凤凰传媒：凤凰传媒2020年年度报告

公司代码：601928 公司简称：凤凰传媒

江苏凤凰出版传媒股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
独立董事	罗戎	工作冲突	陈志斌

三、 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人梁勇、主管会计工作负责人佘江涛及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第四届第十六次董事会决议，以公司2020年12月31日总股本2,544,900,000.00股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.4元（含税），共计派发现金股利1,017,960,000.00元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。详见2021年4月22日公司披露的《凤凰传媒关于2020年利润分配方案的公告》。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

有关风险事项已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”的第三条“关于公司未来发展的讨论与分析”中进行了详细阐述，敬请查阅有关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 46

第十节 公司债券相关情况 ...... 48

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 177

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
凤凰传媒、公司、本公司	指	江苏凤凰出版传媒股份有限公司
控股股东、出版集团	指	江苏凤凰出版传媒集团有限公司
人民社	指	江苏人民出版社有限公司
科技社	指	江苏凤凰科技出版社有限公司
教育社	指	江苏凤凰教育出版社有限公司
少儿社	指	江苏凤凰少年儿童出版社有限公司
美术社	指	江苏凤凰美术出版社有限公司
凤凰社	指	江苏凤凰出版社有限公司
文艺社	指	江苏凤凰文艺出版社有限公司
译林社	指	江苏译林出版社有限公司
电子音像社	指	江苏凤凰电子音像出版社有限公司
凤凰新华	指	江苏凤凰新华书店集团有限公司
发行集团	指	江苏新华发行集团
凤凰教育发展公司	指	江苏凤凰教育发展有限公司
凤凰职教	指	江苏凤凰职业教育图书有限公司
凤凰数媒	指	江苏凤凰数字传媒有限公司
凤凰数据、数据公司	指	江苏凤凰数据有限公司
凤凰创壹	指	厦门凤凰创壹软件有限公司
学科网	指	学科网（北京）股份有限公司
凤凰传奇	指	凤凰传奇影业有限公司
上海慕和、慕和网络	指	上海慕和网络科技有限公司
凤凰投资	指	江苏凤凰传媒投资有限公司
岚裕凤凰基金	指	南京岚裕凤凰投资基金管理中心（有限合伙）
杭州捷蓝	指	杭州捷蓝信息技术有限公司
凤凰新云	指	江苏凤凰新云网络科技有限公司
商管公司	指	江苏凤凰广场商业管理有限公司
报刊传媒	指	江苏凤凰报刊出版传媒有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	江苏凤凰出版传媒股份有限公司
公司的中文简称	凤凰传媒
公司的外文名称	Jiangsu Phoenix Publishing & Media Corporation Limited
公司的外文名称缩写	Phoenix Media
公司的法定代表人	梁勇

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐云祥	朱昊
联系地址	江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层	江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层
电话	025-51883338	025-83651217
传真	025-51883338	025-83651217
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	南京市湖南路1号凤凰广场B座
公司注册地址的邮政编码	210009
公司办公地址	南京市湖南路1号凤凰广场B座
公司办公地址的邮政编码	210009
公司网址	www.ppm.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券发展部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	凤凰传媒	601928

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	南京江东中路106号万达广场商务楼B座19-20层
	签字会计师姓名	虞丽新、胡学文
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中国国际金融有限公司
	办公地址	北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27-28层
	签字的保荐代表人姓名	马青海、孙雷
	持续督导的期间	2011年12月至2013年12月

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	12,134,886,280.00	12,585,443,624.30	-3.58%	11,788,703,231.48
归属于上市公司股东的净利润	1,595,504,204.61	1,343,618,178.32	18.75%	1,324,895,653.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,316,293,614.10	1,172,459,471.16	12.27%	1,007,694,510.58
经营活动产生的现金流量净额	3,598,345,526.01	2,388,619,783.23	50.65%	2,188,043,218.94
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	14,715,216,200.55	13,910,758,310.71	5.78%	13,332,833,024.31
总资产	25,649,945,093.01	23,822,020,770.63	7.67%	21,762,852,233.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.6269	0.5280	18.73%	0.5206
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.5172	0.4607	12.26%	0.3960
加权平均净资产收益率（%）	11.15%	9.91%	增加1.24个百分点	10.33%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	9.20%	8.65%	增加0.55个百分点	7.86%

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	（1-3月份）	（4-6月份）	（7-9月份）	（10-12月份）
营业收入	2,089,556,341.27	3,337,932,801.46	2,591,005,144.08	4,116,391,993.19
归属于上市公司股东的净利润	261,698,421.85	572,893,363.72	252,781,517.1	508,130,901.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	256,928,875.34	516,759,462.09	218,414,035.32	324,191,241.35
经营活动产生的现金流量净额	441,665,823.07	669,863,138.4	1,558,589,993.62	928,226,570.92

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2020年金额	（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	69,520,052.74		-13,276,794.08	156,713,577.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	151,582,361.91		107,419,139.10	96,300,546.64
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费				1,746,208.00
委托他人投资或管理资产的损益	56,251,498.46		33,666,694.69	72,924,435.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,363,914.06		18,095,027.85	-1,302,726.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	9,536,600.50		7,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外	10,908,133.64		22,821,868.29	-4,237,353.88

收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-2,106,172.70		-4,202,034.77	-3,360,726.33
少数股东权益影响额	-5,201,212.66		24,259.69	-1,913,430.79
所得税影响额	-9,916,757.32		-889,453.61	330,612.23
合计	279,210,590.51		171,158,707.16	317,201,143.11

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
（一）交易性金融资产
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）权益工具投资	88,113,327.43	87,059,339.55	-1,053,987.88	-1,363,914.06
（2）理财产品	152,776,497.26	1,928,311,506.85	1,775,535,009.59	56,251,498.45
（二）应收款项融资	1,023,690.00	50,000.00	-973,690.00
（三）其他权益工具投资	4,422,892.42	4,626,500.00	203,607.58
合计	246,336,407.11	2,020,047,346.40	1,773,710,939.29	54,887,584.39

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司的主要业务及经营模式

凤凰传媒的主营业务为图书、报刊、电子出版物、音像制品的编辑出版、发行，公司教育出版、一般图书出版、图书发行等主要业务板块在国内出版集团的排名均位居前列。在巩固传统业务优势的基础上，公司持续加大转型升级力度，积极完善产业布局，在智慧教育、数据中心、影视、职业教育等产业积极拓展，形成了新旧媒体有效融合、新老业务相辅相成的产业布局。公司已形成一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈，各板块之间资源共享，业务协同，有效减低成本，提高整体效率，做到内容、渠道、技术、物业等优质资源价值最大化。

公司主要业务模式如下：

1、出版业务：主要包括教材、教辅、一般图书、电子出版物、音像制品的编辑出版。公司下属10家出版社，围绕各自的出版专业定位，策划组织选题并组稿，按专业出版流程完成图书出版工作，并通过相关渠道面向市场进行销售。其中，5家出版社从事中小学教材出版业务，7家出版社具备中小学教辅出版资质，10家出版社都从事一般图书出版业务。人民社等5家出版社共有19种中小学教材经教育部审定成为国家基础教育课程标准教材，列入国家教学用书目录，在全国推广使用；35种中小学教材经江苏省教育厅审定成为省级教材，列入省教学用书目录，在省内推广

使用。与人民教育出版社签署协议，从2017秋起在江苏省代理中小学道德与法治、语文、历史三科国家统编教材的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项。

2、发行业务：主要包括教材教辅发行和一般图书发行业务、教学装备销售、物流配送、文化商业地产运营等业务。公司是江苏省唯一具备教材、评议教辅发行资质的单位，公司通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展一般图书发行业务。

3、数据业务：依托优质的数据中心资源，高品质、大容量宽带资源，专业、高保障运维服务，以机房（机架）租赁、带宽运营、云服务为主要业务，面向政府和企事业客户提供安全、按需使用的IT服务。

4、影视业务：通过主投与参投相结合的方式，从事电视剧、电影的制作、发行、艺人经纪及相关服务业务。

5、软件业务: 主要从事幼儿教育、基础教育、职业教育等教学软件、虚拟实训软件、网络平台及教育APP的研发、销售，包括产品策划、软件开发、推广销售等。

6、游戏业务：自主研发、运营手机游戏业务，代理运营其他手机游戏企业的产品。

（二）行业情况说明

根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》（尚无权威的2020年行业数据），2019年全国出版、印刷和发行服务（不含数字出版）实现营业收入18,896.1亿元，增长

1.1%；拥有资产总额24,106.9亿元，增长3.6%；利润总额1,344.3亿元，增长2.7%。全国出版新版图书22.5万种，降低9.0%；总重印图书28.1万种，增长3.3%。出版新版图书总印数25.0亿册（张），降低0.7%；出版重印图书总印数62.0亿册（张），增长7.3%。图书出版实现营业收入989.7亿元，增长5.6%；利润总额157.0亿元，增长11.2%。出版物发行实现营业收入3,196.5亿元，增长2.6%；利润总额260.0亿元，增长3.7%。全国出版新版图书24.7万种，较2018年降低3.1%。

上述数据表明，随着文化消费需求的提升，新闻出版产业整体继续保持稳定的发展态势，图书出版的结构呈现持续优化的趋势。但是传统图书出版业务的增速明显低于数字出版，传统出版物发行面临的竞争也日趋激烈，传统国有图书出版企业转型压力继续加大。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为我国文化产业的龙头企业，在品牌影响、规模实力、运营机制、内容资源、发行渠道、人才优势等方面具备明显优势。

（一）品牌优势

凤凰集团拥有6家国家一级出版社，仅次于中国出版集团位居全国第二。根据国家新闻出版广电总局数据（最新数据统计到2015年），凤凰传媒进入全国图书出版总体经济规模排名前100位的出版社分别是：江苏凤凰教育出版社有限公司列第7位、江苏译林出版社有限公司列第35位、江苏凤凰科学技术出版社有限公司列第72位；苏教社列地方图书出版单位总体经济规模综合评价排1名，译林社连续多年列文艺类图书出版社总体经济规模综合排名第1名。

（二）内容优势

公司教育产品优势突出，国家统编教材全替换后尚拥有中小学课标教材总数为19种，，品种数量和市场占有率居全国第2位。在义教三科教材统编统用的情况下，凤凰版教育产品仍然覆盖全国28个省（直辖市、自治区），超过4000万学生使用。2020年，公司图书零售市场的码洋占有率为3.15%，实洋占有率为3.24%，总体排名第2位，其中实体店渠道排名第3位，网店渠道排名第4位。文学、传记、生活、少儿等类别图书市场表现在出版集团中较为突出，其中文学、生活类图书排名第1位，传记类图书排名第4位，学术文化类图书排名第5位，少儿类图书排名第9位。一般图书2020年销售10万册以上33种，2019和2020两年累计销售18万册图书以上40种。

（三）渠道优势

公司发行板块连续多年销售码洋超百亿元，销售总量、利润、资产等主要经济指标连续29年居全国同行前列，政治理论读物发行量保持全国领先。2020年度荣获“江苏省文化科技卫生‘三下乡’活动先进集体”，被中国书刊发行业协会、中国新华书店协会评为“2020全国书业抗疫‘逆行勇进·社会责任’先进单位”。

（四）智慧教育领先优势

公司把由传统教育出版商向教育综合运营商转变作为核心战略之一。近年来，通过围绕数字内容、网络平台、软件技术、数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打造体系较为完整、结构较为合理的智慧教育产业链。公司与省教育厅就智慧教育建立战略合作关系，将通过在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等四个方面的合作，共同在江苏省推动教育信息化。职教公司适应国家职业教育改革的需求与教学要求，依托培训评价组织打造“1+X项目”品牌，在物流管理、酒店管理、快递运营、5G网络优化等领域形成了职业技能等级教材出版、资源建设、平台服务、考核认证等核心产品。学科网是国内基础教育资源最丰富的网站，领先优势不断扩大，收入持续快速增长。厦门创壹是国内职业教育数字化领域最具实力的领军企业，是教育部职教所选定的开发、制作、发行三维互动数字化教学资源“唯一合作单位”。

（五）转型布局全面优势

公司近年来积极践行新老媒体融合战略，通过传统的业务转型升级布局数据中心、影视剧、文化消费综合体、培训、游戏等相关新兴产业，打造的文化产业生态圈已初具雏形。凤凰数据中心入选“国家首批绿色数据中心试点单位”，建成以来收入、利润持续快速增长，新港数据中心等项目正在积极推进；公司影视板块已步入良性发展轨道，电视剧业务传统优势继续巩固，不断推出市场口碑俱佳的作品；公司文化消费综合体运营模式进一步清晰，业态定位更加精准，战略合作伙伴的规模和质量明显提升。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年是“十三五”收官之年，面对前所未有的疫情考验和宏观经济的下行压力，公司经过全体干部员工的共同努力，全年实现营业收入121.35亿元，归母净利润15.96亿元，综合实力迈上新台阶，各方面工作取得新的进展。

（一）全力抗击新冠疫情，积极履行社会责任

新冠疫情发生后，公司坚决贯彻习总书记系列重要指示和中央、省委关于打赢疫情防控阻击战的精神和要求，第一时间成立防控新型冠状病毒应急管理工作小组，从严从细落实防控各项举措。

公司积极开展疫情下的生产经营活动，力求“抗疫经营两手抓”。为了确保教学活动正常开展，发行集团制订《教材应急发行方案》，克服重重困难，打通物流配送到校渠道，确保了中小学课本连续第 42 年“课前到书”，得到了教育系统的充分肯定，被省教育厅授予“最美逆行先锋队”称号。科技社、少儿社、职教公司等第一时间出版了《新型冠状病毒感染的肺炎防护手册》《新型冠状病毒肺炎防护挂图》等防护出版物，电子版向社会公开免费发放，其中《科学战“疫”——人类与病毒的故事》“童心战‘疫’?大眼睛暖心绘本”入选2020年度中宣部主题出版重点出版物选题；教育社、文艺社、译林社、音像数媒等开放网上图书、教材等电子资源，在全国出版企业中首家提供中小学全学段免费电子课本，共上架167册，累计点击次数超过35亿次；开展“轻松扫码，以读攻毒”网上免费公益阅读行动等16项免费网络服务，涵盖学前教育、中小学基础教育、职业教育和大众阅读四大类。学科网从1月下旬开始向全国中小学校免费赠送1200万套资源、900万套试题和远程教学服务，在线申请合作学校达到23180所。自2月3日起，厦门创壹100唯尔教育网向全国所有延迟开学的各大院校免费开放智能化教学平台、虚拟现实仿真实验和在线教学与学习课程内容，直至正常开学。

（二）内容生产成果丰硕，市场占有再创新高

通过推进重大出版项目和健全原创精品生产机制，公司一般图书出版竞争力保持优势。2020年公司开卷总体零售市场码洋占有率为3.15%，排第2位，同比上升1名，创造历史最好水平。其中实体店码洋占有率排名第3，网店码洋占有率排名第4。一般图书2020年销售10万册以上33种，2019和2020两年累计销售18万册图书以上40种。

国家级奖项资助保持领先。3种选题入选中宣部年度主题出版重点出版物；19个项目获得年度国家出版基金资助，全国出版集团排名中由第三升至并列第二；3种图书入选2019年度中国好书，入选数量并列全国出版集团第一；3种图书入选2020中国好书月度榜；3种图书入选2019年度中国版协30本好书，位居地方出版集团第一；4种图书入选2020年度“中国最美的书” ；9个项目获得年度国家古籍整理出版专项经费资助，位居全国第三。通过成功举办凤凰作者年会及凤凰原创文学论坛，设立“凤凰文学奖”“第二届曹文轩儿童文学奖”“东方娃娃原创绘本大赛”，进一步集聚高端作者作品资源，收获一批优秀文学和绘本作品。文学出版、学术出版、科普出版、教育出版等原创精品工程启动实施，在项目评审、资金扶持、好书评选、评奖考核等方面予以倾斜，“刘东工作室”“黄蓓佳工作室”“孙晓云工作室”等策划出版一批有影响力的原创精品图书。《东方娃娃》《时代学习报》等发行量同比稳中有增，《东方娃娃》成功举行首届东方娃娃原创绘本大赛；《七彩语文》月发行量突破140万册，获“第三届全民阅读十佳阅读推广机构”称号。

（三）原创和合作并举，教育出版持续增长。

凤凰版及租型课标教材、省级教材、评议教辅、助学读物、学前教育、职业教育总码洋均实现增长，省外教材教辅市场大盘保持稳定。

新审查通过的凤凰版高中5门学科及小学《科学》教材出版使用，新编统编三科《补充习题》《评议教辅》通过审查，列入国家（省级）教材（教辅）目录。修订各学科评议教辅及助学读物，与新课程、新教材、新教学、新考试要求保持同步。严格新教辅选题立项审批，原创品种数量和占比均有所提高。编制《原创教育产品目录、重点教育产品目录》，协调、推进营销和推广，产生了新的增长点。

与人教社、人音社、中图社、上教社成功续签教材教辅合作协议。与人教社的合作进一步深化，在恢复与人教社教材全面合作的基础上，获得中小学统编三科教材著作权人省内外授权，开发凤凰版三科评议教辅，经多省教育厅评审通过、推荐使用；同时，与人教社签署协议，在江苏省内代理人教版三科及高中全学科评议教辅。

面对年初疫情爆发和后期防控常态化新形势，通过“线上+线下”全覆盖的培训，进一步拓展了教材培训受众人群，扩大了教材品牌影响力。高中新教材必修模块实现全员培训，保障了新教材的顺利使用。

(四)加大改革创新力度，发行业务建立新优势

发行集团持续推进 “强总部”建设，完成总部部门优化整合，经营管理任务更加明确，总部管控协调能力更加提升，对所属分公司管理更加有序。发行ERP系统成效初显，基本实现业务财务数据的一体化贯通，采购能力、物流效率、数据分析能力和服务水平得到进一步提升。

发行重点党政读物2.41亿元，同比增长24.6%，其中《习近平谈治国理政》第三卷发行211.5万册，《中国制度面对面》发行总量全国第一。教材教辅大盘保持稳定，全年销售码洋同比增长12%，超额完成年度销售目标。以S2B2C产业互联网商业模式升级电商业务，实现销售码洋13.58亿元，同比增长48%，持续保持大幅增长。实现教装业务中标金额1.1亿元。多元联营板块构建全省互联平台，完成利润目标的113.6%，其中阳光采购平台业务同比增长143.5%。

（五）聚焦重点领域项目，持续发力融合发展

以《凤凰传媒融合出版精品生产体系建设计划（2020—2025）》为指导，增强内部资源、渠道的整合力度，初步确立了统分结合的融合出版精品生产体系。

“凤凰易学”项目已初步建成包括App、小程序、公众号、Web端在内的产品矩阵，为数字教材、融合教辅提供线上支撑服务。加快推进数字教材建设，目前已完成400多种教材教辅产品的数字升级。江苏省中小学语音学习系统用户人数突破630万，较上年增长140万，全年实现销售收入超2300万元。“凤凰易教”教师信息技术应用能力提升系统项目入选2020年国家新闻出版署数字出版精品遴选推荐计划。“凤凰书苑”项目围绕公司优质大众图书版权资源开发制作上线的荐书、有声书、好书解读、精品课程等音视频资源超2000小时，注册用户突破10万。“凤凰职业教育课程服务云平台”主要重点建设职教课程资源云平台、教学云平台和专业综合实训考核平台三大应用模块,部署上线公共课、专业课、各类考试考级精品在线课程72门，课程资源70门。数媒公司中标江苏省数字农家书屋项目，中标金额446万；译林社电子书业务收入600万元，同比增长20%；职教公司的“凤凰职教”公众号积极拓展多元业务，订阅用户数和关注人数均超百万，收益超600万，成为全国职教领域影响力最大的公众号。

学科网2020年营业收入24636.61万元，同比增长49%,净利润达到2051.39万元，同比增加5990.62万元。流量大幅上升，ALEXA国内排名达到134名，较去年同期上升了200名；资源价值在C端得到进一步体现，单月收入峰值557.35万，2020年全年C端收入5545.83万元，同比增长107%。

（六）资源整合进退有度，提升多元业务效益

江苏凤凰广场商业管理有限公司正式挂牌成立，厘清内部组织结构、人员配置，明确工作职责及流程。确立了“以我为主、内外结合、风险可控、因地制宜”的运营管理模式，推进项目建设，优化项目管控。克服疫情带来的困难，阜宁文化广场顺利开业。苏州文化广场实施升级改造，效益提升明显。昆山、江阴、宜兴项目退地工作圆满完成，文化广场项目结构得到优化。

凤凰新云网络公司业务取得进展，与中国联通南京分公司签订了为北京百度网讯科技有限公司定制数据中心及配套技术服务合同。在疫情原因导致设备、材料、人工供给严重匮乏，既定建设计划被打乱的情况下，凤凰新港数据中心项目建设运营依然取得阶段性重要成果。根据客户需求将一期工程分为前后两段，9月完成前半段建设中及客户验收、10月投入运营。

挂牌转让海南凤凰新华51%股权，以6.47亿元成交，股权交割已经完成。稳妥实施无锡购书中心拆迁安置项目，2.5亿元与政府签订房屋征收协议，购置无锡市县前西街 99 号房产用于无锡新华书店中心书城重建，确保相关业务有效延续。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入121.35亿元，同比下降3.58%；实现归属于上市公司股东的净利润15.96亿元，同比增长18.75%；公司经营活动产生的净现流量为35.98亿元，同比增长50.65%。报告期末，公司总资产256.50亿元，同比增长7.67%；归属于母公司股东权益147.15亿元，同比增长5.78%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	12,134,886,280.00	12,585,443,624.30	-3.58%
营业成本	7,658,729,265.93	7,891,985,384.91	-2.96%
销售费用	1,383,482,164.98	1,703,582,117.80	-18.79%
管理费用	1,473,094,352.03	1,508,156,249.70	-2.32%
研发费用	47,051,428.57	32,317,747.55	45.59%
财务费用	-277,630,201.60	-280,557,511.02	-1.04%
经营活动产生的现金流量净额	3,598,345,526.01	2,388,619,783.23	50.65%
投资活动产生的现金流量净额	-6,275,394,560.70	-413,815,888.10	1,416.47%
筹资活动产生的现金流量净额	-730,649,839.93	-879,427,983.81	-16.92%

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
1、出版行业	4,232,795,943.06	2,795,326,237.30	33.96%	13.29%	14.37%	减少0.62个百分点
2、发行行业	9,116,469,509.06	6,449,959,418.60	29.25%	0.75%	2.47%	减少1.18个百分点

3、游戏行业	14,116,357.53	2,991,175.56	78.81%	-7.92%	-16.20%	增加2.09个百分点
4、影视行业	12,227,662.77	5,860,343.52	52.07%	-84.27%	-68.86%	减少23.71个百分点
5、软件行业	142,174,427.35	92,618,720.91	34.86%	-1.87%	-4.54%	增加1.82个百分点
6、数据服务	214,926,071.89	90,574,478.90	57.86%	8.43%	-16.68%	增加12.70个百分点
7、其他业务	277,654,206.76	210,321,909.40	24.25%	-61.57%	-63.43%	增加3.84个百分点
减：合并抵消数	-2,473,381,268.97	-2,411,054,388.81
合计	11,536,982,909.45	7,236,597,895.38
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
1、出版行业
教材	1,276,204,032.56	863,431,670.59	32.34%	25.25%	12.05%	增加7.97个百分点
教辅	928,205,049.23	596,289,673.72	35.76%	-7.15%	-11.46%	增加3.13个百分点
一般图书	1,758,275,189.90	1,174,055,306.07	33.23%	27.62%	47.67%	减少9.07个百分点
音像制品	93,866,815.98	58,352,896.25	37.83%	-11.49%	-28.93%	增加15.25个百分点
报纸及期刊	151,222,340.37	81,541,644.94	46.08%	10.97%	9.16%	增加0.90个百分点
文化用品及其他	25,022,515.02	21,655,045.73	13.46%	-74.37%	-55.14%	减少37.08个百分点
2、发行行业
教材	2,516,345,684.09	1,709,649,010.49	32.06%	-0.91%	-2.55%	增加1.14个百分点
教辅	3,187,826,355.84	1,971,498,434.16	38.16%	8.72%	9.45%	减少0.41个百分点
一般图书	2,728,565,824.52	2,189,067,091.02	19.77%	13.47%	24.93%	减少7.36个百分点
音像制品	43,286,152.83	35,529,684.92	17.92%	22.68%	28.12%	减少3.49个百分点
报纸及期刊	95,614,272.08	62,082,606.89	35.07%	38.72%	39.02%	减少0.14个百分点
文化用品及其他	544,831,219.70	482,132,591.12	11.51%	-48.97%	-47.27%	减少2.85个百分点
3、游戏行业	14,116,357.53	2,991,175.56	78.81%	-7.92%	-16.20%	增加2.09个百分点
4、影视行业	12,227,662.77	5,860,343.52	52.07%	-84.27%	-68.86%	减少23.71个百分点
5、软件行业	142,174,427.35	92,618,720.91	34.86%	-1.87%	-4.54%	增加1.82个百分点
6、数据服务	214,926,071.89	90,574,478.90	57.86%	8.43%	-16.68%	增加12.70个百分点
7、其他业务	277,654,206.76	210,321,909.40	24.25%	-61.57%	-63.43%	增加3.84个百分点
减：合并抵消数	-2,473,381,268.97	-2,411,054,388.81
合计	11,536,982,909.45	7,236,597,895.38	37.27%	-4.50%	-6.58%	增加1.40个百分点
主营业务分地区情况

分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
1、出版行业
江苏省	3,519,060,989.87	2,395,532,560.97	31.93%	19.56%	18.08%	增加0.85个百分点
海南省	76,280,658.05	59,965,971.58	21.39%	2.39%	0.89%	增加1.17个百分点
其他省市	637,454,295.14	339,827,704.75	46.69%	-11.53%	-4.97%	减少3.68个百分点
2、发行行业
江苏省	8,230,785,650.72	5,750,555,377.40	30.13%	0.36%	2.06%	减少1.16个百分点
海南省	578,915,823.48	399,547,600.69	30.98%	0.56%	1.48%	减少0.63个百分点
其他省市	306,768,034.86	299,856,440.51	2.25%	12.94%	12.54%	增加0.35个百分点
3、其他行业
江苏省	535,871,454.79	318,130,544.45	40.63%	-44.44%	-55.21%	增加14.27个百分点
海南省	12,548,568.07	1,878,012.11	85.03%	-5.81%	-3.18%	减少0.41个百分点
其他省市	112,678,703.44	82,358,071.73	26.91%	-37.71%	-9.53%	减少22.76个百分点
减：合并抵消数	-2,473,381,268.97	-2,411,054,388.81
合计	11,536,982,909.45	7,236,597,895.38	37.27%	-4.50%	-6.58%	增加1.40个百分点

