公司代码：601088 公司简称：中国神华
中国神华能源股份有限公司
2021年第一季度报告（按中国企业会计准则编制）
目录
一、重要提示 ...... 3
二、公司基本情况 ...... 3
三、重要事项 ...... 7
四、附录 ...... 15
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本报告已经本公司第五届董事会第七次会议批准。会议应出席董事8人，亲自出席董事7人，未出席董事情况如下：
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
| 许明军 | 执行董事 | 因公请假 | 杨吉平 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 总资产 | 584,272 | 558,447 | 558,447 | 4.6 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 372,178 | 360,189 | 360,189 | 3.3 |
| 每股净资产(元) | 18.73 | 18.13 | 18.13 | 3.3 |
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,614 | 29,984 | 29,984 | (34.6) |
| 剔除神华财务公司影响后经营活动产生的现金流量净额 | 19,614 | 15,473 | 15,473 | 26.8 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.99 | 1.51 | 1.51 | (34.4) |
| 剔除神华财务公司影响后每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.99 | 0.78 | 0.78 | 26.9 |
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 67,608 | 51,077 | 51,077 | 32.4 |
| 利润总额 | 17,666 | 14,717 | 14,717 | 20.0 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 11,611 | 9,807 | 9,807 | 18.4 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,583 | 9,542 | 9,542 | 21.4 |
| 加权平均净资产收益率(%) | 3.17 | 2.75 | 2.75 | 增加0.42个百分点 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | 3.16 | 2.67 | 2.67 | 增加0.49个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.584 | 0.493 | 0.493 | 18.5 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.583 | 0.480 | 0.480 | 21.5 |
| 项目 | 本期金额 |
| 非流动资产处置损益 | (20) |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 88 |
| 对外贷出款项的收益 | 21 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | (41) |
| 少数股东权益影响额（税后） | (5) |
| 所得税影响额 | (15) |
| 合计 | 28 |
2.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：百万元 币种：人民币
| 项目 | 归属于本公司股东的净利润 | 归属于本公司股东的净资产 | ||
| 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 （已重述） | 于2021年 3月31日 | 于2020年 12月31日 （已重述） | |
| 按中国企业会计准则 | 11,611 | 9,807 | 372,178 | 360,189 |
| 调整： | ||||
| 维简费、安全生产费、其他类似性质的费用 | 253 | 173 | 3,797 | 4,014 |
| 按国际财务报告准则 | 11,864 | 9,980 | 375,975 | 364,203 |
| 运营指标 | 单位 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 变动(%) |
| （一）煤炭 | ||||
| 1.商品煤产量 | 百万吨 | 78.0 | 74.4 | 4.8 |
| 2.煤炭销售量 | 百万吨 | 115.4 | 98.4 | 17.3 |
| （二）运输 | ||||
| 1.自有铁路运输周转量 | 十亿吨公里 | 73.8 | 65.4 | 12.8 |
| 2.黄骅港装船量 | 百万吨 | 55.1 | 44.8 | 23.0 |
| 3.神华天津煤码头装船量 | 百万吨 | 10.9 | 10.8 | 0.9 |
| 4.航运货运量 | 百万吨 | 30.2 | 22.9 | 31.9 |
| 5.航运周转量 | 十亿吨海里 | 25.3 | 18.3 | 38.3 |
| （三）发电 | ||||
| 1.总发电量 | 十亿千瓦时 | 37.18 | 27.46 | 35.4 |
| 2.总售电量 | 十亿千瓦时 | 34.88 | 25.71 | 35.7 |
| （四）煤化工 | ||||
| 1.聚乙烯销售量 | 千吨 | 94.8 | 89.0 | 6.5 |
| 2.聚丙烯销售量 | 千吨 | 89.7 | 80.9 | 10.9 |
2.5 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 195,266 | |||||
| 其中：A股股东（含国家能源集团公司） | 193,235 | |||||
| H股记名股东 | 2,031 | |||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 国家能源投资集团有限责任公司 | 13,812,709,196 | 69.52 | 0 | 无 | 不适用 | 国有法人 |
