片仔癀：漳州片仔癀药业股份有限公司2020年年度报告

公司代码：600436 公司简称：片仔癀

漳州片仔癀药业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人 潘 杰 、主管会计工作负责人 杨海鹏 及会计机构负责人（会计主管人员） 何秋勇 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司以实施权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金股利9.00元（含税），共分配现金股利542,985,489.00元（含税），占合并报表归属于上市公司股东净利润的32.48%。本年度公司不送股，不实施公积金转增股本预案。上述事项尚需提交至公司2020年年度股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司在本报告中详细描述公司所面临的政策性风险及市场风险、原材料供给风险和原材料价格风险等，敬请投资者予以关注，详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 19

第五节 重要事项 ...... 52

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 66

第七节 优先股相关情况 ...... 71

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72

第九节 公司治理 ...... 83

第十节 公司债券相关情况 ...... 88

第十一节 财务报告 ...... 89

第十二节 备查文件目录 ...... 264

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
控股股东或九龙江	指	漳州市九龙江集团有限公司
公司	指	漳州片仔癀药业股份有限公司
片仔癀化妆品	指	福建片仔癀化妆品有限公司
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
GMP	指	（Good Manufacturing Practice）药品生产质量管理规范

公司的中文名称	漳州片仔癀药业股份有限公司
公司的中文简称	漳州片仔癀
公司的外文名称	ZHANGZHOU PIENTZEHUANG PHARMACEUTICAL., LTD
公司的外文名称缩写	ZZPZH
公司的法定代表人	潘 杰

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈纪鹏	叶 青
联系地址	福建省漳州市上街1号	福建省漳州市上街1号
电话	0596-2301955	0596-2301955
传真	0596-2300313	0596-2300313
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	福建省漳州市上街1号
公司注册地址的邮政编码	363000
公司办公地址	福建省漳州市上街1号
公司办公地址的邮政编码	363000
公司网址	http://www.zzpzh.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券投资部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	片仔癀	600436	无

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座6-9层
	签字会计师姓名	陈玉萍、林 隽

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	6,510,781,957.23	5,722,273,431.36	13.78	4,766,156,893.31
归属于上市公司股东的净利润	1,671,518,667.38	1,374,376,823.80	21.62	1,142,932,917.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,589,128,867.44	1,354,605,040.01	17.31	1,123,918,192.59
经营活动产生的现金流量净额	1,467,076,541.32	-879,372,169.03	不适用	612,310,818.61
主要会计数据	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	7,862,170,023.97	6,631,350,694.09	18.56	5,016,487,607.83
总资产	10,205,569,714.10	8,810,796,390.73	15.83	6,657,757,885.18

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	2.77	2.28	21.49	1.89
稀释每股收益（元／股）	2.77	2.28	21.49	1.89
扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元／股）	2.63	2.25	16.89	1.86
加权平均净资产收益率（%）	23.07	23.64	减少0.57个百分点	24.98

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%）	21.93	23.30	减少1.37个百分点	24.56

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	171,445.15	153,180.57	182,364.68	144,087.80
营业成本	89,178.18	85,113.69	92,636.83	90,127.10
毛利率（%）	47.98	44.44	49.20	37.45
销售费用	15,952.50	16,408.81	19,278.94	13,037.65
销售费用率（%）	9.30	10.71	10.57	9.05
管理费用	7,660.21	5,293.35	11,561.29	9,026.88
管理费用率（%）	4.47	3.46	6.34	6.26
研发费用	3,090.23	2,346.00	3,827.71	491.22
研发费用率（%）	1.80	1.53	2.10	0.34
净利润	47,842.15	40,535.06	46,904.29	33,654.03
净利润率（%）	27.91	26.46	25.72	23.36
归属于上市公司 股东的净利润	46,781.35	39,694.89	46,418.10	34,257.53
归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润	46,253.55	39,568.28	46,292.52	26,798.54
经营活动产生的 现金流量净额	30,383.07	24,328.19	93,656.68	-1,660.29

公司第四季度的净利润率较前三季度有所下降的主要原因系医药制造业的销售占比减少，销售毛利率有所下降；下半年经营活动产生的现金流量净额波动较大的主要原因系第三季度公司销售商品收到的现金增加，第四季度销售商品收到的现金减少且采购商品等支付的现金增加。

公司各季度主营业务分行业销售情况如下：

单位：万元 币种：人民币

分行业	第一季度		第二季度		第三季度		第四季度
	主营收入	占主营收入总额比例（%）	主营收入	占主营收入总额比例（%）	主营收入	占主营收入总额比例（%）	主营收入	占主营收入总额比例（%）
医药 制造业	77,671.84	45.46	61,849.40	40.45	91,920.45	50.52	41,800.67	29.13
医药 流通业	70,286.56	41.13	68,052.31	44.50	70,188.07	38.58	75,837.37	52.84
其他 行业	22,911.71	13.41	23,016.56	15.05	19,835.45	10.90	25,880.08	18.03
合计	170,870.11	100.00	152,918.27	100.00	181,943.97	100.00	143,518.12	100.00

非经常性损益项目	2020年金额	附注 （如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	40,293,485.34		5,180,027.22	9,709,111.23
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	29,267,453.88		18,051,881.01	14,275,173.25
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	212,251.57		1,433,043.79	150,685.24
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨	457,781.67

非经常性损益项目	2020年金额	附注 （如适用）	2019年金额	2018年金额
认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益				1,270,514.95
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	37,693,074.07		1,199,841.51
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回			1,535,937.97	244,950.23
对外委托贷款取得的损益			94,450.30	92,226.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,719,705.81		1,878,831.49	1,285,440.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目				163,882.77
少数股东权益影响额	-4,268,397.85		-4,147,776.25	-3,341,276.59
所得税影响额	-17,546,142.93		-5,454,453.25	-4,835,983.22
合计	82,389,799.94		19,771,783.79	19,014,724.97

项目名称	期初余额	期末余额	影响报告期其他综合收益	对当期利润的 影响金额
交易性金融资产	19,217.22	13,366.28		1,353,947.48
应收款项融资	6,460,909.45	24,576,074.52	-40,413.69	-366,808.26
其他权益工具投资	421,547,830.58	437,351,346.68	63,563,205.97	6,081,897.22
其他非流动金融资产		60,650,458.07		17,074,469.88
合计	428,027,957.25	522,591,245.55	63,522,792.28	24,143,506.32

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1999年12月，公司由成立于1956年的原漳州制药厂改制创立。2003年6月，公司在上交所挂牌上市交易。2006年，公司成为经国家商务部认定的首批“中华老字号”企业之一。2008年，公司成为经国家科技部认定的首批“国家级高新技术企业”之一,并连续通过高新技术企业复审及重新认定；控股子公司片仔癀化妆品于2020年首次被认定为高新技术企业。2011年，“漳州片仔癀制作技艺”被列入到第三批“国家级非物质文化遗产项目名录”。2017年，公司的中药工业园成为经国家旅游局公示的首批“国家工业旅游示范基地”之一。2019年，公司成为经福建省政府授予“福建省政府质量奖”企业之一。2020年，公司荣膺国家级“绿色工厂”称号，持续贯彻落实国家绿色发展战略，将绿色发展理念贯穿于生产全过程，实现环保优先原则下的可续性发展。

2003年，公司首发募集资金总额3.42亿元；2013年，公司配股募集资金总额

7.76亿元；截至至今，公司已实施现金分红累计17次，累计现金分红24.88亿元。公司的总股本从上市初的1.40亿股增加至6.03亿股,公司股票市值已超千亿元，资产回报率（ROA）等财务指标位居医药行业前列。公司在资本市场上得到境内外投资者的高度认可，公司股票被纳入到明晟（MSCI）指数体系的首批名单之中，以及富时罗素（FTSE Russell）等多个指数体系。

（一）公司主要业务

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处的行业为医药制造业。2014年，公司开始实施“一核两翼”大健康发展战略，在夯实医药制造业的基础上，加强化妆品、日化产品及保健品、保健食品两翼，并同时拓展医药流通业为补充。经过数年的精心打造和努力奋斗，公司基本形成了健康领域多业态聚集的格局，产品结构得到优化。

医药制造业：本公司的主要产品涵盖了肝病用药、感冒用药、皮肤科用药等众多领域，其中核心产品为片仔癀系列产品，包括片仔癀、片仔癀胶囊、复方片仔癀含片、复方片仔癀软膏、复方片仔癀痔疮膏等。此外，公司近年来积极布局经典名方，生产

销售如“安宫牛黄丸”等传统中药产品，以丰富公司产品管线。2020年，公司通过现场检查，公司的药品生产许可证（编号：闽20160020）有效期至2025年11月23日。医药流通业：公司的控股子公司医药流通业公司是以现代医药物流为基础，努力拓展延伸“配送、维护、推广”的医药配送产业链上下游。控股子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司的药品经营许可证（编号：闽AA5920307）有效期至2021年5月23日；控股子公司片仔癀（漳州）医药有限公司的药品经营许可证（编号：闽AA5960021）有效期至2024年5月29日。

化妆品、日化板块：公司的控股子公司片仔癀化妆品拥有“片仔癀”“皇后”等多品牌，并积极完善布局“3+3+1”产品线（雪肌无瑕润白系列、凝时素颜紧致系列、御润鲜妍保湿系列三大高端护肤产品线，珍珠臻白系列、灵芝臻养系列和仙泉凝水系列新三国大众护肤产品线，以及特色特殊护理系列产品线）；同时启动品牌的高端化升级项目，积极研发推出新品，打造轻奢草本护肤品牌。公司控股子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司，其产品以“清火”为核心定位，推出口腔护理解决方案，包含“片仔癀专效深养系列”“片仔癀牙火清系列”“片仔癀抑菌伞系列”等，涵盖牙膏及漱口水类别，满足国人的口腔护理需求。

（二） 主要经营模式

1、生产模式

公司将市场需求与实际情况相结合，通过研讨选择优势品规，以集中排产的方式生产出稳定优质产品。公司贯彻执行“三计划”体系（销售、生产、采购）管理。2020年,公司选择了茵胆平肝胶囊、复方片仔癀含片等八个品种进行集中排产。公司深化生产质量管理，将“工匠精神”融入到每一道生产工艺和每一个质量控制环节，以一丝不苟的态度贯穿中药材前处理、提取、制剂、到成品加工的每个环节中，不断提高生产线自动化水平，全面提升生产效率。肺炎疫情暴发以来，公司发扬“以德制药、以药弘德”的情怀，第一时间响应党和国家的号召和地方各级政府的疫情防控战略部署，牢牢筑起“四道保障线”，实现抗疫发展“两不误”。

公司秉承“选材精良，匠心精制，服务精诚，精益求精”的质量方针，建立完善的生产质量管理体系。“漳州片仔癀药业股份有限公司践行‘匠心＋创新’产品质量全过程管控经验”获全国质量标杆。公司严格按照GMP及相关行业法规要求规范药品生产、控制、放行、贮运、发运全过程的管理，通过建立完善的生产管理制度，明确生

产管理过程的工序工艺参数、质量控制指标与方法，确保产品质量安全。

2、采购模式

公司以公平、公正、公开、透明的原则采购，采购方式有邀请比选、询价比价、定点采购和零星采购四种形式。公司主要原材料中，麝香、牛黄、蛇胆、三七采购金额占比较大。其中麝香、蛇胆的出售单位及数量需取得国家林业主管部门行政许可。麝香、蛇胆采购前，采购小组按公司内部控制等相关制度向公司麝香、蛇胆历史供应商统一询价了解市场价格，与供应商谈判初定采购价格，上报公司党委会及管理层研究通过后，采购员根据决议填写《采购合同审批表》（附购销合同），经部门主管审核签字确认，按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总（或麝香专员）、总会计师、总经理、董事长签字确认。除麝香、蛇胆严格按国家有关规定组织采购外，牛黄、三七及其它中药材、辅料、包装材料等公司的主要物资均通过原产地或市场公开渠道进行采购。牛黄采购由公司采购员根据公司库存情况、生产经营需求及战略发展需要等，制订牛黄采购计划并按照内控流程进行审批，通过后采购小组按公司内部控制等相关制度向公司合格供应商询价比价，并将询价情况汇总上报公司党委会及管理层。公司党委会及管理层根据询价结果，并结合市场行情价，验收质量标准，通过与供应商谈判确定采购价格并形成会议决议。采购员根据决议，填写《采购合同审批表》（附购销合同），经部门主管审核签字确认，按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总、总会计师、总经理、董事长签字审批通过。

公司除麝香、蛇胆、牛黄外其它原料采购流程如下：

①编制并审批采购计划：采购部根据生产制造部编制的年度及月度（季度）滚动生产计划，结合物料消耗定额、期初库存、合理库存量等编制物料年度采购计划，并按规定上报公司领导审批。

②选择供应商并采购：采购部依据采购品种及质量标准，了解市场信息，收集样品并送质量管理部检验。质量管理部检验结果反馈采购部，采购部依据检验结果并结合邀请比选、询价结果，选择供应商进行采购。

③采购部根据采购计划或生产需要，向合格供应商进行采购，对采购金额较大并适合邀请比选的产品，严格按照公司相关规定实行邀请比选采购。对邀请比选外的品种采购时采用询价比价、定点采购和零星采购等方式，签订合同前应填写《采购合同审批表》或《定点采购合同审批表》《询价比价采购合同审批表》，按公司合同审批权

限指引审批后方可执行。

④到货请验及入库：仓储部收到货物后，由原辅料接收员对药材的外观形状、包装是否破损等进行初验后向质量管理部请验，通知质量管理部取样。检测中心向质量管理部出具检验数据，质量管理部根据检验数据进行放行审核，采购部根据审核放行信息开具进货单，原辅料接收员根据进货单办理入库记账手续；若经检验不合格则立即通知采购员，做退货处理。

⑤采购结算：采购物资经验收或检验合格，采购员通知供应商开票，待销售方发票到后，登记发票，勾兑已生成的进货单，产生进货结算单，然后勾兑进货结算单，产生进货付款申请单，采购员在合同约定付款时限内按规定进行审批，经公司领导审批后，交由财务部办理付款。

3、销售模式

公司的销售渠道分为国内销售和海外销售。

（1） 公司国内销售的主要模式为OTC销售和院线销售，其中以OTC销售为主。

OTC销售模式主要包括片仔癀体验馆、区域经销及零售药店等。公司在全国重点销售区域，成立销售办事处，布局片仔癀体验馆，驻外业务人员与经销商一起开拓市场、组织多模式多渠道的推广活动服务终端；并根据市场操作运营情况，设立产品经理进行统筹管理。①“片仔癀体验馆”销售模式：主要销售公司及关联子公司的系列产品，通过体验馆的设立，提高社会消费群体对片仔癀品牌的认知度和忠诚度，提高产品购买欲。②区域经销：通过选择当地实力强大、有一定营销网络的经销商作为基本网点。③零售药店模式：除通过各地的药店销售外，公司积极建设片仔癀国药堂和片仔癀药品专柜，以拓展点对点的零售业务量。

院线销售模式主要是通过各地的药品集中采购平台向医院销售和供应公司的院线品种。

（2） 公司海外的主要销售模式采取总经销制，漳龙实业有限公司（香港干诺道西118号1205-7室）为公司片仔癀海外总经销商。

4、研发模式

公司在“一核两翼”大健康产业发展战略的引领下，坚持研发主体地位，借势借智借力，积极与科研院所搭建产学研联盟；发动人才引擎，以片仔癀药业研究院为核心积极打造三级研发平台创新体系。以市场为导向，公司持续推进自主优势品种及新

产品研发工作，扩充产品管线，积极布局大健康产品。

公司聚焦以片仔癀为核心的优势品种二次开发，充分挖掘公司产品科学内涵及潜在价值，为产品营销和临床精准定位提供支撑。围绕临床发病率高、缺乏有效治疗方案的老年疾病、慢性疾病等，公司进一步加大特色中药创新药、经典名方、化药创新药等药品的研发规划和投入，强化研发创新驱动力。

（三）行业情况概述

1、医疗市场规模不断扩大，行业逐步向寡头格局靠拢

“十三五”期间国家将医药行业列为重点支持发展产业，中国医疗市场规模巨大，在人口老龄化、城镇化、消费升级、基本医疗保障制度等因素的驱动下，近几年医疗市场需求迅速扩容。据国家统计局数据显示，2020年，我国的医药制造业规模以上企业实现营业收入24857.3亿元，同比增长4.5%；利润总额达3506.7亿元，同比增长

12.80%。

随着医药行业政策支撑效果显现、医疗保险体系结构逐步完善，医药行业的发展有利好趋势，医保目录的调整、带量采购的常态化发展等政策落地执行，支付端结构调整加速，在此过程中临床价值不明确的药物和高价仿制药的市场逐步萎缩；创新药审评加速，同时加之医保政策的倾斜，供给端也逐步向寡头格局靠拢，拥有强大研发实力及创新药储备的药企更容易在差异化竞争中凸显优势，医药行业整体洗牌加速，行业集中度提升，促进医药行业结构升级。

2、信息化赋能医疗产业发展，共建互联网医疗大生态

近年来，慢性病问题愈发突出，进一步催生医疗信息化的新应用，从传统模式逐步转换到互联网融合模式。《关于进一步推动互联网医疗服务发展和规范管理的通知》《关于支持新业态新模式健康发展激活消费市场带动扩大就业的意见》《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》《关于深入推进“互联网+医疗健康”“五个一”服务行动的通知》等文件相继落地，驱动互联网医疗行业快速发展。智慧医院建设的推进、终端医疗线上问诊及远程医疗服务的普及、营销新模式的重塑、医药电商的蓄力竞争、“互联网”医疗保险支付的积极推进，“互联网+医”“互联网+药”“互联网+险”全链化模式将进入信息化建设时代，线上线下融合加速，信息化赋能医药产业链形成生态的闭环，将进一步打造新的健康消费新生态。

3、医药流通行业规模效应凸显，朝着标准化、信息化、专业化发展

随着药品购销“两票制”、疫苗购销“一票制”、第三方药品物流业务等政策的深入推进，整体行业规模效应逐渐凸显，全国性和区域性龙头企业销售增速普遍高于行业平均水平，行业集约化水平进一步提高。加之信息技术的快速渗透，药品流通行业与互联网正逐步走向深度融合，供应链物流不断朝着服务规模化、标准化及专业化方向发展。

4、中医药优势逐渐展现，顶层设计推动中医药传承创新发展

伴随着《“健康中国2030”规划纲要》《中国防治慢性病中长期规划（2017—2025年）》等文件的落地，未来的医学模式将由疾病治疗向健康管理转变，由生物医学向“生物－心理－社会”相结合的新医学模式转变，这与中医药的绿色健康理念、天人合一的观念一脉相承。针对我国当前面临着人口老龄化进程加剧、亚健康人群及慢性病患者基数大幅增加的问题，随着中医药服务发展的顶层设计、相应网络建设逐步完善及全民健康生活理念的转变，中医药医疗服务在发挥保障人民健康方面大有可为。2020年11月，国家中医药管理局提出，“十四五”时期中医药坚持以传承精华、守正创新为主线，坚持新发展理念，树立新发展格局，以创新促进高质量发展。中医药整体传承创新发展政策环境更趋优化，覆盖城乡中药医疗服务体系亦趋完善，中医药人才队伍建设扎实推进，中医药的文化繁荣发展有望得到进一步的提升。今年中医药全程参与肺炎疫情的防控，成为中国抗疫方案的一个亮点，再一次让世界重新审视中医药文化的价值和地位，开创了中医药国际化发展的新机遇。

5、本土日化行业持续稳步发展，呈现高端化、细分化、理性化趋势

2020年，受疫情影响，国内各行业普遍低迷，化妆品行业也迎来了低潮时刻；而后，随着疫情的好转，“颜值经济”社会大背景下，化妆品消费习惯培育成型，直播带货模式助推行业复苏，化妆品行业逐步回暖，迎来增长。同时，随着国民经济的持续发展，居民可支配收入不断增加，消费者的需求、购买能力不断提升，消费者对化妆品的需求也呈现出更加精细化、专业化的趋势，要求企业以专业化水准建立细分市场优势，专注于某一细分品类，精耕细作，打造出代表性的精品、爆品，形成鲜明的品牌定位。此外，新版《化妆品监督管理条例》出台，化妆品行业将迎来新气象，并推动化妆品行业的健康发展。2021年，预计我国化妆品行业将继续保持快速增长，并呈现细分化发展趋势。

在口腔护理产品需求上，随着居民对口腔健康重要性的认识不断提高，中国消费者对中高端功效性牙膏的购买力表现日益突出，为国产口腔品牌的发展带来机遇。牙

膏品类市场规模总量同比略微下降，线上渠道依旧保持快速增长。目前，在牙膏品类中高价格段、中草药、护龈功能三个细分市场依然是整体市场的增长动力来源。在当前存量竞争的市场中，国产牙膏品牌竞争力稳步提升，对外资品牌将造成一定冲击。国产品牌面对发展机遇的同时，其内部之间的竞争也更为激烈，如何做到以消费者为核心、差异化定位产品及品牌，创新营销方式是国产品牌突围的关键。

6、中药药材情况

公司主要产品片仔癀系列产品涉及的重要药材包括麝香、牛黄、蛇胆、三七。其中，除麝香、蛇胆严格按国家有关规定组织采购外，牛黄、三七可通过市场渠道进行采购，采购价格随行就市。

药品名称	涉及的重要药材品种	采购模式
片仔癀 系列产品	麝香	按国家有关规定组织采购
	牛黄	询价比价采购
	蛇胆	按国家有关规定组织采购
	三七	从共建种植基地定点采购

报告期内，重要药材品种价格的波动对片仔癀系列产品的成本产生一定的影响。从长期看，麝香、牛黄及蛇胆的价格呈上涨趋势，未来将对片仔癀系列产品成本产生上升压力。为合理控制成本，公司将采取提前布局、持续关注主要大品种或重要药材市场行情的方式，适时加大采购储备，以最大限度控制成本。公司核心产品所需的主要原材料涉及国家管控和战略性储备。公司以适宜的温度、湿度等存储条件储存原材料，可保存较长时间，且定期对原材料进行质量监控；在原材料的使用上本着先进先出的原则，在生产工艺各个环节均有相应的药品质量控制标准。截至报告期末，公司原材料账面价值约13.37亿元，较报告期初13.22亿元，增加0.15亿元，同比增长1.14%。其中主要原材料如下：

原材料品种	本期期末数 （万元）	本期期末数占原材料的比例（%）	上期期末数 （万元）	上期期末数占原材料的比例（%）	本期变动金额 （万元）
A	74,194.69	55.48	69,520.85	52.58	4,673.84
B	48,276.15	36.10	52,126.85	39.43	-3,850.70
其他	11,255.21	8.42	10,569.60	7.99	685.61
合计	133,726.05	100	132,217.30	100	/

“消费者最喜爱的中华老字号品牌”；2011 年，片仔癀制作技艺入选国家级非物质文化遗产名录；片仔癀连续多年荣登“胡润品牌榜”，2020年成为最具价值医疗健康品牌；蝉联 2015 年至 2020年健康中国品牌榜“肝胆用药第一品牌”；2020年，片仔癀以304.55 亿元的品牌价值蝉联中华老字号品牌价值榜第二位；以品牌价值566.96亿元居《2020中国最具品牌价值100强》第55位；片仔癀营销管理创新模式获第二十四届全国企业管理现代化创新成果二等奖。片仔癀以良好的品牌形象，赢得了社会各界、资本市场和消费者的广泛赞誉和认可，为公司“一核两翼”战略的持续推进和终端活力提升创造了有利的条件。

“片仔癀”在海外享有很高的知名度和美誉度，多年来位居我国中成药单品种出口创汇前列，被誉为海上丝绸之路上的“中国符号”。片仔癀处方及工艺为国家秘密，由于其配方独特、作用机理突出的特点，功效较类似产品有明显优势。2005 年，国家有关部门为保护野生麝资源，仅准许片仔癀等少数几个传统名贵中药品种继续使用天然麝香，更进一步增强了片仔癀的稀缺和名贵程度。

（二） 技术优势

公司是国家高新技术企业、国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业，拥有国家企业技术中心、博士后科研工作站、院士专家工作站、省级企业重点实验室、省级工程研究中心、片仔癀药业研究院上海分院等多个企业核心自主研发平台，不断拓展、夯实三级研发平台创新体系建设，研发实力不断提升。

报告期内，公司连续第五次获国家高新技术企业认定，控股子公司片仔癀化妆品首次被认定为高新技术企业。公司为顺应医药产业创新发展趋势，建立科学的医药科技情报及知识产权管理体系，强化科研项目知识产权创造、运用、保护和管理，在研究院下设成立“科技情报中心”。为更好地开展中药材种养殖的资源保护、道地药材开发、规范化种养殖等，在研究院下设成立“药材可持续利用与保护研究中心”。公司将进一步扎实推进落实政府关于医药产业高质量发展的指导意见，切实发挥片仔癀在国内中药领域的引领示范效应和龙头带动作用，为全面实现跨越式、高质量、可持续发展奠定基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神和十九届四中、五中全会精神，践行“健康中国”国家战略，认真贯彻落实市委市政府“大抓工业、抓大工业”、壮大“三大三新”产业的战略部署和要求，传承精华、守正创新，面对严峻的肺炎疫情，守初心、担使命，坚持一手抓防控、一手抓生产，与全国人民一起，共度时艰。公司董事会在股东和各位董事的大力支持下，深入开展“制度建设年”“项目推进督察年”“全员品牌营销年”“精细管理提升年”“全国文明单位争创年”活动，全方位提升企业经营管理水平，全方面推进企业高质量发展超越。 公司董事会严格执行《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的规定，贯彻落实股东大会各项决议，勤勉尽职地履行董事职责，圆满完成2020年的经营目标，为公司的“十四五”开好局、起好步，奠定良好基础。公司全年共召开10次董事会、5次监事会和2次股东大会，董事会审议通过31个议案。

（一）凝聚共识，深化党建融合

一是强化党建，聚焦主责主业。进一步夯实党建工作基础，公司落实党委中心组学习制度,坚持每月召开一次集中学习或专题学习；加强党员干部教育培训，充分发挥片仔癀党校阵地作用，积极探索“课堂+基地”实训模式，通过专题讲座、现场教学等多种形式，增强教育培训的吸引力和感染力；先后赴东山、古田等地红色教育基地组织开展三期主题培训，共计700余人次参加培训。进一步深化全面从严治党成效，公司制定《基层党建工作与落实全面从严治党主体责任考核办法》及考核细则，将党建工作与生产经营融合纳入考核范围，扎实推进党建工作标准化建设，定期开展基层党建工作与落实全面从严治党主体责任考核，推动基层党组织党建工作责任制与全面从严治党的主体责任落到实处。

二是强化纪委监督责任。公司聚焦主责主业，一体推进“三不”机制建设。公司开展项目管理、银行资金存放比选、广宣品采购比选、仓储贵重药材验收管理及相关制度执行情况等专项监督检查；部署落实重点节日党风廉政建设工作；制定实

施《关于进一步加强片仔癀生产经营管理活动关键环节廉洁风险防控的实施意见》，首次实现对片仔癀生产经营全过程廉洁风险防控的全覆盖，强化对关键领域、关键环节、关键人员的监督与制约。三是强化全国文明单位创建工作。经过三年全国文明单位创建工作，在2020年全国文明单位现场考评中，公司以漳州第一、福建省第九的优异成绩，通过省级、国家级公示，荣膺全国文明单位荣誉称号，实现首创首成的创建工作目标。

（二）科研创新，再上新高度

一是持续推进片仔癀现代化。公司继续围绕以片仔癀为核心的优势品种二次开发，精准推进片仔癀等独家品种的“中医药现代化”进程。片仔癀增加治疗中晚期原发性肝癌功能主治的临床试验补充申请获国家药监局批准，取得《药物临床试验批准通知书》；继续深入开展片仔癀治疗肝癌、肝纤维化、带状疱疹等临床研究、药理毒理、质量标准研究课题40余项。二是持续推进新药开发。公司紧跟国际医药前沿技术,围绕临床发病率高、缺乏有效治疗方案的老年疾病、慢性疾病、难治性疾病等，进一步加大特色中药新药、经典名方、化药创新药等药品的研发规划和投入。报告期内，公司在研新药项目11个，多个项目进入重要研究阶段，其中，化药1类创新药PZH2111和PZH2108获国家药品监督管理局《药物临床试验批准通知书》；治疗广泛性焦虑症新药PZH1204、治疗肠易激综合征PZH1201、治疗骨关节炎新药PZH1203进入临床研究阶段。

三是科研成果实现新突破。公司获科技类财政奖励（补助）资金1400多万元，“治疗肠易激综合征药物的研究开发”等3个项目列入2020年福建省省级技术创新重大项目，福建省重大专项专题项目“名优中成药片仔癀治疗肝癌二次开发研究”等6个省部级科技项目通过验收；获受理专利43项，其中发明专利申请36项；发挥专业优势，在最短时间内完成清肺排毒颗粒研制生产任务；片仔癀连续四年蝉联“中药大品种科技竞争力”排行榜清热解毒领域第一名；公司连续第五次通过国家高新技术企业认定，控股子公司福建片仔癀化妆品有限公司首次通过国家高新技术企业认定。

（三）精耕市场，再创新业绩

公司在CCTV-2和CCTV-4等财经类频道，广东卫视《广东新闻联播》《晚间新闻》《财经郎眼中》《全球零距离》、珠江频道《今日关注》等收视率高的节目投入广告，深度挖掘片仔癀潜在客户；通过东南卫视《你好妈妈》《中国医生》等热

