浙江米奥兰特商务会展股份有限公司
2020年年度报告
2021-028
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人潘建军、主管会计工作负责人王天东及会计机构负责人(会计主管人员)王倩声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内,新冠疫情爆发并且全球蔓延,会展行业受到严重冲击,全球范围内的线下展会陆续取消,米奥会展的境外展也全面停止。为了积极应对疫情对本公司业务的影响,公司线下展会业务升级为全球在线数字展览业务,米奥会展已打造“自主产权、自主品牌、独立运营”且布局全球的集数字资讯、数字展示、数字撮合、大数据挖掘、数字商洽五大服务模块为一体的线上展览全新模式。米奥会展依托自有品牌影响力、技术研发及自主创新优势、数据资源优势、线下展会客户资源优势等来抵御疫情给公司业务带来的不利影响。米奥会展聚焦中国“走出去”企业,实现中国参展企业在疫情期间同样可以通过线上展览的方式达到原有线下展会商贸往来的效果。
报告期内,传统会展收入大幅减少,线上数字展览收入大幅增加,公司实现营业收入9,435万元,同比降低77.84%;实现利润总额-8,177万元,同比降低194.89%;扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润-6,263万元,同比降低199.51%。
本报告中如有涉及未来的经营计划、经营目标、业绩预测等方面的陈述,并不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、目标、预测与承诺之间的差异。公司可能面对退市风险、宏观经济形势的风险、市场风险、跨境经营的文化融合风险、与交易有关的支付风险、金融业务纠纷风险等各类风险,详细描述敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中“可能面对的风险”的有关内容。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素:
1、股票被实施退市风险警示的风险
公司 2020年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则 (2020 年 12 月修订)》的相关规定,公司股票将于2021年4月27日停牌一天,自2021年4月28日开市起复牌,复牌后被实行“退市风险警示”处理。
2、新型冠状病毒肺炎疫情持续影响的风险
公司主营“一带一路”境外办展业务,若2021年新型冠状病毒肺炎疫情状况持续,未能得到有效控制,可能对公司业务产生影响。公司将持续关注疫情情况,在积极做好举办线下展会准备的同时,加大数字展览市场推广力度,加强新产品研发及推广,以减少疫情可能对全年经营业绩影响的风险。
3、宏观经济波动风险
目前,公司营业收入仍然主要来自国内出口型中小企业,因此,公司的对外贸易依存度较高。全球疫情以及中美贸易摩擦会给我国的宏观经济带来显著
的不确定性。全球的产业转移会使得中国部分传统的低端外贸企业面临市场需求减弱的压力。在公司收入结构未发生变化的情况下,可能对公司业务收入或盈利能力带来影响。公司在进一步加强“一带一路”市场开发,尤其加大RCEP国家的开发力度,同时坚定数字化转型战略,优化商业模式,提升客户价值以及公司品牌影响力,降低宏观经济变化带来的风险。
4、新业务拓展风险
公司以跨境数字展览为核心,拟围绕“外贸数字化营销”相关内容开发新的产品及服务,培育新业务增长点。在新业务拓展发展过程中,受行业竞争、客户开发、人员招聘、管理水平以及宏观经济等因素影响,可能会出现业务发展不达预期等风险。对此,公司在新业务选择方面,谨慎选择项目并对项目的可行性进行了严格审查和论证,力争最大程度保证投资决策的正确性,以确保投资效果和收益。
5、汇率波动的风险
公司主营“一带一路”境外办展业务,以人民币兑换美元、欧元或当地货币与境外供应商进行结算展馆租赁成本、宣传推广成本、运营成本、地接成本等办展成本。因此,外币汇率波动直接影响公司营业成本。具体表现为:如采购项目以美元进行结算,在结算价格不变的情况下,若人民币贬值,公司采购成本随之上升,汇率波动将给公司经营业绩带来一定的影响。
6、募集资金投资项目实施风险
2019年10月,公司完成创业板注册制挂牌上市,随着募集资金的到位,募集资金投资项目开始陆续开展,但2020年初新型冠状病毒肺炎疫情全球爆发,
至今境外疫情尚未得到有效控制,造成无法在境外举办展会,影响募集资金投资项目建设按时完成,项目的实施效果将存在一定的不确定性。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 33
第六节 股份变动及股东情况 ...... 61
第七节 优先股相关情况 ...... 67
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 68
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 69
第十节 公司治理 ...... 77
第十一节 公司债券相关情况 ...... 82
第十二节 财务报告 ...... 83
第十三节 备查文件目录 ...... 198
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、股份公司、公司、母公司、米奥兰特、米奥会展 | 指 | 浙江米奥兰特商务会展股份有限公司 |
实际控制人 | 指 | 潘建军、方欢胜、姚宗宪,通过《一致行动协议》明确一致行动关系 |
天健会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
国金证券、保荐人、保荐机构 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
股东、股东大会 | 指 | 浙江米奥兰特商务会展股份有限公司股东、股东大会 |
董事、董事会 | 指 | 浙江米奥兰特商务会展股份有限公司董事、董事会 |
监事、监事会 | 指 | 浙江米奥兰特商务会展股份有限公司监事、监事会 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
上广展 | 指 | 上海国际广告展览有限公司,系公司控股子公司 |
北米 | 指 | 北京米奥兰特国际会展有限公司,系公司控股子公司 |
广米 | 指 | 米奥兰特(广东)商务科技有限公司,系公司全资子公司 |
宁米 | 指 | 宁波米奥商务会展有限公司,系公司全资子公司 |
深米 | 指 | 深圳米奥兰特国际会展有限公司,系公司全资子公司 |
东莞米奥 | 指 | 米奥兰特(东莞)商务科技有限公司,系广米全资子公司 |
米奥兰特科技公司、米奥科技 | 指 | 米奥兰特(浙江)网络科技有限公司,系浙江米奥兰特商务会展股份有限公司全资子公司 |
绿色山谷、GreenValley | 指 | 绿色山谷国际展览有限公司,系公司在约旦设立的全资子公司 |
swift | 指 | 斯威特国际会展有限公司,系公司在迪拜设立的全资子公司 |
自办展 | 指 | 公司直接向展馆经营者租赁产地,以自有品牌办展,并负责会展项目的策划与发起、会展实施、招商招展等工作,拥有会展品牌的所有权。 |
境外代理展 | 指 |
数字展览 | 指 | 为布局全球的集数字资讯、数字展示、数字撮合、大数据挖掘、数字商洽五大服务模块为一体的全新业务模式。 |
网展贸MAX | 指 | 为数字展览产品,该产品充分发挥互联网的优势,以米奥会展全球展会资源和全球办展体系为基础,海外买家服务团队收集和提供的商品需求信息为核心,依托米奥会展的外贸大数据服务和精准配对功能,运用数字展览全新模式,实现中国参展企业可以在线做外贸、在线找 |
客商、在线拓市场的目标。 | ||
外贸数字化营销SAAS平台服务 | 指 | 集外贸数据营销、数字展览、数字建站等于一体,在前端各类获取流量及数据基础上,通过大数据画像分析,精准获取目标客户,配合买家邀约、数字商洽等服务,形成外贸企业获客的高效闭环。 |
UFI | 指 | 全球展览业协会The Global Association of the Exhibition Industry,是国际展览行业最重要的国际组织之一,为成员提供交流信息和经验、探讨行业发展趋势、加强合作、密切关系的平台。世界各国通常认为经UFI认证的展会具有较高品质。 |
一带一路 | 指 | “丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路” |
金砖国家 | 指 | 巴西、俄罗斯、印度、南非和中国 |
RCEP | 指 | 《区域全面经济伙伴关系协定》,2012年由东盟发起,历时八年, 由包括中国、日本、韩国、澳大利亚、新西兰和东盟十国共15方成员制定的协定。 |
B2B | 指 | 即Business to Business的简称,指进行电子商务交易的供需双方都是商家(或企业、公司),它们使用了网络的技术或各种商务网络平台,完成商务交易的过程。 |
O2O | 指 | 即Online To Offline 的简称,指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的平台。 |
元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
报告期内 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 米奥会展 | 股票代码 | 300795 |
公司的中文名称 | 浙江米奥兰特商务会展股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 米奥兰特 | ||
公司的外文名称(如有) | Zhejiang Meorient Commerce & Exhibition Inc. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Meorient | ||
公司的法定代表人 | 潘建军 | ||
注册地址 | 浙江省杭州市经济技术开发区白杨街道6号大街452号 | ||
注册地址的邮政编码 | 310018 | ||
办公地址 | 上海市恒丰路218号现代交通商务大厦21楼2104室 | ||
办公地址的邮政编码 | 200070 | ||
公司国际互联网网址 | www.meorient.com | ||
电子信箱 | zhengquan@meorient.com |
董事会秘书 | |
姓名 | 姚宗宪 |
联系地址 | 上海市恒丰路218号现代交通商务大厦21楼2104室 |
电话 | 021-51797078 |
传真 | 021-51797009 |
电子信箱 | zhengquan@meorient.com |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 上海市恒丰路218号现代交通商务大厦21楼2104室 |
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 杭州市钱江路 1366号华润大厦B座29楼 |
签字会计师姓名 | 胡友邻、柳龙英 |
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
国金证券股份有限公司 | 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼 | 金炜、江岚 | 2019年10月22日-2022年12月31日 |
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 | -77.84% | 436,673,477.41 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -64,629,535.80 | 66,116,562.79 | -197.75% | 68,374,497.13 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -62,633,182.92 | 62,932,779.65 | -199.52% | 62,178,030.07 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -12,387,015.37 | 59,224,048.26 | -120.92% | 57,369,216.09 |
基本每股收益(元/股) | -0.65 | 0.83 | -178.31% | 0.91 |
稀释每股收益(元/股) | -0.65 | 0.83 | -178.31% | 0.91 |
加权平均净资产收益率 | -13.13% | 20.91% | -34.04% | 31.80% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
资产总额(元) | 530,568,359.42 | 660,193,235.01 | -19.63% | 292,891,399.29 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 434,081,499.96 | 601,517,675.10 | -27.84% | 232,435,310.70 |
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入(元) | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 | 包含线上、线下展会业务收入 |
及其他业务收入 | |||
营业收入扣除金额(元) | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额(元) | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 | 无 |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 12,106,812.51 | 6,262,429.77 | 44,712,153.99 | 31,271,909.08 |
归属于上市公司股东的净利润 | -20,704,601.04 | -33,458,821.73 | 3,271,301.96 | -13,737,414.99 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -23,157,394.62 | -34,098,131.02 | 2,009,327.06 | -7,386,984.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | -25,748,530.93 | 12,354,687.21 | -9,525,579.40 | 10,532,407.75 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 41,231.01 | -11,496.63 | -11,579.63 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,508,021.23 | 4,293,812.75 | 5,283,352.26 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 21,320.01 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 936,909.59 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -9,970,767.80 | 3,579,493.09 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -179,906.97 | -28,240.98 | -356,106.78 | |
减:所得税影响额 | -728,230.12 | 1,063,042.65 | 2,155,951.45 | |
少数股东权益影响额(税后) | 81,390.07 | 7,249.35 | 142,740.43 | |
合计 | -1,996,352.88 | 3,183,783.14 | 6,196,467.06 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)报告期内公司从事的主要业务
报告期内,受全球疫情影响,公司线下展会业务升级为全球在线数字展览业务,米奥会展已打造“自主产权、自主品牌、独立运营”且布局全球的集数字资讯、数字展示、数字撮合、大数据挖掘、数字商洽五大服务模块为一体的数字展览全新模式,具体产品为网展贸Max,该产品充分发挥互联网的优势,以米奥会展全球展会资源和全球办展体系为基础,海外买家服务团队收集和提供的商品需求信息为核心,依托米奥会展的外贸大数据服务和精准配对功能,运用数字展览全新模式,实现中国参展企业可以在线做外贸、在线找客商、在线拓市场的目标。
2020年米奥会展共组织了来自国内北京市、浙江省、广东省、江苏省等总计28个省、直辖市及自治区的2156家中国外贸企业参加数字展览,实现参展企业共达2806家次。米奥会展以“一国一品一展”的形式面向“一带一路”等原先公司线下办展的区域和国家,共举办了近百场线上数字展览,吸引来自覆盖墨西哥、巴西、阿联酋等20余个国家的客商,行业覆盖除原有线下展会的行业外还涉及防疫物资。
公司的数字展览业务推出了贸易直播服务与数字商洽服务。贸易直播服务就是每场数字展览的举办,配套针对办展国家和地区分行业开展近一周的以直播路演为形式的贸易周,成为吸引目标市场专业客商关注,乃至发起现场询盘或视频商洽邀约的有效模式。数字商洽服务就是提供有效实现与询盘买家线上见面的服务,包括海外本地团队审核买家资源,确认采购需求;国内外贸客服团队对接买家,安排线上“采购”会议实施;会中提供小语种支持,各方协助人员共同上线帮助展商谈单无忧。
公司还在墨西哥、巴西等10个市场分别组织了家具、食品等9个行业的贸易周直播活动,参展企业共参加了317场贸易周直播,2574家次的企业参加了直播,同时收看直播的境外专业买家总数达到了91095人次。
公司积极参与政府的稳外贸行动,共完成中国国家贸易促进委员会主办的全球首场在线数字展览—中国-拉美(墨西哥)国际贸易数字展览会等14场由国家贸促会及有关省市各级政府主办的数字展览及开幕式活动。
(二)报告期内公司所处的行业环境
目前我国会展行业需求旺盛,且市场规模较为庞大。从构成类型上看,我国会展行业呈现“以政府机构为主体,民营企业、中外合资企业多元参与”的格局。政府正在逐步退出并转让外包会展服务,会展行业市场化程度加深,有利于形成行业优胜劣汰的竞争格局,进而使得诸多会展业企业有机会在相对公平的竞争环境中得以发展和壮大。
公司作为国内第一家在创业板上市的主营展览主办业务的民营公司,多年来深耕境外自办展,是国内领先的境外办展组织者。2019年,公司是境外办展数量较多的机构,规模较大的前10个项目中,公司拥有其中7个。在不断提升办展数量和规模的同时,公司也获得了国内外参展公司,以及国外权威机构的高的认可,公司先后成为了国际展览协会(UFI)和国际展览项目协会(IAEE)成员。截止2020年底,中国会展企业在境外办展得到国际展览协会(UFI)认证的14项目中,由米奥会展主办的展览有10个,占比达
71.43%。
随着技术不断进步,以及2020年疫情带来的冲击,传统的线下展会开始加速向线上展会转型。公司也积极应对行业的发展,加速发展公司线上展会业务。2020年,公司已成功举办了近百场数字展览。同时,公司也积极开发相关附加业务,助力参展公司客户渠道的开拓,推进参展公司实际交易的达成,进一步实现线下展览向数字展览的升级。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化 |
固定资产 | 无重大变化 |
无形资产 | 比期初增长44.59%,主要系本报告期增加无形资产所致 |
在建工程 | 不适用 |
交易性金融资产 | 比期初增长100%,主要系本报告期认购东方创业股票所致 |
货币资金 | 比期初减少49.32%,主要系本报告期经营活动流入减少,筹资活动现金流出及投资活动现金流出增加所致 |
预付款项 | 比期初减少36.63%,主要系本报告期采购款项减少所致 |
其他应收款 | 比期初增长245.01%,主要系本报告期增加员工借款所致 |
其他流动资产 | 比期初增长1042.89%,主要系本报告期增加结构性存款所致 |
其他非流动金融资产 | 比期初减少51.25%,主要系本报告期金融资产公允价值变动所致 |
长期待摊费用 | 比期初增长155.79%,主要系本报告期装修费增加所致 |
递延所得税资产 | 比期初增长44659%,主要系本报告期坏账准备及可弥补亏损增加所致 |
存货 | 比期初增长100%,主要系本报告期增加未完成项目成本所致 |
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
Swift公司 | 子公司 | 54085062.68 | 阿联酋 | 展会会展的运营 | 不适用 | -2429199.02 | 12.46% | 否 |
家专注于O2O展会信息技术、外贸大数据分析和挖掘技术、外贸数字化营销等功能的外贸SaaS服务技术开发的科技企业,通过互联网技术搭建“展示、撮合、商洽、交易”的线上展览模式,2020年在疫情这个特殊市场背景下打造了全球会展领域首款数字展览产品网展贸Max,承办了2020年4月份中国国家贸促总会举办的全球第一场数字展览——中国拉美(墨西哥)国际贸易数字展览会。在数字展览上线的同时公司正在积极研发全网数字化营销的外贸SaaS服务平台,为用户提供包含线上线下展览在内的全渠道营销获客、全触点沟通互动、全流程撮合商洽的技术产品和服务,用科技助力中国企业数字出海。
(二)品牌影响力
作为服务于国内出口型中小企业的线上线下外贸SaaS营销服务平台,公司不断坚持提升自身的品牌影响力。根据《2019年度中国展览业数据统计报告》上显示,截止2019年底,米奥会展境外自主办展数量占中国会展企业境外自主办展总数的29.11%,公司境外自主办展规模名列中国会展企业境外自主办展规模第一位。米奥会展境外自主办展市场主要覆盖迪拜、印度、土耳其、波兰、约旦、墨西哥、巴西等13个国家,涉及家居、纺织服饰、3C家电、建材、五金、机械、汽摩配等16大行业。至今,公司拥有获得UFI项目认证的境外展会数量达到10个,品牌优势明显,占整个中国境外展览获得UFI论证项目的71.43%。2020年,全球疫情爆发,海外参展受阻,米奥会展快速推出全球会展业首款纯在线数字展览产品网展贸MAX,承办全球首场在线数字展会“中国-拉美(墨西哥)国际贸易数字展览”,提供技术支持,被《中国贸易报》评选为2020年中国会展十大新闻之一 。此外公司旗下产品和服务多次获得国家有关部门、行业机构的认定和嘉奖,在国务院服务贸易发展部际联席会议办公室关于印送服务贸易创新发展试点“最佳实践案例”的函中,“网展贸”入选创新服务新模式第一席。在2020中国会展活动新技术新设备新服务展览会上,公司荣获”会展新锐科成果“奖。4月14日由中国贸促总会主办,米奥会展技术支撑的中国-拉美(墨西哥)国际贸易数字展览会(简称中拉数字展),入选中国贸易报发起的“2020中国会展十大新闻”。
2020年2月7日,自公司在推出的全球首款数字展览后,当年一共投入举办近百场数字展览,积累了丰富的在线办展经验,同时为推动行业在线办展规范发展,由公司编撰的《线上数字展览(会)服务规范》(编号:T/ZCEIA001-2020)经浙江省会展行业协会和浙江省会展业标准化技术委员会审查并通过,于2020年12月31日正式对外发布,自2021年1月1日起正式实施。该标准为浙江省线上展会首个行业标准,也是目前全国范围内首个关于数字展览的省级行业标准。
(三)客户资源与数据资源优势
公司在长期的办展过程中,坚持数据驱动的管理理念并投入巨资打造全球贸易数据库,通过数十年全球办展积累了数量可观的优质供应商数据与采购商数据,2020年TradeChina跨境贸易综合服务平台上累计154个国家的2000多万家独立采购商数据,采购商行为数据超过15亿,数字展览平台注册买家128万,活跃供应商超过15万家。通过数据整合、清理、打标、建模等一系列数据治理,聚合用户行为数据,初步具备了采购商的画像能力,2020年11月正式发布了基于全球贸易大数据的产品——“探客”,在通过公司展会获得商机服务之后,增加了买家画像功能,及大数据自带的客户挖掘服务,丰富了公司整个外贸营销服务生态链。
公司持续在大数据平台的基础设施建设上投入大量资金,不断完善外部数据的同时,也在通过加快内部数字化管理,打通内部管理和各个业务板块的数据融通,通过自身采购全球顶级的CRM系统,自动化营销系统,数据中台系统的使用,打造公司的大数据运营平台。
目前公司已经把内部运营和外部服务平台数据基本打通,经过一定时间的运营,公司已积累了数量可观的付费会员以及百万级的注册用户,庞大的用户量及各类需求使得公司能够就进出口相关的各类服务营造生态化成长氛围,通过大量数据背景下的画像分析、行为研究等,精准定位用户需求,不断完善服务理念,持续匹配用户契合程度,从而促进公司的良性发展,公司将从产品驱动过度到“数据驱动”的发展业态。
(四)人力资源及管理架构优势
公司在长期发展过程中,已建立起一支经验丰富、默契稳定的管理团队以及年轻化、专业化、互联网化的员工队伍。公司核心管理层一直在外贸行业及互联网领域深耕,在产品研发、运营、市场营销等方向具备丰富的经验、敏锐的市场触觉,并对业务未来的发展趋势具有深刻理解和迅速反应。
公司旗下的米奥科技在杭州互联网高地滨江设立了2000多平方的TradeChina数字研发中心,现有在职研发、产品及运营人员100多名,占整个公司30%以上。公司管理层人员曾在国内互联网知名企业任职,团队骨干人员多来自国内985/211名校,数据人员都是在大数据领域深耕多年的专家型人才,对B2B电商有深刻理解,精通多国贸易数据的研究及应用。团队平均年龄30岁,是一支年轻且充满活力的队伍。 公司配备的250人左右的销售团队,是一支历经沉淀、富有战斗力的销售王牌铁军,也是米奥科技数字产品推上市场并迅速占领市场的强大保障,同时公司注重团队文化融合,通过干部轮岗和交流,积极推动数字化板块和互联网板块不同业务的交流与融合,就数字化理念、思维与公司的管理模式进行充分的碰撞、创新,最终将这种管理模式运用于实际的业务中,为公司的产品、服务、销售、运营、创新保驾护航。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年全球新冠疫情爆发,经济增速放缓,国际国内经济形势面临诸多考验,“危”“机”并存的大环境下,米奥会展全体成员凝心聚力,在公司战略指引下积极迎接挑战,努力抓住机遇并做出改变,通过强化公司战略,创新业务模式,调整组织架构,优化管理制度等措施不断提高生产力和战斗力,坚持聚焦业务目标并全力突破,推进新业务快速成长。同时竭尽全力帮助广大外贸企业通过数字展览线上拓展境外市场,与中国制造和中国企业共克时艰。
公司实现营业收入9,435万元,同比降低77.84%;实现利润总额-8,177万元,同比降低194.89%;扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润-6,263万元,同比降低199.51%;公司总资产为53,057万元,同比降低19.63%;归属于上市公司股东每股净资产4.33元,同比降低27.84%。
1、聚焦创新业务,升级办展形式
报告期内,公司原主营线下办展业务停滞,但公司基于丰富且独特(相对本土公司而言)的境外独立、自主的办展经验,围绕“一带一路”及“金砖国家”市场需求为核心,创新办展商业模式,打造布局全球的全要素在线的数字展览网展贸Max,该产品充分发挥互联网的优势,将展览搬到互联网上,以米奥会展全球展会资源为基础,海外买家服务团队收集和提供的商品需求信息为核心,依托米奥会展的外贸大数据服务和精准配对功能,打造的集数字资讯、数字展示、数字撮合、大数据挖掘、数字商洽五大服务模块为一体的全要素数字展览全新模式,实现中国参展企业可以不用走出家门、国门,实现在家做外贸、在家找客商、在家拓市场的目标。
2、优化管理模式,提高整体效率
报告期内,公司重新梳理了管理架构,明确了各条线的管理工作内容,升级公司信息化管理系统,整合公司各业务模块资源,实现信息互联互通,在提高运营管理效率基础上,开展大数据分析。以信息化、大数据促使公司业务领域、市场规模、服务水平、经营效率的多重提升。
3、加强技术创新,支持项目研发
报告期内,公司在自主打造的每一个专业主题的全球展览平台上,充分发挥主办方自身资源集中的特征,整合、创新和提升服务内容,打通会展服务和贸易服务实现互联互通,扩大平台的整体服务能力;在上述线下服务平台的基础上,升级线下展览为数字展览,提高买卖双方撮合能力,实现服务资源在线数字化,向建设外贸数字化营销SaaS平台跨进。
4、沉淀企业文化,优化人才结构
公司立足于发展需要,进一步加快人才引进,通过专业化的人力资源培训和评估机制,以培养管理和核心骨干为重点,有针对性的招聘和吸纳各类专业化人才,同时根据员工所在岗位定制职业生涯规划,通过人才培训提升员工整体素质。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 94,353,305.35 | 100% | 425,776,377.62 | 100% | -77.84% |
分行业 | |||||
展会行业 | 94,353,305.35 | 100.00% | 425,776,377.62 | 100.00% | -77.84% |
分产品 | |||||
代理展 | 11,650,939.00 | 12.35% | 37,744,535.81 | 8.86% | -69.13% |
自办展 | 383,088,202.47 | 89.97% | -100.00% | ||
数字展及其他 | 82,702,366.35 | 87.65% | 4,943,639.34 | 1.16% | 1,572.90% |
分地区 | |||||
境内 | 94,353,305.35 | 100.00% | 425,595,721.10 | 99.96% | -77.83% |
境外 | 180,656.52 | 0.04% | -100.00% |
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
