*ST交昂：2020年年度报告

公司代码：600530 公司简称：*ST交昂

上海交大昂立股份有限公司

2020年年度报告

二〇二一年四月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人王昕晨及会计机构负责人（会计主管人员）潘许冰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经2021年4月26日公司第七届董事会第二十五次会议审议通过的2020年度利润分配的预案如下：根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2020年度母公司实现净利润为8,654,299.06元，本年计提盈余公积865,429.91元，当年可供分配的利润为7,788,869.15元。公司基于疫情影响以及后续稳定发展的考虑，本年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。本预案尚需经公司2020年年度股东大会批准后方为有效。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

可能存在的相关风险已在本报告中详细描述，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 37

第九节 公司治理 ...... 45

第十节 公司债券相关情况 ...... 48

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 176

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
交大昂立、公司、本公司	指	上海交大昂立股份有限公司
大众交通	指	大众交通（集团）股份有限公司
中金投资	指	中金投资(集团)有限公司
中金资本	指	上海中金资本投资有限公司
恒石投资	指	上海恒石投资管理有限公司
汇中怡富	指	新疆汇中怡富投资有限公司
上海仁杏	指	上海仁杏健康管理有限公司
昂立教育	指	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
董事会	指	上海交大昂立股份有限公司董事会
监事会	指	上海交大昂立股份有限公司监事会
股东大会	指	上海交大昂立股份有限公司股东大会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日

公司的中文名称	上海交大昂立股份有限公司
公司的中文简称	交大昂立
公司的外文名称	SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	JIAODA ONLLY
公司的法定代表人	周传有

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐敬云	葛欣颖
联系地址	上海市田州路99号13号楼11楼	上海市田州路99号13号楼11楼
电话	021-54277865	021-54277820
传真	021-54277820	021-54277820
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	上海市松江区环城路666号
公司注册地址的邮政编码	201613
公司办公地址	上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼
公司办公地址的邮政编码	200233
公司网址	http://www.onlly.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	*ST交昂	600530	交大昂立

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
	签字会计师姓名	鲁晓华（项目合伙人）、徐立群

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	332,695,487.68	332,602,654.23	0.03	249,037,021.14
归属于上市公司股东的净利润	92,670,121.92	-77,794,294.01	219.12	-506,039,123.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	7,058,882.62	-52,129,169.70	113.54	-549,201,929.79
经营活动产生的现金流量净额	67,178,715.33	99,064,926.35	-32.19	12,473,573.61
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	834,900,061.69	752,585,076.34	10.94	903,233,601.57
总资产	1,293,961,078.31	1,415,800,418.59	-8.61	1,433,752,750.98

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.119	-0.10	219	-0.649
稀释每股收益（元／股）	0.119	-0.10	219	-0.649
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.01	-0.07	114.29	-0.704
加权平均净资产收益率（%）	11.21	-8.98	增加20.19个百分点	-39.62

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

0.85

-6.02

增加6.87个百分点

-43.00

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	83,905,629.95	72,543,467.62	95,465,682.90	80,780,707.21
归属于上市公司股东的净利润	18,103,106.64	12,532,411.78	23,925,488.11	38,109,115.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-243,467.98	10,576,877.10	14,185,392.04	-17,459,918.54
经营活动产生的现金流量净额	-9,242,134.47	33,852,654.80	11,052,883.76	31,515,311.24

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	69,149,162.53		-92,644,392.59	-10,905.74
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,789,910.10		9,111,958.79	3,278,967.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融	17,068,888.06		77,218,033.75	62,629,509.69

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回			1,650,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,246,161.49		-192,036.41	-486,709.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-3,046,041.09	注一	983,748.84	-7,746,633.14
少数股东权益影响额	128,292.38		-600,734.40	-79,119.30
所得税影响额	-5,232,811.19		-21,191,702.29	-14,422,302.78
合计	85,611,239.30		-25,665,124.31	43,162,806.26

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	29,840,202.52	13,286,110.47	-16,554,092.05	17,128,313.53
其他权益工具投资	9,937,137.96	9,135,952.62	-801,185.34
合计	39,777,340.48	22,422,063.09	-17,355,277.39	17,128,313.53

分类	自产	委外加工
口服液	昂立1号口服液	昂立山药葛根口服液（原昂立天益口服液）

胶囊剂	昂立多邦胶囊	昂立西洋参胶囊、昂立纯正破壁灵芝孢子粉灵芝胶囊、天然元鱼油软胶囊、天然元浓缩磷脂软胶囊、昂立100纳豆银杏叶提取物胶囊、昂立100天灿?鱼油软胶囊、昂立100天灿?浓缩磷脂软胶囊、昂立100褪黑素维生素B6软胶囊、昂立100维妥立牌葡萄籽芦荟软胶囊
颗粒剂	昂立1号益生菌颗粒
固体饮料	昂立高钙蛋白固体饮料、昂微态系列益生菌粉固体饮料、昂立超级益生菌粉固体饮料、昂立植萃罗汉果黄精复合固体饮料、美之知果蔬酵素粉固体饮料	昂立复合蛋白粉、天然元乳清蛋白粉、天然元老年乳清蛋白粉固体饮料
片剂		昂立心邦片、天然元西洋参含片、天然元甜橙味多种维生素泡腾片、天然元高乳钙咀嚼片、昂立节邦天灿氨糖软骨素加钙片、邦其制胜牡蛎片
蜂制品		昂立纯正复合蜂王浆液
饮料		昂立纯正燕窝饮品、美之知弹性蛋白胶原低聚肽果味饮品
菌粉	益生菌菌粉系列
植物提取物系列	速溶菊花粉、茶叶提取物(儿茶素、EGCG、茶氨酸)、银杏叶提取物、枸杞提取物、罗汉果提取物等

理、价值链分析及风险管理等服务，从而实现品牌、理念、管理输出，促使非营利性机构提升管理效率和服务水平，提高客户满意度，及提升社会效益。

3、行业情况

近年来，我国老龄人口规模呈现总量扩张、增长提速、预期寿命延长的发展态势。2018年末，我国60周岁及以上人口24949万人，占总人口的17.9%，增加859万人。2019年末，我国60岁及以上人口为25388万人，占18.1%。全国人均预期寿命也从2010年的74.8岁延长至2018年的77岁。2020年，老年人口突破2.55亿人，未来我国老龄人口总量和增速将继续保持增长。医疗护理服务作为养老服务中的重要组成部分，在当前的养老服务市场中仍有一定缺失。大部分产品和服务更偏重于照料功能，针对失能、半失能、慢病老人的医疗护理产品不足。随着“医养结合”的不断深入发展，如何让医疗和养老更好的结合成为解决现有养老问题的发展重点。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争力体现在以下几个方面：

1、技术优势：公司在益生菌领域经过二十多年的发展，在益生菌筛选、关键技术的研发及产业化方面积累了丰富的经验。益生菌菌株及其生物制备关键技术是交大昂立的核心竞争力。公司依托高新技术企业研发平台，先后与上海交通大学、江南大学、中国食品发酵工业研究院等进行产学研合作，联合承担和完成国家“863" 重点研发计划项目、国家农转资金项目、以及多项上海市科技计划项目。

2、品牌优势：目前，公司拥有“昂立”“昂立纯正”等商标。累计获得“中国驰名商标”、“中国保健品十大最具公信力品牌”、“上海市著名商标”、“上海市名牌产品” 等殊荣。“昂立”已连续二十多年获得上海市著名商标称号，具有较强的生命力与知名度， 无形资产的沉淀不断提升了品牌价值。

3、质量控制优势：公司在同行业中率先通过IS0900质量体系认证和102200食品安全管理体系认证。经过十几年质量和食品安全管理体系的运行，已日趋完善，员工的质量、安全意识进一步增强， 各项质量活动均能遵守国家相关法律法规。在公司员工的共同努力下，产品质量稳定，产品安全性好，满足了市场和顾客的需求，维护了昂立品牌的信誉。公司曾获得“上海市质量金奖企业”，拥有完善的质量控制和管理体系。 4、规模优势：公司医养板块多年聚焦于老年医疗护理领域，护理床位数位居国内前列，公司在该领域具有一定的规模优势和先发优势。

5、专业优势：公司医养板块具有一支经验与能力俱佳的专业运营团队,创设了标准化运营体系,建立了严格的质量控制标准及规范的服务流程，在护理服务质量方面具有很好的社会美誉度和口碑，医疗护理服务水平亦赢得了社会及相关政府部门的肯定和表彰，公司旗下多达5个机构被民政部门评为四星级养老机构。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司董事会提出了聚焦健康主业、盘活存量资产、确保稳健经营的年度战略部署。公司上下围绕保健品主业、医养主业、盘活存量资产为中心来开展各项工作。

2020年公司重点工作：收购医养护理院项目和处置非经营性资产，专注主业（保健品板块和医养板块）发展。

具体开展工作如下：

（一） 保健食品板块：

1、渠道力方面：线下试点经销模式，谋求模式转型；线上加强专业团队，提升自营比例；昂立视购加快新品导入，争夺档期资源；原料销售(诺德)发力于食品饮料渠道，推进代工业务落地

2、品牌力方面：为唤醒老用户，提升销售，组织实施了2020年春节昂立多邦广告投放，提升了昂立多邦在上海市场的品牌影响力。此外还通过微博、微信、抖音等自媒体矩阵的品牌传播，提升昂立品牌在年轻消费人群中的影响力。

3、产品力方面：2020年累计开发新产品九款，上市新品七款；其中昂微态胶原蛋白肽益生菌获得营养盒子特殊膳食类爆品奖，昂立植萃罗汉果清咽颗粒荣获植提桥天然健康行业大会颁发的“super Pick”100强。此外针对老品升级，对昂立纯正灵芝孢子粉、昂立复合蛋白粉礼盒等产品进行了包装更新。

4、供应链方面：全面加强松江工厂管理能力和技术能力，引入核心专业化管理人员和技术专家，推动建立数据化管理体系，重点提升产品质量和成本竞争力。

（二）医养板块：

2020年初，在新冠肺炎疫情影响下，旗下护理院面临了入住率下滑，营收下跌的困境。管理层锐意进取，积极采取措施破局，通过拓展营销渠道、丰富营销手段以及提升服务品质等方式稳定入住率及营收；通过对疫情走势的合理预判、防控指挥的科学部署、高压环境下物资的合理调配以及一线岗位在逆境中坚持的舍我奉献，下半年入住率完成了明显的恢复性回升；通过增强区域机构协同、机构内部挖潜等方法有效控制成本；同时充分利用政府出台的抗疫纾困政策如房租减免等来降本增效。同时报告期内两家新建机构也陆续投入经营当中，全力实现业绩目标。

（三）股权资产方面：

结合公司整体部署，房产板块全力盘活资产，高效的完成了昂立生命科技公司和北京房产的处置，实现了现金流和利润的双重支持。处置典当贷款项目，同时继续加强各类贷款项目的风险管控，盘活资产，控制风险。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司2020年度总收入3.33亿元，同比下降2.76 %；实现归属于上市公司股东的净利润0.93亿元，同比增长219.12%。本年利润增长较大，主要原因为公司医养板块利润增长，2020年公司医养板块实现归属于母公司的净利润为5,469.51万元，与上年同期（3,583.36万元）相比实现较大增长。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	332,695,487.68	332,602,654.23	0.03
营业成本	191,771,584.80	152,617,490.00	25.66
销售费用	44,009,736.63	89,088,589.79	-50.60
管理费用	44,288,316.59	69,036,688.76	-35.85
研发费用	12,754,265.59	17,854,979.71	-28.57
财务费用	25,290,683.22	9,466,705.04	167.15
经营活动产生的现金流量净额	67,178,715.33	99,064,926.35	-32.19
投资活动产生的现金流量净额	83,269,976.56	-250,275,700.60	133.27
筹资活动产生的现金流量净额	-214,033,339.61	111,893,572.96	-291.28

详见如下：

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
（1）工业	103,991,158.12	81,746,278.82	21.39	-3.62	-4.29	减少0.55个百分点
（2）商业	181,021,768.22	141,833,847.06	21.65	-23.76	-9.77	减少12.15个百分点
（3）房地产业	10,351,431.44	3,369,794.56	67.45	109.88	2.03	增加34.41个百分点
（4）医养	141,746,932.68	83,771,310.38	40.90	56.57	95.18	减少11.69个百分点
公司内各业务分部相互抵消	-117,856,213.38	-120,902,416.34
合计	319,255,077.09	189,818,814.48	40.54	7.41	32.40	减少11.22个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
保健品	96,838,585.92	52,832,796.15	45.44	-27.41	-2.26	减少14.04个百分点
其他	222,416,491.17	136,986,018.33	38.41	35.77	53.39	减少7.07个百分点
合计	319,255,077.09	189,818,814.48	40.54	7.41	32.40	减少11.22个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
上海地区	273,646,585.23	198,957,188.83	27.29	-19.75	-6.78	减少10.19个百分点
其他地区	163,464,705.24	111,764,041.99	31.63	63.78	47.79	增加7.40个百分点
公司内各业务分部相互抵消	-117,856,213.38	-120,902,416.34
合计	319,255,077.09	189,818,814.48	40.54	7.41	32.20	减少11.22个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
昂立一号	瓶	95,808	102,647	22,385	-53.56	-39.06	-40.90
昂立多邦	盒	5,467,019	3,168,903	469,133	5.47	-30.37	-25.78
昂立益生菌	支	7,603,386	3,122,836	737,766	9.94	-48.82	-9.44
菌粉	千克	18,961	17,643	3,233	13.05	42.09	-25.76

