济南高新：济南高新2020年年度报告

公司代码：600807 公司简称：济南高新

济南高新发展股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘金辉、主管会计工作负责人郑云国及会计机构负责人（会计主管人员）王丹丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

鉴于2020年末母公司未分配利润余额为负，根据国家法律法规及公司章程的有关规定，不具备法定分红的基本条件，本年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

在本报告中所涉及的发展战略和未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

是

报告期内，公司没有新增违规担保情形，但存在为原控股股东天业集团及其控股子公司、附属企业违规提供担保尚未解除的情形。为维护公司和全体股东的利益，公司已采取向法院起诉、督促相关方和解等方式积极主张公司权利，化解担保风险。针对剩余未决诉讼，公司已收取全额保证金，确保公司不承担损失。

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查看“第四节 经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 58

第十节 公司债券相关情况 ...... 63

第十一节 财务报告 ...... 64

第十二节 备查文件目录 ...... 207

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
中登上海分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
济高控股	指	济南高新控股集团有限公司
高新城建	指	济南高新城市建设发展有限公司
天业集团	指	山东天业房地产开发集团有限公司
公司、本公司、济南高新	指	济南高新发展股份有限公司
济高祥镕	指	江苏济高祥镕实业发展有限公司
天安智谷（无锡）	指	济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司
济安产业	指	山东济安产业发展有限公司
济安企业	指	山东济安企业发展有限公司
潍坊公司	指	潍坊济高汉谷产业发展有限公司
济高致远	指	济南济高致远企业发展有限公司
济高致远北城产业	指	济南济高致远北城产业发展有限公司
华泰置业	指	山东华泰置业有限公司
济高天安智谷	指	济南济高天安智谷企业发展有限公司
济高汉谷	指	济南济高汉谷产业发展有限公司
致远置业	指	徐州致远置业有限公司
永安房地产	指	山东永安房地产开发有限公司
存宝房地产	指	烟台市存宝房地产开发有限公司
创兴置业	指	济南创兴置业有限公司
顺祥置业	指	山东天业顺祥置业发展有限公司
蓝开置业	指	东营蓝开置业有限公司
济高产业园投资	指	山东济高产业园投资有限公司
翡翠房地产	指	临沂翡翠房地产开发有限公司
天慧置业	指	北京天慧置业有限公司
天盈实业	指	深圳天盈实业有限公司
旺盛生态	指	旺盛生态环境股份有限公司
天业物业	指	山东天业物业管理有限公司
瑞蚨祥贸易	指	山东瑞蚨祥贸易有限公司
鲁证新天使	指	鲁证新天使投资有限公司
天盈创新	指	深圳天盈创新投资有限公司
天盈汇鑫	指	深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）
天业黄金	指	山东天业黄金矿业有限公司
明加尔公司	指	明加尔金源有限公司
天业矿业	指	山东天业矿业有限公司
天地国际矿业	指	天地国际矿业有限公司
吉成矿业	指	山东吉成矿业有限公司
吉瑞矿业	指	山东吉瑞矿业有限公司
吉瑞黄金（香港）	指	天业吉瑞黄金（香港）有限公司
致远集团	指	山东致远控股集团有限公司
天业小贷	指	济南市高新区天业小额贷款股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	济南高新发展股份有限公司
公司的中文简称	济南高新
公司的外文名称	Jinan High-tech Development Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Jinan Hi-tech Development
公司的法定代表人	刘金辉

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	樊黎明	王威
联系地址	中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙奥北路1577号龙奥天街主办公楼	中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙奥北路1577号龙奥天街主办公楼
电话	0531-86171188	0531-86171188
传真	0531-86171188	0531-86171188
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区
公司注册地址的邮政编码	250101
公司办公地址	中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙奥北路1577号龙奥天街主办公楼
公司办公地址的邮政编码	250102
公司网址	www.jngxfz.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上交所	济南高新	600807	济南百货、天业股份

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15

		层
	签字会计师姓名	徐世欣、辛长乐
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥48号中信证券大厦
	签字的财务顾问主办人姓名	冯新征
	持续督导的期间	至相关当事人承诺履行及中国证监会或上交所认定的其他事项全部完成之日止

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	1,089,264,386.47	1,522,303,329.33	-28.45	1,422,148,983.54
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	1,081,729,375.77	/	/	/
归属于上市公司股东的净利润	-824,989,948.91	63,124,497.57	-1,406.93	35,882,980.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-352,097,954.61	70,328,710.70	-600.65	-1,361,621,927.05
经营活动产生的现金流量净额	920,198,673.22	722,457,112.29	27.37	1,649,893,329.26
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	486,765,508.64	1,297,661,029.70	-62.49	1,228,717,962.14
总资产	4,706,558,963.20	4,238,395,029.61	11.05	7,261,917,266.35

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	-0.95	0.07	-1,457.14	0.04
稀释每股收益（元／股）	-0.95	0.07	-1,457.14	0.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.41	0.08	-612.50	-1.57
加权平均净资产收益率（%）	-93.93	5.00	减少98.93个百分点	2.90
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-40.09	5.57	减少45.66个百分点	-110.11

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	177,719,641.37	203,128,998.43	282,638,093.38	425,777,653.29
归属于上市公司股东的净利润	56,303,826.22	-9,376,536.03	-101,999,978.79	-769,917,260.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	8,346,682.49	2,005,466.00	-81,415,332.45	-281,034,770.65
经营活动产生的现金流量净额	242,262,585.13	714,346,071.68	-2,331,599.86	-34,078,383.73

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	1,941,457.20		-10,250,990.59	23,518,303.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	528,542.42			450,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,890,810.85		2,152,964.80	115,888,533.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-25,215.85

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	-138,941,449.49
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益			47,256,000.00	1,281,162,285.15
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-312,142,897.40		-66,680,060.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-43,463,235.32		4,014,209.94	-931,440.16
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	5,644,199.85		11,577,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,673,753.34		-4,809,141.61	-1,924,689.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-566,523.33		6,585.58	-95,786.33
所得税影响额	-431,436.57		9,528,618.75	-20,562,298.04
合计	-472,891,994.30		-7,204,213.13	1,397,504,907.39

项目名称

期初余额

期末余额

当期变动

对当期利润的影响金额

其他权益工具投资	178,846,033.78	194,070,899.03	15,224,865.25	0.00
其他非流动金融资产	816,894,941.15	649,502,308.26	-167,392,632.89	-182,404,684.81
合计	995,740,974.93	843,573,207.29	-152,167,767.64	-182,404,684.81

增长9.7%；商品房销售面积13271.7万平方米，比上年增长4.3%；销售额11065.6亿元，比上年增长7.7%。

（3）矿业

2020年，世界经济遭受新冠疫情巨大冲击，陷入自二战以来最严重的深度衰退。高度的不确定性、宽松的货币政策、极低的利率、积极的价格势头、美元贬值以及对更高通货膨胀的担忧，全世界避险情绪高涨，在强劲的投资需求支撑下，美元金价去年涨幅达25%。受新冠疫情冲击，2020年全球黄金需求下降明显。世界黄金协会的数据显示，金饰需求创下历史新低的1,411.6吨，较2019年下降34%；各国央行的购金步伐大幅放缓，央行净购金量为273吨，同比下降近60%；科技用金下降7%至301.9吨，导致2020年全球黄金需求量下降14%至3,759.6吨，2009年以来首次低于4,000吨。疫情对金矿生产的扰动导致黄金供应下降，全年黄金总供应量为4,633吨，同比减少4%，是自2013年以来最大的年度降幅。2020年，受金价上涨的影响，澳大利亚黄金产量创新纪录。据咨询企业瑟比顿联合公司（Surbiton Associates）统计，2020年澳大利亚黄金产量为327吨，较2019年增长1.5吨。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见下文第四节、二、（三）资产、负债情况分析

其中：境外资产1,541,732,858.69（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为32.76%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

一是实力雄厚的股东背景。公司控股股东高新城建及其一致行动人坚定支持公司发展，已通过增持股份、向公司提供借款等方式切实给予公司支持，为公司发展提供广阔空间。股东济南高新控股集团有限公司为中国产业园区运营商30强企业，具有丰富的园区运营经验和资源、雄厚的园区运营能力和综合实力，公司将依托国有股东在公司治理、规范运作、资源等方面的优势，不断提升公司治理、规范运作水平，并借助其在资源、资金等方面的优势，资源共享，加大产业园区业务拓展，提升主业发展能力。

二是园区开发运营业务与实力较强的合作方建立了稳定的合作关系，公司与天安中国房地产有限公司、上海祥瑞置业集团有限公司等签订战略合作协议，建立战略合作关系，有助于共同开展项目合作，实现优势互补，互利共赢，为公司导入优质项目资源；同时公司通过收购园林市政施工、服务企业旺盛生态，完善产业园区开发运营产业链，提升产业园区综合开发能力，加快推进公司向产业园区开发运营业务转型。

三是子公司旺盛生态在园林方面具有较强的人才和技术优势。旺盛生态为省级“专精特新”中小企业；研发中心负责人被济南市重点人才工程工作小组办公室认定为泉城“5150”引才倍增计划创新人才，授予“泉城特聘专家”称号。 旺盛生态拥有高质量、高标准完成项目的成熟管理团队和优秀技术，拥有城市园林绿化壹级企业资质、市政公用工程施工总承包贰级资质、城市及

道路照明工程承包资质、古建筑工程专业承包资质、建筑装修装饰工程专业承包、环保工程专业承包、建筑工程施工总承包资质等多项资质，并已通过ISO9001质量体系认证、ISO4001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康管理体系认证。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年新冠疫情肆虐全球，世界经济遭受巨大冲击，陷入自二战以来最严重的深度衰退；面对疫情冲击和复杂严峻的国内外环境，中国努力构建“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局，在统筹疫情防控和经济社会发展方面取得显著成效，经济运行逐季改善、逐步恢复常态，在全球主要经济体中唯一实现经济正增长。国家及各级政府出台了系列引导、扶持政策，包括加强新型基础设施建设、进一步推动城市群发展、推进基础设施REITs等，产业园区迎新机遇；房地产市场调控继续坚持“房住不炒、因城施策”的主基调，以稳地价、稳房价、稳预期为调控目标，因地制宜、多策并举，促进房地产市场平稳健康发展。面对严峻、复杂的国内外经济环境，公司统筹做好疫情防控与安全生产、国内与国外各项工作，确保公司生产经营稳定；完成更名并成功撤销其他风险警示，营造稳定发展环境；聚焦主业，积极推进产业结构调整，打造产业园区开发运营产业链，增强持续发展能力。报告期内，公司实现营业总收入109,170.87万元，比上年同期减少38.82%，其中：房地产业务实现收入13,653.20万元，比上年同期减少81.37%，占营业总收入12.51%；矿业实现收入68,289.63万元，比上年同期减少12.59%，占营业总收入62.55%，园林市政施工业务实现收入26,380.53万元，占营业总收入24.16%；实现归属于上市公司股东的净利润-82,498.99万元，归属于上市公司股东的净资产48,676.55万元。

（一）完成更名并成功撤销其他风险警示，营造稳定发展环境。报告期内，公司积极化解风险，妥善处置了被实施其他风险警示涉及的资金占用、违规担保等相关事项，公司基本面和抗风险能力持续提升；高新城建及其一致行动人成为公司控股股东，为提升公司的品牌价值和影响力，更好地开展相关经营工作，经2020年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为“济南高新发展股份有限公司”。经公司申请并经上交所审核同意，公司撤销其他风险警示并将简称变更为“济南高新”，为公司业务开展营造了稳定的发展环境。

（二）业务拓展、产业联盟搭建与产业链打造并举，产业园区业务现雏形。报告期内，公司积极推动与天安中国房地产有限公司、上海祥瑞置业集团有限公司的合作，共同成立子公司拓展产业园区项目；并分别与济南北城投资控股集团有限公司、上海祥瑞置业集团有限公司、江苏高淳经济开发区管理委员会、江苏高淳经济开发区开发集团有限公司、天安中国房地产有限公司等签署合作协议，对济南黄河北片区、江苏高淳经济开发区产业园区开发运营等达成合作意向，为公司产业园区开发运营业务拓展和布局储备优质项目资源，目前南京云溪医谷项目已启动，公司产业园区业务正式启航；为提升产业园区开发运营效率，提升园区导入资源的针对性，公司与科姆创生态科技有限公司、中德金属集团咨询有限公司、北京信伊产业投资咨询服务有限公司等就

产业园区落地和产业资源导入领域达成战略合作意向，搭建产业联盟，整合优质资源共享，为未来产业园区业务开展赋能。同时，收购与公司产业园区开发运营业务具有很强协同效应的园林市政施工、服务企业旺盛生态，完善产业园区开发运营产业链，提升公司产业园区综合开发能力。通过转型产业园区开发运营，重塑主营业务，打造抗风险、可持续、协同好的全新业务模式。

（三）稳步推进新项目投拓，地产业务发展能力不断改善。报告期内，公司积极拓展市场好、去化快的地产项目，提升地产业务盈利能力和持续发展能力，截至目前，与致远集团下属公司合作开发的徐州项目、临沂福布斯湾项目及自操盘潍坊项目相继落地。同时公司加强在建项目及合作项目管理，强化销售力度，加快去库存。报告期内，地产业务实现收入13,653.20万元。

（四）强化调度与责任落实，海外严峻疫情下矿业生产保障有序。报告期内，公司采取积极、有效措施克服澳大利亚“封国举措”及“封州令”对矿业生产的不利影响，通过视频会议与明加尔公司现场沟通，并通过周例会、月度分析会、季度分析会、专项会议等方式强化矿业经营管理和生产调度；认真落实经营目标责任，不断完善和细化各项措施，确保完成全年生产与经营目标。报告期内，明加尔公司销售黄金 54,371盎司，实现销售收入68,289.63万元。

（五）着力提升合规与安全两个意识，风险防范能力显著提高。报告期内，公司继续强化三会运作、信息披露合规意识，将合规运作要求嵌入公司业务流程中，确保公司运营依法合规；完善公司治理体系，强化安全意识，成立项目投资论证委员会、安全生产委员会，全面落实投资管理责任和安全生产责任，保障公司投资、生产经营安全，以合规意识、安全意识带动提升公司治理和规范运作水平，提高公司安全生产、风险防范能力。

（六）优化董事会、经营层人员结构与公司组织架构，使得公司治理与战略调整相匹配。报告期内，公司根据战略转型规划对董事会和经营层人员进行了调整和优化，充实了具有产业园区投资、开发运营经验的管理人员，提升了公司产业园区开发运营管理水平；公司对组织架构进行调整，撤销原有事业部，设立两个园区开发区域管理公司，并对部门职能部门进行了调整，有利于公司更好地整合、配置资源，推进业务向园区开发运营主业转型，提升公司管理效率和治理能力。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业总收入109,170.87万元，比上年同期减少38.82%，其中：房地产业务实现收入13,653.20万元，比上年同期减少81.37%，占营业总收入12.51%；矿业实现收入68,289.63万元，比上年同期减少12.59%，占营业总收入62.55%，园林市政施工业务实现收入26,380.53万元，占营业总收入24.16%；实现归属于上市公司股东的净利润-82,498.99万元，归属于上市公司股东的净资产48,676.55万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,089,264,386.47	1,522,303,329.33	-28.45
营业成本	712,287,339.80	1,123,802,401.38	-36.62
销售费用	5,707,682.80	4,294,763.19	32.90
管理费用	166,766,744.70	140,330,928.02	18.84
研发费用	11,790,394.86		不适用
财务费用	45,845,987.25	166,185,016.00	-72.41
经营活动产生的现金流量净额	920,198,673.22	722,457,112.29	27.37
投资活动产生的现金流量净额	-499,308,903.20	-32,627,675.36	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-362,711,897.68	-937,572,197.97	不适用

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
房地产行业	133,398,431.40	112,205,218.25	15.89	-81.75	-77.22	减少16.70个百分点
矿业	675,499,874.37	399,450,643.64	40.87	-12.10	-36.62	增加22.89个百分点
园林市政施工	263,763,701.98	200,075,188.43	24.15	不适用	不适用	不适用
金融业	2,444,361.97	1,646.00	99.93	-99.07	-99.99	增加5.69个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
商品房	49,882,995.13	38,597,320.67	22.62	-92.26	-90.92	减少11.41个百分点
租赁、物业	83,515,436.27	73,607,897.58	11.86	-3.01	9.27	减少9.91个百分点
黄金	668,419,781.77	395,263,895.93	40.87	-11.06	-35.87	增加22.89个百分点
白银	7,080,092.61	4,186,747.71	40.87	-58.28	-69.92	增加22.89个百分点
园林市政施工	263,763,701.98	200,075,188.43	24.15	不适用	不适用	不适用
利息手续费及佣金	2,444,361.97	1,646.00	99.93	-99.07	-99.99	增加5.69个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	399,606,495.35	312,282,052.68	21.85	-59.75	-38.50	减少27.01个百分点
国外	675,499,874.37	399,450,643.64	40.87	-12.10	-36.62	增加22.89个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1、房地产营业收入减少 81.75 %，成本减少77.22%，毛利率下降 16.70%，主要原因：本报告期内无新交房项目，老项目都处于尾盘，且部分处于查封状态，可售面积减少。

2、矿业营业收入减少12.10%，成本减少36.62%，毛利率上升22.89%，主要原因：产量较上年减少，导致收入成本比上年下降，黄金价格上涨，导致毛利率比上年增加。

3. 金融业营业收入减少99.07%，成本减少99.99%，毛利率上升5.69%，主要原因：业务剥离，转让子公司所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
房产	平方米	39,092.76	5,586.71	195,144.68	不适用	-90.74	20.73
黄金	盎司	56,089.00	54,371.00	1,718.00	-27.06	-30.23	不适用
白银	盎司	40,569.00	40,569.00	0.00	-73.24	-73.24	不适用

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
房地产行业	地产业务	112,205,218.25	15.75	492,635,728.75	43.25	-77.25	销售收入减少所致
矿业	矿产业务	399,450,643.64	56.05	630,289,953.39	55.34	-36.62	销售减少所致
园林市政施工	市政施工业务	200,075,188.43	28.08		不适用	不适用	新增新收购业务所致
金融业	金融业务	1,646.00	0.00	15,112,302.35	1.33	-99.99	转让子公司所致
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本	上年同期金额	上年同期占总	本期金额较上	情况 说明

			比例(%)		成本比例(%)	年同期变动比例(%)
商品房	地产业务	38,597,320.67	5.42	425,274,239.45	37.34	-91.46	销售收入减少所致
租赁、物业	租金及物业	73,607,897.58	10.33	67,361,489.30	5.91	12.47	收入增加所致
黄金	矿产业务	395,263,895.93	55.47	616,370,456.60	54.12	-35.87	销售减少所致
白银	矿产业务	4,186,747.71	0.59	13,919,496.79	1.22	-69.92	销售减少所致
园林市政施工	市政施工业务	200,075,188.43	28.08	0.00	不适用	不适用	新增新收购业务所致
利息手续费及佣金	金融业务	1,646.00	0.00	15,112,302.35	1.33	-99.99	转让子公司所致

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	原因说明
销售费用	5,707,682.80	4,294,763.19	32.90	主要系增加新收购子公司销售费用所致。
管理费用	166,766,744.70	140,330,928.02	18.84	主要系中介及咨询费增加所致。
研发费用	11,790,394.86	0.00	不适用	主要系增加新收购子公司研发费用所致。
财务费用	45,845,987.25	166,185,016.00	-72.41	主要系归还贷款利息减少所致。

本期费用化研发投入	11,790,394.86
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	11,790,394.86
研发投入总额占营业收入比例（%）	1.08
公司研发人员的数量	39
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	4.00

研发投入资本化的比重（%）

0.00

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	主要原因
经营活动产生的现金流量净额	920,198,673.22	722,457,112.29	27.37	主要系收取担保保证金所致。
投资活动产生的现金流量净额	-499,308,903.20	-32,627,675.36	不适用	主要系本期勘探支出等投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-362,711,897.68	-937,572,197.97	不适用	主要系本期偿还借款减少所致。

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收账款	546,672,658.94	11.62	86,550,982.08	2.04	531.62	主要原因增加新收购子公司应收账款所致
预付款项	9,285,697.51	0.20	18,158,592.20	0.43	-48.86	主要原因前期预付款项本期已经确认所致。
其他应收款	463,184,014.28	9.84	836,367,090.76	19.73	-44.62	主要原因往来款收回所致。
一年内到期的非流动资产	36,966,064.94	0.79	13,797,800.00	0.33	167.91	主要原因为一年内发放贷款及垫款增加所致。
其他流动资产	14,023,442.05	0.30	10,055,469.01	0.24	39.46	主要原因为本期增值税进项税额增加所致。
在建工程	26,236,236.31	0.56	2,228,822.34	0.05	1,077.13	主要原因为零星工程支出增加所致。

长期待摊费用	10,197,023.75	0.22	7,610,507.27	0.18	33.99	主要原因是本期增加新收购公司待摊装修费所致
递延所得税资产	46,240,310.11	0.98	11,657,983.21	0.28	296.64	主要原因是上期有应纳税暂时性差异，本期纳税冲回所致。
其他非流动资产	512,079,352.21	10.88	387,619,974.91	9.15	32.11	主要原因为项目勘探及资源定义费用资本化、项目投资等增加所致。
应付票据	30,000,000.00	0.64	401,800,000.00	9.48	-92.53	主要原因为票据到期支付所致。
应付账款	446,557,632.10	9.49	109,912,388.14	2.59	306.29	主要原因为增加本期新收子公司应付账款所致。
应付职工薪酬	59,461,206.77	1.26	45,064,052.80	1.06	31.95	主要原因为增加本期新收子公司应付职工薪酬所致。
其他应付款	1,836,517,329.43	39.02	984,405,362.04	23.23	86.56	主要原因为收取保证金所致。
一年内到期的非流动负债	117,371,729.13	2.49	707,407,383.70	16.69	-83.41	主要原因为一年内到期的长期借款及长期应付款减少所致。
长期应付款	920,338,219.72	19.56	333,712,416.22	7.87	175.79	主要原因为本期增加非金融机构借款所致。
预计负债	263,572,879.49	5.60	47,212,827.04	1.11	458.27	主要原因为计提赔偿股民损失款所致。

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	92,427,397.39	保证金存款、保证金、司法冻结
存货	506,015,730.13	借款抵押、法院查封
投资性房地产	85,966,223.70	借款抵押、法院查封
固定资产	1,949,637.51	借款抵押
股权		股权质押：详见注（13）；股权冻结：见注（11）
合计	686,358,988.73

同，以公司持有的山东天业黄金股份有限公司的6.105%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（5）2019年12月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，最高借款金额47,180.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦1-712室、1-806室、1-1403室、1-1404室、1-1405室、1-1409作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场1号楼：311室、803室、813室、1515室、1516室、313室、401室、501室、514室、701室、1401室、1415室、1416室、1506室、1512室、1514室作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼2113室、2213室、2105室作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场1207个车位及32个储藏室作抵押，以山东永安房地产开发有限公司持有的东营蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权作质押，用于抵押的存货账面价值为411,282,920.06元，截至2020年12月31日，借款金额464,690,944.08元。

（6）2017年1月19日，公司与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额18,000.00万元，以东营盛世龙城C区尚未销售商铺及济南市高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场尚未销售的932个车位作抵押，由山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。截至2020年12月31日借款已还清，车位已解押，商铺等解押手续正在办理中。上述用于抵押的商铺存货的账面价值为12,195,012.16元。

（7）2017年10月17日，公司与江铜国际商业保理有限责任公司签订借款合同，借款金额10,000.00万元，以公司持有的山东天业黄金矿业有限公司8.895%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司提供连带担保责任。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（8）2017年8月18日，公司与陈学东签订借款合同，借款金额20,000.00万元，,以公司持有的山东天业黄金矿业有限公司的20%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。截止2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（9）2017年3月1日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额15,000万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地产开发集团有限公司未归还到期借款，北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封且法院已裁定查封公司名下位于济南市历下区泉城路264号511、517、518、

