预付款项		7,006,318.14	28,787,265.82
其他应收款		19,813,321.23	16,311,002.80
其中：应收利息
应收股利
存货		198,371,652.27	299,169,107.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		560,823,486.85	356,810,221.69
流动资产合计		1,664,391,618.14	1,463,746,658.45
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		428,497,321.50	443,896,176.69
其他权益工具投资		217,140,000.00	199,100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		33,180,629.78	35,358,978.35
固定资产		324,840,780.22	346,763,088.03
在建工程		122,155,843.41	110,254,790.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		108,664,162.05	115,693,404.22
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,276,112.31	2,666,882.31
递延所得税资产
其他非流动资产		1,100,922.00
非流动资产合计		1,237,855,771.27	1,253,733,320.45
资产总计		2,902,247,389.41	2,717,479,978.90
流动负债：
短期借款		80,106,729.86	258,804,528.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		101,911,127.62	114,896,637.18
应付账款		108,976,040.23	83,611,688.43
预收款项			7,287,770.52
合同负债		7,890,716.25
应付职工薪酬		11,661,626.86	14,097,248.97
应交税费		5,454,070.92	678,526.23
其他应付款		19,894,954.22	20,865,016.47
其中：应付利息
应付股利

持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		72,894,675.07	54,844,784.89
流动负债合计		408,789,941.03	555,086,200.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		395,287.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		30,309,209.60	35,070,672.44
递延所得税负债		31,071,000.00	28,365,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计		61,775,496.60	63,435,672.44
负债合计		470,565,437.63	618,521,873.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		553,307,099.00	498,534,017.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,385,360,471.11	1,102,975,016.60
减：库存股
其他综合收益		176,069,000.00	160,735,000.00
专项储备
盈余公积		157,661,691.84	157,038,017.24
未分配利润		159,283,689.83	179,676,054.71
所有者权益（或股东权益）合计		2,431,681,951.78	2,098,958,105.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,902,247,389.41	2,717,479,978.90

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		2,053,825,545.70	2,136,460,974.61
其中：营业收入		2,053,825,545.70	2,136,460,974.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,032,021,935.33	2,046,045,718.31
其中：营业成本		1,759,522,226.07	1,694,467,413.82
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		9,320,886.99	10,982,785.03
销售费用		70,756,728.20	132,374,461.09
管理费用		117,710,507.75	120,628,274.06
研发费用		75,306,182.37	87,404,913.32
财务费用		-594,596.05	187,870.99
其中：利息费用		4,516,967.75	9,996,640.62
利息收入		5,952,858.53	8,613,507.95
加：其他收益		16,937,461.94	9,162,050.65
投资收益（损失以“－”号填列）		24,629,529.53	12,367,372.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		5,409,632.14	2,021,066.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			10,001.37
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,677,601.52	-11,370,319.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-4,854,077.79	-4,788,747.97
资产处置收益（损失以“－”号填列）		50,776.95	179,582.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,889,699.48	95,975,196.47
加：营业外收入		3,207,448.59	6,318,060.92
减：营业外支出		1,977,671.65	439,376.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		55,119,476.42	101,853,881.24
减：所得税费用		13,741,636.45	11,577,456.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		41,377,839.97	90,276,424.62
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		41,377,839.97	90,276,424.62
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		37,254,282.03	85,077,165.24
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		4,123,557.94	5,199,259.38
六、其他综合收益的税后净额		15,334,000.00	27,302,000.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		15,334,000.00	27,302,000.00
1．不能重分类进损益的其他综合收益		15,334,000.00	27,302,000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		15,334,000.00	27,302,000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		56,711,839.97	117,578,424.62
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		52,588,282.03	112,379,165.24
（二）归属于少数股东的综合收益总额		4,123,557.94	5,199,259.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0679	0.1707
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0679	0.1707

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		1,367,671,240.46	1,254,892,392.46
减：营业成本		1,305,108,635.72	1,152,509,592.38
税金及附加		3,709,316.76	4,583,694.53
销售费用		27,257,611.60	34,573,015.00
管理费用		56,056,315.86	58,275,145.92
研发费用		42,022,701.92	43,100,549.41
财务费用		1,939,641.25	1,520,240.36
其中：利息费用		3,736,603.60	9,559,042.72
利息收入		1,975,023.66	6,657,664.00
加：其他收益		7,780,190.09	6,060,801.15
投资收益（损失以“－”号填列）		68,266,915.47	63,504,765.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		5,409,632.14	2,021,066.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			10,001.37
信用减值损失（损失以“-”号填列）		290,214.55	-8,109,363.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-4,098,891.72	-4,788,747.97
资产处置收益（损失以“－”号填列）		52,651.76	15,557.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,868,097.50	17,023,168.49
加：营业外收入		2,789,987.01	3,893,931.90

减：营业外支出		421,338.51	222,565.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		6,236,746.00	20,694,534.86
减：所得税费用			19,973.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		6,236,746.00	20,674,561.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		6,236,746.00	20,674,561.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		15,334,000.00	27,302,000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		15,334,000.00	27,302,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		15,334,000.00	27,302,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		21,570,746.00	47,976,561.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0679	0.1707
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,626,925,903.32	2,298,443,638.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		14,259,588.41	29,672,865.44

收到其他与经营活动有关的现金		35,965,467.44	50,079,002.15
经营活动现金流入小计		1,677,150,959.17	2,378,195,506.07
购买商品、接受劳务支付的现金		1,169,688,760.59	1,697,055,820.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		302,458,511.91	330,202,642.96
支付的各项税费		63,806,116.14	66,798,138.04
支付其他与经营活动有关的现金		54,693,930.40	56,550,586.13
经营活动现金流出小计		1,590,647,319.04	2,150,607,187.50
经营活动产生的现金流量净额		86,503,640.13	227,588,318.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,611,396,935.01	383,140,000.00
取得投资收益收到的现金		26,562,097.36	10,865,792.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		96,903.00	292,780.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,638,055,935.37	394,298,573.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		59,505,871.45	95,449,225.64
投资支付的现金		1,756,000,000.00	410,600,002.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,815,505,871.45	506,049,227.70
投资活动产生的现金流量净额		-177,449,936.08	-111,750,654.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		336,013,243.66
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		34,000,000.00	326,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		13,894,357.79	12,028,810.63
筹资活动现金流入小计		383,907,601.45	338,928,810.63
偿还债务支付的现金		268,500,000.00	277,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,399,981.73	15,705,034.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,718,258.95	1,374,607.16
支付其他与筹资活动有关的现金		4,996,268.30	5,952,180.00
筹资活动现金流出小计		305,896,250.03	299,457,214.41
筹资活动产生的现金流量净额		78,011,351.42	39,471,596.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-877,776.01	277,237.63
五、现金及现金等价物净增加额		-13,812,720.54	155,586,497.80
加：期初现金及现金等价物余额		637,071,074.08	481,484,576.28

六、期末现金及现金等价物余额

623,258,353.54

637,071,074.08

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		926,126,952.10	1,240,770,179.07
收到的税费返还		9,735,351.86	27,618,269.13
收到其他与经营活动有关的现金		16,184,535.33	42,321,060.43
经营活动现金流入小计		952,046,839.29	1,310,709,508.63
购买商品、接受劳务支付的现金		760,471,651.59	1,069,949,649.10
支付给职工及为职工支付的现金		141,578,367.51	146,091,288.69
支付的各项税费		11,386,726.35	5,269,041.34
支付其他与经营活动有关的现金		20,278,370.72	9,738,380.03
经营活动现金流出小计		933,715,116.17	1,231,048,359.16
经营活动产生的现金流量净额		18,331,723.12	79,661,149.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,611,396,935.01	383,140,000.00
取得投资收益收到的现金		70,199,483.30	62,003,185.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		37,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,681,633,618.31	445,143,185.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		34,043,054.29	82,707,877.46
投资支付的现金		1,765,000,000.00	410,600,002.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,799,043,054.29	493,307,879.52
投资活动产生的现金流量净额		-117,409,435.98	-48,164,694.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		336,013,243.66
取得借款收到的现金			318,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		7,932,177.79	11,234,810.63
筹资活动现金流入小计		343,945,421.45	329,634,810.63
偿还债务支付的现金		250,000,000.00	267,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		29,742,039.88	13,892,829.35
支付其他与筹资活动有关的现金		2,757,409.30
筹资活动现金流出小计		282,499,449.18	281,692,829.35
筹资活动产生的现金流量净额		61,445,972.27	47,941,981.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-747,498.44	-43,727.36
五、现金及现金等价物净增加额		-38,379,239.03	79,394,709.04

加：期初现金及现金等价物余额		286,118,364.00	206,723,654.96
六、期末现金及现金等价物余额		247,739,124.97	286,118,364.00

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	498,534,017.00				980,800,093.00		160,735,000.00		157,038,017.24		406,262,204.64		2,203,369,331.88	22,117,811.69	2,225,487,143.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	498,534,017.00				980,800,093.00		160,735,000.00		157,038,017.24		406,262,204.64		2,203,369,331.88	22,117,811.69	2,225,487,143.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	54,773,082.00				282,385,454.51		15,334,000.00		623,674.60		10,625,171.15		363,741,382.26	2,405,298.99	366,146,681.25
（一）综合收益总额							15,334,000.00				37,254,282.03		52,588,282.03	4,123,557.94	56,711,839.97
（二）所有者投入和减少资本	54,773,082.00				282,385,454.51								337,158,536.51		337,158,536.51
1．所有者投入的普通股	54,773,082.00				281,785,454.51								336,558,536.51		336,558,536.51
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					600,000.00								600,000.00		600,000.00
（三）利润分配									623,674.60		-26,629,110.88		-26,005,436.28	-1,718,258.95	-27,723,695.23
1．提取盈余公积									623,674.60		-623,674.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-26,005,436.28		-26,005,436.28	-1,718,258.95	-27,723,695.23
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	553,307,099.00				1,263,185,547.51		176,069,000.00		157,661,691.84		416,887,375.79		2,567,110,714.14	24,523,110.68	2,591,633,824.82

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	372,991,735.00				899,904,900.19				154,080,833.68		257,164,603.96		1,684,142,072.83	18,293,159.47	1,702,435,232.30
加：会计政策变更							133,433,000.00						133,433,000.00		133,433,000.00
前期差错更正									889,727.46		8,007,547.12		8,897,274.58		8,897,274.58
同一控制下企业合并
其他					206,437,476.87						62,556,243.01		268,993,719.88		268,993,719.88
二、本年期初余额	372,991,735.00				1,106,342,377.06		133,433,000.00		154,970,561.14		327,728,394.09		2,095,466,067.29	18,293,159.47	2,113,759,226.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	125,542,282.00				-125,542,284.06		27,302,000.00		2,067,456.10		78,533,810.55		107,903,264.59	3,824,652.22	111,727,916.81
（一）综合收益总额							27,302,000.00				85,077,165.24		112,379,165.24	5,199,259.38	117,578,424.62
（二）所有者投入和减少资本	125,542,282.00				-125,542,284.06								-2.06		-2.06

1．所有者投入的普通股	125,542,282.00				-125,542,284.06								-2.06		-2.06
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									2,067,456.10		-6,543,354.69		-4,475,898.59	-1,374,607.16	-5,850,505.75
1．提取盈余公积									2,067,456.10		-2,067,456.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-4,475,898.59		-4,475,898.59	-1,374,607.16	-5,850,505.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使

