立方数科股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人马超、主管会计工作负责人项良宝及会计机构负责人(会计主管人员)靳先凤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因：1、报告期内，公司流动资金持续紧张，流动性风险不断加剧，公司业务开展没有充足的资金支持，叠加新冠疫情影响，公司营业收入大幅下滑，导致公司整体业绩较上年度大幅下降；2、报告期内，由于公司流动性风险及疫情影响，公司于2016年收购的北京东经天元软件科技有限公司、北京互联立方技术服务有限公司、北京元恒时代科技有限公司2020年业绩下滑较大，并出现亏损。基于上述情况，公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》、中国证监会《会计监管风险提示第8号——商誉减值》等相关会计和监管政策规定，对公司的商誉进行了减值测试，并计提了减值准备，导致公司本报告期经营业绩大幅下降。（二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是否与行业趋势一致：报告期内，公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致。
（三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形：
公司所处的行业BIM相关业务处于相关领域创新方向，不存在产能过剩、持续
衰退或者技术替代等情形。（四）持续经营能力是否存在重大风险：公司持续经营能力不存在重大风险。
公司可能面临市场竞争及技术风险、新冠疫情及经济周期性影响的风险、商誉等资产的减值风险、应收账款风险、管理风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节九、（四）公司面临的风险及应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股份变动及股东情况 ...... 43
第七节 优先股相关情况 ...... 50
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 51
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 52
第十节 公司治理 ...... 58
第十一节 公司债券相关情况 ...... 64
第十二节 财务报告 ...... 65
第十三节 备查文件目录 ...... 192
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、立方数科 | 指 | 立方数科股份有限公司 |
| 恒元板业 | 指 | 恒元建筑板业有限公司 |
| 斯曼德 | 指 | 北京斯曼德建材技术发展有限公司 |
| 京陇节能 | 指 | 京陇节能建材有限公司 |
| 恒元绿色 | 指 | 北京恒元绿色建筑科技有限公司 |
| 东经天元 | 指 | 北京东经天元软件科技有限公司 |
| 互联立方 | 指 | 北京互联立方技术服务有限公司 |
| 元恒时代 | 指 | 北京元恒时代科技有限公司 |
| 太空经纬 | 指 | 太空经纬科技有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙）、古钰瑭 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 立方数科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 公司章程 | 指 | 立方数科股份有限公司章程 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 会计师事务所 | 指 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师事务所 | 指 | 北京大成律师事务所 |
| 报告期 | 指 | 2020年 1 月 1 日至 2020年 12 月 31 日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 立方数科 | 股票代码 | 300344 |
| 公司的中文名称 | 立方数科股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 立方数科 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Cubic Digital Technology Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CDT | ||
| 公司的法定代表人 | 马超 | ||
| 注册地址 | 北京市丰台区中核路 3 号院 3 号楼 12 层 1201 室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100070 | ||
| 办公地址 | 北京市丰台区中核路 3 号院 3 号楼 12 层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100070 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.taikongintel.com | ||
| 电子信箱 | public@taikong.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 项良宝 | |
| 联系地址 | 北京市丰台区中核路3号院3号楼12层 | |
| 电话 | 010-83682311 | |
| 传真 | 010-63789321 | |
| 电子信箱 | public@taikong.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、证券日报、上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门大街2号万通新世界A座24楼908室 |
| 签字会计师姓名 | 陈发勇、陶雪茹 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 197,707,828.28 | 451,873,252.15 | -56.25% | 537,096,927.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -592,334,520.18 | 15,830,481.41 | -3,841.73% | 34,598,755.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -623,461,471.43 | 14,296,561.60 | -4,460.92% | 22,700,628.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -51,342,532.31 | 67,031,565.65 | -176.59% | 75,645,580.07 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.21 | 0.03 | -4,133.33% | 0.0732 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.21 | 0.03 | -4,133.33% | 0.0730 |
| 加权平均净资产收益率 | -161.33% | 2.42% | -163.75% | 5.69% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 资产总额（元） | 478,192,565.52 | 995,347,119.33 | -51.96% | 1,059,098,059.76 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 52,285,409.72 | 599,422,042.50 | -91.28% | 524,613,242.24 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 197,707,828.28 | 451,873,252.15 | 无。 |
| 营业收入扣除金额（元） | 1,959,357.24 | 16,982,588.53 | 利息收入等。 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 195,748,471.04 | 434,890,663.62 | 无。 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 30,973,475.13 | 45,782,472.91 | 53,689,753.72 | 67,262,126.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -19,968,490.27 | -22,357,169.73 | -40,688,360.16 | -509,320,500.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,098,087.95 | -23,152,036.50 | -70,043,374.82 | -510,167,972.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,613,583.42 | -4,195,819.02 | -35,675,732.88 | -1,857,396.99 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 28,051,019.12 | -26,446.34 | 10,872,293.71 | 非流动资产毁损报废损益-502,022.07 元、固定资产处置收益68,689.92元、投资收益28,484,351.27元。 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 57,621.47 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,396,930.17 | 742,612.15 | 48,401.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,002,648.90 | 423,551.23 | 741,949.03 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -107,687.57 | 495,874.43 | 127,091.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,780.44 | 9,920.63 | 25,160.26 | |
| 减：所得税影响额 | 22,333.78 | 171,564.80 | -83,231.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 248,406.03 | -2,351.04 |
| 合计 | 31,126,951.25 | 1,533,919.81 | 11,898,127.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）主要业务及产品
报告期内，公司将工程数字化云服务商作为公司的战略方向，深度参与相关区域数字建筑及智慧城市建设，包括软件销售、技术服务。公司主要业务围绕建筑信息化领域，包括Autodesk软件代理销售、BIM软件开发、提供BIM咨询服务等。公司从事BIM软件市场拓展、销售、技术支持、BIM咨询服务、软件开发。公司BIM咨询服务包括，针对基于BIM模型的设计管理、施工管理等服务，行业及企业BIM标准建设，BIM管控平台、BIM运维。公司BIM产品包括自主研发的系列软件。
（二）经营模式
1、销售模式
公司软件销售业务主要为代理销售Autodesk系列软件，最终客户群体以工程设计、施工单位为主，单笔采购金额较大时需要招投标。产品报价由进货价加上一定比例的加价来确定，最终成交价视每单招标或其它参与方的竞争激烈程度确定。
BIM咨询业务主要客户群体为业主、工程设计及施工单位等，主要服务对象为工程项目，公司BIM技术团队提出初步解决方案，然后经商务谈判或招标程序，与客户确定合作关系，公司根据项目预计投入的BIM人工人数及天数，预估项目费用，进行报价。
2、生产模式
软件销售业务主要销售产品为公司代理的Autodesk系列软件，公司向Autodesk Asia、Autodesk在国内的其他代理商采购，然后将产品直接销售给其他代理商或最终客户，后续提供培训服务及售后管理。
技术服务业务主要为BIM咨询服务，BIM咨询服务主要由公司子公司互联立方开展。公司在项目洽谈阶段根据客户技术要求，对项目形成初步设计图，中标后开始进场服务，以合同中客户接受的设计方案为基础，结合现场实际情况与问题，对合同设计方案进行二次修改，形成最终设计方案。在施工阶段，BIM团队基于设计方案，为施工方提供施工指导；建筑施工完成后，BIM咨询团队基于客户的具体需求，为客户提供后期运维等管理方案设计。
3、采购模式
软件销售主要采购产品为Autodesk系列软件、Microsoft软件，Autodesk在中国有三家总代理（VAD），分别是公司子公司弘德软件（工程建设行业）、神州数码（制造业）和重庆佳杰（传媒和娱乐）。Microsoft软件主要向行业代理商采购。
BIM业务的采购量比较少，大部分业务由公司员工自行实施完成。
4、研发模式
公司报告期研发主要为BIM相关产品及技术的研发，BIM板块目前的研发机构主要设置为产品研发中心和项目开发中心两大机构。产品研发中心负责关键核心技术以及客户共性需求的研究和开发；项目开发中心主要针对单个项目的具体需求进行解决方案的开发，产品研发中心的技术成果会在这些项目中被充分得以使用，降低项目的实施成本。主要研发方向是基于BIM技术的工具软件（提高设计效率）以及提高行业管理水平的协同工作类软件
（三）行业发展阶段、周期性特点
相比于发达国家，中国的建筑业信息化水平还十分落后，我国建筑行业信息化投入远低于发达国家，相比之下，我国建筑业信息化行业存在较大成长空间，BIM在国内虽然经过十余年的发展，已经开始初步得到市场认可，但整体而言BIM渗透率较低。国家及各地方出台各种政策支持BIM及相关技术的发展和应用，
BIM围绕信息打造数字建筑，成为建筑业未来趋势。报告期内，公司在BIM领域的市场地位不断稳固、客户结构在不断优化。
（四）报告期内主要的业绩驱动因素：
报告期内，驱动公司业绩的主要因素：一是基于政策推动、技术成熟、市场需求，公司产品结构不断优化。二是依托物联网、GIS、AI等新一代信息技术，BIM应用软件越来越多，围绕“BIM+”的深度应用越来越多，增强了与客户的黏性，提升了客户的管理效能，推动了建筑行业进一步朝着数字化、信息化与智能化的方向发展。
BIM是软件和项目管理两大专业领域的高度融合，贯穿建筑项目产业链，是建筑业未来发展的数字化核心，政府和市场达成高度共识。我国建筑业的巨大体量决定了BIM市场深度，专业多样性决定了市场广度，本地化特征决定了市场垄断难度，三者叠加共振，赋予了BIM行业广阔的发展前景和丰富的创投机会。公司将会基于多年的Autodesk软件代理销售优势、BIM软件开发经验、BIM咨询服务优势，以BIM技术为核心，在现有业务基础上巩固Autodesk软件销售及增值服务优势，同时增强BIM软件自主开发能力，提升自研软件在软件销售业务占比，建设BIM云平台，为客户提供云服务；引进行业内优秀的销售及技术团队，大力拓展BIM咨询服务市场，向高端全过程咨询升级，并大力发展BIM教育业务；将BIM与GIS技术充分融合，构建智慧城市解决方案。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 固定资产减少90.72%，主要系报告期处置子公司股权引起合并范围变动所致。 |
| 无形资产 | 无形资产减少50.02%，主要系报告期处置子公司股权引起合并范围变动所致。 |
| 在建工程 | 在建工程减少100.00%，主要系报告期处置子公司股权引起合并范围变动所致。 |
| 应收票据 | 应收票据增加550.82%，主要系报告期款项结算时应收票据结算比重增加所致。 |
| 应收账款 | 应收账款减少34.70%，主要系报告期会计政策变更，部分应收账款重分类到合同资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产所致。 |
| 预付款项 | 预付账款增加30.38%，主要系报告期预付供应商货款及技术服务外包款增加所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款增加159.04%，主要系报告期处置子公司股权引起合并范围变动所致。 |
| 存货 | 存货减少64.49%，主要系报告期剥离太空板业务，处置存货所致。 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产增加38.64%，主要系报告期待抵扣增值税增加所致。 |
| 商誉 | 商誉减少74.36%，主要系报告期商誉减值所致。 |
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产增加38.11%，主要系报告期减值准备增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产减少63.57%，主要系合并范围变动及电子商务平台投资项目减值所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安 | 收益状况 | 境外资产占 | 是否存在重 |
| 内容 | 全性的控制措施 | 公司净资产的比重 | 大减值风险 | |||||
| 弘德软件科技集团有限公司 | 公司并购子公司形成 | 中小企业 | 香港 | 购销模式 | 有 | 良好 | 141.92% | 否 |
三、核心竞争力分析
（一）行业政策推动，加大战略布局优势
在国家和地方政府大力政策支持下，公司持续的技术创新实力，推动了技术、咨询服务创新、迭代，并在应用技术研发、技术咨询等战略布局方面有较多的储备，为公司注入新动力。公司通过非公开发行股票的方式募集资金，为公司主营业务前瞻性布局提供了资金保障。相比于发达国家，中国的建筑业信息化水平还十分落后。我国建筑施工企业信息化投入占总产值的比例约为0.08%，而发达国家则为1%，中国仅约为发达国家的1/10。我国建筑行业信息化投入远低于发达国家，相比之下，我国建筑业信息化行业存在较大成长空间，国家政策大力支持智能建造及 BIM 发展。
住房和城乡建设部等部门《关于推动智能建造与建筑工业化协同发展的指导意见》要求：加快推动新一代信息技术与建筑工业化技术协同发展，在建造全过程加大建筑信息模型（BIM）、互联网、物联网、大数据、云计算、移动通信、人工智能、区块链等新技术的集成与创新应用。积极应用自主可控的BIM技术，加快构建数字设计基础平台和集成系统，实现设计、工艺、制造协同。通过融合遥感信息、城市多维地理信息、建筑及地上地下设施的BIM、城市感知信息等多源信息，探索建立表达和管理城市三维空间全要素的城市信息模型（CIM）基础平台。
《推进综合交通运输大数据发展行动纲要（2020—2025年）》要求：推动各类交通运输基础设施、运载工具数字孪生技术研发，加快交通运输各领域建筑信息模型（BIM）技术创新，形成具有自主知识产权的应用产品。《推进智慧交通发展行动计划（2017—2020年）》要求：深化BIM技术在公路、水运领域应用。在公路领域选取国家高速公路、特大型桥梁、特长隧道等重大基础设施项目，在水运领域选取大型港口码头、航道、船闸等重大基础设施项目，鼓励企业在设计、建设、运维等阶段开展BIM技术应用。
《关于推进建筑业发展和改革的若干意见》，要求提升建筑业技术能力，其中着重指出“推进建筑信息模型（BIM）等信息技术在工程设计、施工和运行维护全过程的应用，提高综合效益”。
《2016-2020年建筑业信息化发展纲要》，提出建筑业信息化发展目标是“十三五”时期，全面提高建筑业信息化水平，着力增强BIM、大数据、智能化、移动通讯、云计算、物联网等信息技术集成应用能力，建筑业数字化、网络化、智能化取得突破性进展。《关于促进建筑业持续健康发展的意见》要求，加快推进建筑信息模型（BIM）技术在规划、勘察、设计、施工和运营维护全过程的集成应用，实现工程建设项目全生命周期数据共享和信息化管理，为项目方案优化和科学决策提供依据，促进建筑业提质增效。
除了国家层面的支持外，多个地方政府也围绕建筑信息化的发展出台了一系列更为具体的扶持政策，以推动区域市场内建筑业信息化的发展，良好的政策支持激发建筑业信息化和智能制造及BIM发展高潮。
（二）自主创新优势
公司一贯注重自主创新，从研发理念、组织机构、创新机制和管理制度等方面进行了系统的构建，形成了完善的 BIM 生态体系，拥有 BIM 基础软件（Autodesk Revit、 AutoCAD 等）代理销售业务、BIM工具软件开发业务、BIM咨询服务、BIM 教育培训业务等。BIM咨询服务一贯坚持创新发展，建立了围绕建筑全生命周期的BIM大数据解决方案，实现设计﹝3D﹞、进度﹝4D﹞、成本﹝5D﹞、收益﹝6D﹞、运维﹝7D﹞为核心的数据集成管理体系。集BIM工程咨询和IT平台研发与一体，自主研发出BIM项目协同管理平台---BIMgo ，BIM快速建模软件---isBIM模术师，BIM算量软件---isBIM QS算量，BIM数据模型轻量化展示云平台---云立方、BIM数据族库管理软件---族立方等多个软件，公司目前BIM咨询服务在设计及施工阶段具备竞争力，未来公司计划向高端全过程咨询发展，增强工程领域销售能力、扩展BIM技术团队、进一步
提升BIM专业化水平，全面覆盖规划、设计、施工、运营-资产管理、物业管理等工程项目全生命周期。
（三）品牌优势
公司依托产品服务技术优势和品质优势，作为公司品牌的核心价值，持续提高产品的品质和服务水平；向社会推广“低碳、绿色、节能、环保”理念，提高公司及产品品牌知名度；实现品牌价值的提升，提升品牌美誉度。公司BIM咨询服务范围涵盖商业综合体、住宅、公共娱乐设施、轨道交通、改造扩建、医院、学校、工业科技等多种项目业态；为横琴口岸、港珠澳大桥、白云机场、上海迪士尼、中国尊、恒大海花岛等近500项大型工程提供BIM服务。品牌影响力不断提升，服务水平得到行业内一致认可。公司以客户服务为中心，以创新、高效、务实为发展理念，持续提高项目服务品质和服务水平，力求通过BIM技术基础上带来建筑行业数字化、信息化的综合方案提供者，将公司打造为行业内领先的工程数字化云服务商。
（四）行业地位、丰富的项目实施经验和提供整体解决方案的能力
依托公司较为完备的BIM技术、咨询、教育等服务体系，丰富的项目管理能力和突出的研发实力，公司成为能够提供建筑数字化、信息化完整解决方案的服务商之一。
公司专注于BIM领域多年，一直伴随客户信息化建设的成长，深刻理解行业需求，并在如何开展全过程咨询方面具备成熟的经验。公司与许多优质客户建立了长期稳定的合作关系。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司聚焦转型升级，明确了向工程数字化云服务商转型全面转型的战略方向，聚焦BIM软件开发、销售、服务；BIM全过程咨询服务；BIM+的智慧城市解决方案等领域，陆续剥离太空板销售与安装业务，整合国内外优质的资源，开展了一系列富有成效的工作。但报告期内受业务剥离并叠加流动性资金短期紧张、计提商誉减值准备及新冠疫情影响，公司2020年度共实现营业总收入197,707,828.28元，较上年同期下降56.25%，实现归属于上市公司股东的净利润-592,334,520.18元，整体上公司仍发展较为平稳、稳健、有序，不存在实质性的风险及隐患，报告期内，公司主要开展了以下重点工作：
（一）规划先导，有计划推进各项变革。报告期内，基于相关股权转让协议的签署，公司的控股股东及实际控制人发生变更，公司完成了董事、监事、高级管理人员的改选或改聘，宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙）提名的董事占公司董事会半数以上席位。管理层变更完成后，新管理层即开始着手制订新的公司中长期的发展规划，明确公司的发展愿景、发展目标和发展思路。经过广泛的调研和讨论，完善公司发展规划，明确了发展方向、阶段性目标和重点发展举措。根据新的发展规划，公司以行业领先的工程数字化云服务商为发展目标，剥离太空板业务，大力发展 BIM 相关业务，主营业务结构不断优化。为进一步匹配公司发展战略，提升公司在数字建筑领域的品牌辨识度和知名度，公司更名为“立方数科股份有限公司”。
（二）进一步调整公司业务结构，更加专注BIM相关业务，深入理解客户需求，提高整体解决方案对客户需求的满足能力。报告期内，公司充分发挥多年积累的 BIM 技术及服务经验优势，持续加强在 BIM 技术领域的研发投入，整合吸收产业链内优秀企业及团队，加强与各地政府的合作，深度参与相关区域数字建筑及智慧城市建设，将公司打造为行业内领先的工程数字化云服务商。在公司已经完成董事会及高级管理人员的选聘基础上，将依托新的管理团队在工程领域积累的客户资源优势，在水务、市政、文旅、康养、产业园区等领域拓展BIM技术的应用，通过深入了解和服务客户，提供具有针对性的解决方案和产品，扎实落地客户业务价值，成就客户。
（三）积极推动向特定对象发行股票事项。2020年5月11日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司创业板非公开发行A股股票方案的议案》等议案（后续2020年第三次临时股东大会审议通过了上述议案），公司拟向特定对象发行A股股票募集资金不超过56,854.76万元（含发行费用），扣除发行费用后，募集资金净额将全部用于补充流动资金和偿还有息负债。2020年10月，公司向深交所报送了向特定对象发行股票申请文件并取得深交所出具的受理通知；2020年11月开始，公司陆续收到深交所出具的《审核问询函》，会同相关中介机构对所列问题逐项落实并及时提交对问询函的回复，回复内容通过临时公告方式披露，2021年3月，公司收到深交所上市审核中心出具的《关于立方数科股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求，后续深交所将按规定报中国证监会履行相关注册程序。2021年4月23日，收到中国证监会出具的《关于同意立方数科股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》。
（四）加强人才梯队建设与优化。公司非常重视人才梯队的建设与优化，注重培养优秀的管理人员、研发人员，并提高营销团队的职业素质，通过不断完善人才培养、引进机制，建立了一支创新、高效的研发及管理团队，为实现公司的战略目标提供了人力资源保障。报告期内，随着公司各项工作的不断推进，人员规模也在相应增长，合理的人力资源配置为公司顺利推进技术创新研发进展奠定了良好的基础。随着BIM产业的快速发展，市场对BIM专业人才需求迫切，全国BIM人才缺口较大，公司继续以“院校合作办学+在线教育业务”发展BIM教育业务，为国内BIM产业发展输送专业人才，也为公司未来业务发展储备力量。
（五）坚持自主创新，推动业务快速发展。报告期内，公司继续沿着创新的道路，围绕市场需求，继续增加研发投入，加强研发队伍建设，围绕战略发展目标，着力工程数字化云服务商综合服务体系，开发具有自主知识产权、适应并引导市场需求的高技术产品，为提升公司核心竞争力提供了有力的保障。公司根据战略发展需要，2020年继续与国内外顶尖高校、科研院所力图成立联合研究院，培养国际一流人才梯队，同时积极引进行业领军人物，扩展研发团队，通过自主研发及外延式并购丰富BIM产品线及技术水平，提高产品与技术的竞争力。
（六）增强规范运作意识，提高公司规范运作水平，强化信息披露，提高上市公司透明度。公司积极参与证监会及北京证监局组织的上市公司规范运作管理培训课程，提高自身法律法规意识，把监管机构对其的要求转化为自身行为规范，熟练掌握资本市场规章制度，充分利用资本市场平台优势，依法合规运营，健康稳定发展。公司搭建多样化的投资者交流平台，公司针对个人、机构等背景不同的投资者建立不同的沟通机制，通过信息披露、热线电话、说明会、互动易问答等多种形式，进行线上线下多场次的沟通交流，对投资者关注的问题及时进行解释说明，已经与投资者建立较为良好的沟通环境。公司积极参加 “2020 年北京辖区上市公司投资者集体接待日”活动，公司管理层通过网络在线交流形式与投资者就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关注的问题进行沟通。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 197,707,828.28 | 100% | 451,873,252.15 | 100% | -56.25% |
| 分行业 | |||||
| 建筑材料销售安装 | 38,812,562.32 | 19.63% | 60,296,987.53 | 13.34% | -35.63% |
| 软件销售及技术服务 | 154,204,213.72 | 78.00% | 373,661,078.15 | 82.69% | -58.73% |
| 课程培训及相关服务 | 2,731,695.00 | 1.38% | 932,597.94 | 0.21% | 192.91% |
| 其他业务 | 1,959,357.24 | 0.99% | 16,982,588.53 | 3.76% | -88.46% |
| 分产品 | |||||
| 太空板销售及安装 | 38,812,562.32 | 19.63% | 60,296,987.53 | 13.34% | -35.63% |
| 软件销售 | 119,734,772.77 | 60.56% | 298,060,663.99 | 65.96% | -59.83% |
| 技术服务 | 34,469,440.95 | 17.43% | 75,600,414.16 | 16.73% | -54.41% |
| 课程培训及相关服务 | 2,731,695.00 | 1.38% | 932,597.94 | 0.21% | 192.91% |
| 其他业务 | 1,959,357.24 | 0.99% | 16,982,588.53 | 3.76% | -88.46% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 21,409,208.29 | 10.83% | 35,493,160.91 | 7.85% | -39.68% |
| 华北 | 95,389,706.30 | 48.25% | 210,466,256.91 | 46.58% | -54.68% |
| 华东 | 17,940,978.08 | 9.07% | 37,969,249.31 | 8.40% | -52.75% |
| 华南 | 25,970,950.64 | 13.14% | 65,272,959.86 | 14.44% | -60.21% |
| 华中 | 25,750,421.90 | 13.02% | 36,055,158.40 | 7.98% | -28.58% |
| 西北 | 3,634,973.99 | 1.84% | 34,792,956.44 | 7.70% | -89.55% |
| 西南 | 7,478,683.88 | 3.78% | 24,748,038.62 | 5.48% | -69.78% |
| 出口 | 132,905.20 | 0.07% | 7,075,471.70 | 1.57% | -98.12% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
| 2020年度 | 2019年度 | |||||||
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 30,973,475.13 | 45,782,472.91 | 53,689,753.72 | 67,262,126.52 | 105,975,736.98 | 113,927,488.26 | 102,613,693.39 | 129,356,333.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -19,968,490.27 | -22,357,169.73 | -40,688,360.16 | -509,320,500.02 | 5,486,805.65 | 6,816,182.41 | 1,057,301.33 | 2,470,192.02 |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 建筑材料销售安装 | 38,812,562.32 | 72,475,807.60 | -86.73% | -35.63% | 42.95% | -102.65% |
| 软件销售及技术服务 | 154,204,213.72 | 129,355,564.24 | 16.11% | -58.73% | -41.90% | -24.31% |
| 课程培训及相关服务 | 2,731,695.00 | 624,989.85 | 77.12% | 192.91% | 193.07% | -0.01% |
| 其他业务 | 1,959,357.24 | 100.00% | -88.46% | -100.00% | 59.00% | |
| 分产品 | ||||||
| 太空板销售及安装 | 38,812,562.32 | 72,475,807.60 | -86.73% | -35.63% | 42.95% | -102.65% |
| 软件销售 | 119,734,772.77 | 94,891,796.54 | 20.75% | -59.83% | -53.82% | -10.31% |
| 技术服务 | 34,469,440.95 | 34,463,767.70 | 0.02% | -54.41% | 101.00% | -77.30% |
| 课程培训及相关服务 | 2,731,695.00 | 624,989.85 | 77.12% | 192.91% | 193.07% | -0.01% |
| 其他业务 | 1,959,357.24 | 100.00% | -88.46% | -100.00% | 59.00% | |
| 分地区 | ||||||
| 东北 | 21,409,208.29 | 17,066,557.34 | 20.28% | -39.68% | -39.23% | -0.60% |
| 华北 | 95,389,706.30 | 121,748,593.32 | -27.63% | -54.68% | 25.19% | -81.42% |
| 华东 | 17,940,978.08 | 8,109,664.34 | 54.80% | -52.75% | -70.64% | 27.56% |
| 华南 | 25,970,950.64 | 21,561,710.84 | 16.98% | -60.21% | -58.08% | -4.22% |
| 华中 | 25,750,421.90 | 25,266,645.68 | 1.88% | -28.58% | -19.22% | -11.37% |
| 西北 | 3,634,973.99 | 2,248,530.77 | 38.14% | -89.55% | -92.21% | 21.09% |
| 西南 | 7,478,683.88 | 6,329,897.60 | 15.36% | -69.78% | -57.42% | -24.57% |
| 出口 | 132,905.20 | 124,761.80 | 6.13% | -98.12% | -97.01% | -34.98% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 太空板销售业务 | 销售量 | 平方米 | 377,315.06 | 187,586.08 | |
| 生产量 | 平方米 | 61,363 | 59,599.6 | ||
| 库存量 | 平方米 | 0 | 315,952.06 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
因公司业务转型，不再销售太空板业务，已对库存板进行处理。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 太空板销售及安装 | 原材料 | 34,206,588.05 | 47.20% | 9,353,739.34 | 18.45% | 155.83% |
| 太空板销售及安装 | 其中：钢材 | 16,058,819.49 | 22.16% | 4,428,006.01 | 8.73% | 153.84% |
| 太空板销售及安装 | 水泥 | 5,810,440.84 | 8.02% | 1,602,151.83 | 3.16% | 153.80% |
| 太空板销售及安装 | 专用配料 | 3,776,540.35 | 5.21% | 963,058.18 | 1.90% | 174.21% |
| 太空板销售及安装 | 网格布 | 2,579,451.22 | 3.56% | 711,249.39 | 1.40% | 154.29% |
| 太空板销售及安装 | 油漆 | 731,645.58 | 1.01% | 201,741.54 | 0.40% | 152.50% |
| 太空板销售及安装 | 其他材料成本 | 5,249,690.57 | 7.24% | 1,447,532.39 | 2.86% | 153.15% |
| 太空板销售及安装 | 太空板销售生产人工成本 | 5,121,519.09 | 7.07% | 1,412,190.81 | 2.79% | 153.41% |
| 太空板销售及安装 | 太空板销售制造费用 | 14,360,547.26 | 19.81% | 14,615,886.67 | 28.82% | -31.26% |
| 太空板销售及安装 | 太空板销售安装成本 | 4,310,627.88 | 5.95% | 7,708,279.86 | 15.20% | -60.86% |
| 太空板销售及安装 | 太空板外购成本 | 8,637,914.79 | 11.92% | 17,610,415.25 | 34.73% | -65.68% |
| 太空板销售及安装 | 运杂费 | 5,838,610.53 | 8.06% | |||
| 太空板销售及安装 | 太空板销售及安装小计 | 72,475,807.60 | 100.00% | 50,700,511.93 | 100.00% | 0.00% |
| 软件销售 | 软件销售小计 | 94,891,796.54 | 100.00% | 205,489,491.17 | 100.00% | 0.00% |
| 技术服务 | 技术服务小计 | 34,463,767.70 | 100.00% | 17,146,521.50 | 100.00% | 0.00% |
| 课程培训及相关服务 | 课程培训及相关服务小计 | 624,989.85 | 100.00% | 213,252.80 | 100.00% | 0.00% |
| 主营业务成本 | 合计 | 202,456,361.69 | 100.00% | 273,549,777.40 | 100.00% | 0.00% |
说明无公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 太空板销售及安装 | 72,475,807.60 | 35.80% | 50,700,511.93 | 17.88% | 42.95% |
