开能健康科技集团股份有限公司
2021年第一季度报告
公告编号：2021-037
2021年04月
第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人瞿建国、主管会计工作负责人QU RAYMOND MING及会计机构负责人(会计主管人员)袁学伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 328,165,726.15
200,922,590.35
63.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 25,325,231.55
868,225.96
2,816.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
22,582,688.74
1,717,238.15
1,215.06%
经营活动产生的现金流量净额（元） 28,443,512.37
-9,012,489.60
415.60%
基本每股收益（元/股） 0.0443
0.0015
2,853.33%
稀释每股收益（元/股） 0.0443
0.0015
2,853.33%
加权平均净资产收益率 2.15%
0.07%
2.08%
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增
减总资产（元） 1,905,681,616.35
1,818,405,772.85
4.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,177,793,362.40
1,172,657,499.93
0.44%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0445
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 年初至报告期期末金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-94,095.99
主要系固定资产处置收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3,766,417.43
主要系各项政府补助资金除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
-226,048.83
投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -108,797.20
理财投资收益 36,846.56
减：所得税影响额 746,572.91
少数股东权益影响额（税后） -114,793.75
合计 2,742,542.81
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 18,841
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押或冻结情况股份状态 数量瞿建国 境内自然人
38.25%
220,638,209
165,478,657
上海高森投资有限公司 境内非国有法人
6.81%
39,281,973
钧天（宁夏）投资管理中心（有限合伙）
境内非国有法人
4.42%
25,517,263
冻结25,517,263
上海莱一米瑞商务管理中心（有限合伙）
境内非国有法人
1.51%
8,726,664
上海粒森企业管理中心（有限合伙）
境内非国有法人
1.31%
7,580,800
开能健康科技集团股份有限公司回购专用证券账户
境内非国有法人
1.30%
7,526,320
上海市建国社会公益基金会 其他
1.20%
6,906,593
韦嘉 境内自然人
1.07%
6,150,194
瞿佩君 境内自然人
0.99%
5,717,761
郭秀珍 境内自然人
0.85%
4,883,079
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量瞿建国 55,159,552
人民币普通股 55,159,552
上海高森投资有限公司 39,281,973
人民币普通股 39,281,973
钧天（宁夏）投资管理中心（有限合伙） 25,517,263
人民币普通股 25,517,263
上海莱一米瑞商务管理中心（有限合伙） 8,726,664
人民币普通股 8,726,664
上海粒森企业管理中心（有限合伙） 7,580,800
人民币普通股 7,580,800
开能健康科技集团股份有限公司回购专用证券账户
7,526,320
人民币普通股 7,526,320
上海市建国社会公益基金会 6,906,593
人民币普通股 6,906,593
韦嘉 6,150,194
人民币普通股 6,150,194
瞿佩君 5,717,761
人民币普通股 5,717,761
郭秀珍 4,883,079
人民币普通股 4,883,079
上述股东关联关系或一致行动的说明
瞿建国先生为公司控股股东及实际控制人，韦嘉女士是瞿建国先生之儿媳，为一致行动人；瞿佩君是瞿建国先生之堂妹；公司未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称
期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数
限售原因 拟解除限售日期瞿建国 165,478,657
165,478,657
高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售
周忆祥 144,145
144,145
高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售
袁学伟 294,868
294,868
高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售
蒋玮芳59,280
78,000
137,280
高管锁定股，于2021年3月5日申报离任日起全部锁定六个月
锁定期满6个月之日起至2023年6月1日每年初按持股总数 25%解除限售JINFENG
118,800
118,800
高管锁定股 每年初按持股总数 25%解除限售
合计 166,095,750
78,000
166,173,750
-- --
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司2021年第一季度实现营业总收入32,816.57万元，较上年同期增长
63.33%；归属于上市公司股东的净利润为2,532.52万元，较上年同期大幅增加2,816.89%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,258.27万元，较上年同期大幅增加1,215.06%，主要原因系：
（1）报告期内，受益于国内外疫情的大幅缓解，公司核心主业的净水市场已恢复正常，景气指数逐渐复苏。在此期间，公司各业务部门抢抓国内、国外下游客户消费复苏的各种商机，在持续赋能助力国内终端和国内ODM业务的同时，借助新品上市和国内供应链实力提升的大好机遇，加大了国外市场的开拓力度，共同推动公司核心业务的销售收入较上年同期大幅增长，营收增幅达到63.33%，与未爆发疫情的前年同期营收相比也大幅增长近70%，从而推动公司产品毛利大幅增加；