519、1331、1426、1431、727、728、729室10套房屋、泉城路180号4层房产、东营盛世龙城库存房产及车位，被查封的存货价值为33,655,716.93元，被查封的投资性房地产价值为85,335,110.41元。

（10）2017年5月，公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额20,000万元，山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英对上述借款提供担保，详见附注十四、2或有事项（1）5项。因公司未归还到期借款，北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）向北京市第三中级人民法院申请查封20套库存房产，被轮候查封的存货价值为19,896,930.76元；

（11）2016年11月25日山东天业国际能源有限公司与深圳富奥康基金管理有限公司签署借

款合同，借款金额54,000万元，公司对上述借款担保存在纠纷，法院正在审理中，详见附注十四、2或有事项（1）3项。因山东天业国际能源有限公司未归还到期借款，深圳富奥康基金管理有限公司2019年向广东省深圳市中级人民法院申请冻结且法院已裁定冻结公司持有的山东天业物业管理有限公司36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司100%的股权、济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%的股权、山东天业黄金矿业有限公司100%的股权、山东吉瑞矿业有限公司100%的股权、山东吉成矿业有限公司100%的股权。

（12）2020年11月，公司与青岛银行股份有限公司济南分行签订综合授信合同，金额10,000.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦16、17层及地下两层作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场50个车位作抵押。上述用于抵押的商铺存货的账面价值为61,077,093.13元。

（13）上述（2）、（3）、（4）、（5）、（7）、（8）中的股权质押包括：济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%的股权、山东天业黄金矿业有限公司35%的股权、万和融资租赁有限公司12211.6546万股的股权、蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权等。

（14）子公司旺盛生态环境股份有限公司（以下简称“旺盛生态”）2019年4月从梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司购入奔驰汽车一辆，并与之签订抵押借款合同，以该梅赛德斯-奔驰汽车（鲁A2K2R6）作为抵押；2019年11月从大众汽车金融（中国）有限公司购入奥迪汽车一辆，并与之签订抵押借款合同，以该奥迪汽车（鲁A5X3F2）作抵押。上述用于抵押的固定资产账面价值844,677.31元。

（15）2020年7月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币

700.00万元，由山东旺盛建设集团有限公司、李春霞、付聿国、孟霞、李军、毕玉泉提供保证，并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第0134466号作为抵押。上述用于抵押的固定资产账面价值1,104,960.20元。

（16）2020年3月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从中国银行股份有限公司济南开元支行借入人民币300.00万元，由李春霞、付聿国、杨军爱提供保证，并以李春霞房产济房权证历字第255366号、旺盛生态房产鲁（2020）济阳区不动产权证第0001147号作为抵押。上述用于抵押的投资性房地产账面价值631,113.29元。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本节“三、关于公司未来发展的讨论与分析”之“（一）行业格局和趋势”

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

□适用 √不适用

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	在建项目/新开工项目/竣工项目	项目用地面积(平方米)	项目规划计容建筑面积(平方米)	总建筑面积(平方米)	在建建筑面积(平方米)	已竣工面积(平方米)	总投资额	报告期实际投资额
1	东营市河口区	蓝色嘉苑	居住、商业	在建项目	51,739.90	77,610.00	78,128.56	78,128.56	-	31,473.00	3,549.31

序号	地区	项目	经营业态	可供出售面积(平方米)	已售（含已预售）面积 (平方米)	结转面积(平方米)	结转收入金额	报告期末待结转面积(平方米)
1	济南	龙奥天街	写字楼、商业、车位	52,276.49	2,414.13	2,946.39	3,507.24	1,396.72
2	章丘	盛世国际	车位	54,499.43	864.47	1,021.43	332.96	476.31
3	烟台	盛世景苑	商业、地下室	15,839.02	1,395.17	1,204.20	910.34	190.97
4	东营	盛世龙城	商业	6,025.41	-	414.69	237.76	1,431.44
5	东营	蓝色嘉苑	住宅、商业	39,092.76	2,239.39	-	-	1,738.58

序号	地区	项目	经营业态	出租房地产的建筑面积(平方米)	出租房地产的租金收入	权益比例（%）	是否采用公允价值计量模式
1	济南	济南市历下区泉城路	商铺	8,092.55	302.85	100.00	否
2	济南	济南市市中区经二路	商铺	1,718.20	37.88	100.00	否
3	济南	济南市历下区和平	商铺	241.20	64.14	100.00	否

		路
4	济南	济南市章丘区双山镇绣水如意	商铺	461.15	10.48	100.00	否
5	济南	济南市历下区泉城路	写字楼	3,525.53	104.35	100.00	否
6	济南	济南市历下区龙奥北路龙奥天街	车库	5,161.18	236.15	100.00	否
7	东营	东营市东营区盛世龙城	幼儿园、商铺	6,526.69	103.40	100.00	否
合计				25,726.50	859.25		否

期末融资总额	整体平均融资成本(%)	利息资本化金额
124,730.00	5.70	0.00

矿石原材料类型及来源	原材料总成本	占比（%）	原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山	194,123,305.90	100.00	-24.10%
合计	194,123,305.90	/	-24.10%

矿山名称	主要品种	资源量	储量	品位	年产量	资源剩余可开采年限	许可证/采矿权有效期
帕金戈	黄金	170.3万盎司	13.3万盎司	5.4克/吨	56089盎司	1.5年	每年更新
金龙	黄金	94.5万盎司	0	0		0	每年更新

资事项的公告》。

2、永安房地产与济南庚发经贸有限公司共同出资成立华泰置业，永安房地产出资700万元，占比70%；华泰置业与相关方合资设立江苏济高祥镕实业发展有限公司，对江苏高淳经济开发区土地进行合作开发，华泰置业出资5,000万元，占比50%。具体内容详见公司于2020年6月20日披露的《关于设立子公司的公告》。

3、公司以现金收购台州籍台商贸合伙企业（普通合伙）持有的旺盛生态51%股权，收购价格为26,520万元，具体内容详见公司于2020年6月20日披露的《关于公司收购旺盛生态环境股份有限公司部分股权的公告》。

4、公司出资10,000万元成立济安产业，出资人民币10,000万元成立山东济安企业，具体内容详见公司于2020年9月23日披露的《关于对外投资事项的公告》。

5、公司出资2,000万元、临沂隆丰行怡景房地产开发有限公司出资3,000万元成立济南济高致远企业发展有限公司，同时，济高致远出资3,500万元、济南北城投资控股集团有限公司出资1,500万元共同成立济南济高致远北城产业发展有限公司，具体内容详见公司于2020年9月23日披露的《关于对外投资事项的公告》。

6、公司与姜敏、山东汉谷环保科技有限公司（现更名为“济高汉谷”）签署《增资扩股协议》，公司和姜敏同意在原注册资本1,000万元的基础上，公司认购济高汉谷新增的注册资本2,345万元，姜敏认购济高汉谷新增的注册资本5万元且受让毕树芬5%股权，本次增资完成后，公司占比70%。具体内容详见公司于2020年12月16日披露的《关于公司调整为全资及控股子公司、参股公司提供融资担保范围的公告》。

7、济高天安智谷与上海颢尊企业发展有限公司共同出资成立天安智谷（无锡），济南济高天安智谷企业发展有限公司出资1,200万元，占比60%。具体内容详见公司于2020年12月16日披露的《关于公司调整为全资及控股子公司、参股公司提供融资担保范围的公告》。

8、济安产业与临沂隆丰行怡景房地产开发有限公司共同出资成立致远置业，济安产业出资800万，占比40%。具体内容详见公司于2020年12月16日披露的《关于公司调整为全资及控股子公司、参股公司提供融资担保范围的公告》。

9、公司全资子公司明加尔公司与控股子公司济高汉谷共同出资成立潍坊公司，明加尔公司出资14,513.10万元，占比70%，济高汉谷出资6,219.90万元，占比30%，具体内容详见公司于2021年2月20日披露的《关于公司控股子公司竞得土地使用权的公告》。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

因经营需要，相关股东对翡翠房地产进行增资，公司全资子公司永安房地产增资1,321万元，临沂隆丰行怡景房地产开发有限公司增资2,454万元，山东致翰工程管理咨询有限公司增资0万元；增资完成后，永安房地产持股比例仍为35%，具体内容详见公司2020年4月2日披露的临2020-009号公告。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

根据三六零私有化项目交易结构统一安排，标的企业尚需继续追加投资，报告期内公司追加投资11,333.32万元。

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1、经公司第九届董事会第三十五次临时会议审议通过，公司与山东天禹置业有限公司（简称“天禹置业”）签署协议书，由天禹置业继续推进深圳羊台山项目的开发建设直至项目结束并完成清算，天禹置业不再将天盈实业51%股权过户给公司，具体内容详见公司披露的临2020-039号公告。

2、公司参与投资的并购基金在本期减持三六零股票合计4,991,528股，减持金额为112,012,007.08元，具体内容详见公司2020年5月14日披露的临2020-029号公告。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司 名称	行业		主要 产品	公司持股比例	注册资本 （万元）		总资产(万元)	净资产（万元）			净利润（万元）
永安 房地产	房地产开发、经营		龙奥天街项目	100%	42200		76,055.98	59,094.51			-10,541.43
存宝 房地产	房地产开发、经营		盛世景苑项目	100%	2000		6,240.21	2,770.60			166.44
天业 黄金	矿业投资		黄金	100%	22000		127,109.29	-12,752.00			-526.33
天业 小贷	小额贷款 服务		金融 产品	95%	20000		22,040.56	21,791.83			-151.73
瑞蚨祥贸易	百货销售			100%	2000		1,997.74	-2,086.72			-375.20
天业 物业	物业管理		服务业	60%	500		8,014.09	1,397.79			358.50
济高产业园	对产业园投资、园区管理服务等			100%	1000		65,098.43	-33,123.38			-6,411.16
旺盛生态	园林市政施工		园林市政施工	51%	10032		69,564.96	25,674.85			2855.07
单个控股子公司或者参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的： 单位：万元
公司名称		本期净利润		同期净利润		增减额			同比变化	原因说明
永安房地产		-10,541.43		3,474.80		-7,066.63			-203.37%	主要系本期确认收入减少及计提资产减值损失所致。
天业小贷		-151.73		545.11		-696.84			-127.83%	主要系收缩业务规模所致。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、产业园区业务。全球新冠肺炎疫情对经济发展影响深远，基于数字技术和网络生态的新经济因具备超越空间局限性的特点获得爆发性增长，成为经济增长的新亮点。“新基建”是新经济、新业态的基础设施，“新基建”作为稳增长、调结构的重要利器，成为行业风口。随着5G、大数据等新一代信息技术应用逐渐丰富，园区运营数字化、智慧化潮流已经到来。产业园区是经济发展在区域层级的基本单元，既是新型基础设施聚焦应用侧、服务侧、产业侧的主要部署形态，更是新型基础设施对部署区域产生数字经济增长带动效应的首要连接点。

2、房地产。“十四五”规划纲要指出，“完善住房市场体系和住房保障体系”，“坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，让全体人民住有所居、职住平衡。坚持因地制宜、多策并举，夯实城市政府主体责任，稳定地价、房价和预期”。未来中国将实施房地产市场平稳健康发展长效机制，促进房地产与实体经济均衡发展。

3、矿业。全球经济在经历2020年的惨淡之后，预计将在2021年开始复苏。世界黄金协会预计有效对冲风险的需求和低利率环境将为黄金的投资需求提供良好的支持，但可能会受到与经济复苏速度及稳健性相关风险偏好的严重影响；黄金消费则应受益于新生的经济复苏，这在新兴市场将更为显著。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将优化产业布局，重塑业务体系，打造涵盖产业园区开发运营、住宅及商业地产开发的全新主营业务模式，聚焦园区开发业务，重点布局长三角、珠三角与粤港澳大湾区等都市圈、城市群，打造具有较强持续盈利能力和核心竞争力的产业园区开发运营业务模式，成为全国领先的“特色产业园区综合解决方案供应商”；聚焦医疗健康、智能制造、田园文旅三大产业，搭建产业联盟，集聚产业资源，构建产业朋友圈，提高产业运营服务能力；矿业方面， 做好勘探、开采、增储等工作，提升矿业经营效益；深入挖掘“瑞蚨祥”品牌价值、经济价值和文化价值，振兴“瑞蚨祥”老字号。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021 年是奋进“十四五”、逐梦新征程的开局起步之年，是公司强基起势、高质量发展的关键之年。公司将奋楫笃行谋发展，聚焦主业，发力产业园区，构建大运营体系，助力公司强基起势、高质量发展。2021年营业收入预计完成13亿元，营业成本约10.2亿元，期间费用约2.3亿元，具体做好以下工作：

1、 统筹做好疫情防控和生产经营各项工作，适时推进产业结构优化、调整。

2、 与合作单位协力推进产业园区项目，力争实现1-2块项目落地。

3、 稳步推进项目拓展，力争实现2-3块项目落地；加快推进现有储备项目的开发、建设和销售。

4、 积极拓展园林市政施工相关业务，提升旺盛生态重大项目承接能力，实现重大田园文旅项目落地。

5、 搭建公司大运营体系，提升公司管控能力和经营效率，提升产业运营服务能力。

6、继续强化内控建设及内控执行力度，提升公司规范运作水平，保障公司持续健康发展。

7、加大对矿区的勘探力度，提升黄金储量，并加强运营管控，提升矿区经营质效。

8、深入挖掘“瑞蚨祥”品牌价值、经济价值和文化价值，提升“瑞蚨祥”品牌影响力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

房地产行业受到国家宏观调控政策影响较大。中央经济工作会议坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位，强调房屋回归居住属性，通过因城施策、精准调控和中长期的长效机制来推进住房体制建设，这将在未来改变市场预期，影响购房者的心态，政策风险及市场波动风险是所有房地产企业无法回避的问题。公司将加强政策研判，精准施策，推进主业向受政策引导支持的产业园区开发运营业务转型。

2、财务风险

公司主要业务产业园区开发、房地产和矿业均具有资金密集型行业的特点，同时公司将推动内生增长与外延收购并举的发展方针，充足的现金流对公司的运营和发展起到重要的作用，对公司的融资能力提出了更高的要求，存在着规模化扩张与融资能力不相匹配引致的财务风险。公司将持续提升资本运作能力，合理安排融资计划并运用各项融资工具，加强资金管理，满足公司发展需求。

3、经营风险

产业园区开发运营业务及房地产项目开发周期长，投资大，涉及相关行业多，有较强的地域性，同时受多个政府部门的监管，任何一个环节的变化，都有可能影响到项目的进展，进而损害公司的声誉和市场形象。公司将加强项目管理，提升项目运作水平，健全和完善风控制度，提高风险防范和化解能力。

4、外汇风险

由于本公司的合并报表记账本位币为人民币，明加尔公司经营的海外业务主要以美元或当地货币澳元作为结算货币，因此，人民币汇率的变动有可能带来公司境外业务收入的汇率风险。 公司将继续健全、完善套期保值制度，保持与金融机构合作关系，密切关注外汇政策的变化和汇率信息，增强国际汇率市场变化趋势的研判能力，提升外汇套期保值能力。

5、黄金价格波动风险

公司黄金业务的盈利能力与国际黄金价格呈高度正相关关系，国际金价波动对公司的盈利水

平和现金流带来较大影响。影响黄金价格波动的因素包括全球政治经济发展动向、全球黄金市场供给及需求、各大中央银行的黄金储备变动及其它宏观因素，在这些因素的综合作用下，国际黄金市场供求及价格会产生较大波动，由于上述因素具有不可控性，其变化可能对黄金生产企业的经营构成不利影响。

6、新冠肺炎疫情风险

新型冠状病毒肺炎疫情对中国和世界经济产生较大影响，各行各业均受到不同程度的冲击。公司将统筹做好疫情防控与安全生产各项工做，采取有效措施，把疫情影响降到最低。

7、多元化发展战略风险

由于公司实施产业园区开发、房地产、矿业多元化经营，业务分布区域较广，业务主体和层级较多，管理、协调的难度大大增加，同时产业园区开发、房地产和矿业均属资金密集型行业，在资源配置和保证企业竞争优势方面会遇到较大的挑战。公司将加快推进产业结构调整，持续优化管理界面，实现主业间的协同发展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为更好的保障投资者权益，根据中国证监会、山东证监局和上交所的要求，公司在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制，并经2016年年度股东大会审议通过《未来三年（2018-2020）股东分红回报规划》，明确了“若公司经营情况良好，营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司处于发展成长阶段、净资产水平较高以及股票价格与公司股本规模不匹配时，可以采取股票股利等方式分配股利”，“公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十”，公司将考虑公司的长远发展和公司股东的利益，结合公司所在的行业环境，给予股东合理现金分红，使投资者分享公司成长和发展成果，为股东创造更多回报。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0.00	0	0.00	-824,989,948.91	0.00

2019年	0	0.00	0	0.00	63,124,497.57	0.00
2018年	0	0.00	0	0.00	35,882,980.34	0.00

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决关联交易	高新城建及一致行动人	1、本公司及本公司控制的企业将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使股东的权利，履行股东的义务，保持上市公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性。 2、本公司及本公司控制的企业不利用股东的地位促使上市公司股东大会或董事会通过关联交易做出侵犯上市公司和其他股东合法权益的决议。 3、本公司及本公司控制的企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用上市公司的资金。 4、如本公司及本公司控制的企业与上市公司发生关联交易，本公司或本公司控制的企业将遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依照市场经济规则，根据有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司及所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促上市公司及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。 5、本公司及本公司控制的企业将严格按照相关法律法规的规定以及上市公司的公司章程履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。	2019年11月15日	否	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	高新城建及一致行动人	高新城建及一致行动人，在房地产开发销售及物业租赁业务上与上市公司存在一定的业务重合。为保证上市公司及其中小股东的利益，本公司及下属企业承诺自本承诺函签署之日起至高新城建具有上市公司控制权期间（以下简称“承诺期”），通过以下措施避免及解决与上市公司的同业竞争： 1、本次收购完成后，本公司及下属企业将尽快协调与上市公司之间的业务竞争关系，在保证上市公司及中小股东利益的前提下，在本承诺函签署之日起至高新城建具有上市公司控制权期间，通过经营业务区域划分、资产转让给上市公司或者第三方、业务托管等措施避免及解决同业竞争，以符合相关监管的要求； 2、本公司将本着有利于上市公司的原则，在本公司及下属企业与上市公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突时，在合法合规的前提	2019年11月15日	否	是	不适用	不适用

			下优先考虑上市公司及其子公司的利益； 3、本公司及下属企业不会利用从上市公司了解或知悉的信息，从事或参与与上市公司从事的业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活动； 4、本公司及下属企业不会利用其控制地位限制上市公司正常的商业机会，并将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争； 5、若因本公司及下属企业违反上述承诺而导致上市公司权益受到损害的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。
	其他	高新城建及一致行动人	（一）关于保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司及控制的其他企业中兼职、领薪。 2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。 （二）关于保证上市公司财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。 2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用一个银行账户。 3、保证上市公司依法独立纳税。 4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。 5、保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。 （三）关于上市公司机构独立 保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。 （四）关于上市公司资产独立 1、保证上市公司具有完整的经营性资产。 2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。 （五）关于上市公司业务独立 保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。	2019年11月15日	否	是	不适用	不适用
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	天业集团及其实际控制人	天业集团及其实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中，就避免与公司同业竞争问题，作出如下承诺：“1、天业集团及其实际控制人不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。2、天业集团及其实际控制人将采取合法及有效的措施，促使天业集团及其实际控制人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业不从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。3、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）获得的其他任何商业机会与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则天业集团及其实际控制人将立即通知公司，并优先将该商业机会给予公司。4、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）与公司及其控制的公司所经营的业务产生竞争，则天业集团及其实际控制人及所控制的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到公司经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关	2014年6月26日	否	是	不适用	不适用

		疃刘家铍矿探矿权项目，大疃刘家铍矿尚处于勘探阶段未办理采矿权证，且关于铍矿的开采经营并不属于本次重组标的公司山东天业黄金矿业有限公司（以下简称“天业黄金”）的经营范围，现时不存在同业竞争。为了避免未来可能存在同业竞争，天业集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，海天矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将海天矿业大疃刘家铍矿项目及矿权资产过户至公司的手续：（1）海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿权证，具备开采条件；（2）公司通过了关于购买海天矿业大疃刘家铍矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿权证具备开采条件，而公司根据经营发展需要，放弃对大疃刘家铍矿项目的优先购买权，则天业集团及其实际控制人保证海天矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将大疃刘家铍矿项目及矿权资产转让给无关联第三方的手续，以避免潜在的同业竞争。在大疃刘家铍矿项目及矿权资产完成转让手续之前，海天矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活动。3、鉴于天业集团现持有澳大利亚上市公司MORNING STAR GOLD N.L.（ASX:MCO，以下简称“晨星公司”，该公司股票已暂停交易）9.85%的股权；同时根据本公司与晨星公司签署《Exploration Joint Venture Agreement (Minerals) with Farm-in》（以下简称“《合资协议》”），双方拟组建契约性（非公司）合资机构，开发晨星公司MIN5299和MIN5241两项金矿采矿权，天业集团拥有合资机构51%的权益（以下简称“上述金矿项目”）。现上述金矿项目并未取得符合澳大利亚JORC标准的资源量，也无进一步勘探计划，并不具备开采条件。天业集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，天业集团将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将晨星公司的股权及上述金矿项目过户至天业股份的手续：（1）天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目取得符合澳大利亚JORC标准的资源量并具备开采条件；（2）公司通过了关于购买晨星公司股权及上述金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如在天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目具备开采条件的情况下，公司根据上市公司经营发展需要，放弃了对晨星公司股权及上述金矿项目的购买权，则天业集团及其实际控制人保证在30个工作日内启动将晨星公司股权及上述金矿项目转让给无关联第三方的手续，以避免同业竞争。在完成上述转让手续之前，天业集团保证不就上述金矿项目开展任何矿业活动。本承诺函在天业集团及其实际控制人分别为公司控股股东、实际控制人期间持续有效，天业集团及其实际控制人将严格遵守上述承诺，确保公司合法权益不受损害。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，天业集团及其实际控制人将向公司赔偿因此而造成的经济损失。
解决关联交易	天业集团及其实际控制人	天业集团与实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易，就减少关联交易问题，作出以下承诺承诺：1、不利用公司控股股东及实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求公司在业务合作等方面给予天业集团及其实际控制人或天业集团及其实际控制人的其他企业优于市场第三方的权利。2、不利用公司控股股东/实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求与公司达成交易的优先权利。3、天业集团与实际控制人及所控制的其他企业不得非法占用公司资金、资产，在任何情况下，不要求公司违规向天业集团与实际控制人曾昭秦先生及所控制的其他企业提供任何形式的担保。4、天业集团与实际控制人及所控制的其他企业不与公司及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促公司按照《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，天业集团与实际控制人并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为；（3）根据《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”	2014年6月26日	否	否	前期，公司存在天业集团占用公司资金的情形，截止2020年4月30日，占用资金已经全部收回。2020年度，公司仍存在为原控股股东天业集团及其控股子公司、附属企业违规担保尚未解除的情形。	公司已积极采取向法院起诉、督促天业集团及相关方和解等方式积极主张公司权利，化解担保风险。截至目前，针对剩余未决诉讼，公司已收取全额保证金，确保公司不承担损失。
盈利预测及补偿	天业集团	据新广信出具的《矿业权评估报告》（鲁新广会矿评报字[2013]第060号），对于明加尔公司采用未来收益法估值的矿业权（以下简称“标的矿权I”），按照天业集团持有90%权益比例计算，天业集团所享有的标的矿权I收益在2014年度的净利润预测数为1,504.65万澳元、2015年度的净利润预测数为1,710.40万澳元、2016年度的净利润预测数为2,676.60万澳元、2017年年度的净利润预测数为2,094.44万澳元。根据本次交易的评估基准日2013年4月30日澳元对人民币汇率（1澳元兑6.4041人民币）计算，本次交易所涉及的标的矿权I在2014年度、2015年度、2016年度、2017年度的净利润预测金额	2014年6月26日	是	否	因公司2017年年度报告被会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告，导致	目前，公司已聘请有证券资格的评估机构正在对标的资产进行减值测试，公司将积