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 3,369,277,435 | 16.96 | 0 | 未知 | 不适用 | 境外法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 594,718,004 | 2.99 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 香港中央结算有限公司 | 165,218,447 | 0.83 | 0 | 无 | 不适用 | 境外法人 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 110,027,300 | 0.55 | 0 | 无 | 不适用 | 国有法人 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－广发高端制造股票型发起式证券投资基金 | 82,115,411 | 0.41 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 67,636,276 | 0.34 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 兴业银行股份有限公司－广发兴诚混合型证券投资基金 | 27,383,486 | 0.14 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 珠海市瑞丰汇邦资产管理有限公司－瑞丰汇邦三号私募证券投资基金 | 22,233,848 | 0.11 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金 | 20,999,945 | 0.11 | 0 | 无 | 不适用 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 国家能源投资集团有限责任公司 | 13,812,709,196 | 人民币普通股 | 13,812,709,196 |
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 3,369,277,435 | 境外上市外资股 | 3,369,277,435 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 594,718,004 | 人民币普通股 | 594,718,004 |
| 香港中央结算有限公司 | 165,218,447 | 人民币普通股 | 165,218,447 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 110,027,300 | 人民币普通股 | 110,027,300 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－广发高端制造股票型发起式证券投资基金 | 82,115,411 | 人民币普通股 | 82,115,411 |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 67,636,276 | 人民币普通股 | 67,636,276 |
| 兴业银行股份有限公司－广发兴诚混合型证券投资基金 | 27,383,486 | 人民币普通股 | 27,383,486 |
| 珠海市瑞丰汇邦资产管理有限公司－瑞丰汇邦三号私募证券投资基金 | 22,233,848 | 人民币普通股 | 22,233,848 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金 | 20,999,945 | 人民币普通股 | 20,999,945 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | HKSCC NOMINEES LIMITED及香港中央结算有限公司均为香港交易及结算所有限公司的全资子公司。除以上披露内容外，本公司并不知晓前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2021年1-3月，按企业会计准则，本集团营业收入为67,608百万元（2020年同期：51,077百万元（已重述）），同比增长32.4%；实现利润总额17,666百万元（2020年同期：14,717百万元（已重述）），同比增长20.0%；归属于本公司股东的净利润为11,611百万元（2020年同期：
9,807百万元（已重述）），同比增长18.4%。
合并财务报表主要报表项目的变动及说明如下：
单位：百万元 币种：人民币
| 序号 | 合并利润表 项目 | 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 （已重述） | 变动 (%) | 主要变动原因 |
| 1 | 营业收入 | 67,608 | 51,077 | 32.4 | 煤炭销售量、售电量等主要业务量同比增长；煤炭平均售价上涨 |
| 2 | 营业成本 | 45,571 | 32,362 | 40.8 | 煤炭销售量、售电量等主要业务量增长；外购煤销售量占比及采购价格上涨 |
| 3 | 税金及附加 | 3,267 | 2,514 | 30.0 | 营业收入增长 |
| 4 | 研发费用 | 144 | 91 | 58.2 | 本集团智能矿山项目研发支出增加 |
| 5 | 财务费用 | 26 | 636 | (95.9) | 财务公司出表，本集团存放于财务公司的存款产生的利息收入不再抵销导致利息收入增加；平均贷款余额及贷款利率同比下降 |
| 6 | 信用减值损失 | (4) | (98) | (95.9) | 上年同期财务公司贷款损失准备转回 |
| 7 | 公允价值变动收益 | 0 | 58 | (100.0) | 上年同期理财产品和金融衍生品相关公允价值变动收益 |
| 8 | 营业外支出 | 101 | 8 | 1,162.5 | 资产报废损失及捐赠支出增加 |
| 9 | 所得税费用 | 3,600 | 2,967 | 21.3 | 本报告期利润总额增长 |
| 序号 | 合并资产负债表项目 | 于2021年 3月31日 | 于2020年 12月31日 | 变动 (%) | 主要变动原因 |
| 1 | 货币资金 | 141,866 | 127,457 | 11.3 | 经营活动现金净流入增加 |
| 2 | 应收账款 | 10,980 | 7,798 | 40.8 | 上年末本集团加大应收账款催收力度，应收账款基数相对较低，以及本报告期应收售煤款、售电款增长 |