| 软件销售 | 94,891,796.54 | 46.87% | 205,489,491.17 | 72.47% | -53.82% |
| 技术服务 | 34,463,767.70 | 17.02% | 17,146,521.50 | 6.05% | 101.00% |
| 课程培训及相关服务 | 624,989.85 | 0.31% | 213,252.80 | 0.08% | 193.07% |
| 其他业务 | 0.00% | 10,020,014.54 | 3.53% | -100.00% | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见第十二节财务报告附注八“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 36,332,486.82 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 18.38% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 泰康保险集团股份有限公司 | 7,609,575.19 | 3.85% |
| 2 | 北京市第三建筑工程有限公司 | 7,483,779.03 | 3.79% |
| 3 | 安徽中烟工业有限责任公司 | 7,424,716.41 | 3.76% |
| 4 | 中航长沙设计研究院有限公司 | 6,971,766.47 | 3.53% |
| 5 | 中建科工集团有限公司 | 6,842,649.72 | 3.46% |
| 合计 | -- | 36,332,486.82 | 18.38% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 69,866,709.17 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 43.01% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 神州数码（中国）有限公司 | 27,569,105.43 | 16.97% |
| 2 | 上海蓝云网络科技有限公司 | 16,457,515.17 | 10.13% |
| 3 | 常州绿建板业股份有限公司 | 9,426,950.23 | 5.80% |
| 4 | 北京信诺时代科技发展有限公司 | 8,573,833.88 | 5.28% |
| 5 | 中建材信息技术股份有限公司 | 7,839,304.46 | 4.83% |
| 合计 | -- | 69,866,709.17 | 43.01% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 46,332,130.05 | 42,004,617.72 | 10.30% | |
| 管理费用 | 120,356,219.67 | 67,819,581.97 | 77.47% | 主要系报告期职工薪酬，中介机构服务费增加所致。 |
| 财务费用 | 14,957,435.90 | 13,882,681.51 | 7.74% | |
| 研发费用 | 25,862,391.66 | 10,901,886.54 | 137.23% | 主要系研发项目增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司不断加强研发创新，推进技术更新，以满足不断变化的市场需求，增强综合竞争力，提高市场占有率。报告期内，公司主要完成了BIM相关的研发和改进。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2020年 | 2019年 | 2018年 | |
| 研发人员数量（人） | 100 | 95 | 99 |
| 研发人员数量占比 | 37.17% | 34.80% | 31.33% |
| 研发投入金额（元） | 32,444,225.78 | 16,881,004.07 | 28,174,644.72 |
| 研发投入占营业收入比例 | 16.41% | 3.74% | 5.25% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 1,249,051.08 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 3.85% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | -0.21% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
| 项目名称 | 研发资本化金额 | 相关项目的基本情况 | 实施进度 |
| 阿里巴巴BIM工程管理平台客制化系统 | 312,137.19 | "本项目为了满足阿里巴巴工程项目管理平台所需的BIM模型管理功能，满足项目管理流程、资料管理流程、成本管理流程、进度质量管控、数字资产管理等管理手段。 对于基于BIM模型的相关管理功能模块，除了有解决问题的流程，还可以记录相关问题解决的数据，为体现BIM管理优势，需要可以通过BIM模型实现关联，例如定位视点、圈阅模型、给模型赋予属性、可以依据模型实现追踪回溯等。" | 阶段性研发中期 |
| 太空经纬商务ERP系统开发 | 194,339.63 | 该系统为公司规划的经营决策数据系统的一部分，让各子公司的营业系统或财务系统透过商务的Excel数据上传，整合汇整到集团中心，让集团实时取得营运数据，即时来掌握营运绩效。 | 阶段性研发中期 |
| 安海船舶边灯式毫米波雷达项目 | 742,574.26 | "本项目研发目标的雷达类产品初期基于与中电科二十九所联合研发机场跑道异物探测雷达（FOD）的研制基础，拟仿制美制FOD Finder系统与以色列Xsight系统，自主研发车载式/低装式（边灯式）两用型FOD雷达。其中，低装式产品与北京太空智造公司合作开发，研发产品路径为： 1.针对77GHz波段优化，降低成本； 2.对标Xsight FOD雷达，填补国内空白，降低市场风险。" | 阶段性研发中期 |
| 合计 | 1,249,051.08 |
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 294,683,440.68 | 521,485,646.32 | -43.49% |
| 经营活动现金流出小计 | 346,025,972.99 | 454,454,080.67 | -23.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,342,532.31 | 67,031,565.65 | -176.59% |
| 投资活动现金流入小计 | 43,517,784.15 | 26,112,997.26 | 66.65% |
| 投资活动现金流出小计 | 14,020,699.32 | 18,556,245.99 | -24.44% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,497,084.83 | 7,556,751.27 | 290.34% |
| 筹资活动现金流入小计 | 313,617,900.00 | 138,659,950.00 | 126.18% |
| 筹资活动现金流出小计 | 297,824,613.30 | 232,041,763.43 | 28.35% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,793,286.70 | -93,381,813.43 | 116.91% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -6,065,799.98 | -18,781,947.47 | 67.72% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少11,837.41万元，减少比例为176.59%，主要系本报告期营业收入流动资金紧张叠加新冠疫情导致销售回款减少所致；
2)、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,194.03万元，增加比例为290.34%，主要系本报告期处置子公司京陇节能建材有限公司股权所致；
3)、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,917.51万元，增加比例为116.91%，主要系本报告期借款增加所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 28,484,351.27 | -4.75% | 主要是处置子公司股权 | 否 |
| 营业外收入 | 621,108.51 | -0.10% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,227,218.15 | -0.20% | 否 | |
| 信用减值损失 | -62,351,260.35 | 10.39% | 主要是本期计提坏账准备 | 否 |
| 资产减值损失 | -355,374,075.96 | 59.21% | 主要是本期计提商誉减值准备 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 14,590,883.54 | 3.05% | 19,534,148.52 | 1.96% | 1.09% | |
| 应收账款 | 161,552,514.67 | 33.78% | 223,582,260.14 | 22.46% | 11.32% | |
| 存货 | 27,479,269.18 | 5.75% | 77,382,528.72 | 7.77% | -2.02% | |
| 固定资产 | 2,546,972.29 | 0.53% | 27,450,824.86 | 2.76% | -2.23% | |
| 在建工程 | 38,601,941.86 | 3.88% | -3.88% | |||
| 短期借款 | 107,930,534.72 | 22.57% | 57,099,882.23 | 5.74% | 16.83% | |
| 长期借款 | 64,187,956.48 | 13.42% | 13.42% | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,266,189.00 | 0.26% | 70,132,076.36 | 7.05% | -6.79% | |
| 其他应付款 | 110,041,262.03 | 23.01% | 162,870,061.05 | 16.36% | 6.65% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,000.00 | 支付宝保证金 |
| 货币资金 | 200,000.00 | “阿里巴巴数据中心项目BIM协同管理平台研发服务委托合同”质保金 |
| 货币资金 | 1,042,535.00 | “贵阳龙洞堡国际机场三期扩建工程BIM技术应用服务项目”质保金 |
| 货币资金 | 80,000.00 | “C塔及相邻地块项目BIM管理顾问咨询服务项目”质保金 |
| 其他非流动金融资产 | 424,300.00 | 渤海国际信托股份有限公司借款信托保障基金 |
| 合 计 | 1,756,835.00 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 自有资金 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京华信恒毅管理咨询合伙企业（有限合伙） | 京陇节能建材有限公司100%的股权 | 2020年09月01日 | 4,362.01 | -305.71 | 公司投资收益增加28,484,351.27元 | 0.50% | 评估值 | 是 | 樊立向交易对方的有限合伙人提供资金支持 | 是 | 是 | 2020年12月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com) |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 子公司 | 开发、生产软件；销售自产产品；提供技术服务、技术咨询、技术转让；技术进出口（不含分销业务） | 214.793992万元 | 388,211,167.82 | 200,670,975.37 | 72,206,989.11 | -74,289,062.47 | -68,125,985.78 |
| 北京元恒时代科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理； | 3000万元 | 75,226,342.20 | 6,619,586.23 | 70,666,440.84 | -21,162,744.58 | -21,277,538.89 |
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 子公司 | 工程技术咨询；计算机软件研发与应用；销售自行研发的软件产品；提供技术服务、技术培训、技术咨询、技术转让 | 500万元 | 56,489,843.72 | 7,912,596.06 | 20,026,718.50 | -19,663,350.00 | -19,519,929.46 |
| 北京斯曼德建材技术发展有限公司 | 子公司 | 泡沫水泥制品、设备、材料的技术开发、技术服务、设计；销售自行开 | 220万元 | 5,935,020.44 | -6,351,987.04 | 461,975.22 | -2,344,095.95 | -1,917,386.51 |
| 发后的产品。 | ||||||||
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术转让、技术服务 | 2400万元 | 1,105,904.39 | 1,098,904.39 | 0.00 | 1,807.62 | -2,581.78 |
| 太空经纬科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发的产品、计算机、软件及辅助设备；软件开发；建设工程项目管理；货物进出口、技术进出口、代理进出口；工程设计 | 10000万元 | 7,378,805.77 | -28,664,372.28 | 4,542,545.95 | -19,946,831.32 | -19,982,604.70 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 京陇节能建材有限公司 | 股权转让 | 公司投资收益增加28,484,351.27元 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
公司将继续以国家宏观政策导向，结合自身优势及建筑市场的新的发展机遇，确立向行业内领先的工程数字化云服务商转型的战略规划。
（一）公司发展战略
公司将充分发挥多年积累的BIM技术及服务经验优势，持续加强在BIM技术领域的研发投入，整合吸收产业链内优秀企业及团队，加强与各地政府的合作，深度参与相关区域数字建筑及智慧城市建设，将公司打造为行业内领先的工程数字化云服务商。
（二）公司董事会工作：
1、公司规范化治理方面：2021年公司将严格按照法律法规的要求，结合自身实际情况，规范治理架构，以真实完整的信息披露、良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制和风险控制体系，诚信经营，透明管理，不断完善法人治理结构，规范公司运作，切实保障全体股东与公司利益最大化，加强证券法等新法律法规的学习。
2、充分发挥董事会专业委员会的专家作用：公司的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会在公司战略决策、薪酬考核、年报审计沟通、高管人选等方面要继续发挥重要作用。为使公司各专业委员会更好的发挥作用，公司会邀请各位委员对公司进行实地考察、与经理层交流和参加公司重大活动，以便更好的深入了解公司的发展；未来公司将进一步探索和实践各种方式，为各专业委员会更好的发挥作用创造条件。
3、投资者关系管理方面：上市公司的价值通过市值来体现，而良好的投资者关系，则是提升公司市值的助推器，2021年，公司将继续通过举办投资者交流会、召开股东大会等多种形式，邀请投资者到公司来参观、调研，和公司管理层及证券、财务、营销等相关业务负责人交流公司经营情况，取得投资者的认同，认真听取投资者关于公司发展的意见和建议，以更加积极、主动的态度，建立和维护良好的投资者关系，进一步提升公司的资本市场形象。
（三）公司发展计划
随着新一代信息技术与城市现代化深度融合和迭代演进，新型智慧城市已成为现阶段建设数字中国、智慧社会的核心载体。2021年，公司将充分发挥品牌优势，整合资源，做精做强战略性业务，公司将会继续落实总体发展战略及董事会制定的经营方针，以技术及市场为导向，聚焦发展BIM相关业务，持续打造行业领先的工程数字化云服务商，提供为客户创造价值的综合解决方案。统筹BIM业务板块各项资源，在技术研发、市场拓展、人才储备等方面进行全面加强，基于已积累的研发、销售、咨询服务经验，进一步完善产业链布局，把握产业发展机遇，以实现业务发展。公司经营计划围绕以下几个方面实施： （1）经营规划
总体经营思路：深入贯彻新发展理念，以改革创新为统领，坚持“国内领先的工程数字化云服务商”的定位，以客户为中心，坚持客户差异化需求和技术创新并重，做不可替代的价值创造者，以平台化规模化为路径，推动战略规划总体部署快速落地，推动战略目标早日实现。
公司紧紧抓住BIM相关业务基础上发展工程数字化云服务商转型的战略方向，将大力开拓BIM相关业务相关研发、销售、BIM云平台上的云服务、咨询服务等。公司将立足国内和国外两个市场，通过内部合作、收购、引入外部战略合作者等方式，拓展BIM业务。 在现有BIM业务基础上，公司大力发展建筑业信息化，建设和运营BIM管理和控制平台，推动工程数字化业务、提供有效的智慧城市解决方案。
（2）加强市场精准开发，坚持“以客户需求为导向，以客户成功为目标”的市场导向，贴近客户，深挖客户的业务需求，构建和完善面向客户的综合解决方案能力。公司将全面加强市场、研发体系对客户业务需求的理解和分析，完善需求向产品、解决方案和运营服务的转化，持续为客户创造价值。加大行业市场的拓展和深化，同时打造合作生态，提供为客户创造价值的综合解决方案，进一步提升客户满意度。
（3）将根据业务发展规划制定相应的人力资源发展计划。围绕向工程数字化云服务商转型的战略方向，公司将加强团队建设，重视梯队建设并不断引进新的人才，调整并优化人才结构，整合各类发展资源，促进业务的发展。建立合理的母子公司管理体系，完善考核和奖惩制度，推进员工与公司的同命运、共发展的体制和机制建设，通过股权激励制度和规范化的培训制度，建立一只适应公司转型发展的优秀员工队伍。深化人才机制，持续激发人才活力。
（4）继续重视技术和产品的研发投入。为保持和提高技术水平及创新能力，公司将继续重视技术和产品的研发投入，包括人才的培养引进及资源的优先保障； 进一步探索研究BIM技术应用领域，加大BIM各平台的软件开发投入，为产品力的提升和业绩的增长奠定基础。公司将继续充分发挥在BIM业务上的技术优势，致力于研发BIM技术在数字化建筑设计、智慧城市上的应用，不断深化BIM方面的研发、探索BIM技术的应用范围和应用领域；并同时整合目前的软件开发资源，集中进行BIM各平台的软件开发，结合BIM服务项目，实现BIM服务的标准化生产。公司还将工程BIM作为公司的重要课题，努力实现工程BIM业务的突破。 公司将充分与科研机构、设计院所、高等院校进行产学研的合作，设立实训基地、研发中心、工程技术中心等多种形式加强装配式建筑的研发。
（5）完善企业文化体系。公司将坚持以“客户为中心、以奋斗者为本”的企业文化，构建企业发展的核心动力。继续加强企业文化建设，营造健康向上的企业文化，鼓励员工建言献策，参与企业管理，树立主人翁精神，并将公司的使命、愿景和价值观落地；不断完善公司的绩效管理体系，制定切实可行的人力资源政策，拓宽人才引进的渠道，优化人才结构，制订员工培训计划，通过人才引进与内部培训相结合的方式，从企业管理、营销、生产、成本控制等维度加强培训工作，培养提高员工知识、技能，提高员工素质；开展丰富多彩的文体活动、公益活动，丰富员工业余生活。
（6）公司治理方面。公司将继续完善内部管理体制，从生产经营、行政管理及信息披露等多方面进行管控，持续提升公司各环节的管理效率，满足公司日常经营发展的需要。公司将进一步加强内控建设，不断完善和优化管理标准、管理流程及管理制度，进一步降低公司内部的经营风险，从而持续提高公司的经营管理水平。同时，继续强化各个部门的业务协作能力，提升整体团队的业务协作水平，合理配置公司资源，不断提高公司的日常经营效率。公司将持续严格按照国家法律法规及相关规范性文件的要求，继续规范信息披露工作，提升信息披露工作的整体质量，确保信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，在资本市场树立良好的企业形象。
（四）公司面临的风险及应对措施
公司面临的风险及应对措施
1、市场竞争及技术风险 随着国家产业政策的大力支持及建筑行业对 BIM 技术的不断重视，BIM 行业开始快速发展，未来不排除会有更多的企业参与市场竞争。如果公司未来在技术创新、产品升级、市场推广、销售服务体系构建等方面不能及时满足市场动态变化，公司可能在市场竞争中处于不利地位。是否拥有 BIM 核心技术、并且随着市场的变化不断进行创新，直接关系到行业参与企业发展的成败。如果公司未来不能对技术、产品和市场的发展趋势做出正确判断， 致使公司在新技术的研发方向上不能及时做出准确决策，则公司技术创新存在失败的风险；同时，技术创新需要投入大量资金和人员，在开发过程中存在关 键技术未能突破而导致研发失败的风险。公司将会按照整体战略发展规划，立足主营业务拓展，在现有基础做好品牌宣传，贴近用户，提供有价值的解决方案。加强BIM核心技术研发，不断探索BIM技术的应用范围和应用领域；与国内外顶尖高校、科研院所成立联合研究院，培养国际一流人才梯队，同时将积极引进行业领军人物，扩展研发团队，通过自主研发及外延式并购丰富BIM产品线及技术水平，提高产品与技术的竞争力。
2、新冠疫情及经济周期性影响的风险：新冠疫情在一定时期内会对经济发展造成明显影响。公司积极响应国家和地方政府的号召，在认真做好新冠肺炎疫情防控的前提下，将通过发挥自身技术优势，提升企业自身管理水平，培育品牌影响力，获取更大的市场份额，持续增强盈利能力，以减少经济发展周期性的不利影响。
3、商誉等资产的减值风险：公司因收购东经天元、互联立方、元恒时代而形成了商誉，如果上述公司经营业绩与预期出现较大差异，公司将面临商誉减值的风险，直接影响公司当期损益。公司将会依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。每年度公司将根据减值测试结果进行减值准备（若有）的计提；同时，公司将积极加强经营管理，充分发挥集团管理优势，加大投融资力度，为各子公司的业务开展提供有力支持，大力支持上述公司内部进行管理整合、优化业务模式和部门结构，以提升被合并企业经营业绩。
4、应收账款风险：报告期内，受项目周期长、结算手续繁琐等因素影响，所以结算时间较长，不利于公司及时回收款项。公司严格按照相关内控制度，争取做到应收账款的事前控制、事中分析、事后追踪，逐步加强业务部门综合回款率的考核，加强账期较长的应收款项的回款及清理工作，改善公司现金流。
5、管理风险：随着公司整体规模扩大，组织架构和管理体系趋于复杂，在对子公司的人员管理、风险控制及业务指导等方面都对公司管理层管理水平提出了更高要求。公司会坚定、有效地执行考核激励机制，不断完善内控体系，持续引进人才并加大人员培训力度，优化公司治理，但仍存在因规模扩张导致的管理风险。
6、核心人员流失的风险：技术研发能力和创新能力是公司战略目标实现的关键因素之一，核心技术
人员、 管理人员是公司稳定发展的重要保障，公司未来发展也有赖于能否吸引和留住优秀的人才。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果核心技术人员流失可能导致公司核心技术泄露、会对公司的研发造成不利影响。公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注行业的变化趋势，不断改善工作环境、员工待遇，优化激励方案、加大激励力度。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 分配预案的股本基数（股） | 0 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 0.00 |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2021年4月26日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过《2020年度利润分配方案》，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计,2020年度公司实现归属上市公司股东的净利润-592,334,520.18元,2020年初合并报表归属于上市公司股东未分配利润64,988,109.49元，2020年末合并报表归属于上市公司股东未分配利润为-527,346,410.69元；2020年初母公司可供股东分配的利润为-205,288,809.55元，2020年母公司实现净利润-127,909,741.93元，2020年末母公司可供股东分配利润为-333,198,551.48元。2020年末合并报表资本公积余额75,734,002.44元。根据公司2020年的经营情况和公司未来发展需要，2020年度分配方案为：不进行现金利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2019年4月25日，公司第七届董事会第九次会议审议通过《公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以截至2018年12月31日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，不送红股、不进行现金分红，合计转增股本141,747,104股。转增后公司总股本将增加至496,114,864股；2020年4月24日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过《2019年度利润分配方案》，考虑到公司2019年的经营情况，和公司未来发展需要，2019年度分配方案为：不进行现金利润分配，亦不进行资本公积转增股本；2021年4月26日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《2020年度分配预案》，考虑公司2020年的经营情况和公司未来发展需要，2020年度分配方案为：不进行现金利润分配，亦不进行资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东 | 以其他方式（如回购股份）现金分红 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上 |
| 的净利润 | 的净利润的比率 | 的金额 | 普通股股东的净利润的比例 | 市公司普通股股东的净利润的比率 | |||
| 2020年 | 0.00 | -592,334,520.18 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2019年 | 0.00 | 15,830,481.41 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 34,598,755.84 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 樊立、樊志 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免同业竞争的承诺：在单独或共同实际控制公司期间，本人及本人单独或共同控制的其他企业或经济组织（不含公司）不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括但不限于在中国境内外投资、收购、兼并或以托管、承包、租赁等方式经营任何与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的企业或经济组织；若公司将来开拓新的业务领域，公司享有优先权，本人及其单独或共同控制的其他企 | 2011年05月08日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 |
| 业或经济组织（不含贵公司）将不再发展同类业务。 | |||||
| 樊立、樊志 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免与公司进行关联交易的承诺：本人将避免与公司进行关联交易；如因公司生产经营需要而无法避免关联交易时，本人将严格执行《公司章程》、《关联交易管理办法》的要求，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公司及其他股东合法权益的决议；公司与本人之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行。不利用大股东的地位通过以下列方式将公司资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：①有偿或无偿地拆借发行人的资金给控股股东及其他关联方使用；②通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；③委托控股股东及其他关联方进行投资活动；④为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；⑤代控股股东及其他关联方偿还债务。 | 2011年05月08日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 |
| 樊立、樊志 | 其他承诺 | 出资专利职务成果认定损失的承诺：自愿承担"一种采光专用 | 2011年08月18日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信 |
| 屋面板"、"一种建筑屋面板材结构"和"轻质大型屋面板"三项实用新型专利因职务成果界定可能产生的经济责任，保证发行人的利益不受损害。 | 守承诺，未出现违反承诺的情况。 | ||||
| 樊立、樊志 | 其他承诺 | 出资专利权评估作价问题的承诺：如因1999年和2000年用于出资的"一种采光专用屋面板"、"一种建筑屋面板材结构"、"轻质大型屋面板"三项专利权的评估作价问题使发行人产生任何的经济责任及损失，均由樊立和樊志全部承担。 | 2011年08月18日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 |
| 樊立、樊志 | 其他承诺 | 有关发行人税务处理的承诺：如果因太空板产品销售及安装业务的税务处理方式而导致发行人承担任何的经济责任或损失，均由樊立和樊志全部承担。 | 2012年04月02日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 |
| 樊立、樊志 | 其他承诺 | 有关三方保温注销的承诺：承诺尽快完成三方保温的注销手续；如果因三方保温被吊销而导致发行人承担任何的经济损失，均由樊立和樊志全部承担。2012年4月16日，北京市工商行政管理局丰台分局出具《注销核准通知书》，核准三方保温注销。 | 2011年11月12日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 |
| 樊立、樊志 | 其他承诺 | 承担员工补缴社会保险及住房公积金的承诺：如应有权部门要 | 2011年12月26日 | 长期有效 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信 |
| 求或决定，公司及其子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积金，或公司及其子公司因未足额缴纳员工社会保险及住房公积金被罚款或致使公司及其子公司遭受任何损失，本人将承担全部赔偿或补偿责任。 | 守承诺，未出现违反承诺的情况。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 古钰瑭、宁波岭楠及合肥岭岑 | 自2020年5月12日至公司向特定对象发行股票完成后六个月内，本人/本企业不减持所控制的太空智造股份有限公司股份。 | 2020年05月12日 | 发行结束后六个月 | 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
① 执行新收入准则
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下：
单位：元
| 报表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 资产 |
| 合同资产 | 14,973,509.11 | |
| 应收账款 | 247,383,996.58 | 223,582,260.14 |
| 一年内到期的非流动资产 | 89,645.70 | |
| 其他非流动资产 | 23,622,198.04 | 32,360,779.67 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 17,736,359.34 |
| 预收款项 | 18,140,054.01 | |
| 其他流动负债 | 403,694.67 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
对合并资产负债表的影响：
单位：元
| 报表项目 | 新准则下 | 原准则下 |
| 资产 | ||
| 合同资产 | 13,417,086.56 |
| 应收账款 | 161,552,514.67 | 184,368,921.08 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,594,494.42 |
| 其他非流动资产 | 8,604,825.43 | 800,000.00 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 21,541,954.43 | |
| 预收款项 | 22,350,918.82 | |
| 其他流动负债 | 1,208,964.39 | 400,000.00 |
对合并利润表的影响：
单位：元
| 报表项目 | 新准则下 | 原准则下 |
| 信用减值损失 | -62,351,260.35 | -51,828,536.31 |
| 资产减值损失 | -355,374,075.96 | -365,896,800.00 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见第十二节财务报告附注八“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 180 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈发勇、陶雪茹 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 陈发勇5年、陶雪茹4年 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月22日，公司召开第六届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于<北京太空板业股份有限公司2018年股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北京太空板业股份有限公司股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事发表了独立意见。详见公司于2018年1月23日在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、2018年1月26日，公司召开第六届董事会第三十次会议，审议通过了《关于取消<北京太空板业股份有限公司2018年股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北京太空板业股份有限公司2018年股权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。详见公司于2018年1月27日在巨潮资讯网披露的相关公告。
3、2018年2月2日公司通过公司网站及公司内部办公场地等方式公示了《北京太空板业股份有限公司股权激励计划激励对象名单》，针对股权激励计划首次授予的激励对象的姓名和职务进行公示，公示时间为2018年1月23日至2018年2月1日。截止至公示结束，公司监事会未收到公司员工、股东及其他人员对公司股权激励计划首次授予的激励对象名单的任何异议。详见公司于2018年2月3日在巨潮资讯网披露的相关公告。
4、2018年2月7日公司召开2018年第一次临时股东大会，会议以特别决议方式审议通过《关于<北京太空板业股份有限公司2018年股权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<北京太空板业股份有限公司股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划有关事项的议案》等议案。公司独立董事针对本激励计划向全体股东征集投票权。北京大成律师事务所就本次股东大会的召集、召开程序及决议的有效性等出具法律意见书。详见公司于2018年2月8日在巨潮资讯网披露的相关公告。
5、2018年2月8日公司于巨潮资讯网发布《北京太空板业股份有限公司关于2018年股权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，经核查在本激励计划草案首次公开披露前6个月内，未发现本次激励计划内幕信息知情人及激励对象利用本次激励计划有关内幕信息买卖公司股票的行为，符合《上市公司股权激励管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第8号—股权激励计划》的相关规定，不存在内幕交易行为。
6、2018年2月8日公司召开第六届董事会第三十一次会议，审议通过《关于向2018年股权激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，鉴于公司股权激励计划的授予条件已经成就，公司董事会同意以2018年2月8日为授予日向41名激励对象授予1662.056万股限制性股票。公司独立董事对上述议案及授予对象名单发表明确同意的独立意见，监事会对授予对象名单进行核实并发表确认意见。北京大成律师事务所就向本激励计划激励对象授予限制性股票事项出具专项法律意见书。详见公司于2018年2月9日在巨潮资讯网披露的相关公告。
7、2018年5月3日公司完成了2018年限制性股票授予登记，并于巨潮资讯网发布《太空智造股份有限公司关于限制性股票授予完成的公告》（公告编号：2018-102）。