注：成本分析表格中本期营业成本不含合同履约成本-运费、装卸费276,479,506.88元。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	说明
1、出版行业	营业成本	2,795,326,237.30	28.97%	2,444,200,809.84	25.62%	14.37%
2、发行行业	营业成本	6,449,959,418.60	66.86%	6,294,647,853.08	65.97%	2.47%
3、游戏行业	营业成本	2,991,175.56	0.03%	3,569,511.98	0.04%	-16.20%
4、影视行业	营业成本	5,860,343.52	0.06%	18,817,101.68	0.20%	-68.86%
5、软件行业	营业成本	92,618,720.91	0.96%	97,019,176.79	1.02%	-4.54%
6、数据服务	营业成本	90,574,478.90	0.94%	108,704,855.61	1.14%	-16.68%
7、其他业务	营业成本	210,321,909.40	2.18%	575,105,091.63	6.03%	-63.43%
减：合并抵消数		-2,411,054,388.81		-1,795,701,482.36
合计		7,236,597,895.38		7,746,362,918.25
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	说明
1、出版行业

教材	营业成本	863,431,670.59	8.95%	770,554,376.08	8.08%	12.05%
教辅	营业成本	596,289,673.72	6.18%	673,487,715.16	7.06%	-11.46%
一般图书	营业成本	1,174,055,306.07	12.17%	795,073,649.71	8.33%	47.67%
音像制品	营业成本	58,352,896.25	0.60%	82,109,629.12	0.86%	-28.93%
报纸及期刊	营业成本	81,541,644.94	0.85%	74,698,884.02	0.78%	9.16%
文化用品及其他	营业成本	21,655,045.73	0.22%	48,276,555.75	0.51%	-55.14%
2、发行行业
教材	营业成本	1,709,649,010.49	17.72%	1,754,322,555.46	18.39%	-2.55%
教辅	营业成本	1,971,498,434.16	20.44%	1,801,341,148.65	18.88%	9.45%
一般图书	营业成本	2,189,067,091.02	22.69%	1,752,181,024.72	18.36%	24.93%
音像制品	营业成本	35,529,684.92	0.37%	27,730,547.01	0.29%	28.12%
报纸及期刊	营业成本	62,082,606.89	0.64%	44,657,858.28	0.47%	39.02%
文化用品及其他	营业成本	482,132,591.12	5.00%	914,414,718.97	9.58%	-47.27%
3、游戏行业	营业成本	2,991,175.56	0.03%	3,569,511.98	0.04%	-16.20%
4、影视行业	营业成本	5,860,343.52	0.06%	18,817,101.68	0.20%	-68.86%
5、软件行业	营业成本	92,618,720.91	0.96%	97,019,176.79	1.02%	-4.54%
6、数据服务	营业成本	90,574,478.90	0.94%	108,704,855.61	1.14%	-16.68%
7、其他业务	营业成本	210,321,909.40	2.18%	575,105,091.63	6.03%	-63.43%
减：合并抵消数		-2,411,054,388.81		-1,795,701,482.36
合计		7,236,597,895.38		7,746,362,918.25

注：成本分析表格中本期营业成本不含合同履约成本-运费、装卸费276,479,506.88元。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额196,252.74万元，占年度销售总额16.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额63,544.02万元，占年度采购总额8.30%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额53,987.09万元，占年度采购总额7.05%。

3. 费用

√适用 □不适用

2020年度，公司销售费用、管理费用、研发费用和财务费用的三项费用总额为26.25亿元，较上年同期减少3.38亿元，下降11.39%。其中销售费用与上年同期相比下降18.79%，主要系新收入准则的执行，与合同履约相关的成本计入营业成本；管理费用下降2.32%，主要因为本年度薪酬减少；财务费用同比有所上升，是因为本期存款总量减少，利息收入有所下降。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	47,051,428.57
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	47,051,428.57
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.39%

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

2020年度，公司经营活动产生的现金流量净额为35.98亿元，比上期上升50.65%。其中，经营活动现金流入142.51亿元，比上期增长1.76%；经营活动现金流出106.52亿元，比上期减少

8.29%；投资活动产生的现金流量净额为-62.75亿元，比上期减少1,416.47%。其中，投资活动现金流入22.62亿元，比上期下降14.15%；投资活动现金流出85.38亿元，比上期上升179.98%；筹资活动产生的现金流量净额为-7.31亿元，比上期上升16.92%。其中，筹资活动现金流入8,781.06万元，比上期减少31.90%；筹资活动现金流出8.18亿元，比上期减少18.83%。从整体现金流量情况分析，经营活动产生的现金回流较好，投资活动、筹资活动活跃。凤凰传媒货币资金充裕，现金流状况良好。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	6,426,240,091.66	25.05%	10,254,309,127.93	43.05%	-37.33%	主要因:1、本年度购买大额存单，导致货币资金减少；2、期末将海南新华货币资金划分为持有待售资产。
交易性金融资产	2,015,370,846.40	7.86%	240,889,824.69	1.01%	736.64%	主要因年末存在未到期银行理财产品。
应收票据	240,000.00	0.00%	700,000.00	0.00%	-65.71%	期初票据收回
应收账款	723,484,183.82	2.82%	1,128,403,544.18	4.74%	-35.88%	主要因期初的应收教材款于本期收回
应收款项融资	50,000.00	0.00%	1,023,690.00	0.00%	-95.12%	期初票据背书减少
预付款项	277,806,603.35	1.08%	348,990,622.25	1.46%	-20.40%	主要因采购预付货款减少
其他应收款	235,543,097.51	0.92%	246,402,419.19	1.03%	-4.41%
存货	2,188,341,958.74	8.53%	2,930,322,697.14	12.30%	-25.32%	主要因期初部分存货本期形成销售以及期末存货跌价准备计提。
持有待售资产	1,067,761,165.23	4.16%				年末公司将海南新华资产、负债划分为持有待售资产、负债
一年内到期的非流动资产	2,948,401.29	0.01%				分期销售款于一年内到期部分重分类
其他流动资产	178,786,525.77	0.70%	208,073,769.99	0.87%	-14.08%
流动资产合计	13,116,572,873.77	51.14%	15,359,115,695.37	64.47%	-14.60%
长期应收款	1,076,015.96	0.00%	6,356,758.97	0.03%	-83.07%	期初分期销售款于本期回款
长期股权投资	1,101,213,101.32	4.29%	1,045,642,437.35	4.39%	5.31%
其他权益工具投资	4,626,500.00	0.02%	4,422,892.42	0.02%	4.60%
投资性房地产	652,132,676.70	2.54%	765,702,234.33	3.21%	-14.83%	本期处置昆山、常熟的投资性房地产
固定资产	3,845,114,497.10	14.99%	3,874,585,220.17	16.26%	-0.76%
在建工程	1,642,485,025.89	6.40%	1,367,916,227.41	5.74%	20.07%	本期在建工程投资增加
无形资产	829,876,973.87	3.24%	1,000,746,933.52	4.20%	-17.07%	本期处置了昆山文化广场的建设土地
商誉	99,654,790.96	0.39%	154,068,368.12	0.65%	-35.32%	本期美国童书业务商誉计提导致商誉减少；海南商誉划分为持有待售资产
长期待摊费用	213,877,048.22	0.83%	189,212,523.98	0.79%	13.04%
递延所得税资产	27,794,263.37	0.11%	32,078,338.30	0.13%	-13.36%
其他非流动资产	4,115,521,325.85	16.04%	22,173,140.69	0.09%	18,460.84%	本期购买大额存单以及

						预付工程款的增加
应付票据	8,812,168.05	0.03%	13,649,792.12	0.06%	-35.44%	期初票据承兑，导致票据减少
应付账款	4,793,779,983.82	18.69%	4,658,893,365.84	19.56%	2.90%
预收款项	73,272,151.10	0.29%	2,293,239,891.26	9.63%	-96.80%	根据新收入准则，预收货款重分类至合同负债、其他流动负债
合同负债	2,529,082,712.07	9.86%				根据新收入准则，预收货款重分类至合同负债、其他流动负债
应付职工薪酬	364,492,779.09	1.42%	323,023,328.05	1.36%	12.84%
应交税费	52,942,501.97	0.21%	56,865,376.35	0.24%	-6.90%
其他应付款	951,069,958.77	3.71%	811,152,784.68	3.41%	17.25%
长期应付款	603,360,011.90	2.35%	630,638,028.11	2.65%
递延收益	457,453,724.72	1.78%	457,938,721.84	1.92%	-0.11%
递延所得税负债	91,736.25	0.00%	91,736.25	0.00%	0.00%

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

新闻出版行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

□适用 √不适用

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

	销售量(万册)			销售码洋			营业收入			营业成本			毛利率(%)			退货码洋
	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	金额	占比
出版业务
自编教材教辅	35,578.64	39,598.85	11.30%	371,327.20	412,205.64	11.01%	199,617.23	219,434.29	9.93%	142,842.34	145,304.66	1.72%	28.44%	33.78%	增加5.34个百分点	/	/
租型教材教辅	534.52	346.73	-35.13%	3,493.59	1,523.91	-56.38%	2,247.94	1,006.62	-55.22%	1,561.87	667.47	-57.26%	30.52%	33.69%	增加3.17个百分点	/	/
一般图书	9,884.00	12,577.97	27.26%	352,245.37	452,523.10	28.47%	137,778.08	175,827.52	27.62%	79,507.36	117,405.53	47.67%	42.29%	33.23%	减少9.07个百分点	/	/
发行业务：
教材教辅	69,399.91	72,393.12	4.31%	658,511.30	665,154.88	1.01%	547,168.14	570,417.20	4.25%	355,566.37	368,114.74	3.53%	35.02%	35.47%	增加0.45个百分点	/	/
一般图书	12,063.12	13,191.14	9.35%	319,947.40	352,511.17	10.18%	240,473.76	272,856.58	13.47%	175,218.10	218,906.71	24.93%	27.14%	19.77%	减少7.36个百分点	/	/

2. 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

√适用 □不适用

主要成本费用分析

单位：万元 币种：人民币

	教材教辅出版			一般图书出版
	去年	本期	增长率（%）	去年	本期	增长率（%）
教材教辅租型费用	1,561.87	667.47	-57.26%
版权费
稿酬	15,731.52	12,533.71	-20.33%	9,757.38	14,994.39	53.67%
印刷成本	55,262.46	52,133.66	-5.66%	28,443.46	31,548.72	10.92%
物流成本	1,706.82	1,830.01	7.22%	5,548.97	5,971.31	7.61%
推广促销活动费用	6,587.48	7,313.60	11.02%	5,955.92	7,344.10	23.31%

教材教辅出版业务

√适用 □不适用

公司旗下人民社、科技社、教育社、少儿社、译林社等5家出版单位从事中小学教材出版业务已有三十多年历史，国家统编教材全替换后尚拥有中小学课标教材总数为19种，总品种数居全国第2位。与人民教育出版社签署协议，从2017秋起在江苏省代理义教阶段道德与法治、语文、历史三科国家统编教材的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项；从2018秋起在江苏代理人教版非三科教材，成为人教版教材在江苏的唯一代理单位。公司旗下人民社、科技社、教育社、少儿社、美术社、凤凰社、译林社等7家出版单位获得相关学科教辅出版资质，拥有中小学语文、数学、英语、政治、历史、地理、物理、化学、生物、音乐、体育、美术、科学、信息技术、通用技术等15个中小学全学科的教辅出版资质。

公司凤凰版中小学课标教材的品种数和市场份额均居全国同行第2位。

一般图书出版业务

√适用 □不适用

2020年，公司在主题出版、规划项目和重大工程出版、报刊出版方面持续发力，出版了大量社会效益与经济效益兼具、口碑与市场双赢优质图书，拥有大量优质版权和内容资源。（详见第四节“经营情况讨论与分析”）

公司着力培养专业人才，截至2020年年底，公司有初、中级编辑440人，副编审205人，编审103人。凤凰集团在各领域拥有一大批优质高端作者，如少儿领域的曹文轩、黄蓓佳、金波、梅子涵、祁智等，科技领域的李振声院士、赵继宗院士、沈洪兵院士、匡廷云院士、方智远院士、李兰娟院、张洪程院士、刘秀梵院士等，社科领域的陈从周、樊锦诗、丘成桐、刘东、钱乘旦、周宪、俞孔坚等，教育领域的高建平、朱寿桐、赵宪章、汤哲声、杨九俊、董洪亮等，国内文学艺术领域的孙晓云、范小青、苏童、池莉、格非、叶兆言、叶舟、阎连科、李锐、李敬泽、迟子建、鲁敏、丁帆、王尧、阎连科、周梅森、塞壬等，外国文学领域的J．D. 塞林格、哈珀·李、伊塔洛·卡尔维诺、朱利安·巴恩斯、胡安·鲁尔福、阿摩司·奥兹、多丽丝·莱辛、唐·德里罗、托马斯·品钦、彼得·沃森等，这些作家为凤凰集团带来了一大批精品力作，塑造了凤凰集团精品生产体系。

(2). 发行业务

教材教辅发行业务

√适用 □不适用

凤凰传媒作为江苏省唯一具备教材发行资质的单位，承担着全省各地各校教辅材料的发行工作。目前，江苏省内课标教材主要通过发行集团向全省中小学校配发、分销。义务教育阶段教材

全部由政府买单，凤凰传媒经投标连续获得独家供应权。公司与江苏省教育厅签订了《江苏省政府采购合同（合同编号JSZC-D2019-014、JSZC-D2019-015）》，江苏省教育厅向公司采购2019年秋季至2022年春季学期江苏省义务教育阶段学生国家课程、省地方课程教科书、作业本和小学生字典；高中学段的教材，由相关出版社将江苏省内的唯一发行权授予凤凰传媒。公司高质量完成国家“三科”统编教材发行任务，连续42年实现“课前到书，人手一册”。公司2020年度教科书征订3.11亿册、码洋20.26亿元；各类教学辅助读物销售2.2亿册、码洋38.77亿元。

一般图书发行业务

√适用 □不适用

发行集团负责公司一般图书发行业务。发行集团通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展。通过ERP系统，提升精细化管理能力，提高集中供货专业水平，发挥ERP单品管理的功能，对采购和退货考核到单品，以分公司销售为考核依据，减少无效的采购主配和重复劳动，集中资源为品牌供应商和重点品种服务，提高运营效率。2020年，重点政治理论读物发行码洋2.41亿元，其中《习近平谈治国理政》第三卷发行217.8万册（含外文版）；《中国制度面对面》33.11万册，码洋827万元，发行总量全国第一；五中全会相关学习材料28.47万册，码洋591.89万元,总体发行情况全国领先。

公司加强网络发行能力建设，打造线上发行主渠道。2020年，发行集团电商平台销售码洋超

13.58亿元，同比增长48%。

销售网点相关情况

√适用 □不适用

2020年，公司出台《实体门店转型升级指导意见（试行）》，在全省门店转型升级工作上迈出关键性一步，并配套《新建门店、老门店全面改造项目可行性申报表》和《门店转型升级项目可行性申报与设计规范》，明确目标、路径，规范论证、审核，建立门店转型升级工作保障机制。

截至2020年底，全省农村发行网点覆盖乡镇街道420个，超覆盖目标115个，总覆盖率46.57%；网点数644个,其中示范店98个，超额完成建设目标。2020年新建“凤凰廉政书屋”28家，实现了全省13个地区全覆盖。南京、泗洪、连云港、滨海等五家书店入选“2020江苏最美书店”。苏州、常州、昆山、铜山等四家书店入选“2020时代出版·中国书店年度致敬”名单。

目前，公司共有各类网点1387个，其中自有网点618个，租赁网点769个，网点总建筑面积为93.21万平方米。

项目	中心网点	城市非中心网点	乡镇及以下网点	小计（个）	本年度新增网点	本年度关停网点
自有产权	68	229	321	618	5	21
租赁网点	7	323	439	769	135	88
合计（个）	75	552	760	1387	140	109
补充资料：有主业经营的网点共951个	零售网点营业面积10000平米以上			5个
	零售网点营业面积5000-10000平米			21个
	零售网点营业面积1000-5000平米			117个
	零售网点营业面积500-1000平米			97个
	零售网点营业面积100-500平米			394个
	零售网点营业面积低于100平米			753个
	合计			1387个

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

□适用 √不适用

主要报刊情况

□适用 √不适用

报刊出版发行的收入和成本构成

□适用 √不适用

广告业务

□适用 √不适用

(4). 其他业务

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例（%）	备注
江苏凤凰广场商业管理有限公司	商业综合体管理服务	100%	本期投资4,500.00万元

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司	注册资本（万元）	持股比例	总资产（元）	净资产（元）	营业收入（元）	营业利润（元）	净利润（元）
江苏人民出版社有限公司	5,000.00	100.00%	424,434,029.53	115,361,594.10	312,987,251.42	31,408,782.27	36,124,454.01
江苏凤凰科学技术出版社有限公司	4,000.00	100.00%	729,716,185.14	315,408,731.37	648,246,571.89	73,912,194.73	73,922,949.36
江苏凤凰教育出版社有限公司	29,000.00	100.00%	1,427,281,737.44	1,043,677,277.08	870,602,546.91	96,918,157.07	102,588,758.23
江苏凤凰少年儿童出版社有限公司	3,255.00	100.00%	368,429,852.35	129,502,967.03	430,163,880.45	17,187,519.85	21,594,632.80
江苏凤凰美术出版社有限公司	3,102.00	100.00%	175,219,658.30	33,752,180.91	142,977,162.02	-1,042,679.30	4,166,244.07

江苏凤凰文艺出版社有限公司	17,228.00	100.00%	180,569,398.88	90,560,237.96	187,929,087.77	3,318,809.40	6,269,191.29
江苏译林出版社有限公司	3,000.00	100.00%	1,138,923,248.12	494,451,965.13	562,500,963.38	94,571,802.64	96,630,426.03
江苏凤凰电子音像出版社有限公司	1,500.00	100.00%	112,787,771.23	64,528,995.34	97,524,730.70	14,015,873.14	14,978,827.95
江苏凤凰职业教育图书有限公司	10,000.00	100.00%	271,997,542.63	215,259,403.56	151,589,713.29	35,902,892.06	40,647,497.19
江苏凤凰新华书店集团有限公司	118,527.00	100.00%	14,724,477,689.42	5,241,267,195.60	8,828,257,533.91	1,008,736,157.42	994,134,956.23
江苏凤凰教育发展有限公司	5,650.00	100.00%	659,362,924.95	237,597,400.91	439,288,599.64	27,352,924.87	27,254,993.02
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	56,958.36	51.00%	1,046,325,409.15	679,169,044.24	609,721,393.25	26,262,863.36	25,066,466.87
江苏凤凰数字传媒有限公司	18,768.00	100.00%	255,372,448.16	111,847,127.32	156,477,643.61	-7,233,144.93	5,097,799.01
江苏凤凰传媒投资有限公司	30,000.00	100.00%	185,557,265.51	185,386,265.51	-	-1,839,991.25	-1,841,099.68
菲尼科斯创艺国际贸易（上海）有限公司	73,320.00	100.00%	698,935,182.44	633,284,529.62	403,011,104.01	-38,799,620.55	-6,461,980.81
江苏凤凰数据有限公司	1,400.00	65.00%	282,274,431.03	202,825,785.28	215,096,459.51	64,174,763.78	55,920,017.41

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2021年，宏观层面的不确定因素仍然较多，新冠肺炎疫情的影响比较广泛，国际形势仍不明朗，经济复苏可能还有波折；传统文化业态增长乏力，拥抱新经济机遇、应对新业态冲击的办法不多。但是我们也应看到积极因素，全面建成小康社会后，文化消费的需求将被激发，给文化产业带来空前的机遇；信息化、智能化的加速发展，催生了很多极具发展潜力的新业态，为文化产业增长提供了新动能，也为较早布局数字出版、智慧教育的企业提供了战略性机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

以深化改革为动力，以文化创新为先导，以转型升级为主线，以融合发展为重点，实施深化改革、全面创新“双轮驱动”，努力打造以内容创意为核心，以数字技术为基础，以优质物业为依托的多元化新传媒企业。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是十四五规划的开局之年，公司将贯彻落实“两争一前列”指示要求，全面提升创新力、竞争力和影响力额，以新发展理念推动高质量发展。

1、以自主原创为重点，进一步做强做优出版主业

要以原创生产为重点，深入推进内容创新战略。全年力争获省级以上奖项的出版物20种以上，年发行量超10万册的一般图书品种20种以上。

一是做优主题出版。精心组织重大主题出版，储备精品选题60种，出版《雨花忠魂》系列纪实文学丛书、革命精神丛书等。推出“礼赞全面小康、致敬建党百年”重点出版物。围绕运河文化、长江文化、张謇精神，出版《长江传》《大江豚影》《张謇：一个伟大的背影》等图书。实施“运河文化出版及开发工程”，进行数字化出版暨融媒体平台项目开发，打造文化运河的江苏IP。

二是做精原创出版。创新原创生产工作机制，在资金扶持、好书推介评选、出版单位评奖考核等方面向原创倾斜，按计划完成《江苏文库》250册的编撰任务。持续打造“凤凰文学奖”“曹文轩儿童文学奖”“东方娃娃原创绘本大赛”、名家工作室等高端平台，为原创生产聚合优质资源。做好高质量的版权贸易，版权输出总量比上年增长5%。三是做强教育出版。完成高中5门学科新课标教材的出版使用、评议教辅顺利送审，修订义教12门学科及职教计算机课标教材，研发与教材相关的幼教、高中教学产品。完善中华优秀传统文化、足球、游泳、科学素养、国家安全等校本教程，推进艺术测评、大运河读本、劳动教育等校本教程研发。

2、以线上线下融合为突破，进一步提升发行服务能力

深化发行集团机构改革，借力ERP升级，强化集约化运营能力，提升统筹决策、协调规范和优质服务能力。

一是全面深化组织机构改革。发行集团建设“强总部、强基层”体系，以业务市场化、职能专业化、管理扁平化为导向，围绕组织机构、职级体系和干部职数等三方面开展总部组织优化，进一步理清部门职责，推动部门协作，强化集约化运营能力，提升统筹决策、协调规范和优质服务能力。完成“总部组织机构深化改革项目”，完善总部组织架构与中层职级，加强总部中层管理人员队伍建设和骨干梯队建立。

二是做优文化服务。教材教辅发行方面，探索线上线下融合、全渠道营销的经营模式，搭建校园沟通平台，推进助学读物线上发行，提升教材教辅销售毛利率带动利润增长，确保教材教辅发行总量稳中有升。党政读物发行方面，着力提高建党百年等重点图书市场影响力，重点政治理论读物发行保持全国前列。

三是打通供给渠道。提高电商运营能力，在选品、营销、运营上下功夫，年销售码洋争取突破17亿元。整合上游出版和专业营销资源，与凤凰书苑形成营销闭环，引流凤凰好书和畅销书，提供精准营销策划产品和服务。阳光采购平台加强与优质供应商合作，逐步形成品牌连锁优势，争取进入省政府采购供应商名录。推动实体书店转型，构建全省新零售的营销体系和会员管理体系，叠加线上线下优势，打造文化共享空间。稳步提升南京馆藏会的销售和行业影响力，保持行业标杆地位，着力优化“B2G”馆配专业销售平台。加强与图书馆合作，探索电子书销售平台的构建模式。

3、以重点项目为支撑，进一步推动融合发展

紧扣专业定位，按照市场化、产品化原则，加强数字内容资源建设，推进数字化运用，开发特色融合出版项目，夯实融合发展基础。

一是发挥重点项目的带动作用。强化跨单位合作、投入产出合理分配。围绕凤凰书苑、凤凰易学、职教云平台和凤凰融合出版基础服务平台，以及《江苏文库》数字化工程等重点项目，统分结合，协调落实，努力形成出版层次丰富、产品形态丰富、商业形态丰富的融合出版精品生产体系。

二是加强数字教材等融合产品建设。以数字教材开发为核心，加强数字教育资源建设，开发体系化网络课程和STEM、人工智能等创新类教育课程建设，带动教育出版内容生产的升级。紧密围绕市场需求，打造具有较强竞争力的智慧教育解决方案，对纸质教育出版形成有力支撑。

三是推进数字阅读与知识服务。依托大众出版优质内容，围绕电子书、有声书、课程讲座等知识服务热点开发特色化内容，形成高质量内容产品。推进各类自主性垂直化内容投送平台建设，加强与各类互联网平台合作，增强数字内容运营能力，探索知识服务新领域。

4、以加强内控为抓手，进一步提升管理水平

一是优化人力资源管理制度体系。统一职级与基本薪酬标准，建立人力资源负责人联席会议制度。修订完善中层聘任报批、报备制度，强化年度绩效与聘期目标考核。完成编辑出版人才库建库工作，探索设立专业人才激励薪酬池。优化挂职交流方案，推动各业务板块人才交流，将挂职经历与职级提升挂钩。

二是完善以内审和法务为主体的内控合规体系建设。修订内审基本规定和专项审计调查办法，实现经济责任审计三年全覆盖，通过专项审计或审计调查加强风险控制。加强对成员单位的法务工作指导和监督，根据不同的产业板块和业务特点，分类设立律师专家库，提高合同、规章制度和重要决策的法务支持，规范重大法律纠纷案件管理。

三是加大财务管控力度。持续优化会计核算、ERP、OA、合同管理和合并报表系统，形成财务指标监控长效管理机制，通过长短结合考核加强经营风险控制，聚焦核心问题强化经营数据的深度解读，努力实现考核数据全面系统化。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、新技术冲击的风险。互联网、大数据、人工智能等新技术发展迅速，新媒体产业迅速崛起，对传统出版业态形成较大冲击。公司将继续坚持实施转型升级、媒体融合战略，加大在数字出版、智慧教育、数据中心等领域的创新和投入力度，降低新技术带来的冲击，抓住技术升级带来的发展机遇。

2、法律诉讼风险。公司全资子公司凤凰数媒、凤凰投资关于上海慕和、杭州捷蓝的仲裁正在进行之中，裁决结果存在一定的不确定性。公司将全力以赴配合仲裁机构开展有关工作，积极维护公司利益。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、分红政策

公司2012年第二次临时股东大会于2012年10月9日以现场表决方式通过了《关于修改江苏凤凰出版传媒股份有限公司章程的议案》，本公司公司章程第一百五十五条关于利润分配的条款内容如下，公司利润分配政策为：

（1）利润分配的原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。

（2）利润分配的形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利政策。

（3）现金分红的比例：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。

（4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。

（5）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。

2、分红政策的执行情况

公司2019年度利润分配方案已经公司于2020年6月12日召开的2019年年度股东大会审议通过，股东大会决议公告已刊登在2020年6月13日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

本次分配以公司2019年末总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利

0.30元（含税），共计派发现金红利763,470,000.00元。本次利润分配的股权登记日：2020年7月28日；除息日：2020年7月29日；现金红利发放日：2020年7月29日。公司2019年度利润分配方案已经实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	4.0	0	1,017,960,000.00	1,595,504,204.61	63.80%
2019年	0	3.0	0	763,470,000.00	1,343,618,178.32	56.82%
2018年	0	3.0	0	763,470,000.00	1,324,895,653.69	57.62%