（2）报告期内，公司持续优化管理，提升管理效率，期间费用管控较好，管理费用占营收比重较上年同期大幅下降约6个百分点，从而共同推动公司扣除非经常性损益前后的归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比大幅提升。
（一）资产负责表变动较大情况说明：
1、长期股权投资本期末余额比年初增加约4,356万，增幅90.68%，主要系本期间公司对原能生物低温设备公司投资4,550万元所致。
2、在建工程本期末余额比年初增加约176万，增幅37.20%，主要系本期间公司智能制造工程项目新增资金投入所致。
3、其他流动负债本期末余额比年初减少约257万元，降幅32.45%，主要系上年未到期的已背书转让但未终止确认的的应收票据在本期内到期兑付而减少所致。
4、库存股本期末余额比年初增加约2,158万，增幅135.56%，主要系公司在本期间从二级市场新增了股票回购所致。
5、其他综合收益本期末余额比年初增加约139万元，增幅315.90%，主要系境外子公司报表折算差异因汇率变动而增加所致。
（二）利润表变动较大情况说明：
1、营业收入本期比上年同期增加约12,724万元，增幅63.33%，主要系本期间受益于国内外疫情的大幅缓解，公司核心主业的净水市场已恢复正常，公司各业务部门抢抓国内、国外下游客户消费复苏的各种商机，致使国际事业部、ODM部、国内经销等主要业务部门的销售收入同比上年同期大幅增长所致。
2、营业成本本期比上年同期增加约7,475万元，增幅65.98%，主要系本期间公司销售收入大幅增加，致使产品销售成本同向大幅增长所致。
3、销售费用本期比上年同期增加约1,679万元，增幅52.50%，主要系本期间公司销售收入大幅增加，与销售相对应的海外出口费用、国内市场支持及开拓费等同向大幅增长所致。
4、研发费用本期比上年同期增加约510万元，增幅87.63%，主要系本期间公司为支持业务部门的销售增长，持续加大新品研发投入所致。
5、财务费用本期比上年同期减少约216万元，降幅30.60%，主要系公司本期间大部分银行借款为低息的外币借款，平均借款利率大幅下降而致借款利息费用同比上年同期减少约214万元所致。
6、其他收益本期比上年同期增加约337万元，增幅849.99%，主要系本期间公司收到上年申报的与疫情相关的政府补贴275万元所致。
7、投资收益本期比上年同期亏损增加约181万元，幅度16,985%，主要系公司联营公司浙江润鑫及原能生物低温设备公司本期间经营亏损而致公司按照投资占比计算的投资损失增加约124万元所致。
8、营业外支出本期比上年同期减少约301万元，降幅95.25%，主要系上年同期公司对湖北及湖南疫情严重城市捐赠商务饮水机约200多万，而本期间无此类捐赠所致。
9、所得税费用本期比上年同期增加约575万元，增幅22,168%，主要系本期间公司产品销售收入大幅提升而致利润总额大幅增加，相应计提的企业所得税费用大幅增加所致。
10、少数股东损益本期比上年同期增加约207万元，增幅96.28%，主要系本期间非全资子公司加拿大Canature N.A. Inc及江苏华宇盈利状况较上年同期提升所致。
（三）现金流量表变动较大情况说明：
1、经营活动现金流入本期比上年同期增加约10,677万元，增幅46.91%，主要系本期间公司国际事业部、ODM部、国内经销等主要业务部门的销售收入同比上年同期大幅增长，相应销售回款大幅增长所致。
2、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加约3,746万元，增幅415.60%，主要系本期间公司各主要销售部门的销售回款大幅增长所致。
3、投资活动现金流入本期比上年同期减少约20,050万元，降幅83.97%，主要系本期间公司闲置资金较上年同期减少，相应减少了理财投资款，从而到期收回的投资款减少所致。
4、投资活动现金流出本期比上年同期减少约18,996万元，降幅65.85%，主要系本期间公司闲置资金较上年同期减少，相应减少了理财投资款所致。
5、投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期多流出约1,054万元，幅度21.21%，主要系本期间公司对原能生物低温设备公司投资4,550万元所致。
6、筹资活动现金流入本期比上年同期增加约3,212万元，增幅56.69%，均系本期间公司新增银行借款较上年同期增加约3,212万元所致。
7、筹资活动现金流出本期比上年同期增加约3,107万元，增幅74.18%，主要系本期间公司偿还到期的银行借款较上年同期增加约1,057万元，以及公司从二级市场回购股票而支出约2,158万元所致。
8、现金及现金等价物净增加额本期比上年同期增加约2,476万元，幅度为57%，主要系本期间公司销售增加带来的经营活动产生的现金净流入较上年同期增加约3,746万元所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，受益于国内外疫情的大幅缓解，公司核心主业的净水市场已恢复正常，景气指数逐渐复苏。在此期间，公司各业务部门抢抓国内、国外下游客户消费复苏的各种商机，在持续赋能助力国内终端和国内ODM业务的同时，借助新品上市和国内供应链实力提升的大好机遇，加大了国外市场的开拓力度，共同推动公司核心业务的销售收入较上年同期大幅增长，公司继续保持了健康发展的良好势头。
报告期内，本公司实现营业总收入32,816.57万元，较上年同期增长63.33%，其中:
（1）公司终端业务及服务实现销售收入18,940.08万元，较上年同期增长34.23%；
（2）智能制造及核心部件实现销售收入11,752.13万元，较上年同期增长118.39%；
（3）其他生态产品及业务实现销售收入2,124.36万元，较上年同期增长253.35%。重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2020年12月18日，公司召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司参与对原能生物增资暨关联交易的议案》，公司董事会同意公司以货币方式投资4,550万元，认购上海原能细胞生物低温设备有限公司（简称“原能生物”或“目标公司”）新增注册资本1,300万元（持有其6.57%的股权）。公司与参与对原能生物增资的其他12家新增投资人一致同意对原能生物进行增资并共同签署《增资协议》，以货币方式向原能生物合计投资34,244万元，合计认购原能生物新增注册资本9,784万元。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引公司以货币方式投资4,550万元，认购上海原能细胞生物低温设备有限公司 新增注册资本1,300万元（持有其6.57%的股
2020年12月21日 在符合条件的媒体披露的《关于公司参与对
原能生物增资暨关联交易的公告》（公告编号：2020-087）
权）
2021年02月19日 在符合条件的媒体披露的《关于公司完成对