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
（1）工业	原材料、人工工资、折旧、能源等	81,746,278.82	43.07	85,406,878.28	59.57	-4.29
（2）商业	产品、人工工资等	141,833,847.05	74.72	157,187,880.55	109.64	-9.77
（3）房地产业	人工工资、折旧等	3,369,794.56	1.78	3,302,883.96	2.30	2.03
（4）医养	人工工资、折旧、药品耗材等	83,771,310.39	44.13	42,919,579.25	29.94	95.18
公司内各业务分部相互抵消		-120,902,416.34	-63.69	-145,453,583.82	-101.45	-16.88
合计		189,818,814.48	100.00	143,363,638.22	100.00	32.40
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
保健品	原材料、人工工资、折旧、能源等	52,832,796.15	27.83	54,055,216.50	37.70	-2.26
其他		136,986,018.33	72.17	89,308,421.72	62.30	53.39
合计		189,818,814.48	100.00	143,363,638.22	100.00	32.40

前五名客户销售额10,479.95万元，占年度销售总额31.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额3,613.84万元，占年度销售总额10.86 %。

前五名供应商采购额3,317.47万元，占年度采购总额31.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目	本期金额	上期金额	增减率%
销售费用	44,009,736.63	89,088,589.79	-50.60
管理费用	44,288,316.59	69,036,688.76	-35.85
研发费用	12,754,265.59	17,854,979.71	-28.57
财务费用	25,290,683.22	9,466,705.04	167.15
所得税费用	7,069,110.29	-17,338,869.79	140.77

本期费用化研发投入	12,754,265.59
本期资本化研发投入
研发投入合计	12,754,265.59
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.83
公司研发人员的数量	57
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	11
研发投入资本化的比重（%）	0

项目	本期金额	上期金额	增减率
经营活动产生的现金流量净额	67,178,715.33	99,064,926.35	-32.19
投资活动产生的现金流量净额	83,269,976.56	-250,275,700.60	133.27
筹资活动产生的现金流量净额	-214,033,339.61	111,893,572.96	-291.28

年12月31日，公司不再持有泰凌医药的股份。上述行为对2020年度报告期利润造成的影响总计1,716万元。

公司于2020年度将全资子公司上海交大昂立生命科技发展有限公司100%的股权出售。上述行为对2020年度报告期利润造成的影响总计4,827万元。（不考虑税费及其他费用）

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	118,012,055.66	9.12	181,840,564.39	12.84	-35.10	详见说明
交易性金融资产	13,286,110.47	1.03	29,840,202.52	2.11	-55.48	详见说明
预付账款	4,646,094.11	0.36	11,628,924.36	0.82	-60.05	详见说明
其他应收款	7,083,207.37	0.55	11,511,456.01	0.81	-38.47	详见说明
其他流动资产	4,454,806.37	0.34	8,138,405.32	0.57	-45.26	详见说明
在建工程	4,894,034.35	0.38	58,044,882.85	4.10	-91.57	详见说明
长期待摊费用	109,669,657.84	8.48	60,863,899.87	4.30	80.19	详见说明
短期借款	80,000,000.00	18.99	160,000,000.00	25.66	-50.00	详见说明
应交税费	13,421,453.97	3.19	21,397,667.85	3.43	-37.28	详见说明
一年内到期的非流动负债	195,066.67	0.05	20,339,888.89	3.26	-99.04	详见说明
长期借款	132,000,000.00	31.33	210,000,000.00	33.67	-37.14	详见说明
预计负债	1,042,698.00	0.25	0.00	0.00	100.00	详见说明
递延收益	7,950,176.97	1.89	4,639,084.03	0.74	71.37	详见说明

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

（一）保健食品产业：

在营养及健康知识普及，消费升级及政策的影响下，中国保健品市场发展迅猛。2014年中国保健品市场规模1797.14亿元，2019年增至2669.56亿元，成为全球第二大保健品消费国。我国营养及健康知识普及不断普及，保健品渗透率低，老龄化加剧，国民收入提高，由此看来，中国保健品市场潜力大。预计2022年市场规模将超3100亿元。

（二）医养产业：

随着我国人口老龄化进程的加速，医疗护理及养老服务业在国家一系列政策的推动下正在以积极健康的态势稳定发展。然而快速发展的过程中仍然会有许多的不足和短板，国家在“十三五”期间出台了一系列政策加以补充，简化登记审批程序，降低社会力量创办医疗护理及养老机构门槛，落实税费减免、金融扶持等优惠政策，调动社会力量参与医疗养老服务的积极性。完善政府购买服务制度，对民办医疗养老机构进行建设、运营、培训补贴。大力推进运营体制改革，鼓励公办与民办、机构与社区合作，推进公办民营、民办公助等多种方式发展，盘活闲置资源，最大限度发挥机构社会效益。

2020年10月底颁发的“关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议”，明确了实施积极应对人口老龄化国家战略。积极开发老龄人力资源，发展银发经济。推动养老事业和养老产业协同发展，健全基本养老服务体系，发展普惠型养老服务和互助性养老，支持家庭承担养老功能，培育养老新业态，构建居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系，健全养老服务综合监管制度。

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

2016年国务院印发实施健康中国2030“规划纲要，对保健品在内的大健康产业形成了最有力支撑，健康产业受到全社会的广泛关注。2019年《健康中国行动（2019-2030年）》等相关文件出台意味着健康中国战略实施进程加速，对加快完善健康产业政策法规、提高社会健康意识、促进健康产业投资均产生了极大的推动作用。保健品行业作为大健康产业的重要分支，也将充分受益相关政策红利，行业整体发展趋势向好。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

公司产品分食品、保健食品，以及保健食品和食品的原料。

保健食品主要是以肠道微生制剂益生菌和中草药提取物为核心，开发具有改善肠道菌群失调、增强免疫力、抗疲劳、抗氧化、调节血脂、调节血糖、对化学性肝损伤有一定保护作用等多种功能的系列产品，从不同角度满足不同人群的健康需求。如：昂立一号口服液、昂立多邦胶囊、昂立一号益生菌颗粒、昂立心邦片、昂立西洋参胶囊、昂立山药葛根口服液（原昂立天益口服液）等。以及膳食营养补充剂，如：鱼油软胶囊、浓缩磷脂软胶囊、葡萄籽芦荟软胶囊、褪黑素维生素B6软胶囊、高乳钙咀嚼片、氨糖软骨素加钙片、破壁灵芝孢子粉灵芝胶囊、美国天然元进口乳清蛋白粉系列等。

健康食品包括依据药食同源理论经现代工艺生产的复合蜂王浆液、燕窝饮品等，依据现代人士饮食结构和营养需求开发的蛋白粉系列、昂立超级益生菌系列、昂微态益生菌系列等。

保健食品和食品的原料有益生菌菌粉系列产品、银杏叶提取物、苜蓿提取物、绿茶提取物（茶多酚、儿茶素、EGCG、茶氨酸）、速溶菊花提取物、枸杞提取物、罗汉果提取物、黄精提取物等。

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

2.公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

从成立初期开始，公司就潜心研发更适合国人肠道菌群健康的“国人菌”，并推出相关系列产品和宣传。利用由瑞金医院牵头的20家中心联合开展的《基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究》项目为基础，参与了国家重点研发计划“重大慢性非传染性疾

病防控研究”专项“肠道与下丘脑在糖尿病发生发展中的作用及干预新方案研究”项目。与瑞金医院合作研究的相关论文于2020年10月发表于Nature Communications杂志上。公司从上述项目中研发了相关关键产业技术，并由此研制适合糖尿病人服用的益生菌产品，并申请了产品配方专利1项，在2021年3月1日成功获得了中国国家专利局授权。2020年10月 “昂立多邦胶囊”、“昂立植萃?罗汉果黄精复合固体饮料”、“昂微态?+胶原蛋白肽益生菌粉”获得行业内天然健康终端产品行业大奖。公司在注重提升核心竞争力益生菌产品开发和应用研究的同时，也专注于保健食品的开发和应用。在报告期间，公司获得一个新申报的保健食品批准证书，昂立?蜂胶软胶囊，1个延续注册成功的保健食品批准证书。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
清咽润喉固体饮料新产品研究与开发	开发针对呼吸道问题人群，具有镇咳祛痰、消炎等功效的植萃类产品		开发针对呼吸道问题人群，具有镇咳祛痰、消炎等功效的植萃类产品	否	否	项目已完成
应用于乳制品的益生菌关键技术开发	开发高活菌数的益生菌原料		开发高活菌数的益生菌原料	否	否	产品开发过程中
靶向肠道共生菌的新型2型糖尿病干预研究	探索“肠-脑轴”在糖尿病发生过程中的作用机制，同时寻找肠道相关生物标志物。		探索“肠-脑轴”在糖尿病发生过程中的作用机制，同时寻找肠道相关生物标志物。	否	否	临床研究样本分析过程中
乳酸菌粉降本增效以及稳定质量措施	提高菌粉活菌数，及产品稳定性，同时增加产量降低成本		提高菌粉活菌数，及产品稳定性，同时增加产量降低成本	否	否	现已有7株主要菌株完成技术改进
鼠李糖GG菌研究与开发	对鼠李糖GG菌的特性、功能以及培养、发酵、冻干等生产技术开展相关研究		对鼠李糖GG菌的特性、功能以及培养、发酵、冻干等生产技术开展相关研究	否	否	已完成试生产

(5). 研发会计政策

□适用 √不适用

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

□适用 √不适用

研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明

□适用 √不适用

主要研发项目投入情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
昂立?蜂胶软胶囊	0					已获得保健食品批准证书

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
职工薪酬	18,676,486.05	42.44
租赁费	891,747.43	2.03
折旧费	273,409.65	0.62
广告费	2,039,536.53	4.63
促销费	15,016,520.54	34.12
其他	7,112,036.43	16.16
合计	44,009,736.63	100.00

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

（1）证券投资情况

证券品种	股票代码	股票名称	最初成本（元）	持股数量（股）	账面价值（元）	占总投资比例%	报告期损益（元）
报告期已出售的股票	/	/	/	/	/	/	17,157,939.87

股票代码	股票名称	公允价值（元）	占该公司股权比例%	账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期其他综合收益变动（元）	核算科目	股份来源
1011	泰凌医药				17,157,939.87		交易性金融资产	购买
小计			/		17,157,939.87
合计			/		17,157,939.87

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量（股）	占该公司股东比例%	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	核算科目	股份来源
国泰君安投资管理股份有限公司	1,857,938.87	1752148	0.127	2,575,657.55			其他权益工具
合计	1,857,938.87	/	/	2,575,657.55			/	/

项目名称	期末余额	期初余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	13,286,110.47	29,840,202.52	-16,554,092.05	17,128,313.53
其他权益工具投资	9,135,952.62	9,937,137.96	-801,185.34

昂立生物制品销售有限公司所持上海交大昂立生命科技发展有限公司100%的股权。具体内容详见公司于2020年9月10日披露的《上海交大昂立股份有限公司关于出售资产的公告》（临：

2020-044）。2020-044）。本次股权转让的工商变更登记已于2020年12月23日完成，公司公开挂牌转让生命科技公司全部股权的交易完成。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司全称	业务性质	注册资本	经营范围	总资产	净资产	营业收入	净利润
上海诺德生物实业有限公司	工业	15,600.00	天然植物制品	19,391.87	18,446.39	7,409.52	561.73
上海交大昂立生物制品销售有限公司	商业	1,500.00	生物制品销售及其领域内八技服务	7,665.26	-4,666.11	5,766.41	88.18
上海交大昂立保健品有限公司	商业	1,000.00	保健品生产销售	2,355.28	1,022.52	2,737.41	126.70
上海昂立实业有限公司	咨询	5,000.00	投资、企业管理等	7,307.57	3,388.66	123.82	-854.32
上海昂立房地产开发有限公司	房地产	2,120.00	房地产开发、经营	4,455.70	4,198.15	97.40	55.75
上海施惠特投资管理有限公司	投资管理	3,000.00	投资、企业管理等	9,026.74	3,771.28	1,035.14	239.51
昂立国际贸易（上海）有限公司	贸易	1,000.00	货物及技术的进出口业务等	65.16	-1,093.11	51.07	-23.26
上海昂立久鼎典当有限公司	金融业	3,000.00	典当	3,186.12	2,667.85	0.57	-42.12
上海交大昂立视购电子商务有限公司	商业	500.00	电子商务、日用品等的销售等	1,036.89	891.32	1,768.80	196.11
昂立国际投资有限公司	投资管理	15,738.75	投资管理	130.44	-9,782.41	0.00	1,103.05
上海仁杏健康管理有限公司	咨询	20,000.00	咨询	43,760.46	39,715.40	1,482.69	1,023.76
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	咨询	1,000.00	咨询	5,217.04	5,099.32	4,495.30	4,099.32
上海佰仁银港护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	3,482.95	-1,208.85	19.60	-649.68
南通乐龄老年护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	2,778.64	192.11	1,796.19	640.39
南通三里敦护理院管理有限公司	医养	100.00	康复医学等	1,595.53	235.59	317.81	137.90
南通三里敦护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	1,532.62	605.97	1,259.03	366.51
苏州仁杏三香老年公寓有限公司	医养	500.00	康复医学等	2,855.80	-1,095.26	40.33	-683.07
嘉兴市康慈护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	1,949.40	425.96	915.04	187.69
宁波江北康养医院有限公司	医养	2,000.00	康复医学等	2,759.81	-146.71	4,350.82	346.68

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

一、保健食品产业：

当前保健品受众已逐步向年轻群体渗透，该趋势将随着健康中国战略的实施而进一步扩大。与此同时，中国老龄化人口加剧，保健品刚需属性加强。同国外发达市场相比，中国保健品整体市场规模仍然较小，随着消费群体的扩大以及消费能力的提升，保健品市场的消费潜力将逐步得到释放，行业迎来发展蓝海。另外保健品行业社会口碑较低，行业负面形象的扭转需要相关企业进行长期的品牌建设和市场教育。与此同时，保健品行业同质化竞争激烈，通过品牌宣传推广、践行社会责任、普及健康教育、提升服务质量等多元化的手段进行品牌建设，是企业提升知名度和认可度的有效手段，有助于企业提升综合竞争力。

