中山公用：2020年年度报告

2020年年度报告

2021年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人郭敬谊、主管会计工作负责人徐化群及会计机构负责人(会计主管人员)刘晓可声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名温振明董事工作原因陆奕燎

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司已在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对策略情况，敬请投资者留意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,475,111,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.80元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................

第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................

第三节公司业务概要......................................................................................................................

第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................

第五节重要事项..............................................................................................................................

第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................

第七节优先股相关情况..................................................................................................................

第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................

第十节公司治理............................................................................................................................

第十一节公司债券相关情况........................................................................................................

第十二节财务报告........................................................................................................................

第十三节备查文件目录................................................................................................................

释义

释义项指释义内容报告期指2020年度（2020年1月1日至2020年12月31日）公司、本公司、中山公用指中山公用事业集团股份有限公司公用科技指

中山公用科技股份有限公司（现中山公用事业集团股份有限公司）中汇集团指中山中汇投资集团有限公司复星集团指上海复星高科技（集团）有限公司公用水务指中山公用水务有限公司污水公司指中山市污水处理有限公司公用工程指中山公用工程有限公司济宁中山公用指济宁中山公用水务有限公司市管公司指中山公用市场管理有限公司中港客运指中港客运联营有限公司天乙能源指中山市天乙能源有限公司名城科技指广东名城环境科技有限公司中通环境指中通环境治理有限公司公用环投指中山公用环保产业投资有限公司公用国际指公用国际（香港）投资有限公司通辽桑德指通辽市桑德水务有限公司兰溪桑德指兰溪桑德水务有限公司公用环境指公用环境发展（江门）有限公司京西水务指中通京西水务有限公司中海广东指中海广东天然气有限责任公司公用小额贷指中山市公用小额贷款有限责任公司银达担保指中山银达融资担保投资有限公司广发证券指广发证券股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所中山市国资委指中山市人民政府国有资产监督管理委员会

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称中山公用股票代码000685股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中山公用事业集团股份有限公司公司的中文简称中山公用公司的外文名称ZhongshanPublicUtilitiesGroupCo.,Ltd.公司的外文名称缩写ZPUG公司的法定代表人郭敬谊注册地址广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座注册地址的邮政编码528403办公地址广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座办公地址的邮政编码528403公司网址http://www.zpug.net电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书姓名李春辉联系地址广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址

http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码914420001935372689公司上市以来主营业务的变化情况公司自上市以来主营业务未发生重大变化。历次控股股东的变更情况

1、公司于1992年经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经

济体制改革委员会“粤股审[1992]81号”文批准设立，原名佛山

市兴华集团股份有限公司。1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416号、[1996]417号文件批准在深圳证券交易所挂牌交易，总股本1,600万股，发起人佛山市兴华商业集团公司为公司第一大股东。

2、1999年，经广东省人民政府粤府发[1999]514号文和财政部财

管字[1999]320号文批准，佛山市兴华商业集团公司将其持有的占总股本38.93%的发起人股份(国家股)转让给中山公用事业集团有限公司。2000年，公司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。上述转让完成后，中山公用事业集团有限公司为公司第一大股东。

3、2007年，经国务院国有资产监督管理委员会《关于中山公用

科技股份有限公司吸收合并中山公用事业集团有限公司国有股东变更有关问题的批复》（国资产权[2007]1556号）和中国证券监督管理委员会证监许可[2008]584号文批准，公司吸收合并中山公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产，同时注销中山公用事业集团有限公司，重大资产重组后，公司名称由“中山公用科技股份有限公司”更改为“中山公用事业集团股份有限公司”，国有股东变更为中汇集团，同时也是公司第一大股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦签字会计师姓名王兵、唐小琴

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用√不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

2020年2019年

本年比上

年增减

2018年营业收入（元）2,183,314,219.642,219,578,462.61-1.63%2,036,839,920.88归属于上市公司股东的净利润（元）

1,374,779,190.611,046,376,668.35

31.38%686,463,263.42

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

1,357,938,353.521,024,104,651.5532.60%623,057,076.42

利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）

586,445,067.11832,259,020.77-29.54%574,822,982.11基本每股收益（元/股）0.930.7131.38%0.47稀释每股收益（元/股）0.930.7131.38%0.47加权平均净资产收益率10.12%8.24%1.88%5.62%

2020年末2019年末

本年末比上年末增

减

2018年末总资产（元）20,888,502,511.5419,133,029,367.269.18%17,143,654,004.32归属于上市公司股东的净资产（元）

14,075,436,434.0513,132,338,133.53

7.18%12,280,474,160.72

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是√否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是√否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入385,249,480.81506,848,030.65561,764,961.22729,451,746.96归属于上市公司股东的净利润

222,274,521.84480,897,796.57351,286,777.17320,320,095.03归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

220,294,865.35478,901,445.37348,634,158.87

310,107,883.93经营活动产生的现金流量净额

-31,875,700.94159,188,802.00233,535,833.50225,596,132.55

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-9,192.93-564,369.16计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

11,088,369.9314,964,590.0958,340,264.04

主要是政府补助。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

1,621,836.41企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

1,189,467.99304,231.82

主要是取得联营企业的投资成本小于应享可辨认净资产公允价值。委托他人投资或管理资产的损益7,781,547.298,056,997.3920,363,079.21

主要是银行理财收益。同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

11,604,896.94除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

1,342,837.252,946.30

主要是交易性金融资产公允价值变动损益及处置收益。除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-320,338.795,320,107.32-6,207,622.35减：所得税影响额2,095,380.543,447,698.0118,056,148.01

少数股东权益影响额（税后）2,145,666.042,615,733.363,999,981.90合计16,840,837.0922,272,016.8063,406,187.00--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□适用√不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司从事的主要业务包括环保水务、固废处理、环卫服务、工程建设、市场运营、港口客运、金融服务与股权投资等领域，拥有一级全资子公司11家，一级参、控股包括广发证券、中海广东、中山银达担保等13家公司。

（1）环保水务

公司旗下水务板块以城市供水和污水处理为主，涵盖水质监测、工程设计、施工安装、信息技术、水处理技术研发等相关业务。设计日供水能力达236万立方米，供水管道长度达6500公里，覆盖面积超2000平方公里；设计日污水处理规模达100万立方米。

中山公用水务承担着中山市80%的供水任务，34%的污水处理任务，服务范围覆盖全市22个镇区，服务人口达300万，同时在承担抗御咸潮、旧城区管网改造、水资源费等关乎社会民生的项目，发挥着重要作用。

（2）固废处理

公司旗下天乙能源拥有中山市北部组团垃圾综合处理基地垃圾焚烧发电厂和垃圾渗滤液处理厂特许经营权，服务中山市8个镇区,生活垃圾处理能力达到79.2万吨/年，发电量约3亿度/年。

（3）环卫服务

公司旗下名城科技具备国家级生活垃圾处理处置一级资质、中国清洁清洗行业国家一级资质等多项资质，拥有4家分公司、3家子公司，运营2个垃圾填埋场。业务包括中山市黄圃、港口等4个镇区环卫服务,以及城区600多个垃圾屋、16个垃圾中转站收运工作，同时负责中山市医疗废弃物处置、镇区污水厂污泥运输业务。

（4）工程建设

公司旗下公用工程拥有市政公用工程施工总承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包贰级等多项资质，同时具备污水管网建设PPP工程项目、黑臭水体治理EPC+O工程项目、大型污水厂提标改造等工程施工技术与建设管理经验，业务涵盖市政工程、建筑装修、机电消防、燃气管道以及供水管网建设等领域。

（5）市场运营

公司旗下市场公司管辖34个农贸（批发）市场及商业体，业务范围覆盖中山市城区及18个镇区，总占地面积约45万平方米，是中山市最大的农贸市场集群。下属中山农产品交易中心集水果、蔬菜、水产、粮油、干调、冻品和配送中心于一体，是中山市最大的综合型农产品批发市场。公司在配合当地政府“创文”、“创卫”、“创食安”等工作，以及保障城市食品正常供应及食品安全与价格稳定方面，发挥着重要作用和影响力。

（6）港口客运

公司旗下控股子公司中港客运，拥有5艘豪华高速双体客轮，为香港、深圳、中山三地提供高速客船优质服务，让市民的出行更加舒适便捷。

（7）对外投资

作为广发证券第三大股东，公司与广发证券形成了良好的战略合作关系，成立了公用环保、公用国际，与广发信德合作设立了环保并购基金，积极搭建战略协同的投融资体系，推动实现产业资源与金融资本的良性互动。

近年来，公司聚焦环保水务主业，加大对外投资步伐，在北京、浙江、山东、安徽、内蒙古、广东省内等地落地了一批项目。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明股权资产同比增加8.21%，主要是对联营单位权益法核算增加所致。固定资产同比增加1.63%，主要是在建工程完工转入及本年计提折旧所致。无形资产同比增加84.92%，主要是在建工程完工转入所致。在建工程同比减少58.05%，主要是在建工程完工结转所致。应收账款同比增加20.09%，主要是应收污水处理、垃圾清运等账款增加所致。交易性金融资产同比减少99.997%，主要是银行理财产品到期收回所致。存货同比减少41.85%%，主要是执行新收入准则部分数据调至合同资产所致。其他非流动资产同比增加396.02%，主要是预付长期资产款增加所致。

、主要境外资产情况

√适用□不适用

单位：元

资产的具体内容

形成原因资产规模

所在

地

运营模式

保障资产安全性

的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产的比

重

是否存在重大减值风险

公用国际（香港）投资有限公司

为公司发展海外市场、获得国际信用和信贷、建立海外服务平台而投资设立香港子公司

1,990,263,503.43

中国香港

全资子公司

公司定期对其资产及经营状况进行分析和审阅，并要求其按照公司治理规范制度体系履行审批流程和开展运营工作。

131,014,143.6214.14%否

其他情况说明

无

三、核心竞争力分析

、稳健可观的资金流公司自有产业带来了持续、稳定的收入，拥有充沛的现金流，同时投资广发证券、中海广东、银达担保也获得较为可观的回报，为促进公司对外拓展提供了坚实的资金保障。

、实力雄厚的股东公司第一大股东中汇集团拥有国企政策优势和区域项目资源优势，第二大股东复星集团拥有前瞻性的投资视野与全球范围的产业资源，产业与资本、投资与运营的有机互动与协同，为企业做大做强、实现高质量发展打下坚实的基础。

、战略协同的投融资体系公司成立公用环保、公用国际，并与广发信德合作设立了环保并购基金，通过与合作机构的信息、资源共享，形成了战略协同的投融资体系，为项目获取、论证、实施提供了有力支持，也是公司实现战略目标的重要依托。

、国内先进的技术水平公司拥有

多年专业的水务运营管理经验，积累了丰富的行业技术，拥有广东省供水行业第一个获国家实验室认可的水质检测中心，同时构筑了以“智慧水务”为代表的信息化管理平台，形成了可复制、输出的运营管控模式。此外，公用水务获得中国工程院士彭永臻指导建设的国家级中山分支实验室，可进一步促进提升技术研发及转化应用能力。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2020年是极不平凡的一年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和严峻复杂的国际形势,公司统筹推进疫情防控和业务发展，在董事会的正确指导和决策下，公司经营管理层带领全体员工，坚持做好本地业务，坚定对外拓展业务，积极开展投融资工作，优化经营管理，抓好战略、人才、机制三要素，积极谋划新一轮高质量发展。报告期内重点开展了以下工作：

积极推进对外投资

报告期内，公司中标北京通州区宋庄镇辛店污水处理站二期工程特许经营项目、浙江省兰溪市城乡排水一体化特许经营项目，总投资额约1.95亿元；出资2.8亿元参加设立私募投资基金——中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）。

大力深耕本地业务

报告期内，水务公司积极推进中山市“供水一盘棋”、“污水一盘棋”项目，包括顺利接收大涌镇污水运营项目，同步推进沙溪、沙朗等供水项目，同时跟进争取污水服务单价调整，已协调市水务局向市政府上报方案；天乙能源完成一二期技术改造，三期项目快速进入适应期，形成较高经济效益，全年净利润约6,800万元。受疫情影响，市场公司减免商户租金约2,800万元，但总体营收及净利润相较2019年波动幅度较小。此外，名城科技中标3个本地环卫项目，中标金额合计2,885万元。

启动新战略编制工作

报告期内，公司启动2021-2026年发展战略规划编制工作。根据国家政策发展、市场竞争及行业发展趋势，找准清晰的发展定位和方向，提前为2021年工作谋局开篇。公司多次组织召开战略研讨会，深入分析探讨未来发展方向，借助外部咨询机构力量，初步形成了新的战略规划报告。

完善法人治理结构

报告期内，公司推动“四会一层”运作模式规范化、科学化，进一步明确各层级的权限边界，通过修订完善董事会议事规则、“三重一大”议事清单等重要制度文件，做到权责统

一、边界清晰。同时，结合公司运营管理需求，优化完善管理流程和权限，修旧立新24项制

度，进一步提高管理效能。

推进人才队伍建设

报告期内，公司制定《中山公用人才队伍建设三年行动方案》，形成369鹰才计划、859梯队计划、5752荣退计划等12项专项计划。同时，推动创新选人用人机制，融合市场化、契约化模式优势，启动集团及下属企业中高层管理人员公开选聘，完成市场公司总经理、集团总经理助理等重要岗位人才选聘工作。

创新驱动技术升级

公司加大研发投入,以创新为驱动力，不断提升行业核心竞争力。水务公司持续提升管网信息化管理水平，开展污水一厂及黄圃污水二期自动化改造、污水数据采集与分析平台建设、供水厂数字化智能建设等项目，全力打造自动化、系统化、数字化管理模式。通过“城镇污水深度处理与资源化利用技术国家工程实验室中山公用分实验室”平台，开展“MOSA污泥减量中试示范项目”等重点研发项目，培育核心技术。

天乙能源通过垃圾处理水冷壁管道工艺布局技术研发、焚烧炉液压系统开关装置技术研发、垃圾焚烧炉自动烟气降温喷淋装置研发等项目，不断在项目研发中总结提炼和转化应用技术成果。2020年天乙能源共获得6项知识产权，包含1项发明专利、5项实用新型专利。

此外，公用工程通过高新技术企业认证，中通环境成功受让获得6项专利，参与制定《农村生活污水处理设施出水景观利用技术指南》，并以“生态净水厂水质保障技术装备研究与示范”项目，成功申报北京水务科技进步奖、二等奖。

进一步拓宽融资渠道

报告期内，公司进一步拓展融资渠道，为对外投资拓展提供坚实的资金保障，包括获得银行授信额度65亿元，启动注册发行20亿元超短期融资券和20亿元中期票据，并于2021年3月获得银行间交易商协会受注册成功。

重点工程项目完成情况

异地工程项目方面，内蒙古通辽项目完成2.5万吨/日污水处理扩建项目、5万吨/日中水处理扩容项目，均已进入商业运营。浙江兰溪项目完成提标改造，已完工试运行。本地工程项目方面，水务公司投入5，800万元改造46个片区的陈旧管网，破除水质隐患，惠及14.6

万户家庭；市场投入1,600万元改造7个农贸市场，进一步改善市场经营环境，提升市民购物体验。落实防疫工作部署疫情期间，水务公司员工日夜坚守一线，守护安全优质放心水，全力切断污水粪口传播途径，并联同公用工程，以专业力量四天时间打通中山版“火神山”医院的供水通道。市场公司配合政府部门制定了《疫情蔬菜稳供应应急预案》，建立应急供应链，稳定农产品供应，确保物价平稳。名城科技派出保洁员超15万人次，各类保洁车5.7万车次，安排专业人员优先收集和焚烧处置潜在危险的医疗废物。报告期末，公司总资产达到208.89亿元，归属于上市公司股东的公司净资产140.75亿元，资产负债率为31.11%，净资产收益率为10.12%。2020年公司实现营业收入21.83亿元，同比下降1.63%，归属于上市公司股东的净利润13.75亿元，同比增长31.38%，剔除广发证券投资收益后归属于上市公司股东的净利润3.37亿元，同比增长26.05%。

二、主营业务分析

、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

、收入与成本（

）营业收入构成

单位：元

2020年2019年

同比增减金额

占营业收

入比重

金额

占营业收

入比重营业收入合计2,183,314,219.64100%2,219,578,462.61100%-1.63%分行业主营业务：

供水675,054,427.2830.92%707,866,791.4331.89%-4.64%污水、废液处理284,679,767.9313.04%159,693,103.977.19%78.27%市场租赁业197,359,730.829.04%206,318,377.239.30%-4.34%物业管理37,876,042.951.73%33,288,129.951.50%13.78%客运服务22,630,323.651.04%203,196,972.429.15%-88.86%垃圾处理及发电收入

182,692,749.158.37%71,847,177.053.24%154.28%工程安装收入438,644,059.3420.09%512,510,850.7723.09%-14.41%

环卫收入205,571,530.469.42%195,644,075.258.81%5.07%利息收入22,800,836.301.04%33,961,467.491.53%-32.86%其他37,927,587.441.74%6,130,996.840.28%518.62%其他业务：

技术支持费1,254,858.630.06%1,760,267.100.08%-28.71%代收费手续费2,355,085.460.11%5,117,863.940.23%-53.98%物业出租6,270,272.790.29%12,569,391.990.57%-50.11%停车场收入243,697.360.01%1,627,159.140.07%-85.02%水电费22,348,407.771.02%22,995,234.861.04%-2.81%二次供水收入14,124,329.900.65%11,740,914.850.53%20.30%污水处理厂托管服务收入

15,477,055.960.71%11,548,363.540.52%34.02%其他收入16,003,456.450.73%21,761,324.790.98%-26.46%分产品主营业务：

供水675,054,427.2830.92%707,866,791.4331.89%-4.64%污水、废液处理284,679,767.9313.04%159,693,103.977.19%78.27%市场租赁业197,359,730.829.04%206,318,377.239.30%-4.34%物业管理37,876,042.951.73%33,288,129.951.50%13.78%客运服务22,630,323.651.04%203,196,972.429.15%-88.86%垃圾处理及发电收入

182,692,749.158.37%71,847,177.053.24%154.28%工程安装收入438,644,059.3420.09%512,510,850.7723.09%-14.41%环卫收入205,571,530.469.42%195,644,075.258.81%5.07%利息收入22,800,836.301.04%33,961,467.491.53%-32.86%其他37,927,587.441.74%6,130,996.840.28%518.62%其他业务：

技术支持费1,254,858.630.06%1,760,267.100.08%-28.71%代收费手续费2,355,085.460.11%5,117,863.940.23%-53.98%物业出租6,270,272.790.29%12,569,391.990.57%-50.11%停车场收入243,697.360.01%1,627,159.140.07%-85.02%水电费22,348,407.771.02%22,995,234.861.04%-2.81%二次供水收入14,124,329.900.65%11,740,914.850.53%20.30%污水处理厂托管服务收入

15,477,055.960.71%11,548,363.540.52%34.02%

其他收入16,003,456.450.73%21,761,324.790.98%-26.46%分地区广东省1,828,358,030.6783.75%2,002,003,100.7490.20%-8.62%北京市89,381,107.654.09%154,451,953.366.96%-42.13%浙江省139,424,692.096.38%11,449,943.790.52%1,117.69%湖南省17,270,237.820.79%13,097,354.030.59%31.86%内蒙古108,880,151.414.98%38,576,110.691.74%182.25%

说明：

污水、废液处理收入同比增加78.27%，主要是公司运营的污水处理项目和污水处理量增加所致；客运服务收入同比减少88.86%，主要是受疫情影响客运量骤减所致；垃圾处理及发电收入同比增加154.28%，主要是天乙能源三期项目投入运营所致；利息收入减少32.86%，主要是受疫情影响，小额贷款规模和利率下降所致；其他收入增加518.62%，主要是工程材料销售增加所致；北京地区收入减少42.13%，主要是该地区工程收入下降所致；浙江地区收入增加1117.69%，主要是该地区工程及污水处理收入增加所致；内蒙古地区收入增加182.25%，主要是该地区工程及污水处理收入增加所致。（

）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同

期增减

营业成本比上年同

期增减

毛利率比上年同期

增减分行业供水675,054,427.28432,469,518.6735.94%-4.64%-20.93%13.20%污水、废液处理

284,679,767.93175,045,900.0438.51%78.27%65.76%4.64%市场租赁业197,359,730.8287,895,703.5355.46%-4.34%1.72%-2.65%垃圾处理及发电收入

182,692,749.15103,376,894.0243.41%154.28%88.93%19.57%环卫收入205,571,530.46167,127,082.1018.70%5.07%-2.51%6.32%工程安装收入

438,644,059.34349,229,452.6320.38%-14.41%-9.77%-4.10%分产品

供水675,054,427.28432,469,518.6735.94%-4.64%-20.93%13.20%污水、废液处理

284,679,767.93175,045,900.0438.51%78.27%65.76%4.64%市场租赁业197,359,730.8287,895,703.5355.46%-4.34%1.72%-2.65%垃圾处理及发电收入

182,692,749.15103,376,894.0243.41%154.28%88.93%19.57%环卫收入205,571,530.46167,127,082.1018.70%5.07%-2.51%6.32%工程安装收入

438,644,059.34349,229,452.6320.38%-14.41%-9.77%-4.10%分地区广东省1,828,358,030.671,231,129,943.8632.66%-8.67%-9.48%-0.01%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减供水

销售量吨412,275,429409,418,5750.70%生产量吨471,005,836464,150,2301.48%污水、废液处理

销售量吨191,812,995.75161,530,962.5618.75%生产量吨191,812,995.75159,497,039.7620.26%垃圾处理及发电收入

销售量千瓦时259,201,80093,520,600177.16%生产量千瓦时304,974,302112,146,790171.94%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√适用□不适用

垃圾处理及发电收入销量增加177.16%，主要是2020年天乙能源三期工程正式投入运营所致。（

）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（

）营业成本构成行业和产品分类

单位：元行业分类项目

2020年2019年

同比增减金额占营业成金额占营业成

本比重本比重主营业务供水

主营业务成本

432,469,518.6729.17%546,936,331.6334.96%-20.93%污水、废液处理

主营业务成本

175,045,900.0411.81%105,601,533.376.75%65.76%市场租赁业

主营业务成本

87,895,703.535.93%86,410,500.305.52%1.72%物业管理

主营业务成本

34,158,983.182.30%30,793,601.741.97%10.93%客运服务

主营业务成本

69,809,433.444.71%133,188,622.778.51%-47.59%垃圾处理及发电收入

主营业务成本

103,376,894.026.97%54,718,472.623.50%88.93%工程安装收入

主营业务成本

349,229,452.6323.56%387,032,157.0224.74%-9.77%环卫收入

主营业务成本

167,127,082.1011.27%171,427,624.9410.96%-2.51%利息收入

主营业务成本

0.000.00%0.000.00%-其他

主营业务成本

17,996,517.001.21%4,559,344.520.29%294.72%其他业务物业出租

其他业务成本

1,016,531.350.07%4,003,563.070.26%-74.61%停车场收入

其他业务成本

14,391.560.00%79,171.580.01%-81.82%水电费

其他业务成本

26,707,995.871.80%26,261,622.091.68%1.70%二次供水收入

其他业务成本

3,609,662.390.24%1,946,107.410.12%85.48%污水处理厂托管服务收入

其他业务成本

6,358,894.310.43%9,133,871.280.58%-30.38%其他收入

其他业务成本

7,793,351.860.53%2,244,203.080.14%247.27%

单位：元

产品分类项目2020年2019年同比增减

金额

占营业成本比重

金额

占营业成本比重主营业务:

供水原材料174,917,285.8711.80%315,457,444.6620.17%-44.55%供水职工薪酬39,854,309.562.69%30,014,935.461.92%32.78%供水

折旧费及摊销

116,776,681.617.88%99,636,731.316.37%17.20%供水

其他成本费用

100,921,241.636.81%68,110,720.454.35%48.17%污水处理原材料19,716,895.071.33%13,924,988.850.89%41.59%污水处理职工薪酬23,881,704.561.61%18,729,313.271.20%27.51%污水处理

折旧费及摊销

63,485,912.334.28%38,269,075.862.45%65.89%污水处理

其他成本费用

67,961,388.084.58%34,373,156.102.20%97.72%市场租赁业职工薪酬21,668,083.951.46%23,775,845.301.52%-8.87%市场租赁业折旧及摊销57,919,626.243.91%48,957,939.973.13%18.30%市场租赁业其他8,307,993.340.56%13,676,715.030.87%-39.25%物业管理业职工薪酬29,338,815.581.98%27,802,477.971.78%5.53%物业管理业折旧及摊销45,907.800.00%36,766.360.00%24.86%物业管理业其他4,774,259.800.32%2,954,357.410.19%61.60%旅客运输职工薪酬15,271,146.101.03%33,815,078.112.16%-54.84%旅客运输修理费10,556,443.430.71%10,204,753.220.65%3.45%旅客运输燃料5,926,108.250.40%37,119,525.862.37%-84.04%旅客运输其他38,055,735.662.57%52,049,265.583.33%-26.89%垃圾处理及发电收入

职工薪酬23,143,132.121.56%7,411,528.920.47%212.26%垃圾处理及发电收入

折旧费及摊

销

57,278,024.033.86%32,191,379.992.06%77.93%垃圾处理及发电收入

其他成本费用

22,955,737.871.55%15,770,539.771.01%45.56%环卫收入职工薪酬91,463,326.306.17%84,302,942.605.39%8.49%环卫收入折旧及摊销13,686,065.720.92%10,624,330.340.68%28.82%环卫收入原材料31,294,119.512.11%31,066,727.551.99%0.73%环卫收入其他30,683,570.572.07%45,451,624.272.91%-32.49%

工程安装收入原材料117,793,624.797.95%142,459,367.899.11%-17.31%工程安装收入职工薪酬20,445,357.141.38%28,557,114.061.83%-28.41%工程安装收入直接劳务150,202,511.6710.13%151,640,389.739.69%-0.95%工程安装收入

折旧费及摊销

655,526.990.04%790,074.580.05%-17.03%工程安装收入

其他成本费用

60,132,432.044.06%96,933,733.926.20%-37.97%其他17,996,517.001.21%4,559,344.520.29%294.72%其他业务：

物业出租

其他业务成本

1,016,531.350.07%4,003,563.070.26%-74.61%停车场收入

其他业务成本

14,391.560.00%79,171.580.01%-81.82%水电费

其他业务成本

26,707,995.871.80%26,261,622.091.68%1.70%二次供水收入

其他业务成本

3,609,662.390.24%1,946,107.410.12%85.48%污水处理厂托管服务收入

其他业务成本

6,358,894.310.43%9,133,871.280.58%-30.38%其他收入

其他业务成本

7,793,351.860.53%2,244,203.080.14%247.27%

说明：无。（

）报告期内合并范围是否发生变动

□是√否

（

）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（

）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）435,484,833.55前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.95%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1中山市城市管理和综合执法局159,513,198.207.31%

2中山市财政局85,043,523.313.90%3通辽市住房和城乡建设局71,682,148.023.28%4北京城市排水集团有限责任公司61,448,352.402.81%5兰溪市住房和城乡建设局57,797,611.622.65%合计--435,484,833.5519.95%

主要客户其他情况说明

□适用√不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）186,785,735.47前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例20.58%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1广东电网有限责任公司中山供电局58,197,229.666.41%2广东省西河流域管理局52,738,160.005.81%3中山市水务局33,686,011.203.71%4兰溪市山河建设有限公司26,968,234.572.97%5新兴铸管股份有限公司广州销售分公司15,196,100.041.67%合计--186,785,735.4720.58%

主要供应商其他情况说明

□适用√不适用

、费用

单位：元2020年2019年同比增减重大变动说明销售费用45,276,678.7457,944,089.72-21.86%

主要是公司子公司中港客运联营有限公司受疫情影响香港航线停航所致。管理费用179,798,081.97179,881,739.21-0.05%财务费用157,067,975.63137,772,538.2114.01%

主要是借款利息支出增加所致。研发费用68,890,502.3433,531,320.49105.45%主要是增加研发投入所致。

、研发投入

√适用□不适用

报告期内，公司开展科技研发工作，在高效受热的垃圾处理水冷壁管道工艺布局技术、安全稳定的焚烧炉液压系统开关装置技术、垃圾焚烧炉自动烟气降温喷淋装置、污水脱氮除磷工艺、污泥减量化、智慧水务、钻桩法的新型污水沉井工艺、污泥处理工程一体化加药自动控制系统等方面投入资源。通过对科技研发的投入培养一批垃圾焚烧、水处理技术方面的科技攻关型人才，打造一个产、学、研相结合的技术团队，能够在垃圾焚烧工艺、水处理工艺保持竞争优势，进而为企业增产增效。公司研发投入情况

2020年2019年变动比例研发人员数量（人）37723858.40%研发人员数量占比8.18%5.90%2.28%研发投入金额（元）68,890,502.3433,531,320.49105.45%研发投入占营业收入比例3.16%1.51%1.65%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√适用□不适用

主要是开展科技研发及技术改进等工作使得研发投入增加。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

、现金流

单位：元

项目2020年2019年同比增减经营活动现金流入小计2,884,677,591.743,196,960,215.83-9.77%经营活动现金流出小计2,298,232,524.632,364,701,195.06-2.81%经营活动产生的现金流量净额

586,445,067.11832,259,020.77-29.54%投资活动现金流入小计2,224,818,621.522,068,359,012.147.56%投资活动现金流出小计2,345,716,328.533,183,043,175.32-26.31%投资活动产生的现金流量净额

-120,897,707.01-1,114,684,163.18-89.15%筹资活动现金流入小计2,254,446,096.772,595,223,178.10-13.13%筹资活动现金流出小计2,197,925,962.812,739,324,503.30-19.76%筹资活动产生的现金流56,520,133.96-144,101,325.20

139.22%

量净额现金及现金等价物净增加额

514,746,593.73-424,670,948.05-221.21%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额减少29.54%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金及收到其他与经营活动有关的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额减少89.15%，主要是取得投资收益收到的现金增加及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和投资支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额增加139.22%，主要是偿还债务支付的现金减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用√不适用

现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

三、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：元金额

占利润总额比

例

形成原因说明

是否具有可持续

性投资收益1,200,457,865.4484.59%

主要是权益法核算下联营单位的投资收益。

是公允价值变动损益

2,110.740.00%

主要是交易性金融资产公允价值变动所致。

否资产减值-13,954,043.54-0.98%

主要是计提固定资产及存货减值准备。

否营业外收入2,844,253.730.20%

主要是增资联营企业成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值及其他。

否营业外支出2,152,046.180.15%主要是资产报废损失及其他。否信用减值-12,512,083.73-0.88%

主要是应收账款、其他应收款、合同资产计提的减值损失。

是其他收益13,587,300.410.96%主要是政府补助。否

四、资产及负债状况分析

、资产构成重大变动情况公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√适用□不适用

单位：元2020年末2020年初

比重增减

重大变动说

明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金1,672,955,657.588.01%1,168,279,336.226.10%1.91%应收账款509,524,091.592.44%354,967,314.511.85%0.59%存货136,926,186.940.66%104,013,952.910.54%0.12%投资性房地产

958,055,410.11

4.59%918,270,593.964.80%-0.21%

长期股权投资

12,206,104,350.94

58.43%11,272,564,659.4358.89%-0.46%

固定资产1,892,124,712.239.06%1,861,821,923.629.73%-0.67%在建工程543,008,045.812.60%1,294,277,349.206.76%-4.16%

主要是工程项目完工结转所致。短期借款1,601,575,062.497.67%1,251,538,659.726.54%1.13%

主要是银行借款增加所致。长期借款506,558,610.742.43%251,562,766.311.31%1.12%

主要是下属公司项目借款增加所致。交易性金融资产

10,806.240.00%310,008,121.491.62%-1.62%

主要是理财产品到期收回所致发放贷款及垫款

198,297,090.510.95%186,413,587.100.97%-0.02%无形资产2,197,601,510.5810.52%1,188,433,687.826.21%4.31%

主要是在建工程结转增加。应付账款772,079,121.493.70%736,759,193.383.85%-0.15%预收账款30,869,360.870.15%40,421,841.410.21%-0.06%应付债券1,997,500,000.069.56%1,994,166,666.7010.42%-0.86%

、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变

动

期末数金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资产）

310,008,

121.49

2,110.74

1,517,310,187.19

1,827,309,613.18

10,806.