原能生物增资的公告》（公告编号：2021-012）2021年2月10日，原能生物完成与本次投资相关的工商变更登记手续，其注册资本由10,000万元增至19,784万元。开能健康直接持有原能生物6.57%的股权；原能集团直接持有原能生物40.44%的股权；其余12位新增投资人合计直接持有原能生物52.99%的股权。原能生物作为公司参股企业，不纳入上市公司合并报表范围。另外，2021年1月，原能集团因股权结构调整实施并完成了部分股东的减资，减资完成后，开能健康仍为原能集团持股第一的法人股东，开能健康持有原能集团的股权比例从15.1%调整为19.98%，为此开能健康通过原能集团间接持有原能生物8.08%的股权。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年8月14日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份方案的议案》，公司董事会同意：使用不超过 3,000 万元（含）且不低于 1,500万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A）股股票；回购股份用于员工持股计划或者股权激励；回购股份价格不超过7.00元/股；具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购期限为自董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。实施进展情况：
回购日期 回购数量
（股）
回购最高价
（元/股）
回购最低价
（元/股）
使用资金（元） （不含交易费）
占公司总股本比例
披露情况2020年8月24日
（首次回购）
529,000
4.890 4.780 2,568,085.68
0.092%
2020年8月24日，公告编号：2020-0662020年8月25日至
2020年8月31
485,200
5.170 4.970 2,440,710.00
0.084%
2020年9月1日，公告编号：2020-0672020年9月1日至2020年9月30日
851,200
5.680 5.100 4,678,310.54
0.148%
2020年10月9日，公告编号：2020-0722020年10月1日至2020年10月31日
— — — — —2020年11月3日，公告编号：2020-0792020年11月1日至2020年11月30日
792,000
6.449 5.590 4,797,943.00
0.137%
2020年12月1日，公告编号：2020-0822020年12月1日至2020年12月31日
281,800
5.122 5.050 1,431,605.00
0.049%
2021年1月4日，公告编号：2021-0012021年1月1日至2021年1月13日
2,845,020
5.080 4.750 14,079,127.83
0.493%
2021年1月13日，公告编号：2021-002
第一次累计回购
5,784,220
6.449 4.750 29,995,782.05
1.003%
2、2021年2月3日，公司召开第五届董事会五次会议审议通过了《关于第二次回购公司部分社会公众股份方案的议案》，公司董事会同意：使用不超过 3,000 万元（含）且不低于 2,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A）股股票；回购股份用于员工持股计划或者股权激励；回购股份价格不超过7.5元/股；具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准；回购期限为自董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。实施进展情况：
回购日期 回购数量
（股）
回购最高价
（元/股）
回购最低价
（元/股）
使用资金（元）
（不含交易费）
占公司总股本比例
披露情况2021年2月8日
（首次回购）
680,000 4.20 4.12 2,832,793 0.12%2021年2月9日，公告编号：2021-0112021年2月9日至2021年2月28日
1,062,100
4.49 4.27 4,665,778 0.18%2021年3月1日，公告编号：2021-0132021年3月1日至2021年3月31日
0 —— —— 0 02021年4月2日，公告编号：2021-022第二次累计回购
1,742,100
4.49 4.12 7,498,571 0.30%
截至2021年3月31日，公司回购专用证券账户所持公司股份数量为752.632万股。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源
承诺方
承诺类
型
承诺内容
承诺时
间
承诺期限
履行情况股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
瞿建国
关于放弃表决权的承诺函
2017年12月25日，瞿建国签署了《关于放弃表决权的承诺函》，就其持有的除委托股份之外的其他股份中的开能环保28,390,000股股份（即约占目标公司股份总额的7.13%，以下简称"目标股份"），特不可撤销地承诺如下：1、自本承诺函出具之日起，且本人持有开能环保不少于24.5%（含）股份期间（如开能环保出现送股、配股、资本公积转增股本等事项，该目标股份相应调整，下同），本人放弃目标股份项下参加开能环保股东大会并进行表决权等股东权利。2、目标股份在本承诺函出具之日后发生送股、配股、资本公积金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放弃。3、本承诺函自签署之日起生效，并在本人作为开能环保股东并持股不少于24.5%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺。
2017年12月25日
长期有效
截至本报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。
瞿建国
关于放弃表决权的承诺函
2020 年 4 月 10 日，瞿建国签署了表决权放弃承诺函，主要内容如下：本人曾于2017年12月25日承诺放弃开能健康40,881,600股的股东表决权。此外，本人现另对持有的开能健康股份中的 13,450,000 股股份（约占目标公司股份总额的 2.31%，以下简称"目标股份"），不可撤销地承诺如下：1、自本承诺函出具之日起，本人作为开能健康的控股股东、实际控制人，且本人持有开能健康不少于 30%（含）股份期间（如开能健康出现送股、配股、资本公积转增股本等事项，该目标股份相应调整，下同），本人放弃目标股份项下参加开能健康股东大会并进行表决权等股东权利。2、目标股份在本承诺函出具之日后发生送股、配股、资本公积金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放弃。3、 本承诺函自签署之日起生效，本人作为开能健康的控股股东、实际控制人，并在本人作为开能健康股东并持股不少于 30%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺。
2020年04月10日
长期有效
