| 中原大地传媒股份有限公司 | 中原大地传媒股份有限公司 |
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郭元军、主管会计工作负责人吴东升及会计机构负责人(会计主管人员)吴东升声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,023,203,749为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 38
第六节 股份变动及股东情况 ...... 62
第七节 优先股相关情况 ...... 68
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 69
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70
第十节 公司治理 ...... 80
第十一节 公司债券相关情况 ...... 87
第十二节 财务报告 ...... 88
第十三节 备查文件目录 ...... 230
释义
释义项 指 释义内容本公司、公司、中原传媒 指 中原大地传媒股份有限公司中原出版传媒集团、集团公司 指 中原出版传媒投资控股集团有限公司致同所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）中勤万信会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）郑州市店 指 郑州市新华书店有限公司发行集团、省新华书店 指 河南省新华书店发行集团有限公司人民出版社 指 河南人民出版社有限责任公司印刷集团、河南新华印刷 指 河南新华印刷集团有限公司物资集团、河南新华物资 指 河南新华物资集团有限公司河南国光 指 河南省国光印刷物资有限公司河南托利 指 河南托利印刷包装机械有限公司深圳托利 指 深圳市托利贸易有限公司出版外贸 指 河南出版对外贸易有限公司大象社 指 大象出版社有限公司海燕社 指 海燕出版社有限公司科技社、科学技术出版社 指 河南科学技术出版社有限公司古籍社 指 中州古籍出版社有限公司文心社 指 文心出版社有限公司农民社、农民出版社 指 中原农民出版社有限公司文艺社、文艺出版社 指 河南文艺出版社有限公司电子音像社、电子音像出版社 指 河南电子音像出版社有限公司豫教音像 指 河南教育电子音像出版社有限责任公司美术社 指 河南美术出版社有限公司汇林纸业 指 北京汇林纸业有限公司中阅国投 指 河南中阅国际投资有限公司汇林印务 指 北京汇林印务有限公司文华置业 指 郑州文华置业发展有限公司文化发展 指 河南省新华书店文化发展有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会河南证监局 指 中国证券监督管理委员会河南监管局深交所 指 深圳证券交易所河南省政府 指 河南省人民政府元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中原传媒 股票代码 000719股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 中原大地传媒股份有限公司公司的中文简称 中原传媒公司的法定代表人 郭元军注册地址 焦作市塔南路45 号注册地址的邮政编码 454002办公地址 郑州市金水东路39 号中国（河南）出版产业园A 座办公地址的邮政编码 450016公司网址 www.zyddcm.com电子信箱 ddcm000719@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 赵国林联系地址
郑州市金水东路39 号中国(河南)出版产业园A 座
电话 (0371)87528527传真 (0371)87528528电子信箱 ddcm000719@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司证券法律部
四、注册变更情况
组织机构代码 91410000170000417R
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
原主营业务以纯碱及其他化工产品生产为主变更为现在的出版业。历次控股股东的变更情况（如有）
公司原控股股东焦作碱业集团有限公司于2001年变更为焦作鑫安集团有限公司，
2003年变更为河南花园集团有限公司，2009年变更为中原出版传媒投资控股集团
有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层签字会计师姓名 王涛、王高林公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间国泰君安证券股份有限公司
深圳市益田路6009号新世界中心35楼
赵钟洪、尹柏元 2014/12/31-至今
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
2020年
2019年
本年比上
年增减
2018年调整前 调整后 调整后
调整前 调整后营业收入（元） 9,590,322,571.26
9,498,392,750.50
9,503,991,134.77
0.91%
9,003,334,240.93
9,114,341,634.66
归属于上市公司股东的净利润（元）
927,728,961.49
828,554,014.02
831,985,654.29
11.51%
737,864,935.30
739,689,839.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
798,939,499.88
773,055,889.52
776,205,018.80
2.93%
721,379,165.97
720,206,519.93
经营活动产生的现金流量净额（元）
1,659,318,871.78
805,307,016.18
800,598,548.25
107.26%
720,021,085.08
718,994,340.79
基本每股收益（元/
0.91
0.81
0.81
12.35%
0.72
0.72
股）稀释每股收益（元/股）
0.91
0.81
0.81
12.35%
0.72
0.72
加权平均净资产收益率
10.73%
10.37%
10.33%
0.40%
9.90%
9.76%
2020年末
2019年末
本年末比上年末增
减
2018年末调整前 调整后 调整后
调整前 调整后总资产（元） 13,649,895,196.25
12,322,016,129.87
12,597,408,986.31
8.35%
11,527,620,089.19
11,638,214,246.26
归属于上市公司股东的净资产（元）
8,932,196,948.72
8,275,859,911.28
8,340,967,375.68
7.09%
7,702,318,589.75
7,756,199,412.54
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 1,465,453,833.78
2,462,882,357.71
2,231,911,062.26
3,430,075,317.51
归属于上市公司股东的净利润 85,113,336.57
322,641,202.08
171,335,417.94
348,639,004.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
80,857,524.11
304,809,505.30
172,776,258.09
240,496,212.38
经营活动产生的现金流量净额 -481,997,076.59
1,071,587,584.11
-66,540,111.80
1,136,268,476.06
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
31,991,563.68
2,214,325.71
1,524,775.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
43,007,062.95
52,981,368.41
39,144,005.79
剔除增值税先征后退之后的计入当期损益的政府补助同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
456,365.39
8,168,290.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
47,269,508.24
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
3,920,263.62
受托经营取得的托管费收入 1,694,323.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-8,692,805.30
-12,162,799.22
-23,758,850.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,657,919.52
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得减：所得税影响额 3,463,936.19
-4,579,450.56
-2,573,388.42
少数股东权益影响额（税后） 50,803.39
合计 128,789,461.61
55,780,635.49
19,483,319.33
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要业务及经营模式
报告期内，本公司主要从事出版物的编辑、生产和市场推广，通过形式多样、门类齐全的出版产品，为广大消费者提供知识、信息和精神文化需求服务。业务涵盖出版、发行、印刷及印刷物资供应、媒体、数字教育及服务、文化产品贸易等领域。
1.出版业务：一是本版图书（含教材教辅）出版，即本公司组织策划、选题论证、组稿编辑、拥有专有出版权的图书（含教材教辅）的出版。二是人教版、人音版、北师大版等（人民教育出版社、人民音乐出版社、北京师范大学出版社）教材租型出版，即本公司与教材原出版单位以协议方式获得重印权、代印权，负责相关版型教材在河南省的宣传推广、印制、发行和售后服务等工作，本公司向教材原出版单位支付租型费用。三是党和国家重要理论出版物的租型出版。
2.发行业务：利用河南省新华书店覆盖全省的渠道网络和云书网电商平台，由新华书店向包括本公司所属出版单位在内的全国范围的出版社采购图书产品或向生产厂家采购文化用品、电子产品、其他商品等并进行销售。其中，教材教辅主要由河南省新华书店、教材出版中心、教材教辅出版单位通过政府采购、直供、直销、代销等方式进行销售；一般图书主要通过全国各地新华书店、国内有影响力的电商平台及其他出版物营销渠道，以批发零售兼营方式进行销售。文化用品、电子产品及其他产品，主要依据市场需求和电商平台数据分析开展经营活动。
3.印刷业务：根据客户需求，由本公司提供纸张或客户自己采购纸张，按客户订单生产（如教材教辅、报纸、期刊、一般印刷物等），并按照合同直接向客户销售。
4.印刷物资供应：将教材用纸或社会用纸等印刷物资通过招标方式采购或从市场采购，并按照合同直接向客户销售。
5.媒体：一是本公司所属出版单位编辑出版的期刊主要包括社会科学和教育辅导两大类：社会科学类如《寻根》《名人传记》《青少年书法》等，主要经营模式为期刊发行和广告；教育辅导类，如《作文》《作文指导报》，主要经营模式为产品发行。二是中国教育出版网、完美手工网、百姓文化云等新媒体业务，主要通过网站平台及移动端提供内容服务。三是通过出版产品品牌影响力，开展中国手工产业博览会等线下经营活动。
6.数字教育：以出版融合发展（郑州）重点实验室和中国教育出版网为两大支撑的教育综合服务体系初步搭建完成，形成了大象e教、大象e学、大象e考、海燕e学、伴学365、中小学数字图书馆等一系列数字教育产品。智慧题库、智能组卷、考试与教学测评等数字教育服务系统，为构建以大数据为中心，以智慧教育云、智慧校园、智慧课堂为核心组成的教育信息化整体解决方案奠定坚实基础。商业模式为把产品和系统销售给单个学校或区域教育行政部门，提供维护、升级、内容更新等服务。
（二）行业情况说明
根据国家新闻出版署2020年10月发布的《2019年新闻出版产业分析报告》（尚无权威的2020年行业数据），2019年，新闻出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长，经济规模平稳提升。图书出版营业收入增速在8个产业类别中名列前茅，利润总额增长提速。全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18896.1亿元，较2018年增长1.1%；拥有资产总额24106.9亿元，增长3.0%；所有者权益（净资产）12156.2亿元，增长3.0%。图书出版营业收入增长5.6%，增速在新闻出版8个产业类别中名列前茅。
2019年，38家在内地上市的出版传媒公司总市值共计3185.1亿元，较2018年增加387.8亿元，增长13.9%；实现营业收入共计1559.2亿元，增加57.8亿元，增长3.9%；拥有资产总额共计2891.8亿元，增加203.0亿元，增长7.6%；实现利润总额共计
189.8亿元，增加118.4亿元，增长165.7%；平均净资产收益率提高6.2个百分点。出版公司编印发收入占比整体达到77.5%，提高5.2个百分点，主业地位更趋稳固。
根据Wind资讯数据，截至2020年底，A股文化传媒-图书上市公司共20家，2020年前三季度营业收入合计700亿元，同比下降5.65%，净利润合计83.6亿元，同比下降19.25%。受疫情影响2020年文化传媒-图书行业前三季度营业收入和净利润均同比下降。中原传媒营业收入指标位列行业第5位，净利润指标位列行业第8位，净资产收益率指标位列行业第11位。
2020年，中原传媒直面疫情，多点夯实，逆势攻坚。公司全年实现营业收入95.9亿元，同比增长0.91%，实现归母净利润9.28亿元，同比增长11.51%，净资产收益率为10.73%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产 主要为电子音像社的全资子公司华夏科文核算由成本法改按权益法所致。固定资产 未发生重大变化。无形资产 未发生重大变化。在建工程 主要为在建项目的新增建设。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.资质优势：公司及所属企业具备全部且完整的包括图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版物、网络出版物等传统和新兴出版物出版，以及印刷、发行和印刷物资贸易等行政许可证和行业运营资质；出版单位涵盖教育出版、大众出版和专业出版各个领域；新华书店形成线下实体店和线上电商及物流快递互联互通、连锁经营新型业态；印刷集团是原新闻出版总署公布的首批29家国家印刷复制示范企业之一，且取得绿色印刷认证。
2.教材教辅出版优势：公司是人民教育出版社、人民音乐出版社、北京师范大学出版社等主流教材出版社的河南省独家代理商；公司所属出版企业获得了河南省教育行政管理部门对全科评议教辅出版的行政许可，开发出版了全学科、全品类、全版本、全系列品牌教辅产品，产品内容、质量、服务在区域市场均处于主导地位和领先地位。公司完成了新一轮免费教科书政府采购“单一来源采购”谈判，成为河南省2018秋—2021春义务教育免费教科书“单一来源采购”供应商，公司所属河南省新华书店继续成为河南省免费教科书发行唯一供应商。2020年，全省中小学教材同比增长2.11%，评议教辅增长3.05%，市场化教辅增长12.12%，电教教材增长5.35%
3.市场优势：2019年河南省总人口10952万人、常住人口9640万人、GDP54259.20亿元，是全国人口大省、经济大省和教育资源大省，幼儿教育、基础教育、职业教育、高等教育为公司教育出版服务提供了广阔的市场空间。
4.品牌优势： 经过多年努力和积累，形成了一定的豫版图书特色和品牌。如大象出版社的文献集成；中州古籍出版社的古籍整理、方志出版；河南文艺出版社的长篇历史小说；河南美术出版社的书法美术；海燕出版社的少儿出版；河南科技出版社的生物科学、休闲手工、医学出版；中原农民出版社的三农出版，均在全国享有较强的影响力。古籍社、科技社等4家出版社入围2020年度中国图书海外馆藏百强榜。2020年，公司所属出版单位多种出版物获得国家级和省级大奖。
5.渠道优势：公司所属河南省新华书店发行集团有限公司，具有覆盖全省市、县、乡（镇）的网络渠道及服务体系，门店卖场、物流仓储、配送服务、社会资源、质量信誉配套完整，功能齐全；云书网电商平台功能作用全面提升，线上线下深度融合的运营模式和经营格局基本形成；通过开拓农村电子商务服务市场，培育发展第三方物流，校园书店社区书店同步推进，新华书店、新华快的、新华超市、百姓文化云一起做，多措并举，渠道优势进一步彰显。
6．区位和政策优势：中原地区是中华文明的重要发祥地，长期是全国政治、经济、文化中心，中原文化是中华文明的主干和源头，河洛文明、黄帝文化、姓氏文化等文化遗存有着独一无二的存量优势，丰厚的历史文化遗存与区域经济的快速
发展高度融合，为出版产业发展提供了博大精深的要素之源；河南作为国家粮食核心主产区、国家重要的交通枢纽、中国（河南）自由贸易试验区、郑州航空港经济综合实验区、郑洛新国家自主创新示范区、中原城市群、国家大数据综合试验区及郑州作为国家中心城市等一系列国家战略的推进实施，为出版产业发展开辟了更广阔的发展空间。公司是河南省唯一的文化上市企业，是河南省文化体制改革和文化产业发展的先行者，是中原经济区建设和华夏文明传承创新区建设的主力军，公司实施的华夏文明全媒体出版工程等重大项目被列入《中原经济区发展规划》，公司在财政、税收、土地、人才、经营活动等方面享有综合性政策支持，政策优势凸显。7．新兴业务优势：公司高度重视传统产业转型升级，在出版、印刷、发行等传统业务领域，强力推动以信息技术应用为核心的转型升级，数字出版、数字教育、数字化发行业务扎实推进。2020年，新立项8个IP孵化项目，截至目前，共有IP孵化项目22个。在国家新闻出版署组织开展的2019年度和2020年度数字出版精品遴选推荐活动中，公司申报的“中国手工创意产业数字服务平台”“中小学劳动教育中的手工非遗传承出版融合平台”“大象考试与教学测评服务系统”“中教通智慧课堂”4个项目成功入选，入选项目数量居全国第三，受到河南省委宣传部的通报表扬。“数字出版应用智能部署重点实验室”入选国家新闻出版署出版业科技与标准重点实验室名单。 8．国际化优势：公司大力推动文化走出去，有效提升了中华文化影响力，在推动中国理念、中国精神、中国价值与河南形象对外传播方面发挥了重要作用。受疫情冲击，国际市场推广活动受到巨大挑战，公司创新工作方式，充分利用线上各种渠道，推动图书走出去。2020年版权输出签约244种、海外出版发行152种，同比增长23%，再创新高。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，中原大地传媒股份有限公司（以下简称“公司”）董事会严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》等规章制度，恪尽职守，勤勉履职，有力保障了公司科学决策，有效促进了公司规范运作，推动了公司经营活动健康稳定发展，切实维护了全体股东的利益。现将2020年董事会工作情况报告如下：
2020年是新中国成立以来极不平凡的一年，面对严峻复杂的国内外经济形势和艰巨繁重的改革发展任务,特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，秉持“为人民做出版、给时代留回声”的情怀与担当，聚焦主业主责，聚力创新创造，统筹做好疫情防控和生产经营各项工作，在守正创新、高质量发展道路上奋力前行，产业发展实现了双效提升。
(一)狠抓疫情防控和生产经营，经营大局业绩稳健上行
报告期内，公司坚决扛稳扛实疫情防控政治责任和企业发展主体责任，统筹推进疫情防控和复工复产。一是出版、发行、印制、物资密切协同，及时将1.37亿册教材送书到校进班，圆满完成了“课前到书，人手一册”的政治任务，受到国家教材委员会办公室的通报表扬。二是免费开放“河南省中小学数字教材服务平台”，免费提供河南省“名校同步课堂”在线课程，有效保障了疫情期间上千万中小学师生线上教学学习活动，受到全省教育系统和师生家长广泛好评。同时，数字教材平台市场影响力迅速提升。三是出版、印制、发行《新型冠状病毒感染肺炎疫情预防手册》等10余种抗疫图书。其中《中国医疗废物应急管理与处置指南》分别以英语、法语等8个语种15个版本出版发行，并经联合国环境规划署巴塞尔公约组织推荐，免费向其全球缔约成员分享中国的抗疫方案。在抗击疫情的大战大考中，彰显了文化上市企业的责任担当。
报告期内，公司实现营业收入95.90亿元，同比增长0.19%；实现归属于上市公司股东的净利润9.28亿元，同比增长11.51%；扣非后归属于上市公司股东的净利润为7.99亿元，同比增长2.93%；公司实现经营活动产生的净现金流量为16.59亿元，同比增长107.26%，经营质量进一步优化。
报告期内，公司实现基本每股收益0.91元，同比增长12.35%；加权平均净资产收益率为10.73%，同比增长0.4%。报告期末，公司资产总额为136.50亿元，同比增长8.35%；归属于上市公司股东的净资产为89.32亿元，同比增长7.09%；公司综合实力、盈利能力、社会影响力持续提升。
(二)狠抓内容生产，出版主业质量效益实现新突破
报告期内，公司坚定实施河南出版出彩计划，对标对表、晋档升位行动计划，狠抓出版主业主责落地见效。一是出版物内容质量稳步提升。全年，公司出版图书7658种，其中新书2449种，重印5209种，重印率达到68.02%。开卷数据显示，公司出版图书全国图书零售市场排名第13位，全年提升7位。古籍社、科技社等4家出版单位入围2020年度中国图书海外馆藏百强榜。221种图书进入北京开卷公司监测畅销书排行榜，其中，大象社《变量3：本土时代的生存策略》推出上市不到一个月时间，发行量达到17万册。《忠魂——革命文物背后的红色故事》入选中宣部2020年主题出版重点出版物，《中国共产党精神史》等11种项目获2020年国家出版基金，入选数量居全国第7位。出版“走出去”再创佳绩，公司全年版权输出签约253种、海外出版见书114种。《中国手工技艺》等14种图书入选“经典中国国际出版工程”等重点出版“走出去”专项工程，是公司历年来入选品种最多的一年。二是新时代重点出版工程项目扎实推进。《中华文脉——从中原到中国》（丛书）在完成总体编纂出版工作方案的基础上，已选定王蒙、冯骥才、张炜等知名文化学者为第一批邀约作者，并确定首批选题30种。三是产业发展基础性支撑进一步夯实。在河南省政府及相关部门大力支持下，“教材款集中统一支付”政策全面落地，全年义务教育阶段教科书款项直接支付到位。大象社、科技社出版的25种职教教材入选首届全省教材建设奖暨首届全国教材建设奖公示名单，农民社4种图书获得第五届全国党员教育培训优秀教材奖。科技社新版国标教材普通高中《通用技术》省外推广取得新进展，已中标广西5个市。相继出台了教材教辅管控工作办法、市场推广奖惩办法和教育类出版物奖励办法，有力促进了教材教辅存量稳定和增量提升。2020年，全省中小学教材同比增长2.11%，评议教辅增长3.05%，市场化教辅增长12.12%，电教教材增长5.35%。四是意识形态工作责任制落实有力。公司修订了《意识形态责任制工作实施方案》，制定了《图书阅评工作办
法》等制度，通过重点工作月例会、出版工作月例会、新入职编辑培训、“书园分享会”、出版质量抽查检查等措施，推动意识形态责任制落实落地，实现了政治导向安全、内容生产安全。
(三)狠抓主渠道建设，文化综合服务能力取得新跃升
报告期内，公司全力提升文化综合服务能力。一是政治理论图书发行位居全国前列。《习近平谈治国理政》第三卷发行84万册、《中华人民共和国民法典》发行18.34万册、《中国制度面对面》发行10.52万册、《党的十九届五中全会〈建议〉学习辅导百问》发行5万册、《习近平在宁德》发行3.67万册、《习近平在厦门》发行3.78万册、《习近平在福州》发行2.52万册。二是图书卖场建设推进有力。 “打造一个书店、点亮一座城市”五年规划扎实推进，完成了洛阳购书中心、三门峡天鹅书城、尚书房花园路店等10多个卖场的新建或改扩建工作，改造面积累计达到1.7万平方米。三是馆店融合运营有序开展。规划的首批10家“馆店一体”试点店全部完成服务功能升级，试点店共设置免费借阅专架81个，投放免费借阅图书4万余册，推出增值文化体验服务30多项。四是公司版图书市场份额持续扩大。通过“豫荐好书—十社百店中原行”“百店一家”等重点品牌营销活动。公司版图书在全省书店一般图书发行总量占比提升到10%左右。五是全民阅读活动深入开展。以“最美读书声”品牌为统领，积极围绕“习近平新时代中国特色社会主义思想”“纪念中国人民抗日战争暨世界反法西斯战争胜利75周年”“纪念中国人民志愿军抗美援朝70周年”“黄河文化”“脱贫攻坚”“疫情防控”等重大主题，大力开展全民阅读“七进”工程，组织各类全民阅读活动3万多场次，文化服务影响力进一步增强。
(四)狠抓经营创新，全产业链转型升级迈出新步伐
报告期内，公司持续推进经营创新。一是电商物流战略支撑能力不断增强。坚定实施文化服务“上网下乡”工程，坚持新华书店、新华·百姓文化云、新华超市、新华快的“四个新华”一起做，云书网2.0版正式升级上线，文化电商销售连续三年保持了较高的增速，2020年达到21.85亿元，经营支柱作用凸显。二是创新升级百姓文化云运营模式。进一步加强优质文化内容资源集聚，扩大文化场馆、文化活动覆盖面。目前，平台总用户达到734.68万人，上线文化场馆9694个，汇集各类文化活动67450场，各类资源累计点击量超过1.57亿次。三是IP孵化带动融合出版成效显著。2020年，新立项8个IP孵化项目，截至目前，共有IP孵化项目22个。在国家新闻出版署组织开展的2019年度和2020年度数字出版精品遴选推荐活动中，公司申报的“中国手工创意产业数字服务平台”“中小学劳动教育中的手工非遗传承出版融合平台”“大象考试与教学测评服务系统”“中教通智慧课堂”4个项目成功入选，入选项目数量居全国第三，受到河南省委宣传部的通报表扬。“数字出版应用智能部署重点实验室”入选国家新闻出版署出版业科技与标准重点实验室名单。四是印刷物供板块创新亮点纷呈。印刷集团印制的图书在河南省印制质量抽检中，品种批次质量全部合格；在人教社教材评比中获得19个优质奖，顺利取得国家秘密载体印制资质；在全国印刷行业技能竞赛中7名同志获奖，工匠精神得到有力彰显。北京汇林印务连续四年被北京市质协授予“质量信得过单位”，蝉联中央直属机关等定点印制企业和国家新闻出版行业标准制定单位、北京市“出版物印刷服务首都核心功能重点保障企业”等荣誉称号，“汇林”品牌影响力持续增强；新华物资集团积极推进内部机制改革，优化业务流程，积极探索新型营销模式，实现扭亏为盈。
(五)狠抓提质增效，产业发展新动能有效激发
报告期内，公司以全产业链提质增效为目标，加快新旧发展动能转换。一是深入推进混合所有制改革，象虹教育、华数教育运行健康，正在成为公司做大市场增量、拓展发展空间的重要力量；二是内外资源整合强力推进。“中原云印”平台通过统一招标，加速整合省内外优质印制企业进驻，目前已有105家企业入驻，平台打通了从出版单位到印刷集团及承印企业之间的信息通道。三是“五治同行”效能持续释放。出台市场化教辅管控工作办法和市场推广奖惩办法，积极稳存量、拓增量、提质量，取得了良好效果；成立公司财务共享中心，在防范财务风险和经营风险的同时，进一步降低运营成本、提高管理效率；制订出台《出版物发行与库存管理暂行办法》，强化库存管理，优化库存结构；持续推进亏损企业专项治理，大部分亏损企业实现扭亏为盈，连续两年的集中治理取得了显著成效。四是资本运作稳步推进。重点通过产业链图谱规划和业务积累，不断完善投资项目库；收购河南能源化工集团所持有省文投公司股权，优化在文化旅游产业方向布局，产业发展空间进一步拓展；音像社华夏科文股权转让和增资扩股顺利完成，华夏科文实现股权多元化，并且获得了业务开拓所需的外部资金以及灵活的机制体制，为中教网快速发展注入强劲动力。五是在建重点项目进展顺利。中原数字出版产业园、中原数字印刷产业园两个工程建设进展顺利。截至2020年12月底，两个产业园已完成投资5.2亿，各项工作任务正按照计划加快推进。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020年 2019年
同比增减金额 占营业收入比重
金额 占营业收入比重
营业收入合计 9,590,322,571.26
100%
9,503,991,134.77
100%
0.91%
分行业出版业务 2,379,361,168.33
24.81%
2,158,963,337.08
22.72%
10.21%
发行业务 7,659,523,249.97
79.87%
7,031,102,134.77
73.98%
8.94%
物资销售业务 1,799,530,367.18
18.76%
2,197,050,207.74
23.12%
-18.09%
印刷业务 484,871,142.12
5.06%
431,210,683.26
4.54%
12.44%
抵消数 -2,988,839,810.85
-2,643,829,246.41
其他业务 255,876,454.51
2.67%
329,494,018.33
3.47%
-22.34%
分产品出版业务
其中：图书 2,220,224,096.46
23.15%
2,000,652,580.38
21.05%
10.97%
期刊 5,781,638.62
0.06%
11,396,124.99
0.12%
-49.27%
其他 153,355,433.25
1.60%
146,914,631.71
1.55%
4.38%
发行业务
其中：图书 5,931,146,043.00
61.85%
5,658,030,341.60
59.53%
4.83%
音像制品 35,628,864.60
0.37%
36,680,501.59
0.39%
-2.87%
其他 1,692,748,342.37
17.65%
1,336,391,291.58
14.06%
26.67%
物资销售业务 1,799,530,367.18
18.76%
2,197,050,207.74
23.12%
-18.09%
印刷业务 484,871,142.12
5.06%
431,210,683.26
4.54%
12.44%
抵消数 -2,988,839,810.85
-2,643,829,246.41
其他业务 255,876,454.51
2.67%
329,494,018.33
3.47%
-22.34%
分地区国内 9,584,146,438.21
99.94%
9,477,146,869.98
99.72%
1.13%
国外 6,176,133.05
0.06%
26,844,264.79
0.28%
-76.99%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同期增减分行业出版业务 2,379,361,168.33
1,605,068,716.16
32.54%
10.21%
13.86%
-2.16%
发行业务 7,659,523,249.97
5,698,188,049.33
25.61%
8.94%
10.16%
-0.83%
物资销售业务 1,799,530,367.18
1,698,098,729.97
5.64%
-18.09%
-20.00%
2.25%
分产品出版图书 2,220,224,096.46
1,511,070,956.07
31.94%
10.97%
9.46%
0.94%
发行图书 5,931,146,043.00
4,042,419,691.50
31.84%
4.83%
6.55%
-1.11%
发行其他 1,692,723,815.47
1,623,130,083.34
4.11%
26.66%
25.74%
0.70%
销售纸张、纸浆
1,799,530,367.18
1,698,098,729.97
5.64%
-18.09%
-20.00%
2.25%
分地区国内 9,584,146,438.21
6,599,426,484.91
31.14%
1.13%
0.50%
0.43%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减出版业务
销售量 千印张 2,749,659.55
2,479,798.29
10.88%
生产量 千印张 2,675,314.14
2,499,198.1
7.05%
库存量 千印张 756,273.17
830,618.58
-8.95%
书刊印刷业务
销售量 万令 160.43
168.36
-4.71%
生产量 万令 150.06
178.44
-15.90%
库存量 万令 33.24
43.61
-23.78%
胶印印刷业务
销售量 万对开色令 209.66
184.73
13.50%
生产量 万对开色令 210.42
189.3
11.16%
库存量 万对开色令 157.8
157.04
0.48%
装订业务
销售量 万令 191.09
210.48
-9.21%
生产量 万令 173.13
220.01
-21.31%
库存量 万令 74.47
92.43
-19.43%
发行业务
销售量 万册 159,124.58
157,952.7
0.74%
生产量 万册 158,771.61
158,700.02
-0.05%
库存量 万册 2,890.61
3,243.58
-10.88%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元行业分类 项目
2020年 2019年
同比增减金额 占营业成本比重
金额 占营业成本比重
出版业务 1,605,068,716.16
24.30%
1,409,684,322.93
21.56%
13.86%
发行业务 5,698,188,049.33
86.26%
5,172,468,940.18
79.12%
10.16%
物资销售业务 1,698,098,729.97
25.71%
2,122,679,229.60
32.47%
-20.00%
印刷业务 388,953,141.85
5.89%
367,286,572.41
5.62%
5.90%
抵消数 -2,877,241,627.97
-2,615,148,480.71
其他业务 92,402,723.24
1.40%
80,920,968.60
1.24%
14.19%
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
被购买方名
称
企业合并中取得的权益比例
交易构成同一控制下企业合
并的依据
合并日 合并日的
确定依据
合并当期期初至合并日被合并方
的收入
合并当期期初至合并日被合并方的净利润
上期被合并方
的收入
上期被合并方
的净利润郑州文华置业发展有限
公司
100.00%
均受中原出版传媒投资控股集团有限公司
控制
2020.1.9
取得被收购方控制
权
-
-703,899.30
-111,457.29
河南教育电子音像出版社有限公司
100.00%
均受中原出版传媒投资控股集团有限公司
控制
2020.9.21
取得被收购方控制
权
6,7532,799.62
1,160,264.69
118,952,395.86
393,968.28
（2）合并成本
项 目 郑州文华置业发展有限公司 河南教育电子音像出版社有限公司现金 3,729,700.00 62,106,300.00
（3）被合并方的资产、负债
项 目 郑州文华置业发展有限公司 河南教育电子音像出版社有限公司
合并日 上期期末 合并日 上期期末资产：
流动资产 13,135,251.23
13,740,670.63
70,434,807.87
78,263,900.81
其中：货币资金 473,559.28
1,078,978.68
46,248,091.47
22,646,815.65
应收账款 -
-
19,542,246.49
46,196,605.67
预付款项 11,886,792.12
11,886,792.12
1,820,716.50
1,034,606.50
其他应收款 -
-
1,045.80
1,000,000.00
存货 -
-
83,874.81
223,845.75
其他流动资产 774,899.83
774,899.83
2,738,832.80
7,162,027.24
其他非流动资产 196,103,429.05
195,497,879.05
36,981,037.82
38,490,964.49
其中：固定资产 -
-
28,281,037.82
29,790,964.49
在建工程 11,847,639.54
12,353,239.54
-
-
无形资产 183,439,409.71
182,328,259.71
-
-
负债：
流动负债： 13,651,010.27
13,641,775.67
47,264,632.46
57,811,895.76
其中：应付账款 1,626,518.87
1,500,118.87
45,115,781.47
54,603,777.87
其他应付款 12,024,491.40
12,024,491.40
2,038,782.70
1,916,786.37
非流动负责： 193,403,026.60
192,708,231.30
47,979.00
-
净资产 2,184,643.41
2,888,542.71
60,103,234.23
58,942,969.54
合并取得的净资产 2,184,643.41
2,888,542.71
60,103,234.23
58,942,969.54
合并成本 3,729,700.00
--
62,106,300.00
--
合并差额（计入权益） -1,545,056.59
--
-2,003,065.77
--
3、处置子公司
单次处置至丧失控制权而减少的子公司：
子公司名称 股权处置价款
股权处置比
例%
股权处置方式
丧失控制权的时点
丧失控制权时点
的确定依据
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资
产份额的差额
合并财务报表中与该子公司
相关的商誉
华夏科文（北京）信息
技术有限公司
36,309,000.00
25.00 转让 2020.9.24
控制权已转移
24,495,523.46
-续：
子公司名称 丧失控制
权之日剩余股权的
比例%
丧失控制权之日剩余股权的
账面价值
丧失控制权之日剩余股权的公允
价值
按公允价值重新计量产生的利得
/损失
丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要
假设
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益
的金额华夏科文（北京）信息技术有限公司
26.00 25,103,440.48
37,761,360.00
12,657,919.52
根据交易价格确定
-
4、其他
（1）本公司下属子公司河南新华天畅物流有限公司本期申请注销清算，于2020年11月17日完成工商注销及税务注销手续，自2020年11月17日起不再纳入合并范围。
（2）本公司下属子公司河南作文指导报社有限公司（以下简称“作文指导报社”）于2020年9月起由河南省中华文化促进会进行股权管理及经营管理，本公司已丧失对其控制权，自2020年9月起作文指导报社不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 689,005,001.95
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.18%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
0.00%
公司前5大客户资料序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 北京翰达浆纸贸易有限公司 247,549,562.58
2.58%
2 万国纸业太阳白卡纸业有限公司 120,799,950.27
1.26%
3 亚太森博（广东）纸业有限公司 119,236,516.38
1.24%
4 山东太阳纸业股份有限公司 108,365,691.59
1.13%
5 河南省天邦科技有限公司 93,053,281.13
0.97%
合计 -- 689,005,001.95
7.18%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 751,133,967.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.37%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
0.00%
公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 山东枫叶国际贸易发展有限公司 298,081,683.58
4.51%
2 河南国辅图书发行有限公司 149,943,840.22
2.27%
3 万国纸业太阳白卡纸业有限公司 102,412,475.98
1.55%
4 山东太阳纸业股份有限公司 100,978,907.32
1.53%
5 北京师范大学出版社（集团）有限公司
99,717,059.90
1.51%
合计 -- 751,133,967.00
11.37%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元2020年 2019年 同比增减 重大变动说明销售费用 1,076,840,244.98
1,088,340,427.84
-1.06%
管理费用 901,885,364.28
920,239,686.63
-1.99%
财务费用 -39,177,809.39
-20,797,759.32
-88.38%
主要为定期存单利息收入增加所致。
研发费用 30,977,899.15
48,880,615.20
-36.63%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
河南教育电子音像出版社有限责任公司研发投入说明：
一、进行项目研发的目的