4.其他权

益工具投资

16,347,9

85.00

-1,619,2

85.00

14,728,

700.00

金融资产小计

326,356,

106.49

2,110.74

-1,619,2

85.00

1,517,310,187.19

1,827,309,613.18

14,739,

506.24

上述合计

326,356,

106.49

2,110.74

-1,619,2

85.00

1,517,310,187.19

1,827,309,613.18

14,739,

506.24

金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目年末账面价值受限原因货币资金15,941,261.52保证金应收账款60,653,516.22质押借款无形资产1,128,240,141.48质押借款合计1,204,834,919.22

五、投资状况

、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

468,651,929.75589,996,391.19-20.57%

、报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

被投资公司

名称

主要业务

投资方式

投资金额持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类

型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期

披露索引

中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）

股权投资业务

新设280,000,000.0046.67%

自有资金

广发信德投资管理有限公司、湾区产融投资（广州）有限公司、江苏今世缘投资管理有限公司

10年

股权投资

已完成-14,515.28否2020年9月30日注1

兰溪市环投水务有限公司

市政污水污泥处理项目建设、运营

增资43,600,000.00100%

自有资金

/22年

股权投资

已完成-1,728,335.77否

合计----323,600,000.00-------------1,742,851.05------

说明：

1、2020年9月，公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发信德投资管理有限公司、湾区产融投资（广州）有限公司、

江苏今世缘投资管理有限公司共同设立中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙），认缴出资280,000,000元，截止2020年12月31日，已完成合伙协议签订、工商登记等工作，认缴出资金额全部到位。

2、本公司全资孙公司兰溪桑德水务有限公司向其全资子公司兰溪市环投水务有限公司增资43,600,000元，截止报告期末增资款已支

付。披露索引：

注1：《关于参与设立中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的公告》（公告编号：2020-062）在公司指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）可查询。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进

度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

宋庄镇辛店污水处理站二期工程项目

其他否

污水处理

9,651,398.349,651,398.34自有资金90.00%19,430,000.00----兰溪市城乡排水一体化特许经营项目

其他否

污水处理

57,903,337.4157,903,337.41自有资金81.00%166,837,700.00----兰溪市污水处理厂提标改造系列项目

特许经营期内投资

否

污水处理

67,997,194.0068,372,194.00自有资金90.00%93,603,000.00----合计------135,551,929.75135,926,929.75----279,870,700.00-------

说明：

1、2020年3月31日，公司持股92%的控股公司中通环境治理有限公司中标宋庄镇辛店污水处理站二期工程项目，预计项目投资金额

24,909,200元，截止2020年12月31日，项目投入金额9,651,398.34元，累计实际投入金额9,651,398.34元。

2、2020年7月13日，公司中标兰溪市城乡排水一体化特许经营项目，预计项目投资金额170,107,100元，截止2020年12月31日，

项目投入金额57,903,337.41元，累计实际投入金额57,903,337.41元。

3、2020年1月，应兰溪市住建局要求，对兰溪市污水处理厂进行提标改造，预计项目投资金额127,675,667元，截止2020年12

月31日，项目投入金额67,997,194元，累计实际投入金额68,372,194元。

、金融资产投资（

）证券投资情况

√适用□不适用

单位：元

证券品种

证券代

码

证券简称

最初投资

成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期购买

金额

本期出售金

额

报告期损益

期末账面

价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

003026中晶科技2,111.28

公允价值计量

5,057.042,111.280.005,057.047,168.32

交易性金融资产

自有资金境内外股票

003030祖名股份1,958.22

公允价值计量

1,958.221,958.22

交易性金融资产

自有资金

境内外股票

003031中瓷电子1,679.70

公允价值计量

1,679.701,679.70

交易性金融资产

自有资金期末持有的其他证券投资0.00--0.000.00-0.000.000.000.00----合计5,749.20--0.005,057.040.005,749.200.005,057.0410,806.24----证券投资审批董事会公告披露日期

2018年03月10日证券投资审批股东会公告披露日期（如有)

无

（

）衍生品投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

、募集资金使用情况

√适用□不适用

（

）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

募集年份募集方式

募集资金总

额

本期已使用募集资金总

额

已累计使用募集资金总

额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金

金额

2015年

非公开发行股票

85,675.082,429.2673,011.87027,256.131.81%12,663.21

截至2020年12月31日，公司使用募集资金18,000.00万元用于转入定期存款，余下的尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户中。公司将按照项目进度需要，合理安排募集资金的使用进度。

12,663.21

2019年公司债券99,500.000.0099,531.5100----合计--185,175.082,429.26172,543.38027,256.114.72%12,663.21--12,663.21

募集资金总体使用情况说明2015年非公开发行股票的募集资金本年度使用金额及年末余额情况如下：公司2015年10月获准非公开发行73,481,564股人民币普通股股票，每股发行价格为人民币12.02元，共募集资金88,324.84万元，扣除发行费用后，募集资金净额为85,675.08万元，资金到账时间为2015年10月28日。截至2020年12月31日，公司对募集项目累计投入73,011.87

万元，其中：直接投入募集资金项目累计67,411.87万元，补充流动资金使用额为5,600万元；尚未使用募集资金总额为12,663.21万元，其中：使用暂时闲置募集资金18,000万元用于转入定期存款，募集资金存款利息累计收入净额6,483.85万元（其中：理财收益为5,449.11万元），募集资金账户余额为人民币1,147.06万元。2020年公司债券的募集资金本年度使用金额及年末余额情况如下：公司2017年10月获准采用分期发行方式向合格投资者公开发行面值总额不超过20亿元的公司债券，公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）发行价格为每张100元，共募集资金100,000.00万元，扣除承销费用后，募集资金净额为99,500.00万元，资金到账时间为2019年3月5日。上述资金已存放在公司募集资金专户。截至2020年12月31日，公司对募集资金累计投入99,531.51万元，其中：偿还银行借款累计80,000.00万元，补充流动资金使用额为19,531.51万元；募集资金存款利息累计收入净额182.70万元，募集资金账户余额为人民币151.19万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

①2015年非公开发行股票募集资金

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额

(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使

用状态日期

本报告期实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重

大变化承诺投资项目中山现代农产品交易中心建设项目(农产品交易中心一期)

否12,475.7312,475.73436.559,625.0577.15%2015年10月30日2,406.13是否中山现代农产品交易中心建设项目(农产品交易中心二期)

是19,323.404,800.00-3,527.7773.50%2019年07月28日267.95否是中山现代农产品交易中心建设项目(农产品交易中心三期)

否16,564.4616,564.4638.259,482.9857.25%2019年07月28日2,032.76是否黄圃农贸市场升级改造项目否18,978.7918,978.791,954.4615,466.5781.49%2018年07月01日-109.35否否东凤兴华农贸市场升级改造项目是12,732.700000-0不适用是

补充流动资金否5,600.005,600.0005,600.00100%-0不适用否中山市北部组团垃圾综合处理基地垃圾焚烧发电厂和垃圾渗滤液处理厂三期工程(扩容工程)

是-28,605.970.0029,309.49102.46%2020年1月31日7,240.51不适用否承诺投资项目小计--85,675.0887,024.952,429.2673,011.87----11,838.00----超募资金投向归还银行贷款（如有）---------------补充流动资金（如有）---------------超募资金投向小计--0000----0----合计--85,675.0887,024.952,429.2673,011.87----11,838.00----

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

1.农产品交易中心二期项目未达到预计效益说明：

（1）二期项目为一栋四层半的商业楼，其经营策略主要结合前期规划和内外部实际情况综合确定，从目前经营策略考虑，一楼已成功

招租；二、三楼拟建成电商产业园，其中三楼已成功招租，二楼正逐步开始招商工作；四楼及五楼为办公区域，属配套设施，不产生收

益；

（2）受疫情影响2020年2月、3月及6月免租，收入减少。

2.黄圃农贸市场升级改造项目未达到预计效益说明：

黄圃项目合同签订的租金收入为逐年递增模式，自2018年6月开始正式确认租金收入，2020年度因疫情影响，2月、3月以及6月免租，

造成收入金额减少，故截止2020年12月31日暂为亏损。

项目可行性发生重大变化的情况说明

1．东凤兴华农贸市场升级改造项目

该项目因当地政府改变规划定位导致可行性发生重大变化。该项目原规划为商业综合体，现东凤镇政府基于商业环境变化，并结合民生

需求等方面综合考虑，将项目规划定位为升级农贸市场功能，以满足周边群众生活及消费需要，改造和整治项目地块周边环境，实现兴

华中路形象升级，提升镇区的镇容镇貌，不再升级改造兴建商业综合体。

2．中山现代农产品交易中心建设项目——农产品交易中心二期

由于近年来周边市场环境发生了变化，随着农产品交易中心附近经济型酒店的增加，市场竞争激烈，造成对中高档酒店需求的疲软。鉴

于此情况，经公司市场调研及分析，该地已不宜再增加新的酒店项目。为更好的顺应市场变化，同时提高募集资金的使用效率，公司变

更募集资金项目部分建设内容，取消“农产品交易中心二期项目”中酒店及相关配套设施的建设。

鉴于以上原因，为更好贯彻公司发展战略，维护公司及全体股东利益，顺应市场环境变化，提高募集资金的使用效率，公司将“东凤兴华农贸市场升级改造项目”和“农产品交易中心二期项目”的部分募集资金和募集资金银行利息收入理财收益扣除银行手续费后的净额，共计28,605.97万元用于“中山市北部组团垃圾综合处理基地垃圾焚烧发电厂和垃圾渗滤液处理厂三期工程(扩容工程)”的建设。超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用。2016年1月5日，公司2016年第1次临时董事会议和2016年第1次临时监事会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意将募集资金10,721.73万元置换截至2015年11月30日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：中山现代农产品交易中心建设项目8,369.64万元，黄圃农贸市场升级改造项目2,337.57万元，东凤兴华农贸市场升级改造项目14.52万元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专字[2015]G14041290265号”鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用。公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，中山现代农产品交易中心建设项目（农产品交易中心一期、二期、三期）、黄圃农贸市场升级改造项目已完工，募集资金结余的原因为：

1.农产品交易中心一期项目工程建设过程中，建设投资严控工程造价，预计较立项结余约2800万元，目前，该项目剩余约5万元的工

程质保金未付款，募集资金尚未使用完毕。

2.黄圃农贸市场升级改造项目因正在办理结算未确定结算金额，故结余金额暂时无法预计。

3.农产品交易中心二、三期项目因正在办理结算未确定结算金额，故结余金额暂时无法预计。

尚未使用的募集资金用途及去向

截至2020年12月31日，公司使用募集资金18,000万元用于转入定期存款，余下的尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户中。公司将按照项目进度需要，合理安排募集资金的使用进度。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不存在。

②2019年公司债券募集资金

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资

总额(1)

本报告期投

入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目偿还银行借款，优化公司负债结构否85,000.0085,000.00080,000.0094.12%--不适用否补充流动资金否14,500.0014,500.00019,531.51134.7%--不适用否承诺投资项目小计--99,500.0099,500.00099,531.51---------超募资金投向归还银行贷款（如有）---------------补充流动资金（如有）---------------超募资金投向小计--0000----0----合计--99,500.0099,500.00099,531.51---------未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

不适用。项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用。超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用。募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用。

募集资金投资项目实施方式调整情况

本期债券募集资金说明书明确:“因本期债券的发行时间尚有一定不确定性，待本期债券发行完毕，募集资金到账后，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则，对具体偿还计划进行调整，灵活安排偿还公司债务的具体事宜。”在偿还银行贷款范围中，中信银行0.5亿元贷款于2019年3月4日到期，而募集资金于3月6日到账，到账后签署三方监管协议后方可使用资金。募集资金可使用时间晚于该部分银行贷款到期时间，在银行贷款到期时，公司已使用自有资金进行偿还。“公司从募集资金专户划转0.5亿元资金归还偿还银行贷款的自有资金”，符合募集资金说明书明确的资金使用调整规定。募集资金投资项目先期投入及置换情况

不适用。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用。尚未使用的募集资金用途及去向不适用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不存在。

（

）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：万元

变更后的

项目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金总额(1)

本报告期实际投入

金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)=(2)/

(1)

项目达到预定可使用状

态日期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发生重大变

化中山市北部组团垃圾综合处理基地垃圾焚烧发电厂和垃圾渗滤液处理厂三期工程(扩容工程)

1.东凤兴

华农贸市场升级改造项目

2.中山现

代农产品交易中心建设项目--农产品交易中心二期

28,605.9711,523.2729,309.49102.46%

2020年01月31日

7,240.51是否

合计--28,605.9711,523.2729,309.49----7,240.51----

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

一、变更原因：

1、东凤兴华农贸市场升级改造项目

该项目因当地政府改变规划定位导致可行性发生重大变化。该项目原规划为商业综合体，现东凤镇政府基于商业环境变化，并结合民生需求等方面综合考虑，将项目规划定位为升级农贸市场功能，以满足周边群众生活及消费需要，改造和整治项目地块周边环境，实现兴华中路形象升级，提升镇区的镇容镇貌，不再升级改造兴建商业综合体。

2、中山现代农产品交易中心建设项目——农产品交易中心二期

由于近年来周边市场环境发生了变化，随着农产品交易中心附近经济型酒店的增加，市场竞争激烈，造成对中高档酒店需求的疲软。鉴于此情况，经公司市场调研及分析，该地已不宜再增加新的酒店项目。为更好的顺应市场变化，同时提高募集资金的使用效率，公司变更募集资金项目部分建设内容，取消“农产品交易中心二期项目”中酒店及相关配套设施的建设。鉴于以上原因，为更好贯彻公司发展战略，维护公司及全体股东利益，顺应市场环境变化，提高募集资金的使用效率，公司将“东凤兴华农贸市场升级改造项目”和“农产品交易中心二期项目”的部分募集资金和募集资金银行利息收入理财收益扣除银行手续费后的净额，共计28,605.97万元用于“中山市北部组团垃圾综合处理

基地垃圾焚烧发电厂和垃圾渗滤液处理厂三期工程(扩容工程)”的建设。

二、决策程序：

1.公司于2017年9月11日召开2017年第13次临时董事会，审议通过《关于变更

部分募集资金用途暨向子公司增资的议案》，并获得独立董事、监事会及保荐机构发表意见，同意变更部分募集资金用途暨向子公司增资。

2.公司于2017年9月27日召开2017年第2次临时股东大会，审议通过《关于变

更部分募集资金用途暨向子公司增资的议案》。

3.公司于2017年10月13日召开2017年第14次临时董事会，审议通过《关于设

立非公开发行股票募集资金专项账户的议案》，决定由中山市天乙能源有限公司在招商银行中山分行开设一个非公开发行股票募集资金专项账户。

三、信息披露情况：

1.公司于2017年9月12日在指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证

券日报》及巨潮资讯网发布了《2017年第13次临时董事会决议公告》（公告编号：

2017-048）、《2017年第3次临时监事会决议公告》（公告编号：2017-049）以及《关于变更部分募集资金用途暨向子公司增资的公告》（公告编号：2017-050）。

2.公司于2017年9月28日在指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证

券日报》及巨潮资讯网发布了《2017年第2次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2017-053）。

3.公司于2017年11月22日在指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证

券日报》及巨潮资讯网发布了《关于签订募集资金专户储存四方监管协议的公告》（公告编号：2017-067）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

无。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√适用□不适用

交易对方被出售股权出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价

原则

是否为关联交

易

与交易对方的关联

关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

丁国良、赵经纬、杭州浩淼投资管理合伙企业（有限合伙）

杭州天创环境科技股份有限公司

7.174%股权

2021年01月04日

3,762.29-356.88

本次交易不涉及公司合并报表范围变更。本次交易完成后，公用环投将不再持有杭州天创的股权。本次交易有利于公司优化资源配置、改善公司的财务状况，符合公司长远发展规划及全体股东和公司利益。

-

以评估价格与约定回购价格之孰高确定公开挂牌交易底价。

是

公司独立董事周琪先生同时担任杭州天创环境科技股份有限公司独立董事。

否按计划实施

2019年12月10日

注1

说明：

2017年8月，公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司（下称“公用环投”）以参股方式投资杭州天创环境科技股份有限公司（下称“杭州天创”），以6.5元/股受让原股东持有的469.9万股，交易对价为3054.35万元，占杭州天创总股本的7.174%。同时，公用环投与杭州天创的实际控制人签订股权转让协议之《补充协议》，约定如杭州天创在2020年12月31日前未能顺利申请

IPO，或在2017、2018、2019年任意一年扣除非经常性损益后的净利润未达到当年所约定金额，公用环投有权以实际投资额再加上按照每年10％的利息率要求回购。合同生效后，因杭州天创提供的年审报告反映其于2018年度的净利润未达约定金额，公司于2019年6月通知杭州天创，要求由实际控制人依约履行回购义务。鉴于公用环投作为国有实际控制企业的性质，其转让持有杭州天创的股份依据国资监管规定应当在公开交易场所进行。考虑对赌协议与企业国有资产交易规定的依法、依规实现，公司与杭州天创、实际控制人经充分协商，2020年2月签订股权回购协议，约定实际控制人按回购约定参与产权交易挂牌程序，且按照标的股权评估价与约定回购价之孰高确定挂牌底价。如杭州天创实际控制人摘牌，应当签订产权交易合同，在一年内支付完毕全部合同款项。在完成相关国有资产申请挂牌、评估备案等相关程序并获得批准后，2020年11月，公用环投通过广东联合产权交易中心挂牌转让杭州天创7.174%股权（4699000股），期满由杭州天创实际控制人摘牌，成交价格3762.289753万元。按合同约定，受让方须于合同签订后先支付成交价格的30%即1128.687万元作首期款，剩余款项由受让方提供合法有效担保，在合同生效后一年内付清，利率按同期LPR计至实际支付为止。披露索引：

注1：《关于杭州天创环境科技股份有限公司股权回购暨关联交易的公告》（公告编号：2019-092）在公司指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）可查询。

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润中山公用水务子公司生产供应自588,717,300.003,917,046,670.321,946,661,949.54869,938,557.72203,400,165.21171,968,919.09

有限公司来水中山市污水处理有限公司

子公司

工业、生活污水处理；其他环境污染监测

170,000,000.00556,222,567.27338,752,534.46101,972,489.14793,080.42-240,449.94

中山市天乙能源有限公司

子公司

垃圾焚烧发电及渗滤液处理等

349,939,700.00895,717,157.38322,525,177.22186,161,670.6065,685,661.0866,668,620.72中港客运联营有限公司

子公司

中山港至香港、深圳旅客运输

106,353,168.31389,225,604.66336,906,787.2126,556,017.50-80,483,606.81-80,304,548.22

中山公用工程有限公司

子公司

"承接市政公用工程施工、管道工程、消防设施工程、机电设备安装工程、建筑装修装饰工程、城市及道路照明工程等"

45,000,000.00594,400,183.85133,185,037.14436,317,917.6043,839,343.4031,271,146.28

广发证券股份有限公司

参股公司

证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券

7,621,087,664.00457,463,686,260.80102,273,586,112.5529,153,488,259.0413,628,191,468.8810,770,894,611.42

承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司投资提供中间介绍业务；融资融券

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、水务行业的发展态势

水务市场发展较为成熟，部分细分领域趋于饱和，但仍然存在新业态及结构性机会。其中，供水已进入成熟期，污水市场处于成熟早期，县级、农村级污水处理仍存在市场机会。未来，水务市场新兴投资机会主要集中于水环境综合治理、工业废水处理两大细分领域。

水环境综合治理方面，自2016年“河湖长制”启动以来，水环境综合治理迅速成为行业焦点。随着近年来治理水平提升，治理模式已由点状治理阶段进入区域综合治理阶段，定位由全面治理转变为“攻坚战”，即整体环境已得到改善，但仍存在部分领域需大力投入。

工业废水处理方面，相关领域起步较早，但整体运营水平仍存在大量提升空间。为提升工业废水处理水平，2015年起我国出台大量政策引导第三方治理，但尚未形成规模，因此仍然存在大量市场机会。

“十四五”期间，水务行业的发展机会在二次供水、农村环境治理、黑臭水体治理、水环境综合治理、工业废水处理等。与此同时，疫情过后，水生态安全仍将是我国的长期战略，对我国社会的高质量、可持续发展起到重要的支撑作用。国家层面仍将会持续加大对水生态安全各方面的基础设施建设力度和资本开支力度，包括供水、污水、水环境治理，水生态一体化、系统化的保护与治理工作也将持续推进。

2、固废行业的发展态势

我国生活垃圾处理市场目前处于建设中后期，垃圾焚烧处理产能基本满足需求，在补贴退坡背景下，垃圾焚烧企业存在短期盈利压力，但中长期看，在生活水平提升、城镇化率提升、焚烧效率提升、焚烧成本降低等因素驱动下，垃圾焚烧仍是一个运营为主且收益稳定的细分领域。

工业固废及危废方面，目前我国废弃物产生量基本保持稳定，处理处置率存在上升空间。随着近年来我国对环境污染实行严格化监管，推动“环保入刑”、固废纳入排污许可等举措，工业固废及危废处理处置的需求将持续释放，“十四五”期间将存在巨大的增量空间。

3、环卫行业的发展态势

近年来，我国环卫业务呈现明显的市场化、综合化发展趋势。从政策上，近年来各地政府环卫PPP项目数量显著增多。从产业链上，环卫业务由最初的垃圾收运处理向城市清扫、

垃圾分类、收集、运输、处理、公厕清扫等单元延伸；从市场份额上，近年来市政及公共服务出现整合发展趋势，出现了一批金额较高、内容综合的“城市管家”业务，环卫市场空间持续扩大。目前，各地推行的“城市管家”案例内容包括市政环卫、绿化养护及公共服务、垃圾分类、智慧道路及智慧城管业务等，进一步打通了城市中公共区域与小区的边界。未来环卫企业将逐步延伸面向地产开发商或个人的ToB、ToC模式，服务业务也或将由单一的环卫服务向物业管理、家居保洁延伸。

（二）公司的发展战略

2018-2020年公司围绕一个转变，坚持双轮驱动，打造大环保、大投资、辅助业务三大板块，提升项目获取、资本输出、模式复制、异地管控四大能力，实施五大工程，简称“12345”发展战略。

2020年11月公司聘请北京和君咨询有限公司启动编制2021-2026年发展战略规划，公司将紧扣生态文明指导思想与建设美丽中国宏伟目标，致力于生态环境优化与资源效率提升，推动城市与生态协同发展，成为国内领先的环境与资源解决方案提供商。

（三）公司的经营计划

1、前期披露的发展战略和2020年经营计划的执行情况

报告期内，公司围绕董事会制定的战略目标，根据年初制定的年度经营计划实施开展。2020年，公司通过采取强而有力的举措，主要包括：一是坚定战略方向，对外投资走出去；二是坚持技术创新，打造核心竞争力；三是加强队伍建设，打造高效专业团队；四是借助上市公司平台，拓展融资渠道。

报告期内，公司实现营业收入21.83亿元，归属于上市公司股东的净利润13.75亿元，剔除广发证券投资收益后归属于上市公司股东的净利润3.37亿元。

2、2021年度经营计划

（1）编制发展战略，构建新的发展格局。公司地处大湾区，区位优势明显，股东资源丰

富。如今，国家“十四五”已经开局，中山“重振虎威”“双区驱动”如火如荼。以增强企业核心竞争力、实现高质量发展为目标，编制出台2021-2026战略规划，明确集团和各下属企业未来发展定位方向、实施路径，并组织实施落地。未来公司形成一个以环境和资源双核，资本和科技双轮的新的战略发展格局。

（2）聚焦战略方向，大力投资拓展。聚焦新战略规划确定的主业方向，在本地业务及挖

潜增效方面力求突破，同时对照年度考核和投资目标，积极开展项目调研、储备、跟进等工

作，确保达成战略投资目标。

（3）打开新的突破口，人才和机制取得突破。在人才方面，实施三年人才行动，推进人

才队伍建设。贯彻“共识、共创、共担、共享”的人才发展理念，细化实施《中山公用人才队伍建设三年行动方案》，6月30日前取得阶段性成果，年内初步达成“人力效能提升、群体活力提升、组织效能提升”的目标。机制方面，把握“加强党的领导和完善公司治理相统一”的抓手，优化完善公司治理、约束激励、风险防控三个机制，通过机制变革调动组织活力，进一步提质增效。

（4）树立新的发展目标，业绩和市值双增长。未来，公司不仅要实现业绩增长，同时还

关注市值健康增长。业绩考核关注两大方面，一是经营业绩，要保持营收和利润健康增长；二是服务业绩，要提供高质量、高水平让群众满意的服务。市值管理方面，通过股权并购、资本运作等手段不断释放发展后劲，支撑业绩和市值双双健康增长。

（4）创新经营模式，促进管理赋能。根据公司战略、年度工作计划及岗位职责建立关键

指标库和年度经营业绩考核体系，建立激发内在动力的激励约束机制。把握行业发展趋势，在市场化竞争业务板块推出创新经营模式试点，并纳入年度绩效考评。

（5）推动技术应用，着力降本增效。各高新技术企业分类梳理现有的技术成果、研究课

题，通过对标行业优秀企业，进一步加大研发力度，加快技术成果转化应用，着实提升企业经营效益。

公司始终坚持“以人民为中心”的发展理念、“以服务为核心”的工作理念，为政府提供城市服务解决方案，为社会公众提供优质服务，为股东创造丰厚回报，为员工创造实现价值的平台，努力做到员工满意、群众满意、政府满意、股东满意的企业。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用

接待时间接待地点接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容及提供

的资料

调研的基本情

况索引2020年1月1日至2020年12月31日

公司董事会办公室

电话沟通个人公众投资者

公司经营发展情况

-接待次数0接待机构数量0接待个人数量0

接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定，公司目前利润分配政策如下：

一、《公司章程》第一百七十一条规定：

（一）公司的利润分配政策为：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼

顾公司的长远及可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。

（二）利润分配的形式和期间间隔：公司可采取现金、股票或者现金股票相结合或者法

律、法规允许的其他方式分配利润。利润分配中，现金分红优于股票股利。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。公司在符合利润分配的条件下，原则上每年度进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公司的盈利情况和资金需求状况提议公司进行中期利润分配。

（三）现金分红的具体条件和比例：公司当年实现盈利，在依法弥补亏损，提取法定公

积金后有可分配利润的，公司应当优先采取现金方式分配利润。总体而言，在不影响公司持续经营的情况下，公司每年的分红比例不低于当年可分配利润的30%，公司每年现金分红比例不低于每年可分配利润的20%；公司经营活动现金流量连续两年为负数时，不得进行高比例分红。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用资金。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否重大资金支出安排等因素，按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策，具体实施应依据《分红管理制度》进行。

二、公司《分红管理制度》第十一条规定：

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否

重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2020年，公司以2020年末总股本1,475,111,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.80元（含税）。2019年，公司以2019年末总股本1,475,111,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税）2018年，公司以2018年末总股本1,475,111,351股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.39元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于

以其他

方式（如回

购股份）现

以其他方式现金分红金额占合并报

现金分红总额（含其他方式）

现金分红总额（含其他方式）占合并

上市公司普通股股东的净利润的比率

金分红的金额

表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020年413,031,178.281,374,779,190.6130.04%--413,031,178.2830.04%2019年368,777,837.751,046,376,668.3535.24%--368,777,837.7535.24%2018年205,040,477.79686,463,263.4229.87%--205,040,477.7929.87%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

每10股送红股数（股）0每10股派息数（元）（含税）2.80每10股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）1,475,111,351现金分红金额（元）（含税）413,031,178.28以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0现金分红总额（含其他方式）（元）413,031,178.28可分配利润（元）5,432,290,014.23现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%

本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度公司合并利润表归属于母公司所有者的净利润为1,374,779,190.61元。经审计，2020年度母公司实现净利润为923,648,084.31元，根据《公司章程》（2018年10月）第一百六十八条“公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为注册资本的50%以上的，可以不再提取”。2020年底母公司法定公积金737,555,675.50元，已经达到注册资本的50%，2020年度母公司不再提取法定公积金，母公司本年未分配利润为923,648,084.31元，加上年初母公司未分配利润4,877,419,767.67元，减去母公司分配的2019年度利润368,777,837.75元后，2020年度母公司可供股东分配的利润5,432,290,014.23元。拟以2020年末总股本1,475,111,351股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.80元（含税），共计派发现金股利413,031,178.28元（含税）。本次利润分配后，母公司剩余未分配利润

5,019,258,835.95元结转以后年度分配。本次不进行资本公积转增股本。公司2020年度分红预案经年度股东大会审议通过后，将于该次股东大会审议通过之日起两个月内实施。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截

至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间

承诺期限

履行情况股改承诺-----收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

-----

资产重组时所作承诺

中汇集团

5%以上股东承诺

中汇集团不从事、且中汇集团将通过法律程序确保中汇集团之其他全资、控股子企业均不从事任何在商业上与公用科技合并后经营的业务有直接竞争的业务。

2007年11月08日

长期

履行中

中汇集团

5%以上股东承诺

在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，中汇集团以及其他中汇集团之全资、控股子企业在与公用科技进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公用科技公司章程、管理制度规定的程序，且不通过与公用科技之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行有损公用科技及其他股东利益的关联交易。

2007年11月08日

长期

履行中

中汇集团

5%以上股东承诺

中汇集团承诺在成为公用科技的控股股东后，将按照法律、法规及公司章程依法行使股东权利，不利用关联股东身份影响公用科技的独立性，保持公用科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。

2007年11月08日

长期

履行中

首次公开发行或再融资时所作承诺

-----

股权激励承诺中汇集团

5%以上股东承诺

为了增强流通股股东的持股信心，激励管理层的积极性，使管理层与公司股东的利益相统一，中汇集团同意公司在股权分置改革完成后按有关规定制订管理层股权激励计划。

2006年01月04日

长期

履行中

其他对公司中小股东所作承诺

-----承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原

盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用□不适用

1、执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）。2020年4月23日经公司第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替

代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则转换的衔接规定，自2020年1月1日起，公司应当根据首次执行新收入准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

2、执行新收入准则的主要变化和影响如下：

——公司将因转让商品或提供污水处理、环境卫生管理、客运等服务而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”和“其他流动负债”项目列报。

——公司将与建造合同相关的一些不满足无条件收款权的已完工未结算或年初尚未完成全部履约义务的合同收入，根据履行履约义务与客户付款之间的关系自“应收账款”、“存货”重分类转入“合同资产”或“其他非流动资产”项目列报。

A、对2020年1月1日财务报表的影响

单位：元

报表项目

2019年12月31日（变更前）金额2020年1月1日（变更后）金额

合并报表母公司报表合并报表母公司报表应收账款424,275,453.3213,382.75354,967,314.5113,382.75存货235,471,304.64104,013,952.91合同资产217,810,774.64预收账款516,731,952.1439,902,020.9240,421,841.4139,902,020.92合同负债493,270,914.70其他流动负债10,029,311.6210,113,791.75

B、对2020年12月31日/2020年度的影响采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及母公司资产负债表各项目、2020年度合并及母公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：

a、对2020年12月31日资产负债表的影响

单位：元

报表项目

2020年12月31日新收入准则下金额

2020年12月31日旧收入准则下金额合并报表母公司报表合并报表母公司报表应收账款509,524,091.59219,268.01509,524,091.59219,268.01存货136,926,186.94376,378,683.24

合同资产239,452,496.30预收账款30,869,360.8723,918,137.75729,474,563.7923,918,137.75合同负债697,986,571.15其他流动负债17,723,227.0617,104,595.29b、对2020年度利润表无影响

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□适用√不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用√不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）108境内会计师事务所审计服务的连续年限2年境内会计师事务所注册会计师姓名王兵、唐小琴境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2年、1年

当期是否改聘会计师事务所

□是√否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√适用□不适用

公司2020年度聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付的报酬为人民币48万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

1.重大诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

2.其他诉讼事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)

基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行

情况

披露日期

披露索引

（2016）粤20民初52号：原告岳阳新华联富润石油化工有限公司以中山公用作为被告，以天乙集团和胡继洪作为第三人向中山市中级人民法院提起代位权诉讼，要求被告向原告清偿被告对第三人所负的到期债务8668万元。