二、医养产业：

2013年作为养老元年，政府开始出台政策规范、引导养老服务行业的发展，诸多资本开始试水养老护理行业，包括房地产企业、保险企业、大型国企等，受制于老年人的家庭养老观念、养老消费支付观念以及实际支付能力不足等原因，老年人的养老消费需求无法有效足量释放，行业盈利能力饱受非议。经过多年的野蛮扩张，一些资本折戟沉沙，退出养老护理行业；一些资本驻足不前；一些资本则回归理性扩张。目前我国的养老护理服务行业处于初步发展阶段，行业集中度非常低，市场空间非常大。随着我国经济的持续发展，人民生活日益富裕，可支配收入日渐增多，尤其是伴随60后新生代老年人（1960年以后出生）步入老年，老年人的有效支付能力显著增加；同时国家亦出台政策如长期照护保险等有效增强了老人的消费支付能力，老人的养老消费有效需求必将进一步释放，养老护理市场必将进一步扩大。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将坚持大健康发展战略，秉承“通过提供科技赋能的全生命周期健康产品、管理和服务，为人们创造持久可靠的健康生活体验”的企业愿景，全力聚焦保健和医养双主业，坚持“质量为先、规范经营”的经营准则，从长远发展的角度、以求真务实的态度、沿稳健经营的思路，继续补短板、提效能，努力实现“为健康每一天”！

同时，公司将持续聚焦深挖长三角区域老年医疗护理服务市场，做强做优，并持续扩大市场份额。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年，在宏观经济形势的复杂多变、国家对保健品产业监管力度不断加大、市场竞争日趋激烈、成本上升、叠加新冠肺炎疫情等诸多不确定性因素影响下，公司将持续改革创新，推动资源整合，强化合规管理，全面提升公司的竞争力。2021年，公司将主要抓好以下几个方面的工作：

一、保健食品主业：

保健食品板块将继续以根本商业模型为起点，从四个维度推动成长。渠道力方面要强调效能提升、强化业绩激励；线下关注下沉市场、全面拓展经销体系；线上强化专业团队，提升业务掌控力和确定性。品牌力方面要实现精准投放；细化营销模式，紧盯投入产出。产品力方面要聚焦核心品类，改进产品包装；针对经销模式，开发产品矩阵；推进多邦年轻化、益生菌电商专家等核心项目。供应链方面要提升健全数据化管理体系，严控产品质量，达成行业领先的菌粉质量和成本水平，提升工厂产能利用率等。

二、医养主业：

医养板块将通过多项手段积极减少新冠疫情对下属机构造成的冲击影响，包括入住率增幅减缓、医疗耗材成本上升等等。同时深化服务标准，进一步提升机构管理水平及临床医疗技术与护理技能水平，以提升客户满意度为首任。继续尝试性增设新的临床业务板块，为入住率饱和机构设计新的创收产品和渠道。公司还将加大营销力度，开拓营销渠道，重点提升新开业项目的入住

率。进一步完善风险管控体系,强化风险管理，重点管理医保违规风险、消防隐患风险、用工风险、制度合规风险等。

三、股权资产：

房产业务将继续以清理回收存量资产为核心、典当小贷继续以盘活资产处置风险为核心、股权资产管理继续以盘活资产化解风险为核心。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险。为促使市场有序发展，近年来国家监管部门不断加大监管力度，修行了《广告法》《食品安全法》，出台了《保健食品注册与备案管理办法》《保健食品标注警示用语指南》，展开保健食品流通领域的整治行动，进一步净化保健食品市场。国家对保健食品行业的监管越来越严格，公司将认真研究学习相关法律法规，规范内部管理，确保公司从容应对行业环境的变化。

2、行业竞争加剧的风险。近年来行业竞争持续加剧，一是行业内国际领先企业进入中国市场，大型药企和食品企业介入等；二是海外品牌借助跨境电商等方式与国内品牌在线上渠道竞争充分；三是新时代下，新媒体、新渠道、新技术应用等为新品类、新品牌快速发展提供了机会。

3、医保、长照险等政策风险。公司旗下机构老人医疗护理费在一定程度上依赖医保支付和长照险支付，政策变动将影响机构运营。

4、新冠肺炎疫情风险。新冠肺炎疫情对公司旗下养老护理机构的入住率、营收及运营成本均会造成一定的影响，可能导致入住率下滑，营收下降及运营成本的上升。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、公司依据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定，制定现金分红政策，对《公司章程》关于利润分配事项的决策程序和机制进行了修订和完善，公司关于利润分配事项的相关决策程序和机制等已在《公司章程》第四十条、第七十六条、第一百零八条、第一百五十三条、第一百五十四条、第一百五十五条、第一百五十六条等相关条款进行了规定。明确了现金分红比例为：“在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的利润的10%。公司最近三年以现金形式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可供分配利润的30%。”

2、公司于2020年6月17日召开的2019年年度股东大会上审议通过了《关于公司2019年度利润分配的议案》，根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2019年度母公司实现净利润为1,335,588.65元，本年计提盈余公积133,558.87

元，当年可供分配的利润为1,202,029.78元。公司基于2019年整体业绩亏损以及后续稳定发展的考虑本年不进行利润分配，资本公积金不转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0	0	0	92,670,121.72	0
2019年	0	0	0	0	-77,794,294.01	0
2018年	0	0	0	0	-506,039,123.53	0

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	盈利预测及补偿	上海仁杏	在业绩承诺期内累计实现的净利润不低于15,000万元。如上海仁杏累计实际净利润数低于累计承诺净利润数，则上海佰仁健康产业有限公司应当以现金方式对公司进行补偿。	承诺时间2019年，承诺期限三年，即2019年至 2021年	是	是
其他承诺	股份限售	交大昂立	公司副董事长杨国平 、副董事长兼总裁朱敏骏截止2008年11月10日以个人自有资金从二级市场购入本公司股票各	承诺时间2008年11月12日，承诺期限任职期间	是	是

10万股和8万股，经过2015年利润分配公积金转增至25万股和20万股，承诺在其本人任职期限以及离职后的半年内不转让所持本公司股份。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

上海仁杏承诺在2019-2021年度累计实现归属于母公司股东的净利润不低于15,000万元。上海仁杏2020年度实现归属于母公司股东的净利润5,469.51 万元。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,000,000

境内会计师事务所审计年限

21

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第七届董事会第十七次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易的议案》，有关内容详见公司分别于2020年4月29日披露的《关于公司2020年度日常关联交易的公告》（公告编号：2020-015）。报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见本报告第十一节、十二、关联方及关联交易。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

公司于2019年3月29日召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海仁杏健康管理有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司以现金方式收购上海佰仁健康产业有限公司持有的上海仁杏健康管理有限公司100%股权。上海仁杏承诺在业绩承诺期（2019-2021年度）累计实现的净利润不低于15,000万元。如上海仁杏累计实际净利润数低于累计承诺净利润数，则上海佰仁健康产业有限公司应当以现金方式对公司进行补偿。

上海仁杏2020年度实现归属于母公司的净利润为 5,469.51 万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	截止2020年12月31日，全资子公司上海交大昂立生物制品销售有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司向中信银行申请办理短期借款0.6亿元提供连带责任担保。截止2020年12月31日，子公司为母公司总计担保金0.6亿元。中金集团为上海交大昂立股份有限公司向上海银行申请办理长期借款1.32亿元提供连带责任担保。截止2020年12月31日，中金集团为交大昂立总计担保金额1.32亿元。

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司于2020年6月29日召开第七届董事会第十九次会议，审议通过《关于拟出售公司及子公司部分闲置房产的议案》。公司董事会授权公司经营层根据市场行情择机全权代表公司办理出售事宜并签署相关合同及文件。详见公司于2020年6月30日发布的《关于拟出售公司及子公司部分闲置房产的公告》（公告编号：2020-032）。2020年7月25日、9月28日公司下属全资公司北京昂立商贸有限责任公司分别出售一套房产，并与交易对方签署了《北京市存量房屋买卖合同》，2020年7月24日、9月28日分别完成产权过户手续、房屋交接、收到全部价款。详见公司于2020年7月25日及9月29日发布的《关于下属公司出售部分房产的进展公告》（公告编号：临2020-037、临2020-048）。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、公司履行社会责任的宗旨和理念

报告期内，公司秉承社会责任是企业的第一责任的信念，诚信经营、合法经营的经营理念。公司以保健食品、食品和医养为主业，为人类健康提供高品质产品和服务，为社会发展融入和谐元素，是我们永远追求的目标。为此，公司一直秉承“为健康每一天”的经营方针，旨在为大众提供优质、安全、高科技的产品和服务，以提高大众的生活质量和健康水平。为了保证这一方针的实现，公司要求所有员工都必须一丝不苟、兢兢业业，严格管理、规范操作，遵守有关法律法规，不断提高工作质量和管理水平，不断提高产品质量和服务质量，持续满足顾客和适用法律法规的要求。公司从产品和服务质量提升、员工成长规划、文化软实力打造、社会公益活动参与等维度，积极履行企业社会责任，参与和谐社会共建。

2、股东权益保护

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，保证投资者的知情权，促进公司与投资者之间的良性沟通，树立公司的市场形象。《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》为信息披露媒体，严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

3、职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》及有关法律法规，依法保护员工的合法权益，严格按照国家和地方有关规定执行社会保障制度，为员工办理养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险

和住房公积金等社会保障。建立了完善的薪酬、福利与激励体系；制定全面的安全管理制度，加强员工安全意识。公司坚持“重视人才、重视知识”的育人用材理念，倡导以人为本，健全基于岗位绩效的薪酬分配体系。对于关键核心人才不断引进、储备与培养，提供员工成长机会和平台，为员工发展提供良好的竞争环境，促进员工个人与企业共同成长。公司关注员工成长，关心员工生活。公司为员工举办各类培训、每年组织全员体检、疗休养等团建活动，每年举行优秀员工评选活动，表彰年度优秀员工和团体，公司工会和行政还对困难职工进行了访问，送上了公司的关爱，有效提高了公司与员工之间的感召力和凝聚力。

4、社会公益

公司本着“关心公益、回报社会”的理念和强烈的社会责任感，积极参加各种社会公益活动，如：“昂立健康校园行”坚持了十多年，每年教师节公司都派员服务教师，将健康带给辛勤的园丁。公司客户中心多年资助社区、街道困难家庭，免费举办健康知识讲座等等，为社会献爱心和普及健康知识。疫情期间，公司积极响应政府号召，践行社会责任，支持抗击疫情，通过上海市慈善基金会向上海抗击在疫情第一线的部分医疗机构捐赠价值人民币壹佰万元公司生产的微生态制剂产品。

5、环境保护与可持续发展

环境保护是企业公民肩负的重要社会责任之一，在强调合法合规运营底线的基础上，本公司采取一切必要措施做好环境保护和污染预防工作。本公司大力推行清洁生产、节能减排。公司重视环保工作，除了加强环保基础管理，也分别在松江生产基地和金农工厂投资建设、更新污水处理设施，同时要求在日常管理中持续加大环保管理力度，及时修订管理制度，强化内部考核，严格规范操作，为公司的环境保护与可持续发展提供了有力的支撑。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司认真贯彻执行环境保护方针和政策，公司松江分公司生产基地、全资子公司上海仁杏下属各护理院全年均未发生环境污染事故，未受到环保部门的行政处罚。

松江分公司生产基地废水处理采用生化处理，针对生产过程中废水中的C0D，B0D含量较高的情况，废水处理系统采用Fe-C微电解装置，多元催化填料，芬顿反应器等处理工艺，有效降解废水中的C0D和B0D。针对废水中含磷量高，废水处理设施中采用除磷沉淀一体机，通过添加絮凝剂及除磷剂等处理工艺，有效降低废水中的含磷量。同时，改善发酵工艺，安装自动补碱设施，采用高密度发酵工艺，降低废水中磷含量。针对厂区雨，污水管道进行疏通清理，整修，消除雨，污水混流及污水渗漏，降低对环境的水污染。

在废气处理上设置除臭系统，即污水处理池臭气收集处理。针对污水格栅井、收集池、生化池、污泥池等散发出的异味气体，采用碱洗十生物滴滤除臭工艺，有效消除异味气体。食品污泥采用机械式压滤工艺，对废水处理过程中产生的食品污泥，委托专业公司进行处理。针对固体工业废弃物、湿垃圾，餐厨垃圾、危化品废弃物等都按相关法规委托专业公司进行针对性的专业环保处置。

报告期内，对生产基地中央空调冷却水系统进行了改造，项目改造后，每年可实现实物节能量约199.6吨标准煤。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2019年1月30日召开的第七届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份资金总额不低于人民币2,500万元（含2,500万元）、不超过人民币5,000万元（含 5,000万元），回购价格不超过人民币6.91元/股（含），回购股份的期限为自公司董事会审议通过回购预案之日起不超过12个月。公司于2019年2月2日披露了《关于公司以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》（公告编号：临2019-017）。截止2020年1月8日，公司已实际回购公司股份5,080,000股，占公司总股本的

0.6513%。回购最高价格5.05元/股，回购最低价格4.72 元/股，回购均价

4.9226 元/股，使用资金总额25,006,950.00 元（不含印花税、佣金等交易费用）。公司本次股份回购实施完毕。

股份类别	回购前		回购后
	数量（股）	比例（%）	数量（股）	比例（%）
有限售流通股份	0	0	0	0
无限售流通股份	780,000,000	100	774,920,000	99.3487
其中：回购专用证券账户	0	0	5,080,000	0.6513
总股本	780,000,000	100	780,000,000	100

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	28,197
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	26,855
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
大众交通（集团）股份有限公司	0	143,184,187	18.36	0	无	0	境内非国有法人
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	0	105,519,530	13.53	0	无	0	境内非国有法人
上海新路达商业（集团）有限公司	0	47,993,727	6.15	0	无	0	国有法人
上海恒石投资管理有限公司	4,000,600	42,227,464	5.41	0	质押	42,227,464	境内非国有法人
中金投资（集团）有限公司	3,800,000	36,440,000	4.67	0	质押	30,440,000	境内非国有法人
上海中金资本投资有限公司	0	34,107,028	4.37	0	无	0	境内非国有法人