| 3 | 预付款项 | 8,169 | 4,426 | 84.6 | 预付煤款、物资采购款增加 |
| 4 | 其他应收款 | 2,390 | 3,415 | (30.0) | 收回财务公司于增资交易过渡期产生的收益 |
| 5 | 存货 | 16,471 | 12,750 | 29.2 | 煤炭库存增加 |
| 6 | 持有待售资产 | 8 | 2,783 | (99.7) | 富平热电公司股权转让完成交割 |
| 7 | 短期借款 | 3,834 | 5,043 | (24.0) | 部分短期借款到期偿还 |
| 8 | 其他应付款 | 16,307 | 10,436 | 56.3 | 部分子分公司预提费用增加 |
| 序号 | 合并资产负债表项目 | 于2021年 3月31日 | 于2020年 12月31日 | 变动 (%) | 主要变动原因 |
| 9 | 合同负债 | 7,112 | 5,256 | 35.3 | 煤炭销量增加导致预收煤款增加 |
| 10 | 持有待售负债 | 0 | 217 | (100.0) | 富平热电公司股权转让完成交割 |
| 11 | 一年内到期的非流动负债 | 3,693 | 4,735 | (22.0) | 上年末划入一年内到期的长期借款到期偿还 |
| 12 | 长期应付款 | 5,726 | 2,471 | 131.7 | 部分煤矿重新评估采矿权后确认长期应付采矿权款 |
| 13 | 库存股 | 0 | (256) | (100.0) | 上年末库存股于本报告期内完成注销 |
| 序号 | 合并现金流量表项目 | 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 | 变动 (%) | 主要变动原因 |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 19,614 | 29,984 | (34.6) | |
| 其中：神华财务公司经营活动产生的现金流量净额注 | / | 14,511 | / | ||
| 剔除神华财务公司影响后经营活动产生的现金流量净额 | 19,614 | 15,473 | 26.8 | ||
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | 838 | 14,779 | (94.3) | 上年同期部分银行理财产品到期收回 |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | (2,067) | (5,625) | (63.3) | 本报告期偿还债务较上年同期减少 |
| 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 变动 | ||||||
| 销售量 | 占销售量合计比例 | 价格 (不含税) | 销售量 | 占销售量合计比例 | 价格 (不含税) | 销售量 | 价格 (不含税) | |
| 百万吨 | % | 元/吨 | 百万吨 | % | 元/吨 | % | % | |
| 一、通过国能销售集团有限公司销售 | 110.1 | 95.4 | 487 | 94.9 | 96.4 | 416 | 16.0 | 17.1 |
| 1、年度长协 | 49.1 | 42.5 | 402 | 40.4 | 41.0 | 398 | 21.5 | 1.0 |
| 2、月度长协 | 47.4 | 41.1 | 575 | 41.9 | 42.6 | 425 | 13.1 | 35.3 |
| 3、现货 | 13.6 | 11.8 | 484 | 12.6 | 12.8 | 446 | 7.9 | 8.5 |
| 二、煤矿坑口直接销售 | 5.3 | 4.6 | 234 | 3.5 | 3.6 | 199 | 51.4 | 17.6 |
| 销售量合计/平均价格(不含税) | 115.4 | 100.0 | 475 | 98.4 | 100.0 | 409 | 17.3 | 16.1 |
2021年1-3月，本集团按照年度长协销售的煤炭均价同比增幅较小，主要原因是该部分煤炭平均热值较上年同期下降。
(2) 按销售区域分类
| 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 变动 | ||||||
| 销售量 | 占销售量合计比例 | 价格 (不含税) | 销售量 | 占销售量合计比例 | 价格 (不含税) | 销售量 | 价格 (不含税) | |
| 百万吨 | % | 元/吨 | 百万吨 | % | 元/吨 | % | % | |
| 一、国内销售 | 113.9 | 98.7 | 476 | 98.1 | 99.7 | 408 | 16.1 | 16.7 |
| （一）自产煤及采购煤 | 109.8 | 95.2 | 477 | 97.4 | 99.0 | 408 | 12.7 | 16.9 |
| 1、直达 | 48.8 | 42.3 | 365 | 40.1 | 40.8 | 326 | 21.7 | 12.0 |
| 2、下水 | 61.0 | 52.9 | 568 | 57.3 | 58.2 | 466 | 6.5 | 21.9 |
| （二）国内贸易煤销售 | 2.2 | 1.9 | 517 | 0.6 | 0.6 | 352 | 266.7 | 46.9 |
| （三）进口煤销售 | 1.9 | 1.6 | 347 | 0.1 | 0.1 | 410 | 1,800.0 | (15.4) |
| 二、出口销售 | 0.1 | 0.1 | 713 | 0.3 | 0.3 | 588 | (66.7) | 21.3 |
| 三、境外销售 | 1.4 | 1.2 | 386 | 0.0 | 0.0 | 0 | / | / |
| 销售量合计/平均价格(不含税) | 115.4 | 100.0 | 475 | 98.4 | 100.0 | 409 | 17.3 | 16.1 |
| 单位 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月（已重述） | 变动(%) | 主要变动原因 | |
| 营业收入 | 百万元 | 56,323 | 41,069 | 37.1 | 煤炭销售量及平均售价上涨 |
| 营业成本 | 百万元 | 42,889 | 30,031 | 42.8 | 煤炭销售量增长；外购煤销售量占比及采购价格上涨 |
| 毛利 | 百万元 | 13,434 | 11,038 | 21.7 | |
| 毛利率 | % | 23.9 | 26.9 | 下降3.0个百分点 |
| 2021年1-3月 | 2020年1-3月 （已重述） | 变动 (%) | 主要变动原因 | |