随着互联网大变革、大发展、大融合日益加深，教育现代化加速推进，为深入贯彻落实中共中央、国务院印发的《中国
教育现代化2035》和河南省人民政府办公厅印发《河南省推进新型基础设施建设行动计划（2021—2023年）》文件精神，构建智能化、网络化、数字化、个性化、终身化的教育体系，建设“人人皆学、处处能学、时时可学”的泛在学习环境。为加快河南中小学数字校园建设，加强数字教材的应用推广，为教育行业做好服务，河南教育电子音像出版社依托企业技术中心研发出更多教育教学相关产品，为顺应市场促进信息技术与教育教学全面深度融合，我社不断更新数字教材内容、网络服务能力。目前我社企业技术中心研发主要侧重于围绕“中小学数字教材服务平台、教育应用云”的相关产品的开发与设计，为全省数字教育资源建设和教育现代化建设提供服务。
二、研发项目进展情况
2020年度我社围绕数字教材、数字教参等主营业务进行了7个项目的研发工作，目前已全部完成，这7个研发项目在成果方面取得了中华人民共和国国家版权局发放的9件计算机软件著作权登记证书和河南省软件服务业协会发放的9件软件产品登记证书，其中两件产品获得了“2020年度河南省优秀软件产品”，7各项目的成功研发有效提高了我社的市场竞争力，并使数字教材在功能、使用、服务等方面得到了较大提高，弥补了数字教参同步配套资源的空缺。
三、拟达到的目标
河南教育电子音像出版社有限责任公司目前为高新技术企业、河南省软件企业并拥有68件计算机软件著作权，未来三年将在现有研发能力的基础上，大力投入数字教材相关的前瞻性技术和基础技术的研究，以促进公司整体研发实力的进一步提升。突破关键核心技术，不断提升数字教材产品技术水平，促进公司产品升级。通过研究数字教材平台设计及建设等关键的技术突破，对保持公司未来三至五年产品技术的竞争优势具有重要作用。为我省中小学数字教材服务平台提供技术支持，在大数据分析、学习学情分析、信息即时交互反馈、搜索查询服务等方面发挥优势，建设有本中心的数据库、服务器及标准机房。作为具有合法出版资格的出版机构，努力实现以互联网为载体的流通渠道，出版并销售数字出版物。为全省数字教育资源建设和教育现代化建设提供服务。
四、对未来发展的影响
我社数字教材服务平台以纸质教材为蓝本，以提高教学和学习效率为目标，遵循学生阅读规律、结合学习终端、利用组织学习活动，符合课程目标要求，满足教育现代化需求的数字化、立体化、智能化教材。以课程论、教学论、教育学、心理学、信息技术学等理论为指导，以提高教学和学习效益为目标河南省中小学数字教材服务平台的建设将大力推进数字教材在我省的广泛应用，更好地为全省中小学教师与学生服务。为中小学提供多版本的数字教材，完成多终端包括PC端、移动终端（平板、手机）的建设，满足中小学教师、学生的教学与学习需求。我社研发出了相应的系列产品，根据对不同年级、不同阶段的学生提供个性化学习资源与学习导航，实现教育内容和服务平台在支持得智学习和个性化学习的作用。基于以上市场分析和产品研发结合，为我社的经济效益和社会效益双丰收的奠定基础。河南新华印刷集团研发投入说明：
一、进行项目研发的目的
当前，全球制造业正加快迈向数字化、智能化时代，智能制造对制造业竞争力的影响越来越大。基于大数据、物联网等新一代信息技术与制造技术集成的智能制造，能够自主动态地适应制造环境变化，实现产品从设计制造到回收再利用全生命周期的高效化、优质化、绿色化、网络化、个性化。我国印刷业智能制造与发达国家相比仍有差距，在国际竞争中面临高端和低端两头挤压的态势。
河南新华印刷集团从自身发展需要出发，以提升主要技术工艺、改进车间设备产能、节约原辅材料、减少能源、人工消耗、稳定产品质量、提高生产效率、满足市场和客户需求以及高新技术企业发展为目的，积极开展项目研发工作，争取政府政策性支持，为企业高质量发展助力加油。
二、研发项目进展情况
2020年河南新华印刷集团开展了11个研发项目。其中，2019年-2021年的三年研发项目5个，目前项目通过对技术资料进行再研究、开发中间品，已获得较为完善的技术资料和5项国家实用新型专利，其中，已有4个项目已申报了国家实用新型专利，1个项目申报了国家发明专利，后续会继续完善工艺，对关键技术的攻关内容验证并取得项目的样品样机；2020年新增研发项目6个，目前均已达到先进制造生产技术水平，全面应用于新产品生产或产品升级改进，生产效率提高20%-30%以上，其中5个项目均已申报国家实用新型专利。已完成项目均已做了年度结题报告。
三、拟达到的目标
河南新华印刷集团通过提升胶印轮转印刷机供纸系统、高速配页机技术、折页机自动排除废品技术和单张纸印品质量检验装置项目的研发和应用，实现节约原材料、提高图像印刷位置准确性和生产效率；通过对纸毛房粉尘及纸边收集系统和彩印车间环境安全系统项目的研发，改善纸毛房和彩印车间的生产环境，减少环境污染；通过提高骑马订和胶订产品质量项目的研发，提升产品质量，满足市场和客户需求。获得10项国家实用新型专利，1项国家发明专利。
四、对未来发展的影响
河南新华印刷集团产业发展目标是“顾客至上、质量为本、科学管理、开源节流”。本年度所进行的研发项目中有的是根据客户要求而进行的，这些项目的研发不仅提高了设备性能和产品质量，而且提高了劳动生产率，最主要的是节约了资源，改善了生产环境，减少了环境污染。在符合河南新华印刷集团发展目标的同时，也实现了“绿色印刷”的发展理念，使我们的生产过程、印制产品更加符合国家提倡的环保要求。2020年进行的研发项目提升了河南新华印刷集团设备的数字化、智能化、绿色化，提高了生产效率和产品质量，改善了生产环境，减少了环境污染，完全符合印刷行业智能、绿色、融合发展的要求，预计将对河南新华印刷集团未来的智能化和数字化发展起到极大的推动作用。公司研发投入情况
2020年 2019年 变动比例研发人员数量（人） 167
22.79%
研发人员数量占比 1.18%
0.93%
0.25%
研发投入金额（元） 30,977,899.15
48,880,615.20
-36.63%
研发投入占营业收入比例 0.32%
0.51%
-0.19%
研发投入资本化的金额（元）
0.00
0.00
资本化研发投入占研发投入的比例
0.00%
0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元项目 2020年 2019年 同比增减经营活动现金流入小计 10,349,768,515.98
10,087,276,009.01
2.60%
经营活动现金流出小计 8,690,449,644.20
9,286,677,460.76
-6.42%
经营活动产生的现金流量净额
1,659,318,871.78
800,598,548.25
107.26%
投资活动现金流入小计 2,916,193,594.46
2,466,971,282.65
18.21%
投资活动现金流出小计 4,163,962,934.68
4,036,110,233.27
3.17%
投资活动产生的现金流量净额
-1,247,769,340.22
-1,569,138,950.62
筹资活动现金流入小计 24,408,910.85
229,701,918.39
-89.37%
筹资活动现金流出小计 587,247,052.34
280,739,902.74
109.18%
筹资活动产生的现金流量净额
-562,838,141.49
-51,037,984.35
现金及现金等价物净增加额 -151,304,511.27
-819,578,386.46
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额增长原因为义务教育教材支付方式变化所致。筹资活动现金流入减少的原因是文华置业本期未发生借款。筹资活动现金流出增加的原因是根据股权转让协议，文华置业偿还有息借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元金额
占利润总额比
例
形成原因说明
是否具有可
持续性投资收益 119,866,380.80
12.65%
主要是银行理财产品投资收益80,495,451.03元、处置长期股权投资产生的投资收益26,797,391.07元、以及丧失对华夏科文的控制权，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得12,657,919.52元。
是公允价值变动损益
1,064,882.50
0.11%
交易性金融资产本期公允价值变动1,064,882.50元。 是资产减值 -209,582,541.06
-22.12%
往来坏账损失-49,885,541.09元以及存货跌价损失
-159,696,999.97元。
是营业外收入 21,536,540.80
2.27%
是营业外支出 23,402,477.95
2.47%
是
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
2020年末 2020年初
比重增减
重大变动说明金额
占总资产比例
金额
占总资产比例货币资金 4,247,488,796.24
31.12%
2,892,859,357.90
22.96%
8.16%
主要为赎回到期的理财产品所致。
应收账款 1,046,390,189.35
7.67%
1,114,287,479.87
8.85%
-1.18%
存货 1,171,246,273.23
8.58%
1,212,960,167.05
9.63%
-1.05%
投资性房地产 650,422,740.59
4.77%
634,819,663.21
5.04%
-0.27%
长期股权投资 41,249,022.14
0.30%
3,664,375.82
0.03%
0.27%
主要为对电子音像社的全资子公司华夏科文的核算由成本法改为权益法所致。固定资产 1,518,407,781.81
11.12%
1,483,283,596.54
11.77%
-0.65%
在建工程 884,747,303.57
6.48%
593,646,551.39
4.71%
1.77%
主要为在建项目新增建设所致。交易性金融资产
484,336,826.71
3.55%
0.00
0.00%
3.55%
主要为赎回到期理财产品以及一部分理财产品计入交易性金融资产所致。其他流动资产 350,362,839.11
2.57%
2,078,078,920.93
16.50%
-13.93%
主要为赎回到期理财产品以及一部分理财产品计入交易性金融资产所致。其他非流动资产
713,340,385.99
5.23%
91,226,087.71
0.72%
4.51%
主要为1年以上的定期存单增加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 期初数
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价
值变动
本期计提的
减值
本期购买金
额
本期出售金
额
其他变动
期末数金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍生金融资产）
1,064,882.50
483,271,944.
484,336,826
.71
4.其他权益工
具投资
614,669,893.2
-15,981,702.2
-4,917,604.05
0.00
100,231,800.
0.00
1,615,582.0
700,535,572
.95
金融资产小计
614,669,893.2
-14,916,819.7
-4,917,604.05
0.00
583,503,744.
0.00
1,615,582.0
1,184,872,3
99.66
应收款项融资
17,845,675.05
1,949,855.3
19,795,530.
上述合计632,515,568.2-14,916,819.7-4,917,604.05
0.00
583,503,744.
0.00
3,565,437.31,204,667,9
30.01
金融负债 0.00
0.00
其他变动的内容
对新华互联电子商务有限责任公司投资金额1,615,582.00元本期从长期股权投资调整至其他权益工具投资。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值
受限原因货币资金 25,091,828.66
票据保证金、农民工工资保证金、房改维修基金、信用证保证金、预留印鉴未变更冻结资金等。固定资产 9,469,788.72
为开具银行承兑汇票提供抵押。投资性房地产 2,372,927.00
为开具银行承兑汇票提供抵押。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
436,110,988.70
149,966,532.84
190.81%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元被投资公司名称
主要业务
投资方式
投资金额
持股比
例
资金来源
合作方
投资期限
产品类型
截至资产负债表
日的进展情况
预计收
益
本期投资盈
亏
是否涉
诉
披露日期（如有）
披露索引（如有）
河南省文化产业投资有限责任公司
对文化产业及其他产业的投资与管理；电视节目、电视剧制作、发行；设计、制作、发布、代理国内广告业务；演出、旅游、出版、会展配套服务.
收购 100,231,800.00
11.77%
自筹
河南能源化工集团有限公司
/ /
投资已完成，股权关系及工商信息已变更，董事监事人员已委派
0.00
20,116,284.91
否
2020年10月28日
巨潮资讯网2020年10月28日《关于全资子公司对外投资收购股权的公告》
合计 -- -- 100,231,800.00
-- -- -- -- -- -- 0.00
20,116,284.91
-- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目名称
投资方式
是否为固定资产投资
投资项目涉及行业
本报告期投入金额
截至报告期末累计实际投入金额
资金来源 项目进度
预计收益
截止报告期末累计实现的收
益
未达到计划进度和
预计收益的原因
披露日期（如有）
披露索引（如有）
物流配送暨文化综合体运营
自建
是 文化 47,304,733.46
302,047,651.76
企业自筹、募投资金
39.91%
按照计划进行
2020 年度募集资金存放与使用情况
中心项目 专项报告省店本部—中原数字印刷产业园出版发行项目
自建
是 文化 86,509,722.79
91,761,099.81
企业自筹 13.51%
按照计划进行中原数字产业园（西园）项目
自建
是 文化 51,249,669.31
63,602,908.85
企业自筹 5.75%
按照计划进行中原数字印刷产业园（数字印刷）项目
自建
是 文化 55,007,933.29
60,719,318.89
企业自筹 5.94%
按照计划进行手工创意产业园项目
自建
是 文化 8,161,121.27
47,265,347.37
企业自筹 80.00%
按照计划进行郑州购书中心上街项目
自建
是 文化 155,314.09
45,236,052.41
企业自筹 80.00%
按照计划进行驻马店市图书影视艺术中心建设项目
自建
是 文化 5,466,643.06
40,278,158.72
企业自筹、募投资金
65.00%
按照计划进行
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告淮阳县新华书店天润文化体验中心项目
自建
是 文化 806,626.85
32,019,134.05
企业自筹 90.67%
按照计划进行汝州市文化综合体项目
自建
是 文化 24,471,047.87
28,608,276.47
企业自筹 30.00%
按照计划进行中原数字印刷产业园物资贸易项目
自建
是 文化 25,652,684.06
26,941,245.95
企业自筹 14.84%
按照计划进行许昌市禹州建自建
是 文化 24,000.00
25,034,458.95
企业自筹 80.00%
按照计划进行
国饭店项目河南省博爱县图书大厦建设项目
自建
是 文化 4,391,859.20
24,313,194.68
企业自筹、募投资金
70.00%
按照计划进行
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告泌阳县文化综合体项目
自建
是 文化 4,316,227.07
18,058,796.21
企业自筹 40.00%
按照计划进行河南正阳县图书超市综合楼建设项目
自建
是 文化 52,770.88
15,828,966.93
企业自筹、募投资金
40.00%
按照计划进行
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告沈丘县新华书店文化综合体项目
自建
是 文化 2,550,500.00
13,883,177.87
企业自筹 30.00%
按照计划进行台前县综合文化广场项目
自建
是 文化 13,803,817.45
13,803,817.45
企业自筹 35.00%
按照计划进行河南新媒体大厦项目
自建
是 文化 5,954,518.05
12,292,472.04
企业自筹 50.00%
按照计划进行合计 -- -- -- 335,879,188.70
861,694,078.41
-- -- 0.00
0.00
-- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元证券品种证券代码证券简称最初投资成本
会计计量模式
期初账面价值
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动本期购买金额
本期出售金额
报告期损益
期末账面价值
会计核算科目
资金来源
境内外股票
002936
郑州银行
3,031,2
60.00
公允价值计量
14,095,
358.23
776,002
.56
11,840,1
00.79
303,597
.09
14,871,
360.79
其他权益工具投资
自有资
金合计
3,031,2
60.00
--
14,095,
358.23
776,002
.56
11,840,1
00.79
0.00
0.00
303,597
.09
14,871,
360.79
-- --证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元募集年份
募集方式
募集资金
总额
本期已使用募集资
金总额
已累计使用募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总
额比例
尚未使用募集资金总额
尚未使用募集资金用途及去
向
闲置两年
以上募集
资金金额
2014 定向增发
96,243.61
5,578.8
94,280.85
0.00%
5,827.57
尚未使用的募集资金均存放在公司银
5,827.57
行募集资金专用户中合计 -- 96,243.61
5,578.8
94,280.85
0.00%
5,827.57
-- 5,827.57
募集资金总体使用情况说明（—）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]602号核准，公司向华泰资产管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、申万菱信基金管理有限公司、诺安基金管理有限公司5家公司非公开发行股票73,472,540.00股（每股面值为人民币1元），发行价格为每股13.42元，募集资金总额986,001,486.80元，扣除承销及保荐费用23,565,435.53元，公司募集资金净额为人民币962,436,051.27元。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具勤信验字【2014】第1035号验资报告。
（二）本年度募集资金使用金额及结余情况 金额单位：人民币元
项目 募集资金发生额募集资金净额 962,436,051.27加：累计利息收入扣除手续费净额 38,648,103.63减：以前年度已使用金额 887,020,395.67减：本年使用金额 55,788,061.48期末余额 58,275,697.75
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元承诺投资项目和超募
资金投向
是否已变
更项目(含部分
变更)
募集资金承诺投资
总额
调整后投
资总额
(1)
本报告期投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度
(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效
益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目并购重组交易现金对价支付
否 44,370
44,370
44,370
100.00%
不适用 否物流配送暨文化综合体运营中心项目
否 27,000
27,000
4,740.23
27,000
100.00%
2021年12月31日
不适用 否数字内容管理平台项目(大象社)
否 1,000
1,000
1,000
100.00%
2017年12月31日
151.28
不适用 否
数字内容管理及投放平台项目(音像社)
否 5,000
5,000
5,000
100.00%
2017年12月31日
699.06
不适用 否数字内容投放平台项目(中原传媒)
否 3,000
3,000
122.44
2,705.64
90.19%
2019年12月31日
不适用 否全媒体数字加工中心项目(发行集团)
否 2,726.81
2,726.81
2,386.71
87.53%
不适用 否河南省博爱县图书大厦建设项目
否 1,250
1,250
68.16
1,222.71
97.82%
2021年05月01日
不适用 否河南省淮滨县新华书店图书音像综合楼项目
否 1,450
1,450
62.39
1,410.27
97.26%
2019年01月31日
279.8
不适用 否河南省南乐县图书大厦建设项目
否 3,040.34
3,040.34
3,040.34
100.00%
2020年06月01日
不适用 否河南平舆县新华文化商城项目
否 2,163
2,163
39.25
2,145.18
99.18%
2019年06月01日
10.95
不适用 否河南省上蔡县新华大厦建设项目
否 1,100
1,100
1,100
100.00%
2020年10月01日
不适用 否河南正阳县图书超市综合楼建设项目
否 2,500
2,500
5.28
383.18
15.33%
2021年12月31日
不适用 否驻马店市图书影视艺术中心建设项目
否 4,000
4,000
541.06
2,516.82
62.92%
2021年05月01日
不适用 否承诺投资项目小计 -- 98,600.15
98,600.15
5,578.81
94,280.85
-- -- 1,141.09
-- --超募资金投向无
合计 -- 98,600.15
98,600.15
5,578.81
94,280.85
-- -- 1,141.09
-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
1.建设项目因所在地政府频繁采取大气污染治理强制措施，建设进度相应后延。
2.由于新冠疫情影响，建设进度滞停。
项目可行性发生重大变化的情况说明
项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
适用以前年度发生“数字内容发行平台项目”， 由全媒体加工中心、数字内容管理平台以及数字内容投放平台三部分组成，均由公司全资子公司河南省新华书店发行集团有限公司（以下简称：省新华书店）负责实施，为促进该项目更好的发展，保障项目的实施进度和实施效果，公司将数字内容管理平台、数字内容投放平台项目实施主体由省新华书店变更为中原大地传媒股份有限公司河南天中数字媒体分公司（以下简称：数字分公司，2020年1月2日数字分公司注销，该项目实施主体变更为中原大地传媒股份有限公司）、河南电子音像出版社（以下简称：音像社）、大象出版社有限公司（以下简称：大象社）；全媒体数字加工中心仍由省新华书店承担。募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
本公司募集资金的使用严格按照签署的《募集资金三方监管协议》执行，不存在相关问题或其他情
况。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
河南人民出版社有限责任公司
子公司
出版马列主义、毛泽东思想理论著作；以马列主义为指导的哲学、政治、法律、经济、历史等研究著作。上述各门类辞书、工具书；当地党委、政府责成出版的宣传方针、政策的读物和时事宣传读物，党史、党建读物和通俗政治理论读物、青年思想教育读物
20,744,495.00 137,177,600.71
11,815,362.45
49,410,456.86
2,217,061.95
2,161,406.39
大象出版社有限公司
子公司
教材、教学参考书、国内广告代理、制作、发布等
145,000,000.00
1,809,260,044.56
1,295,748,622.02
1,347,642,816.88
318,636,658.29
313,979,842.6
海燕出版社有限公司
子公司
少年儿童辅导读物、少年儿童读物、少年儿童刊物、代理国内广告业务等
92,000,000.00 464,444,209.51
406,122,792.91
240,342,864.58
51,112,608.60
50,326,781.44
河南科学技术出版社有限公司
子公司 经营科技书刊的编辑出版和发行等 56,000,000.00 306,782,093.82
154,793,296.03
169,214,460.21
17,636,378.70
17,368,100.95
河南美术出版社有限公司
子公司 美术书刊的编辑及出版等 16,000,000.00 128,063,491.62
85,378,571.77
103,113,208.09
11,138,299.28
11,079,028.75
中州古籍出版社有限公司
子公司 出版当地所藏古籍、方志、文史工具书等
16,000,000.00 70,018,415.43
49,439,761.98
62,210,699.14
7,588,567.85
7,560,119.11
文心出版社有限公司
子公司
作文教材、作文研究、作文指导和有关工具书的出版等；
18,000,000.00 82,794,339.35
54,363,964.94
70,020,176.38
5,644,627.94
5,636,543.31
中原农民出版社有限公司
子公司 主营农业科技，农村文化书刊的编辑出版
25,000,000.00 112,288,834.73
58,027,419.60
67,981,992.90
-6,751,118.81
-6,362,970.90
河南文艺出版社有限公司
子公司
以出版当地作家作品为主，主要出版当代和现代文学、艺术作品及文艺理论等
20,000,000.00 98,438,692.68
80,843,259.01
88,535,351.04
8,079,801.39
8,070,496.90
河南电子音像出版社有限公司
子公司
文化、科技、教育类电子出版物、音像制品、计算机软件的销售等
70,000,000.00 104,904,374.02
16,511,667.76
122,126,649.93
18,823,252.91
20,851,282.24
河南新华印刷集团有限公司
子公司 印刷、制版、包装装潢及其他 124,000,000.00
552,682,010.38
465,520,082.21
377,299,240.55
46,805,084.83
37,177,720.13
河南新华物资集团有限公司
子公司
印刷包装用纸，纸制品；印刷机械及配件、器材等
92,000,000.00 750,837,116.39
125,069,532.97
1,629,162,856.93
17,809,594.31
11,361,792.96
北京汇林印务有限公司
子公司
出版物印刷；其他印刷品印刷；包装装潢印刷品印刷；普通货运；销售纸张、纸制品、广告制品；装订印刷品；货物进出口；技术进出口；代理进出口
82,650,000.00 226,412,243.03
144,565,662.37
323,300,926.46
21,254,111.39
14,274,431.30
河南中阅国际投资有限公司
子公司
以自有资金对文化、传媒、娱乐、游戏、影视、教育、体育、医疗卫生、生物科技、互联网、电子信息等产业投资；投资咨询；财务咨询服务等
100,000,000.00
930,130,484.50
128,827,938.99
8,397,929.86
8,397,929.86
6,239,200.03
河南省新华书店发行集团有限公司（合并）
子公司
在河南省内开展中学小学教科书发行活动；国内版出版物批发兼零售；出版物出租服务。数字教材、古旧图书的批发、零售。从事货物及技术进出口业务。国内快递（邮政企业专营业务除外）。
162,000,000.00
9,510,798,660.48
4,854,401,824.82
7,818,958,199.94
554,811,039.68
553,087,857.0
郑州文华置业发展有限公司
子公司
房地产开发与经营；建筑工程机械与设备经营租赁；建筑材料、装饰材料的销售；企业管理咨询；房地产信息咨询；房地产经营租赁；房地产中介服务。
10,000,000.00 257,449,536.77
9,889,217.67
0.00
-639,325.04
674.96
河南教育电子音像出版社有限责任公
子公司
电子出版物、音像制品出版、发行（凭证） ；从事音像制品、电子出版物的网络出版业
22,267,705.45 125,887,698.14
60,877,326.14
119,564,216.03
-3,146,176.87
1,934,356.60
司 务；报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
第一，以重大出版工程为抓手，推进内容建设新升级牢牢把握“党的盛典、人民的节日”这个主基调，突出爱党爱国爱社会主义主题，围绕纪念建党百年华诞、展现脱贫攻坚成就、弘扬黄河文化、马克思主义理论经典阐释、青少年教育、党史学习教育等，坚持精编精做、精耕细作，重点抓好《中国共产党精神史》《辉煌百年画卷》《新时代青年共产党员修养》《改革开放为什么刷新了中国》《中国特色社会主义为世界贡献了什么》等一批重大选题出版，注重用更时尚、更先进、更接地气的方式打造精品力作，用真正符合新时代的文本、话语和传播方式抵达受众、服务中心大局。着力推进《中华文脉——从中原到中国》重大出版工程。抓紧抓好抓实首批确定的《这里是黄河》《家国黄河》《汉字之光》《本草中国》《黄河文明探源》《大河之上》等30种选题落实落地，力争《河洛古国——原初中国的文明图景》《走进考古现场》15种尽快成书上市。进一步创新资源聚集方式和宣传推广方式，吸引国内外最顶级学者、名家大家，打造丛书高品质高端品牌。
继续实施河南出版出彩计划纲要和对表对标、晋档升位行动计划，确保公司总体出版规模稳中有升，力争全国图书市场占有率迈入行业第一方阵。狠抓“十三五”规划重点项目的出版进度，全面加强“十四五”规划选题论证策划工作。坚持聚焦已确立的战略板块和主攻方向，加强品牌建设和骨干书系打造，进一步提升出版效率和单品效益。创新推动出版走出去，善于使用国际化表达方式，推出一批为全世界读懂中国、增进认同的共情之作，讲解好中国实践、中国理论的全球价值，提升中华文化、黄河文化、中原文化的国际影响力与传播力。第二，以重点项目为带动，推进传播效能新升级重塑线下文化消费新场景，扎实推进“城市文化点亮工程”五年计划和“实体书店进校园”三年行动计划，进一步推动新华书店进图书馆、博物馆，加速形成“馆店一体”运营模式。优化规划布局，创意陈列布局，提升运营管理，在多元业态、社群营销、会员经济、集成支付、数据分析、优质服务、线下引流等方面加快探索创新。积极通过OTO小程序引流模式和“最美读书声”平台，为读者提供更优质的图书、更高品质的文化活动和更多元的消费体验，打造更能打动人心的消费场景。
升级线上文化消费新体验，通过云书网电商平台把产品供应链打造好，把线上营销活动策划好，加速实现消费体验、产品供应、营销模式、物流配送、服务保障全方位实质性提升。百姓文化云加强与各级党委宣传部和文广旅局、文联以及文化场馆资源对接，做好与“文化豫约”整合工作，逐步引入社会力量，共同打造全省统一的公共文化服务数字化平台。注重绘制好消费用户的“文化需求云图”和“文化偏好画像”，并以弘扬时代主旋律为主题，主动策划推出一批精品文化主题内容和活动，走进更广的消费群体，走向更大的市场区域。
推动电商物流高质量发展，全面落实《全省新华书店2021年电商物流工作整体方案》，努力破解文化下乡“最后一公里”和农产品上行“最初一公里”难题，在助力乡村振兴上积极作为。
第三，以融合发展为主线，推进产业生态新升级
研究行业变革，顺应传播大势，关注知识服务，强化系统规划，积极探索实践实现优质内容产品序列化、矩阵化、规模化的可行路径和方法，努力打造在市场中叫得响、受欢迎的品牌IP。继续加强电子书、有声书、音视频、知识付费产品的规划和生产，着力推进对优质IP、头部图书的多层次开发，打造可读可听可看可互动的融合型产品，加快构建创意、策划、立项、孵化、运营、传播有机统一的良性出版生态。
放大传播格局。借助微信、抖音、今日头条等新兴媒体平台，加大现有内容产品全渠道投放推送力度，提升传播效能，培育、打造内容产品营销 “网红”。积极研究会员经济，加强云书网、百姓文化云对接移动互联网、社交新媒体平台的技术和运用，加速构建线上线下、资源共享、优势互补、良性互动、协同发展的全媒体、全渠道传播矩阵。积极对接行业大数据，更全面地了解市场。
全力做好人教版教材2021年征订、印制和发行工作，高质量完成2021年“课前到书，人手一册”的政治任务；全力做好2021高中新教材的选用、免费教科书单一来源政府采购谈判和合同续签工作，积极推动教科书价格调整落实落地。加强与人
教社、北师大社、外研社等一流教材研发机构和省内外教研机构合作，选聘一流教材教辅编辑策划专家，挖掘一流名校名师教学内容资源，力争在精品原创教材教辅研发上实现新突破。继续加强政策性和市场化教育产品研发，打造幼儿教育、基础教育、高等教育、职业教育、特殊教育及研学类教材教辅产品体系。认真研究教育部《中小学数字教材管理办法》，落实河南省教育厅“三个课堂”应用指导意见，积极探索互联网教育服务新模式、基于大数据的教育综合素质评价体系以及“互联网+教育”运营模式，推动数字教育产业化应用。顺应网络教育、在线教育、数字教育发展趋势，加快推进构建纸数并存、音视同行、网端一体、多介呈现、融合发展的立体化、数字化教育产品体系，以大象社“课堂融媒教育出版云平台”、电子音像社“中教通智慧课堂”、豫教音像社“数字教育云平台”等为核心支撑，打造国家级项目标杆。加快推进集研学、文创、文旅等于一体文创研学基地建设，加速形成“中原出版博物馆”“手工创意博览中心”“黄河文化研学馆”“少儿绘本研学馆（绘本博物馆）”“中原作家作品博物馆”“国学经典研学馆（方志博物馆）”“人工智能研学馆”“‘大象课堂’数字体验中心”等为支撑的文旅研学体验中心，助力河南省德智体美劳全面培养教育体系加速形成。
印刷板块要聚焦产业链融合、互联网融合和跨界融合，通过“中原云印”平台为融合发展赋能，为市场打造“集中生产+分布定制+智能服务”的新印刷方式。物资板块坚持把发展着力点放在推进产业基础高级化、产业链现代化上，依托现有的产品线和客户资源合理开发延展产业链，加快新型业态探索步伐。重点做好以中原数字印刷产业园、河南出版物流配送中心二期项目等为支撑，坚持高起点布局、高标准规划，着力构建全省区域物流分拨体系，完善省、市、县、乡村四级服务网络。同时注重吸收国内外最新技术手段，把握5G发展应用，加快引进无人仓、区块链、物联网、人工智能等创新技术，打造智能供应链管理平台，构建新型供应链管理体系。第四，以公司价值管理为核心，推进资本运营新升级提升“中原传媒”品牌价值，继续通过实施“河南出版出彩计划”“重点项目特别管理”“精准治理、精细管理”、“业态创新”等，进一步推动提质增效，强化公司价值创造能力。加强投资者关系管理，重视与各类财经媒体平台的合作，吸引投资者目光聚焦；与各类市场机构加强沟通，密切和证券、基金、投行等机构联系，建立共享共赢的互信合作关系；要研究再融资和引入优质社会资本、优秀战略投资者的可行性和实施路径，促进中原传媒资本结构和流动性更加合理，逐步形成内部价值增值和外部资本认可的良性循环。继续以战略性股权投资和并购为目标，重点关注、跟踪、寻找内容生产、传播服务、IP运营、文创研学等领域和商业模式创新等方面的投资机会，通过战略性股权投资或并购，整合产业资源和优化产业结构。重视与专业投资机构和同行业企业合作，建立信息、人才、资本合作通道，谋求合作共赢。2021年要力争实现战略性股权投资或产业并购项目的实质性进展。加强对混合所有制改革、股权投融资实践的梳理分析，不断提升资本运营能力水平，创新探索混合所有制、员工持股、项目跟投等市场化投融资工作机制。第五，以内部控制为着力点，推进经营管理新升级持续优化公司治理，强化风险管控，全面推动内控体系优化升级工作，打造内控升级版。进一步夯实意识形态工作责任制，严格执行三审三校制度，确保政治和导向安全。继续开展好“五治同行”常态化治理，一是常态化“治财”，积极推进财务共享中心二期建设工作，实现资本性支出、收入成本、债权债务等财务收支纳入财务共享中心管控范围，加强大额资金管理，提高资金盈利能力。二是常态化“治教”，市场化教辅整合工作要继续坚持“保存量、做增量”的总体目标，在确保评议教辅稳中有升的基础上，严格做好市场化教辅目录审核和市场管控，做出新增量。三是常态化“治欠”，继续加大应收款项催收力度，确保应收款项保持在合理水平。四是常态化“治亏”，持续关注亏损单位财务指标，积极与外省出版集团交流先进做法和先进经验，进一步增强治亏工作的针对性与实效性。五是常态化“治存”，优化库存结构，控制库存规模。进一步加强法律事务工作，提升法律风险管控水平。持续完善重点工作月例会、出版工作月例会、专项工作协调会等工作推进机制，加强对生产经营活动专门督导、动态管理，持续提升对各项生产经营业务的掌控力、研判力、推动力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式接待对象接待对象
谈论的主要内容及提供的资料调研的基本
类型 情况索引
2020年03月05日
公司 电话沟通 个人 个人
询问公司有没有受疫情影响？影响有多大等问题？
/2020年03月23日
公司 电话沟通 个人 个人
询问股东人数，公司生产经营及复工复产情况。
/2020年04月01日
公司 电话沟通 个人 个人 年报相关情况。 /2020年04月16日
公司 电话沟通 个人 个人 希望提升分红比例。 /2020年04月27日
公司 电话沟通 个人 个人 年报何时公告。 /2020年05月06日
公司 电话沟通 个人 个人 分红何时到账。 /2020年05月21日
公司 电话沟通 个人 个人 希望公司进行市值管理。 /2020年05月28日
公司 电话沟通 个人 个人 希望公司进行并购等项目投资。 /2020年06月09日
公司 电话沟通 个人 个人
公司股价持续低于净资产，希望回购股份。
/2020年06月18日
公司 电话沟通 个人 个人
希望提升分红比例，提高市值管理水平。
/2020年06月30日
公司 电话沟通 个人 个人 上半年公司经营业绩情况。 /2020年07月08日
公司 电话沟通 个人 个人 半年报何时公布。 /2020年07月24日
公司 电话沟通 个人 个人 半年报快报中营业收入下降的原因。
/2020年07月31日
公司 电话沟通 个人 个人 给深圳托利提供担保的影响。 /2020年08月05日
公司 电话沟通 个人 个人 希望公司多进行上下游并购投资。 /2020年08月28日
公司 电话沟通 个人 个人
公司业绩在疫情期间逆市上扬，希望提高下年现金分红比例。
/2020年09月03日
公司 电话沟通 个人 个人
询问八月底股东人数，前十大股东名单。
/2020年10月07日
公司 电话沟通 个人 个人 三季度报业绩情况。 /2020年10月30日
公司 电话沟通 个人 个人 公司收购文投的原因。 /2020年11月02日
公司 电话沟通 个人 个人 股价下跌原因，前十大股东变动情况。
/2020年11月10日
公司 电话沟通 个人 个人 前十大股东股东变动情况。 /2020年11月19日
公司 电话沟通 个人 个人 要求公司回购股份。 /2020年12月10日
公司 电话沟通 个人 个人 回购股份，前十大股东变动情况。 /2020年12月25日
公司 电话沟通 个人 个人 前十大股东变动情况，持股情况。 /接待次数 24
接待机构数量 0
接待个人数量 24
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2019年度股东大会审议通过的《公司2019年度利润分配预案》，公司以2019年12月31日总股本1,023,203,749股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利 2.80元（含税），共计分配现金红利286,497,049.72元（含税），此次分配后，母公司未分配利润为378,536,429.73 元。该分配方案由公司独立董事发表意见，经公司董事会审议后提交股东大会批准，已于2020年7月13日实施完毕。
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：
是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：
是公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（一）2020年年度权益分配方案：公司拟以2020年12月31日总股本1,023,203,749股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3.1元（含税），共计派发现金317,193,162.19元。
（二）2019年年度权益分配方案：公司拟以2019年12月31日总股本1,023,203,749股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.80元（含税），共计派发现金 286,497,049.72元。