点节目和主流媒体，宣传片仔癀抗击肺炎疫情、履行社会责任事迹；冠名山东航空“片仔癀”号飞机两架、2组西南片区“片仔癀”号动车和11组辐射全国重点城市的动车组车身、厦门鼓浪屿“片仔癀”号轮渡；在央视播放《大国品牌》专题片，在上海白玉兰广场和重庆观音桥融恒盈嘉中心等全国知名商圈投放片仔癀广告；聘请中国女排主教练郞平为片仔癀品牌代言人。公司综合发挥传统媒体和新媒体效能，构建品牌立体传播矩阵，品牌曝光度和粉丝粘性持续增强，有力地推动产品销售。2020年底，全国在营的“片仔癀体验馆”超过300家。

（四）集团绩效再上新台阶

一是持续推动资本，并购优化产业结构。公司合资设立漳州高科片仔癀防护用品有限公司，助力漳州防疫；完成龙晖药业投资并购，取得龙晖药业51%股权，安宫牛黄丸于2020年9月上市后，市场反应积极，当年打造出了“一核多品”的战略格局雏形；启动控股子公司福建片仔癀化妆品有限公司的分拆上市项目，做大做强化妆品板块。二是持续推进基金投资收益，维护股东权益。公司对外投资的四支基金均已进入投资退出期。公司按照基金投资项目中的投资金额计算，共收回投资约0.73亿元，实现绝对收益 0.20亿元。基金投资项目中剩余未退出项目公允价值总额3.99亿元，预计实现投资收益2.24亿元（该估值的实际变现需在项目退出时方可实现，尚存在不确定性）。三是持续推进集团高质量运营，提升经济效益。公司现有42家控股子公司，通过深化改革、量化考核、薪酬挂钩等措施，推进集团业务协调高质量发展。2020年，公司的控股子公司（未经合并抵消）实现营业收入合计46.64亿元，同比增长

16.39%；实现净利润合计2.03亿元，同比增长65.18%；其中，控股子公司福建片仔癀化妆品有限公司实现营收6.11亿元，同比增长42.01%，净利润1.14亿元，同比增长41.23%；控股子公司福建片仔癀健康科技有限公司（原华润片仔癀）于2018年之后在公司全资控股后的第一个完整会计年度，实现营收1.13亿元，同比增长

213.89%，净利润0.06亿元，同比增长261.46%；控股子公司福建片仔癀医疗器械有限公司实现营收0.21亿元，同比增长569.70%，净利润0.07亿元，实现扭亏为盈；控股子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司实现利润总额0.07亿元，同比增长233.58%。

四是运用法律维护企业权益，实现厦门中药厂不正当竞争案的终结。经过艰苦努力，公司于2019年取得厦门中药厂不正当竞争案二审胜诉，于2020年获得赔偿款共计502万元，该案得到终结。

五是完成“十三五”规划总结和“十四五”规划编制。公司聘请第三方战略咨询机构总结归纳梳理“十三五”战略规划运行情况，编制“十四五”产业发展战略规划。该报告涵盖了“十三五”期间公司顺利完成营收、市值等规划目标，盈利能力、经营增长、债务风险控制、资产质量等显著优于医药同行业平均水平，品牌价值增长10倍多，发展速度和发展质量受到社会的关注和广泛认可，真正实现高质量发展跨越，“十三五”圆满收官。此外，报告还阐述了进一步优化“十四五”和实施“一核两翼”发展战略，充分发挥品牌、资本等方面优势，通过推动品牌规划、数字化转型、业务组合、内部激励、文化建设、资本运作等工作促进公司各板块工作全方位提升，为早日实现“百亿梦”和“十四五”各项发展目标创造有利条件。

（五）扎实推进，强化生产保障

一是全面推进药材基地建设。在动物药材基地建设方面，公司完成林麝人工繁育标准化课题研究，获得《林麝人工繁育标准化研究报告》《林麝人工繁育标准化技术汇编》《林麝人工繁育标准化操作规程》以及相应的专家评议报告，完成喜食植物主要成分测定及发育期的营养需求、林麝繁殖群的性比试验、饲养环境的病原体和寄生虫试验，确定林麝繁育参数，分析和构建林麝健康状态的评估体系，推进“麝香等动物药材物种的种源繁育及规范化养殖技术研究”等3个科研项目的调研及立项；在植物药材基地建设方面，公司推进“片仔癀—润身中药资源产业化联合研发中心”平台建设和“中药材规范化种养殖及深加工技术研究”科技项目立项。

二是加快推进基础设施建设。抗疫期间，公司统筹推进口罩生产净化车间及配套的口罩检测实验室、熔喷布生产车间改造建设，有效保障口罩等防疫物资生产；协调推进漳州市重点建设项目－片仔癀科技大楼建设，形成“央企+省企+市企”“三级国企”强强联合的建设施工团队；完成片仔癀车间及“两膏一片”车间及配套工程技改，为做大片仔癀重点系列产品创造条件；持续推动片仔癀大健康产业智能生产基地建设，拟征地100亩，扩产提质增效。公司完成研究院工作区装修及搬迁，检测中心再次顺利通过国家实验室认可，确保研究院工作有序进行。

三是创新财务管理模式提升工作效益。公司成立集团财务共享中心外派组，推进集团财务资源整合，总领子公司财务管理、监督及相关协调沟通工作，进一步加

强财务外派人员履职管理，强化财务服务意识，强化财务风险管理与监督职能，提高财务资源配置效率，提升服务质量，维护公司整体利益。

（六）不忘初心，主动履行社会责任

一是攻坚克难开展“清肺排毒汤”颗粒研制工作。公司积极响应国家中医药管理局的号令，组织科研团队争分夺秒开展“清肺排毒汤”颗粒工艺研制和质量标准攻关工作，突破各项技术难点。在此基础上，公司紧急转产“清肺排毒汤”颗粒，组织各业务部门在药材采购、检验、生产等多个环节，上下戮力同心、多方联动，先后生产43万剂“清肺排毒汤”颗粒，无偿捐赠国家中医药管理局、外交部、移民管理局和湖北武汉、新疆等部门和地区，并通过福建省等援外医疗队，捐赠俄罗斯、意大利等国家用于肺炎疫情的治疗。同时，公司还向武汉等地捐赠片仔癀胶囊、藿香正气水等药品。二是全力保障口罩等防疫物资的需求。为应对口罩等防疫用品严重不足的局面，公司急国家所急，紧急转扩产口罩。从2020年1月19 日起，公司的一线生产实行三班倒，春节不休假，全力抓好口罩生产、收储、调拨工作，尽力满足国内疫情防控需求。同时，按照漳州市委、市政府要求，整合漳州市口罩所有产能，公司开足马力，加班加点生产。在全国疫情防控最紧张的时刻，公司的口罩生产、调拨总量约占全省40%以上。在疫情防控期间，公司累计投入8500多万元，全力配合地方政府做好口罩防疫物资生产、供应保障工作，并向社会平价供应7500多万片口罩。

三是持续推进扶贫济困等社会公益事业。公司全年共向漳州市慈善总会捐赠爱心款800万元；向平和县九曲村、永泰县秀岩村、宁夏西吉县、西藏边坝县共捐赠110万元；捐赠省、市妇联“巾帼脱贫·爱心同行”主题活动，开展“春蕾圆梦”助学行动及贫困妇女儿童救助工作，向第五个“中华慈善日”系列活动提供捐赠；开展“九九重阳节·慈善在行动”敬老慰问活动，向漳州市社会福利中心正兴养护院、漳州正兴新来福养护院送温暖等。

二、报告期内主要经营情况

截至2020年12月31日，公司总资产为102.06亿元,归属母公司股东权益为

78.63亿元。报告期内，公司实现营业总收入65.11亿元，比上年同期增加7.89亿

元，增长13.78%；实现利润总额19.79亿元，比上年同期增加3.34亿元，增长

20.33%；实现净利润16.90亿元，比上年同期增加3.03亿元，增长21.85%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:万元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	651,078.20	572,227.34	13.78
营业成本	357,055.80	319,094.33	11.90
销售费用	64,677.90	52,306.27	23.65
管理费用	33,541.73	27,316.38	22.79
研发费用	9,755.16	11,943.21	-18.32
财务费用	-6,011.77	-4,495.41	不适用
经营活动产生的现金流量净额	146,707.65	-87,937.22	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-28,202.92	6,783.88	-515.73
筹资活动产生的现金流量净额	-53,651.96	40,489.45	-232.51

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药制造业	273,242.36	61,134.41	77.63	20.25	31.26	减少1.88个百分点
医药流通业	284,364.31	259,174.09	8.86	2.01	2.59	减少0.51个百分点
医药行业小计	557,606.67	320,308.50	42.56	10.20	7.05	增加1.69个百分点
日用品、 化妆品	90,518.22	35,729.91	60.53	42.49	87.54	减少9.48个百分点
食品	1,125.58	905.00	19.60	3.80	31.30	减少16.84个百分

								点
合计	649,250.47	356,943.40	45.02	13.79	11.91			增加0.92个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）		营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
肝病 用药	253,922.87	45,832.32	81.95	16.44		16.66	减少0.03个百分点
心血管 用药	294.18	245.26	16.63	27.39		34.89	减少4.64个百分点
感冒 用药	2,132.09	2,114.14	0.84	-5.79		-16.08	增加12.17个百分点
呼吸系统 用药	2,065.71	1,361.15	34.11	38.02		51.12	减少5.71个百分点
妇产科 用药	109.75	78.58	28.4	26.68		-2.25	增加21.19个百分点
骨伤科 用药	363.81	342.06	5.98	-4.89		7.75	减少11.03个百分点
肛肠科 用药	176.86	75.37	57.39	-75.51		-82.4	增加16.67个百分点
皮肤科 用药	182.24	71.17	60.95	-81.48		-86.66	增加15.16个百分点
糖尿病 用药	12.83	21.44	-67.1	-50.08		32.46	减少104.12个百分点
其他	13,982.02	10,992.93	21.38	372.76		375.5	减少0.45个百分点
医药制造业小计	273,242.36	61,134.41	77.63	20.25		31.26	减少1.88个百分点
医药流通	284,364.31	259,174.09	8.86	2.01		2.59	减少

业小计						0.51个百分点
日用品、 化妆品	90,518.22	35,729.91	60.53	42.49	87.54	减少9.48个百分点
食品	1,125.58	905	19.6	3.8	31.3	减少16.84个百分点
合计	649,250.47	356,943.4	45.02	13.79	11.91	增加0.92个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
东北地区	9,979.83	3,844.60	61.48	64.41	89.95	减少5.18个百分点
华北地区	27,660.50	11,736.94	57.57	27.19	35.82	减少2.69个百分点
华东地区	472,422.23	285,382.63	39.59	11.97	9.45	增加1.39个百分点
华南地区	60,318.86	31,239.63	48.21	19.27	13.67	增加2.55个百分点
华中地区	23,949.70	7,735.40	67.70	10.47	1.20	增加2.96个百分点
西北地区	4,503.01	1,863.56	58.62	12.58	29.96	减少5.54个百分点
西南地区	14,536.31	5,063.98	65.16	23.53	23.19	增加0.1个百分点
境外地区	35,880.03	10,076.65	71.92	9.26	46.60	减少7.15个百分点
合计	649,250.47	356,943.40	45.02	13.79	11.91	增加0.92个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
内科用药	万盒	1,672.39	1,716.74	204.53	-15.21	-7.88	-0.18
其他科 用药	万盒	403.15	393.37	57.99	-3.02	4.64	0.20
合计	/	2,075.54	2,110.11	262.52	-18.23	-3.24	0.02

医药制造业
成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
直接材料	53,537.80	87.57	40,666.81	87.31	31.65
直接人工	3,569.66	5.84	2,919.70	6.27	22.26
制造费用	4,026.96	6.59	2,990.13	6.42	34.68
合计	61,134.42	100.00	46,576.64	100.00	31.26

项目	本期数	上期数	变动比例（%）
销售费用	64,677.90	52,306.27	23.65

管理费用	33,541.73	27,316.38	22.79
财务费用	-6,011.77	-4,495.41	不适用

本期费用化研发投入	97,551,620.76
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	97,551,620.76
研发投入总额占营业收入比例（%）	1.50
公司研发人员的数量	151
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	5.98
研发投入资本化的比重（%）	0.00

（2）公司的投资活动产生的现金流量净额为-28,202.92万元，较上年同期下降

515.73%，主要系报告期公司支付片仔癀科技大楼(暂定名)项目土地购置款和工程进度款所致。

（3）公司的筹资活动产生的现金流量净额为-53,651.96万元，较上年同期下降

232.51%，主要系上个报告期子公司片仔癀（漳州）医药有限公司出售其持有母公司库存股股票收到的现金增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况 说明
交易性金融资产	1.34	0.0001	1.92	0.0002	-30.45	注1
应收票据	4,029.02	0.39	1,059.26	0.12	280.36	注2
其他应收款	7,010.97	0.69	20,425.32	2.32	-65.68	注3
应收款项融资	2,457.61	0.24	646.09	0.07	280.38	注4
其他非流动金融资产	6,065.05	0.59	-	-	100.00	注5
在建工程	102.59	0.01	1,115.69	0.13	-90.80	注6
无形资产	25,937.88	2.54	15,566.43	1.77	66.63	注7
长期待摊费用	4,941.59	0.48	3,282.63	0.37	50.54	注8
其他非流动资产	23,246.05	2.28	1,015.09	0.12	2,190.04	注9
应付票据	1,851.92	0.95	5,450.00	2.96	-66.02	注10
预收款项	328.44	0.17	20,175.71	10.96	-98.37	注11
合同负债	28,374.97	14.56	-	-	100.00	注12
应交税费	13,387.79	6.87	24,685.97	13.41	-45.77	注13
应付股利	586.40	0.30	84.19	0.05	596.56	注14
其他流动负债	2,906.04	1.49	-	-	100.00	注15
其他非流动负债	5,709.37	2.93	254.47	0.14	2,143.66	注16

注2:主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司及龙晖药业有限公司持有的未满足终止确认条件的票据增加所致。注3: 主要系公司于2020年4月15日收回向漳州高新技术产业开发区管理委员会支付1.18亿元项目合作款所致。

注4:主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司期末持有的以收取合同现金流或以出售为目标的票据增加所致。

注5：主要系报告期公司将持有的福建阳明康怡生物医药创业投资企业（有限合伙)和片仔癀丰圆群贤（厦门)创业投资合伙企业（有限合伙)的权益由其他权益工具投资转入其他非流动金融资产所致。

注6：主要系报告期末公司及子公司福建片仔癀化妆品有限公司在建工程项目减少所致。

注7：主要系报告期公司取得位于漳州市高新区2020G02地块的土地使用权，无形资产增加所致。

注8：主要系报告期公司一车间改造、片仔癀博物馆改建等工程项目完成验收，由在建工程转入长期待摊费用所致。

注9：主要系报告期公司预付片仔癀科技大楼（暂定名)工程进度款所致。

注10：主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司以票据结算的采购货款减少所致。

注11：主要系执行新收入准则后，对于具有履约义务的预收款核算方式发生改变，具体如下：(1)预收的不含税货款通过合同负债核算；（2）预收的待转销项税通过其他流动负债核算。

注12：主要系执行新收入准则后，对于具有履约义务的预收款中包含的不含税货款通过合同负债核算。

注13：主要系报告期末公司未交企业所得税减少所致。

注14：主要系报告期内增资控股孙公司安国宏仁药业有限公司，增资前应支付给安国宏仁药业有限公司少数股东股利尚未支付完毕。

注15：主要系执行新收入准则后，对于具有履约义务的预收款中包含的待转销项税通过其他流动负债核算所致。

注16：主要系报告期子公司片仔癀(漳州)医药有限公司收到的新型冠状病毒应急储备金增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
银行存款	200,000.00	诉讼保全冻结存款
其他货币资金	1,860,500.00	保证金
定期存款及利息	2,754,402,001.71	预计持有到期
合计	2,756,462,501.71

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
中药	内科用药	片仔癀	中药	用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。	双跨品种	是	（ZL 2010 1 0272952.0：2010.9.3-2030.9.2） （ZL 2009 1 0092393.2：2009.9.11-2029.9.10) （ZL 2010 1 0109566.X：2010.2.9-2030.2.8) （ZL 2012 1 0350745.1：2010.9.3-2030.9.2) （ZL 2011 1 0219550.9：2011.8.1-2031.7.31) （ZL 2012 1 0513300.0：2012.12.4-2032.12.3） （ZL 2011 1 0220913.0：2011.8.3-2031.8.2） （ZL 2012 1 0512451.4：2012.12.4-2032.12.3） （ZL 2015 1 1009897.5：2015.12.29-2035.12.28） （ZL 2016 1 0149666.2：2016.3.16-2036.3.15	否	否	否	否
中药	内科用药	片仔癀胶囊	中药	用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。	是	否	（ZL 2009 1 0092394.7：2009.9.11-2029.9.10）	否	否	否	是
中药	内科用药	茵胆平肝胶囊	中药	用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦、尿黄、身目发黄；急、慢性肝炎见上述证候者。	双跨品种	否	（ZL 2009 1 0089136.3：2009.8.5-2029.8.4）	否	否	否	是
中药	其他科用药	复方片仔癀系列	中药	用于风热上攻，肺胃热盛所致急、慢性咽喉炎；护肝理肝，烟酒过多引起之功能受损；清热、解毒、止痛，用于带状疱疹、脓包疮、毛囊炎、痤疮；清热解毒，散瘀镇痛，止血消痔，用于内、外痔、混合痔。	否	否	（ZL 2012 1 0195965.1：2012.6.14-2032.6.13） （ZL 2012 1 0196012.7：2012.6.14-2032.6.13） （ZL 2012 1 0197570.5：2012.6.14-2032.6.13） （ZL 2007 1 0129830.4：2007.7.27-2027.7.26） （ZL 2009 1 0092392.8：2009.9.11-2029.9.10） （ZL 2013 1 0632533.7：2013.11.29-2033.11.28） （ZL 2013 1 0632329.5：2013.11.29-2033.11.28）	否	否	否	是

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司被纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》或省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的主要产品情况如下：

产品名称	是否是国家级医保目录	是否是省级医保目录	备注
茵胆平肝胶囊	否	是	福建
复方片仔癀含片	否	是	福建
藿香正气水	是	是	多个省份
复方片仔癀软膏	否	是	福建、青海
复方片仔癀痔疮膏	否	是	福建

主要药品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量
茵胆平肝胶囊	28.91--35.00元/瓶	423,782
复方片仔癀含片	28.90--30.00元/盒	201,900
藿香正气水	9.80--12.00元/盒	22,800
复方片仔癀软膏	47.10--59.80元/支	21,600
复方片仔癀痔疮软膏	47.50--59.80元/支	19,600

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
内科用药	261,792.79	52,646.64	79.89	17.46	17.66	减少1.03个百分点	不适用
其他科用药	2,811.56	1,865.89	33.63	-22.79	-16.36	减少5.11个百分点	不适用

2.公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

研发总体情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”中相关内容。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
基于现代疾病谱的片仔癀病症结合创新研究	片仔癀	中药	用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。	双跨品种	是	二次开发
PZH2109	/	化药	主要用于治疗非酒精性脂肪性肝炎。			临床试验前研究
PZH2108	/	化药	主要用于治疗癌性疼痛。			I期临床试验
PZH2111	/	化药	主要用于治疗肝内胆管细胞癌、尿路上皮细胞癌等晚期实体肿瘤。			I期临床试验
PZH1201	/	中药	主要用于治疗肠易激综合症。			II期临床试验
PZH1204	/	中药	主要用于治疗广泛性焦虑症新药。			II期临床试验

序号	呈交申报的药（产）品名称	审批事项	注册分类	功能主治及适应症
1	PZH2111片	药物临床试验	化药1类	主要用于治疗肝内胆管细胞癌、尿路上皮细胞癌等晚期实体肿瘤。
2	PZH2108片	药物临床试验	化药1类	主要用于治疗癌性疼痛。
3	PZH2109胶囊	药物临床试验	化药1类	主要用于治疗非酒精性脂肪性肝炎。
4	片仔癀	中药增加功能主治（药物临床试验）	/	清热解毒，凉血化瘀，消肿止痛。用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。
5	片仔癀胶囊	变更生产工艺、变更辅料、修改药品质量标准	/	清热解毒，凉血化瘀，消肿止痛。用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。
6	藿香正气胶囊	修改【性状】	/	解表化湿，理气和中。用于外感风寒，内伤湿滞，头痛昏重，胸膈痞闷，脘腹胀痛，呕吐泄泻。
7	片仔癀	药品再注册	/	清热解毒，凉血化瘀，消肿止痛。用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。
8	片仔癀胶囊	药品再注册	/	清热解毒，凉血化瘀，消肿止痛。用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。
9	复方片仔癀软膏	药品再注册	/	清热、解毒、止痛。用于带状疱疹、单纯疱疹、脓疱疮、毛囊炎、痤疮。
10	清热止咳颗粒	药品再注册	/	清热化痰，宣肺止咳。用于痰热阻肺所致的咳嗽，痰粘稠或黄，发热，咽痛，口渴，胸闷，便干，尿黄；急性支气管炎、慢性支气管炎（单纯型）急性发作见上述证候者。
11	茵胆平肝胶囊	药品再注册	/	清热，利湿，退黄。用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦、尿黄、身目发黄；急、慢性肝炎见上述证候者（处方版）。清热，利湿。用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦、尿黄（OTC版）。
12	羚翘解毒片	药品再注册	/	辛凉解表，清热解毒。用于外感温邪或风热引起的畏风发热、四肢酸懒、头痛鼻塞、咳嗽咽痛。
13	增乳膏（250g）	药品再注册	/	补血活血，通络催乳。用于产后缺乳。
14	增乳膏（150g）	药品再注册	/	补血活血，通络催乳。用于产后缺乳。
15	牛黄解毒片（0.5g）	药品再注册	/	清热解毒。用于火热内盛，咽喉肿痛，牙龈肿痛，口舌生疮，目赤肿痛。
16	牛黄解毒片（0.3g）	药品再注册	/	清热解毒。用于火热内盛，咽喉肿痛，牙龈肿痛，口舌生疮，目赤肿痛。

序号	呈交申报的药（产）品名称	审批事项	注册分类	功能主治及适应症
17	小柴胡颗粒(10g)	药品再注册	/	解表散热，疏肝和胃。用于外感病，邪犯少阳证，症见寒热往来、胸肋苦满、食欲不振、心烦喜呕、口苦咽干。
18	小柴胡颗粒(4g)	药品再注册	/	解表散热，疏肝和胃。用于外感病，邪犯少阳证，症见寒热往来、胸肋苦满、食欲不振、心烦喜呕、口苦咽干。
19	川贝枇杷糖浆	药品再注册	/	清热宣肺，化痰止咳。用于风热犯肺、痰热内阻所致的咳嗽痰黄或咯痰不爽、咽喉肿痛、胸闷胀痛；感冒、支气管炎见上述证候者。
20	复方鱼腥草片	药品再注册	/	清热解毒。用于外感风热所致的急喉痹、急乳蛾，症见咽部红肿、咽痛；急性咽炎、急性扁桃体炎见上述证候者。
21	复方片仔癀含片	药品再注册	/	清热解毒，利咽止痛，生津润喉。用于风热上攻，肺胃热盛所致急、慢性咽喉炎。
22	六味地黄丸	药品再注册	/	滋阴补肾。用于肾阴亏损，头晕耳鸣，腰膝酸软，骨蒸潮热，盗汗遗精。
23	川贝清肺糖浆	药品再注册	/	清肺润燥，止咳化痰。用于干咳，咽干，喉痛。
24	藿香正气水	药品再注册	/	解表化湿，理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒，症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻；胃肠型感冒见上述证候者。
25	少林正骨精	药品再注册	/	活血祛瘀，消肿止痛、祛风散寒。用于跌打损伤、积淤肿痛、腰肢麻木、风湿骨痛。
26	梅花点舌丸	药品再注册	/	清热解毒，消肿止痛。用于火毒内盛所致的疔疮痈肿初起、咽喉牙龈肿痛、口舌生疮。
27	小青龙颗粒(5g)	药品再注册	/	解表化饮，止咳平喘。用于风寒水饮，恶寒发热，无汗，喘咳痰稀。
28	小青龙颗粒(6g)	药品再注册	/	解表化饮，止咳平喘。用于风寒水饮，恶寒发热，无汗，喘咳痰稀。
29	板蓝根颗粒	药品再注册	/	清热解毒，凉血利咽。用于肺胃热盛所致的咽喉肿痛、口咽干燥；急性扁桃体炎见上述证候者。
30	藿香正气胶囊	药品再注册	/	解表化湿，理气和中。用于外感风寒，内伤湿滞，头痛昏重，胸膈痞闷，脘腹胀痛，呕吐泄泻。
31	金牡感冒片	药品再注册	/	疏风解表，清热解毒。用于外感风热，发热恶寒，头痛咳嗽，咽喉肿痛。
32	心舒宝片	药品再注册	/	活血化瘀，益气止痛。用于冠心病，气虚血淤引起的胸闷，心绞痛，以及高血压、高血脂、动脉硬化等。

序号	呈交申报的药（产）品名称	审批事项	注册分类	功能主治及适应症
33	复方片仔癀痔疮软膏	药品再注册	/	清热解毒，散瘀镇痛，止血消痔。用于内、外痔，混合痔。
34	香砂六君丸	药品再注册	/	益气健脾，和胃。用于脾虚气滞，消化不良，嗳气食少，脘腹胀满，大便溏泄。
35	逍遥丸	药品再注册	/	疏肝健脾，养血调经。用于肝郁脾虚所致的郁闷不舒、胸胁胀痛、头晕目眩、食欲减退、月经不调。
36	小儿止咳糖浆	药品再注册	/	祛痰，镇咳。用于小儿感冒引起的咳嗽。
37	复方片仔癀含片	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热解毒，利咽止痛，生津润喉。用于风热上攻，肺胃热盛所致急、慢性咽喉炎。
38	复方片仔癀软膏	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热、解毒、止痛。用于带状疱疹、单纯疱疹、脓疱疮、毛囊炎、痤疮。
39	复方片仔癀痔疮软膏	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热解毒，散瘀镇痛，止血消痔。用于内、外痔，混合痔。
40	茵胆平肝胶囊	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热，利湿。用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦、尿黄。
41	复方丹参片	修改说明书和变更包装标签备案	/	活血化瘀，理气止痛。用于气滞血瘀所致的胸痹，症见胸闷，心前区刺痛；冠心病心绞痛见上述证候者。
42	精制猴枣散	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热、化痰、镇惊。用于小儿惊风，痰涎壅盛、气喘痰鸣，烦躁不宁。
43	藿香正气胶囊	修改说明书和变更包装标签备案	/	解表化湿，理气和中。用于外感风寒，内伤湿滞，头痛昏重，胸膈痞闷，脘腹胀痛，呕吐泄泻。
44	片仔癀胶囊	修改说明书和变更包装标签备案	/	清热解毒，凉血化瘀，消肿止痛。用于热毒血瘀所致急慢性病毒性肝炎，痈疽疔疮，无名肿毒，跌打损伤及各种炎症。
45	金牡感冒片	修改说明书和变更包装标签备案	/	疏风解表，清热解毒。用于外感风热，发热恶寒，头痛咳嗽，咽喉肿痛。
46	增乳膏	修改说明书和变更包装标签备案	/	补血活血，通络催乳。用于产后缺乳。

序号	呈交申报的药（产）品名称	审批事项	注册分类	功能主治及适应症
47	川贝枇杷糖浆	修改说明书备案	/	清热宣肺，化痰止咳。用于风热犯肺、痰热内阻所致的咳嗽痰黄或咯痰不爽、咽喉肿痛、胸闷胀痛；感冒、支气管炎见上述证候者。
48	藿香正气水	变更包装标签备案	/	解表化湿，理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿所致的感冒，症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄泻；胃肠型感冒见上述证候者。
49	漳州神曲	变更包装标签备案	/	疏风解表，调和脾胃，消食导滞，止呕止泻。用于感冒，食积，腹胀，呕吐，泄泻等症。
50	片仔癀?双孢蘑菇提取物片	申请延续注册	国产保健食品延续注册	本品经动物实验评价，具有对化学性肝损伤有辅助保护功能、增强免疫力的保健功能。
51	片仔癀?芦笋颗粒	申请延续注册	国产保健食品延续注册	本品经动物实验评价，具有增强免疫力的保健功能。
52	片仔癀?西洋参三七丹参颗粒	申请延续注册	国产保健食品延续注册	本品经动物实验评价，具有缓解体力疲劳的保健功能。
53	片仔癀?珍立胶囊	企业标准备案	/	本品经动物实验评价，具有增加骨密度的保健功能。

(5). 研发会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）
同仁堂	25,801.16	2.01	1.66
中新药业	12,649.28	1.92	2.18
葵花药业	11,356.35	3.28	3.35
东阿阿胶	15,363.28	4.51	1.57
哈药股份	12,379.23	1.15	3.10
同行业平均研发投入金额		15,509.86
公司报告期内研发投入金额		9,755.16
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		1.50
母公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		3.01
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		1.18
母公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		1.06

报告期内，公司研发费用9,755.16万元，同比下降18.32%。主要原因是受肺炎疫情影响，且部分研发项目进入注册阶段和临床研究前准备阶段，属合理变动。主要研发项目投入情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
基于现代疾病谱的片仔癀病症结合创新研究	2,824.00	2,824.00		0.43	18.61
PZH2111	1,020.62	1,020.62		0.16	-52.35
PZH2108	694.59	694.59		0.11	-9.39
PZH2109	622.39	622.39		0.10	-37.13
PZH1204	517.87	517.87		0.08	-20.83

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
职工薪酬费用	12,697.72	19.63
交通差旅费	1,065.90	1.65
行政办公费	1,279.50	1.98
促销、业务宣传及广告费	47,377.41	73.25
仓储物流费	526.18	0.81
租赁费	671.50	1.04
中介费	237.86	0.37