截至本报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。
资产重组时所作承诺
首次公开发现任监限售承本承诺人在任职期间每年转让的股份不超过本承诺人所持有的开能环保股份的百分之二十五；离职后半年2012年长截至本报告期末，上
行或再融资时所作承诺
事周忆祥
诺 内，不转让本承诺人所持有的开能环保股份。在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报
离职之日起十八个月内不转让其直接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的公司股份。
11月02日
期有效
述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。
瞿建国、高森投资
避免同业竞争承诺
为避免在以后的经营中产生同业竞争，持有开能环保5%以上股份的股东高森投资、杨焕凤女士已出具书面承诺：（1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。（2）对于本承诺人直接和间接控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与公司进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担全部赔偿责任。（3）在本承诺人及本承诺人控制的公司与公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。
2011年11月02日
长期有效
截至本报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。
瞿建国、高森投资
避免关联交易的承诺
1、本人（或本公司）以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"附属企业"）与开能环保之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；2、在本人（或本公司）作为开能环保实际控制人或持股5%以上股东期间，本人（或本公司）及附属企业将尽量避免、减少与开能环保发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海开能环保设备股份有限公司章程》、《关联交易决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。3、本人（或本公司）承诺不利用开能环保控股股东或持股5%以上股东的地位，损害开能环保及其他股东的合法利益。"
2011年11月02日
长期有效
截至本报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。
瞿建国
不减持承诺
瞿建国先生特别承诺：自2015年7月10日至2018年12月31日前，不会减持本人现持有的公司股票；承诺期满后，若本公司股票价格（相等于）低于2015年6月14日当天最高股价33元的情况下，不会在二级市场减持本人名下的上述股票。
2015年07月10日
长期有效
截至本报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未发现违反上述承诺的情况。承诺是否按时履行
是
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：开能健康科技集团股份有限公司
2021年03月31日
单位：元项目 2021年3月31日 2020年12月31日流动资产：
货币资金 154,062,286.93
177,449,455.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
160,739.28
衍生金融资产
应收票据 17,302,713.26
19,467,023.40
应收账款 177,567,467.97
174,139,954.53
应收款项融资
预付款项 13,521,519.84
13,894,530.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 107,807,623.48
86,217,645.18
其中：应收利息
应收股利 45,943,350.92
45,943,350.92
买入返售金融资产
存货 215,172,833.14
203,440,769.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,668,278.08
4,517,321.17
流动资产合计 690,102,722.70
679,287,439.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 91,604,903.90
48,040,000.00
其他权益工具投资 234,276.63
234,276.63
其他非流动金融资产 459,499,574.28
459,499,574.28
投资性房地产
固定资产 279,461,471.31
288,697,355.93
在建工程 6,495,393.55
4,734,279.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 44,423,592.40
无形资产 180,777,401.42
182,590,658.22
开发支出
商誉 104,263,056.85
104,263,056.85
长期待摊费用 31,158,357.32
30,515,225.16
递延所得税资产 14,386,950.03
16,861,983.18
其他非流动资产 3,273,915.96
3,681,923.48
非流动资产合计 1,215,578,893.65
1,139,118,333.70
资产总计 1,905,681,616.35
1,818,405,772.85
流动负债：
短期借款 286,781,216.45
247,836,207.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,944,143.63
111,512,159.54
预收款项
合同负债 20,469,865.86
26,720,332.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,511,846.33
19,040,461.64
应交税费 4,850,949.79
6,123,805.20
其他应付款 65,224,589.54
64,074,964.72
其中：应付利息 536,480.50
302,633.07
应付股利 2,857,077.02
2,808,171.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,951,862.09
6,691,835.47
其他流动负债 5,356,833.95
7,929,672.84
流动负债合计 528,091,307.64
489,929,439.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,180,000.00