（三）2018年年度权益分配方案：公司拟以2018年12月31日总股本1,023,203,749股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.50元（含税），共计派发现金 255,800,937.25元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度
现金分红金额
（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利
润
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比
率
以其他方式（如回购股
份）现金分红
的金额
以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例
现金分红总额
（含其他方
式）
现金分红总额
（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润
的比率
2020年 317,193,162.19
927,728,961.49
34.19%
0.00
0.00%
317,193,162.19
34.19%
2019年 286,497,049.72
831,985,654.29
34.44%
0.00
0.00%
286,497,049.72
34.44%
2018年 255,800,937.25
739,689,839.26
34.58%
0.00
0.00%
255,800,937.25
34.58%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数（元）（含税） 3.1
分配预案的股本基数（股） 1,023,203,749现金分红金额（元）（含税） 317,193,162.19
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）
0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 317,193,162.19可分配利润（元） 379,485,587.57
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例
本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2020年度公司合并报表实现净利润933,944,030.38元，其中归属于母公司所有者的净利润为927,728,961.49元。母公司2020年初未分配利润372,290,254.33元，当年实现净利润326,324,869.96元，提取法定盈余公积金32,632,487.00元，当年向股东分配净利润286,497,049.72元，期末未分配利润为379,485,587.57元，具备向股东进行利润分配的条件。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司拟以2020年12月31日总股本1,023,203,749股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利3.1元（含税），共计派发现金317,193,162.19元，此次分配后，母公司未分配利润为62,292,425.38元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由
承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
中原出版传媒投资控股集团有限公司
股份限售承诺
"本公司作为中原大地传媒股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的交易对方，本次以其下属的四家出版发行业务子公司100%股权，和其所持对大地传媒下属大象社的总额为500万元的委托债权，认购大地传媒本次非公开发行的股份。本公司作出如下郑重承诺：自中原大地传媒股份有限公司本次发行股份上市之日起36个月内不转让本公司拥有权益的股份。"
2014年08月22日
2014年8月22日至2017年8月22日
中原出版传媒集团未提出解除限售申请，该股份还未解除限售。
中原出版传媒投资控股集团有限公司
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
"中原大地传媒股份有限公司（简称"大地传媒"或"上市公司"）与中原出版传媒投资控股集团有限公司（简称"中原出版传媒集团"或"集团公司"）拟进行现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组（以下简称"本次交易"）。本次交易完成后，中原出版传媒集团作为大地传媒的控股股东，为消除将来可能与上市公司之间的同业竞争，确保上市公司全体股东利益不受损害，中原出版传媒集团与上市公司就避免同业竞争的持续性安排作出如下承诺：（一）对于上市公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，集团公司保证不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与上市公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术。集团公司同时保证不利用其股东的地位损害上市公司及其他股东的正当权益。并且集团公司将促使集团公司全资持有或其持有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。（二）凡集团公司及其下属公司在中国境内有商业机会可参与、经营或从事可能与上市公司及其下属子公司主营业务构成竞争的
2013年11月25日
永久
截止目前，该承诺严格履行中。
业务，集团公司（并将促使其下属公司）应于知悉该商业机会后立即通知上市公司，并将上述商业机会按上市公司可能合理接受的条款和条件首先提供给上市公司。上市公司表示放弃或在合理期限内未明确接受的，集团公司及其下属公司方可合理地参与该机会。"
中原出版传媒投资控股集团有限公司
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
"为进一步规范与中原大地传媒股份有限公司（以下简称"大地传媒"）之间发生的关联交易，作为其控股股东，中原出版传媒投资控股集团有限公司（以下简称"中原出版传媒集团"）作出承诺如下：1、中原出版传媒集团将严格按照《公司法》等现行法律法规以及大地传媒公司章程的有关规定行使股东权利。2、在大地传媒股东大会对涉及关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务。3、杜绝一切非法占用上市公司大地传媒之资金、资产的行为。4、若中原出版传媒集团及其控制的其他企业与大地传媒发生必要之关联交易，将严格遵循市场原则和公平、公正、公开的原则，按照大地传媒公司章程和有关法律法规的规定，遵循审议程序、履行信息披露义务，从制度上保证大地传媒的利益不受损害，保证不发生通过关联交易损害大地传媒及中小股东权益的情况。"
2013年11月25日
永久
截至目前，该承诺严格履行中。
中原出版传媒投资控股集团有限公司
其他承诺（保证上市公司五独立）
"中原大地传媒股份有限公司（以下简称"大地传媒"）与中原出版传媒投资控股集团有限公司（以下简称"本公司"）拟进行现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组（以下简称"本次交易"）。本次交易完成后，本公司仍为大地传媒的控股股东。根据上述情况，本公司特此承诺如下：（一）关于保证大地传媒人员独立的承诺1、保证大地传媒的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在大地传媒工作、并在大地传媒领取薪酬。2、保证大地传媒在人事及劳动关系管理方面完全独立。（二）关于保证大地传媒财务独立的承诺1、 保证大地传媒建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、 保证大地传媒独立在银行开户，不与本公司及下属企业共用一个银行账户。3、保证大地传媒依法独立纳税。4、保证大地传媒能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。5、保证大地传媒的财务人员不在本公司及下属企业双重任职。（三）关于保证大地传媒机构独立的承诺保证大地传媒依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司及下属企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。（四）关于保证大地传媒资产独立的承诺1、保证大地传媒具有完整的经营性资产。2、保证不违规占用大地传媒的资金、资产及其他资源。（五）关于保证大地传媒业务独立的承诺保证大地传媒拥
2013年11月25日
永久
截至目前，该承诺严格履行中。
有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力。"中原出版传媒投资控股集团有限公司
其他承诺（确保房屋优先租赁）
"中原出版传媒投资控股集团有限公司（简称"集团公司"）作为中原大地传媒股份有限
公司（简称"上市公司"）现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（简称"
本次重组"）的交易对方，集团公司作出承诺：在本次交易后，集团公司及河南省新华
书店文化发展有限公司与上市公司及其下属子公司签订的《房屋租赁协议》继续有效，
并承诺租赁协议到期后，上市公司及下属子公司拥有优先续约权。"
2013年11月25日
永久
截至目前，该承诺严格履行中。
中原出版传媒投资控股集团有限公司
其他承诺（事业身份职工退休养老金补差）
"中原出版传媒投资控股集团公司上报河南省国有资产监督管理委员会《关于重组改制
上市中员工统筹外福利费用预留的请示》（中出集〔2013〕122号）中"公司拟承诺注入
上市公司资产各单位在职人员未来养老金补差部分由我公司承担"是指：进入上市公司
在职事业身份人员未来退休后，享受与上市前已退休人员同等待遇，由此出现的应由
企业承担的差额部分，由我公司承担。即：目前退休人员正在享受、并符合《财政部
关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企〔2009〕117号）关于"符
合重组企业所在设区的市以上人民政府规定的离退休人员统筹外费用"规定的养老金补
差（含属地规定对事业单位退休人员社保交缴部分），进入上市公司在职事业身份人员
未来退休后同样执行。此项养老金补差，由中原出版传媒投资控股集团公司承担。"
2013年11月25日
永久
截至目前，该承诺严格履行中。
中原出版传媒投资控股集团有限公司
其他承诺（三类人员统筹外支付费用）
"本次重大资产重组标的资产的交易对价已按照财企[2009]117号文的规定扣减了精算
预提的三类人员统筹外费用共计3.93亿元，中原出版传媒投资控股集团有限公司（以
下简称"中原出版传媒集团"）仍针对前述三类人员统筹外费用作出如下承诺：关于大地
传媒现金及发行股份购买中原出版传媒集团相关资产所涉及的四家标的公司的三类人
员统筹外费用，中原出版传媒集团委托韬睿惠悦对标的公司的三类人员费用按照《关
于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号）的规定进行了
精算评估。根据韬睿惠悦出具的评估报告，本次重组涉及三类人员的统筹外费用现金
流加和数约为9.49亿元，折现后福利义务现值约为3.93亿元。标的公司已对该部分费
用进行一次性预提，并冲减了标的公司净资产。中原出版传媒集团承诺，对于由于自
本次重组资产评估基准日之后新的国家政策调整所导致的总计超出前述本次交易涉及
的三类人员统筹外福利费用9.49亿元之外的相关费用承担补偿责任。"
2014年01月08日
永久
截至目前，该承诺严格履行中。
首次公开发行或再融资
时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
无
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
①新收入准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），经公司七届十七次董事会审议通过后，自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初财务报表相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目
影响金额
（2020年1月1
日）
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。
合同负债 430,115,225.31
日）
预收款项 -438,215,724.50
其他流动负债 8,100,499.19
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
受影响的财务报表项目
影响金额
2020年12月31日
合同负债 508,215,966.84
预收款项 -517,610,114.91
其他流动负债 9,394,148.07
受影响的利润表项目
影响金额
2020年年度
营业成本 64,890,411.40
销售费用 -64,890,411.40
②企业会计准则解释第13号
财政部于2019年12月发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号）（以下简称“解释第13号”)。解释第13号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。解释第13号明确了企业的关联方包括企业所属企业公司的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。解释13号自2020年1月1日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用解释第13号未对本公司财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。
③财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》（财会[2020]10号），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。本公司对于自2020年1月1日（或2020年6月19日）起发生的房屋及建筑物类别租赁的相关租金减让，采用了该会计处理规定中的简化方法（参见本节五、重要会计政策及会计估计—42.新冠肺炎疫情引发的租金减让），在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时，将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为3,320.71万元。
（2）重要会计估计变更
本公司重要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2020年5月14日，本公司之子公司河南电子音像出版社有限公司作出股东会决议，同意其全资子公司华夏科文（北京）信息技术有限公司通过挂牌交易程序增资3,920万元注册资本，增资后华夏科文注册资本变更为8,000万元，同时河南电子音像将所持华夏科文部分股权通过挂牌交易程序进行公开转让。经过本次增资扩股及股权转让交易后，河南电子音像持有华夏科文的股权比例降至26%，对华夏科文能够施加重大影响，改按权益法核算，不再纳入合并范围之内。
（2）2020年1月8日，本公司与关联方河南大象置业有限公司、郑州文华置业发展有限公司签订《股权转让合同》，由本公司收购大象置业持有的文华置业100%股权，转让价格为372.97万元，因文华置业合并前后均受同一方最终控制，视为同一控制下合并纳入合并范围。
（3）2020年5月6日，本公司与中原出版传媒集团签订《股权转让合同》，由本公司收购中原出版传媒集团持有的河南教育电子音像出版社有限责任公司100%股权，转让价格为6,210.63万元，因河南教育电子音像合并前后均受同一方最终控制，视为同一控制下合并纳入合并范围。
（4）本公司下属子公司河南新华天畅物流有限公司（发行集团子公司）本期申请注销清算，于2020年11月17日完成工商注
销及税务注销手续，自2020年11月17日起不再纳入合并范围。
（5）本公司下属子公司河南作文指导报社有限公司（人民社子公司）于2020年9月起由河南省中华文化促进会进行股权管理及经营管理，本公司已丧失对其控制权，自2020年9月起作文指导报社不再纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 156.66
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1境内会计师事务所注册会计师姓名 王涛、王高林境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,经公司八届五次董事会审议通过聘任致同所为公司2020年度财务报告和内部控制审计机构，聘用期一年，其中财务报告审计费用156.66万元，内部控制审计费用50万元（包含因上述审计服务所发生的差旅费、交通及食宿费用），以上费用系根据公司业务规模及分布情况通过公开招标确定。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东为中原出版传媒投资控股集团有限公司,实际控制人为河南省人民政府。报告期内，公司控股股东无失信行为。公司在报告期内也不存在失信状况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 关联关系
关联交易类
型
关联交易内
容
关联交易定价
原则
关联交易价格
关联交易金额（万元）
占同类交易金额的比
例
获批的交易额度（万
元）
是否超过获批
额度
关联交易结算方式
可获得的同类交易市价
披露日期 披露索引中原出版传媒投资控股集团有限公司
控股股东 采购商品 水电费 市场价
/ 45.08
是 银行转账
/
河南省新华书店文化发展有限公司
受同一母公司控制
采购商品
文化用品、图书、电子书包等款项
市场价
/ 1,002.38
1,900
否 银行转账
/
2020年04月29日
巨潮资讯网2020年4月29日《公司关于2020年度日常关联交易预计金额的公告》
河南销售与市场杂志社有限公司
受同一母公司控制
采购商品、接受劳务
广告费、采购图书
市场价
/ 9.43
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上《中学生学习报》社有限公司
受同一母公司控制
采购商品、接受劳务
采购图书、宣传推广费
市场价
/ 129.17
是 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南豫青新闻传媒有限公司
受同一母公司控制
接受劳务
广告费、物业管理费
市场价
/ 56.6
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南新华出版服务有限公司
受同一母公司控制
接受劳务 物业管理费 市场价
/ 1,066.6
是 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南大象置业有限公司
受同一母公司控制
接受劳务 代建费 市场价
/ 246.7
2,800
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上
河南中阅和瑞实业有限公司
受同一母公司控制
接受劳务 项目管理费 市场价
/ 1,367.92
是 银行转账
/中原出版传媒投资控股集团有限公司
控股股东
销售商品、提供劳务
印刷、图书和非图销售
市场价
/ 49.23
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南省新华书店文化发展有限公司
受同一母公司控制
销售商品
图书和非图销售
市场价
/ 695.5
2,158
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南销售与市场杂志社有限公司
受同一母公司控制
提供劳务 印刷 市场价
/ 82.11
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上《中学生学习报》社有限公司
受同一母公司控制
销售商品、提供劳务
印刷、图书和非图销售
市场价
/ 207.79
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南大象置业有限公司
受同一母公司控制
销售商品 非图销售 市场价
/ 4.09
是 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南新华出版服务有限公司
受同一母公司控制
销售商品
图书和非图销售
市场价
/ 30.42
是 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南中阅新华投资有限公司
受同一母公司控制
销售商品 非图销售 市场价
/ 3.33
是 银行转账
/河南中阅和瑞实业有限公司
受同一母公司控制
销售商品 非图销售 市场价
/ 1.44
是 银行转账
/河南省新华书店文化发展有限公司
受同一母公司控制
出租
房屋及建筑物
市场价
/ 24.65
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上河南省新华书店文化发展有限公司
受同一母公司控制
承租
房屋及建筑物
市场价
/ 1,018.43
1,200
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上中原出版传媒投资控股集团有限公司
控股股东 承租
房屋及建筑物
市场价
/ 2,722.28
3,010
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上《中学生学习报》社有限受同一母公司承租房屋及建筑市场价
/ 107.78
否 银行转账
/2020年04月同上
公司 控制 物 29日河南新华出版服务有限公司
受同一母公司控制
承租
房屋及建筑物
市场价
/ 18.26
否 银行转账
/
2020年04月29日
同上合计 -- -- 8,889.19
-- 13,261
-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
上表已列示交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方 关联关系
关联交易类
型
关联交易内容
关联交易定
价原则
转让资产的账面价值（万元）
转让资产的评估价值（万元）
转让价格（万元）
关联交易结算方式
交易损益（万元）
披露日期 披露索引河南大象置业有限公司
受同一母公司控制
收购股权
收购河南大象置业有限公司持股的郑州文华置业发展有限公司的股权
评估价 218.46
372.97
372.97
现金 0
2020年01月07日
巨潮资讯网2020年1月7日《关于收购股权暨关联交易的公告》中原出版传媒投资控股集团有限公司
控股股东
收购股权
收购中原出版传媒投资控股集团有限公司持股的河南教育电子音像出版社有限公司股权
评估价 6,010.32
6,210.63
6,210.63
现金 0
2020年04月29日
巨潮资讯网2020年4月29日《关于收购河南教育电子音像出版社有限责任公司100%股权暨关联交易的公告》转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 无对公司经营成果与财务状况的影响情况 无
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 无
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资产类型
受托/承包起始日
受托/承包终止日
本期确认的托管
收益/承包收益（元）中原出版传媒投资控股集团有限公司
本公司 其他资产托管 2011.5.31 中原出版传媒集团以书面形
式通知本公司终止本协议止
1,694,323.09
说明：根据中原出版传媒投资控股集团有限公司与本公司签订的《剥离资产委托代管协议》约定，中原出版传媒集团自2011年5月31日（资产交割日）起至中原出版传媒集团以书面形式通知本公司终止本协议止，委托本公司代管剥离资产，截至2020年12月31日托管资产的原值为1913.16万元，净值为622.49万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①公司出租
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费
上期确认的租赁费
河南省新华书店文化发展有限公司 房屋及建筑物 246,516.00
246,516.00
②公司承租
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费
上期确认的租赁费
河南省新华书店文化发展有限公司 房屋及建筑物 10,184,292.68
13,860,750.78
中原出版传媒投资控股集团有限公司 房屋及建筑物 27,222,807.65
22,053,234.26
《中学生学习报》社有限公司 房屋及建筑物 1,077,765.13
1,099,870.85
河南新华出版服务有限公司 房屋及建筑物 182,580.00
1,201,100.38
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
深圳托利贸易有限公司
2018年03月28日
6,500
2018年07月16日
1,500
连带责任保证
2018年6月15日至2020年4月18日
否 否河南新华物资集团有限公司
2019年03月28日
25,000
2019年05月07日
15,000
连带责任保证
2019年5月7日至2020年3月22日
否 否河南省国光印刷物资有限公司
2019年03月28日
10,000
2019年05月07日
10,000
连带责任保证
2019年5月7日至2020年1月24日
否 否河南托利印刷包装机械有限公司
2019年03月28日
5,000
2019年06月13日
3,000
连带责任保证
2019年5月7日至2020年1月24日
否 否河南新华物资集团有限公司
2019年03月28日
25,000
2020年03月19日
15,000
连带责任保证
2020年3月19日至2021年3月18日
否 否河南新华物资集团有限公司
2019年03月28日
25,000
2020年04月19日
10,000
连带责任保证
2020年4月10至2021年2月17日
否 否河南省国光印刷物资有限公司
2019年03月28日
10,000
2020年03月19日
10,000
连带责任保证
2020年3月19日至2021年3月18日
否 否河南托利印刷包装机械有限公司
2019年03月28日
5,000
2020年03月19日
3,000
连带责任保证
2020年3月19日至2021年3月18日
否 否深圳托利贸易有限公司
2020年04月29日
6,500
2020年07月10日
1,500
连带责任保证
2020年7月10至2022年
4月28日
否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
6,500
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
69,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
46,500
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
39,500
子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金
额
担保类型
担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
6,500
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
69,000
报告期末已审批的担保额度合计46,500
报告期末实际担保余额合39,500
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
13,000
担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 13,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型 委托理财的资金来源
委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金 268,000
35,000
信托理财产品 自有资金 39,300
15,300
合计 307,300
50,300
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）
受托机构（或受托人）类
型
产品类
型
金额
资金来源
起始日期
终止日期
资金投向
报酬确定方式
参考年化收益率预期收益（如有
报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况
计提减值准备金额（如有）
是否经过法定程序
未来是否还有委托理财计划
事项概述及
相关查询索
引（如有）
光大银行
银行 理财 20,000
自有
2020年05月09日
2020年11月09日
Bloomberg于东京时间11：00公布的BFIX EURUSD即期汇率
保本浮动收益型
3.45%
355.00
是 是建设银行
银行 理财 10,000
自有
2020年05月11日
2020年12月21日
资产组合型人民币理财产品项下的股权类资产、债权类资产、债券和货币市场工具类资产
非保本浮动收益型
3.60%
224.00
是 是中国银行
银行 理财 10,000
自有
2020年05月13日
2021年02月18日
较高比例的固定收益型产品，投资某个衍生品，通常是期权
保本浮动收益型
3.60%
277.15
是 是民生银行
银行 理财 10,000
自有
2020年05月18日
2020年08月24日
货币基金，同业存放，银行理财产品及其他资产管理产品等
保本浮动收益型
3.65%
99.36
99.36
是 是光大银行
银行 理财 20,000
自有
2020年11月19日
2020年12月19日
Bloomberg于东京时间11：00公布的BFIX EURUSD即期汇率
保本浮动收益型
2.75%
45.83
45.83
是 是
兴业银行
银行 理财 20,000
自有
2020年11月20日
2021年02月20日
银行存款、债券逆回购、货币基金等货币市场工具及其它银行间和交易所资金融通工具。投资于上述固定收益类资产的
非保本浮动收益型
3.85%
是 是
符合监管要求的公募基金、基金公司或子公司资产管理计划、证券公司资产管理计划、保险资产管理计划及信托计划等。合计 90,000
-- -- -- -- -- -- 277.15
724.19
--
-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公
司名称
主要污染物及特征污染
物的名称
排放方式
排放口
数量
排放口分布情况
排放浓度
执行的污染物排放
标准
排放总量
核定的排放总量超标排放情况
北京汇林印务有限公司
废气排放VOC：苯
有组织排放（集气罩收集、uv国家+活性炭吸附）
北京大兴区黄村镇南六环磁各庄立交桥南200米（厂区内）
0.01
mg/m3
0.5mg/m3
43.25k
g
/ /
北京汇林印务有限公司
废气排放VOC：甲苯和二甲苯合计
有组织排放（集气罩收集、uv国家+活性炭吸附）
北京大兴区黄村镇南六环磁各庄立交桥南200米（厂区内）
0.01mg/m
10mg/m3
51.5kg
/ /
北京汇林印务有限公司
废气排放VOC：非甲烷、总烃
有组织排放（集气罩收集、uv国家+活性炭吸附）
北京大兴区黄村镇南六环磁各庄立交桥南200米（厂区
0.59mg/m
30mg/m3
5686.7kg
/ /
内）北京汇林印务有限公司
废水排放：
COD
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
73mg/L 500mg/l 733kg
/ /
北京汇林印务有限公司
废水排放：
BOD
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
21.1mg/L
300mg/l 212kg
/ /
北京汇林印务有限公司
废水排放：
氨氮
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
9.69mg/L
45mg/l
97.3
kg
/ /
北京汇林印务有限公司
废水排放：
PH值
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
7.67 6--9 / / /
北京汇林印务有限公司
废水排放：
悬浮物
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
42 mg/L 400mg/l 424kg
/ /
北京汇林印务有限公司
废水排放：
动植物油
生产、生活污水进入A/O污水处理站集中处理后通过市政管网排入城镇污水处理厂
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
0.12mg/L
100mg/l 12.8kg
/ /
北京汇林印务有限公司
噪声：昼间
有组织排放
厂界噪声
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
53.5dB
(A)
55dB(A)
/ / /
北京汇林印务有限公司
噪声：夜间
有组织排放
厂界噪声
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
43dB(A)
45dB(A)
/ / /
北京汇林印务有限公司
食堂油烟：
餐饮业油烟
有组织排放 2
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
0.62mg/m
最高允许排放浓度
1.0mg/m3
11.6
kg
/ /
北京汇林印务有限公司
食堂油烟：
颗粒物
有组织排放 2
北京大兴区黄村镇
南六环磁各庄立交
桥南200米（厂区
内）
2.1mg/m3
5.0mg/m3
43 kg
/ /
北京汇林印务有限公司
食堂油烟：
非甲烷总烃
有组织排放 2
北京大兴区黄村镇南六环磁各庄立交桥南200米（厂区内）
0.68mg/m
5.0mg/m3
12.1
kg
/ /防治污染设施的建设和运行情况
（1）本公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，项目建设严格执行建设项目环境影响评价制度，生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》《大气污染防治法》《水十条》及《固体废弃物污染防治法》，确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。
（2）公司配套了完善的环保处理设施
废水处理：污水排口一处，处理主要工艺为：在生产过程中采用润版液回收净化系统、显影液浓缩净化系统，将净化浓缩后的润版液、显影液作为危废，转移处理；其他生产生活用水集中收集，进入公司采用A/O处理工艺的污水处理站（处理能力10吨/小时），集中处理后，排入城镇污水处理厂，以减少污染的排放，可实现污水的达标排放。从2019年1月起，公司按环保要求安装在线监测系统每2小时进行检测，在环保信息平台上公布监测数据。
废气治理：公司废气排放有7个排口，全部实现有组知排放。公司在产生废气的生产设备上全部加装了集气罩，集中收集废气，通过4套活性炭吸附+UV光解废气治理设施集中处理后，通过15M烟囱排放。3台商业轮转机采用二次燃烧装置，净化处理废气。通过治理公司废气排放达到DB11/1201-2015《北京市印刷业挥发性有机物排放标准》的要求。从2019年起，公司按环保要求安装在线监测系统，实现废气排放实时检测。并按要求每季度在环保信息平台上公布监测数据。食堂油烟治理：食堂抽油烟设施，采用撞击流集烟罩、静电光解净化+活性炭吸附方式收集净化油烟，能够充分达到北京市新餐饮业环保标准(DB11/1488-2018)要求。并按《固定污染源监测点位设置技术规范》（DB11/1195-2015）要求，加装油烟废气采样检测孔及采样检测平台设置。食堂油烟、颗粒物、非甲烷总烃的排放达到饮食业油烟排放标准(DB11/1488-2018)要求。从2019年起，公司按环保要求每季度在环保信息平台上公布监测数据。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况一直以来，公司严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作，建设项目均进行了环境影响评价，建设过程中合理安排环保工程施工计划并严格实施，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用，目前所有投入生产的建设项目均有环境影响评价批复和验收批复。
突发环境事件应急预案公司严格执行突发环境事件应急规定，依据《环境污染事故应急预案编制技术指南》中的技术要求，制订了《突发环境事件应急预案》并经环保局审核、备案，定期开展应急培训和应急演练。危险化学品均按环保要求设立了应急措施，同时配备了必要的应急物资，并定期检查、更新。
环境自行监测方案公司严格遵守自行监测法规，按照环保要求开展自行监测，建立健全企业环境管理台账和资料。目前自行监测为手工监测+在线监测，手工监测委托有资质单位定期开展监测工作。监测项目：检测废水总排放口：手工月监测（化学需氧量、氨氮五日生化、氨氮、悬浮物、PH值）；在线监测（化学需氧量、氨氮、PH、流量）。废气排放口：手工季度监测（非甲烷总烃、苯、甲苯二甲苯合计）：在线监测（非甲烷总烃、苯、甲苯二甲苯合计、工况）。食堂油烟季度监测(最高允许排放浓度)。噪声季度监测（厂界噪声）。公司按环保要求，按日、月或季度委托有资质单位开展监测工作。公司的排放污染物排放情况在重点污染源信息公开网站公开。
其他应当公开的环境信息公司通过不断进行环保投入，加大环境治理力度，持续改善公司生产生活环境，使各项环境监控指标持续稳定达标，保证了
污染物排放总量逐年下降。2020年5月，公司向属地大兴区环境生态局、北京市环境生态局提出将北京汇林印务有限公司从北京市重点排污单名录中移除的申请，2020年6月5日，公司得到大兴区环境生态局同意的回复，报北京市生态环境局并同意。
其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股
送股
公积金转
股
其他
小计
数量 比例
一、有限售条件股份
356,056,206
34.80%
356,056,206
34.80%
1、国家持股 0
0.00%
0.00%
2、国有法人持股
356,056,206
34.80%
356,056,206
34.80%
3、其他内资持股
0.00%
0.00%
其中：境内法人持股
0.00%
0.00%
境内自然人持股
0.00%
0.00%
4、外资持股 0
0.00%
0.00%
其中：境外法人持股
0.00%
0.00%
境外自然人持股
0.00%
0.00%
二、无限售条件股份
667,147,543
65.20%
667,147,543
65.20%
1、人民币普通股
667,147,543
65.20%
667,147,543
65.20%
2、境内上市的外资股
0.00%
0.00%
3、境外上市的外资股
0.00%
0.00%
4、其他 0
0.00%
0.00%
三、股份总数 1,023,203,749
100.00%
1,023,203,749
100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数
17,546
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
18,441
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质
持股比
例报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押或冻结情况股份数量
状态
中原出版传媒投资控股集团有限公司
国有法人 62.96%
644,231,684
356,056,206
288,175,478
中原出版传媒－国泰君安证券－18中原EB担保及信托财产专户
境内非国有法人
14.17%
145,000,000
全国社保基金六零四组合 其他 1.96%
20,072,059
中国证券金融股份有限公司
境内非国有法人
1.65%
16,844,086
-5,635,530
焦作通良资产经营有限公司 国有法人 1.10%
11,210,925
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划
其他 0.81%
8,319,350
招商基金－国新投资有限公司－招商基金－国新1号单一资产管理计划
其他 0.29%
2,941,540
香港中央结算有限公司 境外法人 0.26%
2,671,241
883,119
陈玉光 境内自然人 0.26%
2,650,153
上海虢实投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
0.22%
2,286,621
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）
无
上述股东关联关系或一致行动的说明
