浙江聚力文化发展股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈智剑、主管会计工作负责人杜锡琦及会计机构负责人(会计主管人员)杜锡琦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的公司关于未来发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告第四节《经营情况讨论与分析》的“公司面临的风险和应对措施”部分对公司可能面对的风险进行了陈述，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 19
第五节 重要事项 ...... 33
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 38
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 39
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第十节 公司债相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 105
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、上市公司、聚力文化 | 指 | 浙江聚力文化发展股份有限公司 |
| 帝龙新材料 | 指 | 浙江帝龙新材料有限公司，为公司全资子公司 |
| 临沂帝龙 | 指 | 帝龙新材料（临沂）有限公司，为帝龙新材料全资子公司 |
| 北京帝龙、北京帝龙文化 | 指 | 北京帝龙文化有限公司，报告期初为公司的全资子公司，2020年6月18日起公司不再将其纳入合并范围。 |
| 美生元 | 指 | 苏州美生元信息科技有限公司，为北京帝龙全资子公司 |
| 天津点我 | 指 | 天津点我信息科技有限公司，为美生元全资子公司 |
| 苏州齐思妙想 | 指 | 苏州齐思妙想信息科技有限公司，为美生元全资子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证监监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江聚力文化发展股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | *ST聚力 | 股票代码 | 002247 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江聚力文化发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 聚力文化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Juli Culture Development Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Juli Culture | ||
| 公司的法定代表人 | 陈智剑 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 魏晓静 | 胡宇霆 |
| 联系地址 | 浙江省杭州市临安区玲珑街道玲珑工业区环南路1958号 | 浙江省杭州市临安区玲珑街道玲珑工业区环南路1958号 |
| 电话 | 057163818733 | 057163818733 |
| 传真 | 057163818603 | 057163818603 |
| 电子信箱 | dsh@dilong.cc | dsh@dilong.cc |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用 □不适用
| 公司注册地址 | 浙江省临安市玲珑街道玲珑工业区环南路1958号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 311301 |
| 公司办公地址 | 浙江省临安市玲珑街道玲珑工业区环南路1958号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 311301 |
| 公司网址 | http://www.dilong.cc |
| 公司电子信箱 | dsh@dilong.cc |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 386,282,676.88 | 1,822,803,107.97 | -78.81% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 140,806,742.09 | 43,608,735.91 | 222.89% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,658,242.06 | 30,307,255.86 | -94.53% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,198,286.50 | 72,081,058.97 | -101.66% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.17 | 0.05 | 240.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.17 | 0.05 | 240.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 27.52% | 2.13% | 25.39% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,009,200,380.28 | 1,716,271,668.40 | -41.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 582,401,924.83 | 441,194,941.92 | 32.01% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 148,652,083.83 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,846,798.17 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 5,865,607.58 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -16,170,314.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 70,059.08 | |
| 减：所得税影响额 | 986,910.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 128,823.64 | |
| 合计 | 139,148,500.03 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用 √不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）建筑装饰贴面材料业务
公司建筑装饰贴面材料业务主要产品包括三聚氰胺装饰纸（含印刷装饰纸和浸渍纸）、高性能装饰板（含装饰纸饰面板和金属饰面板）、PVC装饰材料（含PVC家具膜和PVC地板膜）等产品。产品主要应用于地板、家具、橱卫、门业、装饰装潢等领域并能满足客户同一领域不同材质、不同环境的建筑装潢需求，为客户提供一站式便捷服务。
公司所需大宗原材料根据生产要求和存货情况采购，临时用料和特殊用途的物资按照实际需求采购。各下属子公司的主要原材料采购由新材料业务总公司直接参与，统一进行投标、议价。由于客户需求的个性化，生产具有多品种、小批量的特点，公司产品的生产模式基本为“以销定产”方式。公司产品的销售模式为：装饰纸、PVC装饰材料采用直销模式，高性能装饰板产品针对不同销售对象，采用不同的销售模式：
大部分产品针对下游生产厂商，采用直销模式；少量针对终端消费市场，一般采用经销模式。
报告期内，公司建筑装饰贴面材料业务及经营模式均未发生重大变化。
得益于近年来宏观经济持续增长，我国房地产产业、建筑装饰装修产业发展迅速。房地产、家具、木门、地板、厨柜等行业是装饰纸产业发展的主要驱动力量。经过多年快速发展，上述行业逐步进入到成熟期，未来增速可能会趋缓。目前，装饰纸行业集中度偏低，未来行业整合、优胜劣汰会加速，行业集中度持续提升是未来最可能的发展趋势。公司是装饰纸细分产业的龙头企业，将努力抓住产业整合与集中的大趋势，不断夯实产业龙头地位，持续提升经营业绩。
（二）泛娱乐文化业务
公司文化娱乐各项业务在2019年末已处于基本停滞的状态。根据公司2020年度经营计划，报告期内公司努力推进相关业务的调整，减少文化娱乐业务亏损对上市公司整体业绩的影响。公司于2020年5月18日与交易对手方签订了《关于北京帝龙文化有限公司100%股权处置的协议》，该协议已于2020年6月18日生效；公司于2020年6月18日将北京帝龙文化100%股权托管给受让方，并自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围。因北京帝龙文化股权被冻结，北京帝龙文化股东变更的工商登记手续目前尚未办理完成。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 公司于2020年5月18日与交易对手方签订了《关于北京帝龙文化有限公司100%股权处置的协议》，该协议已于2020年6月18日生效；公司于2020年6月18日将北京帝龙文化100%股权托管给受让方，并自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围。 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 商誉 | 公司自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围，北京帝龙文化公司报表中所涉及的商誉也不再纳入合并范围。 |
2、主要境外资产情况
□适用 √不适用
三、核心竞争力分析
（一）经过多年发展和积累，公司建筑装饰贴面材料业务在产能、规模、生产装备和技术实力方面均处于行业领先地位，综合竞争优势明显。
（二）通过技改项目的实施，公司建筑装饰贴面材料业务实现了生产线更新换代，设备的更新确保了产能和产品品质及稳定性的提升。
（三）公司建筑装饰贴面材料业务在业内树立了良好的品牌知名度，特别是近几年来随着“TOP”等高端系列产品的推广，中高端产品定位已经在市场上形成了较高影响力。
（四）公司建筑装饰贴面材料业务拥有完善的研发体系和强大的研发团队，具有较强的自主研发能力，每年充足的研发投入确保了公司领先的核心技术，核心竞争力较强。公司的技术水平、工艺水平、设计能力在国内同行业中均居领先地位，为保持行业龙头地位奠定坚实基础。公司目前拥有发明专利15项、实用新型专利18项。
（五）公司建筑装饰贴面材料业务不断改进管理模式、持续提升管理和运营水平，核心管理管队和关键技术人员持续保持稳定，公司建筑装饰贴面材料业务的经营业绩自公司上市以来从未出现亏损、已保持了多年的稳定经营。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内总体经营情况
2020年上半年，面对外部激烈的竞争局面、疫情影响以及文化业务资金紧张、业务停滞等各种困难，公司员工发扬不怕困难、攻坚克难的拼搏精神，努力保持了建筑装饰贴面材料业务的经营稳定，较为有效地控制了文化娱乐板块的费用支出，同时处置北京帝龙文化股权工作取得了重大成果，公司在本报告期取得了较好的经营业绩。2020年上半年，由于公司文化娱乐业务处于基本停滞状态、建筑装饰贴面材料业务受到疫情影响开工延迟，公司整体实现营业收入38, 628.27万元，较上年同期下降78.81%；但由于公司建筑装饰贴面材料业务在困难局面下仍保持了较为稳定的盈利，同时处置北京帝龙文化股权获得了较大金额的投资收益，公司本报告期实现归属于上市公司股东的净利润14,080.67万元，较上年同期增长222.89%。
（二）建筑装饰贴面材料业务
面对疫情影响，公司建筑装饰贴面材料业务板块及时启动防疫应急预案，积极开展复工复产，2020年上半年继续延续了多年以来的稳健经营态势。尽管受疫情影响开工延迟，公司装饰贴面材料业务2020年上半年实现营业收入35,557.62万元，较上年同期下降26.28%；但通过优化产品结构、加强成本控制，同时受益于疫情期间政府减免社保费等支持政策，公司装饰贴面材料业务2020年上半年实现净利润3,452.52万元，较上年同期增长3.64%。
公司建筑装饰贴面材料业务上半年开展的主要工作有：
1、坚持以拓市场为工作导向，持续加大市场拓展力度，千方百计拓市场抢订单；同时继续优化订单结构，维持了毛利率较高的装饰纸产品销售占比的持续提升。
2、进一步加大产品开发和营销力度，通过线下样品快递、线上多媒体多渠道推广的形式，实行双营销渠道，努力克服疫情影响，针对性地开展品牌宣传推广工作；同时推出“帝龙家装风格大讲堂”系列宣传短片，引领行业发展趋势和时尚潮流。
3、持续加强信用风险控制，及时快速了解各国家、各地区受疫情影响的情况，通过主动停止发货、加大风险保险、积极催讨应收款等措施有效控制货款风险。
4、持续提升产品品质，对原有部分老旧生产线进行技改升级，引进全自动数控品质在线监测系统，实现了产品生产过程中的实时监控，从源头上控制和提升产品品质。
5、千方百计降成本，通过大宗原材料集团集采控制采购成本、缩减预算开支减少非生产性支出、实施第三轮清洁生产和循环经济审核，提升内部管理水平降成本。
（三）文化娱乐业务
公司文化娱乐各项业务在2019年末已处于基本停滞的状态。公司在报告期内严控文化娱乐板块费用支出，妥善处理人员调整与安置工作，较为有效地减少了文化娱乐板块对公司整体业绩的影响。
同时，根据公司2020年度经营计划，报告期内公司努力推进相关业务的调整。公司于2020年5月18日与交易对手方签订了《关于北京帝龙文化有限公司100%股权处置的协议》，该协议已于2020年6月18日生效；公司于2020年6月18日将北京帝龙文化100%股权托管给受让方，并自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围，避免了文化娱乐业务后期继续对公司业绩造成负面影响。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 386,282,676.88 | 1,822,803,107.97 | -78.81% | 主要原因系公司文娱板块各项业务基本停滞及受国内外新冠肺炎疫情影响装饰贴面材料业务营业收入也较上年同期下降所致。 |
| 营业成本 | 285,832,730.86 | 1,630,377,967.98 | -82.47% | 主要原因系营业收入减少相应减少营业成本所致。 |
| 销售费用 | 26,297,189.68 | 49,085,938.98 | -46.43% | 主要原因系营业收入减少相应减少销售费用所致。 |
| 管理费用 | 42,038,379.61 | 59,849,501.54 | -29.76% | 主要原因系营业收入减少相应减少管理费用所致。 |
| 财务费用 | 8,337,868.06 | 15,647,614.34 | -46.71% | 主要原因系本期短期借款减少相应减少利息支出所致。 |
| 所得税费用 | -157,388.77 | -10,795,200.59 | 98.54% |
| 研发投入 | 18,912,627.33 | 29,843,925.96 | -36.63% | 主要原因系文娱板块各项业务基本停滞，相应减少相关研发投入所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,198,286.50 | 72,081,058.97 | -101.66% | 主要原因系文娱板块各项业务基本停滞及受国内外新冠肺炎疫情影响，导致公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 144,083,800.50 | -60,389,328.38 | 338.59% | 主要原因系本期公司理财产品和交易性金融资产到期赎回较上年同期增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -159,299,829.05 | -46,388,685.55 | -243.40% | 主要原因系本期偿还银行债务增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -16,185,671.45 | -33,718,023.27 | 52.00% | 随经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流变动而变动 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 386,282,676.88 | 100% | 1,822,803,107.97 | 100% | -78.81% |
| 分行业 | |||||
| 建材行业 | 352,049,559.59 | 91.14% | 479,079,249.40 | 26.28% | -26.52% |
| 游戏行业 | 27,703,828.00 | 7.17% | 1,337,843,131.31 | 73.39% | -97.93% |
| 影视行业 | 3,002,642.37 | 0.78% | 100.00% | ||
| 其他业务收入 | 3,526,646.92 | 0.91% | 5,880,727.26 | 0.32% | -40.03% |
| 分产品 | |||||
| 装饰纸 | 148,867,458.34 | 38.54% | 170,038,028.89 | 9.33% | -12.45% |
| 浸渍纸 | 95,706,618.99 | 24.78% | 131,258,906.31 | 7.20% | -27.09% |
| PVC 装饰材料 | 51,622,284.60 | 13.36% | 84,603,755.64 | 4.64% | -38.98% |
| 装饰纸饰面板 | 55,652,808.02 | 14.41% | 92,506,274.20 | 5.07% | -39.84% |
| 氧化铝 | 0.00% | 42,169.91 | 0.00% | -100.00% | |
| 金属饰面板 | 200,389.64 | 0.05% | 630,114.45 | 0.03% | -68.20% |
| 单机游戏发行 | 107,384.53 | 0.03% | 623,486.16 | 0.03% | -82.78% |
| 广告推广 | 0.00% | 1,267,529,142.88 | 69.54% | -100.00% | |
| 移动端网络游戏发行 | 27,596,443.47 | 7.14% | 69,690,502.27 | 3.82% | -60.40% |
| 影视发行 | 3,002,642.37 | 0.78% | 100.00% | ||
| 其他 | 3,526,646.92 | 0.91% | 5,880,727.26 | 0.32% | -40.03% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 325,969,624.71 | 84.39% | 1,757,210,156.55 | 96.40% | -81.45% |
| 外销 | 56,786,405.25 | 14.70% | 59,712,224.16 | 3.28% | -4.90% |
| 其他业务收入 | 3,526,646.92 | 0.91% | 5,880,727.26 | 0.32% | -40.03% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 建材行业 | 352,049,559.59 | 264,231,508.28 | 24.94% | -26.52% | -30.17% | 3.93% |
| 分产品 | ||||||
| 装饰纸 | 148,867,458.34 | 99,107,451.30 | 33.43% | -12.45% | -16.04% | 2.85% |
| 浸渍纸 | 95,706,618.99 | 74,037,431.83 | 22.64% | -27.09% | -32.81% | 6.59% |
| PVC 装饰材料 | 51,622,284.60 | 40,607,616.18 | 21.34% | -38.98% | -38.64% | -0.44% |
| 装饰纸饰面板 | 55,652,808.02 | 50,303,311.34 | 9.61% | -39.84% | -39.75% | -0.13% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 325,969,624.71 | 243,995,924.57 | 25.15% | -81.45% | -84.62% | 15.42% |
| 国外销售 | 56,786,405.25 | 39,332,934.35 | 30.74% | -4.90% | -8.61% | 2.82% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 √不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用 □不适用
1、本期营业收入相较上年同期减少78.81%，主要原因系公司文娱板块各项业务基本停滞，同时受国内外新冠肺炎疫情影响，装饰贴面材料业务营业收入也较上年同期下降所致。
2、广告推广业务、单机游戏发行业务和移动端网络游戏发行业务分别比去年同期下降100%、82.78%和60.40%，主要原因系公司文娱板块各项业务处于基本停滞状态所致。
三、非主营业务分析
√适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 494,055,457.29 | 352.97% | 理财产品利息收入、处置子公司产生的投资收益等 | 理财产品利息收入会随资金变化而变动 |
| 公允价值变动损益 | 0.00% | |||
| 资产减值 | 1,182.29 | 0.00% | 固定资产减值损失的计提 | 随资产变化而变化 |
| 营业外收入 | 707,479.11 | 0.51% | 保险赔款及确认无法支付的款项等 | 否 |
| 营业外支出 | 16,877,793.86 | 12.06% | 未决诉讼形成的预计负债、对外捐赠、罚款支出等。 | 否 |
| 信用减值损失 | -353,789,101.77 | -252.76% | 应收账款和其他应收账款坏账准备计提以及对银行担保计提预计负债 | 应收账款和其他应收款坏账随资产变化而变化，对银行担保计提预计负债不具可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 112,041,689.38 | 11.10% | 138,146,073.86 | 4.23% | 6.87% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 202,407,005.07 | 20.06% | 1,534,321,244.46 | 46.96% | -26.90% | 主要原因系本期末不再将北京帝龙文化报表纳入合并范围所致。 |
| 存货 | 104,043,253.02 | 10.31% | 111,042,605.12 | 3.40% | 6.91% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 6,241,361.90 | 0.62% | 5,504,672.25 | 0.17% | 0.45% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 75,667,771.15 | 2.32% | -2.32% | 主要原因系本期末不再将北京帝龙文化报表纳入合并范围所致。 | ||