		分别为人民币9,635.93万元、人民币10,953.57万元、人民币17,141.21万元、人民币13,413.00万元，天业集团保证标的矿权I在承诺期限内实现上述净利润预测金额。公司应当在本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后四年（2014-2017）的各年年度报告中单独披露明加尔公司标的矿权I的实际净利润数与新广信出具的《矿业权评估报告》中关于标的矿权I净利润预测数之间的差异情况，并由具有证券业务资格的会计师事务所对此差异出具专项审核意见；若明加尔公司标的矿权I实际实现的净利润数不足净利润预测数的，应由天业集团以本次交易中所认购的公司股份进行全额补偿。在明加尔公司完成2014年-2016年生产运营期后，将由公司聘请专业的矿权评估机构以2016年12月31日为评估基准日，对本次交易的标的矿权II进行资产评估，评估以标的矿权II届时形成的符合澳大利亚矿石储量联合委员会（JORC）标准的金矿资源量为基础，并仅采用未来收益法进行评估（即减值测试不再采用成本法评估路径），按照天业集团持有90%权，益比例计算，如果该评估值低于人民币57,801.86万元，则天业集团应向公司进行股份补偿，计算方式为：天业集团应补偿的股份=（人民币57,801.86万元—标的矿权II评估值）/每股发行价格。在协议所约定的补偿期限届满时，天业股份应聘请具有证券业务资格的会计师事务所对本次交易的标的资产进行减值测试，如果出现下述情况：标的资产期末减值额/标的资产的价格>补偿期限内已补偿股份总数/认购股份总数，则天业集团应向天业股份另行进行股份补偿。另需补偿的股份数量为：标的资产期末减值额/每股发行价格－补偿期限内已补偿股份总数。关于股份补偿的具体操作按照《盈利预测补偿协议》的约定执行。				相关业绩补偿工作无法顺利开展。	极推进相关工作，完成业绩补偿相关工作。
股份限售	天业集团	在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中以资产认购取得的公司股份自该等股份发行结束之日起36个月内不得转让。在36个月股份锁定期满之后，依据天业集团与公司关于《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》的约定，仅对天业集团已经实现的承诺净利润部分所对应的股份数额实施解锁，其余股份将继续追加锁定，并根据后续年度所承诺的净利润实现情况实施分批解锁，股份追加锁定期限不超过12个月。	2014年6月26日	是	是	不适用	不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司于2020年起执行上述新收入准则，并依据上述新收入准则的规定对相关会计政策进行变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	90
境内会计师事务所审计年限	3

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）	30

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
深圳富奥康基金管理有限公司与公司等保证合同纠纷案件，广东省深圳市中级人民法院作出一审判决，判决确认涉案《保证合同》对公司不发生效力，不予执行四川省成都市蜀都公证处出具的（2017）川成署证执字第1027号执行证书中关于公司承担责任的内容。目前，深圳富奥康基金管理有限公司已上诉。	具体内容详见公司于2019年8月10日、2021年1月4日披露的相关公告。
杨昊瑜与永安房地产合同纠纷案件，山东省高级人民法院作出二审判决，裁定撤销杨昊瑜与永安房地产签订的商品房买卖合同，永安房地产向杨昊瑜返还购房款，杨昊瑜向永安房地产返还48套房产，永安房地产向杨昊瑜赔偿经济损失（以40,258,125元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率或全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）。杨昊瑜向法院申请执行，山东省济南市中级人民法院冻结永安房地产持有的翡翠房地产、蓝开置业、创兴置业相关股权及红利，永安房地产名下部分房产。目前，永安房地产和杨昊瑜均申请再审。	具体内容详见公司分别于2020年2月28日、2020年10月14日、2021年1月30日、4月10日披露的相关公告。
北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）（简称“汉富美邦”）与公司等民间借贷纠纷案件，北京市第三中级人民法院一审判决裁定涉案《借款合同》无效，公司偿还本金及按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算的利息，相关担保也认定无效。北京市高级人民法院作出二审判决，驳回上诉，维持一审判决。汉富美邦已申请法院立案强制执行，法院裁定冻结公司及相关主体银行存款相应额度借款本金、利息和部分房产等。目前法院对公司及法定代表人采取限制消费措施；经汉富美邦同意，法院终结本次执行程序。	具体内容详见公司分别于2019年6月17日、2020年11月28日、2021年1月30日、4月10日披露的相关公告。
东营市东大建安工程有限责任公司（简称“东大建安”）与公司等建设工程施工合同纠纷案件， 东营经济技术开发区人民法院一审判决公司支付东大建安已达到支付条件的保修金169.77万	具体内容详见公司于2021年1月30日披露的相关公告。

元及利息。目前，公司已向法院提起上诉。
东营天成鸿发房地产开发有限公司（以下简称“天成鸿发”）与公司等合资、合作开发房地产合同纠纷案件，经法院主持调解，天成鸿发、天业集团、公司达成了和解协议，公司向天成鸿发归还欠款540万元，归还完成后，天成鸿发等不再向公司等以任何形式和理由主张任何债权等。目前，公司已按照和解协议履行完毕全部义务。	具体内容详见公司2020年8月25日披露的相关公告。
天业集团与上海洪皓贸易有限公司（简称“洪皓贸易”）借贷纠纷，上海市第一中级人民法院判决对洪皓贸易主张公司承担保证责任的诉讼请求不予支持。2020年4月，针对同一笔债权，洪皓贸易以缔约过失责任纠纷为由向提起诉讼。 2020年12月，经洪皓贸易申请，法院裁定准许洪皓贸易撤回起诉。	具体内容详见公司于2019年4月10日、2020年8月25日、2021年1月4日披露的相关公告。
因济南市高新区汇中小额贷款股份有限公司（简称“汇中小贷”）与公司等企业借贷纠纷，法院一审判决天业集团偿还汇中小贷借款本金合计3468.5万元及相关利息等，公司不承担任何责任，驳回汇中小贷其他诉讼请求。汇中小贷已提起上诉，山东省高级人民法院对该案件作出二审判决，驳回上诉，维持原判。	具体内容详见公司于2020年8月25日、11月28日、2021年4月10日披露的相关公告。
2982名投资者以证券虚假陈述责任为由向公司等提起诉讼。目前，法院判决或裁定公司向投资者赔偿合计1.55亿元。	具体内容详见公司分别于2019年12月7日、2020年5月19日、2020年8月25日、2020 年 10 月 23 日、2020年11月28日、2021年1月4日、2021年1月30日、4月10日披露的相关公告。
吉林省信托有限责任公司诉天业国际能源、永安房地产、天业集团等一案，吉林省信托有限责任公司向吉林省长春市中级人民法院申请执行。因永安房地产仅以销售给天业集团的龙奥天街2号楼房产（未办理过户手续）提供抵押担保，未提供保证担保，法院裁定撤销执行裁定书。目前案件仍在执行中。	具体内容详见临2019-074号公告
枣庄银行股份有限公司与天业集团、公司等共计12个金融借款合同纠纷案件，目前判决生效，认定公司承担全部清偿责任。其中1笔达成和解并履行完毕和解协议，其余案件相关债权已全部转让给高新城建。	具体详见公司2018年年度报告“第五节重要事项”之“十、重大诉讼、仲裁事项”
苗蔚与天业矿业、天业集团、天业小贷等借款合同纠纷案件，法院恢复案件执行，涉案金额约200万本金及利息。	具体详见公司2018年年度报告“第五节 重要事项”之“十、重大诉讼、仲裁事项”
北京汉富美邦国际投资顾问中心（有限合伙）与天业集团、公司等借款合同纠纷案件，目前一审已作出判决，认定借款合同无效，相关担保合同也认定无效，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三分之一的债务承担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿。目前，二审已立案暂未开庭。	具体详见公司2018年年度报告“第五节 重要事项”之“十、重大诉讼、仲裁事项”,具体内容详见临2020-006号公告
王学辉与公司、天业集团等借款合同纠纷案件，	具体内容详见公司于2019年6月17日、2020

法院一审判决公司向王学辉偿还借款本息501万元，天业集团等承担连带责任保证，驳回王学辉其他诉讼请求。目前，公司和王学辉均已提起上诉。

年4月10日披露的相关公告。

事项概述	查询索引
由于公司2017年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划已终止。为保护投资者利益，公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。	具体内容详见公司于2018年5月10日披露的《关于上海证券交易所年报问询函的回复》。

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经2019年第四次临时大会审议通过，公司向高新城建转让博申租赁75%股权，目前已完成工商变更登记，具体内容详见公司临2019-104 号公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
经公司2019年第三次临时股东大会审议通过，博申租赁向高新城建借款人民币9 亿元，期限为 36 个月，借款利率不高于6%/年。 鉴于公司已将持有的博申租赁 75%股权转让给高新城建，博申租赁已成为高新城建的控股子公司，经协商，高新城建同意与公司在未使用额度	具体内容详见公司于2020年4月7日披露的《关于向公司股东借款暨关联交易的公告》。

的基础上，重新签订《借款合同》，向公司提供借款人民币 3.65 亿元，期限仍为 36 个月，借款利率不高于 6%/年。
经公司2020年第一次临时股东大会审议通过，公司向高新城借款1.0325 亿元，期限为24个月，借款年利率为6.50%。	具体内容详见公司于2020年4月11日披露的《关于向公司股东及其关联方借款暨关联交易的公告》。
经公司2020年第一次临时股东大会审议通过，公司向科信融资担保有限公司借款1500万元，期限为12个月，借款年利率为8.20%。	具体内容详见公司于2020年4月11日披露的《关于向公司股东及其关联方借款暨关联交易的公告》。

委托方名称	受托方名称	托管资产情况	托管资产涉及金额	托管起始日	托管终止日	托管 收益	托管收益确定依据	托管收益对公司影响	是否关联交易	关联 关系
济南高新城市建设发展有限公司	公司	富润矿业51%股权、森融矿业51%股权、沂水县王家庄子金矿、胶州泰坤51%股权、鲁新天然气30%股权、相关债权清收等	对应全部权利和义务	2019年12月23日	2020年12月23日	1,037,735.85	按合同约定	1,037,735.85	是	控股股东
山东天业房地产开发集团有限公司、陈悦	公司	天业国际能源所有股权，以及山东天业国际能源和其下设能源板	对应全部权利和义务	2019年12月23日	2020年12月23日	0	按合同约定	0.00	是	参股股东

		块的各控股子公司、全资子公司及其他分支机构。
山东天业新能源有限公司	公司	惠民县圣豪燃气有限公司、邹平圣豪燃气有限公司	标的股权全部权利	2019年12月23日	2020年12月23日	0	按合同约定	0.00	是	股东的子公司
山东鲁天旅游发展有限公司	公司	莲台山度假村有限公司100%股权对应的权利	标的股权全部权利	2019年12月23日	2020年12月23日	0	按合同约定	0.00	是	其他
济高国际投资发展有限公司	公司	Triton Minerals Ltd 34.01％股权	标的股权全部权利	2020年6月23日	2021年6月23日	0	按合同约定	0.00	是	其他
Barto Industry Co Pty Ltd	明加尔公司	Barto Gold Mining Pty Ltd	标的股权全部权利	2020年1月1日	2020年12月31日	4,606,464.00	按合同约定	4,606,464.00	是	股东的子公司

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

1、济南高新

公司本部

天业集团

1.50

2017-3-1

2017-3-1

2019-5-1

连带责任担保

否

是

1.50

是

是

股东

2、济南高新

公司本部

天业国际能源

5.40

2016-11-25

2016-11-25

2018-11-24

连带责任担保

否

是

5.40

是

是

股东的子公司

3、

公司

徐州

1.00

2020-12-31

2020-12-31

2022-12-31

连带

否

否

0.00

是

是

参股

济南高新	本部	致远置业有限公司			责任担保		公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）				1.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）				7.90
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计				0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）				0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）				7.90
担保总额占公司净资产的比例(%)				162.22
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				6.90
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）				7.90
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				5.47
上述三项担保金额合计（C+D+E）				20.27
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明				（1）担保1：法院一审判决公司承担三分之一责任，双方均已上诉，为避免公司损失，公司已按判决结果收取保证金（包含判决承担的本金和利息），解除了公司担保风险。 （2）担保2：为避免公司遭受损失，公司已收取全额保证金（包含全额本金及相应利息），解除了公司担保风险。目前，法院已出具一审判决，一审判决公司不承担担保责任，对方已上诉。

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、截至2020年4月30日，高新城建及其一致行动人通过二级市场增持和司法拍卖竞得，合计持有公司有表决权的股份255,878,689股，占公司总股本的28.92%，公司控股股东变更为高新城建及其一致行动人，实际控制人变更为济南高新技术产业开发区管理委员会，具体内容详见公司于2020年5月6日披露的《关于股东所持公司部分股份被司法拍卖进展暨控股股东、实际控制人发生变更的公告》。

2、经2020年第一次临时股东大会审议通过，公司全称由“山东天业恒基股份有限公司”变更为“济南高新发展股份有限公司”，具体内容详见公司分别于2020年4月4日、4月25日披露的《关于拟变更公司名称并修订<公司章程>的公告》、《关于公司名称完成工商变更登记的公告》。

3、经公司第十届董事会第一次会议审议通过并向上海证券交易所申请，公司股票自2020年7月2日撤销其他风险警示，公司证券简称由“ST天业”变更为“济南高新”，具体内容详见公司分别于2020年6月24日、7月1日披露的《关于公司申请撤销其他风险警示的公告》、《关于公司股票撤销其他风险警示及变更公司证券简称暨停牌的公告》。

4、截至2020年11月3日，公司向山东鲁信文化传媒投资集团有限公司支付完毕天盈汇鑫财产份额的回购价款，并办理完毕工商变更登记手续，具体详见公司于2020年11月4日披露的《关于回购深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）财产份额的进展公告》。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司认真履行社会责任，把履行社会责任融入到发展战略和日常管理之中。公司将安全生产

和消防安全管理纳入贯穿全年的重点工作，明确安全管理目标，层层落实安全管理责任。根据公司目前生产经营现状，做好主营业务，加强运营管控，确保主营业务稳健发展。公司按照相关法律法规，不断加强内部制度的建设，完善公司内部控制体系，规范股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序，积极履行信息披露义务，利用投资者电话、电子邮件、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，回复投资者提问，做好投资者关系管理工作。公司持续完善人力资源管理体系，尊重员工权益，积极做好员工的健康管理工作，依法保障员工合法利益，实现员工与企业共同成长；以品质为生命，加强项目工程节能降耗，响应国家对节能减排、环境保护的要求，做绿色生态住宅。为应对2020年新冠肺炎疫情，公司积极参与济南高新区疫情防控工作，组织员工参与抗击新冠情，参与疫情防控捐款，履行社会责任。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	43,447
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	41,730

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
山东天业房地产开发集团有限公司	-55,450,000	148,390,530	16.77	58,230,640	冻结	148,390,530	境内非国有法人
济南高新城市建设发展有限公司	55,450,000	79,237,521	8.96	18,142,947	无	0	国有法人
国通信托有限责任公司	-2,468,300	44,231,700	4.99	0	无	0	未知
济南高新智慧谷投资置业有限公司	21,402,003	28,426,938	3.21	0	无	0	国有法人
济南东拓置业有限公司	0	11,678,800	1.32	0	无	0	国有法人
济南东信开发建设有限公司	0	10,755,700	1.22	0	无	0	国有法人
济南高新控股集团有限公司	0	10,732,455	1.21	0	无	0	国有法人
济南综合保税区开发投资集团有限公司	0	10,164,101	1.15	0	无	0	国有法人

将军控股有限公司	0	9,959,802	1.13	0		无	0		国有法人
济南高新临空经济区园区开发有限公司	0	9,817,300	1.11	0		无	0		国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
山东天业房地产开发集团有限公司		90,159,890			人民币普通股			90,159,890
济南高新城市建设发展有限公司		61,094,574			人民币普通股			61,094,574
国通信托有限责任公司		44,231,700			人民币普通股			44,231,700
济南高新智慧谷投资置业有限公司		28,426,938			人民币普通股			28,426,938
济南东拓置业有限公司		11,678,800			人民币普通股			11,678,800
济南东信开发建设有限公司		10,755,700			人民币普通股			10,755,700
济南高新控股集团有限公司		10,732,455			人民币普通股			10,732,455
济南综合保税区开发投资集团有限公司		10,164,101			人民币普通股			10,164,101
将军控股有限公司		9,959,802			人民币普通股			9,959,802
济南高新临空经济区园区开发有限公司		9,817,300			人民币普通股			9,817,300
上述股东关联关系或一致行动的说明		济南高新控股集团有限公司、济南高新智慧谷投资置业有限公司、济南东拓置业有限公司、济南东信开发建设有限公司、济南综合保税区开发投资集团有限公司、济南高新临空经济区园区开发有限公司为济南高新城市建设发展有限公司的一致行动人。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量

1	山东天业房地产开发集团有限公司	58,230,640	根据承诺的实现情况实施解锁。		根据承诺的实现情况实施解锁。
2	济南高新城市建设发展有限公司	18,142,947
3	王永文	2,450,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
4	岳彩鹏	2,450,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
5	蒋涛	1,960,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
6	伊茂强	1,610,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
7	陆军	1,610,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
8	曾考学	1,610,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售

9	程大运	1,610,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
10	文云波	1,050,000	由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。		股权激励限售
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中，高新城建为公司控股股东，天业集团为公司持股5%以上股东，王永文等股东是公司限制性股票激励计划的激励对象。

名称	济南高新城市建设发展有限公司
单位负责人或法定代表人	刘金辉
成立日期	2013年5月24日
主要经营业务	建筑工程项目的规划设计、投资建设、经营；市政基础设施项目的规划设计、投资建设、经营；土地规划、整理、开发；项目管理；投资咨询服务（不含证券、期货）；房地产开发经营；自有房屋租赁；建筑材料、普通机械设备的销售；物业管理及咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南高新控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人	李昊
成立日期	2001年6月19日
主要经营业务	按高新区国资委授权进行国有资产的经营；管理高新区管委会项目的投资、融资业务；自有房产租赁；物业管理；企业管理咨询服务；房地产开发、经营；公共基础设施开发建设；土地整理；建筑材料、普通机械设备的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	济高控股全资子公司济高国际投资发展有限公司对境外上市公司 Triton Minerals Limited（澳大利亚上市公司 ASX 证券代码：TON）拥有权益的股份为 38,580.71 万股，占该公司已发行股份的 34.01%，是该上市公司的参股股东。 济高控股持有 A 股上市公司玉龙股份（证券代码：601028）非限售流通股份 187,920,000 股，占玉龙股份总股本的 24.00%，

	为玉龙股份的第二大股东。
其他情况说明	无
名称	济南高新智慧谷投资置业有限公司
单位负责人或法定代表人	李军
成立日期	2016年4月11日
主要经营业务	房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、投资建设、运营；市政基础设施项目的规划设计、投资建设、经营；土地规划、整理、开发；工程项目管理；自有房屋租赁；建材、普通机械设备的销售；物业管理服务；园林绿化工程；保洁服务；市政道路维护。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南东拓置业有限公司
单位负责人或法定代表人	王祖垒
成立日期	1995年2月27日
主要经营业务	房地产开发经营；自有房屋租赁；建筑材料的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南东信开发建设有限公司
单位负责人或法定代表人	杨文明
成立日期	1993年3月10日
主要经营业务	建设工程项目管理；建设工程建设监理（不含铁道工程）；建设工程招标代理；建设工程造价咨询；建筑劳务分包；房屋建筑工程、市政公路工程、装饰装潢工程、园林绿化工程、钢结构工程施工；水电安装；普通机械设备、制冷设备的安装；建筑机械设备的租赁；混凝土、普通机械设备及配件、建筑材料（不含木材）、装饰材料的销售；房地产开发、经营、租赁；房地产信息咨询；高新区管委会项目的投资；公共基础设施开发建设；土地整理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南综合保税区开发投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人	杨文明
成立日期	2013年9月13日
主要经营业务	以自有资金进行投资，房地产开发经营；计算机软硬件技术开发；国内贸易代理；城市基础设施建设；企业管理咨询服务；建筑及园林绿化工程；房屋租赁；建材的销售；货物及技术进出口
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南高新临空经济区园区开发有限公司
单位负责人或法定代表人	王祖垒
成立日期	2016年4月11日
主要经营业务	房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、建设、运营；市政基础设施项目的规划设计、建设、运营；土地规划、整理、开发；工程项目管理；自有房屋租赁；建材、普通机械设备的销售；物业管理服务；园林绿化工程；保洁服务；市政道路维护。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南东安置业有限公司
单位负责人或法定代表人	王祖垒
成立日期	2013年6月19日
主要经营业务	建筑工程项目的规划设计、投资建设、经营；市政基础设施项目的规划设计、投资建设、经营；土地规划、整理、开发；项目管理；投资咨询服务（不含证券、期货）；房地产开发经营；自有房屋租赁；建筑材料、普通机械设备的销售；物业管理及咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南东舜置业有限公司
单位负责人或法定代表人	王祖垒
成立日期	2014年12月24日
主要经营业务	房地产开发经营；建筑工程项目的规划设计、建设、经营；市政基础设施项目的规划设计、建设、经营；土地规划、整理、开发；项目管理；自有房屋租赁；建材、普通机械设备的销售；物业管理服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南通港经贸有限公司
单位负责人或法定代表人	丁琳
成立日期	2004年3月29日
主要经营业务	预包装食品；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发兼零售；食堂；企业管理咨询服务；物业管理；园林绿化工程；建筑工程；自有房屋租赁；仓储服务(不含危险品)；货物进出口及技术进出口；国内广告业务；计算机软硬件的研究开发；服装加工、生产、销售；房地产开发经营；建材的销售。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南港盛置业有限公司
单位负责人或法定代表人	丁琳
成立日期	2015年2月15日
主要经营业务	房地产开发经营；房地产经纪服务；房屋建筑工程、园林绿化工程、装饰装修工程；自有房屋租赁；停车场服务；物业管理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	济南颐沁智能科技有限公司
单位负责人或法定代表人	王赓
成立日期	2017年12月21日
主要经营业务	智能技术开发；计算机软硬件及辅助设备、网络设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、生产及销售；信息系统集成；五金产品的销售；建筑智能化工程；网络工程。
报告期内控股和参股的其他	无

境内外上市公司的股权情况
其他情况说明	无

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	济南高新技术产业开发区管理委员会

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
刘金辉	董事长	男	49	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		80.4788	否
	总经理			2019年4月3日	2020年7月19日
贾为	副董事长	男	40	2020年12月31日	2023年6月22日	0	0	0		2.4285	否
	总经理			2021年1月5日	2023年6月22日
董学立	独立董事	男	54	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		10.00	否
岳德军	独立董事	男	53	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		10.00	否
钱春杰	独立董事	男	46	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		10.00	否
牛磊	副董事长	男	40	2019年3月29日	2020年7月19日	0	0	0		23.7327	是
	董事会秘书、副总经理			2019年4月3日	2020年7月19日
	董事			2020年12月31日	2023年6月22日