8,668否

原告撤回起诉，已结案。

该案为代位权案件，并不会导致中山公用产生新的债务。

2020年5月15日，原告岳阳新华联富润石油化工有限公司于向中山市中级人民法院提出撤诉申请，2020年5月27日，中山市中级人民法院作出了案号为（2016）粤20民初52号之二的《民事裁定书》裁定如下：

准许岳阳新华联富润石油化工有限公司撤诉。案件受理费475200元，减半收取237600元，由原告岳阳新华联富润石油化工有限公司负担。

--

（2017）粤2071民初14375号：

原告天乙集团、胡继洪以中山公用为被告、天乙能源为第三人向中山市第一人民法院提起股权转让纠纷诉讼，请求法院判令被告在判决生效之日起三日内向两原告支付股权转让款36287495.45元。

3,628.75否

案件判决已生效，已部分履行，尚未结案。

2019年8月15日广东省中山市第一人民法院《民事判决书》判决如下：

被告中山公用事业集团股份有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告广东天乙集团有限公司、胡继洪支付股权转让款20209950.48元；驳回原告广东天乙集团有

2020年9月29日，中山市中级人民法院作出了案号为（2019）粤20民初155号的《民事判决书》：确认广东省中山市第一人民法院（2017）粤2071民初14375号民事判决书的判项中的中山公用事业集团股份有限公司应向广东天乙集团股份有限公司、胡继洪支付的的股权转让款20209950.48元的10%的权益由胡继洪享有；驳回胡继洪的其

限公司、胡继洪的其他诉讼请求；现各方均未上诉，判决已生效。

他诉讼请求。2020年12月2日，中山市中级人民法院作出了案号为（2018）粤20破48号之七的《通知书》，要求中山公用向广东天乙集团有限公司管理人广东中亿律师事务所清偿广东天乙集团有限公司在中山公用的股权转让款债权。按照中山市中级人民法院的通知要求，中山公用已向广东天乙集团有限公司管理人支付了相关款项。（2021）粤2072民初1037号:原告建粤建设集团股份有限公司以中山公用为被告向中山市第二人民法院提起建设工程合同纠纷，主张工程款及逾期付款利息合计28,194,734.86元。

2,819.47

否

案件将于2021年3月11日开庭审理，尚未判决。

案件尚未判决

该案未开庭审理，未

判决。-

十三、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用

公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易

价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易

市价

披露日期

披露索引

中山中汇投资集团有限公司

控股股东

其他关联交易

房产出租

参考市场价格

126.66126.660.64%120是

银行存款

126.66

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市中山港口岸经济发展有限公司

同一控制人

其他关联交易

房产出租

参考市场价格

45.6045.60.23%250否

银行存款

45.60

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市南部供水股份有限公司

同一控制人

其他关联交易

房产出租

参考市场价格

20.7820.780.11%20是

银行存款

20.78

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

其他关联交易

运输设备出租

参考市场价格

14.3614.360.90%0是

银行存款

14.36

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市新涌口供水有限公司

联营公司

其他关联交易

销售商品

参考市场价格

5.355.350.33%否

银行存款

5.35

中山市稔益供水有限公司

联营公司

其他关联交易

销售商品

参考市场价格

2.272.270.14%否

银行存款

2.27

中山市南镇供水有限公司

联营公司

其他关联交易

收取检测费

参考市场价格

26.6326.6321.22%否

银行存款

26.63

中山市新涌口供水有限公司

联营公司

其他关联交易

收取检测费

参考市场价格

32.9032.926.22%否

银行存款

32.90

中山市稔联营其他关收取参考

8.418.416.70%否银行

8.41

益供水有限公司

公司联交易检测

费

市场价格

存款中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

其他关联交易

工程施工

参考市场价格

231.87231.870.53%500否

银行

存款

231.87

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山温泉股份有限公司

同一控制人

其他关联交易

工程施工

参考市场价格

168.03168.030.38%否

银行

存款

168.03

中山市稔益供水有限公司

联营公司

其他关联交易

工程施工

参考市场价格

12.1212.120.03%否

银行

存款

12.12

中山岐江河环境治理有限公司

同一控制人

其他关联交易

工程施工

参考市场价格

618.24618.241.41%9,000否

银行

存款

618.24

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市南部供水股份有限公司

同一控制人

其他关联交易

工程施工

参考市场价格

0.270.270.00%5否

银行

存款

0.27

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

其他关联交易

运输服务

参考市场价格

438.10438.127.38%500否

银行

存款

438.10

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

其他关联交易

沼液处理费

参考市场价格

23.9123.910.08%30否

银行

存款

23.91

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

其他关联交易

污泥处理费

参考市场价格

1,809.781,809.786.36%2,500否

银行

存款

1,809.78

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市稔益供水有限公司

联营公司

其他关联交易

采购自来水

参考市场价格

470.90470.90.70%否

银行

存款

470.90

中山市南镇供水有限公司

联营公司

其他关联交易

采购自来水

参考市场价格

1,725.571,725.572.56%否

银行

存款

1,725.57中山市新涌口供水有限公司

联营公司

其他关联交易

采购自来水

参考市场价格

591.76591.760.88%否

银行存款

591.76

中山中汇投资集团有限公司

控股股东

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

41.9441.941.11%50否

银行存款

41.94

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市南部供水股份有限公司

同一控制人

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

18.6018.60.49%20否

银行存款

18.60

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山中汇客运港建设有限公司

同一控制人

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

11.9111.910.31%5是

银行存款

11.91

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市南镇供水有限公司

联营公司

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

9.159.150.24%否

银行存款

9.15

中山新涌口供水有限公司

联营公司

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

5.845.840.15%否

银行存款

5.84

中山市稔益供水有限公司

联营公司

其他关联交易

保洁服务

参考市场价格

2.962.960.08%否

银行存款

2.96

中山中汇投资集团有限公司

控股股东

其他关联交易

医疗废物焚烧

参考市场价格

791.14791.144.33%900否

银行存款

791.14

2020年04月24日

公告编号：

2020-

中山市基础设施有限公司

同一控制人

其他关联交易

承租土地

参考市场价格

220.54220.541.12%否

银行存款

220.54

中山中汇投资集团有限公司

控股股东

其他关联交易

承包市场

参考市场价格

148.23148.230.75%170否

银行存款

148.23

2020年04月24日

公告编号：

2020-

合计----7,623.82--14,070----------大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

1、公司预计2020年与中山中汇投资集团有限公司（以下简称“中汇集团”）的日常关联交易

在总金额不超过1310.00万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与中汇集团进行的日常经营活动相关的向关联人出租房屋建筑物、承包市场及向关联人提供的劳务等交易。公司2020年度与中汇集团日常交易实际发生额为1107.97万元，中汇集团为公司的第一大股东，系公司的关联法人。

2、公司预计2020年与中山岐江河环境治理有限公司（以下简称“岐江河公司”）的日常关联

交易在总金额不超过9000.00万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与岐江河

公司进行的日常经营活动相关的向关联人提供劳务交易。公司2020年度与岐江河公司日常交易实际发生额为618.24万元，岐江河公司为中汇集团直接控制的除公司及其控股子公司以外法人，系公司的关联法人。

3、公司预计2020年与中山市民东有机废物处理有限公司（以下简称“民东公司”）的日常关

联交易在总金额不超过3530.00万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与民东公司进行的日常经营活动相关的向关联人提供劳务和接受关联人提供劳务等交易。公司2020年度与民东公司日常交易实际发生额为2518.03万元，民东公司为中汇集团直接控制的除公司及其控股子公司以外的法人，系公司的关联法人。

4、公司预计2020年与中山市中山港口岸经济发展有限公司（以下简称“口岸公司”）的日常

关联交易在总金额不超过250.00万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与口岸公司进行的日常经营活动相关的向关联人出租房屋建筑物。公司2020年度与口岸公司日常交易实际发生额为45.60万元，口岸公司为中汇集团间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人，系公司的关联法人。

5、公司预计2020年与中山市南部供水股份有限公司（以下简称“南部供水公司”）的日常关

联交易在总金额不超过45.00万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与南部供水公司进行的日常经营活动相关的向关联人出租房屋建筑物等交易。公司2020年度与南部供水公司日常交易实际发生额为39.64万元，南部供水公司为中汇集团直接控制的除公司及其控股子公司以外法人，系公司的关联法人。

6、公司预计2020年与中山中汇客运港建设有限公司（以下简称“客运港公司”）的日常关联

交易在总金额不超过5万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项系与客运港公司进行的日常经营活动相关的向关联人提供劳务等交易。公司2020年度与客运港公司日常交易实际发生额为11.91万元，客运港公司为中汇集团直接控制的除公司及其控股子公司以外法人，系公司的关联法人。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√是□否

应收关联方债权

关联方关联形成

是否存在非经

期初余额

本期新增金额（万

本期收回金额

利率

本期利息（万

期末余额

关系原因营性资

金占用

（万元）元）（万

元）

元）（万元）中山岐江河环境治理有限公司

同一控制人

经营性业务往来

否8,745.791,082.6341.69,486.79

中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

经营性业务往来

否148.71655.7493.48310.94

中山市南镇供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

否2.15231.9794.94139.18中山市稔益供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

否0208.7310.13198.6中山市新涌口供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

否4.6941.0726.719.06中山市中山港口岸经济发展有限公司

同一控制人

经营性业务往来

否183.9648.08232.040

中山温泉股份有限公司

同一控制人

经营性业务往来

否0168.535.72162.81中山中汇投资集团有限公司

控股股东

经营性业务往来

否477.051,003.41947.96532.5关联债权对公司经营成果及财务状况的影响

无

应付关联方债务

关联方

关联关

系

形成原

因

期初余额（万元）

本期新增金额（万

元）

本期归还金额（万

元）

利率

本期利息（万

元）

期末余额（万元）中山岐江河环境治理有限公司

同一控制人

经营性业务往来

0144.670144.67中山市民东有机废物处理有限公司

同一控制人

经营性业务往来

82.101,688.13

1,593.96176.27中山市南镇供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

01,992.851,881.40111.45中山市稔益供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

38.45474.36391.81121中山市新涌口供水有限公司

联营公司

经营性业务往来

0648.27591.7656.51中山市中山港口岸经济发展有限公司

同一控制人

经营性业务往来

0414.040414.04中山中汇投资集团有限公司

控股股东

非经营性业务往来

0.241.3301.57中山中汇投资集团有限公司

控股股东

经营性业务往来

5,971005,971关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

无

5、其他重大关联交易

□适用√不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用√不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类

型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保怀宁润天水务环境科技有限公司

2019年09月24日

8,931

2019年09月30日

1,950

连带责任保证

2038年9月8日

否否怀宁润天水务环境科技有限公司

2019年09月24日

8,931

2019年09月30日

1,131

连带责任保证

2038年9月8日

是否怀宁润天水务环境科技有限公司

2019年09月24日

8,931

2020年4月22日

连带责任保证

2038年9月8日

否否怀宁润天水务环境科技有限公司

2019年09月24日

8,931

2020年8月4日

1,170

连带责任保证

2038年9月8日

否否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

1,950报告期末已审批的对外担8,931报告期末实际对外担3,900

保额度合计（A3）保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类

型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保通辽市桑德水务有限公司

2019年03月28日

11,708.01

2019年08月06日

11,708.01

连带责任保证

2027年2

月15日

是否

中通京西水务有限公司

2020年01月20日

4,895

2020年11月17日

1,500.00

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否

中通京西水务有限公司

2020年01月20日

4,895

2020年12月1

日1,900.00

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否

中通京西水务有限公司

2020年01月20日

4,895

2020年12月15

日

852.80

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否兰溪桑德水务有限公司

2020年09月30日

20,000-0

连带责任保证

-否否中通环境治理有限公司

2020年09月30日

7,000-0

连带责任保证

-否否通辽市桑德水务有限公司

2020年09月30日

15,000-0

连带责任保证

-否否中通和城水务（北京）有限公司

2020年12月31日

5,000-0

连带责任保证

-否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

51,895

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

4,252.8报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

51,895

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

4,252.8子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类

型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

东安县名城洁美环境科技有限公司

2020年03月26日

4,880

2020年05月20日

949.27

连带责任保证

债务履行期限届满后

两年

否否

东安县名城洁美环境科技有限公司

2020年03月26日

4,880

2020年07月10日

143.41

连带责任保证

债务履行期限届满后

两年

否否

东安县名城洁美环境科技有限公司

2020年03月26日

4,880

2020年08月20日

406.03

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否

东安县名城洁美环境科技有限公司

2020年03月26日

4,880

2020年09月28日

590.60

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否

东安县名城洁美环境科技有限公司

2020年03月26日

4,880

2020年11月20日

274.74

连带责任保证

债务履行期限届满后两年

否否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

4,880

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

2,364.05报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

4,880

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

2,364.05公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

56,775

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

8,566.85报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

65,706

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

10,516.85其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

4,252.8担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0上述三项担保金额合计（D+E+F）4,252.8对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明：无。

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品闲置募集资金18,00000

银行理财产品闲置自有资金133,70000

合计151,70000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√适用□不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类

型

金额

资金来源

起始日期终止日期资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益

报告期实际损益金

额

报告期损益实际收回

情况

计提减值准备金额

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索

引渤海银行

银行

结构性存款

18,000

闲置募集资金

2020年01月17日2020年04月16日

固定收益类产品

保本浮动收益型

4.05%179.75179.75是是-广发银行

银行

结构性存款

12,000

闲置自有资金

2020年01月17日2020年02月18日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.46%35.3535.35是是-广发银行

银行

结构性存款

8,000

闲置自有资金

2020年01月17日2020年04月16日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.20%64.5964.59是是-广发银行

银行

结构性存款

30,000

闲置自有资金

2020年04月10日2020年07月10日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.95%295.44295.44是是-广发银行

银行

薪加薪16号

28,000

闲置自有资金

2019年11月05日2020年02月03日

固定收益类产品

保本浮动收益型

4.05%283.5283.50是是-广发银行

银行

名利双收

3,000

闲置自有资金

2019年12月20日2020年03月19日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.75%27.7427.74是是-

广发银行

银行

薪加薪16号

1,000

闲置自有资金

2020年03月20日2020年04月20日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.70%3.143.14是是-广发银行

银行

“广银创富”W款

2,000

闲置自有资金

2020年06月29日2020年09月28日

固定收益类产品

保本浮动收益型

1.50%7.487.48是是-广发银行

银行

“物华添宝”W款

1,500

闲置自有资金

2020年06月29日2020年08月03日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.45%4.964.96是是-广发银行

银行

“广银创富”W款

1,000

闲置自有资金

2020年09月30日2020年11月04日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.20%3.073.07是是-广发银行

银行

“广银创富”W款

闲置自有资金

2020年09月30日2020年12月30日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.30%4.114.11是是-浦发银行

银行

结构性存款

5,000

闲置自有资金

2020年01月06日2020年02月06日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.60%1515.00是是-浦发银行

银行

结构性存款

4,000

闲置自有资金

2020年02月26日2020年03月27日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.85%13.2613.26是是-兴业银行

银行

结构性存款

3,000

闲置自有资金

2020年02月26日2020年05月26日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.95%29.8129.81是是-广发银行

银行

结构性存款

4,000

闲置自有资金

2020年04月01日2020年05月06日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.90%14.9614.96是是-

广发银行

银行

结构性存款

3,000

闲置自有资金

2020年05月07日2020年06月12日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.45%10.2110.21是是-浦发银行

银行

结构性存款

3,000

闲置自有资金

2020年05月27日2020年08月24日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.40%25.2225.22是是-广发银行

银行

结构性存款

3,000

闲置自有资金

2020年06月16日2020年07月21日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.50%10.0710.07是是-工商银行

银行

结构性存款

自有闲置资金

2020年05月22日2020年07月23日

固定收益类产品

保本浮动收益型

2.50%3.023.02是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝W款

2,000

闲置自有资金

2020年07月16日2020年08月20日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.35%6.426.42是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝W款

2,500

闲置自有资金

2020年07月28日2020年09月01日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.15%7.557.55是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝W款

3,000

闲置自有资金

2020年08月25日2020年09月29日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.05%8.778.77是是-

广发银行

银行

结构性存款

1,500

闲置自有资金

2020年09月01日2020年09月30日

固定收益类产品

保本浮动收益型

2.90%3.463.46是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝W款

3,000

闲置自有资金

2020年09月15日2020年12月14日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.05%22.5622.56是是-

广发银行

银行

“广银创富”第88期

2,000

闲置自有资金

2020年09月30日2020年11月04日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.20%6.146.14是是-广发银行

银行

结构性存款

2,000

闲置自有资金

2020年10月19日2020年11月19日

固定收益类产品

保本浮动收益型

2.95%4.924.92是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝w款

3,000

闲置自有资金

2020年11月12日2020年12月29日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.05%11.9511.95是是-

广发银行

银行

广发银行物华添宝w款

2,000

闲置自有资金

2020年11月24日2020年12月29日

固定收益类产品

保本浮动收益型

3.15%6.136.13是是-合计151,700------------1,108.58---------

（2）委托贷款情况

□适用√不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□适用√不适用

5、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

作为一家主营业务与社会民生息息相关的上市公司，公司主动传承“博爱”精神，秉承“关注民生、改善民生”的宗旨，积极承担社会责任，把保障水质安全、城镇卫生、食品安全、航行安全视为履行社会责任的重要内容，并通过投入资源、规范管理加以落实，为社会和谐发展贡献力量。

（一）城市供水及污水处理

中山公用水务承担着中山市80%的供水任务，34%污水处理任务，服务范围覆盖至全市22个镇区，服务人口达300万，承担着抗御咸潮、旧城区管网改造、水资源费等关乎社会民生的项目，发挥出了重要的作用。

（二）垃圾焚烧发电

天乙能源服务中山市8个镇区，新项目三期工程投运后，生活垃圾处理能力达到79.2万吨/年，能有效缓解垃圾围城难题。生活垃圾的资源化、无害化处理，有利于城市经济绿色文明发展。

（三）环卫服务

名城科技承担着中山市黄圃、港口等4个镇区环卫服务,以及城区600多个垃圾屋、16个垃圾中转站收运工作，同时负责中山市1033家医疗机构的医疗废弃物处置，为城市绿色文明发展贡献一份力量。

（四）农贸市场

市场公司管辖34个农贸（批发）市场及商业体，业务范围覆盖中山市城区及18个镇区，中山农产品交易中心是中山市最大综合型农产品批发市场，全力中山市把关农产品流通源头，并大力推进“智慧市场”建设，为市民“菜篮子”保驾护航。

2、履行精准扶贫社会责任情况

□适用√不适用

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是□否

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分布情况

排放浓度（mg/L）

执行的污染物排放标准

排放总量核定的排放总量

超标排放情况

中山市污水处理有限公司

COD、氨氮、总磷、总氮

连续排放

一期：

113°20′0.38″E22°29′10.72″N

COD：12.8氨氮：0.869总磷：0.423总氮：7.63

《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级标准A标准，《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）第二时段一级标准

水量：

5439.0593万吨；COD：696.20吨；氨氮：47.27吨；总磷：23.01吨；总氮：415.00吨；

水量：7300万吨；COD：2920吨；氨氮：365吨；总磷：73吨；总氮：1095吨；

无二期：

113°20′10.39″E22°29′9.28″N

中山市珍家山污水处理有限公司

COD、氨氮、总磷、总氮

连续排放

113°25′7.54″E22°34′22.04″N

COD：13.9氨氮：0.990总磷：0.160总氮：9.59

《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级标准A标准，《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）第二时段一级标准

水量：

3642.2148万吨；COD：506.27吨；氨氮：36.06吨；总磷：5.83吨；总氮：349.89吨；

水量：3650吨；COD：1460吨；氨氮：182.5吨；总磷：18.25吨；总氮：547.5吨；

无

中山公用黄圃污水处理有限公司

COD、氨氮总磷、总氮

连续排放

1黄圃水道

COD：10.34氨氮：0.17总磷：0.18总氮：5.01

《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的一级A标准及《广东省水污染物排放限值》（DB4426-2001）的一级排放标准。

水量：

1342.6976万吨COD：138.83吨氨氮：2.28吨总磷：2.42吨总氮：67.27吨

COD：584吨氨氮：73吨总磷：7.3吨总氮：219吨

无

中山市天乙能源有

限公司

二氧化硫、

氮氧化物、

烟尘

废气：

连续排放

废气：

厂区西北侧

1#炉：

二氧化硫

14.56mg/m3

氮氧化物

221.45mg/m3

颗粒物

6.07mg/m3

《生活垃圾焚烧污染控

制标准》（GB18485-2014）表4

1#炉：

二氧化硫5.752

吨；氮氧化物

94.440吨；

颗粒物2.565

吨；

二氧化硫：

325.17吨；

氮氧化物：

1016.16吨；

颗粒物：

81.29吨

无

2#炉：

二氧化硫

12.56mg/m3

氮氧化物

157.91mg/m3

颗粒物

4.84mg/m3

2#炉：

二氧化硫4.428

吨；氮氧化物

57.238吨；

颗粒物1.574

吨3#炉：

二氧化硫

6.07mg/m3

氮氧化物

197.59mg/m3

颗粒物

3.83mg/m3

3#炉：

二氧化硫6.325

吨；氮氧化物

188.286吨；

颗粒物4.000

吨；4#炉：

二氧化硫

8.55mg/m3

氮氧化物

4#炉：

二氧化硫8.183

吨；氮氧化物

195.13mg/m3

颗粒物

3.19mg/m3

190.914吨；

颗粒物3.938

吨；

济宁中山公用水务有限公司

COD、氨氮、总氮、总磷

连续排放

1厂区东侧

COD：

10.9mg/l

氨氮：

0.154mg/l

总磷：

0.274mg/l

总氮：

9.15mg/l

GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A排放标准

水量：6349.35万吨；COD：692.08吨；氨氮：9.78吨；总磷：17.4吨；总氮：580.97吨；

年排放量：COD≦2920吨，氨氮≦292吨，总氮≦876吨，总磷≦

29.2吨

无

通辽市桑德水务有限公司

COD、氨氮、总磷、总氮

连续排放

厂区东南角

2020年1-12月平均值：

COD30.4mg/l氨氮

0.116mg/l

总磷

0.091mg/l

总氮

8.1mg/l

《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A排放标准（GB18918-2002）

2020年1-12月累计：

COD529.24吨氨氮2.4吨总磷1.57吨总氮139.65吨

年核定排放量：

COD2281.25吨氨氮284.75吨总磷22.8125吨总氮684.375吨

无

中山市名城名德环保有限公

司

二氧化硫、

氮氧化物、

颗粒

物

废气：

连续排放

1厂区西北部

二氧化硫:39mg/m?、

氮氧化物:201mg/m?、颗粒物:

14mg/m?

《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001，《恶臭污染物排放标准》GB14554-93

2020年1-12月累计：二氧化硫：2.278吨、氮氧化物：

14.375吨、颗

粒物：1.134吨；

二氧化硫：

11.088吨、氮氧

化物：717.1吨、颗粒物：2.957吨；

无

兰溪桑德水务有限

公司

COD、氨氮、总磷、总氮

连续排放1厂区北侧

2020年1-12月均值：COD

为

33.8mg/l，氨

氮为

0.611mg/l，

总磷为

0.176mg/l，

总氮为

8.51mg/l

《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A排放标准（GB18918-2002）

2020年1-12月累计：水量2772.1851万吨，COD为937吨，氨氮为16.9吨，总磷为4.88吨，总氮为

235.88吨。

年核定水量3650万吨，COD1825吨，氨氮182.5吨，总磷18.25吨，总氮547.5吨。

无

怀宁润天COD、连续

1经度：116°50′0.10″

2020年均GB18918-202020年累计：

COD：182.5吨无

水务环境科技有限公司（经开

区污水处

理厂）

氨氮总磷、总氮

排放纬度：30°45′43.20″值：COD：

16.34mg/l，

氨氮：1.13mg/l，总磷：

0.13mg/l，

总氮：6.71mg/l

02《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A排放标准

水量218万吨，COD为35.62吨，氨氮为2.46吨，总磷为0.28吨，总氮为

14.63吨。

氨氮：10.95吨总磷：1.1吨总氮：54.75吨

注：济宁中山公用水务有限公司为公司参股公司，公司持有其49%股权。

（1）防治污染设施的建设和运行情况

中山市污水处理有限公司：污水处理设施正常运行，污水处理设施运行稳定，出水稳定达标。积极推进提标改造，增设反硝化深床滤池及相关附属设施，该项目于2019年10月完成竣工验收，目前运行效果良好。

中山市珍家山污水处理有限公司：污水处理设施正常运行，污水处理设施运行稳定，出水稳定达标。积极推进提标改造，增设反硝化深床滤池及相关附属设施，该项目于2020年4月完成竣工验收，目前运行效果良好。

中山公用黄圃污水处理有限公司：提标改造项目工程已于2019年12月完成竣工验收。自投入运营以来，污水处理设施正常运行，通过加强对工艺的监控和调整，设备维护保养、日常巡查等措施，保证出水水质达到排放标准。

中山市天乙能源有限公司：三期项目3#、4#焚烧炉生产线自2019年12月投入使用，生产调试期间环保设施运行稳定，排放口排放指标均达到国家标准，功能测试结果符合设计效果，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能。渗滤液处理设施投入试运行，水质达标排放。

济宁中山公用水务有限公司污水分公司:自投入运营以来，建立健全了管理架构，完善了管理制度和运行操作规程，污水处理设施正常运行，实现经济效益和节约能源的效果，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，出水水质达到排放标准，且运行稳定。

通辽市桑德水务有限公司：自投入运营以来，建立健全了管理架构，完善了管理制度和运行操作规程，污水处理设施正常运行，实现经济效益和节约能源的效果，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，出水水质达到排放标准，运行平稳。

中山市名城名德环保有限公司：自投入运营以来，环保设施设施正常运行，建立健全了管理架构，完善了管理制度和操作规程，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，排放口排放指标均达到国家标准，且运行稳定。

兰溪桑德水务有限公司：自投入运营以来，建立健全了管理架构，完善了管理制度和运

行操作规程，污水处理设施正常运行，实现经济效益和节约能源的效果，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，出水水质达到排放标准，且运行稳定。怀宁润天水务环境有限公司：经开区污水处理厂自投入试运营以来，本公司建立健全了管理架构，完善了管理制度和运行操作规程，污水处理设施正常运行，污水处理设施运行稳定，出水稳定达标。

（2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

中山市污水处理有限公司：具有环境影响评价报告及相关批复（中环[1998]28号、中环建[2004]24号），于2019年6月换领排污许可证，证书编号为：91442000282116035K001Y。中山市珍家山污水处理有限公司：具有环境影响评价报告及相关批复（粤环函[2005]376号），于2019年6月换领排污许可证，证书编号为：91442000770152369G001V。中山公用黄圃污水处理有限公司：具有环境影响评价报告（中环建表［2006］0679号和中环建表［2009］0554号），并于2019年9月换领排污许可证，证书编号为：

91442000MA4UTUU53D001Q。

中山市天乙能源有限公司：按规定要求办结各项手续和环境保护行政许可证书，开展完成环境影响评价报告（中环建[2005]63号、中环建[2005]64号、中环建[2005]65号、中环建书[2008]0041号、中环建书[2017]0047号）、完成项目竣工验收（中环验表[2010]000373号），申请办理取得国家污染物排放许可证（证书编号：91442000783850019J001C）等。

济宁中山公用水务有限公司具有环境影响评价报告（环境影响评价审批文件文号：鲁环管二[1994]8号；鲁环审[2006]76号；济环报告表[2010]117号）及济宁市生态环境局发放的污染物排污许可证（编号91370800753526613E）。

通辽市桑德水务有限公司：具有环境影响评价报告；并于2019年6月换领排污许可证（证书编号：911505007936242269001V）

中山市名城名德环保有限公司：具有环境影响评价报告批复（中环建[2004]27号）与（中环建书[2020]0006号）并于2021年1月换领排污许可证（91442000MA4WJJ0170001U）与危险废物经营许可证（442000201801）。

兰溪桑德水务有限公司：具有环境影响评价报告（浙环建[2004]161号（一期）、兰环审[2014]98号（一期提标）、兰环审[2015]128号（二期扩建）），于2019年7月换领排污许可证（编号：91330781337041879w001v）。

怀宁润天水务环境有限公司：经开区污水处理厂具有环境影响评价报告批复（环建函

【2020】16号）并于2020年11月领取排污许可证，证书编号分别为：91340822MA2RR2QDXW001V

（3）突发环境事件应急预案

中山市污水处理有限公司于2018年10月重新对《突发环境事件应急预案》进行编制并完成备案，用于指导公司针对突发环境事件的应急处置流程，环境事件应急预案备案编号为：

4420002018231L

中山市珍家山污水处理有限公司于2018年10月重新对《突发环境事件应急预案》进行编制并完成备案，用于指导公司针对突发环境事件的应急处置流程。环境事件应急预案备案编号为：4420002018232L。

中山公用黄圃污水处理有限公司：《突发环境事件应急预案》备案编号为：

442000-2021-0002-L。

中山市天乙能源有限公司：根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）的通知》编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援措施，是指导公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则，已在中山市环保局的备案，备案编号为：

442000-2020-0064-L。

济宁中山公用水务有限公司：已于2018年9月11日重新编制了《突发环境事件应急预案》,用于指导公司突发环境事件的应急救援行动，已在济宁市北湖省级旅游度假区生态环境局备案，备案编号为370862-2018-003-M

通辽市桑德水务有限公司2020年12月对应急预案进行编制并完成备案，通辽市桑德水务有限公司备案编号为：150502-2020-017-L。

中山市名城名德环保有限公司：2018年2月重新对中山市医疗废物焚烧处理厂突发环境事件应急预案进行编制并完成备案，用于指导公司针对突发环境事件的应急处置流程。备案编号为：4420002018025L。

兰溪桑德水务有限公司：于2018年1月更新完成突发环境事件应急预案并完成备案。备案编号为：330781-2018-005-L

怀宁润天水务环境有限公司：2020年11月完成经开区污水处理厂突发环境事件应急预案编制及备案。备案编号为：340822-2021-001-L。

（4）环境自行监测方案

中山市污水处理有限公司：已制定《环境自行监测方案》经市生态环境部门审核通过后

实施，落实本公司污染源在线监测工作。

中山市珍家山污水处理有限公司：已制定《环境自行监测方案》经市生态环境部门审核通过后实施，落实本公司污染源在线监测工作。

中山市天乙能源有限公司：根据《国家环保总局令第28号污染源自动监控管理办法》，结合实际情况，编制《环境自行监测方案》经市生态环境部门审核通过后实施，落实本公司污染源在线监测工作，监测数据实时上传环保平台。

济宁中山公用水务有限公司：制定有环境自行监测方案，根据自身项目情况和国家排放标准，对排污单位管辖的污染源进行监测工作。

通辽市桑德水务有限公司：制定有环境自行监测方案，根据自身项目情况和国家排放标准，对排污单位管辖的污染源进行在线监测工作。

中山市名城名德环保有限公司：已制定有环境自行监测方案，根据自身项目情况和国家排放标准，对排放污染源进行在线监测并上传环保平台。

兰溪桑德水务有限公司：制定有环境自行监测方案，根据自身项目情况和国家排放标准，对排污污染源进行在线监测并上传环保平台。

（5）其他应当公开的环境信息

中山市污水处理有限公司已按《企业事业单位环境信息公开办法》要求完成本年度信息公开工作，环境信息公开地址为：

http://210.76.74.112:8082/qyxxgkpt/xxgkIndex/XxgkIndexController/companiesDetails?XH=442000000113

中山市珍家山污水处理有限公司已按《企业事业单位环境信息公开办法》要求完成本年度信息公开工作，环境信息公开地址为：

http://210.76.74.112:8082/qyxxgkpt/xxgkIndex/XxgkIndexController/companiesDetails?XH=91442000770152369G

中山公用黄圃污水处理有限公司已按《企业事业单位环境信息公开办法》要求完成本年度信息公开工作。

中山市名城名德环保有限公司：

http://zsepb.zs.gov.cn/main/open/view/index.action?id=60130

中山市天乙能源有限公司：

http://info.ctc2bservice.com/loginCompany?JSESSIONID=e56dd77f-b513-42bc-a664

-bf4ae9ef5fa5

（6）其他环保相关信息

无.