| 固定资产 | 330,267,437.97 | 32.73% | 346,822,591.78 | 10.61% | 22.12% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 16,042,129.35 | 1.59% | 17,151,576.36 | 0.52% | 1.07% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 10,010,875.00 | 0.99% | 370,409,507.58 | 11.34% | -10.35% | 主要原因系1.本期公司偿还部分短期贷款，2.主要原因系本期末不再将北京帝龙文化报表纳入合并范围所致。 |
| 长期借款 | 83,600,000.00 | 2.56% | -2.56% | 主要原因系本期末不再将北京帝龙文化报表纳入合并范围所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 √不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,555,186.46 | 银行存款 985,542.58 元被冻结，其他货币资金 12,569,643.88 元系银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 110,557,849.55 | 票据抵押担保 |
| 无形资产 | 39,373,546.16 | 票据抵押担保 |
| 合 计 | 163,486,582.17 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用 √不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□适用 √不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□适用 √不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 陆新忠 | 北京帝龙文化有限公司100%股权 | 2020年06月18日 | 0 | -3,562.67 | 减少文化娱乐业务亏损对公司整体业绩的影响，同时形成了较大金额的投资收益 | 105.22% | 根据北京帝龙文化2019年审计报告和《价值分析报告》，经双方协商一致，目标股权转让价格为1元。 | 否 | 无关联关系 | 否 | 公司与交易对手方签订的《关于北京帝龙文化有限公司100%股权处置的协议》已于2020年6月18日生效，因北京帝龙文化股权被冻结，北京帝龙文化股东变更的工商登记手续尚未完成。公司根据股权处置协议的约定，已于股权处置协议生效日将北京帝龙文化100%股权托管给受让方，并自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围。 | 2020年05月19日 | 刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于出售资产的公告》(2020-039)及后期的相关进展公告 |
七、主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 帝龙新材料 | 子公司 | 印花装饰纸、浸渍装饰纸、封边条、金属饰面 | 60,000,000.00 | 1,076,618,153.23 | 832,891,967.40 | 355,576,206.52 | 34,765,758.29 | 34,525,180.68 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 北京帝龙文化 | 出售（股东变更的工商登记手续尚未完成，已于2020年6月18日将北京帝龙文化托管给受让方，并不在纳入合并报表发内） | 本次转让北京帝龙文化有限公司100%股权是基于公司的实际情况、依据2020年度经营计划对公司业务结构进行的调整，有利于减少文化娱乐业务亏损对公司整体业绩的影响，符合公司的发展战略和全体股东的利益。公司自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化有限公司纳入合并范围，形成了较大金额的投资收益。 |
主要控股参股公司情况说明
帝龙新材料的主营业务为建筑装饰贴面材料业务。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及行业政策调整风险
公司产品主要应用于地板、家具、橱卫、门业、建筑工程等装饰装潢领域，产品的市场需求与国家行业政策导向密切相关。建筑装饰行业与政府的投资力度及国民经济的发展息息相关，国民经济周期性波动将影响到公司产品的市场需求，进而影响收入和盈利能力的稳定性。公司将密切关注宏观经济及行业政策的变化，努力提升企业综合实力，不断增强企业的抗风险能力。
2、原材料价格波动风险
原纸、三聚氰胺等公司生产所需的主要原材料的价格存在较大不确定性，如遇原材料价格剧烈波动，将加大公司存货管理、采购管理及成本控制的难度，进而影响公司经营和盈利的稳定。公司努力提升综合实力，持续保持行业龙头地位，通过与上下游建立和保持长期、稳定的合作关系，努力保持经营和盈利稳定。
3、市场竞争的风险
装饰纸行业部分产品投资起点不高、同质化竞争明显，市场竞争激烈。装饰纸行业集中度偏低，未来行业整合、优胜劣汰会加速。公司将以持续的研发投入、技改投入、管理提升等夯实内功为基础，优化客户结构、加大市场拓展力度，在行业集中度提升的过程中努力增大存量市场份额；努力提升市场敏感度和机制灵活度，通过准确判断和把握行业、产品的发展方向，抢占个性化定制和住宅精装修带来的增量市场。
4、新冠肺炎疫情影响的风险
目前，我国的防疫工作已取得重大成果，公司在疫情期间上下一心、应对得力，复工复产快速推进，有效地减轻了疫情对公司建筑装饰贴面材料业务的影响。但同时，国外疫情防控形势仍不容乐观，报告期内公司的外贸订单受到了一定程度的影响，后期的形势仍不明朗。公司在总结前期工作经验的基础上，不断提升成本控制和经营管理水平，努力做好风险应对和调整。
5、文化娱乐业务诉讼相关风险
目前，北京帝龙文化下属公司涉及多项诉讼纠纷。公司已于2020年6月18日将北京帝龙文化托管给受让方，并不在将其纳入合并范围。但北京帝龙文化下属公司的部分纠纷也将上市公司牵入其中，上市公司存在因败诉承担法律责任的风险。公司已聘请了专业律师团队积极应对，努力保障上市公司的合法、正当权益不受侵害，保持上市公司经营的持续和稳定。
6、公司被监管机构立案调查的相关风险
公司于2019年5月24日收到中国证监会的《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司进行立案调查。截至目前，上述调查尚未出具明确结论。公司正在努力配合中国证监会的调查工作，争取尽快能结案明确调查结论，为后期上市公司专心经营创造有利条件。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.79% | 2020年06月17日 | 2020年06月18日 | 《2019年度股东大会决议公告》(2020-048)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 余海峰、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司 | 股份限售承诺 | 因本次交易所获得的上市公司向其非公开发行的股份的锁定期在同时满足下列条件时解除限售：①自股份上市之日起满36个月；②上市公司委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告；③按《现金及发行股份购买资产协议》约定履行完毕相关利润补偿义务（如有）。 | 2015年12月18日 | 正常履行中 | |
| 杭州哲信信息技术有限公司;火凤天翔科技（北京）有限公司;霍尔果斯水泽股权投资合伙企业（有限合伙）;宁波杰宇涛投资管理合伙企业（有限合伙）;深圳前海盛世融金投资企业（有限合伙）;苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）;天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）;天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙）;余海峰;袁隽;肇珊;周团章 | 其他承诺 | 如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份。 | 2015年12月18日 | 正常履行中（需根据火凤天翔股份拍卖进展调整） |
| 余海峰、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司、天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 业绩承诺及补偿安排 | 美生元在2015年度、2016年度、2017年度实现的合并报表归属于母公司股东的净利润（扣除美生元因股份支付而产生的损益[包括：A. 美生元已实施管理层激励确认的股份支付费用；B.美生元对火凤天翔、杭州哲信的股份支付处理产生的无形资产摊销，即利润补偿期间每年摊销金额433.33万元]）分别不低于人民币18,000万元、人民币32,000万元、人民币46,800万元。 | 2015年12月18日 | 超期未履行 | |
| 天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 规范关联交易的承诺 | 在本次交易后不会占用标的公司的资金或要求其为承诺人及承诺人下属企业提供担保，否则，应承担个别及连带责任。 | 2015年12月18日 | 正常履行中 | |
| 杭州哲信信息技术有限公司;火凤天翔科技（北京）有限公司;霍尔果斯水泽股权投资合伙企业（有限合伙） ;宁波杰宇涛投资管理合伙企业（有限合伙）;深圳前海盛世融金投资企业（有限合伙）;苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）;天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）;余海峰;袁隽 ;肇珊;周团章 | 规范关联交易的承诺 | 本次重组完成后，本人/本公司/本企业与上市公司及其包括美生元在内的合并报表范围内各级控股公司将尽可能的避免和减少关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易，本人/本公司/本企业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，不通过关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损上市公司和上市公司其他股东利益、特别是中小股东利益的关联交易。本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业的关联企业将不以任何 方式违法违规占用上市公司及其包括美生元在内的合并报表范围内各级控股公司的资金、资产，亦不要求上市公司及其包括美生元在内的合并报表范围内各级控股公司为本人/本公司/本企业及本人/本公司/ 本企业的关联企业进行违规担保。如违反上述承诺给上市公司造成损失的，本人/本公司/本企业将依法作出赔偿。 | 2015年12月18日 | 其他违反承诺：苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）2019年占用美生元合并报表范围内控股子公司资金900万元，截至目前尚未归还。其他承诺方正常履行中。 | |
| 余海峰 | 避免同业竞争的承诺 | 本人在上市公司（包括上市公司、美生元及下属子公司，以下同）任职期间及本人自取得上市公司非公开发行的股份后，除通过上市公司（工作之外，不拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与上市公司所从事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与上市公司从事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理、顾问等方式直接或间接从事与上市公司构成竞争的业务。本人若违反上述承诺的，将按照如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止经营构成竞争 | 2015年12月18日 | 正常履行中 |
| 或可能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；或采取其他经上市公司认可的必要措施予以纠正；同时本人同意违反本承诺所得收入全部收归上市公司或美生元所有。 | ||||||
| 肇珊 | 避免同业竞争的承诺 | 本人自取得上市公司非公开发行的股份后，不拥有、管理、控制、 投资、从事其他任何与上市公司所从事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与上市公司从事业务相同或相近的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理、顾问等方式直接或间接从事与上市公司构成竞争的业务。本人若违反上述承诺的， 将按照如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；或采取其他经上市公司认可的必要措施予以纠正；同时本人同意违反本承诺所得收入全部收归上市公司或美生元所有。以上承诺在本人持有上市公司股票期间及本人自本次交易取得的股票上市之日起五年内持续有效（时间按孰长）。 | 2015年12月18日 | |||
| 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 避免同业竞争的承诺 | 本企业自取得上市公司非公开发行的股份后，不拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与上市公司所从事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与上市公司从事业务相同或相近的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理、顾问等方式直接或间接从事与上市公司构成竞争的业务。本企业若违反上述承诺的，将按照如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；或采取其他经上市公司认可的必要措施予以纠正；同时本企业同意违反本承诺所得收入全部收归上市公司或美生元所有。 | 2015年12月18日 | 正常履行中 | ||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司股东浙江帝龙控股有限公司、姜飞雄、姜祖功、姜丽琴 | 避免同业竞争方面的承诺 |
| 2007年10月25日 | 正常履行中 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 余海峰 | （1）截至本承诺函出具日，美生元将尽快办理完毕发行的游戏前置审批及文化部备案事宜，如美生元因发行的移动游戏未及时办理取得前置审批或文化部备案手续而受到相关部门处罚或因此导致游戏被下线而造成美生元遭受损失的，则全部损失由本人承担，本人将及时、足额补偿美生元因此遭受的损失，并放弃对美生元的追索权，确保美生元不致因此遭受损失。（2）截至本承诺函出具日，美生元不存在侵犯第三方知识产权的情况，后续若美生元出现因本次交易交割前的行为侵犯第三方知识产权而导致美生元发生纠纷及造成经济损失或受到相关部门处罚的，则由本人无条件承担该等损失，并放弃对美生元的追索权，确保美生元不致因此遭受损失。 | 2016年03月02日 | 正常履行中 | ||
| 余海峰、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙） | 在余海峰先生及其领导的公司管理团队的共同努力下，公司2018年度、2019年度、2020年度经公司聘请之会计师事务所审计后归属于母公司净利润（不含浙江帝龙新材料有限公司及其下属子公司的利润）将不低于人民币：7亿元、8.5亿元、9.5亿元。如上述任一年度未能完成上述承诺利润的，其本人及苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）将在该年度审计报告出具后的30个交易日内共同通过二级市场集合竞价系统增持不低于2亿市值的公司股份。该等增持的股份锁定期为任一增持完成后12个自然月及2020年度经公司年度审计报告出具日孰后。截止本声明出具日，其所直接或间接持有的公司股份锁定期延长至2020年6月8日，但如本声明函第一条约定之2019年度业绩未能完成所涉及股份增持义务（如有）未完成的，锁定期延长至增持义务完成日。 | 2017年12月26日 | 2019年6月13日 | 超期未履行 | ||
| 余海峰 | 增持承诺 | 自2018年6月22日起12个月内以股东自有资金或者自筹资金，以不高于人民币10元/股的价格增持不低于人民币1亿元的公司股票，在本次增持完成后六个月内不减持公司股票。 | 2018年06月21日 | 2019年6月21日 | 超期未履行 | |
| 天道 | 增持承诺 | 揽众天道或其指定的其他主体自2018年6月25日起六个月内以股东自有资金或者自筹资金增持不低于人民币1亿元的公司股票，在本次增持完成后六个月内不减持公司股票。 | 2018年06月24日 | 2018年12月24日 | 超期未履行 |
| 姜超阳;姜飞雄;姜丽琴;姜筱雯;姜祖功;浙江帝龙控股有限公司 | 股东一致行动承诺 | 公司股东姜飞雄、姜祖功、姜丽琴、姜筱雯、姜超阳及浙江帝龙控股有限公司签署了《一致行动人协议书》。 | 2016年05月12日 | 2018年05月12日 |
| 承诺是否按时履行 | 否 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1、公司于2019年4月29日召开第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了公司《关于前期会计差错更正的议案》，对公司及美生元2017年度业绩进行了更正。本次更正后，美生元2015年度、2016年度、2017年度经审计的合并报表归属于母公司股东的累计净利润（扣除美生元因股份支付而产生的损益）不足承诺净利润数，未完成业绩承诺。公司要求相关净利润承诺方进行履行业绩补偿义务，相关净利润承诺方至今未予反馈。公司已向上海国际经济贸易仲裁委员会提交了仲裁申请，请求裁决余海峰、天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司支付业绩承诺补偿款，上海国际经济贸易仲裁委员会已受理，目前该案尚未开庭审理。 2、公司于2017年12月27日披露了《关于公司董事长、总经理变更及出具相关声明的公告》（公告编号：2017-085）。鉴于公司2018年度经审计后归属于母公司净利润未达到上述声明中的金额，根据上述声明，公司股东余海峰、聚力互盈应在公司2018年度审计报告出具后的30个交易日内共同通过二级市场集合竞价系统增持不低于2亿市值的上市公司股份。截至2019年6月13日，上述增持期限已届满。公司于2019年6月14日收到股东余海峰、聚力互盈的书面通知：因资金紧张，余海峰、聚力互盈未能在2017年12月26日出具的书面声明中规定的时间内增持公司股份。余海峰、聚力互盈对未能按时完成增持股份向广大投资者表示诚挚的歉意。余海峰先生、聚力互盈所直接或间接持有的上市公司股份锁定期延长至增持义务完成日。 3、公司于2018年6月22日披露了《关于董事长增持公司股份计划的公告》（公告编号：2018-051）：公司时任董事长余海峰计划在自2018年6月22日起十二个月内增持公司股份，增持金额不低于人民币1亿元。截至2019年6月21日，本次拟定的增持实施期限已届满。公司于2019年6月21日接到余海峰书面通知：余海峰因资金紧张，未能增持聚力文化股票，未能实施本次增持计划。余海峰在2018年6月21日作出本次增持公司股票的决定时，是基于对公司未来发展的信心、对公司长期投资价值认可，余海峰本次拟增持公司股份的计划是其本人的真实意愿。余海峰先生作出增持公司股份的决定后，积极尝试通过各种渠道进行融资，但受后期资本市场变化、游戏行业监管政策变化等影响，公司股价持续下跌，余海峰未能通过股票质押及其他方式融得资金。余海峰对未能按时完成本次增持计划，向广大投资者表示诚挚的歉意。 4、公司于2018年6月25日披露了《关于股东增持公司股份计划的公告》（公告编号：2018-054）：公司持股5%以上股东天道计划在自2018年6月25日起六个月内增持公司股份，增持金额不低于人民币1亿元。截至2018年12月24日，本次拟定的增持实施期限已届满，天道未增持聚力文化股票，未能实施本次增持计划。本次增持计划披露后，由于增持资金不足，天道拟通过融资以筹措增持资金，但受融资渠道、融资主体条件、融资成本等因素影响，截至增持计划届满日，天道尚未确定具备可行性的融资方案，未能筹措充足的增持资金。受宏观经济环境影响，聚力文化股票价格持续下跌，天道在2018年1月质押5000万股股票进行的质押融资履约保障比例低于了平仓线，触发补仓义务。由于融资条件受限，天道未能筹措足够资金履行补仓义务，导致天道银行账户遭冻结，证券账户银证转账业务受限，无法正常操作买卖股票。天道后续将积极解决上述纠纷事项，保持自身经营正常，切实维护中小股东利益和资本市场稳定。 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 √否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告出具了保留意见的审计报告，并出具了《关于浙江聚力文化发展股份有限公司2019年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明》，详细内容公司已于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行了披露。公司董事会出具了《关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》，制订了消除保留意见事项及其影响的具体措施，具体如下：
1.中国证监会对公司的立案调查尚未有结论
董事会理解年审会计师对该事项的意见，中国证监会对公司的立案调查尚未有结论，待后期出具明确结论后，可能会对公司前期的财务报表进行调整。
消除该事项及其影响的具体措施：
（1）明确领导责任，上市公司层面已指定专人负责配合中国证监会调查的相关工作。
（2）公司已对文娱板块管理人员进行了调整，并对需要配合工作的部门和人员进行了明确，要求相关部门和人员按中国证监会调查工作所要求的标准和时间，及时完成相关材料的整理和提供工作。
2.应收账款和其他应收款形成的真实性或合理性
董事会同意年审会计师对该事项的意见。对于相关应收账款和其他应收款形成的真实性或合理性，董事会也高度重视。
消除该事项及其影响的具体措施：
（1）采取各项可能的方式对上述应收账款和其他应收款继续核查，查明真实情况。
（2）相关情况查实后，严格按照相关法律法规、企业会计准则、公司管理制度等规定进行处理。
（3）根据核查发现的违法违规情况，努力采取各项措施保障上市公司利益；对于相关主要责任人要严肃处理，并依法依规追究其法律责任。
公司正在努力配合中国证监会的调查工作，争取尽快能结案、明确调查结论；公司根据与交易对手方签订的、已生效的《关于北京帝龙文化有限公司100%股权处置的协议》，于2020年6月18日将北京帝龙文化100%股权托管给受让方，并自2020年6月18日起不再将北京帝龙文化纳入合并范围。公司将继续按照董事会的要求开展相关工作，争取尽快消除保留意见涉及事项及其影响。