用
（六）其他
四、本期期末余额	498,534,017.00				980,800,093.00		160,735,000.00		157,038,017.24		406,262,204.64		2,203,369,331.88	22,117,811.69	2,225,487,143.57

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	498,534,017.00				1,102,975,016.60		160,735,000.00		157,038,017.24	179,676,054.71	2,098,958,105.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	498,534,017.00				1,102,975,016.60		160,735,000.00		157,038,017.24	179,676,054.71	2,098,958,105.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	54,773,082.00				282,385,454.51		15,334,000.00		623,674.60	-20,392,364.88	332,723,846.23
（一）综合收益总额							15,334,000.00			6,236,746.00	21,570,746.00
（二）所有者投入和减少资本	54,773,082.00				282,385,454.51						337,158,536.51
1．所有者投入的普通股	54,773,082.00				281,785,454.51						336,558,536.51
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					600,000.00						600,000.00
（三）利润分配									623,674.60	-26,629,110.88	-26,005,436.28
1．提取盈余公积									623,674.60	-623,674.60
2．对所有者（或股东）的分配										-26,005,436.28	-26,005,436.28
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	553,307,099.00				1,385,360,471.11		176,069,000.00		157,661,691.84	159,283,689.83	2,431,681,951.78

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	372,991,735.00				900,801,009.97				154,080,833.68	157,537,301.28	1,585,410,879.93
加：会计政策变更							133,433,000.00				133,433,000.00
前期差错更正									889,727.46	8,007,547.12	8,897,274.58
其他
二、本年期初余额	372,991,735.00				900,801,009.97		133,433,000.0		154,970,561.14	165,544,848.40	1,727,741,154.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	125,542,282.00				202,174,006.63		27,302,000.00		2,067,456.10	14,131,206.31	371,216,951.04
（一）综合收益总额							27,302,000.00			20,674,561.00	47,976,561.00
（二）所有者投入和减少资本	125,542,282.00				202,174,006.63						327,716,288.63
1．所有者投入的普通股	125,542,282.00				202,174,006.63						327,716,288.63
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									2,067,456.10	-6,543,354.69	-4,475,898.59
1．提取盈余公积									2,067,456.10	-2,067,456.10
2．对所有者（或股东）的分配										-4,475,898.59	-4,475,898.59
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	498,534,017.00				1,102,975,016.60		160,735,000.00		157,038,017.24	179,676,054.71	2,098,958,105.55

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

乐凯胶片股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由中国乐凯集团有限公司（以下简称“乐凯集团”）独家发起，经国家体改委[1997]171号文批准以募集方式设立的股份有限公司。本公司于1998年1月16日注册成立，本公司股票于1998年1月22日在上海证券交易所挂牌交易。公司的统一社会信用代码：911300007007101420。本公司所属行业为化学原料和化学制品制造业类。2015年，经中国证监会《关于核准乐凯胶片股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]698号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）30,991,735股，发行募集资金净额为590,673,513.36元，证券简称乐凯胶片（600135，SH）。募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015年5月19日出具了信会师报字〔2015〕第711254号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》。2019年，经中国证监会《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号）核准，公司发行股份125,542,282股向中国乐凯集团有限公司购买乐凯医疗科技有限公司100%股权，相关新增股份于2019年10月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续，新增注册资本人民币125,542,282元，公司该次变更后的累计注册资本为人民币498,534,017元，业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中勤万信）出具勤信验字〔2019〕第0050号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》予以验证。2019年，经中国证监会《关于核准乐凯胶片股份有限公司向中国乐凯集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1672号）核准，公司采用询价的方式向眉山市彭山鑫城产业投资有限公司发行股份54,773,082股，发行价格6.39元/股，募集资金总额349,999,993.98元。截止2020年1月16日，眉山市彭山鑫城产业投资有限公司已将认购款项汇入中信证券股份有限公司（以下简称中信证券）指定的银行账户，中勤万信对上述认购资金实收情况进行了审验，并出具了勤信验字〔2020〕第0003号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》，确认本次发行的认购资金到位。2020年1月17日，中信证券将收到的认购资金扣除承销费用后划转至本公司指定的募集资金专项账户内。中勤万信出具了勤信验字〔2020〕第0004号《乐凯胶片股份有限公司验资报告》，确认：截止2020年1月17日，公司本次发行募集资金总额为349,999,993.98元，新增注册资本人民币54,773,082元。相关新增股份于2020年1月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续，新增注册资本人民币54,773,082元。截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数553,307,099股，注册资本为553,307,099元。公司注册地址：河北省保定市满城区满城经济开发区建业路6号；总部地址：保定市竞秀区乐凯南大街6号。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主营方向为图像信息材料、新能源材料，主营产品有太阳能电池背板、彩色相纸、喷墨打印纸、信息影像材料加工用药液、锂离子电池隔膜、医用胶片等产品。本公司的母公司为中国乐凯集团有限公司，实际控制人为中国航天科技集团有限公司。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十次会议于2021年4月20日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

2020年度纳入合并财务报表范围的公司共7户，较上年未发生变化，详见：附注七、在其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、15、附注三、18、附注三、19和附注三、25。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史

成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作

为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（1）应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票

（2）应收账款

应收账款组合1：影像行业应收账款组合2：光伏行业应收账款组合3：锂电行业应收账款组合4：医疗行业应收账款组合5：应收关联方款项

（3）合同资产

合同资产组合1：影像行业

合同资产组合2：光伏行业合同资产组合3：锂电行业合同资产组合4：医疗行业合同资产组合5：应收关联方款项对于划分为组合的应收票据、合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，应当始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备（企业对这种简化处理没有选择权）。除此之外，还允许企业做出会计政策选择，对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款（可分别对应收款项、合同资产和应收融资租赁款、应收经营租赁款做出不同的会计政策选择），始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：备用金、押金和保证金其他应收款组合2：关联方款项其他应收款组合3：其他往来款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

? 合同资产组合1：影像行业? 合同资产组合2：光伏行业? 合同资产组合3：锂电行业? 合同资产组合4：医疗行业? 合同资产组合5：应收关联方款项对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，应当始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备（企业对这种简化处理没有选择权）。除此之外，还允许企业做

出会计政策选择，对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款（可分别对应收款项、合同资产和应收融资租赁款、应收经营租赁款做出不同的会计政策选择），始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合 1：应收备用金、押金和保证金其他应收款组合 2：应收关联方款项其他应收款组合 3：应收其他往来款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、自制半成品及在产品、库存商品、发出商品、包装材料等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装材料领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企

业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、20。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。采用成本模式的投资性房地产的折旧或摊销方法，本公司按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销：

类 别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
土地使用权	50	--	2.00
房屋及建筑物	30-50	5.00	3.17-1.90

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	5.00%	9.50-3.17%
机器设备	年限平均法	10-15	5.00%	9.50-6.33%
运输设备	年限平均法	6	5.00%	15.83%
电子设备	年限平均法	3-5	5.00%	31.67-19.00%
其他	年限平均法	3-20	5.00%	31.67-4.75%

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、商标权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命（年）	摊销方法	备注
土地使用权	50	直线法	--
专利权	10	直线法	--
非专利技术	6	直线法	--
软件	5	直线法	--
商标权	2-8	直线法	--
其他	7	直线法	--

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、20。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬的范围职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本集团内销业务收入确认的具体方法如下：

客户到厂自提商品，当客户现场验货装车，签署流传单接受该商品时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。公司送货上门商品，当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。其中：彩色相纸业务和医疗产品，当商品运送至客户，客户接受该商品并签署流传单时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。太阳能电池背板业务，当太阳能电池背板运送至客户，客户接受该商品并验收入库时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。PE隔膜业务，不同产品根据客户验收指标不同分别确认，部分客户接受该商品并验收入库时，客户取得商品控制权；部分客户接受该商品并签署流传单时，客户取得商品控制权，本集团确认收入。本集团外销业务收入确认的具体方法如下：

公司外销商品，当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。到港提货，当商品装船运至目的港，到港客户即接收该商品，并根据船运公司签发的提单提取货物，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。

海外储存商品，商品装船运至目的港，由海外第三方仓库暂存，公司与客户及海外第三方仓库签订协议，客户自行到仓库提货。客户提货并签署领用记录时，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

（3）新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法：

①减让后的租赁对价较减让前减少；

②减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；

③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

本集团不评估是否发生租赁变更。当本集团作为承租人时，对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减成本或费用；延期支付租金的，本集团在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项；对于融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，冲减资产成本或费用等科目，并相应调整长期应付款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未确认融资费用；延期支付租金的，本集团在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。当本集团作为出租人时，对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项；对于融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未实现融资收益；延期收取租金的，本集团在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
新收入准则	八届三次董事会	下详

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额 （2020年1月1日）
因执行新收入准则，本集团将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债	合同负债	74,446,945.87
	其他流动负债	7,192,987.64
	预收款项	-81,639,933.51

受影响的资产负债表项目	影响金额 2020年12月31日
合同负债	40,159,677.90
预收款项	-44,035,121.88
其他流动负债	3,875,443.98

受影响的利润表项目	影响金额 2020年度
营业成本	47,070,107.15
销售费用	-47,070,107.15
所得税费用	--
净利润	--
其中：归属于母公司股东权益	--
少数股东权益	--

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	650,095,431.87	650,095,431.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	20,870,001.37	20,870,001.37
衍生金融资产
应收票据	211,071,057.58	211,071,057.58
应收账款	217,711,209.43	217,711,209.43
应收款项融资	26,115,719.32	26,115,719.32
预付款项	45,520,247.90	45,520,247.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,171,114.60	10,171,114.60

其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	506,622,304.77	506,622,304.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	374,746,328.91	374,746,328.91
流动资产合计	2,062,923,415.75	2,062,923,415.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	24,398,855.19	24,398,855.19
其他权益工具投资	199,100,000.00	199,100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	23,792,100.88	23,792,100.88
固定资产	412,546,761.63	412,546,761.63
在建工程	116,384,156.40	116,384,156.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	118,841,952.38	118,841,952.38
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,389,856.16	4,389,856.16
递延所得税资产	5,476,796.19	5,476,796.19
其他非流动资产
非流动资产合计	904,930,478.83	904,930,478.83
资产总计	2,967,853,894.58	2,967,853,894.58
流动负债：
短期借款	267,304,528.22	267,304,528.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	116,405,588.60	116,405,588.60
应付账款	104,601,751.91	104,601,751.91
预收款项	84,721,665.35	3,081,731.84	-81,639,933.51
合同负债		74,446,945.87	74,446,945.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	26,495,081.15	26,495,081.15
应交税费	5,140,325.08	5,140,325.08
其他应付款	11,780,540.99	11,780,540.99
其中：应付利息

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	61,985,197.27	69,178,184.91	7,192,987.64
流动负债合计	678,434,678.57	678,434,678.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	35,567,072.44	35,567,072.44
递延所得税负债	28,365,000.00	28,365,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计	63,932,072.44	63,932,072.44
负债合计	742,366,751.01	742,366,751.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	498,534,017.00	498,534,017.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	980,800,093.00	980,800,093.00
减：库存股
其他综合收益	160,735,000.00	160,735,000.00
专项储备
盈余公积	157,038,017.24	157,038,017.24
一般风险准备
未分配利润	406,262,204.64	406,262,204.64
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,203,369,331.88	2,203,369,331.88
少数股东权益	22,117,811.69	22,117,811.69
所有者权益（或股东权益）合计	2,225,487,143.57	2,225,487,143.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,967,853,894.58	2,967,853,894.58