5,480,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 40,145,115.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,676,836.56
2,639,069.00
递延收益 18,320,400.00
19,120,700.00
递延所得税负债 54,152,753.27
54,283,672.00
其他非流动负债 31,208,760.38
30,448,392.00
非流动负债合计 151,683,865.96
111,971,833.00
负债合计 679,775,173.60
601,901,272.25
所有者权益：
股本 576,871,469.00
576,871,469.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 207,975,572.37
207,975,572.37
减：库存股 37,500,555.69
15,919,530.40
其他综合收益 1,832,198.66
440,542.45
专项储备
盈余公积 97,737,906.14
97,737,906.14
一般风险准备
未分配利润 330,876,771.92
305,551,540.37
归属于母公司所有者权益合计 1,177,793,362.40
1,172,657,499.93
少数股东权益 48,113,080.35
43,847,000.67
所有者权益合计 1,225,906,442.75
1,216,504,500.60
负债和所有者权益总计 1,905,681,616.35
1,818,405,772.85
法定代表人：瞿建国 主管会计工作负责人：QU RAYMOND MING 会计机构负责人：袁学伟
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2021年3月31日 2020年12月31日流动资产：
货币资金 94,562,140.56
78,731,672.15
交易性金融资产
160,739.28
衍生金融资产
应收票据 11,361,058.54
11,849,238.02
应收账款 161,795,840.50
176,010,063.33
应收款项融资
预付款项 3,648,396.85
6,166,731.66
其他应收款 152,867,127.56
147,250,571.27
其中：应收利息
应收股利 45,943,350.92
45,943,350.92
存货 63,715,935.79
64,942,947.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,576,382.38
1,310,552.52
流动资产合计 490,526,882.18
486,422,516.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 375,985,445.45
332,420,541.55
其他权益工具投资 700,000.00
700,000.00
其他非流动金融资产 455,000,001.80
455,000,001.80
投资性房地产
固定资产 153,964,792.66
157,599,027.84
在建工程 6,007,294.80
3,832,330.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,493,933.50
33,371,523.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,647,868.45
12,335,074.80
递延所得税资产 3,932,159.90
4,041,073.28
其他非流动资产 2,361,928.48
2,361,928.48
非流动资产合计 1,045,093,425.04
1,001,661,501.22
资产总计 1,535,620,307.22
1,488,084,017.22
流动负债：
短期借款 284,490,277.80
236,858,960.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 64,288,428.94
60,183,121.37
预收款项
合同负债 5,656,048.46
5,380,025.78
应付职工薪酬
3,503,034.60
应交税费 2,247,060.15
775,044.35
其他应付款 57,925,669.75
52,900,000.52
其中：应付利息 536,480.50
248,397.19
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 32.05
22,344.47
其他流动负债
128,251.18
流动负债合计 414,607,517.15
359,750,782.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,320,400.00
19,120,700.00
递延所得税负债 42,750,000.00
42,750,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 61,070,400.00
61,870,700.00
负债合计 475,677,917.15
421,621,482.27
所有者权益：
股本 576,871,469.00
576,871,469.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 163,016,231.88
163,016,231.88
减：库存股 37,500,555.69
15,919,530.40
其他综合收益
专项储备
盈余公积 97,737,906.14
97,737,906.14
未分配利润 259,817,338.74
244,756,458.33
所有者权益合计 1,059,942,390.07
1,066,462,534.95
负债和所有者权益总计 1,535,620,307.22
1,488,084,017.22
3、合并利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 328,165,726.15
200,922,590.35
其中：营业收入 328,165,726.15
200,922,590.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 294,142,665.79
195,493,016.01
其中：营业成本 188,040,083.46
113,287,627.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 807,990.72
173,235.43
销售费用 48,772,219.51
31,981,537.64
管理费用 40,712,604.75
37,185,767.30