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 兴业银行股份有限公司苏州分行起诉公司、美生元、天津点我、苏州齐思妙想、霍尔果斯墨龙影业有限公司、余海峰和周晏清的关于金融借款合同纠纷一案 | 8,430.95 | 自2020年6月18日起，公司不再将北京帝龙文化纳入合并范围。目前，美生元、苏州齐思妙想资金紧张、部分贷款已逾期，公司根据估计的可能承担的损失、依据企业会计准则的规定计提了预计负债。 | 江苏省苏州市中级人民法院已作出判决 | 审理结果：美生元于判决生效之日起十日内归还兴业银行苏州分行本金6,542万元，并支付相应利息、罚息、复利；美生元于判决生效之日起十日内偿付兴业银行苏州分行律师费损失101万元；公司、天津点我信息科技有限公司、苏州齐思妙想信息科技有限公司、霍尔果斯墨龙影业有限公司、余海峰对美生元的上述债务承担连带清偿责任，保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿；若美生元未能按期履行上述债务，兴业银行苏州分行有权以美生元、苏州齐思妙想信息科技有限公司、天津点我信息科技有限公司质押登记（登记证明编号为05666896000689308536）的应收账款优先受偿；驳回兴业银行苏州分行的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 对公司的影响：公司为美生元的该笔债务提供了担保。美生元目前资金紧张并涉及多项借款合同纠纷，公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 暂未执行 | 2020年06月30日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-053)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 北京腾讯文化传媒有限公司起诉公司、美生元及天津点我合同纠纷一案 | 26,413.05 | 否 | 无 | 尚未做出生效判决。公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 无 | 2019年10月25日 | 《关于涉及诉讼的公告》(2019-092)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 宁波银行股份有限公司苏州分行起诉公司、美生元、余海峰关于金融借款合同纠纷一案 | 1,487.2 | 否 | 公司已向宁波银行苏州分行支付了美生元的借款本金和部分利息。苏州市姑苏区人民法院已裁定终结本案件的执行。 | 该诉讼事项不会对公司本期利润或期后利润产生重大影响。 | 公司已向宁波银行苏州分行支付了美生元的借款本金和部分利息。苏州市姑苏区人民法院已裁定终结本案件的执行。 | 2020年06月30日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-053)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 渤海国际信托股份有限公司起诉公司、余海峰金融借款合同纠纷一案 | 12,000 | 否 | 公司已归还贷款，原告向法院申请了撤回起诉，法院裁定准许原告撤回起诉。 | 法院裁定准许原告撤回起诉。该诉讼事项不会对公司本期利润或期后利润产生重大影响。 | 无 | 2020年06月05日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-043)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行起诉公司、余海峰金融借款合同纠纷一案 | 3,000 | 否 | 公司已归还贷款，原告向法院申请了撤回起诉，法院裁定准许原告撤回起诉。 | 法院裁定准许原告撤回起诉。该诉讼事项不会对公司本期利润或期后利润产生重大影响。 | 无 | 2020年06月05日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-043)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 中国工商银行股份有限公司苏州相城支行起诉公司、美生元、天津点我、余海峰金融借款合同纠纷一案 | 1,319.43 | 自2020年6月18日起，公司不再将北京帝龙文化纳入合并范围。目前，美生元、苏州齐思妙想资金紧张、部分贷款已逾期，公司根据估计的可能承担的损失、依据企业会计准则的规定计提了预计负债。 | 苏州市相城区人民法院已做出判决 | 审理结果：1、美生元偿还工中国工商银行股份有限公司苏州相城支行截至2019 年10月20日的贷款本金合计人民币13,214,852.46元以及计算自2019年10月29日起至实际支付之日止的复利和罚息。2、美生元赔偿工行苏州相城支行为实现债权而支出的律师代理费。3、公司、天津点我、余海峰对美生元的上述第1-2项确定的债务承担连带清偿责任。4、驳回中国工商银行股份有限公司苏州相城支行的其他诉讼请求。对公司的影响：美生元目前资金紧张并涉及多项借款合同纠纷，公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 暂未执行 | 2020年02月25日 | 《关于诉讼事项进展的公告》（2020-016）刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）起诉公司决议撤销纠纷 | 0 | 否 | 公司在提交答辩状期间，对管辖权提出了异议。北京市朝阳区人民法院裁定：本案移送至浙江省杭州市临安区人民法院审理。如不服本裁定，可于裁定书送达之日起十日内提起上诉。 | 本案移送至浙江省杭州市临安区人民法院审理。如不服本裁定，可于裁定书送达之日起十日内提起上诉。 | 无 | 2020年07月21日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-057)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 中信银行股份有限公司苏州分行起诉公司、美生元、天津点我、余海峰等金融借款合同纠纷一案 | 7,189.5 | 自2020年6月18日起，公司不再将北京帝龙文化纳入合并范围。目前，美生元、苏州齐思妙想资金紧张、部分贷款已逾期，公司根据估计的可能承担的损失、依据企业会计准则的规定计提了预计负债。 | 江苏省苏州市中级人民法院已作出判决 | 审理结果：被告美生元应于本判决生效之日起十日内归还原告中信苏州分行借款本金71,893,618.83元及计算至2019年10月24日的利息，以及自2019年10月25日起至实际给付之日止的罚息和复利；被告美生元应于本判决生效之日起十日内赔偿原告中信苏州分行为实现债权所发生的律师费795,000元；其他被告承担连带保证责任，保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿；驳回原告中信苏州分行的其他诉讼请求。对公司的影响：美生元目前资金紧张并涉及多项借款合同纠纷，公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 暂未执行 | 2020年07月21日 | 《关于诉讼事项进展的公告》(2020-057)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 石嘴山银行股份有限公司银川分行起诉苏州齐思妙想及公司、余海峰金融借款纠纷一案 | 3,000 | 无 | 尚未做出生效判决。公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 无 | 2020年06月19日 | 《关于涉及诉讼的公告》(2020-049)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 招商银行股份有限公司苏州分行起诉美生元及公司、余海峰金融借款合同纠纷一案 | 8,360 | 无 | 尚未做出生效判决。公司目前尚无法准确判断本诉讼事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 无 | 2020年06月23日 | 《关于资产被冻结的公告》(2020-051)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司申请仲裁余海峰、天津乐橙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司支付业绩承诺补偿款一案 | 1,823.01 | 否 | 无 | 本案尚未开庭审理，公司目前尚无法准确判断本仲裁事项对公司本期利润和期后利润的影响。 | 无 | 2020年07月14日 | 《关于业绩补偿所涉仲裁事项的公告》(2020-054)刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
其他诉讼事项
√适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 新材料业务客户拖欠款项纠纷 | 208 | 否 | 诉讼金额95.62万元的诉讼法院一审已判决公司胜诉，目前正申请执行中。诉讼金额112.38万元的诉讼已调整，目前在调解履行过程中。 | 诉讼金额95.62万元的诉讼法院一审已判决公司胜诉。诉讼金额112.38万元的诉讼已调解。该等诉讼未对公司业绩产生重大影响 | 已判决案件目前正申请执行中。 | ||
| 公司及帝龙新材料其他纠纷 | 3,781.67 | 否 | 金额146.79万元的仲裁已出具结果，金额1.2万元的仲裁已调整。其他诉讼尚未开庭审理。 | 该等诉讼、仲裁未对公司业绩产生重大影响 | 无 |
九、媒体质疑情况
□适用 √不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 √不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用 √不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用 □不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 美生元 | 2019年03月28日 | 9,500 | 2019年03月26日 | 9,100 | 连带责任保证 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 美生元 | 2019年03月28日 | 9,500 | 2019年04月17日 | 9,042 | 连带责任保证 | 保证期间为两年，自每笔主债务履行期限届满之日起计 | 否 | 否 |
| 美生元 | 2018年04月26日 | 10,000 | 2018年04月27日 | 8,580 | 连带责任保证 | 借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年 | 否 | 否 |
| 美生元 | 2019年05月07日 | 3,300 | 2019年05月07日 | 1,350 | 连带责任保证 | 借款期限届满或借款提前到期日之次日起两年 | 否 | 否 |
| 美生元 | 2018年12月04日 | 5,000 | 2018年12月04日 | 2,000 | 连带责任保证 | 债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 |
| 苏州齐思妙想 | 2019年06月25日 | 3,000 | 2019年06月26日 | 3,000 | 连带责任保证 | 自主合同项下的借款期限届满或借款提前到期日之次日起两年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 40,300 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 27,569.15 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 27,569.15 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 47.34% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 27,569.15 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 27,569.15 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 公司前期将为美生元、苏州齐思妙想提供的担保作为公司对子公司的担保进行披露。自2020年6月18日起，公司不再将北京帝龙文化纳入合并范围，公司将为北京帝龙文化子公司美生元、苏州齐思妙想提供的担保转为公司对外担保进行披露。目前，美生元、苏州齐思妙想资金紧张、部分贷款已逾期，公司根据估计的可能承担的损失、依据企业会计准则的规定计提了预计负债。 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 22,200 | 9,100 | 0 |
| 合计 | 22,200 | 9,100 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 √不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 √不适用
4、其他重大合同
□适用 √不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 帝龙新材料 | 废气 | 废气经生物法/RCO处 | 12个 | 装饰纸4个、浸胶纸4个、包覆纸1个、饰面板 | 二氧化硫50 mg/Nm3、氮氧化物150 mg/Nm3、非甲 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996;锅炉 | 小于核定的排 | 二氧化硫1.44吨，氮氧化物 | 无 |
| 理后高空达标排放 | 2个、锅炉1个 | 烷总烃120mg/Nm3 | 大气污染物排放标准GB13271-2014 | 放总量 | 6.645吨、VOCs61.698吨 | ||||
| 临沂帝龙 | 废气 | 废气经处理后高空达标排放 | 5个 | 浸渍2个、制胶1个、装饰1个、锅炉1个 | 二氧化硫4.8mg/m?、氮氧化物70mg/m?；VOCs 0.4mg/m?;非甲烷总烃12.71mg/m? | 大气污染物综合排放标准DB37/2801.4-2017/GB16297-1996；锅炉大气污染物排放标准DB37/2374-2017 | 小于核定的排放总量 | 二氧化硫5.107t/a， 氮氧化物6.12t/a，VOCs 33t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司设立环安部，由专人统一负责管理环境保护和安全生产相关工作，建立二级污水处理站，经过化学沉淀和生化处理，达标纳管排放；废气产生环节建设废气处理设施，利用生物法喷淋和TCO处理工艺，科学收集处理，达标排放，并安装废气在线监控，与环保部门联网，实时监控废气排放情况。同时公司制定了完善环保安全管理和考核制度，各污染防治设施安排专人负责管理，定期巡查，落实责任，建立健全各项环保安全相关台账。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司新建项目均进行环境评价并通过验收，严格按照要求执行“三同时”制度。突发环境事件应急预案
公司编制了《突发环境事件应急预案》，并向当地环保部门登记备案，并定期开展预案演练。
环境自行监测方案
公司根据《排污许可证》要求，制定了自行监测方案，严格按照检测频次开展检测。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息
公司始终高度重视环境保护和“三废”治理工作，实施从生产到销售的全过程清洁管理，不断践行“绿色发展”理念，持续完善环保管理体制并加强监督考核，认真贯彻ISO14001环境管理体系，坚持通过清洁生产等项目做到持续节能减排，从源头上减少和控制污染物的产生，切实承担企业社会责任，为实现经济和生态环境保护和谐发展做出积极贡献。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
股东姜筱雯于2020年6月1日至2020年6月24日期间通过二级市场增持公司股票合计5,149,000股，占公司总股本的
0.61%；股东姜筱雯于2020年8月16日在北京市朝阳区人民法院于阿里拍卖平台开展的“火凤天翔科技北京有限公司持有的浙江聚力文化发展股份有限公司限售流通股股票”项目公开竞价中，以最高应价胜出。本次竞拍的股票过户完成后，姜筱雯及其一致行动人持有公司股票的数量将超过公司总股本的20%。详细内容请见公司于2020年8月18日披露于证券时报和巨潮资讯网的《关于股东竞拍公司股票等事项的公告》（公告编号：2020-059）。
十八、公司子公司重大事项
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 306,348,568 | 36.00% | -173,569 | -173,569 | 306,174,999 | 35.98% | |||
| 3、其他内资持股 | 306,348,568 | 36.00% | -173,569 | -173,569 | 306,174,999 | 35.98% | |||
| 其中：境内法人持股 | 126,220,703 | 14.83% | 126,220,703 | 14.83% | |||||
| 境内自然人持股 | 180,127,865 | 21.17% | -173,569 | -173,569 | 179,954,296 | 21.15% | |||
| 二、无限售条件股份 | 544,521,481 | 64.00% | 173,569 | 173,569 | 544,695,050 | 64.02% | |||
| 1、人民币普通股 | 544,521,481 | 64.00% | 173,569 | 173,569 | 544,695,050 | 64.02% | |||
| 三、股份总数 | 850,870,049 | 100.00% | 0 | 0 | 850,870,049 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用 □不适用
高管锁定股发生变动。
股份变动的批准情况
□适用 √不适用
股份变动的过户情况
□适用 √不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 余海峰 | 130,436,363 | 130,436,363 | 发行股份购买资产锁定 | 需同时满足下列条件：1、同时满足下列条件：①自股份上市之日起满 36 个月；②公司委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告；③按《现金及发行股份购买资产协议》约定履行完毕相关利润补偿义务。 |
| 2、同时满足下列条件：①直接或间接持有的公司股份锁定期延长至2020年6月8日。②与聚力互盈共同通过二级市场集合竞价系统增持不低于2亿市值的公司股份。 | ||||||
| 天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 34,386,363 | 34,386,363 | 参与配套融资锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 杭州哲信信息技术有限公司 | 29,535,353 | 29,535,353 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙） | 28,195,959 | 28,195,959 | 发行股份购买资产锁定 | 需同时满足下列条件：1、同时满足下列条件：①自股份上市之日起满 36 个月；②公司委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告；③按《现金及发行股份购买资产协议》约定履行完毕相关利润补偿义务。2、同时满足下列条件：①直接或间接持有的公司股份锁定期延长至2020年6月8日。②与余海峰先生共同通过二级市场集合竞价系统增持不低于2亿市值的公司股份。 | ||
| 姜飞雄 | 27,738,450 | 27,738,450 | 高管锁定股 | 按法律规定解锁 | ||
| 火凤天翔科技（北京）有限公司 | 20,606,060 | 20,606,060 | 发行股份购买资产锁定 | 需同时满足下列条件时解除限售：①自股份上市之日起满 36 个月；②公司委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告；③按《现金及发行股份购买资产协议》约定履行完毕相关利润补偿义务。 | ||
| 姜丽琴 | 11,250,000 | 11,250,000 | 高管锁定股 | 高管离职锁定，按法律规定解锁 | ||
| 周团章 | 6,147,474 | 6,147,474 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 宁波杰宇涛投资管理合伙企业（有限合伙） | 6,147,474 | 6,147,474 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 深圳前海盛世融金投资企业（有限合伙） | 3,674,747 | 3,674,747 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 霍尔果斯水泽股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,674,747 | 3,674,747 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 袁隽 | 3,434,343 | 3,434,343 | 发行股份购买资产锁定 | 目前尚未办理完成解除限售手续。 | ||
| 其他高管锁定股 | 1,121,235 | -173,569 | 0 | 947,666 | 高管锁定股 | 按法律规定解锁 |
| 合计 | 306,348,568 | -173,569 | 0 | 306,174,999 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 √不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,007 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 余海峰 | 境内自然人 | 15.33% | 130,436,363 | 0 | 130,436,363 | 0 | 质押 | 130,436,363 | |||
| 冻结 | 130,436,363 | ||||||||||
| 卜静静 | 境内自然人 | 5.00% | 42,550,000 | 0 | 42,550,000 | ||||||
| 姜飞雄 | 境内自然人 | 4.35% | 36,984,600 | 0 | 27,738,450 | 9,246,150 | |||||
| 天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.04% | 34,417,469 | 0 | 34,386,363 | 31,106 | 质押 | 34,417,469 | |||
| 冻结 | 34,417,469 | ||||||||||
| 杭州哲信信息技术有限公司 | 境内非国有法人 | 3.47% | 29,535,353 | 0 | 29,535,353 | 0 | 质押 | 29,535,353 | |||
| 上海谦荀贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 3.38% | 28,755,500 | 15463400 | 0 | 28,755,500 | |||||
| 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.31% | 28,195,959 | 0 | 28,195,959 | 0 | 质押 | 28,190,000 | |||
| 浙江帝龙控股有限公司 | 境内非国有法人 | 3.28% | 27,900,000 | 0 | 0 | 27,900,000 | |||||
| 火凤天翔科技（北京）有限公司 | 境内非国有法人 | 2.42% | 20,606,060 | 0 | 20,606,060 | 0 | 质押 | 20,606,060 | |||