王成东	监事会主席	男	45	2019年3月29日	2020年12月13日	0	0	0		0	是
	董事			2020年12月31日	2023年6月22日
沈子羽	董事	男	52	2020年12月31日	2023年6月22日	0	0	0		24.4529	否
	总经理			2020年7月21日	2021年1月4日
郑云国	董事	男	41	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		42.9980	否
	副总经理（财务负责人）			2019年4月3日	2023年6月22日
杨守德	监事会主席	男	58	2020年12月31日	2023年6月22日	0	0	0		0.00	是
李群	监事	女	51	2019年4月19日	2023年6月22日	0	0	0		31.5299	否
杨波	监事	女	44	2019年9月4日	2023年6月22日	0	0	0		27.0621	否
刘业刚	监事	男	33	2019年3月29日	2023年6月22日	0	0	0		26.6808	否
欧阳磊	监事	男	34	2019年4月19日	2023年6月22日	0	0	0		27.7994	否
张鹏	董事	男	39	2019年4月19日	2020年12月31日	0	0	0		46.90	否
	副总经理			2019年4月3日	2023年6月22日
杨继华	董事	男	42	2019年4月19日	2020年12月31日	0	0	0		10.5041	否
	副总经理			2020年12月15日	2023年6月22日

樊黎明	董事会秘书	男	35	2020年7月21日	2023年6月22日	0	0	0		17.1927	否
刘辉	董事	男	48	2019年4月19日	2020年12月31日	0	0	0		0	否
合计	/	/	/	/	/				/	391.7599	/

姓名	主要工作经历
刘金辉	曾在济南试金集团有限公司、济南高新国有资产运营公司、济南高新控股集团有限公司工作,曾任本公司第九届董事会董事长；现任济南高新控股集团有限公司董事，济南高新城市建设发展有限公司董事长，济南高新区济高基础教育集团董事长，济南高新医疗健康有限公司董事长，本公司第十届董事会董事长。
贾为	曾先后在山东鑫苑置业有限公司、济南高新控股集团有限公司、华夏幸福基业股份有限公司、济南先行投资有限责任公司、济南先投产业发展有限公司工作，现任公司第十届董事会副董事长、总经理。
董学立	先后在山东大学、南京财经大学、中国海洋大学任教，博士研究生导师，曾任本公司第九届董事会独立董事；现任苏州大学特聘教授、本公司第十届董事会独立董事。
岳德军	曾任山东财经学院学生处处长、山东财经大学研究生工作部部长，本公司第九届董事会独立董事；现任山东财经大学财务处处长、本公司第十届董事会独立董事。
钱春杰	曾在国富浩华山东分所、山东财政学院、深圳鑫汇达股权投资基金有限公司工作，曾任本公司第九届董事会独立董事；现任上海道馨投资管理有限公司执行董事、公司第十届董事会独立董事。
牛磊	曾在济南高新控股集团有限公司、济南高新财金投资有限公司、本公司工作，曾任本公司第九届董事会副董事长、副总经理、董事会秘书；现任山东玉龙黄金股份有限公司副董事长、总经理，本公司第十届董事会董事。
王成东	曾在山东省建设建工（集团）有限责任公司工作，曾任本公司监事会主席；现任济南高新控股集团有限公司党委委员、董事、总经理助理，齐鲁云鼎资本（山东）管理服务有限公司董事长兼经理、齐鲁汇诚商业保理有限公司董事兼总经理、本公司第十届董事会董事。
沈子羽	曾在山东省丝绸公司、深圳济南投资发展总公司、山东旅科集团、济南开发区综合保税仓库、山东金桥高新发展集团、济南高新控股集团有限公司工作，曾任公司总经理，现任公司第十届董事会董事。
郑云国	曾在济南格屋五金建筑有限公司、山东舜天信诚会计师事务所、济南菲特建材有限公司、济南高新控股集团有限公司、山东高速集团工作，曾任本公司第九届董事会董事；现任公司第十届董事会董事、副总经理（财务负责人）。
杨守德	曾在山东滨州燃料木材集团公司、《财经监督论坛》编辑部、山东内审协会咨询中心、济南东新热电有限公司工作；现任济南高新控股集团有限公司党委委员、纪委书记，本公司监事会主席。
李群

杨波	曾在山东金桥高新发展集团有限公司、济南高新控股集团有限公司工作，曾任本公司第九届监事会监事；现任本公司第十届监事会监事、

	人力资源部部长。
刘业刚	曾在中国银行股份有限公司、济南高新财金投资有限公司工作，曾任本公司第九届监事会监事；现任本公司第十届监事会监事、资产管理部部长。
欧阳磊	曾在兖矿集团有限公司、济南高新控股集团有限公司工作，曾任本公司第九届监事会监事；现任本公司第十届监事会监事、综合管理部部长。
张鹏	曾在山东天业房地产开发集团有限公司工作，曾任本公司第十届董事会董事；现任本公司副总经理。
杨继华

樊黎明	曾在中泰证券股份有限公司、长江证券承销保荐有限公司、济南高新控股集团有限公司工作；现任公司董事会秘书。
刘辉	曾在山东盛高管理咨询有限公司、鲁能人力资源发展中心、山东天业房地产开发集团有限公司工作，曾任本公司第十届董事会董事；现在山东天业国际能源有限公司工作。

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
刘金辉	济南高新控股集团有限公司	党委委员、董事	2014年5月
	济南高新城市建设发展有限公司	董事长	2015年12月
王成东	济南高新控股集团有限公司	党委委员、董事、总经理助理	2020年
贾为	济南高新控股集团有限公司	党委委员	2021年
杨守德	济南高新控股集团有限公司	党委委员、纪委书记	2007年
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

刘金辉	济南高新医疗健康有限公司	董事长			2018年
	济南高新区济高基础教育集团	董事长			2017年
董学立	苏州大学	特聘教授			2019年
岳德军	山东财经大学	财务处处长			2018年
钱春杰	上海道馨投资管理有限公司	执行董事			2016年
牛磊	山东玉龙黄金股份有限公司	副董事长、总经理			2020年
王成东	齐鲁云鼎资本（山东）管理服务有限公司	董事长兼经理			2020年
	齐鲁汇诚商业保理有限公司	董事兼总经理			2021年
	齐鲁云融（山东）实业发展有限公司				2020年
	齐鲁云泉（山东）科创发展有限公司	董事长兼总经理			2020年
刘辉	山东天业国际能源有限公司	董事长兼总经理			2019年
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事的报酬首先由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审议提交股东大会审议通过后执行，《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》经第八届董事会第四十三次临时会议审议通过后由董事会提交2016年年度股东大会审议通过；高级管理人员的薪酬由董事会审议通过后执行，《高级管理人员薪酬管理办法》经第十届董事会第八次临时会议审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事、监事的津贴是依据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》为原则确定。高级管理人员的报酬是依据《高级管理人员薪酬管理办法》确定的。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内，按照上述原则，董事、监事和高级管理人员应付报酬共计391.7599万人民币。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末，全体董事、监事和高级管理人员报酬的实际获得报酬共计391.7599万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
刘金辉	总经理	离任	工作原因
贾为	副董事长	选举	选举
	总经理	聘任	聘任
牛磊	副董事长	离任	工作原因
	副总经理、董事会秘书	离任	工作原因
	董事	选举	选举
王成东	监事会主席	离任	工作原因
	董事	选举	选举
沈子羽	董事	选举	选举
	总经理	离任	工作原因
张鹏	董事	离任	工作原因
杨继华	董事	离任	工作原因
	副总经理	聘任	聘任
杨守德	监事会主席	选举	选举
樊黎明	董事会秘书	聘任	聘任
刘辉	董事	离任	工作原因

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	100
主要子公司在职员工的数量	874
在职员工的数量合计	974
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	242
销售人员	17
技术人员	145
财务人员	62
行政人员	8
管理人员	125
其他人员	53
物业管理系统	322
合计	974
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士研究生及以上	70
本科	237
专科	314
其他	353
合计	974

劳务外包的工时总数	966,000
劳务外包支付的报酬总额	13,603,366.74

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上交所的相关法律、法规的要求，持续完善公司治理结构，健全公司内部控制制度体系，加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

1、关于股东及股东大会：公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定和要求，规范公司股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共计召开了4次股东大会，公司股东大会的召集、召开、出席股东大会的人员资格及表决程序等相关程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关规定；公司对股东大会审议事项均采取现场投票及网络投票相结合的方式，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，所有股东能够充分行使权利，进一步保障了股东的合法利益；公司官网设置投资者关系专栏，并通过接待股东来访、来电，上证“e互动”网络平台答复投资者问题，保证投资者交流渠道畅通，使股东了解公司的运营情况，保证股东的知情权和参与权。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、机构、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3、关于董事和董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；董事会依照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求规范运作，报告期内，公司共召开了14次董事会会议，各位董事均按照有关规定认真出席董事会，对所议事项充分表达明确的意见，依法履行董事职责；董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会实施细则开展工作，认真履行职责，发挥专业优势，确保董事会高效运作和科学决策。

4、关于监事和监事会：公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求；报告期内，公司共召开了8次监事会会议，监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定。

5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等有关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《上海证券报》、上交所网站（www.sse.com.cn）为公司指定信息披露的报纸及网站，保证股东有平等的机会获得信息。

6、关于内幕信息知情人登记管理：公司已建立了《内幕信息及知情人管理制度》，并在定期报告编制披露等重大事项发生时，严格按照规定积极做好内幕信息知情人登记并上报监管部门，有效防范内幕交易等违法行为的发生，报告期内未发现有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。公司将继续不懈努力，不断改进和完善公司治理各项工作，提高公司规范运作意识和治理水平，以促进公司的规范、健康、快速发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年4月22日	www.sse.com.cn	2020年4月23日
2020年第二次临时股东大会	2020年6月22日	www.sse.com.cn	2020年6月23日
2019年年度股东大会	2020年7月14日	www.sse.com.cn	2020年7月15日
2020年第三次临时股东大会	2020年12月31日	www.sse.com.cn	2021年1月4日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
刘金辉	否	14	14	0	0	0	否	3
贾为	否	0	0	0	0	0	否	0
董学立	是	14	14	10	0	0	否	3
岳德军	是	14	14	0	0	0	否	3
钱春杰	是	14	14	0	0	0	否	3
牛磊	否	8	8	0	0	0	否	3
王成东	否	0	0	0	0	0	否	0
沈子羽	否	0	0	0	0	0	否	0
郑云国	否	14	14	0	0	0	否	4
张鹏	否	14	14	0	0	0	否	4
杨继华	否	14	14	0	0	0	否	4
刘辉	否	14	14	0	0	0	否	4

年内召开董事会会议次数	14
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	12

（1）公司年度报告相关工作情况

在公司年度报告审计工作中，按照中国证监会、山东证监局、上海证券交易所关于做好上市公司年度报告工作的有关规定及精神，审计委员会开展了一系列工作。具体如下：

确定审计计划。在会计师事务所开展审计前，审计委员会与会计师事务所就审计工作安排进行磋商，确定了审计工作具体事项和时间安排。

审阅公司编制的财务会计报表。在注册会计师进场前，审计委员会审阅公司编制的财务会计报表，同意向会计师事务所提交报表用以审计，出具了书面审阅意见，并督促公司根据相关财务数据及时披露业绩预告。审计委员会严格要求财务部门重点关注财务资料的保密工作及日后事项工作，要求注册会计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作，审计过程中若发现重大问题应及时与审计委员会沟通。

跟踪了解审计进程。在注册会计师进场审计期间，审计委员会通过电话联系等形式联系项目审计负责人，督促审计进度，并及时就审计过程中出现的问题进行沟通，了解原因，并督促公司管理层尽快合理解决。

审阅会计师事务所审计报告初稿。会计师事务所按照审计计划的时间安排出具了初步审计报告，注册会计师将审计过程中发现的问题向审计委员会作了说明，审计委员会审阅了审计报告初稿后，建议再进一步修改后提交审计委员会审议，并出具了书面审阅意见。

审议会计师事务所审计报告。会计师事务所按照审计计划的时间安排出具了审计报告，根据审计委员会向会计师事务所了解的审计情况及公司管理层汇报的本年度生产经营情况，全体委员再次审阅了审计报告及经审计后的公司财务会计报表及相关资料，同意将会计师事务所审定的公司年度财务报表及审计报告提交公司董事会审议。

（2）监督、评估、续聘外部审计机构情况

报告期内，公司续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构和内部控制审计机构，审计委员会对其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查评估，认为具有丰富的上市公司审计工作经验，在专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面均符合相关法律法规的规定及满足公司审计工作的实际要求，项目成员不存在违反《中国注册会计师执业道德守则》对独立性要求的情形，且无任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施记录。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）能够公允的发表审计专业意见，较好地完成了公司委托的审计工作。同意公司续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务会计报告和内部控制审计机构。审计费用按照市场价与服务质量确定，公司实际支付中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度审计费与所披露的审计费用情况相符。

（3）指导内部审计及内部控制评价工作

2020年，董事会审计委员会持续关注公司存在的违规担保和资金占用事项，并督促公司切实采取有效措施化解资金占用和违规担保相关风险。董事会审计委员会督促公司加大对原控股股东违规占用资金的催收力度，截至2020年4月30日，原控股股东占用公司资金已全部收回。同时，董事会审计委员会要求公司采取向法院起诉等方式积极主张公司权利，公司已采取向法院起诉方式来化解担保风险，且公司已收取全额保证金，确保公司不承担损失。2020年，董事会审计委员会强化对公司内部控制制度执行的监督，积极推动公司内部控制制度的完善，加强公司治理，规范公司运行，避免出现新的违规担保和资金占用等事项。同时，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认真审阅了公司年度内部审计工作计划，督促公司内审部门按照内部审计计划执行，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见，提高了内部审计的工作质量，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题。董事会审计委员会督促指导完成内部控制自我评价工作，审阅了公司内部控制评价报告和中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制审计报告，认为公司严格遵守了相关法律法规和规章指引，并按照企业内部控制规范体系的要求，在所有重大方面均保持了有效内部控制，未发现内部控制有重大、重要缺陷。

（4）关联交易审核情况

2020年度，董事会审计委员会审议通过了《关于审议公司向股东借款暨关联交易的议案》、《关于审议公司向股东及其关联方借款暨关联交易的议案》、《关于审议公司及子公司向股东借款暨关联交易的议案》、《关于审议公司受托管理资产暨关联交易的议案》等议案并发表了书面审核意见，认为交易价格公平合理，交易行为公允，不存在损害公司和股东利益的情形。

（5）资产减值情况

公司对应收款项、存货、固定资产、勘探支出等资产计提资产减值损失，董事会审计委员会认为计提资产减值准备符合企业会计准则相关规定，符合资产的实际情况，能够更加公允地反映公司2019年末的财务状况、资产价值及经营成果。

（6）审阅上市公司的财务报告

报告期内，董事会审计委员会就2019年年报、2020年一季报、2020年半年报、2020年三季报事项进行了审议，认为公司各期财务会计报告符合《企业会计准则》要求，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，经表决通过后提交董事会审议。

（二）董事会提名委员会的履职情况

报告期内，公司董事会提名委员会共召开3次会议，审议提名董事会董事候选人事项，较好的履行了提名委员会的职责。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司制定了《高级管理人员薪酬管理办法》，明确了公司高级管理人员薪酬原则、组成、发放、调整等事项，将公司年度经营目标完成情况与公司高级管理人员薪酬挂钩，不断提高公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司于2021年4月23日在上海证券交易所网站披露的《2020年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度内部控制实施情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》，全文于2021年4月23日刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

济南高新发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了济南高新发展股份有限公司（以下简称“济南高新”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了济南高新2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于济南高新，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注六、19所述，截至2020年12月31日，济南高新商誉账面余额

1.43亿元，减值准备为0元，账面净值为1.43亿元。

管理层在年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。

由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）获取公司商誉确认、期末减值测试相关资料，分析所依据的未来销售收入增长率、销售毛利率、经营费用以及折现率等是否合理；

（2）与公司管理层聘请的外部评估机构专家进行沟通，分析对商誉减值测试所依据的评估和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当；

（3）了解并评价公司管理层聘请的外部评估机构专家的胜任能力、专业素质和客观性；

（4）评价商誉减值的相关测试和披露是否符合相关会计准则的规定。

（二）股民索赔

1、事项描述

如财务报表附注六、36所述：济南高新因2017年年报证券虚假陈述导致股民索赔，本年股民索赔总额10.4亿元，公司根据法院判决（或参照此标准）及和解情况计提了股民索赔损失3.07亿元。

管理层在年度终了对股民索赔损失分不同情况进行了预计，并依据预计的结果计提损失。由于损失金额重大，且需要管理层作出估计和判断，因此我们将股民索赔损失的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解并评估公司与股民索赔损失确认相关的关键内部控制，了解管理层对于诉讼、和解不同情况预计损失的依据并判断其合理性。

（2）取得全部索赔股民的明细、信息、索赔额、预计负债计提并测算其准确性。

（3）查询司法网站与公司提供的信息核对检查其完整性，对于未通过诉讼程序

而达成和解的，检查其和解协议。

（4）与律师沟通，获取律师对股民索赔的意见。

四、其他信息

济南高新管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括济南高新2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估济南高新的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算济南高新、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督济南高新的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对济南高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发

表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致济南高新不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就济南高新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）	中国注册会计师：徐世欣
中国·北京	中国注册会计师：辛长乐
	2021年4月22日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 济南高新发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	385,112,274.73	330,465,998.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	680,000.00
应收账款	七、5	546,672,658.94	86,550,982.08
应收款项融资	七、6	2,200,000.00	2,500,000.00
预付款项	七、7	9,285,697.51	18,158,592.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	463,184,014.28	836,367,090.76
其中：应收利息		627,689.11	18,283.85
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	709,827,655.60	829,172,819.23
合同资产	七、10	215,202,516.02
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	36,966,064.94	13,797,800.00
其他流动资产	七、13	14,023,442.05	10,055,469.01
流动资产合计		2,383,154,324.07	2,127,068,752.22
非流动资产：
发放贷款和垫款	七、14		157,600.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、18	214,873,791.47	174,950,868.87
其他权益工具投资	七、19	194,070,899.03	178,846,033.78
其他非流动金融资产	七、20	649,502,308.26	816,894,941.15
投资性房地产	七、21	106,156,384.08	104,221,210.91
固定资产	七、22	108,223,784.37	108,296,795.00
在建工程	七、23	26,236,236.31	2,228,822.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、27	312,411,406.69	318,841,539.95
开发支出
商誉	七、29	143,413,142.85
长期待摊费用	七、30	10,197,023.75	7,610,507.27
递延所得税资产	七、31	46,240,310.11	11,657,983.21

其他非流动资产	七、32	512,079,352.21	387,619,974.91
非流动资产合计		2,323,404,639.13	2,111,326,277.39
资产总计		4,706,558,963.20	4,238,395,029.61
流动负债：
短期借款	七、33	19,146,185.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、36	30,000,000.00	401,800,000.00
应付账款	七、37	446,557,632.10	109,912,388.14
预收款项	七、38		22,826,349.86
合同负债	七、39	17,899,509.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、40	59,461,206.77	45,064,052.80
应交税费	七、41	133,885,015.46	118,123,382.83
其他应付款	七、42	1,836,517,329.43	984,405,362.04
其中：应付利息		33,772,266.00	97,765,786.40
应付股利		4,786,717.45	3,788,902.95
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、44	117,371,729.13	707,407,383.70
其他流动负债	七、45	17,389,801.13
流动负债合计		2,678,228,408.89	2,389,538,919.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、46	23,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、49	920,338,219.72	333,712,416.22
长期应付职工薪酬	七、50	13,094,575.35	11,721,220.84
预计负债	七、51	263,572,879.49	47,212,827.04
递延收益	七、52	4,554,561.56
递延所得税负债	七、31	1,887,222.74
其他非流动负债	七、53	152,351,801.90	143,441,310.53
非流动负债合计		1,379,349,260.76	536,087,774.63
负债合计		4,057,577,669.65	2,925,626,694.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、54	884,634,731.00	884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	七、56	1,182,884,873.41	1,182,884,873.41
减：库存股	七、57	130,340,000.00	130,340,000.00
其他综合收益	七、58	-89,569,477.93	-103,331,363.93
专项储备	七、59	332,541.85
盈余公积	七、60
一般风险准备	七、61	763,307.38	763,307.38
未分配利润	七、62	-1,361,940,467.07	-536,950,518.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		486,765,508.64	1,297,661,029.70
少数股东权益		162,215,784.91	15,107,305.91
所有者权益（或股东权益）合计		648,981,293.55	1,312,768,335.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,706,558,963.20	4,238,395,029.61

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		41,977,240.93	19,516,785.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		11,900.00	2,202,084.26
其他应收款	十七、2	1,753,622,127.40	1,747,726,811.63
其中：应收利息
应收股利
存货		133,597,032.34	172,938,477.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		307,903.15	1,072,668.84
流动资产合计		1,929,516,203.82	1,943,456,828.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,529,694,405.45	2,226,569,121.28
其他权益工具投资		158,752,940.00	163,353,943.78
其他非流动金融资产			138,941,449.49
投资性房地产		103,351,550.84	104,221,210.91

固定资产		3,496,783.38	5,985,187.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		7,845,737.50	7,887,654.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		33,441,918.76	6,584,195.49
其他非流动资产
非流动资产合计		1,836,583,335.93	2,653,542,762.57
资产总计		3,766,099,539.75	4,596,999,590.78
流动负债：
短期借款		8,129,377.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		22,702,440.74	30,082,737.27
预收款项			6,157,064.63
合同负债		3,834,851.71
应付职工薪酬		18,920,781.66	19,763,533.64
应交税费		87,093,444.60	81,004,257.24
其他应付款		1,702,604,744.63	2,403,639,254.41
其中：应付利息		33,772,266.00	96,758,036.40
应付股利		4,786,717.45	3,728,513.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		114,516,335.47	527,407,383.70
其他流动负债		37,772.23
流动负债合计		1,957,839,748.84	3,068,054,230.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		390,338,219.72	160,712,416.22
长期应付职工薪酬
预计负债		240,160,625.70	4,584,210.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		630,498,845.42	165,296,626.22
负债合计		2,588,338,594.26	3,233,350,857.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		884,634,731.00	884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		1,284,540,256.18	1,284,540,256.18
减：库存股		130,340,000.00	130,340,000.00
其他综合收益		-19,060,475.99	-1,425,643.42
专项储备		147,600.00
盈余公积
未分配利润		-842,161,165.70	-673,760,610.09
所有者权益（或股东权益）合计		1,177,760,945.49	1,363,648,733.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,766,099,539.75	4,596,999,590.78

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		1,091,708,748.44	1,784,449,521.36
其中：营业收入	七、63	1,089,264,386.47	1,522,303,329.33
利息收入	七、63	2,444,361.97	4,140,587.97
已赚保费
手续费及佣金收入	七、63		258,005,604.06
二、营业总成本		981,815,534.96	1,531,693,327.03
其中：营业成本	七、63	712,287,339.80	1,123,802,401.38
利息支出
手续费及佣金支出	七、63	1,646.00	15,112,302.35
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、64	39,415,739.55	81,967,916.09
销售费用	七、65	5,707,682.80	4,294,763.19
管理费用	七、66	166,766,744.70	140,330,928.02
研发费用	七、67	11,790,394.86
财务费用	七、68	45,845,987.25	166,185,016.00
其中：利息费用		45,397,551.44	170,330,288.23
利息收入		3,371,999.69	3,741,777.88
加：其他收益	七、69	1,308,543.89	399,809.74
投资收益（损失以“－”号填列）	七、70	-108,721,927.70	50,203,127.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-5,043,248.61	-10,250,592.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、72	-78,615,970.22	4,014,209.94
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、73	-113,344,456.00	-7,857,812.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、74	-339,461,558.20	-55,989,320.20
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、75	1,280,304.95	717,214.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-527,661,849.80	244,243,423.70
加：营业外收入	七、76	19,555,805.05	220,557.36
减：营业外支出	七、77	321,532,977.73	72,116,848.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-829,639,022.48	172,347,133.00
减：所得税费用	七、78	-19,684,009.65	106,314,039.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-809,955,012.83	66,033,093.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-809,955,012.83	66,033,093.42
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-824,989,948.91	63,124,497.57
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		15,034,936.08	2,908,595.85
六、其他综合收益的税后净额		13,761,886.00	5,818,569.99
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		13,761,886.00	5,818,569.99
1．不能重分类进损益的其他综合收益		2,417,746.22	-1,236,184.12
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		2,417,746.22	-1,236,184.12
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		11,344,139.78	7,054,754.11
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-13,033,828.79	-2,417,077.69
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额		24,377,968.57	9,471,831.80
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-796,193,126.83	71,851,663.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-811,228,062.91	68,943,067.56
（二）归属于少数股东的综合收益总额		15,034,936.08	2,908,595.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.95	0.07
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.95	0.07