1.中原出版传媒集团持有公司789,231,684股（其中145,000,000股登记在"中原出版传媒－国泰君安证券－18中原EB担保及信托财产专户"中）。
2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系；无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况；未知是否存在属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
无前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量中原出版传媒投资控股集团有限公司 288,175,478
人民币普通股 288,175,478
中原出版传媒－国泰君安证券－18中原EB担保及信托财产专户
145,000,000
人民币普通股 145,000,000
全国社保基金六零四组合 20,072,059
人民币普通股 20,072,059
中国证券金融股份有限公司 16,844,086
人民币普通股 16,844,086
焦作通良资产经营有限公司 11,210,925
人民币普通股 11,210,925
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划
8,319,350
人民币普通股 8,319,350
招商基金－国新投资有限公司－招商基金－国新1号单一资产管理计划
2,941,540
人民币普通股 2,941,540
香港中央结算有限公司 2,671,241
人民币普通股 2,671,241
陈玉光 2,650,153
人民币普通股 2,650,153
上海虢实投资合伙企业（有限合伙） 2,286,621
人民币普通股 2,286,621
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
1.中原出版传媒集团持有公司789,231,684股（其中145,000,000股登记在“中原出版传媒－国泰君安证券－18中原EB担保及信托财产专户”中）。
2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系；无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况；未知是否存在属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）
其中陈玉光信用账户持股数量2645736.00股，普通账户持股数量4417.00股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称
法定代表人/单位负责
人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
中原出版传媒投资控股集团有限公司
郭元军 2007年07月28日 91410000761689877D
资产管理、资本运营、实业投资；对所属企业图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物、新兴媒体印刷、发行进行经营管理；对中小学教材出版租赁、印刷发行、大中专教材研发与党和国家重要文献出版进行经营管理；文化创意、策划；技术服务；从事版权贸易；承办展览展销；进出口业务（国家限定公司经营或
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
实际控制人名称
、公司实际控制人及其一致行动人法定代表人
法定代表人负责人
河南省人民政府 尹弘实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况
负责人
未知实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
以上的法人股东中原大地传媒股份有限公司
中原大地传媒股份有限公司、公司实际控制人及其一致行动人
、公司实际控制人及其一致行动人法定代表人
/单位
法定代表人负责人
成立日期 组织机构代码 无 无
负责人
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司以上的法人股东
以上的法人股东中原大地传媒股份有限公司
2020年年度报告全文
者禁止进出口的商品及技术除外）。
主要经营业务
中原大地传媒股份有限公司
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态
性别 年龄
任期起始
日期
任期终止
日期
期初持股数（股）
本期增持股份数量
（股）
本期减持股份数量
（股）
其他增减变动（股）
期末持股数（股）
郭元军 董事长 现任 男 59
2018年03月28日
2023年05月20日
王 庆
董事、副董事长
现任 男 51
2018年04月19日
2023年05月20日
王大玮 董事 现任 男 58
2020年05月21日
2023年05月20日
林疆燕
董事、总经理
现任 女 53
2018年04月19日
2023年05月20日
李文平
董事、总编辑
现任 女 53
2020年05月21日
2023年05月20日
陈金川
董事、副总经理
现任 男 57
2020年05月21日
2023年05月20日
李建立 独立董事
现任 男 51
2017年04月21日
2023年05月20日
郑海英 独立董事
现任 女 57
2017年04月21日
2023年05月20日
赖步连 独立董事
现任 男 48
2018年04月03日
2023年05月20日
尹春华
监事会主席
现任 男 49
2020年05月21日
2023年05月20日
易 明 监事 现任 男 59
2014年2023年
03月12日
05月20日汪林中 监事 现任 男 56
2020年05月21日
2023年05月20日
任振茂 监事 现任 男 42
2018年05月24日
2023年05月20日
张巍远 监事 现任 女 47
2020年05月21日
2023年05月20日
王黎明 副总经理
现任 男 58
2018年03月28日
2023年05月20日
宋保安 副总经理
现任 男 59
2018年03月28日
2023年05月20日
张 建 副总经理
现任 男 48
2020年09月14日
2023年05月20日
王广照 副总经理
现任 男 49
2020年09月14日
2023年05月20日
吴东升 财务总监
现任 男 50
2018年11月28日
2023年05月20日
赵国林
董事会秘书
现任 男 56
2019年05月31日
2023年05月20日
刘 磊 董事 离任 男 61
2014年03月12日
2020年05月21日
耿相新
董事、总编辑
离任 男 56
2014年03月12日
2020年05月21日
王庆国
董事、副总经理
离任 男 60
2014年03月12日
2020年05月21日
王大玮
监事会主席
离任 男 58
2014年03月12
2020年05月21
日 日李文平 监事 离任 女 53
2019年
05月24
日
2020年05月21日
封延阳 副总经理
离任 男 58
2019年
03月28
日
2020年05月21日
康保国 监事 离任 男 51
2014年
03月12
日
2020年05月21日
合计 -- -- -- -- -- -- 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因王大玮 董事 被选举 2020年05月21日 股东大会选举产生李文平 董事、总编辑 被选举 2020年05月21日 股东大会选举产生陈金川 董事、副总经理
被选举 2020年05月21日 股东大会选举产生尹春华 监事会主席 被选举 2020年05月21日 股东大会选举产生汪林中 监事 被选举 2020年05月21日 股东大会选举产生张巍远 监事 被选举 2020年05月21日 职工代表大会选举产生张 建 副总经理 聘任 2020年09月14日 聘任王广照 副总经理 聘任 2020年09月14日 聘任刘 磊 董事 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任耿相新 董事、总编辑 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任王庆国 董事、副总经理
任期满离任 2020年05月21日 任期满离任王大玮 监事会主席 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任，改任董事李文平 监事 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任，改任董事、总编辑封延阳 副总经理 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任康保国 监事 任期满离任 2020年05月21日 任期满离任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
郭元军，男，汉族，1961年5月出生，中共党员，河南信阳人，研究生学历，法学硕士，1984年7月参加工作，历任河南省社科联办公室干部，《河南社科通讯》杂志社编辑，《领导科学》杂志社编辑、记者、经营发行部主任、主编助理，河南省委组织部青年干部处主任干事、市地干部处副处长、地方干部处正处级干部（期间在河南省永城市挂职锻炼，任市委常
委、副市长，市委副书记,河南省永城煤电集团总经理助理）、干部教育处处长，中共许昌市委常委、组织部部长，中共许昌市委副书记、市委党校校长、中原出版传媒投资控股集团有限公司党委副书记、副董事长、总裁。现任中原出版传媒投资控股集团有限公司党委书记、董事长，中原大地传媒股份有限公司董事长。
王庆，男，汉族，1969年4月出生，中共党员，河南新野人，研究生学历，工学学士，1990 年 9月参加工作，历任河南省南阳地区人事局考务中心干部科科员、干部科副主任科员、办公室副主任、监察室主任，河南省唐河县县长助理、副县长，共青团南阳市委书记、党组书记，河南省南阳市宛城区委副书记（正处级）、宛城区委副书记、区长，河南省委宣传部副部长。现任中原出版传媒投资控股集团有限公司党委副书记、副董事长、总裁，中原大地传媒股份有限公司八届董事会董事、副董事长。
王大玮，男，汉族，1962年6月出生，中共党员，河南焦作人，大学学历，经济学学士，高级统计师，1983年8月参加工作。历任河南省统计局固定资产投资统计处处长，河南省统计局贸易外经统计处处长，河南省统计局办公室主任，中原出版传媒投资控股集团有限公司纪委书记、中原大地传媒股份有限公司五、六届、七届监事会主席。现任中原出版传媒投资控股集团有限公司党委副书记、副董事长，中原大地传媒股份有限公司八届董事。
林疆燕，女，汉族，1967年6月出生，中共党员，四川西昌人，大学学历，法律硕士，正高级经济师，1988年7月参加工作，历任河南省新华书店总经办副主任、主任，河南出版集团正科级干部，河南省新华书店发行集团有限公司副总经理，中原大地传媒股份有限公司经营管理部主任，河南省新华书店发行集团有限公司董事、总经理、党委副书记、中原大地传媒股份有限公司总经理兼河南省新华书店发行集团有限公司董事、总经理、党委副书记、中原大地传媒股份有限公司七届董事会董事、总经理。现任中原出版传媒投资控股集团有限公司党委委员，中原大地传媒股份有限公司八届董事会董事、总经理。 李文平，女，汉族，1967年5月出生，中共党员，河南栾川人，大学学历，法学学士，主任编辑，1989年7月参加工作，历任黄河大学党委宣传部干事，郑州大学党委宣传部干事，河南新闻出版报社副总编辑，河南出版集团出版业务部副主任，文化时报社总编辑，文心出版社有限公司副社长兼副总编辑（正处级），河南美术出版社有限公司党支部书记、执行董事、社长，中原大地传媒股份有限公司七届监事会监事。现任中原大地传媒股份有限公司八届董事会董事、总编辑。
陈金川，男，汉族，1963年8月出生，中共党员，河南新安人，研究生学历，文学博士，编审（正高），1988年7月参加工作。历任河南人民出版社政治理论处编辑、青年读物编辑处编辑、青年读物编辑处副处长，河南出版集团办公室主任，中原出版传媒集团有限公司办公室主任，中原大地传媒股份有限公司副总经理。现任中原大地传媒股份有限公司八届董事会董事、副总经理。
李建立，男，1969年8月出生，民革党员，中国社会科学院研究生院法律硕士，中华全国律师协会民事专业委员会委员。历任河南省黄河律师事务所执业律师，河南世纪通律师事务所执业律师、合伙人、副主任，国联证券股份有限公司投资银行部业务董事，华英证券有限责任公司固定收益部副总经理、董事总经理，中原大地传媒股份有限公司三届、四届、七届董事会独立董事。现任华英证券有限责任公司监事、合规法务部副总经理，中原大地传媒股份有限公司八届董事会独立董事。
郑海英，女，1963年10月出生，中央财经大学会计学院教授，会计学博士、硕士生导师、中国注册会计师（CICPA），资深特许公认会计师（ACCA，ＦCCA)。现任北京奥特美克科技股份有限公司、永道射频技术股份有限公司、山东科源制药股份有限公司、东方集团股份有限公司、云南恩捷新材料股份有限公司独立董事，中原大地传媒股份有限公司第八届董事会独立董事。
赖步连，男，1972年12月出生，中国人民大学经济学博士，中国首批保荐代表人。先后在天同证券有限责任公司、广发证券股份有限公司和中原证券股份有限公司从事投资银行业务工作。2003年3月至2017年2月历任中原证券股份有限公司投资银行总部职员、投资银行总部副总经理、企业发展融资总部总经理、资本市场总部（投行运营总部）总经理、中州蓝海投资管理有限公司董事长。现任北京赛英特投资管理有限公司董事、总经理，江西百通能源股份有限公司监事会主席，中原大地传媒股份有限公司八届董事会独立董事。
尹春华，男，汉族，1971年5月出生，中共党员，河南息县人，研究生学历，经济学学士， 1994年11月参加工作。历任郑州市工商局银基商贸城分局科员、副所长，共青团郑州市委青工部科员、宣传部副部长、办公室副主任、青农部副部长（主持工作）、青农部部长、办公室主任，河南省纪委宣传教育室主任科员、副处级纪检监察员、副主任（正处级），开封市禹王台区委副书记（正县级），中共通许县委副书记、县人民政府县长、通许县产业集聚区党工委书记，河南省纪委机关党委副书记，河南省廉政文化教育中心主任，河南省纪委机关党委专职副书记，河南省纪委监委机关党委专职副书记，现任中原出版传媒投资控股集团有限公司党委委员、董事、纪委书记，中原大地传媒股份有限公司八届监事会主席。
易明，男，1961年2月出生，中共党员，浙江宁波人，大学学历，助理会计师，1983年8月参加工作。历任河南省印刷物资总公司副总经理、纸张分公司经理，北京汇林印务有限公司执行董事、经理，北京汇林纸业有限公司执行董事、经理，中原大地传媒股份有限公司纪检监察审计部主任，中原出版传媒投资控股集团有限公司党委审计工作领导小组办公室主任、纪检监察审计部副主任，中原大地传媒股份有限公司五、六届、七届监事会监事。现任中原出版传媒投资控股集团有限公司纪委委员、党委审计工作领导小组办公室主任、总审计师，中原大地传媒股份有限公司八届监事会监事。
汪林中，男， 1964年12月出生，中共党员，江苏句容人，大学学历，文学学士，高级经济师，1987年7月参加工作。历任河南省新华书店省直书店社科部干部、图书发行部科员、副科长、图书发行部副主任、主任、中原图书批销中心主任，河南省新华书店中原图书批销中心经理，河南省新华书店副总经理，河南科学技术出版社党总支部书记、执行董事、社长，现任大象出版社有限公司党总支书记、执行董事、社长，中原大地传媒股份有限公司八届监事会监事。 任振茂，男，汉族，1978年10月出生，中共党员，河南林州人，大学学历，文学学士，发行员技师，2002年7月参加工作，历任《中州建设》杂志社编辑，河南省新华书店发行集团总经理办公室副主任、主任，河南省新华书店发行集团工会主席，河南省新华书店发行集团党委委员、副总经理，中原大地传媒股份有限公司七届监事会监事。现任河南省新华书店发行集团党委委员、电商总监，中原大地传媒股份有限公司八届监事会职工监事。 张巍远，女，汉族，1973年6月出生，中共党员，河南安阳人，大学学历， 1995年8月参加工作，历任河南省科学技术馆教师，河南省新闻出版局图书管理处职工，河南出版集团办公室干部，中原出版传媒投资控股集团有限公司办公室干部、副主任、综合部主任兼党委宣传部主任、督查办主任、安全生产办主任，现任河南新华印刷集团有限公司党委书记、执行董事，中原大地传媒股份有限公司八届监事会职工监事。 王黎明，男，汉族，1962 年1月出生，中共党员，河南濮阳人，大学学历，高级经济师。1979年8月参加工作，历任河南省新华书店省直书店业务部主任，河南科学技术出版社发行科科长，中原农民出版社副社长，北京文华金典国际传媒有限公司副总经理（正处级），河南省安阳市新华书店有限公司经理，中原大地传媒股份有限公司教材出版中心主任（大象出版社有限公司郑东新区分公司经理）。现任中原大地传媒股份有限公司副总经理。 宋保安，男，汉族，1961年7月出生，中共党员，河南荥阳人，大学学历，高级政工师，1979年12月参加工作。历任郑州军分区政治部副团职干事、宣传保卫科科长，河南陆军预备役高炮师第二团政治委员兼郑州军分区政治部副主任，中共郑州市委宣传部助理调研员，河南省郑州市新华书店有限公司执行董事、经理、党委书记，河南省新华书店发行集团有限公司党委书记、副总经理兼郑州市新华书店有限公司执行董事、经理、党委书记。现任中原大地传媒股份有限公司副总经理兼河南省新华书店发行集团有限公司总经理、党委副书记。 张建，男，汉族， 1972年12月出生，中共党员，河南方城人，大专学历，经济师，1993年12月参加工作。历任河南省新华书店财务处出纳、办事员人力资源部科员、人力资源部副主任、主任，河南省新华书店发行集团有限公司人力资源部主任，河南省新华书店发行集团有限公司纪委书记、监事，中原出版传媒投资控股集团有限公司人力资本创新部主任、党委组织部主任，中原大地传媒股份有限公司七届监事会职工监事。现任中原大地传媒股份有限公司副总经理。 王广照，男，汉族，1971年5月出生，中共党员，河南开封人，大学学历、MBA硕士，副编审，1993年7月参加工作，历任河南科技出版社编辑、工业编辑室副主任，大象出版社有限公司宣传营销部主任、市场销售中心营销部主任、办公室主任、社长助理兼对外合作部主任、中原大地传媒股份有限公司人力资源部副主任、出版业务部副主任，中原出版传媒投资控股集团有限公司老干部服务办主任，中原大地传媒股份有限公司经营管理部主任。现任中原大地传媒股份有限公司副总经理。
吴东升，男，汉族，1970年12月出生，中共党员，河南焦作人，大学学历，经济学学士，高级会计师，高级税务风险管理师，高级国际财务管理师，1993年7月参加工作，历任焦煤集团韩王矿财务科主管会计，河南省煤炭工业厅财务处副主任科员，河南省煤炭工业局财务处（经济运行处）主任科员、助理调研员、副处长，河南省工业和信息化厅财务处副处长，义马煤业集团股份有限公司副总会计师，河南大有能源股份有限公司财务总监，义马煤业集团股份有限公司总会计师，郑州粮食批发市场有限公司财务部部长。现任中原大地传媒股份有限公司财务总监、财务部（财务共享中心）主任。
赵国林，男，汉族，1964年11月出生，中共党员，河南南阳人，大学学历，文学学士，编辑（中级），1987年7月参加工作，历任中国人民解放军89970部队司令部教员、后勤部参谋，中国人民解放军 89820 部队后勤部参谋、副科长，河南新闻出版报社副社长、副总编辑，文化时报社副总编辑，中原出版传媒投资控股集团有限公司办公室副主任，中原大地传媒股份有限公司证券法律部主任、战略规划投资部主任，中原大地传媒股份有限公司五届、六届、七届监事会职工监事。现任
中原大地传媒股份有限公司八届董事会秘书、证券法律部主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名
股东单位名称
在股东单位担任
的职务
任期起始日期
任期终止日
期
在股东单位是否
领取报酬津贴
郭元军 中原出版传媒投资控股集团有限公司
董事长、党委书记
2017年12月15日
是王 庆 中原出版传媒投资控股集团有限公司
副董事长、总裁、党委副书记
2017年12月21日
是王大玮 中原出版传媒投资控股集团有限公司
副董事长、党委副书记
2020年01月02日
是尹春华 中原出版传媒投资控股集团有限公司
党委委员、董事、纪委书记
2020年01月02日
是
易 明 中原出版传媒投资控股集团有限公司
纪委委员、党委审计工作领导小组办公室主任、总审计师
2020年07月13日
是
在股东单位任职情况的说明
1.2017年12月15日中国共产党河南省委员会任职文件豫文[2017]260号文件、2019年3月1日河南省人民政府任免通知豫政任[2019]64号文件，任命郭元军为中原出版传媒集团董事长；2017年12月15日中国共产党河南省委员会任职文件豫文[2017]261号文件，任命郭元军为中原出版传媒集团党委书记。
2.2017年12月21日中国共产党河南省委员会任职文件豫文[2017]288号文件、2019年3月1日河南省人民政府任免通知豫政任[2019]65号文件，任命王庆为中原出版传媒集团总裁、副董事长；2017年12月20日中国共产党河南省委组织部任职文件豫组干[2017]834号文件，任命王庆为中原出版传媒集团副董事长、党委副书记。
3. 2020年1月2日中共河南省委宣传部任职文件豫宣干[2020]9号文件，任命王大玮为中原出版传媒集团党委副书记；2020年1月2日中共河南省委宣传部任职文件豫宣干[2020]10号文件，任命王大玮为中原出版传媒集团董事、副董事长。
4. 2020年1月2日中共河南省委宣传部任职文件豫宣干[2020]9号文件，任命尹春华为中原出版传媒集团纪委书记；2020年1月2日中共河南省委宣传部任职文件豫宣干[2020]10号文件，任命尹春华为中原出版传媒集团董事。
5.2019年7月14日，中原出版传媒投资控股集团有限公司文件中出集干[2019]8号文件，聘任易明为中原出版传媒投资控股集团有限公司党委审计工作领导小组办公室主任；2020年1月6日，中原出版传媒投资控股集团有限公司文件中出集任[2020]1号文件，聘任易明为中原出版传媒投资控股集团有限公司总审计师；2020年7月13日，中原出版传媒投资控股集团有限公司文件中出集干[2020]23号文件，任命易明为中原出版传媒投资控股集团有限公司纪委委员。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名
其他单位名称
在其他单位担
任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单位是否
领取报酬津贴
吴东升 国任财产保险股份有限公司 监事 2014年01月29日
2020年05月26日
否李建立 华英证券有限责任公司
监事、合规法务部副总经理
2020年09月02日
2023年09月01日
是郑海英 北京奥特美克科技股份有限公司
独立董事 2018年03月09日
是郑海英 永道射频技术股份有限公司 独立董事 2019年04月23日
是郑海英 山东科源制药股份有限公司 独立董事 2019年04月23日
是郑海英 东方集团股份有限公司 独立董事 2020年06月23日
是郑海英 云南恩捷新材料股份有限公司 独立董事 2020年04月08日
是赖步连 北京赛英特投资管理有限公司 董事、总经理
2017年03月01日
是赖步连 江西百通能源股份有限公司 监事会主席 2018年11月13日
2020年11月20日
是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司人力资本创新部拟定《中原大地传媒股份有限公司本部高层管理人员薪酬管理制度》，由公司董事会薪酬与考核委员会讨论通过后提交公司董事会和股东大会进行审议，通过后实施。
（二）现任董事、监事、现任高级管理人员报酬的确定依据
参照国内同行业及河南省同等规模上市企业薪酬水平确定。其中按照河南省国资委《省政府国资委关于印发河南省省管企业负责人经营业绩考核办法的通知》（豫国资文[2011]33号）文件要求，高层管理人员的效益年薪与经营业绩挂钩。公司严格按照公司董事会和股东大会审议通过《中原大地传媒股份有限公司本部高层管理人员薪酬管理制度》执行。
（三）报告期内董事、监事、现任高级管理人员薪酬发放情况的说明
报告期内，董事、总经理林疆燕，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬12.53万元，发放2017—2019年任期留存绩效13.7万元；董事、总编辑李文平，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬10.63万元；董事、副总经理陈金川，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬11.34万元，发放2017—2019年任期留存绩效13.86万元；副总经理宋保安，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬20.19万元；副总经理王黎明，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬11.34万元，发放2017—2019年任期留存绩效7.53万元；副总经理王广照，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬5.37万元；董事会秘书赵国林，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬8.95万元，发放2017—2019年任期留存绩效6.55万元，财务总监吴东升，根据考核结果发放2019年度绩效薪酬11.09万元。2020年度副总经理张建同志从控股股东单位中原出版传媒集团调入公司，因此“从公司获得的税前报酬总额”填报数，为其在本公司工作期间取得的收入，同时“是否在公司关联方获取报酬”填写“是”，这部分是调入之前在控股股东单位工作期间取得的收入，双方收入互不重叠，没有进行双向取酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态从公司获得的税是否在公司关联
前报酬总额 方获取报酬郭元军 董事长 男 59
现任
是王 庆 董事、副董事长
男 51
现任
是王大玮 董事 男 58
现任
是林疆燕 董事、总经理 女 53
现任 74.53
李文平 董事、总编辑 女 53
现任 51.03
陈金川 董事、副总经理
男 57
现任 67.53
李建立 独立董事 男 51
现任 10
郑海英 独立董事 女 57
现任 10
赖步连 独立董事 男 48
现任 10
尹春华 监事会主席 男 49
现任
是易 明 监事 男 59
现任
是汪林中 监事 男 56
现任 65.56
任振茂 监事 男 42
现任 54.53
张巍远 监事 女 47
现任 51.29
王黎明 副总经理 男 58
现任 61.43
宋保安 副总经理 男 59
现任 62.13
张 建 副总经理 男 48
现任 10.71
是王广照 副总经理 男 49
现任 37.49
吴东升 财务总监 男 50
现任 65.81
赵国林 董事会秘书 男 56
现任 51.9
刘 磊 董事 男 61
离任
是耿相新 董事、总编辑 男 56
离任 30.07
王庆国 董事、副总经理
男 60
离任 64.05
封延阳 副总经理 男 58
离任 22.99
康保国 监事 男 51
离任
是合计 -- -- -- -- 801.05
--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 123
主要子公司在职员工的数量（人） 14,049
在职员工的数量合计（人） 14,172
当期领取薪酬员工总人数（人） 14,172
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 6,031
专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 2,775
销售人员 6,086
技术人员 810
财务人员 563
行政人员 1,941
其他人员 1,997
合计 14,172
教育程度教育程度类别 数量（人）高中及以下 5,626
大专 4,495
本科 3,640
研究生、硕士 402
博士 9
合计 14,172
2、薪酬政策
公司本部实行岗位绩效工资制度，岗位设置为五级：一级（中层正职）、二级（中层副职）、三级（主管）、四级（主办）、五级（协办）。岗位工资标准依据公司岗位评价、社会平均工资、行业薪酬水平确定，绩效工资根据岗位级别，参考年度考核结果确定；岗位工资约占工资总额的40%，绩效工资约占60%。岗位工资按月全额发放，绩效工资月预发70%，年终按考核结果确定的绩效工资数额进行全年统算，多退少补。
公司对子公司实行工资总额预算管理，将各子公司的年度工资总额与相关经营和管理指标挂钩；对子（分）公司经营层成员实行岗位效益薪酬，使经营层成员的薪酬水平与该公司的年度目标任务、员工收入水平、单位和个人的考核结果相关。
3、培训计划
2021年培训计划如下：
（一）编辑策划：主要面向出版单位编辑策划核心骨干岗位的专业人员，以编辑策划的职业素养和专业技能为内容重点，突出意识形态安全和社会效益与经济效益相统一，全面提升编辑策划人员做好“四书”、提升“四力”和做好数字出版、新媒体融合、IP孵化以及重大创新特别管理项目的基本素质和专业能力。年度内拟进行11次培训，主要包括：主题出版专题培训；IP孵化经营路径、经典案例分析；重点图书的选题策划、项目申报及营销发行培训；新时代主题出版的理论与实践培训；
国家出版基金项目专题培训；国家古籍整理资助与文史类图书的策划培训；“百度学术”运营经验分享；掌阅有声书运营情况分享；新型出版深度融合发展路径；短视频、直播运营经验分享；书园分享会。
（二）发行营销：主要面向出版单位发行队伍核心骨干岗位的专业人员，主要以营销策略、发行技能和实战经验为内容重点，适应发行新业态，了解掌握市场需求，提高图书营销服务水平，提升新时代发行营销人员的基本素质和营销能力。年度内拟进行3次培训，主要包括：Springer的专业出版实践和市场营销培训；省级中盘营销服务培训；卖场的营销服务培训。
（三）印制技能：主要面向印制单位和出版单位印制队伍关键核心岗位的专业人员，以现代印刷技术、出版物印制质量管控为内容重点，打造技术先进、绿色节能、高质高效的现代化印刷，提高出版物印制质量，提升印制专业人员的基本素质和印制技能。年度内拟进行2次培训，主要包括：出版物印制质量培训；中原云印平台的使用培训。
（四）经营管理与上市公司治理：主要面向企业中层以上经营管理者和相关专业人员，以财务管理、行政管理等企业综合经营管理和资本市场相关政策法规及各项监管要求为内容重点，学习经营管理创新理念，掌握公司治理重要技能，熟悉国家相关法律法规和企业内控制度，提升领导力、决策力、创新力、执行力，提升依法合规意识和企业精准治理、精细管理的水平。年度内拟进行6次培训，主要包括：公文运转及规范处理培训；新会计准则培训一（新准则在实际业务中的应用，新收入准则五步法、特定交易，合同成本、列报及披露）；新会计准则培训二（新金融工具准则-预期信用损失法的应用及实务案例）；公司治理、新证券法和全面提高上市公司质量、新规范运作指引解读；合同法律风险控制培训；财务共享中心二期实际操作培训。
（五）人力资源管理：主要面向企业人力资源管理者和相关专业人员，以规范企业劳动用工、构建科学薪酬体系、规范人事档案管理、高效使用金蝶s-HR信息系统等人力资源管理为内容重点，学习掌握人力资源管理先进理念和重要技能，熟悉人力资源管理相关法规与政策，提升人力资源管理者和相关专业人员的管理水平和服务质量。年度内拟进行6次培训，主要包括：劳动用工管理培训；薪酬管理培训；档案管理培训；金蝶s-HR信息系统操作使用培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及证监会、深圳证券交易所关于公司治理的有关要求，完善公司法人治理结构，健全公司内部控制体系，不断提升公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
报告期内公司召开了3次股东大会，公司根据《上市公司股东大会规则》《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东能够充分行使表决权。同时，公司在合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，充分保障股东的知情权和参与权。
2、关于控股股东、实际控制人与上市公司
公司控股股东中原出版传媒集团严格依法行使出资人的权利，切实履行对本公司及其他股东的诚信义务，不直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动，不利用其控股地位谋取额外的利益，保持上市公司在资产、人员、财务、业务和机构方面的独立性，以维护广大中小股东的合法权益。
3、董事与董事会
公司严格执行董事和董事会制度，确保董事会公正、科学、高效地进行决策；确保独立董事在职期间，能够依据法律法规要求履行相关职责，积极了解公司的各项运作情况，加强董事会的科学决策能力，促进公司良性发展，切实维护公司整体利益和中小股东利益。报告期公司共召开7次董事会，审议通过了定期报告、收购股权、购买理财产品、对子公司担保等重大事项。重大事项决策流程严谨，企业治理准则执行规范。
4、监事与监事会
公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求选举监事，从切实维护上市公司利益和广大中小股东权益出发，进一步加强监事会和监事监督机制，保证监事履行监督职能。报告期公司共召开4次监事会，审议通过了定期报告、利润分配预案、内部控制评价报告等议案。监事通过召开监事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于信息披露与透明度
报告期内，公司严谨认真的履行信息披露义务，累计披露公告41个，保证投资人真实、准确、及时、完整地获取公司信息。公司持续提高公司信息披露工作的质量和水平，严格做好内幕信息的防控工作，按照内幕信息知情人登记制度的有关规定，对内幕信息知情人进行登记备案，报告期内公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的行为。同时，公司继续完善投资者关系管理工作，并通过深交所互动易、媒体宣传等方式，加强与投资者交流，挖掘和培育资本市场机构投资者，做好公司市值管理工作。报告期内，公司财务会计报告未被注册会计出具过保留意见、否定意见的报告。
6、关于公司独立运作的情况
公司的组织架构、经营管理各环节和流程，采购、生产、销售等相关环节均具有独立、完整的产、供、销系统，具有面向市场自主经营业务的能力，不存在需要依赖控股股东才能开展正常业务的情形。公司拥有较完善的财务管理制度与会计核算体系，公司的财务人员均为专职，不存在在控股股东及实际控制人控制的其他企业兼职的情形。公司独立纳税，独立开设银行账号，不存在与其控股股东及实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形。上市公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司治理是一项长期的任务，上市公司将坚持严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，切实维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步、可持续发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。
（二）在人员方面，公司已与员工签订了劳动合同，做到了劳动、人事关系独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，且不在控股股东单位任职。
（三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。
（四）在机构方面，公司按照《公司章程》及其相关工作细则建立了良好的法人治理结构，建立了独立董事工作制度，设立了董事会下属的五个专业委员会；公司根据自身生产经营、行政管理需要，设立了独立于控股股东的职能部门。
（五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例
召开日期 披露日期 披露索引2020年第一次临时股东大会
临时股东大会 63.15%
2020年01月22日
2020年01月22日
巨潮资讯网2020年1月23日公告编号2020-0062019年年度股东大会
年度股东大会 77.14%
2020年05月21日
2020年05月21日
巨潮资讯网2020年5月22日公告编号2020-0242020年第一次临时股东大会
临时股东大会 63.57%
2020年12月23日
2020年12月23日
巨潮资讯网2020年12月24日公告编号2020-041
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名
本报告期应参加董事会次数
现场出席董事
会次数
以通讯方式参加董事会次数
委托出席董事会次数
缺席董事会次数
是否连续两次未亲自参加董
事会会议
出席股东大会
次数李建立 7
否 2
郑海英 7
否 2
赖步连 7
否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2020年度，独立董事充分利用出席公司董事会、股东大会的机会以及其他时间对公司进行现场检查，深入了解公司的内部控制和财务状况，重点对公司的股东大会决议、董事会决议执行情况，内部控制制度的建设及执行情况，募集资金使用情况，生产经营情况以及财务状况等方面进行了检查，及时获悉公司各重大事项的进展情况，并通过电话和电子邮件等方式，与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注有关公司的报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1）2020年4月17日，公司召开了七届董事会提名委员会2020年第1次会议，审议通过了《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》；
2）2020年4月24日，公司召开了七届董事会关联交易管理委员会2020年第1次会议，审议通过了《公司2020年度日常关联交易预计金额的议案》；
3）2020年4月24日，公司召开了七届董事会审计委员会2020年第1次会议，审议通过了《公司2019年度报告全文及摘要》《公司2019年度内部控制审计报告》《关于2019年度资产减值准备计提及核销议案》；
4）2020年4月27日，公司召开了七届董事会薪酬与考核委员会2020年第1次会议，对公司高级管理人员2019年度经营业绩完成情况及考核评定结果无异议；
5）2020年9月7日，公司召开了八届董事会提名委员会第1次会议，审议通过了《关于提名公司高级管理人员的议案》；
6）2020年11月25日，公司八届董事会审计委员会第1次会议审议通过了《关于拟聘任公司2020年度会计师事务所的议案》，同意聘任致同会计师事务所为公司2020年度财务报告和内部控制审计机构。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高层人员实行年度经营业绩考核，详见披露的《中原大地传媒股份有限公司高层管理人员年度经营业绩考核办
法》，2019年度高管班子经营业绩考核得分为103.42，考核等级为A，2019年度绩效年薪按此考核结果进行兑付，2017—2019年度任期留存绩效部分按2017、2018、2019三年考核结果进行兑付。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021年04月27日内部控制评价报告全文披露索引 见2021年4月27日巨潮资讯网《公司内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
98.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
98.00%
缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
财务报告内部控制缺陷的认定标准取决于由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度，这种重要程度主要取决于以下因素：
（1）相关资产或负债易于发生损失或舞弊的可
能性：控制缺陷的严重程度取决于控制不能防止或发现并纠正账户或列报发生错报的可能性的大小；
（2）所涉及的账户、列报及其相关认定的性质：
是否与一个或多个财务报表认定直接相关；
（3）评价补偿性控制是否能够弥补控制缺陷，
考虑补偿性控制是否能够有足够的精确度以防止或发现并纠正可能发生的重大错报；
定性标准，即涉及业务性质的严重程度，可根据其直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素确定。以下迹象表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
（1）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的
监督无效；
（2）缺乏民主决策程序，比如“三重一大”决策程
序；
（3）违反国家法律法规，如环境污染；
（4）管理人员和技术人员纷纷流失；
（5）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
（6）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺
（4）是否足以引起负责监督企业财务报告的人
员的关注：a.控制缺陷在去年已存在并被确认为重要缺陷或重大缺陷；b.控制缺陷存在于企业新兴业务或高风险业务中；c.控制缺陷存在于董事会或审计委员会高度关注的领域中，如特殊组成部分或敏感业务；
（5）控制缺陷之间的相互作用：对同一重要账
户、列报及其相关认定或内部控制要素产生影响的各项控制缺陷，组合起来是否构成重大缺陷；
（6）控制缺陷在未来可能产生的影响。
如果一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合将导致审慎的管理人员在执行工作时，认为自身无法合理保证按照适用的财务报告编制基础记录交易，应当将这一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合视为存在重大缺陷的迹象。下列迹象表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