展会行业 | 94,353,305.35 | 59,214,571.47 | 37.24% | -77.84% | -74.08% | -9.10% |
分产品 | ||||||
代理展 | 11,650,939.00 | 6,806,571.84 | 41.58% | -69.13% | -70.28% | 2.25% |
数字展及其他 | 82,702,366.35 | 52,407,999.63 | 36.63% | 1,572.90% | 4,750.26% | -41.51% |
分地区 |
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
自办展 | 展位费 | 124,846,804.26 | 54.64% | -100.00% | ||
自办展 | 人员费 | 68,210,969.45 | 29.85% | -100.00% | ||
自办展 | 其他 | 11,440,861.71 | 5.01% | -100.00% | ||
代理展 | 展位费 | 3,373,906.86 | 5.70% | 17,266,547.70 | 7.56% | -80.46% |
代理展 | 人员费 | 1,839,598.28 | 3.11% | 5,020,414.76 | 2.20% | -63.36% |
代理展 | 其他 | 1,593,066.70 | 2.69% | 612,479.52 | 0.27% | 160.10% |
数字展及其他 | 其他 | 52,407,999.63 | 88.50% | 1,080,519.53 | 0.47% | 4,750.26% |
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 |
米奥兰特科技公司 | 设立 | 2020年5月 |
公司名称 | 股权取得方式 | 股权处置时点 |
杭州丝绸展览公司 | 清算 | 2020年12月 |
前五名客户合计销售金额(元) | 9,013,878.39 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 9.55% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 3,183,403.43 | 3.37% |
2 | 客户2 | 2,150,095.80 | 2.28% |
3 | 客户3 | 1,440,753.90 | 1.53% |
4 | 客户4 | 1,151,596.96 | 1.22% |
5 | 客户5 | 1,088,028.30 | 1.15% |
合计 | -- | 9,013,878.39 | 9.55% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 30,121,934.23 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 50.87% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 11,806,499.24 | 19.94% |
2 | 供应商2 | 6,853,920.61 | 11.57% |
3 | 供应商3 | 4,297,471.96 | 7.26% |
4 | 供应商4 | 3,926,584.87 | 6.63% |
5 | 供应商5 | 3,237,457.55 | 5.47% |
合计 | -- | 30,121,934.23 | 50.87% |
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 77,901,150.01 | 88,910,734.30 | -12.38% | |
管理费用 | 33,528,367.82 | 26,661,658.21 | 25.75% |
财务费用 | -12,976,916.49 | -6,635,081.94 | -95.58% | 主要系本报告期利息收入增加所致 |
研发费用 | 13,670,776.35 | 5,487,416.34 | 149.13% | 主要系本报告期加大研发投入所致 |
2020年 | 2019年 | 2018年 | |
研发人员数量(人) | 35 | 13 | 13 |
研发人员数量占比 | 8.20% | 2.69% | 2.30% |
研发投入金额(元) | 13,670,776.35 | 5,487,416.34 | 4,606,001.14 |
研发投入占营业收入比例 | 14.49% | 1.29% | 1.05% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 178,973,197.57 | 441,440,946.38 | -59.46% |
经营活动现金流出小计 | 191,360,212.94 | 382,216,898.12 | -49.93% |
经营活动产生的现金流量净额 | -12,387,015.37 | 59,224,048.26 | -120.92% |
投资活动现金流入小计 | 487,733,572.40 | 86,905.95 | 561,120.00% |
投资活动现金流出小计 | 649,041,859.58 | 3,610,310.17 | 17,877.45% |
投资活动产生的现金流量净额 | -161,308,287.18 | -3,523,404.22 | -4,478.19% |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 323,775,070.00 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 100,846,458.62 | 18,559,098.14 | 443.38% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -100,846,458.62 | 305,215,971.86 | -133.04% |
现金及现金等价物净增加额 | -280,004,280.96 | 361,572,647.51 | -177.44% |
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 957,997.67 | -1.17% | 主要系结构性存款利息收入 | 否 |
公允价值变动损益 | -9,970,767.80 | 12.19% | 主要系持有金融资产公允价值变动损益 | 否 |
资产减值 | 0.00 | 0.00% | ||
营业外收入 | 855,327.10 | -1.05% | 主要系上市奖励 | 否 |
营业外支出 | 285,234.07 | -0.35% | 主要系捐赠支出、提前退租的押金 | 否 |
信用减值损失 | -1,135,097.48 | 1.39% | 主要系按会计政策计提的减值准备 | 否 |
其他收益 | 5,758,021.23 | -7.04% | 主要系政府补助 | 否 |
资产处置收益 | 41,231.01 | -0.05% | 主要系出售二手车产生的收益 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 287,682,435.92 | 54.22% | 567,686,716.88 | 85.99% | -31.77% | 主要系本报告期经营活动流入减少,筹资活动现金流出及投资活动现金流出增加所致 |
应收账款 | 1,165,047.50 | 0.22% | 1,401,625.85 | 0.21% | 0.01% | 主要系本报告期应收款减少所致 |
存货 | 1,845,540.04 | 0.35% | 0.00% | 0.35% | 主要系本报告期增加未完成项目成本所致 | |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
长期股权投资 | 457,968.84 | 0.09% | 458,200.77 | 0.07% | 0.02% | 主要系参股公司米奥拓海按权益法确认所致 |
固定资产 | 20,384,082.13 | 3.84% | 19,987,276.69 | 3.03% | 0.81% | 主要系本报告期增加固定资产所致 |
在建工程 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
交易性金融资产 | 75,404,731.50 | 14.21% | 0.00 | 0.00% | 14.21% | 主要系本报告期认购东方创业股票所致 |
预付款项 | 15,289,630.25 | 2.88% | 24,125,822.27 | 3.65% | -0.77% | 主要系本报告期采购款项减少所致 |
其他应收款 | 4,159,221.89 | 0.78% | 1,205,550.36 | 0.18% | 0.60% | 主要系本报告期增加员工借款所致 |
其他流动资产 | 90,353,351.92 | 17.03% | 7,905,722.95 | 1.20% | 15.83% | 主要系本报告期增加结构性存款所致 |
其他非流动金融资产 | 14,624,500.00 | 2.76% | 30,000,000.00 | 4.54% | -1.78% | 主要系本报告期金融资产公允价值变动所致 |
无形资产 | 3,077,912.70 | 0.58% | 2,128,709.40 | 0.32% | 0.26% | 主要系本报告期增加无形资产所致 |
长期待摊费用 | 2,169,932.71 | 0.41% | 848,326.02 | 0.13% | 0.28% | 主要系本报告期装修费增加所致 |
递延所得税资产 | 9,943,288.55 | 1.87% | 22,215.17 | 0.00% | 1.87% | 主要系本报告期坏账准备及可弥补亏损增加所致 |
应付账款 | 3,408,155.91 | 0.64% | 10,386,127.08 | 1.57% | -0.93% | 主要系本报告期应付款增加所致 |
预收款项 | 0.00 | 0.00% | 16,181,217.78 | 2.45% | -2.45% | 主要系本报告期执行新收入准则所致 |
合同负债 | 67,052,725.51 | 12.64% | 0.00 | 0.00% | 12.64% | 主要系本报告期执行新收入准则所致 |
应付职工薪酬 | 10,561,340.36 | 1.99% | 2,596,021.53 | 0.39% | 1.60% | 主要系本报告期末计提的职工薪酬增加所致 |
应交税费 | 2,599,279.87 | 0.49% | 7,144,744.50 | 1.08% | -0.59% | 主要系本报告期合并范围内公司应交税费较少 |
其他流动负债 | 257,704.99 | 0.05% | 0.00 | 0.00% | 0.05% | 主要系本报告期待执行销售合同所含税金所致 |
递延所得税负债 | 6,590,435.00 | 1.24% | 12,415,373.75 | 1.88% | -0.64% | 主要系本报告期境外子公司净利润减少所致 |
其他综合收益 | -972,394.91 | -0.18% | 4,490,124.88 | 0.68% | -0.86% | 主要系本报告期外币财务报表折算差额减少所致 |
未分配利润 | 5,211,415.77 | 0.98% | 170,004,951.57 | 25.75% | -24.77% | 主要系本报告期受疫情影响,合并范围内公司亏损所致 |
少数股东权益 | 1,389,250.35 | 0.26% | 3,462,642.85 | 0.52% | -0.26% | 主要系本报告期控股子公司亏损所致 |
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 0.00 | 5,404,732.20 | 69,999,999.30 | 75,404,731.50 | ||||
4.其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | -15,375,500.00 | 14,624,500.00 | |||||
金融资产小计 | 30,000,000.00 | -9,970,767.80 | 90,029,231.50 | |||||
上述合计 | 30,000,000.00 | -9,970,767.80 | 69,999,999.30 | 90,029,231.50 | ||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
7,000,000.00 | 15,000,000.00 | -53.33% |
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 30,000,000.00 | -15,375,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,624,500.00 | 自有资金 |
股票 | 0.00 | 5,404,732.20 | 0.00 | 69,999,999.30 | 0.00 | 0.00 | 75,404,731.50 | 自有资金 |
合计 | 30,000,000.00 | -9,970,767.80 | 0.00 | 69,999,999.30 | 0.00 | 0.00 | 90,029,231.50 | -- |
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资 | 累计变更用途的募集资金总 | 累计变更用途的募集资金总 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去 | 闲置两年以上募集资金金额 |
金总额 | 额 | 额比例 | 向 | |||||||
2019 | 公开发行 | 30,230.98 | 2,479.97 | 9,940.24 | 16,572.81 | 16,572.81 | 54.82% | 21,197.04 | 暂存募集资金专户账户及购买保本型理财产品 | 0 |
合计 | -- | 30,230.98 | 2,479.97 | 9,940.24 | 16,572.81 | 16,572.81 | 54.82% | 21,197.04 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
截止2020年12月31日,累计投入募集资金总额9,940.24万元。 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
境外自办展业务升级与扩展项目 | 否 | 3,821.52 | 13,959.78 | 848.96 | 4,475.76 | 32.06% | 2022年10月31日 | -3,598.15 | -2,685.59 | 否 | 否 |
“ChinaHomelife247 ”展会外贸O2O撮合平台升级项目 | 否 | 2,279.53 | 8,714.08 | 582.47 | 2,862 | 32.84% | 2022年10月31日 | -355.8 | 306.21 | 否 | 否 |
营销服务网络及信息化建设项目 | 否 | 24,129.93 | 7,557.12 | 1,048.54 | 2,602.48 | 34.44% | 2021年10月31日 | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 30,230.98 | 30,230.98 | 2,479.97 | 9,940.24 | -- | -- | -3,953.95 | -2,379.38 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | ||||
合计 | -- | 30,230.98 | 30,230.98 | 2,479.97 | 9,940.24 | -- | -- | -3,953.95 | -2,379.38 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 境外自办展业务升级与扩展项目与“ChinaHomelife247 ”展会外贸O2O撮合平台升级项目尚处于持续投入中,2020年度受新冠疫情影响,公司未举办境外线下展会,为提高资金使用效率,公司主动放缓投资进度,后续年度视全球疫情控制情况推进。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | ||||||||||
报告期内发生 | |||||||||||
公司不存在变更募集资金投资项目情况,存在调整各项目募集资金投资额情况,根据2020年8月14日公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整募集资金投资项目募集资金投资额的议案》,公司调整募集资金投资项目建设的优先顺序,将“营销服务网络及信息化建设项目”的16,572.81万元募集资金变更为“境外自办展业务升级与扩展项目”10,138.26万元和“ChinaHomelife247展会外贸O2O撮合平台升级项目” 6,434.55万元。 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第四次会议决审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金7,460.27万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 暂存募集资金专户账户及购买保本型理财产品。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期无 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
上广展公司 | 子公司 | 承接各类广告设计、制作,代理国内外广告业务,企业形象策划,会务服务,展览展示服务 | 6000000 | 12,521,494.90 | 137,883.59 | 20,982,099.37 | -5,124,798.68 | -5,170,301.49 |
Swift公司 | 子公司 | 展会组织与管理 | 1,019,344.00 | 54,085,062.68 | 29,617,779.78 | 13,002,979.80 | -2,429,199.02 | -2,429,199.02 |
深米公司 | 子公司 | 承办经批准的展览展示活动;展览展示策划 | 5,000,000.00 | 11,179,314.89 | 8,064,644.68 | 7,188,722.20 | -2,466,174.15 | -2,004,579.44 |
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
米奥兰特(浙江)网络科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
杭州市丝绸女装展览有限公司 | 清算 | 无重大影响 |
布数据,2021年第一季度中国货物贸易出口总值4.61万亿元,同比增长38.7%。
2、跨境电子商务仍将是一个热点。
根据中国海关总署的数据,2020年,通过海关跨境电子商务管理平台办理进出口清单通关24.5亿票,同比增长63.3%。在中国,跨境B2B已经成为政府支持的重点。疫情进一步推动跨境B2B大幅增长。因为海外客户不能来中国,所以很多海外购买都转移到了网上。中欧自由贸易协定和RCEP协定的签署将加速这一趋势。跨境电商会在2021年更加盛行,外贸面向B端的订单会被分解成零碎订单,小订单将成为主流。经济恢复缓慢,就业市场不乐观,没钱的人会变多,低价产品将更受欢迎。各国都会涌现出很多电商卖家,国外电商卖家应该会成为我们外贸企业的主要客户群。
3、线上+线下的数字化外贸营销模式会更受欢迎,更容易被企业接受。
2021年,传统外贸展会能否如期举行,能否与客户互访,取决于国内外疫情的未来发展,目前存在不确定性。开放的B2B平台,或者说B2C平台,投资搜索引擎、海关数据、企业黄页,拓展社交营销等新的外贸方式,为很多外贸企业在新的一年期待外贸业绩增添了一些新的可能。
4、2021年全球展览行业收入预计将比2020年翻一番。
根据UFI发布的《全球展览行业晴雨表》指出,2020年新冠肺炎疫情对全球展览行业的影响非常严重,但2021年将有重大反弹,全球展览行业收入预计将比2020年翻一番。其中由于中国疫情控制良好,2021年中国境内展览行业恢复速度全球领先。
2020年新冠肺炎疫情导致全球大多数活动中断了几个月,同时从全球范围来看,展览行业的收入下降了近四分之三。不过,正如《全球展览行业晴雨表》所显示,2021年应会出现重大反弹,预计全球收入有望翻一番,有待市场重新开放和法规明朗化。简而言之,展览行业将更好地“重建”,未来展览行业将继续以面对面的营销渠道为主,但是相关数字产品与方案,将以更多新模式持续发展。
(二)公司发展战略
1、加快外贸数字化营销SaaS平台建设,拓展业务布局。
公司将继续从开拓国际市场的需求出发,在原有线下实体展会、线上数字展会基础上,继续升级产品,扩大服务范围,给外贸企业提供一站式外贸营销解决方案。米奥兰特外贸数字化营销SaaS平台,主要为中国外贸企业提供线上线下全渠道营销获客、全触点沟通互动、全流程撮合商洽的产品和服务,实现外贸营销一站式管理。SaaS平台通过一套底层操作系统,让外贸企业只需通过一个账号,就可以集中管理企业的营销型独立站、运营TradeChina的数字展览和进行外贸大数据精准营销、优化海外广告投放和提升社交媒体运营;并在此基础上沉淀客户资源和数据,形成CDP(Customer Data Platform)建立外贸企业自己的私域资产池。同时建设中的SaaS平台还包括Marketing Automation营销自动化系统和SCRM客户互动管理系统,提升外贸企业的全渠道全触点全流程营销转化效率,助力外贸企业建立数据驱动和长期运营的核心竞争力。
全球疫情仍在持续中,公司原有主营业务出国展览受到疫情的影响巨大,但同时对公司外贸数字化营销SaaS服务业务带来了机遇,根据中国外贸数字化转型的市场需求,公司坚定了外贸数字化营销SaaS服务转型的发展方向,在传统会展业务暂停但不丢失的基础上,全力实现外贸数字化营销SaaS服务转型。新产品推出后,结合公司全行业全品类的外贸企业资源和销售能力,预计将对公司的经营业绩产生积极的影响。
2、加大RCEP市场开发力度,完善公司“一带一路”市场布局。
公司原有的线下实体展会主要分布在非洲(南非、埃及、尼日利亚、肯尼亚)、拉丁美洲(墨西哥、巴西)、西亚(土耳其、阿联酋、约旦、伊朗)、中东欧(波兰)、南亚(印度)、中亚(哈萨克斯坦),2020年的在线数字展会,除了原有线下展会地区,增加了美国、日本、印度尼西亚等国家。公司在原有展会区域布局基础上,加大RCEP国家开发力度,在日本、韩国、印度尼西亚、泰国、越南、新加坡、马来西亚等国举办线下、线上专业展会,进一步完善公司的全球业务布局。
2021米奥会展全球营销版图
3、持续加大研发投入,提升公司在技术领域的竞争力。
持续关注数字展会、数字外贸等领域的新应用新趋势,紧跟行业的技术创新,继续加大研发投入,加快杭州滨江研发中心建设,建立完整高效的研发体系,确保研发的产品在市场上具有领先优势,提升公司在技术领域的竞争力。重点加强大数据中心、自动化营销、智能撮合等方向的研发投入,确保相关技术能力和人才储备跟上业务发展需要,力争业内领先。将继续以外贸数字化营销SAAS平台研发为重点,充分利用软件开发能力和数据分析优势,通过互联网、大数据、云计算等新一代信息技术分析与应用,实现外贸企业智能化营销,助力数字外贸建设。
4、进一步推进人才发展规划。
人才是企业发展的核心资源,尤其是对于服务类企业而言,随着公司业务规模的不断扩大以及数字化转型的深入,为了增加公司研发、运营及销售方面的人才储备,满足公司快速发展对人才的需求,公司将通过各种渠道引进研发、运营及销售方面的专业人才,充实公司人力资源。公司将借鉴先进企业人才发展经验,创新人才发展模式,快速扩充销售及运营人员队伍。同时,公司还将加强对员工的培训工作,全面提升员工的综合素质和技能,鼓励现有研发和管理人员进行在职深造,以保证人力资源的有效利用和员工潜能的不断激发。另外公司将不断完善以股权激励为主的激励机制,以吸引高素质的职业管理人才加盟。制定具有行业竞争力的薪酬结构,逐步提高员工待遇,进一步激发员工的创造性和主动性,为员工提供良好的用人机制和广阔的发展空间,全力打造出团结协作、拼搏进取、敬业爱岗、开拓创新的员工队伍,从而有效提高公司凝聚力和市场竞争力。
5、加强投融资管理,提升资本运作能力
拓宽融资渠道、提升公司融资能力是支撑公司战略的重要保障。公司在2019年10月完成了首次公开发行,利用公开资本市场融资解决部分发展所需资金。2021年,公司在规范使用募集资金进行项目建设的同时,也会继续利用银行等融资渠道,加强公司的融资能力,为公司的规模扩张和业务升级奠定基础。
(三)可能面对的风险
1、股票被实施退市风险警示的风险
公司 2020年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元,根据《深圳证券交易所创业板股票上
市规则 (2020 年 12 月修订)》的相关规定,公司股票将于2021年4月27日停牌一天,自2021年4月28日开市起复牌,复牌后被实行“退市风险警示”处理。
2、新型冠状病毒肺炎疫情持续影响的风险
公司主营“一带一路”境外办展业务,若2021年新型冠状病毒肺炎疫情状况持续,未能得到有效控制,可能对公司业务产生影响。公司将持续关注疫情情况,在积极做好举办线下展会准备的同时,加大数字展览市场推广力度,加强新产品研发及推广,以减少疫情可能对全年经营业绩影响的风险。
3、宏观经济波动风险
目前,公司营业收入仍然主要来自国内出口型中小企业,因此,公司的对外贸易依存度较高。全球疫情以及中美贸易摩擦会给我国的宏观经济带来显著的不确定性。 全球的产业转移会使得中国部分传统的低端外贸企业面临市场需求减弱的压力。在公司收入结构未发生变化的情况下,可能对公司业务收入或盈利能力带来影响。公司在进一步加强“一带一路”市场开发,尤其加大RCEP国家的开发力度,同时坚定数字化转型战略,优化商业模式,提升客户价值以及公司品牌影响力,降低宏观经济变化带来的风险。
4、新业务拓展风险
公司以跨境数字展览为核心,拟围绕“外贸数字化营销”相关内容开发新的产品及服务,培育新业务增长点。在新业务拓展发展过程中,受行业竞争、客户开发、人员招聘、管理水平以及宏观经济等因素影响,可能会出现业务发展不达预期等风险。对此,公司在新业务选择方面,谨慎选择项目并对项目的可行性进行了严格审查和论证,力争最大程度保证投资决策的正确性,以确保投资效果和收益。
5、汇率波动的风险
公司主营“一带一路”境外办展业务,以人民币兑换美元、欧元或当地货币与境外供应商进行结算展馆租赁成本、宣传推广成本、运营成本、地接成本等办展成本。因此,外币汇率波动直接影响公司营业成本。具体表现为:如采购项目以美元进行结算,在结算价格不变的情况下,若人民币贬值,公司采购成本随之上升,汇率波动将给公司经营业绩带来一定的影响。
6、募集资金投资项目实施风险
2019年10月,公司完成创业板注册制挂牌上市,随着募集资金的到位,募集资金投资项目开始陆续开展,但2020年初新型冠状病毒肺炎疫情全球爆发,至今境外疫情尚未得到有效控制,造成无法在境外举办展会,影响募集资金投资项目建设按时完成,项目的实施效果将存在一定的不确定性。公司将不断强化风险意识,密切关注宏观经济及行业政策变化,并及时调整公司经营计划,以应对行业政策变化所带来的冲击。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月10日,公司召开2019年度股东大会,审议通过公司2019年利润分配方案:以公司股份总数100,164,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利10元(含税),共计派发现金红利人民币100,164,000.00元(含税),占2019年归属于上市公司股东可分配利润的58.92%;不转增,不送红股。公司于2020年4月22日完成了除权除息。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 是 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 100,164,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0 |
可分配利润(元) | 5,211,415.77 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 0.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
公司 2020 年度利润分配方案:2020 年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2018年度利润分配方案:根据公司2019年3月29日召开的2018年度股东大会审议通过,向全体股东每10股派发现金股利0元,共计派发现金红利人民币0元。
2、2019年度利润分配方案:以公司股份总数100,164,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利
10.00元(含税),共计派发现金红利人民币100,164,000元(含税),占2019年实现的可供分配利润的58.92%;不转增;不送红股。
3、2020年度利润分配方案:2020年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 0.00 | -64,629,535.80 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2019年 | 100,164,000.00 | 66,116,562.79 | 151.50% | 0.00 | 0.00% | 100,164,000.00 | 151.50% |