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	22,714,021.16	102,201,911.16
减：营业成本	十七、4	16,913,403.40	44,415,569.73
税金及附加		1,621,533.93	1,696,333.14
销售费用		72,106.72	52,266.04
管理费用		75,308,021.33	41,562,676.22
研发费用
财务费用		28,353,544.65	134,063,235.36
其中：利息费用		32,959,186.54	137,715,056.75
利息收入		59,596.16	66,974.57
加：其他收益		3,871.92	374,185.33
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	334,943,251.92	314,208,329.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		388,777.31	-6,800,370.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			212,309.94
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-85,936,944.11	-2,866,518.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-30,662,900.00	-33,024,632.51
资产处置收益（损失以“－”号填列）		988,068.26	72.48
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		119,780,759.12	159,315,576.94
加：营业外收入		25,310.15	190,207.86

减：营业外支出		315,062,707.34	5,386,436.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-195,256,638.07	154,119,348.75
减：所得税费用		-26,856,082.46	29,638,538.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-168,400,555.61	124,480,810.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-168,400,555.61	124,480,810.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-17,634,832.57	-2,519,621.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-4,601,003.78	-102,544.12
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-4,601,003.78	-102,544.12
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-13,033,828.79	-2,417,077.69
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-13,033,828.79	-2,417,077.69
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-186,035,388.18	121,961,188.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		808,594,311.54	1,375,203,285.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净

增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、80（1）	2,508,233,945.53	1,003,180,475.03
经营活动现金流入小计		3,316,828,257.07	2,378,383,760.74
购买商品、接受劳务支付的现金		504,366,972.57	719,269,243.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		228,874,721.88	151,377,281.31
支付的各项税费		104,454,069.64	177,416,575.85
支付其他与经营活动有关的现金	七、80（2）	1,558,933,819.76	607,863,547.38
经营活动现金流出小计		2,396,629,583.85	1,655,926,648.45
经营活动产生的现金流量净额		920,198,673.22	722,457,112.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		61,430,235.94
取得投资收益收到的现金		53,729,513.61	24,158,646.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		295,436.98	3,096,264.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		42,003,707.00	251,907,398.02
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		157,458,893.53	279,162,308.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		344,094,773.04	229,119,156.70
投资支付的现金		184,543,228.00	82,670,826.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位		128,127,795.15

支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、80（4）	2,000.54
投资活动现金流出小计		656,767,796.73	311,789,983.58
投资活动产生的现金流量净额		-499,308,903.20	-32,627,675.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		13,120,359.92
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		13,120,359.92
取得借款收到的现金		205,215,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、80（5）	823,378,513.95	750,897,423.16
筹资活动现金流入小计		1,041,713,873.87	750,897,423.16
偿还债务支付的现金		453,354,941.82	797,860,400.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		84,458,316.90	165,258,125.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、80（6）	866,612,512.83	725,351,096.00
筹资活动现金流出小计		1,404,425,771.55	1,688,469,621.13
筹资活动产生的现金流量净额		-362,711,897.68	-937,572,197.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,386,291.89	2,561,336.65
五、现金及现金等价物净增加额		56,791,580.45	-245,181,424.39
加：期初现金及现金等价物余额		235,893,296.89	481,074,721.28
六、期末现金及现金等价物余额		292,684,877.34	235,893,296.89

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,016,618.70	10,376,607.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		32,255,938.23	299,315,717.12
经营活动现金流入小计		36,272,556.93	309,692,324.87
购买商品、接受劳务支付的现金		304,025.93	8,776,463.26
支付给职工及为职工支付的现金		715,989.57	204,203.99

支付的各项税费		3,080,679.93	8,312,828.58
支付其他与经营活动有关的现金		7,742,201.65	296,044,446.89
经营活动现金流出小计		11,842,897.08	313,337,942.72
经营活动产生的现金流量净额		24,429,659.85	-3,645,617.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		87,989.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		87,989.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			223,999.00
投资支付的现金			2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			2,223,999.00
投资活动产生的现金流量净额		87,989.08	-2,223,999.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		24,517,648.93	-5,869,616.85
加：期初现金及现金等价物余额		2,188,629.36	8,058,246.21
六、期末现金及现金等价物余额		26,706,278.29	2,188,629.36

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	884,634,731.00				1,182,884,873.41	130,340,000.00	-103,331,363.93			763,307.38	-536,950,518.16		1,297,661,029.70	15,107,305.91	1,312,768,335.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	884,634,731.00				1,182,884,873.41	130,340,000.00	-103,331,363.93			763,307.38	-536,950,518.16		1,297,661,029.70	15,107,305.91	1,312,768,335.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							13,761,886.00	332,541.85			-824,989,948.91		-810,895,521.06	147,108,479.00	-663,787,042.06
（一）综合收益总额							13,761,886.00				-824,989,948.91		-811,228,062.91	15,034,936.08	-796,193,126.83
（二）所有者投入和减少资本														132,073,542.92	132,073,542.92
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

132,073,542.92

132,073,542.92

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备								332,541.85					332,541.85		332,541.85
1．本期提取								583,087.00					583,087.00		583,087.00
2．本期使用								250,545.15					250,545.15		250,545.15
（六）其他
四、本期期末余额	884,634,731.00				1,182,884,873.41	130,340,000.00	-89,569,477.93	332,541.85		763,307.38	-1,361,940,467.07		486,765,508.64	162,215,784.91	648,981,293.55

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	884,634,731.00				1,182,884,873.41	130,340,000.00	-109,149,933.92			763,307.38	-600,075,015.73		1,228,717,962.14	12,198,710.06	1,240,916,672.20
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	884,634,731.00				1,182,884,873.41	130,340,000.00	-109,149,933.92			763,307.38	-600,075,015.73		1,228,717,962.14	12,198,710.06	1,240,916,672.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							5,818,569.99				63,124,497.57		68,943,067.56	2,908,595.85	71,851,663.41
（一）综合收益总额							5,818,569.99				63,124,497.57		68,943,067.56	2,908,595.85	71,851,663.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

884,634,731.00

1,182,884,873.41

130,340,000.00

-103,331,363.93

763,307.38

-536,950,518.16

1,297,661,029.70

15,107,305.91

1,312,768,335.61

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	-1,425,643.42			-673,760,610.09	1,363,648,733.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	-1,425,643.42			-673,760,610.09	1,363,648,733.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-17,634,832.57	147,600.00		-168,400,555.61	-185,887,788.18

（一）综合收益总额							-17,634,832.57			-168,400,555.61	-186,035,388.18
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								147,600.00			147,600.00
1．本期提取								150,000.00			150,000.00
2．本期使用								2,400.00			2,400.00
（六）其他
四、本期期末余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	-19,060,475.99	147,600.00		-842,161,165.70	1,177,760,945.49

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	1,093,978.39			-798,241,420.25	1,241,687,545.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	1,093,978.39			-798,241,420.25	1,241,687,545.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-2,519,621.81			124,480,810.16	121,961,188.35
（一）综合收益总额							-2,519,621.81			124,480,810.16	121,961,188.35
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	884,634,731.00				1,284,540,256.18	130,340,000.00	-1,425,643.42			-673,760,610.09	1,363,648,733.67

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

济南高新发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名山东济南百货大楼（集团）股份有限公司，系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准以公开募集的形式，于1992年7月26日成立，并于1993年1月16日取得山东省工商行政管理局颁发的37000018010703号企业法人营业执照。1993年11月26日经中国证券监督管理委员会[1993]105号文复审，并经上海证券交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。

2006年公司向山东天业房地产开发有限公司（现已更名为山东天业房地产开发集团有限公司）非公开发行股票5,265.48万股，用以收购其章丘绣水如意项目，并以本次资产重组为核心实施股权分置改革，公司主营业务由以百货经营为主业，转型为“房地产＋商业”。2007年5月28日公司更名为“山东天业恒基股份有限公司”，股票简称“天业股份”。

根据公司2011年第六届董事会第二十次会议决议和2010年度股东大会决议，以截至2010年12月31日的股本16,057.56万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。转增后的注册资本为32,115.12万股，山东天业房地产开发集团有限公司为公司第一大股东。

经公司2013年11月1日召开的2013年第二次临时股东大会批准，公司计划向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份收购山东天业黄金矿业有限公司90%的股权，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。2014年4月22日经中国证券监督管理委员会出具证监许可[2014]437号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事项。由于公司在获得上述核准批复后进行了2013年度利润分配，根据2014年6月7日公司董事会关于实施2013年度分红方案后调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易发行价格及发行数量的决议，本次发行股份数量调整后为162,209,500.00股；募集配套资金发行58,704,412.00股，公司发行股份购买资产并募集配套资金后公司股本由321,151,200.00股变更为542,065,112.00股。经过本次重组后转型为“房地产加矿产”双主业上市公司。

2015年5月6日，公司实施资本公积转增股本方案，以2014年12月31日总股本542,065,112.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增方案实施后，公司总股本变更为704,684,646.00股。

经公司2014年第八届董事会第五次临时会议决议、2014年10月15日第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1830号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过16,043.00万股新股。于2015年9月1日共计向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）151,950,085.00股，本次发行后公司的股本变更为856,634,731.00股。

经公司第八届董事会第二十次会议决议和2015年第四次临时股东大会审议通过《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，2016年1月5日，公司第八届董事会第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年1月5

日为激励计划的授予日，向符合条件的15名激励对象授予2,800.00万股限制性股票，本次公司股本变更为884,634,731.00股。2020年4月24日，公司完成工商变更手续，更名为“济南高新发展股份有限公司”，注册地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区。统一社会信用代码：

91370000267172303L；法定代表人：刘金辉。公司的经营范围为：纺织、服装、鞋帽及日用品、五金交电化工（不含化学危险品）、建筑及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、文化体育用品及器材、电子产品、通信设备（不含无线电发射器材）的销售；房屋、柜台出租；工艺美术品（含金银饰品零售、翻新）；仓储（不含危险化学品）；装饰装修、物业管理（须凭资质证书经营）；企业管理服务；电子信息技术的开发、服务及培训；房地产开发、销售（凭资质证书经营）；矿业投资；矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务；工程管理服务；投资咨询服务；房地产中介服务；土地管理服务；房屋拆迁服务；黄金制品、铂金制品、非金属矿及制品的批发、展示及零售；黄金矿山专用设备及物资的销售；从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经本公司董事会于2021年4月22日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的公司共30户，本期新增9家，减少2家，详见本附注八、“合并范围的变更”、附注九、“在其他主体中的权益”。

本公司及各子公司主要从事房地产开发、销售、物业管理，矿产投资、矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务，小额贷款、园林绿化工程施工、苗木种植和绿化养护业务。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报告以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交

易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五、42“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、49“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司房地产开发业务,正常营业周期超过一年，由于项目营业周期不易确定，仍以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外孙公司明加尔金源公司注册经营地在澳大利亚，以澳币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、23“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、23“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

23、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

① 摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11. 金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

年末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合:

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为具有较低信用风险的银行
商业承兑汇票	以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征

项目	确定组合的依据
组合1：园林市政工程组合	本组合为提供园林市政工程及苗木销售形成的应收款项，以账龄作为信用期时间作为信用风险特征。
组合2：黄金销售业务及其他组合	本组合为黄金销售业务及其他业务形成的应收账款，以账龄作为信用风险特征。

项目	确定组合的依据
单项计提组合	单项认定的风险显著高于组合的风险，或者无风险
账龄组合	以其他应收款的账龄作为信用风险特征划分组合

发产品、拟开发土地等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货按成本进行初始计量。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；非房地产开发产品发出时，采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

资产负债表日公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

房地产开发产品、产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

房地产开发成本的可变现净值按开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。

资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

包装物于领用时按一次摊销法摊销。

17. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。”

18. 发放贷款及垫款

本公司采用以风险为基础的分类方法，按照按时、足额收回的可能性将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中，后三类合称为不良贷款。

（1）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（2）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（3）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（4）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

（5）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

本公司以风险程度为信用风险特征，参照《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》（财经[2012]20号），对具有相同或类似信用风险特征的金融资产构成一个组合，并结合实际损失率情况确定以下损失准备计提的比例：

资产风险分类	计提损失准备比例（%）
正常类	1.50
关注类	3.00
次级类	30.00
可疑类	60.00
损失类	100.00

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

20. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

22. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

23. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上

合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

24. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

25. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	4-5	4.75-2.40
机器设备	年限平均法	4-8	4-5	24.00-12.00
运输工具	年限平均法	5-10	4-5	19.00-9.50
电子设备及其他	年限平均法	2-15	4-5	48.00-6.40

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。

27. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

28. 生物资产

□适用 √不适用

29. 油气资产

□适用 √不适用

30. 使用权资产

□适用 √不适用

31. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有

关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）矿区复垦

复垦义务包括设施拆除、废弃物的清理、地貌及生态恢复等。所需工作和相关费用是根据目前的恢复标准、技术的可行性和工程量来估计。复垦义务在发生环境破坏的时候确认。

复垦义务的计提按照矿区复垦所需的未来现金流量的预期价值进行折现后确认，并随着时间的推移逐渐增加。当初始确认复垦义务时，相应的成本资本化为一项资产，代表为获得未来经济利益的一部分成本。复垦义务在无形资产中确认矿区复垦并摊销。

当矿区复垦在经营期间系统的执行而不是在关闭时，在每个资产负债表日，复垦义务根据已实现的义务或者预计的义务确认，相应的成本计入当期损益。

在每个资产负债表日，矿区复垦义务根据矿区的环境破坏程度，更新的成本估算，矿区预计剩余寿命、新的监管要求和折现率的修订等情况进行重新计量。变化的复垦义务增加或减少相应的矿区复垦资产，并对应摊销。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32“长期资产减值”。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

32. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

33. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

34. 维修基金

公司在办理房屋入住手续前，根据不同类型的住宅及住宅所在地的缴纳标准，由业主直接或由公司代收代缴住宅专项维修基金。

35. 质量保证金

公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中扣除，在应付账款核算。保修期内由于质量问题发生的维修费用，直接在本项列支，待保修期结束后清算。

36. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

37. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

38. 租赁负债

□适用 √不适用

39. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

40. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

41. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

42. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的收入主要来源于销售商品房、提供劳务、提供贷款业务利息收入、园林绿化工程施工、苗木销售及其他。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得

相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利以及其他导致约定的对价金额发生变化的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

重大融资成分

对于合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。

对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司未考虑合同中存在的重大融资成分。

在向客户转让商品与客户支付相关款项之间存在时间间隔时，本公司还考虑合同承诺的对价金额与现销价格之间的差额是否由于向客户或本公司提供融资利益以外的其他原因所导致的，来判断合同中是否包含重大融资成分。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人/代理人

本公司向客户销售商品，客户同时也是该商品制造中使用的关键材料的供应商。本公司自客户方取得材料控制权后，通过提供重要服务将材料与其他商品及服务整合成某组合产出转让给客

户。本公司在该交易安排中被认定为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

43. 合同成本

□适用 √不适用

44. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

45. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

46. 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

融资租入的资产，于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

融资租出的资产，于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

47. 一般风险准备

根据《财政部关于金融企业准备金计提管理办法的通知》（财经[2012]20号）有关规定，本公司选择标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般风险准备金。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备金。一般准备金余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。

本公司一般风险准备由子公司济南市高新区天业小额贷款股份有限公司提取。

48. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

49. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第 14 号—— 收入（2017 年修订）》（财会 〔2017〕22 号）	不适用	详见其他说明

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	330,465,998.94	330,465,998.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	86,550,982.08	86,550,982.08
应收款项融资	2,500,000.00	2,500,000.00
预付款项	18,158,592.20	18,158,592.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	836,367,090.76	836,367,090.76
其中：应收利息	18,283.85	18,283.85
应收股利
买入返售金融资产
存货	829,172,819.23	829,172,819.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	13,797,800.00	13,797,800.00
其他流动资产	10,055,469.01	10,055,469.01
流动资产合计	2,127,068,752.22	2,127,068,752.22
非流动资产：
发放贷款和垫款	157,600.00	157,600.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资	174,950,868.87	174,950,868.87
其他权益工具投资	178,846,033.78	178,846,033.78
其他非流动金融资产	816,894,941.15	816,894,941.15
投资性房地产	104,221,210.91	104,221,210.91
固定资产	108,296,795.00	108,296,795.00
在建工程	2,228,822.34	2,228,822.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	318,841,539.95	318,841,539.95
开发支出
商誉
长期待摊费用	7,610,507.27	7,610,507.27
递延所得税资产	11,657,983.21	11,657,983.21
其他非流动资产	387,619,974.91	387,619,974.91
非流动资产合计	2,111,326,277.39	2,111,326,277.39
资产总计	4,238,395,029.61	4,238,395,029.61
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	401,800,000.00	401,800,000.00
应付账款	109,912,388.14	109,912,388.14
预收款项	22,826,349.86		-22,826,349.86
合同负债		21,715,420.77	21,715,420.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	45,064,052.80	45,064,052.80
应交税费	118,123,382.83	118,123,382.83
其他应付款	984,405,362.04	984,405,362.04
其中：应付利息	97,765,786.40	97,765,786.40
应付股利	3,788,902.95	3,788,902.95
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	707,407,383.70	707,407,383.70
其他流动负债		1,110,929.09	1,110,929.09
流动负债合计	2,389,538,919.37	2,389,538,919.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款	333,712,416.22	333,712,416.22
长期应付职工薪酬	11,721,220.84	11,721,220.84
预计负债	47,212,827.04	47,212,827.04
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	143,441,310.53	143,441,310.53
非流动负债合计	536,087,774.63	536,087,774.63
负债合计	2,925,626,694.00	2,925,626,694.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	884,634,731.00	884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,182,884,873.41	1,182,884,873.41
减：库存股	130,340,000.00	130,340,000.00
其他综合收益	-103,331,363.93	-103,331,363.93
专项储备
盈余公积
一般风险准备	763,307.38	763,307.38
未分配利润	-536,950,518.16	-536,950,518.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,297,661,029.70	1,297,661,029.70
少数股东权益	15,107,305.91	15,107,305.91
所有者权益（或股东权益）合计	1,312,768,335.61	1,312,768,335.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,238,395,029.61	4,238,395,029.61

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	19,516,785.61	19,516,785.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款

应收款项融资
预付款项	2,202,084.26	2,202,084.26
其他应收款	1,747,726,811.63	1,747,726,811.63
其中：应收利息
应收股利
存货	172,938,477.87	172,938,477.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,072,668.84	1,072,668.84
流动资产合计	1,943,456,828.21	1,943,456,828.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,226,569,121.28	2,226,569,121.28
其他权益工具投资	163,353,943.78	163,353,943.78
其他非流动金融资产	138,941,449.49	138,941,449.49
投资性房地产	104,221,210.91	104,221,210.91
固定资产	5,985,187.29	5,985,187.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	7,887,654.33	7,887,654.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,584,195.49	6,584,195.49
其他非流动资产
非流动资产合计	2,653,542,762.57	2,653,542,762.57
资产总计	4,596,999,590.78	4,596,999,590.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	30,082,737.27	30,082,737.27
预收款项	6,157,064.63		-6,157,064.63
合同负债		5,863,871.08	5,863,871.08
应付职工薪酬	19,763,533.64	19,763,533.64
应交税费	81,004,257.24	81,004,257.24
其他应付款	2,403,639,254.41	2,403,639,254.41
其中：应付利息	96,758,036.40	96,758,036.40
应付股利	3,728,513.31	3,728,513.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	527,407,383.70	527,407,383.70
其他流动负债		293,193.55	293,193.55
流动负债合计	3,068,054,230.89	3,068,054,230.89

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	160,712,416.22	160,712,416.22
长期应付职工薪酬
预计负债	4,584,210.00	4,584,210.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	165,296,626.22	165,296,626.22
负债合计	3,233,350,857.11	3,233,350,857.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	884,634,731.00	884,634,731.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,284,540,256.18	1,284,540,256.18
减：库存股	130,340,000.00	130,340,000.00
其他综合收益	-1,425,643.42	-1,425,643.42
专项储备
盈余公积
未分配利润	-673,760,610.09	-673,760,610.09
所有者权益（或股东权益）合计	1,363,648,733.67	1,363,648,733.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,596,999,590.78	4,596,999,590.78

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（2）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（3）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（4）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认

递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（5）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（6）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

（7）土地增值税

本公司根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》有关规定，预估了土地增值税，在土地增值税汇算清缴时，实际应交的税金可能与本公司预估数存在差异，该差异会影响以后年度的损益。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按照3%、6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；房地产老项目，简易征收，征收率5%。	3%、6%、9%、13%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。	7%
企业所得税	按应纳税所得额的15%、25%、30%计缴。	15%、25%、30%
商品服务税	按货物或劳务实现的销售收入的10%计缴。	10%
土地增值税	按应税增值额的30%-60%或预征收入的2%或3%预缴土地增值税。	30%-60%、2%或3%
房产税	按房产原值一次减除30%后的余额的1.2%计缴房产税；按租金收入的12%计缴房产税。	1.2%、12%
教育费附加	按实际缴纳的流转税的3%计缴。	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税的2%计缴。	2%

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
明加尔公司	30%
旺盛生态	15%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	80,311.08	895,058.75
银行存款	292,604,566.26	234,998,238.14
其他货币资金	92,427,397.39	94,572,702.05

合计	385,112,274.73	330,465,998.94
其中：存放在境外的款项总额	124,072,599.06	227,343,026.68

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	680,000.00
合计	680,000.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,400,000.00
商业承兑票据		580,000.00
合计	1,400,000.00	580,000.00

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	336,504,150.87
1至2年	134,286,484.79
2至3年	88,936,226.73
3年以上
3至4年	25,394,853.41
4至5年	3,612,477.06
5年以上	6,631,921.45
合计	595,366,114.31

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	595,366,114.31	100.00	48,693,455.37	8.18	546,672,658.94	94,196,150.20	100.00	7,645,168.12	8.12	86,550,982.08
其中：
组合1	148,189,568.00	24.89	8,111,227.52	5.47	140,078,340.48	94,196,150.20	100.00	7,645,168.12	8.12	86,550,982.08
组合2	447,176,546.31	75.11	40,582,227.85	9.08	406,594,318.46
合计	595,366,114.31	100	48,693,455.37	8.18	546,672,658.94	94,196,150.20	100	7,645,168.12	8.12	86,550,982.08

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	134,920,418.18	1,349,204.17	1.00
1至2年	6,708,377.80	201,251.33	3.00
2至3年			10.00
3至4年			20.00
4至5年			50.00
5年以上	6,560,772.02	6,560,772.02	100.00
合计	148,189,568.00	8,111,227.52

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	201,583,732.69	10,079,186.64	5.00
1至2年	127,578,106.99	10,206,248.56	8.00
2至3年	88,936,226.73	13,340,434.01	15.00
3至4年	25,394,853.41	5,078,970.68	20.00
4至5年	3,612,477.06	1,806,238.53	50.00
5年以上	71,149.43	71,149.43	100.00
合计	447,176,546.31	40,582,227.85	9.08