8、2019年2月15日公司于巨潮资讯网发布《太空智造股份有限公司关于2018年股权激励计划预留权益失效的公告》（公告编号2019-003），根据《公司2018年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，预留部分限制性股票需在激励计划经股东大会审议通过后12个月内授出。超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。
9、2019年4月25日公司召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于2018年股权激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》经与会董事讨论，认为公司《2018年股权激励计划（草案修订稿）》设定的首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2018年第一次临时股东大会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理第一个解除限售期解除限售相关事宜。首次授予的限制性股票第一个解除限售期可解除限售的激励对象人数39名，可解除限售的限制性股票数量为7,152,102股，占公司目前股本总额354,367,760股的2.02%。北京大成律师事务所出具了关于公司2018年股权激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件
成就法律意见书。
10、2019年5月10日公司于巨潮资讯网发布《关于2018年股权激励计划第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-051），确定了1、本次解除限售的限制性股票上市流通日为2019年5月16日。2、2018年股权激励计划第一个解除限售期解除限售数量为7,152,102股，占目前公司总股本的2.02%。3、本次实际申请解除限售的激励对象人数共计39人。
11、2020年4月24日公司召开第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年股权激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》经与会董事讨论，认为公司《2018年股权激励计划（草案修订稿）》设定的首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已经成就，根据公司2018年第一次临时股东大会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定为符合条件的激励对象办理第二个解除限售期解除限售相关事宜。首次授予的限制性股票第二个解除限售期可解除限售的激励对象人数39名，可解除限售的限制性股票数量为10,012,943股，占公司目前股本总额496,114,864股的2.02%。北京大成律师事务所出具了关于公司2018年股权激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就法律意见书。
12、2020年5月18日公司于巨潮资讯网发布《关于2018年股权激励计划第二个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-063），确定了1、本次解除限售的限制性股票上市流通日为2020年5月20日。2、2018年股权激励计划第二个解除限售期解除限售数量为10,012,943股，占目前公司总股本的2.02%。3、本次实际申请解除限售的激励对象人数共计39人。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京北纬华元软件科技有限公司 | 2019年06月07日 | 4,500 | 2019年07月04日 | 4,500 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后三年止 | 否 | 是 |
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 2020年07月24日 | 300 | 2020年07月26日 | 300 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后两年止 | 否 | 是 |
| 北京元恒时代科技有限公司 | 2019年07月24日 | 400 | 2020年07月24日 | 400 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后两年止 | 否 | 是 |
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 2020年04月25日 | 2,000 | 2020年03月11日 | 2,000 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后三年止 | 否 | 是 |
| 北京元恒时代科技有限公司 | 2020年07月06日 | 2,000 | 2020年07月31日 | 2,000 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后三年止 | 否 | 是 |
| 北京北纬华元软件科技有限公司 | 2020年07月06日 | 3,000 | 2020年07月31日 | 3,000 | 连带责任保证 | 全部债务履行期限届满后两年止 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 7,700 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 7,700 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 12,200 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 12,200 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 7,700 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,700 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 12,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 12,200 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 233.33% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年5月11日，公司控股股东、实际控制人樊立先生及樊志先生与宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙）签署《股份转让协议》，樊立先生根据《股份转让协议》约定条件向宁波岭楠转让其所持有公司19,717,096股股份（占公司总股本的3.97%）；樊志先生根据《股份转让协议》约定条件向宁波岭楠转让其所持有公司12,530,370股股份（占公司总股本的2.53%）。本次协议转让股份于2020年6月8日完成过户。本次协议转让完成后，宁波岭楠持有公司32,247,466股（占公司总股本6.50%）。具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、2020年5月11日，樊立先生及樊志先生与宁波岭楠签署《关于放弃行使表决权的协议》，双方约定，自本次非公开发行新增股份完成登记之日起，樊立先生及樊志先生放弃其直接持有的公司剩余股份的表决权。2020 年 12 月 8 日，宁波岭楠与樊立、樊志签署《<关于放弃行使表决权的协议>之补充协议》，双方约定，自 2020 年 12 月 8 日起，樊立、樊志放弃其直接持有的公司 201,972,454股股份（占公司总股本的 40.71%）表决权。自 2020 年 12 月 8 日起，公司控股股东变更为宁波岭楠，实际控制人变更为古钰瑭。 具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、2020年5月11日，公司第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过了非公开发行A股股票相关议案，本次非公开发行股票数量不超过148,834,459股（含本数），由合肥岭岑科技咨询合伙企业（有限合伙）100%认购，非公开发行的股票数量上限不超过本次发行前公司总股本的30%，以中国证监会关于本次发行的核准文件为准，发行价格为3.82元/股。本次非公开发行募集资金总额不超过56,854.76万元（含发行费用），扣除发行费用后，募集资金净额将全部用于补充流动资金和偿还有息负债。本次非公开发行A股股票相关议案于2020年5月28日经公司2020年第一次临时股东大会审议通过。本次非公开发行尚需经深圳证券交易所审核，并获得中国证监会作出同意注册的决定后方可实施。具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 199,323,086 | 40.18% | -35,329,113 | -35,329,113 | 163,993,973 | 33.06% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | |||||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 3、其他内资持股 | 199,323,086 | 40.18% | -35,329,113 | -35,329,113 | 163,993,973 | 33.06% | |||
| 其中：境内法人持股 | -35,329,113 | -35,329,113 | 163,993,973 | 33.06% | |||||
| 境内自然人持股 | 199,323,086 | 40.18% | |||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 296,791,778 | 59.82% | 35,329,113 | 35,329,113 | 332,120,891 | 66.94% | |||
| 1、人民币普通股 | 296,791,778 | 59.82% | 35,329,113 | 35,329,113 | 332,120,891 | 66.94% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 496,114,864 | 100.00% | 0 | 0 | 496,114,864 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司2018年股权激励计划以定向增发方式向公司管理人员、核心技术（业务）骨干合计41人授予1662.056万股限制性股票，并于2018年5月3日完成授予登记。限制性股票的第一个锁定期于2019年5月8日已届满，
解除限售数量为7,152,102股，并于2019年5月16日上市流通，由于激励对象中汪逸先生为公司董事，实际上市流通6,792,102股，致使公司有限售条件的股份减少6,792,102股。详见巨潮资讯网《太空智造股份有限公司关于2018年股权激励计划第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：
2019-051）。第二个锁定期于2020年5月8日届满，解除限售数量为10,012,943股，并于2020年5月20日上市流通，由于激励对象中汪逸先生为公司董事，实际上市流通8,878,943股，致使公司有限售条件的股份减少8,878,943股。详见巨潮资讯网《太空智造股份有限公司关于2018年股权激励计划第二个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-063）。
2、根据《公司法》、《证券法》及有关规定，公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年可上市流通为上年年末持股总数的25%。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年股权激励计划已经公司第六届董事会第二十九次、三十次会议、三十一次会议，第六届监事会第十七次、十八次会议、十九次会议以及公司2018年第一次临时股东大会审议通过。2020年4月24日，公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过《关于2018年股权激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，北京大成律师事务所就该事项出具了专项法律意见书。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所办理了相关证券登记手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 樊立 | 93,047,052 | 0 | 17,412,822 | 75,634,230 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 樊志 | 85,392,888 | 0 | 9,547,778 | 75,845,110 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 王全 | 1,602,300 | 0 | 0 | 1,602,300 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 孟宪忠 | 1,035,300 | 345,100 | 0 | 1,380,400 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 赵欢 | 595,350 | 60,000 | 0 | 655,350 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 钱卫华 | 1,241,415 | 0 | 0 | 1,241,415 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 卢更生 | 1,323,000 | 0 | 0 | 1,323,000 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 李争朝 | 1,043,700 | 0 | 0 | 1,043,700 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 汪逸 | 1,890,000 | 0 | 0 | 1,890,000 | 股权激励限售股、高管锁定股 | 按股权激励计划分期解锁、高管锁定股2021-01-01 |
| 辛会军 | 282,240 | 94,080 | 0 | 376,320 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 项良宝 | 0 | 11,250 | 0 | 11,250 | 高管锁定股 | 2021-01-01 |
| 股权激励对象(除汪逸) | 11,869,841 | 0 | 8,878,943 | 2,990,898 | 股权激励限售股 | 按股权激励计划分期解锁 |
| 合计 | 199,323,086 | 510,430 | 35,839,543 | 163,993,973 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 19,542 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 18,882 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 樊志 | 境内自然人 | 18.88% | 93,685,665 | -19,971,519 | 75,845,110 | 17,840,555 | 质押 | 93,685,091 |
| 樊立 | 境内自然人 | 18.83% | 93,404,490 | -27,158,246 | 75,634,230 | 17,770,260 | 质押 | 93,403,918 |
| 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.50% | 32,247,466 | 32,247,466 | 32,247,466 | |||
| 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金 | 其他 | 2.00% | 9,922,297 | 9,922,297 | 9,922,297 | |||
| 上海云门投资管理有限公司－云门智造1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.24% | 6,146,700 | 0 | 6,146,700 | |||
| 李小俊 | 境内自然人 | 1.23% | 6,080,960 | 6,080,960 | 6,080,960 | |||
| 杨松贺 | 境内自然人 | 1.04% | 5,160,676 | 5,160,676 | 5,160,676 | |||
| 孟宪鹏 | 境内自然人 | 0.98% | 4,861,800 | 4,861,800 | 4,861,800 | |||
| 商红林 | 境内自然人 | 0.92% | 4,572,900 | 4,572,900 | 4,572,900 | |||
| 刘亚丽 | 境内自然人 | 0.82% | 4,084,018 | 4,084,018 | 4,084,018 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 无。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十大股东中樊立先生、樊志先生系同胞兄弟、一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2020年5月11日，宁波岭楠与公司原控股股东、实际控制人樊立、樊志签署《关于放弃行使表决权的协议》，2020年12月8日，宁波岭楠与樊立、樊志签署《<关于放弃行使表决权的协议>之补充协议》，双方约定，自2020年12月8日起，樊立、樊志放弃其直接持有的公司201,972,454股股份（占公司总股本的40.71%）表决权，根据上述协议及补充协议，截至2020年12月底，股东樊立、樊志直接持有的股份放弃表决权。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙） | 32,247,466 | 人民币普通股 | 32,247,466 | |||||
| 樊志 | 17,840,555 | 人民币普通股 | 17,840,555 | |||||
| 樊立 | 17,770,260 | 人民币普通股 | 17,770,260 | |||||
| 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金 | 9,922,297 | 人民币普通股 | 9,922,297 |
| 上海云门投资管理有限公司－云门智造1号私募证券投资基金 | 6,146,700 | 人民币普通股 | 6,146,700 |
| 李小俊 | 6,080,960 | 人民币普通股 | 6,080,960 |
| 杨松贺 | 5,160,676 | 人民币普通股 | 5,160,676 |
| 孟宪鹏 | 4,861,800 | 人民币普通股 | 4,861,800 |
| 商红林 | 4,572,900 | 人民币普通股 | 4,572,900 |
| 刘亚丽 | 4,084,018 | 人民币普通股 | 4,084,018 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前十大股东中樊立先生、樊志先生系同胞兄弟、一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 杭州久盈资产管理有限公司－久盈价值精选1号私募证券投资基金合计持有9,922,297 股，其中普通证券账户持股数量 0 股，投资者信用账户持股数量 9,922,297 股;上海云门投资管理有限公司－云门智造 1 号私募证券投资基金合计持有 6,146,700 股，其中普通证券账户持股数量 0 股，投资者信用账户持股数量 6,146,700 股;杨松贺合计持有5,160,676股，其中普通证券账户持股数量3,153,780股，投资者信用账户持股数量2,006,896股;刘亚丽合计持有4,084,018股，其中普通证券账户持股数量0股，投资者信用账户持股数量4,084,018股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙） | 章光华 | 2020年04月29日 | 91330201MA2H5C2418 | 一般项目：企业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法 |
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
自主开展经营活动)。新控股股东名称
| 新控股股东名称 | 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2020年12月08日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网《关于公司控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》（2020-183） |
| 指定网站披露日期 | 2020年12月09日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 古钰瑭 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 岭南控股集团有限公司董事，投资管理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 宁波岭楠的实际控制人古钰瑭的配偶尹洪卫持有岭南股份（股票代码：002717）33.72%股份，为岭南股份控股股东、实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新实际控制人名称 | 古钰瑭 |
| 变更日期 | 2020年12月08日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网《关于公司控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告 》 |
| 指定网站披露日期 | 2020年12月09日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 樊立 | 董事长 | 离任 | 男 | 60 | 2018年05月15日 | 2020年06月29日 | 120,562,736 | 27,158,246 | 93,404,490 | ||
| 樊志 | 副董事长 | 离任 | 男 | 58 | 2018年05月15日 | 2020年06月29日 | 113,657,184 | 19,971,519 | 93,685,665 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 234,219,920 | 0 | 47,129,765 | 187,090,155 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 樊立 | 董事长、总经理 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因辞去董事长职务。 |
| 樊志 | 副董事长 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因辞去副董事长职务。 |
| 冯东 | 独立董事 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 陈群 | 独立董事 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 赵继平 | 独立董事 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 高丽萍 | 监事会主席 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 赵欢 | 监事 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 李争朝 | 董事会秘书 | 离任 | 2020年06月29日 | 个人原因辞去公司董事会秘书职务，仍在公司任职副总经理。 |
| 王全 | 副总经理 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 卢更生 | 副总经理 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 钱卫华 | 副总经理 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 靳先凤 | 财务总监 | 离任 | 2020年06月29日 | 因个人原因。 |
| 马超 | 董事长 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 俞珂白 | 董事 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 孙锋 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 王琴 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 陈欣 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 许翔 | 监事会主席 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 汪志春 | 监事 | 被选举 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 汪逸 | 总经理 | 聘任 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 俞珂白 | 高级副总经理 | 聘任 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 项良宝 | 董事会秘书、财务总监 | 聘任 | 2020年06月29日 | 因工作需要。 |
| 宋颖 | 董事 | 离任 | 2020年08月10日 | 因个人原因。 |
| 仓鹏程 | 董事 | 被选举 | 2020年08月10日 | 因工作需要（2021年3月22日因个人原因辞去董事职务）。 |
| 刘爽 | 董事 | 被选举 | 2021年03月22日 | 因工作需要。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、董事会成员
1、马超先生，1973年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于长江商学院，工商管理硕士学位。历任重庆市九龙坡区团委书记、重庆市九龙坡区交通局局长、重庆市九龙坡区副区长、重庆市綦江区区委常委、常务副区长；曾任重庆广维文化旅游发展有限公司董事长。现任岭南生态文旅股份有限公司高级副总裁、岭域文化旅游发展（重庆）有限公司执行董事，公司董事长。
2、俞珂白先生，1980年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。上海理工大学工商管理学士学位，香港大学、复旦大学国际工商管理硕士学位，上海交通大学上海高级金融学院高级管理人员工商管理硕士学位，清华大学五道口金融学院博士生在读。曾任上海益定林实业有限公司总裁、民生通社区电子商务（中国）有限公司总经理。现任岭南投资有限公司副总裁、粤岭体育文化发展（上海）有限公司总裁、上海乐岭教育科技有限公司董事长、无锡岭科实业发展有限公司总经理兼董事、无锡食科园投资管理有限公司监事、无锡涌园商业运营管理有限公司监事、上海尚路电子商务有限公司执行董事、上海尚路实业发展有限公司执行董事、苏州孜玉投资咨询有限公司董事，现在任公司董事，公司高级副总经理。
3、汪逸先生，1962年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1985年毕业于清华大学，热能工程系空调工程专业，工学学士。1985年—1988年在原兵器工业部第五设计研究院任助理工程师，1987年—1993年任北京华远工程软件公司副总经理，1993年—1998年任北京正华电子技术公司总经理，1998年—2003年北京荣创达软件科技有限公司总经理，2003年—2006年北京盖德龙软件科技有限公司总经理，2006年—2016年北京东经天元软件科技有限公司总经理，现任公司董事、总经理。
4、刘爽女士，1982年生，中国国籍，大学本科学历。历任，长城（天津）股权投资基金管理有限责任公司部门副总经理。中国长城资产管理股份有限公司战略客户部（并购重组部）高级经理。现任中国长城资产管理股份有限公司资产保全部高级经理，资产经营三部高级经理。
5、孙锋先生，1979年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。复旦大学会计学博士，南开大学金融学硕士。2006年7月至2014年3月，任职于上海证券交易所上市公司监管一部；2014年4月至2016年7月，担任河北先河环保科技股份有限公司（300137.SZ）董事；2014年8月至2017年9月，担任浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司（002615.SZ）独立董事；2014年10月至2016年8月，担任无锡新宏泰电器科技股份有限公司（603016.SH）独立董事；2014年12月至2019年8月，担任保定天威保变电气股份有限公司（600550.SH）
独立董事。现任公司独立董事，上海汉上资产管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，上海康橙投资管理股份有限公司董事长、总经理，浙江棒杰控股集团股份有限公司（002634.SZ）独立董事，上海康橙企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理，上海康橙酒业有限公司执行董事兼总经理，嘉兴汉上资产管理有限公司经理、执行董事，广东康橙资本管理有限公司经理兼执行董事，珠海丽珠试剂股份有限公司董事；并在南开大学、上海国家会计学院担任校外硕士研究生导师等职务。
6、王琴女士， 1971年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于上海财经大学，管理学博士，民建会员。现为公司独立董事，上海国家会计学院教授，企业管理研究所所长；加拿大卡尔加里大学、美国亚利桑那州立大学访问学者；出版《跨国公司商业模式》、《顾客锁定》等专著。2009年至2011年担任新疆汇通（集团）股份有限公司独立董事；2018年至今担任浙江锦盛新材料股份有限公司独立董事。
7、陈欣先生，1975年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005年获明尼苏达大学金融学博士学位。现任公司独立董事，上海交通大学上海高级金融学院会计学教授、博士生导师，并兼任云南省第12届政协委员、云南光华融合产业发展研究院院长等社会职务。曾被中组部、团中央选派赴滇挂职担任云南省发展改革委员会主任助理，并曾在世界银行、中国人民大学、中欧国际工商学院、麻省理工学院、奥胡斯大学、上海交通大学安泰经管学院、云南大学等机构工作或访问。现任上海华域投资咨询有限公司监事、观谷贸易（上海）公司监事。
二、非董事高级管理人员
1、李争朝先生，1962年生，中专学历。中国国籍，无境外永久居留权。1983年至1996年，担任北京第二开关厂助理工程师，1996年至1999年，担任北京太空网架板业有限公司工程师，1999年至2000年，担任北京太空板结构工程有限公司工程师，2000年至2010年9月，先后担任太空智造股份有限公司供应部副经理、质量部经理、企管部经理、行政总监，2010年9月至今，担任太空智造股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任公司副总经理。
2、项良宝先生，1972年3月出生，会计师，中国国籍，无境外永久居留权。澳门城市大学，工商管理硕士。2001年4月至2015年12月，任职于洽洽食品股份有限公司（002557.SZ），先后担任财务经理、总裁办主任、投资总监、税务总监、副总经理兼董事会秘书。2016年10月至2018年9月，任职于安徽华星智能停车设备有限公司，担任副总经理、董事会秘书兼财务总监。2018年10月至2020年5月，任职于安徽正远包装科技有限公司，担任董事会秘书兼财务总监。项良宝先生已于2014年11月取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》，现任公司董事会秘书、财务总监。
三、监事会成员
1、许翔女士，1988年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖北大学，行政管理、金融学双学士学位。中国人民大学企业经济学硕士学位在读。2011年加入岭南生态文旅股份有限公司，历任总裁办秘书、营销经理、合肥分公司负责人，现任公司监事会主席，上海圆梦圆教育科技有限公司执行董事，粤岭体育文化发展（上海）有限公司监事，道岭文化传播（上海）有限公司监事，岭域文化旅游发展（重庆）有限公司监事，重庆黍园生态农业发展有限公司监事，六安乐岭教育科技有限公司监事，岭南生态文旅股份有限公司上海分公司负责人。
2、汪志春先生，1972年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国科学技术大学管理科学系大学本科毕业。历任芜湖港（600575）财务部副总经理、证券投资部副总经理；安徽省旅游集团财务审计部高级财务经理；金财汇顶投资有限公司财务负责人。现任公司监事，岭南投资有限公司财务副总监，广西岭南腾龙文化旅游投资有限公司执行董事兼总经理，合肥正略贸易有限公司执行董事兼总经理，上海璘汇文化传播有限公司监事，上海银康投资管理有限公司监事，合肥本源物联网科技有限公司监事。
3、王先先生，1981年出生，机械制造及其自动化专业本科学历。中国国籍，无境外永久居留权。2009年加入太空智造股份有限公司，2011年-2013年，担任公司技术部副经理，2013年-2014年，担任公司技术质量部经理，2015年至今，担任公司大兴基地生产技术总监兼生产部经理。现任公司职工监事。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘爽 | 中国长城资产管理股份有限公司 | 资产保全部高级经理，资产经营三部高级经理 | 是 | ||
| 孙锋 | 上海汉上资产管理合伙企业（有限合伙）、上海康橙投资管理股份有限公司、上海康橙企业管理咨询有限公司、上海康橙酒业有限公司、嘉兴汉上资产管理有限公司、广东康橙资本管理有限公司、珠海丽珠试剂股份有限公司 | 执行事务合伙人、董事长兼总经理、执行董事兼总经理、董事等 | 是 | ||
| 王琴 | 浙江锦盛新材料股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 陈欣 | 上海华域投资咨询有限公司、观谷贸易（上海）公司 | 监事 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、经理及其他高级管理人员的述职及自我评价进行绩效评估，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策，提出公司董事、经理及其他高级管理人员报酬相关议案并报公司董事会。董事会召开董事会会议审议通过，独立董事发表独立意见，再提交股东大会审议批准后执行。监事报酬由监事会提出并审议通过后提交股东大会批准后执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事及高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 马超 | 董事长、法定代表人 | 男 | 48 | 现任 | 30.01 | 否 |
| 汪逸 | 董事、总经理 | 男 | 59 | 现任 | 21.5 | 否 |
| 俞珂白 | 高级副总经理、董事 | 男 | 41 | 现任 | 14.52 | 否 |
| 李争朝 | 副总经理 | 男 | 59 | 现任 | 21.47 | 否 |
| 项良宝 | 董事会秘书兼财务总监 | 男 | 49 | 现任 | 23.5 | 否 |
| 孙锋 | 独立董事 | 男 | 42 | 现任 | 5 | 否 |
| 王琴 | 独立董事 | 女 | 50 | 现任 | 5 | 否 |
| 陈欣 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 5 | 否 |
| 许翔 | 监事会主席 | 女 | 33 | 现任 | 0 | 否 |
| 汪志春 | 监事 | 男 | 49 | 现任 | 0 | 否 |
| 王先 | 职工代表监事 | 男 | 40 | 现任 | 11.53 | |
| 樊立 | 原董事长,总经理,法定代表人 | 男 | 60 | 离任 | 15.15 | 否 |
| 樊志 | 原副董事长 | 男 | 58 | 离任 | 13.3 | 否 |
| 卢更生 | 原副总经理 | 男 | 59 | 离任 | 10.2 | 否 |
| 钱卫华 | 原副总经理 | 男 | 58 | 离任 | 10.2 | 否 |
| 王全 | 原副总经理 | 男 | 58 | 离任 | 12.06 | 否 |
| 宋颖 | 原董事 | 男 | 47 | 离任 | 0 | 否 |
| 仓鹏程 | 原董事 | 男 | 37 | 离任 | 0 | 否 |
| 陈群 | 原独立董事 | 男 | 51 | 离任 | 4 | 否 |
| 冯东 | 原独立董事 | 男 | 59 | 离任 | 4 | 否 |
| 赵继平 | 原独立董事 | 男 | 67 | 离任 | 4 | 否 |
| 高丽萍 | 监事会主席 | 女 | 38 | 离任 | 3.85 | 否 |
| 赵欢 | 原监事 | 男 | 50 | 离任 | 9.59 | 否 |
| 靳先凤 | 原财务总监 | 女 | 44 | 离任 | 10.64 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 234.52 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 汪逸 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 4.35 | 1,386,000 | 1,134,000 | 0 | 7 | 252,000 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 1,386,000 | 1,134,000 | 0 | -- | 252,000 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 53 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 216 |