| 自产煤单位生产成本 | 128.4 | 127.5 | 0.7 | |
| 原材料、燃料及动力 | 24.8 | 23.6 | 5.1 | 蒙西地区执行煤电价格联动政策，本报告期煤价上涨影响本集团相关煤炭企业用电价格上升 |
| 人工成本 | 21.0 | 21.3 | (1.4) |
| 2021年1-3月 | 2020年1-3月 （已重述） | 变动 (%) | 主要变动原因 | |
| 修理费 | 10.4 | 9.3 | 11.8 | 部分露天矿修理费增加 |
| 折旧及摊销 | 16.1 | 16.6 | (3.0) | |
| 其他 | 56.1 | 56.7 | (1.1) |
| 所在地区/ 发电类型 | 发电量 （十亿千瓦时） | 售电量 （十亿千瓦时） | 平均利用小时 （小时） | 售电价 （元/兆瓦时） | ||||
| 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 | 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | |
| 境内 | 36.73 | 27.08 | 34.48 | 25.38 | 1,174 | 884 | 336 | 341 |
| 燃煤发电 | 35.47 | 26.03 | 33.26 | 24.37 | 1,174 | 881 | 328 | 332 |
| 燃气发电 | 1.17 | 0.97 | 1.15 | 0.94 | 1,230 | 1,018 | 575 | 573 |
| 水电 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 729 | 609 | 370 | 301 |
| 境外 | 0.45 | 0.38 | 0.40 | 0.33 | 1,522 | 1,269 | 451 | 576 |
| 燃煤发电 | 0.45 | 0.38 | 0.40 | 0.33 | 1,522 | 1,269 | 451 | 576 |
| 合计/加权平均 | 37.18 | 27.46 | 34.88 | 25.71 | 1,178 | 888 | 338 | 344 |
| 电源种类 | 于2020年12月31日总装机容量 | 2021年1-3月 新增/(减少)装机容量 | 截至2021年3月31日总装机容量 |
| 燃煤发电 | 31,204 | (700) | 30,504 |
| 燃气发电 | 950 | 0 | 950 |
| 水电 | 125 | 0 | 125 |
| 合计 | 32,279 | (700) | 31,579 |
(3) 经营成果（合并抵销前）
币种：人民币
| 单位 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 （已重述） | 变动(%) | 主要变动原因 | |
| 营业收入 | 百万元 | 13,457 | 9,588 | 40.4 | 售电量增加 |
| 营业成本 | 百万元 | 11,072 | 7,531 | 47.0 | 售电量增加及燃煤价格上涨导致燃煤成本增长 |
| 毛利 | 百万元 | 2,385 | 2,057 | 15.9 | |
| 毛利率 | % | 17.7 | 21.5 | 下降3.8个百分点 |
| 铁路分部 | 港口分部 | 航运分部 | 煤化工分部 | |||||||||
| 2021年 1-3月 | 2020年 1-3月 (已重述) | 变动 (%) | 2021年1-3月 | 2020年 1-3月 (已重述) | 变动 (%) | 2021年1-3月 | 2020年 1-3月 (已重述) | 变动 (%) | 2021年1-3月 | 2020年 1-3月 (已重述) | 变动 (%) | |
| 营业收入 | 9,873 | 8,921 | 10.7 | 1,631 | 1,404 | 16.2 | 1,244 | 623 | 99.7 | 1,595 | 1,152 | 38.5 |
| 营业成本 | 4,815 | 4,315 | 11.6 | 806 | 697 | 15.6 | 970 | 551 | 76.1 | 1,192 | 1,140 | 4.6 |
| 毛利 | 5,058 | 4,606 | 9.8 | 825 | 707 | 16.7 | 274 | 72 | 280.5 | 403 | 12 | 3,258.3 |
| 毛利率(%) | 51.2 | 51.6 | 下降0.4个百分点 | 50.6 | 50.4 | 上升0.2个百分点 | 22.0 | 11.6 | 上升10.4个百分点 | 25.3 | 1.0 | 上升24.3个百分点 |
一季度，国内煤炭市场整体平稳。全国原煤产量9.7亿吨，同比增长16.0%。累计进口煤炭6,845.8万吨，同比下降28.5%。全国规模以上电厂火电发电量同比增长19.0%，其中火电发电量同比增长
21.1%。受春节前后用电量变化、煤炭产地安全环保检查等因素影响，煤炭价格呈现阶段性波动。环渤海动力煤（5,500大卡）价格指数于3月底为585元/吨，与年初持平；一季度平均为595元/吨，同比上涨40元/吨。
二季度，工业需求全面恢复，迎峰度夏、铁路线路检修等因素对煤炭价格具有一定支撑。预计全年全国煤炭市场将维持总体平衡，但总量宽松与结构偏紧的煤炭供应格局将同时存在。
注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于国家统计局、中国煤炭市场网、中国煤炭资源网、中国电力企业联合会等。本公司力求数据准确可靠，但并不对其中全部或部分内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提供任何形式的保证，如有错漏，本公司恕不负责。
3.7 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.8 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.10 会计政策变更
2020年及以前年度，本公司选择将煤炭、发电、运输、煤化工等业务相关的修理费计入管理费用核算。为进一步加强成本管理，提供更可靠、更相关的会计信息，本公司自2021年1月1日起将本集团煤炭、发电、运输、煤化工等业务相关的修理费，计入生产成本核算。同时，按照会计政策变更后的修理费核算方法对可比期间财务报表进行重述。