| 冻结 | 20,606,060 | ||||||||||
| 姜祖功 | 境内自然人 | 2.28% | 19,400,000 | 0 | 0 | 19,400,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 余海峰、杭州哲信信息技术有限公司、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司系公司重大资产重组中向其定向发行股份购买资产而成为前10名股东。该等股份于2016年6月8日在深圳证券交易所上市。天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙）系向其发行股份募集配套资金而成为前10名股东，该等股份于2016年7月4日在深圳证券交易所上市。余海峰、苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙）、火凤天翔科技（北京）有限公司所持股份的锁定期在同时满足下列条件时解除限售：①自股份上市之日起满36个月；②公司委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告；③按《现金及发行股份购买资产协议》约定履行完毕相关利润补偿义务（如有）。杭州哲信信息技术有限公司所持股份自股票上市之日起36个月内不得转让。天津紫田企业管理咨询合伙企业（有限合伙）所持股份自股票上市之日起36个月内不得转让。 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，卜静静、姜飞雄、浙江帝龙控股有限公司、姜祖功及公司股东姜筱雯、姜丽琴为一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 卜静静 | 42,550,000 | 人民币普通股 | 42,550,000 | ||||||||
| 上海谦荀贸易有限公司 | 28,755,500 | 人民币普通股 | 28,755,500 | ||||||||
| 浙江帝龙控股有限公司 | 27,900,000 | 人民币普通股 | 27,900,000 | ||||||||
| 姜祖功 | 19,400,000 | 人民币普通股 | 19,400,000 |
| 姜筱雯 | 14,599,000 | 人民币普通股 | 14,599,000 |
| 姜飞雄 | 9,246,150 | 人民币普通股 | 9,246,150 |
| 常东升 | 7,376,800 | 人民币普通股 | 7,376,800 |
| 宁波正业宏源投资有限公司 | 6,374,000 | 人民币普通股 | 6,374,000 |
| 姜丽琴 | 3,750,000 | 人民币普通股 | 3,750,000 |
| 张华群 | 3,580,000 | 人民币普通股 | 3,580,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，卜静静、浙江帝龙控股有限公司、姜祖功、姜筱雯、姜飞雄、姜丽琴为一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林明军 | 董事 | 离任 | 2020年01月02日 | 因非个人原因辞去董事职务 |
| 魏晓静 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年02月28日 | |
| 胡皓 | 副总经理 | 解聘 | 2020年04月23日 | 董事会免去其副总经理职务 |
| 薄彬 | 总经理 | 解聘 | 2020年06月05日 | 个人原因辞职 |
| 黄阳光 | 董事 | 被选举 | 2020年06月17日 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 √否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江聚力文化发展股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 112,041,689.38 | 186,047,122.91 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 18,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 500,000.00 | |
| 应收账款 | 202,407,005.07 | 296,537,940.91 |
| 应收款项融资 | 36,207,252.85 | 71,163,472.43 |
| 预付款项 | 8,965,348.59 | 84,423,527.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,102,549.41 | 6,277,315.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 104,043,253.02 | 106,094,954.43 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 1,952,727.81 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 92,736,801.51 | 267,078,232.69 |
| 流动资产合计 | 561,503,899.83 | 1,038,075,294.52 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 76,450,516.63 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,241,361.90 | 5,406,521.79 |
| 固定资产 | 330,267,437.97 | 337,144,048.72 |
| 在建工程 | 16,042,129.35 | 11,754,794.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 90,575,716.33 | 92,435,841.61 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 149,969,469.87 | |
| 长期待摊费用 | 2,199,629.32 | 2,696,058.88 |
| 递延所得税资产 | 2,370,205.58 | 2,339,121.43 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 447,696,480.45 | 678,196,373.88 |
| 资产总计 | 1,009,200,380.28 | 1,716,271,668.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,010,875.00 | 348,529,365.55 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 39,375,617.27 | 110,306,265.18 |
| 应付账款 | 122,943,745.07 | 512,998,567.56 |
| 预收款项 | 33,060,126.57 | |
| 合同负债 | 6,691,253.49 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 46,075,137.44 | 73,587,681.35 |
| 应交税费 | 9,138,058.51 | 15,954,590.50 |
| 其他应付款 | 6,318,057.16 | 78,968,337.44 |
| 其中：应付利息 | 3,551,213.74 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 7,789,889.56 | 5,796,026.26 |
| 流动负债合计 | 248,342,633.50 | 1,179,200,960.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 83,750,712.22 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 175,696,474.03 | 13,112,702.27 |
| 递延收益 | 2,759,347.92 | 3,019,679.17 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 178,455,821.95 | 99,883,093.66 |
| 负债合计 | 426,798,455.45 | 1,279,084,054.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 850,870,049.00 | 850,870,049.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,024,174,478.73 | 3,024,174,478.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -400,240.82 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -3,349,968,167.93 | -3,490,774,910.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 582,401,924.83 | 441,194,941.92 |
| 少数股东权益 | -4,007,327.59 | |
| 所有者权益合计 | 582,401,924.83 | 437,187,614.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,009,200,380.28 | 1,716,271,668.40 |
法定代表人：陈智剑 主管会计工作负责人：杜锡琦 会计机构负责人：杜锡琦
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,000,421.29 | 668,956.49 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 0.00 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 155,558.85 | 10,480.85 |
| 其他应收款 | 1,560,326.11 | 83,346,987.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,391,975.98 | 1,117,664.49 |
| 流动资产合计 | 4,108,282.23 | 85,144,089.45 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 172,994.99 | 217,159.78 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 562,093,155.07 | 562,137,319.86 |
| 资产总计 | 566,201,437.30 | 647,281,409.31 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 150,275,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 3,979,475.79 | 6,812,104.51 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,498,696.90 | 1,462,124.44 |
| 应交税费 | 159,963.88 | 874,148.47 |
| 其他应付款 | 84,656,878.27 | |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 298,571.88 | 298,571.88 |
| 流动负债合计 | 90,593,586.72 | 159,721,949.30 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 175,696,474.03 | 175,544,208.17 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 175,696,474.03 | 175,544,208.17 |
| 负债合计 | 266,290,060.75 | 335,266,157.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 850,870,049.00 | 850,870,049.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,026,166,365.79 | 3,026,166,365.79 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 |
| 未分配利润 | -3,634,450,603.27 | -3,622,346,727.98 |
| 所有者权益合计 | 299,911,376.55 | 312,015,251.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 566,201,437.30 | 647,281,409.31 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 386,282,676.88 | 1,822,803,107.97 |
| 其中：营业收入 | 386,282,676.88 | 1,822,803,107.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 385,228,869.51 | 1,789,598,288.97 |
| 其中：营业成本 | 285,832,730.86 | 1,630,377,967.98 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,810,073.97 | 4,793,340.17 |
| 销售费用 | 26,297,189.68 | 49,085,938.98 |
| 管理费用 | 42,038,379.61 | 59,849,501.54 |
| 研发费用 | 18,912,627.33 | 29,843,925.96 |
| 财务费用 | 8,337,868.06 | 15,647,614.34 |
| 其中：利息费用 | 11,661,107.22 | 15,930,782.32 |
| 利息收入 | 3,286,194.59 | 495,176.09 |
| 加：其他收益 | 13,677,565.39 | 27,470,532.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 494,055,457.29 | 6,334,472.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -645,168.96 | -3,664,479.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -353,789,101.77 | -36,797,317.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,182.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,141,595.01 | -241,883.11 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 156,140,505.58 | 29,970,623.05 |
| 加：营业外收入 | 707,479.11 | 770,258.06 |
| 减：营业外支出 | 16,877,793.86 | 87,492.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 139,970,190.83 | 30,653,388.12 |
| 减：所得税费用 | -157,388.77 | -10,795,200.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 140,127,579.60 | 41,448,588.71 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 140,127,579.60 | 41,448,588.71 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 140,806,742.09 | 43,608,735.91 |
| 2.少数股东损益 | -679,162.49 | -2,160,147.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -249,049.69 | -79,874.39 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -249,049.69 | -79,874.39 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -249,049.69 | -79,874.39 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 34,223.67 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -283,273.36 | -79,874.39 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 139,878,529.91 | 41,368,714.32 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 140,557,692.40 | 43,528,861.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -679,162.49 | -2,160,147.20 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.17 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.17 | 0.05 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈智剑 主管会计工作负责人：杜锡琦 会计机构负责人：杜锡琦
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | -0.01 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 23,798.59 | 8,749.14 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 3,355,954.64 | 2,810,018.07 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,970,520.84 | 220,298.91 |
| 其中：利息费用 | 2,626,599.86 | 7,472,775.84 |
| 利息收入 | 657,976.14 | 7,254,931.52 |
| 加：其他收益 | 13,314.46 | 326,561.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,934,391.67 | -2,731,195.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,271,350.29 | -5,443,700.58 |
| 加：营业外收入 | 167,475.00 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,103,875.29 | -5,443,700.58 |
| 减：所得税费用 | -740,391.40 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,103,875.29 | -4,703,309.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,103,875.29 | -4,703,309.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -12,103,875.29 | -4,703,309.18 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 288,799,301.67 | 1,519,815,374.43 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 13,876,403.77 | 18,401,757.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 54,937,124.12 | 229,709,022.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 357,612,829.56 | 1,767,926,154.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 209,181,672.24 | 1,295,930,728.83 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 93,731,105.00 | 98,605,334.87 |
| 支付的各项税费 | 21,129,946.61 | 34,318,924.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,768,392.21 | 266,990,107.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 358,811,116.06 | 1,695,845,095.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,198,286.50 | 72,081,058.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,865,607.58 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 534,300.11 | 287,906.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 434,000,000.00 | 690,219,259.20 |
| 投资活动现金流入小计 | 440,399,907.69 | 690,507,165.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,786,511.72 | 8,996,493.58 |