十九、其他重大事项的说明

√适用□不适用

（一）关于公司为中通京西水务有限公司提供融资担保的事宜

1.2020年1月20日，公司召开了2020年第1次临时董事会，审议通过了《关于为中通京西

水务有限公司提供融资担保的议案》。2020年1月21日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第1次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-002）、《关于为中通京西水务有限公司提供融资担保的公告》（公告编号：2020-003）。

2.受到新冠肺炎疫情和银行利率政策的影响，2020年7月3日，公司召开了2020年第6次临

时董事会，审议通过了《关于重新审议为中通京西水务有限公司提供融资担保事项的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。2020年7月4日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第6次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-040）、《关于重新审议为中通京西水务有限公司提供融资担保事项的公告》（公告编号：2020-042）。

3.2020年7月20日，公司召开2020年第1次临时股东大会审议通过了《关于为中通京西水

务有限公司提供融资担保的议案》。

2020年7月21日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第1次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-048）。

4.2020年7月22日，公司与中国工商银行股份有限公司北京门头沟支行签署了《保证合

同》。

2020年7月24日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于签署担保合同的公告》（公告编号：2020-049）。

（二）关于公司公司董事长（法定代表人）发生变更的事宜

1.2020年8月21日，公司召开2020年第7次临时董事会审议通过了《关于提名郭敬谊先生

为第九届董事会董事候选人的议案》，同意提名郭敬谊先生为公司第九届董事会董事候选人。

2020年8月22日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《2020年第7次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-052）。

2.2020年9月7日，公司召开2020年第2次临时股东大会审议通过《关于选举郭敬谊先生为

公司第九届董事会董事的议案》，郭敬谊先生当选为公司第九届董事会董事。2020年9月7日，公司召开2020年第8次临时董事会审议通过《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》，郭敬谊先生当选为公司第九届董事会董事长,根据《公司章程》，董事长为公司法定代表人。2020年9月8日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第2次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-059）、《2020年第8次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-060）。

（三）关于公司会计政策变更事宜

财政部于2017年7月5日、2019年9月19日分别发布了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“新合并报表”）。新收入准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。新合并报表通知要求已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，或已执行新金融准则和新收入准则但未执行新租赁准则的企业，应当结合本通知的要求对企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表项目进行相应调整。根据上述文件的要求，公司对原会计政策予以相应变更。2020年4月23日，公司召开第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。2020年4月25日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2020-023）。

二十、公司子公司重大事项

√适用□不适用

（一）珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）

2015年9月，公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发信德投资管理有限公司设立珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙），总认缴出资额57,740.00万

元。目前，珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）有14名合伙人，中山公用环保产业投资有限公司持有财产份额10.74%。截至2020年12月31日，珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）累计投资项目13个，累计投资金额54,114.01万元，资金已投资完毕。其中2个项目（宁德时代新能源科技股份有限公司、侨银环保科技股份有限公司）已成功上市，1个项目（上海塑米信息科技有限公司）被上市公司收购，成为上市公司的全资子公司。截止报告期已收回投资额约8,530.93万元(其中：本金925.17万元，投资收益7,605.76万元)。基金投资项目情况如下：

单位：万元

序号项目名称投资日期投资金额主营业务备注

黄山睿基新能源股份有限公司

2015年1月1,490.00是一家依托核心技术服务全

球的太阳能跟踪支架综合方案解决商。2017年4月1,078.00

宁德时代新能源科技股份有限公司

2016年1月9,800.00

动力锂电池的研发、生产及销售。

基金于2019年、2020年减持部分股份。

上海塑米信息科技有限公司

2016年3月5,562.48

塑料原料及制品的销售，从事货物与技术的进出口业务，电子商务。

基金于2020年月减持部分股份。

山东永佳动力股份有限公司

2016年5月4,050.06

园林机械、大型植保机械的生产与销售。

侨银环保科技股份有限公司

2016年6月7,840.00提供市政道路保洁服务、水

域清洁、餐厨垃圾处置及高浓度废水处置等服务。2017年3月510.09

驭势科技（北京）有限公司

2017年4月1,296.24

主要从事封闭区域低速物流、出行运维系统和乘用车Level2-Level3自动驾驶系统算法和系统集成。

小狗电器互联网科技（北京）股份有限公司

2017月5月4,900.00

吸尘器。

江西九丰能源股份有限公司

2017年6月5,805.00

能源相关设备制造、加工。

苏州贝克微电子有限公司

2017年6月500.00

主要从事模拟集成电路设计。

京微齐力（北京）科技有限公司

2018年2月950.00主要从事人工智能FPGA芯

片。2019年5月497.50

昆山市杰尔电子科技股份有限公司

2018年2月1,916.64

从事笔记本电脑金属外观件

的研发、生产和销售。

广州慧智微电子有限公司

2018年6月3,000.00

主要从事4G、5G以及窄带物联网的射频芯片的研发和销售。

无锡国芯微电子技术有限公司

2018年6月4,918.00

公司产品主要集中在X波段，主要包括高功率放大器（PA）芯片、中功率驱动放大器芯片、集中了数字控制移相位等多功能芯片、低噪放（LNA）、矢量调制芯片共五种芯片，共同组成了军用相控阵雷达核心芯片组。合计--54,114.01--

（二）中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）

2015年9月,公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发信德投资管理有限公司、深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司共同设立中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙），总认缴出资额3.5亿元。2019年10月，深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司将其持有基金0.12%的财产份额以40万元转让给中山公用环保产业投资有限公司，将其持有基金0.17%的财产份额以60万元转让给广发信德投资管理有限公司。目前，中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）有2名合伙人，中山公用环保产业投资有限公司持有财产份额40%。

截至2020年12月31日，中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）累计投资项目10个，累计投资金额34,184.50万元，资金投资完毕。截止报告期收回投资额约1660.88万元(其中：本金1294.67万元，投资收益366.21万元)。基金投资项目情况如下：

单位：万元序号项目名称投资日期投资金额主营业务备注

广发信德合兴包装海外并购专项资产管理计划

2016年6月3,236.67-

项目已于2018年6月收回全部资本金和投资收益，共计4152.32万元，其中投资收益

915.65万元。

青岛小鸟看看科技有限公司

2018年8月3,000.00

从事计算机信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广等。3杭州奥蒂电控有限公司2018年8月2,885.00

充电器、控制器、机电产品、电子产品；充电器、控制器、机电

产品、电子产品等。4广州蓝深科技有限公司

2018年8月2,000.00

软件开发;信息系统集成服务;

计算机技术开发、技术服务;网

络技术的研究等。2018年10月1,000.00

深圳市火乐科技发展有限公司

2018年9月2,453.50

投影银幕、电子产品及配件、音

响设备、移动电源的开发，销售

自主开发的产品等。2019年5月2,453.50

初家科技（上海）有限公司2018年9月2,944.00

公司是一家专注新零售的社区

分享购物平台，基于新零售业态

下的社群。

2020年11月项目股权转让，收回3042万。

上海创蓝文化传播有限公司

2019年12月4,000.00

提供企业短信服务，公司业务范

围包括：短信验证码、语音短信、

国际短信、数据接口平台等。2020年4月1,000.00

广东省广盐集团股份有限公司

2020年4月3,766.83

公司目前拥有食用盐的省级与

地级批发许可证，通过上游采购

原料盐，自行包装生产小袋盐或

者直接批发给调味料工厂进行

销售。9恒飞电缆股份有限公司2020年6月3,000.00

公司是中国大型综合性电线电

缆制造企业、国家火炬计划重点

高新技术企业，专业生产架空导

线、电力电缆、架空绝缘电缆、

控制电缆、计算机电缆等等。

深圳市榕树堂生物科技有限公司

2020年8月2,034.50

公司以鲜炖燕窝为核心产品。

2020年12月转让

0.49%股权，收回

1369万元。2020年10月410.50合计34,184.50

（三）中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）

2020年9月，公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发信德投资管理有限公司、江苏今世缘投资管理有限公司、湾区产融投资（广州）有限公司共同设立中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙），总认缴出资额6亿元。目前，中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）有4名合伙人，中山公用环保产业投资有限公司持有财产份额46.6666%。截止2020年12月31日，中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）基金累计投资项目3个，累计投资金额12,925.00万元，截止报告期无收回投资额。基金投资项目情况如下：

单位：万元

序号项目名称投资日期投资金额主营业务备注

广东凯金新能源科技股份有限公司

2020年12月4,000.00

主要从事锂离子电池所用负极材料的研发、生产、销售等.

广西东呈酒店管理有限公司

2020年12月3,925.00

主要从事经济型连锁酒店及中高档连锁酒店管理业务

上海则一供应链管理有限公司

2020年12月5,000.00

主要从事集整车干线运输、零担卡班运输、铁路运输、公铁联运、城市配送及冷链运输。合计12,925.00

（四）关于中山公用市场管理有限公司减免租户租金的事宜

2020年2月24日，公司召开了2020年第2次临时董事会，审议通过了《关于中山公用市场管理有限公司制定〈疫期免租实施方案〉的议案》，为共同应对疫情，积极履行社会责任，加快落实市政府决策部署，综合考虑近期疫情对租户带来的负面影响，同意公司全资子公司中山公用市场管理有限公司制定的《疫期免租实施方案》，对公司下属市场及物业的租户减免2020年2月、3月的物业租金。2020年2月25日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第2次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-007）、《关于中山公用市场管理有限公司制定<疫期免租实施方案>的公告》（公告编号：2020-009）。

（五）关于名城科技为东安县名城洁美环境科技有限公司提供融资担保的事宜

1.2020年3月25日，公司召开了2020年第3次临时董事会，审议通过了《关于广东名

城环境科技有限公司为东安县名城洁美环境科技有限公司提供融资担保的议案》。

2020年3月26日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2020年第3次临时董事会决议公告》（公告编号：2020-012）、《关于广东名城环境科技有限公司为东安县名城洁美环境科技有限公司提供融资担保的公告》（公告编号：2020-015）。

2.2020年3月28日，公司通过指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《关于子公司签署担保合同的公告》（公告编号：2020-016）。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新股送股

公积金转

股

其他小计数量比例

一、有限售条

件股份

221,881,44315.04%00000221,881,44315.04%

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人

持股

216,675,76714.69%00013,63413,634216,689,40114.69%

3、其他内资

持股

5,205,6760.35%000-13,634-13,6345,192,0420.35%其中：境内法人持股

5,141,6950.35%000005,141,6950.35%境内自然人持股

63,9810.00%000-13,634-13,63450,3470.00%

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法人持股

00.00%0000000.00%境外自然人持股

00.00%0000000.00%

二、无限售条

件股份

1,253,229,90884.96%000001,253,229,90884.96%

1、人民币普

通股

1,253,229,90884.96%000001,253,229,90884.96%

2、境内上市

的外资股

00.00%0000000.00%

3、境外上市

的外资股

00.00%0000000.00%

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数1,475,111,351100.00%000001,475,111,351100.00%

股份变动的原因

√适用□不适用

（一）根据已生效的（2017）粤0604民初14988号、14989号、14990号、14991号《民事

判决书》判决确认黄劲红等4位自然人为中山公用相关限售流通股份的实际出资认购人，相关股份已变更到黄劲红等4位自然人名下。2020年12月15日，黄劲红等4位自然人已向中汇集团偿还代垫股份13,634股，偿还代垫后，其持有的公司限售流通股总股份数变更为46,835股。

（二）2020年12月15日，中汇集团收回代垫股份13,634股，持有公司有限售条件流通股

的股份数量变动为216,689,401股。股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

√适用□不适用

黄劲红等4位自然人向中汇集团偿还代垫股份的偿还手续已于2020年12月15日办理过户完毕。股份回购的实施进展情况

□适用√不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

40,654

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

41,642

报告期末表决权恢复的优先股股东总数

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质

持股比

例

报告期末持股

数量

报告期内增减

变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情

况股份状态

数量中山中汇投资集团有限公司

国有法人47.98%707,760,884+13,634216,689,401491,071,483--上海复星高科技（集团）有限公司

境内非国有法人

12.35%182,211,87200182,211,872--中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人1.87%27,511,1000027,511,100--香港中央结算有限公司

境外法人1.19%17,553,421+9,518,017017,553,421--中山市古镇自来水厂

境内非国有法人

0.85%12,603,5460012,603,546--中山市三乡水务有限公司

境内非国有法人

0.80%11,797,8660011,797,866--袁河境内自然人0.77%11,398,302+3,550,816011,398,302--肖阿军境内自然人0.70%10,353,484+10,353,484010,353,484-广西铁路发展投资基金（有限合伙）

境内非国有法人

0.56%8,319,467008,319,467--

中山市东凤自来水厂

境内非国有法人

0.54%7,998,806007,998,806--战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况

无

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类中山中汇投资集团有限公司491,071,483人民币普通股上海复星高科技（集团）有限公司

182,211,872人民币普通股中央汇金资产管理有限责任公司

27,511,100人民币普通股香港中央结算有限公司17,553,421人民币普通股中山市古镇自来水厂12,603,546人民币普通股中山市三乡水务有限公司11,797,866人民币普通股袁河11,398,302人民币普通股肖阿军10,353,484人民币普通股广西铁路发展投资基金（有限合伙）

8,319,467人民币普通股中山市东凤自来水厂7,998,806人民币普通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明

公司股东袁河除通过普通证券账户持有7,948,833股外，还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,449,469股，实际合计持有11,398,302股。公司股东肖阿军除通过普通证券账户持有702,159股外，还通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有9,651,325股，实际合计持有10,353,484股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期组织机构代码主要经营业务中山中汇投资集团有限公司

梁悦恒

2007年08月24日

91442000666459520X

对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业经营管理，对外投资。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无。

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称

法定代表人/单位负责人

成立日期组织机构代码主要经营业务中山市人民政府国有资产监督管理委员会

汤如烈

2004年09月28日

-市属公有资产主管单位实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

无

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

截至2020年12月31日，中汇集团直接持有中山公用47.98%股权，并通过广州证券鲲鹏中山1号集合资产管理计划间接持有中山公用0.31%股权，合计持有中山公用48.29%股权，为中山公用控股股东。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√适用□不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期注册资本主要经营业务或管理活动

上海复星高科技（集团）有限公司

陈启宇2005年03月08日480,000万元

受复星国际有限公司和其所投资企业以及其关联企业的委托，为其提供投资经营管理和咨询服务、市场营销服务、财务管理服务、技术支持和研究开发服务、信息服务、员工培训和管理服务、承接本公司内部的共享服务及境外公司的服务外包。计算机领域的技术开发、技术转让，相关业务的咨询服务。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日

期

任期终止日

期

期初持股

数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股

数（股）郭敬谊董事长现任男452020年09月2021年03月00000魏军锋副董事长现任男452019年07月2021年03月00000陆奕燎董事现任男542015年09月2021年03月00000温振明董事现任男542017年05月2021年03月00000操宇董事现任男352019年07月2021年03月00000周琪独立董事现任男652015年09月2021年03月00000张燎独立董事现任男492018年03月2021年03月00000华强独立董事现任女502020年06月2021年03月00000曹晖

监事会主席、职工监事

现任女502018年03月2021年03月00000张文忠监事现任男442018年03月2021年03月00000陶兴荣监事现任男442015年02月2021年03月00000陈镇华

党委副书记、纪委书记

现任男442018年08月-00000徐化群

财务总监现任男582012年11月2021年03月00000副总经理现任男582017年11月2021年03月00000陈晓鸿投资总监现任男462017年07月2021年03月00000李春辉董事会秘书现任男372018年06月2021年03月00000李萍独立董事离任女482015年02月2020年06月00000刘雪涛董事、总经理离任女552016年11月2020年09月00000秦玲玲人力资源总监离任女552017年06月2021年02月00000合计------------00000

注：2021年3月23日公司披露《关于董事会、监事会延期换届的公告》，公司第九届董事会、监事会的任期将于2021年3月26日届满。目前，公司第十届董事会董事候选人、监事

会监事候选人的提名工作仍在进行中，为确保董事会、监事会工作的连续性和稳定性，公司第九届董事会、监事会将适当延期换届，公司董事会下设的各专业委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因郭敬谊董事长任免2020年09月07日被选举为董事长华强独立董事任免2020年06月11日被选举为独立董事李萍独立董事离任2020年05月06日因个人原因辞职刘雪涛董事、总经理离任2020年09月30日到法定年龄退休秦玲玲人力资源总监离任2021年02月28日到法定年龄退休

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

郭敬谊：经济学（经济管理）在职研究生，工学学士，高级工程师。曾任中山市供水有限公司副总经理、总经理，中山公用事业集团股份有限公司水务事业部副总经理，中山中汇投资集团有限公司副总经理，中山市交通发展集团有限公司党委副书记、董事、总经理,在交通集团任职期间兼任中山轨道交通有限公司执行董事、总经理，中山东部外环高速公路有限公司执行董事，中山市交发投资有限公司执行董事，中山中汇投资集团有限公司党委副书记、董事、总经理等职务。现任中山公用事业集团股份有限公司党委书记、董事长，广发证券股份有限公司董事。

魏军锋：经济学硕士。曾任中富证券研究所行业研究员，鸿商产业控股集团高级经理，中信国际资产管理公司业务董事，阿谢资本管理有限公司董事，上海复星创富投资管理股份有限公司执行总经理，董事总经理，执行总裁，深圳龙澄高科技环保股份有限公司董事。现任中山公用事业集团股份有限公司副董事长，上海复星创富投资管理股份有限公司副董事长，上海复星能源环境及智能装备集团总裁，成信绿集成股份有限公司监事，博天环境集团股份有限公司监事，博天环境集团上海投资有限公司副董事长，博慧科技有限公司董事，四川中光防雷科技股份有限公司非独立董事，南京钢铁联合有限公司董事,上海钢联电子商务股份有限公司董事。

陆奕燎：经济学（经济管理）在职研究生，法学学士。曾任中山市国资委副调研员，中山市岐江集团有限公司董事，中山中盈产业投资有限公司董事长、总经理，中山中科创业投资有限公司董事，中山汇盈投资管理有限公司董事、总经理，中山中汇客运港建设有限公司董事长，中山市民东有机废物处理有限公司执行董事，中山岐江河环境治理有限公司执行董事，中山市南部供水股份有限公司董事长。现任中山中汇投资集团有限公司党委委员、董事、副总经理，中山公用事业集团股份有限公司董事，中山温泉高尔夫球会董事，中山广电视讯有限责任公司董事，广东中山鱼珠木材产业有限公司董事，中山富汇优利创业投资中心（有限合伙）投委会成员，中山久丰股权投资中心（有限合伙）投委会成员。温振明：研究生，管理学硕士，政工师。曾任中山旅游集团有限公司投资部经理、总经理助理、副总经理、党委委员、董事长（法定代表人）、总经理，中山中汇投资集团有限公司副总经理，中山岐江旅游有限公司董事长、董事、执行董事，中山旅游产业有限公司董事长、执行董事，中山市古香林旅游置业有限公司董事长，中山翠亨旅游置业发展有限公司董事长，广东名城环境科技股份有限公司董事长，中山市岐江集团有限公司董事、总经理、执行董事，中山岐江河环境治理有限公司董事、总经理，中山市南部供水股份有限公司总经理，中山中汇客运港建设有限公司总经理，广东中山鱼珠木材产业有限公司董事长，中山市民东有机废物处理有限公司执行董事、总经理（法定代表人）、中山市南部供水股份有限公司董事。现任中山中汇投资集团有限公司董事，中山公用事业集团股份有限公司董事，中山温泉高尔夫球会董事，中山温泉股份有限公司董事，中山中汇客运港建设有限公司董事。

操宇：工商管理硕士。曾任上海复星高科技（集团）有限公司投资经理、投资总监、执行总经理。现任上海复星能源环境及智能装备集团董事总经理，中山公用事业集团股份有限公司董事。

周琪：工学博士，从事水环境污染治理理论与技术的研究与应用。曾任同济大学教授、博士生导师，重庆建筑大学城建系助教，重庆建筑大学城建系讲师，同济大学环境工程学院博士后/副教授，美国俄亥俄州立大学化工系和香港理工大学土木与结构工程学系访问学者，国务院第六届学科评议组成员，享受国务院特殊津贴。现任中国工程教育专业认证协会环境工程分委员会副主任，中国环境科学学会监事，中山公用事业集团股份有限公司独立董事，启迪桑德环境资源股份有限公司独立董事，杭州天创环境科技股份有限公司独立董事，江苏中法水务股份有限公司独立董事。

张燎：工学硕士，高级经济师，中国注册会计师（非执业会员），中国注册咨询工程师，

中国注册房地产估价师，律师职业资格。曾任四川省建筑设计院助理工程师，上海浦东发展银行上海分行高级信贷经理。现任上海济邦投资咨询有限公司董事长，中山公用事业集团股份有限公司独立董事，兰州城市供水（集团）有限公司独立董事，同济大学金融硕士兼职导师，财政部《PPP模式操作指南》主要起草专家，国家发改委《基础设施和公用事业特许经营法》立法专家组核心专家，住建部海绵城市专家指导委员会专家，中国招标投标协会特许经营专业委员会副主任委员，南宁市人民政府专家咨询委员会委员。华强：工商管理硕士（MBA），中国注册会计师，中国注册税务师，信永中和会计师事务所合伙人，现任北京诺康达医药科技股份有限公司独立董事，北京京冶轴承股份有限公司独立董事，中山公用事业集团股份有限公司独立董事。曹晖：管理学硕士，高级政工师、一级劳动关系协调师。曾任中海广东天然气有限责任公司副总经理，中山公用事业集团股份有限公司党总支（代理）书记、董事、副总经理、董事会秘书、营运管理部总监、安全办主任，中港客运联营有限公司董事。现任中山公用事业集团股份有限公司监事会主席、职工监事、纪委委员、工会主席。张文忠：大学学历，中国注册会计师。曾任广东正中珠江会计师事务所有限公司项目经理，中山中汇投资集团有限公司审计监督部副经理，中山小榄村镇银行股份有限公司董事，中山旅游集团有限公司财务部经理。现任中山中汇投资集团有限公司财务金融部经理，中山中汇客运港建设有限公司财务负责人，中山市南部供水股份有限公司财务负责人，广东中山鱼珠木材产业有限公司副总经理，中山旅游集团有限公司董事，中山中盛文旅投资有限公司执行董事（法定代表人），中山温泉高尔夫球会董事，中山旅游产业有限公司监事，中山基础设施投资有限公司执行董事、总经理，中山全禄自来水有限公司执行董事、总经理，中山市西苑物业开发有限公司董事长、经理，中山君锦酒店有限公司财务副总监，中山公用事业集团股份有限公司监事。

陶兴荣：法学硕士，具有全国法律职业资格证书，审计师资格证书。曾任江苏省南通市中级人民法院书记员、助理审判员，上海复星创富投资管理股份有限公司法务经理、高级法务经理、法务总监、法务总经理，南京中生联合股份有限公司监事，辽宁德尔汽车部件股份有限公司监事，南京南钢钢铁联合有限公司董事。现任上海复星高科技（集团）有限公司法律事业部联席总经理，上海复星创富投资管理股份有限公司风控部总经理，中山公用事业集团股份有限公司监事，丰收日（集团）股份有限公司监事，四川中光防雷科技股份有限公司监事，哈尔滨申格体育连锁有限公司董事、睿至科技集团有限公司董事，上海欣巴自动化科

技股份有限公司董事、上海磐石投资有限公司董事、青岛酷特智能股份有限公司董事。陈镇华，大学本科学历，会计师、审计师、经济师。曾任中山市纪委（监察局）第二纪检监察室主任（副处级），中山市纪委（监察局）派驻第一纪检监察组组长（副处级），中山市纪委派驻市国资委纪检组组长（副处级）、中山市国资委党委委员。现任中山公用事业集团股份有限公司党委副书记、纪委书记。

徐化群：中国注册会计师，讲师。曾任中山公用事业集团股份有限公司董事、物业开发事业部总经理，中山公用市场管理有限公司执行董事，中山市供水有限公司监事,中山公用工程有限公司监事，中山公用环保产业投资有限公司执行董事,中山银达融资担保投资有限公司董事，中山中裕市场物业发展有限公司董事、经理，中山公用东凤物业发展有限公司董事,中海广东天然气有限责任公司监事，中山市公用小额贷款有限责任公司董事长，公用国际（香港）投资有限公司执行董事，深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司董事。现任中山公用事业集团股份有限公司副总经理（代行总经理职权）、财务总监，中山公用工程有限公司执行董事，中港客运联营有限公司董事，济宁中山公用水务有限公司董事，中山银达融资担保投资有限公司董事，中海广东天然气有限责任公司副董事长。

陈晓鸿：工商管理硕士，中国注册会计师、注册税务师、会计师。曾任中山旅游集团有限公司党支部书记、总经理助理、党委办公室主任，广东中山鱼珠木材产业有限公司副总经理，中海广东天然气有限责任公司董事。现任中山公用事业集团股份有限公司投资总监，中山公用水务有限公司代总经理，中山市天乙能源有限公司执行董事，深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司董事、副总经理。

李春辉：工商管理硕士。曾任珠海中富实业股份有限公司办公室文秘、证券事务代表，广东宜通世纪科技股份有限公司证券事务代表、证券部经理，中山尚洋科技股份有限公司投融部副总经理，广东名城环境科技有限公司执行董事、总经理。现任中山公用事业集团股份有限公司董事会秘书，中山公用市场管理有限公司执行董事、总经理。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年均无受证券监管机构处罚的情况。在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任

的职务

任期起始日期

任期终止日

期

在股东单位是否领取报酬津贴

陆奕燎中山中汇投资集团有限公司

党委委员2014年11月

-是董事2013年11月副总经理2009年11月温振明中山中汇投资集团有限公司董事2019年05月-是张文忠中山中汇投资集团有限公司财务金融部经理2018年02月-是陶兴荣

上海复星高科技（集团）有限公司

法律事业部联席总经理

2017年04月-是在股东单位任职情况的说明

无

在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担

任的职务

任期起始日期任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津

贴郭敬谊广发证券股份有限公司董事2020年10月-否魏军锋上海复星创富投资管理股份有限公司副董事长2010年09月-是魏军锋上海复星能源环境及智能装备集团总裁2019年03月-否魏军锋成信绿集成股份有限公司监事2012年07月-否魏军锋博天环境集团股份有限公司监事2014年07月-否魏军锋博天环境集团上海投资有限公司副董事长2015年06月-否魏军锋博慧科技有限公司董事2015年12月-否魏军锋四川中光防雷科技股份有限公司非独立董事2016年02月-否魏军锋上海钢联电子商务股份有限公司董事2020年04月-否魏军锋南京钢铁联合有限公司董事2019年12月-否操宇上海复星能源环境及智能装备集团董事总经理2008年05月-是周琪同济大学教授1996年09月2020年07月退休是周琪启迪桑德环境资源股份有限公司独立董事2016年02月-是周琪杭州天创环境科技股份有限公司独立董事2017年08月-是周琪江苏中法水务股份有限公司独立董事2019年10月-是张燎上海济邦投资咨询有限公司董事长2002年08月-是张燎兰州城市供水（集团）有限公司独立董事2017年06月-是华强信永中和会计师事务所合伙人2009年06月-是

华强北京诺康达医药科技股份有限公司独立董事2018年08月-是

华强北京京冶轴承股份有限公司独立董事2019年03月-是

张文忠中山君锦酒店有限公司财务副总监2017年11月-否陶兴荣上海复星创富投资管理股份有限公司风控部总经理2016年03月-是陶兴荣丰收日（集团）股份有限公司监事2011年10月-否陶兴荣哈尔滨申格体育连锁有限公司董事2018年10月-否陶兴荣睿至科技集团有限公司董事2019年03月-否陶兴荣四川中光防雷科技股份有限公司监事2019年11月-否陶兴荣上海欣巴自动化科技股份有限公司董事2019年12月-否陶兴荣上海磐石投资有限公司董事2020年12月-否陶兴荣青岛酷特智能股份有限公司董事2021年01月-否在其他单位任职情况的说明

无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司法》、公司章程等相关规定及管理权限决策。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员及在公司领薪的董事、监事均按公司有关的薪酬制度领取报酬；独立董事按照第八届董事会第十次会议、2016年年度股东大会审议通过的关于《调整独立董事津贴标准》的议案领取津贴。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：

根据公司薪酬制度及年度经营绩效考评与兑现情况，公司年度绩效薪酬采取递延支付方式。鉴此，监事会主席、职工监事、高级管理人员的薪酬组成包含归属2020年已发放的薪酬和2019年度及以前年度递延发放的薪酬两部分。报告期，上述人员归属2019年度及以前年度递延发放的税前薪酬金额分别为：刘雪涛：124.85万元；陈镇华：53.08万元；徐化群：

63.52万元；曹晖：59.98万元；陈晓鸿：61.74万元；秦玲玲：59.98万元；李春辉：46.91

万元。

2、董事郭敬谊、魏军锋、陆奕燎、温振明、操宇、刘雪涛自动放弃领取董事津贴；监事

曹晖、张文忠、陶兴荣自动放弃领取监事津贴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名职务性别年龄任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司

关联方获取

报酬郭敬谊董事长男45现任49.48是魏军锋副董事长男45现任0否陆奕燎董事男54现任0是温振明董事男54现任0是操宇董事男35现任0否周琪独立董事男65现任12否张燎独立董事男49现任12否华强独立董事女50现任6.67否曹晖监事会主席、职工监事女50现任65.11否张文忠监事男44现任0是陶兴荣监事男44现任0否陈镇华党委副书记、纪委书记男44现任72.21否徐化群副总经理、财务总监男58现任66.53否陈晓鸿投资总监男46现任64.70否李春辉董事会秘书男37现任55.78否李萍原独立董事女48离任5.33否刘雪涛原董事、总经理女55离任82.65否秦玲玲原人力资源总监女55离任64.89否合计--------557.35--注：上表中，从公司获得的税前报酬总额为归属于2020年度计提并发放薪酬。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）65主要子公司在职员工的数量（人）4,541在职员工的数量合计（人）4,606

当期领取薪酬员工总人数（人）4,893母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）215

专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员2951销售人员323技术人员645财务人员131行政人员556合计4,606

教育程度教育程度类别数量（人）博士3硕士44本科769大专及以下3,790合计4,606

2、薪酬政策

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等外部法律法规，并建立完善的人力资源管理制度和流程，包括《中山公用事业集团股份有限公司薪酬福利管理办法》、《中山公用事业集团股份有限公司绩效管理办法》、《中山公用事业集团股份有限公司劳动合同管理办法》、《中山公用事业集团股份有限公司考勤与休假管理办法》等相关制度，并严格执行，切实保障员工在劳动保护、劳动条件、工资支付、社会保险、工时管理、休息休假、女职工权益等方面的切身利益。同时，公司也建立了具备市场竞争力的薪酬机制和全面的福利保障体系。

3、人才培养计划

为更好实现公司2021-2023三年高质量发展目标，集团人资特制定《中山公用人才队伍建设三年行动方案》。方案从人员队伍现状出发，立足当前，着眼未来，分别从“管理团队、技术团队、基层团队”三个方面，提出中山公用人才队伍建设的三年行动，拟通过一系列人才建设措施，充分体现中山公用“共识、共创、共担、共享”的人才发展理念，最终实现人力效能提升、群体活力提升、组织效能提升目标，使公司战略目标有效落地，业务发展长足进步。

2020公司持续开展了梯队人才培养“鹰”系列课程，以“飞鹰”项目促骨干成长，以

“雏鹰”项目领新人融入，并以“飞鹰”带“雏鹰”的方式，对课程进行内化、深化，使课程内容更贴切公司实际，同时也锻炼提升了飞鹰骨干学员的领导能力。

根据三年行动部署，公司还启动了“369高潜质新人鹰才”、“859中层梯队人才”计划。“369高潜质新人鹰才”计划，按“3年业务经理、6年中层、9年高管”的经营目标，通过选拔一批具有管理潜质的基层优秀员工，以富有竞争力的薪酬吸引，并对他们进行定制化培养与考核淘汰。目前已以逐轮淘汰的方式完成145人的三轮综合测评，最终共49人入围第一轮培养；而“859中层梯队人才”计划则是针对集团及板块中高层管理岗位需要，逐层级选拔后备培养梯队并专门加以培养，滚动淘汰，递进晋升。通过两个人才培养计划，达到激发全集团员工积极性，提升士气，各层级人员结构趋于合理,管理梯队层次分明，人才吸收滚动递进，后备人选迭代更新的良好局面。目前已以逐轮淘汰的方式完成129人的三轮综合测评，最终共90人入围第一轮培养。