重述主要对以前年度财务报表中“营业成本”和“管理费用”产生影响。经初步测算，本次会计政策变更对主要会计科目的影响为：2020年度营业成本增加91.3亿元，2020年度管理费用减少91.3亿元，对2020年度净利润和2020年12月31日股东权益无影响；2021年1-3月营业成本增加26.3亿元，2021年1-3月管理费用减少26.3亿元，对2021年1-3月净利润和2021年3月31日股东权益无影响。本次会计政策变更对2020年及以前年度财务报表中其他项目、经营成果以及本年期初留存收益等无重大影响。（详见与本报告同时披露的《中国神华关于会计政策变更的公告》）
3.11 2021年度经营目标
受会计政策变更的影响，本集团2021年度经营目标调整如下：
| 项目 | 单位 | 2021年度经营目标 （调整前） | 2021年度经营目标 （调整后） |
| 营业收入 | 亿元 | 2,426 | 2,426 |
| 营业成本 | 亿元 | 1,458 | 1,557 |
| 销售、管理(含研发)、财务费用合计 | 亿元 | 229 | 130 |
| 自产煤单位生产成本变动幅度 | / | 同比增长5%左右 | 同比增长5%左右 |
| 中国神华/本公司 | 中国神华能源股份有限公司 |
| 本集团 | 本公司及控股子公司 |
| 国家能源集团公司 | 国家能源投资集团有限责任公司 |
| 财务公司 | 国家能源集团财务有限公司（前称神华财务有限公司） |
| 财务公司增资交易 | 国家能源集团公司以现金1,327,371.60万元认缴财务公司新增注册资本75亿元的交易（详见本公司2020年3月27日H股公告及3月28日A股公告） |
| 中国企业会计准则 | 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 |
| 国际财务报告准则 | 国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则 |
| 本报告期 | 2021年1-3月 |
| 公司名称： | 中国神华能源股份有限公司 |
| 法定代表人： | 王祥喜 |
| 日期： | 2021年4月23日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2021年3月31日编制单位:中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 141,866 | 127,457 |
| 应收票据 | 3,439 | 3,961 |
| 应收账款 | 10,980 | 7,798 |
| 预付款项 | 8,169 | 4,426 |
| 其他应收款 | 2,390 | 3,415 |
| 存货 | 16,471 | 12,750 |
| 持有待售资产 | 8 | 2,783 |
| 其他流动资产 | 11,379 | 9,639 |
| 流动资产合计 | 194,702 | 172,229 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 400 | 400 |
| 长期股权投资 | 50,518 | 49,492 |
| 其他权益工具投资 | 1,845 | 1,845 |
| 固定资产 | 216,263 | 219,043 |
| 在建工程 | 40,429 | 39,845 |
| 使用权资产 | 783 | 844 |
| 无形资产 | 40,891 | 36,126 |
| 长期待摊费用 | 3,435 | 3,602 |
| 递延所得税资产 | 3,382 | 3,133 |
| 其他非流动资产 | 31,624 | 31,888 |
| 非流动资产合计 | 389,570 | 386,218 |
| 资产总计 | 584,272 | 558,447 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,834 | 5,043 |
| 应付票据 | 1,013 | 1,108 |
| 应付账款 | 28,381 | 27,872 |
| 合同负债 | 7,112 | 5,256 |
| 应付职工薪酬 | 4,894 | 4,359 |
| 应交税费 | 10,124 | 10,467 |
| 其他应付款 | 16,307 | 10,436 |
| 持有待售负债 | 0 | 217 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,693 | 4,735 |
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动负债合计 | 75,358 | 69,493 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 51,985 | 50,251 |
| 应付债券 | 3,244 | 3,241 |
| 租赁负债 | 632 | 606 |
| 长期应付款 | 5,726 | 2,471 |
| 预计负债 | 6,445 | 6,359 |
| 递延所得税负债 | 1,049 | 896 |
| 非流动负债合计 | 69,081 | 63,824 |
| 负债合计 | 144,439 | 133,317 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 19,869 | 19,890 |
| 资本公积 | 74,530 | 74,765 |
| 减：库存股 | 0 | 256 |
| 其他综合收益 | (628) | (754) |
| 专项储备 | 9,254 | 8,803 |
| 盈余公积 | 11,433 | 11,433 |
| 未分配利润 | 257,720 | 246,308 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 372,178 | 360,189 |
| 少数股东权益 | 67,655 | 64,941 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 439,833 | 425,130 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 584,272 | 558,447 |
母公司资产负债表2021年3月31日编制单位:中国神华能源股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 132,210 | 117,955 |
| 应收票据 | 360 | 399 |
| 应收账款 | 12,126 | 7,214 |
| 预付款项 | 926 | 585 |
| 其他应收款 | 7,032 | 7,562 |
| 存货 | 3,879 | 3,890 |
| 其他流动资产 | 37,936 | 39,097 |