2018年 | 0.00 | 68,374,497.13 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 方欢胜;潘建军;姚宗宪 | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
次公开发行价格,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有米奥会展股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月,上述承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。 | |||||
程奕俊、何问锡、刘锋一 | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行并上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格,本人持有米奥会展股票的锁定 | 2019年10月22日 | 1年 | 履行完毕 |
期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;上述承诺不因本人职务变换或离职而改变或导致无效。 | |||||
俞广庆、章敏卿 | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2019年10月22日 | 1年 | 履行完毕 |
太仓长三角股权投资中心(有限合伙)、东方证券股份有限公司 | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行并上市之日起十二个月内,本单位不转让或者委托他人管理本单位持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2019年10月22日 | 1年 | 履行完毕 |
邵玉、朱晓东(女) | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月,上述承诺不因潘建军职务变换或离职而改变或导致无效。 | |||||
朱晓东(男) | 股份限售承诺 | 自公司本次股票发行上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
何问锡、卓侠、林辰骏、章敏卿、刘锋一、廖萌、郭琼、郭琼、聂张荣、郑伟、华荣湘、郭华、李园园、张慧艳、曹振宇、蒋褘维、杨飞、郑雪林、许蓓、董雪、高艳、周祥、朱静、陈伟巍、何旦、尹哲、龚华、黄飞、蒋瑞宁、周晓晏、毕然、王檬、王立锋、钱 | 股份限售承诺 | 通过定向发行所取得公司股票(2016年1月15日完成股份登记)自公司股票上市之日起12个月内,本人不转让或委托他人管理本人持有的公司上市前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。 | 2019年10月22日 | 1年 | 履行完毕 |
铃、王栏钦 | |||||
潘建军、方欢胜、姚宗宪、俞广庆 | 股份减持承诺 | 本人直接或间接持有的公司股票锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于首次公开发行价格(自公司上市到本人减持期间,公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,减持价格将相应进行调整)。减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。减持数量在解除锁定股份数量范围内,在本人担任公司的董事、高级管理人员期间,以及本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内:每年转让 | 2019年10月22日 | 5年 | 正常履行 |
3个交易日通过公司发出相关公告。本人所做该等减持计划不对抗现行中国证监会、证券交易所等监管部门对控股股东股份减持所做的相关规定,并将严格按照证监会、深圳证券交易所的规则履行相关信息披露义务,遵守证监会、深圳证券交易所关于减持期限、数量及比例等法定限制。若本人存在法定不得减持股份的情形的,本人将不进行股份减持。 | |||||
方欢胜;潘建军;姚宗宪 | 股份增持承诺 | (1)下列任一条件发生时,公司实际控制人承诺在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持:①公司回购股份方案实施期限届满之日后 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
的10个交易日收盘价均低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值;②公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。(2)实际控制人应在增持义务触发之日起六个月内,以不低于上一年度现金分红税后金额的30%增持公司股份,且增持股份数量不超过届时公司总股本的2%,增持价格不高于上一会计年度经审计的每股净资产。在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件。 | |||||
潘建军、方欢胜、姚宗宪、马玲、程奕俊、刘锋一、BINU、何问 | 股份增持承诺 | (1)下列任一条件发生时,公司董事(独立董事除外)、高级 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
锡、王天东 | 管理人员承诺在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持:①实际控制人增持股份方案实施期限届满之日后的10个交易日收盘价均低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值;②实际控制人增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。(2)有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺,其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度在公司领取的税后薪 |
酬总和的三分之一,且不高于上年度在公司领取的税后薪酬总和,增持股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产,增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权分布应当符合上市条件。(3)在公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持完成后,如果公司股票价格再次出现连续20个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值,则公司承诺再次依照本预案的规定,依次开展公司回购、实际控制人增持及董事(独立董事除外)、高级管理人员增持工作。 | |||||
公司、潘建 | IPO稳定股价 | 公司股票上 | 2019年10月 | 3年 | 正常履行 |
军、方欢胜、姚宗宪、马玲、程奕俊、刘锋一、BINU、何问锡、王天东 | 承诺 | 市之日起三年内,如公司股票连续20个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产,公司及实际控制人、董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺按照《浙江米奥兰特商务会展股份有限公司关于公司股票上市后三年内股价低于每股净资产时稳定股价的预案》采取措施稳定公司股价。 | 22日 | ||
公司 | 分红承诺 | 公司已根据相关法律法规和规范性文件的要求在《浙江米奥兰特商务会展股份有限公司章程(草案)》中对上市后分红政策做出了明确的约定,并制定了《上市后三年股东分红回报规划》。公司高度重视对股东的分红回 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
报,公司承诺将积极执行相关法律法规及章程、规划规定的分红政策,并在后续发展中不断完善投资者回报机制。 | |||||
潘建军、方欢胜、姚宗宪 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、避免资金占用(1)截至本承诺函出具之日,本人及本人的关联企业、近亲属不存在以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用公司资金、资产等资源的情形。(2)本人将严格遵守相关法律法规及《浙江米奥兰特商务会展股份有限公司章程》、资金管理等制度的规定,杜绝以任何方式占用公司资金、资产等资源的行为,在任何情况下不要求公司为本人及本人的关联企业、近亲属提供任何形式的 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会,在同等条件下赋予米奥会展该等投资机会或商业机会之优先选择权;自承诺函出具日起,承诺不可撤销且持续有效,直至其不再成为对米奥会展直接或间接拥有权益的主要股东为止;本人及本人直接或间接控制的其他公司、合作或联营企业及下属企业如违反上述任何承诺,其将赔偿米奥会展及米奥会展其他股东因此遭受的一切经济损失,该等责任是连带责任。 | |||||
潘建军、方欢胜、姚宗宪 | 其他承诺 | 1、实际控制人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、自本承诺函出具之日起, | 2020年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
如应有权部门要求或决定,公司需要为员工补缴社会保险和住房公积金,以及公司因未足额缴纳员工社会保险和住房公积金而需承担任何罚款或损失,本人将与其他实际控制人连带足额补偿公司因此发生的支出或所受损失,且毋需公司支付任何对价。 | |||||
潘建军、方欢胜、姚宗宪、马玲、曹惠民、张振安、余光胜、程奕俊、刘锋一、BINU、何问锡、王天东 | 其他承诺 | 公司全体董事、高级管理人员承诺:(1)不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益;(2)对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)由董事会或薪酬委 | 2019年10月22日 | 3年 | 正常履行 |
关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取相关管理措施。 | |||||
程奕俊、何问锡、刘锋一 | 股份限售承诺 | 首次公开发行股份限售承诺期限届满后,在本人担任公司的高级管理人员期间,以及本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内:每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对高级管理人员股份转让的其他规定。 | 2020年10月23日 | 无固定期限 | 正常履行 |
俞广庆、章敏卿 | 股份限售承诺 | 首次公开发行股份限售承诺期限届满后,在本人担任公司的监事期间,以 | 2020年10月23日 | 无固定期限 | 正常履行 |
及本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内:每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对监事股份转让的其他规定。 | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 |
米奥兰特科技公司 | 设立 | 2020年5月 |
公司名称 | 股权取得方式 | 股权处置时点 |
杭州丝绸展览公司 | 清算 | 2020年12月 |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 50 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡友邻、柳龙英 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 胡友邻2年、柳龙英1年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 0 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年7月28日,浙江米奥兰特商务会展股份有限公司(以下简称“公司”)召开第四届董事会第十二次会议,审议通过了《关于<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对本次激励计划的相关议案发表了独立意见。
2、2020年7月28日,公司召开第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
3、2020年7月30日至2020年8月9日,公司对本次授予激励对象的名单在公司内部进行了公示,在公示期内,公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2020年8月10日,公司披露了《浙江米奥兰特商务会展股份有限公司监事会关于公司2020年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》、《关于2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2020年8月14日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于<浙江米奥兰特商务会展股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江米奥兰特商务会展
股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
5、2020年8月26日,公司召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第七次会议,审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向公司2020年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,公司独立董事对相关事项发表了独立意见,监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。
6、本激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行本公司A股普通股股票。
7、《2020年限制性股票激励计划(草案)》经第四届董事会第十二次会议审议通过后,原审议确定的激励对象中有3名激励对象离职,因此公司对股权激励计划授予的激励对象人数和授予的限制性股票总量进行调整。经调整后,授予激励对象人数由134人调整为131人,包括公司高级管理人员与公司核心技术(业务)人员,授予的限制性股票总量减为301万股,占公司股本总额的3.01%。
8、鉴于公司2020年限制性股票激励计划中赵蕊等6名激励对象离职,上述人员已不具备激励对象资格,其已获授但尚未归属的限制性股票不得归属并由公司作废。原限制性股票激励对象由131人调整为125人,授予限制性股票数量由原301万股调整为289.962万股,作废11.038万股。
公司2020年度营业收入达9435万元,未达到公司限制性股票激励计划业绩考核目标值,第一个归属期的归属条件未成就,作废本次不得归属的限制性股票115.9848万股。 本次合计作废失效的限制性股票数量为127.0228万股。根据股权激励计划可办理解限售/归属的情况,公司2020年度股份支付费用为281.99万元。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位:
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司始终坚持“让天下没有难做的外贸”的企业使命,以“客户第一、变革创新、勤奋刻苦、团结协作”为企业价值观,指导公司开展服务经营。公司在不断实现自身经营目标的同时积极履行社会责任,公司将履行社会责任工作融入到股东权益保护、职工权益保护、客户权益保护、社会公共事业等各方面。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
(2)年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
(3)精准扶贫成效
指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
一、总体情况 | —— | —— |
二、分项投入 | —— | —— |
1.产业发展脱贫 | —— | —— |
2.转移就业脱贫 | —— | —— |
3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
4.教育扶贫 | —— | —— |
5.健康扶贫 | —— | —— |
6.生态保护扶贫 | —— | —— |
7.兜底保障 | —— | —— |
8.社会扶贫 | —— | —— |
9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项(内容、级别) | —— | —— |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 75,123,000 | 75.00% | 0 | 0 | 0 | -11,874,919 | -11,874,919 | 63,248,081 | 63.14% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 3,677,800 | 3.67% | 0 | 0 | 0 | -3,677,800 | -3,677,800 | 0 | 0.00% |
3、其他内资持股 | 71,445,200 | 71.33% | 0 | 0 | 0 | -8,197,119 | -8,197,119 | 63,248,081 | 63.14% |
其中:境内法人持股 | 3,876,000 | 3.87% | 0 | 0 | 0 | -3,876,000 | -3,876,000 | 0 | 0.00% |
境内自然人持股 | 67,569,200 | 67.46% | 0 | 0 | 0 | -4,321,119 | -4,321,119 | 63,248,081 | 63.14% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
二、无限售条件股份 | 25,041,000 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 11,874,919 | 11,874,919 | 36,915,919 | 36.86% |
1、人民币普通股 | 25,041,000 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 11,874,919 | 11,874,919 | 36,915,919 | 36.86% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
三、股份总数 | 100,164,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,164,000 | 100.00% |
股份为11,874,919股,占公司股本总额为11.86%,本次解除限售股份的上市流通日期为2020年10月26日(星期一)。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
解除限售批准情况:米奥会展向中国证券登记结算有限责任公司申请解除限售的11,874,919股首发前限售股,于2020年10月26日解除限售并上市流通。根据《股份变更登记确认书》,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2020年10月21日完成公司18,056,777股的解除限售预登记,并于2020年10月26日前一交易日收市后正式完成11,874,919股限售股份解除限售的变更登记。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
太仓长三角股权投资中心(有限合伙) | 3,621,000 | 0 | 3,621,000 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
东方证券股份有限公司 | 3,431,300 | 0 | 3,431,300 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
俞广庆 | 4,400,113 | 0 | 1,100,028 | 3,300,085 | 监事锁定股 | 任职结束后6个月 |
程奕俊 | 3,330,564 | 0 | 832,566 | 2,497,998 | 高管锁定股 | 任职结束后6个月 |
沈阳麟龙投资顾问有限公司 | 255,000 | 0 | 255,000 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
国金证券股份有限公司 | 246,500 | 0 | 246,500 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
卓侠 | 241,213 | 0 | 241,213 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
林辰骏 | 213,350 | 0 | 213,350 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
施卫国 | 187,000 | 0 | 187,000 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
曹振宇 | 165,400 | 0 | 165,400 | 0 | 首发限售 | 不适用 |
其他股东 | 1,965,337 | 0 | 1,581,562 | 383,775 | 高管锁定股 | 高管任职结束后6个月 |
合计 | 18,056,777 | 0 | 11,874,919 | 6,181,858 | -- | -- |
报告期末普通股股东总数 | 9,434 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 7,992 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
潘建军 | 境内自然人 | 23.55% | 23,587,719 | 0 | 23,587,719 | 0 | ||
方欢胜 | 境内自然人 | 23.39% | 23,429,318 | 0 | 23,429,318 | 0 | 质押 | 3,200,000 |
姚宗宪 | 境内自然人 | 9.69% | 9,702,386 | 0 | 9,702,386 | 0 | ||
俞广庆 | 境内自然人 | 4.39% | 4,400,113 | 0 | 3,300,085 | 1,100,028 | ||
太仓长三角股权投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.62% | 3,621,000 | 0 | 0 | 3,621,000 |
程奕俊 | 境内自然人 | 3.33% | 3,330,564 | 0 | 2,497,998 | 832,566 | ||
东方证券股份有限公司 | 国有法人 | 2.48% | 2,481,300 | -950000 | 0 | 2,481,300 | ||
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 境外法人 | 0.47% | 466,900 | 466900 | 0 | 466,900 | ||
#李洁 | 境内自然人 | 0.46% | 458,400 | 458400 | 0 | 458,400 | ||
何问锡 | 境内自然人 | 0.34% | 340,000 | 0 | 255,000 | 85,000 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 自然人股东潘建军、方欢胜、姚宗宪,系一致行动关系,其中潘建军持有公司23.55%股份;方欢胜持有公司23.39%股份,姚宗宪持有公司9.69%股份。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
太仓长三角股权投资中心(有限合伙) | 3,621,000 | 人民币普通股 | 3,621,000 | |||||
东方证券股份有限公司 | 2,481,300 | 人民币普通股 | 2,481,300 | |||||
俞广庆 | 1,100,028 | 人民币普通股 | 1,100,028 | |||||
程奕俊 | 832,566 | 人民币普通股 | 832,566 | |||||
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 466,900 | 人民币普通股 | 466,900 | |||||
#李洁 | 458,400 | 人民币普通股 | 458,400 | |||||
交通银行股份有限公司-嘉实优势成长灵活配置混合型证券投资基金 | 325,100 | 人民币普通股 | 325,100 | |||||
#张俊生 | 275,800 | 人民币普通股 | 275,800 | |||||
上海明汯投资管理有限公司-明汯价值成长1期私募投资基金 | 263,349 | 人民币普通股 | 263,349 |
#内蒙古禾泰企业管理有限公司 | 259,500 | 人民币普通股 | 259,500 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 不适用 |
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
潘建军 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
方欢胜 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
姚宗宪 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 潘建军系浙江米奥兰特商务会展股份有限公司董事长;方欢胜系浙江米奥兰特商务会展股份有限公司董事、总经理;姚宗宪系浙江米奥兰特商务会展股份有限公司董事、董事会秘书。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
潘建军 | 董事长 | 现任 | 男 | 51 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 23,587,719 | 0 | 0 | 0 | 23,587,719 |
方欢胜 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 23,429,318 | 0 | 0 | 0 | 23,429,318 |
姚宗宪 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 49 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 9,702,386 | 0 | 0 | 0 | 9,702,386 |
马 玲 | 董事 | 现任 | 女 | 39 | 2017年03月10日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
曹惠民 | 独立董事 | 现任 | 男 | 67 | 2016年09月12日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张振安 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
余光胜 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
俞广庆 | 监事 | 现任 | 男 | 75 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 4,400,113 | 0 | 0 | 0 | 4,400,113 |
章敏卿 | 监事、对外合作事业部总经理 | 现任 | 女 | 42 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 86,700 | 0 | 0 | 0 | 86,700 |
陈金妙 | 监事、人事部任职 | 现任 | 女 | 37 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
程奕俊 | 副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 3,330,564 | 100 | 100 | 0 | 3,330,564 |
刘锋一 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 85,000 | 0 | 0 | 0 | 85,000 |