| 在职员工的数量合计（人） | 269 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 269 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 33 |
| 技术人员 | 138 |
| 财务人员 | 19 |
| 行政人员 | 79 |
| 合计 | 269 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 13 |
| 本科 | 154 |
| 大专 | 86 |
| 中等学历 | 16 |
| 合计 | 269 |
2、薪酬政策
报告期内，营业成本中职工薪酬总额为14,692,047.19元，占公司营业成本的7.47%。截至2020年12月31日，公司核心技术人员为5人，占全体员工人数的1.86%，上年同期核心技术人员为3人，占全体员工人数的
1.08%；截至报告期末，核心技术人员薪酬占全体员工薪酬的2.39%，上年同期为1.65%。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、培训计划
公司通过开展各类培训，使员工能够承担并完成岗位职责、提升员工个人工作能力和素养、满足公司生产经营、参与市场竞争的需要。公司员工培训的主要内容包括：1、相关的法律法规和标准规范。2、公司的质量、环境、职业健康安全管理制度。3、专业技能和继续教育。4、应急知识等。公司针对不同岗位员工的情况制定年度培训计划，并对培训效果通过考试、操作考核、技能评定和观察等方式进行评价。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的要求，建成由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的治理架构，形成权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，同时为保证公司高效经营制订了包括有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管及使用理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保制度》、《关联交易管理办法》等制度，在公司董事会下设立审计、战略、提名、薪酬与考核等四个专门委员会。截至报告期末，上述制度得到了有效地贯彻执行，上述机构、人员均有效运作，未出现违法、违规现象。未来，公司将依据自身发展情况及有关监管部门的要求，持续、有效地对相关制度进行修订，逐步完善并健全。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有董事共七名，其中独立董事三名，高于全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会设监事 3 名，其中职工监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司建立了完善的董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行了《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系管理制度》和《公司内幕信息知情人登记管理制度》，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。同时指定董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接待股东及相关人员的来访和咨询。公司指定《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力，并且人员、机构、财务独立、资产完整，报告期内公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位领取薪酬情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.93% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-064） |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.04% | 2020年05月28日 | 2020年05月29日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-067） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.88% | 2020年06月29日 | 2020年06月30日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-091） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.88% | 2020年07月15日 | 2020年07月16日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-107） |
| 2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.87% | 2020年08月10日 | 2020年08月11日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-114） |
| 2020年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 8.00% | 2020年12月28日 | 2020年12月29日 | http://www.cninfo.com.cn/（公告编号：2020-202） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 孙锋 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈欣 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王琴 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 冯东 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈群 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵继平 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关规定，认真履行独立董事的职责，勤勉尽责，按时参加股东大会、董事会及董事会专门委员会会议，参与公司重大事项的决策。独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项均未提出异议；对需独立董事发表独立意见的重大事项均进行了认真的审核并出具了书面的独立意见。对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
审计委员会主要指导和监督内部审计工作以及内外部审计的沟通和协调。报告期内，审计委员会对2020年内部审计工作进行了核查。审计委员会与年审会计机构沟通确定了年度审计工作的时间和计划安排，在年度审计过程中，对有关事项进行了沟通和讨论，就公司年度财务报表形成意见并提出续聘中兴财光华会计
师事务所的建议。
2、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会根据公司经营状况，对公司2020年度董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核，认为公司董事、监事、高管人员2020年度薪酬符合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，相应的报酬符合公司的经营业绩和个人绩效，有助于调动高管人员的积极性和创新能力，提高企业管理水平，促进企业经营发展。
3、战略委员会履职情况
战略委员会运用各委员的专业知识和经验，结合当前经济形势，丰富完善了公司发展战略，进一步明确了公司发展方向和未来目标。对公司市场开拓、技术改进、研发方向、重大投资决策等方面提出切实的意见和建议。
4、提名委员会的履职情况
报告期内，根据《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》及相关法律的规定，公司董事会提名委员会积极履行职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员实行基本薪酬和年终绩效相结合的薪酬制度，根据公司年度经营情况及高级管理人员的工作业绩，进行考核与评定，确定其年度报酬总额。董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员业绩奖惩考核情况进行审核，强化对高级管理人员的考评激励作用。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：发现公司管理层存在的重大程度的舞弊；已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；控制环境无效；外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；其他可能影响财务报表使用者正确判断的缺陷。 ②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或者特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。③一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。 | ①重大缺陷：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效的影响程度、发生的可能性作判定。缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。②重要缺陷： 缺陷发生较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。③一般缺陷：缺陷发生的较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 |
| 定量标准 | ①重大缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上,且绝对金额超过1000万元；涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上,且绝对金额超过1000万元； 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上,且绝对金额超过1000万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上,且绝对金额超过500万元。②重要缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元；涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元； 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润在3%-5%之间,且绝对金额超过300万元小于500万元。 ③一般缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额3%以下,且绝对金额小于600万元；涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额3%以下,且绝对金额小于600万元； 涉及收 | ①重大缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上,且绝对金额超过1000万元；涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上,且绝对金额超过1000万元； 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上,且绝对金额超过1000万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上,且绝对金额超过500万元。②重要缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元；涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元； 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额在3%-5%之间,且绝对金额超过600万元小于1000万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润在3%-5%之间,且绝对金额超过300万元小于500万元。 ③一般缺陷：涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额3%以下,且绝对金额小于600万元；涉及净资产 |
| 入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额3%以下,且绝对金额小于600万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润3%以下,且绝对金额超小于300万元。 | 的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额3%以下,且绝对金额小于600万元； 涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额3%以下,且绝对金额小于600万元； 涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润3%以下,且绝对金额超小于300万元。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，立方数科公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月27日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月27日 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴财光华审会字（2021）第319019号 |
| 注册会计师姓名 | 陈发勇、陶雪茹 |
审计报告
中兴财光华审会字（2021）第319019号
立方数科股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了立方数科股份有限公司（以下简称立方数科公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了立方数科公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于立方数科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、22、长期资产减值和附注五、17、商誉。
截至2020年12月31日，立方数科公司合并财务报表中列示的商誉账面原值463,588,230.67元，商誉减值准备344,723,184.45元，商誉净值118,865,046.22元。管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试，管理层聘请了外部评估机构，采用预计未来现金流量折现的模型计算确定相关资产组或资产组组合的可收回金额，减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，对商誉进行减值测试涉及大量的管理层判断和估计，尤其是对于预计未来现金流量和使用的折现率的判断和估计，上述判断及假设的合理性对减值测试的结果具有重大影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对商誉减值执行的主要审计程序如下：
（1）了解与商誉减值相关的关键内部控制的设计及运行的有效性；
（2）评价商誉减值测试过程中关键假设、估值方法的适当性和一致性，将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较，将毛利率与以往业绩进行比较。利用内部估值专家，复核现金流量预测所引用的数据和参数以及现金流量预测结果的合理性；
（3）与立方数科公司聘请的第三方评估专家讨论，了解及评估商誉减值测试的合理性，分析所使用的关键参数和假设在合理变动时对减值的潜在影响，并关注评估专家的专业胜任能力和工作的恰当性；
（4）了解并评价立方数科公司是否恰当认定商誉所在资产组或资产组组合，是否在将商誉账面价值合理分摊的基础上进行减值测试；
（5）根据商誉减值测试的结果，检查商誉在会计报表及附注中列报和披露是否正确、充分。
（二）收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、27、收入确认和附注五、39、营业收入和营业成本。
立方数科公司2020年度营业收入总额19,770.78万元，业务类别主要包括太空板销售及安装、软件销售及技术服务。不同类别产品及服务确认收入的具体方法不同。管理层在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认执行的主要审计程序如下：
（1）了解、测试管理层与收入相关的内部控制的设计及运行的有效性；
（2）选取销售合同样本，识别不同合同收入确认的相关条款，评价公司收入确认标准和确认方法是否符合企业会计准则的要求；
（3）取得本年销售清单，选取样本核对发票、发货单、验收单、销售回款，评价相关收入确认是否符合立方数科公司收入确认的会计政策；
（4）选取部分技术服务收入项目，核对合同、技术服务成果、技术服务工作记录等，以判断技术服务的真实性；
（5）选取部分客户进行收入金额函证，对部分大额客户进行访谈，以判断交易的真实性；
（6）就资产负债表日后形成的交易记录选取样本，检查测试验收单、发票、销售回款等与收入相关的支持性依据，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
立方数科公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括立方数科公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估立方数科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算立方数科公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督立方数科公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对立方数科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致立方数科公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就立方数科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：
中国?北京 2021年4月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：立方数科股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 14,590,883.54 | 19,534,148.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,257,437.87 | 807,812.93 |
| 应收账款 | 161,552,514.67 | 247,383,996.58 |
| 应收款项融资 | 594,356.59 | 650,704.37 |
| 预付款项 | 15,316,088.43 | 11,747,599.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 54,923,533.80 | 21,202,446.52 |
| 其中：应收利息 | 3,989,885.17 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 27,479,269.18 | 77,382,528.72 |
| 合同资产 | 13,417,086.56 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,594,494.42 | |
| 其他流动资产 | 5,437,853.48 | 3,922,351.84 |
| 流动资产合计 | 300,163,518.54 | 382,631,589.08 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 424,300.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,546,972.29 | 27,450,824.86 |
| 在建工程 | 38,601,941.86 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 19,078,918.70 | 38,172,838.83 |
| 开发支出 | 1,249,051.08 | |
| 商誉 | 118,865,046.22 | 463,588,230.67 |
| 长期待摊费用 | 452,968.71 | 491,377.89 |
| 递延所得税资产 | 21,806,964.55 | 15,788,118.10 |
| 其他非流动资产 | 8,604,825.43 | 23,622,198.04 |
| 非流动资产合计 | 178,029,046.98 | 612,715,530.25 |
| 资产总计 | 478,192,565.52 | 995,347,119.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 107,930,534.72 | 57,099,882.23 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 79,512,335.63 | 63,377,708.95 |
| 预收款项 | 18,140,054.01 | |
| 合同负债 | 21,541,954.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,173,218.58 | 2,928,821.23 |
| 应交税费 | 9,956,545.22 | 15,910,769.58 |
| 其他应付款 | 110,041,262.03 | 162,870,061.05 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,266,189.00 | 70,132,076.36 |
| 其他流动负债 | 1,208,964.39 | 2,481,005.00 |
| 流动负债合计 | 359,631,004.00 | 392,940,378.41 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 64,187,956.48 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 80,000.00 | 280,000.00 |
| 递延所得税负债 | 335,712.37 | 366,300.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 64,603,668.85 | 646,300.01 |
| 负债合计 | 424,234,672.85 | 393,586,678.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 496,114,864.00 | 496,114,864.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 75,734,002.44 | 73,719,659.95 |
| 减：库存股 | 16,214,491.00 | 66,279,206.00 |
| 其他综合收益 | -2,479,149.47 | 4,402,020.62 |
| 专项储备 | 762,252.26 | 762,252.26 |
| 盈余公积 | 25,714,342.18 | 25,714,342.18 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -527,346,410.69 | 64,988,109.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 52,285,409.72 | 599,422,042.50 |
| 少数股东权益 | 1,672,482.95 | 2,338,398.41 |
| 所有者权益合计 | 53,957,892.67 | 601,760,440.91 |
| 负债和所有者权益总计 | 478,192,565.52 | 995,347,119.33 |
法定代表人：马超 主管会计工作负责人：项良宝 会计机构负责人：靳先凤
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,198,182.93 | 172,097.81 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,705,000.00 | 285,000.00 |
| 应收账款 | 52,868,181.09 | 77,925,914.73 |
| 应收款项融资 | 360,704.37 | |
| 预付款项 | 2,671,813.48 | 2,257,801.88 |
| 其他应收款 | 48,656,564.23 | 64,610,182.70 |
| 其中：应收利息 | 3,989,885.17 | 801,461.65 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 8,255,549.60 | 52,165,838.31 |
| 合同资产 | 351,994.24 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,594,494.42 | |
| 其他流动资产 | 2,456,975.04 | 2,380,675.31 |
| 流动资产合计 | 127,758,755.03 | 200,158,215.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 667,240,000.00 | 705,562,900.00 |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 424,300.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 442,835.66 | 1,189,637.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 378,939.91 | 495,449.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 10,024,885.25 | 9,995,335.10 |
| 其他非流动资产 | 7,637,815.43 | |
| 非流动资产合计 | 691,148,776.25 | 722,243,322.16 |
| 资产总计 | 818,907,531.28 | 922,401,537.27 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 37,259,033.87 | 23,996,930.75 |
| 预收款项 | 8,627,832.62 | |
| 合同负债 | 9,211,731.10 | |
| 应付职工薪酬 | 8,110,709.88 | 1,629,000.43 |
| 应交税费 | 1,236,091.48 | 130,228.95 |
| 其他应付款 | 321,346,139.35 | 343,981,763.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,132,076.36 | |
| 其他流动负债 | 3,900,000.00 | 2,459,195.00 |
| 流动负债合计 | 381,063,705.68 | 450,957,027.23 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 42,430,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 80,000.00 | 280,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 42,510,000.00 | 280,000.00 |
| 负债合计 | 423,573,705.68 | 451,237,027.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 496,114,864.00 | 496,114,864.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 222,155,409.64 | 220,141,067.15 |
| 减：库存股 | 16,214,491.00 | 66,279,206.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 762,252.26 | 762,252.26 |
| 盈余公积 | 25,714,342.18 | 25,714,342.18 |
| 未分配利润 | -333,198,551.48 | -205,288,809.55 |
| 所有者权益合计 | 395,333,825.60 | 471,164,510.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 818,907,531.28 | 922,401,537.27 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 197,707,828.28 | 451,873,252.15 |
| 其中：营业收入 | 197,707,828.28 | 451,873,252.15 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 410,932,334.28 | 420,550,346.77 |
| 其中：营业成本 | 202,456,361.69 | 283,569,791.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 967,795.31 | 2,371,787.09 |
| 销售费用 | 46,332,130.05 | 42,004,617.72 |
| 管理费用 | 120,356,219.67 | 67,819,581.97 |
| 研发费用 | 25,862,391.66 | 10,901,886.54 |
| 财务费用 | 14,957,435.90 | 13,882,681.51 |
| 其中：利息费用 | 18,964,918.71 | 9,071,200.55 |
| 利息收入 | 289,494.79 | 60,358.19 |
| 加：其他收益 | 2,767,064.15 | 2,189,570.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,484,351.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -62,351,260.35 | -6,689,815.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -355,374,075.96 | -1,870,295.58 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 68,689.92 | 27,860.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -599,629,736.97 | 24,980,225.89 |
| 加：营业外收入 | 621,108.51 | 514,626.45 |
| 减：营业外支出 | 1,227,218.15 | 69,058.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -600,235,846.61 | 25,425,793.66 |
| 减：所得税费用 | -7,235,410.97 | 10,003,260.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -593,000,435.64 | 15,422,532.86 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -593,000,435.64 | 15,422,532.86 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -592,334,520.18 | 15,830,481.41 |
| 2.少数股东损益 | -665,915.46 | -407,948.55 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -6,881,170.09 | 1,694,409.98 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -6,881,170.09 | 1,694,409.98 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,881,170.09 | 1,694,409.98 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准 |
| 备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -6,881,170.09 | 1,694,409.98 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -599,881,605.73 | 17,116,942.84 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -599,215,690.27 | 17,524,891.39 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -665,915.46 | -407,948.55 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -1.21 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | -1.21 | 0.03 |
法定代表人：马超 主管会计工作负责人：项良宝 会计机构负责人：靳先凤
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 42,315,242.14 | 76,456,313.77 |
| 减：营业成本 | 72,191,940.33 | 59,664,891.31 |
| 税金及附加 | 243,040.18 | 845,275.20 |
| 销售费用 | 2,345,429.01 | 11,448,750.06 |
| 管理费用 | 64,787,145.37 | 35,211,454.45 |
| 研发费用 | 569,496.74 | |
| 财务费用 | 13,473,142.20 | 8,235,085.93 |
| 其中：利息费用 | 13,297,096.99 | 5,862,896.64 |
| 利息收入 | 3,760.40 | 7,570.79 |
| 加：其他收益 | 491,999.89 | 1,051,866.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,860,999.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -22,136,282.32 | -5,460,816.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,351.98 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 44,578.57 | 1,826,931.41 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -127,490,511.79 | -42,100,659.14 |
| 加：营业外收入 | 136,255.98 | 501,977.84 |
| 减：营业外支出 | 585,036.27 | 13,140.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -127,939,292.08 | -41,611,821.97 |
| 减：所得税费用 | -29,550.15 | 571,390.14 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -127,909,741.93 | -42,183,212.11 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -127,909,741.93 | -42,183,212.11 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -127,909,741.93 | -42,183,212.11 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 257,122,293.90 | 489,343,089.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 948,123.49 | 1,383,416.67 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,613,023.29 | 30,759,139.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 294,683,440.68 | 521,485,646.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 170,760,405.65 | 272,095,439.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 68,744,191.25 | 76,570,214.92 |