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	类型	承诺方	内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	为避免潜在的同业竞争，保证投资者的利益，本公司控股股东出版集团于2011年3月向本公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：1、出版集团目前没有直接或间接的从事任何与股份公司现有主要业务存在竞争的业务活动；2、在今后的任何时间，出版集团将不直接或间接的从事任何（包括但不限于通过投资、收购、兼并等方式）与本公司现有主要业务存在竞争的业务活动；3、若本公司今后从事新的业务领域，则出版集团将不从事或控制其它公司/经济组织从事与本公司新的业务领域相同或相似的业务活动；4、出版集团不以本公司控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害本公司其他股东的权益；5、如出版集团违反上述声明、保证与承诺，出版集团同意给予本公司赔偿。出版集团下属单位对本承诺函任何条款的违反等同于出版集团的违反。		是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财会〔2017〕22号《关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知》，财政部对《企业会计准则第14号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的5步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。

经本公司第四届董事会第八次会议决议通过，本公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整2020年年初财务报表其他相关项目金额，未对2019 年度的比较财务报表进行调整。

执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：

2019年12月31日受影响的合并资产负债表项目：

项目	2019年12月31日	重分类	2020年1月1日
负债：
预收款项	2,293,239,891.26	-2,235,182,134.93	58,057,756.33
合同负债		2,213,322,864.57	2,213,322,864.57
其他流动负债	7,426,215.86	21,859,270.36	29,285,486.22

2019年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：

项目	2019年12月31日	重分类	2020年1月1日
负债：
预收款项	6,387,787.05	-4,072,129.15	2,315,657.90
合同负债		3,603,654.12	3,603,654.12
其他流动负债		468,475.03	468,475.03

调整说明：本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债，将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债。

执行新收入准则对2020年12月31日资产负债表及2020年度利润表相关项目的影响列式如下：

项目	合并	母公司
预收款项	-2,559,818,727.02	-4,072,129.15
合同负债	2,529,082,712.07	3,603,654.12
其他流动负债	30,736,014.95	468,475.03
营业成本	276,479,506.88
销售费用	-276,479,506.88

调整说明：本公司根据新收入准则，将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债；本公司原计入销售费用的、在商品控制权转移之前发生的与实现销售相关的运输费用以及装卸费等履约成本，在营业成本核算。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	2,450,000
境内会计师事务所审计年限	7年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天衡会计师事务所（特殊普通合伙）	1,000,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、重大合同未履行等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与

被担保方

担保金额

担保发生

起始

到期

担保类型

担保是否

担保是否

担保逾期金额

是否存在

是否为关

关系

上市公司的关系

日期(协议签署日)

日

日

已经履行完毕

逾期

反担保

联方担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

29,027.19

报告期末对子公司担保余额合计（B）

38,627.19

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

38,627.19

担保总额占公司净资产的比例(%)

2.62%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	3,698,500,000	1,925,000,000	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

公司高度重视扶贫工作，积极响应省委省政府的号召，委派专人参加2020-2021年度驻响水县帮扶工作队，定点入驻陈家港镇王商居委会。该村是“3.21”事故中受损最严重的行政村，主要围绕组织建设、基础设施、环境修复等方面开展帮扶工作。自2019年3月份入驻来，通过与村“两委”班子成员走村入户深入调研，实地考察、召开党员干部座谈会、个别征求意见等方式，制订帮扶工作方案。

（一）狠抓党建，坚强组织。坚持每月定期开展“三会一课”“专题党课”教育，通过狠抓基层党员干部的党性教育，不断增强了党员干部的党性修养，提升了村委一班人履职担当意识，有力促进了村“两委”班子的凝聚力、向心力。

通过“万企连万村活动”，江苏凤凰新华书店集团有限公司盐城分公司和王商局结成支部共建对子，促进了村企共建和王商居脱贫攻坚再上新台阶。拿出约2万余元，为村里采购党建办公电脑、会议桌椅等，申请省委帮扶工作队部分资金采购一批《习近平扶贫论述摘编》、《习近平新扶贫故事》等图书，鼓励党员发挥模范带头作用，引导党员帮党员，党员帮农户，传技术、传经验、传科学，有力发挥支部战斗堡垒作用。

（二）登门入户，了解民意。认真细致地开展调查研究。参与村两委干部座谈会、两委工作会议，全面掌握王商居的人口、土地、教育等情况。分析本村低收入户致贫、致困以及制约村居经济发展的原因，结合全市开展的脱贫攻坚“过筛式”回头看活动，对“三保障”到位情况、结对帮扶情况、低收入户满意度、疫情期间就业等情况进行核对，确保脱贫攻坚的任务圆满完成。

（三）结合实际，编制规划。从区位发展阶段、群众需要和现实可能出发，立足王商居产业发展实际，坚持产业带动，把项目作为规划的根本，向土地要效益，在高效设施种植上寻求突破。坚持优化公共服务和生态产业布局，围绕道路亮化、基础设施、公共服务等方面入手，编写《响水县陈家港镇王商居农村产业发展规划（2020-2021）》，同时加强规划执行。

（四）置身一线，落实项目。全年共排列公益和基础设施两大类四个项目，出资140万元，公益类项目：投入资金10万元，对1200平方米水泥地坪活动场地进行硬化；投入资金20万元，配套建设装饰了村民文化礼堂，购置灯光音响配套设备。投入资金40万元，建设305平方米村级农贸市场。基础设施类项目：投入资金70万元，新建村级道路1100米，安装太阳能路灯100盏。让村民切实感受到幸福感和获得感。

此外，利用文化企业的行业特点和后方单位的产业优势，积极开展教育扶贫活动，邀请名师名家，在陈家港镇小学和中学，开展“校园人文行”活动。“理想法制课”得到了师生的一致好评。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

通过调研论证，全年共排列公益和基础设施两大类四个项目：资金 140万元，公益类项目：

投入资金10万元，对1200平方米水泥地坪活动场地进行硬化；投入资金20万元，配套建设装饰了村民文化礼堂，购置灯光音响配套设备。投入资金40万元，建设305平方米村级农贸市场。基础设施类项目：投入资金70万元，新建村级道路1100米，安装太阳能路灯100盏,让村民切实感受到幸福感和获得感。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	140
2.物资折款	0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	274
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	□ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
9.其他项目
其中：9.1项目个数（个）	4
9.2投入金额	140
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	274
三、所获奖项（内容、级别）
省委帮扶工作队2020年度脱贫攻坚先进个人一次

4. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

一是发展壮大王商居村集体经济收入，探索多元的发展渠道和提取积累的办法，因地制宜，结合自身优势，充分利用“支部+合作社+农户”等方式，依托陈家港镇良好的发展环境，发展农村扶贫车间项目，带动集体经济持续健康发展，提高村集体资产的使用效益，使村集体经济收入逐年增长，农民人均纯收入大幅度提高。

二是进一步推进王商居基础设施协调建设，分区域解决好生产性基础设施、生活性基础设施薄弱问题，重点是完善两个组的农田灌溉排水设施，计划在村民活动中心二楼配套建设一个图书阅览室，来更好的满足村民生产生活的需要。三是抓好村级党建工作。四是做好下年度帮扶资金的落实工作。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司《2020年度社会责任报告》

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	52,419
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	50,547
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		性质
					状态	数量
江苏凤凰出版传媒集团有限公司	0	1,172,780,258	46.08		无	0	国有法人
凤凰集团－华泰联合证券－16凤凰EB担保及信托财产专户	0	680,000,000	26.72		无	0	国有法人
中国证券金融股份有限公司	-6,482,156	68,325,671	2.68		无	0	国有法人
中国工商银行股份有限公司－景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金	22,517,026	22,517,026	0.88		无	0	境内非国有法人

中国建设银行股份有限公司－景顺长城价值领航两年持有期混合型证券投资基金	18,513,720		18,513,720		0.73		无	0		境内非国有法人
基本养老保险基金一零零三组合	16,841,653		16,841,653		0.66		无	0		国有法人
中国农业银行股份有限公司－景顺长城价值稳进三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金	14,187,162		14,187,162		0.56		无	0		境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司	0		13,856,100		0.54		无	0		国有法人
全国社保基金四一三组合	2,189,812		13,560,000		0.53		无	0		国有法人
招商银行股份有限公司－景顺长城价值边际灵活配置混合型证券投资基金	12,527,900		12,527,900		0.49		无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类					数量
江苏凤凰出版传媒集团有限公司		1,172,780,258		人民币普通股					1,172,780,258
凤凰集团－华泰联合证券－16凤凰EB担保及信托财产专户		680,000,000		人民币普通股					680,000,000
中国证券金融股份有限公司		68,325,671		人民币普通股					68,325,671
中国工商银行股份有限公司－景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金		22,517,026		人民币普通股					22,517,026
中国建设银行股份有限公司－景顺长城价值领航两年持有期混合型证券投资基金		18,513,720		人民币普通股					18,513,720
基本养老保险基金一零零三组合		16,841,653		人民币普通股					16,841,653
中国农业银行股份有限公司－景顺长城价值稳进三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金		14,187,162		人民币普通股					14,187,162
中央汇金资产管理有限责任公司		13,856,100		人民币普通股					13,856,100
全国社保基金四一三组合		13,560,000		人民币普通股					13,560,000
招商银行股份有限公司－景顺长城价值边际灵活配置混合型证券投资基金		12,527,900		人民币普通股					12,527,900
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述前十名无限售条件股东中，控股股东出版集团于2016年发行了可交换债券，将持有公司的680,000,000股标的股票划入“凤凰集团-华泰联合证券-16凤凰EB担保及信托财产专户”。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	江苏凤凰出版传媒集团有限公司
单位负责人或法定代表人	梁勇
成立日期	2004年3月17日
主要经营业务	省政府授权范围内的国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权的其他业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有江苏凤凰置业投资股份有限公司46204.38万股，持股比例为52.12%
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称

江苏省人民政府

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
梁勇	董事长	男	55	2019年5月29日	2022年5月28日					0	是
孙真福	副董事长	男	58	2019年5月29日	2022年5月28	120,050	120,050			0	是
王译萱	副董事长	男	51	2019年5月29日	2022年5月28日					0	是
佘江涛	董事、总经理	男	58	2019年5月29日	2022年5月28日	120,000	120,000			85.6	否
单翔	董事	男	52	2019年5月29日	2022年5月28日	100,000	100,000			0	是
徐海	董事、副总经理	男	55	2019年5月29日	2022年5月28日					84.0	否
林海涛	董事、副总经理	男	45	2019年5月29日	2022年5月28日					85.7	否
应文禄	独立董事	男	56	2019年5月29日	2022年5月28日					12.6	否
罗戎	独立董事	男	40	2019年5月29日	2022年5月28日					12.6	否
陈志斌	独立董事	男	56	2019年5月29日	2022年5月28日					12.6	否
丁韶华	独立董事	男	50	2019年5	2022年5					12.6	否

				月29日	月28日
钱亮	监事会主席	男	57	2020年1月30日	2022年5月28日					0	是
李澜	监事	女	46	2019年5月29日	2022年5月28日					76.2	否
郝宁义	职工监事	男	58	2019年5月29日	2022年5月28日	30,000	30,000			67.1	否
金国华	副总经理	男	57	2019年5月29日	2022年5月28日	100,000	100,000			85.7	否
徐云祥	副总经理、董事会秘书	男	57	2019年5月29日	2022年5月28日	120,000	120,000			85.7	否
宋吉述	副总经理	男	52	2019年5月29日	2022年5月28日	100,000	100,000			85.7	否
胡晓东	副总经理	男	50	2019年5月29日	2022年5月28日					85.7	否
吴小毓	财务总监	女	56	2019年5月29日	2022年5月28日	119,931	119,931			85.7	否
合计						809,981	809,981			877.5	/

姓名	主要工作经历
梁勇	2018年8月起担任本公司董事长。2018年7月起担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司党委书记、董事长、江苏省出版总社社长，兼任紫金文创研究院第一届理事会理事长、江苏国际文化交流中心副理事长。2015年6月至2018年7月，担任省文化投资管理集团有限公司董事长、党委书记；2013年11月至2015年6月，担任省委宣传部副部长（正厅级）；2013年5月至2013年11月，担任省委宣传部副部长、省精神文明建设指导委员会办公室主任；2006年3月至2013年5月，担任省委宣传部副部长；2003年6月至2006年3月，担任省委宣传部助理巡视员、部务委员；2000年3月至2003年6月，担任省委宣传部研究室主任； 1996年12月至2000年3月，担任省委宣传部研究室副主任；1996年5月至1996年12月，担任省委宣传部办公室副处级巡视员；1994年6月至1996年5月，担任省委宣传部办公室正科级指导员；1992年11月至1994年6月，担任省委宣传部研究室副科级指导员；1988年8月至1992年11月，担任省委宣传部外宣处、研究室干事；1987年7月至1988年8月，在省委宣传部工作；于1987年在苏州大学获学士学位。
孙真福	2019年5月起担任本公司副董事长.2009年6月起担任本公司董事。2019年4月起担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司党委副书记、董事、总经理；2016年12月-2019年4月担任本公司总经理，2015年4月—2016年12月担任本公司常务副总经理。自2008年3月至今，

	担任出版集团党委委员；2008年3月至2011年2月，担任出版集团副总经理；2001年4月至2008年3月，挂职担任江都市委副书记（正处级）；1986年7月至2008年3月，历任江苏省委办公厅秘书三处、信息督查处干事、信息处助理秘书、秘书、秘书二处副处长、秘书处副处长、宣传科教处正处级秘书。
王译萱	2016年3月起担任本公司副董事长。现任江苏凤凰出版传媒集团有限公司党委副书记、副董事长、副总经理。历任共青团贵州省委青工部副部长、部长，共青团贵州省委副书记，江苏省国土资源厅副厅长、党组成员。
佘江涛	2019年4月起担任本公司总经理，2015年5月起担任本公司董事，2011年3月-2019年4月担任本公司副总经理。自2014年2月至今担任出版集团董事、党委委员；2010年4月至2014年2月,担任江苏凤凰科学技术出版社有限公司社长、总编辑;2006年11月至2010年4月,担任出版集团出版部主任;2006年5月至2006年11月,担任江苏人民出版社副社长、副总编辑;1999年6月至2006年5月,担任江苏人民出版社副总编辑;1988年7月至1999年6月,担任江苏人民出版社青年读物和《畅销书摘》编辑室编辑、第一编辑室副主任、第五编辑室主任。
单翔	2016年3月起担任本公司董事。2011年9月至2016年3月担任本公司监事。自2017年6月至今担任出版集团董事、党委委员、副总经理；2014年6月至2017年6月，担任凤凰集团总会计师； 2006年11月至2014年6月,任江苏凤凰集团投资部副主任、主任；2003年5月至2006年11月，任江苏凤凰集团财务部主任助理；2000年7月至2003年5月，兼任上海国旅投资管理有限公司总经理；1999年6月至2003年5月历任国旅联合股份有限公司财务部副经理、经理、财务总监；1991年10月至1996年9月任南京市旅游局主管会计。
徐海	2019年5月起担任本公司董事。2019年4月起担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司党委委员、董事,江苏凤凰出版传媒股份有限公司编辑委员会(艺术委员会)总编辑(主任),江苏人民出版社有限公司社长(总经理)。2012年4月至2019年4月,历任江苏人民出版社有限公司常务副社长兼副总编辑(主持工作)、总经理兼社长;1988年8月至2012年4月,历任江苏省新闻出版局版权处见习科员、副主任科员、副处长、电子和音像出版物管理处处长、版权管理处处长;1984年9月至1988年7月就读于南京大学法律专业。2000年6月于南京大学中文系现当代文学专业获在职文学硕士学位;2010年12月于美国马里兰大学帕克分校获在职公共管理硕士学位;1999年3月被省扶贫工作小组授予扶贫先进工作者称号,2013年10月入选江苏省第四期“333高层次人才培养工程”第三层次培养对象,2015年7月被评为第四批江苏省新闻出版行业领军人才,2016年7月被评为江苏省有突出贡献中青年专家。
林海涛	2019年5月起担任本公司董事，2019年4月起担任本公司副总经理。2016年3月至2019年4月担任本公司监事。2012年2月至2019年4月，历任江苏凤凰出版传媒集团有限公司投资部副主任、主任。
应文禄	2016年3月起担任本公司独立董事。现任江苏高科技投资集团有限公司副总经理、党委委员。2005年8月至今担任江苏高科技投资集团有限公司副总经理、党委委员，2001年1月至2005年8月历任江苏宏图高科技股份有限公司总会计师、副总经理、党委委员，1999年3月至2001年1月历任南钢股份公司财务负责人兼财务部经理、证券部经理，董事、总会计师兼财务部经理，1984年7月至1999年3月历任南钢集团公司财务处成本科会计、财务处成本科副科长、财务处成本科科长、财务处处长助理、财务处副处长。
陈志斌	2018年5月起担任本公司独立董事。现任东南大学社会科学处处长、财务与会计学系主任、教授、博士生导师。2009年获教育部新世纪优秀人才支持计划，2012年获全国会计学术领军人才，2015年获全国会计领军人才特殊支持计划，首届财政部会计准则委员会咨询专家、财政部管理会计咨询专家，中国注册会计师协会事务所内部治理准则咨询专家，中国会计学会政府与非营利组织会计专业委员会副主任委员，中国会计学会高等工科会计分会副会长，江苏省会计学会理事。
丁韶华	2018年5月起担任本公司独立董事。现任江苏方德律师事务所主任。南京师范大学硕士、南京大学博士，全国青联委员，中国注册金融

	分析师，江苏省政府法律顾问。
罗戎	2016年3月起担任本公司独立董事。北京大学管理学博士，2014年11月起担任好未来教育集团（美国纽交所上市公司：XRS）首席财务官。历任微软公司高级财务经理，联想集团高级财务经理，以及艺龙旅行网（美国纳斯达克上市公司：LONG）首席财务官。
钱亮	2021年1月起担任本公司监事。现任江苏凤凰出版传媒集团有限公司工会联合会主席，党群工作部主任，研究生，工学硕士，副编审。钱亮先生于 1979 年1 月至 1982 年 1 月在扬州工业专科学校机械制造专业学习，1982 年 2 月至 1985年 8 月任泰州微生物化学制药厂设备科技术员，1985 年 9 月至 1988 年 4 月，南京航空学院机械工程专业研究生学习，1988 年 4 月至 2001 年 3 月任江苏科学技术出版社编辑，2001 年 3 月至 2003 年 5 月任江苏科学技术出版社理科编辑室副主任，2003 年 5 月至 2006 年 3 月任江苏科学技术出版社职教编辑室主任，2006年 3 月至 2006 年 11 月任江苏科学技术出版社总编辑助理兼职业教育编辑室主任，2006 年 11 月至 2010 年 3 月任江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江苏省出版总社)教材部副主任，2010 年 3 月至 2011 年 5 月任江苏凤凰出版传媒集团有限公司教材部主任，2011 年 5 月至-2019 年 12 月任江苏凤凰出版传媒股份有限公司教材部主任。
李澜	2019年5月起担任本公司监事，2019年4月起担任本公司审计部主任。2017年8月至2019年3月担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司审计发展部副主任；2015年6月至2017年7月,担任江苏省审计厅行政事业审计处副处长;2009年3月至2015年6月,担任江苏省审计厅社会保障审计处副处长;2006年2月至2009年3月,任江苏省审计厅经贸处审计处主任科员;2000年12月至2006年2月,历任江苏省审计厅行政事业与社会保障审计处科员、副主任科员、主任科员;1995年8月至2000年12月,江苏省审计厅行政事业审计处科员;1993年9月至1995年8月,就读于东南大学社科系社会保障与商业保障专业。南京大学公共管理学院在职公共管理硕士,高级审计师。2019年5月起担任本公司监事。
郝宁义	中共党员,2018年8月14日起担任江苏凤凰出版传媒股份有限公司职工代表监事。2011年4月至今在公司综合办公室任职,现任综合办公室副主任。1998年3月至2011年3月在江苏省新华书店集团有限公司先后任基层管理部、党委办公室、办公室主任;1997年3月至1998年3月在省新闻出版局工作;1981年10月至1997年3月,在83401部队服役。郝宁义先生1981年10月参加工作,2009年6月,被出版集团机关党委评为“优秀党务工作者”。
金国华	2015年4月起担任本公司副总经理。自2016年12月至今担任江苏新华发行集团总经理，2011年4月至2016年12月担任江苏凤凰科学技术出版社有限公司总经理；2009年6月至2011年4月担任江苏凤凰新华书业股份有限公司董事、常务副总经理；1999年4月至2009年6月担任江苏新华发行集团董事、常务副总经理；1996年3月至1999年3月，担任江苏省新闻出版局发行管理处副处长（主持工作）；1993年2月至1996年2月，担任江苏省新华书店综合业务科科长、部门经理；1985年8月至1993年2月，在南京师范大学中文系任教。
徐云祥	2015年4月起担任本公司副总经理，2011年3月起担任本公司董事会秘书，2011年3月至2017年8月兼任证券发展部主任， 2009年6月至2011年2月，担任江苏凤凰新华书业股份有限公司副总经理，2003年6月至2009年6月担任江苏省新华书店集团公司副总经理。
宋吉述	2015年4月起担任本公司副总经理。自2008年4月至今，担任江苏凤凰数字传媒有限公司总经理，2006年11月至2008年4月，担任译林出版社副社长；2003年5月至2006年11月，担任凤凰出版集团教材部副主任；2002年8月至2003年5月，担任凤凰出版集团出版部副主任； 1994年8月至2002年8月，陆续在新闻出版局图书处、《书与人》杂志社、凤凰出版集团出版部工作。
胡晓东	2019年5月起担任本公司副总经理、江苏凤凰教育发展有限公司董事长，2013年4月至2019年5月担任江苏凤凰教育发展有限公司总经理，2011年6月至2013年4月担任江苏凤凰教育发展有限公司常务副总经理(主持工作)，2010年3月至2011年6月担任江苏凤凰教育发展有限公司常务副总经理，2006年11月至2010年3年担任江苏凤凰教育发展有限公司副总经理，2006年3月至2006年11月担任

	江苏教育出版社省外营销部主任，2005年11月至2006年3月担任江苏教育出版社教材联络部主任，2002年10月至2005年11月担任江苏教育出版社教材联络部副主任(主持工作)，1997年8月至2002年10月担任江苏教育出版社理科编辑室编辑。
吴小毓	2011年3月起担任本公司财务总监。2006年11月至2011年3月，担任出版集团财务部副主任。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
梁勇	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	党委书记、董事长、出版总社社长
孙真福	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	党委副书记、董事、总经理
王译萱	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	党委副书记、副董事长、副总经理
佘江涛	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	党委委员、董事、
单翔	江苏凤凰出版传媒集团有限公司	党委委员、董事、副总经理
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
单翔	上海法普罗新材料股份有限公司	董事长	2017年10月
	江苏银行股份有限公司	董事	2017年8月
	江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	董事长	2019年5月
徐海	凤凰阿歇特文化发展（北京）有限公司	董事	2019年8月
	上海法普罗新材料股份有限公司	董事	2017年9月

林海涛	江苏凤凰动漫娱乐有限公司	监事	2012年11月
	苏银金融租赁股份有限公司	董事	2015年5月
	凤凰美国控股公司	董事长	2019年4月
	江苏凤凰文化产业发展有限公司	董事	2019年8月
	菲尼科斯创艺国际贸易（上海）有限公司	董事长	2019年9月
	江苏毅达资本	董事长
	南京钢铁股份有限公司	独立董事	2017年12月
	华泰证券股份有限公司	独立董事	2018年6月
	江苏银行股份有限公司	外部监事	2020年7月
金国华	江苏凤凰新华书店集团有限公司	董事长	2019年5月
	海南凤凰新华出版发行有限责任公司	董事长	2016年3月
	新华联合发行有限公司	董事	2017年9月
	凤凰传媒投资公司	执行董事	2015年4月
	北京新华联合物流有限公司	监事会主席	2013年9月
	北京凤凰学易有限公司	董事长	2019年4月
	上海慕和网络科技有限公司	董事长	2014年
	上海行星网络科技有限公司	执行董事兼总经理	2016年
	上海修真网络科技有限公司	执行董事兼总经理	2016年
	上海慕明网络科技有限公司	执行董事兼总经理	2016年
胡晓东	江苏凤凰教育发展有限公司	董事长	2019年8月
	厦门凤凰创壹软件有限公司	董事长	2019年6月
吴小毓	江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	董事	2019年5月
	江苏凤凰教育发展有限公司	监事
李澜	江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	监事	2019年5月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事会薪酬与考核委员会对董事、监事及高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪

	酬分配政策提出报酬数额。公司董事、监事报酬经股东大会审议通过后执行；高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	独立董事年津贴为每人税后10万元人民币。根据公司各项经营、管理目标考核办法，确定其他高级管理人员年度报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	按时支付

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
钱亮	监事会主席	选举
邵正刚	监事会主席	离任	工作调整

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	88
主要子公司在职员工的数量	7,140
在职员工的数量合计	7,228
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	1,950
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	390
销售人员	3,650
技术人员	1,458
财务人员	467
行政人员	1,263
合计	7,228
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生	769
大学本科	2,756
大学专科	2,378
中专及以下	1,325
合计	7,228

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会对董事、监事及高级管理人员进行绩效考核；根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策提出报酬数额。公司董事、监事、高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

报告期内，公司制定颁发了年度培训计划，共组织实施培训34场，参训人员3940人次。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	3,931,401小时
劳务外包支付的报酬总额	128,831,012.8元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会、上海证券交易所、江苏省证监局有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。目前公司治理结构情况如下：

1、股东与股东大会

股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照公司《章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。

2、董事与董事会

公司严格按照公司《章程》的规定聘任和变更董事。目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。

3、监事与监事会

公司严格按照公司《章程》的规定聘任和变更监事。目前监事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行责任的合法合规性进行有效监督。公司全体监事能够按照相关规定认真履行职责，出席监事会会议，列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。

4、公司高级管理层

公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和公司《章程》的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东利益和社会效益的最大化。

5、信息披露和公司透明度

公司能够严格按照法律、法规和相关规定的要求，真实、准确、完整、及时地披露各项信息，确保所有股东享有平等获取公司相关信息的权利，保证公司的透明度。公司严格按照《内幕信息知情人登记管理及保密制度》的有关规定，加强对内幕信息的管理，做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平原则。公司董事会指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，同时还安排专人接受投资者电话咨询，及时回复投资者在上证E互动平台上以及通过电子邮件提出的问题，认真接待机构投资者的现场调研，并在公司网站建立了投资者关系专栏。