| 流动资产合计 | 194,469 | 176,702 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 8,392 | 8,392 |
| 长期股权投资 | 165,102 | 159,732 |
| 其他权益工具投资 | 1,655 | 1,655 |
| 固定资产 | 32,849 | 32,779 |
| 在建工程 | 5,091 | 4,702 |
| 使用权资产 | 556 | 590 |
| 无形资产 | 12,186 | 12,275 |
| 长期待摊费用 | 1,907 | 2,018 |
| 递延所得税资产 | 450 | 397 |
| 其他非流动资产 | 12,661 | 13,882 |
| 非流动资产合计 | 240,849 | 236,422 |
| 资产总计 | 435,318 | 413,124 |
| 流动负债： | ||
| 应付票据 | 3 | 3 |
| 应付账款 | 8,085 | 8,608 |
| 合同负债 | 89 | 84 |
| 应付职工薪酬 | 2,268 | 2,248 |
| 应交税费 | 4,180 | 4,274 |
| 其他应付款 | 6,198 | 6,543 |
| 一年内到期的非流动负债 | 821 | 815 |
| 其他流动负债 | 104,677 | 85,592 |
| 流动负债合计 | 126,321 | 108,167 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,964 | 2,080 |
| 租赁负债 | 429 | 462 |
| 长期应付款 | 889 | 729 |
| 预计负债 | 4,160 | 4,120 |
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 递延所得税负债 | 120 | 67 |
| 非流动负债合计 | 7,562 | 7,458 |
| 负债合计 | 133,883 | 115,625 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 19,869 | 19,890 |
| 资本公积 | 77,202 | 77,437 |
| 减：库存股 | 0 | 256 |
| 其他综合收益 | (409) | (409) |
| 专项储备 | 6,179 | 6,030 |
| 盈余公积 | 11,433 | 11,433 |
| 未分配利润 | 187,161 | 183,374 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 301,435 | 297,499 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 435,318 | 413,124 |
合并利润表2021年1-3月编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度（已重述） |
| 一、营业总收入 | 67,608 | 51,077 |
| 其中：营业收入 | 67,608 | 51,077 |
| 二、营业总成本 | 50,821 | 37,403 |
| 其中：营业成本 | 45,571 | 32,362 |
| 税金及附加 | 3,267 | 2,514 |
| 销售费用 | 147 | 135 |
| 管理费用 | 1,666 | 1,665 |
| 研发费用 | 144 | 91 |
| 财务费用 | 26 | 636 |
| 其中：利息费用 | 594 | 727 |
| 利息收入 | (541) | (321) |
| 加：其他收益 | 84 | 85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 848 | 785 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 766 | 304 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 58 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4 | 98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0 | (1) |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 0 | (1) |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,723 | 14,698 |
| 加：营业外收入 | 44 | 27 |
| 减：营业外支出 | 101 | 8 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,666 | 14,717 |
| 减：所得税费用 | 3,600 | 2,967 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,066 | 11,750 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,066 | 11,750 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0 | 0 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 11,611 | 9,807 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,455 | 1,943 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 143 | (19) |
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度（已重述） |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 126 | (34) |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 |
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 126 | (34) |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 1 | (31) |