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	293,450,541.79	293,450,541.79
交易性金融资产	20,870,001.37	20,870,001.37
衍生金融资产
应收票据	211,071,057.58	211,071,057.58
应收账款	215,995,970.89	215,995,970.89
应收款项融资	21,281,489.32	21,281,489.32
预付款项	28,787,265.82	28,787,265.82
其他应收款	16,311,002.80	16,311,002.80
其中：应收利息
应收股利
存货	299,169,107.19	299,169,107.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	356,810,221.69	356,810,221.69
流动资产合计	1,463,746,658.45	1,463,746,658.45
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	443,896,176.69	443,896,176.69
其他权益工具投资	199,100,000.00	199,100,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	35,358,978.35	35,358,978.35
固定资产	346,763,088.03	346,763,088.03
在建工程	110,254,790.85	110,254,790.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	115,693,404.22	115,693,404.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,666,882.31	2,666,882.31
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,253,733,320.45	1,253,733,320.45
资产总计	2,717,479,978.90	2,717,479,978.90
流动负债：
短期借款	258,804,528.22	258,804,528.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	114,896,637.18	114,896,637.18
应付账款	83,611,688.43	83,611,688.43
预收款项	7,287,770.52	513,707.84	-6,774,062.68
合同负债		6,312,963.96	6,312,963.96
应付职工薪酬	14,097,248.97	14,097,248.97
应交税费	678,526.23	678,526.23
其他应付款	20,865,016.47	20,865,016.47
其中：应付利息

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	54,844,784.89	55,305,883.61	461,098.72
流动负债合计	555,086,200.91	555,086,200.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	35,070,672.44	35,070,672.44
递延所得税负债	28,365,000.00	28,365,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计	63,435,672.44	63,435,672.44
负债合计	618,521,873.35	618,521,873.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	498,534,017.00	498,534,017.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,102,975,016.60	1,102,975,016.60
减：库存股
其他综合收益	160,735,000.00	160,735,000.00
专项储备
盈余公积	157,038,017.24	157,038,017.24
未分配利润	179,676,054.71	179,676,054.71
所有者权益（或股东权益）合计	2,098,958,105.55	2,098,958,105.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,717,479,978.90	2,717,479,978.90

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13、6、5
消费税
营业税

城市维护建设税	应纳流转税额	7、5
企业所得税
教育费附加	应纳流转税额	3
地方教育费附加	应纳流转税额	2

纳税主体名称	所得税税率（%）
乐凯胶片股份有限公司	15
保定乐凯影像材料科技有限公司	15
汕头乐凯胶片有限公司	15
保定乐凯进出口贸易有限公司	25
北京乐凯胶片销售有限公司	25
乐凯医疗科技有限公司	25

项目	期末余额	期初余额
库存现金	30,878.25	94,269.84
银行存款	623,225,839.89	636,963,042.48
其他货币资金	4,727,903.70	13,038,119.55
合计	627,984,621.84	650,095,431.87
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金存款	2,690,588.81
信用证保证金存款	2,035,679.49	13,024,357.79
合计	4,726,268.30	13,024,357.79

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
其他		20,870,001.37
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计		20,870,001.37

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	178,490,597.82	211,071,057.58
合计	178,490,597.82	211,071,057.58

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	254,130,504.05	86,955,374.56

商业承兑票据		232,128.00
合计	254,130,504.05	87,187,502.56

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	179,009,554.57	100	518,956.75	0.29	178,490,597.82	211,451,670.59	100	380,613.01	0.18	211,071,057.58
其中：
商业承兑汇票	179,009,554.57	100	518,956.75	0.29	178,490,597.82	211,451,670.59	100	380,613.01	0.18	211,071,057.58
合计	179,009,554.57	/	518,956.75	/	178,490,597.82	211,451,670.59	/	380,613.01	/	211,071,057.58

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
坏账准备	380,613.01	518,956.75		380,613.01	518,956.75
合计	380,613.01	518,956.75		380,613.01	518,956.75

账龄

期末账面余额

1年以内
其中：1年以内分项
0-6个月	350,510,220.65
7-12个月	20,212,553.34
1年以内小计	370,722,773.99
1至2年	12,366,774.46
2至3年	1,387,084.42
3至4年	2,429,189.63
4至5年	20,906,828.93
5年以上	13,867,582.70
合计	421,680,234.13

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	43,766,454.47	10.38	36,169,410.36	82.64	7,597,044.11	40,781,980.30	16.10	31,770,263.36	77.90	9,011,716.94
其中：
按组合计提坏账准备	377,913,779.66	89.62	2,956,404.98	0.78	374,957,374.68	212,555,216.16	83.90	3,855,723.67	1.81	208,699,492.49
其中：
影像行业	23,143,572.07	5.49	140,575.59	0.61	23,002,996.48	37,959,300.58	14.98	69,705.82	0.18	37,889,594.76
光伏行业	321,508,387.71	76.24	1,735,460.40	0.54	319,772,927.31	146,537,700.43	57.84	2,145,317.47	1.46	144,392,382.96
锂电行业	20,075,370.28	4.76	583,667.80	2.91	19,491,702.48	14,463,042.37	5.71	1,238,354.21	8.56	13,224,688.16
医疗行业	10,452,927.39	2.48	496,701.19	4.75	9,956,226.20	12,728,695.64	5.02	402,346.17	3.16	12,326,349.47
应收关联方款项	2,733,522.21	0.65			2,733,522.21	866,477.14	0.34			866,477.14
合计	421,680,234.13	100	39,125,815.34	9.28	382,554,418.79	253,337,196.46	100	35,625,987.03	14.06	217,711,209.43

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
泰通（泰州）工业有限公司	16,073,843.31	14,973,692.63	93.16	破产清算，款项收回存在重大不确定性
ET SOLAR ENERGY LIMITED	10,251,514.70	8,779,391.52	85.64	破产清算，款项收回存在重大不确定性
保定河山成像设备有限公司	6,859,565.73	6,859,565.73	100	诉讼判决，预计全部无法收回
浙江柯尼达科技有限公司	4,546,350.00	1,200,000.00	26.39	诉讼判决，预计部分无法收回
深圳市柯尼达巨茂医疗设备有限公司	2,453,000.00	800,000.00	32.61	诉讼判决，预计部分无法收回
青岛旭明环能科技有限公司	1,705,222.50	1,705,222.50	100	法院强制执行，无可执行财产
北京鸿安广宇商贸有限公司	1,002,263.84	1,002,263.84	100	预计全部无法收回
FUTURE SOLAR ENERGY LIMITED	394,762.71	379,860.12	96.22	破产清算，款项收回存在重大不确定性
GINTUNG ENERGY CORPORATION	366,048.78	355,531.12	97.13	破产清算，款项收回存在重大不确定性
思立科（江西）新材料有限公司	113,882.90	113,882.90	100	预计全部无法收回

合计

43,766,454.47

36,169,410.36

82.64

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	19,516,518.99	7,591.81	0.04
7-12个月	3,490,844.76	119,088.68	3.41
1至2年	136,199.00	13,892.30	10.20
2至3年	9.32	2.80	30.04
3至4年
4至5年
合计	23,143,572.07	140,575.59	0.61

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	304,082,799.74	30,408.28	0.01
7-12个月	11,414,380.11	417,766.31	3.66
1至2年	4,277,075.61	419,153.41	9.80
2至3年	1,347,440.25	481,440.40	35.73
3至4年
4至5年
5年以上	386,692.00	386,692.00	100
合计	321,508,387.71	1,735,460.40	0.54

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	18,798,124.88	481,232.00	2.56

7-12个月	1,152,040.64	60,942.95	5.29
1至2年
2至3年	125,204.76	41,492.85	33.14
合计	20,075,370.28	583,667.80	2.91

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	7,122,785.47	30,572.41	0.43
7-12个月	2,019,815.72	125,026.59	6.19
1至2年	954,149.85	103,429.84	10.84
2至3年	163,260.00	49,761.65	30.48
3至4年	12,540.00	7,690.78	61.33
4至5年	1,556.56	1,400.13	89.95
5年以上	178,819.79	178,819.79	100
合计	10,452,927.39	496,701.19	4.75

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	2,733,522.21
7-12个月
1至2年
合计	2,733,522.21

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	35,625,987.03	4,519,450.31	76,162.00	943,460.00		39,125,815.34
合计	35,625,987.03	4,519,450.31	76,162.00	943,460.00		39,125,815.34

单位名称	收回或转回金额	收回方式
保定光为绿色能源科	922.00	债务重组

技有限公司
世纪开元智印互联科技集团股份有限公司	75,240.00	现金收回
合计	76,162.00	/

项目	核销金额
实际核销的应收账款	943,460.00

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
江阴市鼎立塑业有限公司	货款	366,602.00	款项无法收回	总经理办公会决议	否
安徽惠德太阳能科技有限公司	货款	247,632.00	对方无力偿还，法院实施终止程序	总经理办公会决议	否
安徽旭腾光伏电力有限公司	货款	329,226.00	对方无力偿还，法院实施终止程序	总经理办公会决议	否
合计	/	943,460.00	/	/	/

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
客商1	50,025,355.20	11.86	5,002.54
客商2	35,214,806.57	8.35	3,521.48
客商3	33,778,532.11	8.01	3,377.85
客商4	31,951,171.36	7.58	3,195.12
客商5	25,592,483.44	6.07	973,674.83
合 计	176,562,348.68	41.87	988,771.82

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	79,081,759.42	26,115,719.32
合计	79,081,759.42	26,115,719.32

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	25,008,277.79	92.65	43,699,643.28	96.00
1至2年	305,156.79	1.13	433,557.45	0.95
2至3年	328,481.75	1.22	335,714.02	0.74
3年以上	1,349,302.16	5.00	1,051,333.15	2.31
合计	26,991,218.49	100	45,520,247.90	100

单位名称	预付款项 期末余额	账龄	未结算的原因
北京巡宇国际货运代理有限公司	430,690.86	1-2年、2-3年、3年以上	合同尚未执行完毕
中国银行天津海关大楼支行	171,557.38	1-2年	合同尚未执行完毕
日本NIKKISO CO.LTD	113,622.45	1-2年、2-3年、3年以上	合同尚未执行完毕
天津欣欣捷成物流有限公司	84,597.54	2-3年	合同尚未执行完毕
美国康泰公司	83,454.48	1-2年、2-3年、3年以上	合同尚未执行完毕
合 计	883,922.71

单位名称

预付款项 期末余额

占预付款项期末余额 合计数的比例%

客商6	14,269,520.58	52.84
客商7	5,274,157.44	19.53
客商8	1,184,045.54	4.38
中国乐凯集团有限公司	1,088,289.39	4.03
客商9	766,500.00	2.84
合 计	22,582,512.95	83.62

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	12,289,031.66	10,171,114.60
合计	12,289,031.66	10,171,114.60

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	10,266,892.87
1年以内小计	10,266,892.87
1至2年	913,323.56
2至3年	389,887.08
3至4年	181,123.76
4至5年	176,679.10
5年以上	1,447,985.40
合计	13,375,891.77

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金、押金和保证金	378,905.08	1,230,261.99
关联方款项	4,248,296.84	1,875,377.84
其他往来款项	8,748,689.85	8,026,001.63
合计	13,375,891.77	11,131,641.46

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		960,526.86		960,526.86
2020年1月1日余额在本期		960,526.86		960,526.86
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		137,708.54		137,708.54
本期转回		11,375.29		11,375.29
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额		1,086,860.11		1,086,860.11