下属公司则持续在基础技能提升、标准化操作规范及员工发展方面不断探索完善。除各类技能提升培训和竞赛，针对技能型人才的职业发展通道也逐步在推出。其中，天乙公司探索尝试将全能值班员、巡检员细分为初级、中级、高级，并明确晋级标准，根据标准开展晋级评估，采用小步快跑形式推动员工职业生涯发展，进一步稳定关键岗位员工队伍。2020年度经内部培养、选拔产生全能值班员、巡检员共11人、通过内部晋级考核评估共10人。未来一年，公司将持续深化落实三年行动计划。在搭建管理梯队序列的同时，加大对专业技术及技能人才梯队的培养。一方面，集团人资将从外部招聘高潜应届生扩充人才队伍，并通过引进技术大拿打造领军团队；另一方面，集团人资还将从内部优化人才保障措施：以“多通道计划”及“工匠计划”打通专业技术人才发展路径，最终使中山公用能够成为中山国资系统最富创新活力的人才集聚高地和人才培养输出基地。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相关法律法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运行，提高公司治理水平，强化信息披露责任意识，切实维护广大投资者和利益相关方的利益。具体情况如下：

1、关于股东与股东大会

公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合《上市公司股东大会规则》的要求，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利，通过股东大会正常行使出资人权力，没有逾越股东大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动，公司与控股股东进行的所有关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会严格执行《董事会议事规则》，会议的召集、召开及表决程序合法有效；公司董事会的构成和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求，并严格按照其要求开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会；能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已建立独立董事制度，现有独立董事3名，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。

4、关于监事和监事会

公司监事会向股东大会负责，严格执行《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，并向股东大会汇报工作，提交监事会报告并依法对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、投资者关系管理

公司不断加强与投资者的沟通，加深投资者对公司的了解和认同。公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，公司充分利用现场会议、网站、专线电话、企业邮箱、投资者互动平台、业绩说明会等多种方式与公司股东进行交流，认真听取广大投资者对公司战略发展及生产经营的意见和建议，与投资者建立了良好的沟通机制，增强了投资者对公司的理解和投资信心。

6、不断强化信息披露，提升经营管理透明度

公司严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，本着“三公”原则，认真、及时地履行信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体，确保所有投资者能够公平获取公司信息。

7、内幕信息管理

公司加强内幕信息管理，严格按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要求做好内幕信息知情人的登记管理工作，根据已制定的《内幕信息知情人管理制度》加强内幕信息保密工作，规范内幕信息知情人行为。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□是√否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务做到“五分开”。具体情况如下：

1、人员独立：本公司人员任职独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单位双重任职

情况；无财务人员在控股股东关联公司兼职情况。

2、财务独立：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、

独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户，未与控股股东共

用一个银行帐户，一直独立依法纳税。

3、资产完整：本公司拥有完整、权属清晰的资产。

4、机构独立：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；董事会、监事会、公司经营层

独立运作，控股子公司、公司各职能部门在公司经营层的领导下根据其职责独立开展工作。

5、业务独立：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的

资产、人员、机构等业务开展所需的必备条件、能力。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参与比

例

召开日期披露日期披露索引

2019年年度股东大会

年度股东大会63.22%2020年06月11日2020年06月12日

《中山公用事业集团股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2020-037）；登载公告的网站：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

2020年第1次临时股东大会

临时股东大会62.26%2020年07月20日2020年07月21日

《中山公用事业集团股份有限公司2020年第1次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2020-048）；登载公告的网站：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。2020年第2次临时股东大会

临时股东大会62.29%2020年09月07日2020年09月08日

《中山公用事业集团股份有限公

司2020年第2次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2020-059）；登载公告的网站：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事

姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席

董事会

次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席

董事会

次数

缺席董事

会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数周琪1501500否0张燎1511400否1华强91800否1李萍60600否0

说明：

1、李萍于2020年5月6日向公司董事会提交的书面辞职信，其因个人原因申请辞去公司独

立董事职务及董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员职务。

2、公司于2020年6月11日召开了2019年度股东大会，会议选举华强为公司第九届董事会

独立董事。连续两次未亲自出席董事会的说明：无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√是□否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

（1）独立董事督促公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理办

法》等法律、法规的要求，完善公司信息披露管理制度，要求公司严格执行信息披露的有关规定，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公正。独立董事持续关注公司在媒体和网络上披露的重要信息，及时掌握公司信息披露情况，对相关信息的及时、完整、准确披露进行了有效的监督和核查。同时，独立董事也密切关注媒体对公司的报道，维护全体股东的同等知情权。

（2）独立董事监督和核查董事、高管履职情况，积极有效的履行独立董事的职责，促进

了董事会决策的科学性和客观性，切实的维护了公司和广大社会公众股东的利益。

（3）独立董事建议要积极参加证监会和交易所的后续培训，加深对《公司法》、《证券

法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法规的学习，尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等相关法规的认识和理解，提高对公司和投资者利益的保护能力，重点关注《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）》的内容，提升公司年报披露质量。

（4）独立董事利用参加公司现场董事会和出席股东大会的机会，对公司管理层提出有效

的建议。对于公司参与的项目，独立董事高度关注，保持与公司高管的沟通，充分发挥独立董事的专业特长。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司董事会下设专业委员会依据公司各专业委员会议事规则赋予的职权和义务，认真履行职责，发挥了各专业委员会对董事会科学决策和支持监督作用。公司董事会下设专业委员会在2020年度分别召开了2次战略委员会会议、5次审计委员会会议、3次薪酬与考核委员会会议和4次提名委员会会议，以独立的立场、专业的视角、丰富的经验为公司管理、重大决策出谋划策，对规范公司治理、科学决策发挥了重要作用。

董事会秉承着切实发挥各自专业委员会作用，尊重独立董事的独立性及专业性。董事会各专业委员会的召集人按相关议事规则的规定召集主持了各个专业委员会的日常工作和历次会议。

（一）战略委员会的履职情况报告

公司董事会战略委员会由1名独立董事及4名董事组成（原总经理刘雪涛女士于2020年

9月30日离职后董事会战略委员会人数减少至4人），战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，督导公司战略的执行。

2020年4月22日，战略委员会召开了第九届董事会战略委员会2020年第一次会议，审议通过了《关于<战略委员会2019年度履职情况报告>的议案》并听取了《2019年公司发展战略实施情况回顾报告》。

2020年10月23日，战略委员会召开了第九届董事会战略委员会2020年第二次会议，审议通过了《关于编制公司2021-2026年发展战略规划的议案》。

（二）审计委员会的履职情况报告

公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：

（1）指导公司审计部对下属子公司开展专项审计工作，对公司在内部审计过程中遇到的

问题提出合理化意见、建议，有效加强集团公司对下属子公司的管控能力。

（2）认真审阅公司编制的财务会计报表，认为公司编制财务会计报表过程中严格遵守《企

业会计准则》等相关要求，制定的会计政策合理，运用的会计估计恰当。

（3）在会计师进行年度审计工作之前，与负责公司2020年度审计工作的中审众环会计

师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了财务报告审计工作的时间安排，明确注册会计师在审计过程中的职责，确保会计师在审计工作中应有的独立性。

（4）在会计师事务所审计报告初稿编制完成后，与会计师就审计过程中发现的问题以及

审计报告提交的时间进行了沟通和交流。认真查阅相关工作文件，督促审计机构及时、准确、客观、公正地出具公司审计报告。

（5）审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了总结，认

为在审计过程中表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司年度审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，同意提交董事会审议。并就公司下年度聘请审计机构的议案进行表决并形成决议。

（6）按照公司《募集资金管理制度》的规定，审阅公司募集资金存放与使用情况的专项

报告。

（三）薪酬与考核委员会的履职情况报告

公司董事会薪酬与考核委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董

事担任。薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并对董事会负责。2020年4月22日，薪酬与考核委员会召开了第九届董事会薪酬与考核委员会2020年第一次会议，审议通过了《薪酬与考核委员会2019年度履职情况报告》。

2020年4月27日，薪酬与考核委员会召开了第九届董事会薪酬与考核委员会2020年第二次会议，审议通过了《关于<2019年度经营绩效考评协议书>执行结果的议案》。

2020年10月22日，薪酬与考核委员会召开了第九届董事会薪酬与考核委员会2020年第三次会议，审议通过了《关于<2020年度经营绩效考评责任书>的议案》。

（四）提名委员会的履职情况报告

公司董事会提名委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。

提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责选择并提名适合公司发展需要的董事和总经理，并对董事和高管人员的选择标准和选择程序提出建议。

2020年4月22日，提名委员会召开了第九届董事会提名委员会2020年第一次会议，审议通过了《关于<提名委员会2019年度履职情况报告>的议案》。

2020年5月14日，提名委员会召开了第九届董事会提名委员会2020年第二次会议，认真审核了独立董事候选人华强的有关资料，认为华强女士的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任独立董事职责要求，且未发现有《公司法》及《公司章程》规定的不得担任公司董事的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，或者禁入尚未解除的情况。同意提名华强女士为公司第九届董事会独立董事候选人。

2020年8月21日，提名委员会召开了第九届董事会提名委员会2020年第三次会议，认真审核了董事候选人郭敬谊的有关资料，认为郭敬谊先生的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事职责要求，有利于公司的发展。未发现有《公司法》及《公司章程》规定的不得担任公司董事的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，或者禁入尚未解除的情况。同意提名郭敬谊先生为公司第九届董事会董事候选人。

2020年9月29日，提名委员会召开了第九届董事会提名委员会2020年第四次会议，审议通过了《关于授权公司副总经理代为履行总经理职责的议案》，同意拟授权公司副总经理徐化群先生暂时代为履行总经理职责并提交董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

高级管理人员的考评机制，与分管单位的组织绩效及个人绩效挂钩，组织绩效以公司经营战略达成为出发点，个人绩效聚焦重点工作计划。考评机制强调结果导向和结果应用，甄别优劣，打破“好人主义”、“平均主义”。高级管理人员的激励机制，基于公司战略及“共创、共赢、共享”的激励理念，在投资、市场拓展等关键领域，大胆变革，建立短、中、长期相结合、多种形式的激励机制，并与绩效考核体系紧密关联，相互促进、不断优化。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月24日内部控制评价报告全文披露索引

《中山公用事业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》在公司指定披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）可查询。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

99.52%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

98.96%

缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

定性标准

具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；对已公布的财务报告做出有实质性重大影响的更正；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；编制财务报表工作的会计人员不具备应有素质。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺

具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：决策程序导致出现一般

陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应补偿控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实准确的目标。具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；内部控制评价的一般缺陷未得到整改。

定量标准

重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报＞净利润的5%；重要缺陷：净利润的1%＜由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报≤净利润的5%；一般缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报≤净利润的1%

重大缺陷：损失≥年度利润总额的2.4%；重要缺陷：年度利润总额的1.8%≤损失＜年度利润总额的2.4%；一般缺陷：损失<年度利润总额的1.8%财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0

十、内部控制审计报告

√适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，中山公用于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期

2021年04月24日内部控制审计报告全文披露索引

《中山公用事业集团股份有限公司2020年度内部控制审计报告》（众环

审字（2021）0500116号）在公司指定披露媒体巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn/）可查询内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷

否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是√否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√是□否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称

债券代码

发行日到期日

债券余额（万元）

利率

还本付息

方式中山公用事业集团股份有限公司2018年（第一期）公司债券

18中山01112712

2018年05月22日

2023年05月22日

100,0005.30%

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付中山公用事业集团股份有限公司2019年（第一期）公司债券

19中山01112861

2019年03月05日

2024年03月05日

100,0004.00%

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付公司债券上市或转让的交易场所

深圳证券交易所投资者适当性安排无报告期内公司债券的付息兑付情况

公司于2020年5月22日支付“18中山01”2019年5月22日至2020年5

月22日期间利息5300万元；于2020年3月5日支付“19中山01”2019

年3月5日至2020年3月5日期间的利息4000万元。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况

无

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

名称

安信证券股份有限公司

办公地址

广东省深圳市福田区金田路安联大厦B

联系人褚鹏

联系人电话

0755-82825424

区12楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称中诚信国际信用评级有限责任公司办公地址

北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO6号楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等

公司原债券资信评级机构为中诚信证券评估有限公司，由于中诚信证券评估有限公司与其母公司中诚信国际信用评级有限责任公司进行证券市场资信评级业务整合，经三方协商，自2020年2月13日起，公司的公司债跟踪评级转由中诚信国际信用评级有限责任公司负责。

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

1、公司于2018年5月发行10亿元公司债，该募集资金用于偿还银

行贷款及补充流动资金,已累计使用募集资金人民币10亿元。

2、公司于2019年3月发行10亿元公司债，该募集资金用于偿还银

行贷款及补充流动资金，已累计使用募集资金人民币10亿元。

3、募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。

年末余额（万元）200,000募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

是

四、公司债券信息评级情况

报告期内，公司于2020年6月23日在巨潮资讯网公告了由中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《中山公用事业集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）、2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告》，两期债券信用等级维持为AA+，发行主体长期信用等级维持为AA+，评级展望维持为稳定。

中诚信证券评估有限公司将于公司2020年年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，届时将在巨潮资讯网及评级公司网站上发布定期跟踪评级结果及报告，请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

不适用

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）和2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的受托管理人均为安信证券股份有限公司。报告期内，安信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。公司已于2020年6月23日在巨潮资讯网公告由安信证券股份有限公司出具的《中山公用事业集团股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告（2019年度）》。安信证券股份有限公司将于公司2020年年度报告公布后两个月内出具债券受托管理人定期报告，并由公司在巨潮资讯网披露，请投资者关注。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目2020年2019年同期变动率息税折旧摊销前利润195,906.17141,148.8238.79%流动比率70.66%69.38%1.28%资产负债率31.11%29.57%1.54%速动比率67.12%62.24%4.88%EBITDA全部债务比47.35%40.38%6.97%利息保障倍数9.117.2126.35%现金利息保障倍数4.808.15-41.10%EBITDA利息保障倍数11.238.8726.61%贷款偿还率100.00%100.00%0.00%利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√适用□不适用

息税折旧摊销前利润同比增加38.79%，主要是利润总额增加所致。现金利息保障倍数同比减少41.10%，主要是主要是经营活动产生的现金流量净额减少及现金利息支出增加所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用√不适用

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至2020年12月31日公司共获得银行授信总额度为50.8亿元，使用授信额度为16亿元，剩余授信额度为34.8亿元，报告期内共偿还银行贷款15.5亿元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

□适用√不适用

十二、报告期内发生的重大事项

□适用√不适用

十三、公司债券是否存在保证人

□是√否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021年04月22日审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号众环审字（2021）0500034号注册会计师姓名王兵、唐小琴

审计报告

众环审字（2021）0500034号

中山公用事业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“中山公用”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中山公用2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中山公用，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认

关键审计事项在审计中如何应对该事项参见财务报表附注四、26所述的会计政策和财务报表附注六、41、营业收入和营业成本。中山公用2020年度营业收入为218,331.42万元，业务类型较多，收入对中山公用业绩影响重大，是利润表项目的重要组成部分，各业务板块收入确认方法不同，且涉及中山公用管理层的重大判断和估计，因此我们将营业收入确认识别为关键审计事项。

（1）了解和评价与收入确认事项有关的内部控制设计的有效

性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）选取样本检查销售合同的主要条款，评价收入确认时间

是否符合会计准则的要求；

（3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证，

主要包括：供水业务，查询公司售水系统的数据、与客户的月结算单据；污水、废液、垃圾处理收入，查询与政府部门的结算单据；工程安装业务，检查公司的结算单据、工程项目的完工进度等；市场租赁业务，检查公司的租赁合同、收费台账、收款单据等资料；

（4）针对工程安装项目，重点核查了工程项目台账的真实性、

准确性，包括：检查合同、工程预算，评价预计总成本是否合理，核对原材料领用单据、分包商的结算金额，证实成本发生的真实、准确，并对工程安装项目确认的收入进行重新测算；

（5）对营业收入执行截止性测试，确认收入确认是否记录在

正确的会计期间。

（二）联营企业权益核算

关键审计事项在审计中如何应对该事项参见财务报表附注六、12、长期股权投资，中山公用2020年末长期股权投资账面余额1,220,610.44万元，占2020年末总资产的

58.43%；参见财务报表附注六、48、投资

收益，中山公用2020年度以权益法核算的长期股权投资收益为119,033.56万元，占本年合并净利润的88.22%。由于长期股权投资和投资收益金额重大，且管理层在确定长期股权投资的核算方法、计算投资收益时作出了重大判断，我们将联营企业权益核算识别为关键审计事项。

（1）获取被审计单位采用权益法核算的长期股权投资相关的投

资协议、公司章程等资料,确认采用权益法的合理性；

（2）获取联营单位经营情况、财务状况以及其审计单位对其财

务报表的合理性意见，以此作为判断长期股权投资是否存在减值的依据；

（3）获取被投资单位年度财务报表，确定是否经注册会计师审

计，复核投资损益时，根据重要性原则，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后加以确认。对未实现内部交易损益进行抵消；根据调整后的被审计单位的净损益确认投资损益，并作出详细记录；

（4）将重新计算的投资损益与被审计单位计算的投资损益相核

对，如有重大差异，查明原因，并做适当调整；

（5）为确定财务报表是否可靠，与被投资单位注册会计师进行

沟通，了解企业审计中的重大事项、审计过程、审计结论等，并考虑对中山公用财务报表的影响。

四、其他信息

中山公用管理层对其他信息负责。其他信息包括中山公用2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中山公用管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中山公用的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中山公用、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中山公用的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就

可能导致对中山公用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中山公用不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易

和事项。

（六）就中山公用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王兵

（项目合伙人）中国注册会计师：唐小琴

中国·武汉二○二一年四月二十二日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司

2020年12月31日

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日流动资产：

货币资金1,672,955,657.581,168,279,336.22结算备付金拆出资金交易性金融资产10,806.24310,008,121.49衍生金融资产应收票据应收账款509,524,091.59424,275,453.32应收款项融资预付款项13,098,947.4614,081,935.40应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款61,701,139.9346,169,413.28

其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货136,926,186.94235,471,304.64合同资产239,452,496.30持有待售资产一年内到期的非流动资产1,903,624.617,323,674.14其他流动资产95,562,187.3580,740,401.11流动资产合计2,731,135,138.002,286,349,639.60非流动资产：

发放贷款和垫款198,297,090.51186,413,587.10债权投资

其他债权投资长期应收款5,017,667.995,017,667.99长期股权投资12,206,104,350.9411,279,955,085.64其他权益工具投资14,728,700.0016,347,985.00其他非流动金融资产投资性房地产958,055,410.11918,270,593.96固定资产1,892,124,712.231,861,821,923.62在建工程543,008,045.811,294,277,349.20生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产2,197,601,510.581,188,433,687.82开发支出商誉长期待摊费用35,622,202.4643,186,526.90递延所得税资产50,479,569.0841,599,273.38其他非流动资产56,328,113.8311,356,047.05非流动资产合计18,157,367,373.5416,846,679,727.66资产总计20,888,502,511.5419,133,029,367.26流动负债：

短期借款1,601,575,062.491,251,538,659.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据12,096,200.94107,005,755.54应付账款772,079,121.49736,759,193.38预收款项30,869,360.87516,731,952.14合同负债697,986,571.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬166,486,890.17184,281,553.56

应交税费48,348,136.2741,131,887.62其他应付款418,924,128.47335,624,426.03其中：应付利息

应付股利69,300,911.1767,999,492.17应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债99,175,042.50112,185,574.18其他流动负债17,723,227.0610,029,311.62流动负债合计3,865,263,741.413,295,288,313.79非流动负债：

保险合同准备金长期借款506,558,610.74251,562,766.31应付债券1,997,500,000.061,994,166,666.70

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款33,412,013.3319,587,748.90长期应付职工薪酬预计负债递延收益95,722,164.2093,687,423.48递延所得税负债109,832.692,571,126.54其他非流动负债非流动负债合计2,633,302,621.022,361,575,731.93负债合计6,498,566,362.435,656,864,045.72所有者权益：

股本1,475,111,351.001,475,111,351.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积1,836,892,346.591,837,880,874.53减：库存股其他综合收益783,113,123.48873,250,714.03专项储备11,947,161.5310,828,719.41

盈余公积773,395,307.19773,395,307.19一般风险准备未分配利润9,194,977,144.268,161,871,167.37归属于母公司所有者权益合计14,075,436,434.0513,132,338,133.53

少数股东权益314,499,715.06343,827,188.01所有者权益合计14,389,936,149.1113,476,165,321.54负债和所有者权益总计20,888,502,511.5419,133,029,367.26法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

2、母公司资产负债表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司

单位：元

项目2020年12月31日2019年12月31日流动资产：

货币资金586,588,469.45544,938,639.10交易性金融资产10,806.248,121.49衍生金融资产应收票据应收账款219,268.0113,382.75应收款项融资预付款项629,410.00520,756.10其他应收款1,337,251,341.651,725,156,699.45

其中：应收利息

应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产10,166,564.5113,221,340.98流动资产合计1,934,865,859.862,283,858,939.87非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款1,379,638,557.16559,548,800.00长期股权投资13,530,449,273.1612,900,233,825.69

其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产673,193,123.05693,824,648.98固定资产41,250,600.3142,575,745.59在建工程4,135,284.206,895,771.58生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产655,573.65248,972.34开发支出商誉长期待摊费用5,003,699.677,069,561.97递延所得税资产2,352,583.292,682,455.86其他非流动资产157,950.00157,950.00非流动资产合计15,636,836,644.4914,213,237,732.01资产总计17,571,702,504.3516,497,096,671.88流动负债：

短期借款1,601,575,062.491,251,538,659.72交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款60,119,209.0186,443,691.73预收款项23,918,137.7539,902,020.92合同负债应付职工薪酬35,038,140.5134,385,208.53应交税费1,639,901.731,912,086.20其他应付款1,664,194,984.011,421,944,376.81

其中：应付利息

应付股利9,590,911.178,289,492.17持有待售负债一年内到期的非流动负债65,388,888.9265,388,888.92其他流动负债流动负债合计3,451,874,324.422,901,514,932.83非流动负债：

长期借款1,997,500,000.061,994,166,666.70应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款6,311,074.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债527.69其他非流动负债非流动负债合计2,003,811,602.311,994,166,666.70负债合计5,455,685,926.734,895,681,599.53所有者权益：

股本1,475,111,351.001,475,111,351.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积3,740,075,698.883,740,987,591.67减：库存股其他综合收益730,983,838.01770,340,686.51专项储备盈余公积737,555,675.50737,555,675.50未分配利润5,432,290,014.234,877,419,767.67所有者权益合计12,116,016,577.6211,601,415,072.35负债和所有者权益总计17,571,702,504.3516,497,096,671.88法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

3、合并利润表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司

单位：元

项目2020年度2019年度

一、营业总收入2,183,314,219.642,219,578,462.61

其中：营业收入2,183,314,219.642,219,578,462.61

利息收入

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1,952,434,104.111,994,021,051.64

其中：营业成本1,482,610,311.951,564,336,727.42

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加18,790,553.4820,554,636.59销售费用45,276,678.7457,944,089.72管理费用179,798,081.97179,881,739.21研发费用68,890,502.3433,531,320.49财务费用157,067,975.63137,772,538.21

其中：利息费用171,487,553.43150,289,896.57

利息收入19,709,917.9617,831,132.88加：其他收益13,587,300.4121,833,797.98

投资收益（损失以“－”号填列）

1,200,457,865.44903,223,353.97

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

1,190,335,591.64893,647,604.85以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

2,110.742,946.30

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-12,512,083.73-7,955,455.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-13,954,043.54-921,521.70

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-9,192.93

三、营业利润（亏损以“－”号

填列）

1,418,461,264.851,141,731,339.59加：营业外收入2,844,253.7313,837,752.81减：营业外支出2,152,046.188,423,066.67

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

1,419,153,472.401,147,146,025.73减：所得税费用69,875,675.5676,175,339.10

五、净利润（净亏损以“－”号

填列）

1,349,277,796.841,070,970,686.63

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

1,349,277,796.841,070,970,686.63

2.终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净

利润

1,374,779,190.611,046,376,668.35

2.少数股东损益-25,501,393.7724,594,018.28

六、其他综合收益的税后净额-55,642,540.3182,391,112.91归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-55,642,540.3182,391,112.91

（一）不能重分类进损益的

其他综合收益

-1,376,392.25-5,021,387.75

1.重新计量设定受

益计划变动额

2.权益法下不能转

损益的其他综合收益

3.其他权益工具投

资公允价值变动

-1,376,392.25-5,021,387.75

4.企业自身信用风

险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其

他综合收益

-54,266,148.0687,412,500.66

1.权益法下可转损

益的其他综合收益

-46,001,287.9286,210,058.96

2.其他债权投资公

允价值变动

3.金融资产重分类

计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信

用减值准备

5.现金流量套期储

备

6.外币财务报表折

算差额

-8,264,860.141,202,441.70

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1,293,635,256.531,153,361,799.54

归属于母公司所有者的综合收益总额

1,319,136,650.301,128,767,781.26

归属于少数股东的综合收益总额

-25,501,393.7724,594,018.28

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.930.71

（二）稀释每股收益0.930.71本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

4、母公司利润表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司

单位：元

项目2020年度2019年度

一、营业收入113,924,342.45130,237,248.89

减：营业成本40,775,182.4936,749,985.65税金及附加4,941,879.195,463,834.86销售费用管理费用46,581,679.5756,989,160.77研发费用财务费用53,103,105.8386,026,988.38

其中：利息费用149,279,930.51154,075,688.40

利息收入99,669,601.6771,246,868.18加：其他收益499,858.20500,000.00

投资收益（损失以“－”号填列）

955,219,045.10752,711,015.17

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

946,445,146.35714,114,655.05以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

2,110.742,946.30

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-60,496.60-1,539,670.75

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”

号填列）

924,183,012.81696,681,569.95加：营业外收入2,642.70319,532.63减：营业外支出207,170.9415,028.09

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

923,978,484.57696,986,074.49减：所得税费用330,400.26-384,917.68

四、净利润（净亏损以“－”

号填列）

923,648,084.31697,370,992.17

（一）持续经营净利润（净

亏损以“－”号填列）

923,648,084.31697,370,992.17

（二）终止经营净利润（净

亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-39,356,848.5077,569,896.93

（一）不能重分类进损益

的其他综合收益

1.重新计量设定受

益计划变动额

2.权益法下不能转

损益的其他综合收益

3.其他权益工具投

资公允价值变动

4.企业自身信用风

险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的

其他综合收益

-39,356,848.5077,569,896.93

1.权益法下可转损

益的其他综合收益

-39,356,848.5077,569,896.93

2.其他债权投资公

允价值变动

3.金融资产重分类

计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信

用减值准备

5.现金流量套期储

备

6.外币财务报表折

算差额

7.其他

六、综合收益总额884,291,235.81774,940,889.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

5、合并现金流量表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司

单位：元

项目2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,255,393,962.722,389,747,345.61

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还8,555,102.8930,109,438.25

收到其他与经营活动有关的现金

620,728,526.13777,103,431.97经营活动现金流入小计2,884,677,591.743,196,960,215.83

购买商品、接受劳务支付的现金

1,106,047,985.041,196,615,968.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

460,002,102.01393,746,512.39

支付的各项税费151,284,158.35176,822,132.53

支付其他与经营活动有关的现金

580,898,279.23597,516,581.21经营活动现金流出小计2,298,232,524.632,364,701,195.06经营活动产生的现金流量净额586,445,067.11832,259,020.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1,816,804,893.461,813,324,567.93

取得投资收益收到的现金402,054,672.74255,034,444.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

5,959,055.32处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,224,818,621.522,068,359,012.14

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

556,231,120.18851,623,220.66

投资支付的现金1,789,485,208.352,111,708,241.11

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

219,711,713.55

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,345,716,328.533,183,043,175.32投资活动产生的现金流量净额-120,897,707.01-1,114,684,163.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金34,026,450.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

34,026,450.00

取得借款收到的现金2,250,322,199.892,559,283,430.85

收到其他与筹资活动有关的现金

4,123,896.881,913,297.25筹资活动现金流入小计2,254,446,096.772,595,223,178.10

偿还债务支付的现金1,646,403,881.942,360,706,809.21分配股利、利润或偿付利息支付的现金

548,506,194.33378,617,694.09其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

5,045,164.3623,427,777.37支付其他与筹资活动有关的现金

3,015,886.54筹资活动现金流出小计2,197,925,962.812,739,324,503.30筹资活动产生的现金流量净额56,520,133.96-144,101,325.20

四、汇率变动对现金及现金等

-7,320,900.331,855,519.56

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

额

514,746,593.73-424,670,948.05加：期初现金及现金等价物余额

1,142,186,903.891,566,857,851.94

六、期末现金及现金等价物余

额

1,656,933,497.621,142,186,903.89法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

6、母公司现金流量表

单位：元项目2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

99,711,406.05142,628,404.88

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

1,257,737,212.21374,246,867.76经营活动现金流入小计1,357,448,618.26516,875,272.64

购买商品、接受劳务支付的现金

4,439,946.315,187,554.21

支付给职工以及为职工支付的现金

31,473,043.2425,565,202.87

支付的各项税费8,977,484.8611,012,972.85

支付其他与经营活动有关的现金

1,348,388,288.91709,470,255.77经营活动现金流出小计1,393,278,763.32751,235,985.70经营活动产生的现金流量净额-35,830,145.06-234,360,713.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金682,859,613.18880,377,901.13取得投资收益收到的现金290,186,762.31212,755,699.58处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

6,314,412.561,310.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计979,360,788.051,093,134,910.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

39,046,125.9113,553,868.08

投资支付的现金687,959,717.19977,307,904.01

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计727,005,843.10990,861,772.09投资活动产生的现金流量净额252,354,944.95102,273,138.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1,900,000,000.002,545,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

4,123,896.881,913,297.25筹资活动现金流入小计1,904,123,896.882,546,913,297.25

偿还债务支付的现金1,550,000,000.002,149,995,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

520,849,843.37336,557,250.10支付其他与筹资活动有关的现金

149,357.03135,881.88筹资活动现金流出小计2,070,999,200.402,486,688,131.98筹资活动产生的现金流量净额-166,875,303.5260,225,165.27

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额49,649,496.37-71,862,409.17

加：期初现金及现金等价物余额

534,180,257.12606,042,666.29

六、期末现金及现金等价物余额583,829,753.49534,180,257.12法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

7、合并所有者权益变动表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司本期金额

单位：元

项目

2020年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上

年期末余额

1,475,111,351.001,837,880,874.53873,250,714.0310,828,719.41773,395,307.198,161,871,167.3713,132,338,133.53343,827,188.0113,476,165,321.54

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他

-34,495,050.2427,104,624.03-7,390,426.21-7,390,426.21

二、本

年期初余额

1,475,111,351.001,837,880,874.53838,755,663.7910,828,719.41773,395,307.198,188,975,791.4013,124,947,707.32343,827,188.0113,468,774,895.33

三、本

期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-988,527.94-55,642,540.311,118,442.121,006,001,352.86950,488,726.73-29,327,472.95921,161,253.78

（一）

综合收益总额

-55,642,540.311,374,779,190.611,319,136,650.30-25,501,393.771,293,635,256.53

（二）

所有者投入和减少资本

483,500.00483,500.00

1．所有者投入的普通股

483,500.00483,500.002．其他权益工具持有

者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）

利润分配

-368,777,837.75-368,777,837.75-5,045,164.36-373,823,002.111．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-368,777,837.75-368,777,837.75-5,045,164.36-373,823,002.11