上海茸北工贸实业总公司	0	21,289,412		2.73	0		无	0		境内非国有法人
新疆汇中怡富投资有限公司	0	11,815,572		1.51	0		无	0		境内非国有法人
顾人祖	5,118,728	6,629,929		0.85	0		无	0		境内自然人
上海大众资产管理有限公司	0	6,321,500		0.81	0		无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
大众交通（集团）股份有限公司			143,184,187			人民币普通股			143,184,187
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司			105,519,530			人民币普通股			105,519,530
上海新路达商业（集团）有限公司			47,993,727			人民币普通股			47,993,727
上海恒石投资管理有限公司			42,227,464			人民币普通股			42,227,464
中金投资（集团）有限公司			36,440,000			人民币普通股			36,440,000
上海中金资本投资有限公司			34,107,028			人民币普通股			34,107,028
上海茸北工贸实业总公司			21,289,412			人民币普通股			21,289,412
新疆汇中怡富投资有限公司			11,815,572			人民币普通股			11,815,572
顾人祖			6,629,929			人民币普通股			6,629,929
上海大众资产管理有限公司			6,321,500			人民币普通股			6,321,500
上述股东关联关系或一致行动的说明			昂立教育、恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富存在关联关系。 恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			无

名称	大众交通（集团）股份有限公司
单位负责人或法定代表人	杨国平
成立日期	1994-06-06
主要经营业务	企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际包车客运）、相关的车辆维修（限分公司经营）、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训（限分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具

	体项目另行报批）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	分别持有上市公司吉祥航空23,160,200股、国泰君安40,499,053股、南京公用3,621,331,股、迈瑞医疗1,399,600股、世纪华通1,929,354股。
其他情况说明	无

名称	上海大众企业管理有限公司
单位负责人或法定代表人	赵思渊
成立日期	1995年3月10日
主要经营业务	出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资管理，投资咨询，商务信息咨询，市场营销策划，企业形象策划，会务服务，室内装潢，经营出租车汽车业务，销售汽车配件、物业管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有大众公用股份A股495,143,859股，H股61,178,000股，合计持股数556,321,859股，占总股本的18.84%。
其他情况说明	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	周传有	1983年8月4日	913100001322131129	286,548,830.00	从事教育科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，高新技术产品的生产和销售，教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术工业园

		区，技术咨询，转让，服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
情况说明	无

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
周传有	董事长	男	56	2020年4月27日	2021年6月14日						是
杨国平	副董事长	男	64	2020年4月27日	2021年6月14日	825,000	825,000				是
朱敏骏	副董事长	男	54	2018年6月15日	2021年6月14日	650,002	650,002			106.6	否
何俊	董事	男	45	2018年6月15日	2021年6月14日						是
王昕晨	董事	男	38	2019年5月17日	2021年6月14日						否
王昕晨	总裁	男	38	2019年4月18日	2021年6月14日					67	否
娄健颖	董事	女	57	2018年9月11日	2021年6月14日	400,000	400,000				否
娄健颖	副总裁	女	57	2018年8月3日	2021年6月14日					52	否
吉超	董事	男	38	2020年6月19日	2021年6月14日						是
李霞	独立董事	女	49	2021年4月14日	2021年6月14日						否
刘峰	独立董事	男	52	2018年6	2021年6					8	否

				月15日	月14日
潘敏	独立董事	女	50	2018年6月15日	2021年6月14日					8	否
朱网祥	独立董事	男	38	2018年6月15日	2021年6月14日					8	否
唐芬	监事长	女	51	2018年6月15日	2021年6月14日						是
蒋贇	监事	男	44	2018年6月15日	2021年6月14日						是
周蓉	监事	女	36	2020年6月19日	2021年6月14日						是
李卿	监事	男	36	2018年6月15日	2021年6月14日						是
付昌年	职工监事	男	55	2018年7月31日	2021年6月14日					41.03	否
杨朝娟	职工监事	女	48	2020年11月11日	2021年6月14日					36	否
华宇明	副总裁	男	47	2020年4月27日	2021年6月14日					56.6	否
潘许冰	总会计师	男	36	2019年7月18日	2021年6月14日					52	否
徐敬云	董事会秘书	男	43	2020年12月30日	2021年6月14日					49.4	否
吴竹平	董事	男	52	2018年6月15日	2020年4月27日						是
李柏龄	独立董事	男	66	2018年6月15日	2021年4月14日					8	否
朱凯泳	监事	男	47	2018年6月15日	2020年4月27日						是
吉真来	职工监事	男	58	2018年7月31日	2020年9月7日					24.5	否

徐敬云	职工监事	男	43	2020年9月11日	2020年11月11日						否
李红	副总裁	女	51	2020年4月27日	2020年10月28日						否
李红	董事会秘书	女	51	2018年8月3日	2020年10月28日	400,000	400,000			44.5	否
张云建	副总裁	男	39	2019年4月18日	2020年4月26日						是
合计	/	/	/	/	/	2,275,002	2,275,002		/	561.63	/

姓名	主要工作经历
周传有	本公司董事长，兼任中金投资（集团）有限公司董事长兼首席执行官、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司董事长兼总裁、新疆新鑫矿业股份有限公司（HK3833）副董事长、上海现代服务业联合会副会长。
杨国平	本公司副董事长，兼任大众交通（集团）股份有限公司董事长、总裁，上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事局主席，深圳市创新投资集团有限公司副董事长，上海大众燃气有限公司董事、上海加冷松芝汽车空调有限公司董事、中国上市公司协会第二届理事会常务理事、中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长、上海小额贷款公司协会第三届会长。
朱敏骏	本公司副董事长，兼任上海交大南洋房地产（集团）有限公司董事长。
何俊	本公司董事，兼任上海新徐汇（集团）有限公司副总经理。
娄健颖	本公司董事、副总裁。
王昕晨	本公司董事，总裁。
吉超	本公司董事，兼任上海新南洋昂立教育科技股份有限公司财务总监。
李柏龄	本公司时任独立董事，本公司时任独立董事，兼任上海申通地铁股份有限公司独立董事、上海和輝光电股份有限公司独立董事，无锡商业大厦大东方股份有限公司独立董事、苏州易德龙科技股份有限公司独立董事。
刘峰	本公司独立董事，兼任北京大成（上海）律师事务所高级合伙人。
潘敏	本公司独立董事，兼任天健会计师事务所合伙人、上海水星家用纺织品股份有限公司独立董事、上海锦和商业经营管理股份有限公司独立董事、上海沪工焊接集团股份有限公司独立董事、山东隆基机械股份有限公司独立董事、福建实达电脑设备有限公司外设董事。
朱网祥	本公司独立董事，兼任江苏致邦（泰州）律师事务所主任、江苏致邦律师事务所管理合伙人；江苏省律师协会企业法律顾问专业委员会主任；南京仲裁委员会仲裁员；泰州仲裁委员会仲裁员；中国政法大学江苏校友会秘书长。
李霞	本公司独立董事，兼任上海交通大学医学院附属精神卫生中心临床科主任、博士生导师。
唐芬	本公司监事长，兼任上海施惠特经济发展有限公司党支部书记。
蒋贇	本公司监事，兼任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监。

李卿	本公司监事，兼任上海国际株式会社资产管理部副部长、上海国际商务有限公司副总经理兼计划财务部经理、上海埃斯凯变压器有限公司监事、上海电气电站环保工程有限公司监事。
周蓉	本公司监事，兼任上海新南洋昂立教育科技股份有限公司监察与审计部总监。
付昌年	本公司职工监事，负责公司质量管理体系，食品安全管理体系工作。
杨朝娟	本公司职工监事、专项工作组负责人，兼任上海昂立房地产开发有限公司董事长兼法定代表人。
华宇明	本公司副总裁，兼任上海仁杏健康管理有限公司董事、总经理。
潘许冰	本公司总会计师。
徐敬云	本公司董事会秘书、总裁助理，兼任上海仁杏健康管理有限公司董事、副总经理。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
周传有	中金投资（集团）有限公司	董事长兼首席执行官	1995-09-01
周传有	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	董事长	2019-01-30	2022-01-30
周传有	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	总裁	2020-01-06	2022-01-30
杨国平	大众交通（集团）股份有限公司	董事长兼总裁	2018-05-15	2021-05-15
吉超	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	财务总监	2019-07-15	2022-01-30
李卿	上海国际株式会社	资产管理部副部长	2016-01
周蓉	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	监察与审计部总监	2019-07
在股东单位任职情况的说明	无

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
杨国平	上海大众公用事业（集团）股份有限公司	董事局主席	2020-06-22	2023-06-21
杨国平	上海交运集团股份有限公司	董事	2016-04-18
杨国平	南京公用发展股份有限公司	董事	2018-05-18	2021-05-17
杨国平	上海加冷松芝汽车空调股份有限公司	董事	2020-05-16	2023-05-15
杨国平	上海大众燃气有限公司	董事	2019-05-28
杨国平	深圳市创新投资集团有限公司	副董事长	2020-05-29	2023-05-28
朱敏骏	上海交大南洋房地产（集团）有限公司	董事长	2002-01
何俊	上海新徐汇（集团）有限公司	副总经理	2021-04
刘峰	北京大成（上海）律师事务所	高级合伙人	2016-06-02
潘敏	天健会计师事务所	合伙人	2017-01
朱网祥	江苏致邦（泰州）律师事务所	主任	2016-07-18
唐芬	上海施惠特经济发展有限公司	党支部书记	2020-05-18
蒋贇	上海大众公用事业（集团）股份有限公司	财务总监	2020-6-22

杨朝娟	上海昂立房地产开发有限公司	董事长兼法定代表人	2019-06
华宇明	上海仁杏健康管理有限公司	董事、总经理	2019-01
徐敬云	上海仁杏健康管理有限公司	董事、副总经理	2019-01
在其他单位任职情况的说明	无

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	根据《公司章程》等有关规定，本公司的独立董事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬考核管理办法，以经审计的年度报告的主要经济指标和其他考核指标为依据，对公司高级管理人员进行绩效评价，体现激励约束。同时，董事会薪酬与考核委员会及时将考核评价情况报告董事会。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计：561.63万（税前）。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
周传有	董事长	选举	内部调整
杨国平	副董事长	选举	内部调整
吉超	董事	选举	补选
吴竹平	董事	离任	辞职
周蓉	监事	选举	补选
朱凯泳	监事	离任	辞职
杨朝娟	职工监事	选举	补选
吉真来	职工监事	离任	辞职
华宇明	副总裁	聘任	董事会聘任
徐敬云	董事会秘书	聘任	董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司于2018年3月1日，收到上海证券交易所纪律处分决定书（上证公处函[2018]0022号）（关于对上海交大昂立股份有限公司时任董事兼常务副总裁葛剑秋予以通报批评的决定），因其在离职后半年内减持公司股票，违反了董事、高级管理人员转让公司股份的相关限制性规定。根据《股票上市规则》第17.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等规定，对公司时任董事兼常务副总裁葛剑秋予以通报批评。整改情况：公司向董监事通报情况，并学习了相关法规。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	183
主要子公司在职员工的数量	710
在职员工的数量合计	893
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	160
销售人员	99
技术人员	47
财务人员	39
行政人员	194
医务人员	220
护理人员	134
合计	893
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上学历（含博士名）	28
本科学历	165
大专学历	244
大专以下	456
合计	893

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包支付的报酬总额

10,732,000

工作，公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化，不断完善公司治理的制度体系和运行机制。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年6月19日	http://www.sse.com.cn	2020年6月20日
2020年第一次临时股东大会	2020年9月25日	http://www.sse.com.cn	2020年9月26日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
周传有	否	9	2	7	0	0	否	2
杨国平	否	9	2	7	0	0	否	2
朱敏骏	否	9	2	7	0	0	否	2
何俊	否	9	2	7	0	0	否	1
王昕晨	否	9	2	7	0	0	否	2
娄健颖	否	9	2	7	0	0	否	2
吉超	否	5	1	4	0	0	否	1
李柏龄	是	9	2	7	0	0	否	2
刘峰	是	9	1	7	1	0	否	2
潘敏	是	9	0	9	0	0	否	1
朱网祥	是	9	2	7	0	0	否	2
吴竹平	否	3	1	2	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数

9

其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	7
现场结合通讯方式召开会议次数	2

公司聘请立信会计事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度内部控制审计机构，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。立信会计事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2021]第ZA11787号《内部控制审计报告》全文登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2021]第ZA11787号

上海交大昂立股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了上海交大昂立股份有限公司（以下简称*ST交昂）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了*ST交昂2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于*ST交昂，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
收入确认的会计政策及收入的分析参阅合并报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十六）及“五、合并财务报表项目注释”注释（三十七）。 *ST交昂2020年度的主营业务收入为319,255,077.09元，其中主要为销售保健品、食品等确认的主营业务收入为167,156,712.96元，提供医疗、养老等管理咨询服务确认的主营业务收入为54,892,353.35元；提供医疗、康复、护理等服务确认的主营业务收入86,854,579.34元。 由于收入是*ST交昂的关键性业绩指标之一，从而对收入确认和计量的真实性及准确性存在风险，我们将该事项识别为关键审计事项。	与评价收入确认相关的审计程序中包含以下程序： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制； 2、对本年记录的收入交易：（1）保健品、食品收入销售，选取样本，核对发票、销售合同、订单、出库单、结算单、客户签收记录等支持性文件，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；（2）提供医疗、养老等管理咨询服务收入，选取样本检查合同，查看合同关键条款，并对收入进行重新测算，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策；（3）提供医疗、康复、护理等服务，获取医院信息系统记录，抽查相关单据，与账面收入核对，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 3、检查本期账面医保收入确认依据，包括与社保机构的结算记录、银行入账回单等；