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	960,526.86	137,708.54	11,375.29			1,086,860.11
合计	960,526.86	137,708.54	11,375.29			1,086,860.11

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国乐凯集团有限公司	往来款	3,165,486.99	1年以内	23.67
客商10	认证检测	1,168,567.59	1年以内	8.74	20,535.95
客商11	押金	200,000.00	1-2年	1.49
客商12	展位费	190,080.00	1年以内	1.42	3,340.39
客商13	维修费	151,591.00	1年以内、1-2年	1.13	16,378.21
合计	/	4,875,725.58	/	36.45	40,254.55

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值

原材料	76,861,384.02	388,237.34	76,473,146.68	89,027,777.25	1,018,616.35	88,009,160.90
在产品	154,937,278.53	1,191,385.39	153,745,893.14	205,632,921.02	2,851,196.41	202,781,724.61
库存商品	123,867,517.74	1,044,603.13	122,822,914.61	199,735,332.64	2,959,380.22	196,775,952.42
周转材料	6,120,751.82	6,648.14	6,114,103.68	5,638,545.32	6,648.14	5,631,897.18
消耗性生物资产
合同履约成本
其他	36,503,858.15	3,067,034.57	33,436,823.58	15,497,276.44	2,073,706.78	13,423,569.66
合计	398,290,790.26	5,697,908.57	392,592,881.69	515,531,852.67	8,909,547.90	506,622,304.77

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,018,616.35	90,582.01		720,961.02		388,237.34
在产品	2,851,196.41	-646,614.68		1,013,196.34		1,191,385.39
库存商品	2,959,380.22	1,315,432.21		3,230,209.30		1,044,603.13
周转材料	6,648.14					6,648.14
消耗性生物资产
合同履约成本
其他	2,073,706.78	993,327.79				3,067,034.57
合计	8,909,547.90	1,752,727.33		4,964,366.66		5,697,908.57

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
多交或预缴的增值税额	754,646.80	596,687.02
待抵扣进项税额	9,617,368.53	10,597,392.54
待认证进项税额	5,526,262.79	6,965,924.25
期末未终止确认的应收票据	87,187,502.56	61,941,158.28
预缴所得税	8,325.64	1,814,217.80
以摊余成本计量的金融资产	480,760,301.37	292,830,949.02
合计	583,854,407.69	374,746,328.91

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
保定市乐凯化学有限公司	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90
小计	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90
合计	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90

项目	期末余额	期初余额
华泰保险集团股份有限公司	217,140,000.00	199,100,000.00
合计	217,140,000.00	199,100,000.00

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值

1.期初余额	59,762,082.12			59,762,082.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	59,762,082.12			59,762,082.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	35,969,981.24			35,969,981.24
2.本期增加金额	1,442,778.09			1,442,778.09
（1）计提或摊销	1,442,778.09			1,442,778.09
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	37,412,759.33			37,412,759.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	22,349,322.79			22,349,322.79
2.期初账面价值	23,792,100.88			23,792,100.88

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
南京乐凯胶片有限责任公司房产（系以前年度吸收合并方式增加）	560,540.71	房屋产权证所有权人正在变更中
太原房产	446,292.49	房屋产权证所有权人正在变更中
蚌埠房产	173,404.54	房屋产权证所有权人正在变更中

项目	期末余额	期初余额
固定资产	393,003,662.32	412,546,761.63
固定资产清理
合计	393,003,662.32	412,546,761.63

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	170,196,695.79	1,129,992,333.17	10,532,870.01	30,852,462.78	142,968,454.82	1,484,542,816.57
2.本期增加金额	7,138,237.39	19,385,113.65	167,440.64	2,522,250.89	874,346.48	30,087,389.05
（1）购置		9,637,923.81	7,544.64	1,141,563.00	269,332.49	11,056,363.94
（2）在建工程转入	7,138,237.39	9,747,189.84	159,896.00	1,380,687.89	605,013.99	19,031,025.11
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-8,311,688.77	19,665,120.68	717,511.24	540,133.80	58,400.00	12,669,476.95
（1）处置或报废		11,353,431.91	717,511.24	540,133.80	58,400.00	12,669,476.95
（2）其他减少	-8,311,688.77	8,311,688.77
4.期末余额	185,646,621.95	1,129,712,326.14	9,982,799.41	32,834,579.87	143,784,401.30	1,501,960,728.67
二、累计折旧
1.期初余额	72,532,042.95	782,260,994.70	7,356,501.13	23,313,311.04	129,447,503.47	1,014,910,353.29
2.本期增加金额	7,282,304.54	38,001,585.57	953,260.94	1,694,989.21	1,009,173.41	48,941,313.67
（1）计提	7,282,304.54	37,747,379.37	953,260.94	1,694,989.21	1,009,173.41	48,687,107.47
（2）其他增加		254,206.20				254,206.20
3.本期减少金额	350,253.28	10,337,712.58	681,635.65	470,352.67	55,840.32	11,895,794.50
（1）处置或报废		10,687,965.86	681,635.65	470,352.67	55,840.32	11,895,794.50
（2）其他减少	350,253.28	-350,253.28
4.期末余额	79,464,094.21	809,924,867.69	7,628,126.42	24,537,947.58	130,400,836.56	1,051,955,872.46
三、减值准备
1.期初余额	60,464.37	55,383,474.63		1,644.30	1,640,118.35	57,085,701.65
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		84,507.76				84,507.76
（1）处置或报废		84,507.76				84,507.76
4.期末余额	60,464.37	55,298,966.87		1,644.30	1,640,118.35	57,001,193.89
四、账面价值
1.期末账面价值	106,122,063.37	264,488,491.58	2,354,672.99	8,294,987.99	11,743,446.39	393,003,662.32
2.期初账面价值	97,604,188.47	292,347,863.84	3,176,368.88	7,537,507.44	11,880,833.00	412,546,761.63

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
呼和浩特乐凯胶片有限责任公司房产（系以前年度吸收合并方式增加）	253,389.02	房屋产权证所有权人正在变更中
沈阳乐凯胶片有限责任公司房产（系以前年度吸收合并方式增加）	21,784.48	房屋产权证所有权人正在变更中
航天乐凯新材料保定工业园厂房	3,919,745.83	正在办理产权手续
汕头乐凯彩色相纸新包装车间	4,380,991.23	正在办理产权手续
自建厂房	24,895,848.53	正在办理产权手续
自建厂房	671,800.85	正在办理产权手续

项目	期末余额	期初余额
在建工程	128,746,925.18	116,384,156.40
工程物资
合计	128,746,925.18	116,384,156.40

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目（技-G-17-13）	100,865,150.94		100,865,150.94	77,383,138.91		77,383,138.91
航天乐凯新材料工业园园区配套综合楼项目（技-G-16-09）	7,418,809.60		7,418,809.60	6,194,395.10		6,194,395.10
航天乐凯新材料工业园公用工程二期项目（技-G-18-12）	2,249,550.09		2,249,550.09	820,929.89		820,929.89
光伏材料事业部11-12号线车速提升项目（技-G-19-03）	2,256,969.02		2,256,969.02	2,180,564.41		2,180,564.41
乐凯胶片股份有限公司分布式光伏发电项目（技-G-19-08）	1,510,947.55		1,510,947.55

汕头乐凯彩色相纸新包装车间及配套项目（技-G-16-07）				4,481,562.49		4,481,562.49
高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设项目（技-G-14-09）				14,194.53		14,194.53
其他小型项目	17,546,848.44	3,101,350.46	14,445,497.98	25,309,371.07		25,309,371.07
合计	131,848,275.64	3,101,350.46	128,746,925.18	116,384,156.40		116,384,156.40

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
锂离子电池软包铝塑复合膜产业化建设项目（技-G-17-13）	157,160,000.00	77,383,138.91	23,482,012.03			100,865,150.94	70.9	70.9				自筹、募集
航天乐凯新材料工业园园区配套综合楼项目（技-G-16-09）	9,970,000.00	6,194,395.10	1,224,414.50			7,418,809.60	74.41	74				自筹
汕头乐凯彩色相纸新包装车间及配套项目（技-G-16-07）	4,730,000.00	4,481,562.49	30,401.01	4,511,963.50			94.45	100				自筹
高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设项目	308,830,000.00	14,194.53	95,094.34	-2,041,777.12	2,151,065.99		60.13	100				自筹、募集

航天乐凯新材料工业园公用工程二期项目（技-G-18-12）	3,030,000.00	820,929.89	1,428,620.20			2,249,550.09	74.24	74.24				自筹
光伏材料事业部11-12号线车速提升项目（技-G-19-03）	2,400,000.00	2,180,564.41	76,404.61			2,256,969.02	94.04	94.04				自筹
乐凯胶片股份有限公司分布式光伏发电项目（技-G-19-08）	2,520,000.00		1,510,947.55			1,510,947.55	59.96	59.96				自筹
合计	488,640,000.00	91,074,785.33	27,847,894.24	2,470,186.38	2,151,065.99	114,301,427.20	/	/			/	/

项目	本期计提金额	计提原因
太阳能电池背板四期扩产项目—14、15 号生产线	1,730,064.80	因市场环境变化、装备升级和技术进步等因素发生变化，项目收益无法达到原可研预期，项目发生减值
高性能锂离子电池PE隔膜产业化建设扩建项目	1,371,285.66	因市场环境变化、装备升级和技术进步等因素发生变化，项目收益无法达到原可研预期，项目发生减值
合计	3,101,350.46	/

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	107,662,803.28	39,328,950.00	65,139,720.00	2,866,113.65	3,556,603.78		218,554,190.71
2.本期增加金额						13,480,030.09	13,480,030.09
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	107,662,803.28	39,328,950.00	65,139,720.00	2,866,113.65	3,556,603.78	13,480,030.09	232,034,220.80
二、累计摊销
1.期初余额	12,779,706.21	17,106,887.50	58,844,081.22	2,866,113.65	2,547,910.30		94,144,698.88
2.本期增加金额	2,248,512.00	3,916,110.00	128,259.96		825,051.73	320,953.10	7,438,886.79
（1）计提	2,248,512.00	3,916,110.00	128,259.96		825,051.73	320,953.10	7,438,886.79
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	15,028,218.21	21,022,997.50	58,972,341.18	2,866,113.65	3,372,962.03	320,953.10	101,583,585.67
三、减值准备
1.期初余额			5,567,539.45				5,567,539.45
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额			5,567,539.45				5,567,539.45
四、账面价值
1.期末账面价值	92,634,585.07	18,305,952.50	599,839.37		183,641.75	13,159,076.99	124,883,095.68
2.期初账面价值	94,883,097.07	22,222,062.50	728,099.33		1,008,693.48		118,841,952.38

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
费用化项目		75,306,182.37				75,306,182.37
合计		75,306,182.37				75,306,182.37

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
隔膜线吸附装置	2,666,882.31		542,416.68		2,124,465.63
质量部办公室搬迁项目完工	308,561.12		154,280.52		154,280.60
整理车间扩能改造项目	944,773.55		472,386.84		472,386.71
办公区装修费	118,689.69	92,730.70	105,255.20		106,165.19
库房装修-玉川	95,495.46		47,747.76		47,747.70
厂区内草坪停车场	255,454.03		27,370.08		228,083.95
隔膜线放射源装置		178,407.82	26,761.14		151,646.68
合计	4,389,856.16	271,138.52	1,376,218.22		3,284,776.46