| 投资支付的现金 | 28,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 287,529,595.47 | 713,900,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 296,316,107.19 | 750,896,493.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 144,083,800.50 | -60,389,328.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 492,920,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 493,920,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 157,386,621.07 | 524,710,492.42 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 585,631.85 | 15,598,193.13 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,327,576.13 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 159,299,829.05 | 540,308,685.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -159,299,829.05 | -46,388,685.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 228,643.60 | 978,931.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -16,185,671.45 | -33,718,023.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 114,672,174.37 | 155,686,093.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 98,486,502.92 | 121,968,070.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 13,314.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,614,946.49 | 183,967,599.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,628,260.95 | 183,967,599.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,214,538.08 | 2,374,524.19 |
| 支付的各项税费 | 935,628.35 | 325,104.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,735,130.72 | 176,576,066.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,885,297.15 | 179,275,695.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,257,036.20 | 4,691,904.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,466,778.50 | |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,466,778.50 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1.00 | -1,466,778.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 210,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 151,863,500.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 151,863,500.00 | 210,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 275,000.00 | 5,039,929.67 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 985,542.58 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 151,260,542.58 | 215,039,929.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 602,957.42 | -5,039,929.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -654,077.78 | -1,814,803.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 668,956.49 | 2,308,064.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,878.71 | 493,260.84 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,870,049.00 | 3,024,174,478.73 | -400,240.82 | 57,325,565.03 | -3,490,774,910.02 | 441,194,941.92 | -4,007,327.59 | 437,187,614.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,870,049.00 | 3,024,174,478.73 | -400,240.82 | 57,325,565.03 | -3,490,774,910.02 | 441,194,941.92 | -4,007,327.59 | 437,187,614.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 400,240.82 | 140,806,742.09 | 141,206,982.91 | 4,007,327.59 | 145,214,310.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 400,240.82 | 140,806,742.09 | 141,206,982.91 | 4,007,327.59 | 145,214,310.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | ||||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 850,870,049.00 | 3,024,174,478.73 | 57,325,565.03 | -3,349,968,167.93 | 582,401,924.83 | 582,401,924.83 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,870,049.00 | 3,024,178,916.23 | 157,500.00 | -329,054.38 | 57,325,565.03 | -1,907,452,546.30 | 2,024,435,429.58 | -1,371,732.92 | 2,023,063,696.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,870,049.00 | 3,024,178,916.23 | 157,500.00 | -329,054.38 | 57,325,565.03 | -1,907,452,546.30 | 2,024,435,429.58 | -1,371,732.92 | 2,023,063,696.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,496.73 | -157,500.00 | -79,874.39 | 43,608,735.91 | 43,683,864.79 | -1,160,147.20 | 42,523,717.59 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -79,874.39 | 43,608,735.91 | 43,528,861.52 | -2,160,147.20 | 41,368,714.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,496.73 | -157,500.00 | 155,003.27 | 1,000,000.00 | 1,155,003.27 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,312.50 | 6,312.50 | 6,312.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | -8,809.23 | -157,500.00 | 148,690.77 | 148,690.77 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 850,870,049.00 | 3,024,176,419.50 | -408,928.77 | 57,325,565.03 | -1,863,843,810.39 | 2,068,119,294.37 | -2,531,880.12 | 2,065,587,414.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,870,049.00 | 3,026,166,365.79 | 57,325,565.03 | -3,622,346,727.98 | 312,015,251.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,870,049.00 | 3,026,166,365.79 | 57,325,565.03 | -3,622,346,727.98 | 312,015,251.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,103,875.29 | -12,103,875.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,103,875.29 | -12,103,875.29 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 850,870,049.00 | 3,026,166,365.79 | 57,325,565.03 | -3,634,450,603.27 | 299,911,376.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 850,870,049.00 | 3,026,170,803.29 | 157,500.00 | 57,325,565.03 | -2,079,596,932.07 | 1,854,611,985.25 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 850,870,049.00 | 3,026,170,803.29 | 157,500.00 | 57,325,565.03 | -2,079,596,932.07 | 1,854,611,985.25 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,496.73 | -157,500.00 | -4,703,309.18 | -4,548,305.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,703,309.18 | -4,703,309.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,496.73 | -157,500.00 | 155,003.27 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,312.50 | 6,312.50 | ||||||||||
| 4．其他 | -8,809.23 | -157,500.00 | 148,690.77 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 850,870,049.00 | 3,026,168,306.56 | 57,325,565.03 | -2,084,300,241.25 | 1,850,063,679.34 |
三、公司基本情况
浙江聚力文化发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，在浙江万利实业有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，总部位于浙江省临安市。公司现持有统一社会信用代码为91330000729092173R的营业执照，注册资本850,870,049.00元，股份总数850,870,049股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股306,348,568股；无限售条件的流通股份A股544,521,481股。公司股票已于2008年在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司主要经营活动为中高端装饰贴面材料的研发、设计、生产。经营范围：文化娱乐产业投资，实业投资，投资管理；经营性互联网文化服务（凭有效许可证经营），广播电视节目制作（凭有效许可证经营），电影发行、电影摄制（凭有效许可证经营），设计、制作、代理、发布国内各类广告；计算机软硬件开发，信息技术开发，技术咨询服务；印花装饰纸、胶膜浸渍装饰纸、封边条、金属饰面板、装饰铝板、阳极氧化铝卷板、三聚氰胺板、装饰材料印花的生产、销售，装饰材料的销售，从事进出口业务。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经公司2020年8月27日第五届39次董事会批准对外报出。
本公司将浙江帝龙新材料有限公司（以下简称帝龙新材料公司）、廊坊帝龙新材料有限公司（以下简称廊坊帝龙公司）、成都帝龙新材料有限公司（以下简称成都帝龙公司）、帝龙新材料（临沂）有限公司（以下简称帝龙临沂公司）、海宁帝龙永孚新材料有限公司（以下简称海宁帝龙公司）、帝龙永孚（临沂）软性材料有限公司（以下简称永孚临沂公司）、浙江帝龙股权投资基金管理有限公司（以下简称帝龙股权投资公司）、新聚力传媒(苏州)有限公司（以下简称新聚力传媒公司）、苏州点我信息科技有限公司（以下简称苏州点我公司）等9家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5、10 | 31.67-9.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 11.875-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50-70 |
| 软件 | 1-10 |
| 商标专利权 | 10 |
| 版权及著作权 | 2-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 建材业务
装饰纸和浸渍纸等产品的内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。装饰纸和浸渍纸等产品的外销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2)游戏文化业务
手机单机游戏发行收入在公司取得电信运营商或服务商（以下简称运营商）提供的计费账单并经公司核对后确认收入。
移动端网络游戏，与游戏渠道商联合发行的游戏收入，在取得渠道商提供的结算单时确认收入；自主发行的游戏收入和自有游戏的分成收入，按游戏充值收入或渠道商提供的结算分成收入在该游戏产品的玩家生命周期内采用直线法摊销并确认收入。
26、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 186,047,122.91 | 186,047,122.91 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 应收账款 | 296,537,940.91 | 296,537,940.91 | |
| 应收款项融资 | 71,163,472.43 | 71,163,472.43 | |
| 预付款项 | 84,423,527.39 | 84,423,527.39 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,277,315.95 | 6,277,315.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 106,094,954.43 | 106,094,954.43 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 1,952,727.81 | 1,952,727.81 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 267,078,232.69 | 267,078,232.69 | |
| 流动资产合计 | 1,038,075,294.52 | 1,038,075,294.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 76,450,516.63 | 76,450,516.63 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,406,521.79 | 5,406,521.79 | |
| 固定资产 | 337,144,048.72 | 337,144,048.72 | |
| 在建工程 | 11,754,794.95 | 11,754,794.95 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 92,435,841.61 | 92,435,841.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 149,969,469.87 | 149,969,469.87 | |
| 长期待摊费用 | 2,696,058.88 | 2,696,058.88 | |
| 递延所得税资产 | 2,339,121.43 | 2,339,121.43 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 678,196,373.88 | 678,196,373.88 | |
| 资产总计 | 1,716,271,668.40 | 1,716,271,668.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 348,529,365.55 | 348,529,365.55 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 110,306,265.18 | 110,306,265.18 | |
| 应付账款 | 512,998,567.56 | 512,998,567.56 |
| 预收款项 | 33,060,126.57 | -33,060,126.57 | |
| 合同负债 | 30,904,455.75 | 30,904,455.75 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 73,587,681.35 | 73,587,681.35 | |
| 应交税费 | 15,954,590.50 | 15,954,590.50 | |
| 其他应付款 | 78,968,337.44 | 78,968,337.44 | |
| 其中：应付利息 | 3,551,213.74 | 3,551,213.74 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 5,796,026.26 | 7,951,697.08 | 2,155,670.82 |
| 流动负债合计 | 1,179,200,960.41 | 1,179,200,960.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 83,750,712.22 | 83,750,712.22 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 13,112,702.27 | 13,112,702.27 | |
| 递延收益 | 3,019,679.17 | 3,019,679.17 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 99,883,093.66 | 99,883,093.66 | |
| 负债合计 | 1,279,084,054.07 | 1,279,084,054.07 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 850,870,049.00 | 850,870,049.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,024,174,478.73 | 3,024,174,478.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -400,240.82 | -400,240.82 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | -3,490,774,910.02 | -3,490,774,910.02 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 441,194,941.92 | 441,194,941.92 | |
| 少数股东权益 | -4,007,327.59 | -4,007,327.59 | |
| 所有者权益合计 | 437,187,614.33 | 437,187,614.33 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,716,271,668.40 | 1,716,271,668.40 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 668,956.49 | 668,956.49 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,480.85 | 10,480.85 | |
| 其他应收款 | 83,346,987.62 | 83,346,987.62 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,117,664.49 | 1,117,664.49 | |