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
	4、执行函证审计程序，对重大客户实施独立函证； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易选取样本，核对收入确认的支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）商誉减值测试
2019年*ST交昂以总对价600,000,000.00元收购上海仁杏健康管理有限公司（以下简称“上海仁杏”）100%股权，对上海仁杏达到控制，该事项为非同一控制下企业合并，形成商誉168,846,097.20元。 由于对该项商誉的计算及减值测试等方面涉及管理层的重大估计和判断，且对合并财务报表影响重大，因此我们将对该事项识别为关键审计事项。	与评价商誉减值相关的审计程序中包含以下程序： 1、了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制； 2、评价管理层聘请的第三方评估机构的专业胜任能力、专业素质及客观性； 3、复核商誉的计算； 4、对管理层商誉减值测试的评估过程及关键评估参数的合理性进行评价，包括未来现金流量的预测及折现率等； 5、复核管理层对商誉减值测试披露的恰当性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对*ST交昂持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致*ST交昂不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就*ST交昂中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：鲁晓华（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：徐立群

中国?上海 二〇二一年四月二十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 上海交大昂立股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		118,012,055.66	181,840,564.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		13,286,110.47	29,840,202.52
衍生金融资产
应收票据
应收账款		81,319,615.35	79,955,699.93
应收款项融资
预付款项		4,646,094.11	11,628,924.36
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		7,083,207.37	11,511,456.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		42,962,552.53	52,881,208.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,454,806.37	8,138,405.32
流动资产合计		271,764,441.86	375,796,461.48
非流动资产：
发放贷款和垫款		31,324,500.00	31,585,960.08
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		67,962,711.79	68,954,610.89
其他权益工具投资		9,135,952.62	9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产		104,081,520.45	108,853,902.58
固定资产		137,094,236.05	145,831,693.03
在建工程		4,894,034.35	58,044,882.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		15,546,457.87	15,832,577.37
开发支出
商誉		168,846,097.20	168,846,097.20
长期待摊费用		109,669,657.84	60,863,899.87
递延所得税资产		12,147,385.28	10,253,195.28
其他非流动资产		361,494,083.00	361,000,000.00
非流动资产合计		1,022,196,636.45	1,040,003,957.11
资产总计		1,293,961,078.31	1,415,800,418.59
流动负债：
短期借款		80,000,000.00	160,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		32,757,019.34	34,853,102.50
预收款项		2,881,794.23	3,796,485.69
合同负债		912,013.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款

应付职工薪酬		14,333,318.62	16,490,265.82
应交税费		13,421,453.97	21,397,667.85
其他应付款		95,208,010.13	112,282,392.53
其中：应付利息
应付股利		138,916.27	138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		195,066.67	20,339,888.89
其他流动负债		6,551,794.84	5,371,720.16
流动负债合计		246,260,471.39	374,531,523.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		132,000,000.00	210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		1,042,698.00
递延收益		7,950,176.97	4,639,084.03
递延所得税负债		34,078,868.66	34,476,913.40
其他非流动负债
非流动负债合计		175,071,743.63	249,115,997.43
负债合计		421,332,215.02	623,647,520.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		54,864,296.15	54,864,296.15
减：库存股		25,006,950.00	8,959,996.50
其他综合收益		17,852,857.40	12,161,040.47
专项储备
盈余公积		138,768,496.04	137,903,066.13
一般风险准备
未分配利润		-131,578,637.90	-223,383,329.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		834,900,061.69	752,585,076.34
少数股东权益		37,728,801.60	39,567,821.38
所有者权益（或股东权益）合计		872,628,863.29	792,152,897.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,293,961,078.31	1,415,800,418.59

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:上海交大昂立股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		39,505,402.21	85,439,319.26
交易性金融资产		13,286,110.47	14,063,857.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款		35,886,714.74	22,439,910.97
应收款项融资
预付款项		1,406,318.33	6,762,921.54
其他应收款		212,164,626.35	298,962,941.49
其中：应收利息
应收股利
存货		12,867,937.03	14,004,555.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			2,251,453.88
流动资产合计		315,117,109.13	443,924,960.20
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,091,079,585.84	1,209,257,915.07
其他权益工具投资		9,135,952.62	9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产		17,153,531.03	17,910,478.07
固定资产		82,813,731.92	89,923,074.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		1,949,186.83	2,047,419.43
开发支出
商誉
长期待摊费用		43,513,596.07	48,404,268.45
递延所得税资产
其他非流动资产		354,165.00
非流动资产合计		1,245,999,749.31	1,377,480,293.70
资产总计		1,561,116,858.44	1,821,405,253.90
流动负债：
短期借款		80,000,000.00	160,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款		15,510,918.36	15,425,589.57
预收款项		47,641.09	51,641.09
合同负债
应付职工薪酬		4,729,065.00
应交税费		537,267.56	380,609.63
其他应付款		129,629,876.75	212,930,507.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		195,066.67	20,339,888.89
其他流动负债
流动负债合计		230,649,835.43	409,128,236.66
非流动负债：
长期借款		132,000,000.00	210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		7,950,176.97	3,531,650.92
递延所得税负债		1,056,507.28	1,291,484.12
其他非流动负债
非流动负债合计		141,006,684.25	214,823,135.04
负债合计		371,656,519.68	623,951,371.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		64,395,138.35	64,395,138.35
减：库存股		25,006,950.00	8,959,996.50
其他综合收益		3,166,801.99	3,767,690.99
专项储备
盈余公积		138,768,496.04	137,903,066.13
未分配利润		228,136,852.38	220,347,983.23
所有者权益（或股东权益）合计		1,189,460,338.76	1,197,453,882.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,561,116,858.44	1,821,405,253.90

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		332,701,171.46	342,161,085.22
其中：营业收入		332,695,487.68	332,602,654.23
利息收入		5,683.78	9,558,430.99
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		323,158,287.88	347,096,295.09
其中：营业成本		191,771,584.80	152,617,490.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		5,043,701.05	9,031,841.79
销售费用		44,009,736.63	89,088,589.79
管理费用		44,288,316.59	69,036,688.76
研发费用		12,754,265.59	17,854,979.71
财务费用		25,290,683.22	9,466,705.04
其中：利息费用		18,703,595.82	13,885,239.43
利息收入		576,622.47	817,372.04
加：其他收益		9,097,456.13	2,714,500.64
投资收益（损失以“－”号填列）		70,909,465.78	-78,226,221.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		5,420,120.90	-67,236,714.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-89,051.81	-4,402,519.58
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-688,864.99	-1,206,694.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-817,361.51	-8,525,349.10
资产处置收益（损失以“－”号填列）		10,726,302.72	56,321.72
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		98,680,829.90	-94,525,172.22
加：营业外收入		5,198,871.07	6,856,539.11
减：营业外支出		1,819,200.54	488,629.72

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		102,060,500.43	-88,157,262.83
减：所得税费用		7,069,110.29	-17,338,869.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		94,991,390.14	-70,818,393.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		94,991,390.14	-70,818,393.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		92,670,121.92	-77,794,294.01
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		2,321,268.22	6,975,900.97
六、其他综合收益的税后净额		5,691,816.93	-95,775,286.63
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		5,691,816.93	-95,775,286.63
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-600,889.00	-1,813,767.96
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益			-5,581,458.95
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-600,889.00	3,767,690.99
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		6,292,705.93	-93,961,518.67
（1）权益法下可转损益的其他综合收益			-4,563,927.35
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额			-86,246,841.06
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		6,292,705.93	-3,150,750.26
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		100,683,207.07	-166,593,679.67
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		98,361,938.85	-173,569,580.64
（二）归属于少数股东的综合收益总额		2,321,268.22	6,975,900.97
八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)		0.12	-0.10
（二）稀释每股收益(元/股)		0.12	-0.10

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		87,168,471.18	81,040,202.92
减：营业成本		59,382,215.62	60,193,500.17
税金及附加		910,840.75	732,633.96
销售费用		1,006,397.70	12,299,760.44
管理费用		22,277,538.34	36,323,433.22
研发费用		9,298,228.86	13,459,732.66
财务费用		17,413,078.76	12,398,751.34
其中：利息费用		17,650,180.56	14,106,939.43
利息收入		271,753.93	1,527,101.00
加：其他收益		538,784.55	2,183,941.38
投资收益（损失以“－”号填列）		30,411,449.56	24,521,754.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		3,233,690.77	-30,603,184.66
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-89,051.81	-49,670.18
信用减值损失（损失以“-”号填列）		32,156.74	-135,538.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-200,631.76	-4,366,666.65
资产处置收益（损失以“－”号填列）		196,371.54	37,997.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		7,769,249.97	-32,175,791.03
加：营业外收入		1,354,823.41	5,090,700.00
减：营业外支出		383,067.32	120,566.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		8,741,006.06	-27,205,657.89
减：所得税费用		86,707.00	-28,541,246.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		8,654,299.06	1,335,588.65

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		8,654,299.06	1,335,588.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-600,889.00	-87,462,054.76
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-600,889.00	1,025,773.19
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益			-2,741,917.80
3.其他权益工具投资公允价值变动		-600,889.00	3,767,690.99
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			-88,487,827.95
1.权益法下可转损益的其他综合收益			-2,240,986.89
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额			-86,246,841.06
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		8,053,410.06	-86,126,466.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.011	0.002
（二）稀释每股收益(元/股)		0.011	0.002

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		342,249,335.20	343,363,080.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		6,024.80	9,186,937.20
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		3,870,166.93	7,323,592.96
收到其他与经营活动有关的现金		21,155,675.45	53,823,041.94
经营活动现金流入小计		367,281,202.38	413,696,652.85
购买商品、接受劳务支付的现金		112,363,567.86	95,760,333.62
客户贷款及垫款净增加额		-263,380.00	-63,002,100.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		108,583,500.89	118,973,420.81
支付的各项税费		36,398,949.46	34,211,815.83
支付其他与经营活动有关的现金		43,019,848.84	128,688,256.24
经营活动现金流出小计		300,102,487.05	314,631,726.50
经营活动产生的现金流量净额		67,178,715.33	99,064,926.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		37,238,107.75	385,927,026.76
取得投资收益收到的现金		59,425.47	859,237.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		23,558,903.24	217,884.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		53,527,707.93	-7,961,050.91
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		114,384,144.39	379,043,097.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		31,114,167.83	56,564,912.27
投资支付的现金			117,407.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			572,636,477.79
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		31,114,167.83	629,318,797.90
投资活动产生的现金流量净额		83,269,976.56	-250,275,700.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		80,000,000.00	440,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		80,000,000.00	440,000,000.00
偿还债务支付的现金		258,000,000.00	290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,986,386.11	29,146,430.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		3,328,000.00	15,601,080.00
支付其他与筹资活动有关的现金		16,046,953.50	8,959,996.50
筹资活动现金流出小计		294,033,339.61	328,106,427.04
筹资活动产生的现金流量净额		-214,033,339.61	111,893,572.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-185,861.01	536,870.69
五、现金及现金等价物净增加额		-63,770,508.73	-38,780,330.60
加：期初现金及现金等价物余额		181,782,564.39	220,562,894.99
六、期末现金及现金等价物余额		118,012,055.66	181,782,564.39

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		84,024,998.51	82,699,355.28
收到的税费返还		486,122.74	3,046,056.28
收到其他与经营活动有关的现金		94,046,298.93	232,061,750.60
经营活动现金流入小计		178,557,420.18	317,807,162.16
购买商品、接受劳务支付的现金		45,505,352.21	48,197,674.17
支付给职工及为职工支付的现金		25,275,133.51	32,664,700.54
支付的各项税费		3,647,762.84	8,565,700.75
支付其他与经营活动有关的现金		35,522,769.52	211,436,657.27
经营活动现金流出小计		109,951,018.08	300,864,732.73
经营活动产生的现金流量净额		68,606,402.10	16,942,429.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		19,097,055.96	347,395,843.08
取得投资收益收到的现金		4,379,425.47	16,982,535.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		449,500.00	151,263.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		52,195,100.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		76,121,081.43	364,529,642.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,975,744.30	22,015,612.67
投资支付的现金			600,117,407.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		3,975,744.30	622,133,020.51
投资活动产生的现金流量净额		72,145,337.13	-257,603,377.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		105,000,000.00	440,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			75,000,000.00
筹资活动现金流入小计		105,000,000.00	515,000,000.00
偿还债务支付的现金		258,000,000.00	290,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		17,638,702.78	13,767,050.54
支付其他与筹资活动有关的现金		16,046,953.50	8,959,996.50
筹资活动现金流出小计		291,685,656.28	312,727,047.04
筹资活动产生的现金流量净额		-186,685,656.28	202,272,952.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			221,927.57
五、现金及现金等价物净增加额		-45,933,917.05	-38,166,068.02
加：期初现金及现金等价物余额		85,439,319.26	123,605,387.28
六、期末现金及现金等价物余额		39,505,402.21	85,439,319.26

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	8,959,996.50	12,161,040.47		137,903,066.13		-223,383,329.91		752,585,076.34	39,567,821.38	792,152,897.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				54,864,296.15	8,959,996.50	12,161,040.47		137,903,066.13		-223,383,329.91		752,585,076.34	39,567,821.38	792,152,897.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						16,046,953.50	5,691,816.93		865,429.91		91,804,692.01		82,314,985.35	-1,839,019.78	80,475,965.57
（一）综合收益总额							5,691,816.93				92,670,121.92		98,361,938.85	2,321,268.22	100,683,207.07
（二）所有者投入和减少资本						16,046,953.50							-16,046,953.50		-16,046,953.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						16,046,953.50							-16,046,953.50		-16,046,953.50
（三）利润分配									865,429.91		-865,429.91			-4,160,288.00	-4,160,288.00
1．提取盈余公积									865,429.91		-865,429.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-4,160,288.00	-4,160,288.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	25,006,950.00	17,852,857.40		138,768,496.04		-131,578,637.90		834,900,061.69	37,728,801.60	872,628,863.29