何问锡 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 340,000 | 0 | 0 | 0 | 340,000 |
王天东 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2016年11月08日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
BINU SOMANATHAN PILLAI | 副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2016年06月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
LOH WAI KEONG | 副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2020年08月26日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 64,961,800 | 100 | 100 | 0 | 64,961,800 |
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
LOH WAI KEONG | 副总经理 | 聘任 | 2020年08月26日 | 新聘 |
米奥会展董事会秘书。
马玲:女,1982年生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。2015年12月至2020年9月任上海思贤信息技术股份有限公司董事;2017年3月至今任浙江米奥兰特商务会展股份有限公司(SZ.300795)董事;2017年6月至今任杭州多方信息科技有限公司董事;2020年9月至今任湖北视纪印象科技股份有限公司监事会主席。曹惠民:男,1954年生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。1983年1月至1985年9月任中国石化总公司上海高桥石化公司财务处科员;1988年1月至2015年11月历任上海立信会计学院讲师、教授,2015年11月退休;2012年11月至2020年6月30日任上海实业发展股份有限公司独立董事;2012年12月至2018年11月任上海飞科电器股份有限公司独立董事;2013年6月至2019年6月任上海复星医药集团股份有限公司独立董事;2019年5月至今任上海三毛企业(集团)股份有限公司独立董事;2016年9月至今任米奥会展独立董事;2017年1月至今任上海瀚讯信息技术股份有限公司独立董事,2020年12月1日至今任上海普实医疗器械股份有限公司。张振安:男,1964年生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。1986年至1999年历任上海浦东广铁集团(宝钢集团)机电部工程师、外贸业务员、市场部经理、海运单证部经理、出口部经理;1999年至2000年任上海宝钢国际贸易总公司法律顾问;2000年至2001年任美国Oppenheimer Wolff & Donnelly LLP律师事务所法律顾问;2001年至2011年任上海市浩英律师事务所高级合伙人;2012年至今任上海市协力律师事务所(与原上海市浩英律师事务所合并)高级合伙人;2016年1月至今任米奥会展独立董事;2016年3月至2019年5月任天顺风能(苏州)股份有限公司独立董事。余光胜:男,1966年生,中国国籍,无境外居留权,博士研究生学历。1989年至1993年任中国煤炭经济学院讲师;1993年至1999年在复旦大学攻读硕士研究生、博士研究生;1999年至2001年任上海陆家嘴加团公司/复旦大学工商管理博士后流动站博士后研究人员;2001年至今任复旦大学管理学院副教授;2016年1月至今任米奥会展独立董事。章敏卿:女,1979年生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。2002年至2017年任展览事业部副总经理;2018年起任对外合作部总经理;2014年9月至今任米奥会展监事会主席。俞广庆:男,1946年生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。1968年至1985年任浙江义乌起重机械厂厂长、义乌市机电工业公司生产技术科长;1985年至2006年任义乌市人民政府经委处科长、协作办副主任、外贸局副局长;2006年3月退休;2010年6月至2014年6月任米奥会展董事;2014年9月至今任米奥会展监事。陈金妙:女,1984年生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。2008年至2010年任职于杭州鸿星电子有限公司人力资源部;2010年至今任职于米奥会展人事行政部;2015年12月至今任米奥会展监事。
程奕俊:男,1978年生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。1997年至1999年任圣泰克计算机系统工程有限公司副总经理;1999年至2000年任阿联酋中国产品交易中心职员;2001年至2002年任杭州思诺博会展有限公司销售经理;2003年至2006年6月任上广展项目经理;2006年6月至2011年6月任杭米副总经理;2010年6月至2016年5月任米奥会展董事;2014年9月至今任米奥会展副总经理。
刘锋一:男,1974年生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。1998年至2001年任黑龙江华润酒精事业有限公司(中粮集团)大客户经理;2001年至2002年任山东九九实业有限公司渠道经理;2002年至2005年任慧聪股份有限公司部门经理;2005年至2008年任苏州深海科技有限公司总经理;2008年至2010年任上广展市场部经理;2010年6月至今任米奥会展营销中心总经理;2014年9月至今任米奥会展副总经理。
BINU SOMANATHAN PILLAI:男,1973年生,印度国籍,硕士学历。1995年至2000年任NationalExhibitions项目经理;2000年至2003年任International Expo-Consults LLC, Dubai运营总监;2003年至2007年任Expo Centre,Sharjah销售总监;2007年至2011年任Informa Exhibitions展览总监;2011年至今任米奥会展首席运营总监(COO);2014年9月至今任米奥会展副总经理。
何问锡:男,1963年生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历。1984年至1993年任江西理工大学讲师;1993年至2000年任中国太平洋保险公司南昌办事处部门副经理;2000年至2014年历任中国太平洋人寿保险
公司河南分公司总经理助理、河北分公司副总经理、总公司个人业务部副总经理、江苏分公司副总经理、海南分公司总经理、贵州分公司总经理;2015年4月至今任米奥会展副总经理。王天东:男,1973年生,中国国籍,无境外居留权,博士研究生学历。1995年至2005年任宁夏大学讲师;2005年至2014年任浙江农林大学副教授;2013年至2016年任复旦大学博士后;2013年2月至2019年2月担任上海开开实业股份有限公司独立董事;2013年12月至2019年12月担任中颖电子股份有限公司独立董事;2016年11月至今任米奥会展副总经理兼财务总监。LOH WAI KEONG(罗维强),男,1964年生。1986-1988美国坎贝尔大学,计算机与统计学本科毕业,学士学位。先后在英富曼(原IIR)、蒙歌玛丽等国际知名展会公司服务;2012- 2015年任职慕尼黑(上海)展览有限公司CEO;2017- 2018年任职北京笔克展览展示有限公司大中国区高级副总裁;2019- 2020年任职劳勿(上海)会展上海有限公司总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
马玲 | 太仓长三角股权投资中心(有限合伙) | 投资经理 | 2017年02月01日 | 否 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
潘建军 | 上广展 | 董事长 | 否 | ||
潘建军 | 北米 | 董事长、总经理 | 否 | ||
潘建军 | 丝绸展览 | 执行董事 | 否 | ||
潘建军 | 嘉米 | 监事 | 否 | ||
方欢胜 | 上广展 | 董事、总经理 | 否 | ||
方欢胜 | 嘉米 | 董事、总经理 | 否 | ||
方欢胜 | Swift | 经理 | 否 | ||
方欢胜 | Green Vally | 经理 | 否 | ||
方欢胜 | 北米 | 董事 | 否 | ||
方欢胜 | 米奥兰特(浙江)网络科技有限公司 | 总经理 | 2020年05月06日 | ||
姚宗宪 | 北米 | 董事 | 否 | ||
姚宗宪 | 上海杜拜国际货运代理有限公司 | 监事 | 否 | ||
姚宗宪 | 米奥兰特(浙江)网络科技有限公司 | 执行董事 | 2020年05月06日 | ||
马玲 | 上海博宁财务顾问有限公司 | 投行部经理 | 2008年07月01日 | 是 |
马玲 | 太仓长三角股权投资中心(有限合伙) | 投资经理 | 2017年02月01日 | 否 | |
马玲 | 杭州多方信息科技有限公司 | 董事 | 2017年06月01日 | 否 | |
马玲 | 湖北视纪印象科技股份有限公司 | 监事 | 2020年09月01日 | ||
马玲 | 上海思贤信息技术股份有限公司 | 董事 | 2015年12月01日 | 2020年09月30日 | 否 |
曹惠民 | 上海实业发展股份有限公司 | 独立董事 | 2012年11月01日 | 2020年06月30日 | 是 |
曹惠民 | 上海瀚讯信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月01日 | 是 | |
曹惠民 | 上海三毛企业(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月06日 | 是 | |
曹惠民 | 上海普实医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月01日 | 是 | |
张振安 | 上海市协力律师事务所(与原上海市浩英律师事务所合并) | 高级合伙人 | 是 | ||
张振安 | 昆盟消防设备(上海)有限公司 | 监事 | 否 | ||
余光胜 | 复旦大学管理学院 | 副教授 | 是 | ||
章敏卿 | 深米 | 监事 | 否 | ||
陈金妙 | 宁米 | 监事 | 否 | ||
程奕俊 | 丝绸展览 | 董事 | 否 | ||
程奕俊 | 米奥兰特(浙江)网络科技有限公司 | 监事 | 2020年05月06日 | ||
何问锡 | 深米 | 执行(常务)董事、总经理 | 否 | ||
何问锡 | 广米 | 经理、执行董事 | 否 | ||
何问锡 | 东莞米奥 | 执行董事 | 否 | ||
何问锡 | 宁米 | 经理、执行董事 | 否 |
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
公司董事、监事的薪酬由薪酬与考核委员会提出,经董事会批准后,提交股东大会审议通过后实施。高级管理人员的绩效考核方案由董事会批准后实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:
公司报告期内董事、监事、高级管理人员共16人,报告期内实际支付760万元(含迪拉姆,已转换成人民币)。董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
潘建军 | 董事、总经理 | 男 | 51 | 现任 | 78.29 | 否 |
方欢胜 | 董事、总经理 | 男 | 44 | 现任 | 78.29 | 否 |
姚宗宪 | 董事会秘书 | 男 | 49 | 现任 | 41.7 | 否 |
马玲 | 董事 | 女 | 39 | 现任 | 0 | 否 |
曹惠民 | 独立董事 | 男 | 67 | 现任 | 5 | 否 |
张振安 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 5 | 否 |
余光胜 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 5 | 否 |
章敏卿 | 监事会主席 | 女 | 42 | 现任 | 43.06 | 否 |
俞广庆 | 监事 | 男 | 75 | 现任 | 0 | 否 |
陈金妙 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 18.8 | 否 |
程奕俊 | 副总经理 | 男 | 42 | 现任 | 38.49 | 否 |
刘锋一 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 68.71 | 否 |
BINU SOMANATHAN PILLAI | 副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 147.67 | 否 |
何问锡 | 副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 100.57 | 否 |
王天东 | 副总经理兼财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 89.43 | 否 |
LOH WAI KEONG | 副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 39.99 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 760 | -- |
姓名 | 职务 | 报告期内 | 报告期内 | 报告期内 | 报告期末 | 期初持有 | 本期已解 | 报告期新 | 限制性股 | 期末持有 |
可行权股数 | 已行权股数 | 已行权股数行权价格(元/股) | 市价(元/股) | 限制性股票数量 | 锁股份数量 | 授予限制性股票数量 | 票的授予价格(元/股) | 限制性股票数量 | ||
BINU SOMANATHAN PILLAI | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 19.08 | 0 | 0 | 658,400 | 11.10 | 0 |
程奕俊 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 19.08 | 0 | 0 | 596,650 | 11.10 | 0 |
王天东 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 19.08 | 0 | 0 | 91,800 | 11.10 | 0 |
刘锋一 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 19.08 | 0 | 0 | 70,000 | 11.10 | 0 |
合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 1,416,850 | -- | 0 |
母公司在职员工的数量(人) | 272 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 155 |
在职员工的数量合计(人) | 427 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 445 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 2 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 82 |
销售人员 | 245 |
技术人员 | 51 |
财务人员 | 11 |
行政人员 | 38 |
合计 | 427 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 1 |
硕士 | 28 |
本科 | 202 |
专科 | 182 |
专科以下 | 14 |
合计 | 427 |
2、薪酬政策
公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金,公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理社会保险,为员工代缴代扣个人所得税。
3、培训计划
公司重视人才的培养,为员工提供可持续发展的机会,制定年度培训计划及优秀人才培育计划,加强对全体员工的培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。
根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化,报告期内,公司对原有内控制度进一步进行细化,通过进一步完善公司法人治理结构的制度平台,为公司的规范运作提供了更加完善的制度保障。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。
2、关于董事和董事会
公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。
3、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于绩效评价与激励约束机制
报告期内公司进一步完善了公司薪酬架构、考核激励体系,已建立相对公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、激励与约束机制,以此推动公司向既定战略目标稳步前进。
5、关于内控制度建设情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,诚信规范运作,建立健全内部管理和控制制度,不断提高公司的治理水平。
6、关于信息披露与透明度、投资者关系
依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,公司严格执行《信息披露管理制度》,董事会秘书负责公司信息披露工作,严格按照相关规定及时、准确、公开披露公司的相关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司制定了《投资者关系管理制度》,明确了投资者关系工作对象、沟通内容、方式等。公司通过深圳证券交易所上市公司投资者关系互动平台、接待投资者来信、来电、来访等方式保持与投资者的良好互动。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司无控股股东,不适用。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.33% | 2020年02月26日 | 2020年02月26日 | 2020-010《2020年第一次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网 |
2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.98% | 2020年04月10日 | 2020年04月10日 | 2020-036《2019年度股东大会决议公告》巨潮资讯网 |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.34% | 2020年08月14日 | 2020年08月14日 | 2020-055《2020年第二次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网 |
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
曹惠民 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张振安 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
余光胜 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规,勤勉尽责,忠实履行独立董事职责,对公司董事会各项议案,在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上,发表合理建议、行使职权,对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用,并对信息披露等情况进行监督和核查。报告期内,独立董事针对相关事项提出的合理建议均被采纳,维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专委会。2020年,公司董事会下设的四个专委会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会的实施规则等相关规定履行各项职责。
1、战略委员会的履职情况
报告期内,董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》、《董事会战略委员会实施规则》的规定,对公司战略执行情况进行回顾总结,根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究,并根据公司的实际情况,对发展战略的实施提出了合理的建议。
2、提名委员会履职情况
报告期内,董事会提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的相关要求,积极开展工作,认真履行职责,研究了高级管理人员、中层管理人员的选择标准和程序。
3、审计委员会的履职情况
报告期内,董事会审计委员会依据相关法规及《公司章程》、《董事会审计委员会实施规则》,充分发挥了审核与监督作用,顺利完成公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。对公司2020年内控情况进行了核查。2020年,审计委员会重点对公司定期年度报告与财务报告、公司续聘财务审计机构等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司2020年度审计的工作进行了总结评价,提出续聘会计事务所的建议。
4、薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内,董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施规则》的规定,对2020年度董事和高级管理人员薪酬及履职情况等事项进行审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《上市公司治理准则》的要求,公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激
励约束机制,实行绩效考核,并与薪酬挂钩。
报告期内,公司高级管理人员承担董事会下达的经营指标,接受董事会的考评,公司董事会薪酬与考核委员会通过对高级管理人员的能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评,根据考核结果决定薪资定级、岗位安排以及聘用与否。经薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行了考核评价工作,并完成了2020年度绩效考核评价,一致认为:2020年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度和股权激励相关规定,披露的薪酬与实际发放相符。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 一、出现如下情况时,为重大缺陷:(1)董事、监事和高级管理人员舞弊;(2)对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外);(3)当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;(4)审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。二、出现如下情况时,为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表。三、出现如下情况时,为重大缺陷:除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺 | 1)具有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷:①公司决策程序导致重大损失;②严重违反法律、法规;③公司高级管理人员和高级技术人员流失严重;④媒体频现负面新闻,涉及面广且对公司声誉造成重大损害;⑤公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效,重要的经济业务虽有内控制度,但没有有效的运行;⑥公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改;⑦公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。2)具有以下特征的缺陷,认定为重要缺陷:①公司决策程序导致出现重大失误;②公司关键岗位业务人员流失严重;③媒体出现负面新闻,波及局部区域;④公司重要业务制度或系统存在缺陷;⑤公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 |
陷。 | 陷之外的其他控制缺陷。 | |
定量标准 | 一、资产类定量标准: 错报≥资产总额3%为重大缺陷; 资产总额3%>错报≥资产总额0.5%为重要缺陷; 资产总额0.5%>错报为一般缺陷。 二、其他定量标准: 错报≥利润总额10%为重大缺陷; 利润总额10%>错报≥利润总额5%为重要缺陷; 利润总额5%>错报为一般缺陷。 | 参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月23日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审【2021】4598号 |
注册会计师姓名 | 胡友邻、柳龙英 |
(2) 测试信息系统一般控制、与收入确认流程相关的应用控制;
(3) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(4) 对营业收入及毛利率按展会、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(5) 对于商务会展收入
,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括参展合同、发票及展会布展图、展会报告等;对于数字展览收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括参展合同、发票及后台业务的实际开展记录、与展商的沟通记录等;
(6) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期合同信息;
(7) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(8) 获取资产负债表日后的数字展览业务开展记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(9) 对客户销售情况执行访谈程序;
(10) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 成本确认
1. 事项描述
如财务报表附注五(二)1所述,米奥兰特公司2020年度营业成本为5,921.46万元。主要系支付的宣传推广成本、运营成本、展馆成本、机票地接成本和其他成本。由于成本发生地多在境外,且涉及众多的境外供应商,导致营业成本可能存在重大错报风险,因此,我们将成本确认认定为关键审计事项。
2. 审计应对
审计过程中,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与成本确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查主要的采购合同,识别与接受服务有关的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价米奥兰特公司的成本确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3) 对米奥兰特公司记录的成本采购交易选取样本,对于商务会展成本,核对展馆成本、宣传推广成本、地接成本等对应的采购合同、发票和结算单据,核对展会相关的布展图、展会手册等;对于数字展览成本,核对宣传推广成本、运营成本等相关成本对应的合同、发票和结算单据,复核人员成本对应的分摊方法,评价相关成本确认是否符合米奥兰特会计政策,是否与收入匹配;
(4) 就资产负债表日前后记录的采购交易,选取样本,核对采购合同、发票及其他支持性文件,以评价成本是否被记录于恰当的会计期间;
(5) 对主要供应商采购情况执行了独立函证程序;
(6) 检查与营业成本相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
米奥兰特公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估米奥兰特公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。米奥兰特公司治理层(以下简称治理层)负责监督米奥兰特公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对米奥兰特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致米奥兰特公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就米奥兰特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江米奥兰特商务会展股份有限公司