6、关于利益相关者

公司能够从制度建设方面和业务经营的各个环节充分尊重和维护公司股东、客户、员工及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。报告期内，公司按照监管部门的要求，进一步完善公司组织结构、制度建设、内幕信息管理等，确保公司治理实际状况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年6月12日	www.sse.com.cn	2020年6月13日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
梁勇	否	7	7	3	0	0	否	1
孙真福	否	7	7	3	0	0	否	1
王译萱	否	7	7	3	0	0	否	0
佘江涛	否	7	7	3	0	0	否	1
单翔	否	7	7	3	0	0	否	0
徐海	否	7	7	3	0	0	否	0
林海涛	否	7	7	3	0	0	否	0
应文禄	是	7	7	4	0	0	否	0
罗戎	是	7	7	6	0	0	否	0
陈志斌	是	7	7	4	0	0	否	0
丁韶华	是	7	7	5	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	3
现场结合通讯方式召开会议次数	3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立和实施对高级管理人员的绩效评价标准和激励考核机制，根据其个人业绩以及公司效益情况相应兑现薪酬。同时公司建立并实施了与公司业绩相联系的激励制度，建立起中长期的激励机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2020年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司委托天衡会计师事务所（特殊普通合伙） (以下简称"天衡")，按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引，对2020年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计，并关注非财务报告内部控制的重大缺陷。

审计期间，公司配合提供了审计相关的原始帐册、记录文件和所需的其他信息，组织安排天衡与内控咨询机构间的会晤沟通，研讨内控缺陷认定标准等重要事项。期间，天衡审计组顺利实施了现场工作，并出具了《内部控制审计报告》（详见附件），发表了财务报告内部控制审计意见：公司于 2020年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

天衡审字（2021）00558号江苏凤凰出版传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“凤凰传媒公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凤凰传媒公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凤凰传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

教材、教辅销售收入确认

关于收入的披露参见财务报告五、38及七、61。

1、事项描述

凤凰传媒公司及其各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行及文化用品销售，以及软件开发和影视剧制作发行等。本年度教材、教辅出版发行行业实现汇总销售收入人民币790,858.11万元，占凤凰传媒汇总主营业务收入比例为56.45%。由于教材、教辅出版发行行业收入金额较大，占比较高，是凤凰传媒公司利润的重要来源，影响关键业绩指标，因此我们将教材、教辅出版发行行业收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对教材、教辅出版发行行业收入确认实施的主要审计程序如下：

（1）了解和评价管理层与教材、教辅出版发行行业收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）对教材、教辅出版发行行业收入结合行业特点执行分析性程序，检查是否存在异常情况；

（3）对本年记录的教材、教辅出版发行行业收入交易选取样本，检查收入确认依据，包括发货单、验收证明、发放清单等。

四、其他信息

凤凰传媒公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括凤凰传媒公司2020年年度报告涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估凤凰传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凤凰传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督凤凰传媒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凤凰传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凤凰传媒公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就凤凰传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：虞丽新
		(项目合伙人)
中国·南京
		中国注册会计师：胡学文
2021年4月22日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 江苏凤凰出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		6,426,240,091.66	10,254,309,127.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		2,015,370,846.40	240,889,824.69
衍生金融资产
应收票据		240,000.00	700,000.00
应收账款		723,484,183.82	1,128,403,544.18
应收款项融资		50,000.00	1,023,690.00
预付款项		277,806,603.35	348,990,622.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		235,543,097.51	246,402,419.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		2,188,341,958.74	2,930,322,697.14
合同资产
持有待售资产		1,067,761,165.23
一年内到期的非流动资产		2,948,401.29
其他流动资产		178,786,525.77	208,073,769.99
流动资产合计		13,116,572,873.77	15,359,115,695.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		1,076,015.96	6,356,758.97
长期股权投资		1,101,213,101.32	1,045,642,437.35
其他权益工具投资		4,626,500.00	4,422,892.42
其他非流动金融资产
投资性房地产		652,132,676.70	765,702,234.33
固定资产		3,845,114,497.10	3,874,585,220.17
在建工程		1,642,485,025.89	1,367,916,227.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		829,876,973.87	1,000,746,933.52
开发支出
商誉		99,654,790.96	154,068,368.12

长期待摊费用		213,877,048.22	189,212,523.98
递延所得税资产		27,794,263.37	32,078,338.30
其他非流动资产		4,115,521,325.85	22,173,140.69
非流动资产合计		12,533,372,219.24	8,462,905,075.26
资产总计		25,649,945,093.01	23,822,020,770.63
流动负债：
短期借款		-	13,994,689.31
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		8,812,168.05	13,649,792.12
应付账款		4,793,779,983.82	4,658,893,365.84
预收款项		73,272,151.10	2,293,239,891.26
合同负债		2,529,082,712.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		364,492,779.09	323,023,328.05
应交税费		52,942,501.97	56,865,376.35
其他应付款		951,069,958.77	811,152,784.68
其中：应付利息
应付股利		1,728,939.68	1,728,939.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债		360,307,146.14
一年内到期的非流动负债		117,343.77
其他流动负债		35,315,218.64	7,426,215.86
流动负债合计		9,169,191,963.42	8,178,245,443.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		82,810,605.93
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		603,360,011.90	630,638,028.11
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		457,453,724.72	457,938,721.84
递延所得税负债		91,736.25	91,736.25
其他非流动负债
非流动负债合计		1,143,716,078.80	1,088,668,486.20
负债合计		10,312,908,042.22	9,266,913,929.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,544,900,000.00	2,544,900,000.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积		2,851,901,831.96	2,851,901,831.96
减：库存股
其他综合收益		-7,588,949.01	19,987,365.76
专项储备		81,585,972.78	81,585,972.78
盈余公积		2,039,396,383.76	1,882,929,525.98
一般风险准备
未分配利润		7,205,020,961.06	6,529,453,614.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		14,715,216,200.55	13,910,758,310.71
少数股东权益		621,820,850.24	644,348,530.25
所有者权益（或股东权益）合计		15,337,037,050.79	14,555,106,840.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计		25,649,945,093.01	23,822,020,770.63

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		6,047,710,312.72	9,559,142,968.08
交易性金融资产		1,926,562,885.78	103,548,728.82
衍生金融资产
应收票据
应收账款		67,586,805.01	86,137,404.87
应收款项融资
预付款项		1,206,159.14	16,411,896.21
其他应收款		344,732,895.83	521,673,890.20
其中：应收利息
应收股利
存货		102,652,786.46	86,235,127.83
合同资产
持有待售资产		342,063,200.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		68,075,055.93	80,211,430.46
流动资产合计		8,900,590,100.87	10,453,361,446.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		6,743,769,568.45	6,191,339,858.83
其他权益工具投资		1,650,000.00	1,616,235.42
其他非流动金融资产
投资性房地产		305,745,840.35	393,761,828.40

固定资产		989,859,571.68	1,218,598,347.48
在建工程		1,404,541,479.83	1,134,734,289.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		544,895,718.94	718,006,394.86
开发支出
商誉
长期待摊费用		7,635,672.91	5,493,179.41
递延所得税资产
其他非流动资产		4,064,416,164.39
非流动资产合计		14,062,514,016.55	9,663,550,134.20
资产总计		22,963,104,117.42	20,116,911,580.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		252,754,554.53	233,605,665.61
预收款项		2,449,050.38	6,387,787.05
合同负债		1,007,136.96
应付职工薪酬		28,582,331.35	18,891,196.75
应交税费		3,448,377.61	2,047,928.14
其他应付款		11,036,677,324.38	9,273,970,991.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		130,927.81
流动负债合计		11,325,049,703.02	9,534,903,568.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		19,728,461.30	20,233,333.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		19,728,461.30	20,233,333.70
负债合计		11,344,778,164.32	9,555,136,902.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,544,900,000.00	2,544,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		5,183,404,584.48	4,928,051,044.77
减：库存股
其他综合收益		156,124.43	156,966.90
专项储备
盈余公积		913,524,494.42	757,057,636.64
未分配利润		2,976,340,749.77	2,331,609,029.79
所有者权益（或股东权益）合计		11,618,325,953.10	10,561,774,678.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计		22,963,104,117.42	20,116,911,580.67

法定代表人：梁勇 会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		12,134,886,280.00	12,585,443,624.30
其中：营业收入		12,134,886,280.00	12,585,443,624.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		10,374,515,131.09	10,938,424,033.36
其中：营业成本		7,658,729,265.93	7,891,985,384.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		89,788,121.18	82,940,044.42
销售费用		1,383,482,164.98	1,703,582,117.80
管理费用		1,473,094,352.03	1,508,156,249.70
研发费用		47,051,428.57	32,317,747.55
财务费用		-277,630,201.60	-280,557,511.02
其中：利息费用		83,908.19	3,993,901.66
利息收入		281,087,655.37	293,944,604.07
加：其他收益		169,068,115.33	135,007,843.21
投资收益（损失以“－”号填列）		111,701,365.41	56,928,717.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		55,621,834.46	29,725,575.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”

号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-1,463,475.45	1,108,212.40
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-68,788,305.11	-199,208,658.28
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-383,592,461.64	-232,637,505.58
资产处置收益（损失以“－”号填列）		21,602,778.12	12,351,036.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,608,899,165.57	1,420,569,237.02
加：营业外收入		40,947,177.65	44,898,798.83
减：营业外支出		30,502,473.78	22,354,423.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,619,343,869.44	1,443,113,612.02
减：所得税费用		5,890,446.48	29,305,833.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,613,453,422.96	1,413,807,778.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,588,386,956.09	1,377,507,275.11
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		25,066,466.87	36,300,503.81
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,595,504,204.61	1,343,618,178.32
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		17,949,218.35	70,189,600.60
六、其他综合收益的税后净额		-28,047,175.82	4,775,043.04
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-27,576,314.77	4,626,841.95
1．不能重分类进损益的其他综合收益		203,607.58	116,235.42
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		203,607.58	116,235.42
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-27,779,922.35	4,510,606.53
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-34,607.05	24,660.86
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-27,745,315.30	4,485,945.67

（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-470,861.05	148,201.09
七、综合收益总额		1,585,406,247.14	1,418,582,821.96
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		1,567,927,889.84	1,348,245,020.27
（二）归属于少数股东的综合收益总额		17,478,357.30	70,337,801.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.6269	0.5280
（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		541,329,907.01	550,363,166.24
减：营业成本		345,447,576.89	401,958,640.43
税金及附加		13,803,351.46	7,565,406.79
销售费用		3,452,250.37	3,733,404.05
管理费用		181,262,218.34	167,632,590.21
研发费用		24,530,612.30	37,480,410.67
财务费用		-158,759,589.08	-194,663,372.04
其中：利息费用		136,105,695.13	116,701,786.52
利息收入		294,877,837.79	311,359,194.67
加：其他收益		3,691,788.08	1,437,022.40
投资收益（损失以“－”号填列）		1,433,124,670.25	900,081,123.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		53,462,693.29	44,993,437.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-6,390.99	54,990.92
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-391,008.24	-47,181,218.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-3,139,920.63	-50,489.38
资产处置收益（损失以“－”号填列）		6,002,308.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,570,874,934.16	980,997,514.94
加：营业外收入		41,559.77	12,211,879.08
减：营业外支出		6,247,916.17	1,953,972.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号		1,564,668,577.76	991,255,421.18

填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,564,668,577.76	991,255,421.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,564,668,577.76	991,255,421.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-842.47	140,896.28
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		33,764.58	116,235.42
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		33,764.58	116,235.42
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-34,607.05	24,660.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-34,607.05	24,660.86
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		1,564,667,735.29	991,396,317.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

合并现金流量表

2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		13,754,588,444.86	13,449,535,050.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		34,757,788.40	28,939,398.18
收到其他与经营活动有关的现金		461,298,950.83	525,232,234.98
经营活动现金流入小计		14,250,645,184.09	14,003,706,683.28
购买商品、接受劳务支付的现金		7,275,335,708.91	8,257,841,537.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,836,766,242.48	1,908,857,469.83
支付的各项税费		204,236,162.28	207,604,642.44
支付其他与经营活动有关的现金		1,335,961,544.41	1,240,783,250.35
经营活动现金流出小计		10,652,299,658.08	11,615,086,900.05
经营活动产生的现金流量净额		3,598,345,526.01	2,388,619,783.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,827,196,891.14	2,579,630,295.41
取得投资收益收到的现金		33,816,050.26	33,136,468.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		401,775,883.55	17,418,855.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			5,559,939.57
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,262,788,824.95	2,635,745,558.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		918,407,335.00	726,099,008.62
投资支付的现金		3,606,461,008.64	2,296,332,932.85
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		4,013,315,042.01	27,129,505.31

投资活动现金流出小计		8,538,183,385.65	3,049,561,446.78
投资活动产生的现金流量净额		-6,275,394,560.70	-413,815,888.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,000,000.00	20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,000,000.00	20,000,000.00
取得借款收到的现金		82,810,605.93
收到其他与筹资活动有关的现金		4,000,000.00	108,950,000.00
筹资活动现金流入小计		87,810,605.93	128,950,000.00
偿还债务支付的现金		13,952,400.00	185,080,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		804,508,045.86	823,297,583.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		40,911,848.35	54,560,214.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		818,460,445.86	1,008,377,983.81
筹资活动产生的现金流量净额		-730,649,839.93	-879,427,983.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-6,051,477.72	1,000,991.94
五、现金及现金等价物净增加额		-3,413,750,352.34	1,096,376,903.26
加：期初现金及现金等价物余额		10,232,088,674.23	9,135,711,770.97
六、期末现金及现金等价物余额		6,818,338,321.89	10,232,088,674.23

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

母公司现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		545,608,384.72	669,241,789.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,383,518,057.37	1,774,433,982.49
经营活动现金流入小计		2,929,126,442.09	2,443,675,771.92
购买商品、接受劳务支付的现金		335,125,533.78	371,825,008.77
支付给职工及为职工支付的现金		67,381,950.55	61,992,238.80
支付的各项税费		32,596,927.51	12,387,833.37
支付其他与经营活动有关的现金		352,849,286.95	542,975,417.36
经营活动现金流出小计		787,953,698.79	989,180,498.30

经营活动产生的现金流量净额		2,141,172,743.30	1,454,495,273.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,732,200,000.00	2,245,886,961.20
取得投资收益收到的现金		1,337,669,179.01	835,854,855.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		236,200,545.63	298.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,306,069,724.64	3,081,742,115.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		471,421,998.08	460,879,425.96
投资支付的现金		3,620,200,000.00	2,066,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		4,000,315,042.01	27,129,505.31
投资活动现金流出小计		8,091,937,040.09	2,554,008,931.27
投资活动产生的现金流量净额		-4,785,867,315.45	527,733,184.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		864,733,125.24	882,671,703.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		864,733,125.24	882,671,703.78
筹资活动产生的现金流量净额		-864,733,125.24	-882,671,703.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-3,509,427,697.39	1,099,556,754.05
加：期初现金及现金等价物余额		9,544,958,261.00	8,445,401,506.95
六、期末现金及现金等价物余额		6,035,530,563.61	9,544,958,261.00

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		19,987,365.76	81,585,972.78	1,882,929,525.98		6,529,453,614.23		13,910,758,310.71	644,348,530.25	14,555,106,840.96
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		19,987,365.76	81,585,972.78	1,882,929,525.98		6,529,453,614.23		13,910,758,310.71	644,348,530.25	14,555,106,840.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-27,576,314.77		156,466,857.78		675,567,346.83		804,457,889.84	-22,527,680.01	781,930,209.83
（一）综合收益总额							-27,576,314.77				1,595,504,204.61		1,567,927,889.84	17,478,357.30	1,585,406,247.14
（二）所有者投入和减少资本														905,811.04	905,811.04
1．所有者投入的普通股														1,000,000.00	1,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														-94,188.96	-94,188.96
（三）利润分配									156,466,857.78		-919,936,857.78		-763,470,000.00	-40,911,848.35	-804,381,848.35
1．提取盈余公积									156,466,857.78		-156,466,857.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-763,470,000.00		-763,470,000.00	-40,911,848.35	-804,381,848.35
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结

转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		-7,588,949.01	81,585,972.78	2,039,396,383.76		7,205,020,961.06		14,715,216,200.55	621,820,850.24	15,337,037,050.79

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		3,775,678.47	81,585,972.78	1,784,948,445.10		6,065,721,096.00		13,332,833,024.31	608,909,633.05	13,941,742,657.36
加：会计政策变更							11,584,845.34		-1,144,461.24		-17,290,117.97		-6,849,733.87		-6,849,733.87
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		15,360,523.81	81,585,972.78	1,783,803,983.86		6,048,430,978.03		13,325,983,290.44	608,909,633.05	13,934,892,923.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							4,626,841.95		99,125,542.12		481,022,636.20		584,775,020.27	35,438,897.20	620,213,917.47
（一）综合收益总额							4,626,841.95				1,343,618,178.32		1,348,245,020.27	70,337,801.69	1,418,582,821.96
（二）所有者投入和减少资本														19,661,309.79	19,661,309.79
1．所有者投入的普通股														20,000,000.00	20,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														-338,690.21	-338,690.21
（三）利润分配									99,125,542.12		-862,595,542.12		-763,470,000.00	-54,560,214.28	-818,030,214.28
1．提取盈余公积									99,125,542.12		-99,125,542.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-763,470,000.00		-763,470,000.00	-54,560,214.28	-818,030,214.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,544,900,000.00				2,851,901,831.96		19,987,365.76	81,585,972.78	1,882,929,525.98		6,529,453,614.23		13,910,758,310.71	644,348,530.25	14,555,106,840.96

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,544,900,000.00				4,928,051,044.77		156,966.90		757,057,636.64	2,331,609,029.79	10,561,774,678.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,544,900,000.00				4,928,051,044.77		156,966.90		757,057,636.64	2,331,609,029.79	10,561,774,678.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					255,353,539.71		-842.47		156,466,857.78	644,731,719.98	1,056,551,275.00
（一）综合收益总额							-842.47			1,564,668,577.76	1,564,667,735.29
（二）所有者投入和减少资本					255,353,539.71						255,353,539.71
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他					255,353,539.71						255,353,539.71
（三）利润分配									156,466,857.78	-919,936,857.78	-763,470,000.00
1．提取盈余公积									156,466,857.78	-156,466,857.78
2．对所有者（或股东）的分配										-763,470,000.00	-763,470,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,544,900,000.00				5,183,404,584.48		156,124.43		913,524,494.42	2,976,340,749.77	11,618,325,953.10

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,544,900,000.00				4,928,051,044.77		-11,428,541.73		659,076,555.76	2,213,249,301.84	10,333,848,360.64
加：会计政策变更							11,444,612.35		-1,144,461.24	-10,300,151.11
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,544,900,000.00				4,928,051,044.77		16,070.62		657,932,094.52	2,202,949,150.73	10,333,848,360.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							140,896.28		99,125,542.12	128,659,879.06	227,926,317.46
（一）综合收益总额							140,896.28			991,255,421.18	991,396,317.46
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									99,125,542.12	-862,595,542.12	-763,470,000.00

1．提取盈余公积									99,125,542.12	-99,125,542.12
2．对所有者（或股东）的分配										-763,470,000.00	-763,470,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,544,900,000.00				4,928,051,044.77		156,966.90		757,057,636.64	2,331,609,029.79	10,561,774,678.10

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：佘江涛 会计机构负责人：吴小毓

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“凤凰传媒”、“本公司”或“公司”）成立于1999年4月2日。系经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复[2009]3 号、苏财教[2009]75 号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据本公司2010 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票，本公司股票已于2011 年 11月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司统一社会信用代码91320000134752179A；总部位于江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座，注册地址：南京市湖南路1号B座。本公司及各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行及文化用品销售，以及软件开发、游戏开发运营和影视剧制作发行等。

本财务报表经本公司董事会于2021年4月22日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

于2020年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司和受本公司控制的子公司115家，并无控制的结构化主体，有关子公司的情况详见本财务报告九“在其他主体中权益的披露”。本公司本年度合并范围比上年度增加3家，减少4家，详见本财务报告八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司已评价自报告期末起至少12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2020年12 月31 日止的财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告五之“12应收账款”、“15 存货”、“22 投资性房地产”、“23 固定资产”、“38 收入”描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工或出售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的金融工具，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融工具划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票组合	银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据——商业承兑汇票组合	商业承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
		损失率，计算预期信用损失。
应收账款——关联方货款组合	按照是否同受一方控制划分	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款——账龄组合	按照账龄划分	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款——关联方往来组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款——应收其他组合
长期应收款	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失：

账龄	应收账款预期信用损失率
1年以内（含1年）	10%
1－2年	20%
2－3年	50%
3年以上	80%

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

材料发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定存货的可变现净值时，根据财政部(财会［2004］1号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的规定，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。提成差价(存货跌价准备)的计提标准：

①纸质图书按库存图书总定价分年计提

分 类	计提比例
当年出版	-
前一年出版	20%
前二年出版	30%
前三年及三年以上出版	40%

②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价准备。

③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的30%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%，即按年末库存实际成本的90%提取；升级后的原有出版物已无市场的，则全部报废。

④文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。

对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制 。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

2020 年1 月1 日起适用的会计政策

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与财务报告、12应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按本财务报告五、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

22. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物		35年	3%	2.77%
机器设备		10年	3%	9.70%
运输设备		4年	3%	24.25%
电子设备		3年	3%	32.33%
其他设备		5年	3%	19.40%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

① 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

② 无形资产的摊销方法

A．对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

项目	预计使用寿命
土地使用权	土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等）	5年-10年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

B. 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销

(2)摊销年限：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

2020 年1 月1 日起适用的会计政策

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

2020 年1 月1 日起适用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认的收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在一段时间内履行的履约义务，本公司采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。公司主要业务类型以及收入确认时间的具体判断标准：

(1)免费教材的征订销售。免费教材主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，因此基本无退货。当年春秋两季教材于发货、取得教育部门的结算清单后确认收入。

(2)其他出版物的销售模式主要有线上代销、线上直销、线下代销和线下直销。

①线上代销：本公司与第三方互联网电商平台运营商以代销模式开展合作，即本公司直接向合作客户发出商品，后续由合作客户负责向终端消费者进行销售、发货及收款并和本公司结算。在线上代销模式下，本公司以收到代销单位的代销清单并经双方核对后确认商品销售收入。

②线上直销：本公司通过自建的和第三方互联网电商等平台，并以自营电商模式进行线上图书零售。在线上直销模式下，以终端客户确认收货后确认商品销售收入。

③线下代销：本公司与线下销售渠道以代销模式开展合作，即本公司直接向合作客户发出商品，后续由合作客户负责向终端消费者进行销售、发货及收款并和本公司结算。在线下代销模式下，本公司以收到代销单位的代销清单并经双方核对后确认商品销售收入。

④线下直销：

A.本公司通过开设的新华书店进行线下零售：本公司以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物交付给购买方时确认销售收入。

B.客户批量采购等传统直销：本公司将图书发出，客户验收图书数量及质量。若图书存在质量问题，客户可将图书退回；若无质量问题，经客户确认后本公司确认商品销售收入。

2020 年1 月1 日前适用的会计政策

(1)销售商品收入确认和计量原则

①销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）的销售。大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了结算期。适用的收入确认时点为：

买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。

代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。

附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售清单后确认收入。

发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相同。发行单位的零售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。

对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按出版单位附有退货条件的销售确认原则进行确认。

对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收账款核算。

(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

2020 年1 月1 日起适用的会计政策

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值）。并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本财务报告五、17“持有待售资产”相关描述。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
新收入准则	经本公司第四届董事会第八次会议决议通过	详见说明

其他说明

根据财会〔2017〕22号《关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知》，财政部对《企业会计准则第14号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的5步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。

经本公司第四届董事会第八次会议决议通过，本公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整2020年年初财务报表其他相关项目金额，未对2019 年度的比较财务报表进行调整。

执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：

2019年12月31日受影响的合并资产负债表项目：

项目	2019年12月31日	重分类	2020年1月1日
负债：

预收款项	2,293,239,891.26	-2,235,182,134.93	58,057,756.33
合同负债		2,213,322,864.57	2,213,322,864.57
其他流动负债	7,426,215.86	21,859,270.36	29,285,486.22

2019年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：

项目	2019年12月31日	重分类	2020年1月1日
负债：
预收款项	6,387,787.05	-4,072,129.15	2,315,657.90
合同负债		3,603,654.12	3,603,654.12
其他流动负债		468,475.03	468,475.03

调整说明：本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债，将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债。执行新收入准则对2020年12月31日资产负债表及2020年度利润表相关项目的影响列式如下：

项目	合并	母公司
预收款项	-2,559,818,727.02	-4,072,129.15
合同负债	2,529,082,712.07	3,603,654.12
其他流动负债	30,736,014.95	468,475.03
营业成本	276,479,506.88
销售费用	-276,479,506.88

调整说明：本公司根据新收入准则，将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债；本公司原计入销售费用的、在商品控制权转移之前发生的与实现销售相关的运输费用以及装卸费等履约成本，在营业成本核算。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	10,254,309,127.93	10,254,309,127.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	240,889,824.69	240,889,824.69
衍生金融资产
应收票据	700,000.00	700,000.00
应收账款	1,128,403,544.18	1,128,403,544.18
应收款项融资	1,023,690.00	1,023,690.00
预付款项	348,990,622.25	348,990,622.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	246,402,419.19	246,402,419.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,930,322,697.14	2,930,322,697.14

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	208,073,769.99	208,073,769.99
流动资产合计	15,359,115,695.37	15,359,115,695.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	6,356,758.97	6,356,758.97
长期股权投资	1,045,642,437.35	1,045,642,437.35
其他权益工具投资	4,422,892.42	4,422,892.42
其他非流动金融资产
投资性房地产	765,702,234.33	765,702,234.33
固定资产	3,874,585,220.17	3,874,585,220.17
在建工程	1,367,916,227.41	1,367,916,227.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,000,746,933.52	1,000,746,933.52
开发支出
商誉	154,068,368.12	154,068,368.12
长期待摊费用	189,212,523.98	189,212,523.98
递延所得税资产	32,078,338.30	32,078,338.30
其他非流动资产	22,173,140.69	22,173,140.69
非流动资产合计	8,462,905,075.26	8,462,905,075.26
资产总计	23,822,020,770.63	23,822,020,770.63
流动负债：
短期借款	13,994,689.31	13,994,689.31
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	13,649,792.12	13,649,792.12
应付账款	4,658,893,365.84	4,658,893,365.84
预收款项	2,293,239,891.26	58,057,756.33	-2,235,182,134.93
合同负债		2,213,322,864.57	2,213,322,864.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	323,023,328.05	323,023,328.05
应交税费	56,865,376.35	56,865,376.35
其他应付款	811,152,784.68	811,152,784.68
其中：应付利息
应付股利	1,728,939.68	1,728,939.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债	7,426,215.86	29,285,486.22	21,859,270.36
流动负债合计	8,178,245,443.47	8,178,245,443.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	630,638,028.11	630,638,028.11
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	457,938,721.84	457,938,721.84
递延所得税负债	91,736.25	91,736.25
其他非流动负债
非流动负债合计	1,088,668,486.20	1,088,668,486.20
负债合计	9,266,913,929.67	9,266,913,929.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,544,900,000.00	2,544,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,851,901,831.96	2,851,901,831.96
减：库存股
其他综合收益	19,987,365.76	19,987,365.76
专项储备	81,585,972.78	81,585,972.78
盈余公积	1,882,929,525.98	1,882,929,525.98
一般风险准备
未分配利润	6,529,453,614.23	6,529,453,614.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	13,910,758,310.71	13,910,758,310.71
少数股东权益	644,348,530.25	644,348,530.25
所有者权益（或股东权益）合计	14,555,106,840.96	14,555,106,840.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计	23,822,020,770.63	23,822,020,770.63