| 支付的各项税费 | 16,631,987.35 | 42,794,503.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 89,889,388.74 | 62,993,922.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 346,025,972.99 | 454,454,080.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,342,532.31 | 67,031,565.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,181,005.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 309,956.95 | 49,676.70 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 41,407,827.20 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,800,000.00 | 23,882,315.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,517,784.15 | 26,112,997.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,504,699.32 | 16,679,210.27 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,516,000.00 | 1,877,035.72 |
| 投资活动现金流出小计 | 14,020,699.32 | 18,556,245.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,497,084.83 | 7,556,751.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 202,735,700.00 | 57,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 110,882,200.00 | 81,659,950.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 313,617,900.00 | 138,659,950.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 157,000,000.00 | 77,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,959,870.71 | 8,241,362.62 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 129,864,742.59 | 146,000,400.81 |
| 筹资活动现金流出小计 | 297,824,613.30 | 232,041,763.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,793,286.70 | -93,381,813.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -13,639.20 | 11,549.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,065,799.98 | -18,781,947.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,324,148.52 | 38,106,095.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,258,348.54 | 19,324,148.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 47,004,841.66 | 87,638,816.18 |
| 收到的税费返还 | 50,117.19 | 1,049,066.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,325,077.41 | 4,976,258.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 51,380,036.26 | 93,664,140.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,252,426.12 | 30,381,124.17 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,224,438.46 | 14,101,574.25 |
| 支付的各项税费 | 686,018.21 | 4,157,933.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,735,371.35 | 24,690,165.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 63,898,254.14 | 73,330,797.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,518,217.88 | 20,333,343.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 41,024,704.00 | 2,159,195.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 265,443.68 | 41,176.70 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 393,000.00 | 23,116,605.06 |
| 投资活动现金流入小计 | 41,683,147.68 | 25,316,976.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,000.00 | 11,238.94 |
| 投资支付的现金 | 58,011,963.92 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 820,000.00 | 3,872,035.72 |
| 投资活动现金流出小计 | 860,000.00 | 61,895,238.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 40,823,147.68 | -36,578,261.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 42,005,700.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 167,430,000.00 | 290,140,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 209,435,700.00 | 290,140,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,671,312.67 | 5,094,357.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 155,043,232.01 | 241,381,912.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 230,714,544.68 | 276,476,270.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,278,844.68 | 13,663,729.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,026,085.12 | -2,581,189.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 172,097.81 | 2,753,286.88 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,198,182.93 | 172,097.81 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 496,114,864.00 | 73,719,659.95 | 66,279,206.00 | 4,402,020.62 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | 64,988,109.49 | 599,422,042.50 | 2,338,398.41 | 601,760,440.91 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 496,114,864.00 | 73,719,659.95 | 66,279,206.00 | 4,402,020.62 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | 64,988,109.49 | 599,422,042.50 | 2,338,398.41 | 601,760,440.91 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,014,342.49 | -50,064,715.00 | -6,881,170.09 | -592,334,520.18 | -547,136,632.78 | -665,915.46 | -547,802,548.24 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,881,170.09 | -592,334,520.18 | -599,215,690.27 | -665,915.46 | -599,881,605.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,795,634.16 | -50,064,715.00 | 51,860,349.16 | 51,860,349.16 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,795,634.16 | -50,064,715.00 | 51,860,349.16 | 51,860,349.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 218,708.33 | 218,708.33 | 218,708.33 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 496,114,864.00 | 75,734,002.44 | 16,214,491.00 | -2,479,149.47 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | -527,346,410.69 | 52,285,409.72 | 1,672,482.95 | 53,957,892.67 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 354,367,760.00 | 208,177,337.76 | 116,343,920.00 | 2,707,610.64 | 738,983.58 | 25,714,342.18 | 49,251,128.08 | 524,613,242.24 | 2,848,729.00 | 527,461,971.24 | |||||
| 加：会计政策变更 | -93,500.00 | -93,500.00 | -93,500.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 354,367,760.00 | 208,177,337.76 | 116,343,920.00 | 2,707,610.64 | 738,983.58 | 25,714,342.18 | 49,157,628.08 | 524,519,742.24 | 2,848,729.00 | 527,368,471.24 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 141,747,104.00 | -134,457,677.81 | -50,064,714.00 | 1,694,409.98 | 23,268.68 | 15,830,481.41 | 74,902,300.26 | -510,330.59 | 74,391,969.67 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,694,409.98 | 15,830,481.41 | 17,524,891.39 | -407,948.55 | 17,116,942.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,464,283.00 | -50,064,714.00 | 56,528,997.00 | -102,382.04 | 56,426,614.96 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,464,283.00 | -50,064,714.00 | 56,528,997.00 | 56,528,997.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -102,382.04 | -102,382.04 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 141,747,104.00 | -141,747,104.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | 141,747,104.00 | -141,747,104.00 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 23,268.68 | 23,268.68 | 23,268.68 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 23,268.68 | 23,268.68 | 23,268.68 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 825,143.19 | 825,143.19 | 825,143.19 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 496,114,864.00 | 73,719,659.95 | 66,279,206.00 | 4,402,020.62 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | 64,988,109.49 | 599,422,042.50 | 2,338,398.41 | 601,760,440.91 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 496,114,864.00 | 220,141,067.15 | 66,279,206.00 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | -205,288,809.55 | 471,164,510.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 496,114,864.00 | 220,141,067.15 | 66,279,206.00 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | -205,288,809.55 | 471,164,510.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,014,342.49 | -50,064,715.00 | -127,909,741.93 | -75,830,684.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -127,909,741.93 | -127,909,741.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,795,634.16 | -50,064,715.00 | 51,860,349.16 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,795,634.16 | -50,064,715.00 | 51,860,349.16 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 218,708.33 | 218,708.33 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 496,114,864.00 | 222,155,409.64 | 16,214,491.00 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | -333,198,551.48 | 395,333,825.60 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 354,367,760.00 | 354,598,744.96 | 116,343,920.00 | 738,983.58 | 25,714,342.18 | -163,012,097.44 | 456,063,813.28 | |||||
| 加：会计政策变更 | -93,500.00 | -93,500.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 354,367,760.00 | 354,598,744.96 | 116,343,920.00 | 738,983.58 | 25,714,342.18 | -163,105,597.44 | 455,970,313.28 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 141,747,104.00 | -134,457,677.81 | -50,064,714.00 | 23,268.68 | -42,183,212.11 | 15,194,196.76 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -42,183,212.11 | -42,183,212.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,464,283.00 | -50,064,714.00 | 56,528,997.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,464,283.00 | -50,064,714.00 | 56,528,997.00 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 141,747,104.00 | -141,747,104.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 141,747,104.00 | -141,747,104.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 23,268.68 | 23,268.68 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 23,268.68 | 23,268.68 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 825,143.19 | 825,143.19 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 496,114,864.00 | 220,141,067.15 | 66,279,206.00 | 762,252.26 | 25,714,342.18 | -205,288,809.55 | 471,164,510.04 |
三、公司基本情况
立方数科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经北京市人民政府以京政函【2000】210号文批准，由樊立、樊志、北京赛天安建系统集成技术有限公司、北京科博华建筑采光技术开发有限公司（2001年5月更名为北京科博华建材有限公司）和北京市物资总公司共同发起，在北京太空板结构工程有限公司的基础上整体变更设立的股份公司。2012年8月1日，本公司经深圳证券交易所深证上【2012】251号《关于北京太空板业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同意，公司首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市，证券代码：“300344”，证券简称：“太空板业”。
2018年1月26日，经国家工商总局核准，本公司名称由北京太空板业股份有限公司变更为太空智造股份有限公司，于2018年3月14日取得北京市工商行政管理局核发的9111000070038501XJ号《营业执照》。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2018 年3月21日起，公司证券简称由“太空板业”变更为“太空智造”，公司证券代码不变，仍为“300344”。
2021年1月20日，本公司名称由太空智造股份有限公司变更为立方数科股份有限公司，并取得经北京市丰台区市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码不变，仍为9111000070038501XJ。自2021年1月26日起，公司证券简称由“太空智造”变更为“立方数科”,公司证券代码不变，仍为“300344”。
本公司及各子公司主要从事：制造及安装网架、钢结构、建筑材料；销售网架、钢结构、建筑材料、计算机、软件及辅助设备；建设工程项目管理；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；计算机软件开发。
注册地址：北京市丰台区中核路3号院3号楼12层1201室。
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共11户，详见十二节附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见十二节附注八“合并范围的变更”。
本财务报表业经公司董事会于2021年4月26日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
详见本节44、重要会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照第十二节财务报告附注五、22（2）“ 权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏
概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 账龄组合B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 账龄组合
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、应收票据
详见第十二节财务报告附注五、10 “金融工具”。
12、应收账款
详见第十二节财务报告附注五、10 “金融工具”。
13、应收款项融资
详见第十二节财务报告附注五、10 “金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见第十二节财务报告附注五、10 “金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料发出采用先进先出法计价，库存商品发出采用加权平均法计价，软件销售采用个别计价，低值易耗品领用时采用五五摊销法，周转用包装物采用一次转销法。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个或类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为 交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年 | 5% | 2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年 | 5% | 15.83% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（1）商品销售收入
本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
① 太空板销售及安装业务收入确认
A、当太空板销售合同中未约定安装义务时，公司以购货方收到货物并验收后的时点确认太空板销售业务收入。B、当太空板销售合同约定了安装义务时，公司以太空板安装完工的时点确认太空板销售及安装业务收入。
② 配套防水业务收入确认
当太空板销售合同中单独约定了配套防水业务的合同价款，公司以相关的配套防水业务完工的时点确认收入。
③ 销售代理产品收入确认
公司销售代理产品，属于在某一时点履行履约义务。
公司发货后，客户于收到产品时进行验收，根据客户验收时点确认代理产品收入并同时结转成本。以邮件确认签收时点的，须在合同中有明确约定，否则须客户盖章确认。
（2）提供劳务收入
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
1、 BIM建模项目业务收入确认。BIM建模项目业务属于在某一时段内履行履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度按客户出具的项目进度单确认。
2、 BIM应用管理平台项目业务收入确认。BIM应用管理平台项目业务属于在某一时段内履行履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度按客户出具的项目进度单确认。
3、技术服务、技术咨询、技术开发业务收入确认。公司技术服务、技术咨询、技术开发业务属于在某一时段内履行履约义务。公司在该段时间内按照履约进度确认收入。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程建造劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，在确认收入时按照已完成劳务的进度结转主营业务成本。本公司将为获取工程劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，在确认收入时按照已完成劳务的进度摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本公司对超出的部分计提减值准备，确认为资产减值损失。资产负债表日，根据合同履约成本初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关减值准备后的净额，列示为存货或其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
① 执行新收入准则
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下：
单位：元
| 报表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 资产 | ||
| 合同资产 | 14,973,509.11 | |
| 应收账款 | 247,383,996.58 | 223,582,260.14 |
| 一年内到期的非流动资产 | 89,645.70 | |
| 其他非流动资产 | 23,622,198.04 | 32,360,779.67 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 17,736,359.34 | |
| 预收款项 | 18,140,054.01 |
| 其他流动负债 | 403,694.67 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
对合并资产负债表的影响：
单位：元
| 报表项目 | 新准则下 | 原准则下 |
| 资产 | ||
| 合同资产 | 13,417,086.56 | |
| 应收账款 | 161,552,514.67 | 184,368,921.08 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,594,494.42 | |
| 其他非流动资产 | 8,604,825.43 | 800,000.00 |
| 负债 | ||
| 合同负债 | 21,541,954.43 | |
| 预收款项 | 22,350,918.82 |
| 其他流动负债 | 1,208,964.39 | 400,000.00 |
对合并利润表的影响：
单位：元
| 报表项目 | 新准则下 | 原准则下 |
| 信用减值损失 | -62,351,260.35 | -51,828,536.31 |
| 资产减值损失 | -355,374,075.96 | -365,896,800.00 |
②其他会计政策变更
本报告期无其他会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 19,534,148.52 | 19,534,148.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 807,812.93 | 807,812.93 | |
| 应收账款 | 247,383,996.58 | 223,582,260.14 | -23,801,736.44 |
| 应收款项融资 | 650,704.37 | 650,704.37 | |
| 预付款项 | 11,747,599.60 | 11,747,599.60 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 21,202,446.52 | 21,202,446.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 77,382,528.72 | 77,382,528.72 | |
| 合同资产 | 14,973,509.11 | 14,973,509.11 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 89,645.70 | 89,645.70 | |
| 其他流动资产 | 3,922,351.84 | 3,922,351.84 | |
| 流动资产合计 | 382,631,589.08 | 373,893,007.45 | -8,738,581.63 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 27,450,824.86 | 27,450,824.86 | |
| 在建工程 | 38,601,941.86 | 38,601,941.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 38,172,838.83 | 38,172,838.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 463,588,230.67 | 463,588,230.67 | |
| 长期待摊费用 | 491,377.89 | 491,377.89 | |
| 递延所得税资产 | 15,788,118.10 | 15,788,118.10 | |
| 其他非流动资产 | 23,622,198.04 | 32,360,779.67 | 8,738,581.63 |
| 非流动资产合计 | 612,715,530.25 | 621,454,111.88 | 8,738,581.63 |
| 资产总计 | 995,347,119.33 | 995,347,119.33 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 57,099,882.23 | 57,099,882.23 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 63,377,708.95 | 63,377,708.95 | |
| 预收款项 | 18,140,054.01 | -18,140,054.01 | |
| 合同负债 | 17,736,359.34 | 17,736,359.34 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,928,821.23 | 2,928,821.23 | |
| 应交税费 | 15,910,769.58 | 15,910,769.58 | |
| 其他应付款 | 162,870,061.05 | 162,870,061.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,132,076.36 | 70,132,076.36 | |
| 其他流动负债 | 2,481,005.00 | 2,884,699.67 | 403,694.67 |
| 流动负债合计 | 392,940,378.41 | 392,940,378.41 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 280,000.00 | 280,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 366,300.01 | 366,300.01 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 646,300.01 | 646,300.01 | |
| 负债合计 | 393,586,678.42 | 393,586,678.42 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 496,114,864.00 | 496,114,864.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 73,719,659.95 | 73,719,659.95 | |
| 减：库存股 | 66,279,206.00 | 66,279,206.00 | |
| 其他综合收益 | 4,402,020.62 | 4,402,020.62 | |
| 专项储备 | 762,252.26 | 762,252.26 | |
| 盈余公积 | 25,714,342.18 | 25,714,342.18 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 64,988,109.49 | 64,988,109.49 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 599,422,042.50 | 599,422,042.50 | |
| 少数股东权益 | 2,338,398.41 | 2,338,398.41 | |
| 所有者权益合计 | 601,760,440.91 | 601,760,440.91 | |
| 负债和所有者权益总计 | 995,347,119.33 | 995,347,119.33 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 172,097.81 | 172,097.81 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 285,000.00 | 285,000.00 | |
| 应收账款 | 77,925,914.73 | 69,097,687.40 | -8,828,227.33 |
| 应收款项融资 | 360,704.37 | 360,704.37 | |
| 预付款项 | 2,257,801.88 | 2,257,801.88 | |
| 其他应收款 | 64,610,182.70 | 64,610,182.70 | |
| 其中：应收利息 | 801,461.65 | 801,461.65 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 52,165,838.31 | 52,165,838.31 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 89,645.70 | 89,645.70 | |
| 其他流动资产 | 2,380,675.31 | 2,380,675.31 | |
| 流动资产合计 | 200,158,215.11 | 191,419,633.48 | -8,738,581.63 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 705,562,900.00 | 705,562,900.00 | |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,189,637.59 | 1,189,637.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 495,449.47 | 495,449.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 9,995,335.10 | 9,995,335.10 | |