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				114,308,741.95		107,936,327.10		129,101,158.48		-228,112,625.96		903,233,601.57	79,838,932.28	983,072,533.85
加：会计政策变更							-82,578,733.14		8,668,348.78		77,075,689.98		3,165,305.62	17,086.47	3,182,392.09
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				114,308,741.95		25,357,593.96		137,769,507.26		-151,036,935.98		906,398,907.19	79,856,018.75	986,254,925.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-59,444,445.80	8,959,996.50	-13,196,553.49		133,558.87		-72,346,393.93		-153,813,830.85	-40,288,197.37	-194,102,028.22
（一）综合收益总额							-7,615,094.54				-77,794,294.01		-85,409,388.55	6,975,900.97	-78,433,487.58
（二）所有者投入和减少资本						8,959,996.50							-8,959,996.50		-8,959,996.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						8,959,996.50							-8,959,996.50		-8,959,996.50
（三）利润分配									133,558.87		-133,558.87			-15,601,080.00	-15,601,080.00
1．提取盈余公积									133,558.87		-133,558.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-15,601,080.00	-15,601,080.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转							-5,581,458.95				5,581,458.95
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-5,581,458.95				5,581,458.95
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-59,444,445.80								-59,444,445.80	-31,663,018.34	-91,107,464.14
四、本期期末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	8,959,996.50	12,161,040.47		137,903,066.13		-223,383,329.91		752,585,076.34	39,567,821.38	792,152,897.72

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	8,959,996.50	3,767,690.99		137,903,066.13	220,347,983.23	1,197,453,882.20
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				64,395,138.35	8,959,996.50	3,767,690.99		137,903,066.13	220,347,983.23	1,197,453,882.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						16,046,953.50	-600,889.00		865,429.91	7,788,869.15	-7,993,543.44
（一）综合收益总额							-600,889.00			8,654,299.06	8,053,410.06
（二）所有者投入和减少资本						16,046,953.50					-16,046,953.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						16,046,953.50					-16,046,953.50
（三）利润分配									865,429.91	-865,429.91
1．提取盈余公积									865,429.91	-865,429.91
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	25,006,950.00	3,166,801.99		138,768,496.04	228,136,852.38	1,189,460,338.76

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				93,597,977.83		91,229,745.75		129,101,158.48	164,488,196.04	1,258,417,078.10
加：会计政策变更							-82,578,733.14		8,668,348.78	78,015,139.05	4,104,754.69
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				93,597,977.83		8,651,012.61		137,769,507.26	242,503,335.09	1,262,521,832.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-29,202,839.48	8,959,996.50	-4,883,321.62		133,558.87	-22,155,351.86	-65,067,950.59

（一）综合收益总额							-2,141,403.82			1,335,588.65	-805,815.17
（二）所有者投入和减少资本						8,959,996.50					-8,959,996.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						8,959,996.50					-8,959,996.50
（三）利润分配									133,558.87	-133,558.87
1．提取盈余公积									133,558.87	-133,558.87
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转							-2,741,917.80			2,741,917.80
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-2,741,917.80			2,741,917.80
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-29,202,839.48					-26,099,299.44	-55,302,138.92
四、本期期末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	8,959,996.50	3,767,690.99		137,903,066.13	220,347,983.23	1,197,453,882.20

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海交大昂立股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身为上海交大昂立生物制品有限公司，于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二OO一年七月二日在上海证券交易所上市。公司目前的主要股东为大众交通（集团）股份有限公司、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司、上海新路达商业（集团）有限公司、上海恒石投资管理有限公司、上海中金资本投资有限公司、中金投资(集团)有限公司。本公司的第一大股东为大众交通（集团）股份有限公司。公司的统一社会信用代码：9131000013412536XD。所属行业为保健食品行业类。公司于2006 年2 月完成了股权分置改革，公司股份总数为24,000万股。2008年7月31日公司实施了以资本公积转增股本方案，以24,000万股为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后总股本为31,200万股。2016年6月28 日公司实施了以资本公积转增股本方案，以31,200万股为基数，向全体股东每10股转增15股，实施后总股本为78,000万股。截止2020年12月31日，公司股本总数为78,000 万股，无限售条件股份为78,000万股。公司经营范围为旅行社业务；消毒产品生产（除一次性使用医疗用品）；药品批发；药品零售；食品生产；食品销售；道路货物运输；食品流通。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：消毒制品销售，金属材料、仪器设备、食用农产品、日用百货、医疗器械的销售，从事食品科技、生物科技、医药科技、计算机软件科技、网络科技、仪器设备、医疗器械专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，营养健康咨询服务，体育经纪，商务咨询，翻译服务，票务代理，仓储服务（除危险品），自有房屋租赁，从事货物及技术的进出口业务，养老服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），单位后勤管理服务，企业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。主要产品为以昂立、天然元为品牌的系列保健品。本财务报表业经公司董事会于2021年04月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

上海交大昂立生物制品销售有限公司

上海交大昂立保健品有限公司

上海昂立海之宝食品有限公司

杭州昂立贸易有限公司

无锡昂立营销有限责任公司

南京昂立保健食品有限责任公司

北京昂立商贸有限责任公司

苏州昂立保健食品有限责任公司

上海交大昂立视购电子商务有限公司

上海诺德生物实业有限公司

上海诺农国际贸易有限公司

湖南金农生物资源股份有限公司

上海昂立房地产开发有限公司

子公司名称

上海昂立实业有限公司

上海施惠特投资管理有限公司

上海昂立久鼎典当有限公司

昂立国际贸易（上海）有限公司

昂立国际投资有限公司

上海仁杏健康管理有限公司

上海佰仁银港护理院有限公司

南通乐龄老年护理院有限公司

南通三里敦护理院管理有限公司

南通三里敦护理院有限公司

苏州仁杏三香老年公寓有限公司

嘉兴市康慈护理院有限公司

宁波江北康养医院有限公司

霍尔果斯仁恒医养管理有限公司

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，昂立国际投资有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之

间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、重要会计政策及会计估计21.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3） 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35/40	5	2.71-2.38
机器设备	年限平均法	10-15	5	9.5-6.3
电子设备	年限平均法	3-10	0-5	33.33-9.5
运输设备	年限平均法	3-5	0-5	20-9.5
家具及运营设备	年限平均法	3-10	0-5	33.33-9.5

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

(4). 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	权证上规定的使用年限	权利证书有效期
管理软件	5-10	预计受益期间
专利技术	10	权利证书有效期
商标使用权	10	预计受益期间
专有技术	5.5-10	预计受益期间
经营权	12.42	合同约定

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 其他非流动资产

本公司将取得的对民办非企业单位的经营收益权确认为一项资产，并在“其他非流动资产”进行列报。

1、公司取得经营收益权时按成本进行初始计量；

外购经营收益权的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

2、后续计量

本公司无法预见经营收益权为企业带来经济利益的期限，视为使用寿命不确定的资产，不予摊销。每年年度终了进行减值测试。

31. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组

合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、经营租入固定资产的改建支出、预付租赁费和预付广告费。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

装修费按 5 年和租期孰低年限摊销；

经营租入固定资产的改建支出按剩余租赁期与尚可使用年限两者中较短的期限摊销；

预付租赁费按预付租金对应的期限摊销；

预付广告费按广告受益期限摊销。

33. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

详见本附注“七、合并财务报表项目注释40. 应付职工薪酬”。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37. 股份支付

□适用 √不适用

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

1、 收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

1、销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

本公司收入主要包括保健品销售收入，房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入，劳务收入和其他收入，其确认原则为：

保健品收入：

对于国内销售，本公司按照合同条款在收款比例达到交货条件，以产品交付客户作为应收账款及营业收入的确认时点，并开始计算账龄；对于出口销售，本集团以海关报关日作为应收账款及营业收入的确认时点，并开始计算账龄。医养收入：

向客户销售耗材、试剂、药品等产品，本公司以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。

房地产销售收入：

房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件（买方取得房屋所有权、钥匙以及物业确认单等情况），取得了买方按销售合同约定交付房款的付款证明时 (通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。

本公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目。

（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍

公司以保健品生产销售为主，保健品销售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据

①利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

③物业出租收入，按与承租方签订的合同或协议规定，按直线法确认房屋出租收入的实现。

（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍

本公司商业房地产租赁业务以履行合同或协议规定的义务并收到租金或取得收取租金的凭证，确认租金收入的实现。

3、 提供劳务收入的一般原则

本公司提供提供劳务收入主要为管理咨询服务及医疗、养老服务。

（1）本公司向非企业单位提供管理咨询服务，按照合同约定提供服务并取得收取服务费的权利时确认提供劳务收入。

（2）本公司向客户提供医疗、护理、养老服务，在相关劳务已经提供，收到价款或取得收款的权利，预计与收入相关的款项可以收回时确认提供劳务收入。

4、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则

（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（2）本公司的物业管理收入，在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的收入和成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

40. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

41. 政府补助

√适用 □不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期本公司将企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，划分为收益相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

与收益相关的政府补助，对于政府文件未明确规定补助对象的，将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关的政府补助。。

2、确认时点

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，当相关资产达到预定可使用状态时，对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点；

与收到与收益相关的政府补助，在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，其中用于补偿已发生（包括以前期间已发生）的相关费用或损失的，在取得当期直接确认；用于补偿以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用或损失的期间确认。

如有确凿证据表明政府补助项目已获批预计收取时点、具体金额明确，在获批当期参照上述原则确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

44. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

45. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1.执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。	公司董事会批准	见其他说明

2. 执行《企业会计准则解释第13号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。	公司董事会批准
3. 执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。 本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。	公司董事会批准
4. 执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。	公司董事会批准	本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币403,333.00元。 本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币335,808.23元。

本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。

其他说明：

具体参见45.重要会计政策和会计估计的变更（3）

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	181,840,564.39	181,840,564.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	29,840,202.52	29,840,202.52
衍生金融资产
应收票据
应收账款	79,955,699.93	79,955,699.93
应收款项融资
预付款项	11,628,924.36	11,628,924.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,511,456.01	11,511,456.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	52,881,208.95	52,881,208.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,138,405.32	8,138,405.32
流动资产合计	375,796,461.48	375,796,461.48
非流动资产：
发放贷款和垫款	31,585,960.08	31,585,960.08
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	68,954,610.89	68,954,610.89
其他权益工具投资	9,937,137.96	9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产	108,853,902.58	108,853,902.58

固定资产	145,831,693.03	145,831,693.03
在建工程	58,044,882.85	58,044,882.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	15,832,577.37	15,832,577.37
开发支出
商誉	168,846,097.20	168,846,097.20
长期待摊费用	60,863,899.87	60,863,899.87
递延所得税资产	10,253,195.28	10,253,195.28
其他非流动资产	361,000,000.00	361,000,000.00
非流动资产合计	1,040,003,957.11	1,040,003,957.11
资产总计	1,415,800,418.59	1,415,800,418.59
流动负债：
短期借款	160,000,000.00	160,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	34,853,102.50	34,853,102.50
预收款项	3,796,485.69	2,814,756.63	-981,729.06
合同负债		881,669.02	881,669.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,490,265.82	16,490,265.82
应交税费	21,397,667.85	21,397,667.85
其他应付款	112,282,392.53	112,282,392.53
其中：应付利息
应付股利	138,916.27	138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,339,888.89	20,339,888.89
其他流动负债	5,371,720.16	5,471,780.20	100,060.04
流动负债合计	374,531,523.44	374,531,523.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	210,000,000.00	210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,639,084.03	4,639,084.03

递延所得税负债	34,476,913.40	34,476,913.40
其他非流动负债
非流动负债合计	249,115,997.43	249,115,997.43
负债合计	623,647,520.87	623,647,520.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	54,864,296.15	54,864,296.15
减：库存股	8,959,996.50	8,959,996.50
其他综合收益	12,161,040.47	12,161,040.47
专项储备
盈余公积	137,903,066.13	137,903,066.13
一般风险准备
未分配利润	-223,383,329.91	-223,383,329.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	752,585,076.34	752,585,076.34
少数股东权益	39,567,821.38	39,567,821.38
所有者权益（或股东权益）合计	792,152,897.72	792,152,897.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,415,800,418.59	1,415,800,418.59

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	85,439,319.26	85,439,319.26
交易性金融资产	14,063,857.28	14,063,857.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款	22,439,910.97	22,439,910.97
应收款项融资
预付款项	6,762,921.54	6,762,921.54
其他应收款	298,962,941.49	298,962,941.49
其中：应收利息
应收股利
存货	14,004,555.78	14,004,555.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	2,251,453.88	2,251,453.88
流动资产合计	443,924,960.20	443,924,960.20
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,209,257,915.07	1,209,257,915.07
其他权益工具投资	9,937,137.96	9,937,137.96
其他非流动金融资产
投资性房地产	17,910,478.07	17,910,478.07
固定资产	89,923,074.72	89,923,074.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,047,419.43	2,047,419.43
开发支出
商誉
长期待摊费用	48,404,268.45	48,404,268.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,377,480,293.70	1,377,480,293.70
资产总计	1,821,405,253.90	1,821,405,253.90
流动负债：
短期借款	160,000,000.00	160,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	15,425,589.57	15,425,589.57
预收款项	51,641.09	47,641.09	-4,000.00
合同负债		3,539.82	3,539.82
应付职工薪酬
应交税费	380,609.63	380,609.63
其他应付款	212,930,507.48	212,930,507.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,339,888.89	20,339,888.89
其他流动负债		460.18	460.18
流动负债合计	409,128,236.66	409,128,236.66
非流动负债：
长期借款	210,000,000.00	210,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	3,531,650.92	3,531,650.92
递延所得税负债	1,291,484.12	1,291,484.12
其他非流动负债
非流动负债合计	214,823,135.04	214,823,135.04
负债合计	623,951,371.70	623,951,371.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	64,395,138.35	64,395,138.35
减：库存股	8,959,996.50	8,959,996.50
其他综合收益	3,767,690.99	3,767,690.99
专项储备
盈余公积	137,903,066.13	137,903,066.13
未分配利润	220,347,983.23	220,347,983.23
所有者权益（或股东权益）合计	1,197,453,882.20	1,197,453,882.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,821,405,253.90	1,821,405,253.90