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	9,559,142,968.08	9,559,142,968.08
交易性金融资产	103,548,728.82	103,548,728.82
衍生金融资产
应收票据

应收账款	86,137,404.87	86,137,404.87
应收款项融资
预付款项	16,411,896.21	16,411,896.21
其他应收款	521,673,890.20	521,673,890.20
其中：应收利息
应收股利
存货	86,235,127.83	86,235,127.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	80,211,430.46	80,211,430.46
流动资产合计	10,453,361,446.47	10,453,361,446.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,191,339,858.83	6,191,339,858.83
其他权益工具投资	1,616,235.42	1,616,235.42
其他非流动金融资产
投资性房地产	393,761,828.40	393,761,828.40
固定资产	1,218,598,347.48	1,218,598,347.48
在建工程	1,134,734,289.80	1,134,734,289.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	718,006,394.86	718,006,394.86
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,493,179.41	5,493,179.41
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	9,663,550,134.20	9,663,550,134.20
资产总计	20,116,911,580.67	20,116,911,580.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	233,605,665.61	233,605,665.61
预收款项	6,387,787.05	2,315,657.90	-4,072,129.15
合同负债		3,603,654.12	3,603,654.12
应付职工薪酬	18,891,196.75	18,891,196.75
应交税费	2,047,928.14	2,047,928.14
其他应付款	9,273,970,991.32	9,273,970,991.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		468,475.03	468,475.03

流动负债合计	9,534,903,568.87	9,534,903,568.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	20,233,333.70	20,233,333.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	20,233,333.70	20,233,333.70
负债合计	9,555,136,902.57	9,555,136,902.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,544,900,000.00	2,544,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,928,051,044.77	4,928,051,044.77
减：库存股
其他综合收益	156,966.90	156,966.90
专项储备
盈余公积	757,057,636.64	757,057,636.64
未分配利润	2,331,609,029.79	2,331,609,029.79
所有者权益（或股东权益）合计	10,561,774,678.10	10,561,774,678.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计	20,116,911,580.67	20,116,911,580.67

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进	16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%

	项税额后的差额缴纳增值税
企业所得税	按应纳税所得额计征	25%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司	16.5%
Phoenix International Publications, Inc.	21%+7%
Phoenix International Publications UK Ltd.	19%
Phoenix International Publications Germany GmbH	15.825%
Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD	26%
Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V.	30%
神奇互动有限公司	16.5%
Crystaltech International Holdings Limited
Ifree Studio Limited	16.5%
Ifree Studio Inc. [注]	20%
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)	21%+7%
PIP Distribution, Inc.	21%+7%
Sequoia Publishing & Media,Inc.	21%+7%

注：法人税适用超额累进税率，2亿韩币及以下，税率为10%，2亿韩币以上，税率为20%。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)增值税

2018年6月5日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号），继续实施宣传文化增值税优惠政策，即自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税100%先征后退政策，除此之外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退50%政策。

《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）本公司的子公司销售其自行开发生产的软件产品，征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)企业所得税

1）根据《财政部、税务总局、中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2019]16号）、《财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名单及认定问题的通知》（财税[2009]105号）以及《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2010]1号）、《关于我省文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办[2008]15号）、《江苏省财政厅 江苏省国家税务局 江苏省地方税务局 江苏省委宣传部 关于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2011]45号）、《江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江苏省委宣传部关于江苏凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的通知》（苏财税[2012]46号）、《江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局、中共江苏省委宣传部关于新华报业传媒集团南通有限公司等27家企业享受文化企业转制税收优惠政策的通知》（苏财税[2019]55号），本公司及部分子公司2019年1月1日至2023年12月31日免征企业所得税。

序号	单位名称	2020年度	2019年度
1	江苏凤凰出版传媒股份有限公司	免征	免征
2	江苏凤凰新华书店集团有限公司	免征	免征
3	海口琼山新华书店有限公司	免征	免征
4	文昌新华书店有限公司	免征	免征
5	万宁新华书店有限公司	免征	免征
6	儋州新华书店有限公司	免征	免征
7	澄迈新华书店有限公司	免征	免征
8	定安新华书店有限公司	免征	免征
9	保亭新华书店有限公司	免征	免征
10	琼海新华书店有限公司	免征	免征
11	东方新华书店有限公司	免征	免征
12	五指山新华书店有限公司	免征	免征
13	临高新华书店有限公司	免征	免征
14	乐东新华书店有限公司	免征	免征
15	陵水新华书店有限公司	免征	免征
16	琼中新华书店有限公司	免征	免征
17	昌江新华书店有限公司	免征	免征
18	白沙新华书店有限公司	免征	免征
19	江苏人民出版社有限公司	免征	免征
20	江苏凤凰科学技术出版社有限公司	免征	免征
21	江苏译林出版社有限公司	免征	免征
22	江苏凤凰少年儿童出版社有限公司	免征	免征
23	江苏凤凰七彩语文文化有限公司	免征	免征
24	江苏兴趣阅读文化有限公司	免征	免征
25	江苏凤凰电子音像出版社有限公司	免征	免征
26	江苏凤凰教育出版社有限公司	免征	免征
27	江苏凤凰文艺出版社有限公司	免征	免征
28	江苏凤凰出版社有限公司	免征	免征
29	江苏凤凰美术出版社有限公司	免征	免征
30	海南凤凰新华出版发行有限责任公司	免征	免征
31	海南凤凰新华教材出版有限公司	免征	免征
32	海口新华书店有限公司	免征	免征
33	三亚新华书店有限公司	免征	免征
34	江苏凤凰数字传媒有限公司	免征	免征
35	江苏凤凰职业教育图书有限公司	免征	免征
36	义乌市万卷新华图书有限责任公司	免征	免征
37	江苏凤凰教育发展有限公司	免征	免征
38	凤凰传奇影业有限公司	免征	免征
39	江苏凤凰报刊出版传媒有限公司	免征	免征
40	江苏董事会文化传媒有限公司	免征	免征
41	江苏达泰文化传播有限公司	免征	免征
42	南京凤凰新联文化发展有限公司	免征	免征
43	江苏时代教育有限公司	免征	免征
44	江苏凤凰启慧教育咨询中心	免征	免征
45	江苏现代职教图书发行有限公司	免征	免征

2）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司江苏凤凰数据有限公司、上海慕和网络科技有限公司报告期享受国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%的企业所得税优惠税率。

3）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司以下企业本年度适用20%的企业所得税优惠税率。

序号	单位名称
1	宿迁苏人文化传媒有限公司
2	南京凤凰鼎元文化发展有限公司
3	盐城苏人文化传媒有限公司
4	凤凰汉竹图书(北京)有限公司
5	凤凰优阅信息科技有限公司
6	江苏凤凰教育智库有限公司
7	江苏凤凰南大文化传媒有限公司
8	三河市凤凰壹力仓储有限公司
9	苏州凤凰大块教育发展有限公司
10	南京知未来科技培训有限公司
11	江苏凤凰新华供应链有限公司
12	南京凤凰诚与信文化传播有限公司
13	江苏创想人企业服务有限公司
14	北京凤凰顺源物流有限公司
15	洪泽新华广告传媒有限公司
16	东台凤凰新华大药房有限公司
17	江苏菲尼克斯网络科技传媒有限公司

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	402,443.53	1,246,895.41
银行存款	6,370,699,676.50	10,207,673,367.99
其他货币资金	51,045,231.91	37,690,360.80
银行存款应收利息	4,092,739.72	7,698,503.73
合计	6,426,240,091.66	10,254,309,127.93
其中：存放在境外的款项总额	104,002,893.52	67,364,341.81

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,015,370,846.40	240,889,824.69
其中：
权益工具投资	87,059,339.55	88,113,327.43
理财产品	1,928,311,506.85	152,776,497.26
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	2,015,370,846.40	240,889,824.69

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	240,000.00	700,000.00
商业承兑票据
合计	240,000.00	700,000.00

报告期各期末承兑汇票余额均在票据期限内，无逾期票据，上述票据均为近期销售业务产生，已单独进行减值测试，不需要计提减值准备。

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	570,232,317.77
1至2年	119,975,667.59
2至3年	143,062,433.65
3年以上	251,464,259.01
合计	1,084,734,678.02

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		价值	账面余额		坏账准备		价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	78,011,892.53	7.19	69,953,260.53	89.67	8,058,632.00	69,768,688.56	4.76	49,122,108.56	70.41	20,646,580.00
其中：
按组合计提坏账准备	1,006,722,785.49	92.81	291,297,233.67	28.94	715,425,551.82	1,397,077,974.22	95.24	289,321,010.04	20.71	1,107,756,964.18
其中：
关联方组合	178,022.68	0.02	3,560.46	2.00	174,462.22	891,539.31	0.06	17,830.79	2.00	873,708.52
账龄组合	1,006,544,762.81	92.79	291,293,673.21	28.94	715,251,089.60	1,396,186,434.91	95.18	289,303,179.25	20.72	1,106,883,255.66
合计	1,084,734,678.02	100.00	361,250,494.20	33.30	723,484,183.82	1,466,846,662.78	100.00	338,443,118.60	23.07	1,128,403,544.18

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海掌玩互娱网络科技股份有限公司	8,500,000.00	8,500,000.00	100.00%	预计无法收回
六枝特区形象教育发展有限公司	40,293,160.00	32,234,528.00	80.00%	款项已逾期，评估对方信用风险，存在部分款项无法

				收回的可能性
其他	29,218,732.53	29,218,732.53	100.00%	预计无法收回
合计	78,011,892.53	69,953,260.53	89.67%	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：关联方组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
关联方组合	178,022.68	3,560.46	2.00%
合计	178,022.68	3,560.46

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

应收账款——关联方组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。上述组合预期信用损失率为2%。

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	570,054,295.09	57,005,429.53	10.00%
1至2年	119,975,667.59	23,995,133.52	20.00%
2至3年	143,062,433.65	71,531,216.95	50.00%
3年以上	173,452,366.48	138,761,893.21	80.00%
合计	1,006,544,762.81	291,293,673.21	28.94%

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

应收账款——账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	338,443,118.60	31,690,172.69	-405,151.27	839,939.86	-7,637,705.96	361,250,494.20
合计	338,443,118.60	31,690,172.69	-405,151.27	839,939.86	-7,637,705.96	361,250,494.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
六枝特区形象教育发展有限公司	1,000,000.00	银行存款收回
合计	1,000,000.00	/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	839,939.86

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额242,358,460.05元，占应收账款期末余额合计数的比例22.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额103,433,562.00元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	50,000.00	1,023,690.00
商业承兑汇票
合计	50,000.00	1,023,690.00

本公司视其日常资金管理的需要将一部分既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末公司列示于应收款项融资已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

种 类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	15,883,636.00
商业承兑汇票
合 计	15,883,636.00

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	170,443,619.86	61.35%	227,103,921.52	65.08%
1至2年	38,775,721.42	13.96%	29,766,487.53	8.53%
2至3年	13,018,615.17	4.69%	20,319,258.72	5.82%
3年以上	55,568,646.92	20.00%	71,800,954.48	20.57%
合计	277,806,603.37	100.00%	348,990,622.25	100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年且金额重大的预付款项

单位名称/项目名称	金额	账龄	未结算原因
影视作品《遥远的枪声》（暂定名）预付款	3,360,000.00	3年以上	剧本费用，尚未开机
影视作品《顺溜的婚约》（暂定名）预付款	3,550,000.00	3年以上	前期费用，尚未开机
影视作品《追杀金顺南》（暂定名）预付款	6,130,700.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《革命青年》（暂定名）预付款	4,860,000.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《女人的愿景》（暂定名）预付款	3,000,000.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《藏地白皮书》（暂定名）预付款	2,506,624.82	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《韬奋先生》（暂定名）预付款	1,922,900.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《逆爱》（暂定名）预付款	2,000,000.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
影视作品《青鸾传》（暂定名）预付款	1,340,000.00	3年以上	项目前期费用，尚未开机
江苏国资源高科技产业有限公司	3,456,776.88	3年以上	尚未结算
贵州众诚兴业科教设备有限公司	4,667,866.50	3年以上	尚未结算
山东学献教学用品有限公司	3,203,359.50	2-3年	尚未结算
合 计	39,998,227.70

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为65,325,900.00元，占预付账款期末余额合计数的比例为23.51%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	235,543,097.51	246,402,419.19
合计	235,543,097.51	246,402,419.19

注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	152,662,423.82

1至2年	26,075,226.88
2至3年	67,745,834.98
3年以上	265,931,619.83
合计	512,415,105.51

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
各项保证金及押金	51,627,867.65	59,047,999.19
单位往来款	86,229,939.88	47,952,430.50
备用金借款	20,313,713.41	19,931,149.28
应收增值税退税	1,089,709.13
股权回购款	179,800,000.00	179,800,000.00
房屋、土地处置款	33,105,948.00	90,366,005.00
其他暂付暂收款	140,247,927.44	92,021,919.85
合计	512,415,105.51	489,119,503.82

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	53,128,622.99		189,588,461.64	242,717,084.63
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-475,599.42		475,599.42
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	46,515,833.06		118,899.86	46,634,732.92
本期转回			-9,036,600.50	-9,036,600.50
本期转销
本期核销	469,353.47			469,353.47
其他变动	-2,973,855.58			-2,973,855.58
2020年12月31日余额	95,725,647.58		181,146,360.42	276,872,008.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	242,717,084.63	46,634,732.92	-9,036,600.50	469,353.47	-2,973,855.58	276,872,008.00
合计	242,717,084.63	46,634,732.92	-9,036,600.50	469,353.47	-2,973,855.58	276,872,008.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	469,353.47

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	期末余额
南京岚裕凤凰投资基金管理中心(有限合伙)[注1]	股权回购款	149,800,000.00	三年以上	29.23%	119,840,000.00
昆山开发区房屋征收实施中心	房屋处置款	33,105,948.00	一年以内	6.46%	3,310,594.80
张宝玉[注2]	股权回购款	30,000,000.00	二至三年	5.85%	30,000,000.00
译林影业有限公司	往来款	22,000,000.00	一至二年	4.29%	440,000.00
霍尔果斯路画影视传媒有限公司	往来款	15,895,235.42	三年以上	3.10%	12,716,188.34
合计	/	250,801,183.42	/	48.93%	166,306,783.14

注1：2014年11月，本公司子公司江苏凤凰传媒投资有限公司（以下简称“凤凰投资”）与上海岚裕投资管理有限公司（以下简称“上海岚裕”）出资成立南京岚裕凤凰投资基金管理中心(有限合伙) （以下简称“南京岚裕”），并于2014年、2015年先后累计投资南京岚裕1.95亿元，其中，1.55亿元已专项投资杭州捷蓝信息技术有限公司（以下简称“杭州捷蓝”）。但杭州捷蓝未能按照协议约定完成 2016 年首次公开发行股票的目标。2018年12月，凤凰投资、南京岚裕、上海岚裕、孙宽签订《出资份额转让协议》，约定孙宽受让凤凰投资持有的南京岚裕的2000万元财产份额，同时约定南京岚裕向凤凰投资支付1.55亿元股权回购款。签订四方协议之后，本公司对该1.75亿元金融资产进行终止确认，同时确认其他应收款（股权回购款）1.75亿元。截至2020年12月31日，凤凰投资已收到孙宽支付的股权回购款累计2,000.00万元、南京岚裕支付的股权回购款累计520万元。

注2：2013年9月，本公司作为有限合伙人投资3,130.27万元参与设立上海泰来仁智投资中心（有限合伙）（以下简称“上海泰来”）专项投资杭州勒卡斯广告策划有限公司（以下简称“杭州勒卡斯”）。2018年3月29日，张宝玉（杭州勒卡斯的创始股东）、本公司、上海匠聚企业管理咨询有限公司和上海泰来签订四方协议，约定张宝玉向本公司支付3,000万元股权回购款。签订四方协议之后，本公司对该金融资产进行终止确认，同时确认其他应收款（股权回购款）3,000万元。截至2020年12月31日，尚未收到股权回购款。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	89,026,993.80	81,919.83	88,945,073.97	86,879,592.85	1,367.02	86,878,225.83
在产品	569,544,155.29	1,378,162.39	568,165,992.90	924,411,231.84	3,201,213.22	921,210,018.62
库存商品	1,852,495,305.56	1,054,176,117.32	798,319,188.24	2,225,261,056.17	925,083,444.63	1,300,177,611.54
周转材料	2,971,199.68		2,971,199.68	2,270,758.00		2,270,758.00
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	1,168,215,202.81	438,274,698.86	729,940,503.95	900,546,511.74	280,760,428.59	619,786,083.15
合计	3,682,252,857.14	1,493,910,898.40	2,188,341,958.74	4,139,369,150.60	1,209,046,453.46	2,930,322,697.14

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,367.02	80,552.81				81,919.83
在产品	3,201,213.22			1,823,050.83		1,378,162.39
库存商品	925,083,444.63	204,458,751.14		65,944,808.94	9,421,269.51	1,054,176,117.32
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	280,760,428.59	158,190,793.73		676,523.46		438,274,698.86
合计	1,209,046,453.46	362,730,097.68		68,444,383.23	9,421,269.51	1,493,910,898.40

如本财务报告三、15所述，本公司期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出

版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
持有待售子公司-海南凤凰新华出版发行有限责任公司[注1]						2021年
其中：货币资金			408,754,714.86
交易性金融资产			25,000,000.00
应收账款			38,271,940.55
预付款项			7,489,768.40
其他应收款			6,404,283.59
存货			55,817,410.74
其他流动资产			15,553,228.70
投资性房地产			7,201,305.73
固定资产			410,083,681.78
在建工程			7,116,895.80
无形资产			23,444,337.63
商誉			21,873,148.85
长期待摊费用			36,227,039.26
递延所得税资产			59,029.94

其他非流动资产			4,464,379.40
合计			1,067,761,165.23			/

其他说明：

注1：本公司于2020年12月30日已签订不可撤销之协议，决定将持有子公司海南凤凰新华出版发行有限责任公司（以下简称“海南新华”）的51%股权作为一个处置组整体转让给海南省新华书店集团有限公司，协议价为64,680.46万元。于2021年1月，该交易已完成。

注2：本公司持有的子公司海南新华的51%股权构成的处置组，公允价值为64,680.46万元。

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期收款销售商品	2,948,401.29
合计	2,948,401.29

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴及待抵扣税费	175,490,993.93	204,142,494.87
租赁费	2,622,285.68	2,604,803.10
其他	673,246.16	1,326,472.02
合计	178,786,525.77	208,073,769.99

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	4,024,417.25		4,024,417.25	6,356,758.97		6,356,758.97	5.2635%
减：一年内到期的非流动资产	-2,948,401.29		-2,948,401.29
分期收款提供劳务
合计	1,076,015.96		1,076,015.96	6,356,758.97		6,356,758.97	/

公司未发生分期收款销售商品款到期不能收回的情形。报告期各期末分期收款销售商品款余额均在合同约定的账期内，无逾期销售款。上述长期应收款已单独进行减值测试，不需要计提减值准备。

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	余额	本期增减变动								余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
靖江新华世纪影城有限公司	1,074,704.54			-138,146.58						936,557.96
南京凤凰康轩文化咨询有限公司	726,403.42			-378,074.37						348,329.05
北京凤凰师轩文化发展有限公司	2,800,900.66			-2,800,900.66
无锡凤凰文化发展有限公司	776,286.65			5,448.38						781,735.03
张家港凤凰文化发展有限公司	1,260,716.32			-150,751.61						1,109,964.71
南京博书堂文化有限公司	1,152,329.64			70,066.49						1,222,396.13
新华联合发行有限公司	317,328,319.79			9,365,548.68						326,693,868.47
联合扉阅（北京）文化传媒有限公司	1,771,216.01		1,486,563.44	-284,652.57
靖江凤凰新华文化传媒有限公司	86,720.14			-57,231.70						29,488.44
学科网（北京）股份有限公司	5,512,132.52			7,224,993.73						12,737,126.25
译林影业有限公司		1,470,000.00		-1,470,000.00
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	634,001,095.30			53,206,945.76						687,208,041.06
厦门凤凰创壹软件有限公司	72,009,284.47			-9,109,801.15	-34,607.05					62,864,876.27
江苏凤凰智慧教育研究院有限公司	7,142,327.89			138,390.06						7,280,717.95
小计	1,045,642,437.35	1,470,000.00	1,486,563.44	55,621,834.46	-34,607.05					1,101,213,101.32
合计	1,045,642,437.35	1,470,000.00	1,486,563.44	55,621,834.46	-34,607.05					1,101,213,101.32

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
南京科信文化传媒有限责任公司	1,650,000.00	1,616,235.42
南京凤凰在线数字科技有限公司	214,500.00	214,500.00
新华互联电子商务有限责任公司	2,762,000.00	2,592,157.00
合计	4,626,500.00	4,422,892.42

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
南京科信文化传媒有限责任公司		150,000.00			战略性持有
南京凤凰在线数字科技有限公司					战略性持有
新华互联电子商务有限责任公司		169,843.00			战略性持有
合计		319,843.00

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,010,308,685.48	20,976,025.26		1,031,284,710.74
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额	110,037,638.66	1,368,875.55		111,406,514.21
（1）处置	13,277,655.11	1,368,875.55		14,646,530.66
（2）其他转出
（3）转入固定资产	85,019,142.65			85,019,142.65
（4）转入持有待售资产	11,740,840.90			11,740,840.90
4.期末余额	900,271,046.82	19,607,149.71		919,878,196.53
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	258,937,534.03	6,644,942.38		265,582,476.41
2.本期增加金额	24,360,397.96	496,000.50		24,856,398.46
（1）计提或摊销	24,360,397.96	496,000.50		24,856,398.46
3.本期减少金额	22,247,137.70	446,217.34		22,693,355.04
（1）处置	9,067,033.73	446,217.34		9,513,251.07
（2）其他转出
（3）转入固定资产	8,640,568.80			8,640,568.80
（4）转入持有待售资产	4,539,535.17			4,539,535.17
4.期末余额	261,050,794.29	6,694,725.54		267,745,519.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	639,220,252.53	12,912,424.17		652,132,676.70
2.期初账面价值	751,371,151.45	14,331,082.88		765,702,234.33

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
丰县中阳一号房产	8,231,004.13	正在办理中
教育社马家街31号	5,972,472.98	正在办理中
徐州铜山潘塘门面房	2,490,283.78	正在办理中
东屏雅苑	21,522,682.08	正在办理中
合计	38,216,442.97

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,842,256,816.45	3,871,740,962.08
固定资产清理	2,857,680.65	2,844,258.09
合计	3,845,114,497.10	3,874,585,220.17

其他说明：

√适用 □不适用

上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	5,223,959,630.64	530,501,509.01	122,990,299.99	379,304,101.10	6,256,755,540.74
2.本期增加金额	468,733,453.78	91,543,556.18	8,583,850.26	35,626,182.28	604,487,042.50
（1）购置	255,593,407.97	17,764,990.94	8,583,850.26	34,603,357.10	316,545,606.27
（2）在建工程转入	128,120,903.16	73,778,565.24		1,022,825.18	202,922,293.58
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	85,019,142.65				85,019,142.65
3.本期减少金额	561,107,515.24	30,342,121.39	21,660,343.41	28,486,207.62	641,596,187.66
（1）处置或报废	1,595,739.01	1,270,812.03	13,540,898.27	8,877,600.39	25,285,049.70
（2）转入持有待售资产	555,042,282.65	29,071,309.36	8,087,474.59	18,754,625.87	610,955,692.47
（3外币报表折损啊）	4,469,493.58		31,970.55	853,981.36	5,355,445.49
4.期末余额	5,131,585,569.18	591,702,943.80	109,913,806.84	386,444,075.76	6,219,646,395.58
二、累计折旧
1.期初余额	1,695,081,314.71	265,019,554.76	103,689,630.50	315,293,111.27	2,379,083,611.24
2.本期增加金额	139,628,744.67	47,079,567.63	6,843,590.38	25,629,368.49	219,181,271.17
（1）计提	130,988,175.87	47,079,567.63	6,843,590.38	25,629,368.49	210,540,702.37
（2）投资性房地产转入	8,640,568.80				8,640,568.80
3.本期减少金额	166,560,670.63	15,072,204.80	20,203,998.07	24,969,397.20	226,806,270.70
（1）处置或报废	1,007,386.65	1,184,255.88	13,159,504.70	8,563,796.91	23,914,944.14
（2）转入持有待售资产	164,163,738.39	13,887,948.92	7,017,987.14	15,802,336.24	200,872,010.69
（3）外币报表折算	1,389,545.59		26,506.23	603,264.05	2,019,315.87
4.期末余额	1,668,149,388.75	297,026,917.59	90,329,222.81	315,953,082.56	2,371,458,611.71
三、减值准备
1.期初余额	5,924,579.92			6,387.50	5,930,967.42
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

或报废
4.期末余额	5,924,579.92			6,387.50	5,930,967.42
四、账面价值
1.期末账面价值	3,457,511,600.51	294,676,026.21	19,584,584.03	70,484,605.70	3,842,256,816.45
2.期初账面价值	3,522,953,736.01	265,481,954.25	19,300,669.49	64,004,602.33	3,871,740,962.08

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
徐州书城	142,537,439.65	正在办理中
南京市湖南路1号凤凰国际书城	60,989,934.93	正在办理中
燕郊空港库房	42,210,854.35	正在办理中
建湖颜单仓库	4,571,864.58	正在办理中
连云港维修中心	3,963,653.65	正在办理中
东海经济开发区教材仓库	2,458,748.95	正在办理中
邳州新华书店新图书库	1,188,428.03	正在办理中
射阳西仓库仓库扩建（汽车城）	780,973.83	正在办理中
邳州土山门市	321,065.84	正在办理中
丰县钢构库房	125,205.85	正在办理中
丰县中阳一号房产	16,151,200.44	正在办理中
吴中凤凰文化广场	165,268,108.45	正在办理中
凤凰传媒苏中物流产业园	74,505,879.79	正在办理中
发行集团新港车棚	882,558.55	正在办理中
泗洪凤凰大厦	7,445,056.50	正在办理中
合 计	523,400,973.39