研发费用 10,921,703.48
5,821,025.83
财务费用 4,888,063.87
7,043,822.22
其中：利息费用 2,408,811.11
4,548,800.40
利息收入 1,026,533.17
589,765.86
加：其他收益 3,766,417.43
396,469.69
投资收益（损失以“－”号填列）
-1,822,436.65
-10,666.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-1,935,096.10
-692,381.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
-226,048.83
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-215,706.01
378,162.32
资产减值损失（损失以“-”号-1,952.83
填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
-94,095.99
857.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,429,237.48
6,194,397.00
加：营业外收入 41,213.10
8,081.25
减：营业外支出 150,010.30
3,156,937.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
35,320,440.28
3,045,541.15
减：所得税费用 5,772,400.34
25,922.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,548,039.94
3,019,618.85
（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
29,548,039.94
3,019,618.85
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 25,325,231.55
868,225.96
2.少数股东损益 4,222,808.39
2,151,392.89
六、其他综合收益的税后净额 1,434,927.50
1,592,451.94
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1,391,656.21
808,428.47
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1,391,656.21
808,428.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,391,656.21
808,428.47
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
43,271.29
784,023.47
七、综合收益总额 30,982,967.44
4,612,070.79
归属于母公司所有者的综合收益总额
26,716,887.76
1,676,654.43
归属于少数股东的综合收益总额
4,266,079.68
2,935,416.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0443
0.0015
（二）稀释每股收益 0.0443
0.0015
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：瞿建国 主管会计工作负责人：QU RAYMOND MING 会计机构负责人：袁学伟
4、母公司利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 162,419,907.26
77,503,867.55
减：营业成本 110,881,251.57
56,452,419.67
税金及附加 17,084.00
13,927.32
销售费用 16,268,623.35
8,108,400.10
管理费用 8,962,958.48
13,228,985.38
研发费用 6,192,400.52
3,709,000.16
财务费用 2,470,974.04
974,046.37
其中：利息费用 2,055,151.87
3,775,828.23
利息收入 22,306.58
560,681.05
加：其他收益 1,636,431.03
339,479.07
投资收益（损失以“－”号填列）
-1,935,095.42
9,974,137.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-1,935,096.10
-692,381.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-74,210.75
-142,796.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-73,646.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
17,180,094.02
5,187,907.84
加：营业外收入
减：营业外支出 59,907.38
920,038.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
17,120,186.64
4,267,869.29
减：所得税费用 2,059,306.23
-1,202,777.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
15,060,880.41
5,470,646.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
15,060,880.41
5,470,646.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 15,060,880.41
5,470,646.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
321,554,549.70
219,576,898.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,465,308.79
5,731,106.01
收到其他与经营活动有关的现金
5,384,319.12
2,324,511.04
经营活动现金流入小计 334,404,177.61
227,632,515.73
购买商品、接受劳务支付的现金
173,486,545.04
120,234,674.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
67,176,461.79
57,988,180.95
支付的各项税费 7,987,351.58
7,356,844.63