| 流动资产合计 | 85,144,089.45 | 85,144,089.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 217,159.78 | 217,159.78 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 562,137,319.86 | 562,137,319.86 | |
| 资产总计 | 647,281,409.31 | 647,281,409.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 150,275,000.00 | 150,275,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,812,104.51 | 6,812,104.51 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,462,124.44 | 1,462,124.44 | |
| 应交税费 | 874,148.47 | 874,148.47 | |
| 其他应付款 | |||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 298,571.88 | 298,571.88 | |
| 流动负债合计 | 159,721,949.30 | 159,721,949.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 175,544,208.17 | 175,544,208.17 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 175,544,208.17 | 175,544,208.17 | |
| 负债合计 | 335,266,157.47 | 335,266,157.47 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 850,870,049.00 | 850,870,049.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,026,166,365.79 | 3,026,166,365.79 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 | |
| 未分配利润 | -3,622,346,727.98 | -3,622,346,727.98 | |
| 所有者权益合计 | 312,015,251.84 | 312,015,251.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 647,281,409.31 | 647,281,409.31 |
调整情况说明财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)，根据相关规定，本公司于 2020年1月1日首次执行新收入准则，根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则产生的累积影响数调整2020年年初财务报表相关项目，将已收的合同价款超过已提供商品或完成劳务的部分从预收账款重分类至“合同负债”和“其他流动负债”中。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
31、其他
1.安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按3%、6%、13%、16%的税率计缴。出口货物实行"免、抵、退"税政策，退税率为10%、9% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、12.5%、16.5%、免税 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 帝龙新材料公司 | 15% |
| 成都帝龙公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 增值税
(1) 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号），自2016年5月1日起，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。本公司安置每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关按本公司所在区县适用的经省人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。
(2) 根据财政部、税务总局和海关总署公告2019年第39号第七条规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。公告所称生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务（以下称四项服务）取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。天津点我公司符合上述规定条件，自2019年4月1日起适用加计抵减政策。
2. 企业所得税
(1) 帝龙新材料公司于2018年11月30日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201833003319），有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）规定，帝龙新材料公司享受高新技术企业所得税优惠政策，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠。故帝龙新材料公司本期按15%的税率计缴企业所得税。
(2) 根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的通知》（财税〔2011〕58 号），成都帝龙公司2011年1月1日起至2020年12月31日止按15%的优惠税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 7,744.47 | 13,583.46 |
| 银行存款 | 99,464,301.03 | 124,148,878.99 |
| 其他货币资金 | 12,569,643.88 | 61,884,660.46 |
| 合计 | 112,041,689.38 | 186,047,122.91 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,169,529.85 | |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 13,555,186.46 | 9,490,492.08 |
其他说明期末银行存款中985,542.58元因担保被冻结。期末其他货币资金中12,569,643.88 元系银行承兑汇票保证金，使用受限。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 18,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 18,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 500,000.00 | 100.00% | 500,000.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | 100.00% | 500,000.00 | |||||||
| 合计 | 500,000.00 | 100.00% | 500,000.00 | |||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,886,085.47 | 0.88% | 1,886,085.47 | 100.00% | 723,566,867.29 | 67.17% | 723,566,867.29 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备 | 1,886,085.47 | 0.88% | 1,886,085.47 | 100.00% | 723,566,867.29 | 67.17% | 723,566,867.29 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 213,100,722.78 | 99.12% | 10,693,717.71 | 5.02% | 202,407,005.07 | 353,627,792.28 | 32.83% | 57,089,851.37 | 16.14% | 296,537,940.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 213,100,722.78 | 99.12% | 10,693,717.71 | 5.02% | 202,407,005.07 | 353,627,792.28 | 32.83% | 57,089,851.37 | 16.14% | 296,537,940.91 |
| 合计 | 214,986,808.25 | 100.00% | 12,579,803.18 | 5.85% | 202,407,005.07 | 1,077,194,659.57 | 100.00% | 780,656,718.66 | 72.47% | 296,537,940.91 |
按单项计提坏账准备：1,886,085.47
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 枣庄彩居源装饰材料有限公司 | 204,430.50 | 204,430.50 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 江苏久润新型装饰材料有限公司 | 70,697.10 | 70,697.10 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 湖北凯旋装饰材料有限公司 | 532,604.95 | 532,604.95 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 湖北好迈环保材料有限公司 | 237,503.00 | 237,503.00 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 布雷尔利（保定）金属家居用品股份有限公司 | 528,777.00 | 528,777.00 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 北京帝龙文化有限公司 | 312,072.92 | 312,072.92 | 100.00% | 预计未来收回存在较大风险 |
| 合计 | 1,886,085.47 | 1,886,085.47 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：10,693,717.71
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 213,100,722.78 | 10,693,717.71 | 5.02% |
| 合计 | 213,100,722.78 | 10,693,717.71 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：10,693,717.71
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 212,713,907.28 | 10,635,695.37 | 5.00% |
| 1-2年 | 386,815.50 | 58,022.34 | 15.00% |
| 合计 | 213,100,722.78 | 10,693,717.71 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 213,581,592.70 |
| 1至2年 | 1,405,215.55 |
| 合计 | 214,986,808.25 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 723,566,867.29 | 312,072.92 | 369,511.40 | -721,623,343.34 | 1,886,085.47 | |
| 按组合计提坏账准备 | 57,089,851.37 | 3,877,363.15 | -50,273,496.81 | 10,693,717.71 | ||
| 合计 | 780,656,718.66 | 4,189,436.07 | 369,511.40 | -771,896,840.15 | 12,579,803.18 | |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,281,260.08 | 4.78% | 514,063.00 |
| 第二名 | 7,204,006.83 | 3.35% | 360,200.34 |
| 第三名 | 6,300,791.54 | 2.93% | 315,039.58 |
| 第四名 | 5,608,027.25 | 2.61% | 280,401.36 |
| 第五名 | 4,971,208.95 | 2.31% | 248,560.45 |
| 合计 | 34,365,294.65 | 15.98% |
5、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 36,207,252.85 | 71,163,472.43 |
| 合计 | 36,207,252.85 | 71,163,472.43 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑票据 | 36,625,943.38 | |
| 合计 | 36,625,943.38 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,941,514.86 | 99.74% | 72,746,929.26 | 47.21% |
| 1至2年 | 13,833.37 | 0.15% | 11,122,341.53 | 42.48% |
| 2至3年 | 10,000.36 | 0.11% | 540,872.40 | 10.30% |
| 3年以上 | 13,384.20 | 0.01% | ||
| 合计 | 8,965,348.59 | -- | 84,423,527.39 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 预付账款期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 1,704,665.06 | 19.01% |
| 第二名 | 1,756,246.03 | 19.59% |
| 第三名 | 1,410,000.00 | 15.73% |
| 第四名 | 776,176.99 | 8.66% |
| 第五名 | 670,470.22 | 7.48% |
| 合计 | 6,317,558.30 | 70.47% |
7、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,102,549.41 | 6,277,315.95 |
| 合计 | 5,102,549.41 | 6,277,315.95 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 168,899,101.57 | 486,039,390.34 |
| 应收暂付款 | 36,684,232.47 | 34,584,174.41 |
| 押金保证金 | 2,519,089.97 | 5,504,941.37 |
| 其他 | 403,045.61 | 2,944,332.45 |
| 合计 | 208,505,469.62 | 529,072,838.57 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 257,238.47 | 232,700.77 | 522,305,583.38 | 522,795,522.62 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -60,000.00 | 60,000.00 | ||
| 本期计提 | 159,927.41 | 104,999.98 | 165,671,954.00 | 165,936,881.39 |
| 其他变动 | -148,347.49 | -217,700.75 | -484,963,435.56 | -485,329,483.80 |
| 2020年6月30日余额 | 208,818.39 | 180,000.00 | 203,014,101.82 | 203,402,920.21 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,663,816.11 |
| 1至2年 | 168,891,653.51 |
| 2至3年 | 33,230,000.00 |
| 3年以上 | 720,000.00 |
| 4至5年 | 720,000.00 |
| 合计 | 208,505,469.62 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 521,514,435.81 | 165,628,101.57 | -484,963,435.56 | 202,179,101.82 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,281,086.81 | 308,779.82 | -366,048.24 | 1,223,818.39 | ||
| 合计 | 522,795,522.62 | 165,936,881.39 | -485,329,483.80 | 203,402,920.21 | ||
期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 北京帝龙文化有限公司 | 165,628,101.57 | 165,628,101.57 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 霍尔果斯盛唐时空文化传播有限公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 德成实业控股有限公司 | 2,063,551.94 | 2,063,551.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宝鼎祥运（北京）国际投资有限公司 | 1,487,448.31 | 1,487,448.31 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 202,179,101.82 | 202,179,101.82 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款项 | 165,628,101.57 | 1-2年 | 79.44% | 165,628,101.57 |
| 第二名 | 应收暂付款 | 33,000,000.00 | 2-3年 | 15.83% | 33,000,000.00 |
| 第三名 | 应收暂付款 | 2,063,551.94 | 1-2年 | 0.99% | 2,063,551.94 |
| 第四名 | 应收暂付款 | 1,487,448.31 | 1年之内 | 0.71% | 1,487,448.31 |
| 第五名 | 押金保证金 | 1,200,000.00 | 1-2年 | 0.58% | 180,000.00 |
| 合计 | -- | 203,379,101.82 | -- | 97.54% | 202,359,101.82 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 61,132,987.14 | 4,313.37 | 61,128,673.77 | 64,931,155.39 | 24,995.40 | 64,906,159.99 |
| 在产品 | 3,757,485.05 | 3,757,485.05 | 3,466,903.74 | 3,466,903.74 | ||
| 库存商品 | 38,636,202.14 | 1,277,408.17 | 37,358,793.97 | 39,047,937.49 | 2,622,138.89 | 36,425,798.60 |
| 委托加工物资 | 1,798,300.23 | 1,798,300.23 | 1,296,092.10 | 1,296,092.10 | ||
| 合计 | 105,324,974.56 | 1,281,721.54 | 104,043,253.02 | 108,742,088.72 | 2,647,134.29 | 106,094,954.43 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 24,995.40 | 20,682.03 | 4,313.37 | |||
| 库存商品 | 2,622,138.89 | 1,344,730.72 | 1,277,408.17 | |||
| 合计 | 2,647,134.29 | 1,365,412.75 | 1,281,721.54 | |||
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 91,000,000.00 | 228,000,000.00 |
| 预缴或未抵扣税金 | 1,736,801.51 | 33,914,882.86 |
| 待摊费用 | 5,163,349.83 | |
| 合计 | 92,736,801.51 | 267,078,232.69 |
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东品西尚网络科技(北京)有限公司（以下简称东品西尚公司） | 9,435,290.40 | -119,284.54 | -9,316,005.86 | 0.00 | |||||||
| 厚为资本管理有限公司（以下简称厚为资本公司） | 2,018,575.39 | -2,018,575.39 | 0.00 | ||||||||
| 株式会社SEDIC-DILON | 630,128.67 | -519,783.78 | 34,223.67 | -144,568.56 | 0.00 | ||||||
| 苏州诚美真和管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称诚美真和公司） | 49,279,383.23 | -18.03 | -49,279,365.20 | 0.00 | |||||||
| 苏州诚美真华创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称诚美真华公司） | 14,867,592.32 | -17.94 | -14,867,574.38 | 0.00 | |||||||
| 苏州齐思妙想孵化器管理有限公司（以下简称苏州齐思妙想孵化器公司） | 219,546.62 | -6,064.67 | -213,481.95 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 76,450,516.63 | -645,168.96 | 34,223.67 | -75,839,571.34 | 0.00 | ||||||
| 合计 | 76,450,516.63 | -645,168.96 | 34,223.67 | -75,839,571.34 | 0.00 | ||||||
其他说明由于本期公司将子公司北京帝龙文化出售，本期期末不再将北京帝龙文化财务报表纳入合并范围，故导致期末对联营企业的长期股权投资金额为0.