2020年12月31日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 287,682,435.92 | 567,686,716.88 |
结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | 75,404,731.50 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 0.00 | 0.00 |
应收账款 | 1,165,047.50 | 1,401,625.85 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 15,289,630.25 | 24,125,822.27 |
应收保费 | 0.00 | 0.00 |
应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 4,159,221.89 | 1,205,550.36 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 1,845,540.04 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 90,353,351.92 | 7,905,722.95 |
流动资产合计 | 475,899,959.02 | 602,325,438.31 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 457,968.84 | 458,200.77 |
其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | 14,624,500.00 | 30,000,000.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 20,384,082.13 | 19,987,276.69 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | ||
无形资产 | 3,077,912.70 | 2,128,709.40 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 1,010,715.47 | 1,010,715.47 |
长期待摊费用 | 2,169,932.71 | 848,326.02 |
递延所得税资产 | 9,943,288.55 | 22,215.17 |
其他非流动资产 | 3,000,000.00 | 3,412,353.18 |
非流动资产合计 | 54,668,400.40 | 57,867,796.70 |
资产总计 | 530,568,359.42 | 660,193,235.01 |
流动负债: | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 3,408,155.91 | 10,386,127.08 |
预收款项 | 0.00 | 16,181,217.78 |
合同负债 | 67,052,725.51 | |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 10,561,340.36 | 2,596,021.53 |
应交税费 | 2,599,279.87 | 7,144,744.50 |
其他应付款 | 4,627,967.47 | 6,489,432.42 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 158,243.03 | 165,651.38 |
应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 257,704.99 | 0.00 |
流动负债合计 | 88,507,174.11 | 42,797,543.31 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | ||
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 6,590,435.00 | 12,415,373.75 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 6,590,435.00 | 12,415,373.75 |
负债合计 | 95,097,609.11 | 55,212,917.06 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,164,000.00 | 100,164,000.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 303,260,953.11 | 300,441,072.66 |
减:库存股 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | -972,394.91 | 4,490,124.88 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 26,417,525.99 | 26,417,525.99 |
一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
未分配利润 | 5,211,415.77 | 170,004,951.57 |
归属于母公司所有者权益合计 | 434,081,499.96 | 601,517,675.10 |
少数股东权益 | 1,389,250.35 | 3,462,642.85 |
所有者权益合计 | 435,470,750.31 | 604,980,317.95 |
负债和所有者权益总计 | 530,568,359.42 | 660,193,235.01 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 239,378,499.41 | 514,273,311.15 |
交易性金融资产 | 75,404,731.50 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 0.00 | 0.00 |
应收账款 | 818,493.50 | 2,750,339.42 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 28,156,842.16 | 13,141,279.29 |
其他应收款 | 7,615,403.46 | 6,692,574.76 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 3,833,025.49 | 6,305,469.49 |
存货 | 1,845,540.04 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 86,277,672.75 | 2,196,775.82 |
流动资产合计 | 439,497,182.82 | 539,054,280.44 |
非流动资产: | ||
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 37,838,332.84 | 33,178,564.77 |
其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | 14,624,500.00 | 30,000,000.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 12,040,639.98 | 11,599,538.68 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | ||
无形资产 | 3,046,013.73 | 1,497,993.82 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 1,026,799.44 | 354,771.49 |
递延所得税资产 | 9,481,244.71 | 51,781.52 |
其他非流动资产 | 0.00 | 3,412,353.18 |
非流动资产合计 | 78,057,530.70 | 80,095,003.46 |
资产总计 | 517,554,713.52 | 619,149,283.90 |
流动负债: | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 3,407,145.91 | 11,005,771.33 |
预收款项 | 0.00 | 7,697,759.93 |
合同负债 | 43,803,405.32 | |
应付职工薪酬 | 6,973,911.44 | 1,944,565.20 |
应交税费 | 2,469,720.61 | 6,832,973.42 |
其他应付款 | 42,512,185.81 | 52,006,992.64 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 63,477.83 | 0.00 |
流动负债合计 | 99,229,846.92 | 79,488,062.52 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 0.00 | 0.00 |
负债合计 | 99,229,846.92 | 79,488,062.52 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,164,000.00 | 100,164,000.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 303,215,650.45 | 300,395,770.00 |
减:库存股 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 26,588,505.15 | 26,588,505.15 |
未分配利润 | -11,643,289.00 | 112,512,946.23 |
所有者权益合计 | 418,324,866.60 | 539,661,221.38 |
负债和所有者权益总计 | 517,554,713.52 | 619,149,283.90 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 |
其中:营业收入 | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 |
利息收入 | 0.00 | 0.00 |
已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
二、营业总成本 | 172,348,683.14 | 343,440,945.30 |
其中:营业成本 | 59,214,571.47 | 228,478,596.93 |
利息支出 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
退保金 | 0.00 | 0.00 |
赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
分保费用 | 0.00 | 0.00 |
税金及附加 | 1,010,733.98 | 537,621.46 |
销售费用 | 77,901,150.01 | 88,910,734.30 |
管理费用 | 33,528,367.82 | 26,661,658.21 |
研发费用 | 13,670,776.35 | 5,487,416.34 |
财务费用 | -12,976,916.49 | -6,635,081.94 |
其中:利息费用 | 0.00 | 0.00 |
利息收入 | 12,643,549.14 | 7,703,583.85 |
加:其他收益 | 5,758,021.23 | 1,293,812.75 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 957,997.67 | -183,065.81 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -231.93 | -183,065.81 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | 0.00 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -9,970,767.80 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,135,097.48 | -242,297.47 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 41,231.01 | -11,496.63 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -82,343,993.16 | 83,192,385.16 |
加:营业外收入 | 855,327.10 | 3,004,154.02 |
减:营业外支出 | 285,234.07 | 32,395.00 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -81,773,900.13 | 86,164,144.18 |
减:所得税费用 | -15,746,012.13 | 20,233,208.79 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -66,027,888.00 | 65,930,935.39 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -66,027,888.00 | 65,930,935.39 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -64,629,535.80 | 66,116,562.79 |
2.少数股东损益 | -1,398,352.20 | -185,627.40 |
六、其他综合收益的税后净额 | -5,462,519.79 | 656,031.61 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,462,519.79 | 656,031.61 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -5,462,519.79 | 656,031.61 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | -5,462,519.79 | 656,031.61 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
归属于少数股东的其他综合收益的 | 0.00 | 0.00 |
税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -71,490,407.79 | 66,586,967.00 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -70,092,055.59 | 66,772,594.40 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -1,398,352.20 | -185,627.40 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.65 | 0.83 |
(二)稀释每股收益 | -0.65 | 0.83 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 70,844,280.61 | 332,727,528.87 |
减:营业成本 | 51,735,299.89 | 218,441,222.45 |
税金及附加 | 705,545.22 | 347,730.52 |
销售费用 | 56,633,345.09 | 56,345,466.15 |
管理费用 | 26,547,552.37 | 18,007,109.96 |
研发费用 | 9,022,439.15 | 5,487,416.34 |
财务费用 | -12,576,353.99 | -7,695,361.47 |
其中:利息费用 | 0.00 | 0.00 |
利息收入 | 12,482,042.52 | 7,678,886.03 |
加:其他收益 | 5,458,844.68 | 1,246,437.80 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,975,094.90 | 21,002,288.90 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -231.93 | -183,065.81 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -9,970,767.80 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -202,096.14 | -207,045.92 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -891.63 | -11,496.63 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -33,963,363.11 | 63,824,129.07 |
加:营业外收入 | 750,015.93 | 3,000,028.84 |
减:营业外支出 | 208,351.24 | 28,871.00 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -33,421,698.42 | 66,795,286.91 |
减:所得税费用 | -9,429,463.19 | 13,351,851.92 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -23,992,235.23 | 53,443,434.99 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -23,992,235.23 | 53,443,434.99 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值 | 0.00 | 0.00 |
准备 | ||
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
六、综合收益总额 | -23,992,235.23 | 53,443,434.99 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 153,227,054.43 | 422,581,849.25 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 |
保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
收到的税费返还 | 619,921.37 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 25,126,221.77 | 18,859,097.13 |
经营活动现金流入小计 | 178,973,197.57 | 441,440,946.38 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,148,917.55 | 220,739,449.08 |
客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 85,456,835.39 | 104,830,746.56 |
支付的各项税费 | 13,950,063.12 | 17,815,480.86 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,804,396.88 | 38,831,221.62 |
经营活动现金流出小计 | 191,360,212.94 | 382,216,898.12 |
经营活动产生的现金流量净额 | -12,387,015.37 | 59,224,048.26 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得投资收益收到的现金 | 936,909.59 | 0.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,935.98 | 86,905.95 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 486,744,726.83 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 487,733,572.40 | 86,905.95 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,691,300.04 | 3,610,310.17 |
投资支付的现金 | 3,000,000.00 | 0.00 |
质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 640,350,559.54 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 649,041,859.58 | 3,610,310.17 |
投资活动产生的现金流量净额 | -161,308,287.18 | -3,523,404.22 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 323,775,070.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 323,775,070.00 |
偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100,263,094.84 | 224,798.14 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 99,094.84 | 224,798.14 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 583,363.78 | 18,334,300.00 |
筹资活动现金流出小计 | 100,846,458.62 | 18,559,098.14 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -100,846,458.62 | 305,215,971.86 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,462,519.79 | 656,031.61 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -280,004,280.96 | 361,572,647.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 567,686,716.88 | 206,114,069.37 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 287,682,435.92 | 567,686,716.88 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 114,872,058.63 | 332,663,737.91 |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,445,177.52 | 34,589,421.08 |
经营活动现金流入小计 | 137,317,236.15 | 367,253,158.99 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 67,958,117.38 | 205,458,281.62 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,933,636.95 | 74,562,660.65 |
支付的各项税费 | 12,027,783.14 | 15,012,962.59 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 35,654,834.04 | 26,707,080.51 |
经营活动现金流出小计 | 176,574,371.51 | 321,740,985.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | -39,257,135.36 | 45,512,173.62 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得投资收益收到的现金 | 936,909.59 | 0.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,518.97 | 83,381.95 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,365,040.00 | 0.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 520,209,228.06 | 14,879,885.22 |
投资活动现金流入小计 | 522,512,696.62 | 14,963,267.17 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,682,582.57 | 3,283,083.97 |
投资支付的现金 | 7,000,000.00 | 15,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 639,350,559.54 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 650,033,142.11 | 18,283,083.97 |
投资活动产生的现金流量净额 | -127,520,445.49 | -3,319,816.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 323,775,070.00 |
取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 84,650,502.51 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | 84,650,502.51 | 323,775,070.00 |
偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100,164,000.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 92,745,462.91 | 18,334,300.00 |
筹资活动现金流出小计 | 192,909,462.91 | 18,334,300.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -108,258,960.40 | 305,440,770.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 141,729.51 | 0.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -274,894,811.74 | 347,633,126.82 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 514,273,311.15 | 166,640,184.33 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 239,378,499.41 | 514,273,311.15 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 100,164,000.00 | 300,441,072.66 | 4,490,124.88 | 26,417,525.99 | 170,004,951.57 | 601,517,675.10 | 3,462,642.85 | 604,980,317.95 |
加:会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 0.00 | ||||||||||||||