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
海门书店待清理资产	2,844,258.09	2,844,258.09
兴化书店待清理资产	13,422.56

合计

2,857,680.65

2,844,258.09

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,642,485,025.89	1,367,916,227.41
工程物资
合计	1,642,485,025.89	1,367,916,227.41

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	1,642,485,025.89		1,642,485,025.89	1,367,916,227.41		1,367,916,227.41
合计	1,642,485,025.89		1,642,485,025.89	1,367,916,227.41		1,367,916,227.41

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期转入持有待售资产	本期其他减少金额	余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
合肥凤凰文化广场	730,965,000	284,042,969.15	2,822,827.74				286,865,796.89	43.72%	未完工				自筹资金
昆山凤凰文化广场	1,383,163,000	20,363,938.09	-2,233,948.80			18,129,989.29		12.03%	本期处置				自筹资金
射阳凤凰文化广场	369,815,100	12,647,965.51	42,978,953.25				55,626,918.76	14.70%	未完工				自筹资金
ERP项目	200,590,000	30,217,050.20	19,715,578.32	12,089,318.41			37,843,310.11	48.34%	未完工				募集资金
新港物流二期	349,900,000	278,374,073.74	15,222,573.12				293,596,646.86	83.91%	未完工				募集资金/自筹资金
扬州书城	424,368,000	3,786,240.01	-				3,786,240.01	0.89%	未完工				募集资金
阜宁城南新区楼工程	347,800,000	159,779,834.81	52,287,982.36				212,067,817.17	62.89%	未完工				自筹资金
泰兴凤凰文化广场	784,616,000	240,400,047.37	182,002,902.21				422,402,949.58	57.31%	未完工				自筹资金
盱眙凤凰文化广场	309,500,000	52,377,218.60	39,685,574.93				92,062,793.53	34.59%	未完工				自筹资金
海安凤凰文化广场	114,181,000	50,981,917.55	24,570,908.54	75,552,826.09				66.17%	已完工				自筹资金
百子亭34号业务楼	63,000,000	7,480,690.24	10,228,930.90				17,709,621.14	28.11%	未完工				自筹资金
发行集团小红山园区改造	16,000,000	3,855,188.67	1,620,558.46				5,475,747.13	34.22%	未完工				自筹资金
徐州分公司物流中心项目	99,730,000	30,777,664.02	22,087,917.37				52,865,581.39	53.01%	未完工				自筹资金
如东书城	40,000,000	17,893,271.39	16,587,658.63				34,480,930.02	86.20%	未完工				自筹资金
灌南新华书店工程	11,500,000	10,182,747.89		10,182,747.89				88.55%	已完工				自筹资金
宝应分公司物流仓库建设	12,310,700	2,885,275.00	5,996,738.10	8,882,013.10				72.15%	已完工				自筹资金

沭阳仓储经营综合楼	37,079,000	13,069,682.81	13,326,843.75				26,396,526.56	71.19%	未完工				自筹资金
泗洪图书发行大楼	20,000,000	8,761,066.09	-0.03	8,761,066.06				64.88%	已完工				自筹资金
儋州文化路综合楼	15,569,400	12,639,527.96	433,923.51	2,115,584.35	624,243.12	10,333,624.00		83.97%	部分完工				自筹资金
数据公司四层机房技改建工程	60,000,000	3,456,349.71					3,456,349.71	5.82%	未完工				自筹资金
新港数据中心一期	300,000,000	85,939,123.51	121,130,275.56	73,467,873.93		64,010,167.49	69,591,357.65	69.03%	部分完工	1,124,616.06	1,124,616.06	5.425%	自筹资金
海门新书城	17,990,000		7,928,012.80				7,928,012.80	44.07%	未完工				自筹资金
如皋仓储物流中心	9,500,000		8,549,485.71				8,549,485.71	89.99%	未完工				自筹资金
其他		38,004,385.09	21,091,574.58	24,809,238.76	6,492,652.68	16,015,127.36	11,778,940.87
合计	5,717,577,200	1,367,916,227.41	606,035,271.01	215,860,668.59	7,116,895.80	108,488,908.14	1,642,485,025.89	/	/	1,124,616.06	1,124,616.06	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,179,947,728.12	251,694,968.27	23,002,730.19	1,454,645,426.58
2.本期增加金额	17,197,601.00	15,179,953.52	482,335.19	32,859,889.71
(1)购置	17,197,601.00	2,241,578.51	482,335.19	19,921,514.70
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入		12,938,375.01		12,938,375.01
3.本期减少金额	188,008,915.84	11,849,353.53	2,324,289.86	202,182,559.23
(1)处置	162,256,274.40	1,840,000.00	30,700.00	164,126,974.40
（2）转入持有待售资产	25,752,641.44	2,259,163.83	2,293,589.86	30,305,395.13
（3）外币报表		7,750,189.70		7,750,189.70

折算
4.期末余额	1,009,136,413.28	255,025,568.26	21,160,775.52	1,285,322,757.06
二、累计摊销
1.期初余额	218,076,517.24	163,934,417.83	8,716,109.88	390,727,044.95
2.本期增加金额	28,927,284.49	15,621,317.02	550,275.64	45,098,877.15
（1）计提	28,927,284.49	15,621,317.02	550,275.64	45,098,877.15
3.本期减少金额	29,989,939.89	7,709,957.24	1,837,658.50	39,537,555.63
(1)处置	27,069,639.82	1,840,000.00	30,700.00	28,940,339.82
（2）转入持有待售资产	2,920,300.07	2,133,798.93	1,806,958.50	6,861,057.50
（3）外币报表折算		3,736,158.31		3,736,158.31
4.期末余额	217,013,861.84	171,845,777.61	7,428,727.02	396,288,366.47
三、减值准备
1.期初余额		62,415,883.11	755,565.00	63,171,448.11
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		4,014,031.39		4,014,031.39
(1)处置
4.期末余额		58,401,851.72	755,565.00	59,157,416.72
四、账面价值
1.期末账面价值	792,122,551.44	24,777,938.93	12,976,483.50	829,876,973.87
2.期初账面价值	961,871,210.88	25,344,667.33	13,531,055.31	1,000,746,933.52

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
射阳凤凰文化广场土地使用权	36,674,160.28	正在办理中
徐州科学会堂北侧，解放南路以东土地使用权	5,700,000.00	正在办理中
合计	42,374,160.28

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
江苏凤凰克莱教育咨询信息有限公司	2,922,592.44					2,922,592.44
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	21,873,148.85				21,873,148.85
江苏董事会文化传媒有限公司	2,680,982.93					2,680,982.93
南京凤凰新联文化发展有限公司	331,485.00					331,485.00
江苏凤凰优阅信息科技有限公司	2,700,352.54					2,700,352.54
上海慕和网络科技有限公司	221,596,381.59					221,596,381.59
北京字里行间文化发展有限公司	3,046,175.70					3,046,175.70
“童书”业务收购[注1]	180,519,637.90				11,678,064.35	168,841,573.55
上海行星网络科技有限公司	13,051,397.83					13,051,397.83
上海修真网络科技有限公司	9,655,941.01					9,655,941.01
合计	458,378,095.79				33,551,213.20	424,826,882.59

注1：其他减少系外币报表折算影响。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
上海慕和网络科技有限公司	221,596,381.59					221,596,381.59
上海行星网络科技有限公司	13,051,397.83					13,051,397.83
上海修真网络科技有限公司	9,655,941.01					9,655,941.01
江苏董事会文化传媒有限公司	2,680,982.93					2,680,982.93
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司	2,922,592.44					2,922,592.44
北京字里行间文化发展有限公司	3,046,175.70					3,046,175.70
江苏凤凰优阅信息科技有限公司	2,700,352.54					2,700,352.54
“童书”业务收购	48,655,903.63	20,862,363.96				69,518,267.59
合计	304,309,727.67	20,862,363.96				325,172,091.63

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

①“童书”业务收购：资产组由Phoenix International Publications, Inc.和Phoenix CreArtInternational Trade (HongKong) Co., Limited及其子公司合并形成的童书业务运营主体构成，估值范围包括组成资产的长期资产，即固定资产和无形资产。

②其他商誉所在的资产组均为形成商誉资产组涉及的资产，相应的资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据五年期现金流量预测为基础，其中“童书”业务收购形成的商誉减值测试主要情况如下：

形成商誉的事项	关键参数
	预测期	预测期增长率	稳定期增长率	折现率（税前)
“童书”业务收购	2021 年-2025年，2025 年以后永续	预测2021 年至 2025 年之间营业收入增长率分别为15.3%、5%、4%、3%、2%。	-	11.50%

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
固定资产装修支出	181,259,616.95	104,643,425.35	49,612,077.83	34,713,271.43	201,577,693.04
其他	7,952,907.03	7,951,973.30	2,091,757.32	1,513,767.83	12,299,355.18
合计	189,212,523.98	112,595,398.65	51,703,835.15	36,227,039.26	213,877,048.22

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	资产	可抵扣暂时性差异	资产
资产减值准备	1,879,084,944.65	16,132,049.59	1,629,529,830.60	25,662,405.12
内部交易未实现

利润
可抵扣亏损	52,603,277.43	11,502,772.57	25,238,909.19	5,465,132.33
其他	1,062,941.39	159,441.21	6,328,274.97	950,800.85
合计	1,932,751,163.47	27,794,263.37	1,661,097,014.76	32,078,338.30

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	负债	应纳税暂时性差异	负债
非同一控制企业合并资产评估增值	366,945.00	91,736.25	366,945.00	91,736.25
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
合计	366,945.00	91,736.25	366,945.00	91,736.25

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		27,794,263.37		32,078,338.30
递延所得税负债		91,736.25		91,736.25

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	319,341,258.68	166,974,738.51
可抵扣亏损	234,215,648.21	221,719,285.43
合计	553,556,906.89	388,694,023.94

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年度		28,685,272.58
2021年度	42,154,714.54	43,846,454.44
2022年度	58,430,041.57	58,998,616.99
2023年度	66,795,700.54	67,378,093.30
2024年度	21,312,371.83	22,810,848.12
2025年度	45,522,819.73

合计

234,215,648.21

221,719,285.43

/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
持有期为一年以上的大额存单、定期存款			4,013,000,000.00
大额存单、定期存款应收利息			64,416,164.39
待抵扣进项税			27,111,226.69			17,577,128.39
购建长期资产预付款项			10,993,934.77			4,596,012.30
合计			4,115,521,325.85			22,173,140.69

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款		13,952,400.00
信用借款
短期借款利息		42,289.31
合计		13,994,689.31

短期借款分类的说明：

本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	8,812,168.05	13,649,792.12
合计	8,812,168.05	13,649,792.12

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付采购及劳务款项	4,693,302,649.31	4,637,680,758.87
应付工程款	100,477,334.51	21,212,606.97
合计	4,793,779,983.82	4,658,893,365.84

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
贵州创立鑫科科教设备有限公司	10,994,193.00	暂未结算
贵州众诚兴业科教设备有限公司	9,577,483.54	暂未结算
四川万卷教育服务有限责任公司	3,181,260.00	暂未结算
自贡市贝尔吉教学仪器设备有限公司	2,763,000.00	暂未结算
合计	26,515,936.54	/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收房租款	73,272,151.10	58,057,756.33

合计

73,272,151.10

58,057,756.33

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
教材及图书款项等	2,434,614,431.62	2,156,773,842.92
其他	94,468,280.45	56,549,021.65
合计	2,529,082,712.07	2,213,322,864.57

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	321,527,020.85	1,826,960,893.03	1,799,054,877.00	349,433,036.88
二、离职后福利-设定提存计划	1,496,307.20	88,885,857.25	75,322,422.24	15,059,742.21
三、辞退福利		1,154,433.14	1,154,433.14
四、一年内到期的其他福利
合计	323,023,328.05	1,917,001,183.42	1,875,531,732.38	364,492,779.09

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	300,831,728.41	1,553,208,366.54	1,527,638,545.80	326,401,549.15
二、职工福利费	795,232.10	48,596,321.37	48,482,213.63	909,339.84
三、社会保险费	583,872.70	81,397,821.14	78,136,935.71	3,844,758.13
其中：医疗保险费	552,689.94	75,980,578.22	72,703,152.97	3,830,115.19
工伤保险费	17,384.06	781,682.73	796,411.09	2,655.70
生育保险费	13,798.70	4,635,560.19	4,637,371.65	11,987.24
四、住房公积金	163,531.12	112,654,278.55	112,677,951.67	139,858.00
五、工会经费和职工教育经费	19,152,656.52	31,104,105.43	32,119,230.19	18,137,531.76
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	321,527,020.85	1,826,960,893.03	1,799,054,877.00	349,433,036.88

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,450,740.90	23,605,935.88	23,695,786.60	1,360,890.18
2、失业保险费	45,566.30	1,969,381.34	2,005,471.00	9,476.64
3、企业年金缴费		63,310,540.03	49,621,164.64	13,689,375.39
合计	1,496,307.20	88,885,857.25	75,322,422.24	15,059,742.21

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	10,831,992.13	7,216,708.16
消费税
营业税
企业所得税	7,334,638.71	15,349,464.23
个人所得税	12,099,837.51	13,054,378.93
城市维护建设税	828,095.49	499,365.61
教育费附加	611,546.43	369,053.18
房产税	18,429,865.18	17,108,668.41
土地使用税	1,465,590.77	1,496,803.52
印花税	700,934.26	504,286.45
其他	640,001.49	1,266,647.86
合计	52,942,501.97	56,865,376.35

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	1,728,939.68	1,728,939.68
其他应付款	949,341,019.09	809,423,845.00
合计	951,069,958.77	811,152,784.68

其他说明：

√适用 □不适用

上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-子公司应付少数股东股利	1,728,939.68	1,728,939.68
应付股利-XXX
合计	1,728,939.68	1,728,939.68

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
各项保证金及押金	84,960,556.44	102,993,400.79
单位往来款	25,394,602.54	45,992,328.99
稿酬、版税	186,827,297.31	183,626,072.40
应付其他采购款项	22,070,845.62	35,074,668.89
改制提留费用	12,732,137.41	12,967,426.71
影视跟投款	160,996,834.86	157,428,933.91
股权转让款	62,080,000.00	62,080,000.00
预收拆迁安置款	124,984,618.00
其他暂收暂付款	269,294,126.91	209,261,013.31
合计	949,341,019.09	809,423,845.00

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
改制提留费用	12,732,137.41	暂未支付
股权转让款	62,080,000.00	暂未支付
影视跟投款	156,996,834.86	影视作品尚未结算
合计	231,808,972.27	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

持有待售子公司-海南凤凰新华出版发行有限责任公司
其中：应付账款	232,639,345.93
预收账款	351,961.67
合同负债	23,782,582.76
应付职工薪酬	38,741,680.40
应交税费	3,406,827.25
其他应付款	28,653,357.19
其他流动负债	69,630.72
长期应付款	13,744,260.29
递延收益	18,917,499.93
合计	360,307,146.14

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
一年内到期的长期借款应付利息	117,343.77
合计	117,343.77

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提费用	4,579,203.69	7,426,215.86
待转销项税	30,736,014.95	21,859,270.36
合计	35,315,218.64	29,285,486.22

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款

抵押借款
保证借款	82,810,605.93
信用借款
长期借款应付利息	117,343.77
减：一年内到期的长期借款应付利息	-117,343.77
合计	82,810,605.93

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	603,360,011.90	630,638,028.11
合计	603,360,011.90	630,638,028.11

其他说明：

√适用 □不适用

上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	[注3]	期末余额	形成原因
增值税减免返还	569,226,710.52		5,676,591.57	10,370,772.51	553,179,346.44	注1
拆迁补偿款	43,602,473.62		7,557,164.35	1,444,810.61	34,600,498.66	注2
其他	17,808,843.97		300,000.00	1,928,677.17	15,580,166.80
合计	630,638,028.11		13,533,755.92	13,744,260.29	603,360,011.90	/

其他说明：

注1：根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2009]147号）的规定，县及县以下新华书店退还及减免的增值税税款应专项用于发行网点建设和信息系统建设，本公司将其计入专项应付款。

注2：根据《企业会计准则解释第3号》的有关规定，本公司收到因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理。

注3：参见财务报告七、42

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	177,110,035.73	49,676,479.95	46,445,205.36	180,341,310.32
政策性搬迁补偿款	280,828,686.11	7,557,164.35	11,273,436.06	277,112,414.40

合计

457,938,721.84

57,233,644.30

57,718,641.42

457,453,724.72

/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
国家出版基金	27,235,873.56	6,577,349.27		1,526,037.74		32,287,185.09	与收益相关
出版补助	27,866,256.80	7,857,282.79		10,868,275.46		24,855,264.13	与收益相关
宣传文化专项及产业发展专项引导资金	64,190,488.38	12,470,100.00		7,109,639.91	7,582,666.58	61,968,281.89	与收益相关
其他政府补助	57,817,416.99	22,771,747.89		8,023,752.32	11,334,833.35	61,230,579.21	与收益相关
合计	177,110,035.73	49,676,479.95		27,527,705.43	18,917,499.93	180,341,310.32

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		新股	送股	转股	其他	小计
股份总数	2,544,900,000.00						2,544,900,000.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,788,603,555.51			3,788,603,555.51
其他资本公积	-936,701,723.55			-936,701,723.55
合计	2,851,901,831.96			2,851,901,831.96

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	余额	本期发生金额						余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	116,235.42	203,607.58				203,607.58		319,843.00
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	116,235.42	203,607.58				203,607.58		319,843.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	19,871,130.34	-28,250,783.40				-27,779,922.35	-470,861.05	-7,908,792.01
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	40,731.48	-34,607.05				-34,607.05		6,124.43
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分

类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	19,830,398.86	-28,216,176.35				-27,745,315.30	-470,861.05	-7,914,916.44
其他综合收益合计	19,987,365.76	-28,047,175.82				-27,576,314.77	-470,861.05	-7,588,949.01

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费
网点建设基金	81,585,972.78			81,585,972.78
合计	81,585,972.78			81,585,972.78

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,882,929,525.98	156,466,857.78		2,039,396,383.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	1,882,929,525.98	156,466,857.78		2,039,396,383.76

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	6,529,453,614.23	6,065,721,096.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-17,290,117.97
调整后期初未分配利润	6,529,453,614.23	6,048,430,978.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,595,504,204.61	1,343,618,178.32
减：提取法定盈余公积	156,466,857.78	99,125,542.12
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	763,470,000.00	763,470,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	7,205,020,961.06	6,529,453,614.23

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	11,536,982,909.45	7,513,077,402.26	12,080,309,064.57	7,746,362,918.25
其他业务	597,903,370.55	145,651,863.67	505,134,559.73	145,622,466.66
合计	12,134,886,280.00	7,658,729,265.93	12,585,443,624.30	7,891,985,384.91

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	公司总部	出版分部	发行分部	其他分部	分部间抵消	合计
商品类型
1、出版行业	486,815,868.08	3,669,699,416.93	76,280,658.05			4,232,795,943.06
教材、教辅	486,815,868.08	1,641,312,555.66	76,280,658.05			2,204,409,081.79
一般图书、印象制品及报刊		2,003,364,346.25				2,003,364,346.25
其他		25,022,515.02				25,022,515.02
2、发行行业	21,569,669.70		9,112,720,173.01	5,924,774.71	-23,745,108.36	9,116,469,509.06
教材、教辅			5,704,172,039.93			5,704,172,039.93
一般图书、印象制品及报刊	3,816,188.65		2,864,431,111.97	3,489,686.78	-4,270,737.97	2,867,466,249.43
其他	17,753,481.05		544,117,021.11	2,435,087.93	-19,474,370.39	544,831,219.70
3、其他行业		43,434,421.53	230,380,218.25	406,186,618.72	-18,902,532.20	661,098,726.30
其他		43,434,421.53	230,380,218.25	406,186,618.72	-18,902,532.20	661,098,726.30
减：跨行业抵消数			-76,280,658.05		-2,397,100,610.92	-2,473,381,268.97
合计	508,385,537.78	3,713,133,838.46	9,343,100,391.26	412,111,393.43	-2,439,748,251.48	11,536,982,909.45

合同产生的收入说明：

√适用 □不适用

报告分部的划分详见财务报告十六、6。

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司根据约定的交货方式已将商品交付给客户，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	6,958,927.27	5,433,836.44
教育费附加	5,035,945.88	3,950,583.52
资源税
房产税	65,352,825.67	60,954,679.25
土地使用税	6,627,183.45	7,356,630.83
车船使用税	101,246.43	140,908.11
印花税	4,749,070.25	4,139,001.40
其他	962,922.23	964,404.87
合计	89,788,121.18	82,940,044.42

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪金费用	783,132,194.13	789,505,696.47
折旧摊销	62,512,332.56	60,263,935.22
运输费用		240,607,143.00
仓储及租赁费用	63,838,875.81	91,063,396.64
业务宣传费	150,469,001.47	159,699,141.89
业务招待费	20,158,780.82	21,990,145.27
会务费	3,935,326.60	6,262,295.82
办公费	8,898,891.60	2,791,117.17
水电费	23,596,941.14	27,510,883.52
修理费	16,939,684.52	17,855,545.61
电商平台服务费	40,556,606.80	26,855,611.51
特许使用权费	51,443,179.00	66,152,991.37
其他费用	158,000,350.53	193,024,214.31
合计	1,383,482,164.98	1,703,582,117.80

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪金费用	931,232,291.59	963,093,415.06
折旧摊销	240,470,083.17	235,736,231.24
业务招待费	15,833,980.73	17,929,169.21
办公费用	20,439,839.33	33,025,620.30
会务费用	4,554,927.04	8,713,979.02
修理费用	22,496,411.07	24,302,084.57
差旅费	7,076,358.68	13,819,303.39
租赁费	69,760,284.45	74,701,397.00
水电费	12,361,046.20	16,018,917.71
物业管理费	15,926,074.29	12,185,054.27
其他费用	132,943,055.48	108,631,077.93
合计	1,473,094,352.03	1,508,156,249.70

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪金费用	17,534,964.72	15,953,408.69
折旧摊销	2,031,924.86	2,089,947.52
委外技术服务费	24,166,612.95	5,949,830.93
水电费	2,630,058.60	4,003,297.48
其他	687,867.44	4,321,262.93
合计	47,051,428.57	32,317,747.55

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	83,908.19	3,993,901.66
减：利息收入	-281,087,655.37	-293,944,604.07
汇兑损益	-4,174,061.62	2,571,715.02
其他	7,547,607.20	6,821,476.37
合计	-277,630,201.60	-280,557,511.02

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
税收返还	17,716,287.04	27,588,704.11
财政拨款	112,550,686.80	61,406,323.86
递延收益财政拨款转入	27,527,705.43	34,760,063.18
递延收益拆迁补偿款转入	11,273,436.06	11,252,752.06
合计	169,068,115.33	135,007,843.21

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	55,621,834.46	29,725,575.74
处置长期股权投资产生的投资收益	-271,528.89	-11,764,468.46
交易性金融资产在持有期间的投资收益	99,561.39	1,899,969.24
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		16,986,215.45
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益	56,251,498.45	33,666,694.69
其他		-13,585,269.00
合计	111,701,365.41	56,928,717.66

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,463,475.45	1,108,212.40
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
权益工具投资	-1,463,475.45	1,108,212.40
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	-1,463,475.45	1,108,212.40

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-31,190,172.69	-76,654,719.77
其他应收款坏账损失	-37,598,132.42	-122,553,938.51
债权投资减值损失

其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-68,788,305.11	-199,208,658.28

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-362,730,097.68	-219,285,938.58
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-4,089,000.94
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-20,862,363.96	-9,262,566.06
十二、其他
合计	-383,592,461.64	-232,637,505.58

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	11,356,038.07	12,271,554.97
无形资产及在建工程处置收益	10,246,740.05	79,481.70
合计	21,602,778.12	12,351,036.67

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	178,132.84	229,730.35	178,132.84
其中：固定资产处置利得	178,132.84	229,730.35	178,132.84
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	230,533.62		230,533.62
诉讼赔偿款	29,970,283.99		29,970,283.99
其他	10,568,227.20	44,669,068.48	10,568,227.20

合计

40,947,177.65

44,898,798.83

40,947,177.65

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
财政拨款	230,533.62		与收益相关
合计	230,533.62

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	872,096.23	507,223.64	872,096.23
其中：固定资产处置损失	872,096.23	507,223.64	872,096.23
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	24,203,379.01	10,356,673.58	24,203,379.01
罚款支出	2,843,481.90	1,872,778.37	2,843,481.90
各项地方性税费	161,643.61	793,872.84	161,643.61
其他	2,421,873.03	8,823,875.40	2,421,873.03
合计	30,502,473.78	22,354,423.83	30,502,473.78

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,665,401.49	18,994,722.14
递延所得税费用	4,225,044.99	10,311,110.96
合计	5,890,446.48	29,305,833.10

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

利润总额	1,619,343,869.44
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响	-1,494,015.62
调整以前期间所得税的影响	-1,308,875.19
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	542,100.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-302,495.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,965,677.28
加计扣除产生所得税的影响	-1,511,945.01
所得税费用	5,890,446.48

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到存款利息	220,277,254.99	297,870,706.54
政府补助	156,481,108.80	112,753,882.89
其他	84,540,587.04	114,607,645.55
合计	461,298,950.83	525,232,234.98

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	1,261,311,907.56	1,149,175,432.95
捐赠支出等	24,203,379.01	10,356,673.58
其他	50,446,257.84	81,251,143.82
合计	1,335,961,544.41	1,240,783,250.35

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买1年以上的大额存单、定期存款	4,013,000,000.00
农民工工资专户变动	315,042.01	4,767,511.57
支付印务板块过渡期亏损补偿款		22,361,993.74
合计	4,013,315,042.01	27,129,505.31

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到影视剧跟投款	4,000,000.00	108,950,000.00
合计	4,000,000.00	108,950,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,613,453,422.96	1,413,807,778.92
加：资产减值准备	383,592,461.64	232,637,505.58
信用减值损失	68,788,305.11	199,208,658.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	235,393,462.07	239,158,221.71
使用权资产摊销
无形资产摊销	45,098,877.15	41,707,935.83
长期待摊费用摊销	51,703,835.15	47,577,011.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-70,485,545.03	-6,129,132.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	693,963.39	277,493.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,463,475.45	-1,108,212.40
财务费用（收益以“－”号填列）	-64,332,256.20	3,993,901.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-111,701,365.41	-56,928,717.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	4,225,044.99	10,311,110.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	323,433,229.99	-913,753,918.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	276,383,560.95	-339,887,735.51
经营性应付项目的增加（减少以	840,635,053.80	1,517,747,881.98

“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额	3,598,345,526.01	2,388,619,783.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	6,818,338,321.89	10,232,088,674.23
减：现金的期初余额	10,232,088,674.23	9,135,711,770.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-3,413,750,352.34	1,096,376,903.26