其他	821.83	1.27
合计	64,677.90	100.00

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
同仁堂	247,322.33	19.28
中新药业	145,787.85	22.08
葵花药业	87,294.85	25.22
东阿阿胶	83,784.79	24.57
哈药股份	107,516.17	9.97
同行业平均销售		134,341.20
公司报告期内销售费用总额		64,677.90
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		9.93

主要系促销、业务宣传及广告费增加698.72万元，职工薪酬费用增加692.62万元。AA○7EEAA 2020年新合并子公司龙晖药业有限公司，2020年销售费用为343.36万元。

（2）2020年与2019年促销、业务宣传及广告费构成明细：

单位：元 币种：人民币

项目	2020	2019	增减比例（%）
业务宣传推广费	241,010,894.55	220,437,231.65	9.33
广告费	226,981,549.18	116,799,903.77	94.33
代运营费用	5,801,668.22	4,878,650.75	18.92
合计：	473,794,111.95	342,115,786.17	38.49

4.其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司股权投资总额为7,738.26万元，比上年同期19,115.41万元，减少11,377.15万元，下降59.52%。主要投资项目为，公司以自有资金累计约4,447.59万元，向龙晖药业有限公司进行出资控股，并取得龙晖药业有限公司51%的股权（具体内容详见2020-027号、028号公告）。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司投资新建科技大楼，项目总投资估算为99,908万元（含土地竞拍款12,750万元）。本次投资新建事项的资金来源为公司自筹资金（具体内容详见2020-033号公告）。

截至2020年12月31日，公司已取得位于漳州市高新区2020G02地块的土地使用权并确认无形资产13,132.50万元（含土地竞拍款及税费），确认在建工程26.23万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见“第二节 公司简介和主要财务指标”中“十一、采用公允价值计量的项目”。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1)、截止2020年12月31日，主要控股子公司的情况如下所示：

单位：万元 币种：人民币

公司名称	注册资本	持股比例	业务性质	资产总额	净资产	营业收入	净利润
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	20,000.00	45.00%	药品批发	116,156.49	39,852.74	246,104.07	546.12
福建片仔癀化妆品有限公司（合并）	10,700.00	90.19%	化妆品生产	74,246.77	48,696.50	61,122.85	11,430.51
漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	19,000.00	51.00%	牙膏产品及其它口腔护理产品研发、生产、销售；企业管理服务	10,223.74	5,608.52	16,020.26	667.92
福建片仔癀健康科技有限公司	60,000.00	100.00%	药品批发	30,221.99	24,822.33	11,283.21	628.26

公司名称	法定代表人	注册资本	投资额	拥有权益比例	资产总额	归属母公司所有者权益	营业收入	净利润
福建同春药业股份有限公司	张海波	17,000.00	2,832.00	24.00%	136,058.09	48,082.78	386,087.68	6,928.23

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”描述的“行业情况概述”。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司紧紧围绕主业，以品牌为旗帜、以资本为纽带，积极向产业链上下游拓展，形成“一核两翼”的战略发展格局：努力构建以医药制造生产为龙头，以保健品、保健食品和特色功效化妆品、日化产品为两翼，以医药流通为补充的大健康产业集团，把片仔癀打造成拥有厚重中医药文化价值、国内一流的大健康养生品牌。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是中国共产党建党一百周年，是“十四五”规划开局之年，公司将认真贯彻落实党的十九届五中全会精神，按照“大抓工业、抓大工业”部署和要求，致力打造大健康龙头企业，持续推进“一核两翼”战略，为实现2021年的开门红和“十四五”开好局、起好步筑牢基础。

在综合当前国内外及2021年宏观经济形势预判的基础上，结合国家“双循环”战略以及公司实际情况，2021年公司争取营收、利润实现两位数增长。主要措施如下：

1、以高质量党建推动高质量发展超越

一是坚持党的领导强化责任担当。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神和习近平总书记来闽讲话重要精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，深入贯彻落实

新时代党的建设的总要求，巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深入开展党史学习教育，扎实开展“再学习、再调研、再落实”活动，充分发挥党组织领导核心和政治核心作用，凝聚力量，提振信心，贯彻市委“大抓工业 抓大工业”精神，落实国企改革三年行动方案，围绕“三大三新”产业，持续推进国企改革，切实提升国有企业改革综合成效，为确保“十四五”开好局、起好步提供强有力的思想和组织保证，以优异成绩迎接建党100周年。

二是强化党内监督促进责任落实。立足实际发展，公司准确把握党风廉政建设和反腐败斗争新形势新任务，全力支持纪检监察工作。公司对“三不”机制建设进行全面梳理、明确方向，使“三不”机制基本成型、符合企业实际、有力有效。公司探索推进内控管理和廉洁风险防控相结合，加强从严治党和从严治企深度融合；聚焦中心工作，突出“严”的主基调，强化教育引导，持续纠治“四风”；把维护制度权威、保障制度执行作为重要内容，加强制度执行情况的监督检查和违规处理，真正实现以制度管事管人，全面推动企业高质量发展。

2、强化科技创新推进新药研发

在国家“十四五”规划开局之年，立足国家“健康中国”战略和中医药发展战略规划要求，依托公司国家企业技术中心、院士专家工作站、博士后工作站等科研平台，守正创新，一方面，公司加快推进片仔癀增加治疗中晚期原发性肝癌功能主治的临床研究，并利用循证医学、分子生物学等现代科学评价技术，围绕中医理论、临床疗效、基础研究、质控体系等方面深入系统阐释片仔癀在治疗肝病、肿瘤等领域的科学内涵，进一步推进片仔癀及系列品种的高质量创新发展。另一方面，公司深化科研院所合作，加快推进中药新药、化药创新药开发，深入开展抗肿瘤、治疗疼痛等临床急需的创新药物研发，推动多项新药进入临床研究，为公司可持续发展提供强有力的技术保障。公司将进一步扎实推进落实省委、省政府，市委、市政府关于医药产业高质量发展的指导意见，切实发挥片仔癀在国内中药领域的引领示范效应和龙头带动作用，为全面实现跨越式、高质量、可持续发展奠定基础。

3、强化药材基地建设

为了中药材绿色可持续发展，并做好片仔癀重点系列产品的原料保障，将持续加大林麝养殖投入，加快林麝养殖产业化进程。以“中国林麝之乡”—陕西凤县为根据地，以共建林麝产业基地为模式，公司将推进优良种源繁育基地和精细化管理溯源系统建设，强化对林麝养殖基地的技术指导，助推种群发展，通过向全国有条

件的地区辐射扩张，不断扩大片仔癀林麝产业规模，助力可持续发展战略目标的实现。

随着国家中药材质量标准不断提升，公司为有效构筑并完善产品的品控模式，将质量管控延伸到种植的田间地头，加大力度开展中药材种植全过程可追溯系统开发和标准化基地建设，包括中药材优良种质选育，规范化种植、采收、加工研究，建立中药材规范化种植合作基地，强化中药材种植生产全过程质量安全管理与风险控制，全面提升公司中药材的质量水平。

4、强化营销创新与管理

公司推动“一核多品+营销驱动+渠道管理”模式，精准推进片仔癀和安宫牛黄丸及系列产品销售。继续推进片仔癀体验馆建设，进一步完善体验馆规范管理；统筹龙晖药业和健康科技，强化市场动作，推进片仔癀牌安宫牛黄丸销售；以连锁OTC为主渠道，注重与具备终端动销团队的区域经销商战略合作，支持重视系列产品的终端销售。实施符合行业特点的子品牌发展战略，通过推广宣传，不断提升市场影响力、知名度，促进全系列产品销售。

5、强化资本运作

按照市委市政府“把片仔癀市值和品牌价值转化为产业规模、做大做强主业”的指示精神，结合公司资本优势，推动“研发+资本”战略布局，充分利用上海、香港等国际化运营平台的产业、信息、人才等资源、集聚优势，明确重点切入的细分领域与优质标的，整合中西药资源，聚焦国内市场，把握医药产业整体脉络和公司战略需求，拓宽企业未来发展空间，寻找新的利润增长点；持续推动在肿瘤、疼痛、肝病三大治疗领域的研发，筛选和调研具有潜力的生物药品种，完善研究重点发展领域的综合解决方案；实施“资本+品牌+兼并”收并购战略，谋划经典名方合作和发展，通过产业链并购和合作控股的方式，对接优秀企业，嫁接先进理念和管理模式，实现合作共赢；推进符合条件的控股子公司实施混合所有制改革，培育后备上市企业，推动国企利用资本市场做优做强。

6、强化效能管控

一是在人才保障方面，公司从生产型国有企业出发，着眼于市场、科技“双驾马车”的发展战略，搭建“管理、专业技术、技能”三类职业序列的发展通道，对不同职业序列设置与之匹配的薪酬层级。通过岗位轮换，培养“复合型”员工，将公司目标、工作任务和员工的个人发展需求、职业抱负融为一体，引导员工向公司

战略相符的方向发展，并提供相应培训，为员工提供畅通职业生涯发展通道，推进“经营管理人才、专业技术人才、高技能人才”三支高素质人才队伍建设。

通过积极引进高层次领军人才，设立博士后工作站、院士专家工作站，组建技能大师工作室，发挥“领头雁”的带头作用，拉近了生产与科研的关系，夯实传承的技艺土壤，促进高水平的技术、科研人才队伍的培养，为创新与飞跃储备人力资本。强化机制保障，完善绩效考核机制，深化岗位薪酬与绩效挂钩制度设计，激发各层级干事创业的积极性、主动性。二是在集团管控方面，公司积极探索集团管控的优化模式，发挥整合与协同功能，明确控股子公司的发展战略和主责主业，加强公司管理层与控股子公司的支持、协调力度，提高控股子公司整体运作水平；精准经营目标绩效考核，促进控股子公司经营活动稳健发展，优化集团内各生产要素的有效配置，推动公司在“十四五”期间的资源共享和整合效率，提升公司的核心竞争力。

三是在文化导航方面，公司实行企业文化建设落地，以企业文化建设大纲、实施大纲为依据，固根筑魂，学习贯彻，内化于心，外化于行，致力打造片仔癀优秀文化软实力，建构“良药”特色文化体系；以更高标准、更实举措抓好未来三年文明创建核查备查工作。最终，公司将以文化、文明作为推进片仔癀持续健康快速发展的加力器。

7、强化社会责任

公司将一如既往地践行国有上市企业责任担当，结合企业特色推进中药材产业发展，强化林麝养殖、闽产道地药材、云南三七等中药材种植，带动当地中药材产业发展，巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴；持续开展慈善公益活动，推动“闽南文化生态保护公益扶助行动”“爱心帮帮团”、非物质文化遗产项目扶持等，发动片仔癀体验馆开展系列公益主题活动，展现片仔癀“以德制药，以药弘德”的企业形象，促进企业与社会和谐发展，为共建和谐社会作出积极贡献。

砥砺前行只争朝夕，追梦路上不负韶华。公司董事会将不忘初心，牢记使命，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于发展传统中医药的一系列重要指示精神，勇当使命，传承精华、守正创新，持续推进中药现代化、产业化、国际化，为推动福建省医药产业发展，建设富美新漳州贡献片仔癀力量。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

（1） 政策性风险及市场风险

医药产业是国家重点支持发展的战略性产业之一，在促进我国经济发展、满足人民健康需求方面发挥着重要的作用。近年来，随着振兴中医药产业战略的提出，中医药板块受国家政策影响和消费升级理念驱动，迎来发展新契机；与之同时，相应的监管政策把控愈发严格，对企业提出了更高的要求。面对这些挑战与机遇，公司将以政策为导向，立足自身资源及品牌优势，以创新为动力，以产品为基础，以质量为保证，以营销为根本，扬长避短，及时调整，积极应对，着力开拓市场、品种培育、渠道建设，成本控制，实现公司可持续性的稳定发展。

（2） 税收政策变化风险

公司和子公司片仔癀化妆品被认定为国家高新技术企业，根据相关规定，公司2020年度至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。若未来公司此项税收优惠政策发生变化将对公司经营业绩产生一定影响。对此，公司将加大研发资金投入，增强研发力度，持续保持高新技术企业的竞争力。同时，公司将保持与相关部门的信息交流，及时了解政策变化情况，并采取措施应对政策变化可能带来的风险，保持高新技术优势。

（3） 质量风险

药品作为预防、治疗、诊断疾病的特殊商品，其质量受到原材料、生产管理、运输与贮藏、检验、法规等诸多方面的影响。加上近年来，国家政策法规持续完善，给药品生产企业的质量管理工作带来诸多挑战。一是《药品生产监督管理办法》自2020年7月1日起实施，对药品生产许可证载明信息更加规范、严格、透明；同时国家强化监管力度，加强了抽检、飞检、处罚力度。二是2020年版药典于2020年12月30日起实施，增加对药材及饮片（植物类）33种禁用农药的检测，加大中药材采购的压力和企业的检测成本。

基于此，公司制定系列有效措施：一是严格按国家药典（2020年版）的要求，修订中药材质量标准，并确保采购的药材符合相关的质量标准。二是进一步强化中

药材基地的建设，力求从源头防控原材料的质量风险，同时引入相关检测设备，组织人员掌握相应检测技术，提升公司对药材及饮片（植物类）33种禁用农药的检测能力。三是严格做好生产过程的质量把控，规范生产全过程，确保生产全过程符合相关规定。四是密切关注国家药品监管政策的调整和提升，并结合企业自身情况，积极开展质量管理提升工作，降低潜在风险，确保产品的质量。

（4） 环保风险

在环境保护方面，随着国家及地方环保部门监管力度的提高，对公司在环保规范化、污染防治等方面要求日益严格，若污染防治环节或生产环节控制不当，可能造成环境污染。因此，公司从不断完善环境保护管理制度、落实各项污染防治措施、严格的执行GMP规定、规范生产等方面着手，在确保公司产品质量的同时不断通过环保管理技术的提升、生产工艺技术的改进、环保知识宣导等方式加大节能减排力度，从而不断提高环境保护水平。同时，公司组织开展应急预案的演练，落实相关职责，熟悉相关流程，检验预案的可行性并进行改进，从而提高应急反应和处理能力。

（5） 原材料供给风险及原材料价格风险

公司主导产品片仔癀的主要原料天然麝香是国家重点计划管理物资，公司生产所用的天然麝香主要来源于国家林业主管部门行政许可的配给。目前国家配给的天然麝香数量基本可以维持公司现有的基本生产规模需要。随着存量天然麝香资源的日益匮乏，国家配给的天然麝香无法满足片仔癀市场需求的增长。从发展战略出发，公司提前谋划，从2007年开始布局林麝养殖渠道，扩大养麝规模。公司已分别成立四川齐祥片仔癀麝业有限责任公司和陕西片仔癀麝业有限公司大力发展人工养麝，推进“公司+基地+养殖户+科研”的产业化模式，逐步加大在林麝人工繁育技术标准化、取香技术标准化、建立养殖麝香质量标准等研究项目的资金投入，建立麝香道地药材基地，缓解片仔癀市场需求增长与麝香原料资源短缺的矛盾。目前，陕西基地成为全国唯一一家麝香“优质道地药材示范基地”。

（6） 研发风险

公司在“一核两翼”大健康产业发展战略的引领下，坚持研发主体地位，借势借智借力，依托行业领先的研发实力。公司目前有多个品种在研，产品研发梯次合理。但由于药品研发的特殊性，具有周期长、环节多、风险高的特点，容易受到某些不可预测因素的影响，可能引发产品研发、注册风险。未来，公司将以风险管控为导向，加强临床试验和产品注册管理，降低产品研发、注册风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会审议通过了《公司关于2019年度利润分配预案》：以公司2019年末总股本603,317,210股为基数，每10股派发现金股利8.20元（含税），共分配现金股利494,720,112.20元（含税），占合并报表中归属于上市公司股东净利润的36.00%。该项利润分配方案已实施完毕。

《公司2019年度利润分配方案》的制度及实施符合《公司章程》《公司分红管理制度》的有关规定。

公司董事会拟定2020年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金股利9.00元（含税），共分配现金股利542,985,489.00元(含税)，占合并报表归属于上市公司股东净利润的32.48%。本年度公司不送股，不实施公积金转增股本预案。上述预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议通过后实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数（元）（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0.00	9.00	0.00	542,985,489.00	1,671,518,667.38	32.48
2019年	0.00	8.20	0.00	494,720,112.20	1,374,376,823.80	36.00
2018年	0.00	6.00	0.00	361,990,326.00	1,142,932,917.56	31.67

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润

分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持

续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、重要会计政策变更

根据公司第六届董事会第二十六次、第三十七次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》。详见本报告附注五、44重要会计政策和会计估计的变更。

2、公司未发生重要会计估计变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	110
境内会计师事务所审计年限	5
	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	华兴会计师事务所（特殊普通合伙）	35

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年4月23日，公司第六届董事会第二十六次会议审议通过《公司关于2019年度日常关联交易情况及2020年度日常关联交易预计的议案》，并将提交公司2019年年度股东大会审议。公司董事会在审议上述议案时，关联董事刘建顺、林柳强、黄进明、洪东明、陈纪鹏、陈东回避表决。 2020年5月19日，公司2019年度股东大会审议通过《公司关于2019年度日常关联交易情况及2020年度日常关联交易预计的议案》。公司股东大会在审议上述议案时，关联方控股股东漳州市九龙江集团有限公司及其控股子公司漳州市国有资产投资经营有限公司合计持有352,473,562股回避表决此项议案。	详情请查阅公司在上海证券交易所网站披露公告： 2020年4月25日2020-006号公告、2020年5月20日2020-021号公告。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	2,700.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	0.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	0.00

序号	贷款银行	担保贷款金额 （万元）	贷款日期	贷款到期日	还款日期	备注
1	招商银行	6,000.00	2019-07-26	2020-07-26	2020-03-09	2019-12-16， 还款3300万元； 2020-03-09， 还款2700万元。

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

近年来，公司积极践行“健康中国”国家战略，秉承“良药济世、臻于至善”价值观，认真贯彻落实中央和省、市、区关于精准扶贫工作的重大安排部署，着力把握好精准扶贫工作重点，结合企业实际、发挥自身优势，扎实做好各项精准扶贫工作，树立良好企业形象，力争打好精准扶贫工作攻坚战。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年度，公司深入开展扶贫济困、恤病助残、支农助学、慈善拥军等活动。公司向“漳州市慈善总会”慈善捐赠用于社会扶贫济困等工作；与福建电视台《爱心帮帮团》栏目携手资助贫困家庭，为贫困家庭送上片仔癀药业的爱心款；定向捐赠善款救助市社会福利院重特大疾病孤残儿童；向漳州市红十字会、向派遣武汉的中医药专家组、向抗疫一线等捐赠新型冠状病毒疫区物资；参与并持续推进“春蕾圆梦”助学行动及贫困妇女儿童救助工作；开展“九九重阳节·慈善在行动”敬老慰问活动；持续开展精准扶贫工作，帮扶革命老区基点村平和县芦溪镇九曲村开展道路水泥硬化和安装照明设施等项目建设。

公司坚定不移推行“公司+基地+养殖户+科研”的产业化发展模式，以在陕西省宝鸡和四川省阿坝州设立的两处林麝养殖基地、宝鸡太白县林麝产业精准扶贫示范基地，以及陕西安康、四川雅安、西藏昌都等地的多个共建合作基地为依托，推动基地周边农户开展林麝养殖和寄养，使林麝人工养殖形成当地特色产业，带动农民增收并持续壮大种群规模。同时，公司按既定计划开展为期5年的“三个标准化”科研课题的研究，即“林麝人工繁育标准化、取香技术标准化、建立养殖麝香质量标准”。其中，“取香技术标准化”研究、“林麝人工繁育标准化”研究已顺利完成，“建立养殖麝香质量标准”，目前也已进入研究尾声阶段。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标

数量及开展情况

一、总体情况
其中：1.资金	845.75
2.物资折款	170.54
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	33
2.社会扶贫
其中：2.1扶贫公益基金	800
3.其他项目
其中：3.1项目个数（个）	2
3.2投入金额	183.29
三、所获奖项（内容、级别）
无。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司及各子公司严格按照国家相关法律法规要求、行业政策及环保标准，认真做好环境保护工作，不断加强环保管理，完善环保设施建设，重视污染物排放监测、危险废物存放处置等工作，在报告期内没有发生环境问题，无受到环境保护处罚。随着国家对行业环保管理的加强，2020年6月公司被列为2020年省级大气重点排污单位，控股子公司片仔癀化妆品被列为2020年省级废水、土壤重点排污单位，主要环境信息如下：

①报告期内,公司严格实行达标排放要求，各项污染物均达标排放,根据第三方环保检测公司出具的检测报告及污水站在线监控数据，公司排放的主要污染物情况如下：

主要污染物	排放方式	排放口数量和分布情况	排放浓度	排放标准	2020年排放总量	超标排放情况	执行的污染物排放标准	核定的排放总量
COD	污水收集处理后排放	1个污水总排口，位于厂区南侧	均值36.68mg/L	≤100mg/L	0.95067t	无	GB21905-2008表2标准	7.0904 t/a
氨氮			均值 0.9mg/L	≤15mg/L	0.02767t	无		1.0531 t/a
二氧化硫	直排	1个锅炉烟气总排放口，位于厂区东侧锅炉房位置	均值31.6mg/L	≤300mg/L	0.47927t	无	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1标准	2.905 t/a
氮氧化物			均值247mg/L	≤400mg/L	3.13871t	无		4.842 t/a
颗粒物			均值12.28mg/L	≤60mg/L	0.1483t	无		0.726 t/a

粒物、氯化氢浓度均符合《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2无组织标准限值。颗粒物、盐酸废气监测结果符合《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823-2019）标准限值；非甲烷总烃监测结果均符合（DB35/1782-2018）表1和表3相关标准限值。危险废物严格按照环保要求进行管理，均委托有资质的危险废物处置公司处置。

②控股子公司片仔癀化妆品严格实行达标排放要求，报告期内各项污染物均达标排放。根据第三方环保检测公司出具的检测报告及污水站在线监控数据，片仔癀化妆品排放的主要污染物情况如下：

主要污染物	排放方式	排放口数量和分布情况	排放浓度	排放标准	2020年排放总量	超标排放情况	执行的污染物排放标准	核定的排放总量
COD	污水收集处理后排放	一个污水总排口，位于厂区南侧	均值20mg/L	100mg/L	0.173t	无	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准	0.905 t/a
氨氮			均值3.64mg/L	15mg/L	0.031t	无		0.136t/a

报告期内，控股子公司片仔癀化妆品环保设施维护和运行状况良好，各类污染物均达标排放。控股子公司片仔癀化妆品废水采用地埋式生物接触氧化水处理设施进行处理，处理后的废水达到一级达标排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

报告期内，公司的技术中心改造项目已完成竣工验收。公司编制了《片仔癀研究院迁建改造项目》，取得漳州高新技术产业开发区环境保护与安全生产监督管理局（漳高环审【2020】22号）的环保批复，办理研究院X射线衍射仪环境影响登记表手续；办理光伏发电项目环境影响登记表手续；2020年8月取得国家版排污许可证（编号：91350000705210294Q001Q）。

报告期内，控股子公司片仔癀化妆品编制了《福建片仔癀化妆品有限公司三期环境影响报告表》（批复文号：漳高环审【2020】16号）。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司于2019年完成了《漳州片仔癀药业股份有限公司突发环境事件应急预案》的修订并于环保局备案（备案编号：350602-2019-036-L），报告期内无发生环境事故。

控股子公司片仔癀化妆品编制了新版《福建片仔癀化妆品有限公司突发环境事件应急预案》（版本号：PZHHZP-2018-002）并于环保局备案（备案编号：350681-2019-009-L），报告期内无发生环境事故。

(5) 环境自行监测方案

√适用□不适用

公司严格执行环境监测方案，每年定期委托第三方环境监测公司对公司废水（COD、悬浮物、氨氮、PH值等）、废气（烟尘、二氧化硫、氮氧化物、盐酸废气等）、噪声等指标进行环境监测，监测完成后由第三方公司出具环境监测报告，此外，公司配备污染物在线监控设施，数据上传环保部门污染源在线监控平台并及时上传到自行监测信息公开平台。

控股子公司片仔癀化妆品通过检测结果及时了解并控制排放情况，以不断改进现有环保运行设施，确保排放达标。每年定期委托第三方环境监测公司环境监测、监测

项目为废水（PH值、COD、BOD、悬浮物、氨氮等）、噪音（厂界昼间）、无组织废气（臭气浓度），监测完成后第三方公司独立出具环境监测报告。根据漳州市生态环境局文件《漳环察【2020】14号》要求，控股子公司片仔癀化妆品于2020年12月安装了废水自动监控设施（含化学需氧量、氨氮、废水流量计、PH值等）。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	95,771
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	124,250
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
漳州市九龙江集团有限公司	0	349,455,750	57.92	0	质押	81,060,000	国 家
王富济	0	27,037,500	4.48	0	未知	0	境内自然人
香港中央结算有限公司	4,773,133	20,352,508	3.37	0	未知	0	未 知
中国证券金融股份有限公司	0	11,253,490	1.87	0	未知	0	国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司	0	3,405,750	0.56	0	未知	0	国有法人
漳州市国有资产投资经营有限公司	0	3,017,812	0.50	0	未知	0	国有法人
中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金	2,988,409	2,988,409	0.50	0	未知	0	其他
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金	1,549,935	1,549,935	0.26	0	未知	0	其他
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金	299,915	1,500,000	0.25	0	未知	0	其他
中国工商银行股份有限公司－前海开源国家比较优势灵活配置混合型证券投资基金	1,191,700	1,489,166	0.25	0	未知	0	其他
前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
漳州市九龙江集团有限公司	349,455,750	人民币普通股	349,455,750
王富济	27,037,500	人民币普通股	27,037,500
香港中央结算有限公司	20,352,508	人民币普通股	20,352,508
中国证券金融股份有限公司	11,253,490	人民币普通股	11,253,490
中央汇金资产管理有限责任公司	3,405,750	人民币普通股	3,405,750
漳州市国有资产投资经营有限公司	3,017,812	人民币普通股	3,017,812
中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金	2,988,409	人民币普通股	2,988,409
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金	1,549,935	人民币普通股	1,549,935
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券投资基金	1,500,000	人民币普通股	1,500,000
中国工商银行股份有限公司－前海开源国家比较优势灵活配置混合型证券投资基金	1,489,166	人民币普通股	1,489,166
上述股东关联关系或一致行动的说明	2013年4月16日，漳州市国有资产监督管理委员会将其持有的漳州市国有资产投资经营有限公司100%的股权无偿划转给九龙江集团，漳州市国有资产投资经营有限公司现为九龙江集团的全资子公司。除此之外，控股股东与上述其他股东不存在关联关系或一致行动人关系。 公司未知上述其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	漳州市九龙江集团有限公司
单位负责人或法定代表人	潘杰
成立日期	1980年10月01日
主要经营业务	基础设施建设；对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；建筑材料（危险化学品除外）、机械设备、电器设备、汽车零部件、金属材料、铝塑制品、包装材料及制品、五金产品、电子产品、农林牧产品、水产品、预包装食品兼散装食品、纺织、服装及家庭用品、文化体育用品、第一类医疗器械、矿产品（危险化学品除外）、化工产品（危险化学品及易制毒化学品除外）、食品添加剂（不含须经许可审批的项目）的批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口；批发(租赁储存设施）；苯、苯乙烯（稳定的）、丙烷、丙烯、粗苯、二甲苯、环已烷、甲苯、甲醇、甲基叔丁基醚、煤焦油、煤油、氢氧化钠溶液（含量≥30%）、溶剂油（闭杯闪点≤60℃）、均三甲苯、石脑油、石油醚 、乙苯、乙醇（无水）、异丁烯、异辛烷、正庚烷、石油原油、汽油、柴油（闭杯闪点≤60℃）；三号喷气燃料、有机热载体、工业白油、粗白油、航空煤油、沥青、煤基氢化油、液蜡、燃料油（以上9种产品不含危险化学品及易制毒化学品）的批发、零售；汽油、煤油、柴油及其他符合国家产品质量标准、具有相同用途的乙醇汽油和生物柴油等替代燃料批发（不含危险化学品及易制毒化学品）；汽油、煤油、柴油及其他符合国家产品质量标准、具有相同用途的乙醇汽油和生物柴油等替代燃料零售（不含危险化学品及易制毒化学品）；汽油、煤油、柴油及其他符合国家产品质量标准、具有相同用途的乙醇汽油和生物柴油等替代燃料仓储（不含危险化学品及易制毒化学品）；原油加工及石油制品制造（不含易制毒化学品）；其他原油制造（不含易制毒化学品）；原油批发（不含危险化学品及易制毒化学品）；原油零售（不含危险化学品及易制毒化学品）；其他未列明的化工产品销售（不含危险化学品及易制毒化学品）；金属及金属矿批发（不含危险化学品和监控化学品）；国际贸易代理服务；其他贸易经纪与代理服务、贸易咨询服务、供应链管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	1.福建龙溪轴承（集团）股份有限公司15,123.38万股，占37.85%； 2.兴业银行股份有限公司6,816,058股，占0.04%； 3.兴业证券股份有限公司43,702,329股，占0.65%。
其他情况说明	无。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	漳州市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	林 鹭
成立日期	2005年12月30日
主要经营业务	国有资产监督与管理