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	23,966,296.30	5,784,019.65	19,032,538.27	3,204,391.66
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收入	2,732,715.28	683,178.82	15,149,363.51	2,272,404.53
合计	26,699,011.58	6,467,198.47	34,181,901.78	5,476,796.19

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	207,140,000.00	31,071,000.00	189,100,000.00	28,365,000.00
合计	207,140,000.00	31,071,000.00	189,100,000.00	28,365,000.00

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	94,133,909.09	101,338,697.45
可抵扣亏损	179,480,405.09	101,182,451.24
合计	273,614,314.18	202,521,148.69

年份	期末金额	期初金额	备注
2023年	10,702,811.06	10,702,811.06
2024年	3,994,614.11	3,994,614.11
2028年	46,410,846.87	47,435,508.98
2029年	46,090,652.57	39,049,517.09
2030年	72,281,480.48
合计	179,480,405.09	101,182,451.24	/

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购房款	1,100,922.00		1,100,922.00
合计	1,100,922.00		1,100,922.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	24,000,000.00
信用借款	80,106,729.86	267,304,528.22
合计	104,106,729.86	267,304,528.22

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	97,660,289.09	116,405,588.60
合计	97,660,289.09	116,405,588.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	118,923,558.31	88,383,135.26
工程款	4,148,596.27	7,705,546.40
设备款	2,066,478.00	61,055.00
服务费	3,049,839.63	6,665,062.81
其他	3,562,504.20	1,786,952.44
合计	131,750,976.41	104,601,751.91

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
FUJI KIKAI KOGYO CO,.LTD	1,377,913.60	合同尚未执行完毕
CHUWA SHOJI CO.,LTD.	873,806.37	合同尚未执行完毕
Welltech Eng Co.,Ltd.	332,700.79	合同尚未执行完毕
保定海关	254,207.50	合同尚未执行完毕
塞拉尼斯（上海）国际贸易有限公司	215,560.80	合同尚未执行完毕
合计	3,054,189.06	/

项目	期末余额	期初余额
货款		3,081,731.84
合计		3,081,731.84

项目	期末余额	期初余额
彩色相纸	17,563,897.44	18,311,423.93
太阳能电池背板	1,937,962.27	370,906.58
影像化学材料	5,997.70	5,682.65

医疗产品	20,651,820.49	55,758,932.71
减：计入其他非流动负债的合同负债
合计	40,159,677.90	74,446,945.87

项目	变动金额	变动原因
彩色相纸	-747,526.49	履行履约义务
太阳能电池背板	1,567,055.69	预收货款
影像化学材料	315.05	预收货款
医疗产品	-35,107,112.22	履行履约义务
合计	-34,287,267.97	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	19,217,779.53	272,982,076.62	276,724,627.36	15,475,228.79
二、离职后福利-设定提存计划	7,277,301.62	33,249,145.89	33,004,927.84	7,521,519.67
三、辞退福利		4,610.00	4,610.00
四、一年内到期的其他福利
合计	26,495,081.15	306,235,832.51	309,734,165.20	22,996,748.46

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	11,851,313.87	209,666,511.00	213,713,582.37	7,804,242.50
二、职工福利费		17,508,103.46	17,506,563.46	1,540.00
三、社会保险费	1,004,702.23	15,485,168.57	15,088,120.24	1,401,750.56
其中：医疗保险费	775,088.37	12,409,016.92	12,455,774.27	728,331.02
工伤保险费	217,483.61	934,257.60	573,254.77	578,486.44
生育保险费	12,130.25	1,331,644.74	1,248,841.89	94,933.10
其他		810,249.31	810,249.31
四、住房公积金	530,168.92	23,930,354.89	23,792,459.78	668,064.03
五、工会经费和职工教育经费	5,831,594.51	4,224,619.31	4,456,582.12	5,599,631.70
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		2,167,319.39	2,167,319.39
合计	19,217,779.53	272,982,076.62	276,724,627.36	15,475,228.79

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,388,068.30	15,165,326.85	15,235,858.48	3,317,536.67
2、失业保险费	2,802,341.37	577,549.76	242,367.92	3,137,523.21
3、企业年金缴费	1,086,891.95	17,506,269.28	17,526,701.44	1,066,459.79
合计	7,277,301.62	33,249,145.89	33,004,927.84	7,521,519.67

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,084,809.02	3,670,696.49
消费税
营业税
企业所得税	7,042,593.74	853,994.42
个人所得税	290,785.50	372,523.01
城市维护建设税	74,624.89	122,781.34
教育费附加	65,377.43	87,816.34
其他税费	43,302.99	32,513.48
合计	15,601,493.57	5,140,325.08

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	24,066,657.05	11,780,540.99
合计	24,066,657.05	11,780,540.99

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金押金	1,783,255.81	420,637.81
暂收待付款	6,154,640.79	110,997.96
工资社保代扣代缴	6,772,483.32	4,765,308.31
其他	9,356,277.13	6,483,596.91
合计	24,066,657.05	11,780,540.99

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
天津力神电池股份有限公司	3,164,416.00	暂收待付款
保定市社会保险事业管理所	686,775.69	保险费
工资代扣大病保险	669,251.67	工资社保代扣代缴
工资代扣失业保险	581,264.93	工资社保代扣代缴
保定市医疗保险基金管理中心	426,414.36	保险费
合计	5,528,122.65	/

项目	期末余额	期初余额
期末未终止确认的应收票据	87,187,502.56	61,985,197.27
待转销项税额	3,875,443.98	7,192,987.64
合计	91,062,946.54	69,178,184.91

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	395,287.00
合计	395,287.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	35,567,072.44		5,257,862.84	30,309,209.60	项目补贴
合计	35,567,072.44		5,257,862.84	30,309,209.60	/

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	498,534,017.00	54,773,082.00				54,773,082.00	553,307,099.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	971,618,897.29	295,226,911.98	13,441,457.47	1,253,404,351.80
其他资本公积	9,181,195.71	600,000.00	--	9,781,195.71
合计	980,800,093.00	295,826,911.98	13,441,457.47	1,263,185,547.51

发行费和其他直接费用13,279,194.07元（不含税），相应冲减资本公积股本溢价。本年支付2019年收购乐凯医疗印花税162,263.40元,相应冲减资本公积股本溢价。公司本期从母公司乐凯集团及实际控制人中国航天科技集团有限公司获得的款项，按照《关于印发<上市公司执行企业会计准则监管问题解答>（2009年第二期）》[会计部函（2009）60号]规定，其经济实质为资本投入性质，形成的利得计入所有者权益，共计600,000.00元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	160,735,000.00	18,040,000.00			2,706,000.00	15,334,000.00		176,069,000.00
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	160,735,000.00	18,040,000.00			2,706,000.00	15,334,000.00		176,069,000.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他

综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	160,735,000.00	18,040,000.00			2,706,000.00	15,334,000.00		176,069,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	112,914,705.74	623,674.60		113,538,380.34
任意盈余公积	44,123,311.50			44,123,311.50
储备基金
企业发展基金
其他
合计	157,038,017.24	623,674.60		157,661,691.84

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	406,262,204.64	257,164,603.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		70,563,790.13
调整后期初未分配利润	406,262,204.64	327,728,394.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润	37,254,282.03	85,077,165.24
减：提取法定盈余公积	623,674.60	2,067,456.10
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	26,005,436.28	4,475,898.59
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	416,887,375.79	406,262,204.64

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,037,841,747.34	1,748,184,458.25	2,113,264,564.17	1,678,856,790.80
其他业务	15,983,798.36	11,337,767.82	23,196,410.44	15,610,623.02
合计	2,053,825,545.70	1,759,522,226.07	2,136,460,974.61	1,694,467,413.82

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	3,621,560.06	4,212,245.81
教育费附加	2,689,582.52	3,012,071.56
资源税
房产税	1,282,927.09	1,751,473.14
土地使用税	644,809.44	842,711.77
车船使用税	26,255.48	27,101.76
印花税	977,333.91	1,023,569.57
环境保护税	71,491.55	106,927.92
水利建设基金	4,971.88	4,392.21
其他财政规费	1,955.06	2,291.29
合计	9,320,886.99	10,982,785.03

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	45,176,339.55	54,312,966.86
销售服务费	4,977,965.38	5,710,512.04
差旅费	3,996,043.32	6,491,445.41
样品及产品损耗	2,898,135.05	9,698,189.25
展览费	2,310,128.85	4,354,936.52
租金	2,259,419.27	2,683,127.93
折旧费	1,617,782.33	1,476,786.67
代理手续费	1,263,811.53	1,824,743.89
业务招待费	1,083,393.37	1,559,215.01
车辆维护费	838,914.59	1,018,388.96
办公费	222,839.60	248,397.38
技术服务费	166,914.52	11,136,719.74
广告费	155,273.04	126,351.91
运输费	--	25,802,566.67
其他	3,789,767.80	5,930,112.85
合计	70,756,728.20	132,374,461.09

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	66,896,693.38	75,335,877.23
无形资产摊销	7,350,195.27	7,035,138.38
停工损失	5,350,447.82	1,800,012.72
修理费	5,249,484.18	5,162,592.52
租赁费	4,098,553.74	3,434,287.06
仓储费	4,030,264.00	3,947,104.00
聘请中介机构费	2,865,451.61	1,926,769.71
水电费	2,480,609.24	3,170,746.80
绿化费	2,181,385.88	2,187,387.18
折旧费	1,721,354.16	3,675,556.81
咨询费	1,224,677.76	940,364.36
差旅费	1,036,984.64	1,761,946.50
诉讼费	982,764.35	95,016.10
长期待摊费用摊销	770,397.27	769,366.92
环保费	769,101.68	1,455,776.55
办公费	194,057.11	333,357.28
其他	10,508,085.66	7,596,973.94
合计	117,710,507.75	120,628,274.06

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	24,223,639.46	25,785,929.98
生产试验费	16,207,456.90	32,179,473.45
折旧费	16,118,031.39	2,941,472.98
化工材料	7,667,283.66	11,640,406.74
检验费	4,337,985.73	6,049,913.37
能源费	913,733.67	1,062,264.05
租赁费	902,148.09	879,278.90
专家咨询费	840,493.40	1,714,109.18
差旅费	613,993.85	1,078,365.88
辅助材料	523,384.06	1,023,400.77
其他	2,958,032.16	3,050,298.02
合计	75,306,182.37	87,404,913.32

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,516,967.75	9,996,640.62
减：利息资本化
利息收入	-5,952,858.53	-8,613,507.95
汇兑损益	-2,427,693.28	-2,915,770.13
减：汇兑损益资本化
手续费及其他	3,268,988.01	1,720,508.45
合计	-594,596.05	187,870.99

项目	本期发生额	上期发生额
稳岗补贴	5,199,516.94	918,986.68
高性能锂离子电池隔膜研发产业化及在动力电池上的示范应用项目	2,130,694.08	2,130,694.12
汕头高新技术产业开发区财政局省级促进经济高质量发展专项资金	2,000,000.00	1,000,000.00
河北省科学技术厅共挤型无氟背板关键技术补贴	1,950,000.00
高性能锂离子电池隔膜智能工厂项目	1,241,379.36	1,241,379.31
电费补贴	724,124.53
医用数码成像材料创新能力建设项目	496,400.00	667,200.00