其他 | 0.00 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,164,000.00 | 300,441,072.66 | 4,490,124.88 | 26,417,525.99 | 170,004,951.57 | 601,517,675.10 | 3,462,642.85 | 604,980,317.95 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,819,880.45 | -5,462,519.79 | -164,793,535.80 | -167,436,175.14 | -2,073,392.50 | -169,509,567.64 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -5,462,519.79 | -64,629,535.80 | -70,092,055.59 | -1,398,352.20 | -71,490,407.79 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | ||||||||||||
4.其他 | 0.00 | ||||||||||||||
(三)利润分配 | -100,164,000.00 | -100,164,000.00 | -675,040.30 | -100,839,040.30 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0.00 | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -100,164,000.00 | -100,164,000.00 | -91,686.49 | -100,255,686.49 | |||||||||||
4.其他 | 0.00 | -583,3 | -583,3 |
53.81 | 53.81 | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | ||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | ||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||||
6.其他 | 0.00 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | ||||||||||||||
1.本期提取 | 0.00 | ||||||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | ||||||||||||||
(六)其他 | 0.00 | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,164,000.00 | 303,260,953.11 | -972,394.91 | 26,417,525.99 | 5,211,415.77 | 434,081,499.96 | 1,389,250.35 | 435,470,750.31 |
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 75,123,000.00 | 23,172,302.66 | 3,834,093.27 | 21,073,182.49 | 109,232,732.28 | 232,435,310.70 | 4,038,719.77 | 236,474,030.47 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期 |
差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 75,123,000.00 | 23,172,302.66 | 3,834,093.27 | 21,073,182.49 | 109,232,732.28 | 232,435,310.70 | 4,038,719.77 | 236,474,030.47 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 25,041,000.00 | 277,268,770.00 | 656,031.61 | 5,344,343.50 | 60,772,219.29 | 369,082,364.40 | -576,076.92 | 368,506,287.48 | |||||||
(一)综合收益总额 | 656,031.61 | 66,116,562.79 | 66,772,594.40 | -185,627.40 | 66,586,967.00 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 25,041,000.00 | 277,268,770.00 | 302,309,770.00 | 302,309,770.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 25,041,000.00 | 277,268,770.00 | 302,309,770.00 | 302,309,770.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 5,344,343.50 | -5,344,343.50 | -390,449.52 | -390,449.52 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,344,343.50 | -5,344,343.50 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -390,449.52 | -390,449.52 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者 |
权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,164,000.00 | 300,441,072.66 | 4,490,124.88 | 26,417,525.99 | 170,004,951.57 | 601,517,675.10 | 3,462,642.85 | 604,980,317.95 |
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 100,164,000.00 | 300,395,770.00 | 26,588,505.15 | 112,512,946.23 | 539,661,221.38 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 |
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,164,000.00 | 300,395,770.00 | 26,588,505.15 | 112,512,946.23 | 539,661,221.38 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,819,880.45 | -124,156,235.23 | -121,336,354.78 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -23,992,235.23 | -23,992,235.23 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,819,880.45 | 2,819,880.45 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -100,164,000.00 | -100,164,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -100,164,000.00 | -100,164,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 100,164,000.00 | 303,215,650.45 | 26,588,505.15 | -11,643,289.00 | 418,324,866.60 |
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 75,123,000.00 | 23,127,000.00 | 21,244,161.65 | 64,413,854.74 | 183,908,016.39 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 75,123,000.00 | 23,127,000.00 | 21,244,161.65 | 64,413,854.74 | 183,908,016.39 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 25,041,000.00 | 277,268,770.00 | 5,344,343.50 | 48,099,091.49 | 355,753,204.99 | |||||||
(一)综合收益总额 | 53,443,434.99 | 53,443,434.99 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 25,041,000.0 | 277,268,770.00 | 302,309,770.00 |
0 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 25,041,000.00 | 277,268,770.00 | 302,309,770.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 5,344,343.50 | -5,344,343.50 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,344,343.50 | -5,344,343.50 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 100,164,000.00 | 300,395,770.00 | 26,588,505.15 | 112,512,946.23 | 539,661,221.38 |
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Swift公司、Green Valley公司等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信 |
其他应收款——员工借款组合 | 款项性质 |
用损失率,计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
发出存货采用个别计价法。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 31.67%-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5年 | 5% | 23.75%-19.00% |
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
软件 | 3-5年 |
额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要从事线下商务会展服务和线上数字展览服务,线下商务会展服务收入确认需满足以下条件:
展会已结束,公司已根据合同约定提供相关服务,收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入。 线上数字展览服务收入需满足以下条件:根据公司与客户的合同规定,合同中包含多项履约义务的,公司按照各单项履约义务所对应的服务价格或各项服务单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。针对各单项履约义务,提供展前培训、开幕式和论坛等服务内容,属于某一时点履行的履约义务,在服务提供完成时确认收入;针对提供线上数字展示服务,结合对应的合同约定,合同约定为核心推广服务期的部分,在核心推广服务期结束且公司已提供所约定的全部服务时确认收入,合同约定为1年展览期间或1年平台使用期间的部分,因客户在公司服务提供的同时即取得相关的经济利益,该部分合同根据直线法确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
项 目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 |
预收款项 | 16,181,217.78 | -16,181,217.78 | |
合同负债 | 16,181,217.78 | 16,181,217.78 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 567,686,716.88 | 567,686,716.88 | |
结算备付金 | 0.00 | ||
拆出资金 | 0.00 | ||
交易性金融资产 | 0.00 | ||
衍生金融资产 | 0.00 | ||
应收票据 | 0.00 | ||
应收账款 | 1,401,625.85 | 1,401,625.85 |
应收款项融资 | 0.00 | ||
预付款项 | 24,125,822.27 | 24,125,822.27 | |
应收保费 | 0.00 | ||
应收分保账款 | 0.00 | ||
应收分保合同准备金 | 0.00 | ||
其他应收款 | 1,205,550.36 | 1,205,550.36 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | 0.00 | ||
存货 | 0.00 | ||
合同资产 | |||
持有待售资产 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
其他流动资产 | 7,905,722.95 | 7,905,722.95 | |
流动资产合计 | 602,325,438.31 | 602,325,438.31 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 0.00 | ||
债权投资 | 0.00 | ||
其他债权投资 | 0.00 | ||
长期应收款 | 0.00 | ||
长期股权投资 | 458,200.77 | 458,200.77 | |
其他权益工具投资 | 0.00 | ||
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
投资性房地产 | 0.00 | ||
固定资产 | 19,987,276.69 | 19,987,276.69 | |
在建工程 | 0.00 | ||
生产性生物资产 | 0.00 | ||
油气资产 | 0.00 | ||
使用权资产 | |||
无形资产 | 2,128,709.40 | 2,128,709.40 | |
开发支出 | 0.00 | ||
商誉 | 1,010,715.47 | 1,010,715.47 | |
长期待摊费用 | 848,326.02 | 848,326.02 |
递延所得税资产 | 22,215.17 | 22,215.17 | |
其他非流动资产 | 3,412,353.18 | 3,412,353.18 | |
非流动资产合计 | 57,867,796.70 | 57,867,796.70 | |
资产总计 | 660,193,235.01 | 660,193,235.01 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 0.00 | ||
向中央银行借款 | 0.00 | ||
拆入资金 | 0.00 | ||
交易性金融负债 | 0.00 | ||
衍生金融负债 | 0.00 | ||
应付票据 | 0.00 | ||
应付账款 | 10,386,127.08 | 10,386,127.08 | |
预收款项 | 16,181,217.78 | 0.00 | -16,181,217.78 |
合同负债 | 16,181,217.78 | 16,181,217.78 | |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | ||
吸收存款及同业存放 | 0.00 | ||
代理买卖证券款 | 0.00 | ||
代理承销证券款 | 0.00 | ||
应付职工薪酬 | 2,596,021.53 | 2,596,021.53 | |
应交税费 | 7,144,744.50 | 7,144,744.50 | |
其他应付款 | 6,489,432.42 | 6,489,432.42 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 165,651.38 | 165,651.38 | |
应付手续费及佣金 | 0.00 | ||
应付分保账款 | 0.00 | ||
持有待售负债 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | ||
其他流动负债 | 0.00 | ||
流动负债合计 | 42,797,543.31 | 42,797,543.31 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | 0.00 | ||
长期借款 | 0.00 | ||
应付债券 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 0.00 | ||
长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
预计负债 | 0.00 | ||
递延收益 | 0.00 | ||
递延所得税负债 | 12,415,373.75 | 12,415,373.75 | |
其他非流动负债 | 0.00 | ||
非流动负债合计 | 12,415,373.75 | 12,415,373.75 | |
负债合计 | 55,212,917.06 | 55,212,917.06 | |
所有者权益: | |||
股本 | 100,164,000.00 | 100,164,000.00 | |
其他权益工具 | 0.00 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 300,441,072.66 | 300,441,072.66 | |
减:库存股 | 0.00 | ||
其他综合收益 | 4,490,124.88 | 4,490,124.88 | |
专项储备 | 0.00 | ||
盈余公积 | 26,417,525.99 | 26,417,525.99 | |
一般风险准备 | 0.00 | ||
未分配利润 | 170,004,951.57 | 170,004,951.57 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 601,517,675.10 | 601,517,675.10 | |
少数股东权益 | 3,462,642.85 | 3,462,642.85 | |
所有者权益合计 | 604,980,317.95 | 604,980,317.95 | |
负债和所有者权益总计 | 660,193,235.01 | 660,193,235.01 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 514,273,311.15 | 514,273,311.15 | |
交易性金融资产 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | ||
应收票据 | 0.00 | ||
应收账款 | 2,750,339.42 | 2,750,339.42 | |
应收款项融资 | 0.00 | ||
预付款项 | 13,141,279.29 | 13,141,279.29 | |
其他应收款 | 6,692,574.76 | 6,692,574.76 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 6,305,469.49 | 6,305,469.49 | |
存货 | 0.00 | ||
合同资产 | |||
持有待售资产 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
其他流动资产 | 2,196,775.82 | 2,196,775.82 | |
流动资产合计 | 539,054,280.44 | 539,054,280.44 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 0.00 | ||
其他债权投资 | 0.00 | ||
长期应收款 | 0.00 | ||
长期股权投资 | 33,178,564.77 | 33,178,564.77 | |
其他权益工具投资 | 0.00 | ||
其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
投资性房地产 | 0.00 | ||
固定资产 | 11,599,538.68 | 11,599,538.68 | |
在建工程 | 0.00 | ||
生产性生物资产 | 0.00 | ||
油气资产 | 0.00 | ||
使用权资产 | |||
无形资产 | 1,497,993.82 | 1,497,993.82 | |
开发支出 | 0.00 | ||
商誉 | 0.00 | ||
长期待摊费用 | 354,771.49 | 354,771.49 | |
递延所得税资产 | 51,781.52 | 51,781.52 | |
其他非流动资产 | 3,412,353.18 | 3,412,353.18 |
非流动资产合计 | 80,095,003.46 | 80,095,003.46 | |
资产总计 | 619,149,283.90 | 619,149,283.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 0.00 | ||
交易性金融负债 | 0.00 | ||
衍生金融负债 | 0.00 | ||
应付票据 | 0.00 | ||
应付账款 | 11,005,771.33 | 11,005,771.33 | |
预收款项 | 7,697,759.93 | 0.00 | -7,697,759.93 |
合同负债 | 7,697,759.93 | 7,697,759.93 | |
应付职工薪酬 | 1,944,565.20 | 1,944,565.20 | |
应交税费 | 6,832,973.42 | 6,832,973.42 | |
其他应付款 | 52,006,992.64 | 52,006,992.64 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | ||
其他流动负债 | 0.00 | ||
流动负债合计 | 79,488,062.52 | 79,488,062.52 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 0.00 | ||
应付债券 | 0.00 | ||
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 0.00 | ||
长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
预计负债 | 0.00 | ||
递延收益 | 0.00 | ||
递延所得税负债 | 0.00 | ||
其他非流动负债 | 0.00 | ||
非流动负债合计 | 0.00 | ||
负债合计 | 79,488,062.52 | 79,488,062.52 |
所有者权益: | |||
股本 | 100,164,000.00 | 100,164,000.00 | |
其他权益工具 | 0.00 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 300,395,770.00 | 300,395,770.00 | |
减:库存股 | 0.00 | ||
其他综合收益 | 0.00 | ||
专项储备 | 0.00 | ||
盈余公积 | 26,588,505.15 | 26,588,505.15 | |
未分配利润 | 112,512,946.23 | 112,512,946.23 | |
所有者权益合计 | 539,661,221.38 | 539,661,221.38 | |
负债和所有者权益总计 | 619,149,283.90 | 619,149,283.90 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、5% |
消费税 | 不适用 | - |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、5% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳米奥兰特公司 | 15% |
上海国展公司 | 5% |
北京米奥兰特公司 | 5% |
嘉兴米奥兰特公司 | 5% |
杭州丝绸展览公司 | 5% |
宁波米奥会展公司 | 5% |
广东米奥兰特公司 | 5% |
东莞米奥兰特公司 | 5% |
米奥兰特管理公司 | 5% |
米奥兰特科技公司 | 5% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 395,579.26 | 394,225.06 |
银行存款 | 286,838,354.46 | 566,731,465.00 |
其他货币资金 | 448,502.20 | 561,026.82 |
合计 | 287,682,435.92 | 567,686,716.88 |
其中:存放在境外的款项总额 | 19,432,133.16 | 48,433,854.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 75,404,731.50 | |
其中: | ||
权益工具投资 | 75,404,731.50 | |
其中: | ||
合计 | 75,404,731.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
项目 | 期末已质押金额 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 755,703.00 | 35.84% | 755,703.00 | 100.00% | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,353,112.00 | 64.16% | 188,064.50 | 13.90% | 1,165,047.50 | 1,537,767.00 | 100.00% | 136,141.15 | 8.85% | 1,401,625.85 |
其中: | ||||||||||
合计 | 2,108,815.00 | 100.00% | 943,767.50 | 44.75% | 1,165,047.50 | 1,537,767.00 | 100.00% | 136,141.15 | 8.85% | 1,401,625.85 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
广东征途展览有限公司 | 755,703.00 | 755,703.00 | 100.00% | 实际控制人失联,预计无法收回 |
合计 | 755,703.00 | 755,703.00 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 1,010,760.00 | 50,538.00 | 5.00% |
1-2年 | 153,290.00 | 15,329.00 | 10.00% |
2-3年 | 133,729.00 | 66,864.50 | 50.00% |
3年以上 | 55,333.00 | 55,333.00 | 100.00% |
合计 | 1,353,112.00 | 188,064.50 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,010,760.00 |
1至2年 | 908,993.00 |
2至3年 | 133,729.00 |
3年以上 | 55,333.00 |
5年以上 | 55,333.00 |
合计 | 2,108,815.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准 | 755,703.00 | 755,703.00 |
备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 136,141.15 | 51,923.35 | 188,064.50 | |||
合计 | 136,141.15 | 807,626.35 | 943,767.50 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 755,703.00 | 35.84% | 755,703.00 |
客户2 | 680,800.00 | 32.29% | 34,040.00 |
客户3 | 200,000.00 | 9.48% | 10,000.00 |
客户4 | 143,400.00 | 6.80% | 52,500.00 |