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
潘杰	董事（董事长）	男	56	2021-04-07	至任期届满					-	是
林柳强	董事	男	55	2016-04-18	至任期届满					-	是
黄进明	董事	男	55	2016-04-18	至任期届满					92.93	否
	总经理	男	55	2019-07-02	至任期届满
洪东明	董事（离任）	男	58	2017-09-25	2020-09-29					86.61	否
	监事（监事会主席）	男	58	2020-10-27	至任期届满
陈纪鹏	董事	男	53	2011-11-28	至任期届满					86.61	否
	副总经理	男	53	2003-03-01	至任期届满
陈东	董事	男	53	2016-04-18	至任期届满					-	是
贾建军	独立董事	男	49	2017-08-01	至任期届满					8.00	否
李广培	独立董事	男	53	2017-08-01	至任期届满					8.00	否
范志鹏	独立董事	男	45	2018-03-29	至任期届满					8.00	否
郑振龙	独立董事	男	55	2020-05-19	至任期届满					4.67	否
何建国	监事	男	51	2014-03-05	至任期届满					-	是
吴小华	监事	女	45	2014-03-05	至任期届满					0.60	是

魏腾云	职工监事	男	49	2017-09-25	至任期届满					44.84	否
许红凯	职工监事	女	54	2017-09-25	至任期届满					34.22	否
陈建铭	副总经理	男	60	2016-03-10	至任期届满					86.61	否
洪绯	总工程师	女	50	2016-03-10	至任期届满					86.61	否
刘丛盛	副总经理	男	52	2017-10-26	至任期届满					86.61	否
杨海鹏	总会计师	男	55	2019-07-02	至任期届满					74.61	否
林兢	独立董事（离任）	女	55	2014-03-05	2020-05-19					3.33	否
张伟成	监事（离任）	男	50	2016-04-01	2020-09-30					-	否
刘建顺	董事（离任）	男	58	2014-03-05	2021-04-07					92.93	否
合计	/	/	/	/	/				/	805.18	/

姓名	主要工作经历
潘杰	1965年8月出生，中共党员，大学本科，理学学士，高级经济师。1985年7月至1987年9月，任厦门特区建设发展公司干部；1987年9月至1991年3月，任漳州制药厂进出口部经理；1991年3月至1995年3月，任香港华闽（集团）双益贸易有限公司副经理；1995年3月至1999年5月，任香港漳龙实业有限公司助理总经理；1999年5月至1999年10月，任漳州市片仔癀集团公司副总经理（市制药厂副厂长）；1999年10月至2014年12月，历任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、副总经理、总经理；2014年12月至今任漳州市九龙江集团有限公司董事长；2017年3月至今，兼任福建福化古雷石油化工有限公司董事；2017年10月至今，兼任福建福海创石油化工有限公司董事；2018年1月至今，兼任腾龙芳烃（漳州）有限公司董事；2018年1月至今，兼任翔鹭石化（漳州）有限公司董事。2021年4月起，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事长。
林柳强	1966年12月出生，中共党员，在职大学学历，会计师。1986年8月至1998年1月，任漳州市财政局工交企业管理科科员；1998年1月至2003年9月，任漳州市财政局工交企业财务管理科副主任科员；2003年9月至2006年11月，任漳州市财政局预算科主任科员；2006年11月至2012年12月，任漳州市财政局税政条法科科长；2012年12月至2015年12月，任漳州市财政局企业科科长；2015年12月至2018年12月，任漳州市九龙江集团有限公司党委委员、董事、常务副总经理；2018年12月至今，任漳州市九龙江集团有限公司党委副书记、董事、总经理。兼2015年6月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事；2016年4月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事；2017年3月至今，任福建福化古雷石油化工有限公司董事、总经理；2017年5月至今，福建福化工贸（漳州）有限公司董事；2017年10月至今，福建福海创石油化工有限公司董事。
黄进明	1966年3月出生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师、高级工程师、执业药师。1987年7月至1997年1月，历任漳州制药厂干

姓名	主要工作经历
	部，车间副主任；1997年1月至1998年6月，任漳州进出口公司（筹）负责人；1998年6月至1999年6月，挂职漳州市外经局贸管科副科长；1999年6月至2006年9月，任漳龙实业有限公司营业部经理；2006年9月至2015年12月，任漳州片仔癀药业股份有限公司副总经理；2015年12月至2016年4月，任漳州片仔癀药业股份有限公司常务副总经理；2016年4月至2019年7月，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、常务副总经理；2019年7月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、中共漳州片仔癀药业股份有限公司委员会党委副书记、总经理。
陈纪鹏	1968年9月出生，中共党员，医学硕士，教授级高级工程师。1990年8月至1993年1月，任漳州市制药厂药物研究所技术员；1993年1月至1999年12月，历任漳州片仔癀集团公司（漳州制药厂）药物研究所技术员、药物研究所副所长；1999年12月至2011年11月，任漳州片仔癀药业股份有限公司副总经理；2011年11月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、副总经理。
陈东	1968年12月出生，中共党员，在职大学学历。1989年8月至1997年2月，任漳州市水产局渔业经济管理站干部；1997年2月至2002年5月，任漳州市水产局外经加工科副科长；2002年5月至2006年2月，任漳州市海洋与渔业局海洋科副主任科员；2006年2月至2007年1月，任漳州市国资委改革发展科副主任科员；2007年1月至2008年3月，任漳州市国资委改革发展科副科长；2008年3月至2016年1月，任漳州市国资委监事会工作办公室主任；2008年3月至2018年12月，任漳州市国资委政治部副主任；2018年12月至今，任漳州市九龙江集团有限公司副总经理。2016年4月起担任本公司董事。
贾建军	1972年9月出生，会计学博士，1994年6月获河南师范大学教育管理学士学位，1997年6月获华东师范大学经济学硕士学位，2008年1月获复旦大学管理学（会计学）博士学位；1997年至2016年6月任上海金融学院教师、国际教学部副主任、会计学院副院长，2016年7月至2019年1月任上海立信会计金融学院副教授，2019年1月任上海科技大学创业与管理学院副教授。兼任苏州世名科技股份有限公司、浙江金盾风机股份有限公司、上海北特科技股份有限公司、宁波方正汽车模具股份有限公司独立董事。2017年8月至今担任公司独立董事。
李广培	1968年3月出生，管理学博士，1991年6月获福州大学工业管理工程学士学位，1999年6月获厦门大学企业管理硕士学位，2013年6月获福州大学技术经济及管理博士学位，1991年8月至今历任福州大学经济与管理学院助教、讲师、副教授、硕士生导师、系主任。2017年8月至今担任公司独立董事。
范志鹏	1976年6月出生，南京大学法学硕士。现为北京当归远志文化发展有限公司合伙人，上海贵知生行中医门诊部有限公司负责人，上海小多金融服务有限责任公司董事，已通过律师资格考试（现为“国家统一司法考试”），具有独立董事资格。2018年3月至今担任公司独立董事。
郑振龙	1966年3月出生，经济学博士研究生，厦门大学管理学院教授。曾任厦门大学研究生院副院长、经济学院副院长、金融系副主任（主持工作），华福证券股份有限公司独立董事。现任厦门大学闽江学者特聘教授，兼任上市公司东兴证券股份有限公司独立董事、上市公司华安证券股份有限公司独立董事、上市公司营口港务股份有限公司独立董事，非上市公司厦门国际银行股份有限公司独立董事、非上市公司福建华通银行股份有限公司独立董事。2020年5月至今担任公司独立董事。
洪东明	1963年1月出生，中共党员，在职大学学历，政工师。1985年3月至1992年5月，任职于漳州制药厂人秘科、劳动人事科；1992年5月至2015年12月，历任片仔癀（漳州）大酒店有限公司党支部副书记、助理总经理、总经理、副董事长、董事长兼书记；2015年

姓名	主要工作经历
	12月至今，任中共漳州片仔癀药业股份有限公司委员会党委副书记；2016年5月至2017年9月，任中共漳州片仔癀药业股份有限公司委员会党委副书记、工会主席；2017年9月至2020年9月，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事、中共漳州片仔癀药业股份有限公司委员会党委副书记、工会主席；2020年10月至今，任中共漳州片仔癀药业股份有限公司委员会党委副书记、监事会主席、工会主席。
何建国	1970年12月出生，中共党员，大学学历。曾任南空机务训练团战士、航空兵训练基地修理厂战士、空军第一航空学院学员、成空航空兵训练基地修理厂代理附件师、成空航空兵训练基地修理厂附件师技术员、成空航空兵训练基地修理厂机械师， 2006年12月至2012年1月任漳州市国资委科员，2012年1月至2014年10月任漳州市国资委副主任科员，2014年11月至2019年6月任漳州市国资委改革发展科科长，2019年6月至今任漳州市国资委监督科科长，兼任漳州市国资委评审中心主任。2014年3月至今担任本公司监事。
吴小华	1976年3月出生，大学学历。曾任漳州信托投资公司出纳，漳州吉润饲料科技开发有限公司销售科长、销售会计，福建吉马集团主办会计、稽核专员。2010年8月至2013年1月任职于福建龙溪轴承（集团）股份有限公司企管部；2013年2月至今任职于福建龙溪轴承（集团）股份有限公司审计法务部。2014年3月至今担任本公司监事。
魏腾云	1972年2月出生，中共党员，大学学历，执业药师、工程师。1996年10月至1999年12月 任职漳州片仔癀集团公司（漳州市制药厂）科员；1999年12月至2017年11月 历任漳州片仔癀药业股份有限公司第一车间技术员、主办、副主任、主任；2017年11月至今 任漳州片仔癀药业股份有限公司第一车间主任。
许红凯	1967年12月出生，中共党员，大专学历，经济师。1994年6月至1999年12月，任漳州片仔癀集团公司（漳州市制药厂）办公室科员；1999年12月至2017年11月，历任漳州片仔癀药业股份有限公司办公室科员、综管部主办、党群部副主任、第五党支部副书记；2017年11月至今，漳州片仔癀药业股份有限公司工会副主席。
陈建铭	1961年5月出生，中共党员，在职大学学历。1981年8月至今1986年8月，任龙海市白水中学团委书记；1986年8月至1994年3月，任漳州第一中学团委书记；1994年3月至1998年3月，任漳州第八中学副校长；1998年3月至2015年12月，历任漳州市政府开放办综合业务科科长、漳州市改革开放办人秘科科长、漳州市政府国资委办公室主任、漳州市政府国资委纪委副书记；2015年12月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司副总经理。
洪绯	1971年12月出生，大学学历，教授级高级工程师。1993年8月至1999年12月，任漳州片仔癀集团公司（漳州市制药厂）研究所技术员；1999年12月至2015年12月，历任漳州片仔癀药业股份有限公司研究所技术员、技术中心主办、技术中心主任助理、产品研发部主任；2010年1月至2015年12月，任漳州片仔癀药业股份有限公司技术中心副主任（总经理助理待遇）兼产品研发部主任；2015年12月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司总工程师。
刘丛盛	1969年10月出生，中共党员，大学学历，高级经济师，副主任药师、执业药师。1991年8月—1993年1月，历任漳州市制药厂第一车间科员、药物研究所团总支副书记；1993年1月—1999年12 月，历任漳州片仔癀集团公司（漳州市制药厂）药物研究所团总支副书记、供销科团总支副书记、供销科副科长；1999年12月—2011年12月，历任漳州片仔癀药业股份有限公司供销科副科长、经营部主任助理、经营部副主任、国内市场部主任、市场策划部主任；2011年12月—2016年1月，任漳州片仔癀药业股份有限公司营销中心副主任兼产品销售部经理、市场策划部经理；2016年1月—2016年5月，任漳州片仔癀药业股份有限公司营销中心副主任兼市场策

姓名	主要工作经历
	划部经理；2016年5月—2017年10月，任漳州片仔癀药业股份有限公司总经理助理、营销中心副主任兼市场策划部主任；2017年10月至2020年10月，任漳州片仔癀药业股份有限公司副总经理、兼营销中心主任，兼任福建片仔癀健康科技有限公司董事长；2020年10月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司副总经理。
杨海鹏	1966年8月出生，中共党员，在职大学学历，高级审计师。1987年8月至1990年10月，任福建省漳州市毛纺织印染总厂财务科会计；1990年10月至1991年6月，任福建省漳州市审计局总审计室科员；1991年6月至2019年7月，任福建省漳州市审计局财政经融审计科、工业交通审计科科员、经贸外经审计科副主任科员、主任科员、科长、企业审计科科长；2019年7月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司总会计师。
林兢 （离任）	1966年4月出生；1989年7月福州大学会计系毕业，获经济学学士学位，2000年12月获厦门大学管理学（会计方向）硕士学位；1989年7月参加工作，任福州大学教师；现为福州大学教授、硕士生导师，兼任福建省创新基金财务专家、福建省经贸委项目评审财务专家、福建省高级审计师评审专家、福建省高级会计师评审专家、福建省审计学会理事。兼任上市公司福建睿能科技股份有限公司独立董事、上市公司德艺文化创意集团股份有限公司独立董事、上市公司福建发展高速公路股份有限公司独立董事，非上市公司慧翰微电子股份有限公司独立董事，非上市公司福建永晶科技股份有限公司独立董事。2014年3月至2020年5月担任公司独立董事。
张伟成 （离任）	1971年10月出生，中共党员，大学学历，在职会计专业硕士，高级会计师、国际注册内部审计师。1991年8月至2006年3月，历任漳州市财政局科员、副科长；2006年3月至2014年9月任漳州市国资委统评分配科科长；2014年9月至2018年12月任漳州市国资委稽查专员（副处长级）；2018年12月至今任漳州市审计局稽查专员（副处长级）。2016年4月至2020年10月，任漳州片仔癀药业股份有限公司监事会主席。
刘建顺 （离任）	1963年9月出生，中共党员，在职大学学历，高级经济师。1999年12月-2007年8月，历任漳州市委组织部组织科科员、党群科副科长、组织部干部、市委正科级组织员、组织部干审科科长、漳州市政府驻北京办事处副主任；2007年8月-2011年7月，任东山县委副书记、政法委书记；2011年7月-2011年12月，任东山县人大党组成员、副书记；2011年12月至 2014 年1月，任东山县人大常委会党组成员、人大常委会主任；2014年1月至2014年3月，任漳州市九龙江建设有限公司董事长、中共漳州片仔癀集团公司委员会书记；2014年3月至2014年12月，任漳州市九龙江建设有限公司董事长、中共漳州片仔癀集团公司委员会书记、漳州片仔癀药业股份有限公司董事长；2014年12 至2021年4月，任中共漳州片仔癀集团公司委员会书记、漳州片仔癀药业股份有限公司董事长。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
潘杰	漳州市九龙江集团有限公司	董事长	2014年12月
林柳强	漳州市九龙江集团有限公司	董事、总经理	2018年12月
陈东	漳州市九龙江集团有限公司	副总经理	2018年12月
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
潘杰	福建福化古雷石油化工有限公司	董事	2017年3月
潘杰	福建福海创石油化工有限公司	董事	2017年10月
潘杰	腾龙芳烃（漳州）有限公司	董事	2018年1月
潘杰	翔鹭石化（漳州）有限公司	董事	2018年1月
林柳强	福建龙溪轴承（集团）股份有限公司	董事	2015年6月
林柳强	福建福化古雷石油化工有限公司	总经理、董事	2017年3月

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
林柳强	福建福化工贸（漳州）有限公司	董事	2017年5月
林柳强	福建福海创石油化工有限公司	董事	2017年10月
贾建军	上海科技大学	副教授	2019年1月
贾建军	苏州世名科技股份有限公司	独立董事	2016年8月
贾建军	浙江金盾风机股份有限公司	独立董事	2018年1月
贾建军	上海北特科技股份有限公司	独立董事	2018年2月
贾建军	宁波方正汽车模具股份有限公司	独立董事	2019年11月
李广培	福州大学	副教授、硕士生导师	2003年7月
范志鹏	北京当归远志文化发展有限公司	合伙人
范志鹏	上海贵知生行中医门诊部有限公司	法定代表人	2020年7月
范志鹏	上海小多金融服务有限责任公司	董事
郑振龙	厦门大学	教授	1998年12月
郑振龙	东兴证券股份有限公司	独立董事	2017年3月
郑振龙	华安证券股份有限公司	独立董事	2019年4月
郑振龙	营口港务股份有限公司	独立董事	2020年2月
郑振龙	厦门国际银行股份有限公司	独立董事	2012年12月
郑振龙	福建华通银行股份有限公司	独立董事	2016年12月

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
何建国	漳州市国资委	科长	2014年11月
吴小华	福建龙溪轴承（集团）股份有限公司	审计法务部	2013年2月
在其他单位任职情况的说明	无。

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	1、公司董事会按年度对公司董事、监事和高管人员的业绩和履职情况进行考评。 2、公司董事会薪酬与考核委员会确认考评结果。 3、公司高管人员的薪酬与公司经营业绩直接挂钩，公司董事会根据经营业绩确定当年的基础薪金和绩效薪金的提成比例。其他董事、监事实行津贴制，津贴标准由董事会确定，并报股东大会批准执行。 4、独立董事薪酬实行年度津贴制，由公司董事会确定年度津贴标准，并报股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员 报酬确定依据	1、公司董事会薪酬与考核委员会关于公司董事长、总经理等高级管理人员经营业绩考核结果与年薪结算的会议纪要。 2、《关于确定独立董事工作津贴的方案》《上市公司监事会工作指引》《漳州片仔癀药业股份有限公司第六届董事会第三十四次会议决议》《漳州片仔癀药业股份有限公司2018年年度股东大会会议》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	除独立董事外，董事、高管薪酬根据考核情况予以支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

详见“第十一节 财务报告”中“十二、关联方及关联交易”描述的“5、关联交易情况之（7）关键管理人员报酬”。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
林兢	独立董事	离任	任期届满
郑振龙	独立董事	选举	股东大会补选
洪东明	董事	离任	工作变动
张伟成	监事（监事会主席）	离任	工作变动
洪东明	监事	选举	股东大会补选
洪东明	监事会主席	聘任	监事会聘任
潘杰	董事	选举	股东大会补选
刘建顺	董事（董事长）	离任	提前退休
潘杰	董事长	聘任	董事会聘任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	567
主要子公司在职员工的数量	1,959
在职员工的数量合计	2,526
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	458
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	345
销售人员	921
技术人员	414
财务人员	141
行政人员	705
合计	2,526
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	1,106
大专	758
中专及高中	529
其他	133
合计	2,526

1、公司根据国家相关政策规定及社会物价指数变化，结合公司经营指标完成情况，根据工作岗位、责任、能力和贡献，参考同行业工资水平，支付有竞争力的薪酬。

2、公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资。基本工资包括职级及级别工资，在体系中设置行政、职能、营销、研发、生产辅助五大序列，每一序列匹配不同层级的职务工资、级别工资，员工可在各自板块明晰职业生涯发展通道，也可在不同序列间合理转化，拓宽了职业发展可能。公司实行以车间工时考核为主的绩效考核制度，“多劳多得”，调动员工积极性，促进生产效率的提高。

3、公司为员工建立健全多重福利保障制度，按月足额缴纳五险一金；建立多层次养老医疗保障体系，即企业年金和补充医疗保险，调动员工向心力,增强企业的凝聚力。同时按时足额缴纳个人所得税。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司为员工搭建管理、技术、技工三类职业序列的发展通道，将公司战略发展目标与员工的个人发展需求、职业抱负融为一体。通过建立三级层次人员，三类培训方式“双”三级培训体系，全面推进教育培训的实施，鼓励员工终身学习、追求卓越，与公司共成长。培训以“分层施教”为抓手，通过引进名师、外送培训、强化内训、鼓励自学，开展各级各类人员的专项培训。同时以片仔癀网络学院三千余门课程作为线下培训的有力补充，满足不同层次不同部门员工的学习需求，提升了全员的职业素养。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所发布的其他规范性文件要求，不断完善法人治理结构，加强内控管理，规范信息披露业务工作，持续促进董事会、监事会、股东大会“三会”的有效制衡和科学决策，努力降低经营风险，切实维护公司及全体股东的利益。

（1）公司规章制度的建设与实施情况

报告期内，公司根据中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》、国务院国资委党委《关于加快推进中央企业党建工作总体要求纳入公司章程有关事项的通知》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》等法规相关规定的要求，进一步健全公司内控体系。2020年公司组织开展专项制度建设年活动，落实全员参与、明确分工、协同推进。各业务部门对自身部门制度进行自查自纠、开展修订工作，提升对公司资金管理、物资采购管理、经营管理等关键领域的风险防控。公司的《强化制度建设 推动企业高质量发展》经验分享材料被刊登在《漳州国资》刊物上作为第一期材料下发给其他单位进行学习借鉴。公司不断完善公司结构，提升治理水平，从而有效提高公司运营能力，降低运营风险。

（2）股东和股东大会

公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的相关规定，规范实施股东大会召集、召开、议事和表决程序，股东大会经律师现场见证并对合法性出具法律意见书。公司建立了有效的沟通渠道，确保所有股东有对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，尤其注重加强与投资者的双向沟通。报告期内，公司共召开2次股东大会，在股东大会上，公司经营管理层与股东之间沟通顺畅，平等对待所有股东，依法保障股东权益，特别注重保护中、小股东权益。公司控股股东通过股东大会行使合法的权利，无超越权限直接或间接干预董事会决策或经营活动，不存在控股股东非法占用上市公司资金情况。

（3）董事和董事会

公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘程序公开、公正、独立。公司董事会严格按照有关法律法规的规定开展工作，严格执行股东大会对董事会的授权，落实股东大会的各项决议。公司内部组织架构中设置完整的内部审计管理体系（含审计委员会、审计部及监察室）。此外，董事会还下设战略委员会、提名委员会、预算委员会、薪酬与考核委员会对董事会负责。报告期内，公司共召开10次董事会，公司董事均以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，本着对全体股东负责的态度，行使权力并履行义务，切实维护公司和股东的利益。

（4）监事和监事会

公司监事会人数与人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司共召开5次监事会，监事会通过检查监督、议案审议、调研座谈等方式，对公司的经营状况、重大事项决策、财务状况、对外投资、董事会与高级管理层及其成员的履职情况、内部控制与风险控制的制度建设与执行等情况进行持续跟踪与监督检查，并提出相关意见和建议，较好地促进公司治理建设与规范运作，推动公司可持续健康发展。公司全体监事勤勉尽责，较好地发挥了监事会的监督职能，保证了股东大会形成的各项决议的落实及各事项的合法合规运作，维护了公司及股东的合法权益。

（5）经理层

公司经理层严格按照《公司章程》的规定及经理工作细则履行职责，严格执行董事会决议，能够维护公司和全体股东的最大利益。公司经理层每年制定年度经营目标，在任期内能够较好的完成各自的任务。公司经理层不存在越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。

（6）内控机制及风险预警和防范机制

公司根据《公司法》《证券法》《内部控制基本规范》及其应用指引等法律法规和《公司章程》、三会议事规则、《内部控制手册》等制度，制定完善了一系列内部管理制度，建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系。2020年公司新增《中层及以上管理人员回避制度》《招标采购管理办法》《研究与开发费用核算管理制度》等20个制度，修订《对外投资风险管理办法》《无形资产管理制度》

《技术项目管理制度》等制度，加强公司资金管理、物资采购管理、经营管理等关键领域的风险防控。

（7）绩效评价及激励约束机制

公司董事会下设薪酬与考核委员会主要负责审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况，并对其进行年度绩效考评，负责对公司薪酬制度的执行情况进行监督。公司制定《漳州片仔癀药业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》，进一步完善了董事、高级管理人员的绩效考评体系和薪酬管理制度。报告期内，公司高级管理人员的任免均严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行，并及时对外公告。

（8）信息披露管理

公司严格根据中国证券监督管理委员会《上市公司与投资者关系工作指引》《上海证券交易所股票上市交易规则》《公司章程》及《信息披露管理制度》，积极履行信息披露义务，公司董事会秘书推动建立日常工作志，及时跟踪上级监管部门要求报送的事件的进展；积极建立控股子公司关于信息披露事务工作报送的体系，要求重点子公司指定专人负责，定期报送子公司的相关情况，坚持信息披露及时、准确、完整，使投资者及时了解到公司的经营状况和重大事项的进展情况。报告期内，公司能真实、准确、完整、及时地做好信息披露，并做好信息披露保密工作。公司信息披露工作保密机制完善，未发生泄露事件或内幕交易行为，不存在信息披露不规范、不充分等情况，未发生因信息披露不规范而被处理的情形，未发生因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。经福建省上市公司协会综合考评，公司2018-2019 年度投资者关系管理评价结果为A，信息披露的质量水平得到充分肯定。

（9）内幕信息知情人登记备案情况

公司严格遵守《内幕信息知情人登记管理制度》，规范重大信息的内部流转程序，强化敏感信息内部排查、归集、传递、披露机制，对内幕知情人进行登记备案，详细记录事项的进展及知情人情况，确保内幕信息知情人员明确自身的权利、义务和法律责任，督促有关人员严格履行信息保密职责，杜绝内幕交易，提高信息保密水平。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年5月19日	www.sse.com.cn	2020年5月20日
2020年第一次临时股东大会	2020年10月27日	www.sse.com.cn	2020年10月28日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
刘建顺	否	10	10	9	0	0	否	2
林柳强	否	10	10	9	0	0	否	1
黄进明	否	10	10	9	0	0	否	2
陈纪鹏	否	10	10	9	0	0	否	2
陈东	否	10	8	9	2	0	否	0
贾建军	是	10	10	9	0	0	否	1
李广培	是	10	10	9	0	0	否	2
范志鹏	是	10	10	9	0	0	否	1
郑振龙	是	6	6	6	0	0	否	1
洪东明	否	6	6	5	0	0	否	0
林兢	是	4	4	3	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	10
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	9
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司制定《经营者年薪方案》及年度设定的绩效考核指标，董事会薪酬与考核委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实施。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《公司2020年度内部控制自我评价报告》经公司第六届董事会第三十七次会议审议通过，具体报告详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的公告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

《公司2020年度内部控制自我评价报告》详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的公告。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

漳州片仔癀药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称片仔癀公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了片仔癀公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于片仔癀公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、收入的确认

（1）事项描述

收入主要来源于片仔癀等相关产品的医药制造收入、以福建区域为主的医药流通配送收入及化妆品、日化产品收入等。如财务报表附注三、（三十二）所述，在国内销售情况下，公司根据合同、订单或约定俗成的交易习惯将货物交付给指定的承运商或购买方，相关货款已经收到或因转让商品而有权取得的对价很可能收回，

在该时点确认销售商品收入的实现；出口销售情况下，根据合同约定的交货模式分类，若以目的地交货模式的按照货物报关出口，送达客户指定目的地收货确认后确认收入；其余方式在货物出口报关后确认收入。如财务报表附注五、（三十九）所述，2020年度公司营业收入651,078.20万元，由于营业收入金额对财务报表整体的重要性且收入是否真实、是否准确的计入在恰当的会计期间存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

（2）审计应对

我们执行的审计程序主要包括：

①了解、评估与收入确认相关的关键内部控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制运行的有效性。

②通过审阅客户销售合同、订单及与管理层访谈，对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货、销售返利政策等，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求并且一贯地运用。

③对信息系统数据进行交叉核对，包括：药品销售业务管理系统、财务核算系统以及物流运输系统等各类业务流程。

④通过抽样测试的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证，包括销售订单、销售出库单、物流配送单、收货凭据等资料，并比对相应的会计记录，验证收入确认的准确性。

⑤结合应收账款、合同负债审计，通过查询客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认客户与公司是否存在关联关系，根据客户交易的特点和性质，选择重要客户函证以核实收入的真实性。

⑥对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,检查送货和收货确认资料、销售发票等支持性文件,以评估收入是否已记录于恰当的会计期间，并关注是否存在异常的销售退回。

⑦对营业收入实施分析程序，判断本期收入、毛利率变动的合理性。

2、存货可变现净值

（1）事项描述

如财务报表附注五、（八）“存货”所述，截至2020年12月31日，公司存货净额219,093.89万元，其中,存货账面金额220,599.47万元，存货跌价准备1,505.58万元。

公司核心产品所需主要原材料涉及国家管控和战略性储备，在一定程度上受非市场化因素影响；流通库存商品大多基于统一定价或者医疗系统招标定价，受供应商退换货条款影响，可能导致近效期库存商品销售困难。鉴于存货是公司的重要资产，其可变现净值的确定对财务报表影响重大且需要管理层作出重大判断，上述存货的特点包括有效期、原料质量等方面的要求，加大了管理层重大判断和估计的复杂性，因此我们将存货可变现净值的确定作为关键审计事项。

（2）审计应对

我们执行的主要审计程序包括：

①对存货相关的内部控制的设计与执行进行评估，测试了包括与存货效期维护等相关的信息系统内部控制。

②采用抽样方法，对片仔癀公司的存货实施监盘，针对存货的数量、状况及有效期等进行了检查，关注是否存在潜在变质或毁损。

③查询公司本年度主要原材料供应商资质、供应商变动及采购单价变动情况；核实采购业务的真实性和采购成本的准确性；对存货进行发出计价测试并对战略储备的贵细原材料效期进行分析，判断产生跌价的风险。

④选取样本，比较当年同类原材料，从在产品至完工需发生的成本费用，对公司估计的至完工时将要发生的成本费用的合理性进行评估。

⑤分析评价判断存货滞销的关键指标，包括产品近期或期后的销售价格、近效期判断、存货周转率等，对期末结存单价和库存结构进行合理性分析；评估管理层在存货减值测试中所选用的相关参数的合理性；检查存货跌价准备计算表；结合以前年度计提的存货跌价及本期的变化情况，分析存货跌价准备计提充分性、恰当性和准确性。

四、其他信息

片仔癀公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括片仔癀公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

片仔癀公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估片仔癀公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算片仔癀公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督片仔癀公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对片仔癀公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我