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	6,818,338,321.89	10,232,088,674.23
其中：库存现金	432,063.45	1,246,895.41
可随时用于支付的银行存款	6,779,404,771.44	10,207,673,367.99
可随时用于支付的其他货币资金	38,501,487.00	23,168,410.83
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	6,818,338,321.89	10,232,088,674.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

截至2020年12月31日，本公司货币资金金额6,426,240,091.66元、持有待售资产-货币资金金额408,754,714.86元，小计6,834,994,806.52元，减去受到限制的存款及其他货币资金金额12,563,744.91元、银行存款应收利息金额4,092,739.72元，期末现金金额为6,818,338,321.89元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,406,735.52	开具银行承兑汇票
货币资金	8,087,009.39	农民工工资专用账户
货币资金	50,000.00	其他保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
持有待售资产-货币资金	20,000.00	保函保证金
合计	12,563,744.91	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	余额
货币资金	-	-
其中：美元	11,681,915.69	6.5249	76,223,331.69
欧元	315,715.31	8.0250	2,533,615.34
港币	18,049,865.92	0.8416	15,190,767.16
澳元	874,634.04	5.0163	4,387,426.74
墨西哥比索	440,330.65	3.0486	1,342,392.01
英镑	486,525.83	8.8903	4,325,360.58
应收账款	-	-
其中：美元	28,098,601.84	6.5249	183,340,567.14
欧元	1,347,580.03	8.0250	10,814,329.72
英镑	1,165,575.83	8.8903	10,362,318.84
澳元	900,161.31	5.0163	4,515,479.20
墨西哥比索	1,744,674.42	3.0486	5,318,814.45
韩元	68,625,841.67	0.0060	411,755.05
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元	2,094,264.75	6.5249	13,664,868.06
韩元	9,513,691.67	0.0060	57,082.15
应付账款

其中：美元	5,134,159.00	6.5249	33,499,874.04
欧元	110,909.70	8.0250	890,050.32
英镑	147,853.41	8.8903	1,314,461.14
澳大利亚元	162,328.41	5.0163	814,288.01
墨西哥比索	261,199.61	3.0486	796,293.12
港币	18,205,869.32	0.8416	15,322,059.62
其他应收款
其中：美元	77,049.36	6.5249	502,739.38

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

名称	主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司	香港	美元
Phoenix International Publications, Inc.	美国	美元
Sequoia Publishing & Media,Inc.	美国	美元
Phoenix International Publications UK Ltd.	英国	英镑
Phoenix International Publications Germany GmbH	德国	欧元
Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD	澳大利亚	澳大利亚元
Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V.	墨西哥	比索
神奇互动有限公司	香港	美元
Crystaltech International Holdings Limited	英属维尔京群岛	美元
Ifree Studio Limited	香港	美元
Ifree Studio Inc.	韩国	韩元
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)	美国	美元
Cardinal Media LLC	美国	美元

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
税收返还	17,716,287.04	其他收益	17,716,287.04
财政拨款	112,550,686.80	其他收益	112,550,686.80
财政拨款	230,533.62	营业外收入	230,533.62
国家出版基金	1,526,037.74	递延收益	1,526,037.74
出版补助	10,868,275.46	递延收益	10,868,275.46
宣传文化专项及产业	7,109,639.91	递延收益	7,109,639.91

发展专项引导资金
其他政府补助	19,297,188.38	递延收益	19,297,188.38
合计	169,298,648.95		169,298,648.95

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）新设子公司

序号	公司名称	注册资本	持股比例
		(万元)	直接	间接
A	江苏凤凰广场商业管理有限公司	4,500.00	100.00%
B	南京知未来科技培训有限公司	50.00		100.00%
C	上海云峪数据科技有限公司	1,000.00		100.00%

A、江苏凤凰广场商业管理有限公司成立于2020年3月18日，由本公司出资设立，注册资本4,500.00万元，实缴资本4,500.00万元。公司主要从事商业综合体管理服务等。B、南京知未来科技培训有限公司成立于2020年5月18日，由本公司子公司南京译林教育管理咨询有限公司出资设立，注册资本50.00万元，实缴资本50.00万元。公司主要从事语言能力、艺术、体育、科技等培训等。

C、上海云峪数据科技有限公司成立于2020年12月11日，由本公司子公司江苏凤凰数据有限公司出资设立，注册资本1,000.00万元，实缴资本50.00万元。公司主要从事数据科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等。

（2）子公司注销

序号	公司名称	注册资本	持股比例
		(万元)	直接	间接
A	苏州凤凰和韵信息科技有限公司	613.00		70%
B	江苏凤凰启慧教育咨询中心	150.00		100%
C	北京字里行间奇遇文化有限公司	230.00		100%
D	泰州凤凰文化发展有限公司	200.00		60%

A、 本期本公司子公司苏州凤凰和韵信息科技有限公司完成注销。B、 本期本公司子公司江苏凤凰启慧教育咨询中心完成注销。C、 本期本公司子公司北京字里行间奇遇文化有限公司完成注销。D、 本期本公司子公司泰州凤凰文化发展有限公司完成注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		方式
				直接	间接
江苏凤凰新华书店集团有限公司	南京	南京	图书发行	100%		设立或投资
义乌市万卷新华图书有限责任公司	义乌	义乌	图书发行		51%	设立或投资
淮安新华商贸有限公司	洪泽	洪泽	贸易		100%	设立或投资
江苏现代职教图书发行有限公司	南京	南京	图书发行		51%	设立或投资
北京凤凰顺源物流有限公司	北京	北京	物流及发行		51%	设立或投资
宿迁苏人文化传媒有限公司	宿迁	宿迁	出版发行		51%	设立或投资
南京凤凰新联文化发展有限公司	南京	南京	出版发行		80%	设立或投资
凤凰汉竹图书（北京）有限公司	北京	北京	出版发行		51%	设立或投资
上海凤凰颐合文化发展有限公司	上海	上海	出版发行		36%	设立或投资
江苏凤凰七彩语文文化有限公司	南京	南京	出版发行		51%	设立或投资
北京凤凰千高原文化传播有限公司	北京	北京	出版发行		51%	设立或投资
江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司	南京	南京	出版发行		100%	设立或投资
北京凤凰壹力文化发展有限公司	北京	北京	出版发行		51%	设立或投资
北京凤凰雪漫文化有限公司	北京	北京	出版发行		51%	设立或投资
南京译林教育管理咨询有限公司	南京	南京	教育培训		51%	设立或投资
凤凰凯歌翻译（大连）有限公司	大连	大连	咨询		51%	设立或投资
南京凤凰教育培训中心	南京	南京	教育培训		100%	设立或投资
南京知未来科技培训有限公司	南京	南京	教育培训		100%	设立或投资
苏州凤凰投资管理有限公司	苏州	苏州	资产运营管理	100%		设立或投资
南京译林教育培训中心	南京	南京	教育培训		100%	设立或投资
北京凤凰时代文化传播有限公司	北京	北京	传媒		51%	设立或投资
海南凤凰新华教材出版有限公司	海口	海口	出版发行		100%	设立或投资
海南凤凰新华文化产业投资有限公司	海口	海口	投资		100%	设立或投资
凤凰含章文化传媒（天津）有限公司	天津	天津	出版发行		51%	设立或投资
三河市凤凰壹力仓储有限公司	三河	三河	物流		100%	设立或投资
江苏译林影视文化传媒有限公司	无锡	无锡	影视制作发行		51%	设立或投资
江苏《东方娃娃》期刊有限公司	南京	南京	出版发行		55%	设立或投资
江苏兴趣阅读文化有限公司	南京	南京	出版发行		100%	同一控制下的企业合并
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司	杭州	杭州	图书发行、幼儿教育		51%	设立或投资
湖南苏香文化发展有限公司	长沙	长沙	贸易		51%	设立或投资
江苏凤凰传媒投资有限公司	南京	南京	投资管理	100%		设立或投资
江苏凤凰南大文化传媒有限公司	南京	南京	出版发行		51%	设立或投资
江苏人民出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰科学技术出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的

						企业合并
江苏译林出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰少年儿童出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰电子音像出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰教育出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰文艺出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰美术出版社有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰数字传媒有限公司	南京	南京	数字传媒	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰职业教育图书有限公司	南京	南京	出版发行	100%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰知慧教育科技有限公司	南京	南京	图书发行、软件开发		100%	设立或投资
苏州凤凰大块教育发展有限公司	南京	南京	图书发行、教育培训		100%	设立或投资
江苏凤凰教育发展有限公司	南京	南京	图书发行	64.60%	35.40%	同一控制下的企业合并
南通凤凰广场投资有限公司	南通	南通	投资管理	100%		设立或投资
江苏达泰文化传播有限公司	南京	南京	贸易		100%	同一控制下的企业合并
江苏时代教育有限公司	南京	南京	图书发行		100%	同一控制下的企业合并
凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司	北京	北京	出版发行	51%		同一控制下的企业合并
江苏凤凰数据有限公司	南京	南京	数据处理	65%		同一控制下的企业合并
凤凰传奇影业有限公司	南京	南京	影视制作发行	22.07%	38.96%	同一控制下的企业合并
北京凤凰传奇影业有限公司	北京	北京	影视制作发行		60%	同一控制下的企业合并
江苏凤凰新华文化发展有限责任公司	南京	南京	文化用品销售		100%	非同一控制下的企业合并
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	海口	海口	出版发行	51%		非同一控制下的企业合并
海口新华书店有限公司	海口	海口	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
三亚新华书店有限公司	三亚	三亚	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
海口琼山新华书店有限公司	海口	海口	图书发行		100%	非同一控制下

						的企业合并
文昌新华书店有限公司	文昌	文昌	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
万宁新华书店有限公司	万宁	万宁	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
儋州新华书店有限公司	儋州	儋州	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
澄迈新华书店有限公司	澄迈	澄迈	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
定安新华书店有限公司	定安	定安	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
保亭新华书店有限公司	保亭	保亭	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
琼海新华书店有限公司	琼海	琼海	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
东方新华书店有限公司	东方	东方	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
五指山新华书店有限公司	五指山	五指山	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
临高新华书店有限公司	临高	临高	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
乐东新华书店有限公司	乐东	乐东	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
陵水新华书店有限公司	陵水	陵水	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
琼中新华书店有限公司	琼中	琼中	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
昌江新华书店有限公司	昌江	昌江	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
白沙新华书店有限公司	白沙	白沙	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
江苏董事会文化传媒有限公司	南京	南京	出版发行		100%	非同一控制下的企业合并
盐城苏人文化传媒有限公司	盐城	盐城	出版发行		51%	设立或投资
江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司	南京	南京	教育培训		51%	非同一控制下的企业合并
海南太阳城大酒店有限公司	海口	海口	酒店经营		100%	非同一控制下的企业合并
北京字里行间文化发展有限公司	北京	北京	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
江苏凤凰优阅信息科技有限公司	南京	南京	数字出版发行、移动教育		56.04%	非同一控制下的企业合并
上海慕和网络科技有限公司	上海	上海	软件开发		64%	非同一控制下的企业合并
上海慕明网络科技有限公司	上海	上海	软件开发		100%	设立或投资
Crystaltech International Holdings Limited	英属维珍群岛	英属维珍群岛	投资管理		100%	非同一控制下的企业合并
IFree Studio Limited	香港	香港	游戏运营		100%	非同一控制下

						的企业合并
Ifree Studio Inc	韩国	韩国	游戏运营		100%	非同一控制下的企业合并
上海行星网络科技有限公司	上海	上海	游戏开发		100%	非同一控制下的企业合并
上海修真网络科技有限公司	上海	上海	游戏开发		100%	非同一控制下的企业合并
神奇互动有限公司	香港	香港	游戏运营		100%	非同一控制下的企业合并
南京凤凰鼎元文化发展有限公司	南京	南京	出版发行		51%	设立或投资
菲尼科斯创艺国际贸易（上海）有限公司	上海	上海	投资管理	58.95%	41.05%	设立或投资
菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司	香港	香港	出版发行		100%	设立或投资
Phoenix International Publications, Inc.	美国	美国	出版发行		100%	设立或投资
Phoenix International Publications UK Ltd.	英国	英国	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
Phoenix International Publications Germany GmbH	德国	德国	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD	澳大利亚	澳大利亚	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V.	墨西哥	墨西哥	图书发行		100%	非同一控制下的企业合并
南京凤凰诚与信文化传播有限公司	南京	南京	广告设计制作		51%	设立或投资
南京凤凰悦世泓文文化发展有限公司	南京	南京	文化艺术交流		100%	设立或投资
三河市字里行间仓储有限公司	三河	三河	仓储服务		100%	设立或投资
洪泽新华广告传媒有限公司	洪泽	洪泽	广告传媒		100%	设立或投资
东台凤凰新华大药房有限公司	东台	东台	药品零售		100%	设立或投资
合肥凤凰广场投资有限公司	合肥	合肥	投资管理	100%		设立或投资
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)	美国	美国	投资管理		100%	设立或投资
江苏凤凰教育智库有限公司	南京	南京	软件开发		60%	设立或投资
江苏凤凰报刊出版传媒有限公司	南京	南京	报刊出版	100%		设立或投资
Cardinal Media LLC	美国	美国	图书发行		100%	设立或投资
Sequoia Publishing & Media,Inc.	美国	美国	出版发行		100%	设立或投资
江苏凤凰数联教育科技有限公司	南京	南京	软件开发、技术咨询		51%	设立或投资
江苏创想人企业服务有限公司	南京	南京	企业服务管理等		100%	设立或投资
江苏凤凰新华供应链管理有限公司	南京	南京	供应链管理		100%	设立或投资
镇江凤凰广场商业管理有限公司	镇江	镇江	资产运营管理	100%		设立或投资
阜宁凤凰广场商业管理有限公司	阜宁	阜宁	资产运营管理	100%		设立或投资
江苏凤凰新云网络科技有限公司	南京	南京	数据处理	80%		设立或投资

江苏菲尼克斯网络科技传媒有限公司	南京	南京	软件开发、出版物零售		100%	设立或投资
江苏凤凰广场商业管理有限公司	南京	南京	资产运营管理	100%		设立或投资
上海云峪数据科技有限公司	上海	上海	数据处理		100%	设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

称	表决权比例	股权比例	说明
上海凤凰颐合文化发展有限公司	51.00%	36.00%	上海凤凰颐合文化发展有限公司其他股东将其对公司的表决权授予公司，公司对其具有实质控制权，故纳入合并报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京凤凰壹力文化发展有限公司	49.00%	-5,508,962.32		7,284,835.77
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	49.00%	12,282,568.77	13,183,586.76	329,574,882.49
上海慕和网络科技有限公司	36.00%	-213,079.86		7,958,635.38
凤凰传奇影业有限公司	38.97%	-31,413,824.75		45,234,341.16
江苏现代职教图书发行有限公司	49.00%	11,255,387.68	784,000.00	54,166,357.00
江苏凤凰数据有限公司	35.00%	19,572,006.09	9,231,439.61	70,989,024.83

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京凤凰壹力文化发展有限公司	60,964,056.03	54,218,675.66	115,182,731.69	72,997,307.30		72,997,307.30	77,555,831.75	59,529,293.18	137,085,124.93	83,471,700.30	185,220.00	83,656,920.30
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	557,728,739.61	488,596,669.54	1,046,325,409.15	334,290,604.69	32,865,760.22	367,156,364.91	525,283,513.01	513,645,670.06	1,038,929,183.07	323,404,959.72	34,516,366.88	357,921,326.60
上海慕和网络科技有限公司	24,951,556.94	82,434.02	25,033,990.96	2,834,934.21	91,736.25	2,926,670.46	28,028,738.89	123,715.29	28,152,454.18	2,836,933.70	91,736.25	2,928,669.95
凤凰传奇影业有限公司	574,117,083.56	173,322.77	574,290,406.33	451,296,874.41	8,186,792.45	459,483,666.86	657,927,317.82	190,800.74	658,118,118.56	454,524,752.40	8,186,792.45	462,711,544.85
江苏现代职教图书发行有限公司	219,624,718.75	69,959,537.28	289,584,256.03	179,040,670.31		179,040,670.31	253,952,324.96	39,048,585.48	293,000,910.44	203,827,503.66		203,827,503.66
江苏凤凰数据有限公司	160,703,305.22	121,571,125.81	282,274,431.03	74,177,511.72	5,271,134.03	79,448,645.75	125,299,086.21	194,754,923.23	320,054,009.44	143,434,899.13	3,337,800.69	146,772,699.82

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京凤凰壹力文化发展有限公司	54,095,150.89	-11,242,780.24	-11,242,780.24	3,330,022.02	74,083,018.42	239,523.94	239,523.94	7,193,691.72
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	609,721,393.25	25,066,466.87	25,066,466.87	88,296,945.49	612,637,226.22	36,300,503.81	36,300,503.81	71,521,712.69
上海慕和网络科技有限公司	14,116,357.53	-1,808,516.38	-3,116,463.73	-1,727,031.79	15,330,465.48	-1,928,482.83	-1,516,813.13	-1,120,798.63
凤凰传奇影业有限公司	11,408,563.22	-80,599,834.24	-80,599,834.24	21,374,207.87	78,088,418.18	5,896,082.38	5,896,082.38	-119,958,094.98
江苏现代职教图书发行有限公司	227,685,881.18	22,970,178.94	22,970,178.94	8,664,846.12	242,889,827.73	38,235,473.02	38,235,473.02	54,249,716.59
江苏凤凰数据有限公司	215,096,459.51	55,920,017.41	55,920,017.41	68,343,285.01	483,040,144.53	52,751,083.50	52,751,083.50	79,804,765.23

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
新华联合发行有限公司	北京	北京	图书发行	28.00%		权益法
学科网（北京）股份有限公司	北京	北京	软件开发		35.22%	权益法
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	南京	南京	集团财务管理	49.00%		权益法
厦门凤凰创壹软件有限公司	厦门	厦门	软件开发	30.00%		权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额				期初余额/ 上期发生额
	新华联合发行有限公司	学科网（北京）股份有限公司	江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	厦门凤凰创壹软件有限公司	新华联合发行有限公司	学科网（北京）股份有限公司	江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	厦门凤凰创壹软件有限公司
流动资产	163,272,006.73	183,881,067.59	9,624,168,639.77	43,451,864.43	104,847,749.98	138,944,105.05	10,613,475,896.83	37,640,759.10
非流动资产	978,888,398.92	138,987,105.43	934,135,644.66	115,135,806.84	1,012,130,928.28	19,512,214.79	2,315,668.24	150,152,305.85
资产合计	1,142,160,405.65	322,868,173.02	10,558,304,284.43	158,587,671.27	1,116,978,678.26	158,456,319.84	10,615,791,565.07	187,793,064.95
流动负债	35,722,782.50	26,073,679.47	9,155,838,894.51	4,961,112.89	42,809,885.89	21,974,673.56	9,321,911,778.75	3,685,145.90
非流动负债	10,721,650.06	329,436,214.09			11,901,207.42	189,637,261.57
负债合计	46,444,432.56	355,509,893.56	9,155,838,894.51	4,961,112.89	54,711,093.31	211,611,935.13	9,321,911,778.75	3,685,145.90
少数股东权益
归属于母公司股东权益	1,095,715,973.09	-32,641,720.54	1,402,465,389.92	153,626,558.38	1,062,267,584.95	-53,155,615.29	1,293,879,786.32	184,107,919.05
按持股比例计算的净资产份额	306,800,472.47	-11,496,413.98	687,208,041.06	46,087,967.51	297,434,923.79	-18,721,407.71	634,001,095.30	55,232,375.71
调整事项
--商誉		24,233,540.23		16,776,908.76		24,233,540.23		16,776,908.76
--内部交易未实现利润
--其他	19,893,396.00				19,893,396.00
对联营企业权益投资的账面价值	326,693,868.47	12,737,126.25	687,208,041.06	62,864,876.27	317,328,319.79	5,512,132.52	634,001,095.30	72,009,284.47
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	169,348,859.00	246,366,125.59	132,550,891.43	36,436,483.79	159,696,597.19	163,200,685.52	108,660,463.92	30,933,436.18
净利润	33,448,388.14	20,513,894.75	108,585,603.60	-30,366,003.84	30,101,396.78	-39,392,317.44	97,326,861.97	-37,083,720.69
终止经营的净利润				-115,356.83				82,202.85
其他综合收益			108,585,603.60	-30,481,360.67			97,326,861.97	-37,001,517.84
综合收益总额	33,448,388.14	20,513,894.75			30,101,396.78	-39,392,317.44
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明上述财务数据系根据取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础进行调整后的财务数据。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	11,709,189.27	16,791,605.27
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-5,065,852.56	-1,393,887.32
--其他综合收益
--综合收益总额	-5,065,852.56	-1,393,887.32

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	（或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
译林影业有限公司	7,933,216.77		7,426,374.73
北京凤凰师轩文化发展有限公司	0	1,717,709.50	1,717,709.50

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

1、市场风险

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、欧元、英镑的借款及银行存款、以美元、欧元、英镑结算的购销业务有关，由于上述外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额参见财务报告七、82，本公司由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、运用对冲工具。

在管理层进行敏感性分析时，2%或5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。于报告期末，人民币对美元、欧元、英镑汇率发生合理波动（而其他变量保持不变），本公司税前利润之敏感度分析列示如下：

项 目	对税前利润影响（+/-,万元）
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值2%	（+/-） 530.11
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值5%	（+/-） 1,325.29

（2）利率风险

本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率计息的长期借款参见财务报告七、45。由于固定利率借款主要为长期借款，因此本公司认为公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）其他价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产、其他权益工具投资在资产负债表日以其公允价值列示。证券价格风险指由于单个股票/公司价值的变动而导致权益证券之公允价值下降的风险。本公司之证券价格风险来自于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益的股权投资。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。

以2020年12月31账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%或下跌10% 的敏感度分析如下表：

项 目	账面价值（万元）	税前利润（万元）		其他综合收益（税前）（万元）
		上升5%	下跌10%	上升5%	下跌10%
交易性金融资产	8,705.93	435.30	-870.59
其他权益工具投资	462.65			23.13	-46.27
合 计	9,168.58	435.30	-870.59	23.13	-46.27

2、信用风险

2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产

的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。于2020年12月31日本公司流动资产超过流动负债 394,738.09万元，本公司面临的流动性风险处于较低水平。

本公司持有的流动性金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下（人民币单位：万元）：

项目	账面价值	一年以内	一至三年	三年以上
货币资金	642,624.01	642,624.01
交易性金融资产	201,537.08	201,537.08
应收票据	24.00	24.00
应收账款	72,348.42	72,348.42
应收款项融资	5.00	5.00
其他应收款	23,554.31	23,554.31
一年内到期的非流动资产	294.84	294.84
小计	940,387.66	940,387.66
应付票据	881.22	881.22
应付账款	479,378.00	479,378.00
应付职工薪酬	36,449.28	36,449.28
其他应付款	95,107.00	95,107.00
一年内到期的非流动负债	11.73	11.73
长期借款	8,281.06		8,281.06
小计	620,108.29	611,827.23	8,281.06

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		1,928,311,506.85	87,059,339.55	2,015,370,846.40
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		1,928,311,506.85	87,059,339.55	2,015,370,846.40
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			87,059,339.55	87,059,339.55
（3）衍生金融资产
（4）理财产品		1,928,311,506.85		1,928,311,506.85

2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）应收款项融资		50,000.00		50,000.00
（三）其他债权投资
（四）其他权益工具投资			4,626,500.00	4,626,500.00
（五）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		1,928,361,506.85	91,685,839.55	2,020,047,346.40
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司交易性金融资产——理财产品在报告期末以公允价值计量。本公司以预期收益率预计未来现金流量，并按照管理层基于对预期风险水平的最佳估计所确定的利率折现，以此作为第二层次公允价值的估值技术和主要输入值。

报告期末本公司应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，票面金额与公允价值相近，采用票面金额作为公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司分类为第三层次公允价值计量项目主要包括某些非上市权益性证券投资。本公司对于非上市权益性证券投资采用估值模型确定公允价值。估值技术包括市场比较法、其他方法等。如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：

项目	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值
非上市权益性投资被分类为交易性金融资产	87,059,339.55	上市公司比较法	流动性折扣
非上市权益性投资被分类为其他权益工具投资	4,412,000.00	上市公司比较法	流动性折扣
非上市权益性投资被分类为其他权益工具投资	214,500.00	其他方法[注]	其他

[注] 此类别权益工具的被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，采用按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

（1）持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息如下：

项目	本期金额	上期金额
上年末余额	92,536,219.85
会计政策变更		100,596,948.73
期初余额	92,536,219.85	100,596,948.73
购买与出售净额	409,487.57	-9,028,708.28
计入损益的当期未实现利得或损失的变动	-1,259,867.87	967,979.40
期末余额	91,685,839.55	92,536,219.85

（2）于报告期末，不可观察参数每上升或下降5%的敏感性分析如下：

项目	对税前利润的影响（人民币万元）	对其他综合收益的影响（人民币万元）
若不可观察参数上升5%	-435.30	-22.06
若不可观察参数下降5%	435.30	22.06

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
江苏凤凰出版传媒集团有限公司	南京市中央路165号	省政府授权范围内的国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权的其他业务	150,000.00	72.80%	72.80%

本企业的母公司情况的说明江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。本企业最终控制方是江苏省人民政府。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司情况详见财务报告九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见财务报告九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
译林影业有限公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京凤凰联动图书发行有限公司	受同一最终控制方控制
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司	受同一最终控制方控制
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司	受同一最终控制方控制
杭州金瑞文化传播有限公司	对控股子公司实施重大影响的少数股东
吴波	对控股子公司实施重大影响的少数股东
合肥凤凰文化地产有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰广告传媒有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰国际拍卖有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰国际文化中心	受同一最终控制方控制
江苏凤凰物业管理有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰数码印务有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰台饭店集团有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰通达印刷有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰文化贸易集团有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰新华印务集团有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰盐城印刷有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰艺术有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰印刷数字技术有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰印务有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰制版有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰置业投资股份有限公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰资产管理有限责任公司	受同一最终控制方控制
江苏凤凰京华大酒店有限公司	受同一最终控制方控制
江苏省新图进出口有限公司	受同一最终控制方控制
江苏苏创信息服务中心有限公司有限公司	受同一最终控制方控制
江苏现代快报电子商务有限公司	受同一最终控制方控制
江苏新广联光电股份有限公司	受同一最终控制方控制
江苏新广联科技股份有限公司	受同一最终控制方控制
江苏新华印刷有限公司	受同一最终控制方控制
江苏紫峰贸易有限公司	受同一最终控制方控制
江苏紫峰新能源开发有限公司	受同一最终控制方控制
江苏紫海印刷物资配送有限公司	受同一最终控制方控制
江苏紫泉配送有限责任公司	受同一最终控制方控制
南京华盛茂物资有限公司	受同一最终控制方控制
江苏紫霄纸业有限公司	受同一最终控制方控制
南通凤凰置业有限公司	受同一最终控制方控制
四川凤凰酒类销售有限公司	受同一最终控制方控制
泰兴市凤凰地产有限公司	受同一最终控制方控制
无锡宜康置业有限公司	受同一最终控制方控制
徐州凤凰新华数码印务有限公司	受同一最终控制方控制
镇江凤凰文化地产有限公司	受同一最终控制方控制
江苏现代快报股份有限公司	受同一最终控制方控制
江苏现代快报传媒有限公司	受同一最终控制方控制