客户5 | 55,333.00 | 2.62% | 55,333.00 |
合计 | 1,835,236.00 | 87.03% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 10,074,971.62 | 65.89% | 24,125,822.27 | 100.00% |
1至2年 | 5,214,658.63 | 34.11% | ||
合计 | 15,289,630.25 | -- | 24,125,822.27 | -- |
单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
供应商1 | 2,396,037.00 | 预付机票款,受疫情影响延期至2021年 |
供应商2 | 915,487.11 | 预付印度展馆费,受疫情影响延期至2021年 |
供应商3 | 662,428.57 | 预付巴西展馆费,受疫情影响延期至2021年 |
供应商4 | 505,382.73 | 预付印度尼西亚展馆费,受疫情影响延期至2021年 |
供应商5 | 321,057.66 | 预付埃及展馆费,受疫情影响延期至2021年 |
小 计 | 4,800,393.07 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
供应商1 | 5,828,187.00 | 38.12 |
供应商2 | 4,968,569.17 | 32.50 |
供应商3 | 1,226,842.14 | 8.02 |
供应商4 | 662,428.57 | 4.33 |
供应商5 | 631,113.88 | 4.13 |
小 计 | 13,317,140.76 | 87.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 4,159,221.89 | 1,205,550.36 |
合计 | 4,159,221.89 | 1,205,550.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,737,640.36 | 1,926,347.86 |
员工备用金 | 244,452.62 | 232,070.87 |
应收暂付款 | 123,218.00 | 271,583.00 |
员工借款 | 3,605,833.41 | |
合计 | 5,711,144.39 | 2,430,001.73 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,224,451.37 | 1,224,451.37 | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -8,232.80 | 8,232.80 | ||
--转回第二阶段 | -44,858.26 | 44,858.26 | ||
本期计提 | -1,016,916.45 | 53,091.05 | 1,291,296.53 | 327,471.13 |
2020年12月31日余额 | 199,302.12 | 16,465.59 | 1,336,154.79 | 1,551,922.50 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 3,986,042.41 |
1至2年 | 164,655.92 |
2至3年 | 448,582.56 |
3年以上 | 1,111,863.50 |
3至4年 | 50,980.50 |
4至5年 | 213,998.00 |
5年以上 | 846,885.00 |
合计 | 5,711,144.39 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
员工1 | 员工借款 | 475,000.01 | 1年以内 | 8.32% | 23,750.00 |
员工2 | 员工借款 | 416,666.66 | 1年以内 | 7.30% | 20,833.33 |
Director General of the Income and Sales | 押金保证金 | 404,932.00 | 3年以上 | 7.09% | 404,932.00 |
Tax Department | |||||
上海展览中心 | 押金保证金 | 399,253.00 | 3年以上 | 6.99% | 399,253.00 |
员工3 | 员工借款 | 393,333.33 | 1年以内 | 6.88% | 19,666.67 |
合计 | -- | 2,089,185.00 | -- | 36.58% | 868,435.00 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
合同履约成本 | 1,845,540.04 | 1,845,540.04 | ||||
合计 | 1,845,540.04 | 1,845,540.04 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合计 | 0.00 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行理财产品 | 80,000,000.00 | |
待摊及房租费 | 4,568,266.14 | 2,748,487.30 |
期末留抵增值税进项税额 | 3,514,448.19 | 5,153,976.38 |
预缴企业所得税 | 2,270,637.59 | 3,259.27 |
合计 | 90,353,351.92 | 7,905,722.95 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合计 | 0.00 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失 | 备注 |
准备 | ||||||||
合计 | 0.00 | —— |
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
合计 | 0.00 | -- |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州米奥拓海科技有限公司 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 | ||||||||
小计 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 | ||||||||
合计 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,624,500.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 14,624,500.00 | 30,000,000.00 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 20,384,082.13 | 19,987,276.69 |
合计 | 20,384,082.13 | 19,987,276.69 |
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | ||||
1.期初余额 | 21,366,918.60 | 11,552,026.14 | 3,266,703.46 | 36,185,648.20 |
2.本期增加金额 | 1,907,805.63 | 1,154,984.96 | 3,062,790.59 | |
(1)购置 | 1,907,805.63 | 1,154,984.96 | 3,062,790.59 |
(2)在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 490,937.24 | 490,937.24 | ||
(1)处置或报废 | 490,937.24 | 490,937.24 | ||
4.期末余额 | 21,366,918.60 | 12,968,894.53 | 4,421,688.42 | 38,757,501.55 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 5,944,054.94 | 7,665,548.85 | 2,588,767.72 | 16,198,371.51 |
2.本期增加金额 | 1,015,494.81 | 1,413,992.77 | 225,792.60 | 2,655,280.18 |
(1)计提 | 1,015,494.81 | 1,413,992.77 | 225,792.60 | 2,655,280.18 |
3.本期减少金额 | 480,232.27 | 480,232.27 | ||
(1)处置或报废 | 480,232.27 | 480,232.27 | ||
4.期末余额 | 6,959,549.75 | 8,599,309.35 | 2,814,560.32 | 18,373,419.42 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置或报废 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 14,407,368.85 | 4,369,585.18 | 1,607,128.10 | 20,384,082.13 |
2.期初账面价值 | 15,422,863.66 | 3,886,477.29 | 677,935.74 | 19,987,276.69 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 期末账面价值 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 合计 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 呼叫中心 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 5,988,602.76 | 2,139,490.22 | 8,128,092.98 |
2.本期增加金额 | 3,430,571.65 | 3,430,571.65 | ||||
(1)购置 | 3,430,571.65 | 3,430,571.65 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 648,698.10 | 648,698.10 | ||||
(1)处置 | 648,698.10 | 648,698.10 | ||||
4.期末余额 | 8,770,476.31 | 2,139,490.22 | 10,909,966.53 | |||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 4,318,942.16 | 1,680,441.42 | 5,999,383.58 | |||
2.本期增加金额 | 2,053,470.31 | 427,898.04 | 2,481,368.35 | |||
(1)计提 | 2,053,470.31 | 427,898.04 | 2,481,368.35 | |||
3.本期减少金额 | 648,698.10 | 648,698.10 | ||||
(1)处置 | 648,698.10 | 648,698.10 | ||||
4.期末余额 | 5,723,714.37 | 2,108,339.46 | 7,832,053.83 | |||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 3,046,761.94 | 31,150.76 | 3,077,912.70 | |||
2.期初账面价值 | 1,669,660.60 | 459,048.80 | 2,128,709.40 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
北京米奥兰特公司 | 756,887.58 | 756,887.58 | ||||
上海国展公司 | 253,827.89 | 253,827.89 | ||||
合计 | 1,010,715.47 | 1,010,715.47 |
被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
项 | ||||||
合计 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 620,422.02 | 2,075,754.71 | 632,810.02 | 2,063,366.71 | |
咨询服务费 | 227,904.00 | 121,338.00 | 106,566.00 | ||
合计 | 848,326.02 | 2,075,754.71 | 754,148.02 | 2,169,932.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 166,458.50 | 41,614.63 | 133,935.40 | 22,215.17 |
可抵扣亏损 | 30,868,044.83 | 7,408,981.97 | ||
其他非流动金融资产公允价值变动 | 15,375,500.00 | 3,843,875.00 | ||
合计 | 46,410,003.33 | 11,294,471.60 | 133,935.40 | 22,215.17 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
境外子公司实现的净利润 | 26,361,739.98 | 6,590,435.00 | 49,661,495.00 | 12,415,373.75 |
交易性金融资产公允价值变动 | 5,404,732.20 | 1,351,183.05 | ||
合计 | 31,766,472.18 | 7,941,618.05 | 49,661,495.00 | 12,415,373.75 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 1,351,183.05 | 9,943,288.55 | 22,215.17 | |
递延所得税负债 | 1,351,183.05 | 6,590,435.00 | 12,415,373.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 5,149,111.95 | 2,205.75 |
可抵扣亏损 | 19,113,235.56 | 1,658,660.07 |
合计 | 24,262,347.51 | 1,660,865.82 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 1,360,262.92 | 1,360,262.92 | |
2024年 | 298,397.15 | 298,397.15 | |
2025年 | 17,454,575.49 | ||
合计 | 19,113,235.56 | 1,658,660.07 | -- |
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付软件购置款 | 3,412,353.18 | 3,412,353.18 | ||||
预付股权款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
合计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,412,353.18 | 3,412,353.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: | ||
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付展会款 | 3,408,155.91 | 10,386,127.08 |
合计 | 3,408,155.91 | 10,386,127.08 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待执行销售合同 | 67,052,725.51 | 16,181,217.78 |
合计 | 67,052,725.51 | 16,181,217.78 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 2,281,634.48 | 90,988,203.87 | 83,351,152.74 | 9,918,685.61 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 314,387.05 | 446,542.34 | 700,260.64 | 60,668.75 |
三、辞退福利 | 1,982,576.93 | 1,400,590.93 | 581,986.00 | |
合计 | 2,596,021.53 | 93,417,323.14 | 85,452,004.31 | 10,561,340.36 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,873,627.76 | 77,426,279.15 | 69,668,603.78 | 9,631,303.13 |
2、职工福利费 | 7,045,949.06 | 7,045,949.06 | ||
3、社会保险费 | 351,501.34 | 2,725,329.76 | 2,843,755.90 | 233,075.20 |
其中:医疗保险费 | 280,830.52 | 2,665,710.42 | 2,761,616.45 | 184,924.49 |
工伤保险费 | 43,567.11 | 5,967.83 | 10,571.98 | 38,962.96 |
生育保险费 | 27,103.71 | 53,651.51 | 71,567.47 | 9,187.75 |
4、住房公积金 | 56,505.38 | 3,790,645.90 | 3,792,844.00 | 54,307.28 |
合计 | 2,281,634.48 | 90,988,203.87 | 83,351,152.74 | 9,918,685.61 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 302,981.20 | 432,346.08 | 676,240.29 | 59,086.99 |
2、失业保险费 | 11,405.85 | 14,196.26 | 24,020.35 | 1,581.76 |
合计 | 314,387.05 | 446,542.34 | 700,260.64 | 60,668.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,697,427.16 | 102,895.47 |
企业所得税 | 6,289,080.66 | |
个人所得税 | 644,564.43 | 649,395.51 |
城市维护建设税 | 119,811.06 | 7,871.30 |
教育费附加 | 51,347.60 | 3,390.54 |
地方教育附加 | 34,231.73 | 2,260.38 |
印花税 | 31,114.58 | 89,850.64 |
土地使用税 | 138.21 | |
房产税 | 20,645.10 | |
合计 | 2,599,279.87 | 7,144,744.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 158,243.03 | 165,651.38 |
其他应付款 | 4,469,724.44 | 6,323,781.04 |
合计 | 4,627,967.47 | 6,489,432.42 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 158,243.03 | 165,651.38 |
合计 | 158,243.03 | 165,651.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 1,137,085.12 | 2,085,776.06 |
应付未付款 | 3,332,639.32 | 4,238,004.98 |
合计 | 4,469,724.44 | 6,323,781.04 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 257,704.99 | |
合计 | 257,704.99 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
合计 | 0.00 | -- |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
合计 | 0.00 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 100,164,000.00 | 100,164,000.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
合计 | 0.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 277,341,072.66 | 277,341,072.66 | ||
其他资本公积 | 23,100,000.00 | 2,819,880.45 | 25,919,880.45 | |
合计 | 300,441,072.66 | 2,819,880.45 | 303,260,953.11 |
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,490,124.88 | -5,462,519.79 | -5,462,519.79 | -972,394.91 | ||||
外币财务报表折算差额 | 4,490,124.88 | -5,462,519.79 | -5,462,519.79 | -972,394.91 | ||||
其他综合收益合计 | 4,490,124.88 | -5,462,519.79 | -5,462,519.79 | -972,394.91 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
合计 | 0.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 26,417,525.99 | 26,417,525.99 | ||
合计 | 26,417,525.99 | 26,417,525.99 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整后期初未分配利润 | 170,004,951.57 | 109,232,732.28 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -64,629,535.80 | 66,116,562.79 |
减:提取法定盈余公积 | 5,344,343.50 | |
应付普通股股利 | 100,164,000.00 | |
期末未分配利润 | 5,211,415.77 | 170,004,951.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 94,353,305.35 | 59,214,571.47 | 425,165,723.99 | 228,478,596.93 |
其他业务 | 610,653.63 | |||
合计 | 94,353,305.35 | 59,214,571.47 | 425,776,377.62 | 228,478,596.93 |
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入 | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 | 包含线上、线下展会业务收入及其他业务收入 |
营业收入扣除项目 | 0.00 | 0.00 | 无 |
其中: | |||
与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 94,353,305.35 | 425,776,377.62 | 无 |
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 自办展 | 数字展及其他 | 代理展 | 合计 |
其中: | ||||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
服务(在某一时点转让) | 72,150,965.75 | 11,650,939.00 | 83,801,904.75 | |||
服务(在某一时段内提供) | 10,551,400.60 | 10,551,400.60 | ||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
合计 | 82,702,366.35 | 11,650,939.00 | 94,353,305.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 429,345.67 | 11,528.14 |
教育费附加 | 184,005.29 | 4,940.63 |
房产税 | 176,540.60 | 176,540.60 |
土地使用税 | 792.82 | 792.80 |
车船使用税 | 2,400.00 | 2,400.00 |
印花税 | 94,979.41 | 338,125.53 |
地方教育费附加 | 122,670.19 | 3,293.76 |
合计 | 1,010,733.98 | 537,621.46 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 56,932,157.80 | 66,975,103.29 |
办公费 | 3,135,071.16 | 4,194,963.17 |
房租及物管费 | 3,714,952.47 | 4,008,320.60 |
差旅费 | 2,972,241.90 | 7,394,817.01 |
折旧及摊销费 | 2,262,492.14 | 1,850,673.53 |
广告印刷费 | 51,932.42 | 644,184.92 |
业务招待费 | 1,750,300.10 | 1,763,077.11 |
代理服务费 | 1,449,924.37 | 1,571,116.00 |
信息服务费 | 1,674,197.54 | |
其他 | 3,957,880.11 | 508,478.67 |
合计 | 77,901,150.01 | 88,910,734.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,512,092.32 | 16,530,489.77 |
办公费 | 4,206,897.31 | 1,990,972.47 |
折旧及摊销费 | 2,322,672.33 | 1,316,892.52 |
房租及物管费 | 1,097,698.08 | 1,803,820.97 |
中介机构服务费 | 2,771,255.82 | 1,102,227.76 |
业务招待费 | 1,342,036.85 | 1,735,809.89 |
差旅费 | 678,375.36 | 963,433.04 |
股份支付 | 2,819,880.45 | |
其他 | 777,459.30 | 1,218,011.79 |
合计 | 33,528,367.82 | 26,661,658.21 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,007,490.01 | 3,341,744.47 |
房租及折旧摊销 | 1,602,129.63 | 1,329,060.39 |
服务器及软件费用 | 2,468,775.65 | |
其他 | 592,381.06 | 816,611.48 |
合计 | 13,670,776.35 | 5,487,416.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费 | 88,792.15 | 180,654.70 |
利息收入 | -12,643,549.14 | -7,703,583.85 |
汇兑损益 | -422,159.50 | 887,847.21 |
合计 | -12,976,916.49 | -6,635,081.94 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 5,758,021.23 | 1,293,812.75 |
合计 | 5,758,021.23 | 1,293,812.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -231.93 | -183,065.81 |
理财产品收益 | 936,909.59 | |
员工借款利息收入 | 21,320.01 | |
合计 | 957,997.67 | -183,065.81 |
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 5,404,732.20 | |
其他非流动金融资产 | -15,375,500.00 | |
合计 | -9,970,767.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -1,135,097.48 | -242,297.47 |