（1）企业董事、监事和高级管理人员的任何程
度的舞弊；
（2）企业重述以前公布的财务报表，以更正由
于舞弊或错误导致的重大错报；
（3）企业当期财务报表存在重大错报，而企业
内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）企业审核委员会和内部审计机构对内部控
制的监督无效；
（5）企业内部控制环境无效；
（6）对预算的重大偏离；
（7）被监管机构处罚造成较大的负面影响；
（8）企业出现重大损失；
（9）关联交易总额超过了股东大会批准的关联
交易额度上限；
（10）影响收益趋势的缺陷，比如影响了盈亏
结果；
（11）其他可能影响报表使用者正确判断的缺
陷。
陷未得到整改。
定量标准
（1）盈利情况下：
①单项缺陷
a.影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表税前利润的5％，认定为重大缺陷；b.影响水平低于评价年度中原传媒合并报表税前利润的5％，但是达到或超过2％，认定为重
（1）公司内部控制缺陷问题
①单项缺陷：
a.影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，认定为重大缺陷；b.影响水平低于评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，但是达到或超过0.2％，认定为重要缺陷；
要缺陷；c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
②影响同一个重要会计科目或披露事项的多个
缺陷的汇总：
a.汇总后的影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表税前利润的5％，认定为重大缺陷；b.汇总后的影响水平低于评价年度中原传媒合并报表税前利润的5％，但是达到或超过2％，认定为重要缺陷；c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
（2）亏损情况下：
①单项缺陷
a.影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，认定为重大缺陷；b.影响水平低于评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，但是达到或超过0.2％，认定为重要缺陷；c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
②影响同一个重要会计科目或披露事项的多个
缺陷的汇总：
如果多项控制缺陷影响财务报表的同一账户或列报，错报发生的概率会增加。在存在多项控制缺陷时，即使这些缺陷从单项看不重要，但组合起来也可能构成重大缺陷。因此，对同一重要账户、列报及其相关认定或内部控制要素产生影响的各种控制缺陷，要考虑汇总起来是否构成重大缺陷。a.汇总后的影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，认定为重大缺陷；b.汇总后的影响水平低于评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，但是达到或超过
0.2％，认定为重要缺陷；
c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
②影响同一个重要会计科目或披露事项的多个缺陷
的汇总：
a.汇总后的影响水平达到或超过评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，认定为重大缺陷；b.汇总后的影响水平低于评价年度中原传媒合并报表销售收入的0.5％，但是达到或超过0.2％，认定为重要缺陷；c.不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
（2）个人舞弊等内部控制缺陷问题
参照公司廉洁管理相关规定，个人舞弊等内控缺陷认定标准如下表：
缺陷认定等级 涉及金额 重大负面影响一般缺陷 财产损失<100万元 或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对中原传媒定期报告披露造成负面影响重要缺陷 100万元≤财产损失<1000万元 或受到国家政府部门处罚但未对中原传媒定期报告披露造成负面影响重大缺陷 1000万元≤财产损失 或已经对外正式披露并对中原传媒定期报告披露造成负面影响
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段中原大地传媒股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中原大地传媒股份有限公司有限公司（以下简称“中原传媒”）2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中原传媒公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，中原传媒公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期
2021年04月27日内部控制审计报告全文披露索引
见2021年4月27日巨潮资讯网《内部控制审计报告》内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2021年04月26日审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 致同审字（2021）第410A012533注册会计师姓名 王涛、王高林
审计报告正文
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话 +86 10 8566 5588传真 +86 10 8566 5120www.grantthornton.cn
中原大地传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中原大地传媒股份有限公司（以下简称“中原传媒公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中原传媒公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中原传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露见财务报表附注三、25及附注五、35。
1、事项描述
中原传媒公司及其子公司主要从事与文化相关的物资销售，出版物的印刷生产和销售。2020年度，中原传媒公司出版业务确认的主营业务收入为2,379,361,168.33元，发行业务确认的主营业务收入为7,659,523,249.97元，印刷业务确认的主营业务收入为484,871,142.12元，物资销售确认的主营业务收入为1,799,530,367.18元，各分部之间抵销的主营业务收入为2,988,839,810.85元，中原传媒公司2020年度实现主营业务收入9,334,446,116.75元。由于收入是中原传媒公司的关键业绩指标之一，且各业务版块销售模式的特殊差异性导致收入确认存在相关风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评价并测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；
（2）获取并了解与收入确认相关的会计政策，复核并评估与商品销售收入确认有关的控制权转移时点、交易价格计量等是否符合企业会计准则的要求；
（3）执行细节测试，检查与销售收入确认相关的依据是否充分，包括检查销售合同或订单、签收单等支持性文件，评价收入确认的真实性和准确性；
（4）结合应收账款审计，选取样本，对客户的交易额及往来余额进行函证；
（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，评价收入是否被记录在恰当的会计期间。
（二）存货跌价准备
相关信息披露见财务报表附注三、12及附注五、8。
1、事项描述
截至2020年12月31日，中原传媒公司合并财务报表中存货账面余额为1,639,967,515.03元，存货跌价准备金额为468,721,241.80元。账面价值较高，跌价准备金额对财务报表影响较为重大。管理层根据存货的类别、时间并考虑预计销售情况确定存货的跌价准备。基于存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性，且存货跌价准备的计提方法涉及管理层的估计，因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对存货跌价准备，我们主要实施了以下审计程序：
（1）了解、评价并测试与存货跌价准备相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）了解并评价中原传媒公司存货跌价准备计提政策的适当性；
（3）了解并询问存货存放地点、存货核算方法，确定存货监盘范围；实施存货监盘程序，检查存货有无毁损、陈旧、过时、残次等状况；
（4）取得存货的年末库龄清单，结合存货的状况，进行库龄分析性复核，分析存货跌价准备是否合理；
（5）复核与评估管理层确定可变现净值时作出的重大估计的合理性；
（6）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，对库龄准确性进行测试，并按照存货跌价准备计提政策重新计算跌价准备计提金额，分析存货跌价准备计提的是否充分。
四、其他信息
中原传媒公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中原传媒公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中原传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中原传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中原传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中原传媒公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中原传媒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提醒报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中原传媒公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中原传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二一年四月二十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中原大地传媒股份有限公司
2020年12月31日
单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 4,247,488,796.24
2,892,859,357.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 484,336,826.71
衍生金融资产
应收票据 10,669,635.57
应收账款 1,046,390,189.35
1,114,287,479.87
应收款项融资 19,795,530.35
17,845,675.05
预付款项 362,155,271.72
404,198,710.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 128,659,634.51
124,307,936.20
其中：应收利息
应收股利 1,650.00
8,928,500.00
买入返售金融资产
存货 1,171,246,273.23
1,212,960,167.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 350,362,839.11
2,078,078,920.93
流动资产合计 7,821,104,996.79
7,844,538,247.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 41,249,022.14
3,664,375.82
其他权益工具投资 700,535,572.95
614,669,893.23
其他非流动金融资产
投资性房地产 650,422,740.59
634,819,663.21
固定资产 1,518,407,781.81
1,483,283,596.54
在建工程 884,747,303.57
593,646,551.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,206,191,292.27
1,232,795,470.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 69,106,040.36
73,188,617.30
递延所得税资产 44,790,059.78
25,576,482.49
其他非流动资产 713,340,385.99
91,226,087.71
非流动资产合计 5,828,790,199.46
4,752,870,738.53
资产总计 13,649,895,196.25
12,597,408,986.31
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 237,348,125.33
211,505,381.32
应付账款 2,659,506,334.39
2,196,971,478.58
预收款项 14,795,268.56
448,117,632.57
合同负债 508,215,966.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 241,611,760.20
220,725,856.65
应交税费 56,127,028.30
43,463,801.18
其他应付款 454,289,053.36
603,420,859.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,394,148.07
流动负债合计 4,181,287,685.05
3,724,205,009.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 332,223,411.25
352,480,265.85
预计负债
递延收益 156,906,750.86
134,503,262.36
递延所得税负债 2,565.66
其他非流动负债
非流动负债合计 489,132,727.77
486,983,528.21
负债合计 4,670,420,412.82
4,211,188,537.88
所有者权益：
股本 1,023,203,749.00
1,023,203,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,762,476,730.80
2,801,237,367.25
减：库存股
其他综合收益 -17,347,604.05
-6,105,901.77
专项储备
盈余公积 285,031,194.84
252,398,707.84
一般风险准备
未分配利润 4,878,832,878.13
4,270,233,453.36
归属于母公司所有者权益合计 8,932,196,948.72
8,340,967,375.68
少数股东权益 47,277,834.71
45,253,072.75
所有者权益合计 8,979,474,783.43
8,386,220,448.43
负债和所有者权益总计 13,649,895,196.25
12,597,408,986.31
法定代表人：郭元军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：吴东升
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 2,072,919,424.41
1,903,036,808.29
交易性金融资产 201,054,619.83
衍生金融资产
应收票据
应收账款 202,215.00
561,044.00
应收款项融资
预付款项 56,000.00
494,280.00
其他应收款 374,790,163.01
271,896,362.25
其中：应收利息
应收股利 11,478,071.81
21,258,919.97
存货
205,927.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 902,929,749.62
2,292,320,945.34
流动资产合计 3,551,952,171.87
4,468,515,366.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,219,909,312.60
4,149,300,238.97
其他权益工具投资 563,121,210.25
599,995,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 213,314,336.60
223,109,346.35
固定资产 15,743,866.41
18,543,086.20
在建工程 4,954,852.54
2,285,102.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,484,850.33
5,695,564.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,886,839.55
10,229,352.43
递延所得税资产
其他非流动资产 1,045,699,455.67
非流动资产合计 6,077,114,723.95
5,009,157,891.32
资产总计 9,629,066,895.82
9,477,673,258.30
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,079,867.50
5,264,743.86
预收款项 2,001,994.93
1,151,337.23
合同负债
应付职工薪酬 8,797,838.91
8,790,155.06
应交税费 216,441.51
161,744.54
其他应付款 4,355,463,626.52
4,201,181,818.89
其中：应付利息 5,463,705.96
8,576,687.32
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,367,559,769.37
4,216,549,799.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,961,583.74
4,983,624.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,961,583.74
4,983,624.14
负债合计 4,373,521,353.11
4,221,533,423.72
所有者权益：
股本 1,023,203,749.00
1,023,203,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,685,332,781.76
3,688,880,904.12
减：库存股
其他综合收益 -36,873,989.75
专项储备
盈余公积 204,397,414.13
171,764,927.13
未分配利润 379,485,587.57
372,290,254.33
所有者权益合计 5,255,545,542.71
5,256,139,834.58
负债和所有者权益总计 9,629,066,895.82
9,477,673,258.30
3、合并利润表
单位：元项目 2020年度 2019年度
一、营业总收入 9,590,322,571.26
9,503,991,134.77
其中：营业收入 9,590,322,571.26
9,503,991,134.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,629,128,637.58
8,636,107,031.80
其中：营业成本 6,605,469,732.58
6,537,891,553.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 53,133,205.98
61,552,508.44
销售费用 1,076,840,244.98
1,088,340,427.84
管理费用 901,885,364.28
920,239,686.63
研发费用 30,977,899.15
48,880,615.20
财务费用 -39,177,809.39
-20,797,759.32
其中：利息费用 1,344,673.68
1,765,978.71
利息收入 61,901,714.49
42,879,933.59
加：其他收益 70,624,750.18
69,831,242.00
投资收益（损失以“－”号填列）
119,866,380.80
46,746,970.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-511,131.68
-844,693.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
1,064,882.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-49,885,541.09
-41,847,463.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-159,696,999.97
-91,310,200.24
资产处置收益（损失以“-”号填列）
6,109,169.90
473,100.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 949,276,576.00
851,777,751.83
加：营业外收入 21,536,540.80
32,009,817.33
减：营业外支出 23,402,477.95
30,132,218.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
947,410,638.85
853,655,350.54
减：所得税费用 13,466,608.47
16,139,636.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 933,944,030.38
837,515,714.24
（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
933,944,030.38
837,515,714.24
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 927,728,961.49
831,985,654.29
2.少数股东损益 6,215,068.89
5,530,059.95
六、其他综合收益的税后净额 -11,241,702.28
5,816,870.80
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-11,241,702.28
5,816,870.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
-11,241,702.28
5,816,870.80
1.重新计量设定受益计划变动额
4,740,000.00
7,090,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价-15,981,702.28
-1,273,129.20
值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 922,702,328.10
843,332,585.04
归属于母公司所有者的综合收益总额
916,487,259.21
837,802,525.09
归属于少数股东的综合收益总额
6,215,068.89
5,530,059.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.91
0.81
（二）稀释每股收益 0.91
0.81
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：456,365.39元，上期被合并方实现的净利润为：
282,510.99元。法定代表人：郭元军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：吴东升
4、母公司利润表
单位：元项目 2020年度 2019年度
一、营业收入 15,423,030.70
17,446,849.67
减：营业成本 17,937,129.53
11,292,653.01
税金及附加 2,030,649.32
2,124,736.15
销售费用 896,689.57
2,135,242.46
管理费用 55,824,759.52
56,250,684.83
研发费用
1,441,191.32
财务费用 -11,987,381.71
565,917.72
其中：利息费用 28,633,328.84
36,002,468.99
利息收入 40,737,416.18
37,804,380.15
加：其他收益 309,066.21
5,218,372.73
投资收益（损失以“－”号填列）
432,251,235.93
363,090,146.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
2,336,395.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
1,054,619.83
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-38,877,159.48
-11,642,497.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）
22,880.79
-22,880.79
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-524,513.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
345,481,827.75
299,755,051.11
加：营业外收入 2,917,180.75
2,700,000.10
减：营业外支出 22,074,138.54
33,341,822.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
326,324,869.96
269,113,228.67
减：所得税费用
2,852,392.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
326,324,869.96
266,260,836.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
326,324,869.96
266,260,836.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -36,873,989.75
（一）不能重分类进损益的其他-36,873,989.75
综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
-36,873,989.75
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 289,450,880.21
266,260,836.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
10,031,921,742.63
9,581,247,369.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 33,809,408.36
36,919,817.44
收到其他与经营活动有关的现金
284,037,364.99
469,108,822.55
经营活动现金流入小计 10,349,768,515.98
10,087,276,009.01
购买商品、接受劳务支付的现金
6,194,863,405.69
6,598,103,002.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1,503,977,407.57
1,545,625,474.62
支付的各项税费 165,979,393.00
181,125,324.29
支付其他与经营活动有关的现金
825,629,437.94
961,823,658.92
经营活动现金流出小计 8,690,449,644.20
9,286,677,460.76
经营活动产生的现金流量净额 1,659,318,871.78
800,598,548.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,815,093,117.08
1,500,000.00
取得投资收益收到的现金 73,527,136.79
454,697.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2,655,853.16
8,359,327.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
24,297,487.43
收到其他与投资活动有关的现金
620,000.00
2,456,657,258.57
投资活动现金流入小计 2,916,193,594.46
2,466,971,282.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
427,384,411.40
512,610,233.27
投资支付的现金 3,736,500,771.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
77,751.32
3,523,500,000.00
投资活动现金流出小计 4,163,962,934.68
4,036,110,233.27
投资活动产生的现金流量净额 -1,247,769,340.22
-1,569,138,950.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 950,000.00
12,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
23,458,910.85
217,701,918.39
筹资活动现金流入小计 24,408,910.85
229,701,918.39
偿还债务支付的现金 153,492.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
289,304,965.76
255,925,037.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
2,731,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金
297,788,593.80
24,814,865.49
筹资活动现金流出小计 587,247,052.34
280,739,902.74
筹资活动产生的现金流量净额 -562,838,141.49
-51,037,984.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-15,901.34
0.26
五、现金及现金等价物净增加额 -151,304,511.27
-819,578,386.46
加：期初现金及现金等价物余额
2,863,913,062.61
3,683,491,449.07
六、期末现金及现金等价物余额 2,712,608,551.34
2,863,913,062.61
6、母公司现金流量表
单位：元项目 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,219,324.43
941,644.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
66,798,239.85
82,694,863.16
经营活动现金流入小计 68,017,564.28
83,636,508.07
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
30,691,252.99
32,400,863.73
支付的各项税费 2,440,463.57
5,832,390.92
支付其他与经营活动有关的现金
52,706,637.34
171,366,744.44
经营活动现金流出小计 85,838,353.90
209,599,999.09
经营活动产生的现金流量净额 -17,820,789.62
-125,963,491.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,280,230,334.13
取得投资收益收到的现金 431,927,399.16
317,095,435.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
82,315.32
73,221.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
414,147,699.82
2,018,056,585.82
投资活动现金流入小计 2,126,387,748.43
2,335,225,242.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
13,294,870.84
10,963,741.55
投资支付的现金 2,147,812,200.00
90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
412,118,111.17
3,012,703,267.57
投资活动现金流出小计 2,573,225,182.01
3,113,667,009.12
投资活动产生的现金流量净额 -446,837,433.58
-778,441,766.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
25,742,607,235.61
23,560,441,471.51
筹资活动现金流入小计 25,742,607,235.61
23,560,441,471.51
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
286,497,049.72
255,800,937.25
支付其他与筹资活动有关的现金
25,618,209,042.33
23,796,705,356.77
筹资活动现金流出小计 25,904,706,092.05
24,052,506,294.02
筹资活动产生的现金流量净额 -162,098,856.44
-492,064,822.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -626,757,079.64
-1,396,470,080.03
加：期初现金及现金等价物余额
1,897,042,854.54
3,293,512,934.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,270,285,774.90
1,897,042,854.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2020年度归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益合计
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续
债
其他
一、上年期末余
额
1,023,203,749.00
2,801,237,3
67.25
-6,105,901
.77
252,398,707
.84
4,270,233,4
53.36
8,340,967,375
.68
45,253,07
2.75
8,386,220,448.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余
额
1,023,203,749.00
2,801,237,3
67.25
-6,105,901
.77
252,398,707
.84
4,270,233,4
53.36
8,340,967,375
.68
45,253,07
2.75
8,386,220,448.43
三、本期增减变
动金额（减少以“－”号填列）
-38,760,636.
-11,241,70
2.28
32,632,487.
608,599,424
.77
591,229,573.0
2,024,761.
593,254,335.00
（一）综合收益
总额
-11,241,70
2.28
927,728,961
.49
916,487,259.2
6,215,068.
922,702,328.10
（二）所有者投
入和减少资本
-38,760,636.
-38,760,636.4
-4,190,306.93
-42,950,943.38
1．所有者投入的普通股
-38,760,636.
-38,760,636.4
-4,190,306
.93
-42,950,943.38
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
32,632,487.
-319,129,53
6.72
-286,497,049.
-286,497,049.72
1．提取盈余公积
32,632,487.
-32,632,487.
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-286,497,04
9.72
-286,497,049.
-286,497,049.72
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
额
1,023,203,749.00
2,762,476,7
30.80
-17,347,60
4.05
285,031,194
.84
4,878,832,8
78.13
8,932,196,948
.72
47,277,83
4.71
8,979,474,783.43
上期金额
单位：元
项目
2019年年度归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益合计
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续
债
其他
一、上年期末
余额
1,023,203,749.00
2,755,598,5
87.84
-11,922,77
2.57
225,772,624
.17
3,709,666,4
01.31
7,702,318,589
.75
51,734,25
1.13
7,754,052,840.88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
50,667,405.
11,008,418.
61,675,824.13
-8,702,722.87
52,973,101.26
其他
二、本年期初
余额
1,023,203,749.00
2,806,265,9
93.29
-11,922,77
2.57
225,772,624
.17
3,720,674,8
19.99
7,763,994,413
.88
43,031,52
8.26
7,807,025,942.14
三、本期增减
变动金额（减少以“－”号填列）
-5,028,626.0
5,816,870.
26,626,083.
549,558,633
.37
576,972,961.8
2,221,544.
579,194,506.29
（一）综合收
益总额
5,816,870.
831,985,654
.29
837,802,525.0
5,530,059.
843,332,585.04
（二）所有者
投入和减少资本
-5,028,626.0
-5,028,626.04
-3,308,515
.46
-8,337,141.50
1．所有者投入的普通股
-5,028,626.04
-3,308,515
.46
-8,337,141.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
26,626,083.
-282,427,02
0.92
-255,800,937.
-255,800,937.25
1．提取盈余公积
26,626,083.
-26,626,083.
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-255,800,93
7.25
-255,800,937.