们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致片仔癀公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就片仔癀公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）		中国注册会计师：陈玉萍 (项目合伙人)
		中国注册会计师：林 隽
中国福州市		二○二一年四月二十二日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	5,168,461,763.79	4,263,374,136.29
交易性金融资产	七、2	13,366.28	19,217.22
衍生金融资产
应收票据	七、4	40,290,163.32	10,592,586.06
应收账款	七、5	509,476,863.55	469,873,994.39
应收款项融资	七、6	24,576,074.52	6,460,909.45
预付款项	七、7	165,176,930.32	189,190,517.47
其他应收款	七、8	70,109,708.89	204,253,226.24
其中：应收利息
应收股利
存货	七、9	2,190,938,900.93	2,096,988,370.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	126,998,447.45	111,546,959.08
流动资产合计		8,296,042,219.05	7,352,299,916.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16
长期股权投资	七、17	481,200,023.48	474,649,827.77
其他权益工具投资	七、18	437,351,346.68	421,547,830.58
其他非流动金融资产	七、19	60,650,458.07
投资性房地产	七、20	28,698,400.85	34,062,367.48
固定资产	七、21	260,728,588.93	229,592,875.06
在建工程	七、22	1,025,916.91	11,156,863.75
生产性生物资产	七、23	13,207,853.09	12,648,278.79
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	259,378,766.91	155,664,275.15
开发支出
商誉	七、28
长期待摊费用	七、29	49,415,900.79	32,826,255.05
递延所得税资产	七、30	85,409,783.21	76,196,973.40
其他非流动资产	七、31	232,460,456.13	10,150,927.01
非流动资产合计		1,909,527,495.05	1,458,496,474.04
资产总计		10,205,569,714.10	8,810,796,390.73
流动负债：

短期借款	七、32	718,384,748.65	696,847,620.04
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	18,519,183.37	54,500,000.00
应付账款	七、36	222,223,977.93	206,303,347.00
预收款项	七、37	3,284,390.18	201,757,107.52
合同负债	七、38	283,749,743.19
应付职工薪酬	七、39	87,851,340.30	100,917,861.16
应交税费	七、40	133,877,871.33	246,859,717.29
其他应付款	七、41	303,391,591.67	239,811,360.63
其中：应付利息
应付股利		5,863,977.31	841,850.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、44	29,060,393.73
流动负债合计		1,800,343,240.35	1,746,997,013.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	七、49	29,424,577.86	28,955,062.12
预计负债
递延收益	七、51	14,679,999.37	14,716,603.62
递延所得税负债	七、30	47,472,687.81	47,825,528.51
其他非流动负债	七、52	57,093,678.15	2,544,668.95
非流动负债合计		148,670,943.19	94,041,863.20
负债合计		1,949,014,183.54	1,841,038,876.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	603,317,210.00	603,317,210.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,085,464,516.94	1,084,289,502.98
减：库存股
其他综合收益	七、57	311,574,578.83	257,501,788.74
盈余公积	七、59	885,172,456.05	685,647,530.59
未分配利润	七、60	4,976,641,262.15	4,000,594,661.78
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		7,862,170,023.97	6,631,350,694.09
少数股东权益		394,385,506.59	338,406,819.80
所有者权益（或股东权益）合计		8,256,555,530.56	6,969,757,513.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计		10,205,569,714.10	8,810,796,390.73

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		3,918,192,914.90	2,662,638,150.24
交易性金融资产		8,191.90	9,608.61
衍生金融资产
应收票据			37,056.40
应收账款	十七、1	42,739,451.91	68,268,789.35
应收款项融资
预付款项		6,994,851.51	4,476,017.68
其他应收款	十七、2	3,334,551.48	140,385,493.91
其中：应收利息
应收股利			9,166,349.53
存货		1,560,387,334.11	1,475,831,913.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		46,152,268.45	17,087,630.84
流动资产合计		5,577,809,564.26	4,368,734,660.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,408,012,732.87	1,352,433,633.13
其他权益工具投资		357,609,617.64	346,356,741.02
其他非流动金融资产		60,650,458.07
投资性房地产		39,785,912.66	42,670,864.62
固定资产		98,606,490.83	103,350,793.67
在建工程		262,264.16	5,766,633.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		156,174,533.59	29,251,361.14
开发支出
商誉
长期待摊费用		34,800,120.86	14,560,740.70
递延所得税资产		25,495,208.49	23,988,494.11
其他非流动资产		231,363,913.39	8,992,118.41
非流动资产合计		2,412,761,252.56	1,927,371,380.78
资产总计		7,990,570,816.82	6,296,106,041.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款		27,917,751.87	16,152,084.17
预收款项		376,681.74	103,378,417.46
合同负债		168,352,263.23
应付职工薪酬		50,350,954.21	69,798,229.70
应交税费		67,365,004.78	49,550,351.19
其他应付款		86,205,220.55	46,228,081.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		21,885,794.21
流动负债合计		422,453,670.59	285,107,164.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬		23,767,948.37	23,766,126.62
预计负债
递延收益		4,580,192.92	5,032,608.41
递延所得税负债		27,866,940.17	16,995,465.47
其他非流动负债
非流动负债合计		56,215,081.46	45,794,200.50
负债合计		478,668,752.05	330,901,364.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		603,317,210.00	603,317,210.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		628,219,129.59	628,219,129.59
减：库存股
其他综合收益		255,013,118.96	207,617,844.26
专项储备
盈余公积		885,172,456.05	685,647,530.59
未分配利润		5,140,180,150.17	3,840,402,962.54
所有者权益（或股东权益）合计		7,511,902,064.77	5,965,204,676.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,990,570,816.82	6,296,106,041.70

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		6,510,781,957.23	5,722,273,431.36
其中：营业收入	七、61	6,510,781,957.23	5,722,273,431.36
利息收入
二、营业总成本		4,643,418,227.26	4,107,510,143.87
其中：营业成本	七、61	3,570,558,010.38	3,190,943,250.83
利息支出
税金及附加	七、62	53,230,001.30	45,862,422.35
销售费用	七、63	646,779,007.41	523,062,710.41
管理费用	七、64	335,417,277.89	273,163,803.29
研发费用	七、65	97,551,620.76	119,432,087.35
财务费用	七、66	-60,117,690.48	-44,954,130.36
其中：利息费用		27,388,020.26	31,131,145.29
利息收入		94,043,622.63	75,027,121.67
加：其他收益	七、67	23,538,087.88	13,485,664.01
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	55,224,371.37	20,283,655.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		37,796,970.68	14,407,994.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	6,716,105.63	-8,436.66
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-2,945,239.84	-1,960,219.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-13,759,679.18	-13,595,639.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	40,952,105.81	5,180,027.22
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,977,089,481.64	1,638,148,338.93
加：营业外收入	七、74	12,842,088.13	9,222,724.41
减：营业外支出	七、75	11,033,266.74	2,777,675.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,978,898,303.03	1,644,593,387.42
减：所得税费用	七、76	289,543,051.17	257,657,788.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,689,355,251.86	1,386,935,598.45
（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,689,355,251.86	1,384,438,952.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）			2,496,646.22
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,671,518,667.38	1,374,376,823.80
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		17,836,584.48	12,558,774.65
六、其他综合收益的税后净额		53,869,785.91	145,302,736.60
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		52,845,760.74	143,717,834.78
1．不能重分类进损益的其他综合收益		55,882,743.16	142,478,301.66
（1）重新计量设定受益计划变动额		124,648.02	-839,361.23
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-6,578,081.48	54,833,605.17
（3）其他权益工具投资公允价值变动		62,336,176.62	88,484,057.72
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-3,036,982.42	1,239,533.12
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-2,996,568.73	1,079,853.13
（7）其他		-40,413.69	159,679.99
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		1,024,025.17	1,584,901.82
七、综合收益总额		1,743,225,037.77	1,532,238,335.05
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		1,724,364,428.12	1,518,094,658.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额		18,860,609.65	14,143,676.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		2.77	2.28
（二）稀释每股收益(元/股)		2.77	2.28

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	2,651,248,879.09	2,271,765,696.28
减：营业成本	十七、4	558,568,562.28	479,503,729.63
税金及附加		36,637,699.41	31,390,792.47
销售费用		207,454,089.98	136,297,461.21
管理费用		111,724,310.59	109,260,666.76
研发费用		79,904,353.48	109,304,612.86
财务费用		-62,373,804.15	-57,474,917.25
其中：利息费用
利息收入		66,611,424.45	53,844,063.15
加：其他收益		16,186,927.22	12,788,079.56
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	507,415,523.97	32,056,997.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		37,983,420.71	14,676,777.15
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		6,716,566.45	-4,218.33
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,483,182.56	1,204,132.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-5,297,853.35	-3,121,459.69
资产处置收益（损失以“－”号填列）		508,849.56	306,965.25
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,246,346,863.91	1,506,713,846.97
加：营业外收入		8,288,889.06	4,816,376.34
减：营业外支出		9,912,922.94	2,213,023.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,244,722,830.03	1,509,317,200.22
减：所得税费用		249,473,575.39	217,970,611.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,995,249,254.64	1,291,346,589.05
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,995,249,254.64	1,291,346,589.05
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		46,168,245.35	129,822,055.14
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		46,168,245.35	129,822,055.14
1.重新计量设定受益计划变动额		112,515.83	-821,816.96
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-6,578,081.48	54,833,605.17
3.其他权益工具投资公允价值变动		52,633,811.00	75,810,266.93
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额		2,041,417,499.99	1,421,168,644.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,911,560,592.64	6,369,061,390.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	316,418,602.33	82,698,713.82
经营活动现金流入小计		7,227,979,194.97	6,451,760,103.98
购买商品、接受劳务支付的现金		3,653,864,499.79	3,891,265,216.61
支付给职工及为职工支付的现金		415,724,156.20	329,530,231.54
支付的各项税费		821,617,862.32	622,261,128.84
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	869,696,135.34	2,488,075,696.02
经营活动现金流出小计		5,760,902,653.65	7,331,132,273.01
经营活动产生的现金流量净额		1,467,076,541.32	-879,372,169.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		29,193,378.24	43,861,127.42
取得投资收益收到的现金		37,660,620.44	17,867,382.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		86,190,056.95	13,175,640.14
收到其他与投资活动有关的现金			59,332,456.98
投资活动现金流入小计		153,044,055.63	134,236,606.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		419,011,011.93	65,435,999.14
投资支付的现金		14,150,343.76	961,851.65
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		1,911,904.47
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		435,073,260.16	66,397,850.79
投资活动产生的现金流量净额		-282,029,204.53	67,838,756.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		18,540,000.00	28,879,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		18,540,000.00	28,879,000.00
取得借款收到的现金		1,057,767,713.29	1,161,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78		683,444,798.55
筹资活动现金流入小计		1,076,307,713.29	1,873,823,798.55
偿还债务支付的现金		1,062,230,638.60	1,065,090,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		546,230,140.65	392,839,343.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		23,893,789.72	229,624.99
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	4,366,550.00	11,000,000.00
筹资活动现金流出小计		1,612,827,329.25	1,468,929,343.94
筹资活动产生的现金流量净额		-536,519,615.96	404,894,454.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-6,262,785.06	4,865,672.32
五、现金及现金等价物净增加额		642,264,935.77	-401,773,286.07
加：期初现金及现金等价物余额		1,769,734,326.31	2,171,507,612.38
六、期末现金及现金等价物余额		2,411,999,262.08	1,769,734,326.31

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,079,541,815.85	2,628,956,228.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		205,382,138.21	53,789,943.07
经营活动现金流入小计		3,284,923,954.06	2,682,746,171.51
购买商品、接受劳务支付的现金		664,498,514.11	845,039,238.73
支付给职工及为职工支付的现金		185,601,865.50	127,479,114.03
支付的各项税费		494,972,278.00	441,232,045.68
支付其他与经营活动有关的现金		913,533,568.09	1,769,561,898.34
经营活动现金流出小计		2,258,606,225.70	3,183,312,296.78
经营活动产生的现金流量净额		1,026,317,728.36	-500,566,125.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		27,977,987.83	42,907,301.20
取得投资收益收到的现金		499,133,653.51	15,325,830.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		508,849.56	2,568,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			216,402,636.08
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		527,620,490.90	277,203,767.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		383,937,116.97	24,980,394.39
投资支付的现金		17,974,265.99	204,044,556.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		44,475,904.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		446,387,286.96	229,024,951.15
投资活动产生的现金流量净额		81,233,203.94	48,178,816.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		494,720,112.20	361,990,326.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		494,720,112.20	361,990,326.00
筹资活动产生的现金流量净额		-494,720,112.20	-361,990,326.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,280,113.56	4,744,818.82
五、现金及现金等价物净增加额		609,550,706.54	-809,632,816.15
加：期初现金及现金等价物余额		791,947,355.32	1,601,580,171.47
六、期末现金及现金等价物余额		1,401,498,061.86	791,947,355.32

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年年末余额	603,317,210.00	1,084,289,502.98		257,501,788.74	685,647,530.59	4,000,594,661.78	6,631,350,694.09	338,406,819.80	6,969,757,513.89
加：会计政策变更
二、本年期初余额	603,317,210.00	1,084,289,502.98		257,501,788.74	685,647,530.59	4,000,594,661.78	6,631,350,694.09	338,406,819.80	6,969,757,513.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		1,175,013.96		54,072,790.09	199,524,925.46	976,046,600.37	1,230,819,329.88	55,978,686.79	1,286,798,016.67
（一）综合收益总额				52,845,760.74		1,671,518,667.38	1,724,364,428.12	18,860,609.65	1,743,225,037.77
（二）所有者投入和减少资本		1,175,013.96					1,175,013.96	60,170,016.39	61,345,030.35
1．所有者投入的普通股								18,540,000.00	18,540,000.00
4．其他		1,175,013.96					1,175,013.96	41,630,016.39	42,805,030.35
（三）利润分配					199,524,925.46	-694,245,037.66	-494,720,112.20	-23,051,939.25	-517,772,051.45
1．提取盈余公积					199,524,925.46	-199,524,925.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-494,720,112.20	-494,720,112.20	-23,051,939.25	-517,772,051.45
（四）所有者权益内部结转				1,227,029.35		-1,227,029.35
5．其他综合收益结转留存收益				1,227,029.35		-1,227,029.35
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额	603,317,210.00	1,085,464,516.94		311,574,578.83	885,172,456.05	4,976,641,262.15	7,862,170,023.97	394,385,506.59	8,256,555,530.56

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年年末余额	603,317,210.00	638,157,404.91	14,200,738.17	115,633,453.10	556,516,503.02	3,117,063,774.97	5,016,487,607.83	291,129,942.76	5,307,617,550.59
加：会计政策变更				-1,849,499.14	-3,631.34	-140,149.88	-1,993,280.36	-306,531.86	-2,299,812.22
二、本年期初余额	603,317,210.00	638,157,404.91	14,200,738.17	113,783,953.96	556,512,871.68	3,116,923,625.09	5,014,494,327.47	290,823,410.90	5,305,317,738.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		446,132,098.07	-14,200,738.17	143,717,834.78	129,134,658.91	883,671,036.69	1,616,856,366.62	47,583,408.90	1,664,439,775.52
（一）综合收益总额				143,717,834.78		1,374,376,823.80	1,518,094,658.58	14,143,676.47	1,532,238,335.05
（二）所有者投入和减少资本		6,237,000.00					6,237,000.00	7,352,000.00	13,589,000.00
1．所有者投入的普通股								28,879,000.00	28,879,000.00
4．其他		6,237,000.00					6,237,000.00	-21,527,000.00	-15,290,000.00
（三）利润分配					129,134,658.91	-490,705,787.11	-361,571,128.20	-1,071,475.46	-362,642,603.66
1．提取盈余公积					129,134,658.91	-129,134,658.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-361,571,128.20	-361,571,128.20	-1,071,475.46	-362,642,603.66
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他		439,895,098.07	-14,200,738.17				454,095,836.24	27,159,207.89	481,255,044.13
四、本期期末余额	603,317,210.00	1,084,289,502.98		257,501,788.74	685,647,530.59	4,000,594,661.78	6,631,350,694.09	338,406,819.80	6,969,757,513.89

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	603,317,210.00	628,219,129.59		207,617,844.26	685,647,530.59	3,840,402,962.54	5,965,204,676.98
加：会计政策变更
二、本年期初余额	603,317,210.00	628,219,129.59		207,617,844.26	685,647,530.59	3,840,402,962.54	5,965,204,676.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				47,395,274.70	199,524,925.46	1,299,777,187.63	1,546,697,387.79
（一）综合收益总额				46,168,245.35		1,995,249,254.64	2,041,417,499.99
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配					199,524,925.46	-694,245,037.66	-494,720,112.20
1．提取盈余公积					199,524,925.46	-199,524,925.46
2．对所有者（或股东）的分配						-494,720,112.20	-494,720,112.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转				1,227,029.35		-1,227,029.35
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益				1,227,029.35		-1,227,029.35
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	603,317,210.00	628,219,129.59		255,013,118.96	885,172,456.05	5,140,180,150.17	7,511,902,064.77

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	603,317,210.00	628,219,129.59		79,437,572.11	556,516,503.02	3,040,214,040.40	4,907,704,455.12
加：会计政策变更				-1,641,782.99	-3,631.34	-32,682.00	-1,678,096.33
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	603,317,210.00	628,219,129.59		77,795,789.12	556,512,871.68	3,040,181,358.40	4,906,026,358.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				129,822,055.14	129,134,658.91	800,221,604.14	1,059,178,318.19
（一）综合收益总额				129,822,055.14		1,291,346,589.05	1,421,168,644.19
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					129,134,658.91	-491,124,984.91	-361,990,326.00
1．提取盈余公积					129,134,658.91	-129,134,658.91
2．对所有者（或股东）的分配						-361,990,326.00	-361,990,326.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	603,317,210.00	628,219,129.59		207,617,844.26	685,647,530.59	3,840,402,962.54	5,965,204,676.98

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经福建省人民政府闽政体股[1999]31号文批准，于1999年12月28日成立，股本总额10,000万股，每股面值1元，注册资本为人民币10,000.00万元。

2003年5月12日经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2003〕45号文和上海证券交易所上证上字〔2003〕57号文批准，本公司于2003年5月30日向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,000万股，每股面值1.00元，发行价格每股8.55元，发行后本公司注册资本变更为14,000.00万元。本公司A股股票自2003年6月16日开始在上海证券交易所上市交易，证券简称为片仔癀，证券代码为600436。

根据本公司2012年第二次临时股东大会及第四届董事会第三十次会议决议，经中国证券监督管理委员会(证监许可[2013]726号)《关于核准漳州片仔癀药业股份有限公司配股的批复》核准，并经上海证券交易所同意，本公司于2013年6月向全体股东配售人民币普通股（A股）20,884,589股（每股面值1.00元）。

根据本公司2015年度第一次股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本160,884,589.00股为基数，按每10股由资本公积金转增15股，共计转增241,326,884.00股，并于2015年度实施。转增后，注册资本增至人民币402,211,473.00元。

经2016年5月6日股东大会审议通过，本公司以2015年12月31日股本402,211,473.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增201,105,737.00股，并于2016年度实施。转增后，注册资本增至人民币603,317,210.00元。

截止2020年12月31日，本公司注册资本为人民币603,317,210.00元，企业统一社会信用代码：91350000705210294Q，住所：福建省漳州市上街。法定代表人：刘建顺。经2021年4月7日本公司第六届董事会第三十六次会议审议，选举潘杰为公司董事长。

本公司及其主要子公司属医药行业，经营范围包括：

许可项目：药品生产；药品委托生产；食品生产；保健食品生产；饮料生产；茶叶制品生产；动物饲养；药品进出口；食品进出口；食品经营（销售预包装食品）；药品批发；药品零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

一般项目：食用农产品初加工；中草药种植；医学研究和试验发展；家用电器销售；文具用品批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；第二类医疗器械销售；日用百货销售；日用品销售；箱包销售；包装材料及制品销售；化妆品批发；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；日用化学产品销售；家居用品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司主要产品为片仔癀及其系列产品。

公司财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十七次会议于2021年4月22日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年的合并财务报表范围及其变化情况，详见附注八、合并范围的变更及附注

九、1在子公司中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收票据、应收款项、其他应收款的损失准备计提方法，投资性房产、固定资产、生物性资产的折旧以及无形资产的摊销方法和收入的确认政策，具体参见附注五、11、

12、14、22、23、26、29、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司以12个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权

益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

3.企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关

资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

（2）处置子公司以及业务

A.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的当月月初中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算为记账本位币金额。期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率（资产负债表日期初、期末的平均汇率）折算。

（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

（4）现金流量表采用即期汇率的近似汇率（资产负债表日期初、期末的平均汇率）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

（1）以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形	确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产的控制
	未放弃对该金融资产的控制	按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融负债的终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：

（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。

（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

6.金融资产减值

（1）减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

（2）已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A.发行方或债务人发生重大财务困难；

B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

（4）信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（5）评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（6）金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.财务担保合同

财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

8.衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

9.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；

（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

10.权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。公司认为所持有的上市银行开具的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，未计提损失准备；持有的商业承兑汇票及其他非上市银行开具的银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
上市银行开具的银行承兑汇票	不存在重大的信用风险
商业承兑汇票及非上市银行开具的银行承兑汇票	存在信用风险

项目	确定组合的依据
并表范围应收关联方组合	应收并表范围关联方的应收款项
账龄组合	以应收款项的账龄作为信用风险特征

其他款项组合

特殊业务的应收款项

项目	确定组合的依据
其他应收款组合1	应收利息
其他应收款组合2	应收股利
其他应收款组合3	应收保证金、备用金
其他应收款组合4	应收往来款及其他
其他应收款组合5	其他应收并表范围内的关联方往来

（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.划分为持有待售的依据

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确

认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第10项金融工具的规定。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第10项金融工具的规定。

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
正常类长期应收款	本组合为未逾期风险正常的长期应收款
逾期长期应收款	本组合为出现逾期风险较高的长期应收款

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

2.初始投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权

投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3.后续计量和损益确认方法

（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资

单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第23项固定资产及折旧和第29项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧（摊销）率
土地使用权	40-50	0%	2.00%-2.50%
房屋建筑物	5-40	0%、3%、5%	2.375%-20.00%

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-40	0%、3%、5%	2.375%-20.00%
机器设备	年限平均法	5-14	0%、3%、5%	6.79%-20.00%
运输设备	年限平均法	8-10	0%、3%、5%	9.50%-12.50%
其他设备	年限平均法	3-10	0%、3%、5%	9.50%-33.33%

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资

产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

（2）借款费用已发生;

（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

3.借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

√适用 □不适用

生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。本公司的生物资产指生产性的生物资产林麝。

1.生产性生物资产

生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

2.生产性生物资产估计残值、折旧年限、折旧方法

类别	预计残值率	折旧年限	年折旧率	折旧方法
林麝	0%	10年	10%	平均年限法

照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30 “长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33. 职工薪酬

职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

自2020年1月1日起适用：

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取

得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

（5）客户已接受该商品。

(2). 公司取得商品销售收入的具体确认方法

发生在国内销售情况下，本公司根据合同、订单或约定俗成的交易习惯将货物交付给指定的承运商或购买方，相关货款已经收到或因转让商品而有权取得的对价很可能收回，在该时点确认销售商品收入的实现；本公司给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。发生在出口销售情况下，本公司根据合同约定的交货模式分类，若以目的地交货模式的按照货物报关出口，送达客户指定目的地收货确认后确认收入；其余方式在货物在出口报关后确认收入。2020年1月1日前适用：

1.收入确认的一般原则

销售商品：在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1） 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。

（2） 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。

让渡资产使用权：提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：

（1） 相关的经济利益很可能流入企业；

（2） 收入的金额能够可靠地计量。

2.本公司收入确认的具体方法

在国内销售情况下，货物已发出，相关货款已经收到或取得收款的凭据后，本公司据以确认收入；在出口销售情况下，货物报关出口，相关货款已经收到或取得收款的凭据后，本公司据此确认收入。

(3). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

（1）公司能够满足政府补助所附条件；

（2）公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3. 政府补助的计量

（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。

（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

4. 政府补助的会计处理方法

（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

C.属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1.递延所得税资产的确认

（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

2. 递延所得税负债的确认

（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。	已经董事会审议批准	详见其他说明（1）
2020年6月，财政部发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行。本公司自规定之日起开始执行。	已经董事会审议批准	详见其他说明（2）
2019年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号），自2020年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。	已经董事会审议批准	详见其他说明（3）

一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。该会计政策处理规定对本公司财务报表无重大影响。

（3）2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。

A．关联方认定

《企业会计准则解释第13号》明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外还明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。

B．业务的定义

《企业会计准则解释第13号》完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则解释第13号》，比较财务报表不做调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表

相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	4,263,374,136.29	4,263,374,136.29
交易性金融资产	19,217.22	19,217.22
应收票据	10,592,586.06	10,592,586.06
应收账款	469,873,994.39	469,873,994.39
应收款项融资	6,460,909.45	6,460,909.45
预付款项	189,190,517.47	189,190,517.47
其他应收款	204,253,226.24	204,253,226.24
其中：应收利息
应收股利
存货	2,096,988,370.49	2,096,988,370.49
其他流动资产	111,546,959.08	111,546,959.08
流动资产合计	7,352,299,916.69	7,352,299,916.69
非流动资产：
长期股权投资	474,649,827.77	474,649,827.77
其他权益工具投资	421,547,830.58	421,547,830.58
投资性房地产	34,062,367.48	34,062,367.48
固定资产	229,592,875.06	229,592,875.06
在建工程	11,156,863.75	11,156,863.75
生产性生物资产	12,648,278.79	12,648,278.79
无形资产	155,664,275.15	155,664,275.15
长期待摊费用	32,826,255.05	32,826,255.05
递延所得税资产	76,196,973.40	76,196,973.40
其他非流动资产	10,150,927.01	10,150,927.01
非流动资产合计	1,458,496,474.04	1,458,496,474.04
资产总计	8,810,796,390.73	8,810,796,390.73
流动负债：
短期借款	696,847,620.04	696,847,620.04
应付票据	54,500,000.00	54,500,000.00
应付账款	206,303,347.00	206,303,347.00
预收款项	201,757,107.52	4,715,054.25	-197,042,053.27
合同负债		240,319,677.49	240,319,677.49
应付职工薪酬	100,917,861.16	100,917,861.16
应交税费	246,859,717.29	246,859,717.29
其他应付款	239,811,360.63	175,755,594.67	-64,055,765.96
其中：应付利息
应付股利	841,850.47	841,850.47
其他流动负债		22,912,366.73	22,912,366.73
流动负债合计	1,746,997,013.64	1,749,131,238.63	2,134,224.99
非流动负债：
长期应付职工薪酬	28,955,062.12	28,955,062.12
预计负债
递延收益	14,716,603.62	12,582,378.63	-2,134,224.99

递延所得税负债	47,825,528.51	47,825,528.51
其他非流动负债	2,544,668.95	2,544,668.95
非流动负债合计	94,041,863.20	91,907,638.21	-2,134,224.99
负债合计	1,841,038,876.84	1,841,038,876.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	603,317,210.00	603,317,210.00
其他权益工具
资本公积	1,084,289,502.98	1,084,289,502.98
减：库存股
其他综合收益	257,501,788.74	257,501,788.74
专项储备
盈余公积	685,647,530.59	685,647,530.59
未分配利润	4,000,594,661.78	4,000,594,661.78
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	6,631,350,694.09	6,631,350,694.09
少数股东权益	338,406,819.80	338,406,819.80
所有者权益（或股东权益）合计	6,969,757,513.89	6,969,757,513.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计	8,810,796,390.73	8,810,796,390.73

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	2,662,638,150.24	2,662,638,150.24
交易性金融资产	9,608.61	9,608.61
衍生金融资产
应收票据	37,056.40	37,056.40
应收账款	68,268,789.35	68,268,789.35
应收款项融资
预付款项	4,476,017.68	4,476,017.68
其他应收款	140,385,493.91	140,385,493.91
其中：应收利息
应收股利	9,166,349.53	9,166,349.53
存货	1,475,831,913.89	1,475,831,913.89
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,087,630.84	17,087,630.84
流动资产合计	4,368,734,660.92	4,368,734,660.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,352,433,633.13	1,352,433,633.13
其他权益工具投资	346,356,741.02	346,356,741.02
其他非流动金融资产
投资性房地产	42,670,864.62	42,670,864.62
固定资产	103,350,793.67	103,350,793.67
在建工程	5,766,633.98	5,766,633.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	29,251,361.14	29,251,361.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,560,740.70	14,560,740.70
递延所得税资产	23,988,494.11	23,988,494.11
其他非流动资产	8,992,118.41	8,992,118.41
非流动资产合计	1,927,371,380.78	1,927,371,380.78
资产总计	6,296,106,041.70	6,296,106,041.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	16,152,084.17	16,152,084.17
预收款项	103,378,417.46	134,063.64	-103,244,353.82
合同负债		92,190,700.47	92,190,700.47
应付职工薪酬	69,798,229.70	69,798,229.70
应交税费	49,550,351.19	49,550,351.19
其他应付款	46,228,081.70	46,228,081.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
其他流动负债		11,984,791.06	11,984,791.06
流动负债合计	285,107,164.22	286,038,301.93	931,137.71
非流动负债：

长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	23,766,126.62	23,766,126.62
预计负债
递延收益	5,032,608.41	4,101,470.70	-931,137.71
递延所得税负债	16,995,465.47	16,995,465.47
其他非流动负债
非流动负债合计	45,794,200.50	44,863,062.79	-931,137.71
负债合计	330,901,364.72	330,901,364.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	603,317,210.00	603,317,210.00
其他权益工具
资本公积	628,219,129.59	628,219,129.59
减：库存股
其他综合收益	207,617,844.26	207,617,844.26
盈余公积	685,647,530.59	685,647,530.59
未分配利润	3,840,402,962.54	3,840,402,962.54
所有者权益（或股东权益）合计	5,965,204,676.98	5,965,204,676.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计	6,296,106,041.70	6,296,106,041.70