| 其他非流动资产 | 8,738,581.63 | 8,738,581.63 | |
| 非流动资产合计 | 722,243,322.16 | 730,981,903.79 | 8,738,581.63 |
| 资产总计 | 922,401,537.27 | 922,401,537.27 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 23,996,930.75 | 23,996,930.75 | |
| 预收款项 | 8,627,832.62 | -8,627,832.62 |
| 合同负债 | 8,627,832.62 | 8,627,832.62 | |
| 应付职工薪酬 | 1,629,000.43 | 1,629,000.43 | |
| 应交税费 | 130,228.95 | 130,228.95 | |
| 其他应付款 | 343,981,763.12 | 343,981,763.12 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,132,076.36 | 70,132,076.36 | |
| 其他流动负债 | 2,459,195.00 | 2,459,195.00 | |
| 流动负债合计 | 450,957,027.23 | 450,957,027.23 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 280,000.00 | 280,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 280,000.00 | 280,000.00 | |
| 负债合计 | 451,237,027.23 | 451,237,027.23 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 496,114,864.00 | 496,114,864.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 220,141,067.15 | 220,141,067.15 | |
| 减：库存股 | 66,279,206.00 | 66,279,206.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 762,252.26 | 762,252.26 |
| 盈余公积 | 25,714,342.18 | ||
| 未分配利润 | -205,288,809.55 | -205,288,809.55 | |
| 所有者权益合计 | 471,164,510.04 | 471,164,510.04 | |
| 负债和所有者权益总计 | 922,401,537.27 | 922,401,537.27 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、12.5%、5%、0% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 立方数科股份有限公司 | 15% |
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 15% |
| 北京元恒时代科技有限公司 | 15% |
| 北京斯曼德建材技术发展有限公司 | 25% |
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 25% |
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 25% |
| 太空经纬科技有限公司 | 25% |
| 弘德软件科技集团有限公司 | 0 |
| 厦门一通科技有限公司 | 25% |
| 上海元讯软件科技有限公司 | 25% |
| 上海比程信息技术有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司于2020年12月2日通过高新技术企业复审认定，取得证书号为GR202011008767的高新技术
企业证书，有效期三年；子公司北京互联立方技术服务有限公司于2019年12月取得证书号为GR201911003538的高新技术企业证书，有效期三年；子公司北京元恒时代科技有限公司于2020年10月21日通过高新技术企业复审认定，取得证书号为GR202011001504的高新技术企业证书，有效期三年。本公司及取得高新技术企业证书的子公司自取得高新技术企业证书的当年起享受三年的15%所得税税率优惠。
（2）根据财政部及国家税务总局下发的财税[2015]73号《关于新型墙体材料增值税政策的通知》，对纳税人销售自产的列入该通知所附《享受增值税即征即退政策的新型墙体材料目录》的新型墙体材料，实行增值税即征即退50%的政策，该通知自2015年7月1日执行。
（3）本公司子公司北京东经天元软件科技有限公司的全资子公司上海比程信息技术有限公司为软件企业，于2016年6月25日取得软件产品证书（证书编号：沪QR-2016-0311），有效期五年，享有财税（2011）100号《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》中关于“增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退”的增值税优惠政策，以及财税（2012）27号《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》“两免三减半”企业所得税优惠政策。
（4）厦门一通科技有限公司为小型微利企业，根据财税【2019】13号-2019年第2号公告：自2019年1月至2021年12月，对小型微利企业年应纳税所得额≤100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、其他
本公司及子公司北京互联立方技术服务有限公司、北京元恒时代科技有限公司为高新技术企业，企业所得税减按15%税率征收，上海比程信息技术有限公司为软件企业，企业所得税减按12.5%税率征收，弘德软件科技集团有限公司为设立在香港的离岸公司，企业所得税税率为0，厦门一通科技有限公司为小型微利企业，企业所得税率为5%。其余子公司企业所得税税率为25%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 62,987.06 | 218,185.86 |
| 银行存款 | 13,101,860.04 | 19,054,387.86 |
| 其他货币资金 | 1,426,036.44 | 261,574.80 |
| 合计 | 14,590,883.54 | 19,534,148.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 58,856.62 | 931,834.19 |
其他说明
（1）其他货币资金中，期末使用受限资金1,332,535.00元，其中：①支付宝保证金10,000元、②“阿里巴巴数据中心项目BIM协同管理平台研发服务委托合同”质保金200,000元、③“贵阳龙洞堡国际机场三期扩建工程BIM技术应用服务项目”质保金1,042,535元、④“C塔及相邻地
块项目BIM管理顾问咨询服务项目”质保金80,000元；期初使用受限资金210,000元，其中：①支付宝保证金10,000元、②“阿里巴巴数据中心项目BIM协同管理平台研发服务委托合同”质保金200,000元；（2）货币资金中存放在境外的款项总额为香港子公司弘德软件科技集团有限公司的银行存款，期末9,020.31美元、期初133,573.32美元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 5,257,437.87 | 807,812.93 |
| 合计 | 5,257,437.87 | 807,812.93 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,534,145.13 | 100.00% | 276,707.26 | 5.00% | 5,257,437.87 | 850,329.40 | 100.00% | 42,516.47 | 5.00% | 807,812.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 5,534,145.13 | 100.00% | 276,707.26 | 5.00% | 5,257,437.87 | 850,329.40 | 100.00% | 42,516.47 | 5.00% | 807,812.93 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备：276,707.26
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 5,534,145.13 | 276,707.26 | 5.00% |
| 合计 | 5,534,145.13 | 276,707.26 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 42,516.47 | 234,190.79 | 276,707.26 | |||
| 合计 | 42,516.47 | 234,190.79 | 276,707.26 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 400,000.00 | |
| 合计 | 400,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
注：上述期末未终止确认的商业承兑汇票400,000.00元，已于2021年1月13日到期兑付。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 204,199,393.44 | 42,646,878.77 | 161,552,514.67 | 280,125,235.84 | 56,542,975.70 | 223,582,260.14 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 以摊余成本计量的应收账款 | 204,199,393.44 | 42,646,878.77 | 161,552,514.67 | 280,125,235.84 | 56,542,975.70 | 223,582,260.14 | ||||
| 合计 | 204,199,393.44 | 42,646,878.77 | 161,552,514.67 | 280,125,235.84 | 56,542,975.70 | 223,582,260.14 | ||||
按组合计提坏账准备：42,646,878.77
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款 | 204,199,393.44 | 42,646,878.77 | |
| 合计 | 204,199,393.44 | 42,646,878.77 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 71,486,246.28 |
| 1至2年 | 60,113,389.78 |
| 2至3年 | 44,164,802.55 |
| 3年以上 | 28,434,954.83 |
| 3至4年 | 17,246,336.25 |
| 4至5年 | 11,188,618.58 |
| 合计 | 204,199,393.44 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 56,542,975.70 | 16,160,905.86 | 30,057,002.79 | 42,646,878.77 | ||
| 合计 | 56,542,975.70 | 16,160,905.86 | 30,057,002.79 | 42,646,878.77 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 30,057,002.79 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 石嘴山青年曼汽车有限公司 | 货款 | 7,637,262.31 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 葫芦岛渤船工贸建筑有限责任公司 | 货款 | 2,302,708.84 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 抚顺起重机制造有限责任公司 | 货款 | 5,208,340.84 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 大连长兴岛临港工业区中联建设工程有限公司 | 货款 | 3,648,550.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 长春建设集团股份有限公司 | 货款 | 1,050,199.32 | 预期无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 厦门建询软件技术有限公司 | 货款 | 1,679,618.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 北京龙湖京佰置业有限公司 | 货款 | 508,300.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 中建五局工业设备安装有限公司 | 货款 | 402,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 中铁建工集团有限公司 | 货款 | 260,142.14 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 五矿二十三冶建设集团有限公司 | 货款 | 207,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 云南科保模架有限责任公司 | 货款 | 203,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 北京博锐尚格节能技术股份有限公司 | 服务款 | 128,000.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 大成基金管理有限公司 | 服务款 | 135,000.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 上海懿恪信息科技有限公司 | 服务款 | 601,640.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 武汉中央商务区建设投资股份有限公司 | 服务款 | 520,066.04 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 广州番禺海怡房地产开发有限公司 | 服务款 | 212,550.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 河南嘉园房地产开发有限公司 | 服务款 | 110,377.36 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 深圳市东方欣悦实业有限公司 | 服务款 | 151,350.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 厦门建询软件技术有限公司 | 服务款 | 509,008.50 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 广州百美置业有限公司 | 服务款 | 196,000.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 汉唐智业（北京）国际教育科技股份有限公司 | 货款 | 183,750.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 合计 | -- | 25,854,863.35 | -- | -- | -- |
其他说明：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额64,299,712.85元，占应收账款期末余额
合计数的比例31.49 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额15,598,488.65元。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 594,356.59 | 650,704.37 |
| 合计 | 594,356.59 | 650,704.37 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的承兑人是信用等级较高的商业银行，票据到期不获支付的可能性低，故不计提信用减值准备。其他说明：
本公司在日常资金管理中将银行承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,551,446.14 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 14,527,754.59 | 94.86% | 9,459,866.18 | 80.52% |
| 1至2年 | 775,687.33 | 5.06% | 1,062,854.29 | 9.05% |
| 2至3年 | 3,311.51 | 0.02% | 105,479.47 | 0.90% |
| 3年以上 | 9,335.00 | 0.06% | 1,119,399.66 | 9.53% |
| 合计 | 15,316,088.43 | -- | 11,747,599.60 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司 关系 | 金额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 魔叮科技（北京）有限公司 | 外包服务商 | 4,202,000.00 | 27.44 | 1年以内 | 业务未结算 |
| 云南普锐珀建筑科技有限公司 | 供应商 | 2,800,000.00 | 18.28 | 1年以内 | 业务未完结 |
| 恒元建筑板业有限公司 | 供应商 | 2,370,513.48 | 15.48 | 1年以内 | 业务未完结 |
| 北京筑云互联科技有限公司 | 供应商 | 2,195,000.00 | 14.33 | 注 | 业务未完结 |
| 吴钰淳 | 技术服务商 | 1,000,000.00 | 6.53 | 1年以内 | 项目未完结 |
| 合 计 | 12,567,513.48 | 82.06 |
注：1年以下1,425,000元，1至2年770,000元。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,989,885.17 | |
| 其他应收款 | 50,933,648.63 | 21,202,446.52 |
| 合计 | 54,923,533.80 | 21,202,446.52 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方资金往来利息 | 3,989,885.17 | |
| 合计 | 3,989,885.17 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,756,971.05 | 5,799,260.76 |
| 保证金及押金 | 4,917,254.41 | 6,315,935.44 |
| 代扣代缴 | 408,269.43 | 586,444.56 |
| 股权收购协议约定的应收款项 | 18,342,058.50 | 19,610,701.85 |
| 其他往来款 | 11,677,580.61 | 2,039,072.27 |
| 关联方往来 | 72,095,500.00 |
| 合计 | 109,197,634.00 | 34,351,414.88 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 866,310.53 | 12,007,033.69 | 275,624.14 | 13,148,968.36 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,484,358.03 | 39,698,536.30 | 46,182,894.33 | |
| 本期转回 | 223,580.63 | 3,150.00 | 226,730.63 | |
| 本期核销 | 3,808.55 | 564,864.00 | 272,474.14 | 841,146.69 |
| 2020年12月31日余额 | 7,123,279.38 | 51,140,705.99 | 58,263,985.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,259,149.19 |
| 1至2年 | 31,310,690.01 |
| 2至3年 | 10,930,843.01 |
| 3年以上 | 52,696,951.79 |
| 3至4年 | 3,112,491.60 |
| 4至5年 | 45,223,960.19 |
| 5年以上 | 4,360,500.00 |
| 合计 | 109,197,634.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 841,146.69 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 石嘴山青年曼汽车有限公司 | 保证金及押金 | 250,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 张凤龙 | 其他往来款 | 105,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 吕静宜 | 备用金 | 90,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 沈阳神州数码有限公司 | 呆坏账 | 55,830.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 北京建筑大学 | 投标保证金 | 50,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 合计 | -- | 550,830.00 | -- | -- | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 京陇节能建材有限公司 | 关联方借款 | 72,095,500.00 | 1至2年29,084,900.00元，2至3年10,280,600.00元，3至4年2,670,000.00元，4年以上30,060,000.00元。 | 66.02% | 37,387,670.00 |
| 盖德软件科技集团有限公司 | 股权收购协议约定的应收款项 | 18,431,938.50 | 4年以上 | 16.88% | 18,431,938.50 |
| 北京谷雨时代教育科技有限公司 | 借款 | 3,114,533.93 | 1年以内 | 2.85% | 155,726.70 |
| 上海蓝云网络科技有限公司 | 押金 | 1,000,000.00 | 1至2年 | 0.92% | 100,000.00 |
| 郑州芝麻街实业有限公司 | 履约保证金 | 588,063.50 | 1-2年 | 0.54% | 58,806.35 |
| 合计 | -- | 95,230,035.93 | -- | 87.21% | 56,134,141.55 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 1,125,706.27 | 890,730.18 | 234,976.09 | |||
| 库存商品 | 16,286,348.72 | 16,286,348.72 | 51,702,418.62 | 51,702,418.62 | ||
| 周转材料 | 894.49 | 894.49 | 447,834.75 | 447,834.75 | ||
| 发出商品 | 6,369,050.48 | 6,369,050.48 | 21,508,143.09 | 21,508,143.09 | ||
| 合同履约成本 | 4,822,975.49 | 4,822,975.49 | 3,489,156.17 | 3,489,156.17 | ||
| 合计 | 27,479,269.18 | 27,479,269.18 | 78,273,258.90 | 890,730.18 | 77,382,528.72 | |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 890,730.18 | 890,730.18 | ||||
| 合计 | 890,730.18 | 890,730.18 | ||||
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 15,097,188.71 | 1,680,102.15 | 13,417,086.56 | 16,219,335.72 | 1,245,826.61 | 14,973,509.11 |
| 合计 | 15,097,188.71 | 1,680,102.15 | 13,417,086.56 | 16,219,335.72 | 1,245,826.61 | 14,973,509.11 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 1,680,102.15 | |||
| 合计 | 1,680,102.15 | -- |
其他说明：
①组合计提减值准备的合同资产：
账龄组合：
| 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 1年以内 | 7,783,019.70 | 5.00 | 389,150.98 | 预期信用损失 |
| 1至2年 | 5,289,667.12 | 10.00 | 528,966.71 | 预期信用损失 |
| 2至3年 | 1,715,571.19 | 30.00 | 514,671.36 | 预期信用损失 |
| 3至4年 | 123,235.20 | 50.00 | 61,617.60 | 预期信用损失 |
| 4年以上 | 185,695.50 | 100.00 | 185,695.50 | 预期信用损失 |
| 合计 | 15,097,188.71 | 11.13 | 1,680,102.15 |
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的其他非流动资产（附注七、31） | 1,594,494.42 | 89,645.70 |
| 合计 | 1,594,494.42 | 89,645.70 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 3,580,838.56 | 2,062,530.07 |
| 预缴所得税 | 1,857,014.92 | 1,859,821.77 |
| 合计 | 5,437,853.48 | 3,922,351.84 |
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无锡市协力新能源股份有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 益的原因 | ||||||
| 无锡市协力新能源股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 战略投资，拟长期持有 |
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,300.00 | |
| 合计 | 424,300.00 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,546,972.29 | 27,450,824.86 |
| 合计 | 2,546,972.29 | 27,450,824.86 |
固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 7,821,974.17 | 79,863,986.45 | 8,125,238.36 | 7,366,275.44 | 103,177,474.42 |
| 2.本期增加金额 | 66,000.00 | 609,678.61 | 675,678.61 | ||
| （1）购置 | 66,000.00 | 609,678.61 | 675,678.61 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并 |
| 增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,821,974.17 | 79,863,986.45 | 5,014,175.00 | 1,945,105.10 | 94,645,240.72 |
| （1）处置或报废 | 7,821,974.17 | 44,428.94 | 4,768,908.00 | 1,763,994.62 | 14,399,305.73 |
| （2）合并范围减少 | 79,819,557.51 | 245,267.00 | 181,110.48 | 80,245,934.99 | |
| 4.期末余额 | 3,177,063.36 | 6,030,848.95 | 9,207,912.31 | ||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 7,445,476.96 | 47,787,111.75 | 7,403,218.85 | 4,868,487.13 | 67,504,294.69 |
| 2.本期增加金额 | 2,472,793.03 | 163,646.20 | 793,392.60 | 3,429,831.83 | |
| （1）计提 | 2,472,793.03 | 163,646.20 | 793,392.60 | 3,429,831.83 | |
| 3.本期减少金额 | 7,445,476.96 | 50,259,904.78 | 4,745,932.83 | 1,821,871.93 | 64,273,186.50 |
| （1）处置或报废 | 7,445,476.96 | 27,539.60 | 4,512,929.19 | 1,651,663.80 | 13,637,609.55 |
| （2）合并范围减少 | 50,232,365.18 | 233,003.64 | 170,208.13 | 50,635,576.95 | |
| 4.期末余额 | 2,820,932.22 | 3,840,007.80 | 6,660,940.02 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 8,222,354.87 | 8,222,354.87 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,222,354.87 | 8,222,354.87 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）合并范围减少 | 8,222,354.87 | 8,222,354.87 | |||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 356,131.14 | 2,190,841.15 | 2,546,972.29 | ||
| 2.期初账面价值 | 376,497.21 | 23,854,519.83 | 722,019.51 | 2,497,788.31 | 27,450,824.86 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 38,601,941.86 | |
| 合计 | 38,601,941.86 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 京陇节能基建项目 | 40,472,237.44 | 1,870,295.58 | 38,601,941.86 | |||
| 合计 | 40,472,237.44 | 1,870,295.58 | 38,601,941.86 | |||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 京陇节能基建项目 | 162,850,000.00 | 40,472,237.44 | 40,472,237.44 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 162,850,000.00 | 40,472,237.44 | 40,472,237.44 | -- | -- | -- |
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标著作权 | 软件著作权 | 软件购置及使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 18,644,863.00 | 19,861.00 | 5,501,726.65 | 20,225,339.47 | 44,391,790.12 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 18,644,863.00 | 18,644,863.00 | |||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）合并范围减少 | 18,644,863.00 | 18,644,863.00 | |||||
| 4.期末余额 | 19,861.00 | 5,501,726.65 | 20,225,339.47 | 25,746,927.12 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,050,934.82 | 14,164.70 | 1,671,237.37 | 2,482,614.40 | 6,218,951.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 248,598.16 | 920.05 | 462,240.20 | 2,036,831.70 | 2,748,590.11 | ||
| （1）计提 | 248,598.16 | 920.05 | 462,240.20 | 2,036,831.70 | 2,748,590.11 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,299,532.98 | 2,299,532.98 | |||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）合并范围减少 | 2,299,532.98 | 2,299,532.98 | |||||
| 4.期末余额 | 15,084.75 | 2,133,477.57 | 4,519,446.10 | 6,668,008.42 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 4,776.25 | 3,368,249.08 | 15,705,893.37 | 19,078,918.70 | |||
| 2.期初账面价值 | 16,593,928.18 | 5,696.30 | 3,830,489.28 | 17,742,725.07 | 38,172,838.83 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 太空智造生产系统 | 73,113.21 | 73,113.21 | ||||||
| VDC限额设计开发项目 | 170,754.71 | 170,754.71 | ||||||
| 太空ERP项目 | 194,339.63 | 194,339.63 | ||||||
| 结算阿里云款项（BIM GO系统服务器租赁费）+工一科技 | 312,137.19 | 312,137.19 | ||||||
| FOD低装式（边灯式）毫米波雷达系统项目 | 742,574.26 | 742,574.26 | ||||||
| 合计 | 1,492,919.00 | 243,867.92 | 1,249,051.08 |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 357,484,725.70 | 357,484,725.70 | ||||
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 48,565,578.73 | 48,565,578.73 | ||||
| 北京元恒时代科技有限公司 | 57,431,365.34 | 57,431,365.34 | ||||
| 厦门一通科技有限公司 | 106,560.90 | 106,560.90 | ||||
| 合计 | 463,588,230.67 | 463,588,230.67 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京东经天元软 | 257,909,065.53 | 257,909,065.53 | ||||
| 件科技有限公司 | ||||||
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 41,180,097.23 | 41,180,097.23 | ||||
| 北京元恒时代科技有限公司 | 45,634,021.69 | 45,634,021.69 | ||||
| 合计 | 344,723,184.45 | 344,723,184.45 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明公司于2016年度收购北京东经天元软件科技有限公司（以下简称东经天元）、北京互联立方技术服务有限公司（以下简称互联立方）80%股权、收购北京元恒时代科技有限公司（以下简称元恒时代）100%股权，为非同一控制下的企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，截至2020年12月31日，商誉的账面原值463,588,230.67元，商誉减值准备344,723,184.45元，商誉净值118,865,046.22元。本公司将东经天元、互联立方、元恒时代分别作为单独的资产组或资产组组合进行减值测试，以预计未来现金流量的现值作为其可收回金额与包含商誉的资产组或资产组组合账面价值进行比较以确认商誉是否减值。未来现金流预测基于资产组或资产组组合历史业绩、发展规划及市场分析确定，对资产组或资产组组合未来现金流预测的关键假设包括：资产组或资产组组合持续经营、预计未来营业收入增长率、预计毛利率、相关费用等，各资产组或资产组组合未来现金流预测的主要参数如下：