-255,800,937.25
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
1,023,203,749.00
2,801,237,3
67.25
-6,105,901
.77
252,398,707
.84
4,270,233,4
53.36
8,340,967,375
.68
45,253,07
2.75
8,386,220,448.43
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2020年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其他综合收益
专项储
备
盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先
股
永续
债其他
一、上年期末余额
1,023,203,749.00
3,688,880,904.12
171,764,927.13
372,290,254.33
5,256,139,834.58
加：会计政策变更
前期差
错更正其他
二、本年期初余额
1,023,203,749.00
3,688,880,904.12
171,764,927.13
372,290,254.33
5,256,139,834.58
三、本期增减变动
金额（减少以“－”号填列）
-3,548,122.36
-36,873,989.75
32,632,487.00
7,195,333.24
-594,291.87
（一）综合收益总
额
-36,873,989.75
326,324,869.96
289,450,880.21
（二）所有者投入
和减少资本
-3,548,122.36
-3,548,122.36
1．所有者投入的普通股
-3,548,122.36
-3,548,122.36
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
32,632,487.00
-319,129,536.72
-286,497,049.72
1．提取盈余公积
32,632,487.00
-32,632,487.00
2．对所有者（或股东）的分配
-286,497,049.72
-286,497,049.72
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,023,203,749.00
3,685,332,781.76
-36,873,989.75
204,397,414.13
379,485,587.57
5,255,545,542.71
上期金额
单位：元项目
2019年年度股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股
永续
债
其他
一、上年期末余额
1,023,203,749.00
3,688,880,904.12
145,138,843.46
388,456,438.60
5,245,679,935.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
1,023,203,749.00
3,688,880,904.12
145,138,843.46
388,456,438.60
5,245,679,935.18
三、本期增减变动
金额（减少以“－”号填列）
26,626,083.67
-16,166,184.27
10,459,899.40
（一）综合收益总
额
266,260,836.65
266,260,836.65
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
26,626,083.67
-282,427,020.92
-255,800,937.25
1．提取盈余公积
26,626,083.67
-26,626,083.67
2．对所有者（或股东）的分配
-255,800,937.25
-255,800,937.25
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,023,203,749.00
3,688,880,904.12
171,764,927.13
372,290,254.33
5,256,139,834.58
三、公司基本情况
1、公司概况
中原大地传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）前身是焦作鑫安科技股份有限公司（以下简称“焦作鑫安”），焦作鑫安是由原焦作市化工三厂于1989年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。1997 年3月19日，经中国证券监督管理委员会批准，焦作鑫安向社会公众发行1,477.50万股公众股，于1997 年3 月31日在深圳证券交易所上市，公司证券代码为000719。2011年5月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准焦作鑫安科技股份有限公司重大资产重组及向中原出版传媒投资控股集团有限公司发行股票购买资产的批复》（证监许可[2011]801号）文件核准，本公司向中原出版传媒投资控股集团有限公司（以下简称“中原出版传媒集团”）发行285,262,343股股份购买相关资产。根据焦作鑫安与中原出版传媒集团签署的《关于焦作鑫安科技股份有限公司重大资产重组交割事项之协议书》之约定，双方确定以2011年5月31日为焦作鑫安重大资产重组资产交割基准日，并进行了相关资产交付。2011年6月28日，中勤万信会计师事务所出具了（2011）中勤验字第06038号验资报告，对定向发行的285,262,343股股份予以验证。2011年7月11日，本公司工商登记变更为现有名称。根据中原大地传媒股份有限公司2011年11月24日收到的深圳证券交易所《关于焦作鑫安科技股份有限公司股票恢复上市的决定》（深证上[2011]359号），本公司A股股票获准于2011年12月2日起在深圳证券交易所恢复上市交易。本公司证券简称变更为“大地传媒”，公司所属行业变更为“新闻和出版业”，公司证券代码仍为000719。2014年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准中原大地传媒股份有限公司向中原出版传媒投资控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]602号）核准，本公司向中原出版传媒集团以现金及发行股份购买资产的方式购买中原出版传媒集团下属的图书发行等业务的经营性资产，并募集配套资金。本次购买资产交易对价的15%部分由本公司以现金支付，另外85%部分通过向中原出版传媒集团发行股份进行支付，募集配套资金以非公开发行股票的形式进行。本次交易本公司合计发行股份数量347,361,929股，其中本公司向中原出版传媒集团发行273,889,389股，发行价格为9.18元/股，向特定投资者募集配套资金共发行73,472,540股，发行价格为13.42元/股。本次交易前，中原出版传媒集团持有33,321.19万股，占交易前公司总股本比例的75.78%，为本公司控股股东；本次配套融资发行完成后，公司总股本为787,079,807股，中原出版传媒集团持有公司607,101,295股，持股比例变更为77.13%，仍为本公司控股股东，河南省人民政府为本公司实际控制人，控股股东和实际控制人未发生变更。2016年5月20日，经本公司2015年年度股东大会会议决议，通过了2015年度利润分配方案，以总股本787,079,807股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，分红后总股本增至1,023,203,749股。本公司于2016年6月27日进行了工商变更，变更后注册资本为1,023,203,749元。经本公司申请，并经深圳证券交易所核准，本公司证券简称自2018年1月15日起发生变更，变更后的证券简称为“中原传媒”，公司证券代码仍为000719。本公司注册地址位于焦作市塔南路45号，办公地址位于郑州市金水东路39 号中国（河南）出版产业园A 座。本公司于2018年4月8日取得了河南省市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为91410000170000417R。根据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规和规范性文件，本公司建立了较为完善的公司法人治理结构，设立了股东大会、董事会及其下属各专门委员会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构。本公司及其子公司业务性质和主要经营活动（经营范围）包括：对新闻、出版、教育、文化、广播、电影、电视节目等进行互联网信息服务；国内广告策划、代理、制作、发布；媒体运营策划、平面设计制作；电子网络工程；对所属企业图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物、新兴媒体、框架媒体和其它媒介产品的编辑、印制、发行进行经营管理；对版权贸易、中小学教材出版租赁、印刷发行、大中专教材研发进行经营管理；资产管理、资本运营、实业投资；文化创意、
策划；数字出版相关的软硬件的研发和销售、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展销。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第六次会议于2021年4月26日批准。根据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规和规范性文件，本公司建立了较为完善的公司法人治理结构，设立了股东大会、董事会及其下属各专门委员会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构。本公司及其子公司业务性质和主要经营活动（经营范围）包括：对新闻、出版、教育、文化、广播、电影、电视节目等进行互联网信息服务；国内广告策划、代理、制作、发布；媒体运营策划、平面设计制作；电子网络工程；对所属企业图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物、新兴媒体、框架媒体和其它媒介产品的编辑、印制、发行进行经营管理；对版权贸易、中小学教材出版租赁、印刷发行、大中专教材研发进行经营管理；资产管理、资本运营、实业投资；文化创意、策划；数字出版相关的软硬件的研发和销售、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展销。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第六次会议于2021年4月26日批准。
2、合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。本报告期的合并财务报表范围及其变化情况，详见“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定存货核算方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见本节五重要会计政策及会计估计—15.存货、本节五重要会计政策及会计估计—21.固定资产、本节五重要会计政策及会计估计—24.无形资产、本节五重要会计政策及会计估计—24.无形资产和本节五重要会计政策及会计估计—30.收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司及境内子公司、合营企业及联营企业以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信
用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：应收定向类客户款项应收账款组合2：应收非定向类客户款项C、合同资产合同资产组合1：产品销售合同资产组合2：工程施工对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收增值税退税、出口退税其他应收款组合2：应收往来款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
详见附注五、重要会计政策及会计估计-10.金融工具
12、应收账款
详见附注五、重要会计政策及会计估计-10.金融工具
13、应收款项融资
公司将可以终止确认的应收票据的贴现和背书在应收票据整体中的占比较大、频率较高，既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据分类为应收款项融资。公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、重要会计政策及会计估计-10.金融工具
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。同时，本公司根据《新闻出版会计办法》将所计提的库存出版物的呆滞损失准备（即提成差价）也在存货跌价准备中核算。出版物经批准报废时，也在出版物提成差价中列支。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。本公司存货跌价准备确认的标准和计提方法如下：
①纸质图书：分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%-30%；前三年及三年以上的，按年末库存图书总定价提取30%-40%。
②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取。
③音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的10%-30%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
④所有各类跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。
⑤其他存货：按存货成本高于其可变现净值的金额计提存货跌价准备。本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物于领用时按照一次摊销法进行摊销。
16、合同资产
详见附注五、重要会计政策及会计估计-10.金融工具
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确
认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节五、重要会计政策及会计估计—18.持有待售资产。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节五、重要会计政策及会计估计——25.长期资产减值。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本节五、重要会计政策及会计估计—25.长期资产减值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
21、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10-40 3% 9.70%-2.43%机器设备 年限平均法 5-10 3% 19.4%-9.7%运输设备 年限平均法 5-10 3% 19.4%-9.7%电子设备 年限平均法 3-5 3% 32.33%-19.4%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
22、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见本节五、重要会计政策及会计估计—25.长期资产减值
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件及其他等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类 别 使用寿命 摊销方法土地使用权 50年 直线法计算机软件及其他 3-10年 直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本节五、重要会计政策及会计估计—25.长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
25、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
27、合同负债
公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
29、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。30、收入收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见本节五、重要会计政策及会计估计—10.金融工具（6）金融资产减值）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
公司各单项履约义务是在某一时点履行，按时点确认收入。
①出版、发行收入
出版、发行业务以下销售模式确认销售收入：
A、征订团购模式下，根据订单将出版物发给客户，由购货方完成验收或对账后确认销售收入；B、批发模式下，附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入；没有明确退货率及退货期的，以取得索取货款的凭证时确认销售收入；C、零售模式下，在将货物交付给购买方时，以收取货款或取得索取货款的凭据确认销售收入；D、网上销售模式下，根据订单将出版物发给购货方，自有平台销售在购货方签收并于无理由退货期满后确认收入；第三方平台销售在购货方确认收货或在购货方签收并无理由退货期满后确认收入。
②印刷收入
公司根据合同约定将产品交付给购货方或者购货商指定的地点，且产品销售收入金额确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量后确认销售收入。
③物资销售收入
公司根据与客户签订的销售合同、协议，负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，开具发票确认销售收入。
④其他业务
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
31、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（3）新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法：
①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
②减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；
③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。本公司不评估是否发生租赁变更。当本公司作为承租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金
确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（3）新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法：
①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
②减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；
③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。本公司不评估是否发生租赁变更。当本公司作为承租人时，对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，冲减资产成本或费用等科目，并相应调整长期应付款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。当本公司作为出租人时，对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
34、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。设定受益计划负债本公司已对原有离退休人员、已故员工遗属及内退人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。
2019年3月28日七届十七次董事会会议决议。
①新收入准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司经第七届第十七次董事会决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初财务报表相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额
（2020年1月1日）
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债、其他流动负债。
合同负债 430,115,225.31
预收款项 -438,215,724.50
其他流动负债 8,100,499.19
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
受影响的财务报表项目 影响金额
2020年12月31日
合同负债 508,215,966.84
预收款项 -517,610,114.91
其他流动负债 9,394,148.07
受影响的利润表项目 影响金额
2020年年度
营业成本 64,890,411.40
销售费用 -64,890,411.40
②企业会计准则解释第13号
财政部于2019年12月发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号）（以下简称“解释第13号”)。解释第13号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。解释第13号明确了企业的关联方包括企业所属企业公司的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。解释13号自2020年1月1日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用解释第13号未对本公司财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。
③财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》（财会[2020]10号），可对新
冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。本公司对于自2020年1月1日（或2020年6月19日）起发生的房屋及建筑物租赁的相关租金减让，采用了该会计处理规定中的简化方法（参见本节五、重要会计政策及会计估计—42.新冠肺炎疫情引发的租金减让），在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时，将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为3,320.71万元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 2,892,859,357.90
2,892,859,357.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,114,287,479.87
1,114,287,479.87
应收款项融资 17,845,675.05
17,845,675.05
预付款项 404,198,710.78
404,198,710.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 124,307,936.20
124,307,936.20
其中：应收利息
应收股利 8,928,500.00
8,928,500.00
买入返售金融资产
存货 1,212,960,167.05
1,212,960,167.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,078,078,920.93
2,078,078,920.93
流动资产合计 7,844,538,247.78
7,844,538,247.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,664,375.82
3,664,375.82
其他权益工具投资 614,669,893.23
614,669,893.23
其他非流动金融资产
投资性房地产 634,819,663.21
634,819,663.21
固定资产 1,483,283,596.54
1,483,283,596.54
在建工程 593,646,551.39
593,646,551.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,232,795,470.84
1,232,795,470.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 73,188,617.30
73,188,617.30
递延所得税资产 25,576,482.49
25,576,482.49
其他非流动资产 91,226,087.71
91,226,087.71
非流动资产合计 4,752,870,738.53
4,752,870,738.53
资产总计 12,597,408,986.31
12,597,408,986.31
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 211,505,381.32
211,505,381.32
应付账款 2,196,971,478.58
2,196,971,478.58
预收款项 448,117,632.57
9,901,908.07
-438,215,724.50
合同负债
430,115,225.31
430,115,225.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 220,725,856.65
220,725,856.65
应交税费 43,463,801.18
43,463,801.18
其他应付款 603,420,859.37
603,420,859.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
8,100,499.19
8,100,499.19
流动负债合计 3,724,205,009.67
3,724,205,009.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 352,480,265.85
352,480,265.85
预计负债
递延收益 134,503,262.36
134,503,262.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 486,983,528.21
486,983,528.21
负债合计 4,211,188,537.88
4,211,188,537.88
所有者权益：
股本 1,023,203,749.00
1,023,203,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,801,237,367.25
2,801,237,367.25
减：库存股
其他综合收益 -6,105,901.77
-6,105,901.77
专项储备
盈余公积 252,398,707.84
252,398,707.84
一般风险准备
未分配利润 4,270,233,453.36
4,270,233,453.36
归属于母公司所有者权益合计
8,340,967,375.68
8,340,967,375.68
少数股东权益 45,253,072.75
45,253,072.75
所有者权益合计 8,386,220,448.43
8,386,220,448.43
负债和所有者权益总计 12,597,408,986.31
12,597,408,986.31
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 1,903,036,808.29
1,903,036,808.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 561,044.00
561,044.00
应收款项融资
预付款项 494,280.00
494,280.00
其他应收款 271,896,362.25
271,896,362.25
其中：应收利息
应收股利 21,258,919.97
21,258,919.97
存货 205,927.10
205,927.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产 其他流动资产 2,292,320,945.34
2,292,320,945.34
流动资产合计 4,468,515,366.98
4,468,515,366.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,149,300,238.97
4,149,300,238.97
其他权益工具投资 599,995,200.00
599,995,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 223,109,346.35
223,109,346.35
固定资产 18,543,086.20
18,543,086.20
在建工程 2,285,102.69
2,285,102.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,695,564.68
5,695,564.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,229,352.43
10,229,352.43
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,009,157,891.32
5,009,157,891.32
资产总计 9,477,673,258.30
9,477,673,258.30
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,264,743.86
5,264,743.86
预收款项 1,151,337.23
840,733.51
-310,603.72
合同负债
310,603.72
310,603.72
应付职工薪酬 8,790,155.06
8,790,155.06
应交税费 161,744.54
161,744.54
其他应付款 4,201,181,818.89
4,201,181,818.89
其中：应付利息 8,576,687.32
8,576,687.32
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,216,549,799.58
4,216,549,799.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,983,624.14
4,983,624.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,983,624.14
4,983,624.14
负债合计 4,221,533,423.72
4,221,533,423.72
所有者权益：
股本 1,023,203,749.00
1,023,203,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,688,880,904.12
3,688,880,904.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 171,764,927.13
171,764,927.13
未分配利润 372,290,254.33
372,290,254.33
所有者权益合计 5,256,139,834.58
5,256,139,834.58
负债和所有者权益总计 9,477,673,258.30
9,477,673,258.30
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
36、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 应税收入 5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 应纳流转税额 2%、3%房产税 房产余值或租金收入 1.2%、12%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）的规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司符合文件规定的出版物在出版环节享受增值税先征后退的优惠政策；符合文件第一条第一款规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的报纸和期刊，中小学的学生课本）享受增值税100%先征后退的优惠政策，符合第一条第二款规定的出版物（其中包括：除第一款规定以外的其他图书和期刊，音像制品）享受增值税50%先征后退优惠政策。根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号）的规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司符合文件规定的出版物在发行环节享受增值税免征的优惠政策。
（2）根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税（2019）16号的规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司下属子公司依据政策享受的免税期间如下表：
单位名称 免税期间大象出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日
海燕出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南科学技术出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日中州古籍出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日文心出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日中原农民出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南文艺出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南电子音像出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南美术出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南省新华书店发行集团有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南人民出版社有限责任公司 2019年1月1日至2023年12月31日河南教育电子音像出版社有限公司 2019年1月1日至2023年12月31日
（3）本公司之子公司河南新华印刷集团有限公司于2019年10月31日取得编号为GR201941000372的《高新技术企业证书》，证书有效期三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，河南新华印刷集团有限公司在2019年度至2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（4）根据国家税务总局、河南省税务局、河南省财政厅《关于落实疫情防控期间城镇土地使用税房产税困难减免政策的通知》豫税发（2020）26号的规定，受疫情影响较大的困难行业纳税人，可申报免缴2020年第一季度自用土地、房产的城镇土地使用税、房产税。本公司下属子公司依据政策享受该优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 204,195.61
515,996.96
银行存款 4,200,424,354.58
2,871,984,450.09
其他货币资金 46,860,246.05
20,358,910.85
合计 4,247,488,796.24
2,892,859,357.90
其中：存放在境外的款项总额 38,589.18
33,900.12
其他说明
（1）本公司期末银行存款中包含应收利息14,788,416.24元，期初包含应收利息8,587,384.44元。
（2）本公司期末其他货币资金中使用受限资金为25,091,828.66元，包括票据保证金22,862,129.32元、农民工工资保证金595,536.21元、房改维修基金817,435.24元、信用证保证金533,011.27元、预留印鉴未变更冻结资金205,716.62元、POS机押金5,300.00元、ETC押金72,700.00元，剩余21,691,724.07元为存出投资款、76,693.32元为第三方支付平台款项。
（3）期末，除（2）中所述受限资金外，本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
484,336,826.71
其中：
浮动收益银行理财产品 251,054,619.83
其中：
合计 484,336,826.71
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 10,574,635.57
商业承兑票据 95,000.00
合计 10,669,635.57
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据
10,674,6
35.57
100.00%
5,000.00
0.05%
10,669,63
5.57
其中：
商业承兑汇票
100,000.
0.94%
5,000.00
5.00%
95,000.00
银行承兑汇票
10,574,6
35.57
99.06%
10,574,63
5.57
合计
10,674,6
35.57
100.00%
5,000.00
10,669,63
5.57
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 100,000.00
5,000.00
5.00%
合计 100,000.00
5,000.00
--确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 10,574,635.57
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 0.00
5,000.00
5,000.00
合计
5,000.00
5,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 53,774,747.01
合计 53,774,747.01
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款
81,370,9
49.32
6.45%
80,470,9
49.32
98.89%
900,000.0
78,692,15
5.32
5.97%
76,777,43
5.26
97.57%
1,914,720.0
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
75,769,7
79.62
6.01%
74,869,7
79.62
98.81%
900,000.0
74,939,92
3.60
5.69%
73,377,56
3.60
97.92%
1,562,360.0
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
5,601,16
9.70
0.44%
5,601,16
9.70
100.00%
3,752,231
.72
0.28%
3,399,871
.66
90.61%
352,360.06
按组合计提坏账准备的应收账款
1,180,180,373.36
93.55%
134,690,
184.01
11.41%
1,045,490
,189.35
1,239,616,696.27
94.03%
127,243,9
36.46
10.26%
1,112,372,7
59.81
其中：
应收定向类客户款项
969,916,
731.36
76.88%
105,141,
097.81
10.84%
864,775,6
33.55
1,009,508
,927.59
76.58%
92,249,42
4.62
9.14%
917,259,50
2.97
应收非定向类客户款项
210,263,
642.00
16.67%
29,549,0
86.20
14.05%
180,714,5
55.80
230,107,7
68.68
17.45%
34,994,51
1.84
15.21%
195,113,25
6.84
合计
1,261,551,322.68
100.00%
215,161,
133.33
1,046,390
,189.35
1,318,308
,851.59
100.00%
204,021,3
71.72
1,114,287,4
79.87
按单项计提坏账准备：80,470,949.32元
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由濮阳市华翔光源材料有限公司 13,517,331.88
13,517,331.88
100.00%
收回困难上海愉阅信息技术有限公司 10,630,656.32
10,630,656.32
100.00%
收回困难河南省工艺品进出口有限公司 8,854,039.64
8,854,039.64
100.00%
收回困难
郑州奥之杰汽车销售有限公司 8,794,578.98
8,794,578.98
100.00%
收回困难河南帅之龙奥锐汽车销售有限公司 8,321,162.00
8,321,162.00
100.00%
收回困难河南金鸣纸业有限公司 5,185,585.79
5,185,585.79
100.00%
收回困难郑州蔡伦纸业有限公司 4,725,273.78
4,725,273.78
100.00%
收回困难河南亚松贸易有限公司 4,491,907.21
3,591,907.21
79.96%
收回困难濮阳市通宇纸业有限公司 3,941,906.98
3,941,906.98
100.00%
收回困难郑州中方印刷有限公司 3,694,618.46
3,694,618.46
100.00%
收回困难山东泉林集团有限公司 3,612,718.58
3,612,718.58
100.00%
收回困难孟州市冠达彩印有限责任公司 1,518,984.73
1,518,984.73
100.00%
收回困难郑州丽繁纸业有限公司 892,808.23
892,808.23
100.00%
收回困难湖南金北顺纸业有限公司 832,757.00
832,757.00
100.00%
收回困难漯河市豫中宏源包装股份有限公司 671,368.69
671,368.69
100.00%
收回困难河南传美印刷有限公司 397,153.44
397,153.44
100.00%
收回困难郑州豫元包装有限公司 364,013.09
364,013.09
100.00%
收回困难郑州友联印刷有限公司 340,044.15
340,044.15
100.00%
收回困难河南旺高印务有限公司 241,433.30
241,433.30
100.00%
收回困难郑州华彩印务有限公司 187,486.86
187,486.86
100.00%
收回困难河南领航印务有限公司 155,120.21
155,120.21
100.00%
收回困难合计 81,370,949.32
80,470,949.32
-- --按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：应收定向类客户款项
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 749,504,807.02
44,681,630.84
5.96%
1至2年 148,231,704.65
17,238,628.09
11.63%
2至3年 21,534,633.70
5,240,858.05
24.34%
3至4年 6,953,602.53
2,684,838.52
38.61%
4至5年 17,008,598.97
8,611,757.82
50.63%
5年以上 26,683,384.49
26,683,384.49
100.00%
合计 969,916,731.36
105,141,097.81
--确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收非定向类客户款项
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 147,342,506.83
8,816,856.83
5.98%
1至2年 32,773,774.77
2,817,640.52
8.60%
2至3年 12,117,198.69
1,703,864.85
14.06%
3至4年 2,116,517.71
636,658.33
30.08%
4至5年 865,282.38
525,704.05
60.76%
5年以上 15,048,361.62
15,048,361.62
100.00%
合计 210,263,642.00
29,549,086.20
--确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 907,841,983.26
1至2年 182,005,479.42
2至3年 33,651,832.39
3年以上 138,052,027.61
3至4年 9,070,120.24
4至5年 35,660,991.02
5年以上 93,320,916.35
合计 1,261,551,322.68
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 204,021,371.72
25,449,881.27
14,310,119.66
215,161,133.33
合计 204,021,371.72
25,449,881.27
14,310,119.66
215,161,133.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 14,310,119.66
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生郑州星楠纸制品印刷有限公司
往来款 6,560,508.82
该公司已破产清算
总经理办公会决议
否合计 -- 6,560,508.82
-- -- --应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计
数的比例
坏账准备期末余额华润三九医药股份有限公司 26,664,092.85
2.12%
1,577,429.79
河南西普电气有限公司 22,842,938.93
1.81%
1,361,778.81
河南新华天恒书业装备有限责任公司
22,447,526.43
1.78%
2,412,774.95
河南省天邦科技有限公司 17,441,020.96
1.38%
1,031,799.07
北京书韬图书有限公司 14,693,674.64
1.16%
1,258,455.61
合计 104,089,253.81
8.25%
5、应收款项融资
单位：元项目 期末余额 期初余额应收票据 19,795,530.35
17,845,675.05
合计 19,795,530.35
17,845,675.05
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2020年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
无其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 322,338,265.86
89.01%
355,755,248.39
88.02%
1至2年 19,699,841.60
5.44%
25,916,649.82
6.41%
2至3年 14,607,120.32
4.03%
6,838,856.09
1.69%
3年以上 5,510,043.94
1.52%
15,687,956.48
3.88%
合计 362,155,271.72
-- 404,198,710.78
--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称
预付款项期末余额
占预付款项期末余额
合计数的比例%北京师范大学出版社(集团)有限公司 37,901,484.20
10.47
宜宾五粮液酒类销售有限责任公司 19,238,755.00
5.31
北京中联祥和文化发展有限公司 19,000,000.00
5.25
合肥联想电子有限公司 17,719,048.56
4.89
河北养元智汇饮品股份有限公司 14,391,364.24
3.97
合 计108,250,652.00
29.89
其他说明：
7、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额应收股利 1,650.00
8,928,500.00
其他应收款 128,657,984.51
115,379,436.20
合计 128,659,634.51
124,307,936.20
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额焦作中旅银行股份有限公司
8,928,500.00
天津天女化工集团股份有限公司 1,650.00
合计 1,650.00
8,928,500.00
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应退税金 2,146,036.55
4,853,315.08
押金和保证金 17,895,687.10
13,911,744.40
备用金 1,296,888.87
3,604,880.94
其他往来款 202,743,899.36
177,943,210.41
合计 224,082,511.88
200,313,150.83
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)2020年1月1日余额 36,146,090.64
48,787,623.99
84,933,714.63
2020年1月1日余额在本期
—— —— —— ——--转入第二阶段 -12,298,418.52
12,298,418.52
本期计提 2,081,340.69
9,661,420.58
13,313,504.69
25,056,265.96
本期转回
625,606.14
625,606.14
本期核销 2,544,368.08
11,395,479.00
13,939,847.08
2020年12月31日余额
23,384,644.73
21,959,839.10
50,080,043.54
95,424,527.37
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 86,364,639.71
1至2年 50,380,191.21
2至3年 43,434,250.41
3年以上 43,903,430.55
3至4年 8,030,438.04
4至5年 5,817,778.51
5年以上 30,055,214.00
合计 224,082,511.88
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 84,933,714.63
25,056,265.96
625,606.14
13,939,847.08
95,424,527.37
合计 84,933,714.63
25,056,265.96
625,606.14
13,939,847.08
95,424,527.37
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
郑州星楠纸制品印刷有限公司 590,270.23
收到银行存款合计 590,270.23
--4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收账款 13,939,847.08
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称 其他应收款性质
核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生郑州星楠纸制品印刷有限公司
往来款 11,282,439.00
该公司已破产，破产财产第二次分配（最终分配）已完成，剩余款项已无法收回
办公会决议 否河南省息县税务局
往来款 831,096.00
款项无法收回 办公会决议 否固始县锦绣山宾馆
往来款 200,000.00
款项无法收回 办公会决议 否郑州星楠纸制品印刷有限公司
往来款 113,040.00
该公司已破产，破产
财产第二次分配（最
终分配）已完成，剩
余款项已无法收回
办公会决议 否程红伟 往来款 101,792.30
款项无法收回 办公会决议 否合计 -- 12,528,367.30
-- -- --其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质
期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额
许昌瑞雅发饰有限公司 往来款 11,801,947.06
2-3年 5.27%
11,801,947.06
四川茂隆鸿昌实业有限公司 往来款 11,000,000.00
1年以内 4.91%
1,267,698.32
河南省机关事务管理局 往来款 10,542,000.00
1-2年 4.71%
1,806,274.52
焦作中旅银行股份有限公司 往来款 8,928,500.00
2-3年 3.98%
8,928,500.00
中牟县建设工作指导小组 押金保证金 7,776,471.89
1年以内 3.47%
896,201.85
合计 -- 50,048,918.95
-- 22.34%
24,700,621.75
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值原材料 290,849,141.80
21,238,474.44
269,610,667.36
257,788,362.74
2,829,049.45
254,959,313.29
在产品 157,141,236.98
157,141,236.98
169,014,703.14
169,014,703.14
库存商品 1,191,977,136.25
447,482,767.36
744,494,368.89
1,172,867,476.65
383,881,326.03
788,986,150.62
合计 1,639,967,515.03
468,721,241.80
1,171,246,273.23
1,599,670,542.53
386,710,375.48
1,212,960,167.05
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 2,829,049.45
21,159,793.72
2,750,368.73
21,238,474.44
库存商品 383,881,326.03
138,537,206.25
74,935,764.92
447,482,767.36
合计 386,710,375.48
159,696,999.97
77,686,133.65
468,721,241.80
项 目 确定可变现净值的具体依据
本期转回或转销
存货跌价准备的原因
原材料 在生产经营过程中，以所生产的产成品的合同售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
已对外销售或报废处理
库存商品 按存货合同售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额
已对外销售或报废处理
9、其他流动资产
单位：元项目 期末余额 期初余额待认证进项税额 1,246,755.98
3,975,489.02
增值税留抵税额 163,675,208.34
159,020,511.52
预缴税费 9,377,908.58
2,083,920.38
未终止确认的已背书银行承兑汇票 53,774,747.01
银行理财产品 122,288,219.20
1,912,999,000.01
合计 350,362,839.11
2,078,078,920.93
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元被投资单
位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面价
值)
减值准备期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
河南众诚虚拟现实技术有限公司
370,638.5
9,594.23
380,232.7
上海慧豫文化传媒有限公司
1,153,167.93
-2,244.46
1,150,923.47
河南海燕雨点教育科技有限公司
524,987.3
-286,812.
238,175.1
华夏科文（北京）信息技术有限公司
37,761,36
0.00
-238,215.
37,523,14
4.25
河南中阅教育科技有限公司
1,950,000
.00
6,546.49
1,956,546
.49
新华互联电子商务有限责任公司
1,615,582
.00
-1,615,58
2.00
郑州市金水区海燕阿里山幼
儿园小计
3,664,375
.82
39,711,36
0.00
-511,131.
-1,615,58
2.00
41,249,02
2.14
合计
3,664,375.82
39,711,36
0.00
-511,131.
-1,615,58
2.00
41,249,02
2.14
其他说明
（1）2020年5月14日，本公司之子公司河南电子音像出版社有限公司（以下简称“河南电子音像”）作出股东会决议，同意其全资子公司华夏科文（北京）信息技术有限公司（以下简称“华夏科文”）通过挂牌交易程序增资3,920万元注册资本，增资后华夏科文注册资本变更为8,000万元，同时河南电子音像将所持华夏科文部分股权通过挂牌交易程序进行公开转让。经过挂牌交易程序后，河南电子音像同意增加新股东北京金泽瑞达生物科技有限公司（以下简称“金泽瑞达”）、北京智信锦穗投资管理有限公司（以下简称“智信锦穗”）及四川茂隆泓昌实业有限公司（以下简称“四川茂隆”），其中金泽瑞达及智信锦穗分别增资3,567.50万元、3,567.50万元，同时河南电子音像将其持有的华夏科文25%的股权转让四川茂隆，股权转让价格为3,630.90万元。经过本次增资扩股及股权转让交易后，河南电子音像持有华夏科文的股权比例降至26%，对华夏科文能够施加重大影响，改按权益法核算，剩余股权按照公允价值重新计量。
（2）本公司之子公司大象出版社有限公司本期与中学生学校报社有限公司、学校管理层持股平台共同出资设立河南中阅教育科技有限公司，该公司注册资本500万，大象出版社有限公司出资195万，占注册资本比例39%，依据公司章程规定，大象出版社有限公司对其具有重大影响，采用权益法核算。
11、其他权益工具投资
单位：元项目 期末余额 期初余额焦作中旅银行股份有限公司 563,121,210.25
599,995,200.00
河南省文化产业投资有限责任公司 120,348,084.91
郑州银行股份有限公司 14,871,360.79
14,095,358.23
新华互联电子商务有限责任公司 1,615,582.00
天津天女化工集团股份有限公司 286,000.00
286,000.00
深圳图书贸易有限公司 243,335.00
243,335.00
中美联书业（北京）有限公司 50,000.00
50,000.00
合计 700,535,572.95
614,669,893.23
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元项目名称 确认的股利收入
累计利得 累计损失
其他综合收益转入留存收益的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
其他综合收益转入留存收益的原
因其他说明：
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 969,671,712.84
21,927,497.09
991,599,209.93
2.本期增加金额 56,339,889.61
56,339,889.61
（1）外购 17,251,504.16
17,251,504.16
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）固定资产转入 23,025,741.77
23,025,741.77
（5）在建工程转入 16,062,643.68
16,062,643.68
3.本期减少金额 5,795,801.11
5,795,801.11
（1）处置
（2）其他转出 5,795,801.11
5,795,801.11
4.期末余额 1,020,215,801.34
21,927,497.09
1,042,143,298.43
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 351,535,232.41
5,244,314.31
356,779,546.72
2.本期增加金额 34,421,310.18
1,402,687.06
35,823,997.24
（1）计提或摊销
30,399,695.98
1,402,687.06
31,802,383.04
（2）固定资产转入 4,021,614.20
4,021,614.20
3.本期减少金额 882,986.12
882,986.12
（1）处置
（2）其他转出 882,986.12
882,986.12
4.期末余额 385,073,556.47
6,647,001.37
391,720,557.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 635,142,244.87
15,280,495.72
650,422,740.59
2.期初账面价值 618,136,480.43
16,683,182.78
634,819,663.21
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因河南省平舆县新华书店有限公司 31,983,990.94
正在办理河南省内黄县新华书店有限公司 23,693,791.12
正在办理郑州如一文化发展有限公司 14,980,634.54
正在办理河南省西平县新华书店有限公司 2,944,575.40
正在办理河南省宜阳县新华书店有限公司 2,610,093.34
正在办理河南省汝阳县新华书店有限公司 891,908.91
正在办理河南新华印刷集团有限公司 347,905.10
正在办理河南新华物资集团有限公司 7,616.40
正在办理海燕出版社有限公司 4,687.41
正在办理合计 77,465,203.16
正在办理其他说明
13、固定资产
单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 1,517,823,904.08
1,483,190,007.58
固定资产清理 583,877.73
93,588.96
合计 1,518,407,781.81
1,483,283,596.54
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,845,820,340.37
673,050,272.02
108,438,614.79
320,553,583.79
2,947,862,810.97
2.本期增加金额
130,305,179.10
22,252,779.49
10,033,869.97
25,550,073.04
188,141,901.60
（1）购置 63,811,281.51
10,661,865.88
10,033,869.97
25,550,073.04
110,057,090.40
（2）在建工程转入
60,698,096.48
11,590,913.61
72,289,010.09
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产
转入
5,795,801.11
5,795,801.11
3.本期减少金额
27,808,316.75
35,134,409.68
10,616,066.67
16,055,861.44
89,614,654.54
（1）处置或报废
4,782,574.98
35,134,409.68
10,552,132.67
12,848,439.71
63,317,557.04
（2）转出投资性房
地产
23,025,741.77
23,025,741.77
（3）本年处置子公
司
63,934.00
3,207,421.73
3,271,355.73
4.期末余额 1,948,317,202.72
660,168,641.83
107,856,418.09
330,047,795.39
3,046,390,058.03
二、累计折旧
1.期初余额 654,100,102.64
526,602,018.02
68,435,590.51
215,535,092.22
1,464,672,803.39
2.本期增加金额
64,916,306.94
18,645,738.34
8,812,663.27
38,761,239.32
131,135,947.87
（1）计提 64,033,320.82
18,645,738.34
8,812,663.27
38,761,239.32
130,252,961.75
（2）投资性房地产
转入
882,986.12
882,986.12
3.本期减少金额
8,617,729.70
33,973,160.39
9,754,593.33
14,897,113.89
67,242,597.31
（1）处置或报废
4,596,115.50
33,973,160.39
9,693,856.29
11,913,417.38
60,176,549.56
（2）转出投资性房
地产
4,021,614.20
4,021,614.20
（3）本年处置子公
司
60,737.04
2,983,696.51
3,044,433.55
4.期末余额 710,398,679.88
511,274,595.97
67,493,660.45
239,399,217.65
1,528,566,153.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
1,237,918,522.84
148,894,045.86
40,362,757.64
90,648,577.74
1,517,823,904.08
2.期初账面价值
1,191,720,237.73
146,448,254.00
40,003,024.28
105,018,491.57
1,483,190,007.58
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因河南省宜阳县新华书店有限公司 3,064,022.54
正在办理中河南省汝阳县新华书店有限公司 891,908.91
正在办理中河南省安阳市新华书店有限公司 2,118,053.29
正在办理中河南省郑州市新华书店有限公司 50,287,164.82
正在办理中河南省罗山县新华书店有限公司 1,488,628.23
正在办理中河南省新县新华书店有限公司 22,363,681.00
正在办理中河南省淅川县新华书店有限公司 28,229,382.95
正在办理中河南省平舆县新华书店有限公司 1,057,933.63
正在申请审批河南省上蔡县新华书店有限公司 25,879,183.13
正在申请审批海燕出版社有限公司 597,156.23
正在办理中文心出版社有限公司 12,820.63
正在办理中河南人民出版社有限责任公司 30,971.25
正在办理中河南新华印刷集团有限公司 94,127.15
正在办理中郑州如一文化发展有限公司 10,880,745.20
正在办理中河南省民权县新华书店有限公司 5,016,471.38
正在申请审批河南省遂平县新华书店有限公司 97,477,193.12
正在申请审批合计 249,489,443.46
其他说明
（3）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额房屋及建筑物 583,877.73
运输工具
93,588.96
合计 583,877.73
93,588.96
其他说明
14、在建工程
单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 884,747,303.57
593,646,551.39
合计 884,747,303.57
593,646,551.39
（1）在建工程情况
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值物流配送暨文化综合体运营中心项目
302,047,651.76
302,047,651.76
254,742,918.30
254,742,918.30
省店本部—中原数字印刷产业园出版发行项目
91,761,099.81
91,761,099.81
5,251,377.02
5,251,377.02
中原数字产业园（西园）项目
63,602,908.85
63,602,908.85
12,353,239.54
12,353,239.54
中原数字印刷产业园（数字印刷）项目
60,719,318.89
60,719,318.89
5,711,385.60
5,711,385.60
手工创意产业园项目
47,265,347.37
47,265,347.37
54,084,860.64
54,084,860.64
郑州购书中心上街项目
45,236,052.41
45,236,052.41
45,080,738.32
45,080,738.32
驻马店市图书影视艺术中心建设项目
40,278,158.72
40,278,158.72
34,811,515.66
34,811,515.66
淮阳县新华书店天润文化体验中心项目
32,019,134.05
32,019,134.05
31,212,507.20
31,212,507.20
汝州市文化综合体项目
28,608,276.47
28,608,276.47
4,137,228.60
4,137,228.60
中原数字印刷产业园物资贸易项目
26,941,245.95
26,941,245.95
1,288,561.89
1,288,561.89
许昌市禹州建国饭店项目
25,034,458.95
25,034,458.95
25,010,458.95
25,010,458.95
河南省博爱县图书大厦建设项目
24,313,194.68
24,313,194.68
19,921,335.48
19,921,335.48
泌阳县文化综合体项目
18,058,796.21
18,058,796.21
13,742,569.14
13,742,569.14
河南正阳县图书超市综合楼建设项目
15,828,966.93
15,828,966.93
15,776,196.05
15,776,196.05
沈丘县新华书店文化综合体项目
13,883,177.87
13,883,177.87
11,332,677.87
11,332,677.87
台前县综合文化广场项目
13,803,817.45
13,803,817.45
河南新媒体大厦项目
12,292,472.04
12,292,472.04
6,337,953.99
6,337,953.99
其他 23,053,225.16
23,053,225.16
52,891,027.14
40,000.00
52,851,027.14
合计 884,747,303.57
884,747,303.57
593,686,551.39
40,000.00
593,646,551.39
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目名
称
预算数
期初余
额
本期增加金额
本期转入固定资产金
额
本期其他减少
金额
期末余
额
工程累计投入占预算
比例
工程进
度
利息资本化累计金额
其中：本
期利息资本化
金额
本期利息资本
化率
资金来
源物流配送暨文化综合体运营中心项目
798,000,
800.00
254,742,
918.30
47,304,7
33.46
302,047,
651.76
37.85%
39.91
募股资金、其它
省店本968,401,5,251,3786,509,7
91,761,0
13.51%
13.51
其他
部—中原数字印刷产业园出版发行项目
900.00
7.02
22.79
99.81
中原数字产业园（西园）项目
1,152,390,000.00
12,353,2
39.54
51,249,6
69.31
63,602,9
08.85
5.52%
5.75
其他中原数字印刷产业园（数字印刷）项目
1,021,920,000.00
5,711,38
5.60
55,007,9
33.29
60,719,3
18.89
5.94%
5.94
其他
手工创意产业园项目
119,000,
000.00
54,084,8
60.64
8,161,12
1.27
14,980,6
34.54
47,265,3
47.37
70.74%
80.00
其他郑州购书中心上街项目
56,340,0
00.00
45,080,7
38.32
155,314.