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	应税收入按照13%、9%、6%、5%、3%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税	应交增值税额	5%、7%
教育费附加、地方教育费附加	应交增值税额	3%、2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%、注

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	34,535.00	124,306.40
银行存款及利息	5,164,411,056.67	4,231,931,740.11
其他货币资金	4,016,172.12	31,318,089.78
合计	5,168,461,763.79	4,263,374,136.29
其中：存放在境外的款项总额	47,318,953.61	39,367,774.42
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	2,756,462,501.71	2,493,639,809.98

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,366.28	19,217.22
其中：
权益工具投资	13,366.28	19,217.22
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	13,366.28	19,217.22

注：上述金融资产均系本公司申购新股中签期末尚未出售的股票，期末购买成本7,492.89元,公允价值变动5,873.39元。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	40,391,383.69	10,741,297.36
商业承兑票据
减：坏账准备	-101,220.37	-148,711.30
合计	40,290,163.32	10,592,586.06

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		32,014,520.07
商业承兑票据
合计		32,014,520.07

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	40,391,383.69	100.00	101,220.37	0.25	40,290,163.32	10,741,297.36	100.00	148,711.30	1.38	10,592,586.06
其中：
上市银行开具的银行承兑汇票						7,767,071.42	72.31			7,767,071.42
商业承兑汇票及非上市银行开具的银行承兑汇票	40,391,383.69	100.00	101,220.37	0.25	40,290,163.32	2,974,225.94	27.69	148,711.30	5.00	2,825,514.64
合计	40,391,383.69	100.00	101,220.37	0.25	40,290,163.32	10,741,297.36	100.00	148,711.30	1.38	10,592,586.06

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票及非上市银行开具的银行承兑汇票	40,391,383.69	101,220.37	0.25
合计	40,391,383.69	101,220.37	0.25

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
商业承兑汇票及非上市银行开具的银行承兑汇票	148,711.30	101,220.37	174,362.25		25,650.95	101,220.37
合计	148,711.30	101,220.37	174,362.25		25,650.95	101,220.37

其他说明：

无。

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	513,529,608.24
1年以内小计	513,259,608.24
1至2年	5,322,306.31
2至3年	3,420,297.05
3年以上	692,086.49
合计	522,694,298.09

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	2,095,183.56	0.40	2,095,183.56	100.00		1,037,269.18	0.22	1,034,719.18	99.75	2,550.00
其中：
按组合计提坏账准备	520,599,114.53	99.60	11,122,250.98	2.14	509,476,863.55	479,868,286.12	99.78	9,996,841.73	2.08	469,871,444.39
其中：
（一）账龄组合	520,599,114.53	99.60	11,122,250.98	2.14	509,476,863.55	479,868,286.12	99.78	9,996,841.73	2.08	469,871,444.39
（二）关联组合
合计	522,694,298.09	100.00	13,217,434.54	2.53	509,476,863.55	480,905,555.30	100.00	11,031,560.91	2.29	469,873,994.39

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
福建省泉州市海发医药有限公司	717,163.44	717,163.44	100.00	客户单位涉及诉讼,为失信人无财产可执行
深圳市源鑫药业有限公司	961,999.06	961,999.06	100.00	客户单位涉及诉讼，无财产可执行
福建同康药业有限公司	416,021.06	416,021.06	100.00	货款逾期多次催收未结算，已提起诉讼，预计无法回收
合计	2,095,183.56	2,095,183.56	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：（一）账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
3个月以内（含3个月）	456,392,208.29	4,534,141.94	0.99
4-6个月（含6个月）	45,600,295.62	1,379,076.80	3.02
7-9个月（含9个月）	9,306,157.91	797,316.79	8.57
10-12个月（含12个月）	3,949,454.51	976,802.41	24.73
1－2年（含2年）	3,488,068.05	1,592,640.24	45.66
2－3年（含3年）	1,495,210.86	1,474,553.51	98.62
3年以上	367,719.29	367,719.29	100.00
合计	520,599,114.53	11,122,250.98	2.14

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	1,034,719.18	1,378,020.12	317,555.74			2,095,183.56
账龄组合	9,996,841.73	2,561,950.37	1,733,294.86	445,662.08	742,415.82	11,122,250.98

合计

11,031,560.91

3,939,970.49

2,050,850.60

445,662.08

742,415.82

13,217,434.54

项目	核销金额
实际核销的应收账款	445,662.08

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
漳州市童仔贸易有限公司	货款	111,514.46	长期无法收回	管理层决策	否
陕西永真商贸有限公司	货款	84,107.16	长期无法收回	管理层决策	否
上海洁雪日化用品有限公司	货款	57,524.10	长期无法收回	管理层决策	否
杭州娇韵贸易有限公司	货款	51,867.20	长期无法收回	管理层决策	否
永安市盛兴百货店	货款	22,219.96	长期无法收回	管理层决策	否
南宁市漳桂百货经营部	货款	14,592.65	长期无法收回	管理层决策	否
合计	/	341,825.53	/	/	/

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备期末余额
福建省漳州市医院	25,269,960.91	4.83	12,300.21
上海家化销售有限公司	21,331,822.80	4.08	1,066,591.14
中国人民解放军联勤保障部队第九〇九医院	19,344,218.59	3.70	591,155.26
三有药业有限公司（印尼）	12,835,365.69	2.46	641,768.28
北京同仁堂科技发展股份有限公司制药厂	9,690,000.00	1.85	86,088.00
合计	88,471,367.99	16.92	2,397,902.89

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	24,576,074.52	6,460,909.45
商业承兑票据
合计	24,576,074.52	6,460,909.45

√适用□不适用

1.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	14,709,821.68
商业承兑票据
合计	14,709,821.68

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	163,516,275.87	99.00	187,761,172.84	99.24
1至2年	1,441,279.47	0.87	1,188,863.80	0.63
2至3年	53,903.15	0.03	149,934.98	0.08
3年以上	165,471.83	0.10	90,545.85	0.05
合计	165,176,930.32	100.00	189,190,517.47	100.00

单位名称	期末余额	占预付账款合计数的比例（%）
北京同仁堂股份有限公司经营分公司	40,701,178.02	24.64
福建省百仕韦医用高分子股份有限公司	16,151,488.00	9.78
杭州阿里妈妈软件服务有限公司	7,111,790.89	4.31
云南林缘香料有限公司	4,488,732.92	2.72
桂林三金药业股份有限公司	4,016,981.21	2.43
合计	72,470,171.04	43.88

其他说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

行业	期末余额	期初余额
医药制造业	9,191,414.51	4,665,334.18
医药流通业	132,113,575.26	169,292,974.02
化妆品、日化品业	23,684,500.02	13,184,644.25
食品	187,440.53	2,047,565.02
合计	165,176,930.32	189,190,517.47

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	70,109,708.89	204,253,226.24
合计	70,109,708.89	204,253,226.24

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	71,038,527.90
1年以内小计	71,038,527.90
1至2年	1,761,702.61
2至3年	206,097.30
3至4年	830,844.80
4至5年	8,350.00
5年以上	2,466,602.85
合计	76,312,125.46

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金及保证金	12,998,374.70	3,243,855.00
往来款	58,291,332.99	201,739,037.30
代收代垫款	418,461.44	1,398,870.63
暂借款
其他	4,603,956.33	2,401,939.93
合计	76,312,125.46	208,783,702.86

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,025,037.58	270,748.65	3,234,690.39	4,530,476.62
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-7,096.12	7,096.12
--转入第三阶段	-1,318.90	-86,331.65	87,650.55
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	349,547.00	511,555.04	1,921,549.73	2,782,651.77
本期转回	1,017,330.58	184,417.00	451,642.36	1,653,389.94
本期转销
本期核销			74,105.50	74,105.50
其他变动	864.82		615,918.80	616,783.62
2020年12月31日余额	349,703.80	518,651.16	5,334,061.61	6,202,416.57

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备的应收账款	4,530,476.62	2,782,651.77	1,653,389.94	74,105.50	616,783.62	6,202,416.57
合计	4,530,476.62	2,782,651.77	1,653,389.94	74,105.50	616,783.62	6,202,416.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	转回坏账金额	收回方式
漳州高新技术产业开发区管理委员会（漳州高新技术产业开发区财政局）	118,000,000.00	590,000.00	货币资金
泉州奎生工艺有限公司	130,000.00	130,000.00	货币资金
北京同仁堂股份有限公司经营分公司	38,533,226.89	192,666.13	冲抵货款
北京快舒尔医疗技术有限公司	100,000.00	100,000.00	货币资金
浙江天猫技术有限公司	503,500.00	91,617.50	货币资金
漳州市龙文区丰圆汇康投资合伙企业（有限合伙）	13,500,000.00	67,500.00	货币资金
新乐福（福建）食品有限公司	60,000.00	60,000.00	货币资金
鲁南新时代医药有限公司	50,000.00	50,000.00	货币资金
合计	170,876,726.89	1,281,783.63	/

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	74,105.50

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
聚善堂（漳州）医药物流有限公司	往来款	66,000.00	根据法院调解书无法收回	管理层决策	否
厦门通友信息科技有限公司	往来款	8,105.50	长期无法收回	管理层决策	否
合计	/	74,105.50	/	/	/

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京同仁堂股份有限公司经营分公司	往来款	20,353,982.30	1年以内	26.67	101,769.91
漳州高新技术产业开发区自然资源局	保证金	9,768,000.00	1年以内	12.80	48,840.00
保和堂制药有限公司	往来款	4,910,000.00	1年以内	6.43	24,550.00
国药控股福州有限公司	往来款	3,844,593.92	1年以内	5.04	19,222.97
北京同仁堂科技发展股份有限公司	往来款	1,933,264.94	1年以内	2.53	9,666.32
合计	/	40,809,841.16	/	53.47	204,049.20

9、 存货

存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,339,042,016.93	1,781,485.30	1,337,260,531.63	1,323,132,177.96	959,177.90	1,322,173,000.06
库存商品	658,157,848.49	8,957,154.11	649,200,694.38	652,238,264.91	5,701,026.29	646,537,238.62
周转材料	60,119,368.82	110,568.85	60,008,799.97	30,677,883.34	313,640.63	30,364,242.71
发出商品	16,692,266.39	1,384,182.19	15,308,084.20	8,558,623.58	129,618.81	8,429,004.77
委托加工物资	10,842,726.36		10,842,726.36	6,427,303.64		6,427,303.64
在产品及半成品	121,140,509.81	2,822,445.42	118,318,064.39	85,624,054.76	2,566,474.07	83,057,580.69
合计	2,205,994,736.80	15,055,835.87	2,190,938,900.93	2,106,658,308.19	9,669,937.70	2,096,988,370.49

分产品	原材料		库存商品		在产品及半成品
	金额（元）	占原材料比例（%）	金额（元）	占库存商品比例（%）	金额（元）	占在产品及半成品比例（%）
医药制造业	1,329,307,831.04	99.27	140,711,906.08	21.38	115,487,740.58	95.33
医药流通业	600,678.05	0.04	432,954,369.42	65.78
化妆品、日化品业	9,131,030.09	0.68	76,527,914.49	11.63	5,652,769.23	4.67
食品	2,477.75	0.0002	7,963,658.50	1.21
合计	1,339,042,016.93	100.00	658,157,848.49	100.00	121,140,509.81	100.00

AA○2EEAA公司库存商品中的一年内到期、两年内到期的存货情况

效期	账面金额（元）
一年以内
其中：医药制造业	3,902,271.32
医药流通业	69,644,028.00
化妆品、日化品业	10,279.92
食品业	369,974.35
小计	73,926,553.59
一至两年
其中：医药制造业	4,648,773.19
医药流通业	163,244,364.22
化妆品、日化品业	198,471.40
食品业	1,355,358.86
小计	169,446,967.68
合计	243,373,521.27

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	959,177.90	1,506,445.85	462,572.92	1,146,711.37		1,781,485.30
库存商品	5,701,026.29	8,165,449.48	1,241,357.21	6,150,678.87		8,957,154.11
周转材料	313,640.63	13,472.31		216,544.09		110,568.85
发出商品	129,618.81	1,384,182.19		129,618.81		1,384,182.19
在产品及半成品	2,566,474.07	2,690,129.35		2,434,158.00		2,822,445.42
合计	9,669,937.70	13,759,679.18	1,703,930.13	10,077,711.14		15,055,835.87

项目	期末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
一、原材料	1,339,042,016.93	1,781,485.30	1,337,260,531.63
其中：医药制造业	1,329,307,831.04	1,627,763.73	1,327,680,067.31
医药流通业	600,678.05	153,721.57	446,956.48
化妆品、日化品业	9,131,030.09		9,131,030.09
食品业	2,477.75		2,477.75
二、库存商品	658,157,848.49	8,957,154.11	649,200,694.38
其中：医药制造业	140,711,906.08	3,257,841.64	137,454,064.44
医药流通业	432,954,369.42	4,812,007.75	428,142,361.67
化妆品、日化品业	76,527,914.49	806,548.48	75,721,366.01
食品业	7,963,658.50	80,756.23	7,882,902.27
三、周转材料	60,119,368.82	110,568.85	60,008,799.97
其中：医药制造业	26,203,838.94		26,203,838.94
医药流通业	416,511.41		416,511.41
化妆品、日化品业	33,231,868.77	13,472.31	33,218,396.46
食品业	267,149.70	97,096.54	170,053.16
四、发出商品	16,692,266.39	1,384,182.19	15,308,084.20
其中：医药制造业	6,627,678.31		6,627,678.31
医药流通业	9,474,320.84	1,384,182.19	8,090,138.65
化妆品、日化品业	590,267.24		590,267.24
食品业
五、在产品及半成品	121,140,509.81	2,822,445.42	118,318,064.39
其中：医药制造业	115,487,740.58	2,822,445.42	112,665,295.16
医药流通业
化妆品、日化品业	5,652,769.23		5,652,769.23
食品业
六、委托加工物资	10,842,726.36		10,842,726.36
合计	2,205,994,736.80	15,055,835.87	2,190,938,900.93

值系以该品种产成品的可变现净值扣除相关销售费用和税费后作为产成品成本，然后按照生产工艺倒推断假设生产该可变现净值产品所需要耗用相关原材料的成本作为该材料的可变现净值。本期公司计提的原材料跌价准备主要系为生产毛利率较低的某些普药品种所需要耗用的原材料成本高于可变现净值部分计提跌价准备。

C、周转材料可变现净值的确定依据：为生产而持有的周转材料，当用其生产的产成品的可变现净值低于成本时，该材料应当按照可变现净值计量。该材料的可变现净值系以该品种产成品的可变现净值扣除相关销售费用和税费后作为产成品成本，然后按照生产该产品倒推算出所需要耗用周转材料的成本作为该周转材料的可变现净值。本期公司计提的周转材料跌价准备主要系食品业部分包装材料等计提跌价准备。D、发出商品可变现净值的确定依据：按照销售合同或者订单的价格减去估计的销售费用以及相关税费后的金额作为其可变现净值。综上，报告期内公司根据会计政策及公司实际情况计提的存货跌价准备基本合理。

(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(3). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待认证进项税	87,094,769.85	81,168,338.24
留抵进项税额	6,868,811.72	4,246,669.85
预缴税金	1,038,991.35	675,179.29
待摊租金	2,949,930.98	2,005,659.76
待摊广宣、保险费等	28,610,698.10	21,861,994.53
其他待摊费用	435,245.45	1,589,117.41
合计	126,998,447.45	111,546,959.08

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动					期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	12,248,678.26			-845,287.08			11,403,391.18
小计	12,248,678.26			-845,287.08			11,403,391.18
二、联营企业
四川齐祥片仔癀麝业有限责任公司	6,942,343.52			-489,303.21			6,453,040.31
福建同春药业股份有限公司	115,085,126.10			16,370,183.93		16,080,000.00	115,375,310.03
漳州兴证片仔癀股权投资合伙企业（有限合伙）	109,353,731.87		6,528,334.57	23,214,251.56			126,039,648.86
漳州国药房地产有限公司	970,727.56			21,673.09			992,400.65
上海清科片仔癀投资管理中心（有限合伙）	230,049,220.46			-1,528,696.02	-6,578,081.48	5,140,358.92	216,802,084.04
漳州高科片仔癀防护用品有限公司		3,080,000.00		1,054,148.41			4,134,148.41
小计	462,401,149.51	3,080,000.00	6,528,334.57	38,642,257.76	-6,578,081.48	21,220,358.92	469,796,632.30
合计	474,649,827.77	3,080,000.00	6,528,334.57	37,796,970.68	-6,578,081.48	21,220,358.92	481,200,023.48

其他说明

注1：漳州国药房地产有限公司注册资本1,000.00万元，其中母公司漳州市九龙江集团有限公司认缴600.00万元，占60%，本公司认缴400.00万元，占40%。截止2020年12月31日，本公司未实际出资漳州国药房地产有限公司。根据本公司与漳州市九龙江集团有限公司《合作开发协议》约定，开发产业园P2014-1地块所需建设资金由本公司按工程进度全额预付，本公司享有漳州国药房地产有限公司75%的净利润，本期公司根据漳州国药房地产有限公司报表收益的75%确认投资收益21,673.09元。

注2：2012年07月07日本公司与台湾爱之味股份有限公司在漳州正式签订《合营协议书》，约定双方合作成立漳州片仔癀爱之味饮品有限公司，注册资本1亿元人民币，合作双方各出资5,000.00万元人民币，截止2020年12月31日双方股东仅投入第一期出资各2,500.00万元，本期公司按照对其持股比例确认投资收益-845,287.08元。

注3：2020年4月，本公司与厦门高科防静电装备有限公司成立合资企业漳州高科片仔癀防护用品有限公司，注册资本628.00万元，其中本公司出资308.00万元，持股49.04%。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
兴业证券股份有限公司	325,022,139.96	265,110,224.76
辽宁成大股份有限公司	11,448,664.32	7,169,537.73
兴业银行股份有限公司	76,267,411.48	72,357,199.20
华润双鹤药业股份有限公司	10,040,461.97	10,928,109.15
福建阳明康怡生物医药创业投资企业（有限合伙）		21,918,130.76
上海清科宏锴投资管理合伙企业（有限合伙）	4,069,302.96	3,941,132.77
福建太尔集团股份有限公司		885,187.99
厦门群贤丰圆股权投资管理有限公司	505,605.00	487,185.00
片仔癀丰圆群贤（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙）		38,751,123.22

漳州人才发展集团有限公司	9,997,760.99
合计	437,351,346.68	421,547,830.58

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
兴业证券股份有限公司	2,995,595.76	142,095,368.66			并非以交易为目的持有该金融工具
辽宁成大股份有限公司	47,075.10		1,700,980.28		并非以交易为目的持有该金融工具
兴业银行股份有限公司	2,784,655.85	70,885,322.48			并非以交易为目的持有该金融工具
华润双鹤药业股份有限公司	254,570.51		3,119,561.93		并非以交易为目的持有该金融工具
上海清科宏锴投资管理合伙企业（有限合伙）		3,844,302.96			并非以交易为目的持有该金融工具
福建太尔集团股份有限公司			9,376,310.23		并非以交易为目的持有该金融工具
厦门群贤丰圆股权投资管理有限公司		55,605.00			并非以交易为目的持有该金融工具
漳州人才发展集团有限公司			2,239.01		并非以交易为目的持有该金融工具
合计	6,081,897.22	216,880,599.10	14,199,091.45

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	60,650,458.07
合计	60,650,458.07

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	50,849,386.95	7,271,932.77	58,121,319.72
2.本期增加金额	10,890.24	32,003.29	42,893.53
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	10,890.24	32,003.29	42,893.53
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	5,211,004.27		5,211,004.27
（1）处置	1,008,457.74		1,008,457.74
（2）转出至固定资产	4,202,546.53		4,202,546.53
4.期末余额	45,649,272.92	7,303,936.06	52,953,208.98
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	21,585,935.78	2,473,016.46	24,058,952.24
2.本期增加金额	1,888,517.16	162,156.52	2,050,673.68
（1）计提或摊销	1,884,195.91	160,481.81	2,044,677.72
（2）固定资产\在建工程\无形资产转入	4,321.25	1,674.71	5,995.96
3.本期减少金额	1,854,817.79		1,854,817.79
（1）处置	187,812.13		187,812.13
（2）转出至固定资产	1,667,005.66		1,667,005.66
4.期末余额	21,619,635.15	2,635,172.98	24,254,808.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	24,029,637.77	4,668,763.08	28,698,400.85
2.期初账面价值	29,263,451.17	4,798,916.31	34,062,367.48

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	260,728,588.93	229,592,875.06
固定资产清理
合计	260,728,588.93	229,592,875.06

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	294,051,461.53	147,677,593.83	17,852,465.62	60,018,490.00	519,600,010.98
2.本期增加金额	42,307,745.24	33,870,620.98	1,848,187.62	10,661,788.51	88,688,342.35
（1）购置	6,199,711.86	10,853,765.82	1,004,695.14	10,107,553.34	28,165,726.16
（2）在建工程转入		6,387,676.90			6,387,676.90
（3）企业合并增加	31,905,486.85	16,629,178.26	843,492.48	554,235.17	49,932,392.76
（4）投资性房产转入	4,202,546.53				4,202,546.53
3.本期减少金额	3,940,994.62	2,789,963.53	735,813.00	2,277,773.80	9,744,544.95
（1）处置或报废	3,930,104.38	2,789,963.53	735,813.00	2,277,773.80	9,733,654.71
（2）企业合并减少
（3）转出至投资性房产	10,890.24				10,890.24
4.期末余额	332,418,212.15	178,758,251.28	18,964,840.24	68,402,504.71	598,543,808.38
二、累计折旧
1.期初余额	130,739,421.81	103,154,276.53	11,188,737.34	41,058,688.99	286,141,124.67
2.本期增加金额	23,891,437.44	21,211,062.93	2,201,296.69	6,982,012.75	54,285,809.81
（1）计提	11,560,815.73	8,730,859.27	1,817,317.66	6,474,998.31	28,583,990.97
（2）企业合并增加	10,663,616.05	12,480,203.66	383,979.03	507,014.44	24,034,813.18
（3）投资性房产转入	1,667,005.66				1,667,005.66
3.本期减少金额	1,517,281.42	2,549,493.84	699,002.56	1,711,948.46	6,477,726.28
（1）处置或报废	1,512,960.17	2,549,493.84	699,002.56	1,711,948.46	6,473,405.03
（2）企业合并减少

（3）转出至投资性房产	4,321.25				4,321.25
4.期末余额	153,113,577.83	121,815,845.62	12,691,031.47	46,328,753.28	333,949,208.20
三、减值准备
1.期初余额	1,127,576.40	1,312,378.71		1,426,056.14	3,866,011.25
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他转入
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他转出
4.期末余额	1,127,576.40	1,312,378.71		1,426,056.14	3,866,011.25
四、账面价值
1.期末账面价值	178,177,057.92	55,630,026.95	6,273,808.77	20,647,695.29	260,728,588.93
2.期初账面价值	162,184,463.32	43,210,938.59	6,663,728.28	17,533,744.87	229,592,875.06

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物(草海国际养生基地)	2,409,722.36	办理中
合计	2,409,722.36

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,025,916.91	11,156,863.75
工程物资
合计	1,025,916.91	11,156,863.75

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
片仔癀企业文化综合展示厅项目				1,104,275.79		1,104,275.79
一车间改造				4,662,358.19		4,662,358.19
伊喀拓1000L乳化机组安装工程				5,339,565.14		5,339,565.14
片仔癀科技大楼建设项目	262,264.16		262,264.16
其他	763,652.75		763,652.75	50,664.63		50,664.63
合计	1,025,916.91		1,025,916.91	11,156,863.75		11,156,863.75

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期转入长期待摊费用金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	资金来源
片仔癀企业文化综合展示厅项目	422.00万元	1,104,275.79	2,547,606.95		3,651,882.74			自有资金
一车间改造	1,784.00万元	4,662,358.19	11,228,512.63		15,890,870.82			自有资金
伊喀拓1000L乳化机组安装工程	681.00万元	5,339,565.14	15,849.06	5,355,414.20				自有资金
片仔癀科技大楼建设项目	99,908.00万元		262,264.16			262,264.16		自有资金
其他		50,664.63	1,945,288.56	1,032,262.70	200,037.74	763,652.75		自有资金
合计	102,795万元	11,156,863.75	15,999,521.36	6,387,676.90	19,742,791.30	1,025,916.91	/	/

(2). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	种植业		畜牧养殖业		合计
	类别	类别	类别	类别
一、账面原值
1.期初余额			15,641,608.76		15,641,608.76
2.本期增加金额			2,813,227.34		2,813,227.34
(1)外购
(2)自行培育			2,813,227.34		2,813,227.34
3.本期减少金额			1,339,746.95		1,339,746.95
(1)出售			145,522.19		145,522.19
(2)死亡			1,194,224.76		1,194,224.76
4.期末余额			17,115,089.15		17,115,089.15
二、累计折旧
1.期初余额			2,993,329.97		2,993,329.97
2.本期增加金额			1,327,114.20		1,327,114.20
(1)计提			1,327,114.20		1,327,114.20
(2)其他
3.本期减少金额			413,208.11		413,208.11
(1)出售			16,400.46		16,400.46
(2)死亡			396,807.65		396,807.65
4.期末余额			3,907,236.06		3,907,236.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值			13,207,853.09		13,207,853.09
2.期初账面价值			12,648,278.79		12,648,278.79

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	权证资质等其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	54,778,378.31	133,160,753.04	14,217,927.28	112,514,151.44	314,671,210.07
2.本期增加金额	133,474,081.20	11,799,974.24	2,032,506.61	33,722,806.40	181,029,368.45
(1)购置	131,325,000.00		2,032,506.61		133,357,506.61

(2)内部研发
(3)企业合并增加	2,149,081.20	11,799,974.24		33,722,806.40	47,671,861.84
(4)其他
3.本期减少金额	11,393,371.09		1,918,372.56		13,311,743.65
(1)处置	11,361,367.80		1,918,372.56		13,279,740.36
(2)企业合并减少
(3)转出至投资性房产	32,003.29				32,003.29
4.期末余额	176,859,088.42	144,960,727.28	14,332,061.33	146,236,957.84	482,388,834.87
二、累计摊销
1.期初余额	14,716,576.23	57,400,332.19	10,581,954.69	76,308,071.81	159,006,934.92
2.本期增加金额	3,373,597.38	39,311,422.40	2,123,578.24	25,848,486.23	70,657,084.25
（1）计提	2,771,854.98	27,511,448.16	2,123,578.24	25,848,486.23	58,255,367.61
（2）企业合并增加	601,742.40	11,799,974.24			12,401,716.64
（3）其他转入
3.本期减少金额	4,735,578.65		1,918,372.56		6,653,951.21
(1)处置	4,733,903.94		1,918,372.56		6,652,276.50
(2)企业合并减少
(3)转出至投资性房产	1,674.71				1,674.71
4.期末余额	13,354,594.96	96,711,754.59	10,787,160.37	102,156,558.04	223,010,067.96
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	163,504,493.46	48,248,972.69	3,544,900.96	44,080,399.80	259,378,766.91
2.期初账面价值	40,061,802.08	75,760,420.85	3,635,972.59	36,206,079.63	155,664,275.15

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	41,580,000.00			41,580,000.00
合计	41,580,000.00			41,580,000.00

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	41,580,000.00			41,580,000.00
合计	41,580,000.00			41,580,000.00

产组组合包括并购日厦门片仔癀宏仁医药有限公司的相关资产组以及其子公司漳州片仔癀宏仁医药有限公司的相关资产组。2018年、2019年经测试厦门片仔癀宏仁医药有限公司和漳州片仔癀宏仁医药有限公司资产组预计可收回金额低于资产组账面价值金额（含商誉），公司根据对持有上述两家公司股权比例已分别累计计提商誉减值准备3,965.93万元及192.07万元。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长

率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	30,540,216.54	13,676,330.32	8,589,905.58	7,791,156.64	27,835,484.64
租赁费	794,057.18	38,851.20	607,414.04		225,494.34
土地补偿款	99,083.49		27,000.00		72,083.49
代言费	1,391,509.44	5,287,735.70	2,319,182.36		4,360,062.78
一车间改造		15,890,870.82	794,543.54		15,096,327.28
其他	1,388.40	1,945,969.32	120,909.46		1,826,448.26
合计	32,826,255.05	36,839,757.36	12,458,954.98	7,791,156.64	49,415,900.79

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	29,458,053.92	6,410,460.11	24,279,118.44	5,166,199.10
职工薪酬	57,840,886.07	8,778,967.12	75,804,641.92	12,123,884.48
预提费用	140,181,121.96	24,057,593.34	136,379,582.47	30,458,621.22
可弥补税务亏损			95,340.63	23,835.16
未实现损益	78,409,412.30	18,659,010.11	36,693,439.08	9,173,359.77
递延收益	10,970,449.03	1,832,215.92	9,174,543.21	1,883,488.73
设定受益计划	29,424,577.86	4,529,968.37	28,955,062.12	4,862,152.86
无形资产摊销可抵扣差异	48,650,336.35	12,162,584.09	38,283,937.90	9,570,984.47
公允价值计量变动计入其他综合收益的其他权益工具投资	14,199,091.45	2,129,863.71	18,384,387.06	2,757,658.07
公允价值计量变动计入其他综合收益的应收款项融资	198,549.94	49,637.49	103,062.78	25,765.70
固定资产折旧可抵扣差异	717,363.24	107,604.49	604,095.36	151,023.84
公允价值计量变动计入当期损益的其他非流动金融资产	78,947.68	11,842.15
预计拆迁成本项目可抵扣差异	26,720,145.22	6,680,036.31
合计	436,848,935.02	85,409,783.21	368,757,210.97	76,196,973.40