4．其他

（四）

所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）

专项储备

1,118,442.121,118,442.12735,585.181,854,027.30

1．本期提取

1,907,107.481,907,107.481,261,362.093,168,469.572．本期使用

788,665.36788,665.36525,776.911,314,442.27

（六）

其他

-988,527.94-988,527.94-988,527.94

四、本

期期末余额

1,475,111,351.001,836,892,346.59783,113,123.4811,947,161.53773,395,307.199,194,977,144.2614,075,436,434.05314,499,715.0614,389,936,149.11

上期金额

单位：元

项目

2019年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年

期末余额

1,475,111,351.001,918,238,453.29783,842,426.129,137,203.18771,691,604.597,322,453,122.5412,280,474,160.72310,871,138.1212,591,345,298.84加：

会计政策变更

7,017,175.007,017,175.007,017,175.00

前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年

期初余额

1,475,111,351.001,918,238,453.29790,859,601.129,137,203.18771,691,604.597,322,453,122.5412,287,491,335.72310,871,138.1212,598,362,473.84

三、本期

增减变动金额（减少以“－”号填列）

-80,357,578.7682,391,112.911,691,516.231,703,702.60839,418,044.83844,846,797.8132,956,049.89877,802,847.70

（一）综

合收益总额

82,391,112.911,046,376,668.351,128,767,781.2624,594,018.281,153,361,799.54

（二）所

有者投入和减少资本

-14,995,679.69-14,995,679.6930,815,136.5015,819,456.811．所有者投入的普通股

-14,995,679.69-14,995,679.6930,815,136.5015,819,456.81

2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利

润分配

1,703,702.60-206,958,623.52-205,254,920.92-23,570,739.45-228,825,660.371．提取盈余公积

1,703,702.60-1,703,702.602．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-205,040,477.79-205,040,477.79-23,427,777.37-228,468,255.164．其他-214,443.13-214,443.13-142,962.08-357,405.21

（四）所

有者权益内部

结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专

项储备

1,691,516.231,691,516.231,117,634.562,809,150.79

1．本期提取

2,478,260.892,478,260.891,642,131.004,120,391.892．本期使用

786,744.66786,744.66524,496.441,311,241.10

（六）其

他

-65,361,899.07-65,361,899.07-65,361,899.07

四、本期

期末余额

1,475,111,351.001,837,880,874.53873,250,714.0310,828,719.41773,395,307.198,161,871,167.3713,132,338,133.53343,827,188.0113,476,165,321.54法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

8、母公司所有者权益变动表

编制单位：中山公用事业集团股份有限公司本期金额

单位：元

项目

2020年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额1,475,111,351.003,740,987,591.67770,340,686.51737,555,675.504,877,419,767.6711,601,415,072.35加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,475,111,351.003,740,987,591.67770,340,686.51737,555,675.504,877,419,767.6711,601,415,072.35

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-911,892.79-39,356,848.50554,870,246.56514,601,505.27

（一）综合收益总

额

-39,356,848.50923,648,084.31884,291,235.81

（二）所有者投入

和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配-368,777,837.75-368,777,837.751．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

-368,777,837.75-368,777,837.753．其他

（四）所有者权益

内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他-911,892.79-911,892.79

四、本期期末余额1,475,111,351.003,740,075,698.88730,983,838.01737,555,675.505,432,290,014.2312,116,016,577.62

上期金额

单位：元

项目

2019年年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额1,475,111,351.003,797,641,874.46692,770,789.58735,851,972.904,386,792,955.8911,088,168,943.83加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额1,475,111,351.003,797,641,874.46692,770,789.58735,851,972.904,386,792,955.8911,088,168,943.83

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-56,654,282.7977,569,896.931,703,702.60490,626,811.78513,246,128.52

（一）综合收益总

额

77,569,896.93697,370,992.17774,940,889.10

（二）所有者投入

和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配1,703,702.60-206,744,180.39-205,040,477.791．提取盈余公积1,703,702.60-1,703,702.602．对所有者（或股东）的分配

-205,040,477.79-205,040,477.793．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他-56,654,282.79-56,654,282.79

四、本期期末余额1,475,111,351.003,740,987,591.67770,340,686.51737,555,675.504,877,419,767.6711,601,415,072.35

法定代表人：郭敬谊主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可

三、公司基本情况

（一）公司概况

公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”，于1992年11月5日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81号”文批准设立。

1997年1月14日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416号、[1996]417号文件批准，公司采用“上网定价”方式发行社会公众股（A股）1600万股，是次发行的股票已于1997年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。

经广东省人民政府1999年11月12日粤府发[1999]514号文和财政部1999年10月9日财管字[1999]320号文批准，佛山市兴华集团有限公司于2000年度将其持有的占总股本38.93%的发起人股份（国家股）转让给中山公用事业集团有限公司。2000年9月21日，公司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。

经国务院国有资产监督管理委员会2007年12月24日国资产权【2007】1556号文和中国证券监督管理委员会2008年4月24日证监许可[2008]584号文批准，公司吸收合并中山公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产，新增发行438,457,067股A股，同时注销中山公用事业集团有限公司于吸收合并基准日持有的公司64,892,978股A股。2008年8月6日，公司名称由“中山公用科技股份有限公司”更改为“中山公用事业集团股份有限公司”。

截至2020年12月31日，本公司累计发行股本总数为1,475,111,351.00股，注册资本为1,475,111,351.00元，统一社会信用代码为914420001935372689。

1、公司注册地、组织形式和总部地址

公司组织形式：股份有限公司

公司注册地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座

公司总部办公地址：广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座

2、公司的业务性质和主要经营活动

公司属公共设施服务业。

公司及其子公司（以下合称“公司”）主要经营环保水务、固废处理、环卫服务、工程建设、市场运营、港口客运、金融服务与股权投资等。

3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

公司的合并及母公司财务报表于2021年4月22日经公司第九届第十四次董事会批准报出。

（二）合并范围

本报告期，纳入合并范围的主体包括中山公用事业集团股份有限公司、中山市南朗市场

管理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山市中俊物业管理有限公司、中山公用市场管理有限公司、中山公用东凤物业发展有限公司、中山公用水务有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山中源给排水工程设计有限公司、中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中港客运联营有限公司、中山市天乙能源有限公司、中山公用环保产业投资有限公司、公用国际（港）投资有限公司、中山公用工程有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司、广东名城环境科技有限公司、中山市龙城环境工程有限公司、中山市名城名德环保有限公司、东安县名城洁美环境科技有限公司、中山市公用小额贷款有限责任公司、中通（中山）投资有限公司、宁夏中通建投环保产业基金（有限合伙）、中通环境治理有限公司、中通京西水务有限公司、中通京南水务有限公司、中通京潞水务有限公司、中通和城水务（北京）有限公司、中通京丰环境治理有限公司、中通京房水务有限公司、中通环境技术有限公司、中山公用水环境治理有限公司、公用环境发展(江门)有限公司、博华水务投资（中山）有限公司、通辽市桑德水务有限公司、兰溪桑德水务有限公司、兰溪市环投水务有限公司。合并范围的变更参见“附注八”，在其他主体中的权益参见“附注九”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。此外，公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》，相关会计政策变更影响参见附注五、44。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产（或购买金融资产、股权等资产）起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少

数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，参见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（参见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（参见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）

②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项

目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的

交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值

公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

①减值准备的确认方法

公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风

险。

④金融资产减值的会计处理方法

年末，公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

⑤各类金融资产信用损失的确定方法

—应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据应收账款：

账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。其他组合本组合为应收公司关联方款项。合同资产：

组合1本组合为关联公司建造合同服务项目组合2本组合为政府单位公用工程建设项目组合3本组合为其他客户工程建设及服务项目

—其他应收款公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。其他组合本组合为应收公司关联方款项。—长期应收款公司依据长期应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合：

项目确定组合的依据其他组合本组合为应收财政局住房基金款项。

—发放贷款和垫款公司依据发放贷款和垫款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的发放贷款和垫款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据企业贷款组合本组合为应收企业客户贷款和垫款。个人贷款组合本组合为应收个人客户贷款和垫款。

11、应收票据

无。

12、应收账款

应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10“金融工具”。

13、应收款项融资

无。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10“金融工具”。

15、存货

（1）存货的分类

存货主要包括库存材料、产成品，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。自行生产的产成品按照实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

16、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

有合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融资产减值。

17、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出

售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

19、债权投资

无。20、其他债权投资无。

21、长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10“金融工具”。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的

长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策参见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买

方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法参见附注五、31“长期资产减值”。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法15-5051.9-6.333管网设备年限平均法2054.75

机器设备年限平均法5-1059.5-19运输设备年限平均法5-1059.5-19构筑物年限平均法3-5051.9-31.67其他设备年限平均法5519

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为相应资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法参见附注五、31“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超

过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

无。

28、油气资产

无。

29、使用权资产

无。30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、市场改造支出、装修费、临时工程建筑。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35、租赁负债

无。

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

无。

38、优先股、永续债等其他金融工具

无。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

（1）商品销售收入

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以货物控制权转移给购买方时点确认收入，如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。

本公司的供水业务销售为一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，本公司按照物价部门核定的销售单价以及供水量向客户开具账单，收入按照开具账单金额确认。

（2）提供劳务收入

本公司的污水、废液、垃圾处理收入、环境卫生管理收入是根据与特许经营权授予方签订的协议，在确定客户已接受服务时确认收入，按实际结算处理量以及合同约定的单价确认收入。

本公司的客运服务收入，在客轮每航次运输及相关劳务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。

（3）建造合同收入

本公司与客户之间的建造合同通常包含工程安装、维修等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。于资产负债表日，本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司为提供建造合同劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照履约进度结转计入主营业务成本。

（4）让渡资产使用权收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

本公司的市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后，按实际使用情况确认收入。

本公司的利息收入是与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，按照归属于本年的借款利息确认收入。

本公司的小额贷款利息收入：在本公司放款时，按照实际利息计算确认收入。计算时考虑贷款的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无。40、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出

金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作

为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保

障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

③新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理

本公司对于房屋建筑物类别的租赁合同，符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自2020年1月1日起采用如下简化方法处理：

本公司作为承租人：

如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减“管理费用”、“销售费用”等科目；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

本公司作为出租人：

如果租赁为经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入》要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

2020年4月23日召开的第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

无

①执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。经公司第九届董事会第十次会议于2020年4月23日决议通过，公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期年初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

执行新收入准则的主要变化和影响如下：

——公司将因转让商品或提供污水处理、环境卫生管理、客运等服务而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”和“其他流动负债”项目列报。——公司将与建造合同相关的一些不满足无条件收款权的已完工未结算或年初尚未完成全部履约义务的合同收入，根据履行履约义务与客户付款之间的关系自“应收账款”、“存货”重分类转入“合同资产”或“其他非流动资产”项目列报。B、对2020年1月1日财务报表的影响

单位：元报表项目

2019年12月31日（变更前）金额2020年1月1日（变更后）金额

合并报表母公司报表合并报表母公司报表应收账款424,275,453.3213,382.75354,967,314.5113,382.75存货235,471,304.64104,013,952.91合同资产217,810,774.64预收账款516,731,952.1439,902,020.9240,421,841.4139,902,020.92合同负债493,270,914.70其他流动负债10,029,311.6210,113,791.75B、对2020年12月31日/2020年度的影响采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及母公司资产负债表各项目、2020年度合并及母公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：

c、对2020年12月31日资产负债表的影响

单位：元报表项目

2020年12月31日新收入准则下金额

2020年12月31日旧收入准则下金额

合并报表母公司报表合并报表母公司报表应收账款509,524,091.59219,268.01509,524,091.59219,268.01存货136,926,186.94376,378,683.24合同资产239,452,496.30预收账款30,869,360.8723,918,137.75729,474,563.7923,918,137.75合同负债697,986,571.15其他流动负债17,723,227.0617,104,595.29

d、对2020年度利润表无影响

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目

情况

√适用□不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否

合并资产负债表

单位：元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数流动资产：

货币资金1,168,279,336.221,168,279,336.220.00结算备付金0.00拆出资金0.00交易性金融资产310,008,121.49310,008,121.490.00衍生金融资产0.00应收票据0.00应收账款424,275,453.32354,967,314.51-69,308,138.81应收款项融资0.00预付款项14,081,935.4014,081,935.400.00应收保费0.00应收分保账款0.00应收分保合同准备金0.00其他应收款46,169,413.2846,169,413.280.00

其中：应收利息0.00

应收股利0.00买入返售金融资产0.00存货235,471,304.64104,013,952.91-131,457,351.73合同资产217,810,774.64217,810,774.64持有待售资产0.00一年内到期的非流动资产

7,323,674.147,323,674.140.00其他流动资产80,740,401.1180,740,401.110.00流动资产合计2,286,349,639.602,303,394,923.7017,045,284.10非流动资产：

发放贷款和垫款186,413,587.10186,413,587.100.00债权投资0.00其他债权投资0.00长期应收款5,017,667.995,017,667.990.00长期股权投资11,279,955,085.6411,272,564,659.43-7,390,426.21其他权益工具投资16,347,985.0016,347,985.000.00其他非流动金融资产0.00投资性房地产918,270,593.96918,270,593.960.00固定资产1,861,821,923.621,861,821,923.620.00在建工程1,294,277,349.201,294,277,349.200.00生产性生物资产0.00油气资产0.00使用权资产0.00无形资产1,188,433,687.821,188,433,687.820.00开发支出0.00商誉0.00长期待摊费用43,186,526.9043,186,526.900.00递延所得税资产41,599,273.3841,599,273.380.00其他非流动资产11,356,047.0511,356,047.050.00非流动资产合计16,846,679,727.6616,839,289,301.45-7,390,426.21资产总计19,133,029,367.2619,142,684,225.159,654,857.89流动负债：

短期借款1,251,538,659.721,251,538,659.720.00向中央银行借款0.00

拆入资金0.00交易性金融负债0.00衍生金融负债0.00应付票据107,005,755.54107,005,755.540.00应付账款736,759,193.38736,759,193.380.00预收款项516,731,952.1440,421,841.41-476,310,110.73合同负债493,270,914.70493,270,914.70卖出回购金融资产款0.00吸收存款及同业存放0.00代理买卖证券款0.00代理承销证券款0.00应付职工薪酬184,281,553.56184,281,553.560.00应交税费41,131,887.6241,131,887.620.00其他应付款335,624,426.03335,624,426.030.00其中：应付利息0.00

应付股利67,999,492.1767,999,492.170.00应付手续费及佣金0.00应付分保账款0.00持有待售负债0.00一年内到期的非流动负债

112,185,574.18112,185,574.180.00其他流动负债10,029,311.6210,113,791.7584,480.13流动负债合计3,295,288,313.793,312,333,597.8917,045,284.1非流动负债：

保险合同准备金0.00长期借款251,562,766.31251,562,766.310.00应付债券1,994,166,666.701,994,166,666.700.00

其中：优先股0.00

永续债0.00租赁负债0.00长期应付款19,587,748.9019,587,748.900.00长期应付职工薪酬0.00预计负债0.00递延收益93,687,423.4893,687,423.480.00

递延所得税负债2,571,126.542,571,126.540.00其他非流动负债0.00非流动负债合计2,361,575,731.932,361,575,731.930.00负债合计5,656,864,045.725,673,909,329.8217,045,284.01所有者权益：

股本1,475,111,351.001,475,111,351.000.00其他权益工具0.00其中：优先股0.00

永续债0.00资本公积1,837,880,874.531,837,880,874.530.00减：库存股0.00其他综合收益873,250,714.03838,755,663.79-34,495,050.24专项储备10,828,719.4110,828,719.410.00盈余公积773,395,307.19773,395,307.190.00一般风险准备0.00未分配利润8,161,871,167.378,188,975,791.4027,104,624.03归属于母公司所有者权益合计

13,132,338,133.5313,124,947,707.32-7,390,426.21少数股东权益343,827,188.01343,827,188.010.00所有者权益合计13,476,165,321.5413,468,774,895.33-7,390,426.21负债和所有者权益总计19,133,029,367.2619,142,684,225.159,654,857.89调整情况说明：

2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号-收入>的通知》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司为境内上市企业，按要求于2020年1月1日起执行。根据新旧准则转换的衔接规定，自2020年1月1日起，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司之子公司中山公用环保产业投资有限公司的联营企业珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）2020年开始执行新金融工具准则导致其他综合收益年初余额减少34,495,050.24元和未分配利润年初余额增加27,104,624.03元。

母公司资产负债表

单位：元项目2019年12月31日2020年01月01日调整数流动资产：

货币资金544,938,639.10544,938,639.10交易性金融资产8,121.498,121.49衍生金融资产应收票据应收账款13,382.7513,382.75应收款项融资预付款项520,756.10520,756.10其他应收款1,725,156,699.451,725,156,699.45

其中：应收利息

应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产13,221,340.9813,221,340.98流动资产合计2,283,858,939.872,283,858,939.87非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款559,548,800.00559,548,800.00

长期股权投资12,900,233,825.6912,900,233,825.69

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产693,824,648.98693,824,648.98

固定资产42,575,745.5942,575,745.59

在建工程6,895,771.586,895,771.58

生产性生物资产

油气资产

使用权资产无形资产248,972.34248,972.34开发支出商誉长期待摊费用7,069,561.977,069,561.97递延所得税资产2,682,455.862,682,455.86其他非流动资产157,950.00157,950.00非流动资产合计14,213,237,732.0114,213,237,732.01资产总计16,497,096,671.8816,497,096,671.88流动负债：

短期借款1,251,538,659.721,251,538,659.72交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款86,443,691.7386,443,691.73预收款项39,902,020.9239,902,020.92合同负债应付职工薪酬34,385,208.5334,385,208.53应交税费1,912,086.201,912,086.20其他应付款1,421,944,376.811,421,944,376.81

其中：应付利息

应付股利8,289,492.178,289,492.17持有待售负债一年内到期的非流动负债

65,388,888.9265,388,888.92其他流动负债流动负债合计2,901,514,932.832,901,514,932.83非流动负债：

长期借款1,994,166,666.701,994,166,666.70应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,994,166,666.701,994,166,666.70负债合计4,895,681,599.534,895,681,599.53所有者权益：

股本1,475,111,351.001,475,111,351.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积3,740,987,591.673,740,987,591.67减：库存股其他综合收益770,340,686.51770,340,686.51专项储备盈余公积737,555,675.50737,555,675.50未分配利润4,877,419,767.674,877,419,767.67所有者权益合计11,601,415,072.3511,601,415,072.35负债和所有者权益总计16,497,096,671.8816,497,096,671.88调整情况说明：无。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税销售收入

应税收入按1%、3%、5%、6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。城市维护建设税应交增值税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。企业所得税应纳税所得额企业所得税税率分别为15%、16.5%、

20%、25%。教育费附加应交增值税按实际缴纳的流转税额的3%计缴。地方教育费附加应交增值税按实际缴纳的流转税额的2%计缴。房产税

自用房产原值一次扣除30%后计税余值、租金

房产税分别为房屋的计税余值的

1.2%或租金收入的12%。

土地使用税实际占用的土地面积

土地使用税以实际占用的土地面积

为计税依据，依照适用税额标准计算

缴纳。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率中山公用水务有限公司、中山市天乙能源有限公司、通辽市桑德水务有限公司（附注六、2、（11）、

（14）和（15））

15%公用国际（香港）投资有限公司（注）16.50%中山中源给排水工程设计有限公司、中山公用水环境治理有限公司、中山市龙城环境工程有限公司、中山市名城名德环保有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中通（中山）投资有限公司、兰溪市环投水务有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山市民众水务有限公司（附注六、2、（12））

20%

除上述公司外，公司合并范围内的其他公司25%

2、税收优惠

（1）根据财税[2015]78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通

知”的规定，垃圾处理、污泥处理处置劳务和污水处理劳务适用增值税即征即退70%的税收优惠。2020年度本公司之子公司中通环境治理有限公司、中通京潞水务有限公司、中通和城水务（北京）有限公司、中通京西水务有限公司、中通京南水务有限公司、中通京房水务有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司、中山市污水处理有限公司、中山公用水务有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市天乙能源有限公司享受该优惠政策。

（2）根据《财政部税务总局关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的通知》（财

税[2019]67号），2019年1月1日至2020年12月31日期间，对饮水工程运营管理单位自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税；对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。公司向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使

用税。2020年度本公司之子公司中山公用水务有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市阜沙供水有限公司享受该优惠政策。

（3）根据财税[2014]57号“财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知”

规定，财税〔2009〕9号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司供水收入原适用6%的征收率，自2014年7月1日起供水收入适用3%的征收率。2020年度本公司之子公司中山公用水务有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司享受该优惠政策。

（4）根据《财政部税务总局关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税、城镇土地使

用税优惠政策的通知》（财税[2019]12号)：自2019年1月1日至2021年12月31日，对农产品批发市场、农贸市场（包括自有和承租，下同）专门用于经营农产品的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。对同时经营其他产品的农产品批发市场和农贸市场使用的房产、土地，按其他产品与农产品交易场地面积的比例确定征免房产税和城镇土地使用税。2020年度本公司及本公司之子公司中山市南朗市场管理有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山公用东凤物业发展有限公司享受该优惠政策。

（5）根据中府[2020]12号《关于应对疫情稳企安商的若干措施》及其它有关相关政策，

为最大力度的帮助企业渡过难关，在疫情防控关键期，对申请困难减免的纳税人核准免征2020年2月至3月房产税（包括从价计征、从租计证房产税）和城镇土地使用税；根据中山税发〔2020〕16号《国家税务总局中山市税务局关于全力落实税务政策支持疫情防控助力复工复产的通知》及其它有关相关政策：对非农出租部份减免从租计征的房产税、土地使用税和从价计征的房产税。2020年度本公司之子公司中山市泰安市场经营管理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山南朗市场管理有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中山公用水务有限公司、中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市中山市民众水务有限公司、中港客运联营有限公司、中山公用工程有限公司享受该优惠政策。

（6）根据粤财规[2017]4号“关于调整城镇土地使用税税额标准的通知”规定，在规定

幅度内适当降低各地城镇土地使用税税额标准，佛山、东莞、中山、珠海、江门、惠州、肇庆市由2.5-15元/平方米下调至2-10元/平方米，调整后的城镇土地使用税税额标准自2018年1月1日期执行，有效期五年。2017年1月1日至2017年12月31日期间的城镇土地使用税税额标准参照本通知执行，对已多缴税款的，可抵扣下年度税款或予以退税。2020年度本公司及本公

司之子公司中山公用水务有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市污水处理有限公司享受该优惠政策。

（7）根据《国家税务局关于印发＜关于土地使用税若干具体问题的补充规定＞的通知》

（89）国税地字第140号第一条“对免税单位无偿使用纳税单位的土地（如公安、海关等单位

使用铁路、民航等单位的土地），免征土地使用税；对纳税单位无偿使用免税单位的土地，纳税单位应照章缴纳土地使用税。”本公司之子公司中港客运联营有限公司无偿提供给边防、海关、检验检疫局、海事等检查检验单位使用的土地共计57,876.98平方米，无偿使用房产原值69,196,715.59元，中山市地方税务局火炬高技术产业开发区税务分局已同意上述资产免征土地使用税、房产税备案。

（8）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕

13号)：对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。2020年度本公司之子公司中山中源给排水工程设计有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司东南门分公司享受该优惠政策。

（9）根据财政税务总局的《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的

公告》（财政部税务总局公告2020年第8号）第五条的相关规定：对纳税人提供公共交通服务、生活服务以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。2020年度本公司之子公司广东名城环境科技有限公司享受该优惠政策。

（10）根据《企业所得税法》第二十七条规定、《企业所得税法实施条例》第八十八条

规定，公司污水处理业务属于条款中规定的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2020年度本公司之子公司中通环境治理有限公司、中通京潞水务有限公司、中通和城水务（北京）有限公司、中通京西水务有限公司、兰溪桑德水务有限公司、兰溪市环投水务有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司享受该优惠政策。中通环境治理有限公司、中通京潞水务有限公司2020年为第二年免征企业所得税，兰溪桑德水务有限公司、兰溪市环投水务有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司2020年为第五年减半征收企业所得税，中通京南水务有限公司、中通京西水务有限公司2020年为第一年免征企业所得税，中通和城水务（北京）有限公司2020年暂未取得营业收入。

（11）根据《国家财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收

政策问题的通知》财税（2011）58号第二条设在西部的鼓励类产业按15%的税率征收企业所得税。2020年度本公司之子公司通辽市桑德水务有限公司享受该优惠政策。

（12）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税

〔2019〕13号)：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2020年度本公司之子公司中山中源给排水工程设计有限公司、中山公用水环境治理有限公司、中山市龙城环境工程有限公司、中山市名城名德环保有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中通（中山）投资有限公司、兰溪市环投水务有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山市民众水务有限公司享受该优惠政策。

（13）《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部税

务总局公告2020年第8号）规定，受疫情影响较大的困难行业企业2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年。困难行业企业，包括交通运输、餐饮、住宿、旅游（指旅行社及相关服务、游览景区管理两类）四大类，具体判断标准按照现行《国民经济行业分类》执行。困难行业企业2020年度主营业务收入须占收入总额（剔除不征税收入和投资收益）的50%以上。本公司之子公司中港客运联营有限公司拟享受该优惠政策。

（14）中山公用水务有限公司被认定为广东省2018年高新技术企业，高新技术企业证书

编号为GR201844007279，有效期自2018年11月28日至2021年11月28日。2020年度企业所得税适用税率为15%。

（15）中山市天乙能源有限公司被认定为广东省2018年高新技术企业，高新技术企业证

书编号为GR201844008423，有效期自2018年11月28日至2021年11月28日。2020年度企业所得税适用税率为15%。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额库存现金12,724.7717,729.48

银行存款1,654,681,060.501,141,005,183.40其他货币资金18,261,872.3127,256,423.34合计1,672,955,657.581,168,279,336.22

其中：存放在境外的款项总额115,786,117.6190,508,884.27其他说明：年末其他货币资金主要包括公司存入的保函保证金、工资保障金及证券账户余额。截至年末，货币资金受限情况参见附注七、

。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

10,806.24310,008,121.49其中：

银行理财产品310,000,000.00权益工具投资10,806.248,121.49

其中：

合计10,806.24310,008,121.49其他说明：无。

3、衍生金融资产

无。

4、应收票据

无。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例按单项计提坏账准备的

56,610.000.02%56,610.00

100.0

0%

应收账款其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

532,728,560.83

100.00

%23,204,469.244.36%509,524,091.59371,719,189.7299.98%16,751,875.214.51%354,967,314.51

其中：

账龄组合

440,578,299.4382.70%23,204,469.245.27%417,373,830.19279,100,746.7075.07%16,751,875.216.00%262,348,871.49其他组合

92,150,261.4017.30%92,150,261.4092,618,443.0224.91%92,618,443.02合计532,728,560.8323,204,469.24509,524,091.59371,775,799.7216,808,485.21354,967,314.51

按组合计提坏账准备：23,204,469.24元

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内(含1年)320,222,815.112,852,530.550.89%1-2年(含2年)98,688,409.504,934,420.475.00%2-3年(含3年)2,406,512.22481,302.4420.00%3-4年(含4年)1,969,535.66787,814.2640.00%4-5年(含5年)7,856,563.564,713,938.1460.00%5年以上9,434,463.389,434,463.38100.00%合计440,578,299.4323,204,469.24--

确定该组合依据的说明：见第十二节第五重要会计政策及会计估计中的第12小点。按组合计提坏账准备：0.00

名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例其他组合92,150,261.400.000.00%

确定该组合依据的说明：见第十二节第五重要会计政策及会计估计中的第12小点。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额1年以内（含1年）328,044,520.611至2年103,253,060.312至3年82,170,417.313年以上19,260,562.60

3至4年1,969,535.664至5年7,856,563.565年以上9,434,463.38合计532,728,560.83

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他单项计提56,610.0056,610.00账龄组合16,751,875.216,452,594.0323,204,469.24合计16,808,485.216,452,594.0356,610.0023,204,469.24

（3）本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计

数的比例

坏账准备期末余额中山岐江河环境治理有限公司

83,848,858.8615.74%河北建工集团有限责任公司

64,510,163.3512.11%3,225,508.17中山市横栏环境卫生管理有限公司

50,200,525.389.42%1,399,301.04通辽市住房和城乡建设局

40,242,450.007.55%218,525.25中山市财政局沙溪27,702,361.805.20%4,476,169.40

分局合计266,504,359.3950.02%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

6、应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用√不适用

其他说明：无。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内10,189,272.3377.79%12,707,371.6790.24%1至2年2,897,926.3422.12%1,265,146.228.98%2至3年1,488.220.01%84,325.550.60%3年以上10,260.570.08%25,091.960.18%合计13,098,947.46--14,081,935.40--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

名次预付款单位与本公司关系金额账龄比例

1中国石化销售有限公司广东中山石油分公司非关联方2,711,769.561年以内20.70%2东安县财政局其他资金结算户非关联方1,000,000.001-2年7.63%3科林环保技术有限责任公司非关联方1,026,000.001年以内7.83%4江西四方锅炉环保设备有限公司非关联方689,267.601年以内5.26%5重庆川仪自动化股份有限公司非关联方834,000.001年以内6.37%

合计-6,261,037.16-47.80%其他说明：无。

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额其他应收款61,701,139.9346,169,413.28合计61,701,139.9346,169,413.28

（1）应收利息

□适用√不适用

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

①其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金27,094,027.7837,387,928.21往来款1,806,026.8013,177,983.14应收股权处置款37,622,897.53员工借支款385,580.23818,609.01代付款项1,381,212.671,473,739.13其他1,100,478.77合计69,390,223.7852,858,259.49

②坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生

信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用

减值)2020年1月1日余额6,688,846.216,688,846.212020年1月1日余额在本期

————————本期计提1,011,690.461,011,690.46本期核销11,452.8211,452.822020年12月31日余7,689,083.857,689,083.85

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）35,600,443.591至2年18,522,427.912至3年7,126,744.943年以上8,140,607.34

3至4年2,199,849.474至5年3,116,642.775年以上2,824,115.10合计69,390,223.78

③本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提

收回或

转回

核销其他账龄组合6,688,846.211,011,690.4611,452.827,689,083.85合计6,688,846.211,011,690.4611,452.827,689,083.85

坏账计提依据见第十二节第五重要会计政策及会计估计中的第14小点。

④本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额应收物业管理费及其他为代付员工款项11,452.82

其中重要的其他应收款核销情况：无。

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末

余额

杭州天创环境科技股份有限公司

应收股权处置款

37,622,897.531至2年54.22%506,687.38广东省水利水电第三工程局有限公司

保证金4,100,000.004至5年5.91%2,900,000.00山东淄建集团有限公司保证金3,000,000.002至3年4.32%600,000.00中山市公共资源交易中心保证金2,960,000.001年以内4.27%22,300.00广东建恒建筑工程有限公司

保证金2,550,523.632至3年3.68%510,104.73合计--50,233,421.16--72.39%4,539,092.11

⑥涉及政府补助的应收款项

无。

⑦因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

⑧转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料49,189,447.6149,189,447.6139,207,983.4039,207,983.40在产品845,706.74845,706.741,436,489.491,436,489.49合同履约成本

88,021,322.161,130,289.5786,891,032.5966,495,641.953,126,161.9363,369,480.02合计138,056,476.511,130,289.57136,926,186.94107,140,114.843,126,161.93104,013,952.91

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他合同履约3,126,161.93100,495.282,096,367.641,130,289.57

成本合计3,126,161.93100,495.282,096,367.641,130,289.57

合同履约成本减值为工程超过三年及以上尚未结算，出于谨慎性原因计提的减值准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货年末余额中不含有借款费用资本化的情况。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

合同履约成本于本年摊销金额为0.00元。10、合同资产

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额

减值准备

账面价值工程外接安装、维护合同

243,371,619.133,919,122.83239,452,496.30217,810,774.64217,810,774.64合计243,371,619.133,919,122.83239,452,496.30217,810,774.64217,810,774.64合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无。

□适用√不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因工程外接安装、维护合同

3,919,122.83

部分工程款预计部分无法收回合计3,919,122.83--

其他说明：无。

11、持有待售资产

无。

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额BOT项目保证金5,000,000.00发放贷款及垫款应计利息1,903,624.612,323,674.14合计1,903,624.617,323,674.14