受影响的科目	合并	母公司
预收款项	-1,026,334.16
合同负债	912,013.59
其他流动负债	114,320.57
营业收入	-12,262,046.29	-106,980.03
营业成本	6,592,116.00	923,363.39
销售费用	-18,854,162.29	-1,030,343.42

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的	13%、9%、6%、5%、3%

	进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、5%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	0%、15%、16.5%、20%、25%

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海诺农国际贸易有限公司	20%
上海交大昂立视购电子商务有限公司	20%
南通三里敦护理院有限公司	20%
嘉兴市康慈护理院有限公司	20%
上海诺德生物实业有限公司	15%
昂立国际投资有限公司（香港子公司）	16.5%
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	0%

准，2020年1月1日至2020年12月31日属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	52,707.18	92,113.47
银行存款	117,788,901.42	151,163,610.26
其他货币资金	170,447.06	30,584,840.66
合计	118,012,055.66	181,840,564.39
其中：存放在境外的款项总额	1,061,591.88	22,827,260.94

项目	期末余额	期初余额
履约保证金		58,000.00
合计		58,000.00

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,286,110.47	29,840,202.52
其中：
权益工具投资	13,286,110.47	29,840,202.52
合计	13,286,110.47	29,840,202.52

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	82,327,771.47
1至2年	1,176,975.79
2至3年	620,553.39
3年以上	12,800,767.36
合计	96,926,068.01

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,636,707.20	1.69	1,636,707.20	100.00		714,742.79	0.74	714,742.79	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	95,289,360.81	98.31	13,969,745.46	14.66	81,319,615.35	96,159,610.39	99.26	16,203,910.46	16.85	79,955,699.93
其中：
应收账款组合1	15,553,905.73	16.05			15,553,905.73	15,657,104.18	16.16			15,657,104.18
应收账款组合2	79,735,455.08	82.26	13,969,745.46	17.52	65,765,709.62	80,502,506.21	83.10	16,203,910.46	20.13	64,298,595.75
合计	96,926,068.01	/	15,606,452.66	/	81,319,615.35	96,874,353.18	/	16,918,653.25	/	79,955,699.93

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
PHOENIX TRADING.CO	442,209.76	442,209.76	100.00	预计无法收回
江苏华润万家超市有限公司	195,854.69	195,854.69	100.00	预计无法收回
陈正桂	143,435.78	143,435.78	100.00	预计无法收回
上海东方电视购物有限公司	140,262.35	140,262.35	100.00	预计无法收回
上海迅天国际贸易有限公司	84,456.00	84,456.00	100.00	预计无法收回
秦皇岛长胜营养健康科技有限公司	72,500.00	72,500.00	100.00	预计无法收回
其他	557,988.62	557,988.62	100.00	预计无法收回
合计	1,636,707.20	1,636,707.20	100.00	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	16,918,653.25	596,607.12		-1,908,807.71		15,606,452.66
合计	16,918,653.25	596,607.12		-1,908,807.71		15,606,452.66

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,908,807.71

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
北京家乐福商业有限公司	货款	395,624.95	无法收回	股东会决议	否
山东淄博市中鲁糖酒有限责任公司	货款	255,035.00	无法收回	股东会决议	否
石家庄市家园贸易有限公司	货款	152,650.54	无法收回	股东会决议	否
石家庄世纪龙腾商贸有限公司	货款	142,131.96	无法收回	股东会决议	否
北京琪康福工贸有限公司	货款	137,109.32	无法收回	股东会决议	否
唐山市唐人商贸有限公司	货款	93,413.41	无法收回	股东会决议	否
天津塘沽乐购生活购物有限公司	货款	78,772.80	无法收回	股东会决议	否
衡水保健品有限公司	货款	72,469.05	无法收回	股东会决议	否
石家庄市康源商贸有限公司	货款	62,608.00	无法收回	股东会决议	否
北京易初莲花连锁超市有限公司	货款	54,989.25	无法收回	股东会决议	否
天津金钟乐购生活购物有限公司	货款	53,212.23	无法收回	股东会决议	否
北京德康威商贸有限公司	货款	50,611.60	无法收回	股东会决议	否
其他	货款	360,179.60	无法收回	股东会决议	否
合计	/	1,908,807.71	/	/	/

单位名称	金额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备
第一名	9,834,966.81	10.15
第二名	9,580,012.05	9.88	116,534.47
第三名	8,328,559.30	8.59	416,427.97
第四名	6,224,323.92	6.42	62,243.24
第五名	4,161,414.78	4.29	41,614.15
合计	38,129,276.86	39.33	636,819.83

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	4,604,947.78	99.11	10,584,606.43	91.02
1至2年	41,146.33	0.89	466,469.67	4.01
2至3年
3年以上			577,848.26	4.97
合计	4,646,094.11	100.00	11,628,924.36	100.00

单位名称	与本公司关系	金额	时间	占预付账款总额的比例(%)
第一名	非关联方	2,031,152.11	一年以内	43.72
第二名	非关联方	868,185.16	一年以内	18.69
第三名	非关联方	500,000.00	一年以内	10.76
第四名	非关联方	158,100.00	一年以内	3.40
第五名	非关联方	119,399.13	一年以内	2.57
合计	/	3,676,836.40	/	79.14

项目	期末余额	期初余额
应收利息

应收股利
其他应收款	7,083,207.37	11,511,456.01
合计	7,083,207.37	11,511,456.01

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,945,388.52
1至2年	2,107,310.60
2至3年	567,553.52
3年以上	10,229,105.56
合计	15,849,358.20

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	4,207,872.29	4,261,777.07
备用金	1,452,468.10	2,057,056.91

往来款	10,189,017.81	14,355,163.80
合计	15,849,358.20	20,673,997.78

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	8,232,273.95		930,267.82	9,162,541.77
2020年1月1日余额在本期	-10,200.00		10,200.00
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-10,200.00		10,200.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	97,593.79			97,593.79
本期转回
本期转销
本期核销	-116,296.91		-377,687.82	-493,984.73
其他变动
2020年12月31日余额	8,203,370.83		562,780.00	8,766,150.83

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	19,743,729.96		930,267.82	20,673,997.78
2020年1月1日余额在本期	-10,200.00		10,200.00
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-10,200.00		10,200.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增	-4,330,654.85			-4,330,654.85
本期终止确认	-116,296.91		-377,687.82	-493,984.73
其他变动
期末余额	15,286,578.20		562,780.00	15,849,358.20

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	9,162,541.77	97,593.79		-493,984.73		8,766,150.83
合计	9,162,541.77	97,593.79		-493,984.73		8,766,150.83

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	493,984.73

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
沈阳荧屏传播中心	押金	100,000.00	无法收回	股东会决议	否
董古华	备用金	79,582.89	无法收回	股东会决议	否
其他	往来款	314,401.84	无法收回	股东会决议	否
合计	/	493,984.73	/	/	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	3,712,795.71	5年以上	23.43	3,712,795.71
第二名	往来款	2,060,000.00	5年以上	13.00	2,060,000.00
第三名	押金	1,000,000.00	4-5年	6.31
第四名	押金	1,000,000.00	2-3年	6.31
第五名	押金	957,000.00	1-2年	6.04
合计	/	8,729,795.71	/	55.09	5,772,795.71

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
南通市崇川区财政局	民办养老机构运营补贴	431,750.00	1年以内	2021年6月
南通市崇川区狼山镇街道财政所	民办养老机构运营补贴	359,400.00	1年以内	2021年6月

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	11,964,899.58	795,203.31	11,169,696.27	14,763,995.48	397,387.29	14,366,608.19
在产品	157,820.15		157,820.15	196,351.99		196,351.99
库存商品	34,840,844.72	3,835,803.23	31,005,041.49	43,651,904.09	6,146,725.81	37,505,178.28
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资	629,994.62		629,994.62	813,070.49		813,070.49
合计	47,593,559.07	4,631,006.54	42,962,552.53	59,425,322.05	6,544,113.10	52,881,208.95

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	397,387.29	397,816.02				795,203.31
在产品
库存商品	6,146,725.81	419,545.49		2,000,782.84	729,685.23	3,835,803.23
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本

合计

6,544,113.10

817,361.51

2,000,782.84

729,685.23

4,631,006.54

项目	期末余额	期初余额
重分类的应交税费	4,454,806.37	8,138,405.32
合计	4,454,806.37	8,138,405.32

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 发放贷款及垫款

1).明细情况

√适用 □不适用

1.明细情况

项目	期末余额	期初余额
发放贷款和垫款总额	64,849,000.00	65,115,796.00
发放贷款和垫款损失准备	-33,524,500.00	-33,529,835.92
合计	31,324,500.00	31,585,960.08

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额		62,915,796.00	2,200,000.00	65,115,796.00
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期直接减记		-266,796.00		-266,796.00
本期终止确认
其他变动
期末余额		62,649,000.00	2,200,000.00	64,849,000.00

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额		31,329,835.92	2,200,000.00	33,529,835.92

年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		-5,335.92		-5,335.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额		31,324,500.00	2,200,000.00	33,524,500.00

18、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司	139,470.94			-3,334.45						136,136.49
上海昂泰投资管理有限公司	3,107,121.97		-6,412,020.00	3,304,898.03
苏州兆元置地有限公司	51,489,602.93			2,231,678.67						53,721,281.60
ONLLY MICH LANGKAWI GAMAT SARNG BURUNG(M) SDN.BHD.	366,919.88									366,919.88	366,919.88
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	14,218,415.05			-113,121.35						14,105,293.70
小计	69,321,530.77		-6,412,020.00	5,420,120.90						68,329,631.67	366,919.88
合计	69,321,530.77		-6,412,020.00	5,420,120.90						68,329,631.67	366,919.88

19、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非上市公司股份	9,135,952.62	9,937,137.96
合计	9,135,952.62	9,937,137.96

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京绿色金可生物技术股份有限公司		3,504,683.97
国泰君安投资管理股份有限公司		717,718.68

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	159,296,844.89			159,296,844.89
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额	2,112,028.62			2,112,028.62
（1）处置	2,112,028.62			2,112,028.62
（2）其他转出
4.期末余额	157,184,816.27			157,184,816.27
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	50,442,942.31			50,442,942.31
2.本期增加金额	3,877,734.19			3,877,734.19
（1）计提或摊销	3,877,734.19			3,877,734.19
3.本期减少金额	1,217,380.68			1,217,380.68
（1）处置	1,217,380.68			1,217,380.68
（2）其他转出
4.期末余额	53,103,295.82			53,103,295.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	104,081,520.45			104,081,520.45
2.期初账面价值	108,853,902.58			108,853,902.58

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
山水景苑会所	5,289,308.41	未办理

项目	期末余额	期初余额
固定资产	137,094,236.05	145,831,693.03
固定资产清理
合计	137,094,236.05	145,831,693.03

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	计算机及电子设备	家具及运营设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	132,893,216.64	128,624,057.40	9,421,432.82	14,504,242.59	11,445,914.75	296,888,864.20
2.本期增加金额	283,660.38	5,004,833.98	70,176.99	777,255.01	4,061,329.27	10,197,255.63
（1）购置	283,660.38	2,497,109.66	70,176.99	487,935.01	1,576,289.27	4,915,171.31
（2）在建工程转入		2,507,724.32		289,320.00	2,485,040.00	5,282,084.32
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	12,574,012.76	4,148,986.22	5,880,895.91	187,083.80	14,280.60	22,805,259.29
（1）处置或报废	2,103,064.58	4,148,986.22	5,880,895.91	187,083.80	14,280.60	12,334,311.11
（2）处置子公司	10,470,948.18					10,470,948.18
4.期末余额	120,602,864.26	129,479,905.16	3,610,713.90	15,094,413.80	15,492,963.42	284,280,860.54
二、累计折旧
1.期初余额	46,835,343.97	64,115,824.53	7,896,346.64	11,892,473.18	7,243,290.38	137,983,278.70
2.本期增加金额	2,853,394.78	6,695,303.28	477,836.95	686,924.97	1,272,609.03	11,986,069.01
（1）计提	2,853,394.78	6,695,303.28	477,836.95	686,924.97	1,272,609.03	11,986,069.01
（2）企业合并增加
3.本期减少金额	6,398,305.55	3,386,068.81	5,384,429.30	197,468.49	15,018.57	15,381,290.72
（1）处置或报废	1,178,358.33	3,386,068.81	5,384,429.30	197,468.49	15,018.57	10,161,343.50
（2）处置子公司	5,219,947.22					5,219,947.22
4.期末余额	43,290,433.20	67,425,059.00	2,989,754.29	12,381,929.66	8,500,880.84	134,588,056.99
三、减值准备
1.期初余额	7,471,067.89	5,372,927.69		229,896.89		13,073,892.47
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额		474,620.46		704.51		475,324.97
（1）处置或报废		474,620.46		704.51		475,324.97
4.期末余额	7,471,067.89	4,898,307.23		229,192.38		12,598,567.50
四、账面价值
1.期末账面价值	69,841,363.17	57,156,538.93	620,959.61	2,483,291.76	6,992,082.58	137,094,236.05
2.期初账面价值	78,586,804.78	59,135,305.18	1,525,086.18	2,381,872.52	4,202,624.37	145,831,693.03

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

23、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	4,894,034.35	58,044,882.85
工程物资
合计	4,894,034.35	58,044,882.85

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生产厂搬迁装修项目	4,366,666.65	4,366,666.65		4,366,666.65	4,366,666.65
污水处理工程	495,626.05	495,626.05		495,626.05	495,626.05
新建综合车间	1,001,487.51	179,203.54	822,283.97	2,207,886.01	179,203.54	2,028,682.47
新污水治理工程	4,071,750.38		4,071,750.38	1,340,707.90		1,340,707.90
护理院装修改造工程				23,137,031.74		23,137,031.74
苏州三香路168号				20,421,449.74		20,421,449.74
南楼装修费				11,117,011.00		11,117,011.00
合计	9,935,530.59	5,041,496.24	4,894,034.35	63,086,379.09	5,041,496.24	58,044,882.85