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,991,188.09 | 1,881,790.34 | 6,872,978.43 | |
| 2.本期增加金额 | 877,242.97 | 330,740.36 | 1,207,983.33 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 877,242.97 | 330,740.36 | 1,207,983.33 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,868,431.06 | 2,212,530.70 | 8,080,961.76 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,090,573.41 | 375,883.23 | 1,466,456.64 | |
| 2.本期增加金额 | 284,946.32 | 88,196.90 | 373,143.22 | |
| （1）计提或摊销 | 284,946.32 | 88,196.90 | 373,143.22 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,375,519.73 | 464,080.13 | 1,839,599.86 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,492,911.33 | 1,748,450.57 | 6,241,361.90 | |
| 2.期初账面价值 | 3,900,614.68 | 1,505,907.11 | 5,406,521.79 |
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 330,267,437.97 | 337,144,048.72 |
| 合计 | 330,267,437.97 | 337,144,048.72 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 261,429,033.75 | 85,965,943.19 | 216,340,545.35 | 13,595,304.96 | 577,330,827.25 |
| 2.本期增加金额 | 6,551,502.05 | 8,034,475.37 | 530,973.46 | 571,270.26 | 15,688,221.14 |
| （1）购置 | 0.00 | 24,761.06 | 0.00 | 0.00 | 24,761.06 |
| （2）在建工程转入 | 6,551,502.05 | 7,664,959.22 | 530,973.46 | 571,270.26 | 15,318,704.99 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他 | 344,755.09 | 344,755.09 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,118,580.24 | 8,740,292.71 | 5,761,880.96 | 752,022.75 | 16,372,776.66 |
| （1）处置或报废 | 5,054,196.75 | 4,260,895.16 | 393,804.66 | 9,708,896.57 | |
| 其他 | 1,118,580.24 | 3,686,095.96 | 1,500,985.80 | 358,218.09 | 6,663,880.09 |
| 4.期末余额 | 266,861,955.56 | 85,260,125.85 | 211,109,637.85 | 13,414,552.47 | 576,646,271.73 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 56,837,529.35 | 42,384,735.33 | 127,576,037.22 | 9,273,513.70 | 236,071,815.60 |
| 2.本期增加金额 | 3,987,834.08 | 3,954,018.53 | 9,066,136.30 | 663,984.91 | 17,671,973.82 |
| （1）计提 | 3,987,834.08 | 3,954,018.53 | 9,066,136.30 | 663,984.91 | 17,671,973.82 |
| 3.本期减少金额 | 4,122,489.40 | 5,407,708.89 | 367,140.90 | 9,897,339.19 | |
| （1）处置或报废 | 1,639,939.13 | 5,407,708.89 | 367,140.90 | 7,414,788.92 | |
| 其他 | 2,482,550.27 | 2,482,550.27 | |||
| 4.期末余额 | 60,825,363.43 | 42,216,264.46 | 131,234,464.63 | 9,570,357.71 | 243,846,450.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,556,218.83 | 2,558,744.10 | 4,114,962.93 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,582,579.40 | 1,582,579.40 | |||
| （1）处置或报废 | 1,582,579.40 | 1,582,579.40 | |||
| 4.期末余额 | 1,556,218.83 | 976,164.70 | 2,532,383.53 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 206,036,592.13 | 41,487,642.56 | 78,899,008.52 | 3,844,194.76 | 330,267,437.97 |
| 2.期初账面价值 | 204,591,504.40 | 42,024,989.03 | 86,205,764.03 | 4,321,791.26 | 337,144,048.72 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 成都帝龙公司-二期1、2、3、4号厂房以及二期泵房 | 20,543,828.98 | 手续尚在办理中 |
| 海宁6号宿舍 | 5,374,587.10 | 手续尚在办理中 |
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,042,129.35 | 11,754,794.95 |
| 合计 | 16,042,129.35 | 11,754,794.95 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 临安项目 | 11,517,423.56 | 11,517,423.56 | 1,710,483.72 | 1,710,483.72 | ||
| 成都项目 | 2,767,528.41 | 2,767,528.41 | 1,534,768.98 | 1,534,768.98 | ||
| 临沂项目 | 1,673,342.09 | 1,673,342.09 | 1,673,342.09 | 1,673,342.09 | ||
| 永孚项目 | 83,835.29 | 83,835.29 | 6,836,200.16 | 6,836,200.16 | ||
| 合计 | 16,042,129.35 | 16,042,129.35 | 11,754,794.95 | 11,754,794.95 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 临安项目 | 30,000,000.00 | 1,710,483.72 | 13,500,459.53 | 3,693,519.69 | 11,517,423.56 | 45.00% | 其他 | |||||
| 成都项目 | 12,000,000.00 | 1,534,768.98 | 3,519,781.45 | 2,287,022.02 | 2,767,528.41 | 29.33% | 其他 | |||||
| 临沂项目 | 1,673,342.09 | 1,673,342.09 | 76.57% | 其他 | ||||||||
| 永孚项目 | 40,600,000.00 | 6,836,200.16 | 2,585,798.41 | 9,338,163.28 | 83,835.29 | 84.78% | 其他 | |||||
| 合计 | 82,600,000.00 | 11,754,794.95 | 19,606,039.39 | 15,318,704.99 | 16,042,129.35 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 版权及著作权 | 商标专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 108,382,698.80 | 3,621,303.38 | 127,425,104.61 | 7,944,512.24 | 247,373,619.03 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 330,740.36 | 3,342,717.65 | 127,425,104.61 | 131,098,562.62 | |||
| （1）处置 | |||||||
| 其他 | 330,740.36 | 3,342,717.65 | 127,425,104.61 | 131,098,562.62 | |||
| 4.期末余额 | 108,051,958.44 | 278,585.73 | 7,944,512.24 | 116,275,056.41 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 17,255,868.48 | 3,511,808.66 | 88,952,461.00 | 6,744,995.67 | 116,465,133.81 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,015,331.98 | 109,494.72 | 404,558.22 | 1,529,384.92 | |||
| （1）计提 | 1,015,331.98 | 109,494.72 | 404,558.22 | 1,529,384.92 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,342,717.65 | 88,952,461.00 | 92,295,178.65 | ||||
| （1）处置 | |||||||
| 其他 | 3,342,717.65 | 88,952,461.00 | 92,295,178.65 | ||||
| 4.期末余额 | 18,271,200.46 | 278,585.73 | 7,149,553.89 | 25,699,340.08 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 38,472,643.61 | 38,472,643.61 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 38,472,643.61 | 38,472,643.61 | |||||
| （1）处置 | |||||||
| 其他 | 38,472,643.61 | 38,472,643.61 | |||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 89,780,757.98 | 794,958.35 | 90,575,716.33 | ||||
| 2.期初账面价值 | 91,126,830.32 | 109,494.72 | 1,199,516.57 | 92,435,841.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 苏州美生元公司 | 3,042,526,962.41 | 3,042,526,962.41 | 0.00 | |||
| 深圳米趣玩公司 | 197,969,469.87 | 197,969,469.87 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,240,496,432.28 | 3,240,496,432.28 | 0.00 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 苏州美生元公司 | 3,042,526,962.41 | 3,042,526,962.41 | 0.00 | |||
| 深圳米趣玩公司 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,090,526,962.41 | 3,090,526,962.41 | 0.00 | |||
其他说明由于本期公司将子公司北京帝龙文化股权出售，本期期末不再将北京帝龙文化财务报表纳入合并范围，故导致本期期末商誉及商誉减值准备金额为0。
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 其他 | 2,696,058.88 | 278,810.48 | 286,205.16 | 489,034.88 | 2,199,629.32 |
| 合计 | 2,696,058.88 | 278,810.48 | 286,205.16 | 489,034.88 | 2,199,629.32 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,015,386.56 | 2,370,205.58 | 13,435,663.19 | 2,339,121.43 |
| 合计 | 14,015,386.56 | 2,370,205.58 | 13,435,663.19 | 2,339,121.43 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,370,205.58 | 2,339,121.43 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 3,699,233.75 | 364,735,155.63 |
| 资产减值准备 | 341,592,542.14 | 1,412,383,566.63 |
| 合计 | 345,291,775.89 | 1,777,118,722.26 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 5,013,083.91 | ||
| 2021年 | 5,102,906.16 | 10,184,671.56 | |
| 2023年 | 29,053,348.26 | 29,776,608.70 | |
| 2024年 | 28,078,549.03 | 319,760,791.46 | |
| 2025年 | 12,104,279.78 | ||
| 合计 | 74,339,083.23 | 364,735,155.63 | -- |
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 10,010,875.00 | 10,012,083.34 |
| 保证借款 | 338,517,282.21 | |
| 合计 | 10,010,875.00 | 348,529,365.55 |
19、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 39,375,617.27 | 110,306,265.18 |
| 合计 | 39,375,617.27 | 110,306,265.18 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付游戏广告推广及分成款 | 390,947,247.04 | |
| 应付货款 | 108,141,149.35 | 95,373,983.95 |
| 应付工程及设备款 | 8,041,798.49 | 9,420,465.51 |
| 其他 | 6,760,797.23 | 17,256,871.06 |
| 合计 | 122,943,745.07 | 512,998,567.56 |
其他说明：
本期无账龄超过1年的重要应付账款
21、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收游戏广告推广及分成款 | 26,598,691.75 | |
| 预收货款 | 6,691,253.49 | 4,305,764.00 |
| 合计 | 6,691,253.49 | 30,904,455.75 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 64,774,522.78 | 69,493,926.14 | 88,883,879.20 | 45,384,569.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 660,547.85 | 1,451,148.72 | 1,421,128.85 | 690,567.72 |
| 三、辞退福利 | 8,152,610.72 | 8,152,610.72 | 0.00 | |
| 合计 | 73,587,681.35 | 70,945,074.86 | 98,457,618.77 | 46,075,137.44 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 62,856,420.83 | 63,351,863.76 | 81,950,422.12 | 44,257,862.47 |
| 2、职工福利费 | 2,182,203.76 | 2,182,203.76 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 398,459.35 | 1,499,038.41 | 1,594,464.91 | 303,032.85 |
| 其中：医疗保险费 | 344,273.68 | 1,344,369.54 | 1,437,611.98 | 251,031.24 |
| 工伤保险费 | 25,893.93 | 59,254.91 | 54,609.88 | 30,538.96 |
| 生育保险费 | 28,291.74 | 95,413.96 | 102,243.05 | 21,462.65 |
| 4、住房公积金 | 46,074.94 | 1,520,874.00 | 1,550,615.94 | 16,333.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,473,567.66 | 939,946.21 | 1,606,172.47 | 807,341.40 |
| 合计 | 64,774,522.78 | 69,493,926.14 | 88,883,879.20 | 45,384,569.72 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 635,883.61 | 1,397,825.42 | 1,368,251.17 | 665,457.86 |
| 2、失业保险费 | 24,664.24 | 53,323.30 | 52,877.68 | 25,109.86 |
| 合计 | 660,547.85 | 1,451,148.72 | 1,421,128.85 | 690,567.72 |
23、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,763,065.03 | 5,935,778.81 |
| 企业所得税 | 3,152,836.45 | 5,417,521.22 |
| 个人所得税 | 24,444.09 | 584,645.18 |
| 城市维护建设税 | 258,090.66 | 532,893.59 |
| 房产税 | 883,658.26 | 1,622,152.64 |
| 土地使用税 | 654,264.77 | 1,239,803.54 |
| 教育费附加 | 117,801.32 | 239,097.91 |
| 地方教育附加 | 78,534.21 | 154,053.67 |
| 残疾人就业保障金 | 141,063.57 | 117,637.75 |
| 印花税 | 39,600.50 | 44,789.68 |
| 车船税 | 408.00 | 828.00 |
| 其他 | 24,291.65 | 65,388.51 |
| 合计 | 9,138,058.51 | 15,954,590.50 |
24、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,551,213.74 | |
| 其他应付款 | 6,318,057.16 | 75,417,123.70 |
| 合计 | 6,318,057.16 | 78,968,337.44 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 873,037.73 | |
| 短期借款应付利息 | 2,678,176.01 | |
| 合计 | 3,551,213.74 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权转让款 | 58,590,000.00 | |
| 拆借款 | 6,450,000.00 | |
| 装修款 | ||
| 押金保证金 | 526,384.00 | 458,655.00 |
| 其他 | 5,791,673.16 | 9,918,468.70 |
| 合计 | 6,318,057.16 | 75,417,123.70 |
其他说明
本期不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
25、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应计未付运费 | 4,457,757.99 | 3,192,465.86 |
| 应计未付佣金 | 2,463,853.05 | 2,603,560.40 |
| 预收款税费 | 868,278.52 | 2,155,670.82 |
| 合计 | 7,789,889.56 | 7,951,697.08 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 83,750,712.22 | |
| 合计 | 83,750,712.22 |
27、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 175,696,474.03 | 公司为原子公司银行借款提供担保 | |
| 未决诉讼 | 13,112,702.27 | 根据未决诉讼计提 | |
| 合计 | 175,696,474.03 | 13,112,702.27 | -- |
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,019,679.17 | 260,331.25 | 2,759,347.92 | ||
| 合计 | 3,019,679.17 | 260,331.25 | 2,759,347.92 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持资金 | 880,000.00 | 22,000.00 | 858,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 装饰纸、装饰板生产线技术改造项目补助资金 | 97,850.00 | 24,462.50 | 73,387.50 | 与资产相关 | ||||
| 装饰复合新材料项目专项资金 | 125,000.00 | 31,250.00 | 93,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 浙江省复合新材料公共服务平台建设项目 | 1,400,000.00 | 100,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新增年产200万平方米CCA饰面板生 | 487,691.67 | 68,050.00 | 419,641.67 | 与资产相关 | ||||
| 2013年度工业生产性设备投资项目标财政奖励 | 29,137.50 | 14,568.75 | 14,568.75 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 3,019,679.17 | 260,331.25 | 2,759,347.92 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 850,870,049.00 | 850,870,049.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,008,599,182.73 | 3,008,599,182.73 | ||
| 其他资本公积 | 15,575,296.00 | 15,575,296.00 | ||
| 合计 | 3,024,174,478.73 | 3,024,174,478.73 |
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -400,240.82 | -249,049.69 | 649,290.51 | 400,240.82 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 443,622.26 | 34,223.67 | -477,845.93 | -443,622.26 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -843,863.08 | -283,273.36 | 1,127,136.44 | 843,863.08 | ||||
| 其他综合收益合计 | -400,240.82 | -249,049.69 | 649,290.51 | 400,240.82 | ||||
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 | ||
| 合计 | 57,325,565.03 | 57,325,565.03 |
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,490,774,910.02 | -1,907,452,546.30 |
| 调整后期初未分配利润 | -3,490,774,910.02 | -1,907,452,546.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 140,806,742.09 | -1,583,322,363.72 |
| 期末未分配利润 | -3,349,968,167.93 | -3,490,774,910.02 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 382,756,029.96 | 283,328,858.92 | 1,819,555,498.87 | 1,629,280,010.63 |
| 其他业务 | 3,526,646.92 | 2,503,871.94 | 3,247,609.10 | 1,097,957.35 |
| 合计 | 386,282,676.88 | 285,832,730.86 | 1,822,803,107.97 | 1,630,377,967.98 |
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 736,324.49 | 1,099,606.28 |
| 教育费附加 | 325,962.80 | 499,890.60 |
| 房产税 | 1,412,182.64 | 1,452,409.47 |
| 土地使用税 | 952,714.17 | 485,020.36 |
| 印花税 | 113,891.37 | 833,426.68 |
| 地方教育附加 | 217,308.52 | 333,333.25 |
| 车船税 | 12,330.00 | 14,040.00 |
| 其他 | 39,359.98 | 75,613.53 |
| 合计 | 3,810,073.97 | 4,793,340.17 |
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,595,585.48 | 28,488,569.20 |
| 运费 | 7,615,109.04 | 9,365,704.16 |
| 服务费 | 125,405.38 | 5,221,932.36 |
| 差旅费 | 826,580.37 | 1,773,839.60 |
| 广告及宣传费 | 306,222.61 | 177,008.11 |
| 展览费 | 451,154.25 | 601,718.70 |
| 外销费用 | 923,589.78 | 1,228,581.60 |
| 业务招待费 | 496,131.32 | 763,093.57 |