| 名称 | 预测期 | 预计收入增长率% | 预计毛利率% | 折现率% |
| 东经天元 | 2021-2025（后续为稳定期） | 29.70 | 36.42 | 14.86 |
| 互联立方 | 2021-2025（后续为稳定期） | 19.19 | 38.61 | 15.87 |
| 元恒时代 | 2021-2025（后续为稳定期） | 10.23 | 22.71 | 15.38 |
公司在对资产组或资产组组合未来现金流预测基础上，委托开元资产评估有限公司对东经天元、互联立方、元恒时代以2020年12月31日为评估基准日进行了评估，评估目的为进行商誉减值测试提供其申报的含商誉资产组或资产组组合于评估基准日的可收回价值参考意见。评估结果为东经天元资产组或资产组组合可收回价值20,300.00万元（开元评报字[2021]246号），互联立方资产组或资产组组合可收回价值2,270.00万元（开元评报字[2021]256号），元恒时代可收回价值1,200.00万元（开元评报字[2021]259号）。经测试，东经天元、互联立方、元恒时代账面已确认的商誉本期减值共计34,472.32万元。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 491,377.89 | 344,103.31 | 382,512.49 | 452,968.71 | |
| 合计 | 491,377.89 | 344,103.31 | 382,512.49 | 452,968.71 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 16,199,501.98 | 3,451,027.74 | 10,983,380.63 | 1,834,536.65 |
| 内部交易未实现利润 | 735,753.38 | 183,938.34 | 1,959,837.24 | 489,959.31 |
| 信用减值准备 | 101,187,571.40 | 18,156,741.60 | 75,283,071.00 | 13,417,678.31 |
| 递延收益 | 80,000.00 | 12,000.00 | 280,000.00 | 42,000.00 |
| 非同一控制下企业合并资产评估减值 | 15,537.60 | 3,256.87 | 21,014.92 | 3,943.83 |
| 合计 | 118,218,364.36 | 21,806,964.55 | 88,527,303.79 | 15,788,118.10 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,037,376.20 | 335,712.37 | 2,204,507.49 | 366,300.01 |
| 合计 | 2,037,376.20 | 335,712.37 | 2,204,507.49 | 366,300.01 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,806,964.55 | 15,788,118.10 | ||
| 递延所得税负债 | 335,712.37 | 366,300.01 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 431,673,524.75 | 288,924,065.98 |
| 合计 | 431,673,524.75 | 288,924,065.98 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 52,154,631.66 | ||
| 2021年 | 13,374,278.87 | 13,374,278.87 | |
| 2022年 | 61,997,284.96 | 61,997,284.96 | |
| 2023年 | 127,933,194.22 | 127,933,194.22 | |
| 2024年 | 33,464,676.27 | 33,464,676.27 | |
| 2025年 | 194,904,090.43 | ||
| 合计 | 431,673,524.75 | 288,924,065.98 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 13,718,719.68 | 4,319,399.83 | 9,399,319.85 | 11,189,798.19 | 2,451,216.56 | 8,738,581.63 |
| 预付工程款 | 11,811,880.06 | 11,811,880.06 | ||||
| 电子商务平台项目投资款 | 11,000,000.00 | 10,200,000.00 | 800,000.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |
| 合作项目预付款 | 810,317.98 | 810,317.98 | ||||
| 减：一年内到期的其他非流动资产 | -2,469,697.14 | -875,202.72 | -1,594,494.42 | |||
| 合计 | 22,249,022.54 | 13,644,197.11 | 8,604,825.43 | 34,811,996.23 | 2,451,216.56 | 32,360,779.67 |
其他说明：
根据北京晟明资产评估有限公司出具的评估报告（晟明评报字[2021]059号），电子商务平台投资项目可回收价值评估值为800,000.00元，与账面价值的差额为10,200,000.00元。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 103,600,000.00 | 57,000,000.00 |
| 信用借款 | 4,150,000.00 | |
| 短期借款利息 | 180,534.72 | 99,882.23 |
| 合计 | 107,930,534.72 | 57,099,882.23 |
短期借款分类的说明：
保证借款103,600,000.00元，其中95,000,000.00元由北京市文化科技融资担保有限公司提供担保、7,000,000.00元由北京首创融资担保有限公司提供担保、1,600,000.00元由总经理兼董事汪逸提供担保。关联方提供的反担保、抵押情况参见附注十二、5、（4）。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 14,661,923.39 | 14,164,087.62 |
| 运费 | 4,495,193.44 | 3,428,064.39 |
| 安装费 | 510,000.00 | 1,837,043.93 |
| 劳务费 | 15,428,631.69 | 2,790,803.76 |
| 外分包费 | 2,633,221.45 | 1,982,992.41 |
| 软件款 | 38,107,899.13 | 29,759,472.68 |
| 服务费 | 3,606,028.81 | 9,392,743.69 |
| 其他 | 69,437.72 | 22,500.47 |
| 合计 | 79,512,335.63 | 63,377,708.95 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 唐山北极熊建材有限公司 | 3,263,164.30 | 未结算材料采购款 |
| 北京路必通货运有限公司 | 2,363,470.00 | 未结算运费 |
| 保定市金石建筑工程有限责任公司 | 2,272,985.00 | 未结算劳务费 |
| 北京航铁物资有限公司 | 2,149,381.13 | 未结算材料采购款 |
| 合计 | 10,049,000.43 | -- |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | ||
| 预收软件款 | ||
| 预收服务费 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 9,211,731.10 | 8,627,832.62 |
| 预收软件销售款 | 9,221,337.65 | 8,053,162.48 |
| 预收服务费 | 3,108,885.68 | 1,055,364.24 |
| 合计 | 21,541,954.43 | 17,736,359.34 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,860,294.89 | 83,747,260.51 | 66,012,367.82 | 20,595,187.58 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 68,526.34 | 623,883.81 | 692,410.15 | |
| 三、辞退福利 | 9,705,848.19 | 2,127,817.19 | 7,578,031.00 | |
| 合计 | 2,928,821.23 | 94,076,992.51 | 68,832,595.16 | 28,173,218.58 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,805,924.47 | 76,408,337.52 | 59,054,899.09 | 20,159,362.90 |
| 2、职工福利费 | 8,740.00 | 607,139.12 | 615,879.12 | |
| 3、社会保险费 | 45,630.42 | 2,710,039.11 | 2,319,844.85 | 435,824.68 |
| 其中：医疗保险费 | 41,116.10 | 2,616,119.08 | 2,247,689.10 | 409,546.08 |
| 工伤保险费 | 1,225.05 | 15,673.48 | 16,898.53 | |
| 生育保险费 | 3,289.27 | 78,246.55 | 55,257.22 | 26,278.60 |
| 4、住房公积金 | 3,766,681.36 | 3,766,681.36 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 255,063.40 | 255,063.40 | ||
| 合计 | 2,860,294.89 | 83,747,260.51 | 66,012,367.82 | 20,595,187.58 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 65,263.26 | 619,847.15 | 685,110.41 | |
| 2、失业保险费 | 3,263.08 | 4,036.66 | 7,299.74 | |
| 合计 | 68,526.34 | 623,883.81 | 692,410.15 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,841,345.73 | 8,348,611.01 |
| 企业所得税 | 234,519.66 | 6,690,097.53 |
| 个人所得税 | 450,803.26 | 344,021.89 |
| 城市维护建设税 | 250,461.65 | 281,077.92 |
| 教育费附加 | 108,184.91 | 141,781.86 |
| 地方教育费附加 | 70,710.41 | 93,108.37 |
| 其他 | 519.60 | 12,071.00 |
| 合计 | 9,956,545.22 | 15,910,769.58 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 110,041,262.03 | 162,870,061.05 |
| 合计 | 110,041,262.03 | 162,870,061.05 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣代缴社保费用 | 293,946.54 | 552,846.17 |
| 保证金 | 10,000.00 | 228,411.14 |
| 应付并购款 | 47,632,575.99 | 59,839,999.99 |
| 应付费用 | 10,318,322.49 | 2,449,972.22 |
| 其他往来款 | 3,657,629.79 | 2,449,000.97 |
| 应付限制性股票回购款 | 16,214,491.00 | 66,279,206.00 |
| 其他单位资金拆借 | 13,572,237.72 | 11,459,950.00 |
| 代收股权收购协议约定的应收款项 | 18,342,058.50 | 19,610,674.56 |
| 合计 | 110,041,262.03 | 162,870,061.05 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,266,189.00 | 70,000,000.00 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 132,076.36 | |
| 合计 | 1,266,189.00 | 70,132,076.36 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 808,964.39 | 403,694.67 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 400,000.00 | 300,000.00 |
| 转让京陇的首付款 | 2,181,005.00 | |
| 合计 | 1,208,964.39 | 2,884,699.67 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 22,980,000.00 | 70,000,000.00 |
| 信用借款 | 42,430,000.00 |
| 长期借款利息 | 44,145.48 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | -1,266,189.00 | -70,000,000.00 |
| 合计 | 64,187,956.48 |
长期借款分类的说明：
保证借款22,980,000.00元，其中20,000,000.00元由北京市文化科技融资担保有限公司提供担保、2,980,000.00元由总经理兼董事汪逸提供保证。关联方提供的反担保、抵押情况参见附注十二、5、（4）。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 280,000.00 | 200,000.00 | 80,000.00 | 政府拨入资金 | |
| 合计 | 280,000.00 | 200,000.00 | 80,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 围护系统子标准体系与关键标准研究 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 建筑部品与构配件产品质量认证与认知技术体系 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 280,000.00 | 200,000.00 | 80,000.00 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 496,114,864.00 | 496,114,864.00 | |||||
上述其他人民币普通股无限售条件股份264,262,610.00股中，包含本公司原实际控制人樊立、樊志通过“云门智造1号私募证券投资基金”分别间接持有1,406,364.00股、4,740,336.00股。 2020年5月11日，本公司原控股股东樊立、樊志宁与宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称宁波岭楠）签署《股份转让协议》，樊立、樊志根据《股份转让协议》约定条件分别向宁波岭楠转让其所持有本公司19,717,096股、12,530,370股股份，宁波岭楠通过协议受让持有本公司32,247,466股（占公司总股本6.50%），2020年6月8日完成过户登记。2020年12月8日，双方签署《关于放弃行使表决权的协议之补充协议》，约定樊立、樊志放弃其所持有的本公司剩余股份的表决权，公司控股股东由樊立、樊志变更为宁波岭楠，实际控制人和最终控制人由樊立、樊志变更为古钰瑭。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,794,169.19 | 42,794,169.19 | ||
| 其他资本公积 | 30,925,490.76 | 2,014,342.49 | 32,939,833.25 | |
| 合计 | 73,719,659.95 | 2,014,342.49 | 75,734,002.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年其他资本公积增加2,014,342.49元，包括摊销本年股权激励费用形成的其他资本公积1,795,634.16元，本年度由原实际控制人樊立承担利息的借款，按1年期贷款基准利率计算利息共218,708.33元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 金 额 | 66,279,206.00 | 50,064,715.00 | 16,214,491.00 | |
| 合计 | 66,279,206.00 | 50,064,715.00 | 16,214,491.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司2018年第一次临时股东大会决议对公司41名激励对象实施股权激励，首次授予限制性股票1,662.056万股，授予日为2018年2月8日，授予价格7元/股，按有关会计准则规定，在授予的限制性股票未解禁前就回购义务确认负债116,343,920.00元，同时确认库存股。2019年5月第一个解除限售期，解除39人（除离职2人）45%的限售股权即7,152,102股，减少库存股50,064,714.00元。2019年7月公司完成以资本公积金向全体股东每10股转增4股，2018年股权激励计划限制性股票的首次授予数量相应由1,662.056万股调整为2,326.8784万股。2020年5月第二个解除限售期，解除39人（除离职2人）45%的限售股权即10,012,943股，减少库存股50,064,714.00元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生 | 减：前期计入其他综合收 | 减：前期计入其他 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股 | |||
| 额 | 益当期转入损益 | 综合收益当期转入留存收益 | 东 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,402,020.62 | -6,881,170.09 | -6,881,170.09 | -2,479,149.47 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 4,402,020.62 | -6,881,170.09 | -6,881,170.09 | -2,479,149.47 | ||||
| 其他综合收益合计 | 4,402,020.62 | -6,881,170.09 | -6,881,170.09 | -2,479,149.47 |
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 762,252.26 | 762,252.26 | ||
| 合计 | 762,252.26 | 762,252.26 |
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 25,714,342.18 | 25,714,342.18 | ||
| 合计 | 25,714,342.18 | 25,714,342.18 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 64,988,109.49 | 49,251,128.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -93,500.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 64,988,109.49 | 49,157,628.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -592,334,520.18 | 15,830,481.41 |
| 期末未分配利润 | -527,346,410.69 | 64,988,109.49 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 195,748,471.04 | 202,456,361.69 | 434,890,663.62 | 273,549,777.40 |
| 其他业务 | 1,959,357.24 | 16,982,588.53 | 10,020,014.54 | |
| 合计 | 197,707,828.28 | 202,456,361.69 | 451,873,252.15 | 283,569,791.94 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
| 营业收入 | 197,707,828.28 | 451,873,252.15 | 无 |
| 营业收入扣除项目 | 1,959,357.24 | 16,982,588.53 | 利息收入等 |
| 其中： | |||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 1,959,357.24 | 16,982,588.53 | 利息收入等 |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 195,748,471.04 | 434,890,663.62 | 无 |
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见第十二节财务报告附注五、39。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。商品销售收入，本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点或安装时点作为控制权转移时点；提供劳务收入，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为93,172,415.34元。其他说明
本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为93,172,415.34元，预计将于 2021 年至 2028年期间确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 446,979.91 | 841,492.11 |
| 教育费附加 | 194,369.54 | 386,387.58 |
| 房产税 | 41,327.07 | 61,990.62 |
| 土地使用税 | 67,040.50 | 134,081.00 |
| 车船使用税 | 1,500.00 | 1,200.00 |
| 印花税 | 86,998.60 | 310,923.56 |
| 地方教育费附加 | 129,579.69 | 255,635.44 |
| 其他 | 380,076.78 | |
| 合计 | 967,795.31 | 2,371,787.09 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,533,536.26 | 14,746,770.81 |
| 办公费 | 2,675,224.98 | 3,253,262.05 |
| 差旅费 | 907,585.21 | 2,516,859.78 |
| 运杂费 | 9,137,984.43 | |
| 业务招待费 | 1,195,713.87 | 2,488,763.54 |
| 招投标费用 | 48,120.58 | 182,369.81 |
| 广告宣传费 | 9,554,832.01 | 4,999,930.73 |
| 咨询服务费 | 18,681,335.34 | 4,480,812.97 |
| 修理费 | 416,767.82 | 165,624.95 |
| 房租物业费 | 257,911.58 | |
| 其他 | 61,102.40 | 32,238.65 |
| 合计 | 46,332,130.05 | 42,004,617.72 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,223,877.74 | 33,319,264.64 |
| 办公费 | 4,133,374.10 | 6,522,290.52 |
| 折旧及摊销 | 6,716,466.66 | 6,707,528.05 |
| 修理费 | 1,021,645.64 | 309,176.22 |
| 业务招待费 | 967,852.11 | 861,975.73 |
| 租赁费 | 7,381,847.51 | 5,709,257.95 |
| 聘请中介机构费用 | 7,961,967.33 | 5,133,185.88 |
| 差旅费 | 1,016,473.41 | 1,340,400.09 |
| 诉讼费 | 237,510.03 | 209,433.50 |
| 专利费 | 404,467.00 | 9,575.00 |
| 广告宣传费 | 20,982.00 | 463,939.62 |
| 股权激励摊销 | 1,795,634.16 | 6,464,283.00 |
| 咨询管理费 | 4,700,000.00 | |
| 存货报废损失 | 8,700,988.59 | |
| 运杂费 | 5,352,261.80 | |
| 劳务费 | 17,705,157.39 | |
| 装修费 | 238,634.63 | |
| 残保金 | 196,830.49 | |
| 其他 | 580,249.08 | 769,271.77 |
| 合计 | 120,356,219.67 | 67,819,581.97 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 34,770.03 | 441,333.18 |
| 人工费 | 13,617,824.25 | 9,558,482.06 |
| 折旧费 | 3,538.98 | |
| 委托外部研发 | 12,040,467.80 | 378,215.42 |
| 其他费用 | 165,790.60 | 523,855.88 |
| 合计 | 25,862,391.66 | 10,901,886.54 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 18,964,918.71 | 9,071,200.55 |
| 减：利息收入 | 289,494.79 | 60,358.19 |
| 承兑汇票贴息 | 174,976.35 | 366,944.15 |
| 汇兑损失 | 3,527,258.89 | 1,063,482.70 |
| 减：汇兑收益 | 10,188,941.93 | 11,362.87 |
| 手续费 | 118,408.09 | 108,251.17 |
| 担保费 | 2,600,310.58 | 3,344,524.00 |
| 保理费 | 50,000.00 | |
| 合计 | 14,957,435.90 | 13,882,681.51 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,712,283.71 | 2,179,650.29 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 54,780.44 | 9,920.63 |
| 合 计 | 2,767,064.15 | 2,189,570.92 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 28,484,351.27 | |
| 合计 | 28,484,351.27 |
其他说明：
本公司对子公司京陇节能的投资成本为38,710,000.00元，股权转让价款为43,620,100.00元，本次股权转让产生的投资收益28,484,351.27元。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -45,956,163.70 | -3,149,605.69 |
| 应收票据信用减值损失 | -234,190.79 | 67,483.53 |
| 应收账款信用减值损失 | -16,160,905.86 | -3,607,692.99 |
| 合计 | -62,351,260.35 | -6,689,815.15 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 七、在建工程减值损失 | -1,870,295.58 | |
| 十一、商誉减值损失 | -344,723,184.45 | |
| 十二、合同资产减值损失 | -450,891.51 | |
| 十三、其他 | -10,200,000.00 | |
| 合计 | -355,374,075.96 | -1,870,295.58 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 68,689.92 | 27,860.32 |
| 其中：固定资产 | 68,689.92 | 27,860.32 |
| 合 计 | 68,689.92 | 27,860.32 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,600.00 | 4,000.00 | 3,600.00 |
| 违约金收入 | 178,061.00 | 178,061.00 | |
| 无法支付款项 | 323,990.57 | 323,990.57 | |
| 其他 | 115,456.94 | 510,626.45 | 115,456.94 |
| 合计 | 621,108.51 | 514,626.45 | 621,108.51 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 服务贸易统计监测样本企业补助资金 | 北京市流通经济研究中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 3,600.00 | 4,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 3,600.00 | 4,000.00 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 502,022.07 | 54,306.66 | 502,022.07 |
| 违约支出 | 721,923.09 | 721,923.09 | |
| 其他 | 3,272.99 | 14,752.02 | 3,272.99 |
| 合计 | 1,227,218.15 | 69,058.68 | 1,227,218.15 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 516,750.89 | 11,653,330.90 |
| 递延所得税费用 | -7,752,161.86 | -1,650,070.10 |
| 合计 | -7,235,410.97 | 10,003,260.80 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -600,235,846.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -90,035,376.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 43,414,121.65 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 278,670.67 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,732,246.76 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 31,592,731.47 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,217,804.53 |
| 所得税费用 | -7,235,410.97 |
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 24,304.64 | 60,358.19 |
| 营业外收入 | 297,117.94 | 514,626.45 |
| 个税返还 | 9,920.63 | |
| 其他收益 | 2,245,143.31 | 738,612.15 |
| 递延收益 | 7,200.00 | |
| 往来款项 | 34,046,457.40 | 29,428,422.48 |
| 合计 | 36,613,023.29 | 30,759,139.90 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 33,798,593.79 | 27,049,169.08 |
| 管理费用、研发费用 | 43,434,513.55 | 22,923,056.22 |
| 财务费用 | 118,408.09 | 108,251.17 |
| 营业外支出 | 725,196.08 | 14,752.02 |
| 往来款项 | 11,812,677.23 | 12,898,693.97 |
| 合计 | 89,889,388.74 | 62,993,922.46 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回关联方资金拆借 | 100,000.00 | 21,111,174.78 |
| 收回关联方资金拆借利息 | 1,235,430.28 | |
| 收购厦门一通公司期初货币资金 | 1,535,710.50 | |
| 收回其他企业资金拆借 | 1,700,000.00 | |
| 合计 | 1,800,000.00 | 23,882,315.56 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款 | 12,300,000.00 | 1,000,000.00 |
| 出售给京陇固定资产税金 | 877,035.72 | |
| 关联方资金拆借 | 216,000.00 | |
| 合计 | 12,516,000.00 | 1,877,035.72 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借用原大股东资金 | 38,000,000.00 | 64,700,000.00 |
| 关联方资金拆借 | 19,632,200.00 | |
| 职工借款 | 14,250,000.00 | |
| 其他资金拆借 | 39,000,000.00 | 16,459,950.00 |
| 收到的履约保证金 | 500,000.00 | |
| 合计 | 110,882,200.00 | 81,659,950.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保费用 | 2,600,310.58 | 3,344,524.00 |
| 保理费用 | 50,000.00 | |
| 支付的并购款 | 20,000,000.00 | 58,011,963.92 |
| 归还原股东资金 | 38,000,000.00 | 79,643,912.89 |
| 关联方资金拆借 | 19,770,200.00 | |
| 归还职工借款 | 1,544,232.01 | |
| 其他企业资金拆借 | 47,900,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 129,864,742.59 | 146,000,400.81 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -593,000,435.64 | 15,422,532.86 |
| 加：资产减值准备 | 417,725,336.31 | 8,560,110.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,429,831.83 | 5,002,555.75 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,730,343.15 | 1,473,271.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 382,512.49 | 340,439.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -68,689.92 | -27,860.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 502,022.07 | 54,306.66 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,082,489.72 | 12,415,724.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,484,351.27 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,721,574.22 | -1,583,592.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -30,587.64 | -66,477.26 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 49,903,259.54 | 38,183,533.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 48,877,181.98 | 10,315,126.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 32,330,129.29 | -23,058,104.69 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,342,532.31 | 67,031,565.65 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 13,258,348.54 | 19,324,148.52 |