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额增值税留抵税额67,508,774.4434,355,478.86待抵扣增值税27,615,662.3442,688,783.78预缴税款284,567.741,074,471.70待认证增值税153,182.832,621,666.77合计95,562,187.3580,740,401.11

其他说明：无。

14、债权投资

□适用√不适用

15、其他债权投资

□适用√不适用

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目

期末余额期初余额

折现率

区间账面余额

坏账准备

账面价值账面余额

坏账准备

账面价值中山市财政局-住房基金专户

5,017,667.995,017,667.995,017,667.995,017,667.99合计5,017,667.995,017,667.995,017,667.995,017,667.99--

坏账准备减值情况：无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

截至年末，本公司评估长期应收款在未来12个月内不存在信用减值损失。

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

公司本年不存在因金融资产转移而终止确认的长期应收款。

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司本年不存在转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。

17、长期股权投资

单位：元

被投资

单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调

整

其他权益变

动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

广发证券股份有限公司

10,003,832,935.901,037,465,986.14-45,139,504.58-598,215.20275,680,375.6010,719,880,826.66中海广东天然气有限责任公司

190,375,299.822,804,530.0013,377,847.53-390,312.746,582,956.32199,584,408.29

济宁中山公用水务有限公司

412,825,025.6417,942,218.7219,600,000.00411,167,244.36中山银达融资担保投资有限公司

160,384,629.4810,565,049.5414,513,555.67156,436,123.35

中山中法供水有限公司（注

(1)）

50,275,033.9629,865,144.203,242,594.4216,456,297.75-7,196,186.43

中山市大丰自来水有限公司（注

(1)）

54,439,720.8233,567,685.23146,531.4418,525,771.93-2,492,795.10

中山市南镇供水有限公司

9,208,908.27-647,742.048,561,166.23中山市稔益供水有限公司

37,626,849.234,258,602.2641,885,451.49中山市新涌口供水有限公司

39,003,644.785,493,601.4444,497,246.22珠海广发信德环保产业投资基金合

93,146,236.593,125,413.536,495,280.2895,881,452.1642,651,024.91143,006,797.09

伙企业（有限合伙）（注

(2)）

深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司

18,588,640.77132,217.87-861,783.3417,859,075.30

中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）

134,348,373.015,343,394.44139,691,767.45

杭州天创环境科技股份有限公司（注

(3)）

34,112,332.1630,568,698.39-3,568,832.1625,198.39

怀宁润天水务环境科

34,397,029.00-52,236.1034,344,792.90

技有限公司中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）

280,000,000.0014,515.28280,014,515.28

中山市中能检测中心有限公司

8,434,545.62740,390.709,174,936.32

小计11,272,564,659.43294,364,489.15100,496,808.101,190,335,591.64-46,001,287.92-988,527.94394,009,982.18-9,663,783.1412,206,104,350.94合计11,272,564,659.43294,364,489.15100,496,808.101,190,335,591.64-46,001,287.92-988,527.94394,009,982.18-9,663,783.1412,206,104,350.94

其他说明：

（1）中山中法供水有限公司、中山市大丰自来水有限公司本年其他减少9,688,981.53元，主要因合作经营到期确认的视同处置的损益

调整额。

（2）珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）因2020年开始执行新金融工具准则导致年初余额减少7,390,426.21元。

（3）杭州天创环境科技股份有限公司本年其他减少25,198.39元系完成股权转让的损益调整额。

18、其他权益工具投资

单位：元项目期末余额期初余额广州农村商业银行股份有限公司14,728,700.0016,347,985.00合计14,728,700.0016,347,985.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因广州农村商业银行股份有限公司股权投资

1,000,000.00728,700.00--

持有意图并非近期出售或短期获利

-合计1,000,000.00728,700.00----

其他说明：无。

19、其他非流动金融资产

无。20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额1,105,691,174.66263,066,473.471,368,757,648.13

2.本期增加金

额

86,211,726.085,595,383.5391,807,109.61

（1）外购

（2）存货\固

定资产\在建工程转入

86,211,726.0886,211,726.08

（3）企业合并

增加

（4）无形资产

转入

5,595,383.535,595,383.53

3.本期减少金

额

698,598.66698,598.66

（1）处置

（2）其他转出698,598.66698,598.66

4.期末余额1,191,204,302.08268,661,857.001,459,866,159.08

二、累计折旧和累

计摊销

1.期初余额347,858,501.34102,628,552.83450,487,054.17

2.本期增加金

额

38,889,008.4212,434,686.3851,323,694.80

（1）计提或摊

销

38,022,127.829,243,131.1647,265,258.98

（2）固定资

产转入

866,880.60866,880.60

（3）无形资

产转入

3,191,555.223,191,555.22

3.本期减少金

额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额386,747,509.76115,063,239.21501,810,748.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3、本期减少金

额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

值

804,456,792.32153,598,617.79958,055,410.11

2.期初账面价

值

757,832,673.32160,437,920.64918,270,593.96

注：投资性房地产原值本年其他转出为根据最终结算金额调整数。

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

截至年末，本公司不存在未办妥产权证书的投资性房地产。

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产1,892,124,712.231,861,821,923.62合计1,892,124,712.231,861,821,923.62

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备管网设备构筑物合计

一、账面原

值：

1.期初余

额

271,799,256.81382,554,947.73542,097,587.83196,189,857.631,928,239,857.15554,137,675.793,875,019,182.94

2.本期增

加金额

54,663,338.5976,884,709.6324,068,931.5781,305,863.1548,034,677.8231,707,377.24316,664,898.00

（1）购

置

53,105,898.5442,739,934.8024,068,931.5738,049,782.2111,385,045.06191,242.84169,540,835.02

（2）在

建工程转入

1,557,440.0534,144,774.8343,016,974.7332,494,232.9831,516,134.40142,729,556.99

（3）企

业合并增加

（4）其他

239,106.214,155,399.784,394,505.99

3.本期减

少金额

1,096,465.903,762,627.143,416,794.0031,852,885.1359,578,941.2599,707,713.42

（1）处

置或报废

3,762,627.143,416,794.0031,852,885.1339,032,306.27

（2）转入投

资性房地产

1,096,465.901,096,465.90

（3）转入在

建工程

59,578,941.2559,578,941.25

4.期末余

额

325,366,129.50455,677,030.22562,749,725.40245,642,835.651,916,695,593.72585,845,053.034,091,976,367.52

二、累计折

旧

1.期初余

额

123,254,794.85257,312,941.99210,046,877.41150,443,976.731,067,547,590.77204,591,077.572,013,197,259.32

2.本期增

加金额

11,101,328.6128,279,445.2232,027,626.5020,520,355.9276,931,463.3519,295,961.92188,156,181.52

（1）计

提

11,101,328.6128,279,445.2232,027,626.5020,520,355.9276,931,463.3519,295,961.92188,156,181.52

3.本期减

少金额

866,880.603,565,658.563,226,474.303,777,197.5211,436,210.98

（1）处

置或报废

3,565,658.563,226,474.303,777,197.5210,569,330.38

（2）转入投

资性房地产

866,880.60866,880.60

4.期末余

额

133,489,242.86282,026,728.65238,848,029.61167,187,135.131,144,479,054.12223,887,039.492,189,917,229.86

三、减值准

备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

9,934,425.439,934,425.43

（1）计

提

9,934,425.439,934,425.43

3.本期减

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余

9,934,425.439,934,425.43

额

四、账面价

值

1.期末账

面价值

191,876,886.64173,650,301.57313,967,270.3678,455,700.52772,216,539.60361,958,013.541,892,124,712.23

2.期初账

面价值

148,544,461.96125,242,005.74332,050,710.4245,745,880.90860,692,266.38349,546,598.221,861,821,923.62说明：

1、固定资产原值本年增加其他为根据最终结算金额调整数。

2、本公司之子公司中港客运联营有限公司（以下简称中港客运）“翠亨湖”、“兴中”、“逸

仙湖”及“中山”四艘高速双体客轮已达到25年强制报废期，本年对其计提固定资产减值准备9,934,425.43元，中港客运对已达报废期的船舶按该类资产可变现净值确定可收回金额。

（2）暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值房屋及建筑物117,548.06

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物（来自中山中法供水有限公司移交）12,250,241.45原产权人处于清算期

（6）固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程543,008,045.811,294,277,349.20合计543,008,045.811,294,277,349.20

（1）在建工程情况

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值村镇污水处理工程

163,639,406.78163,639,406.78431,095,301.41431,095,301.41供水管网工程156,136,583.09156,136,583.09112,893,779.81112,893,779.81黄圃镇雨污分流一期工程

63,575,723.6663,575,723.6663,575,723.6663,575,723.66市场改造工程5,624,701.475,624,701.4769,346,224.0969,346,224.09污水厂提标改造工程

6,190,771.506,190,771.50122,345,442.50122,345,442.50北部组团垃圾综合处理基地三期工程项目

475,754,137.39475,754,137.39其他工程147,840,859.31147,840,859.3119,266,740.3419,266,740.34合计543,008,045.81543,008,045.81

1,294,277,349.

1,294,277,349.

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数期初余额本期增加金额

本期转入固定资

产金额

本期其他减少金额期末余额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累

计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来源村镇污水处理工程

64,885.40431,095,301.4138,203,828.74186,146.02305,473,577.35163,639,406.7872.33%98.85%2,827,255.841,319,945.91

4.51%-

5.23%

其他供水管网工程

112,893,779.8193,606,491.4645,452,065.124,911,623.06156,136,583.09其他黄圃镇雨污分流一期工程

8,788.0963,575,723.6663,575,723.6672.34%95.00%其他

市场改造工程

22,274.1769,346,224.0921,816,902.7185,538,425.335,624,701.4740.93%81.67%3,426,141.60257,830.715.30%

募股资金及其他污水厂提标改造工

35,734.90122,345,442.50114,905,547.3695,333,245.77135,726,972.596,190,771.5066.39%99.78%6,804,706.95495,645.145.63%其他

程北部组团垃圾综合处理基地三期工程项目

66,934.41475,754,137.39151,432,528.20627,186,665.5993.70%100%1,526,693.42其他

其他工程

64,370.0319,266,740.34132,596,005.061,758,100.082,263,786.01147,840,859.3123.59%70.74%962,385.55947,472.304.80%其他合计262,987.001,294,277,349.20552,561,303.53142,729,556.991,161,101,049.93543,008,045.81----15,547,183.363,020,894.06--

注：本年其他减少主要是在建工程完工转资，转至投资性房地产85,115,260.18元、转至无形资产1,074,179,905.45元、转至长期待

摊费用1,805,884.30元。

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

（4）工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权

非专利

技术

软件特许经营权合计

一、账面原值

1.期初余额268,784,751.57182,047.6926,923,020.801,402,395,856.441,698,285,676.50

2.本期增加金额60,081,000.006,321,892.431,069,757,380.891,136,160,273.32

（1）购置60,081,000.001,341,845.75557,522.1261,980,367.87

（2）内部研发

（3）企业合并增

加

（4）在建工

程转入

4,980,046.681,069,199,858.771,074,179,905.45

3.本期减少金额5,595,383.5313,000.0010,955,323.7016,563,707.23

（1）处置13,000.0013,000.00

（2）转入投

资性房地产

5,595,383.535,595,383.53

（3）其他10,955,323.7010,955,323.70

4.期末余额323,270,368.04182,047.6933,231,913.232,461,197,913.632,817,882,242.59

二、累计摊销

1.期初余额67,710,073.2344,451.6019,157,288.71422,940,175.14509,851,988.68

2.本期增加金额8,153,904.2732,526.125,223,778.97100,394,973.57113,805,182.93

（1）计提8,153,904.2732,526.125,223,778.97100,394,973.57113,805,182.93

3.本期减少金额3,191,555.2213,000.00171,884.383,376,439.60

（1）处置13,000.0013,000.00

（2）转入投

资性房地产

3,191,555.223,191,555.22

（3）其他171,884.38171,884.38

4.期末余额72,672,422.2876,977.7224,368,067.68523,163,264.33620,280,732.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值250,597,945.76105,069.978,863,845.551,938,034,649.302,197,601,510.58

2.期初账面价值201,074,678.34137,596.097,765,732.09979,455,681.301,188,433,687.82

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因中山市大涌镇全禄村地块19,900,505.33原产权人处于清算期中山市大涌镇全禄村地块249,112,388.00原产权人处于清算期

其他说明：无。

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

□适用√不适用

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额固定资产改良支出

24,067,852.053,620,671.309,747,173.1717,941,350.18市场改造工程16,227,134.946,053,642.427,403,034.1614,877,743.20装修费1,308,312.0689,528.34627,131.56770,708.84临时工程建筑1,583,227.851,865,910.271,416,737.882,032,400.24合计43,186,526.9011,629,752.3319,194,076.7735,622,202.46

其他说明：无。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备5,049,412.40757,411.8610,655,651.812,663,912.95内部交易未实现利润154,526,536.8638,631,634.19127,874,489.5631,968,622.39可抵扣亏损4,004,498.771,001,124.69待抵扣资产处置损失6,149,502.991,537,375.75信用减值准备39,966,412.458,552,022.5931,354,401.836,966,738.04合计209,696,363.4750,479,569.08169,884,543.2041,599,273.38

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公允价值变动

730,810.74109,832.692,347,985.00352,197.75折旧年限大于税法规定的无形资产

15,433,286.242,218,928.79合计730,810.74109,832.6917,781,271.242,571,126.54

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余

额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余

额递延所得税资产50,479,569.0841,599,273.38递延所得税负债109,832.692,571,126.54

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异11,699,402.55可抵扣亏损200,497,128.97112,941,522.19合计212,196,531.52112,941,522.19

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2020年13,324,123.15由2015年度亏损产生2021年18,064,523.6518,064,523.65由2016年度亏损产生2022年5,880,796.415,880,796.41由2017年度亏损产生2023年22,388,567.2622,388,567.26由2018年度亏损产生2024年53,283,511.7253,283,511.72由2019年度亏损产生2025年32,663,409.24-由2020年度亏损产生2028年（参见附注六、2、

（13））

68,216,320.69-由2020年度亏损产生合计200,497,128.97112,941,522.19--

其他说明：无。

31、其他非流动资产

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值BOT项目保证金---5,000,000.00-5,000,000.00预付长期资产款56,328,113.83-56,328,113.8311,356,047.05-11,356,047.05减：一年内到期部分（见附注七、12）

---5,000,000.00--5,000,000.00合计56,328,113.83-56,328,113.8311,356,047.05-11,356,047.05

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额信用借款1,600,000,000.001,250,000,000.00借款应计利息1,575,062.491,538,659.72合计1,601,575,062.491,251,538,659.72短期借款分类的说明：无。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额银行承兑汇票12,096,200.94107,005,755.54合计12,096,200.94107,005,755.54本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额1年以内(含1年)453,106,457.48401,151,749.741-2年(含2年)53,994,211.79115,126,975.022-3年(含3年)78,221,420.9629,987,043.693-4年(含4年)21,841,311.958,620,750.214-5年(含5年)3,881,980.83125,415,299.505年以上161,033,738.4856,457,375.22合计772,079,121.49736,759,193.38

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广东省水利水电第三工程局有限公司30,876,445.48工程未结算广东建粤工程有限公司23,109,623.48工程未结算中山市民鸿建筑工程有限公司19,576,327.17工程未结算中山市水工桥梁工程有限公司16,450,699.54工程未结算汕头市建安(集团)公司11,569,001.06工程未结算广东华泓建设工程有限公司11,159,968.90工程未结算广东宏达市政建设有限公司9,143,323.36工程未结算佛山市自来水工程有限公司8,698,646.78工程未结算中国通用机械工程有限公司8,442,794.17工程未结算

江西省国利建设集团有限公司7,365,483.44工程未结算茂名市自来水安装工程有限公司中山分公司7,130,582.08工程未结算广西建工集团第三建筑工程有限责任公司6,637,571.04工程未结算广州市市政工程维修处5,987,199.00工程未结算中山市基础建筑工程有限公司5,714,220.25工程未结算广东粤晟建设有限公司5,362,948.43工程未结算长业建设集团有限公司5,259,200.00工程未结算福建省同源建设工程有限公司5,146,068.42工程未结算合计187,630,102.60--

其他说明：无。

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额1年以内(含1年)9,323,468.5139,509,360.041-2年(含2年)20,649,516.09576,990.452-3年(含3年)292,758.27236,816.943年以上603,618.0098,673.98合计30,869,360.8740,421,841.41

（2）账龄超过1年的重要预收款项

无。

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额工程外接安装、维修类服务合同211,332,516.00122,096,477.45二次供水维修服务合同484,085,116.80368,136,854.46物业管理合同621,578.46621,584.24旅客运输服务合同1,472,140.472,187,736.61环卫服务合同228,261.94228,261.94商品销售合同246,957.48合计697,986,571.15493,270,914.70报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因二次供水维修服务合同115,948,262.34主要是增加工程及二次供水管理维护费预收款

合计115,948,262.34——

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬149,408,918.63426,017,076.49416,717,786.54158,708,208.58

二、离职后福利-

设定提存计划

31,448,427.2221,105,936.9050,750,204.121,804,160.00

三、辞退福利3,424,207.713,479,595.96929,282.085,974,521.59合计184,281,553.56450,602,609.35468,397,272.74166,486,890.17

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津

贴和补贴

133,226,014.07373,952,957.62361,373,423.07145,805,548.62

2、职工福利费5,462,881.9516,626,043.2919,014,643.403,074,281.84

3、社会保险费44,022.829,768,738.729,645,689.91167,071.63

其中：医疗保险费

38,431.508,431,011.108,309,563.02159,879.58

工伤保险费2,516.66100,222.97102,739.63

生育保险费3,074.661,237,504.651,233,387.267,192.05

4、住房公积金19,822,308.3419,798,990.3423,318.00

5、工会经费和职工

教育经费

10,675,999.795,847,028.526,885,039.829,637,988.49合计149,408,918.63426,017,076.49416,717,786.54158,708,208.58

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险55,568.805,463,629.025,519,197.82

2、失业保险费2,778.42120,587.88123,366.30

3、企业年金缴费31,390,080.0015,521,720.0045,107,640.001,804,160.00合计31,448,427.2221,105,936.9050,750,204.121,804,160.00其他说明：截至2020年12月31日，应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额增值税13,185,597.544,831,269.61企业所得税31,661,242.4733,324,435.10个人所得税262,506.93331,924.89城市维护建设税1,013,472.80659,452.28教育费附加394,150.72255,202.55地方教育附加308,504.84215,815.36房产税1,047,849.061,048,115.28土地使用税287,050.87287,050.87印花税186,274.35178,621.68环境保护税1,486.69合计48,348,136.2741,131,887.62其他说明：无。

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额应付股利69,300,911.1767,999,492.17其他应付款349,623,217.30267,624,933.86合计418,924,128.47335,624,426.03

（1）应付利息

无。

（2）应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额有限售条件的流通股股利2,604,970.312,604,970.31无限售条件的流通股股利6,985,940.865,684,521.86中山中汇投资集团有限公司59,710,000.0059,710,000.00合计69,300,911.1767,999,492.17其他说明：2016年收购同一控制下企业中山公用工程有限公司，公用工程应付中山中汇投资集团有限公司股利59,710,000.00元。

（3）其他应付款

①按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额往来款187,104,920.66102,954,271.48待支付股权转让款85,223,411.2087,201,609.15押金及保证金48,805,080.2846,096,867.25代收款项6,555,002.5813,143,884.26尚未支付费用3,163,272.241,062,041.66其他18,771,530.3417,166,260.06合计349,623,217.30267,624,933.86

②账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因中山火炬高技术产业开发区财政局38,190,318.34代收污水处理费未结算广东天乙集团有限公司36,004,785.49双方存在争议，尚未结算北京桑德环境工程有限公司26,781,289.20

股权转让尾款及部分往来款未结算西藏桑德水务有限公司24,516,034.69股权转让尾款中山市黄圃镇工业开发有限公司吴栏村7,260,000.00政府尚未通知支付中国通用机械工程有限公司4,005,848.33借款本金及利息中山市口岸经济发展有限公司4,140,364.26双方存在争议，尚未结算中山市领丰汇商业经营管理有限公司2,662,777.78租赁保证金中山市东升供水有限公司2,024,536.74营业厅租金未结算胡继洪1,922,931.72双方存在争议，尚未结算中山市丰盈燃料有限公司1,848,616.00未结算江海区利诚土石方工程部1,235,449.99未结算合计150,592,952.54--

42、持有待售负债

无。

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款33,047,020.0045,324,546.48长期借款应计利息739,133.581,472,138.78应付债券应计利息65,388,888.9265,388,888.92合计99,175,042.50112,185,574.18

其他说明：无。

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额待转销项税17,723,227.0610,113,791.75合计17,723,227.0610,113,791.75

其他说明：无。

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额质押借款522,605,630.74277,387,312.79抵押借款17,000,000.0019,500,000.00减：一年内到期的长期借款（参见附注七、43）

-33,047,020.00-45,324,546.48合计506,558,610.74251,562,766.31长期借款分类的说明：

——质押借款52,260.56万元，年利率为4.31%-4.80%。质押借款的质押资产类别以及金额，参见附注七、81。——抵押借款1,700.00万元，年利率为5.70%。抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、81。其他说明，包括利率区间：无。

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额公司债券1,997,500,000.061,994,166,666.70合计1,997,500,000.061,994,166,666.70

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称面值发行日期

债券期限

发行金额期初余额

本期发行

按面值计提利息溢折价摊销

本期偿还

期末余额公司债券：2,000,000,000.00----1,990,000,000.001,994,166,666.7093,000,000.003,333,333.361,997,500,000.0618中山011,000,000,000.002018-5-225年995,000,000.00997,777,777.8053,000,000.041,666,666.68999,444,444.4819中山011,000,000,000.002019-3-55年995,000,000.00996,388,888.9039,999,999.961,666,666.68998,055,555.58

合计------1,990,000,000.001,994,166,666.7093,000,000.003,333,333.361,997,500,000.06

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

无。

47、租赁负债

无。

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额长期应付款8,129,508.997,499,508.99专项应付款25,282,504.3412,088,239.91合计33,412,013.3319,587,748.90

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额住宅基金5,035,308.995,035,308.99控股子公司向少数股东的借款3,094,200.002,464,200.00其他说明：无。

（2）专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因供水管网补偿工程

12,088,239.916,883,189.87-18,971,429.78-板芙市场拆迁补偿款

-6,311,074.56-6,311,074.56-合计12,088,239.9113,194,264.43-25,282,504.34--

其他说明：无。

49、长期应付职工薪酬

无。50、预计负债无。

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助93,687,423.4810,220,000.008,185,259.2895,722,164.20

与资产相关的政府补助合计93,687,423.4810,220,000.008,185,259.2895,722,164.20--涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他

收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关供水管网工程迁改补偿款

86,825,482.391,889,006.524,436,498.9880,499,976.89

与资产相

关中山市国家级创新平台建设项目

2,000,000.002,000,000.00

与资产相

关深中客运海上穿梭巴士运营补贴

1,662,621.46665,048.64997,572.82

与资产相

关珍家山污水处理厂一期工程厂区建设专项资金

1,280,000.10213,333.321,066,666.78

与资产相

关食品安全专项经费及溯源项目补贴

750,000.00240,000.00510,000.00

与资产相

关新能源汽车购车专项经费

471,531.3256,103.48415,427.84

与资产相

关财政局口岸设施建设费

400,000.00400,000.00

与资产相

关农批发展专项基金

149,948.6173,923.3076,025.31

与资产相

关市场家禽冷链补贴款

80,464.6080,464.60

与资产相

关先进装备制造业发展专项资金

67,375.0023,100.0044,275.00

与资产相

关水路油补退坡统筹资金补贴

10,000,000.0083,336.009,916,664.00

与资产相

关大涌市场升级改造项目

220,000.0024,444.44195,555.56

与资产相

奖补（农产品市场流通商务发展项目）

关

合计93,687,423.4810,220,000.003,748,760.304,436,498.9895,722,164.20——

其他说明：无。

52、其他非流动负债

无。

53、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新

股

送股

公积金

转股

其他小计股份总数1,475,111,351.001,475,111,351.00其他说明：无。

54、其他权益工具

无。

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）

753,643,442.69753,643,442.69其他资本公积1,084,237,431.84-988,527.941,083,248,903.90合计1,837,880,874.53-988,527.941,836,892,346.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本年变动的原因系公司权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动形成的，参见附注七、17。

56、库存股

无。

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发减：前减：前减：所得税费税后归属于母公税

生额期计

入其他综合收益当期转入损益

期计入其他综合收益当期转入留存收益

用司后

归属于少数股东

一、不能重分

类进损益的其他综合收益

1,995,787.25-1,619,285.00-242,892.75-1,376,392.25619,395.00其他权益工具投资公允价值变动

1,995,787.25-1,619,285.00-242,892.75-1,376,392.25619,395.00

二、将重分类

进损益的其他综合收益

836,759,876.54-54,266,148.06-54,266,148.06782,493,728.48其中：权益法下可转损益的其他综合收益

756,913,631.63-46,001,287.92-46,001,287.92710,912,343.71外币财务报表折算差额

79,317,731.63-8,264,860.14-8,264,860.1471,052,871.49其他528,513.28528,513.28其他综合收益合计

838,755,663.79-55,885,433.06-242,892.75-55,642,540.31783,113,123.48

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

本公司之子公司中山公用环保产业投资有限公司的联营企业珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）2020年开始执行新金融工具准则导致其他综合收益年初余额减少34,495,050.24元。

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费10,828,719.411,907,107.48788,665.3611,947,161.53合计10,828,719.411,907,107.48788,665.3611,947,161.53其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积773,395,307.19773,395,307.19合计773,395,307.19773,395,307.19盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。60、未分配利润

单位：元

项目本期上期调整前上期末未分配利润8,161,871,167.377,322,453,122.54调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）27,104,624.03调整后期初未分配利润8,188,975,791.407,322,453,122.54加：本期归属于母公司所有者的净利润1,374,779,190.611,046,376,668.35减：提取法定盈余公积1,703,702.60

提取任意盈余公积214,443.13应付普通股股利368,777,837.75205,040,477.79期末未分配利润9,194,977,144.268,161,871,167.37调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润27,104,624.03元。

说明：公司调整年初未分配利润27,104,624.03元，系本公司之子公司中山公用环保产业投资有限公司的联营企业珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）执行新金融工具准则引起。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,105,237,055.321,437,109,484.612,130,457,942.401,520,668,188.91其他业务78,077,164.3245,500,827.3489,120,520.2143,668,538.51

合计2,183,314,219.641,482,610,311.952,219,578,462.611,564,336,727.42

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是√否

与履约义务相关的信息：

本公司涉及履约义务的交易类型为销售商品、提供劳务和建造合同服务。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

销售商品通常的履约时间在一个月以内或一个季度以内，相关履约条款为按照物价部门核定的销售单价以及供水量向客户开具账单，收入按照开具账单金额确认。

提供劳务主要为污水、废液、垃圾处理、环境卫生服务，通常履约时间在一年内，相关的条款为根据与特许经营权授予方签订的协议，在确定客户已接受服务时确认收入，按实际结算处理量以及合同约定的单价确认收入。

提供的旅客客运服务，在客轮每航次运输及相关劳务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入。

建造合同及特许经营合同服务履约时间较长，工程合同中约定了分次付款条件，双方按照合同完成进度进行结算确认，工程完工后的质保期通常为1年。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为248,545,441.92元，其中，155,342,716.85元预计将于2021年度确认收入，64,246,867.45元预计将于2022年度确认收入，24,211,214.79元预计将于2023至2024年度确认收入。其他说明：无。

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税4,186,873.584,419,007.90教育费附加1,948,814.222,050,757.44房产税7,346,339.658,432,130.47车船使用税76,705.6468,867.37印花税1,115,288.071,332,700.06土地使用税2,661,139.242,771,628.67地方教育费附加1,351,314.291,415,516.05环境保护税30,676.1327,910.48

堤围防护费2,700.004,200.00其他税费70,702.6631,918.15合计18,790,553.4820,554,636.59其他说明：无。

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬31,920,293.0332,707,715.99折旧和摊销3,445,838.383,343,604.83通讯网络费1,841,995.111,664,595.42劳动保护费684,687.74568,874.77办公费652,494.92657,746.22船票代售及信用卡手续费500,167.438,115,822.11租赁费232,416.001,160,650.04广告费170,933.94447,516.08检测费164,839.63191,064.19旅客接送车承包费2,566,971.92其他费用5,663,012.566,519,528.15合计45,276,678.7457,944,089.72其他说明：无。

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额职工薪酬112,975,553.83124,913,379.25折旧和摊销21,904,651.1223,807,499.94中介机构费9,004,239.677,013,209.40修理费4,050,113.622,815,818.78物业管理绿化费3,492,306.215,503,246.31劳动保护费3,458,916.86709,428.29通讯网络费2,617,123.062,345,219.55办公费2,461,009.632,209,662.70水电费1,856,268.693,257,460.16汽车使用费1,842,292.101,794,333.45

差旅费1,682,608.952,729,492.31业务招待费1,190,592.901,327,797.08咨询顾问费534,820.88211,912.80其他管理费12,727,584.451,243,279.19合计179,798,081.97179,881,739.21

其他说明：无。

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬20,667,747.9923,041,921.86直接投入35,938,895.312,872,667.14折旧与摊销2,182,103.217,239,939.33技术服务费4,641,055.89273,992.63其他费用5,460,699.94102,799.53合计68,890,502.3433,531,320.49

其他说明：无。

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用171,487,553.43150,289,896.57减：利息收入19,709,917.9617,831,132.88汇兑损益-343,774.0941,307.24银行手续费5,634,114.255,272,467.28合计157,067,975.63137,772,538.21

其他说明：无。

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助12,558,426.3620,979,234.02增值税进项加计扣除679,711.81796,910.93个人所得税手续费返还349,162.2457,653.03合计13,587,300.4121,833,797.98

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,190,335,591.64893,647,604.85处置长期股权投资产生的投资收益445,900.78518,751.73其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

1,000,000.001,000,000.00理财产品收益7,781,547.298,056,997.39其他894,825.73合计1,200,457,865.44903,223,353.97其他说明：本公司之子公司中山公用环保产业投资有限公司收购通辽市桑德水务有限公司和兰溪桑德水务有限公司后12个月以上对确认的暂估股权款进行调整894,825.73元。。

69、净敞口套期收益

其他说明：无。70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

2,110.742,946.30其中：权益工具投资2,110.742,946.30合计2,110.742,946.30其他说明：无。

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-1,011,690.46-1,022,829.13应收账款减值损失-6,395,984.03-5,216,645.09发放贷款和垫款减值损失-5,104,409.24-1,715,980.78合计-12,512,083.73-7,955,455.00

其他说明：

上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成

本减值损失

-100,495.28-921,521.70

五、固定资产减值损失-9,934,425.43

十二、合同资产减值损失-3,919,122.83合计-13,954,043.54-921,521.70其他说明：无。

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置非流动资产的利得\损失-9,192.93合计-9,192.93

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额政府补助172,240.5994,578.82172,240.59非流动资产毁损报废利得17,964.59113,022.4917,964.59无需支付的款项211,997.66342.00211,997.66罚款收入200.00358,513.80200.00投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

1,189,467.991,189,467.99其他1,252,382.9013,271,295.701,252,382.90合计2,844,253.7313,837,752.812,844,253.73计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主

体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相关/与收益相关

稳岗补贴

东安县就业服务中心

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否12,000.00-

与收益相关

稳岗补贴

中山市人力资源和社会保障局

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否

134,234.8088,978.82

与收益相关贫困劳动力岗位补贴和社会保险补贴

东安县就业服务中心

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否

17,275.23

与收益相关中国人民银行问卷调查补助

中山市人力资源和社会保障局

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否3,200.00

与收益相关

就业失业监测补贴

中山市人力资源和社会保障局

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否2,000.002,840.00

与收益相关

企业工资调查补贴

中山市人力资源和社会保障局

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否1,720.002,200.00

与收益相关受疫情影响治疗（隔离）工资补贴收入

中山市人力资源和社会保障局

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是否1,250.56

与收益相关增值税税控系统技术维护费抵扣

国家税务总局中山市税务局

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

是否560.00560.00

与收益相关合计172,240.5994,578.82

其他说明：无。

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额非流动资产毁损报废损失483,811.63714,955.92483,811.63对外捐赠支出47,368.0014,000.0047,368.00滞纳金2,576.78260.912,576.78罚款支出275,000.0017,054.73275,000.00其他1,343,289.777,676,795.111,343,289.77合计2,152,046.188,423,066.672,152,046.18其他说明：无。