| （2）外币财务报表折算差额 | 125 | (3) |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 17 | 15 |
| 七、综合收益总额 | 14,209 | 11,731 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,737 | 9,773 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,472 | 1,958 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.584 | 0.493 |
母公司利润表2021年1-3月编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度（已重述） |
| 一、营业收入 | 12,820 | 12,576 |
| 减：营业成本 | 7,634 | 7,617 |
| 税金及附加 | 1,721 | 1,404 |
| 管理费用 | 361 | 353 |
| 研发费用 | 55 | 35 |
| 财务费用 | (282) | (117) |
| 其中：利息费用 | 209 | 144 |
| 利息收入 | (502) | (261) |
| 加：其他收益 | 4 | 1 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,216 | 1,269 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 681 | 262 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 89 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,551 | 4,643 |
| 加：营业外收入 | 20 | 15 |
| 减：营业外支出 | 64 | 1 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,507 | 4,657 |
| 减：所得税费用 | 464 | 723 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,043 | 3,934 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,043 | 3,934 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0 | 0 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0 | 2 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | (1) | 0 |
| 1.其他权益工具投资公允价值变动 | (1) | 0 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1 | 2 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 1 | 0 |
| 2.外币财务报表折算差额 | 0 | 2 |
| 六、综合收益总额 | 4,043 | 3,936 |
合并现金流量表
2021年1-3月编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 74,427 | 55,435 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | 1,491 |
| 客户贷款及垫款净减少额 | 0 | 3,847 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | 2,900 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 384 |
| 回购业务资金净增加额 | 0 | 5,994 |
| 收到的税费返还 | 5 | 0 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,546 | 1,178 |
| 经营活动现金流入小计 | 75,978 | 71,229 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (37,218) | (23,761) |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | (105) |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | (6,460) | (5,960) |
| 支付的各项税费 | (12,441) | (9,975) |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (245) | (1,444) |
| 经营活动现金流出小计 | (56,364) | (41,245) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,614 | 29,984 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 0 | 17,276 |
| 取得投资收益收到的现金 | 422 | 784 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83 | 62 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,053 | 0 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,132 | 109 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,690 | 18,231 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (8,280) | (2,863) |
| 投资支付的现金 | (259) | (63) |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | (313) | (526) |