| 其他 | 957,411.45 | 1,465,491.68 |
| 合计 | 26,297,189.68 | 49,085,938.98 |
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,815,988.26 | 29,879,202.10 |
| 中介机构费 | 649,949.42 | 2,294,370.25 |
| 无形资产摊销 | 1,529,384.94 | 6,223,302.88 |
| 租赁费 | 1,246,560.21 | 5,897,648.22 |
| 服务费 | 738,178.27 | 1,008,193.77 |
| 业务招待费 | 603,533.08 | 1,602,666.39 |
| 折旧费 | 1,745,035.37 | 2,402,169.58 |
| 汽车费用 | 337,065.04 | 481,483.75 |
| 其他 | 7,372,685.02 | 10,060,464.60 |
| 合计 | 42,038,379.61 | 59,849,501.54 |
38、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员工资薪金 | 10,272,374.09 | 19,468,216.28 |
| 研发材料 | 5,710,484.29 | 1,589,081.40 |
| 折旧与摊销 | 1,503,040.90 | 6,561,894.80 |
| 服务费 | 5,324.04 | 14,837.86 |
| 研发能耗费 | 288,148.18 | 59,159.56 |
| 其他 | 1,133,255.83 | 2,150,736.06 |
| 合计 | 18,912,627.33 | 29,843,925.96 |
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,661,107.22 | 15,930,782.32 |
| 减：利息收入 | 3,286,194.59 | 495,176.09 |
| 手续费 | 189,084.97 | 262,915.47 |
| 汇兑损益 | -226,129.54 | -49,280.30 |
| 合计 | 8,337,868.06 | 15,647,614.34 |
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,849,739.13 | 13,800,872.32 |
| 增值税退回 | 11,760,708.14 | 13,669,659.98 |
| 个税手续费返还 | 67,118.12 | |
| 合 计 | 13,677,565.39 | 27,470,532.30 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -645,168.96 | -3,664,479.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 488,835,018.67 | 6,474,942.34 |
| 购买银行理财产品取得的投资收益 | 5,865,607.58 | 3,524,010.13 |
| 合计 | 494,055,457.29 | 6,334,472.73 |
42、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -178,092,627.74 | -36,797,317.87 |
| 对银行担保计提预计负债 | -175,696,474.03 | |
| 合计 | -353,789,101.77 | -36,797,317.87 |
43、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五、固定资产减值损失 | 1,182.29 | |
| 合计 | 1,182.29 |
44、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 1,155,063.24 | 71,474.90 |
| 固定资产处置损失 | -13,468.23 | -313,358.01 |
| 合 计 | 1,141,595.01 | -241,883.11 |
45、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 707,479.11 | 770,258.06 | 707,479.11 |
| 合计 | 707,479.11 | 770,258.06 | 707,479.11 |
46、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,300,000.00 | 40,000.00 | 1,300,000.00 |
| 罚没支出 | 38,452.07 | 35,313.76 | 38,452.07 |
| 水利建设基金 | 7,253.58 | 7,276.69 | 7,253.58 |
| 预计负债损失 | 15,530,870.99 | 15,530,870.99 | |
| 其他 | 1,217.22 | 4,902.54 | 1,217.22 |
| 合计 | 16,877,793.86 | 87,492.99 | 16,877,793.86 |
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 87,353.59 | 10,688,801.13 |
| 递延所得税费用 | -244,742.36 | -21,484,001.72 |
| 合计 | -157,388.77 | -10,795,200.59 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 139,970,190.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,165,310.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,964,705.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -4,746,518.26 |
| 非应税收入的影响 | -123,972,860.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 66,841.93 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 236,684.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 97,738,572.58 |
| 残疾人工资加计扣除 | -680,713.77 |
| 所得税费用 | -157,388.77 |
48、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收盛唐时空项目投资款 | 15,000,000.00 | |
| 政府补助 | 1,849,739.13 | 13,800,872.32 |
| 收回票据保证金 | 49,314,812.58 | 1,856,000.00 |
| 利息收入 | 776,196.30 | 495,176.09 |
| 租金收入 | 1,283,386.43 | 320,858.36 |
| 资金往来收回 | 198,236,115.65 | |
| 其他 | 1,712,989.68 | |
| 合计 | 54,937,124.12 | 229,709,022.42 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 24,020,726.24 | 79,217,394.24 |
| 捐赠支出 | 1,300,000.00 | 40,000.00 |
| 支付的票据保证金净额 | 16,802,536.35 | |
| 其他 | 9,447,665.97 | 170,930,176.82 |
| 合计 | 34,768,392.21 | 266,990,107.41 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期收回 | 434,000,000.00 | 690,219,259.20 |
| 合计 | 434,000,000.00 | 690,219,259.20 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 279,000,000.00 | 713,900,000.00 |
| 处置子公司收到的现金流负数 | 8,529,595.47 | |
| 合计 | 287,529,595.47 | 713,900,000.00 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结银行账户存款 | 1,327,576.13 | |
| 合计 | 1,327,576.13 |
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 140,127,579.60 | 41,448,588.71 |
| 加：资产减值准备 | 178,091,445.45 | 36,797,317.87 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,223,271.09 | 18,152,219.95 |
| 无形资产摊销 | 1,529,384.92 | 10,258,462.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 99,434.49 | 879,116.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,141,595.01 | 241,883.11 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,526,541.47 | 15,598,193.13 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,220,439.62 | -6,334,472.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -199,101.89 | -21,740,310.36 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,051,701.41 | 2,505,126.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 259,463,612.30 | -163,156,680.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -603,750,120.71 | 137,431,613.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,198,286.50 | 72,081,058.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 98,486,502.92 | 121,968,070.51 |
| 减：现金的期初余额 | 114,672,174.37 | 155,686,093.78 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -16,185,671.45 | -33,718,023.27 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1.00 |
| 其中： | -- |
| 现金 | 1.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 8,529,596.47 |
| 其中： | -- |
| 现金 | 9,648.09 |
| 银行存款 | 8,519,948.38 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -8,529,595.47 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 98,486,502.92 | 114,672,174.37 |
| 其中：库存现金 | 7,744.47 | 13,583.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 98,478,758.45 | 114,658,386.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 204.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 98,486,502.92 | 114,672,174.37 |
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,555,186.46 | 银行存款 985,542.58 元被冻结，其他货币资金 12,569,643.88 元系银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 110,557,849.55 | 票据抵押担保 |
| 无形资产 | 39,373,546.16 | 票据抵押担保 |
| 合计 | 163,486,582.17 | -- |
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 53,235.87 | 7.0795 | 376,883.34 |
| 欧元 | 21,460.83 | 7.9610 | 170,849.67 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,336,421.58 | 7.0795 | 9,461,196.58 |
| 欧元 | 730,226.41 | 7.9610 | 5,813,332.45 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 53,653.22 | 7.0795 | 379,837.97 |
| 欧元 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 146,045.50 | 7.0795 | 1,033,929.12 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退回 | 11,760,708.14 | 其他收益 | 11,760,708.14 |
| 失业动态补助 | 49,746.66 | 其他收益 | 49,746.66 |
| 失业动态补助 | 48,234.71 | 其他收益 | 48,234.71 |
| 失业动态监测补助 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 2009年投资协议书 | 22,000.00 | 其他收益 | 22,000.00 |
| 成都市财政局/成都市经济和信息化委员会关于下达2014年企业技术改造和新引进重大工业项目及多投快建固定资产投资补助资金的通知 | 24,462.50 | 其他收益 | 24,462.50 |
| 关于印发《廊坊开发区2019年中央大气污染防治资金专项资金奖补办法》的通知 | 135,000.00 | 其他收益 | 135,000.00 |
| 稳岗返还款 | 15,519.00 | 其他收益 | 15,519.00 |
| 郯城县2014年省工业提质增效升级项目专项资金分配方案 | 31,250.00 | 其他收益 | 31,250.00 |
| 招收新员工补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 2019省级研发中心认定奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2020年失业保险稳岗返还补助款 | 575,484.00 | 其他收益 | 575,484.00 |
| 浙江省复合新材料公共服务平台建设项目补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 新增年产200万平方米CCA饰面板生产线技改项目补助资金 | 68,050.00 | 其他收益 | 68,050.00 |
| 2019年度两新组织党建工作补助经费的通知 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 关于下拨星级企业食堂奖励的通知 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 关于表彰2019年度经济发展先进企业和先进个人的决定 | 13,000.00 | 其他收益 | 13,000.00 |
| 2013年度工业投资设备财政奖励 | 14,568.75 | 其他收益 | 14,568.75 |
| 稳岗返还款 | 6,019.00 | 其他收益 | 6,019.00 |
| 区文体旅局付高质量发展专项扶持资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 其他零星补贴 | 436,804.51 | 其他收益 | 436,804.51 |
| 小计 | 13,610,447.27 | 13,610,447.27 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司 | 股权处置价款 | 股权处 | 股权处 | 丧失控制权的 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 按照公允价值重新计 | 丧失控制权之日剩余 | 与原子公司股权投资相关的其他综 |
| 名称 | 置比例 | 置方式 | 时点 | 层面享有该子公司净资产份额的差额 | 日剩余股权的比例 | 日剩余股权的账面价值 | 日剩余股权的公允价值 | 量剩余股权产生的利得或损失 | 股权公允价值的确定方法及主要假设 | 合收益转入投资损益的金额 | ||
| 北京帝龙文化有限公司 | 1.00 | 100.00% | 出售 | 2020年06月18日 | 公司根据股权处置协议的约定于股权处置协议生效日将北京帝龙100%股权托管给受让方。 | 489,484,309.18 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不涉及 | -649,290.51 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 帝龙新材料公司 | 临安 | 临安 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 廊坊帝龙公司 | 廊坊 | 廊坊 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都帝龙公司 | 成都 | 成都 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 帝龙临沂公司 | 郯城 | 郯城 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁帝龙公司 | 海宁 | 海宁 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 永孚临沂公司 | 郯城 | 郯城 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 帝龙股权投资公司 | 临安 | 临安 | 投资业 | 100.00% | 设立 | |
| 新聚力传媒公司 | 苏州 | 苏州 | 游戏业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州点我公司 | 苏州 | 苏州 | 游戏业 | 100.00% | 设立 | |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五（一）5及五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的15.98%(2019年12月31日：24.04%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 10,010,875.00 | 10,010,875.00 | 10,010,875.00 | ||
| 应付票据 | 39,375,617.27 | 39,375,617.27 | 39,375,617.27 | ||
| 应付账款 | 122,943,745.07 | 122,943,745.07 | 122,943,745.07 | ||
| 其他应付款 | 6,318,057.16 | 6,318,057.16 | 3,709,304.62 | 1,913,156.06 | 695,596.48 |
| 其他流动负债 | 7,789,889.56 | 7,789,889.56 | 7,789,889.56 | ||
| 小 计 | 186,438,184.06 | 186,438,184.06 | 183,829,431.52 | 1,913,156.06 | 695,596.48 |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 432,280,077.77 | 442,007,919.94 | 383,250,214.46 | 47,318,232.88 | 11,439,472.60 |
| 应付票据 | 110,306,265.18 | 110,306,265.18 | 110,306,265.18 | ||
| 应付账款 | 512,998,567.56 | 512,998,567.56 | 512,998,567.56 | ||
| 其他应付款 | 78,968,337.44 | 78,968,337.44 | 46,314,246.63 | 32,654,090.81 | |
| 其他流动负债 | 5,796,026.26 | 5,796,026.26 | 5,796,026.26 | ||
| 小 计 | 1,140,349,274.21 | 1,150,077,116.38 | 1,058,665,320.09 | 79,972,323.69 | 11,439,472.60 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2019年12月31日：人民币150,778,855.14元)，利率变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
公司无控股股东或无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 帝龙控股公司 | 公司持股5%以上股东 |
| 浙江帝龙光电材料有限公司（以下简称帝龙光电公司） | 帝龙控股公司的控股子公司 |
4、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 帝龙光电公司 | 房屋 | 216,104.66 | 181,423.51 |
（2）其他关联交易
本期帝龙新材料公司为帝龙光电公司代收代缴水电费1,067,281.77元。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在的重要承诺
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 建材行业 | 游戏行业 | 影视行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 352,049,559.59 | 27,703,828.00 | 3,002,642.37 | 382,756,029.96 | |
| 主营业务成本 | 264,231,508.28 | 15,403,501.19 | 3,693,849.45 | 283,328,858.92 | |
| 资产总额 | 1,642,819,590.53 | 13,481,873.95 | -647,101,084.20 | 1,009,200,380.28 | |
| 负债总额 | 510,016,246.58 | 20,945,009.47 | -104,162,800.60 | 426,798,455.45 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,560,326.11 | 83,346,987.62 |
| 合计 | 1,560,326.11 | 83,346,987.62 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,200,000.00 | 3,263,551.94 |
| 拆借款 | 185,134,023.90 | 260,142,196.55 |
| 应收暂付款 | 36,551,000.25 | 34,487,448.31 |
| 其他 | 65,557.72 | 61,920.77 |
| 合计 | 222,950,581.87 | 297,955,117.57 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 63,096.04 | 214,545,033.91 | 214,608,129.95 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -60,000.00 | 60,000.00 | 0.00 | |
| 本期计提 | 181.85 | 120,000.00 | 6,661,943.96 | 6,782,125.81 |
| 2020年6月30日余额 | 3,277.89 | 180,000.00 | 221,206,977.87 | 221,390,255.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,553,006.03 |
| 1至2年 | 188,397,575.84 |
| 2至3年 | 33,000,000.00 |
| 合计 | 222,950,581.87 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 178,057,129.70 | 6,661,943.96 | 184,719,073.66 | |||
| 单项计提坏账准备 | 36,551,000.25 | 120,181.85 | 36,671,182.10 | |||
| 合计 | 214,608,129.95 | 6,782,125.81 | 221,390,255.76 | |||
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 | 3,961,920,160.08 | 3,400,000,000.00 | 561,920,160.08 | |
| 合计 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 | 3,961,920,160.08 | 3,400,000,000.00 | 561,920,160.08 | |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 帝龙新材料公司 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 | |||||
| 合计 | 561,920,160.08 | 561,920,160.08 | |||||
3、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他业务 | -0.01 | |||
| 合计 | -0.01 | 0.00 | ||
4、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1.00 | |
| 合计 | 1.00 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 148,652,083.83 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,846,798.17 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,865,607.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -16,170,314.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 70,059.08 | |
| 减：所得税影响额 | 986,910.24 | |
| 少数股东权益影响额 | 128,823.64 | |
| 合计 | 139,148,500.03 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 27.52% | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.32% | 0.00 | 0.00 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈智剑
浙江聚力文化发展股份有限公司董事会二零二零年八月二十八日