江苏艺加文化投资有限公司

受同一最终控制方控制

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏凤凰文化贸易集团有限公司	采购商品及接受劳务	430,989,201.23	616,035,862.31
江苏凤凰新华印务集团有限公司	采购商品及接受劳务	66,301,298.41	49,786,987.79
江苏凤凰通达印刷有限公司	采购商品及接受劳务	42,580,381.23	39,190,681.76
江苏凤凰盐城印刷有限公司	采购商品及接受劳务	36,066,196.79	34,493,121.58
江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司	采购商品及接受劳务	30,886,718.97	25,269,427.21
江苏省新图进出口有限公司	采购商品及接受劳务	21,833,206.08	26,608,805.06
江苏新广联科技股份有限公司	采购商品及接受劳务	19,487,797.61	23,960,036.91
四川凤凰酒类销售有限公司	采购商品及接受劳务	17,983,651.36	13,074,744.61
江苏凤凰印务有限公司	采购商品及接受劳务	14,019,680.64	15,526,855.92
江苏紫霄纸业有限公司	采购商品及接受劳务	13,963,011.79	25,454,934.01
江苏紫泉配送有限责任公司	采购商品及接受劳务		4,622,503.33
江苏凤凰资产管理有限责任公司	采购商品及接受劳务	8,971,737.93	25,593.93
江苏凤凰台饭店集团有限公司	采购商品及接受劳务	6,904,606.25	3,354,191.54
江苏凤凰制版有限公司	采购商品及接受劳务	5,812,698.91	6,671,084.71
江苏凤凰数码印务有限公司	采购商品及接受劳务	4,403,312.78	3,708,206.40
江苏凤凰国际文化中心	采购商品及接受劳务	3,179,959.51	17,397,222.98
凤凰传媒国际(伦敦)有限公司	采购商品及接受劳务	878,459.70	705,996.84
江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司	采购商品及接受劳务	767,973.74
江苏现代快报股份有限公司	采购商品及接受劳务	614,467.55
江苏现代快报传媒有限公司	采购商品及接受劳务	508,527.35
江苏凤凰广告传媒有限公司	采购商品及接受劳务	339,622.64	56,603.77
江苏凤凰物业管理有限公司	采购商品及接受劳务	181,866.33	103,900.97
江苏苏创信息服务中心有限公司	采购商品及接受劳务	133,445.12	604,184.10
江苏凤凰京华大酒店有限公司	采购商品及接受劳务	57,002.00	68,522.75
凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司	采购商品及接受劳务	26,910.89	6,663.04
徐州凤凰新华数码印务有限公司	采购商品及接受劳务	191.15	1,456.63
南京华盛茂物资有限公司	采购商品及接受劳务		547,565.80
江苏现代快报电子商务有限公司	采购商品及接受劳务		283,018.87
江苏凤凰印刷数字技术有限公司	采购商品及接受劳务		20,194.61
江苏凤凰艺术有限公司	采购商品及接受劳务		1,034.48
合计		726,891,925.96	907,579,401.91

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏凤凰文化贸易集团有限公司	销售商品及提供劳务	25,864,928.26	13,912,212.59
江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江苏省出版总社)	销售商品及提供劳务	1,023,174.84	254,294.70
无锡宜康置业有限公司	销售商品及提供劳务	566,037.74	792,452.84

江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	销售商品及提供劳务	399,776.56	398,588.67
江苏省新图进出口有限公司	销售商品及提供劳务	261,001.88	12,257,848.33
四川凤凰酒类销售有限公司	销售商品及提供劳务	208,677.76	152,966.79
江苏艺加文化投资有限公司	销售商品及提供劳务	181,688.69
江苏凤凰置业投资股份有限公司	销售商品及提供劳务	113,603.77	117,367.79
江苏凤凰资产管理有限责任公司	销售商品及提供劳务	26,554.87	106,796.12
江苏凤凰数码印务有限公司	销售商品及提供劳务	6,541.52
江苏凤凰艺术有限公司	销售商品及提供劳务	1,897.04	1,844.18
江苏凤凰新华印务集团有限公司	销售商品及提供劳务	396.23	246,198.07
江苏凤凰国际文化中心	销售商品及提供劳务	396.23	621.98
江苏紫霄纸业有限公司	销售商品及提供劳务		4,524,185.27
北京凤凰联动文化传媒有限公司	销售商品及提供劳务		2,016,251.62
江苏凤凰通达印刷有限公司	销售商品及提供劳务		732,292.21
江苏凤凰印务有限公司	销售商品及提供劳务		311,700.92
合肥凤凰文化地产有限公司	销售商品及提供劳务		241,078.98
江苏凤凰广告传媒有限公司	销售商品及提供劳务		70,697.21
江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司	销售商品及提供劳务		21,407.77
江苏苏创信息服务中心有限公司	销售商品及提供劳务		15,596.33
江苏凤凰盐城印刷有限公司	销售商品及提供劳务		3,504.42
合计		28,654,675.39	36,177,906.79

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江苏省出版总社)	房屋租赁	54,340,102.06	50,117,412.66
江苏新华印刷有限公司	房屋租赁	4,098,476.38	3,911,162.09
江苏凤凰资产管理有限责任公司	房屋租赁	2,413,081.02	2,111,588.34

江苏凤凰台饭店集团有限公司	房屋租赁	1,401,995.11	907,187.31
江苏凤凰文化贸易集团有限公司	房屋租赁	977,382.40	787,764.60
江苏凤凰国际文化中心	房屋租赁	90,018.91	411,586.77
江苏紫泉配送有限责任公司	房屋租赁	10,883,875.18
合计		74,204,931.06	58,246,701.77

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
一、长期借款
江苏凤凰新云网络科技有限公司	9,361,673.00	2020-07-16	2023-07-16	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	4,081,770.00	2020-08-03	2023-08-03	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	31,153,925.78	2020-08-26	2023-08-26	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	7,447,820.27	2020-09-08	2023-09-08	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	7,469,999.18	2020-09-22	2023-09-22	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	1,199,440.00	2020-09-29	2023-09-29	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	5,000,000.00	2020-10-27	2023-10-27	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	6,395,391.56	2020-11-03	2023-11-03	否
江苏凤凰新云网络科技有限公司	10,700,586.14	2020-12-15	2023-12-15	否
合计	82,810,605.93

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	9,361,673.00	2020-07-16	2023-07-16

江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	4,081,770.00	2020-08-03	2023-08-03
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	31,153,925.78	2020-08-26	2023-08-26
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	7,447,820.27	2020-09-08	2023-09-08
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	7,469,999.18	2020-09-22	2023-09-22
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	1,199,440.00	2020-09-29	2023-09-29
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	5,000,000.00	2020-10-27	2023-10-27
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	6,395,391.56	2020-11-03	2023-11-03
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	10,700,586.14	2020-12-15	2023-12-15
拆入小计	82,810,605.93

注：截至2020年12月31日，本公司子公司江苏凤凰新云网络科技有限公司累计向关联方江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司拆入借款8,281.06万元，应付利息117,343.77元。

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
无

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	827.1	624.90

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

（1）2013年5月31日，本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于泰兴市鼓楼北路西侧、大庆西路北侧地块，宗地编号为TX2013-03号的地块以建设泰兴凤凰文化广场项目。2013年6月3日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与泰兴市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，土地出让金共计1.876亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付1.32375亿元，本公司支付0.55125亿元。该地块规划建筑面积不超过137,928平方米，其中本公司可建设文化MALL房产不小于3万平方米。该项目中的文化MALL将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方2016年6月1日签订的委托代建协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截至2020年12月31日，由于代建项目尚未竣工，委托事务报酬尚未结算。

2019年10月，本公司与泰兴市凤凰地产有限公司签订商品房预售协议，在原泰兴凤凰文化广场项目地块继续增购 17,758 平方米商业房产。该交易综合单价16,008.00 元/平方米，总价为28,427.10万元。截至2020年12月31日，该房产尚未交付，本公司向泰兴市凤凰地产有限公司累计预付购房款274,245,374.00元。

（2）2013年7月30日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于镇江市东吴路以南，宗地编号为2013-4-4号的“镇江绿竹巷”地块以建设镇江凤凰文化广场项目。2013年11月18日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与镇江市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，土地出让金共计3.98亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付3.08亿元，本公司支付0.9亿元。该地块规划建筑面积不超过123,700平方米，其中本公司可建设文化MALL房产约3万平方米。该项目中的文化MALL将由江苏凤凰置业有限公司代建，代建项目资金由江苏凤凰置业有限公司向公司收取，并代为向建设单位支付工程款项。根据双方2015年1月30日签订的委托代建协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2020年度，根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所出具的《镇江凤凰文化广场项目成本核对以及成本拆分审计报告》（众会苏字[2020]第1017号），本公司建安费用148,273,043.49元，按0.5%计算工程委托事务报酬为741,365.22元（不含税额699,401.15元），截至2020年12月31日，代建项目委托事务报酬已经结算。

（3）2012 年9月27日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合参加了合肥市包河区S1207号地块竞拍，并以276,637,795.20元的价格竞得该地块。2012年10月17日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与合肥市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。双方按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让金，其中本公司支付30,454,400.00元，江苏凤凰置业有限公司支付246,183,395.20元。该项目中的凤凰文化广场MALL（占地约6.15万平方米）由本公司委托江苏凤凰置业有限公司代建，代建项目所需资金由江苏凤凰置业有限公司向公司收取，并代为向建设单位支付工程款项。根据双方签订的委托代建协议，以按双方最终确认的项目建安工程费用作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截至2020年12月31日，该项目尚未竣工，委托事务报酬尚未结算，未发生关联方交易金额，本公司向合肥凤凰文化地产有限公司预付代建款合计158,203,097.92元。

说明：自2016年5月起，江苏凤凰置业有限公司执行“营改增”政策，上述合肥、镇江代建项目中代建部分的工程支出发票由施工方直接开具给公司，工程款项也由公司直接支付给建设单位。泰兴代建项目发生在“营改增”政策出台之后，工程款项由公司直接支付给建设单位。

（4）关联方为本公司提供金融服务

2017年，本公司与江苏凤凰出版传媒集团有限公司的控股子公司江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司签署《金融服务协议》，接受江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司为本公司（含子公司）提供存款、结算、信贷以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务。

2019年6月3日，本公司与江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司续签《金融服务协议》。协议签署后两年内，本公司（含子公司）存放在江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司的每日最高存款余额（包括应计利息及手续费）不超过95亿元（含本数），江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司为本公司（含子公司）提供的综合授信额度每日使用余额不超过人民币合计95亿元（含本数）。同时约定，在服务有效期届满前30天，双方未向对方提出终止协议的要求，协议自动展期二年。

本公司（含子公司） 财务公司账户存取情况如下（单位：元）：

年度	存入（包括应计利息）	支取	期末账户余额	本期确认的存款利息收入
2019	75,445,941,307.71	75,630,473,295.95	6,614,653,966.36	16,826,673.34
2020	78,053,259,177.36	80,696,833,015.74	3,971,080,127.98	21,731,434.79

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京凤凰联动图书发行有限公司			559,942.06	11,198.85

应收账款	江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）	12,630.00	252.60	178,252.00	3,565.04
应收账款	江苏凤凰广告传媒有限公司			74,939.04	1,498.78
应收账款	合肥凤凰文化地产有限公司			65,835.43	1,316.71
应收账款	江苏凤凰文化贸易集团有限公司	165,392.69	3,307.85	9,557.16	191.14
应收账款	江苏凤凰新华印务集团有限公司			3,000.00	60.00
应收账款	江苏凤凰印务有限公司			13.62	0.27
小 计		178,022.69	3,560.45	891,539.31	17,830.79
预付款项	江苏凤凰国际文化中心			36,919.39
预付款项	江苏凤凰印务有限公司			18,629.30
预付款项	江苏凤凰台饭店集团有限公司	102,212.50
预付款项	合肥凤凰文化地产有限公司			8,169,175.00
小 计		102,212.50		8,224,723.69
其他应收款	译林影业有限公司	22,000,000.00	440,000.00	26,000,000.00	520,000.00
其他应收款	杭州金瑞文化传播有限公司	4,830,534.48	4,830,534.48	4,830,534.48	4,830,534.48
其他应收款	江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）	3,749,160.00	74,983.20	2,870,000.00	57,400.00
其他应收款	江苏紫泉配送有限责任公司	1,267,876.00	25,357.52	1,267,876.00	25,357.52
其他应收款	江苏凤凰国际文化中心			746,000.00	14,920.00
其他应收款	吴波	188,020.02	150,416.02	188,020.02	150,416.02
其他应收款	江苏凤凰台饭店集团有限公司			50,000.00	1,000.00
其他应收款	江苏凤凰新华印务集团有限公司	231,813.96	4,636.28
其他应收款	江苏凤凰资产管理有限责任公司	606,000.00	12,120.00
小计		32,873,404.46	5,538,047.50	35,952,430.50	5,599,628.02

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	江苏凤凰文化贸易集团有限公司	30,282,369.73	98,490,635.26
应付账款	江苏省新图进出口有限公司	7,397,490.43	10,986,800.73
应付账款	江苏新广联科技股份有限公司	13,024,577.50	10,842,511.22
应付账款	江苏凤凰新华印务集团有限公司	10,201,075.40	3,502,380.37
应付账款	江苏凤凰印务有限公司	3,120,040.60	2,307,040.22
应付账款	四川凤凰酒类销售有限公司	265,004.21	1,342,932.83
应付账款	江苏凤凰通达印刷有限公司	236,198.14	950,843.30
应付账款	江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司	404,200.78	784,430.70
应付账款	江苏凤凰盐城印刷有限公司	705,012.30	705,012.30
应付账款	江苏紫峰新能源开发有限公司		503,439.10
应付账款	江苏凤凰数码印务有限公司	658,902.13	449,898.28
应付账款	江苏凤凰制版有限公司	145,450.79	392,659.14
应付账款	江苏凤凰国际文化中心		151,566.44
应付账款	江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）		120,632.55
应付账款	江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司	40,185.87
应付账款	江苏新华印刷有限公司	86,400.00
应付账款	江苏紫泉配送有限责任公司	1,052,700.72
应付账款	四川凤凰酒业有限公司	164,141.59
小计		67,783,750.19	131,530,782.44
合同负债	江苏凤凰资产管理有限责任公司		44,000.00
小计			44,000.00
其他应付款	江苏凤凰动漫娱乐有限公司		2,076,495.86
其他应付款	江苏凤凰资产管理有限责任公司	1,040,894.19	1,440,894.19
其他应付款	江苏凤凰新华印务集团有限公司	300,000.00	300,000.00
其他应付款	江苏凤凰盐城印刷有限公司	300,000.00	300,000.00
其他应付款	江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司	200,000.00	200,000.00
其他应付款	江苏凤凰通达印刷有限公司	100,000.00	100,000.00
其他应付款	江苏凤凰文化贸易集团有限公司		94,040.42
其他应付款	江苏省新图进出口有限公司		89,720.00
其他应付款	江苏新广联科技股份有限公司		44,072.46
其他应付款	江苏凤凰国际文化中心		17,154.00
其他应付款	江苏凤凰印务有限公司	10,000.00	10,000.00
其他应付款	江苏紫峰贸易有限公司	900.00	900.00
其他应付款	江苏紫峰新能源开发有限公司	300.00	300.00
其他应付款	江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）	97,604.62
其他应付款	江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司	79,562.52
小计		2,129,261.33	4,673,576.93

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①重要未决诉讼或仲裁事项

（1）2013年8月19日，公司子公司江苏凤凰数字传媒有限公司（以下简称“凤凰数媒”）与吴波、张嵥、周颢（以下简称“交易对方”）共同签署了相关协议，确定凤凰数媒以人民币310,400,000元向上海慕和网络科技有限公司（以下简称“慕和公司”）增资。协议签署后，凤凰数媒依约合计支付人民币248,320,000元。因交易对方出现了违反协议约定的“公司和现有股东的陈述与保证”情形，个别交易对方亦出现违反竞业禁止等诸多情况，且吴波先生于2015年9月不幸去世，为维护公司合法权益，凤凰数媒未支付第三期、第四期认购价款，并于2019年3月29日向上海国际仲裁中心提起仲裁申请，要求张嵥、周颢、MATRIX PARTNERS CHINA II HONGKONGLIMITED支付补偿款及利息。本案被上海国际仲裁中心立案受理，已于2020年5月30日开庭。截至报告日，尚未形成仲裁结果。

2019年10月23日，张嵥、周颢、MATRIX PARTNERS CHINA II HONGKONG LIMITED 和陈跃红以凤凰数媒未支付第三期、第四期出资款为由，向上海国际仲裁中心提出申请，要求凤凰数媒支付两期出资款人民币 62,080,000 元，支付违约金人民币 88,557,120 元，并承担仲裁费用。本案被上海国际仲裁中心立案受理，已于2020年5月30日开庭。截至报告日，尚未形成仲裁结果。

③ 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响详见财务报告十二、（五）、4。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	1,017,960,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	1,017,960,000.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止

						经营利润
（本期）	609,721,393.25	182,890,652.04	25,029,602.94	-36,863.93	25,066,466.87	12,783,898.10
（上期）	612,637,226.22	184,073,528.35	36,409,758.97	109,255.16	36,300,503.81	18,513,256.94

其他说明：

1、 终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额为0元。

2、 终止经营的处置损益：报告期内，尚未完成终止经营的处置。

3、 终止经营现金流量

项目	本期数	上期数
经营活动现金流量净额	88,296,945.49	71,521,712.69
投资活动现金流量净额	17,672,403.33	3,961,361.99
筹资活动现金流量净额	-26,905,279.10	-82,775,200.00

4、 归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润

项目	本期数	上期数
归属于母公司所有者的持续经营净利润	1,582,720,306.52	1,325,104,921.38
归属于母公司所有者的终止经营净利润	12,783,898.10	18,513,256.94

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为出版分部、发行分部及其他分部和公司总部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：

-出版分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品的出版发行和职业教育软件开发销售；

-发行分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品和文化用品等批发零售；

-其他分部涵盖软件开发和运营、影视剧制作发行、数字资产管理、云平台服务等新媒体业务和投资管理；

-公司总部业务涵盖发行业务管理、采购、配送、结算、集团内出版物发行和教材招标等，以及出版业务管理、教材出版和资金管理、投资管理等。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	公司总部	出版分部	发行分部	其他分部	分部间抵销	合计
营业收入	541,329,907.01	3,813,946,822.58	9,846,650,843.25	458,314,483.09	2,525,355,775.93	12,134,886,280.00
营业成本	345,447,576.89	2,556,994,117.80	6,940,550,737.73	214,419,131.31	2,398,682,297.80	7,658,729,265.93
净利润	1,564,668,577.76	424,929,167.36	1,046,293,156.42	-53,145,891.05	1,369,291,587.53	1,613,453,422.96
资产总额	22,963,104,117.42	5,604,146,325.31	16,422,855,109.60	1,851,477,539.59	21,191,637,998.91	25,649,945,093.01
负债总额	11,344,778,164.32	2,496,926,769.64	10,264,778,117.36	927,175,084.02	14,720,750,093.12	10,312,908,042.22

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	40,287,008.53
1至2年	9,665,051.73
2至3年	42,170,167.14
3年以上
合计	92,122,227.40

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		价值	账面余额		坏账准备		价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	92,122,227.40	100.00	24,535,422.39	26.63	67,586,805.01	99,675,006.60	100.00	13,537,601.73	13.58	86,137,404.87
其中：
关联方组合	31,392,154.70	34.08	627,843.09	2.00	30,764,311.61	14,563,169.52	14.61	291,263.39	2.00	14,271,906.13
账龄组合	60,730,072.70	65.92	23,907,579.30	39.37	36,822,493.40	85,111,837.08	85.39	13,246,338.34	15.56	71,865,498.74
合计	92,122,227.40	100.00	24,535,422.39	26.63	67,586,805.01	99,675,006.60	100.00	13,537,601.73	13.58	86,137,404.87

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：关联方组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
关联方组合	31,392,154.70	627,843.09	2.00%

合计

31,392,154.70

627,843.09

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

应收账款——关联方组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。上述组合预期信用损失率为2%。

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	8,894,853.83	889,485.38	10.00%
1至2年	9,665,051.73	1,933,010.35	20.00%
2至3年	42,170,167.14	21,085,083.57	50.00%
3年以上
合计	60,730,072.70	23,907,579.30	39.37%

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

应收账款——账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	13,537,601.73	10,997,820.66				24,535,422.39
合计	13,537,601.73	10,997,820.66				24,535,422.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额51,549,786.90元，占应收账款期末余额合计数的比例55.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 21,854,423.16 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	344,732,895.83	521,673,890.20
合计	344,732,895.83	521,673,890.20

其他说明：

√适用 □不适用

上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	350,226,979.42
1至2年	659,265.44
2至3年	32,342,223.00
3年以上	32,020,925.80
合计	415,249,393.66

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
各项保证金及押金	2,516,761.80	6,542,124.98
单位往来款	378,900,000.00	474,900,000.00
股权回购款	30,000,000.00	30,000,000.00
土地处置款		90,366,005.00
备用金借款	300,000.00	370,000.00
其他暂付暂收款	3,532,631.86	619,070.47
合计	415,249,393.66	602,797,200.45

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	10,086,709.75		71,036,600.50	81,123,310.25
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-1,570,211.92			-1,570,211.92
本期转回			-9,036,600.50	-9,036,600.50
本期转销

本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	8,516,497.83		62,000,000.00	70,516,497.83

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	81,123,310.25	-1,570,211.92	-9,036,600.50			70,516,497.83
合计	81,123,310.25	-1,570,211.92	-9,036,600.50			70,516,497.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	期末余额
凤凰传奇影业有限公司	往来款	260,000,000.00	一年以内	62.61%	5,200,000.00
北京凤凰壹力文化发展有限公司	往来款	40,000,000.00	一年以内	9.63%	800,000.00
张宝玉[注]	股权回购款	30,000,000.00	二至三年	7.22%	30,000,000.00
译林影业有限公司	往来款	22,000,000.00	一至二年	5.30%	440,000.00
杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司	往来款	20,000,000.00	三年以上	4.82%	20,000,000.00
合计	/	372,000,000.00	/	89.58%	56,440,000.00

[注]：张宝玉股权回购款事项详见财务报告七、8。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,742,100,057.43	21,542,624.06	5,720,557,433.37	5,243,098,434.05	21,542,624.06	5,221,555,809.99
对联营、合营企业投资	1,023,212,135.08		1,023,212,135.08	969,784,048.84		969,784,048.84
合计	6,765,312,192.51	21,542,624.06	6,743,769,568.45	6,212,882,482.89	21,542,624.06	6,191,339,858.83

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江苏人民出版社有限公司	50,572,913.99			50,572,913.99
江苏凤凰教育出版社有限公司	843,287,037.91			843,287,037.91
江苏凤凰美术出版社有限公司	31,651,100.99			31,651,100.99
江苏凤凰科学技术出版社有限公司	143,250,153.14			143,250,153.14
江苏凤凰少年儿童出版社有限公司	45,726,282.71			45,726,282.71
江苏凤凰文艺出版社有限公司	172,778,771.94			172,778,771.94
江苏凤凰出版社有限公司	27,582,555.43			27,582,555.43
江苏译林出版社有限公司	170,492,154.44			170,492,154.44
江苏凤凰电子音像出版社有限公司	17,068,679.19			17,068,679.19
北京凤凰天下文化发展有限公司	21,542,624.06			21,542,624.06		21,542,624.06
江苏凤凰数字传媒有限公司	402,650,623.10			402,650,623.10
江苏凤凰职业教育图书有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
海南凤凰新华出版发行有限责任公司	342,063,200.00		342,063,200.00
江苏凤凰新华书店集团有限公司	2,204,345,399.88	436,707,385.67		2,641,052,785.55
苏州凤凰投资管理有限公司	35,000,000.00			35,000,000.00
凤凰阿歇特文化发展(北	12,193,334.39			12,193,334.39

京)有限公司
江苏凤凰传媒投资有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
江苏凤凰教育发展有限公司	36,500,000.00			36,500,000.00
凤凰传奇影业有限公司	20,065,852.88			20,065,852.88
南通凤凰广场投资有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)	163,227,750.00		163,227,750.00
合肥凤凰广场投资有限公司	18,000,000.00	4,000,000.00		22,000,000.00
江苏凤凰数据有限公司	9,100,000.00			9,100,000.00
镇江凤凰广场商业管理有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00		20,000,000.00
阜宁凤凰广场商业管理有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
江苏凤凰新云网络科技有限公司	51,000,000.00	29,000,000.00		80,000,000.00
菲尼科斯创艺国际贸易（上海）有限公司		404,229,189.13		404,229,189.13
江苏凤凰报刊出版传媒有限公司		75,355,998.58		75,355,998.58
江苏凤凰广场商业管理有限公司		45,000,000.00		45,000,000.00
合计	5,243,098,434.05	1,004,292,573.38	505,290,950.00	5,742,100,057.43		21,542,624.06

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位	余额	本期增减变动								余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新华联合发行有限公司	317,328,319.79			9,365,548.68						326,693,868.47
江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司	634,001,095.30			53,206,945.76						687,208,041.06
厦门凤凰创壹软件有限公司	18,454,633.75			-9,109,801.15	-34,607.05					9,310,225.55
小计	969,784,048.84			53,462,693.29	-34,607.05					1,023,212,135.08
合计	969,784,048.84			53,462,693.29	-34,607.05					1,023,212,135.08

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	508,385,537.78	332,370,233.35	495,543,767.95	361,896,686.65
其他业务	32,944,369.23	13,077,343.54	54,819,398.29	40,061,953.78
合计	541,329,907.01	345,447,576.89	550,363,166.24	401,958,640.43

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,308,134,434.63	810,173,981.14
权益法核算的长期股权投资收益	53,462,693.29	44,993,437.26
处置长期股权投资产生的投资收益	18,972,250.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	98,961.39
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		17,288,173.55
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益	52,456,330.94	27,625,531.69
合计	1,433,124,670.25	900,081,123.64

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	69,520,052.74
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	151,582,361.91
委托他人投资或管理资产的损益	56,251,498.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,363,914.06
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	9,536,600.50

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	10,908,133.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-2,106,172.70
所得税影响额	-9,916,757.32
少数股东权益影响额	-5,201,212.66
合计	279,210,590.51

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.15%	0.6269
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.20%	0.5172

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：梁 勇

董事会批准报送日期：2021年4月22日

修订信息

□适用 √不适用