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
公允价值计量变动计入其他综合收益的其他权益工具投资	216,880,599.10	32,532,089.87	153,149,560.69	29,862,443.98
公允价值计量变动计入当期损益的其他非流动金融资产	5,351,489.32	802,723.41
公允价值计量变动计入当期损益的交易性金融资产	5,873.39	881.00	5,873.34	1,174.67
预计利息收入	39,514,085.04	6,018,633.46	30,733,136.93	4,778,213.85
非同一控制下企业合并公允价值调整	32,473,440.59	8,118,360.07	52,766,626.21	13,183,696.01

合计

294,225,487.44

47,472,687.81

236,655,197.17

47,825,528.51

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	8,984,864.69	4,967,579.34
预提费用等	27,613,644.37	34,224,942.53
递延收益	3,709,550.34	3,407,835.42
可抵扣亏损	238,536,130.04	168,375,996.75
公允价值计量变动计入其他综合收益的应收款项融资	1,480.94
合计	278,845,670.38	210,976,354.04

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		9,518,956.94
2021	19,598,364.67	16,412,956.87
2022	73,279,202.75	67,983,418.29
2023	52,656,955.39	48,547,081.84
2024	24,690,242.63	25,913,582.81
2025及其以后	68,311,364.60
合计	238,536,130.04	168,375,996.75	/

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付购房、设备款等	17,186,682.76	10,036,927.01
预付片仔癀科技大厦工程进度款	201,995,030.63
无形资产预付款	13,278,742.74
其他		114,000.00
合计	232,460,456.13	10,150,927.01

项目	期末余额	期初余额
保证借款		27,000,000.00
信用借款	717,658,026.38	669,000,000.00
质押借款
应计利息	726,722.27	847,620.04
合计	718,384,748.65	696,847,620.04

借款/贴现单位名称	借款类型/贴现类型	借款银行/贴现银行	借款金额/贴现金额(元)
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	中国银行股份有限公司厦门市高科技园支行	105,000,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	兴业银行股份有限公司厦门分行	50,000,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	厦门银行股份有限公司故宫支行	20,000,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	招商银行股份有限公司厦门分行金榜支行	260,000,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	中国民生银行股份有限公司厦门思明支行	49,000,000.00
漳州片仔癀宏仁医药	信用借款	兴业银行股份有限公司漳州分行	38,900,000.00

有限公司
龙岩片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	中国银行股份有限公司龙岩开发区支行	10,000,000.00
福州片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	中国银行股份有限公司鼓楼支行	30,000,000.00
福州片仔癀宏仁医药有限公司	信用借款	兴业银行股份有限公司福州分行	10,000,000.00
片仔癀（漳州）医药有限公司	信用借款	中国银行股份有限公司漳州分行	100,000,000.00
福建片仔癀诊断技术有限公司	信用借款	农业银行股份有限公司漳州分行	27,000,000.00
福建片仔癀诊断技术有限公司	信用借款	厦门银行股份有限公司漳州分行	10,000,000.00
福建片仔癀诊断技术有限公司	信用借款	中国银行股份有限公司漳州桥南支行	5,000,000.00
福建片仔癀诊断技术有限公司	信用借款	浦发银行股份有限公司漳州分行	1,970,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	已贴现未到期银行承兑汇票	广发银行股份有限公司	788,026.38
合计			717,658,026.38

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	18,519,183.37	54,500,000.00
合计	18,519,183.37	54,500,000.00

项目	期末余额	期初余额
货款	213,288,040.42	182,464,145.64
工程款	3,648,326.09	1,678,577.86
设备款	800,514.50	242,416.78
其他	4,487,096.92	21,918,206.72
合计	222,223,977.93	206,303,347.00

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南京臣功制药股份有限公司	3,667,259.00	采购尾款未结算完毕
福建中源医药有限公司	1,126,918.95	采购尾款未结算完毕
浙江越溪胶丸有限公司	446,751.20	采购尾款未结算完毕
福建省鑫煌建设发展有限公司	366,483.28	工程尾款未结算完毕
福建省太平洋药品经营有限公司	350,902.80	采购尾款未结算完毕
福建同春药业股份有限公司	349,902.53	采购尾款未结算完毕
漳州市第三建筑工程公司	348,425.54	工程尾款未结算完毕
合计	6,656,643.30	/

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收款	3,284,390.18	4,715,054.25
合计	3,284,390.18	4,715,054.25

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
拓牛（厦门）电子商务有限公司	1,096,640.00	未结算完毕
云南福润达医药有限公司	191,520.00	未结算完毕
合计	1,288,160.00	/

项目	期末余额	期初余额
销售形成可兑换积分	1,821,134.92	1,888,694.68
货款	222,297,582.30	174,375,216.85
应付对价	59,631,025.97	64,055,765.96
合计	283,749,743.19	240,319,677.49

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	其他（并表变动）	期末余额
一、短期薪酬	100,327,031.02	385,314,178.75	398,418,453.45	392,361.46	87,615,117.78
二、离职后福利-设定提存计划	590,830.14	15,003,520.27	15,358,127.89		236,222.52
三、辞退福利		15,589.83	15,589.83
四、一年内到期的其他福利
合计	100,917,861.16	400,333,288.85	413,792,171.17	392,361.46	87,851,340.30

项目	期初余额	本期增加	本期减少	其他(并表变动)	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	73,864,566.51	312,816,699.75	338,659,628.80	380,446.05	48,402,083.51
二、职工福利费		15,450,371.25	13,506,455.25		1,943,916.00
三、社会保险费	1,835,626.60	18,587,950.78	18,810,988.26		1,612,589.12
其中：医疗保险费	757,597.68	11,264,375.36	11,217,524.44		804,448.60
工伤保险费	1,588.63	117,630.13	118,929.48		289.28
生育保险费	55,907.12	922,918.04	924,821.79		54,003.37
补充医疗保险费	1,020,533.17	6,283,027.25	6,549,712.55		753,847.87
四、住房公积金	71,427.58	19,235,419.68	19,222,282.10		84,565.16

五、工会经费和职工教育经费	24,555,410.33	17,163,766.47	6,159,128.22	11,915.41	35,571,963.99
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		2,059,970.82	2,059,970.82
合计	100,327,031.02	385,314,178.75	398,418,453.45	392,361.46	87,615,117.78

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	373,616.45	4,212,523.12	4,566,159.46	19,980.11
2、失业保险费	15,448.13	268,114.56	282,988.15	574.54
3、企业年金缴费	201,765.56	10,522,882.59	10,508,980.28	215,667.87
合计	590,830.14	15,003,520.27	15,358,127.89	236,222.52

项目	期末余额	期初余额
增值税	16,148,833.23	13,101,293.98
企业所得税	77,561,902.27	220,482,964.31
个人所得税	4,924,266.62	3,368,741.63
城市维护建设税	1,334,388.49	989,593.26
房产税	955,589.94	972,298.30
教育费附加（含地方教育附加）	959,426.03	707,357.20
防洪护堤费	1,215,787.01	924,886.64
印花税	305,937.67	321,852.10
土地使用税	385,206.45	365,055.97
土地增值税	30,084,346.57	5,623,884.24
其他	2,187.05	1,789.66
合计	133,877,871.33	246,859,717.29

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	5,863,977.31	841,850.47
其他应付款	297,527,614.36	174,913,744.20
合计	303,391,591.67	175,755,594.67

项目	期末余额	期初余额
子公司股东股利	5,863,977.31	841,850.47
合计	5,863,977.31	841,850.47

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	44,003,253.91	26,533,762.85
往来款	27,930,064.57	16,967,346.01
代收代缴款项	4,806,529.04	2,105,409.48
预提费用	216,438,433.24	125,214,691.12
其他	4,349,333.60	4,092,534.74
合计	297,527,614.36	174,913,744.20

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福建漳龙建投集团有限公司	8,094,171.80	未到结算期
福州正大医药科技有限公司	1,000,000.00	保证金
澳宝化妆品（惠州）有限公司	500,000.00	保证金
漳州市溢绿农业开发有限公司	350,000.00	保证金
福建省利奥药业有限公司	500,000.00	保证金
厦门美中富商贸有限公司	250,000.00	保证金
福建西海医药有限公司	203,719.95	未到结算期
福建省燕皇世家食品有限公司	200,000.00	保证金
合计	11,097,891.75	/

其他说明：

√适用 □不适用

1、 其他应付款前五名情况：

序号	名称	金额（元）	发生时间	项目内容	关联方关系	占期末其他应付款余额比例（%）
第一名	预提费用	216,438,433.24		根据公司年度销售政策和合同归属于2020年1-12月的销售费用		72.75
	其中：医药行业	97,573,252.02		广告策划以及销售促销费用		32.79
	口腔护理、日化行业	24,325,532.66		商场进场及促销、广告及策划费用		8.18
	化妆品行业	87,237,583.84		根据销售政策应给予客户的优惠		29.32
	食品、电子商务等其他	7,302,064.72		根据销售政策应计提的相关费用		2.45
第二名	福建漳龙建投集团有限公司	8,095,452.99	2019年	工程款	非关联方	2.72
第三名	上海家化销售有限公司	6,978,505.69	2020年	代垫促销费	子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的股东之一	2.35
第四名	福建省日誉建设集团有限公司	2,667,302.21	2020年	保证金、工程款	非关联方	0.90
第五名	厦门宏仁医药有限公司	2,847,242.16	2020年	预提租金、物业费	子公司厦门片仔癀宏仁的股东之一	0.96
	合计	237,026,936.29				79.67

行业	期末余额	期初余额
医药行业	145,877,799.23	89,885,889.80
口腔护理、日化行业	31,537,630.50	36,324,602.80

化妆品行业	102,752,301.08	106,897,989.58
食品、电子商务等其他	17,359,883.55	5,861,027.98
合计	297,527,614.36	238,969,510.16

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	29,060,393.73	22,912,366.73
合计	29,060,393.73	22,912,366.73

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	29,424,577.86	28,955,062.12
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计	29,424,577.86	28,955,062.12

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	28,955,062.12	24,770,286.52
二、计入当期损益的设定受益成本	2,542,242.23	4,982,674.88
1.当期服务成本	1,232,444.65	3,621,085.35
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额	1,309,797.58	1,361,589.53
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-140,741.46	992,268.16
1.精算利得（损失以“－”表示）	-140,741.46	992,268.16
2.其他
四、其他变动	-1,931,985.03	-1,790,167.44
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-1,931,985.03	-1,790,167.44
五、期末余额	29,424,577.86	28,955,062.12

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	28,955,062.12	24,770,286.52
二、计入当期损益的设定受益成本	2,542,242.23	4,982,674.88
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-140,741.46	992,268.16
四、其他变动	-1,931,985.03	-1,790,167.44
五、期末余额	29,424,577.86	28,955,062.12

精算估计的重大假设	本期期末	上期期末
折现率	3.27%（男）、3.74%（女）	3.13%（男）、3.74%（女）
死亡率
预计平均寿命	男72岁，女77岁	男72岁，女77岁
薪酬的预计增长率

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	合并增加	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,769,306.12	463,699.11	30,874,359.29	29,045,475.26	10,061,889.26	与资产相关、与收益相关未支出
拆迁补偿款	4,714,915.73		210,443.18	401,588.42	4,523,770.49	与资产相关
个税手续费返还			221,978.62	221,978.62
党建经费	98,156.78			3,817.16	94,339.62	专项使用
合计	12,582,378.63	463,699.11	31,306,781.09	29,672,859.46	14,679,999.37	/

负债项目	期初余额	本期合并新增补助金额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
省级内涵深化技改提升专项资金贴息	360,000.00				90,000.00	270,000.00	与资产相关
2018年度促进服务业稳增长奖励			65,000.00		65,000.00		与收益相关
2019年促进外贸增长措施奖励资金			22,571.00		22,571.00		与收益相关

2019年度“促进科技创新发展八条措施”奖励			1,304,200.00		1,304,200.00		与收益相关
2019年度漳州市名校优生引进计划对象补助			100,000.00		100,000.00		与收益相关
2019年生物医药商贸企业经营贡献奖励			1,774,273.00	1,774,273.00			与收益相关
2020年度双创之星补助资金			202,198.50			202,198.50	与收益相关
2020年福建省省级工业旅游示范基地奖励资金			500,000.00	500,000.00			与收益相关
2020年省级高水平科技研发创新平台补助			300,000.00		300,000.00		与收益相关
第一批疫情外贸补助资金			133,879.00	133,879.00			与收益相关
电子商务发展补助			767,000.00	767,000.00			与收益相关
福建省经典中药复方创新与再评价研究中心	40,988.57				40,988.57		与收益相关
福建省漳州市中医院名老药工工作室建设经费			30,000.00			30,000.00	与收益相关
福建省政府质量奖奖励			2,000,000.00	2,000,000.00			与收益相关
岗前技能培训补贴			180,600.00		180,600.00		与收益相关
国家技术创新示范企业补助资金			5,000,000.00		5,000,000.00		与收益相关
国家企业技术中心			1,500,000.00			1,500,000.00	与资产相关
华东地区（福建）药品动员中心建设即扩大产能技改资金补助	450,000.00				50,000.00	400,000.00	与资产相关
基于（磷酸化）蛋白质组学的片仔癀治疗肝癌作用机制研究	4,000.00					4,000.00	与收益相关
基于肿瘤免疫探讨片仔癀治疗肝癌的作用机制研究	40,000.00					40,000.00	与收益相关

名优中成药片仔癀治疗带状疱疹多中心临床研究	132,690.89				53,128.33	79,562.56	与收益相关
名优中成药片仔癀治疗肝癌二次开发研究			600,000.00		600,000.00		与收益相关
年产5000吨中药饮片及药食同源项目	106,386.11					106,386.11	与资产相关
片仔癀二次开发国家科技支撑计划课题	653,791.24				653,791.24		与资产相关
片仔癀通路调控自噬抑制肝纤维化的研究	40,000.00				25,568.14	14,431.86	与资产相关
齐齐哈尔市科学技术局资助款			100,000.00		100,000.00		与收益相关
其他		463,699.11	285,517.27		310,138.96	439,077.42	与收益相关
企业研发经费补助资金			791,740.00		791,740.00		与收益相关
招用退役士兵增值税减免			159,000.00		159,000.00		与收益相关
麝香产业化基地建设	2,380,000.00				340,000.00	2,040,000.00	与资产相关
麝香基地建设（宽滩）	260,000.00				260,000.00		与资产相关
省科技小巨人领军企业研发费用加计扣除奖励专项资金奖励			4,077,000.00		4,077,000.00		与收益相关
实体瘤靶向治疗创新药物 PZH2111 的研发、慢性疼痛（癌性痛）靶向治疗创新药 PZH2108的研发			2,000,000.00		2,000,000.00		与收益相关
新增入统规上奖励资金			550,000.00		550,000.00		与收益相关
首获福建省政府质量奖			500,000.00	500,000.00			与收益相关
威宁基础设施建设奖励扶持资金	3,301,449.31				137,362.50	3,164,086.81	与资产相关
稳岗补贴			2,484,183.52		2,484,183.52		与收益相关
新冠状病毒疫情期间机台设备补助			1,851,600.00		1,017,933.33	833,666.67	与资产相关
疫情期间支持外贸企业稳定发展补充措施资金			54,214.00	54,214.00			与收益相关

漳州市芗城区就业和培训管理中心工业企业结构调整奖励			349,356.00		349,356.00		与收益相关
招收博士后人员省级财政经费资助			80,000.00		80,000.00		与收益相关
政府2018年新增、成长为限额以上贸易企业奖励			362,027.00		362,027.00		与收益相关
支持应急物资保障体系建设补助			2,750,000.00		1,811,520.67	938,479.33	与资产相关
总计	7,769,306.12	463,699.11	30,874,359.29	5,729,366.00	23,316,109.26	10,061,889.26

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
禽流感专项储备款	99,111.00	99,111.00
药品储备金	1,849,762.45	1,849,762.45
甲型流感储备金	595,795.50	595,795.50
新型冠状病毒应急储备金	54,549,009.20
合计	57,093,678.15	2,544,668.95

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	603,317,210.00						603,317,210.00

55、 资本公积

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,036,574,917.07	1,175,013.96		1,037,749,931.03
其他资本公积	47,714,585.91			47,714,585.91
合计	1,084,289,502.98	1,175,013.96		1,085,464,516.94

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额							期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	加:化妆品公司所得税税率变动影响额	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	253,365,521.53	60,041,355.44		-1,227,029.35	9,993,621.68	6,891,717.19	57,109,772.51	1,056,707.79	310,475,294.04
其中：重新计量设定受益计划变动额	-2,788,121.41	146,666.85			22,706.17	1,707.35	124,648.02	1,020.01	-2,663,473.39
权益法下不能转损益的其他综合收益	143,509,566.19	-6,578,081.48					-6,578,081.48		136,931,484.71
其他权益工具投资公允价值变动	112,644,076.75	66,472,770.07		-1,227,029.35	9,970,915.51	6,890,009.84	63,563,205.97	1,055,687.78	176,207,282.72
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	4,136,267.21	-3,196,599.61	-103,062.78		-23,871.79		-3,036,982.42	-32,682.62	1,099,284.79
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	4,184,303.37	-2,996,568.73					-2,996,568.73		1,187,734.64
应收款项融资	-48,036.16	-200,030.88	-103,062.78		-23,871.79		-40,413.69	-32,682.62	-88,449.85
其他综合收益合计	257,501,788.74	56,844,755.83	-103,062.78	-1,227,029.35	9,969,749.89	6,891,717.19	54,072,790.09	1,024,025.17	311,574,578.83

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	685,647,530.59	199,524,925.46		885,172,456.05
合计	685,647,530.59	199,524,925.46		885,172,456.05

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	4,000,594,661.78	3,117,063,774.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-140,149.88
调整后期初未分配利润	4,000,594,661.78	3,116,923,625.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,671,518,667.38	1,374,376,823.80
减：提取法定盈余公积	199,524,925.46	129,134,658.91
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	494,720,112.20	361,571,128.20
转作股本的普通股股利
加：综合收益结转留存收益	-1,227,029.35
期末未分配利润	4,976,641,262.15	4,000,594,661.78

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,492,504,718.21	3,569,434,024.60	5,705,937,357.66	3,189,436,392.91
其他业务	18,277,239.02	1,123,985.78	16,336,073.70	1,506,857.92
合计	6,510,781,957.23	3,570,558,010.38	5,722,273,431.36	3,190,943,250.83

合同分类	本期发生额
按行业类型分类
其中：
（1）主营业务收入	6,492,504,718.21
a.医药制造业	2,732,423,556.36
b.医药流通业	2,843,643,117.53
c.日用品、化妆品	905,182,209.50
d.食品	11,255,834.82
（2）其他业务收入	18,277,239.02
合计	6,510,781,957.23
按经营地区分类
其中：境内	6,151,981,676.41
境外	358,800,280.82
合计	6,510,781,957.23

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	25,823,259.29	22,001,088.62
教育费附加	18,479,930.78	15,719,730.68
房产税	3,244,695.40	3,348,264.69
土地使用税	856,878.28	752,096.71
其他税费	4,825,237.55	4,041,241.65
合计	53,230,001.30	45,862,422.35

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬费用	126,977,214.75	117,726,118.64
交通差旅费	10,659,016.15	12,240,897.98
行政办公费	12,794,963.45	9,190,652.19
促销、业务宣传及广告费	473,774,111.95	342,115,786.17
仓储物流费	5,261,800.40	25,602,825.10
租赁费	6,714,997.35	6,159,845.42
中介费	2,378,621.43	877,264.29
其他费用	8,218,281.93	9,149,320.62
合计	646,779,007.41	523,062,710.41

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬费用	169,674,351.00	166,828,341.20
交通差旅费	2,215,765.11	3,056,396.74
行政办公费	25,262,313.54	17,507,168.26
折旧及摊销	78,079,332.77	44,453,277.67
租赁费	16,255,940.64	14,490,714.39
中介费	15,229,132.14	9,207,667.13
其他费用	28,700,442.69	17,620,237.90
合计	335,417,277.89	273,163,803.29

项目	本期发生额	上期发生额
物料消耗费	7,819,676.42	4,685,822.45
职工薪酬	32,191,461.91	26,938,344.42
折旧与摊销	4,659,716.69	3,732,917.32
委外研发	43,710,688.58	75,667,791.03
其他	9,170,077.16	8,407,212.13
合计	97,551,620.76	119,432,087.35

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	27,388,020.26	31,131,145.29
减：利息收入	-94,043,622.63	-75,027,121.67
汇兑损益	3,266,216.33	-4,686,449.95
手续费及其他	3,271,695.56	3,628,295.97
合计	-60,117,690.48	-44,954,130.36

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常损益的金额
项目扶持经费	2,018,316.64	604,029.17	2,018,316.64
科研补助	3,353,966.30	4,944,514.29	3,353,966.30
奖励及其他补助	17,943,826.32	7,648,570.85	17,943,826.32
个税返还	221,978.62	288,549.70	221,978.62
合计	23,538,087.88	13,485,664.01	23,538,087.88

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	37,796,970.68	14,407,994.55
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,353,947.43	1,208,278.17
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	6,081,897.22	4,667,382.28
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益	10,358,364.30
其他	-366,808.26
合计	55,224,371.37	20,283,655.00

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	0.05	-8,436.66
其他非流动金融资产	6,716,105.58
合计	6,716,105.63	-8,436.66

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-1,889,119.89	-2,770,542.83
其他应收款坏账损失	-1,129,261.83	895,975.53
应收票据坏账损失	73,141.88	-85,651.80
合计	-2,945,239.84	-1,960,219.10

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-13,759,679.18	-7,499,133.93
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失		-6,096,505.10
十二、其他
合计	-13,759,679.18	-13,595,639.03

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	40,952,105.81	5,180,027.22
合计	40,952,105.81	5,180,027.22

其他说明：

无。

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		8,674.76
其中：固定资产处置利得		8,674.76
无形资产处置利得
政府补助	5,729,366.00	4,566,217.00	5,729,366.00
罚没及赔款收入	5,930,398.56	144,530.82	5,930,398.56
其他	1,182,323.57	4,503,301.83	1,182,323.57
合计	12,842,088.13	9,222,724.41	12,842,088.13

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	658,620.47	597,702.82	658,620.47
其中：固定资产处置损失	151,603.36	205,201.50	151,603.36
生物性资产报废损失	507,017.11	392,501.32	507,017.11
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	9,827,432.87	2,038,418.01	9,827,432.87
其他	547,213.40	141,555.09	547,213.40

合计

11,033,266.74

2,777,675.92

11,033,266.74

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	302,186,734.39	266,094,570.63
递延所得税费用	-12,643,683.22	-8,436,781.66
合计	289,543,051.17	257,657,788.97

项目	本期发生额
利润总额	1,978,898,303.03
按法定/适用税率计算的所得税费用	296,834,745.45
子公司适用不同税率的影响	5,490,942.27
子公司所得税税率变动影响额	7,910,181.58
调整以前期间所得税的影响	-8,790,993.61
免税收入的影响	-912,284.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,916,346.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,303,162.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	8,624,364.90
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-5,669,545.60
研究开发费加成扣除的纳税影响	-8,231,957.21
其他纳税调减事项	-4,325,585.84
所得税费用	289,543,051.17

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款及保证金	129,663,180.73	8,275,254.58
银行存款利息收入	86,714,005.27	54,107,791.84
政府补助	30,874,359.29	14,510,004.22
其他业务收入	8,684,129.69	2,738,353.94
防疫专项资金	54,549,009.20
其他	5,933,918.15	3,067,309.24
合计	316,418,602.33	82,698,713.82

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用、管理费用等扣除工资、折旧、摊销后等费用支出	559,166,204.08	500,794,304.04
财务费用中手续费支出及其他	3,271,695.56	3,628,295.97
捐赠等营业外支出	10,374,646.27	2,179,973.10
受限的货币资金	255,415,838.23	1,846,262,437.00
往来及其他	41,467,751.20	135,210,685.91
合计	869,696,135.34	2,488,075,696.02

项目

本期发生额

上期发生额

非同一控制企业合并新增福建片仔癀健康科技有限公司增加现金		57,332,456.98
委托贷款投资收回		2,000,000.00
合计		59,332,456.98

项目	本期发生额	上期发生额
少数股东投入资本公积用于支付无形资产调整价格		4,290,000.00
证券市场出售库存股收到资金		679,154,798.55
合计		683,444,798.55

项目	本期发生额	上期发生额
收购子公司片仔癀（漳州）医药有限公司少数股东股权款	4,366,550.00
清算福建片仔癀银之杰健康管理有限公司支付少数股东投资款		11,000,000.00
合计	4,366,550.00	11,000,000.00

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,689,355,251.86	1,386,935,598.45
加：资产减值准备	13,759,679.18	13,595,639.03
信用减值损失	2,945,239.84	1,960,219.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	31,795,301.08	28,663,934.07
无形资产摊销	58,415,849.42	27,221,208.94
长期待摊费用摊销	12,458,954.98	10,694,387.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-40,952,105.81	-5,180,027.22
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	658,620.47	589,028.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-6,716,105.63	8,436.66
财务费用（收益以“－”号填列）	30,654,236.59	26,444,695.34
投资损失（收益以“－”号填列）	-55,224,371.37	-20,283,655.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-9,585,544.74	-9,444,278.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,058,138.48	1,007,496.53
存货的减少（增加以“－”号填列）	-74,870,988.80	-429,559,013.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-222,101,727.96	-2,073,005,644.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	39,542,390.69	160,979,805.79
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,467,076,541.32	-879,372,169.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	2,411,999,262.08	1,769,734,326.31
减：现金的期初余额	1,769,734,326.31	2,171,507,612.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

642,264,935.77

-401,773,286.07

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	62,835,904.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	60,923,999.53
其中：龙晖药业有限公司	37,127,150.14
安国宏仁药业有限公司	23,796,849.39
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	1,911,904.47

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,411,999,262.08	1,769,734,326.31
其中：库存现金	34,535.00	124,306.40
可随时用于支付的银行存款	2,409,809,054.96	1,760,697,690.34
可随时用于支付的其他货币资金	2,155,672.12	8,912,329.57
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,411,999,262.08	1,769,734,326.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
银行存款	200,000.00	诉讼保全冻结存款
其他货币资金	1,860,500.00	保证金
定期存款及利息	2,754,402,001.71	预计持有到期
合计	2,756,462,501.71	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			47,322,329.63
其中：美元	15,010.14	6.5249	97,939.65
港币	56,112,630.68	0.8416	47,224,389.98
应收账款			17,504,584.13
其中：美元	2,682,736.00	6.5249	17,504,584.13
其他应付款			13,882,147.38
其中：港币	5,019,000.00	0.8416	4,223,990.40
美元	1,480,200.00	6.5249	9,658,156.98
应付职工薪酬			84.16
其中：港币	100.00	0.8416	84.16
应交税费			75,715.39
其中：港币	89,966.00	0.8416	75,715.39

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营

地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

2016年，子公司福建片仔癀电子商务有限公司在香港全资设立了片仔癀电商国际贸易（香港）有限公司，2017年开始运营。该公司的主要经营地为香港。由于该公司的注册地、经营地均为香港，日常经营活动和资金收支业务主要采用港币予以计价、结算，故记账本位币选择采用港币。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关计入递延收益的政府补助	6,101,600.00	递延收益/其他收益	23,316,109.26
与收益相关的政府补助	24,772,759.29	递延收益/营业外收入	5,729,366.00
合 计	30,874,359.29		29,045,475.26

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
龙晖药业有限公司	2020年7月14日	44,475,904.00	51.00	现金	2020年7月14日	投资款已支付,且工商变更	37,642,327.67	7,967,699.25
安国宏仁药业有限公司	2020年3月9日	18,360,000.00	51.00	现金	2020年3月9日	投资款已支付,且工商变更	55,150,591.12	6,903,251.82

合并成本	龙晖药业有限公司	安国宏仁药业有限公司
--现金	44,475,904.00	18,360,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	44,475,904.00	18,360,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	44,475,904.00	18,817,781.67
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额		-457,781.67

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无。大额商誉形成的主要原因：

无。其他说明：

无。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	龙晖药业有限公司		安国宏仁药业有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	133,814,262.53	90,805,258.91	73,082,741.05	73,082,741.05
货币资金	46,940,744.18	46,940,744.18	37,436,849.39	37,436,849.39
应收款项	5,574,717.22	5,196,400.08	16,721,174.67	16,721,174.67
存货	13,452,523.58	11,829,255.56	16,827,069.30	16,827,069.30
其他流动资产	269,204.95	269,204.95
固定资产	32,045,454.00	24,760,841.94	2,097,647.69	2,097,647.69
无形资产	35,316,708.60	1,593,902.20
其他非流动资产	214,910.00	214,910.00
负债：	46,606,607.63	46,606,607.63	36,185,129.94	36,185,129.94
借款
应付款项	46,606,607.63	46,606,607.63	36,185,129.94	36,185,129.94
净资产	87,207,654.90	44,198,651.28	36,897,611.11	36,897,611.11
减：少数股东权益	42,731,750.90	21,657,339.13	18,079,829.44	18,079,829.44
取得的净资产	44,475,904.00	22,541,312.15	18,817,781.67	18,817,781.67

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债

公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1.控股子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司投资设立厦门片仔癀宏仁金尚大药房有限公司，持股51%；厦门片仔癀宏仁金尚大药房有限公司注册资本为人民币

500.00万元，自2020年5月起纳入合并报表范围。

2.二级子公司厦门片仔癀宏仁金尚大药房有限公司投资设立厦门片仔癀宏仁金尚健康管理有限公司，持股100%；厦门片仔癀宏仁金尚健康管理有限公司注册资本为人民币200.00万元，自2020年6月起纳入合并报表范围。