高性能锂离子电池隔膜生产线项目	399,999.96	400,000.00
高性能锂离子电池隔膜进口设备贴息项目	339,743.04	339,743.04
太阳能电池背板四期扩产项目	321,428.52	321,428.57
以工代训补贴	244,000.00
保定国家高新技术产业开发区管理委员会财政局拨付关于申报疫情防控物资生产企业奖励资金	200,000.00
河北省标准化专项补助资金	200,000.00	500,000.00
军民结合产业基金（8号生产线）	178,217.88	178,217.82
中央外经贸发展专项资金	168,300.00
高性能锂电子电池隔膜产业化项目	150,000.00	150,000.00
财政局促进进口专项资金	132,728.00
工业和信息化局规模以上企业奖励款	100,000.00
保定市满城区商务局展会补助	94,300.00
就业补贴	88,245.82	12,000.00
保定国家高新技术产业开发区管理委员会财政局纳税先进企业奖励	80,000.00
中国出口信用保险补贴款	72,300.00
中国出口信用保险公司河北分公司汇入扶持资金	65,494.00
高新管委企业研发费用后补助资金	60,138.00
保定市市场监督管理局专利补助	50,000.00	87,000.00
个税手续费返还	41,160.28	7,934.48
中央外经贸发展发展专项资金	40,400.00
引进专家资助金	30,000.00	70,000.00
促进投保出口信用保险	14,002.91	41,766.63
保定国家高新技术产业开发区管理委员会纳税先进奖励款		80,000.00
保定市高新技术产业开发区管委会财政局新增规模以上工会企业奖励资金		200,000.00
保定市高新技术产业开发区委员会财政局专利补助		1,500.00
保定市科学技术知识产权局保定市专利申请		8,000.00
汕头高新技术产业开发区管理委员会2018年省工程技术研究中心认定补助		400,000.00
国家高新技术产业开发区管委会财政局专利补助		49,000.00
国内相纸反倾销外贸发展专项资金		100,000.00
汕头高新技术产业开发区管理委员会2018年收入达标奖励		22,000.00
专利补助		231,600.00
其他	124,888.62	3,600.00
合计	16,937,461.94	9,162,050.65

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	761,462.72	2,021,066.36
处置长期股权投资产生的投资收益	4,648,169.42
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,320,000.00	1,320,000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	17,899,897.39	9,026,306.58
合计	24,629,529.53	12,367,372.94

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		10,001.37
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计		10,001.37

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-518,956.75	-380,613.01
应收账款坏账损失	-4,018,636.31	-10,378,745.09
其他应收款坏账损失	-126,333.25	-566,922.33
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
其他	-13,675.21	-44,038.99
合计	-4,677,601.52	-11,370,319.42

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,752,727.33	-4,788,747.97
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失	-3,101,350.46
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-4,854,077.79	-4,788,747.97

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	50,776.95	179,582.60
合计	50,776.95	179,582.60

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	724.00	41,870.87	724.00
其中：固定资产处置利得	724.00	41,870.87	724.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
保险赔款	1,839,837.75	2,022.33	1,839,837.75
无法支付的应付款项	597,322.07	3,636,481.87	597,322.07
销售废料收入	379,797.22	767,336.62	379,797.22
违约赔偿收入	344,388.96	1,597,211.38	344,388.96
其他	45,378.59	273,137.85	45,378.59
合计	3,207,448.59	6,318,060.92	3,207,448.59

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	406,190.51	220,599.95	406,190.51
其中：固定资产处置损失	406,190.51	220,599.95	406,190.51
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,450,310.64		1,450,310.64
赔偿金、违约金等支出	91,645.20	50,000.00	91,645.20
滞纳金	7,417.01	11,659.76	7,417.01
罚款支出	6,970.44	74,990.00	6,970.44
其他	15,137.85	82,126.44	15,137.85
合计	1,977,671.65	439,376.15	1,977,671.65

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	14,732,038.73	11,125,974.37
递延所得税费用	-990,402.28	451,482.25
合计	13,741,636.45	11,577,456.62

项目	本期发生额
利润总额	55,119,476.42
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,267,921.46
子公司适用不同税率的影响	7,803,553.54
调整以前期间所得税的影响	477,286.81
非应税收入的影响	-312,219.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,004,596.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	10,663,974.82
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-9,850,742.64

固定资产一次性扣除	-1,295,285.20
其他	-3,017,449.62
所得税费用	13,741,636.45

项目	本期发生额	上期发生额
租赁收入	3,296,062.83	5,257,151.35
政府补贴收入	13,433,437.13	21,844,287.79
利息收入	5,952,858.53	8,613,507.95
收到押金保证金	105,846.61	163,000.00
收到赔付款	1,905,147.78	9,099,239.07
其他往来款项	11,272,114.56	5,101,815.99
合计	35,965,467.44	50,079,002.15

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	38,654,388.22	32,188,935.46
支付保证金押金	53,446.05	367,836.00
支付手续费	1,579,309.35	1,720,508.45
租赁费	6,170,916.11	3,068,743.25
其他往来款项	8,235,870.67	19,204,562.97
合计	54,693,930.40	56,550,586.13

项目	本期发生额	上期发生额
收到保证金	13,024,357.79	12,028,810.63

其他	870,000.00
合计	13,894,357.79	12,028,810.63

项目	本期发生额	上期发生额
支出保证金	4,726,268.30	5,952,180.00
其他	270,000.00
合计	4,996,268.30	5,952,180.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	41,377,839.97	90,276,424.62
加：资产减值准备	4,854,077.79	4,788,747.97
信用减值损失	4,677,601.52	11,370,319.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	50,384,091.76	49,806,133.50
使用权资产摊销
无形资产摊销	7,438,886.79	7,123,829.90
长期待摊费用摊销	1,376,218.22	832,815.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-50,776.95	-179,582.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	405,466.51	178,729.08
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-10,001.37
财务费用（收益以“－”号填列）	2,089,274.47	7,080,870.49
投资损失（收益以“－”号填列）	-24,629,529.53	-12,367,372.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-990,402.28	451,482.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	117,241,062.41	-113,728,750.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-76,169,430.52	369,181,774.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-41,500,740.03	-187,217,100.50
其他
经营活动产生的现金流量净额	86,503,640.13	227,588,318.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	623,258,353.54	637,071,074.08

减：现金的期初余额	637,071,074.08	481,484,576.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-13,812,720.54	155,586,497.80

项目	期末余额	期初余额
一、现金	623,258,353.54	637,071,074.08
其中：库存现金	30,878.25	94,269.84
可随时用于支付的银行存款	623,225,839.89	636,963,042.48
可随时用于支付的其他货币资金	1,635.40	13,761.76
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	623,258,353.54	637,071,074.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,726,268.30	票据及信用证保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	4,726,268.30	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	7,066,654.64	6.5249	46,109,214.86
欧元	262,593.28	8.0250	2,107,311.07
日元	3,564.00	0.0632	225.24
应收账款
其中：美元	6,421,084.15	6.5249	41,896,931.97
欧元	1,013,409.12	8.0250	8,132,608.19
预付账款
其中：美元	146,987.29	6.5249	959,077.37
日元	1,847,099.00	0.0632	116,736.66
其他应收款
其中：美元	12,162.92	6.5249	79,361.84
欧元	3,525.60	8.0250	28,292.94
短期借款
其中：美元	12,277,081.62	6.5249	80,106,729.86
应付账款
其中：美元	755,629.47	6.5249	4,930,406.73
欧元	657,215.88	8.0250	5,274,157.44
日元	38,442,099.76	0.0632	2,429,540.70
预收账款
其中：美元	1,006,171.32	6.5249	6,565,167.25
欧元	137.18	8.0250	1,100.87
其他应付款
其中：美元	6,820.00	6.5249	44,499.82
欧元	30.00	8.0250	240.75

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
财政拨款	5,199,516.94	稳岗补贴	5,199,516.94
财政拨款	2,130,694.08	高性能锂离子电池隔膜研发产业化及在动力电池上的示范应用项目	2,130,694.08
财政拨款	2,000,000.00	汕头高新技术产业开发区财政局省级促进经济高质量	2,000,000.00

		发展专项资金
财政拨款	1,950,000.00	河北省科学技术厅共挤型无氟背板关键技术补贴	1,950,000.00
财政拨款	1,241,379.36	高性能锂离子电池隔膜智能工厂项目	1,241,379.36
财政拨款	724,124.53	电费补贴	724,124.53
财政拨款	496,400.00	医用数码成像材料创新能力建设项目	496,400.00
财政拨款	399,999.96	高性能锂离子电池隔膜生产线项目	399,999.96
财政拨款	339,743.04	高性能锂离子电池隔膜进口设备贴息项目	339,743.04
财政拨款	321,428.52	太阳能电池背板四期扩产项目	321,428.52
财政拨款	244,000.00	以工代训补贴	244,000.00
财政拨款	200,000.00	保定国家高新技术产业开发区管理委员会财政局拨付关于申报疫情防控物资生产企业奖励资金	200,000.00
财政拨款	200,000.00	河北省标准化专项补助资金	200,000.00
财政拨款	178,217.88	军民结合产业基金（8号生产线）	178,217.88
财政拨款	168,300.00	中央外经贸发展专项资金	168,300.00
财政拨款	150,000.00	高性能锂电子电池隔膜产业化项目	150,000.00
财政拨款	132,728.00	财政局促进进口专项资金	132,728.00
财政拨款	100,000.00	工业和信息化局规模以上企业奖励款	100,000.00
财政拨款	94,300.00	保定市满城区商务局展会补助	94,300.00
财政拨款	88,245.82	就业补贴	88,245.82
财政拨款	80,000.00	保定国家高新技术产业开发区管理委员会财政局纳税先进企业奖励	80,000.00
财政拨款	72,300.00	中国出口信用保险补贴款	72,300.00
财政拨款	65,494.00	中国出口信用保险公司河北分公司汇入扶持资金	65,494.00
财政拨款	60,138.00	高新管委企业研发费用后补助资金	60,138.00
财政拨款	50,000.00	保定市市场监督管理局专利补助	50,000.00
财政拨款	40,400.00	中央外经贸发展发展专项资金	40,400.00
财政拨款	30,000.00	引进专家资助金	30,000.00
财政拨款	14,002.91	促进投保出口信用保险	14,002.91
财政拨款	124,888.62	其他	124,888.62

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
汕头乐凯胶片有限公司	广东省汕头市	广东省汕头市	生产及销售	100		投资设立
保定乐凯影像材料科技有限公司	河北省保定市	河北省保定市	生产及销售	45.28		投资设立
北京乐凯胶片销售有限公司	北京市	北京市	销售	100		投资设立
保定乐凯进出口贸易有限公司	河北省保定市	河北省保定市	销售	55.00		同一控制下的企业合并
乐凯医疗科技有限公司	河北省保定市	河北省保定市	生产及销售	100		同一控制下的企业合并
合肥乐凯胶片新材料有限公司	安徽省合肥市	安徽省合肥市	生产及销售	100		投资设立
四川乐凯医疗科技有限公司	四川省眉山市	四川省眉山市	生产及销售	100		同一控制下的企业合并

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
保定乐凯影像材料科技有限公司	54.72	3,728,542.98	1,718,258.95	23,906,235.71
保定乐凯进出口贸易有限公司	45.00	395,014.96		616,874.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
保定乐凯影像材料科技有限公司	51,249,133.61	1,559,243.46	52,808,377.07	9,121,376.26		9,121,376.26	42,236,731.16	1,902,031.20	44,138,762.36	4,125,417.29		4,125,417.29
保定乐凯进出口贸易有限公司	8,671,751.74	2,032,058.84	10,703,810.58	9,332,977.31	--	9,332,977.31	14,528,210.68	1,078,371.44	15,606,582.12	15,113,559.87		15,113,559.87