支付其他与经营活动有关的现金
57,310,306.83
51,065,305.75
经营活动现金流出小计 305,960,665.24
236,645,005.33
经营活动产生的现金流量净额 28,443,512.37
-9,012,489.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,000,000.00
238,191,932.44
取得投资收益收到的现金 36,096.56
582,249.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
5,278,210.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
962,385.00
投资活动现金流入小计 38,276,691.70
238,774,181.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
26,020,175.31
10,467,806.76
投资支付的现金 72,500,000.00
278,010,092.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,520,175.31
288,477,898.90
投资活动产生的现金流量净额 -60,243,483.61
-49,703,717.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,769,412.82
56,653,779.27
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 88,769,412.82
56,653,779.27
偿还债务支付的现金 48,807,318.85
38,237,550.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,567,829.44
3,646,051.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
21,578,373.15
筹资活动现金流出小计 72,953,521.44
41,883,602.24
筹资活动产生的现金流量净额 15,815,891.38
14,770,177.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-2,698,487.61
501,280.90
五、现金及现金等价物净增加额 -18,682,567.47
-43,444,748.69
加：期初现金及现金等价物余额
168,083,915.56
146,863,751.29
六、期末现金及现金等价物余额 149,401,348.09
103,419,002.60
6、母公司现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
177,755,616.87
103,072,617.02
收到的税费返还 6,050,860.68
5,148,525.25
收到其他与经营活动有关的现金
19,143,161.22
28,489,875.06
经营活动现金流入小计 202,949,638.77
136,711,017.33
购买商品、接受劳务支付的现金
86,954,786.36
67,093,453.46
支付给职工以及为职工支付的现金
28,569,483.01
30,299,949.50
支付的各项税费 2,298,100.96
3,752,392.59
支付其他与经营活动有关的现金
27,062,261.58
31,320,386.88
经营活动现金流出小计 144,884,631.91
132,466,182.43
经营活动产生的现金流量净额 58,065,006.86
4,244,834.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
198,222,932.44
取得投资收益收到的现金 0.68
567,053.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.68
198,789,985.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
7,204,205.62
7,144,621.49
投资支付的现金 45,500,000.00
231,911,092.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
13,500,000.00
投资活动现金流出小计 66,204,205.62
239,055,713.63
投资活动产生的现金流量净额 -66,204,204.94
-40,265,728.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,566,388.00
50,694,990.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,566,388.00
50,694,990.00
偿还债务支付的现金 38,719,950.00
27,481,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,688,790.19
2,126,597.54
支付其他与筹资活动有关的现金
21,578,373.15
筹资活动现金流出小计 61,987,113.34
29,607,847.54
筹资活动产生的现金流量净额 23,579,274.66
21,087,142.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
90,346.21
305,072.23
五、现金及现金等价物净增加额 15,530,422.79
-14,628,678.49
加：期初现金及现金等价物余额
78,651,085.19
58,127,916.95
六、期末现金及现金等价物余额 94,181,507.98
43,499,238.46
二、财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 177,449,455.72
177,449,455.72
交易性金融资产 160,739.28
160,739.28
应收票据 19,467,023.40
19,467,023.40
应收账款 174,139,954.53
174,139,954.53
预付款项 13,894,530.12
13,631,968.82
-262,561.30
其他应收款 86,217,645.18
86,217,645.18
应收股利 45,943,350.92
45,943,350.92
存货 203,440,769.75
203,440,769.75
其他流动资产 4,517,321.17
4,517,321.17
流动资产合计 679,287,439.15
679,024,877.85
-262,561.30
非流动资产：
长期股权投资 48,040,000.00