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额当期所得税费用80,974,372.3675,464,008.57递延所得税费用-11,098,696.80711,330.53合计69,875,675.5676,175,339.10

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额利润总额1,419,153,472.40按法定/适用税率计算的所得税费用354,788,368.10子公司适用不同税率的影响-38,703,677.39调整以前期间所得税的影响3,033,461.09非应税收入的影响-284,817,083.79不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,270,700.48使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,911.83本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

27,869,697.91税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化1,309,504.91加计扣除费用的影响-873,383.92所得税费用69,875,675.56

其他说明：无。

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到往来款576,102,091.90736,715,446.59收到政府补助、营业外收入及其他等24,916,516.2722,556,852.50银行存款利息收入19,709,917.9617,831,132.88合计620,728,526.13777,103,431.97收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付往来款511,274,059.96519,205,624.85付现费用67,955,984.7270,602,845.61支付营业外支出项目等1,668,234.557,708,110.75合计580,898,279.23597,516,581.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金4,123,896.881,913,297.25合计4,123,896.881,913,297.25收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

控股子公司减资支付的款项2,450,000.00票据贴现手续费416,529.51债券付息及证券交易所分红手续费149,357.03合计3,015,886.540.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

----净利润1,349,277,796.841,070,970,686.63加：资产减值准备26,466,127.278,876,976.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

235,421,440.50160,444,735.98

使用权资产折旧

无形资产摊销113,805,182.9355,497,056.61

长期待摊费用摊销19,194,076.7717,308,861.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

9,192.93

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

465,847.04601,933.43

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-2,110.74-2,946.30

财务费用（收益以“－”号填列）

171,487,553.43150,289,896.57

投资损失（收益以“－”号填列）

-1,200,457,865.44-903,223,353.97

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-8,880,295.709,911,076.06

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-2,218,401.10-9,199,745.53

存货的减少（增加以“－”号填列）

-30,916,361.67-31,825,145.20

经营性应收项目的减少-202,062,581.95-140,394,147.23

（增加以“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

114,864,658.93442,993,942.80

其他

经营活动产生的现金流量净额

586,445,067.11832,259,020.772．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额1,656,933,497.621,142,186,903.89

减：现金的期初余额1,142,186,903.891,566,857,851.94

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额514,746,593.73-424,670,948.05

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1,656,933,497.621,142,186,903.89其中：库存现金12,724.7717,729.48可随时用于支付的银行存款1,654,600,162.061,140,707,818.78可随时用于支付的其他货币资金

2,320,610.791,461,355.63可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1,656,933,497.621,142,186,903.89其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：无。80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

参见附注七、57和附注七、60。

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金15,941,261.52保证金应收账款60,653,516.22质押借款无形资产1,128,240,141.48质押借款合计1,204,834,919.22--其他说明：

受限的投资性房地产：

项目产权证号受限原因中山市石岐区安栏路7号1、2层（市场）粤（2017）中山市不动产权第0302368号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层1卡粤（2017）中山市不动产权第0302366号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层2卡粤（2017）中山市不动产权第0302390号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层3卡粤（2017）中山市不动产权第0302391号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层4卡粤（2017）中山市不动产权第0302389号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层5卡粤（2017）中山市不动产权第0302388号抵押借款中山市石岐区安栏路7号首层6卡粤（2017）中山市不动产权第0302361号抵押借款

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中：美元

欧元港币137,668,321.010.84164115,867,165.69

应收账款----其中：美元

欧元港币428,440.490.84164360,592.65长期借款----其中：美元

欧元港币应付账款其中：港元7,160,063.310.841646,026,195.68其他应付款其中：港元322,252.000.84164271,220.17

其他说明：无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无。

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关10,220,000.00递延收益3,748,760.30与收益相关8,809,666.06其他收益8,809,666.06与收益相关172,240.59营业外收入172,240.59合计19,201,906.6512,730,666.95

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：无。

85、其他

单位：元

项目年末余额年初余额企业客户抵押贷款137,332,929.87127,300,424.07企业客户质押贷款500,000.00个人客户抵押贷款73,275,640.2966,970,233.44个人客户信用贷款150,000.00

小计211,258,570.16194,270,657.51减：贷款损失准备12,961,479.657,857,070.41

合计198,297,090.51186,413,587.10

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

公司报告期未发生的非同一控制下企业合并。

（2）合并成本及商誉

无。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

无。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的

相关说明无。

（6）其他说明

无。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

公司报告期未发生同一控制下企业合并。

（2）合并成本

无。

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

无。

3、反向购买

本公司报告期未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无。

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接中山公用市场管理有限公司

广东中山广东中山市场运营100.00%设立中山市中俊物业管理有限公司

广东中山广东中山市场运营51.00%49.00%设立中山公用东凤物业发展有限公司

广东中山广东中山市场运营97.00%设立中山中裕市场物业发展有限公司

广东中山广东中山市场运营100.00%设立中山市泰安市场经营管理有限公司

广东中山广东中山市场运营51.00%

同一控制下企业合并中山市南朗市场管理有限公司

广东中山广东中山市场运营51.00%设立中山市沙溪广东中山广东中山市场运营51.00%同一控制下

中心市场经营管理有限公司

企业合并

中港客运联营有限公司

广东中山广东中山港口客运60.00%

同一控制下企业合并中山市天乙能源有限公司

广东中山广东中山固废处理100.00%

非同一控制下企业合并中山公用工程有限公司

广东中山广东中山工程建设100.00%

同一控制下企业合并中通（中山）投资有限公司

广东中山广东中山股权投资100.00%设立公用国际（香港）投资有限公司

中国香港中国香港股权投资100.00%设立中山公用黄圃污水处理有限公司

广东中山广东中山环保水务90.00%10.00%设立公用环境发展（江门）有限公司

广东江门广东江门环保水务65.00%设立博华水务投资（中山）有限公司

广东中山广东中山环保水务100.00%

非同一控制下企业合并中山公用水环境治理有限公司

广东中山广东中山环保水务90.00%10.00%设立广东名城环境科技有限公司

广东中山广东中山环卫管理100.00%

同一控制下企业合并中山市名城名德环保有限公司

广东中山广东中山环卫管理65.00%

同一控制下企业合并东安县名城洁美环境科技有限公司

湖南永州湖南永州环卫管理51.00%设立中山市龙城环境工程有限公司

广东中山广东中山环卫管理100.00%

同一控制下企业合并

中山公用水务有限公司

广东中山广东中山环保水务100.00%

同一控制下企业合并中山市公用小额贷款有限责任公司

广东中山广东中山小额贷款87.50%

同一控制下企业合并中山中源给排水工程设计有限公司

广东中山广东中山工程建设100.00%

同一控制下企业合并中山市西区沙朗供水有限公司

广东中山广东中山环保水务55.00%

同一控制下企业合并中山市南头供水有限公司

广东中山广东中山环保水务90.00%

同一控制下企业合并中山市民众水务有限公司

广东中山广东中山环保水务55.00%

同一控制下企业合并中山市阜沙供水有限公司

广东中山广东中山环保水务51.00%

同一控制下企业合并中山市污水处理有限公司

广东中山广东中山环保水务100.00%

同一控制下企业合并中山市珍家山污水处理有限公司

广东中山广东中山环保水务100.00%

同一控制下企业合并中山公用环保产业投资有限公司

广东中山广东中山股权投资100.00%设立通辽市桑德水务有限公司

内蒙古通辽内蒙古通辽环保水务100.00%

非同一控制下企业合并兰溪市桑德水务有限公司

浙江金华浙江金华环保水务100.00%

非同一控制下企业合并兰溪市环投水务有限公司

浙江金华浙江金华环保水务100.00%设立宁夏中通建投环保产业

宁夏银川宁夏银川股权投资100.00%

非同一控制下企业合并

基金（有限合伙）中通环境治理有限公司

北京市北京市环保水务92.00%

非同一控制下企业合并中通和城水务（北京）有限公司（注1）

北京市北京市环保水务80%设立中通京西水务有限公司（注1）

北京市北京市环保水务100%

非同一控制下企业合并中通京南水务有限公司（注1）

北京市北京市环保水务100%

非同一控制下企业合并中通京潞水务有限公司（注1）

北京市北京市环保水务100%

非同一控制下企业合并中通环境技术有限公司（注1）

北京市北京市环保水务70%

非同一控制下企业合并中通京丰环境治理有限公司（注1）

北京市北京市环保水务100%设立中通京房水务有限公司（注1）

北京市北京市环保水务100%设立

注1：间接持股比例系由本公司持股92%的子公司中通环境治理有限公司持有。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股

东的损益

本期向少数股东宣

告分派的股利

期末少数股东权益

余额

中港客运联营有限公司

40.00%-32,121,819.29134,762,714.89子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。其他说明：无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名

称

期末余额期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计中港客运联营有限公司

50,168,4

48.4

339,057,156.

389,225,604.

36,369,2

71.6

15,949,5

45.8

52,318,8

17.4

96,015,8

98.6

372,625,219.

468,641,118.

47,406,8

75.5

7,097,93

0.45

54,504,8

06.0

单位：元

子公司名

称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量中港客运联营有限公司

26,556,0

17.50

-80,304,

548.22

-78,963,

037.40

-35,167,

365.95

223,268,

828.80

35,740,5

20.57

35,740,5

20.57

59,171,2

30.76

其他说明：无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司本年未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名

称

主要经营地注册地业务性质

持股比例对合营企业

或联营企业投资的会计

处理方法直接间接广发证券股份有限公司

全国广东广州证券经纪9.01%1.32%权益法中海广东天然气有限责任公司

广东中山广东中山天然气贸易17.47%权益法济宁中山公用水务有限公司

山东济宁山东济宁公用事业49.00%权益法中山银达融资担保投资有限公司

广东中山广东中山融资担保43.83%权益法中山中法供水有限公司

广东中山广东中山自来水生产33.89%权益法中山市大丰自来水有限公司

广东中山广东中山自来水生产33.89%权益法中山市南镇供水有限公司

广东中山广东中山自来水生产49.00%权益法中山市稔益供水有限公司

广东中山广东中山自来水生产49.00%权益法中山市新涌口供水有限公司

广东中山广东中山自来水生产49.00%权益法中山市中能检测中心有限公司

广东中山广东中山环境监测49.00%权益法珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）

广东珠海广东珠海环保产业投资10.74%权益法

深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司

广东深圳广东深圳股权投资40.00%权益法

中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）

广东中山广东中山环保产业投资40.00%权益法

中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）

广东中山广东中山股权投资46.66%权益法

怀宁润天水务环境科技有限公司

安徽怀宁安徽怀宁环境治理39.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(1)截至年末，公司对广发证券股份有限公司持股比例为10.33%，本公司在广发证券股份有限

公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。

(2)截至年末，公司对中海广东天然气有限责任公司持股比例为17.47%，本公司在中海广东天

然气有限责任公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。

(3)本公司之子公司中山公用环保产业投资有限公司本年购入深圳前海广发信德中山公用并

购基金管理有限公司持有珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）0.3478%的股权，持股比例由原10.39%上升至10.74%。截至年末，在该公司派有投委会成员，对该公司有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。

（2）重要合营企业的主要财务信息

无。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司

流动资产308,624,018,004.63266,004,637,047.68非流动资产148,839,668,256.17128,386,426,044.84资产合计457,463,686,260.80394,391,063,092.52流动负债259,144,154,333.65209,923,321,672.49非流动负债96,045,945,814.6090,331,145,798.82负债合计355,190,100,148.25300,254,467,471.31少数股东权益4,111,389,023.712,902,611,348.80归属于母公司股东权益98,162,197,088.8491,233,984,272.41按持股比例计算的净资产份额10,145,305,295.849,424,470,575.34--其他574,575,530.82579,362,360.56对联营企业权益投资的账面价值10,719,880,826.6610,003,832,935.90营业收入29,153,488,259.0422,809,882,495.06净利润10,770,894,611.428,110,261,525.81其他综合收益-446,122,602.51864,495,198.78综合收益总额10,324,772,008.918,974,756,724.59本年度收到的来自联营企业的股利

275,680,375.60157,531,643.20其他说明：无。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业：----投资账面价值合计1,486,223,524.281,276,122,149.74下列各项按持股比例计算的合计数------净利润152,869,605.50114,876,999.13--其他综合收益-861,783.34-2,724,129.20--综合收益总额152,007,822.16112,152,869.93

其他说明：无。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无。

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

4、重要的共同经营

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、发放贷款及垫款、应付账款、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

——外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本年内，由于本公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。

——利率风险

利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,139,605,630.74元（2019年12月31日：人民币1,546,887,312.79元），在其他变量不变的假设下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目本年上年

对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响人民币基准利率增加1%21,396,056.3121,396,056.3115,468,873.1315,468,873.13人民币基准利率降低1%-21,396,056.31-21,396,056.31-15,468,873.13-15,468,873.13

（2）信用风险

2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本附注七、10“合同资产”中披露的合同资产金额。

为降低信用风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保本公司不致面临坏账风险，将本公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

（3）流动性风险

流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价

值计量

第二层次公允价值

计量

第三层次公允价值

计量

合计

一、持续的公允价

值计量

--------

（一）交易性金融

资产

10,806.2410,806.24

1.以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

10,806.2410,806.24

（1）债务工具投资10,806.2410,806.24

（三）其他权益工

具投资

14,728,700.0014,728,700.00

二、非持续的公允

价值计量

--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

上述第一层次的金融资产，属于上市公司的权益工具，存在活跃市场报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析无。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策公司本年没有发生金融资产和金融负债公允价值计量在第一、第二层级之间的转换，亦没有转入或转出第三层级的情况。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

管理层已经评估了货币资金、应收账款、一年内到期的非流动资产、发放贷款和垫款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和应付债券，因剩余期限较短，账面价值和公允价值相近。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位：元

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业的持股

比例

母公司对本企业的表决权比

例中山中汇投资集团有限公司

中山市兴中道18号财兴大厦

公用事业2,005,161,163.2347.98%47.98%

本企业的母公司情况的说明中山中汇投资集团有限公司主要经营业务：对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业经营管理，对外投资。本企业最终控制方是中山市国有资产监督管理委员会。其他说明：

截至报告期末，中汇集团直接持有中山公用47.98%股权，并通过广州证券鲲鹏中山1号集合资产管理计划间接持有中山公用0.31%股权，合计持有中山公用48.29%股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系广发证券股份有限公司联营公司中海广东天然气有限责任公司联营公司济宁中山公用水务有限公司联营公司中山银达融资担保投资有限公司联营公司

中山中法供水有限公司联营公司中山市大丰自来水有限公司联营公司中山市南镇供水有限公司联营公司中山市稔益供水有限公司联营公司中山市新涌口供水有限公司联营公司中山市中能检测中心有限公司联营公司珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）

联营公司深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司

联营公司中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）联营公司中山广发信德致远科技创业投资合伙企业（有限合伙）

联营公司怀宁润天水务环境科技有限公司联营公司

其他说明：无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系中山市南部供水股份有限公司同一控制人控制企业中山温泉股份有限公司同一控制人控制企业中山中汇客运港建设有限公司同一控制人控制企业中山市中山港口岸经济发展有限公司同一控制人控制企业中山市民东有机废物处理有限公司同一控制人控制企业中山岐江河环境治理有限公司同一控制人控制企业中山市基础设施投资有限公司同一控制人控制企业

其他说明：无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额

获批的交易

额度

是否超过交易额度

上期发生额中山市稔益供水有限公司

采购自来水4,708,970.405,323,906.80中山市民东有污泥处理费18,097,828.4325,000,000.00否8,171,540.05

机废物处理有限公司中山市南镇供水有限公司

采购自来水17,255,694.29中山市新涌口供水有限公司

采购自来水5,917,564.58合计45,980,057.7013,495,446.85出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中山中汇投资集团有限公司医疗废物焚烧7,911,422.837,787,420.77中山市民东有机废物处理有限公司

运输服务4,381,038.623,775,422.42中山市民东有机废物处理有限公司

工程施工2,318,746.5077,121.52中山温泉股份有限公司工程施工1,680,344.58中山中汇投资集团有限公司保洁服务419,351.52391,041.51中山新涌口供水有限公司收取检测费329,047.17120,207.55中山市南镇供水有限公司收取检测费266,305.6699,898.11中山市民东有机废物处理有限公司

沼液处理费239,096.99185,267.25中山市南部供水股份有限公司保洁服务185,950.20161,328.30中山市稔益供水有限公司工程施工121,230.82424,992.60中山中汇客运港建设有限公司保洁服务119,070.2233,107.55中山市南镇供水有限公司保洁服务91,482.17243,880.42中山市稔益供水有限公司收取检测费84,075.47122,009.43中山新涌口供水有限公司保洁服务58,407.5523,033.96中山市新涌口供水有限公司销售商品53,493.46107,691.01中山市稔益供水有限公司保洁服务29,615.09中山市稔益供水有限公司销售商品22,707.2575,439.42中山岐江河环境治理有限公司工程施工6,182,441.639,254,167.40中山市南部供水股份有限公司工程施工2,667.006,117.52中山市全禄自来水有限公司保洁服务16,830.00中山市新涌口供水有限公司工程施工99.65合计24,496,494.7322,905,076.39

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中山中汇投资集团有限公司房屋建筑物1,266,632.481,105,573.46中山港口岸经济发展有限公司房屋建筑物455,962.274,196,790.91中山市南部供水股份有限公司房屋建筑物207,757.35108,040.11中山市民东有机废物处理有限公司

运输设备143,605.69合计--2,073,957.795,410,404.48

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中山市基础设施投资有限公司房屋建筑物2,205,371.40中山中汇投资集团有限公司房屋建筑物1,482,258.331,306,067.85合计--3,687,629.731,306,067.85

关联租赁情况说明：无。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方：

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经

履行完毕中通京西水务有限公司42,528,000.002020-4-262037-4-25否中通环境治理有限公司70,000,000.002020-12-312024-12-30否本公司作为被担保方：无。

（5）关联方资金拆借

无。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无。

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬10,274,145.149,135,014.00

（8）其他关联交易

无。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

中山岐江河环境治理有限公司

83,848,858.8686,964,894.51应收账款

中山中汇投资集团有限公司

5,025,036.954,470,479.32应收账款

中山市南镇供水有限公司

1,129,566.5021,542.77应收账款

中山市民东有机废物处理有限公司

1,048,254.121,114,626.22应收账款

中山新涌口供水有限公司

104,760.2246,900.20应收账款

中山市稔益供水有限公司

17,308.00应收账款

中山温泉股份有限公司

3,011.48应收账款合计91,176,796.1392,618,443.02预付款项预付款项：

预付款项

中山中汇投资集团有限公司

120,000.00预付款项合计120,000.00其他应收款其他应收款：

其他应收款

中山市民东有机废物处理有限公司

438,000.00372,510.72

其他应收款

中山岐江河环境治理有限公司

193,000.00493,000.00其他应收款

中山中汇投资集团有限公司

180,000.00300,000.00其他应收款

中山市中山港口岸经济发展有限公司

1,839,616.98其他应收款合计811,000.003,005,127.70合同资产合同资产：

合同资产

中山岐江河环境治理有限公司

10,826,043.45合同资产

中山市稔益供水有限公司

1,968,720.05合同资产

中山温泉股份有限公司

1,625,087.97合同资产

中山市民东有机废物处理有限公司

1,623,122.56合同资产

中山市南镇供水有限公司

262,279.31合同资产

中山市新涌口供水有限公司

85,875.94合同资产合计16,391,129.28

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

中山市民东有机废物处理有限公司

1,762,741.75820,966.64应付账款

中山市新涌口供水有限公司

565,137.28应付账款中山市稔益供水有限公司362,104.00384,499.20应付账款中山市南镇供水有限公司90,485.65应付账款合计2,780,468.681,205,465.84合同负债合同负债合同负债中山岐江河环境治理有限1,446,651.31

公司合同负债中山市南镇供水有限公司1,020,463.64合同负债合计2,467,114.95其他应付款其他应付款：

其他应付款

中山市中山港口岸经济发

展有限公司

4,140,364.26其他应付款中山市稔益供水有限公司847,933.08其他应付款

中山中汇投资集团有限公司

15,722.602,400.00其他应付款中山市南镇供水有限公司3,541.50其他应付款合计5,007,561.442,400.00应付股利应付股利：

应付股利

中山中汇投资集团有限公司

59,710,000.0059,710,000.00应付股利合计59,710,000.0059,710,000.00

7、关联方承诺

无。

8、其他

无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

①建设工程合同纠纷诉讼

2020年10月，建粤建设集团股份有限公司就黄圃农贸市场升级改造项目向中山公用事业集团股份有限公司提起诉讼，暂定要求本公司支付工程款及质保金人民币24,610,121.78元、逾期付款利息（暂计）3,584,613.08元、律师费320,000.00元，合计28,514,734.86元。截至财务报表批准报出日，该诉讼事项尚在进行中。

②中法、大丰合作经营合同仲裁事项

中山公用水务有限公司（以下简称水务公司）与中法水务投资（中山）有限公司（以下简称外资方）分别签订《合作经营中山中法供水有限公司合同》和《合作经营中山市大丰自来水有限公司合同》（以下统一简称合作合同），中山中法供水有限公司（以下简称中法）、中山市大丰自来水有限公司（以下简称大丰）合作经营期均为1998年4月8日起至2020年4月7日，合同期为22年。2020年4月7日中法、大丰合作经营期到期后进入清算期，双方因对合作合同约定的条款“剩余资产”存在争议，导致中法、大丰公司尚未完成清算。

2020年11月，外资方就上述事项向中国国际经济贸易仲裁委员会提取仲裁申请，2020年12月21日，中国国际经济贸易仲裁委员会已向申请人（外资方）和被申请人（水务公司）发出受理仲裁通知（中法公司案号V20202699、大丰公司案号V20202700），外资方主张“剩余资产”金额暂定1,812.00万元（中法1,383.00万元、大丰429.00万元）。截至财务报表批准报出日，上述仲裁事项尚在进行中。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利413,031,178.28经审议批准宣告发放的利润或股利413,031,178.28

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

无。

（2）其他资产置换

无。

4、年金计划

2019年12月9日,公司召开2019年第13次临时董事会审议通过《关于<中山公用事业集团股份有限公司企业年金方案（实施细则）>的议案》，为调动职工劳动积极性，建立多维度人才长效激励机制，增强公司凝聚力和竞争力，促进公司健康持续发展，根据中山市国资委关于下属企业推动企业年金计划的统一部署，公司及下属企业除社会基本养老保险外，依据国家年金制度的相关政策建立企业年金计划，公司正式在职的员工、在公司工作满一年的员工适用该年金计划。年金计划采用确定型模式，单位缴费基数为上年度工资总额，缴费比例暂定为8%，个人缴费比例暂定为2%，相应支出计入当期损益。

除此之外，公司及下属企业并无其他重大职工社会保障承诺。

5、终止经营

无。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为水务运营业务、旅客航运业务、工程安装业务、市场租赁管理及其他业务、固废处理业务。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别如下：

（1）水务运营业务涵盖供水、供水管网安装、污水处理等；

（2）市场租赁管理及其他业务主要涵盖市场租赁、物业管理、公司总部投资业务、小额

贷款业务、销售材料业务等；

（3）旅客航运业务涵盖旅客运输、代售景点门票等；

（4）工程安装业务涵盖管网外接工程、市政工程等；

（5）固废处理业务主要涵盖垃圾处理及发电、环卫保洁业务等；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目水务运营业务

市场租赁管理及其他业务

旅客航运业务工程安装业务固废处理业务分部间抵销合计

一、营业

收入

1,243,487,300.83291,336,054.8126,556,017.50436,317,917.60395,942,573.20-210,325,644.302,183,314,219.64

二、营业

成本

775,086,829.52177,506,131.9770,778,284.27360,446,646.88260,763,098.27-161,970,678.961,482,610,311.95

三、投资

收益

114,729,971.221,089,114,113.801,197,635.49-4,583,855.071,200,457,865.44

四、营业

利润

340,232,560.951,081,128,241.95-80,483,606.8143,839,343.4083,241,664.74-49,496,939.381,418,461,264.85

五、资产

总额

7,103,023,707.5620,009,165,395.85389,225,604.66594,400,183.851,172,300,098.58-8,379,612,478.9620,888,502,511.54

六、负债

总额

4,042,075,377.935,679,499,901.6052,318,817.45461,215,146.71663,376,216.78-4,399,919,098.046,498,566,362.43

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无。

（4）其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

截至年末，本公司之子公司中山公用工程有限公司应收中山岐江河环境治理有限公司款项83,848,858.86元。中山岐江河环境治理有限公司系中山中汇投资集团有限公司全资子公司，该款项主要系公司中山公用工程有限公司承接雨污分流业务形成，中山岐江河环境治理有限公司在中山市财政局与其结算后，才与中山公用工程有限公司结算付款。由于雨污分流业务项目复杂，存在现场工程变更和增加工程，加之雨污分流工程涉及工程项目较多，工程结算需要全面整理各项资料，同时需要与财政等政府主管部门协商，工程结算速度较慢，故尚未收回，目前正在陆续办理结算。中山中汇投资集团有限公司将会同中山岐江河环境治理有限公司、中山公用工程有限公司加快雨污分流工程款的结算和支付，确保该应收款足额收回不产生坏账损失。截至财务报表批准报出日，上述款项已收回0.00元。

8、其他

本公司对于全部符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10号）适用范围和条件的房屋建筑物类别租赁合同，采用简化处理方法（参见附注五、42“租赁”）。

采用上述简化处理方法导致本公司2020年度销售费用减少11,000.00元、管理费用减少81,351.00元、租赁收入减少27,524,103.47元、“归属于母公司股东的净利润”减少25,232,632.07元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比例

金额比例金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收

220,3

69.86

100.0

0%

1,101

.85

0.50%

219,2

68.01

13,45

0.00

100.0

0%

67.250.50%

13,382

.75

账款其中：

合计

220,3

69.86

100.0

0%

1,101

.85

0.50%

219,2

68.01

13,45

0.00

100.0

0%

67.250.50%

13,382

.75

按单项计提坏账准备：0按组合计提坏账准备：1,101.85元

单位：元

名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内(含1年)220,369.861,101.850.50%合计220,369.861,101.85--

确定该组合依据的说明：见第十二节第五重要会计政策及会计估计中的第12小点。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额1年以内（含1年）220,369.86合计220,369.86

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他账龄组合67.251,034.601,101.85

合计67.251,034.601,101.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余

额合计数的比例

坏账准备期末余额农产品租金收入市场:00202农批三期

2,228.001.01%11.14黄圃商业体（电费）218,141.8698.99%1,090.71合计220,369.86100.00%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款1,337,251,341.651,725,156,699.45合计1,337,251,341.651,725,156,699.45

（1）应收利息

无。

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

①其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金4,458,762.007,458,762.00往来款1,335,859,040.561,720,697,335.75代付款项193,267.43200,868.04合计1,340,511,069.991,728,356,965.79

②坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用

减值)

2020年1月1日余额3,200,266.343,200,266.342020年1月1日余额在本期

————————本期计提59,462.0059,462.002020年12月31日余额

3,259,728.343,259,728.34损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额1年以内（含1年）1,119,883,172.751至2年7,737,144.662至3年116,484,039.293年以上96,406,713.29

3至4年1,680,000.004至5年3,000,000.005年以上91,726,713.29合计1,340,511,069.99

③本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提

收回或

转回

核销其他账龄组合3,200,266.3459,462.003,259,728.34合计3,200,266.3459,462.003,259,728.34

④本期实际核销的其他应收款情况

无。

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计

数的比例

坏账准备期末

余额

中山公用水务有限公司

往来款846,100,000.001年以内63.12%中山市污水处理有限公司

往来款183,000,000.001年以内13.65%中山市天乙能源有限公司

往来款115,884,039.291年以内8.64%中山市泰安市场经营管理有限公司（含东南门分公司）

往来款63,892,166.791年以内4.77%中通环境治理有限公司

往来款47,550,000.011年以内3.55%合计--

1,256,426,206.

--93.73%

⑥涉及政府补助的应收款项

无。

⑦因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

⑧转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

3、长期股权投资

单位：元

项目

期末余额期初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值对子公司投资3,917,769,388.41-3,917,769,388.413,915,474,388.41-3,915,474,388.41对联营、合营企业投资

9,612,679,884.75-9,612,679,884.758,984,759,437.28-8,984,759,437.28合计13,530,449,273.16-13,530,449,273.1612,900,233,825.69-12,900,233,825.69

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余额追加投资减少投资

计提减值准备

其他中山公用水务753,101,633.84753,101,633.84

有限公司中山市污水处理有限公司

246,674,120.83246,674,120.83中山市沙溪中心市场开发有限公司

2,550,000.002,550,000.00中山中裕市场物业发展有限公司

78,857,700.0078,857,700.00中山市泰安市场经营管理有限公司

16,320,000.0016,320,000.00中山市南朗市场管理有限公司

5,100,000.002,550,000.002,550,000.00中山市中俊物业管理有限公司

255,000.004,845,000.005,100,000.00中山公用市场管理有限公司

5,000,000.005,000,000.00中港客运联营有限公司

123,875,561.53123,875,561.53中山公用东凤物业发展有限公司

50,400,000.0050,400,000.00中山市天乙能源有限公司

453,819,700.00453,819,700.00中山公用环保产业投资有限公司

300,000,000.00300,000,000.00公用国际（香港）投资有限公司

1,487,000,000.001,487,000,000.00中山公用工程有限公司

64,749,785.7764,749,785.77中山市黄圃污水处理有限公司

71,010,000.0071,010,000.00中山公用水环境治理有限公

18,000,000.0018,000,000.00

司公用环境发展（江门）有限公司

58,207,500.0058,207,500.00广东名城环境科技有限公司

135,553,386.44135,553,386.44中通（中山）投资有限公司

10,000,000.0010,000,000.00博华水务投资（中山）有限公司

35,000,000.0035,000,000.00合计3,915,474,388.414,845,000.002,550,000.003,917,769,388.41

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收益调

整

其他权益变

动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

广发证券股份有限公司

8,221,174,482.34904,560,030.56-39,356,848.50-521,580.05240,363,975.608,845,492,108.75中海广东天然气有限责任公司

190,375,299.822,804,530.0013,377,847.53-390,312.746,582,956.32199,584,408.29济宁中山公用水务有限公司

412,825,025.6417,942,218.7219,600,000.00411,167,244.36中山银达融资担保投资有限公司

160,384,629.4810,565,049.5414,513,555.67156,436,123.35

小计8,984,759,437.282,804,530.00946,445,146.35-39,356,848.50-911,892.79281,060,487.599,612,679,884.75合计8,984,759,437.282,804,530.00946,445,146.35-39,356,848.50-911,892.79281,060,487.599,612,679,884.75

（3）其他说明

无。

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务111,472,704.1138,566,143.58127,090,114.9033,739,931.80其他业务2,451,638.342,209,038.913,147,133.993,010,053.85合计113,924,342.4540,775,182.49130,237,248.8936,749,985.65与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

本公司的市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后，按实际使用情况确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益2,902,075.4632,917,980.58权益法核算的长期股权投资收益946,445,146.35714,114,655.05处置长期股权投资产生的投资收益445,900.78518,751.73理财产品收益5,425,922.515,159,627.81合计955,219,045.10752,711,015.17

6、其他

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

11,088,369.93主要是政府补助。

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

1,189,467.99

主要是取得联营企业的投资成本小于应享可辨认净资产公允价值。委托他人投资或管理资产的损益7,781,547.29主要是银行理财收益。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

1,342,837.25主要是交易性金融资产公允价值变动损益及处置收益。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-320,338.79-减：所得税影响额2,095,380.54-

少数股东权益影响额2,145,666.04-合计16,840,837.09--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益

（元/股）

稀释每股收益

（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

10.12%0.930.93扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

9.99%0.920.92

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调

节的，应注明该境外机构的名称无。

4、其他

无。