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	7,645,168.12	3,047,151.19	308,560.58		38,309,696.64	48,693,455.37
合计	7,645,168.12	3,047,151.19	308,560.58		38,309,696.64	48,693,455.37

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为306,141,321.87元，占应收账款年末余额合计数的比例为51.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为15,235,449.47元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,200,000.00	2,500,000.00
合计	2,200,000.00	2,500,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	8,786,748.87	94.62	17,153,535.83	94.46
1至2年	251,393.07	2.71	5,056.37	0.03
2至3年	196,555.57	2.12	1,000,000.00	5.51
3年以上	51,000.00	0.55
合计	9,285,697.51	100.00	18,158,592.20	100.00

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	627,689.11	18,283.85
应收股利
其他应收款	462,556,325.17	836,348,806.91
合计	463,184,014.28	836,367,090.76

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收贷款利息	627,689.11	18,283.85
合计	627,689.11	18,283.85

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

1年以内小计	300,053,389.39
1至2年	33,618,877.76
2至3年	4,170,022.23
3年以上
3至4年	268,604,181.29
4至5年	59,802,311.61
5年以上	65,026,551.37
合计	731,275,333.65

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	195,757,323.99	392,563,682.25
押金、保证金	20,225,828.21	18,910,928.21
代扣代缴款	2,372,965.63	12,589,876.78
关联方往来	510,240,237.39	577,117,238.26
其他	2,678,978.43	2,737,169.69
合计	731,275,333.65	1,003,918,895.19

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	53,400,464.92		114,169,623.36	167,570,088.28
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			133,666,747.73	133,666,747.73
本期转回	32,724,632.99			32,724,632.99
本期转销
本期核销
其他变动	206,805.46			206,805.46
2020年12月31日余额	20,882,637.39		247,836,371.09	268,719,008.48

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	167,570,088.28	133,666,747.73	32,724,632.99		206,805.46	268,719,008.48
合计	167,570,088.28	133,666,747.73	32,724,632.99		206,805.46	268,719,008.48

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
1	关联方	216,198,016.25	2-3年及3-4年	29.56	107,699,008.13
2	关联方	148,264,218.00	1年以内	20.27	2,965,284.36
3	关联方	127,085,830.00	1-2年	17.38
4	非关联方	42,306,000.00	3-4年及4-5年	5.79	42,306,000.00
5	非关联方	36,000,000.00	3-4年	4.92	25,200,000.00
合计	/	569,854,064.25	/	77.92	178,170,292.49

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	34,903,592.52	3,284,911.41	31,618,681.11	33,166,963.12	3,198,471.55	29,968,491.57
在产品	16,732,136.67		16,732,136.67	8,792,968.79		8,792,968.79
库存商品
周转材料
消耗性生物资产	5,849,733.46		5,849,733.46
合同履约成本	3,757,900.93		3,757,900.93
开发成本	78,093,948.84		78,093,948.84	41,496,000.00		41,496,000.00
开发产品	744,395,383.90	170,620,129.31	573,775,254.59	784,898,404.98	35,983,046.11	748,915,358.87
合计	883,732,696.32	173,905,040.72	709,827,655.60	868,354,336.89	39,181,517.66	829,172,819.23

项目名称	竣工时间	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
天业国际	2010年12月	3,899,568.61		3,899,568.61	0.00
盛世龙城A区	2010年12月	9,607,132.82		947,313.36	8,659,819.46
盛世龙城B区	2012年12月	6,168,374.69		90,711.40	6,077,663.29
盛世龙城C区	2013年6月	18,786,001.11		1,018,243.23	17,767,757.88
绣水如意一期	2006年11月	1,167,622.60			1,167,622.60
盛世国际	2016年3月	169,292,824.15	115,440.06	3,394,365.79	166,013,898.42
永安大厦	2006年9月	25,040,408.76			25,040,408.76
天业中心	2015年12月	487,511,493.40	38,085.00	26,194,811.16	461,354,767.24
盛世景苑	2017年11月	63,424,978.84		5,111,532.59	58,313,446.25
合计		784,898,404.98	153,525.06	40,656,546.14	744,395,383.90

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	3,198,471.55		86,439.86			3,284,911.41
在产品
库存商品

周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发产品	35,983,046.11	135,193,300.00		556,216.80		170,620,129.31
合计	39,181,517.66	135,193,300.00	86,439.86	556,216.80		173,905,040.72

项目	计提存货跌价准备的具体依据	本年转回存货跌价准备的原因	本年转销存货跌价准备的原因
开发产品	成本高于可变现净值		销售
原材料	成本高于可变现净值

项目名称	上年年末余额	本年增加	本年减少		年末余额
			出售减少	其他减少
天业国际	51,683.82			51,683.82	0.00
盛世龙城A区	291,865.43		2,337.47		289,527.96
盛世龙城B区	101,778.07				101,778.07
盛世龙城C区	186,786.46		20,315.05		166,471.41
盛世国际	9,506,896.89		188,626.20		9,318,270.69
永安大厦	1,096,167.65				1,096,167.65
天业中心	76,475,739.62		4,103,195.50		72,372,544.12
合计	87,710,917.94		4,314,474.22	51,683.82	83,344,759.90

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	226,528,964.23	11,326,448.21	215,202,516.02
合计	226,528,964.23	11,326,448.21	215,202,516.02

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
合同资产	215,202,516.02	本年收购公司产生
合计	215,202,516.02	/

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
合同资产减值准备	8,812,057.47			合并范围增加
合计	8,812,057.47			/

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的发放贷款及垫款	36,966,064.94	13,797,800.00
合计	36,966,064.94	13,797,800.00

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预售房缴纳税金	1,834,287.44	2,001,923.12
增值税进项税	6,595,116.55	589,409.23
商品服务税	4,949,485.79	5,501,408.84
燃油退税	641,450.58	36,989.34
预缴所得税		1,925,738.48

其他	3,101.69
合计	14,023,442.05	10,055,469.01

类别	年末余额
	账面余额		贷款损失准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
发放贷款	82,675,446.64	100.00	45,709,381.70	55.29	36,966,064.94
发放贷款及垫款小计	82,675,446.64	100.00	45,709,381.70	55.29	36,966,064.94
减：一年内到期的贷款和垫款	82,675,446.64	100.00	45,709,381.70	55.29	36,966,064.94
贷款和垫款账面价值

类别	上年年末余额
	账面余额		贷款损失准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
发放贷款	58,840,000.00	100.00	44,884,600.00	76.28	13,955,400.00
发放贷款及垫款小计	58,840,000.00	100.00	44,884,600.00	76.28	13,955,400.00
减：一年内到期的贷款和垫款	58,680,000.00	99.73	44,882,200.00	76.49	13,797,800.00
贷款和垫款账面价值	160,000.00	0.27	2,400.00	1.50	157,600.00

上年年末余额	本年计提	本年减少	年末余额
44,884,600.00	824,781.70		45,709,381.70

16、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

18、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
济高祥镕		50,000,000.00		-1,251,430.30						48,748,569.70
小计		50,000,000.00		-1,251,430.30						48,748,569.70
二、联营企业
山东万维天业现代城发展有限公司	4,589,344.69			-12,376.86						4,576,967.83
天慧置业
济南东万置业有限公司	29,549,778.54			-3,174,680.38						26,375,098.16
天地国际矿业	127,329,932.95			-1,437,065.14						112,859,039.02
天盈创新	13,481,812.69			1,838,219.31						15,320,032.00
致远置业		8,000,000.00		-1,005,915.24						6,994,084.76
小计	174,950,868.87	8,000,000.00		-3,791,818.31						166,125,221.77
合计	174,950,868.87	58,000,000		-5,043,248.61						214,873,791.47

19、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
EastAfricaMetatsInc.	22,510,840.00	15,492,090.00
山东惠鲁股权投资中心（有限合伙）	0.00	3,814,575.39
山东嘉信惠众资产管理有限公司	0.00	786,428.39
万和融资租赁有限公司	158,752,940.00	158,752,940.00
济南齐鲁软件园信息产业有限公司	0.00	0.00
山东三和实业有限公司	0.00	0.00
浙江恒逸集团有限公司	0.00	0.00
山东汽车销售集团公司	0.00	0.00
潍坊医药集团股份公司	0.00	0.00
金狮集团	0.00	0.00
山东新济百商贸有限公司	0.00	0.00
淄博明盛基础设施开发有限公司	12,807,119.03	0.00
合计	194,070,899.03	178,846,033.78

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
EastAfricaMetatsInc.					见其他说明
山东惠鲁股权投资中心（有限合伙）					见其他说明
山东嘉信惠众资产管理有限公司					见其他说明
万和融资租赁有限公司					见其他说明
济南齐鲁软件园信息产业有限公司					见其他说明
山东三和实业有限公司					见其他说明
浙江恒逸集团有限公司					见其他说明
山东汽车销售集团公司					见其他说明
潍坊医药集团股份公司					见其他说明
金狮集团					见其他说明
山东新济百商贸有限公司					见其他说明
淄博明盛基础设施开发有限公司					见其他说明

√适用 □不适用

本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司及其子公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。年末余额为0的投资项目其投资成本已减计至0。20、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国泰元鑫天恒盈合专项资产管理计划		138,941,449.49
三六零科技股份有限公司	649,502,308.26	677,953,491.66
合计	649,502,308.26	816,894,941.15

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	179,332,613.37			179,332,613.37
2.本期增加金额	7,460,973.96			7,460,973.96
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	3,899,568.61			3,899,568.61
（3）企业合并增加	3,561,405.35			3,561,405.35
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	186,793,587.33			186,793,587.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	75,111,402.46			75,111,402.46
2.本期增加金额	5,525,800.79			5,525,800.79
（1）计提或摊销	4,839,714.83			4,839,714.83
（2）企业合并增加	686,085.96			686,085.96
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	80,637,203.25			80,637,203.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	106,156,384.08			106,156,384.08
2.期初账面价值	104,221,210.91			104,221,210.91

项目	期末余额	期初余额
固定资产	108,223,784.37	108,296,795.00
固定资产清理
合计	108,223,784.37	108,296,795.00

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	112,554,002.85	202,471,247.40	52,749,972.08	16,831,879.56	384,607,101.89
2.本期增加金额	24,865,692.32	10,900,647.45	10,880,238.61	6,221,756.99	52,868,335.37
（1）购置	1,871,559.58	15,929.20	21,865.00	614,945.99	2,524,299.77
（2）在建工程转入	110,479.32	5,177,732.62	5,119,450.92		10,407,662.86
（3）企业合并增加	19,866,189.23		4,606,545.64	5,310,662.32	29,783,397.19
（4）汇率	3,017,464.19	5,706,985.63	1,132,377.05	296,148.68	10,152,975.55

变动影响
（5）其他
3.本期减少金额			10,273,378.89	213,554.92	10,486,933.81
（1）处置或报废			9,521,201.11	86,429.88	9,607,630.99
（2）减少子公司			752,177.78	127,125.04	879,302.82
4.期末余额	137,419,695.17	213,371,894.85	53,356,831.80	22,840,081.63	426,988,503.45
二、累计折旧
1.期初余额	41,391,156.56	159,624,075.84	34,358,201.80	10,477,458.76	245,850,892.96
2.本期增加金额	23,232,979.40	11,812,947.20	9,425,713.26	5,105,857.82	49,577,497.68
（1）计提	16,957,311.81	7,173,323.28	5,996,452.71	2,054,570.52	32,181,658.32
（2）企业合并增加	4,423,075.07		2,624,337.30	2,836,017.11	9,883,429.48
（3）汇率变动影响	1,852,592.52	4,639,623.92	804,923.25	215,270.19	7,512,409.88
3.本期减少金额			7,835,341.66	110,919.81	7,946,261.47
（1）处置或报废			7,557,035.80	27,771.35	7,584,807.15
（2）减少子公			278,305.86	83,148.46	361,454.32

司
4.期末余额	64,624,135.96	171,437,023.04	35,948,573.40	15,472,396.77	287,482,129.17
三、减值准备
1.期初余额	6,386,844.36	23,295,664.07		776,905.50	30,459,413.93
2.本期增加金额	172,606.82	629,573.00		20,996.16	823,175.98
（1）计提
（2）汇率变动影响	172,606.82	629,573.00		20,996.16	823,175.98
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	6,559,451.18	23,925,237.07		797,901.66	31,282,589.91
四、账面价值
1.期末账面价值	66,236,108.03	18,009,634.74	17,408,258.40	6,569,783.20	108,223,784.37
2.期初账面价值	64,776,001.93	19,551,507.49	18,391,770.28	5,577,515.30	108,296,795.00

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

23、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	26,236,236.31	2,228,822.34
工程物资
合计	26,236,236.31	2,228,822.34

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
零星工程	26,236,236.31		26,236,236.31	2,228,822.34		2,228,822.34
合计	26,236,236.31		26,236,236.31	2,228,822.34		2,228,822.34

26、 使用权资产

□适用 √不适用

27、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标权	采矿权	矿区复垦	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	28,893,633.00			4,840,514.92	4,990,000.00	586,319,021.56	52,473,510.54		677,516,680.02
2.本期增加金额				395,455.52		223,334,990.10	1,326,452.67	138,613.86	225,195,512.15
(1)购置				276,673.91				138,613.86	415,287.77
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）勘探支出转入						275,962,723.50			275,962,723.50
（5）汇率变动影响				118,781.61		-52,627,733.40	1,326,452.67		-51,182,499.12
3.本期减少金额						131,155,351.96	2,018,525.75		133,173,877.71
(1)处置						131,155,351.96	2,018,525.75		133,173,877.71
4.期末余额	28,893,633.00			5,235,970.44	4,990,000.00	678,498,659.70	51,781,437.46	138,613.86	769,538,314.46
二、累计摊销
1.期初余额	6,019,878.67			2,528,103.51	4,990,000.00	302,771,106.45	27,366,051.44		343,675,140.07
2.本期增加金额	263,189.64			912,512.87		44,867,458.76	4,123,505.80	3,052.81	50,169,719.88
（1）计	263,189.64			819,952.73		36,684,958.51	3,236,935.81	3,052.81	41,008,089.50

提
（2）汇率变动影响				92,560.14		8,182,500.25	886,569.99		9,161,630.38
3.本期减少金额						131,155,351.96			131,155,351.96
(1)处置						131,155,351.96			131,155,351.96
4.期末余额	6,283,068.31			3,440,616.38	4,990,000.00	216,483,213.25	31,489,557.24	3,052.81	262,689,507.99
三、减值准备
1.期初余额	15,000,000.00								15,000,000.00
2.本期增加金额						179,437,399.78			179,437,399.78
（1）计提						171,642,927.88			171,642,927.88
（2）汇率变动影响						7,794,471.90			7,794,471.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	15,000,000.00					179,437,399.78			194,437,399.78
四、账面价值
1.期末账面价值	7,610,564.69			1,795,354.06		282,578,046.67	20,291,880.22	135,561.05	312,411,406.69
2.期初账面价值	7,873,754.33			2,312,411.41		283,547,915.11	25,107,459.10		318,841,539.95

29、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
旺盛生态环境股份有限公司		143,413,142.85				143,413,142.85
合计		143,413,142.85				143,413,142.85

名称	资产组或资产组组合内其他资产账面价值	包含商誉的资产组或资产组组合账面价值
旺盛生态环境股份有限公司商誉相关资产组	2,629,322.63	283,831,563.51

资产组名称	预测期间	预测期营业收入增长率	预测期利润率	预测期营业利润
旺盛生态环境股份有限公司商誉相关资产组	2021-2025年	3.41%, 1.71%, 0.86%, 0.00%	20.09%, 20.04%, 20.01%, 20.02%, 19.93%	90,348,303.15, 93,198,756.15, 94,637,217.15, 95,497,518.15, 95,069,163.15

资产组名称	稳定期间	稳定期营业收入增长率	稳定期利润率	稳定期营业利润	折现率	预计未来现金净流量的现值
旺盛生态环境股份有限公司商誉相关资产组	2026及以后	0.00%	19.89%	94,896,898.00	11.21%, 13.55%, 15.01%	352,344,200.00

其他说明

□适用 √不适用

30、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装饰装修费	7,610,507.27	3,398,059.38	1,070,179.16		9,938,387.49
其他		443,376.45	184,740.19		258,636.26
合计	7,610,507.27	3,841,435.83	1,254,919.35		10,197,023.75

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	196,774,329.18	44,219,993.27	146,588,910.07	36,647,227.54
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预售房收入预交企业所得税	1,372,609.43	343,152.36	2,182,793.00	545,698.25
辞退福利	6,292,657.87	1,573,164.47	6,895,763.10	1,723,940.78
未弥补亏损			164,717,166.56	41,179,291.64
递延收益	693,333.37	104,000.01
合计	205,132,929.85	46,240,310.11	320,384,632.73	80,096,158.21

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
未纳税处置子公司投资收益			273,752,700.00	68,438,175.00
评估增值	12,581,484.95	1,887,222.74
合计	12,581,484.95	1,887,222.74	273,752,700.00	68,438,175.00

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		46,240,310.11	68,438,175.00	11,657,983.21
递延所得税负债		1,887,222.74	68,438,175.00

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	687,214,555.52	361,832,499.80
可抵扣亏损	685,806,331.22	679,637,773.88
合计	1,373,020,886.74	1,041,470,273.68

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		7,167,617.98
2021	31,863,865.89	36,337,039.82
2022	126,393,557.43	132,410,870.47
2023	117,719,891.97	132,538,154.21
2024	370,737,123.15	371,184,091.40
2025	39,091,892.78
合计	685,806,331.22	679,637,773.88	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
勘探支出	539,307,829.15	52,288,476.94	487,019,352.21	386,146,689.11	17,703,164.20	368,443,524.91
项目投资	25,060,000.00		25,060,000.00	11,850,000.00		11,850,000.00
其他				7,326,450.00		7,326,450.00
合计	564,367,829.15	52,288,476.94	512,079,352.21	405,323,139.11	17,703,164.20	387,619,974.91

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	3,000,000.00
保证借款	8,000,000.00
信用借款	8,000,000.00

加：短期借款应计利息	146,185.55
合计	19,146,185.55

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	30,000,000.00	401,800,000.00
银行承兑汇票
合计	30,000,000.00	401,800,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内	296,339,290.59	84,896,211.23
1至2年	130,985,696.79	2,331,887.02
2至3年	119,002.35	6,762,901.46
3年以上	19,113,642.37	15,921,388.43
合计	446,557,632.10	109,912,388.14

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	8,662,878.21	未结算
单位2	5,340,413.34	未结算
单位3	4,308,995.14	未结算
单位4	3,937,864.76	未结算
单位5	3,877,204.38	未结算
单位6	3,847,425.01	未结算

单位7	3,156,260.89	未结算
单位8	2,997,983.34	未结算
单位9	2,987,771.01	未结算
单位10	2,882,715.11	未结算
单位11	2,489,461.54	未结算
单位12	2,063,314.90	未结算
合计	46,552,287.63	/

项目	期末余额	期初余额
购房款	17,899,509.32	21,715,420.77
合计	17,899,509.32	21,715,420.77

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	36,590,103.89	216,736,566.50	202,563,597.91	50,763,072.48
二、离职后福利-设定提存计划	1,578,185.81	24,840,139.35	22,824,075.33	3,594,249.83
三、辞退福利	6,895,763.10	841,771.00	2,633,649.64	5,103,884.46
四、一年内到期的其他福利		853,399.00	853,399.00
合计	45,064,052.80	243,271,875.85	228,874,721.88	59,461,206.77

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴	13,536,794.31	184,125,899.50	181,525,311.25	16,137,382.56
二、职工福利费		4,694,558.62	4,694,558.62
三、社会保险费		2,806,138.35	2,805,658.35	480.00
其中：医疗保险费		2,788,491.26	2,788,059.26	432.00
工伤保险费		11,989.10	11,989.10
生育保险费		5,657.99	5,609.99	48.00
四、住房公积金		3,716,124.16	3,716,124.16
五、工会经费和职工教育经费	5,018,444.36	4,796,259.11	109,067.39	9,705,636.08
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、带薪年假	18,034,865.22	16,597,586.76	9,712,878.14	24,919,573.84
合计	36,590,103.89	216,736,566.50	202,563,597.91	50,763,072.48

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,578,185.81	24,833,699.81	22,817,635.79	3,594,249.83
2、失业保险费		6,439.54	6,439.54
3、企业年金缴费
合计	1,578,185.81	24,840,139.35	22,824,075.33	3,594,249.83

项目	期末余额	期初余额
增值税	15,487,382.07	1,056,824.22
消费税
营业税
企业所得税	20,190,295.62	26,832,170.97
个人所得税	4,785,243.30	1,403,361.14
城市维护建设税	444,059.85	202,242.34
土地增值税	66,586,617.43	66,684,574.21
房产税	6,824,735.27	6,886,518.20
商品服务税	3,444,871.14	586,116.00
土地使用税	1,661,608.62	1,572,812.12
印花税	1,294,882.70	1,314,437.47
教育费附加	295,472.55	115,142.42
地方水利建设基金	31,463.45	18,684.78

矿产特许权使用费	12,787,571.42	11,450,498.96
其他	50,812.04
合计	133,885,015.46	118,123,382.83

项目	期末余额	期初余额
应付利息	33,772,266.00	97,765,786.40
应付股利	4,786,717.45	3,788,902.95
其他应付款	1,797,958,345.98	882,850,672.69
合计	1,836,517,329.43	984,405,362.04

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		2,829,941.96
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
非金融机构借款应付利息	33,772,266.00	94,935,844.44
合计	33,772,266.00	97,765,786.40

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	4,786,717.45	3,788,902.95
合计	4,786,717.45	3,788,902.95

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非关联方往来	763,995,314.93	798,573,997.22
关联方往来	903,587,699.32	18,238,933.90
代扣代缴款	53,586,723.32	60,298,771.75
押金		725,411.50
工程保证金（包含投标保证金）	73,631,752.82	2,465,709.72
房屋维修基金等	1,590,494.29	160,615.54
其他	1,566,361.30	2,387,233.06
合计	1,797,958,345.98	882,850,672.69

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
非关联方1	19,388,053.75	尚未偿还
非关联方2	200,000,000.00	见其他说明1
非关联方3	46,537,759.70	见其他说明2
非关联方4	9,400,000.00	尚未偿还
合计	275,325,813.45	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	43,019,004.77	458,279,799.92
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	74,352,724.36	249,127,583.78
1年内到期的租赁负债
合计	117,371,729.13	707,407,383.70

45、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税	16,809,801.13	1,110,929.09
已贴现未到期和已背书未到期商业承兑汇票	580,000.00
合计	17,389,801.13	1,110,929.09

项目	期末余额	期初余额
质押借款		154,160,000.00
抵押借款	21,556,035.36	30,000,000.00
保证借款	44,800,000.00	274,119,799.92
信用借款
加：应付利息	212,969.41
减：一年内到期的长期借款	43,019,004.77	458,279,799.92
合计	23,550,000.00

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 租赁负债

□适用 √不适用

49、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	920,338,219.72	333,712,416.22
专项应付款
合计	920,338,219.72	333,712,416.22

项目	期初余额	期末余额
非金融机构借款	1,076,854,978.07	626,972,956.01
减：未确认融资费用	82,164,033.99	44,132,956.01
减：1年内到期的长期应付款	74,352,724.36	249,127,583.78
合计	920,338,219.72	333,712,416.22

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、长期带薪缺勤	13,094,575.35	11,721,220.84
合计	13,094,575.35	11,721,220.84

注：长期带薪缺勤是境外孙公司明加尔金源公司依据澳大利亚法律规定，根据每位员工的任职年限、工资水平、预计供职10年的可能性及通货膨胀指数计算。

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

51、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
或有对价的公允价值	16,206,682.04	23,412,253.79
预计赔偿损失	31,006,145.00	240,160,625.70
合计	47,212,827.04	263,572,879.49	/