48,040,000.00
其他权益工具投资 234,276.63
234,276.63
其他非流动金融资产 459,499,574.28
459,499,574.28
固定资产 288,697,355.93
288,697,355.93
在建工程 4,734,279.97
4,734,279.97
使用权资产
46,597,588.40
46,597,588.40
无形资产 182,590,658.22
182,590,658.22
商誉 104,263,056.85
104,263,056.85
长期待摊费用 30,515,225.16
30,515,225.16
递延所得税资产 16,861,983.18
16,861,983.18
其他非流动资产 3,681,923.48
3,681,923.48
非流动资产合计 1,139,118,333.70
1,185,715,922.10
46,597,588.40
资产总计 1,818,405,772.85
1,864,740,799.95
46,335,027.10
流动负债：
短期借款 247,836,207.00
247,836,207.00
应付账款 111,512,159.54
111,512,159.54
合同负债 26,720,332.84
26,720,332.84
应付职工薪酬 19,040,461.64
19,040,461.64
应交税费 6,123,805.20
6,123,805.20
其他应付款 64,074,964.72
64,074,964.72
其中：应付利息 302,633.07
302,633.07
应付股利 2,808,171.00
2,808,171.00
一年内到期的非流动负债
6,691,835.47
15,683,184.53
8,991,349.06
其他流动负债 7,929,672.84
7,929,672.84
流动负债合计 489,929,439.25
498,920,788.31
8,991,349.06
非流动负债：
长期借款 5,480,000.00
5,480,000.00
租赁负债
37,343,678.04
37,343,678.04
预计负债 2,639,069.00
2,639,069.00
递延收益 19,120,700.00
19,120,700.00
递延所得税负债 54,283,672.00
54,283,672.00
其他非流动负债 30,448,392.00
30,448,392.00
非流动负债合计 111,971,833.00
149,315,511.04
37,343,678.04
负债合计 601,901,272.25
648,236,299.35
46,335,027.10
所有者权益：
股本 576,871,469.00
576,871,469.00
资本公积 207,975,572.37
207,975,572.37
减：库存股 15,919,530.40
15,919,530.40
其他综合收益 440,542.45
440,542.45
盈余公积 97,737,906.14
97,737,906.14
未分配利润 305,551,540.37
305,551,540.37
归属于母公司所有者权益合计
1,172,657,499.93
1,172,657,499.93
少数股东权益 43,847,000.67
43,847,000.67
所有者权益合计 1,216,504,500.60
1,216,504,500.60
负债和所有者权益总计 1,818,405,772.85
1,864,740,799.95
46,335,027.10
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 78,731,672.15
78,731,672.15
交易性金融资产 160,739.28
160,739.28
应收票据 11,849,238.02
11,849,238.02
应收账款 176,010,063.33
176,010,063.33
预付款项 6,166,731.66
6,166,731.66
其他应收款 147,250,571.27
147,250,571.27
应收股利 45,943,350.92
45,943,350.92
存货 64,942,947.77
64,942,947.77
其他流动资产 1,310,552.52
1,310,552.52
流动资产合计 486,422,516.00
486,422,516.00
非流动资产：
长期股权投资 332,420,541.55
332,420,541.55
其他权益工具投资 700,000.00
700,000.00
其他非流动金融资产 455,000,001.80
455,000,001.80
固定资产 157,599,027.84
157,599,027.84
在建工程 3,832,330.02
3,832,330.02
无形资产 33,371,523.45
33,371,523.45
长期待摊费用 12,335,074.80
12,335,074.80
递延所得税资产 4,041,073.28
4,041,073.28
其他非流动资产 2,361,928.48
2,361,928.48
非流动资产合计 1,001,661,501.22
1,001,661,501.22
资产总计 1,488,084,017.22
1,488,084,017.22
流动负债：
短期借款 236,858,960.00
236,858,960.00
应付账款 60,183,121.37
60,183,121.37
合同负债 5,380,025.78
5,380,025.78
应付职工薪酬 3,503,034.60
3,503,034.60
应交税费 775,044.35
775,044.35
其他应付款 52,900,000.52
52,900,000.52
其中：应付利息 248,397.19
248,397.19
一年内到期的非流动负债
22,344.47
22,344.47
其他流动负债 128,251.18
128,251.18
流动负债合计 359,750,782.27
359,750,782.27
非流动负债：
递延收益 19,120,700.00
19,120,700.00
递延所得税负债 42,750,000.00
42,750,000.00
非流动负债合计 61,870,700.00
61,870,700.00
负债合计 421,621,482.27
421,621,482.27
所有者权益：
股本 576,871,469.00
576,871,469.00
资本公积 163,016,231.88
163,016,231.88
减：库存股 15,919,530.40
15,919,530.40
盈余公积 97,737,906.14
97,737,906.14
未分配利润 244,756,458.33
244,756,458.33
所有者权益合计 1,066,462,534.95
1,066,462,534.95
负债和所有者权益总计 1,488,084,017.22
1,488,084,017.22
调整情况说明
2、2021年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。