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
保定乐凯影像材料科技有限公司	56,992,324.32	6,813,655.74	6,813,655.74	3,136,996.96	50,372,175.86	8,594,004.65	8,594,004.65	10,625,147.97
保定乐凯进出口贸易有限公司	36,692,190.65	877,811.02	877,811.02	8,346,519.81	41,871,513.98	1,101,519.54	1,101,519.54	1,672,876.82

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的41.87%（2019年：36.08%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的36.24%（2019年：48.59%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司的财务部门管理公司的资金在正常范围内使用并确保其被严格控制。因此本公司管理层认为不存在重大流动性风险，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。公司财务金融部每年年初根据公司经营战略、资金现状，以及专业计划的资金需求等因素,编制资金需求计划预算，对公司及子公司本年度负债结构、融资种类及形式、借款额度，做出银行借款计划安排及银行授信计划。公司总会计师审核借款规模是否合理，是否符合经济性要求，是否以最低的筹资成本获得了所需的资金，是否还有降低筹资成本的空间以及更好的筹资方式，筹资期限等是否经济合理，利息水平是否在公司可承受的范围之内，对利率、汇率、货币政策、宏观经济走势等重要条件进行预测分析等。并根据事项及额度经公司决策机构审议借款是否符合公司整体发展战略。年度筹资额度审批权限按公司章程相关规定执行。本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目	2020.12.31
	一年以内	一到 两年	三个月至一年以内	二年至五年以内	五年以上	合计
金融负债：
短期借款	104,106,729.86					104,106,729.86
应付票据	97,660,289.09					97,660,289.09
应付账款	131,750,976.41					131,750,976.41
其他应付款	24,066,657.05					24,066,657.05
金融负债合计	357,584,652.41					357,584,652.41

项 目	2019.12.31
	一年以内	一到 两年	三个月至一年以内	二年至五年以内	五年以上	合计
金融负债：
短期借款	267,304,528.22					267,304,528.22
应付票据	116,405,588.60					116,405,588.60
应付账款	166,586,949.18					166,586,949.18
其他应付款	11,780,540.99					11,780,540.99
金融负债合计	562,077,606.99					562,077,606.99

项 目	外币负债		外币资产
	期末数	期初数	期末数	期初数
美元	91,646,803.66	13,983,136.42	89,044,586.04	123,597,227.94
欧元	5,275,499.06	2,987,774.42	10,268,212.20	3,549,714.04
日元	2,429,540.70	3,370,417.26	116,961.90	1,919,023.89
合 计	99,351,843.42	20,341,328.10	99,429,760.14	129,065,965.87

于2020年12月31日，假设人民币对美元升值或贬值2%，而其他因素保持不变，则会导致本集团股东权益及净利润均增加或减少约-5.20万元（2019年12月31日：约240.77万元）。假设人民币对欧元升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本集团股东权益及净利润均增加或减少约49.93万元（2019年12月31日：约5.62万元）。假设人民币对日元升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本集团股东权益及净利润均增加或减少约-23.14万元（2019年12月31日：约14.53万元）。其他价格风险本公司主要面临白银市场价格波动风险，白银为本公司生产和销售的主要原材料。为规避白银市场价格波动风险，本公司使用白银商品期货合约及临时定价安排对未来银盐类产品的销售、白银的采购确定承诺进行套期。本公司持有的跟随白银市场价格变化，公允价值发生波动的金融资产或负债主要包括白银商品期货合约及临时定价安排。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2020年12月31日，本集团的资产负债率为18.52%（2019年12月31日：24.06%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		217,140,000.00		217,140,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产

1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			79,081,759.42	79,081,759.42
持续以公允价值计量的资产总额		217,140,000.00	79,081,759.42	296,221,759.42
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

内 容	期末公允价值	估值技术	输入值
其他权益工具投资	217,140,000.00	股权最近交易价格	9.87元/股

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国乐凯集团有限公司	河北省保定市	感光材料、磁记录材料、磁记录材料、片基及相关产品的生产、科研、制造及销售	306,006.00	45.68	45.68

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
保定乐凯设备制造安装有限公司注1	母公司联营企业
保定乐凯数码影像有限公司	同一母公司
保定乐凯新材料股份有限公司	同一母公司
保定市乐凯化学有限公司	同一母公司控制
北京乐凯科技有限公司	同一母公司

合肥乐凯科技产业有限公司	同一母公司
河北乐凯化工工程设计有限公司	同一母公司
乐凯华光印刷科技有限公司	同一母公司
乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司	同一母公司
沈阳感光化工研究院有限公司	同一母公司
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司注2	母公司创办的集体企业
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司青山厂注2	母公司创办的集体企业的子企业
中印印刷器材有限公司	同一母公司控制
昆山乐凯锦富光电科技有限公司	同一母公司控制
连云港神舟新能源有限公司	同一实际控制人
航天科技财务有限责任公司	同一实际控制人
上海神舟新能源发展有限公司	同一实际控制人
航天新商务信息科技有限公司	同一实际控制人
浙江南洋科技有限公司	同一实际控制人
上海申航进出口有限公司	同一实际控制人
四川航天川南火工技术有限公司	同一实际控制人
四川航天长征装备制造有限公司	同一实际控制人
四川航天烽火伺服控制技术有限公司	同一实际控制人
西安航天动力机械有限公司	同一实际控制人
北京航天特种设备检测研究发展有限公司	同一实际控制人
中国运载火箭技术研究院	同一实际控制人
航天人才培训中心（中国航天科技集团公司党校）	同一实际控制人
航天人才开发交流中心	同一实际控制人
中国航天报社有限责任公司	同一实际控制人
中国航天系统科学与工程研究院	同一实际控制人
浙江长兴航天电源技术有限公司	同一实际控制人

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国乐凯集团有限公司	原材料、劳务、能源	28,949,781.24	73,381,183.62
保定市乐凯化学有限公司	原材料	2,715,788.86	4,109,633.21
乐凯华光印刷科技有限公司	原材料	9,202,004.00	21,802,596.08
乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司	原材料	22,873,336.28	46,670,248.13
沈阳感光化工研究院有限公司	原材料	9,710,619.27	16,429,369.83
合肥乐凯科技产业有限公司	原材料	5,125,880.91	31,557,597.20
保定乐凯新材料股份有限公司	研发费	5,800.00
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司	原材料		6,089,315.34

中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司青山厂	原材料		469,627.89
保定乐凯设备制造安装有限公司	劳务、备品备件、原材料		1,767,784.12
河北乐凯化工工程设计有限公司	设计费、备品备件	1,750,062.13	1,070,514.43
航天新商务信息科技有限公司	劳保、办公用品、固定资产	2,407,121.07	5,245,766.91
航天人才培训中心（中国航天科技集团公司党校）	培训费	3,160.38	48,471.91
航天人才开发交流中心	培训费		65,237.93
昆山乐凯锦富光电科技有限公司	劳务		46,960.78
中印印刷器材有限公司	印刷板材	53,739.72	87,552.00
中国航天系统科学与工程研究院	技术服务费	66,037.74	67,735.85
北京乐凯科技有限公司	物业管理费用	254,086.59	5,064.07
中国航天报社有限责任公司	培训费、手机报、服务费	24,895.64	3,566.04
浙江南洋科技有限公司	半成品	49,157,935.81	25,549,602.24

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国航天科技集团有限公司	课题研发	1,358,490.57	3,773,584.91
中国乐凯集团有限公司	感光材料、劳务、服务、研发经费、原材料	5,410,075.41	8,678,236.06
保定市乐凯化学有限公司	原材料、综合服务费	46,772.83	26,236.15
乐凯华光印刷科技有限公司	材料、产品、加工费	3,395,392.47	3,494,553.81
保定乐凯新材料股份有限公司	材料、综合服务费、进口代理费	128,691.49	332,392.46
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司	材料、综合服务费		94,852.30
保定乐凯设备制造安装有限公司	综合服务费		5,446.55
河北乐凯化工工程设计有限公司	综合服务费、劳务	48,009.56	2,160.00
连云港神舟新能源有限公司	光伏材料	29,463,465.84	35,387,440.60
上海申航进出口有限公司	光伏材料		5,777,435.17
四川航天川南火工技术有限公司	产品	580,088.50
北京航天特种设备检测研究发展有限公司	产品	146,835.40	115,070.84
中国运载火箭技术研究院	产品		1,514,704.77
四川航天长征装备制造有限公司	产品	754,562.82	1,302,292.96
四川航天烽火伺服控制技术有限公司	产品	73,274.34	12,212.39
合肥乐凯科技产业有限公司	测试费	1,415.09
沈阳感光化工研究院有限公司	材料	5,663.72
浙江长兴航天电源技术有限公司	产品	6,389.20

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国乐凯集团有限公司	房屋及土地、设备	17,314,148.37	13,634,387.22
北京乐凯科技有限公司	房屋	657,904.76	641,553.24
中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司	房屋		76,190.48

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国乐凯集团有限公司	股权转让		649,053,597.94
保定市乐凯新材料股份有限公司	股权转让	29,185,104.43
中国乐凯集团有限公司	无形资产	13,457,900.00

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	296.77	317.18

关联方	本期发生额	上期发生额
航天科技财务有限责任公司	4,452,044.26	2,112,960.98

关联方	本期发生额	上期发生额
航天科技财务有限责任公司	3,606,185.34	8,642,785.40

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
银行存款	航天科技财务有限责任公司	549,514,112.94		564,784,836.18
应收票据	连云港神舟新能源有限公司	5,014,454.40		17,000,000.00
	中国乐凯集团有限公司			200,000.00
应收账款	连云港神舟新能源有限公司	5,849,980.84	585.00	13,083,566.62	1,308.36
	上海神舟新能源发展有限公司	831,291.00	297,020.27	831,291.00	88,199.98
	中国乐凯集团有限公司	832,369.81		866,477.14
	四川航天川南火工技术有限公司	211,600.00	13,098.04	236,250.00	1,181.25
	四川航天长征装备制造有限公司			410,760.00	2,053.80
	西安航天动力机械有限公司	30,800.00	9,387.84	30,800.00	2,710.40
	乐凯华光印刷科技有限公司	1,901,152.40
	浙江长兴航天电源技术有限公司	7,219.80	184.83
预付账款	中国乐凯集团有限公司	1,088,289.39		241,035.49
	合肥乐凯科技产业有限公司	572,247.82		313,833.20
	航天新商务信息科技有限公司	389,842.36		11,305.65
	浙江南洋科技有限公司	932,944.34
其他应收款	保定乐凯数码影像有限公司	1,036,784.97	286,923.52	1,536,784.97	286,923.52
	保定乐凯新材料股份有限公司	38,528.99		100,071.26
	保定市乐凯化学有限公司	3,706.29		23.64
	航天新商务信息科技有限公司	8,310.12	132.59	16,056.24	289.01
	中国乐凯集团有限公司	3,165,486.99		237,950.90
	合肥乐凯科技产业有限公司	1,500.00
	河北乐凯化工工程设计有限公司	2,289.60

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	航天科技财务有限责任公司		258,500,000.00
应付票据	合肥乐凯科技产业有限公司		4,508,951.42
	保定市乐凯化学有限公司	734,795.10	1,041,949.50
	沈阳感光化工研究院有限公司		2,664,000.00