52、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助		4,699,911.30	145,349.74	4,554,561.56
合计		4,699,911.30	145,349.74	4,554,561.56	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
有机蔬菜基地项目都市农业园区重点项目		1,675,181.67		98,344.00		1,576,837.67	与资产相关
中型沼气工程项目补助		343,750.02		10,416.65		333,333.37	与资产相关
农业综体补贴		1,590,979.61		11,589.09		1,579,390.52	与资产相关
智能温室政府补助		1,090,000.00		25,000.00		1,065,000.00	与资产相关
合计		4,699,911.30		145,349.74		4,554,561.56

项目	期末余额	期初余额
合同负债
矿区复垦	149,609,836.89	141,060,347.82
其他	2,741,965.01	2,380,962.71
合计	152,351,801.90	143,441,310.53

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	884,634,731.00						884,634,731.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,130,048,873.37			1,130,048,873.37
其他资本公积	52,836,000.04			52,836,000.04
合计	1,182,884,873.41			1,182,884,873.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购	130,340,000.00			130,340,000.00
合计	130,340,000.00			130,340,000.00

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-11,655,134.12	2,417,746.22				2,417,746.22		-9,237,387.90
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损

益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-11,655,134.12	2,417,746.22				2,417,746.22		-9,237,387.90
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-91,676,229.81	11,344,139.78				11,344,139.78		-80,332,090.03
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-1,323,099.30	-13,033,828.79				-13,033,828.79		-14,356,928.09
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-90,353,130.51	24,377,968.57				24,377,968.57		-65,975,161.94
其他综合收益合计	-103,331,363.93	13,761,886.00				13,761,886.00		-89,569,477.93

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		583,087.00	250,545.15	332,541.85
合计		583,087.00	250,545.15	332,541.85

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
一般风险准备金	763,307.38			763,307.38
合计	763,307.38			763,307.38

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润	-536,950,518.16	-600,075,015.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-536,950,518.16	-600,075,015.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-824,989,948.91	63,124,497.57
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-1,361,940,467.07	-536,950,518.16

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,072,662,007.75	711,394,896.88	1,499,265,983.28	1,122,925,682.14
其他业务	16,602,378.72	892,442.92	23,037,346.05	876,719.24
合计	1,089,264,386.47	712,287,339.80	1,522,303,329.33	1,123,802,401.38

项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	1,089,264,386.47	/
减：与主营业务无关的业务收入	7,535,010.70	/
减：不具备商业实质的收入		/
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	1,081,729,375.77	/

单位：元 币种：人民币

合同分类	地产及租赁业务分部	矿产业务分部	物业业务分部	园林市政施工业务分部	金融及类金融业务分部	其他分部	合计
商品类型
地产及租赁业务	58,475,564.95						58,475,564.95
矿产业务		675,499,874.37					675,499,874.37
物业服务业务			74,922,866.45				74,922,866.45
园林市政施工业务				263,763,701.98			263,763,701.98
金融及类金融业务收入					2,444,361.97		2,444,361.97
其他业务收入	3,133,647.66	7,396,473.68		41,552.42		6,030,704.96	16,602,378.72
合计	61,609,212.61	682,896,348.05	74,922,866.45	263,805,254.40	2,444,361.97	6,030,704.96	1,091,708,748.44
按经营地区分类
国内	61,609,212.61		74,922,866.45	263,805,254.40	2,444,361.97	6,030,704.96	408,812,400.39
国外		682,896,348.05					682,896,348.05
合计	61,609,212.61	682,896,348.05	74,922,866.45	263,805,254.40	2,444,361.97	6,030,704.96	1,091,708,748.44

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税	81,464.50	21,619,431.39
城市维护建设税	706,173.26	2,244,808.86
教育费附加	305,985.73	1,402,185.21
资源税
房产税	1,073,315.44	1,019,618.37
土地使用税	911,293.74	574,229.54
车船使用税	25,952.58	1,475,606.90
印花税	415,123.63	569,694.48
土地增值税	1,280,500.48	15,424,537.90
矿权特许权使用费	34,321,591.01	36,623,653.15
地方教育费附加	244,003.06	702,812.48

地方水利建设基金	44,549.77	311,337.81
其他	5,786.35
合计	39,415,739.55	81,967,916.09

项目	本期发生额	上期发生额
广告费	357,063.39	81,122.20
职工薪酬	3,027,010.92	1,763,469.52
办公费	949,722.19	64,901.88
咨询服务费	878,977.57	966,193.39
物业管理费	318,796.62	329,300.58
其他	176,112.11	1,089,775.62
合计	5,707,682.80	4,294,763.19

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	72,873,602.83	69,505,107.97
合伙企业GP管理费	19,208,924.41	17,351,333.14
办公费	9,560,206.05	11,681,872.93
咨询费及中介费	40,545,920.37	17,637,046.72
交通费	1,013,947.96	4,382,598.45
业务招待费	1,297,729.18	1,191,883.17
折旧摊销费	4,760,923.35	5,935,992.66
租赁费等相关服务费	5,131,891.43	2,076,325.00
保险费	6,152,045.73	6,056,301.52
其他	6,221,553.39	4,512,466.46
合计	166,766,744.70	140,330,928.02

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,903,700.58
物料消耗	4,185,864.66
折旧及摊销	91,380.97
其他	1,609,448.65
合计	11,790,394.86

68、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	45,397,551.44	170,330,288.23
减：利息收入	-3,371,999.69	-3,741,777.88
汇兑损益	1,050,228.58	-3,778,752.36
手续费	1,820,386.76	964,847.89
辞退福利摊销	551,702.04	689,641.56
其他	398,118.12	1,720,768.56
合计	45,845,987.25	166,185,016.00

项目	本期发生额	上期发生额
个税手续费返还	8,595.35	378,551.45
政府补助	528,542.42	2,759.00
进项税加计	734,014.32	18,499.29
其他	37,391.80
合计	1,308,543.89	399,809.74

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-5,043,248.61	-10,250,592.13
处置长期股权投资产生的投资收益	110,035.50	-10,960,926.12
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
持有其他非流动金融资产的分红		24,158,646.12
债务重组		47,256,000.00
待清算其他非流动金融资产取得的投资收益	-138,941,449.49
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	35,152,734.90
合计	-108,721,927.70	50,203,127.87

72、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产	-78,615,970.22	4,014,209.94
合计	-78,615,970.22	4,014,209.94

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-2,738,590.61	10,028,887.83
其他应收款坏账损失	-100,942,114.74	-20,858,347.87
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失	-8,812,057.47
应收利息坏账损失	-26,911.48	236,597.18
发放贷款及垫款坏账损失	-824,781.70	2,735,050.00
合计	-113,344,456.00	-7,857,812.86

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-135,193,300.00	-2,424,632.51
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-30,083,371.78
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失	-171,642,927.88
十一、商誉减值损失
十二、其他	-32,625,330.32	-23,481,315.91
合计	-339,461,558.20	-55,989,320.20

75、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	1,280,304.95	717,214.88
合计	1,280,304.95	717,214.88

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	2,895.32		2,895.32
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
因胜诉无需支付的款项	18,911,199.48		18,911,199.48
其他	641,710.25	220,557.36	641,710.25
合计	19,555,805.05	220,557.36	19,555,805.05

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
待赔偿损失	320,120,243.35	71,264,270.00	320,120,243.35

违约金及其他	1,412,734.38	852,578.06	1,412,734.38
合计	321,532,977.73	72,116,848.06	321,532,977.73

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,525,922.40	63,633,702.44
递延所得税费用	-27,209,932.05	42,680,337.14
合计	-19,684,009.65	106,314,039.58

项目	本期发生额
利润总额	-829,639,022.48
按法定/适用税率计算的所得税费用	-207,409,755.62
子公司适用不同税率的影响	-2,774,223.36
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	454,707.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	100,123,981.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	89,921,281.05
所得税费用	-19,684,009.65

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	1,726,663,199.22	794,853,725.93
收取保证金	747,800,000.00	173,000,000.00
利息收入	3,371,999.69	3,741,777.88
其他	30,398,746.62	31,584,971.22
合计	2,508,233,945.53	1,003,180,475.03

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	1,415,258,541.79	517,568,251.05
其他	143,675,277.97	90,295,296.33
合计	1,558,933,819.76	607,863,547.38

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司	2,000.54
合计	2,000.54

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构借款	823,078,513.95	745,764,516.92
中小企业融资补贴	300,000.00
信托保证金退回		5,132,906.24
合计	823,378,513.95	750,897,423.16

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构借款	866,612,512.83	725,351,096.00
合计	866,612,512.83	725,351,096.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-809,955,012.83	66,033,093.42
加：资产减值准备	452,806,014.20	63,847,133.06
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	37,021,373.15	75,472,361.93
使用权资产摊销
无形资产摊销	41,008,089.50	63,082,543.16

长期待摊费用摊销	1,254,919.35	11,457,785.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,280,304.95	-717,214.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-2,895.32	7,279.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-78,615,970.22	-4,014,209.94
财务费用（收益以“－”号填列）	46,783,843.33	167,768,951.58
投资损失（收益以“－”号填列）	108,721,927.70	-50,203,127.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-34,582,326.90	42,680,337.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,887,222.74
存货的减少（增加以“－”号填列）	-15,378,359.43	436,259,459.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-439,813,402.20	910,928,518.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,610,343,555.10	-1,060,145,797.64
其他
经营活动产生的现金流量净额	920,198,673.22	722,457,112.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	292,684,877.34	235,893,296.89
减：现金的期初余额	235,893,296.89	481,074,721.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	56,791,580.45	-245,181,424.39

项目	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	132,600,000.00
其中：旺盛生态环境股份有限公司	132,600,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	4,472,204.85
其中：旺盛生态环境股份有限公司	4,472,204.85
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	128,127,795.15

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	8,437.00

其中：菲唛乐科技有限公司	8,437.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中：菲唛乐科技有限公司
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	41,995,270.00
处置子公司收到的现金净额	42,003,707.00

项目	期末余额	期初余额
一、现金	292,684,877.34	235,893,296.89
其中：库存现金	80,311.08	895,058.75
可随时用于支付的银行存款	292,604,566.26	234,998,238.14
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	292,684,877.34	235,893,296.89
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	92,427,397.39	保证金存款、保证金、司法冻结
应收票据
存货	506,015,730.13	借款抵押、法院查封
固定资产	1,949,637.51	借款抵押
无形资产
投资性房地产	85,966,223.70	借款抵押、法院查封
股权		股权质押：详见注（13）；股权冻结：见注（11）
合计	686,358,988.73	/

其他说明：

（1）所有权受到限制的货币资金包括购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金及住房维修保证金14,253,493.42元，明加尔公司复垦环境保证金74,066,399.47元，司法冻结金额3,911,420.10元，农民工工资保证金196,084.40元。

（2）2016年7月1日，公司与中江国际信托股份有限公司签订借款合同，借款金额为25,000.00万元，以公司持有的济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（3）2016年10月24日，公司与光大兴陇信托有限责任公司签订总金额50,000.00万元的借款合同，以公司持有的万和融资租赁有限公司12211.6546万股股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。2018年9月光大兴陇信托有限责任公司与和合资产管理（上海）有限公司签订债权转让协议。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（4）2017年3月17日，公司与九州证券股份有限公司签订总金额为30,000.00万元的借款合同，以公司持有的山东天业黄金股份有限公司的6.105%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英提供连带担保责任。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（5）2019年12月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，最高借款金额47,180.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦1-712室、1-806室、1-1403室、1-1404室、1-1405室、1-1409作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场1号楼：311室、803室、813室、1515室、1516室、313室、401室、501室、514室、701室、1401室、1415室、1416室、1506室、1512室、1514室作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼2113室、2213室、2105室作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场1207个车位及32个储藏室作抵押，以山东永安房地产开发有限公司持有的东营蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权作质押，用于抵押的存货账面价值为411,282,920.06元，截至2020年12月31日，借款金额464,690,944.08元。

（6）2017年1月19日，公司与中国华融资产管理股份有限公司山东省分公司签订借款合同，借款金额18,000.00万元，以东营盛世龙城C区尚未销售商铺及济南市高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场尚未销售的932个车位作抵押，由山东天业房地产开发集团有限公司、山东永安房地产开发有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。截至2020年12月31日借款已还清，车位已解押，商铺等解押手续正在办理中。上述用于抵押的商铺存货的账面价值为12,195,012.16元。

（7）2017年10月17日，公司与江铜国际商业保理有限责任公司签订借款合同，借款金额10,000.00万元，以公司持有的山东天业黄金矿业有限公司8.895%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司提供连带担保责任。截至2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（8）2017年8月18日，公司与陈学东签订借款合同，借款金额20,000.00万元，,以公司持有

的山东天业黄金矿业有限公司的20%股权作质押，由山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦提供连带担保责任。截止2020年12月31日，借款已还清，解押手续正在办理中。

（9）2017年3月1日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额15,000万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地产开发集团有限公司未归还到期借款，北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封且法院已裁定查封公司名下位于济南市历下区泉城路264号511、517、518、

519、1331、1426、1431、727、728、729室10套房屋、泉城路180号4层房产、东营盛世龙城库存房产及车位，被查封的存货价值为33,655,716.93元，被查封的投资性房地产价值为85,335,110.41元。

（10）2017年5月，公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额20,000万元，山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英对上述借款提供担保，详见附注十四、2或有事项（1）5项。因公司未归还到期借款，北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）向北京市第三中级人民法院申请查封20套库存房产，被轮候查封的存货价值为19,896,930.76元；

（11）2016年11月25日山东天业国际能源有限公司与深圳富奥康基金管理有限公司签署借款合同，借款金额54,000万元，公司对上述借款担保存在纠纷，法院正在审理中，详见附注十四、2或有事项（1）3项。因山东天业国际能源有限公司未归还到期借款，深圳富奥康基金管理有限公司2019年向广东省深圳市中级人民法院申请冻结且法院已裁定冻结公司持有的山东天业物业管理有限公司36%的股权、山东瑞蚨祥贸易有限公司100%的股权、济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%的股权、山东天业黄金矿业有限公司100%的股权、山东吉瑞矿业有限公司100%的股权、山东吉成矿业有限公司100%的股权。

（12）2020年11月，公司与青岛银行股份有限公司济南分行签订综合授信合同，金额10,000.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦16、17层及地下两层作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼作抵押，以高新区龙奥北路1577号龙奥天街广场50个车位作抵押。上述用于抵押的商铺存货的账面价值为61,077,093.13元。

（13）上述（2）、（3）、（4）、（5）、（7）、（8）中的股权质押包括：济南市高新区天业小额贷款股份有限公司95%的股权、山东天业黄金矿业有限公司35%的股权、万和融资租赁有限公司12211.6546万股的股权、蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权等。

（14）子公司旺盛生态环境股份有限公司（以下简称“旺盛生态”）2019年4月从梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司购入奔驰汽车一辆，并与之签订抵押借款合同，以该梅赛德斯-奔驰汽车（鲁A2K2R6）作为抵押；2019年11月从大众汽车金融（中国）有限公司购入奥迪汽车一辆，并与之签订抵押借款合同，以该奥迪汽车（鲁A5X3F2）作抵押。上述用于抵押的固定资产账面价值844,677.31元。

（15）2020年7月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币

700.00万元，由山东旺盛建设集团有限公司、李春霞、付聿国、孟霞、李军、毕玉泉提供保证，并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第0134466号作为抵押。上述用于抵押的固定资产账面价值1,104,960.20元。

（16）2020年3月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从中国银行股份有限公司济南开元支行借入人民币300.00万元，由李春霞、付聿国、杨军爱提供保证，并以李春霞房产济房权证历字第255366号、旺盛生态房产鲁（2020）济阳区不动产权证第0001147号作为抵押。上述用于抵押的投资性房地产账面价值631,113.29元。

84、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	18,916.00	6.5249	123,425.01
欧元
港币
澳元	24,702,139.08	5.0163	123,913,340.27
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
澳元	27,861,847.28	5.0163	139,763,384.51
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
预付账款	-	-
其中：澳元	1,458,889.27	5.0163	7,318,226.25
其他应收款	-	-
其中：澳元	62,267,762.05	5.0163	312,353,774.77
应付账款	-	-
其中：澳元	14,096,550.75	5.0163	70,712,527.53
其他应付款	-	-
其中：澳元	48,702,908.96	5.0163	244,308,402.22

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	1,675,181.67	有机蔬菜基地项目都市农业园区重点项目	98,344.00
与资产相关的政府补助	343,750.02	中型沼气工程项目补助	10,416.65
与资产相关的政府补助	1,590,979.61	农业综体补贴	11,589.09
与资产相关的政府补助	1,090,000.00	智能温室政府补助	25,000.00

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
旺盛生态	2020-7-31	265,200,000.00	51.00	现金收购	2020-7-31	取得控制权	263,805,254.40	44,323,397.91
济高汉谷	2020-8-31	23,450,000.00	70.00	增资控股	2020-8-31	取得控制权	0.00	28,558.67

合并成本	旺盛生态
--现金	265,200,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他
合并成本合计	265,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	121,786,857.15
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	143,413,142.85

	旺盛生态
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	575,722,874.29	563,220,118.17
货币资金	4,668,039.14	4,668,039.14
应收款项	335,345,938.53	335,345,938.53
预付款项	7,029,110.28	7,029,110.28
存货	42,298,742.98	42,298,742.98
合同资产	140,021,319.94	140,021,319.94
其他流动资产	2,226,200.59	2,226,200.59
其他权益工具	12,807,119.03	11,100,000.00
固定资产	18,860,299.52	10,283,549.33
无形资产
投资性房地产	2,875,319.39	656,432.49
递延所得税资产	7,404,118.46	7,404,118.46
长期待摊费用	2,186,666.43	2,186,666.43
负债：	336,941,291.38	335,022,345.03
借款	34,862,786.15	34,862,786.15
应付款项	270,684,761.06	270,684,761.06
递延所得税负债	1,918,946.35
一年内到期的非流动负债	2,990,442.25	2,990,442.25
其他流动负债	21,784,444.27	21,784,444.27
递延收益	4,699,911.30	4,699,911.30
净资产	238,781,582.91	228,197,773.14
减：少数股东权益	116,994,725.76	111,808,658.98
取得的净资产	121,786,857.15	116,389,114.16

无

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	丧失控制权之日剩余股权的比例（%）	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
天盈实业	0	51.00%	转让	2020年6月30日	控制权转移	106,452.38	0.00	0.00	0.00	0.00	不适用	0.00
菲唛乐科技有限公司	0	100%	转让	2020年12月28日	控制权转移	3,387.16	0.00	0.00	0.00	0.00	不适用	0.00

公司名称

类型

期末净资产

本期净利润

济南济高天安智谷企业发展有限公司	新设	9,711,322.26	-288,677.74
山东济安产业发展有限公司	新设	-3,948,825.67	-3,948,825.67
山东济安企业发展有限公司	新设	-160,830.28	-160,830.28
山东盈嘉建筑劳务有限公司	新设	0	0
山东茂丰机械租赁有限公司	新设	-15.69	-15.69
山东银茂泰建材有限公司	新设	-16.34	-16.34
济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司	新设	4,802,263.07	-197,736.93

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
山东瑞蚨祥贸易有限公司	济南市	济南市	百货销售	100.00		设立
山东天业顺祥置业发展有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营	100.00		设立
山东天业黄金矿业有限公司	济南市	济南市	矿产投资	100.00		同一控制下企业合并
山东天业物业管理有限公司	济南市	济南市	物业管理	60.00		同一控制下企业合并
山东永安房地产开发有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营	100.00		非同一控制下企业合并
烟台市存宝房地产开发有限公司	烟台市	烟台市	房地产开发、经营	100.00		非同一控制下企业合并
济南市高新区天业小额贷款股份有限公司	济南市	济南市	小额贷款服务	95.00		同一控制下企业合并
山东吉瑞矿业有限公司	济南市	济南市	金属及金属矿批发，采矿技术的开发、技术推广	100.00		设立
山东吉成矿业有限公司	济南市	济南市	矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务	100.00		设立
山东济高产业园投资有限公司	济南市	济南市	对产业园投资、园区管理服务等	100.00		设立
济南济高天安智谷企业发展	济南市	济南市	房地产开发、经营	70.00		设立

有限公司
山东济安产业发展有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营	100.00		设立
山东济安企业发展有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营	100.00		设立
济南济高汉谷产业发展有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营	70.00		非同一控制下企业合并
旺盛生态环境股份有限公司	济南市	济南市	园林工程施工	51.00		非同一控制下企业合并

公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
明加尔金源有限公司	澳洲	澳洲	金矿的开采、勘探		100.00	同一控制下企业合并
天业吉瑞黄金（香港）有限公司	香港	香港	投资		100.00	设立
山东天业如天酒店管理有限公司	济南市	济南市	酒店管理、住宿服务		100.00	设立
济南创兴置业有限公司	济南市	济南市	房地产		100.00	非同一控制下企业合并
东营蓝开置业有限公司	东营市	东营市	房地产		100.00	设立
鲁证新天使投资有限公司	北京市	北京市	投资		100.00	非同一控制下企业合并
山东华泰置业有限公司	济南市	济南市	房地产开发、经营		70.00	设立
深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）	深圳市	深圳市	股权投资、投资咨询、投资管理等		100.00	同一控制下企业合并
北京旺盛立体绿化有限公司	北京市	北京市	城市园林绿化施工、设计		100.00	非同一控制下企业合并
山东欧森花卉苗木有限公司	济南市	济南市	造林苗木、城镇绿化苗、经济林木、花卉的生产、销售；种植工具及材料的销售		100.00	非同一控制下企业合并
山东旺盛索尔立体绿化有限公司	济南市	济南市	立体绿化工程、园林绿化工程、市政工程、建筑装修装饰工程；园林设计、园林养护		56.00	非同一控制下企业合并
山东盈嘉建筑劳务有限公司	济南市	济南市	劳务服务（不含劳务派遣）；对外承		100.00	设立

			包工程
山东茂丰机械租赁有限公司	济南市	济南市	机械设备租赁；汽车租赁；农业机械租赁		100.00	设立
山东银茂泰建材有限公司	济南市	济南市	建筑材料销售；电线、电缆经营		100.00	设立
济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司	无锡市	无锡市	建设工程质量检验、房地产开发经营等		60.00	设立

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
山东天业物业管理有限公司	40.00	1,434,011.40		5,591,158.05
济南市高新区天业小额贷款股份有限公司	5.00	-75,863.36		10,895,915.53
旺盛生态环境股份有限公司	49.00	21,726,647.08		127,294,038.36
济南济高汉谷产业发展有限公司	30.00	8,567.60		10,042,030.72

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
山东天业物业管理有限公司	77,631,468.60	2,509,465.27	80,140,933.87	66,163,038.75		66,163,038.75	77,920,257.99	789,094.25	78,709,352.24	68,370,534.64		68,370,534.64
济南市高新区天业小额贷款股份有限公司	220,318,193.99	87,422.09	220,405,616.08	2,487,305.40		2,487,305.40	220,264,496.78	351,429.78	220,615,926.56	1,180,348.72		1,180,348.72
旺盛生态环境股份有限公司	662,696,529.55	32,953,075.34	695,649,604.89	410,796,560.88	28,104,561.56	438,901,122.44
济南济高汉谷产业发展有限	122,500,403.01	973,032.72	123,473,435.73	90,000,000.00		90,000,000.00

公司

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
山东天业物业管理有限公司	74,922,866.45	3,585,028.51	3,585,028.51	-366,238.14	77,100,602.90	5,207,406.37	5,207,406.37	-7,850,199.48
济南市高新区天业小额贷款股份有限公司	2,444,361.97	-1,517,267.16	-1,517,267.16	-3,713.74	4,140,587.97	5,451,132.12	5,451,132.12	-172,004,663.16
旺盛生态环境股份有限公司	263,805,254.40	28,550,709.31	28,550,709.31	38,371,120.24
济南济高汉谷产业发展有限公司	0.00	28,558.67	28,558.67	89,138,541.90