合计 | -1,135,097.48 | -242,297.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 41,231.01 | -11,496.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 750,000.00 | 3,000,000.00 | 750,000.00 |
无需支付的款项 | 104,900.00 | 104,900.00 | |
其他 | 427.10 | 4,154.02 | 427.10 |
合计 | 855,327.10 | 3,004,154.02 | 855,327.10 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
上市奖励 | 财政 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 750,000.00 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
其他 | 185,234.07 | 32,395.00 | 185,234.07 |
合计 | 285,234.07 | 32,395.00 | 285,234.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 15,471,068.23 | |
递延所得税费用 | -15,746,012.13 | 4,762,140.56 |
合计 | -15,746,012.13 | 20,233,208.79 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -81,773,900.13 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -20,443,475.03 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,860,625.29 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,192.17 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 943,782.37 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,479,208.03 |
研发费加计扣除的影响 | -162,159.94 |
其他 | -427,185.02 |
所得税费用 | -15,746,012.13 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 12,643,549.14 | 7,703,583.85 |
收到的政府补助 | 6,312,529.58 | 4,293,812.75 |
收到的暂收款 | 3,805,008.70 | 4,475,766.54 |
收到的押金保证金 | 2,222,635.00 | 2,129,326.76 |
其他 | 142,499.35 | 256,607.23 |
合计 | 25,126,221.77 | 18,859,097.13 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付应付暂收款 | 4,753,699.64 | 6,033,916.12 |
支付押金保证金 | 2,033,927.50 | 2,371,535.86 |
房租及物管费 | 4,812,650.55 | 5,959,481.51 |
办公费 | 7,341,968.47 | 6,185,935.64 |
差旅费 | 3,650,617.26 | 8,358,250.05 |
业务招待费 | 3,092,336.95 | 3,498,887.00 |
广告印刷费 | 51,932.42 | 644,184.92 |
中介机构服务费 | 2,771,255.82 | 1,102,227.76 |
支付手续费 | 88,792.15 | 180,654.70 |
代理服务费 | 3,433,835.87 | 1,633,586.00 |
服务器及软件费用 | 2,468,775.65 | |
信息服务费 | 1,674,197.54 | |
其他 | 6,630,407.06 | 2,862,562.06 |
合计 | 42,804,396.88 | 38,831,221.62 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回理财产品 | 486,000,000.00 | |
收回员工借款 | 744,726.83 | |
合计 | 486,744,726.83 | 0.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 566,000,000.00 | |
购买权益工具投资 | 69,999,999.30 | |
支付员工借款 | 4,350,560.24 | |
合计 | 640,350,559.54 | 0.00 |
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付少数股东清算款 | 583,363.78 | |
支付IPO发行费用 | 18,334,300.00 | |
合计 | 583,363.78 | 18,334,300.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | -66,027,888.00 | 65,930,935.39 |
加:资产减值准备 | 1,135,097.48 | 242,297.47 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,655,280.18 | 2,582,033.68 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 2,481,368.35 | 1,383,876.61 |
长期待摊费用摊销 | 754,148.02 | 526,499.90 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -41,231.01 | 11,496.63 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 9,970,767.80 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | -422,159.50 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | -957,997.67 | 183,065.81 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -9,921,073.38 | -4,710.38 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -5,824,938.75 | 4,766,850.94 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,845,540.04 | |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 9,304,641.78 | -9,445,609.03 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 46,352,509.37 | -6,952,688.76 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -12,387,015.37 | 59,224,048.26 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 187,682,435.92 | 567,686,716.88 |
减:现金的期初余额 | 567,686,716.88 | 206,114,069.37 |
加:现金等价物的期末余额 | 100,000,000.00 | |
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -280,004,280.96 | 361,572,647.51 |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 187,682,435.92 | 567,686,716.88 |
其中:库存现金 | 395,579.26 | 394,225.06 |
可随时用于支付的银行存款 | 186,838,354.46 | 566,731,465.00 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 448,502.20 | 561,026.82 |
二、现金等价物 | 100,000,000.00 | |
三、期末现金及现金等价物余额 | 287,682,435.92 | 567,686,716.88 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 46,180,113.21 |
其中:美元 | 5,709,016.40 | 6.5249 | 37,250,761.11 |
欧元 | 59,019.33 | 8.0250 | 473,630.12 |
港币 | |||
迪拉姆 | 4,717,212.80 | 1.7761 | 8,378,241.65 |
第纳尔 | 8,419.03 | 9.2030 | 77,480.33 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 465,029.47 | 6.5249 | 3,034,270.79 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
境外子公司名称 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币 选择依据 |
Swift公司 | 迪拜 | 阿联酋迪拉姆 | 注册地币种 |
GreenValley公司 | 约旦 | 约旦第纳尔 | 注册地币种 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
上市奖励 | 750,000.00 | 营业外收入 | 750,000.00 |
一企一策政策补贴 | 1,774,700.00 | 其他收益 | 1,774,700.00 |
钱塘区租金研发补助 | 1,225,900.00 | 其他收益 | 1,225,900.00 |
杭州钱塘新区2018年度省商务促进专项资金 | 701,300.00 | 其他收益 | 701,300.00 |
杭州市文化企业帮扶资金项目 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
现代服务业补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
稳岗社保返还 | 254,569.00 | 其他收益 | 254,569.00 |
中央服务贸易创新发展项目 | 244,431.47 | 其他收益 | 244,431.47 |
增值税加计扣除 | 195,491.65 | 其他收益 | 195,491.65 |
商务发展切块资金补助 | 171,840.00 | 其他收益 | 171,840.00 |
以工代训补贴 | 86,500.00 | 其他收益 | 86,500.00 |
零星补贴款 | 103,289.11 | 其他收益 | 103,289.11 |
合计 | 6,508,021.23 | 6,508,021.23 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
合并成本 |
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
合并成本 |
合并日 | 上期期末 |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1. 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
米奥兰特科技公司 | 设立 | 2020年5月 | 5,000,000.00 | 100.00% |
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
杭州丝绸展览公司 | 清算 | 2020年12月 | 1,948,435.03 | -308,185.24 |
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海国展公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Swift公司 | 迪拜 | 迪拜 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
深圳米奥兰特公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
上海国展公司 | 20.00% | -1,034,060.30 | 27,576.72 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
上海国展公司 | 3,671,209.18 | 8,850,285.72 | 12,521,494.90 | 12,383,611.31 | 12,383,611.31 | 8,824,884.37 | 8,006,692.14 | 16,831,576.51 | 11,523,391.43 | 11,523,391.43 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
上海国展公司 | 20,982,099.37 | -5,170,301.49 | -5,170,301.49 | 3,773,094.10 | 79,683,825.91 | 430,412.60 | 430,412.60 | -2,995,276.38 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 457,968.84 | 458,200.77 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | -231.93 | -183,065.81 |
--综合收益总额 | -231.93 | -183,065.81 |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的87.03%(2019年12月31日:85.09%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 3,408,155.91 | 3,408,155.91 | 3,408,155.91 | ||
其他应付款 | 4,627,967.47 | 4,627,967.47 | 4,627,967.47 |
小 计 | 8,036,123.38 | 8,036,123.38 | 8,036,123.38 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 10,386,127.08 | 10,386,127.08 | 10,386,127.08 |
其他应付款 | 6,489,432.42 | 6,489,432.42 | 6,489,432.42 | ||
小 计 | 16,875,559.50 | 16,875,559.50 | 16,875,559.50 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(2)权益工具投资 | 75,404,731.50 | 14,624,500.00 | 90,029,231.50 | |
持续以公允价值计量的负债总额 | 75,404,731.50 | 14,624,500.00 | 90,029,231.50 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量项目系其他非流动金融资产股权投资,由于其流通性较差且无直接观测价值,故采用其评估价值为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 7,600,000.00 | 6,027,000.00 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,010,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,270,228.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 2,819,880.45 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,819,880.45 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
经2021年2月8日公司第四届董事会第十六次会议审议通过,公司以自有资金10000万元人民币设立全资子公司米奥兰特(浙江)股权投资有限公司,该公司已于2021年3月1日完成注册登记手续。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对境外自办展业务、境外代理展业务及数字展业务等的经营业绩进行考核。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 自办展 | 代理展 | 数字展及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 11,650,939.00 | 82,702,366.35 | 94,353,305.35 | ||
主营业务成本 | 6,806,571.84 | 52,407,999.63 | 59,214,571.47 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 984,952.00 | 100.00% | 166,458.50 | 16.90% | 818,493.50 | 2,957,465.49 | 100.00% | 207,126.07 | 7.00% | 2,750,339.42 |
其中: | ||||||||||
合计 | 984,952.00 | 100.00% | 166,458.50 | 16.90% | 818,493.50 | 2,957,465.49 | 100.00% | 207,126.07 | 7.00% | 2,750,339.42 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 706,560.00 |
1至2年 | 89,330.00 |
2至3年 | 133,729.00 |
3年以上 | 55,333.00 |
5年以上 | 55,333.00 |
合计 | 984,952.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 207,126.07 | -40,667.57 | 166,458.50 | |||
合计 | 207,126.07 | -40,667.57 | 166,458.50 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 680,800.00 | 69.12% | 34,040.00 |
客户2 | 143,400.00 | 14.56% | 52,500.00 |
客户3 | 55,333.00 | 5.62% | 55,333.00 |
客户4 | 32,200.00 | 3.27% | 16,100.00 |
客户5 | 25,760.00 | 2.62% | 1,288.00 |
合计 | 937,493.00 | 95.19% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 3,833,025.49 | 6,305,469.49 |
其他应收款 | 3,782,377.97 | 387,105.27 |
合计 | 7,615,403.46 | 6,692,574.76 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
Swift公司分红款 | 3,833,025.49 | 6,305,469.49 |
合计 | 3,833,025.49 | 6,305,469.49 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 361,453.30 | 292,083.30 |
员工备用金 | 223,702.62 | 107,884.62 |
应收暂付款 | 152,985.00 | |
员工借款 | 3,605,833.41 | |
合计 | 4,190,989.33 | 552,952.92 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 165,847.65 | 165,847.65 | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -6,121.90 | 6,121.90 | ||
--转入第三阶段 | -11,420.00 | 11,420.00 | ||
本期计提 | 30,541.82 | 17,541.89 | 194,680.00 | 242,763.71 |
2020年12月31日余额 | 190,267.57 | 12,243.79 | 206,100.00 | 408,611.36 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 3,805,351.41 |
1至2年 | 122,437.92 |
2至3年 | 114,200.00 |
3年以上 | 149,000.00 |
3至4年 | 26,100.00 |
4至5年 | 95,400.00 |
5年以上 | 27,500.00 |
合计 | 4,190,989.33 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
员工1 | 员工借款 | 475,000.01 | 1年以内 | 11.33% | 23,750.00 |
员工2 | 员工借款 | 416,666.66 | 1年以内 | 9.94% | 20,833.33 |
员工3 | 员工借款 | 393,333.33 | 1年以内 | 9.39% | 19,666.67 |
员工4 | 员工借款 | 315,000.02 | 1年以内 | 7.52% | 15,750.00 |
员工5 | 员工借款 | 245,833.33 | 1年以内 | 5.87% | 12,291.67 |
合计 | -- | 1,845,833.35 | -- | 44.04% | 92,291.67 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 37,380,364.00 | 37,380,364.00 | 32,720,364.00 | 32,720,364.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 457,968.84 | 457,968.84 | 458,200.77 | 458,200.77 | ||
合计 | 37,838,332.84 | 37,838,332.84 | 33,178,564.77 | 33,178,564.77 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
上海国展公司 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | |||||
北京米奥兰特公司 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 | |||||
嘉兴米奥兰特公司 | 80,000.00 | 80,000.00 | |||||
杭州丝绸展览公司 | 2,340,000.00 | 2,340,000.00 | |||||
深圳米奥兰特公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
Swift公司 | 1,019,344.00 | 1,019,344.00 | |||||
GreenValley公司 | 931,020.00 | 931,020.00 | |||||
米奥兰特广东公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
宁波米奥会展公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
米奥兰特管理公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
米奥兰特科技公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
合计 | 32,720,364.00 | 7,000,000.00 | 2,340,000.00 | 37,380,364.00 |
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州米奥拓海科技有限公司 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 | ||||||||
小计 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 | ||||||||
合计 | 458,200.77 | -231.93 | 457,968.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 70,844,280.61 | 51,735,299.89 | 332,116,875.24 | 218,441,222.45 |
其他业务 | 610,653.63 | |||
合计 | 70,844,280.61 | 51,735,299.89 | 332,727,528.87 | 218,441,222.45 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 自办展 | 代理展 | 数字展及其他 | 合计 |
其中: | ||||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
其中: |
其中: | ||||||
服务(在某一时点转让) | 63,071,634.29 | 63,071,634.29 | ||||
服务(在某一时段内提供) | 7,772,646.32 | 7,772,646.32 | ||||
其中: | ||||||
其中: | ||||||
合计 | 70,844,280.61 | 70,844,280.61 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 31,992,057.23 | 21,185,354.71 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -231.93 | -183,065.81 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -974,960.00 | |
理财产品收益 | 936,909.59 | |
员工借款利息收入 | 21,320.01 | |
合计 | 31,975,094.90 | 21,002,288.90 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 41,231.01 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,508,021.23 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 21,320.01 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 936,909.59 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -9,970,767.80 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -179,906.97 | |
减:所得税影响额 | -728,230.12 | |
少数股东权益影响额 | 81,390.07 | |
合计 | -1,996,352.88 | -- |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -13.13% | -0.65 | -0.65 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.72% | -0.63 | -0.63 |
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、在中国证监会指定网站上公开披露过的所有2020年年度报告相关文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点:上海市恒丰路218号现代交通商务大厦21楼2104室