	浙江南洋科技有限公司	21,407,823.00	13,241,891.89
	乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司		13,587,760.00
应付账款	保定市乐凯化学有限公司	533,870.41	54,342.41
	合肥乐凯科技产业有限公司	8,875.11	173,419.77
	乐凯（沈阳）科技产业有限责任公司	1,058,747.17	1,495,822.33
	中国乐凯集团有限公司	16,455.60	180,418.41
	沈阳感光化工研究院有限公司	11,068.38	432,000.00
	保定乐凯数码影像有限公司		2,880.00
	航天新商务信息科技有限公司	115,121.31	295,632.70
	浙江南洋科技有限公司	5,271,782.22	2,910,682.20
其他应付款	中国乐凯集团有限公司	890,326.02	2,108,519.80
	河北乐凯化工工程设计有限公司	10,000.00
	航天新商务信息科技有限公司	43,147.65	34,621.50
	乐凯(沈阳)科技产业有限责任公司	28,630.87	28,630.87
	保定市乐凯化学有限公司	1,702.22
	中国航天报社有限责任公司	18,656.00

成像设备有限公司于判决生效之日起十日内向乐凯医疗支付货款685.96万元。保定河山成像设备有限公司不服一审判决提请上诉，截至报告日尚未开庭。截至2020年12月31日，乐凯医疗对保定河山成像设备有限公司应收账款685.96万元，已全额计提坏账。

②与浙江柯尼达和深圳柯尼达业务纠纷

浙江柯尼达和深圳柯尼达为关联方，以下一并简称柯尼达公司。乐凯医疗为柯尼达公司生产“柯尼达干式胶片”等产品，截止2019年，柯尼达公司尚欠货款699.94万元未支付，其中浙江柯尼达尚欠454.64万元，深圳柯尼达尚欠245.30万元。根据合同约定柯尼达公司应在2019年12月底将所欠货款清零，如未按约定付款应按日万分之四支付违约金，陈茂毅和蒋丽娜为担保人。乐凯医疗于2020年8月向高新区法院提起诉讼，请求判令柯尼达公司支付欠款699.94万元、违约金25.48万元，陈茂毅和蒋丽娜承担连带担保责任。2020年12月22日收到一审判决书，于判决生效之日起十日内，浙江柯尼达向乐凯医疗支付334.64万元，深圳柯尼达向乐凯医疗支付165.30万元，陈茂毅和蒋丽娜承担连带担保责任。乐凯医疗不服一审判决提请上诉，截至报告日尚未开庭。截至2020年12月31日，乐凯医疗对浙江柯尼达应收账款454.64万元，已按判决计提坏账准备120万元；对深圳柯尼达应收账款245.30万元，已按判决计提坏账准备80万元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2020年12月31日，本集团为下列单位提供担保：

被担保单位名称	担保事项	金额	期限	备注
乐凯医疗科技有限公司	银行综合授信	10,000,000	1年	中国银行股份有限公司 保定分行
汕头乐凯胶片有限公司	银行综合授信	50,000,000	1年	中国工商银行股份有限公司汕头分行
乐凯医疗科技有限公司	银行综合授信	60,000,000	1年	航天科技财务有限责任公司
保定乐凯进出口贸易有限公司	银行综合授信	20,000,000	1年	航天科技财务有限责任公司
汕头乐凯胶片有限公司	银行综合授信	20,000,000	1年	航天科技财务有限责任公司
保定乐凯影像材料科技有限公司	银行综合授信	10,000,000	1年	航天科技财务有限责任公司
合 计		170,000,000

拟分配的利润或股利	11,619,449.08
经审议批准宣告发放的利润或股利	11,619,449.08

润向全体股东每10股派发现金红利0.21元（含税），共计派送现金红利11,619,449.08元（含税），占2020年度归属于上市公司股东净利润的31.19%，剩余未分配利润结转以后年度。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

截至2021年4月20日，本集团不存在应披露的其他资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

本公司持有乐凯化学22.5166%的股权，为进一步聚焦主业，2020 年 12 月 2 日，公司第八届董事会第七次会议审议了《关于协议转让保 定乐凯化学有限公司股权的议案》，以2020年6月30日为基准日，保定市乐凯新材料有限公司以现金方式收购公司持有乐凯化学的全部股权。根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字[2020]第1700号评估报告，乐凯化学截止

2020年6月30日的净资产估值13,238.45万元，公司所持股权公允价值为2,980.85万元。基准日后公司取得乐凯化学利润分配62.34万元，最终交易价格为股权评估价值减基准日后取得利润分配金额，即2,918.51万元。交易日公司所持股权账面价值为2,453.69万元。2020年12月17日，公司收到全部股权转让款；12月21日，乐凯化学完成工商变更手续，交易完成。此项交易，公司长期股权投资减少2,453.69万元，实现股权投资处置收益464.82万元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
0-6个月	352,154,030.54
7-12个月	13,659,004.95
1年以内小计	365,813,035.49
1至2年	5,692,088.27
2至3年	1,818,068.37
3至4年	969,529.63
4至5年	15,492,826.64
5年以上	3,697,478.28
合计	393,483,026.68

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	19,577,891.21	4.98	18,413,134.45	94.05	1,164,756.76	20,636,171.11	8.70	18,779,736.45	91.00	1,856,434.66
其中：
按组合计提坏账准备	373,905,135.47	95.02	1,953,467.77	0.52	371,951,667.70	216,575,726.86	91.30	2,436,190.63	1.12	214,139,536.23
其中：
影像行业	5,933,383.84	1.51	21,031.57	0.35	5,912,352.27	20,662,310.22	8.71	16,068.95	0.08	20,646,241.27
光伏行业	321,121,695.71	81.61	1,348,768.40	0.42	319,772,927.31	145,574,150.43	61.37	1,181,767.47	0.81	144,392,382.96
锂电行业	20,075,370.28	5.10	583,667.80	2.91	19,491,702.48	14,463,042.37	6.10	1,238,354.21	8.56	13,224,688.16
应收关联方款项	26,774,685.64	6.80			26,774,685.64	35,876,223.84	15.12			35,876,223.84
合计	393,483,026.68	100	20,366,602.22	5.18	373,116,424.46	237,211,897.97	100	21,215,927.08	8.94	215,995,970.89

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
泰通（泰州）工业有限公司	16,073,843.31	14,973,692.63	93.16	破产清算，款项收回存在重大不确定性
FUTURE SOLAR ENERGY LIMITED	394,762.71	379,860.12	96.22	破产清算，款项收回存在重大不确定性
ET SOLAR ENERGY LIMITED	1,038,013.91	998,828.08	96.22	破产清算，款项收回存在重大不确定性
GINTUNG ENERGY CORPORATION	366,048.78	355,531.12	97.13	破产清算，款项收回存在重大不确定性
青岛旭明环能科技有限公司	1,705,222.50	1,705,222.50	100	法院强制执行，无可执行财产
合计	19,577,891.21	18,413,134.45	94.05	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	5,379,801.33	2,151.92	0.04
7-12个月	553,573.19	18,876.85	3.41
1至2年
2至3年	9.32	2.80	30.04
3至4年
4至5年
5年以上
合计	5,933,383.84	21,031.57	0.35

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	304,082,799.74	30,408.28	0.01
7-12个月	11,414,380.11	417,766.31	3.66
1至2年	4,277,075.61	419,153.41	9.80
2至3年	1,347,440.25	481,440.40	35.73
3至4年
4至5年
5年以上
合计	321,121,695.71	1,348,768.40	0.42

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	18,798,124.88	481,232.00	2.56
7-12个月	1,152,040.64	60,942.95	5.29
1至2年
2至3年	125,204.76	41,492.85	33.14
合计	20,075,370.28	583,667.80	2.91

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6个月	26,774,685.64
7-12个月
1至2年
合计	26,774,685.64

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	21,215,927.08	-481,800.86	922.00	366,602.00		20,366,602.22
合计	21,215,927.08	-481,800.86	922.00	366,602.00		20,366,602.22

项目	核销金额
实际核销的应收账款	366,602.00

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

江阴市鼎立塑业有限公司	货款	366,602.00	款项无法收回	总经理办公会决议	否
合计	/	366,602.00	/	/	/

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
客商1	50,025,355.20	12.71	5,002.54
客商2	35,214,806.57	8.95	3,521.48
客商3	33,778,532.11	8.59	3,377.85
客商4	31,951,171.36	8.12	3,195.12
客商5	25,592,483.44	6.5	973,674.83
合 计	176,562,348.68	44.87	988,771.82

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	19,813,321.23	16,311,002.80
合计	19,813,321.23	16,311,002.80

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	18,189,661.08
1至2年	599,065.77
2至3年	268,316.78
3至4年	181,123.76
4至5年	176,679.10
5年以上	1,447,985.40
合计	20,862,831.89

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方款项	13,885,035.52	10,633,147.78
其他往来款项	6,977,796.37	6,610,592.12
合计	20,862,831.89	17,243,739.90

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		932,737.10		932,737.10
2020年1月1日余额在本期		932,737.10		932,737.10
--转入第二阶段

--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		116,773.56		116,773.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额		1,049,510.66		1,049,510.66

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	932,737.10	116,773.56				1,049,510.66
合计	932,737.10	116,773.56				1,049,510.66

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
汕头乐凯胶片有限公司	往来款	7,812,184.79	1年以内	37.45
中国乐凯集团有限公司	往来款	3,165,486.99	1年以内	15.17
保定乐凯进出口贸易有限公司	代理费	1,372,814.54	1年以内	6.58
客商10	认证检测	1,168,567.59	1年以内	5.60	20,535.95
客商12	展位费	190,080.00	1年以内	0.91	3,340.39
合计	/	13,709,133.91	/	65.71	23,876.34

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	428,497,321.50		428,497,321.50	419,497,321.50		419,497,321.50
对联营、合营企业投资				24,398,855.19		24,398,855.19
合计	428,497,321.50		428,497,321.50	443,896,176.69		443,896,176.69

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
汕头乐凯胶片有限公司	87,450,238.75			87,450,238.75
保定乐凯影像材料科技有限公司	2,843,482.10			2,843,482.10
北京乐凯胶片销售有限公司	771,400.00	9,000,000.00		9,771,400.00
保定乐凯进出口贸易有限公司	715,909.96			715,909.96
乐凯医疗科技有限公司	327,716,290.69			327,716,290.69
合计	419,497,321.50	9,000,000.00		428,497,321.50

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
保定市乐凯化学有限公司	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90
小计	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90
合计	24,398,855.19		24,536,935.01	761,462.72			623,382.90

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,346,647,792.69	1,291,177,662.50	1,221,768,028.22	1,129,434,722.45
其他业务	21,023,447.77	13,930,973.22	33,124,364.24	23,074,869.93
合计	1,367,671,240.46	1,305,108,635.72	1,254,892,392.46	1,152,509,592.38

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	43,637,385.94	51,137,392.84
权益法核算的长期股权投资收益	761,462.72	2,021,066.36
处置长期股权投资产生的投资收益	4,648,169.42
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,320,000.00	1,320,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	17,899,897.39	9,026,306.58
合计	68,266,915.47	63,504,765.78

项目

金额

说明

非流动资产处置损益	4,698,946.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	16,937,461.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	176,704.58
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,229,776.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目	19,043,192.81
所得税影响额	-144,164.32
少数股东权益影响额	-18,586.05
合计	41,923,332.27

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.48	0.0679	0.0679
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.19	-0.0085	-0.0085

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。