| 减：现金的期初余额 | 19,324,148.52 | 38,106,095.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -6,065,799.98 | -18,781,947.47 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 0.00 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 41,439,095.00 |
| 其中： | -- |
| 京陇节能建材有限公司 | 41,439,095.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 31,267.80 |
| 其中： | -- |
| 京陇节能建材有限公司 | 31,267.80 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 41,407,827.20 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 13,258,348.54 | 19,324,148.52 |
| 其中：库存现金 | 62,987.06 | 9,361,374.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,101,860.04 | 9,911,199.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 93,501.44 | 51,574.80 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 13,258,348.54 | 19,324,148.52 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,000.00 | 支付宝保证金 |
| 货币资金 | 200,000.00 | "阿里巴巴数据中心项目BIM协同管理平台研发服务委托合同"质保金 |
| 货币资金 | 1,042,535.00 | "贵阳龙洞堡国际机场三期扩建工程BIM技术应用服务项目"质保金 |
| 货币资金 | 80,000.00 | "C塔及相邻地块项目BIM管理顾问咨询服务项目"质保金 |
| 其他非流动金融资产 | 424,300.00 | 渤海国际信托股份有限公司借款信托保障基金 |
| 合计 | 1,756,835.00 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,042.52 | 6.5249 | 39,426.85 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 23,703.90 | 0.8416 | 19,950.15 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 18,647,763.19 | ||
| 其中：美元 | 2,811,086.53 | 6.5249 | 18,342,058.50 |
| 港元 | 363,225.00 | 0.8416 | 305,704.69 |
| 其他应付款 | 18,407,706.42 |
| 其中：美元 | 2,811,086.53 | 6.5249 | 18,342,058.50 |
| 港元 | 78,000.00 | 0.8416 | 65,647.92 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
弘德软件科技集团有限公司，为本公司子公司北京东经天元软件科技有限公司的全资子公司，注册地为香港，主要业务为软件销售，与软件供应商货款结算全部以美元结算，采用美元为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 北京市专利资助金 | 2,300.00 | 其他收益 | 2,300.00 |
| 丰台区专利奖励 | 19,000.00 | 其他收益 | 19,000.00 |
| 社保补助、稳岗补贴 | 229,607.17 | 其他收益 | 229,607.17 |
| 增值税减免 | 2,250.90 | 其他收益 | 2,250.90 |
| 即征即退增值税 | 948,123.49 | 其他收益 | 948,123.49 |
| 增值税进项加计扣除 | 101,002.15 | 其他收益 | 101,002.15 |
| 中关村科技园区丰台园管理委员会企业扶持金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 投贷奖 | 732,423.00 | 财务费用 | 732,423.00 |
| 莘庄工业区扶持资金 | 480,000.00 | 其他收益 | 480,000.00 |
| 高新企业政府补助 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 科技项目基金补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 服务贸易统计监测样本企业补助资金 | 3,600.00 | 营业外收入 | 3,600.00 |
| 合计 | 3,248,306.71 | 3,248,306.71 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 京陇节能建材有限公司 | 43,620,100.00 | 100.00% | 股权转让 | 2020年09月01日 | 收到股权转让款50.85%，工商信息已变更，实际控制人已变更 | 28,484,351.27 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明：
2019年9月12日，公司与北京华信恒毅管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“华信恒毅”）、王浩签订股权转让协议，协议约定：“将公司持有的子公司京陇节能建材有限公司（以下简称“京陇节能”）99%的股权转让于华信恒毅，交易金额为4318.3899万元，并将子公司北京斯曼德建材技术发展有限公司（以下简称“斯曼德”）持有的京陇节能1%的股权转让于自然人王浩，交易金额为43.6201万元，交易金额合计为4,362.01万元。截至2020年9月1日，公司已收到华信恒毅、王浩支付的京陇节能部分股权转让款共计2,218.1005万元，占应收股权转让款的50.85%，自2020年9月起京陇节能不再纳入公司会计报表合并范围。截至2020年12月31日，公司累计收到华信恒毅、王浩支付的京陇节能股权转让款共计4,362.01万元，占应收股权转让款的100%，公司对京陇节能的股权出售已经完成。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京斯曼德建材技术发展有限公司 | 北京 | 北京 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术服务 | 95.00% | 投资设立 | |
| 北京元恒时代科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件销售、技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海元讯软件科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发与服务 | 56.00% | 投资设立 | |
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京北纬华元软件科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件销售、技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海比程信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 软件研发、服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 弘德软件科技集团有限公司 | 香港 | 香港 | 软件销售、技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 太空经纬科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门一通科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 软件销售、技术服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 5.00% | -129.09 | 1,014,945.22 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 9,529.39 | 1,096,375.00 | 1,105,904.39 | 7,000.00 | 7,000.00 | 1,475.15 | 1,100,011.02 | 1,101,486.17 | ||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | -2,581.78 | -2,581.78 | -3,945.76 | -12,880.37 | -12,880.37 | -24,713.15 | ||
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司金融工具的风险主要是信用风险、市场风险、流动性风险。
1、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据、其他应收款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于短期银行借款、长期银行借款等带息债务。公司通过建立良好的银企关
系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之外币货币性项目说明。
3、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的申请进行监控审核，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 594,356.59 | 594,356.59 | ||
| 其他非流动金融资产 | 424,300.00 | 424,300.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,018,656.59 | 6,018,656.59 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的应收款项融资，由于公司持有的应收款项融资金额较小，且应收款项融资主要为银行承兑汇票，价值变动可能性较小，可回收金额相对固定，因此年末以成本作为公允价值。
对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的有限情况，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 宁波岭楠企业管理合伙企业（有限合伙） | 宁波 | 商务服务业 | 10,000万元 | 6.50% | 6.50% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是自然人古钰塘。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京天成鑫汇企业管理有限公司 | 原实际控制人樊立控制的公司 |
| 北京创世秋意文化有限公司 | 原实际控制人樊志控制的公司 |
| 恒元建筑板业有限公司 | 本公司原实际控制人樊立、樊志向受让方合伙人樊勇提供财务资助 |
| 京陇节能建材有限公司 | 本公司原实际控制人樊立、樊志向受让方合伙人樊勇提供财务资助 |
| 安徽岭贝信息科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 岭南置地有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 安徽康众健康科技有限公司 | 实际控制人控制的企业、监事任法人的企业 |
| 广西岭南腾龙文化旅游投资有限公司 | 实际控制人控制的企业、监事任法人的企业 |
| 合肥正略贸易有限公司 | 实际控制人控制的企业、监事任法人的企业 |
| 全椒岭科企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的企业 |
| 无锡岭科实业发展有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 海宁岭南投资管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的企业 |
| 深圳市星域文旅投资有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 六安乐岭教育科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 宁波润林商务信息咨询合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的企业 |
| 合肥岭岑科技咨询合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的企业 |
| 上海乐岭教育科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 岭南控股集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 岭南投资集团有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 岭南生态文旅股份有限公司 | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 上海清科岭协投资管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 深圳前海赢方投资管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 深圳前海仕膺投资管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 实际控制人配偶控制的企业 |
| 汪逸 | 公司总经理兼董事 |
| 林标锋 | 三级子公司厦门一通科技有限公司股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 恒元建筑板业有限公司 | 采购太空板 | 1,958,063.86 | 否 | 6,004,839.95 | |
| 恒元建筑板业有限公司 | 租赁费 | 728,571.43 | 否 | 700,000.00 | |
| 恒元建筑板业有限公司 | 修理费 | 否 | 125,283.20 | ||
| 恒元建筑板业有限公司 | 市场调研费 | 119,469.03 | 否 | ||
| 合 计 | 2,806,104.32 | 12,000,000.00 | 否 | 6,830,123.15 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恒元建筑板业有限公司 | 销售材料及半成品 | 2,966,402.29 | |
| 恒元建筑板业有限公司 | 转让专利使用权 | 6,132,075.49 | |
| 恒元建筑板业有限公司 | 资金占用利息 | 423,551.23 | |
| 京陇节能建材有限公司 | 资金占用利息 | 1,002,648.90 | |
| 岭南生态文旅股份有限公司 | 销售软件 | 453,044.25 | |
| 合 计 | 1,455,693.15 | 9,522,029.01 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 70,000,000.00 | 2018年08月01日 | 2020年07月31日 | 是 |
| 樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 45,000,000.00 | 2019年07月11日 | 2020年06月11日 | 是 |
| 樊志 | 5,000,000.00 | 2019年03月20日 | 2020年03月10日 | 是 |
| 樊志 | 3,000,000.00 | 2019年07月26日 | 2020年07月26日 | 是 |
| 汪逸 | 4,000,000.00 | 2019年07月26日 | 2020年07月26日 | 是 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 24,000,000.00 | 2020年06月17日 | 2024年06月17日 | 否 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 21,000,000.00 | 2020年06月18日 | 2024年06月18日 | 否 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 30,000,000.00 | 2020年07月31日 | 2024年07月31日 | 否 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 20,000,000.00 | 2020年03月11日 | 2025年03月11日 | 否 |
| 樊立、樊志、张雪倜、恒元建筑板业 | 20,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2024年07月31日 | 否 |
| 汪逸 | 3,000,000.00 | 2020年07月26日 | 2023年07月26日 | 否 |
| 汪逸 | 4,000,000.00 | 2020年07月24日 | 2023年07月24日 | 否 |
| 汪逸 | 1,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2024年12月03日 | 否 |
| 汪逸 | 990,000.00 | 2020年12月03日 | 2024年12月03日 | 否 |
| 汪逸 | 230,000.00 | 2020年12月30日 | 2025年01月03日 | 否 |
| 汪逸 | 600,000.00 | 2020年12月30日 | 2023年01月29日 | 否 |
| 汪逸 | 1,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2024年12月03日 | 否 |
| 汪逸 | 760,000.00 | 2020年12月03日 | 2022年12月03日 | 否 |
| 合计 | 253,580,000.00 |
关联担保情况说明
截至2020年12月31日，关联方担保抵押未履行完毕的担保、抵押金额126,580,000.00元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 樊志 | 38,000,000.00 | 2020年06月01日 | 2020年06月19日 | |
| 汪逸 | 14,630,000.00 | 2020年01月01日 | 2020年12月31日 | |
| 岭南投资集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年12月01日 | 2020年12月21日 | |
| 林标锋 | 2,200.00 | 2020年04月01日 | 2020年12月31日 | |
| 合计 | 57,632,200.00 | |||
| 拆出 | ||||
| 林标锋 | 216,000.00 | 2020年01月01日 | 2020年04月30日 | |
| 合计 | 216,000.00 | |||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,344,987.99 | 3,147,636.80 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 恒元建筑板业有限公司 | 9,436,818.11 | 3,662,184.63 | 10,136,818.11 | 506,840.91 |
| 预付账款 | 恒元建筑板业有限公司 | 2,370,513.48 | 135,000.00 | ||
| 其他应收款 | 京陇节能建材有限 | 72,095,500.00 | 37,387,670.00 | ||
| 公司 | |||||
| 其他应收款 | 林标峰 | 116,000.00 | 5,800.00 | ||
| 应收利息 | 京陇节能建材有限公司 | 3,989,885.17 | |||
| 合计 | 88,008,716.76 | 41,055,654.63 | 10,271,818.11 | 506,840.91 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 恒元建筑板业有限公司 | 1,364,550.56 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 10,012,943.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票的第一个锁定期于2019年5月8日已届满，除2名激励对象离职已不具备激励资格外，其余39名激励对象满足本次全比例解锁条件，共解除限售7,152,102股，占股权激励总额的43.03%，本次解除限售的限制性股票上市流通日为2019年5月16日。限制性股票的第二个锁定期于2020年5月8日已届满，除2名激励对象离职已不具备激励资格外，其余39名激励对象满足本次全比例解锁条件，共解除限售10,012,943股，占股权激励总额的43.03%（2019年7月公司完成以资本公积金向全体股东每10股转增4股， 2018年股权激励计划限制性股票的首次授予数量相应的由16,620,560调整为23,268,784股），本次解除限售的限制性股票上市流通日为2020年5月20日。距第三次解锁还剩余4个月。 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票的授予价格为每股7元，授予日2018年2月8日收盘价8.12元/股为限制性股票的公允价格。2019年7月公司完成以资本公积金向全体股东每10股转增4股，授予价格调整为每股5元，授予日2018年2月8日收盘价调整为5.80元/股为限制性股票的公允价格。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 18,239,862.85 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,795,634.16 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
太空经纬科技科技有限公司是由本公司投资设立的全资子公司，注册资本10,000.00万元，成立日期2018年6月6日，统一社会信用代码91110108MA01CNAMX1，公司章程约定出资期限为2030年5月15日。至2020年12月31日，公司章程约定的出资尚未到位。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年4月26日，本公司有以下未决诉讼事项：
| 序号 | 被告 | 原告 | 案由 | 诉讼金额（元） | 案件进程 | 判决涉及金额 |
| 1 | 中国新兴建设开发有限责任公司 | 本公司 | 合同纠纷 | 50,909.45 | 一审已开庭，尚未判决 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2020年5月11日召开第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过《关于公司符合创业板非公开发行A股股票条件的议案》《关于公司创业板非公开发行A股股票方案的议案》，拟以非公开方式向特定对象发行不超过148,834,459股（含本数），合肥岭岑科技咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“合肥岭岑”）同意不可撤销地按本认购协议第二条确定的价格以现金认购本次非公开发行股票数量148,834,459股（含本数），认购资金总额56,854.76万元（含本数），最终认购金额根据实际发行数量和发行价格确定。公司已与合肥岭岑签订了《附生效条件的非公开发行股票认购协议》。
2021年4月23日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意立方数科股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1342号），批复主要内容如下：一、同意公司向特定对象发行股票的注册申请。二、公司本次发行应严格按照报送深圳证券交易所的申报文件和发行方案实施。三、批复自同意注册之日起12个月内有效。四、自同意注册之日起至本次发行结束前，公司如发生重大事项，应及时报告深圳证券交易所并按有关规定处理。
本次发行前，宁波岭楠持有公司6.50%股份，根据宁波岭楠与公司原实际控制人樊立、樊志相关协议约定，自2020年12月8日起，樊立、樊志放弃其直接持有的公司201,972,454股股份（占公司总股本的40.71%）表决权，公司控股股东变更为宁波岭楠，实际控制人变更为古钰瑭。
与宁波岭楠受同一控制的合肥岭岑拟通过本次发行认购不超过148,834,459股（占公司本次发行前总股本30%）。本次发行后，古钰瑭通过宁波岭楠和合肥岭岑合计控制上市公司的股份比例将由6.50%上升为
28.08%。
截至2021年4月26日，合肥岭岑尚未购买公司股份。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
项目名称会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,002,485.82 | 18,134,304.73 | 52,868,181.09 | 104,668,940.57 | 35,571,253.17 | 69,097,687.40 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 以摊余成本计量的应收账款 | 71,002,485.82 | 18,134,304.73 | 52,868,181.09 | 104,668,940.57 | 35,571,253.17 | 69,097,687.40 | ||||
| 合计 | 71,002,485.82 | 18,134,304.73 | 52,868,181.09 | 104,668,940.57 | 35,571,253.17 | 69,097,687.40 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：18,134,304.73
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款 | 71,002,485.82 | 18,134,304.73 | |
| 合计 | 71,002,485.82 | 18,134,304.73 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,406,267.75 |
| 1至2年 | 19,776,347.72 |
| 2至3年 | 15,482,787.14 |
| 3年以上 | 15,337,083.21 |
| 3至4年 | 9,691,125.56 |
| 4至5年 | 5,645,957.65 |
| 合计 | 71,002,485.82 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 35,571,253.17 | 3,039,954.69 | 20,476,903.13 | 18,134,304.73 | ||
| 合计 | 35,571,253.17 | 3,039,954.69 | 20,476,903.13 | 18,134,304.73 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 20,476,903.13 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 石嘴山青年曼汽车有限公司 | 货款 | 7,637,262.31 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 葫芦岛渤船工贸建筑有限责任公司 | 货款 | 2,302,708.84 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 抚顺起重机制造有限责任公司 | 货款 | 5,208,340.84 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 大连长兴岛临港工业区中联建设工程有限公司 | 货款 | 3,648,550.00 | 款项无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 长春建设集团股份有限公司 | 货款 | 1,050,199.32 | 预期无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 合计 | -- | 19,847,061.31 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额43,155,547.63元，占应收账款期末余额合计数的比例60.78 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,441,012.05元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,989,885.17 | 801,461.65 |
| 其他应收款 | 44,666,679.06 | 63,808,721.05 |
| 合计 | 48,656,564.23 | 64,610,182.70 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方资金往来利息 | 3,989,885.17 | 801,461.65 |
| 合计 | 3,989,885.17 | 801,461.65 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 149,827.34 | 3,564,723.66 |
| 保证金及押金 | 1,182,063.50 | 2,254,358.50 |
| 代扣代缴 | 143,895.26 | 323,138.66 |
| 股权收购协议约定的应收款项 | ||
| 其他往来款 | 474,499.36 | 358,779.00 |
| 关联方往来 | 86,810,521.39 | 82,883,521.39 |
| 合计 | 88,760,806.85 | 89,384,521.21 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,851,755.77 | 20,724,044.39 | 25,575,800.16 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,392,450.63 | 16,523,877.00 | 18,916,327.63 |
| 本期转销 | 398,000.00 | 398,000.00 | ||
| 2020年12月31日余额 | 7,244,206.40 | 36,849,921.39 | 44,094,127.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,084,442.96 |
| 1至2年 | 31,026,742.50 |
| 2至3年 | 12,957,700.00 |
| 3年以上 | 39,691,921.39 |
| 3至4年 | 5,684,000.00 |
| 4至5年 | 34,007,921.39 |
| 合计 | 88,760,806.85 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 398,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 石嘴山青年曼汽车有限公司 | 保证金及押金 | 250,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 张凤龙 | 其他往来款 | 105,000.00 | 无法收回 | 董事会审议 | 否 |
| 合计 | -- | 355,000.00 | -- | -- | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 京陇节能建材有限公司 | 关联方借款 | 72,095,500.00 | 1至2年29,084,900.00元，2至3年10,280,600.00元，3至4年2,670,000.00元，4年以上30,060,000.00元； | 81.22% | 37,387,670.00 |
| 郑州芝麻街实业有限公司 | 履约保证金 | 588,063.50 | 1-2年 | 0.66% | 58,806.35 |
| 北京赛欧科园科技孵化中心有限公司 | 房租押金 | 390,000.00 | 2-3年90,000.00元，4年以上300,000.00元。 | 0.44% | 327,000.00 |
| 渤海国际信托股份有限公司 | 预付利息 | 253,423.65 | 1年以下 | 0.29% | 12,671.18 |
| 无锡钱桥冷弯型钢厂 | 多付货款 | 211,075.71 | 1年以下 | 0.24% | 10,553.79 |
| 合计 | -- | 73,538,062.86 | -- | 82.85% | 37,796,701.32 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 667,240,000.00 | 667,240,000.00 | 705,562,900.00 | 705,562,900.00 | ||
| 合计 | 667,240,000.00 | 667,240,000.00 | 705,562,900.00 | 705,562,900.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账面 | 减值准备期末 |
| 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 价值) | 余额 | |
| 北京斯曼德建材技术发展有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | |||||
| 京陇节能建材有限公司 | 38,322,900.00 | 38,322,900.00 | |||||
| 北京恒元绿色建筑科技有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | |||||
| 北京东经天元软件科技有限公司 | 531,000,000.00 | 531,000,000.00 | |||||
| 北京互联立方技术服务有限公司 | 74,840,000.00 | 74,840,000.00 | |||||
| 北京元恒时代科技有限公司 | 55,600,000.00 | 55,600,000.00 | |||||
| 减：长期投资减值准备 | |||||||
| 合计 | 705,562,900.00 | 38,322,900.00 | 667,240,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,350,587.10 | 72,191,940.33 | 60,296,987.53 | 50,700,511.93 |
| 其他业务 | 3,964,655.04 | 16,159,326.24 | 8,964,379.38 | |
| 合计 | 42,315,242.14 | 72,191,940.33 | 76,456,313.77 | 59,664,891.31 |
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见第十二节财务报告附注五、39。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。商品销售收入，本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点或安装时点作为控制权转移时点。不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11,323,360.02元，其中，11,323,360.02元预计将于2021年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,860,999.00 | |
| 合计 | 4,860,999.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 28,051,019.12 | 非流动资产毁损报废损益-502,022.07 元、固定资产处置收益68,689.92元、投资收益28,484,351.27元。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,396,930.17 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,002,648.90 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -107,687.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,780.44 | |
| 减：所得税影响额 | 22,333.78 |
| 少数股东权益影响额 | 248,406.03 | |
| 合计 | 31,126,951.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -161.33% | -1.21 | -1.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -169.81% | -1.28 | -1.28 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人签名的2020年度报告文本原件；
五、其他相关资料；
以上备查文件的备置地点：公司证券部。