45,236,0
52.41
80.29%
80.00
其他驻马店市图书影视艺术中心建设项目
62,000,0
00.00
34,811,5
15.66
5,466,64
3.06
40,278,1
58.72
64.96%
募股资
金、其它
淮阳县新华书店天润文化体验中心项目
35,313,0
00.00
31,212,5
07.20
806,626.
32,019,1
34.05
90.67%
90.67
其他
汝州市文化综合体项目
62,330,0
00.00
4,137,22
8.60
24,471,0
47.87
28,608,2
76.47
45.90%
30.00
其他中原数字印刷产业园
181,599,
000.00
1,288,56
1.89
25,652,6
84.06
26,941,2
45.95
14.84%
14.84
其他
物资贸易项目
东方国际大酒店项目
32,000,0
00.00
25,010,4
58.95
24,000.0
25,034,4
58.95
78.23%
其他河南省博爱县图书大厦建设项目
34,897,4
78.90
19,921,3
35.48
4,391,85
9.20
24,313,1
94.68
69.67%
募股资
金、其它
泌阳县文化综合体项目
48,000,0
00.00
13,742,5
69.14
4,316,22
7.07
18,058,7
96.21
37.62%
其他河南正阳县图书超市综合楼建设项目
40,000,0
00.00
15,776,1
96.05
52,770.8
15,828,9
66.93
39.57%
募股资
金、其它
沈丘县新华书店文化综合体项目
36,457,0
00.00
11,332,6
77.87
2,550,50
0.00
13,883,1
77.87
38.08%
其他
台前县综合文化广场项目
45,000,0
00.00
13,803,8
17.45
13,803,8
17.45
30.68%
其他河南新媒体大厦项目
29,970,0
00.00
6,337,95
3.99
5,954,51
8.05
12,292,4
72.04
41.02%
其他合计
4,723,619,178.90
540,795,
524.25
335,879,
188.70
0.00
14,980,6
34.54
861,694,
078.41
-- --
--
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件及其他
合计
一、账面原值
1.期初余额 1,411,272,167.80
63,512,485.49
1,474,784,653.29
2.本期增加金额
13,690,252.23
11,920,188.72
25,610,440.95
（1）购置 13,690,252.23
11,920,188.72
25,610,440.95
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
8,861,739.21
1,796,989.02
10,658,728.23
（1）处置 8,861,739.21
1,796,989.02
10,658,728.23
4.期末余额 1,416,100,680.82
73,635,685.19
1,489,736,366.01
二、累计摊销
1.期初余额 211,276,651.87
28,712,530.58
239,989,182.45
2.本期增加金额
36,978,094.12
7,613,125.00
44,591,219.12
（1）计提 36,978,094.12
7,613,125.00
44,591,219.12
3.本期减少金额
1,597,447.29
1,437,880.54
3,035,327.83
（1）处置 1,597,447.29
1,437,880.54
3,035,327.83
4.期末余额 246,657,298.70
34,887,775.04
281,545,073.74
三、减值准备
1.期初余额
2,000,000.00
2,000,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
2,000,000.00
2,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值
1,169,443,382.12
36,747,910.15
1,206,191,292.27
2.期初账面价值
1,199,995,515.93
32,799,954.91
1,232,795,470.84
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因海燕出版社有限公司 3,695,657.80
正在办理河南人民出版社有限责任公司 289,264.76
正在办理合计 3,984,922.56
其他说明：
16、开发支出
单位：元项目
期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发支出
其他
确认为无
形资产
转入当期损
益
豫教中小学教材教学软件版本开发项目
9,526,413.84
9,526,413.84
教育云项目
4,714,003.21
4,714,003.21
纸毛房粉尘及纸边收集系统技术改造项目
2,501,546.91
2,501,546.91
彩印车间环境安全系统技术改造项目
1,861,436.06
1,861,436.06
提升出版物胶订产品质量技术研发项目
1,773,870.71
1,773,870.71
提升传统胶印轮转印刷机生产效率新技术研发项目
1,557,412.73
1,557,412.73
新型高速配页机技术研发项目
1,438,568.34
1,438,568.34
高速自动印刷机折页系统研发项目
1,428,974.55
1,428,974.55
提高骑马订产品质量技术研发项目
1,395,412.81
1,395,412.81
提升平版印刷产品质量技术研发项目
1,237,562.59
1,237,562.59
胶印轮转印刷机供纸系统技术改造项目
899,274.10
899,274.10
云平台研发项目
704,691.90
704,691.90
单张纸印品质量检验装置研发项目
650,294.73
650,294.73
折页机自动排除废品技术研发项目
561,263.28
561,263.28
智慧课堂研发项目
434,265.32
434,265.32
数据库研发项目
255,016.98
255,016.98
伴学365研发项目
37,891.09
37,891.09
合计
30,977,899.15
30,977,899.15
其他说明
17、长期待摊费用
单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额房租 1,101,227.33
261,391.53
766,046.99
596,571.87
装修费 72,087,389.97
19,499,191.52
23,077,113.00
68,509,468.49
合计 73,188,617.30
19,760,583.05
23,843,159.99
69,106,040.36
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 113,968,010.33
28,195,068.24
100,047,051.81
24,946,698.68
内部交易未实现利润 66,315,955.40
16,578,988.85
3,271,127.92
608,460.44
辞退福利 64,010.76
16,002.69
85,293.48
21,323.37
合计 180,347,976.49
44,790,059.78
103,403,473.21
25,576,482.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动
10,262.64
2,565.66
合计 10,262.64
2,565.66
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目
递延所得税资产和负债期末互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期末余额
递延所得税资产和负债期初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产
44,790,059.78
25,576,482.49
递延所得税负债
2,565.66
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 667,343,892.17
931,625,001.80
可抵扣亏损 38,565,563.71
29,556,921.37
合计 705,909,455.88
961,181,923.17
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2020年
2,908,685.15
2021年 7,056,454.25
7,738,014.50
2022年 8,477,687.16
8,477,687.16
2023年 5,435,329.02
5,435,329.02
2024年 4,996,530.58
4,997,205.54
2025年 12,599,562.70
合计 38,565,563.71
29,556,921.37
--其他说明：
19、其他非流动资产
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备
账面价值预付土地出让金 1,500,000.00
1,500,000.00
预付工程款 78,192,961.00
78,192,961.00
90,359,708.98
90,359,708.98
定期存单 633,647,424.99
633,647,424.99
其他
866,378.73
866,378.73
合计 713,340,385.99
713,340,385.99
91,226,087.71
91,226,087.71
其他说明：
20、应付票据
单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 237,348,125.33
211,505,381.32
合计 237,348,125.33
211,505,381.32
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额待结算货款 1,854,912,242.87
1,955,818,129.54
暂估款项 788,925,683.42
233,750,522.38
其他往来款 15,668,408.10
7,402,826.66
合计 2,659,506,334.39
2,196,971,478.58
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因语文出版社有限公司 37,865,188.11
尚未结算学习出版社有限公司 20,545,216.78
尚未结算人民出版社 14,288,172.01
尚未结算长春东北师范大学出版社有限责任公司
11,476,680.62
尚未结算合计 84,175,257.52
--其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
预收房租款 14,795,268.56
9,901,908.07
合计 14,795,268.56
9,901,908.07
23、合同负债
单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 504,698,221.10
430,115,225.31
预收服务及其他款项 3,517,745.74
合计 508,215,966.84
430,115,225.31
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 173,974,444.36
1,381,816,625.27
1,367,254,618.19
188,536,451.44
二、离职后福利-设定提
存计划
46,751,412.29
136,383,416.37
132,759,519.90
50,375,308.76
三、辞退福利
7,759,640.25
5,059,640.25
2,700,000.00
合计 220,725,856.65
1,525,959,681.89
1,505,073,778.34
241,611,760.20
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
126,540,704.42
1,137,959,544.65
1,123,568,299.04
140,931,950.03
2、职工福利费 12,084.00
54,928,578.51
54,940,662.51
3、社会保险费 2,510,739.76
80,221,250.08
80,014,768.12
2,717,221.72
其中：医疗保险费
2,404,588.27
77,086,977.04
76,944,536.02
2,547,029.29
工伤保险费
78,832.43
889,249.63
890,062.93
78,019.13
生育保险费
27,319.06
2,245,023.41
2,180,169.17
92,173.30
4、住房公积金 5,898,958.87
88,902,527.40
87,402,367.58
7,399,118.69
5、工会经费和职工教育
经费
39,011,957.31
19,804,724.63
21,328,520.94
37,488,161.00
合计 173,974,444.36
1,381,816,625.27
1,367,254,618.19
188,536,451.44
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 38,584,933.61
83,308,188.10
87,374,415.13
34,518,706.58
2、失业保险费 1,019,923.19
2,860,830.16
2,939,351.83
941,401.52
3、企业年金缴费 7,146,555.49
50,214,398.11
42,445,752.94
14,915,200.66
合计 46,751,412.29
136,383,416.37
132,759,519.90
50,375,308.76
其他说明：
25、应交税费
单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 17,338,080.85
14,194,893.32
企业所得税 19,470,544.38
11,448,927.50
个人所得税 4,561,127.92
3,220,043.82
城市维护建设税 993,418.50
1,049,690.74
教育费附加（含地方教育费附加） 800,612.15
842,403.87
房产税 8,238,735.63
8,546,106.05
土地使用税 4,017,521.69
3,572,291.16
印花税 701,987.18
567,587.09
其他 5,000.00
21,857.63
合计 56,127,028.30
43,463,801.18
其他说明：
26、其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款 454,289,053.36
603,420,859.37
合计 454,289,053.36
603,420,859.37
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额押金保证金 82,338,797.22
45,736,301.75
预提款项 88,778,925.55
63,557,717.82
往来款 234,088,132.03
473,740,687.18
工程款 49,083,198.56
20,386,152.62
合计 454,289,053.36
603,420,859.37
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因洛阳市人力资源和社会保障局 16,764,588.40
尚未结算河南省万顺达实业集团有限公司 13,399,887.69
尚未结算濮阳市企业养老保险中心 8,292,088.73
尚未结算北京万策图书有限公司 5,869,500.00
未到期借款合计 44,326,064.82
--其他说明
27、其他流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税额 9,394,148.07
8,100,499.19
合计 9,394,148.07
8,100,499.19
短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名称
面值 发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊销本期偿还
期末余额
其他说明：
28、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 326,609,400.51
341,599,136.89
二、辞退福利 8,314,010.74
10,881,128.96
一年内到期的长期应付职工薪酬 -2,700,000.00
合计 332,223,411.25
352,480,265.85
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 341,599,136.89
362,538,228.56
二、计入当期损益的设定受益成本 11,320,000.00
11,460,000.00
2.过去服务成本
-510,000.00
4.利息净额 11,320,000.00
11,970,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
-4,740,000.00
-7,090,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示） -4,740,000.00
-7,090,000.00
四、其他变动 -21,569,736.38
-25,309,091.67
2.已支付的福利 -21,569,736.38
-25,309,091.67
五、期末余额 326,609,400.51
341,599,136.89
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 341,599,136.89
362,538,228.56
二、计入当期损益的设定受益成本 11,320,000.00
11,460,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
-4,740,000.00
-7,090,000.00
四、其他变动 -21,569,736.38
-25,309,091.67
五、期末余额 326,609,400.51
341,599,136.89
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
精算估计的重大假设2020.12.31
2019.12.31
折现率—离职后福利 3.25%
3.50%
折现率—辞退福利 2.75%
2.75%
死亡率 China Life
(2010-2013)
Insurance Mortality Table
—CL5/CL6 up 3 years
中国人身保险业经验生命表
（2010-2013）—养老类业务男表/女表
向后平移 3 年
China Life Insurance Mortality Table
(2010-2013)
China Life Insurance Mortality Table
—CL5/CL6 up 3 years
中国人身保险业经验生命表
（2010-2013）—养老类业务男表/女表
向后平移 3 年
原有内退人员的生活费、社会保险缴费和住房公积金缴费平均年增长率
4.50%
4.50%
原有离退休人员的生活补贴等补充养老福利年增长率
3.00%
3.00%
原有离退休人员的基本养老保险缴费年增长率
4.50%
4.50%
原有离退休人员的一次性统筹外丧葬费福利年增长率
4.50%
4.50%
原有遗属的遗属补贴福利年增长率 3.00%
3.00%
医疗福利年增长率 8.00%
8.00%
其他说明：
29、递延收益
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 50,082,116.11
21,602,364.40
6,492,709.30
65,191,771.21
与资产相关政府补助 84,421,146.25
75,266,040.29
67,972,206.89
91,714,979.65
与收益相关合计 134,503,262.36
96,868,404.69
74,464,916.19
156,906,750.86
--涉及政府补助的项目：
单位：元负债项目
期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营业外收入金
额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动
期末余额
与资产相关/与收益相关
城市文化综合体项目补助
21,356,979.67
513,121.65
20,843,858.02
与资产相关
土地补偿款
17,220,713.0
1,523,734.49
15,696,978.51
与资产相关
云书网电子商务中心补助
6,052,597.04
968,415.60
5,084,181.44
与资产相关
电子商务进农村项目补贴
3,579,335.83
1,957,300.00
2,344,079.79
3,192,556.04
与资产相关
按需出版文化传播中心补助
3,000,000.00
3,000,000.00
与资产相关
文化产业发展专项资金
2,920,000.00
2,920,000.00
与资产相关
房屋拆迁补偿
2,783,616.63
168,704.04
2,614,912.59
与资产相关
高成长服务业专项引导资金
1,427,363.02
1,470,400.00
411,096.35
2,486,666.67
与资产相关
文化综合体建设专项补助
2,430,002.04
2,430,002.04
与资产相关
财政局网点改造的资金
2,123,690.98
29,495.70
2,094,195.28
与资产相关
新华书店天润文化体验中心补助
1,800,000.00
1,800,000.00
与资产相关
贷款利息补贴
1,552,500.00
1,552,500.00
与资产相关
土地出让金返还
572,134.90
17,293.75
554,841.15
与资产相关
濮阳信息服务站建设补助
426,864.75
5,900.00
420,964.75
与资产相关
装修改造费补助
259,384.00
12,969.20
246,414.80
与资产相关
百姓文化云设备款补助
299,735.00
84,316.33
215,418.67
与资产相关
邮件快件上机安检补助
57,031.25
18,750.00
38,281.25
与资产相关
政府物流扶
43,860.00
43,860.00
与资产相关
持补贴政府拆迁补助
350,972.40
350,972.40
与资产相关
出版物补贴
59,763,772.88
9,264,000.00
3,554,000.00
65,473,772.88
与收益相关
电子商务进农村项目补贴
7,435,641.04
4,097,609.00
1,591,741.57
9,941,508.47
与收益相关
文化产业发展专项资金
6,538,304.14
880,000.00
2,434,680.00
4,983,624.14
与收益相关
高成长服务业专项引导资金
6,268,000.00
4,851.00
1,872,851.00
4,400,000.00
与收益相关
阅会艺文空间补助
2,213,344.71
2,213,344.71
与收益相关
中原文艺精品创作工程补助
750,000.00
750,000.00
与收益相关
城市亮化提升工程电费补贴
4,219.00
4,219.00
与收益相关
城市书房运营费用补助
600,000.00
600,000.00
与收益相关
创建全国文明城市专项资金
50,000.00
50,000.00
与收益相关
防疫补贴经费
18,850.00
18,850.00
与收益相关
安置费补偿款
3,969,342.40
3,969,342.40
与收益相关
高新认定补贴
450,000.00
450,000.00
与收益相关
进出口增量资金补助
6,000.00
6,000.00
与收益相关
科伦坡书展补贴
159,308.49
159,308.49
与收益相关
困难支部经费补助
2,000.00
2,000.00
与收益相关
流动书城项目补贴
52,083.48
52,083.48
与收益相关
年度责任目标综合考评奖
80,000.00
80,000.00
与收益相关
全民阅读基地奖励资金
393,800.00
393,800.00
与收益相关
商务局外经贸专项资金
6,000.00
6,000.00
与收益相关
增值税先征后返
30,920,714.0
30,920,714.0
与收益相关
网络建设项目补贴
1,400,000.00
1,400,000.00
与收益相关
稳岗补贴
18,988,746.3
18,988,746.3
与收益相关
我和我的祖国活动奖励
1,000.00
1,000.00
与收益相关
物价局价格补贴
60,000.00
60,000.00
与收益相关
先进单位奖
30,000.00
30,000.00
与收益相关
消费促进奖励
108,300.00
108,300.00
与收益相关
研发补助专项资金
621,300.00
621,300.00
与收益相关
云书网电子商务中心补助
300,000.00
300,000.00
与收益相关
政府扶持基金款
70,000.00
70,000.00
与收益相关
专项奖补资金
180,000.00
180,000.00
与收益相关
中华文脉项目补助
4,000,000.00
47,270.55
3,952,729.45
与收益相关
其他说明：
30、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股 送股 公积金转股
其他 小计股份总数1,023,203,749.
1,023,203,749.
其他说明：
31、资本公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）
2,674,661,386.70
27,075,363.55
65,836,000.00
2,635,900,750.25
其他资本公积 126,575,980.55
126,575,980.55
合计 2,801,237,367.25
27,075,363.55
65,836,000.00
2,762,476,730.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2020年1月8日，本公司与关联方河南大象置业有限公司（以下简称“大象置业”）、郑州文华置业发展有限公司（以下简称“文华置业”）签订《股权转让合同》，由本公司收购大象置业持有的文华置业100%股权，转让价格为372.97万元；因文华置业合并前后均受同一方最终控制且该控制并非暂时性，按照同一控制下企业合并原则处理，导致分别增加本年期初资本公积3,000,000.00元及减少本期资本公积3,729,700.00元。
（2）2020年5月6日，本公司与中原出版传媒集团签订《股权转让合同》，由本公司收购中原出版传媒集团持有的河南教育电子音像出版社有限责任公司（以下简称“河南教育电子音像”）100%股权，转让价格为6,210.63万元；因河南教育电子音像合并前后均受同一方最终控制且该控制并非暂时性，按照同一控制下企业合并原则处理，导致分别增加本年期初资本公积47,667,405.45元及减少本期资本公积62,106,300.00元。
（3）本期因河南电子音像对其子公司华夏科文增资扩股及股权转让交易（具体情形详见本节七、合并财务报表项目注释—17.长期股权投资），增资扩股交易依据增资前河南电子音像对华夏科文持股比例对应净资产份额与增资后持股比例对应净资产份额之间的差额，予以增加合并层面资本公积26,930,556.62元。
（4）2019年12月25日，本公司之子公司河南新华物资集团有限公司（以下简称“新华物资”）与自然人孟毅、郝亮签订《股权转让协议》，约定由新华物资分别收购孟毅、郝亮持有的深圳市托利贸易有限公司（以下简称“深圳托利贸易”）1.73%、
0.58%的股权，股权转让价款分别为98.57万元、32.86万元，股权转让后，新华物资持有深圳托利贸易88.48%股权，收购该少数股权所支付对价与按照新增持股比例计算应享有深圳托利贸易自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，予以增加资本公积144,806.93元。
32、其他综合收益
单位：元
项目 期初余额
本期发生额
期末余
额本期所得税
前发生额
减：前期计入其他综合收益当期转入
损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得
税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
一、不能重分类进损益的其
他综合收益
-6,105,901.77
-11,241,702.2
-11,241,70
2.28
-17,347,
604.05
其中：重新计量设定受益计划变动额
-17,170,000.0
4,740,000.00
4,740,000.
-12,430,
000.00
其他权益工具投资公允价值变动
11,064,098.23
-15,981,702.2
-15,981,70
2.28
-4,917,6
04.05
其他综合收益合计 -6,105,901.77
-11,241,702.2
-11,241,70
2.28
-17,347,
604.05
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 252,398,707.84
32,632,487.00
285,031,194.84
合计 252,398,707.84
32,632,487.00
285,031,194.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 4,270,233,453.36
3,720,674,819.99
调整后期初未分配利润 4,270,233,453.36
3,720,674,819.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 927,728,961.49
831,985,654.29
减：提取法定盈余公积 32,632,487.00
26,626,083.67
应付普通股股利 286,497,049.72
255,800,937.25
期末未分配利润 4,878,832,878.13
4,270,233,453.36
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润14,440,058.95元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本
主营业务 9,334,446,116.75
6,513,067,009.34
9,174,497,116.44
6,456,970,584.41
其他业务 255,876,454.51
92,402,723.24
329,494,018.33
80,920,968.60
合计 9,590,322,571.26
6,605,469,732.58
9,503,991,134.77
6,537,891,553.01
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部1 分部2 合计其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明
36、税金及附加
单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 5,605,465.90
6,230,137.44
教育费附加 4,199,599.24
4,698,751.01
房产税 26,206,992.03
31,436,967.79
土地使用税 11,176,970.05
13,794,948.29
车船使用税 187,922.74
196,996.01
印花税 5,678,303.77
5,033,379.79
其他 77,952.25
161,328.11
合计 53,133,205.98
61,552,508.44
其他说明：
37、销售费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 743,386,186.77
730,422,541.91
广告宣传费 162,025,479.25
126,116,829.37
服务费 42,375,459.38
31,601,509.32
折旧与摊销 32,222,526.43
23,779,159.55
租赁费 20,261,373.83
21,304,967.35
修理费 16,609,498.83
16,293,155.39
能源费用 9,138,973.54
11,860,961.18
业务招待费 7,550,600.43
8,236,792.39
办公费 6,590,491.86
5,757,950.95
差旅费 6,386,848.49
10,721,699.44
交通费 6,090,704.12
8,617,320.88
资产损失 4,651,997.65
5,277,493.59
运杂费
68,429,701.54
其他 19,550,104.40
19,920,344.98
合计 1,076,840,244.98
1,088,340,427.84
其他说明：
38、管理费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 587,751,457.19
590,175,078.34
折旧与摊销 132,205,547.10
132,530,469.58
租赁费 39,003,589.91
40,512,207.69
办公费 22,952,890.95
26,995,474.77
修理费 22,117,260.89
18,344,781.16
能源费用 14,427,611.11
15,377,690.07
中介机构费 13,277,376.82
12,234,280.41
业务招待费 10,842,571.23
11,200,529.25
交通费 8,345,976.66
7,386,944.91
资产损失 7,258,922.51
3,850,579.64
服务费 5,985,035.53
6,619,013.12
差旅费 5,515,529.30
9,534,137.70
残疾人费用保障 3,856,195.75
3,798,047.20
物业费 3,507,549.66
918,228.05
通讯费 3,501,724.03
3,993,924.60
警卫消防费 3,411,566.36
4,265,451.68
其他 17,924,559.28
32,502,848.46
合计 901,885,364.28
920,239,686.63
其他说明：
39、研发费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 15,715,058.41
15,428,485.61
委外研发费用 9,035,631.41
21,194,073.78
物料消耗 2,707,060.26
377,848.92
折旧及摊销 2,184,962.26
2,240,615.21
其他研发费用 1,335,186.81
9,639,591.68
合计 30,977,899.15
48,880,615.20
其他说明：
40、财务费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 1,344,673.68
1,765,978.71
未确认融资费用转回 14,852,586.48
14,919,143.70
减：利息收入 61,901,714.49
42,879,933.59
汇兑损益 -32,245.07
52,782.54
手续费及其他 6,558,890.01
5,344,269.32
合计 -39,177,809.39
-20,797,759.32
其他说明：
41、其他收益
单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
电子商务进农村项目补贴 2,344,079.79
2,887,141.02
土地补偿款 1,523,734.49
云书网电子商务中心补助 968,415.60
968,415.60
城市文化综合体项目补助 513,121.65
高成长服务业专项引导资金 411,096.35
220,356.84
政府拆迁补助 350,972.40
百姓文化云设备款 84,316.33
政府物流扶持补贴 43,860.00
财政局网点改造资金 29,495.70
邮件快件上机安检补助 18,750.00
土地出让金返还 17,293.75
装修改造费补助 12,969.20
濮阳信息服务站建设补助 5,900.00
文化产业发展专项资金
5,129,060.88
增值税先征后返 30,920,714.02
25,621,875.54
稳岗补贴 18,988,746.38
3,717,689.10
出版物补贴 3,554,000.00
17,908,973.28
文化产业发展专项资金 2,434,680.00
1,600,000.00
高成长服务业专项引导资金 1,872,851.00
2,268,000.00
电子商务进农村项目补贴 1,591,741.57
网络建设项目补贴 1,400,000.00
1,400,000.00
研发补助专项资金 621,300.00
城市书房运营费用补助 600,000.00
高新认定补贴 450,000.00
全民阅读基地奖励资金 393,800.00
云书网电子商务中心补助 300,000.00
专项奖补资金 180,000.00
科伦坡书展补贴 159,308.49
消费促进奖励 108,300.00
年度责任目标综合考评奖 80,000.00
政府扶持基金款 70,000.00
物价局价格补贴 60,000.00
流动书城项目补贴 52,083.48
62,500.00
先进单位奖 30,000.00
防疫补贴经费 18,850.00
商务局外经贸专项资金 6,000.00
进出口增量资金补助 6,000.00
困难支部经费补助 2,000.00
我和我的祖国活动奖励 1,000.00
阅会艺文空间补助
786,655.29
科技局2018年度科技型企业补助
3,000,000.00
美术融媒体出版基金项目补助
2,200,000.00
见习补贴
12,000.00
企业发展基金
452,400.00
数字阅读图书馆补助
1,500,000.00
电子商务发展专项资金
50,000.00
个税手续费返还 348,677.66
46,174.45
税费减征、免征 50,692.32
合计 70,624,750.18
69,831,242.00
42、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -511,131.68
-844,693.23
处置长期股权投资产生的投资收益 26,797,391.07
-508,520.31
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 426,750.86
454,697.03
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
12,657,919.52
银行理财产品投资收益 80,495,451.03
47,645,486.95
合计 119,866,380.80
46,746,970.44
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 1,064,882.50
合计 1,064,882.50
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -24,430,659.82
-15,912,250.23
应收账款坏账损失 -25,449,881.27
-25,935,213.15
应收票据坏账损失 -5,000.00
合计 -49,885,541.09
-41,847,463.38
其他说明：
45、资产减值损失
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
-159,696,999.97
-89,310,200.24
十、无形资产减值损失
-2,000,000.00
合计 -159,696,999.97
-91,310,200.24
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得 2,368,133.01
473,100.04
无形资产处置利得 3,741,036.89
合计 6,109,169.90
473,100.04
47、营业外收入
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额政府补助 4,192,265.44
11,772,001.95
4,192,265.44
非流动资产毁损报废利得 284,234.98
3,017,202.46
284,234.98
其他 17,060,040.38
17,220,612.92
17,060,040.38
合计 21,536,540.80
32,009,817.33
21,536,540.80
计入当期损益的政府补助：
单位：元补助项目
发放主体
发放原因
性质类型
补贴是否影响当年盈亏
是否特殊补贴
本期发生金额
上期发生金额
与资产相关/与收益相关
城市亮化提升工程电费补贴
郑州市郑东新区管理委员会市政园林局
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否 4,219.00
与收益相关
创建全国文明城市专项资金
南阳市创建全国文明城市工作指挥部
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否 50,000.00
与收益相关
安置费补偿款
河南省人民政府
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否 3,634,000.00
与收益相关
安置费补偿款
金水区东关虎屯城中村及片区改造项目指挥部
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
是 否 335,342.40
与收益相关
收土地出让
金返还
财政局 补助
为避免上市公司亏损而给予的政府补助
否 否
17,293.75
与资产相关
房屋搬迁补偿费
河南人民政府
补助
为避免上市公司亏损而给予的政府补助
否 否
3,927,424.60
与收益相关
城市文化综合体
濮阳市宣传
部、河南省宣
传部、濮阳市
政府
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否 否
504,788.32
与资产相关
房屋拆迁补偿
卢氏县财政局
补助
奖励上市而给予的政府补助
否 否
746,405.28
与资产相关
经营发展补助
汝南县财政局
补助
奖励上市而给予的政府
否 否
3,600,000.00
与收益相关
补助工作先进单位奖
平舆县财政局
奖励
奖励上市而
给予的政府
补助
否 否
10,000.00
与收益相关
目标绩效管理办公室奖金
扶沟县财政局
奖励
奖励上市而
给予的政府
补助
否 否
10,000.00
与收益相关
价格补贴
平顶山市物价局
奖励
因符合地方
政府招商引
资等地方性
扶持政策而
获得的补助
否 否
63,940.00
与收益相关
示范店补助
郑州市工商局
补助
奖励上市而
给予的政府
补助
否 否
30,000.00
与收益相关
电商服务站建设补助
聊城市财政局
补助
奖励上市而
给予的政府
补助
否 否
50,000.00
与收益相关
河南省信息化发展专项资金
河南省信息化发展专项资金
补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
否 否
112,150.00
与收益相关
中原文艺精品创作工程
河南省财政厅
补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
否 否
2,700,000.00
与收益相关
其他说明：
48、营业外支出
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额对外捐赠 2,078,617.28
3,175,240.63
2,078,617.28
非流动资产毁损报废损失 1,199,232.27
767,456.48
1,199,232.27
罚款支出 3,004,198.78
4,612,935.02
3,004,198.78
其他 17,120,429.62
21,576,586.49
17,120,429.62
合计 23,402,477.95
30,132,218.62
23,402,477.95
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 32,677,620.10
19,421,264.58
递延所得税费用 -19,211,011.63
-3,281,628.28
合计 13,466,608.47
16,139,636.30
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额利润总额 947,410,638.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 236,852,659.71
子公司适用不同税率的影响 -234,797,977.90
调整以前期间所得税的影响 856,653.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,462,078.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -350,190.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
10,222,388.54
权益法核算的合营企业和联营企业损益 127,782.92
研究开发费加成扣除的纳税影响 -1,724,973.82
残疾人工资加计扣除影响 -181,812.91
所得税费用 13,466,608.47
其他说明
50、其他综合收益
详见附注七、57.其他综合收益。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额外部往来款 153,886,936.89
360,260,020.69
政府补助 74,429,295.82
74,550,960.88
利息收入 55,721,132.28
34,297,840.98
合计 284,037,364.99
469,108,822.55
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额付现费用 465,725,391.77
649,382,574.62
外部往来款 359,904,046.17
312,441,084.30
合计 825,629,437.94
961,823,658.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额银行理财本金及收益
2,456,657,258.57
外部往来款 620,000.00
合计 620,000.00
2,456,657,258.57
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额银行理财本金
3,523,500,000.00
处置子公司期末货币资金 77,751.32
合计 77,751.32
3,523,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到非金融机构借款 3,200,000.00
185,177,550.56
收回票据保证金 20,258,910.85
29,524,367.83
其他
3,000,000.00
合计 23,458,910.85
217,701,918.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额归还非金融机构借款 207,093,818.04
1,000,000.00
支付票据保证金 23,395,140.59
20,258,910.85
银行手续费 173,135.17
422,929.70
收购子公司少数股东股权 1,314,300.00
同一控制下企业合并支付的对价 65,812,200.00
其他
3,133,024.94
合计 297,788,593.80
24,814,865.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
-- -- 净利润 933,944,030.38
837,515,714.24
加：资产减值准备 209,582,541.06
133,157,663.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
162,055,344.79
154,940,751.96
使用权资产折旧
无形资产摊销 44,591,219.12
35,290,286.92
长期待摊费用摊销 23,843,159.99
18,587,245.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-6,109,169.90
-473,100.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
914,997.29
-2,249,745.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-1,064,882.50
财务费用（收益以“－”号填列）
16,165,015.09
16,737,904.95
投资损失（收益以“－”号填列）
-119,866,380.80
-46,746,970.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-19,213,577.29
-3,281,628.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
2,565.66
存货的减少（增加以“－”号填列）
37,389,161.15
-204,303,552.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
44,258,664.07
-1,317,519,971.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
332,826,183.67
1,178,943,949.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,659,318,871.78
800,598,548.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-- --债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,712,608,551.34
2,863,913,062.61
减：现金的期初余额 2,863,913,062.61
3,683,491,449.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -151,304,511.27
-819,578,386.46
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 36,309,000.00
其中： --
华夏科文（北京）信息技术有限公司 36,309,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 12,011,512.57
其中： --其中： --华夏科文（北京）信息技术有限公司 12,011,512.57
处置子公司收到的现金净额 24,297,487.43
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,712,608,551.34
2,863,913,062.61
其中：库存现金 204,195.61
515,996.96
可随时用于支付的银行存款 2,690,635,938.34
2,863,397,065.65
可随时用于支付的其他货币资金 21,768,417.39
三、期末现金及现金等价物余额 2,712,608,551.34
2,863,913,062.61
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 25,091,828.66
详见本节七、合并财务报表项目注释—1、货币资金固定资产 9,469,788.72
为开具银行承兑汇票提供抵押投资性房地产 2,372,927.00
为开具银行承兑汇票提供抵押合计 36,934,544.38
--其他说明：
期末本公司受限货币资金详见附注七、1。
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --
其中：美元 2.44
6.5249 15.92
欧元
港币 6.01
0.8416 5.06
索姆 488,656.26
0.0789 38,589.18
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 1,412,786.75
6.5249 9,218,292.25
其他说明：
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额城市文化综合体项目补助
递延收益 513,121.65
土地补偿款 17,220,713.00
递延收益 1,523,734.49
云书网电子商务中心补助
递延收益 968,415.60
电子商务进农村项目补贴 1,957,300.00
递延收益 2,344,079.79
房屋拆迁补偿
递延收益 168,704.04
高成长服务业专项引导资金 1,470,400.00
递延收益 411,096.35
财政局网点改造的资金
递延收益 29,495.70
土地出让金返还
递延收益 17,293.75
濮阳信息服务站建设补助
递延收益 5,900.00
装修改造费补助 259,384.00
递延收益 12,969.20
百姓文化云设备款补助 299,735.00
递延收益 84,316.33
邮件快件上机安检补助
递延收益 18,750.00
政府物流扶持补贴 43,860.00
其他收益 43,860.00
政府拆迁补助 350,972.40
其他收益 350,972.40
出版物补贴 9,264,000.00
递延收益 3,554,000.00
电子商务进农村项目补贴 4,097,609.00
递延收益 1,591,741.57
文化产业发展专项资金 880,000.00
递延收益 2,434,680.00
高成长服务业专项引导资金 4,851.00
递延收益 1,872,851.00
城市亮化提升工程电费补贴 4,219.00
营业外收入 4,219.00
城市书房运营费用补助 600,000.00
其他收益 600,000.00
创建全国文明城市专项资金 50,000.00
营业外收入 50,000.00
防疫补贴经费 18,850.00
其他收益 18,850.00
安置费补偿款 3,969,342.40
营业外收入 3,969,342.40
高新认定补贴 450,000.00
其他收益 450,000.00
进出口增量资金补助 6,000.00
其他收益 6,000.00
科伦坡书展补贴 159,308.49
其他收益 159,308.49
困难支部经费补助 2,000.00
其他收益 2,000.00
流动书城项目补贴
递延收益 52,083.48
年度责任目标综合考评奖 80,000.00
其他收益 80,000.00
全民阅读基地奖励资金 393,800.00
其他收益 393,800.00
商务局外经贸专项资金 6,000.00
其他收益 6,000.00
增值税先征后返 30,920,714.02
其他收益 30,920,714.02
网络建设项目补贴
递延收益 1,400,000.00
稳岗补贴 18,988,746.38
其他收益 18,988,746.38
我和我的祖国活动奖励 1,000.00
其他收益 1,000.00
物价局价格补贴 60,000.00
其他收益 60,000.00
先进单位奖 30,000.00
其他收益 30,000.00
消费促进奖励 108,300.00
其他收益 108,300.00
研发补助专项资金 621,300.00
其他收益 621,300.00
云书网电子商务中心补助 300,000.00
其他收益 300,000.00
政府扶持基金款 70,000.00
其他收益 70,000.00
专项奖补资金 180,000.00
其他收益 180,000.00
中华文脉项目补助 4,000,000.00
管理费用 -47,270.55
56、其他
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元被合并方名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的依据
合并日
合并日的确定依据
合并当期期初至合并日被合并方的收入
合并当期期初至合并日被合并方的净利润
比较期间被合并方的收入
比较期间被合并方的净
利润郑州文华置业发展有限公司
100.00%
均受中原出版传媒投资控股集团有限公司控制
2020年01月09日
取得被收购方控制权
-703,899.30
-111,457.29
河南教育电子音像出版社有限公司
100.00%
均受中原出版传媒投资控股集团有限公司控制
2020年09月21日
取得被收购方控制权
67,532,799.6
1,160,264.69
118,952,395.