| 投资活动现金流出小计 | (8,852) | (3,452) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 838 | 14,779 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 125 | 41 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 125 | 41 |
| 取得借款收到的现金 | 4,833 | 1,886 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,958 | 1,927 |
| 偿还债务支付的现金 | (5,248) | (5,853) |
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (1,700) | (1,637) |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | (751) | (776) |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (77) | (62) |
| 筹资活动现金流出小计 | (7,025) | (7,552) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (2,067) | (5,625) |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 448 | (71) |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,833 | 39,067 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,880 | 41,827 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 131,713 | 80,894 |
母公司现金流量表
2021年1-3月编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年第一季度 | 2020年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,836 | 14,137 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 795 | 746 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,631 | 14,883 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (1,554) | (2,913) |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | (2,036) | (2,672) |
| 支付的各项税费 | (3,888) | (3,762) |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (159) | (68) |
| 经营活动现金流出小计 | (7,637) | (9,415) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,994 | 5,468 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,451 | 17,822 |
| 取得投资收益收到的现金 | 373 | 1,482 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54 | 3 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,154 | 0 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,706 | 6,000 |
| 投资活动现金流入小计 | 8,738 | 25,307 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (947) | (1,057) |
| 投资支付的现金 | (5,513) | (6,518) |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | (6,292) |
| 投资活动现金流出小计 | (6,460) | (13,867) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,278 | 11,440 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,947 | 4,019 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,947 | 4,019 |
| 偿还债务支付的现金 | (59) | (548) |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (161) | (156) |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (39) | (42) |
| 筹资活动现金流出小计 | (259) | (746) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,688 | 3,273 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1 | 5 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,961 | 20,186 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 105,609 | 67,059 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 123,570 | 87,245 |
4.2 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4.3 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用