3.二级子公司厦门片仔癀宏仁金尚大药房有限公司投资设立厦门湖里心和门诊部有限公司，持股100%；厦门湖里心和门诊部有限公司注册资本为人民币100.00万元，自2020年9月起纳入合并报表范围，2021年2月8日更名为厦门片仔癀宏仁金尚门诊部有限公司。

4.控股子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司投资设立厦门片仔癀宏仁禾祥健康管理有限公司，持股51%；厦门片仔癀宏仁禾祥健康管理有限公司注册资本为人民币

500.00万元,自2020年9月起纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

序号	子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
1	片仔癀（漳州）医药有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品批发	95.2967		设立或投资
2	漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品零售	49.50	48.125	设立或投资
3	贵州片仔癀大明中药饮片有限公司	贵州省威宁县	贵州省威宁县	药品加工及销售		67.150	设立或投资
4	漳州片仔癀馨苑茶庄有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	食品销售		97.625	设立或投资
5	漳州片仔癀合兴医药有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品批发、零售		48.601	设立或投资

6	福建片仔癀化妆品有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	化妆品经营	90.187		设立或投资
7	漳州片仔癀日化有限责任公司	福建省漳州市	福建省漳州市	护肤护发类日用品生产		90.187	设立或投资
8	陕西片仔癀麝业有限公司	陕西省宝鸡市	陕西省宝鸡市	养殖业	60.00		设立或投资
9	片仔癀（上海）生物科技研发有限公司	上海市	上海市	生物科技研发	80.00	18.037	设立或投资
10	漳州片仔癀生物科技有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	保健品生产及销售	60.00		设立或投资
11	福建片仔癀医疗器械科技有限公司（注1）	福建省漳州市	福建省漳州市	医疗器械研发生产	47.50		设立或投资
12	漳州片仔癀医疗器械有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	医疗器械研发生产		47.50	设立或投资
13	漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	上海市	福建省漳州市	口腔护理等日用品生产	51.00		设立或投资
14	福建片仔癀诊断技术有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品生产	60.00		设立或投资
15	福建片仔癀电子商务有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	网上批发零售	100.00		设立或投资
16	片仔癀国际电商（香港）贸易有限公司	中国香港	中国香港	网上批发零售		100.00	设立或投资
17	漳州微粒电子商务有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	网上批发零售		50.75	设立或投资
18	福建片仔癀保健食品有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	保健食品生产及销售	70.00		设立或投资
19	厦门片仔癀宏仁医药有限公司（注2）	福建省厦门市	福建省厦门市	药品批发	45.00		设立或投资
20	漳州片仔癀宏仁医药有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品批发		29.25	非同一控制下企业合并
21	片仔癀宏仁（厦门）大药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	药品零售		36.00	设立或投资
22	厦门湖里片仔癀宏仁中医门诊部有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		36.00	设立或投资

23	南平片仔癀宏仁医药有限公司	福建省南平市	福建省南平市	药品批发		45.00	设立或投资
24	泉州片仔癀宏仁医药有限公司	福建省泉州市	福建省泉州市	药品批发		44.55	设立或投资
25	龙岩片仔癀宏仁医药有限公司	福建省龙岩市	福建省龙岩市	药品批发		29.25	非同一控制下企业合并
26	福州片仔癀宏仁医药有限公司	福建省福州市	福建省福州市	药品批发		30.15	非同一控制下企业合并
27	莆田片仔癀宏仁医药有限公司	福建省莆田市	福建省莆田市	药品批发		27.00	非同一控制下企业合并
28	宁德片仔癀宏仁医药有限公司	福建省宁德市	福建省宁德市	药品批发		30.00	非同一控制下企业合并
29	三明片仔癀宏仁医药有限公司（现更名：三明宏仁医药有限公司）	福建省三明市	福建省三明市	药品批发		45.00	设立或投资
30	厦门片仔癀宏仁后滨药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		45.00	设立或投资
31	厦门片仔癀宏仁盛德药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		45.00	设立或投资
32	厦门片仔癀宏仁同集药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		45.00	设立或投资
33	厦门片仔癀宏仁健康管理有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	药品零售		36.00	设立或投资
34	安国宏仁药业有限公司	河北省安国市	河北省安国市	中药饮片生产		22.95	非同一控制下企业合并
35	厦门片仔癀宏仁金尚大药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		22.95	设立或投资
36	厦门片仔癀宏仁金尚健康管理有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	药品零售		22.95	设立或投资
37	厦门湖里心和门诊部有限公司（现更名：厦门片仔癀宏仁金尚门诊部有限公司）	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		22.95	设立或投资
38	厦门片仔癀宏仁禾祥健康管理有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	药品零售		22.95	设立或投资

39	厦门片仔癀宏仁禾祥大药房有限公司	福建省厦门市	福建省厦门市	医疗门诊、药品零售		22.95	设立或投资
40	福建片仔癀健康科技有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品生产和批发	100.00		非同一控制下企业合并
41	福建片仔癀健康产业有限公司	福建省漳州市	福建省漳州市	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并
42	龙晖药业有限公司	黑龙江省齐齐哈尔市	黑龙江省齐齐哈尔市	药品生产	51.00		非同一控制下企业合并

元，占比6%。同时，厦门市海沧区宏展投资合伙企业（有限合伙）及厦门市海沧区宏健投资合伙企业（有限合伙）约定将表决权委托给本公司行使，因此本公司对厦门片仔癀宏仁医药有限公司具有实质控制权，故将其纳入合并范围。注3：二级子公司厦门片仔癀宏仁禾祥大药房有限公司2020年9月注册登记未运营。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
片仔癀（漳州）医药有限公司（合并）	4.7033%	1,007,510.33	21,972,500.00	11,303,440.05
福建片仔癀化妆品有限公司（合并）	9.813%	11,216,785.88	1,079,439.25	47,789,251.19
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	55.00%	4,669,940.74		242,378,450.64
漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	49.00%	3,272,818.59		27,481,724.17

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
片仔癀（漳州）医药有限公司（合并）	40,756.66	4,477.68	45,234.34	21,005.51	5,270.70	26,276.20	81,391.21	5,928.17	87,319.38	24,396.90	824.75	25,221.65
福建片仔癀化妆品有限公司（合并）	57,512.15	16,734.62	74,246.77	23,511.88	2,038.39	25,550.27	46,538.58	17,095.59	63,634.17	23,698.94	2,645.83	26,344.77
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	110,805.75	5,350.74	116,156.49	75,741.96	561.79	76,303.75	117,833.27	6,824.11	124,657.38	87,606.75	35.74	87,642.49
漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	10,148.34	75.4	10,223.74	4,615.22		4,615.22	11,244.45	81.95	11,326.40	6,385.80		6,385.80

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
片仔癀（漳州）医药有限公司（合并）	72,086.23	3,575.37	3,577.93	27,778.47	60,996.76	810.70	-39,371.08	-45,217.59
福建片仔癀化妆品有限公司（合并）	61,122.85	11,430.51	12,507.10	5,683.11	43,041.30	8,093.59	9,497.83	10,967.24
厦门片仔癀宏仁医药有限公司（合并）	246,104.07	546.12	539.87	10,538.46	245,661.29	1,035.60	1,073.08	-10,176.02
漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	16,020.26	667.92	667.92	330.66	17,901.55	200.23	200.23	2,043.72

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
福建同春药业股份有限公司	福建省福州市	福建省福州市	药品批发	24.00		权益法

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	同春药业	同春药业
流动资产	115,300.50	137,131.90
非流动资产	20,757.59	17,318.00
资产合计	136,058.09	154,449.90
流动负债	67,892.41	88,256.40
非流动负债	16,298.62	14,398.62
负债合计	84,191.03	102,655.02
少数股东权益	3,784.28	3,774.68
归属于母公司股东权益	48,082.78	48,020.19
按持股比例计算的净资产份额	11,539.87	11,524.85
调整事项	-2.34	-16.34
--商誉
--内部交易未实现利润	-2.34	-16.34
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	11,537.53	11,508.51
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	386,087.68	429,178.02
净利润	6,928.23	6,293.97
其他综合收益
综合收益总额	6,928.23	6,293.97
本年度收到的来自联营企业的股利	1,608.00	1,320.00

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策

及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项、应收票据、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的

16.92%（2019年：16.10%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占其他应收款期末余额的53.47%（2019年：87.04%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为人民币119,843.09万元（2019年12月31日：人民币66,754.67万元）。

于资产负债表日,本集团主要的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期日列示如下：

项目	期末数	按到期日列示期限	期初数	按到期日列示期限
短期借款	718,384,748.65	1年以内	696,847,620.04	1年以内
应付票据	18,519,183.37	1年以内	54,500,000.00	1年以内
应付账款	222,223,977.93		206,303,347.00
其他应付款	297,527,614.36		174,913,744.20

本公司资本管理政策的目标是为了保障公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。截止2020年12月31日，本公司的资产负债率为19.10%（2019年12月31日：

20.90%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	13,366.28			13,366.28
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	13,366.28			13,366.28
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	13,366.28			13,366.28
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	422,778,677.73		14,572,668.95	437,351,346.68
（四）投资性房地产
（五）生物资产
（六）其他非流动金融资产			60,650,458.07	60,650,458.07
（七）应收账款融资		24,576,074.52		24,576,074.52
持续以公允价值计量的资产总额	422,792,044.01	24,576,074.52	75,223,127.02	522,591,245.55
（八）交易性金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
漳州市九龙江集团有限公司	福建省漳州市	基础设施建设、对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；	40.00	57.92	58.42

合营或联营企业名称	与本企业关系
四川齐祥片仔癀麝业有限责任公司	联营企业
福建同春药业股份有限公司	联营企业
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	合营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
漳州片仔癀资产经营有限公司	同一母公司
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司	同一母公司
福建力佳股份有限公司	同一母公司
漳州投资集团有限公司	同一母公司
漳州九龙江阳明投资有限公司	同一母公司
福建九龙江南山发展有限公司	同一母公司
福建信禾房地产开发有限公司	同一母公司
漳州九龙江圆山投资有限公司	同一母公司
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	原联营企业华润片仔癀药业有限公司控股子公司，2019年8月31日整体转让至漳州片仔癀药业股份有限公司，并更名为福建片仔癀健康产业有限公司
福建省新特药业有限公司

福州常春药业有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福建回春药业有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福州同春中药有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
厦门同春医药股份有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
厦门绿金谷大药房有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福建龙岩同春医药有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福建三明同春医药有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福建省宁德市古田同春医药有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
福建省莆田同春医药有限公司	联营企业福建同春药业股份有限公司的控股子公司
厦门宏仁医药有限公司	子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司的其他股东
厦门天呈投资有限公司	厦门宏仁医药有限公司的控股子公司
上海家化联合股份有限公司	子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的其他股东

上海家化销售有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
上海家化电子商务有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
上海家化化妆品销售有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
上海家化商贸有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
上海佰草集美容投资管理有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
上海高夫化妆品有限公司	上海家化联合股份有限公司的控股子公司
中国人民解放军陆军第七十三集团军医院	关键管理人员配偶原任职院长，本期不再任职。
董事、经理、财务总监及董事会秘书等	关键管理人员
龙晖集团有限公司	子公司龙晖药业有限公司的其他股东
荣泰国际投资有限公司	子公司龙晖药业有限公司的其他股东
杭州野生动物世界有限公司	龙晖集团有限公司的控股子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福建龙岩同春医药有限公司	采购商品	6.76
福建三明同春医药有限公司	采购商品		3.01
福建省宁德市古田同春医药有限公司	采购商品	186.55	401.71
福建省新特药业有限公司	采购商品		934.12
福建同春药业股份有限公司	采购商品	2,463.99	3,646.67
福州常春药业有限公司	采购商品	403.32	322.80
福州同春中药有限公司	采购商品	784.61	2,097.94
厦门同春医药股份有限公司	采购商品	39.41	86.13
上海家化化妆品销售有限公司	采购商品	128.46	152.16
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	采购商品		250.18
上海家化电子商务有限公司	采购商品		0.82
福建省莆田同春医药有限公司	采购商品	17.52
上海家化电子商务有限公司	接受劳务		1.07
上海家化联合股份有限公司	接受劳务	105.04	107.95
上海家化联合股份有限公司	接受服务	10.87	10.87

厦门天呈投资有限公司	接受服务	8.14	4.42
厦门宏仁医药有限公司	接受服务	56.06	46.21
漳州九龙江阳明投资有限公司	接受服务	15.09
厦门宏仁医药有限公司	采购水电	120.89	131.23
厦门天呈投资有限公司	采购水电	18.79	12.94
上海家化联合股份有限公司	采购水电	3.74	4.95
上海佰草集美容投资管理有限公司	接受市场推广	39.44	226.50
上海家化电子商务有限公司	接受市场推广	10.68
上海家化商贸有限公司	接受市场推广	216.42
上海家化销售有限公司	接受市场推广	4,004.26	4,749.11
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	接受市场推广		891.56
福州同春中药有限公司	接受市场推广	66.52	18.24
合计		8,706.56	14,100.59

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福建回春药业有限公司	出售商品		0.27
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司	出售商品	28.27	4.55
福建龙岩同春医药有限公司	出售商品	0.7	177.96
福建三明同春医药有限公司	出售商品	17.79	31.18
福建省宁德市古田同春医药有限公司	出售商品	423.44	378.30
福建省新特药业有限公司	出售商品		636.40
福建同春药业股份有限公司	出售商品	779.10	790.76
福州常春药业有限公司	出售商品	0.83
福州同春中药有限公司	出售商品	6,857.48	8,421.06
厦门绿金谷大药房有限公司	出售商品		0.08
厦门同春医药股份有限公司	出售商品	17.44	45.54
上海佰草集美容投资管理有限公司	出售商品	-61.02	9,124.59

上海家化电子商务有限公司	出售商品	1,329.67
上海家化化妆品销售有限公司	出售商品	226.28
上海家化商贸有限公司	出售商品	5,593.22
上海家化销售有限公司	出售商品	6,796.12	7,526.36
上海高夫化妆品有限公司	出售商品	1.34
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	出售商品		3,187.56
漳州九龙江阳明投资有限公司	出售商品		0.61
漳州市九龙江集团有限公司	出售商品	4.98	0.82
漳州投资集团有限公司	出售商品	4.13	0.30
福建九龙江南山发展有限公司	出售商品	0.10
福建信禾房地产开发有限公司	出售商品	0.42
漳州九龙江圆山投资有限公司	出售商品	0.42
漳州片仔癀资产经营有限公司	出售商品	0.21
中国人民解放军陆军第七十三集团军医院	出售商品		3,195.83
厦门天呈投资有限公司	出售商品	0.07
四川齐祥片仔癀麝业有限责任公司	提供劳务		0.71
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	提供劳务	32.62	53.68
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	出售水电	0.99	1.61
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	出售水电		0.24
漳州片仔癀资产经营有限公司	出售水电	2.04	2.40
漳州市九龙江集团有限公司	出售水电	10.64	11.64

漳州市人民政府国有资产监督管理委员会	出售水电	0.19	5.92
合 计		22,067.47	33,598.37

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	房屋	101,714.29	101,714.29
漳州华润片仔癀医药贸易有限公司	房屋		68,521.14
漳州片仔癀资产经营有限公司	房屋	102,171.43	102,171.43
漳州市九龙江集团有限公司	房屋	612,800.00	509,942.86
漳州市人民政府国有资产监督管理委员会	房屋	251,512.00	382,457.14
合 计		1,068,197.72	1,164,806.86

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
厦门宏仁医药有限公司	房屋	9,961,448.36	8,589,004.60
厦门天呈投资有限公司	房屋	1,368,020.19	968,782.86

上海家化联合股份有限公司	房屋	747,874.28	688,285.70
合 计		12,077,342.83	10,246,073.16

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福州片仔癀宏仁医药有限公司	6,000	2019-07-16	2020-07-15	是

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	6,000	2019-07-16	2020-07-15	是

贷款银行	担保贷款金额（万元）	贷款日期	贷款到期日	还款日期	备注
招商银行	6,000.00	2019-07-26	2020-07-26	2020-03-09	2019-12-16，还款3,300.00万元，2020-03-09，还款2,700.00万元。

(5).关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
漳州市九龙江集团有限公司	10,000	2020-08-03	2021-02-02	详见说明（1）
杭州野生动物世界有限公司	3,479.90	2019-05-28	2023-05-27	详见说明（2）

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,331,214.25	3,677,018.72
监事	985,165.32	541,230.42
高级管理人员	2,735,515.50	2,020,059.22
合计	7,051,895.07	6,238,308.36

(8).其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	福建龙岩同春医药有限公司	1,112.40	6.45
应收账款	福建龙溪轴承（集团）股份有限公司			1,350.00	67.50
应收账款	福建三明同春医药有限公司	12,387.00	19.82	40,671.00	2,033.55
应收账款	福建省宁德市古田同春医药有限公司	360,501.60	689.37	590,432.11	2,952.17
应收账款	福建省新特药业有限公司			1,054.26	105.43
应收账款	福建同春药业股份有限公司	236,391.60	418.36	215,646.41	1,270.87
应收账款	福州同春中药有限公司	95,371.00	4,281.62	956,561.00	28,558.83
应收账款	厦门同春医药股份有限公司	8,710.00	13.94	62,104.00	310.52
应收账款	上海佰草集美容投资管理有限公司			6,666,498.69	333,324.94
应收账款	上海家化销售有限公司	21,331,822.80	1,066,591.14	22,103,079.99	1,105,154.00
应收账款	中国人民解放军陆军第七十三集团军医院			3,835,019.50	19,175.10
应收账款	福州常春药业有限公司	9,380.00	54.40
应收账款	上海高夫化妆品有限公司	15,162.52	758.13
应收账款	上海家化电子商务有限公司	1,023,434.44	51,171.72
应收账款	上海家化商贸有限公司	6,727,140.63	336,357.03

预付账款	福州常春药业有限公司	12,160.00
预付账款	上海家化化妆品销售有限公司	277.69		1,288,374.73
其他应收款	福建同春药业股份有限公司	97,283.88	486.42
其他应收款	厦门宏仁医药有限公司	917,651.45	4,588.26
其他应收款	厦门天呈投资有限公司	138,200.40	691.01	138,200.40	691.01
其他应收款	上海家化联合股份有限公司	108,000.00	540.00	108,000.00	540.00
其他应收款	漳州市人民政府国有资产监督管理委员会	66,804.66	66,804.66	66,804.66	334.02
其他应收款	龙晖集团有限公司	690,214.08	3,451.07
其他应收款	荣泰国际投资有限公司	324,806.63	1,624.03

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	福建回春药业有限公司	800.00	800.00
应付账款	福建省宁德市古田同春医药有限公司	86,366.70	154,770.40
应付账款	福建省新特药业有限公司		349,902.53
应付账款	福建同春药业股份有限公司	2,421,618.14	3,538,009.72
应付账款	福州常春药业有限公司	4,500.00	189,623.02
应付账款	福州同春中药有限公司	1,713,342.05
应付账款	厦门同春医药股份有限公司	90,421.14
应付账款	厦门宏仁医药有限公司	200.00	200.00
应付账款	福建省莆田同春医药有限公司	49,505.00
预收账款	福建力佳股份有限公司	84.00	84.00
预收账款	福建同春药业股份有限公司	27.42
预收账款	福建省新特药业有限公司		27.42
合同负债	福建同春药业股份有限公司	170,019.56
合同负债	福州同春中药有限公司	3,682,008.05	998,230.09
应付股利	福建同春药业股份有限公司		120,000.00
应付股利	漳州市国有资产投资经营有限公司		637,850.47
其他应付款	厦门宏仁医药有限公司	3,152,953.17	2,223,969.25
其他应付款	漳州市九龙江集团有限公司		2,175.06

其他应付款	福州同春中药有限公司	368,506.19	232,418.40
其他应付款	漳州九龙江阳明投资有限公司		2,847.92
其他应付款	杭州野生动物世界有限公司	6,799,036.29
其他应付款	上海家化销售有限公司	6,978,505.69
其他流动负债	福建同春药业股份有限公司	22,102.54
其他流动负债	福州同春中药有限公司	478,661.05	129,769.91

1.2012年07月07日本公司与台湾爱之味股份有限公司在漳州正式签订《合营协议书》，《合营协议书》约定双方将合作成立以下两家合资企业：①漳州片仔癀爱之味饮品有限公司，注册资本1亿元人民币，合作双方各出资5,000万元人民币。经营范围为研发与生产含片仔癀商标之凉茶、护肝茶等功能饮品；②漳州爱之味片仔癀商贸有限公司，注册资本5,000万元人民币，经营范围为销售漳州片仔癀爱之味饮品有限公司生产的片仔癀凉茶、护肝茶等功能饮品并销售双方各自品牌的产品。现两家公司均已成立，本公司已于2013年8月以现金2,500万元作为漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司第一期出资额。本公司对漳州爱之味片仔癀商贸有限公司的部分出资尚未投出。

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.2020年10月13日子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司根据与厦门大学附属心血管病医院签订的合同要求，在中国银行厦门分行开具了不可撤销、见索即付金额为238万元的预付款保函（保函号GC0957620001011），有效期至2021年6月22日。

2.2020年子公司片仔癀（漳州）医药有限公司（以下简称“医药公司”）作为一级经销商与福建辅仁医药有限公司分别于2020年3月、2020年5月两次签订采购协议，医药公司于2020年4月、2020年6月分别预付福建辅仁医药有限公司药品采购款100.50万元、160.80万元。医药公司完成首批药品采购后分销给二级经销商，2020年6月到8月，上述分销产品陆续从经销商退回医药公司，货款价值101.19万元。医药公司根据合同约定向福建辅仁医药有限公司主张退还药品的采购款及预付款。福建辅仁医药有限公司对此提出异议并拒绝。医药公司两次向福建省漳州市芗城区人民法院提起诉讼。

福建省漳州市芗城区人民法院2020年11月、12月分别作出（2020）闽0602民初8045号及（2020）闽0602民初8041号民事判决书，判决福建辅仁医药有限公司向医药公司退还药品的采购款及预付款，按银行间同业拆借中心公布一年期贷款市

场报价利率支付逾期付款违约金，医药公司向福建辅仁医药有限公司退还药品，并解除与福建辅仁医药有限公司2020年5月签订《合同书》。福建辅仁医药有限公司不服上述两起判决并提起上诉，2021年2月24日，2021年3月30日福建省漳州市芗城区人民法院分别作出（2021）闽06民终866号及（2021）闽06民终793号终审判决书，判决维持原判。2021年4月15日医药公司收到福建省漳州市芗城区人民法院转付案件诉讼保全款641,650.00元。

3.截至2020年12月31日，本公司不存在其他应披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	542,985,489.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	542,985,489.00

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指2020年1月1日。

1、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	43,929,553.41
1年以内小计	43,929,553.41
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	43,929,553.41

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备						12,749.98	0.02	10,199.98	80.00	2,550.00
按组合计提坏账准备	43,929,553.41	100.00	1,190,101.50	2.71	42,739,451.91	70,333,224.98	99.98	2,066,985.63	2.94	68,266,239.35
其中：
账龄组合	23,802,029.92	54.18	1,190,101.50	5.00	22,611,928.42	41,339,712.60	58.76	2,066,985.63	5.00	39,275,276.97
关联方组合	20,127,523.49	45.82			20,127,523.49	28,993,512.38	41.22			28,993,512.38
合计	43,929,553.41	100.00	1,190,101.50	2.71	42,739,451.91	70,345,974.96	100.00	2,077,185.61	2.95	68,268,789.35

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
3月以内（含3月）	23,802,029.92	1,190,101.50	5.00
3-6月（含6月）
6-9月（含9月）
9-12月（含12月）
1-2年（含2年）
2－3年（含3年）
3年以上
合计	23,802,029.92	1,190,101.50	5.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合计提	2,066,985.63		876,884.13			1,190,101.50
单项计提	10,199.98		10,199.98
合计	2,077,185.61		887,084.11			1,190,101.50

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
三有药业有限公司（印尼）	12,835,365.69	29.22	641,768.28
余庆堂（漳州）医药有限公司	3,863,845.40	8.80	193,192.27
正大参茸行（新加坡）	3,567,162.83	8.12	178,358.14
漳龙实业有限公司	1,102,055.61	2.51	55,102.78
广东嘉洲医药有限公司	947,277.40	2.16	47,363.87
合计	22,315,706.93	50.81	1,115,785.34

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利		9,166,349.53

其他应收款	3,334,551.48	131,219,144.38
合计	3,334,551.48	140,385,493.91

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
片仔癀（漳州）医药有限公司		3,304,200.00
福建片仔癀化妆品有限公司		5,862,149.53
合计		9,166,349.53

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	3,350,915.43
1年以内小计	3,350,915.43
1至2年	66,804.66
2至3年	50,000.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	3,467,720.09

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金及保证金	2,721,000.00	65,000.00
往来款	626,183.98	131,596,000.00
代收代缴款项	120,536.11	182,980.80
其他		170,430.64
合计	3,467,720.09	132,014,411.44

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	659,267.06	25,000.00	111,000.00	795,267.06
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-334.02	-25,000.00	25,334.02
--转回第二阶段
--转回第一阶段

本期计提	16,363.94		91,470.64	107,834.58
本期转回	658,933.03		45,000.00	703,933.03
本期核销			66,000.00	66,000.00
其他变动
2020年12月31日余额	16,363.95		116,804.66	133,168.61

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备的其他应收款	795,267.06	107,834.58	703,933.03	66,000.00		133,168.61
合计	795,267.06	107,834.58	703,933.03	66,000.00		133,168.61

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	66,000.00
合计	66,000.00

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

聚善堂（漳州）医药物流有限公司	往来款	66,000.00	根据法院调解书无法收回	管理层决策	否
合计	/	66,000.00	/	/	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
漳州高新技术产业开发区自然资源局	其他	2,670,000.00	1年以内（含1年）	77.00	13,350.00
威海臻品国药有限公司	往来款	244,800.00	1年以内（含1年）	7.06	1,224.00
漳州市食品工业协会	往来款	119,651.32	1年以内（含1年）	3.45	598.26
漳州市中小企业发展服务中心	往来款	102,000.00	1年以内（含1年）	2.94	510.00
漳州市人民政府国有资产监督管理委员会	往来款	66,804.66	1-2年（含2年）	1.93	66,804.66
合计	/	3,203,255.98		92.38	82,486.92

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	927,915,750.75		927,915,750.75	879,073,296.75		879,073,296.75
对联营、合营企业投资	480,096,982.12		480,096,982.12	473,360,336.38		473,360,336.38
合计	1,408,012,732.87		1,408,012,732.87	1,352,433,633.13		1,352,433,633.13

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
片仔癀（漳州）医药有限公司	79,371,542.51	4,366,550.00		83,738,092.51
福建片仔癀化妆品有限公司	114,066,309.61			114,066,309.61
陕西片仔癀麝业有限公司	26,400,000.00			26,400,000.00
片仔癀（上海）生物科技研发有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
漳州片仔癀生物科技有限公司	4,800,000.00			4,800,000.00
福建片仔癀电子商务有限公司	48,800,000.00			48,800,000.00
福建片仔癀医疗器械科技有限公司	6,732,732.69			6,732,732.69
福建片仔癀诊断技术有限公司	8,400,000.00			8,400,000.00
福建片仔癀保健食品有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司	7,585,000.00			7,585,000.00
厦门片仔癀宏仁医药有限公司	174,150,000.00			174,150,000.00
漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司	96,900,000.00			96,900,000.00
福建片仔癀健康科技有限公司	283,867,711.94			283,867,711.94
龙晖药业有限公司		44,475,904.00		44,475,904.00
合计	879,073,296.75	48,842,454.00		927,915,750.75

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动					期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
漳州片仔癀爱之味生技食品有限公司	12,248,678.26			-845,287.08			11,403,391.18
小计	12,248,678.26			-845,287.08			11,403,391.18
二、联营企业
四川齐祥片仔癀麝业有限责任公司	5,536,253.78			-208,085.26			5,328,168.52
福建同春药业股份有限公司	115,201,724.45			16,275,416.01		16,080,000.00	115,397,140.46
漳州兴证片仔癀股权投资合伙企业（有限合伙）	109,353,731.87		6,528,334.57	23,214,251.56			126,039,648.86
漳州国药房地产有限公司	970,727.56			21,673.09			992,400.65
上海清科片仔癀投资管理中心（有限合伙）	230,049,220.46			-1,528,696.02	-6,578,081.48	5,140,358.92	216,802,084.04
漳州高科片仔癀防护用品有限公司		3,080,000.00		1,054,148.41			4,134,148.41
小计	461,111,658.12	3,080,000.00	6,528,334.57	38,828,707.79	-6,578,081.48	21,220,358.92	468,693,590.94
合计	473,360,336.38	3,080,000.00	6,528,334.57	37,983,420.71	-6,578,081.48	21,220,358.92	480,096,982.12

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,646,117,340.09	555,317,982.02	2,266,913,198.76	476,311,374.51
其他业务	5,131,539.00	3,250,580.26	4,852,497.52	3,192,355.12
合计	2,651,248,879.09	558,568,562.28	2,271,765,696.28	479,503,729.63

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	455,123,360.75	9,166,349.53
权益法核算的长期股权投资收益	37,983,420.71	14,676,777.15
处置长期股权投资产生的投资收益		5,402,636.08
处置交易性金融资产取得的投资收益	685,158.20	685,404.45
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	10,358,364.30
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,265,220.01	2,125,830.17
合计	507,415,523.97	32,056,997.38

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	40,293,485.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	29,267,453.88
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	212,251.57
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	457,781.67
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	37,693,074.07
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,719,705.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-17,546,142.93
少数股东权益影响额	-4,268,397.85
合计	82,389,799.94

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	23.07	2.77	2.77
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	21.93	2.63	2.63

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有本公司法定代表人亲笔签名的2020年年度报告正本。
备查文件目录	载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	报告期内在中国证监会批定报纸上公开披露过的所有公司公告的原稿。