393,968.28
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本--现金 65,836,000.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末货币资金 46,721,650.75
23,725,794.33
应收款项 19,542,246.49
46,196,605.67
存货 83,874.81
223,845.75
固定资产 28,281,037.82
29,790,964.49
无形资产 183,439,409.71
182,328,259.71
预付款项 13,707,508.62
12,921,398.62
其他应收款 1,045.80
1,000,000.00
其他流动资产 3,513,732.63
7,936,927.07
其他非流动资产 233,084,466.87
233,988,843.54
在建工程 11,847,639.54
12,353,239.54
应付款项 46,742,300.34
56,103,896.74
其他应付款 14,063,274.10
13,941,277.77
净资产 62,287,877.64
61,831,512.25
取得的净资产 62,287,877.64
61,831,512.25
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
子公司
名称
股权处置价款
股权处置比例
股权处置方式
丧失控制权的时点
丧失控制权时点的确定依据
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例
丧失控制权之日剩余股权的账面价值
丧失控制权之日剩余股权的公允价值
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
华夏科文（北京）信息技术有限公司
36,309,0
00.00
25.00%
转让
2020年09月24日
控制权已转移
24,495,5
23.46
26.00%
25,103,4
40.48
37,761,3
60.00
12,657,9
19.52
根据交易价格确定
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本公司下属子公司河南新华天畅物流有限公司本期申请注销清算，于2020年11月17日完成工商注销及税务注销手续，自2020年11月17日起不再纳入合并范围。
（2）本公司下属子公司河南作文指导报社有限公司（以下简称“作文指导报社”）于2020年9月起由河南省中华文化促进会进行股权管理及经营管理，本公司已丧失对其控制权，自2020年9月起作文指导报社不再纳入合并范围。
4、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接河南新华印刷集团有限公司
河南郑州 河南郑州 出版物印刷 100.00%
同一控制下企业合并河南新华物资集团有限公司
河南郑州 河南郑州 印刷物资销售 100.00%
同一控制下企业合并大象出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并海燕出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并河南科学技术出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并中州古籍出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并文心出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并中原农民出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并北京大地万策文化发展有限公司
北京市 北京市 图书发行 10.00%
41.00%
投资设立河南文艺出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业
合并河南电子音像出河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业
版社有限公司 合并河南美术出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并河南省新华书店发行集团有限公司
河南郑州 河南郑州 图书发行 100.00%
同一控制下企业合并河南人民出版社有限责任公司
河南郑州 河南郑州 图书出版 100.00%
同一控制下企业合并北京汇林印务有限公司
北京市 北京市 出版物印刷 100.00%
同一控制下企业合并河南中阅国际投资有限公司
河南郑州 河南郑州 商业服务 100.00%
投资设立郑州文华置业发展有限公司
河南郑州 河南郑州 房地产开发 100.00%
同一控制下企业
合并河南教育电子音像出版社有限公司
河南郑州 河南郑州 音像制品出版 100.00%
同一控制下企业
合并河南省华数教育科技股份有限公司
河南郑州 河南郑州 图书发行 30.00%
50.00%
投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）中原农民出版社有限公司持有北京大地万策文化发展有限公司41.00%股权；
（2）河南省新华书店发行集团有限公司持有河南省华数教育科技股份有限公司21.00%股权，河南教育电子音像出版社有限公司持有河南省华数教育科技股份有限公司29.00%股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司之子公司新华物资原持有深圳托利贸易86.17%股权，2019年12月新华物资与自然人孟毅、郝亮签订《股权转让协议》，约定由新华物资分别收购孟毅、郝亮持有的深圳托利贸易1.73%、0.58%的股权。截至2020年3月5日，股权转让协议已履行完毕，新华物资支付交易对价1,314,300.00元，该项交易导致少数股东权益减少1,459,106.93元，资本公积增加144,806.93元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元深圳市托利贸易有限公司购买成本/处置对价 1,314,300.00
--现金 1,314,300.00
购买成本/处置对价合计 1,314,300.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,459,106.93
差额 144,806.93
其中：调整资本公积 144,806.93
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --投资账面价值合计
370,638.53
下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润
-645,467.05
联营企业： -- --投资账面价值合计 41,249,022.14
3,293,737.29
下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -511,131.68
-75,126.18
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十四、承诺及或有事项-2.或有事项中披露。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的8.24%（2019年：6.90%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的22.34%（2019年：18.80%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为18,775万元（2019年12月31日：10,714万元）。期末，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
项 目2020.12.31
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合 计
金融资产：
应收票据 10,674,635.57
-
-
-
10,674,635.57
交易性金融资产 484,336,826.71
-
-
-
484,336,826.71
应收账款 1,261,551,322.68
-
-
-
1,261,551,322.68
应收款项融资 19,795,530.35
-
-
-
19,795,530.35
其他应收款 224,082,511.88
-
-
-
224,082,511.88
其他流动资产 350,362,839.11
-
-
-
350,362,839.11
其他非流动资产 -
252,450,549.99
381,196,875.00
-
633,647,424.99
金融资产合计2,350,803,666.30
252,450,549.99
381,196,875.00
-
2,984,451,091.29
金融负债：
应付票据 237,348,125.33
-
-
-
237,348,125.33
应付账款 2,659,506,334.39
-
-
-
2,659,506,334.39
其他应付款 454,289,053.36
-
-
-
454,289,053.36
其他流动负债（不含递延收益）
9,394,148.07
-
-
-
9,394,148.07
金融负债和或有负债合计3,360,537,661.15
-
-
-
3,360,537,661.15
期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
项 目2019.12.311年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合 计
金融资产：
应收账款 1,318,308,851.59
-
-
-
1,318,308,851.59
应收款项融资 17,845,675.05
-
-
-
17,845,675.05
其他应收款 200,313,150.83
-
-
-
200,313,150.83
其他流动资产 2,078,078,920.93
-
-
-
2,078,078,920.93
其他非流动资产 91,226,087.71
-
-
-
91,226,087.71
金融资产合计3,705,772,686.11
-
-
-
3,705,772,686.11
金融负债：
应付票据 211,505,381.32
-
-
-
211,505,381.32
应付账款 2,196,971,478.58
-
-
-
2,196,971,478.58
其他应付款 603,420,859.37
-
-
-
603,420,859.37
金融负债和或有负债合计3,011,897,719.27
-
-
-
3,011,897,719.27
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本年数
上年数
浮动利率金融工具
金融资产 473,182.56
289,285.94
其中：货币资金 424,748.88
289,285.94
合 计473,182.56
289,285.94
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港元、索姆）依然存在外汇风险。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化本公司持有的分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产及其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率
34.22%,2019年12月31日：33.43%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量
合计
一、持续的公允价值计量
-- -- -- --
（一）交易性金融资产
6,282,206.88
478,054,619.83
484,336,826.71
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产
6,282,206.88
478,054,619.83
484,336,826.71
（2）权益工具投资 6,282,206.88
478,054,619.83
484,336,826.71
（三）其他权益工具投资
14,871,360.79
685,664,212.16
700,535,572.95
（六）应收款项融资
19,795,530.35
19,795,530.35
持续以公允价值计量的资产总额
21,153,567.67
478,054,619.83
705,459,742.51
1,204,667,930.01
二、非持续的公允价值计
量
-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的
情况。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本(万元)
母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例中原出版传媒投资控股集团有限公司
河南郑州 出版 100,000.00 77.13%
77.13%
本企业的母公司情况的说明中原出版传媒投资控股集团有限公司是以文化传媒产业为主进行资产管理及资本运营的大型国有独资企业，注册地河南省郑州市，法定代表人郭元军。本企业最终控制方是河南省人民政府。其他说明：
报告期内，母公司注册资本增加364,326,553.00元，增加后注册资本为1,000,000,000.00元。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益—1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益-3.在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系河南省新华书店文化发展有限公司 同受控股股东控制河南新华天恒书业装备有限责任公司 同受控股股东控制河南新华建国饭店有限责任公司 同受控股股东控制河南新华天瑞科贸有限责任公司 同受控股股东控制河南销售与市场杂志社有限公司 同受控股股东控制
北京媒讯管理顾问有限公司 同受控股股东控制《中学生学习报》社有限公司 同受控股股东控制中学生学习报社（郑州）文化传媒有限公司 同受控股股东控制河南大象置业有限公司 同受控股股东控制中牟大象置业有限公司 同受控股股东控制遂平大象置业有限公司 同受控股股东控制郑州尚中置业发展有限公司 同受控股股东控制郑州文园置业发展有限公司 同受控股股东控制河南豫青新闻传媒有限公司 同受控股股东控制河南新华出版服务有限公司 同受控股股东控制河南鼎基物业服务有限公司 同受控股股东控制河南中阅新华投资有限公司 同受控股股东控制河南中阅和瑞实业有限公司 同受控股股东控制郑州中阅供应链管理有限公司 同受控股股东控制深圳和阅商业保理有限公司 同受控股股东控制洛阳中阅供应链管理有限公司 同受控股股东控制浙江中阅供应链管理有限公司 同受控股股东控制河南中阅文旅发展有限公司 同受控股股东控制董事长、董事、董事会秘书、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理以及行使类似职能的人员等
关键管理人员其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度
上期发生额中原出版传媒投资控股集团有限公司
水电费 450,841.79
0.00
是
河南省新华书店文化发展有限公司
文化用品、图书、电子书包等款项
10,023,845.34
19,000,000.00
否 20,504,346.27
河南销售与市场杂志社有限公司
广告费、采购图书
94,339.62
3,000,000.00
否 2,304,983.02
《中学生学习报》社有限公司
采购图书、宣传推广费
1,291,664.96
1,000,000.00
是 1,987,870.33
河南豫青新闻传媒有限公司
广告费、物业管理费
566,037.72
1,000,000.00
否 1,320,754.68
河南新华出版服务有限公司
物业管理费 10,666,029.71
3,000,000.00
是 2,023,704.34
河南大象置业有限公司
代建费 2,466,981.05
28,000,000.00
否 1,920,000.00
河南中阅和瑞实业有限公司
项目管理费 13,679,244.90
0.00
是 1,920,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额中原出版传媒投资控股集团有限公司
印刷、图书和非图销售 492,285.61
453,891.00
河南省新华书店文化发展有限公司 图书和非图销售 6,954,956.31
22,495,061.90
河南销售与市场杂志社有限公司 印刷 821,117.45
834,488.63
《中学生学习报》社有限公司 印刷、图书和非图销售 2,077,896.40
7,150,440.35
河南大象置业有限公司 非图销售 40,896.35
6,574.03
河南新华出版服务有限公司 图书和非图销售 304,226.64
19,188.28
河南中阅新华投资有限公司 非图销售 33,323.96
13,002.46
河南中阅和瑞实业有限公司 非图销售 14,412.94
54,286.73
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名
称
受托方/承包方名
称
受托/承包资产类
型
受托/承包起始日
受托/承包终止日
托管收益/承包收
益定价依据
本期确认的托管
收益/承包收益
中原出版传媒投资控股集团有限公司
中原大地传媒股份有限公司
其他资产托管
2011年05月31日
市场公允价值 1,694,323.09
关联托管/承包情况说明根据中原出版传媒投资控股集团有限公司与本公司签订的《剥离资产委托代管协议》约定，中原出版传媒集团自2011年5月31日（资产交割日）起至中原出版传媒集团以书面形式通知本公司终止本协议止，委托本公司代管剥离资产，截止至2020年12月31日托管资产的原值为1913.16万元，净值为622.49万元，托管资产整体质量状况良好。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类委托/出包起始日
委托/出包终止日
托管费/出包费定本期确认的托管
称 称 型 价依据 费/出包费关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入河南省新华书店文化发展有限公司 房屋及建筑物 246,516.00
246,516.00
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费河南省新华书店文化发展有限公司 房屋及建筑物 10,184,292.68
13,860,750.78
中原出版传媒投资控股集团有限公司 房屋及建筑物 27,222,807.65
22,053,234.26
《中学生学习报》社有限公司 房屋及建筑物 1,077,765.13
1,099,870.85
河南新华出版服务有限公司 房屋及建筑物 182,580.00
1,201,100.38
关联租赁情况说明
（4）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入中牟大象置业有限公司
3,200,000.00
2020年12月16日 2021年12月15日
该笔资金已于2021年2月16日归还拆出
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额河南省新华书店文化发展有限公司
购置房产 61,702,171.14
11,702,600.00
河南大象置业有限公司 购置房产 18,568,238.95
89,170,000.00
（6）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,969,248.59
4,603,656.88
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元项目名称
关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 河南省新华书店文化发展有限公司 21,876,832.02
2,000,679.05
16,997,233.10
902,331.69
应收账款 河南销售与市场杂志社有限公司 183,021.53
9,151.08
281,295.15
14,064.76
应收账款 河南新华出版服务有限公司 84,000.00
84,000.00
8,400.00
420.00
应收账款 河南中阅和瑞实业有限公司
990.00
49.50
应收账款 中原出版传媒投资控股集团有限公司
14,869.47
3,381.47
41,318.28
2,245.91
其他应收款
《中学生学习报》社有限公司 36,000.00
1,800.00
其他应收款
河南省新华书店文化发展有限公司 946,296.07
358,158.27
预付款项 河南省新华书店文化发展有限公司 908,089.74
1,684,682.37
预付款项 中原出版传媒投资控股集团有限公司
33,960.97
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 《中学生学习报》社有限公司 435,997.28
应付账款 河南省新华书店文化发展有限公司 3,913,627.65
966,141.70
应付账款 河南中阅和瑞实业有限公司 14,500,000.00
应付账款 华夏科文（北京）信息技术有限公司
546,071.18
应付账款 中原出版传媒投资控股集团有限公司
1,223,753.53
应付账款 河南销售与市场杂志社有限公司
459,700.00
其他应付款 《中学生学习报》社有限公司
200,000.00
其他应付款 中牟大象置业有限公司 3,200,000.00
其他应付款 河南省新华书店文化发展有限公司 3,942,090.07
2,611,863.42
其他应付款 河南销售与市场杂志社有限公司
100,000.00
其他应付款 河南新华出版服务有限公司 2,246,846.61
1,612,615.86
其他应付款 中原出版传媒投资控股集团有限公司
2,449,619.26
332,580.00
预收账款 中原出版传媒投资控股集团有限公司
43,359.20
预收账款 河南中阅和瑞实业有限公司
9,360.00
7、关联方承诺
详见附注十四、承诺及或有事项 1.重要承诺事项。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）公司控股股东关于本次重大资产重组三类人员统筹外费用的相关承诺本公司重大资产重组标的资产的交易对价已按照《关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号）的规定扣减了精算预提的三类人员统筹外费用共计3.93亿元，中原出版传媒集团仍针对前述三类人员统筹外费用作出如下承诺：
“关于上市公司现金及发行股份购买中原传媒相关资产所涉及的四家标的公司的三类人员统筹外费用，中原传媒委托韬睿惠悦对标的公司的三类人员费用按照《关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号）的规定进行了精算评估。根据韬睿惠悦出具的评估报告，本次重组涉及三类人员的统筹外费用现金流加和数约为9.49亿元，折现后福利义务现值约为3.93亿元。标的公司已对该部分费用进行一次性预提，并冲减了标的公司净资产。中原传媒承诺，对于由于自本次重组资产评估基准日之后新的国家政策调整所导致的总计超出前述本次交易涉及的三类人员统筹外福利费用9.49亿元之外的相关费用承担补偿责任。”
（2）公司控股股东关于进入上市公司在职事业身份人员“养老金补差”的承诺
“中原传媒上报河南省国有资产监督管理委员会《关于重组改制上市中员工统筹外福利费用预留的请示》（中出集〔2013〕122号）中“公司拟承诺注入上市公司资产各单位在职人员未来养老金补差部分由我公司承担”是指：进入上市公司在职事业身份人员未来退休后，享受与上市前已退休人员同等待遇，由此出现的应由企业承担的差额部分，由中原传媒承担。即：目前退休人员正在享受、并符合《财政部关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企〔2009〕117号）关于“符合重组企业所在设区的市以上人民政府规定的离退休人员统筹外费用”规定的养老金补差（含属地规定对事业单位退休人员社保交缴部分），进入上市公司在职事业身份人员未来退休后同样执行。此项养老金补差，由中原传媒承担。”
（3）公司控股股东关于本次重大资产重组股份锁定期的承诺
中原出版传媒集团作为上市公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的交易对方，中原传媒作出如下郑重承诺：
“自上市公司本次发行股份上市之日起36个月内不转让中原传媒拥有权益的股份”。
（4）截至2020年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）开具信用证
截至2020年12月31日，开具的未到期的信用证情况如下：
信用证号 授信机构
开证金额
可用余额
币种
开证日期
到期日期/
有效期截止日
LC1146720000286 中国银行股份有限公司河
南省分行
68,000.00
1,053.32
美元
2020/9/21
2021/1/13
LC1146720000299 中国银行股份有限公司河
南省分行
94,710.00
3,753.69
美元
2020/9/29
2021/1/18
LC1146720000304 中国银行股份有限公司河
南省分行
100,274.50
3,775.04
美元
2020/10/10
2021/1/18
LC1146720000313 中国银行股份有限公司河
南省分行
1,200,000.00
16,701.00
美元
2020/10/13
2021/2/10
LC1146720000337 中国银行股份有限公司河
南省分行
1,080,000.00
-
美元
| 2020/11/12 |
2021/2/22
LC1146720000338 中国银行股份有限公司河
南省分行
205,000.00
205,000.00
美元
2020/11/12
2021/3/29
LC1146720000361 中国银行股份有限公司河
南省分行
300,000.00
300,000.00
美元
2020/12/16
2021/4/19
LC1146720000362 中国银行股份有限公司河
南省分行
70,000.00
392.00
美元
2020/12/16
2021/3/22
LC1146720000376 中国银行股份有限公司河
南省分行
900,000.00
900,000.00
美元
2020/12/24
2021/6/25
LC1146720000382 中国银行股份有限公司河1,040,000.00
1,040,000.00
美元
2020/12/29
2020/5/24
南省分行08101LC20002636F 兴业银行股份有限公司郑
州分行
64,000.00
-
美元
2020/10/29
2021/2/9
（2）截至2020年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元拟分配的利润或股利 317,193,162.19
经审议批准宣告发放的利润或股利 317,193,162.19
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：出版分部、发行分部、印刷分部、物资销售分部、管理分部和投资分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 出版分部
发行分部
印刷分部
物资销售分部
管理分部
投资分部
分部间抵销
合计营业收入
2,440,162,89
2.04
7,818,958,19
9.94
522,204,045.
1,807,558,97
8.73
15,423,030.7
-3,013,984,57
5.36
9,590,322,57
1.26
其中：主营业务收入
2,379,361,16
8.33
7,659,498,72
3.07
484,871,142.
1,799,530,36
7.18
-2,988,815,28
3.95
9,334,446,11
6.75
营业成本
1,614,873,06
3.25
5,763,360,79
5.80
393,028,758.
1,699,030,86
5.48
17,937,129.5
-2,882,760,87
9.78
6,605,469,73
2.58
其中：主营业务成本
1,605,068,71
6.16
5,698,177,03
4.03
388,953,141.
1,698,098,72
9.97
-2,877,230,61
2.67
6,513,067,00
9.34
营业费用
394,309,867.
1,500,786,36
4.46
64,105,497.7
88,733,092.2
-347,356,601.
-8,397,929.86
343,395,972.
2,035,576,26
2.68
营业利润/(亏损)
430,979,961.
554,811,039.
65,069,789.2
19,795,021.0
344,842,502.
8,397,929.86
-474,619,667.
949,276,576.
资产总额
3,440,059,79
4.57
9,510,798,66
0.48
778,483,396.
844,101,374.
9,886,516,43
2.59
930,130,484.
-11,740,194,9
46.90
13,649,895,1
96.25
负债总额
1,166,137,74
9.96
4,656,396,83
5.66
223,876,388.
665,352,523.
4,621,081,67
2.21
801,302,545.
-7,463,727,30
2.58
4,670,420,41
2.82
补充信息：
资本性支出
23,023,472.7
218,385,651.
14,953,297.3
886,629.15
6,012,569.03
44,371.32
-2,274,719.09
261,031,272.
折旧和摊销费用
14,252,991.4
156,791,467.
27,860,578.8
3,963,121.58
27,631,041.5
20,246.69
-29,724.04
230,489,723.
折旧和摊销以外的非现金费用
资产减值损失
41,178,501.9
71,534,184.7
39,760,338.3
-22,880.79
7,246,855.70
159,696,999.
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
3、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
404,430.
100.00%
202,215.
50.00%
202,215.0
654,430.0
100.00%
93,386.00
14.27%
561,044.00
其中：
应收非定向类客户款项
404,430.
100.00%
202,215.
50.00%
202,215.0
654,430.0
100.00%
93,386.00
14.27%
561,044.00
合计
404,430.
100.00%
202,215.
202,215.0
654,430.0
100.00%
93,386.00
561,044.00
按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：应收非定向类客户款项
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内
1至2年
2至3年
3至4年 404,430.00
202,215.00
50.00%
合计 404,430.00
202,215.00
--确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 账面余额3年以上 404,430.00
3至4年 404,430.00
合计 404,430.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 93,386.00
108,829.00
202,215.00
合计 93,386.00
108,829.00
202,215.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额河南省外文书店有限公司 404,430.00
100.00%
202,215.00
合计 404,430.00
100.00%
2、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额应收股利 11,478,071.81
21,258,919.97
其他应收款 363,312,091.20
250,637,442.28
合计 374,790,163.01
271,896,362.25
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额焦作中旅银行股份有限公司
8,928,500.00
河南电子音像出版社有限公司 10,306,498.22
10,306,498.22
中原农民出版社有限公司 1,171,573.59
1,171,573.59
大象出版社有限公司
852,348.16
合计 11,478,071.81
21,258,919.97
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据河南电子音像出版社有限公司
10,306,498.22
4-5年
经过评估该项股利未发生减值合计 10,306,498.22
-- -- --
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金保证金 1,000.00
21,000.00
备用金
69,200.00
其他往来款 449,392,160.81
297,859,981.41
合计 449,393,160.81
297,950,181.41
2）坏账准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 47,312,739.13
47,312,739.13
2020年1月1日余额在本期
—— —— —— ——--转入第二阶段 -23,519,527.83
23,519,527.83
本期计提
36,760,605.63
8,928,500.00
45,689,105.63
本期转回 6,920,775.15
6,920,775.15
2020年12月31日余额
16,872,436.15
60,280,133.46
8,928,500.00
86,081,069.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 342,349,526.57
1至2年 87,187.44
2至3年 9,054,580.28
3年以上 97,901,866.52
3至4年 71,211,913.90
4至5年 19,446,894.82
5年以上 7,243,057.80
合计 449,393,160.81
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备
47,312,739.1
45,689,105.63
6,920,775.15
86,081,069.61
合计
47,312,739.1
45,689,105.63
6,920,775.15
86,081,069.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额
郑州文华置业发展有限公司
往来款 232,200,000.00
1年以内 51.67%
11,610,000.00
河南新华物资集团有限公司
往来款 79,000,000.00
1年以内 17.58%
3,950,000.00
河南出版对外贸易有往来款 58,350,000.00
3-4年/4-5年 12.98%
31,434,000.00
限公司河南电子音像出版社有限公司
往来款 20,000,000.00
3-4年/4-5年 4.45%
13,000,000.00
河南托利印刷包装机械有限公司
往来款 17,000,000.00
1年以内 3.78%
850,000.00
合计 -- 406,550,000.00
-- 90.46%
60,844,000.00
3、长期股权投资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 4,198,576,116.61
4,198,576,116.61
4,129,288,238.97
4,129,288,238.97
对联营、合营企业投资
21,333,195.99
21,333,195.99
20,012,000.00
20,012,000.00
合计 4,219,909,312.60
4,219,909,312.60
4,149,300,238.97
4,149,300,238.97
（1）对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面
价值)
减值准备期
末余额追加投资
减少投资
计提减值
准备
其他
河南新华印刷集团有限公司 358,984,602.19
358,984,602.19
河南新华物资集团有限公司 178,512,603.10
178,512,603.10
北京汇林印务有限公司 39,672,307.51
39,672,307.51
海燕出版社有限公司 178,818,430.37
178,818,430.37
河南科学技术出版社有限公司 100,279,935.61
100,279,935.61
中州古籍出版社有限公司 17,397,492.10
17,397,492.10
文心出版社有限公司 40,585,601.40
40,585,601.40
中原农民出版社有限公司 29,217,820.82
29,217,820.82
河南文艺出版社有限公司 47,199,183.35
47,199,183.35
河南电子音像出版社有限公司 67,000,000.00
67,000,000.00
大象出版社有限公司 326,728,782.40
326,728,782.40
河南美术出版社有限公司 23,607,592.28
23,607,592.28
河南人民出版社有限责任公司 7,718,503.55
7,718,503.55
河南省新华书店发行集团有限2,613,565,384.29
2,613,565,384.29
公司河南中阅国际投资有限公司 100,000,000.00
100,000,000.00
郑州文华置业发展有限公司
9,184,643.41
9,184,643.41
河南教育电子音像出版社有限责任公司
60,103,234.23
60,103,234.23
合计 4,129,288,238.97
69,287,877.64
4,198,576,116.61
（2）对联营、合营企业投资
单位：元投资单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面价
值)
减值准备期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
北京名医世纪文化传媒有限公司
9,000,000
.00
-349,449.
8,650,550
.40
北京大地万策文化发展有限公司
2,012,000
.00
-967,103.
1,044,896
.55
河南省华数教育科技股份有限公司
9,000,000
.00
3,652,949
.04
1,015,200
.00
11,637,74
9.04
小计
20,012,00
0.00
2,336,395.99
1,015,200
.00
21,333,19
5.99
合计
20,012,00
0.00
2,336,395.99
1,015,200
.00
21,333,19
5.99
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务
904,286.11
53,683.50
其他业务 15,423,030.70
17,937,129.53
16,542,563.56
11,238,969.51
合计 15,423,030.70
17,937,129.53
17,446,849.67
11,292,653.01
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部1 分部2 合计其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 367,352,887.88
319,119,357.23
权益法核算的长期股权投资收益 2,336,395.99
银行理财产品收益 62,561,952.06
43,970,788.98
合计 432,251,235.93
363,090,146.21
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明非流动资产处置损益 31,991,563.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
43,007,062.95
剔除增值税先征后退之后的计入当期损益的政府补助同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
456,365.39
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
47,269,508.24
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,920,263.62
受托经营取得的托管费收入 1,694,323.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,692,805.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,657,919.52
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得减：所得税影响额 3,463,936.19
少数股东权益影响额 50,803.39
合计 128,789,461.61
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润
10.73%
0.91
0.91
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
9.24%
0.78
0.78
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：郭元军
中原大地传媒股份有限公司董 事 会2021年4月26日