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
江苏济高祥镕实业发展有限公司	南京	南京	房地产	50.00		权益法
山东万维天业现代城发展有限公司	济南	济南	房地产	49.00		权益法
北京天慧置业有限公司	北京	北京	房地产	40.00		权益法
深圳天盈创新投资有限公司	深圳	深圳	投资	38.86		权益法
天地国际	香港	香港	矿业	49.00		权益法

矿业有限公司
济南东万置业有限公司	济南	济南	房地产	33.00		权益法
徐州致远置业有限公司	徐州	徐州	房地产	40.00		权益法
济南济高致远企业发展有限公司	济南	济南	房地产	40.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	江苏济高祥镕实业发展有限公司	XX公司	江苏济高祥镕实业发展有限公司	XX公司
流动资产	97,654,924.91
其中：现金和现金等价物	5,520,473.92
非流动资产
资产合计	97,654,924.91
流动负债	157,785.52
非流动负债
负债合计	157,785.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益	97,497,139.39
按持股比例计算的净资产份额	48,748,569.70
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	48,748,569.70
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用	-27,985.27
所得税费用
净利润	-2,502,860.61
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-2,502,860.61
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	山东万维天业现代城发展有限公司	北京天慧置业有限公司	山东万维天业现代城发展有限公司	北京天慧置业有限公司
流动资产	9,866,687.65	71,841,335.85	9,864,688.81	71,841,335.85
非流动资产	1,374.79	4,958.78	4,562.11	10,498.34
资产合计	9,868,062.44	71,846,294.63	9,869,250.92	71,851,834.19
流动负债	527,311.76	295,734,231.92	503,241.34	295,734,231.92
非流动负债	-
负债合计	527,311.76	295,734,231.92	503,241.34	295,734,231.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益	9,340,750.68	-223,887,937.29	9,366,009.58	-223,882,397.73
按持股比例计算的净资产份额	4,576,967.83	-89,555,174.92	4,589,344.69	-89,552,959.08
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	4,576,967.83		4,589,344.69
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-263.29	-461.63	-187,388.16	-6,001.19
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-263.29	-461.63	-187,388.16	-6,001.19
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	徐州致远置业有限公司	济南东万置业有限公司	徐州致远置业有限公司	济南东万置业有限公司
流动资产	510,596,445.05	3,904,450,215.02		3,276,054,605.03
非流动资产	188,170.75	6,745,632.64		3,603,468.35
资产合计	510,784,615.80	3,911,195,847.66		3,279,658,073.38
流动负债	393,299,403.91	3,831,271,307.78		3,190,113,289.92
非流动负债	100,000,000.00
负债合计	493,299,403.91	3,831,271,307.78		3,190,113,289.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益	17,485,211.89	79,924,539.88		89,544,783.46
按持股比例计算的净资	6,994,084.76	26,375,098.16		29,549,778.54

产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	6,994,084.76	26,375,098.16		29,549,778.54
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-2,514,788.11	-10,328,483.58		-5,482,563.28
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-2,514,788.11	-10,328,483.58		-5,482,563.28
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	天地国际矿业有限公司	深圳天盈创新投资有限公司	天地国际矿业有限公司	深圳天盈创新投资有限公司
流动资产	6,453,178.00	526,531,470.76	10,093,421.22	449,076,162.52
非流动资产	256,506,832.00	864,769,866.80	278,345,287.03	864,769,866.80
资产合计	262,960,010.00	1,391,301,337.56	288,438,708.25	1,313,846,029.32
流动负债	24,691,953.00	490,143,875.04	17,924,114.38	473,049,011.17
非流动负债	8,185,080.00	819,841,868.90	10,899,177.53	818,357,664.85
负债合计	32,877,033.00	1,309,985,743.94	28,823,291.91	1,291,406,676.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益	230,082,977.00	27,169,716.93	259,615,416.34	22,439,353.30
按持股比例计算的净资产份额	112,740,658.73	10,558,152.00	127,211,554.01	8,719,932.69
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	112,859,038.96	15,320,032.00	127,329,932.95	13,481,812.69
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-2,932,786.00	4,730,363.63	1,947,560.97	-19,719,133.68
终止经营的净利润
其他综合收益	-26,599,650.60		-4,932,811.72
综合收益总额	-29,532,436.60	4,730,363.63	-2,985,250.75	-19,719,133.68

本年度收到的来自联营企业的股利

项目	年末数	年初数
货币资金—澳元	24,702,139.08	46,520,256.29
货币资金—美元	18,916.00	17,767.98
应收账款—澳元	27,861,847.28	17,645,655.63
预付账款-澳元	1,458,889.27
其他应收款—澳元	62,267,762.05	61,498,661.45
应付账款—澳元	14,096,550.75	14,225,652.99
其他应付款—澳元	48,702,908.96	46,415,466.99

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计

量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	22,510,840.00		171,560,059.03	194,070,899.03
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产			649,502,308.26	649,502,308.26
持续以公允价值计量的资产总额	22,510,840.00		821,062,367.29	843,573,207.29
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司其他权益工具投资为持有的加拿大EAM公司股票，期末市价的确定依据为加拿大股票市场上取得的未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

不具有活跃市场的其他权益工具投资，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用的数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。对重大的项目公司委托外部评估师对其公允价值进行评估；对其他非重大的项目自股权购买日至今被投资公司均未发生重大的资产变动情况，公司按照其持有的股权自股权购买日起以公允价值为基础持续计算的可辨认净资产确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
济南高新城市建设发展有限公司	济南市	建筑工程项目的规划设计、投资建设、经营；市政基础设施项目的规划设计、投资建设、经营等。	20,000.00	8.96	16.09

通过阿里拍卖平台分别于2019年8月14日、2019年12月24日竞得天业集团持有的公司36,636,959股无限售流通股、26,433,041股限售流通股，并已收到法院出具的执行裁定书，上述股份所有权和表决权已自裁定送达高新城建时转移，因前述高新城建已经竞得尚未完成过户的股份表决权已经转移到高新城建名下，目前高新城建持有公司有表决权股份255,878,689股，占公司总股本的28.92%。高新城建的一致行动人济高控股等11个一致行动人具体情况详见本报告第六节中“四、（一）控股股东情况”。

本企业最终控制方是济南高新技术产业开发区管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
济南高新城市建设发展有限公司及其一致行动人实际控制的其他公司	股东的子公司
山东天业房地产开发集团有限公司	参股股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东天业房地产开发集团有限公司	托管费收入	4,815,648.00	11,577,600.00
济南高新智慧谷投资置业有限公司	市政园林工程收入	4,075,948.68
济南东泉供水有限公司	市政园林工程收入	4,064,499.12
合计		12,956,095.80	11,577,600.00

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
济南高新城市建设发展有限公司	公司	其他资产托管	2019年12月23日	2020年12月23日	合同约定	1,037,735.85
山东天业房地产开发集团有限公司、陈悦	公司	其他资产托管	2019年12月23日	2020年12月23日	合同约定	0
山东天业新能源有限公司	公司	股权托管	2019年12月23日	2020年12月23日	合同约定	0
山东鲁天旅游发展有限公司	公司	股权托管	2019年12月23日	2020年12月23日	合同约定	0
济高国际投资发展有限公司	公司	股权托管	2020年6月23日	2021年6月23日	合同约定	0
Barto Industry Co Pty Ltd	明加尔公司	股权托管	2020年1月1日	2020年12月31日	合同约定	4,606,464.00

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
山东天业房地产开发集团有限公司	办公场所	494,429.00	439,988.62
合计		494,429.00	439,988.62

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东天业房地产开发集团有限公司	150,000,000.00	2017-03-01	2019-05-01	否
山东天业国际能源有限公司	540,000,000.00	2016-11-25	2018-11-24	否
徐州致远置业有限公司	100,000,000.00	2020-12-31	2022-12-31	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
徐州致远置业有限公司、山东致远控股集团有限公司	100,000,000.00	2020-12-31	2022-12-31	否
山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦	200,000,000.00	2017-06-10	偿还日	否
旺盛集团担保及其房产抵押、毕玉泉、付聿国、李春霞，孟霞、李军保证	5,000,000.00	2020-7-13	2023-7-12	否
付聿国、李春霞、毕玉泉、李学德、李胜清、汉邦担保	6,000,000.00	2018-9-11	2021-9-4	否
付聿国、李军、李春霞、李明霞保证；李春霞、李明霞房产抵押	11,000,000.00	2019-3-8	2022-1-13	否
旺盛生态房产抵押、旺盛集团、李春霞、付聿国、孟霞、李军、毕玉泉保证	7,000,000.00	2020-7-13	2023-7-12	否
杨新军房产抵押，付聿国股权质押，旺盛集团股权质押股，李春霞、付聿国、	5,000,000.00	2019-9-10	2020-9-9	是

杨军爱保证
科信融资担保有限公司担保	3,000,000.00	2019-12-25	2020-11-30	是
科信融资担保有限公司担保	8,000,000.00	2020-12-22	2021-11-30	否
付聿国、李春霞最高额保证；李春霞玉兰公寓房产、旺盛生态济阳房产抵押	3,000,000.00	2020-3-17	2021-3-17	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
济南高新城市建设发展有限公司	530,000,000.00	2020-12-31	2023-12-31	年利率7%
科信融资担保有限公司	8,000,000.00	2020-5-9	2021-5-8	年利率8.2%

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
天地国际矿业有限公司	8,808,455.15	2020-8-1	2021-6-30	年利率7.98%

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	391.76万元	424.86万元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	山东天业房地产开	11,918,728.80	251,617.61	12,894,552.00	128,945.52

	发集团有限公司
应收账款	济南东泉供水有限公司	1,324,694.42	66,234.72
其他应收款	深圳天盈创新投资有限公司	216,198,016.25	107,699,008.13	309,828,440.00	30,927,844.00
其他应收款	山东天业房地产开发集团有限公司	6,011,247.59	120,224.95	52,195,376.24	1,043,907.52
其他应收款	济南高新城市建设发展有限公司	127,085,830.00		167,981,100.00
其他应收款	山东万维天业现代城发展有限公司	357,263.81	15,477.11	333,273.39	6,665.47
其他应收款	临沂翡翠房地产开发有限公司			46,779,048.63	935,580.97
其他应收款	天地国际矿业有限公司	12,323,661.74	246,473.23
其他应收款	徐州致远置业有限公司	148,264,218.00	2,965,284.36

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付利息	济南高新城市建设发展有限公司		785,069.44
其他应付款	山东天业房地产开发集团有限公司	67,811,770.51	14,507,941.78
其他应付款	山东万维天业现代城发展有限公司	3,730,992.12	3,730,992.12
其他应付款	济南高新城市建设发展有限公司	717,800,000.00
其他应付款	济南高新控股集团有限公司
其他应付款	临沂翡翠房地产开发有限公司	67,244,936.69
其他应付款	江苏济高祥镕实业发展有限公司	47,000,000.00

长期应付款	济南高新城市建设发展有限公司	530,000,000.00	180,000,000.00
长期应付款	济南高新控股集团有限公司		40,250,000.00
1年内到期的非流动负债	济南高新城市建设发展有限公司		90,000,000.00

公司本期授予的各项权益工具总额	0
公司本期行权的各项权益工具总额	0
公司本期失效的各项权益工具总额	0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	限制性股票行权价格6.65元/股；股权激励已终止
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	0

解锁期	解锁时间	可解锁数量占限制性 股票数量比例
第一次解锁	自本次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止	30%
第二次解锁	自本次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	30%

第三次解锁

自本次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止

40%

授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型
可行权权益工具数量的确定依据	在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	87,444,000.04
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

授予的限制性股票（万股）	需摊销的总费用（万元）	2016年（万元）	2017年（万元）	2018年（万元）	2019年（万元）	2020年（万元）
2,800.00	8,744.40	5,049.03	2,506.65	1,180.45	0.00	0.00

解锁期	解锁时间	可解锁数量占限制性 股票数量比例
第一次解锁	自本次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止	30%
第二次解锁	自本次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	30%
第三次解锁	自本次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止	40%

（3）限制性股票解锁业绩条件

本次授予的限制性股票的各年度考核目标如下表所示：

解锁期	业绩考核目标
第一个解锁期	以2014年净利润为基数，公司2016年净利润增长率不低于115%；
第二个解锁期	以2014年净利润为基数，公司2017年净利润增长率不低于135%；
第三个解锁期	以2014年净利润为基数，公司2019年净利润增长率不低于160%。

项目	年末余额	上年年末余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺
—大额发包合同
—勘探支出	3,596,264.00	3,661,897.72
合计	3,596,264.00	3,661,897.72

项目	年末余额	上年年末余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年	847,714.73	803,929.30
以后年度	942,400.00	1,324,064.40
合计	1,790,114.73	2,127,993.70

矿区租赁设备费用622,714.73澳元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2020年12月31日止公司未决诉讼情况：

序号	被告	纠纷类型	涉案金额	案件情况	律师事务所对下述 案件的法律意见	备注
1	本公司、山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英	借款合同纠纷	本金15000万元及利息。	一审判决已作出，公司已上诉，二审已立案，尚未开庭。		一审判决认定公司就天业集团不能清偿部分的三分之一承担连带清偿责任。公司已收取担保保证金。
2	本公司、山东天业国际能源有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、山东金业通资产管理有限公司、山东乐高投资有限公司、山东天泺贸易有限公司、曾昭秦	公证债权文书纠纷	转让价款总额54000万元本金及利息、违约金。	执行中		公司已收取担保保证金。
3	深圳富奥康基金管理有限公司、山东天业国际能源有限公司	担保合同纠纷	54000万元本金及利息	一审已开庭，未出判决。		当前一审判决认定公司担保不发生法律效力，案件不予执行，深圳富奥康基金管理有限公司已提起上诉，二审暂未立案。公司已收取担保保证金。
4	本公司、山东天业房地产开发集团有限公司等实际控制公司、曾昭秦等	金融借款合同纠纷	8.30亿元本金及利息	判决已生效		共12个案件，高新城建已收购11笔，另外一笔已达成和解并履行完毕。
5	本公司、山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦、张建英	借款合同纠纷	2.00亿元本金及利息	二审判决已生效，执行中		生效判决认定借款合同无效，公司应偿还本金及按照同期银行贷款支付利息。

序号	被告	纠纷类型	涉案金额	案件情况	律师事务所对下述 案件的法律意见	备注
6	山东永安房地产开发有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司（第三人）、李梅华（第三人）	商品房买卖合同纠纷	40258125元购房款及利息	执行中，山东永安房地产开发有限公司和原告已申请再审，最高院已再审立案审查。		生效判决撤销原合同，返还购房款外，按同期贷款利率及贷款市场报价利率赔偿损失。当前已查封永安公司名下龙奥天街36套不动产及1287个车位、永安大厦14套房产、永安公司持有的翡翠房地产35%股权、蓝开置业100%股权及创兴置业100%股权。
7	本公司、山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦	借款合同纠纷	约2000万元	一审已判决，公司及王学辉均提起上诉，二审未立案		法院判决公司支付王学辉本息501万元，天业集团、曾昭秦承担连带责任。
8	山东天业国际能源有限公司、山东永安房地产开发有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦	金融借款合同纠纷	2.5亿元本金及利息	执行中，已启动评估拍卖程序		永安公司以名下龙奥天街2号楼为该笔借款提供抵押担保。该抵押物已出售给天业集团并公告。
9	山东天业国际能源有限公司、山东天业矿业有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、济南市高新区天业小额贷款股份有限公司、曾昭秦、张建英、胡兰训	借款合同纠纷	约300万元	已恢复执行		剩余两个案件，合计剩余款项约为300万元。

序号	被告	纠纷类型	涉案金额	案件情况	律师事务所对下述 案件的法律意见	备注
10	本公司及部分自然人	证券虚假陈述责任纠纷	约10.4亿元	部分判决已生效		当前进入法院程序的案件约4000余个，索赔金额累计约10.4亿元,其中2982名投资者已提起诉讼。
11	本公司、山东天业房地产开发集团有限公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	约5000万元	二审已立案，未开庭。		2021年4月取得生效判决，认定公司、曾昭秦免责。
12	本公司、山东万里置业有限公司	建设施工合同纠纷	282.95万元及利息	一审已判决，公司已上诉。		一审判决认定公司应支付保修金1697711.25元及利息
13	山东圣鼎园防护设备股份有限公司、永安房地产	债权人代位权纠纷	7.3535万元	一审判决已作出，公司已提起上诉，二审已立案。		生效判决认定永安房地产于判决生效后10日内支付65396.62元。

2（1）序号9所述的未决诉讼被司法冻结金额300.00万元。

2、天业小贷公司期后涉及诉讼情况如下：

序号	被告	纠纷类型	涉案金额	案号	案件情况	备注
1	山东天业国际能源有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初1490号	2021年5月12日9点开庭
2	济南市市中塑料三厂、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2136号	2021年5月20日9点开庭
3	山东天泺贸易有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2137号	2021年5月20日10点开庭
4	济南鸿舜矿业有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2138号	2021年5月20日11点开庭
5	山东天业文化产业有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2180号	2021年5月19日10点开庭
6	山海汇高置业有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2181号	2021年5月20日14点开庭
7	山东天业矿业有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2182号	2021年5月20日14点30分开庭
8	山东亨业贸易有限公司、山东天业房地产开发集团有限公司、天业小贷公司、曾昭秦	企业借贷纠纷	350万元本金及利息	（2021）鲁0191民初2183号	2021年5月20日15点开庭

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为地产及租赁业务、矿产业务、物业业务、园林市政施工业务、金融及类金融业务、其他业务6个经营分部，在经营分部的基础上确定了6个报告分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	地产及租赁业务	矿产业务	物业业务	园林市政施工业务	金融及类金融业务	其他	分部间抵销	合计
营业收入	71,691,881.51	682,896,348.05	74,922,866.45	263,805,254.40	2,444,361.97	6,030,704.96	10,082,668.90	1,091,708,748.44
营业成本	48,089,465.95	399,114,490.20	63,985,471.10	200,100,507.63	1,646.00	821,956.77	-175,448.15	712,288,985.80
资产总额	5,231,442,742.40	1,295,389,304.66	80,140,933.87	696,229,604.89	220,405,616.08	670,961,682.05	3,488,010,920.75	4,706,558,963.20
负债总额	3,355,062,561.05	1,432,225,326.39	66,163,038.75	439,481,122.44	2,487,305.40	1,023,062,693.21	2,260,904,377.59	4,057,577,669.65

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

截止2020年12月31日，本公司债务和解协议尚未执行完毕情况

借款主体全称	债权方全称	借款余额	执行情况
本公司	债权人1	40,000,000.00	正在执行

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	6,510,772.02
合计	6,510,772.02

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	6,510,772.02	100.00	6,510,772.02	100.00	0.00	6,720,772.02	100.00	6,720,772.02	100.00	0.00
合计	6,510,772.02	/	6,510,772.02	/	0.00	6,720,772.02	/	6,720,772.02	/	0.00

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	6,510,772.02	6,510,772.02	100.00
合计	6,510,772.02	6,510,772.02	100.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	6,720,772.02		210,000.00			6,510,772.02
合计	6,720,772.02		210,000.00			6,510,772.02

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,753,622,127.40	1,747,726,811.63
合计	1,753,622,127.40	1,747,726,811.63

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,638,397,850.61
1至2年	938,125.57
2至3年	3,335,520.02
3年以上
3至4年	264,727,742.65
4至5年	50,328,699.05
5年以上	52,151,992.82

合计	2,009,879,930.72

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	148,192,106.73	149,314,999.39
押金、保证金	6,780,112.00	6,800,112.00
代扣代缴款	685,795.40	348,994.36
关联方往来	1,853,330,890.97	1,760,144,033.84
其他	891,025.62	1,229,531.25
合计	2,009,879,930.72	1,917,837,670.84

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	68,849,400.06		101,261,459.15	170,110,859.21
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			133,662,215.91	133,662,215.91
本期转回	47,515,271.80			47,515,271.80
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	21,334,128.26		234,923,675.06	256,257,803.32

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

其他应收账款坏账准备	170,110,859.21	133,662,215.91	47,515,271.80			256,257,803.32
合计	170,110,859.21	133,662,215.91	47,515,271.80			256,257,803.32

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
1	关联方	216,198,016.25	2-3年及3-4年	10.76	107,699,008.13
2	关联方	127,085,830.00	1-2年	6.32
3	非关联方	42,306,000.00	3-4年及4-5年	2.10	42,306,000.00
4	非关联方	36,000,000.00	3-4年	1.79	36,000,000.00
5	非关联方	19,854,110.51	5年以上	0.99	19,854,110.51
合计	/	441,443,956.76	/	21.96	205,859,118.64

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,396,938,366.60		1,396,938,366.60	2,111,768,030.95	30,600,000.00	2,081,168,030.95

对联营、合营企业投资	132,756,038.85		132,756,038.85	145,401,090.33		145,401,090.33
合计	1,529,694,405.45		1,529,694,405.45	2,257,169,121.28	30,600,000.00	2,226,569,121.28

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东永安房地产开发有限公司	802,635,583.76			802,635,583.76
烟台市存宝房地产开发有限公司	314,551,984.00		284,567,984.00	29,984,000.00
山东天业顺祥置业发展有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
山东天业黄金矿业有限公司
山东天业物业管理有限	3,016,182.04			3,016,182.04

公司
深圳天盈实业有限公司	30,600,000.00		30,600,000.00	-
济南市高新区天业小额贷款股份有限公司	205,610,582.25			205,610,582.25
深圳天盈汇鑫投资中心(有限合伙)	695,303,268.95		695,303,268.95
菲唛乐科技有限公司	8,411.40		8,411.40
山东瑞蚨祥贸易有限公司	20,042,018.55			20,042,018.55
旺盛生态环境股份有限公司		265,200,000.00		265,200,000.00
济南济高天安智谷企业发展有限公司		7,000,000.00		7,000,000.00
济南济高汉谷		23,450,000.00		23,450,000.00

产业发展有限公司
合计	2,111,768,030.95	295,650,000.00	1,010,479,664.35	1,396,938,366.60

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东万维天业现代城发展有限公司	4,589,344.69			-12,376.86						4,576,967.83
北京天慧置业有限公司
天地国际矿业有限公司	127,329,932.95			-1,437,065.14	-13,033,828.79					112,859,039.02
深圳天盈创新投资有限公司	13,481,812.69			1,838,219.31						15,320,032.00
小计	145,401,090.33			388,777.31	-13,033,828.79					132,756,038.85
合计	145,401,090.33			388,777.31	-13,033,828.79					132,756,038.85

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	11,110,547.10	16,913,403.40	96,098,682.27	44,415,569.73
其他业务	11,603,474.06		6,103,228.89
合计	22,714,021.16	16,913,403.40	102,201,911.16	44,415,569.73

合同分类	地产及租赁业务分部	合计
商品类型
地产及租赁业务	11,110,547.10	11,110,547.10
其他业务收入	11,603,474.06	11,603,474.06
合计	22,714,021.16	22,714,021.16

按经营地区分类
国内	22,714,021.16	22,714,021.16
合计	22,714,021.16	22,714,021.16

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	388,777.31	-6,800,370.67
处置长期股权投资产生的投资收益	220,495,924.10	273,752,700.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组		47,256,000.00
子分公司分配的利润	253,000,000.00
待清算其他非流动金融资产取得的投资收益	-138,941,449.49
合计	334,943,251.92	314,208,329.33

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,941,457.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	528,542.42

受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,890,810.85
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-25,215.85
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	-138,941,449.49
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-312,142,897.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-43,463,235.32
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	5,644,199.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,673,753.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-431,436.57
少数股东权益影响额	-566,523.33
合计	-472,891,994.30

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	-93.93	-0.95	-0.95
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-40.09	-0.41	-0.41

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。