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
新建综合车间	44,500,000.00	2,207,886.01	1,301,325.82	2,507,724.32		1,001,487.51	77.80	77.80				自筹
新污水治理工程	6,500,000.00	1,340,707.90	2,731,042.48			4,071,750.38	62.64	62.64				自筹
护理院装修改造工程	29,780,000.00	23,137,031.74	1,649,708.95	2,568,378.00	22,218,362.69		83.23	100.00				自筹
苏州三香路168号	26,200,000.00	20,421,449.74	1,926,746.15		22,348,195.89		85.30	100.00				自筹
南楼装修费	13,600,000.00	11,117,011.00	2,508,262.00	205,982.00	13,419,291.00		100.19	100.00				自筹
合计	120,580,000.00	58,224,086.39	10,117,085.40	5,282,084.32	57,985,849.58	5,073,237.89					/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

24、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 使用权资产

□适用 √不适用

27、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许经营权	电脑软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	19,508,641.50	1,512,849.11	30,000,000.00	11,546,304.96	1,082,439.65	4,149,999.87	67,800,235.09
2.本期增加金额					1,115,313.00	20,000.00	1,135,313.00
(1)购置					1,115,313.00	20,000.00	1,135,313.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	19,508,641.50	1,512,849.11	30,000,000.00	11,546,304.96	2,197,752.65	4,169,999.87	68,935,548.09
二、累计摊销
1.期初余额	12,934,782.57	1,512,849.11	30,000,000.00	2,542,682.53	827,343.64	1,401,666.30	49,219,324.15
2.本期增加金额	219,010.08			1,086,957.36	114,715.06	750.00	1,421,432.50
（1）计提	219,010.08			1,086,957.36	114,715.06	750.00	1,421,432.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	13,153,792.65	1,512,849.11	30,000,000.00	3,629,639.89	942,058.70	1,402,416.30	50,640,756.65
三、减值准备
1.期初余额						2,748,333.57	2,748,333.57
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额						2,748,333.57	2,748,333.57
四、账面价值
1.期末账面价值	6,354,848.85			7,916,665.07	1,255,693.95	19,250.00	15,546,457.87
2.期初账面价值	6,573,858.93			9,003,622.43	255,096.01		15,832,577.37

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 开发支出

□适用 √不适用

29、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
湖南金农生物资源股份有限公司	10,610,199.64			10,610,199.64
上海仁杏健康管理有限公司	168,846,097.20			168,846,097.20
合计	179,456,296.84			179,456,296.84

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
湖南金农生物资源股份有限公司	10,610,199.64			10,610,199.64
合计	10,610,199.64			10,610,199.64

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

（1）重要假设及依据

（a）资产组所在的行业保持稳定发展态势，所遵循的国家和地方的现行法律、法规、制度及社会政治和经济政策与现时无重大变化；（b）资产组以目前的规模或目前资产决定的融资能力可达到的规模，按持续经营原则继续经营原有产品或类似产品，不考虑新增资本规模带来的收益；（c）资产组所在企业与国内外合作伙伴关系及其相互利益无重大变化；（d）国家现行的有关贷款利率、汇率、税赋基准及税率，以及政策性收费等不发生重大变化；（e）评估结论依据的是委托人及资产组所在企业提供的资料，假设委托人及资产组所在企业提供的资料是客观合理、真实、合法、完整的，委估资产产权清晰；（f）无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响。

（2）关键参数

本公司按照资产组的预计未来现金流量的现值确定资产组的可收回金额。资产组的预计未来现金流量基于外部估值专家复核的管理层编制的现金流量预测来确定，参数预测期为2021年-2025年（后续为稳定期），未来五年营业收入的年均复合增长率12.49%。五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。预测永续增长率为0%。计算现值的折现率为14.75%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时营业收入预测涉及的主要参数包括开放床位数、入住率和单床收入、增长率等。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

经减值测试，截止2020年12月31日，本公司因购买上海仁杏形成的商誉未发生减值。

其他说明

□适用 √不适用

30、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	489,847.27		167,947.68	321,899.59
改建支出	60,168,220.59	61,027,758.73	12,528,914.52		108,667,064.80
其他	205,832.01	1,031,363.65	234,602.62		1,002,593.04
合计	60,863,899.87	62,059,122.38	12,931,464.82	321,899.59	109,669,657.84

项目

期末余额

期初余额

	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	317,968.48	79,492.12	396,197.86	99,049.46
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	42,354,151.22	10,588,537.80	35,244,863.10	8,811,215.78
直线法租金调整	5,917,421.47	1,479,355.36	5,371,720.16	1,342,930.04
合计	48,589,541.17	12,147,385.28	41,012,781.12	10,253,195.28

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	132,089,445.51	33,022,361.38	132,741,717.13	33,185,429.28
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
以公允价值计量且其变动计入当期损益公允价值变动	3,626.47	906.62	142,348.46	35,587.12
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产公允价值变动	4,222,402.65	1,055,600.66	5,023,587.99	1,255,897.00
合计	136,315,474.63	34,078,868.66	137,907,653.58	34,476,913.40

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	59,340,049.04	54,875,138.37
可抵扣亏损	57,429,186.00	66,399,932.50
合计	116,769,235.04	121,275,070.87

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		10,249,084.77
2021年	2,755,284.00	3,973,498.86
2022年	5,855,523.00	7,014,639.18
2023年	3,328,434.00	3,502,247.07

2024年	37,827,640.00	41,660,462.62
2025年	7,662,305.00
合计	57,429,186.00	66,399,932.50	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	18,000.00		18,000.00
预付设备款	476,083.00		476,083.00
经营收益权	361,000,000.00		361,000,000.00	361,000,000.00		361,000,000.00
合计	361,494,083.00		361,494,083.00	361,000,000.00		361,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	60,000,000.00	140,000,000.00
信用借款	20,000,000.00	20,000,000.00
合计	80,000,000.00	160,000,000.00

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款	32,757,019.34	34,853,102.50
合计	32,757,019.34	34,853,102.50

项目	期末余额	期初余额
预收账款	2,881,794.23	2,814,756.63
合计	2,881,794.23	2,814,756.63

项目	期末余额	期初余额
预收货款（根据合同）	912,013.59	881,669.02
合计	912,013.59	881,669.02

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据收入准则要求，将原预收款项列报的金额，通过合同负债核算及列报。

40、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	16,398,394.64	103,457,380.79	105,522,456.81	14,333,318.62
二、离职后福利-设定提存计划	91,871.18	1,311,214.32	1,403,085.50
三、辞退福利		1,174,397.00	1,174,397.00
四、一年内到期的其他福利
合计	16,490,265.82	105,942,992.11	108,099,939.31	14,333,318.62

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	16,107,817.05	88,906,894.05	91,429,059.11	13,585,651.99
二、职工福利费	94,420.00	6,541,240.62	6,063,025.62	572,635.00
三、社会保险费	48,484.82	3,889,901.04	3,912,085.00	26,300.86
其中：医疗保险费	46,248.14	3,558,738.77	3,579,273.05	25,713.86
工伤保险费	980.37	44,907.86	45,888.23
生育保险费	1,256.31	286,254.41	286,923.72	587.00
四、住房公积金	30,329.00	3,491,059.05	3,509,759.05	11,629.00
五、工会经费和职工教育经费	117,343.77	628,286.03	608,528.03	137,101.77
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计	16,398,394.64	103,457,380.79	105,522,456.81	14,333,318.62

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	89,022.09	1,220,842.23	1,309,864.32
2、失业保险费	2,849.09	37,915.82	40,764.91
3、企业年金缴费		52,456.27	52,456.27
合计	91,871.18	1,311,214.32	1,403,085.50

41、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,048,553.88	1,391,939.44
消费税
营业税
企业所得税	10,196,334.54	18,652,826.19
个人所得税	1,009,057.79	167,477.85
城市维护建设税	28,811.68	72,022.86
房产税	984,665.06	941,228.04
教育费附加	39,657.33	64,147.77
土地使用税	70,880.40	70,880.40
印花税	1,598.90	3,813.09
其他	41,894.39	33,332.21
合计	13,421,453.97	21,397,667.85

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	138,916.27	138,916.27
其他应付款	95,069,093.86	112,143,476.26
合计	95,208,010.13	112,282,392.53

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	138,916.27	138,916.27
合计	138,916.27	138,916.27

期末余额为应付湖南国际经济开发集团股利。系子公司湖南金农生物资源股份有限公司2004年利润分配应支付的股利，湖南国际经济开发集团尚未领取。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	52,480,606.56	69,577,108.53
押金、保证金	6,566,246.62	4,355,606.62
职工代扣款	618,490.50	819,629.07
预提费用	5,552,180.33	7,658,366.38
股东集资款	29,851,569.85	29,732,765.66
合计	95,069,093.86	112,143,476.26

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
苏州兆元置地有限公司	39,000,000.00	往来款，尚未结算
上海施惠特经济发展有限公司	10,857,673.24	子公司股东集资款
孙学文	6,047,754.17	子公司股东集资款
章关富	4,168,332.99	子公司股东集资款
王铭兴	2,849,529.69	子公司股东集资款
黄永飞	2,488,225.75	子公司股东集资款
陆芝再	2,017,093.88	子公司股东集资款
上海腾安消防工程有限公司	1,422,960.13	子公司股东集资款
合计	68,851,569.85	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	195,066.67	20,339,888.89
合计	195,066.67	20,339,888.89

45、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	114,320.57
直线法摊销租金	6,437,474.27	5,471,780.20
合计	6,551,794.84	5,471,780.20

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	132,000,000.00	210,000,000.00
合计	132,000,000.00	210,000,000.00

□适用 √不适用

48、 租赁负债

□适用 √不适用

49、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

50、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

51、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼		1,042,698.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计		1,042,698.00	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	4,639,084.03	4,940,000.00	1,628,907.06	7,950,176.97
合计	4,639,084.03	4,940,000.00	1,628,907.06	7,950,176.97	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究	2,000,000.00					2,000,000.00	与收益相关
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	1,465,116.28			209,302.32		1,255,813.96	与资产相关
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究	66,534.64			9,504.96		57,029.68	与资产相关
上海专利试点单位创建项目	1,107,433.11	240,000.00		1,347,433.11			与收益相关
高档保健品自动化生产技术改造项目		4,700,000.00		62,666.67		4,637,333.33	与资产相关
合计	4,639,084.03	4,940,000.00		1,628,907.06		7,950,176.97

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	780,000,000.00						780,000,000.00

56、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	52,518,246.24			52,518,246.24
其他资本公积	2,346,049.91			2,346,049.91
合计	54,864,296.15			54,864,296.15

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	8,959,996.50	16,046,953.50		25,006,950.00
合计	8,959,996.50	16,046,953.50		25,006,950.00

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	3,767,690.99	-801,185.34			-200,296.34	-600,889.00		3,166,801.99
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	3,767,690.99	-801,185.34			-200,296.34	-600,889.00		3,166,801.99
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	8,393,349.48	6,292,705.93				6,292,705.93		14,686,055.41
其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	8,393,349.48	6,292,705.93				6,292,705.93		14,686,055.41
其他综合收益合计	12,161,040.47	5,491,520.59			-200,296.34	5,691,816.93		17,852,857.40

59、 专项储备

□适用 √不适用

60、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	137,903,066.13	865,429.91		138,768,496.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	137,903,066.13	865,429.91		138,768,496.04

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-223,383,329.91	-228,112,625.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		77,075,689.98
调整后期初未分配利润	-223,383,329.91	-151,036,935.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润	92,670,121.92	-77,794,294.01
减：提取法定盈余公积	865,429.91	133,558.87
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
权益性交易冲减留存收益		-5,581,458.95
期末未分配利润	-131,578,637.90	-223,383,329.91

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	319,255,077.09	189,818,814.48	297,222,196.56	143,363,638.22
其他业务	13,440,410.59	1,952,770.32	35,380,457.67	9,253,851.78
合计	332,695,487.68	191,771,584.80	332,602,654.23	152,617,490.00

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	5,683.78	9,558,430.99
发放贷款及垫款	5,683.78	9,558,430.99
其中：个人贷款和垫款	5,683.78	63,337.00
公司贷款和垫款		9,495,093.99

项目	本期发生额	上期发生额
土地增值税	421,143.44	4,246,035.70
城市维护建设税	724,907.69	956,590.04
教育费附加	701,667.94	674,197.61
房产税	2,629,234.02	2,540,190.46
土地使用税	352,617.64	356,754.63
车船使用税	1,740.00	2,858.54
印花税	177,757.71	219,137.79
其他	34,632.61	36,077.02
合计	5,043,701.05	9,031,841.79

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	44,009,736.63	89,088,589.79
合计	44,009,736.63	89,088,589.79

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	44,288,316.59	69,036,688.76
合计	44,288,316.59	69,036,688.76

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	12,754,265.59	17,854,979.71
合计	12,754,265.59	17,854,979.71

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	18,703,595.82	13,885,239.43
减:利息收入	-576,622.47	-817,372.04
汇兑损失	6,851,212.85	-3,869,114.11
其他	312,497.02	267,951.76
合计	25,290,683.22	9,466,705.04

项目	本期发生额	上期发生额
运营补贴	4,992,250.00
民政局补贴	1,384,344.05

上海专利试点单位创建项目	1,347,433.11	5,900.00
稳岗补贴	419,927.25	59,642.41
代扣个人所得税手续费	201,227.54	30,933.71
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	209,302.32	34,883.72
中小企业国际市场开拓补助	185,000.00	75,000.00
社保补贴	94,493.89	114,540.00
燃气改造补助	80,000.00
高档保健品自动化生产技术改造项目	62,666.67
税收补贴	15,350.05
线上培训补贴	14,400.00
以工代训补贴	10,000.00
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究	9,504.96	9,504.96
残疾人就业超比例奖励	4,471.80	39,552.70
其他	63,416.00
小规模纳税人税收减免	3,138.08	221,055.69
进项税加计抵减	530.41	1,152.45
职工教育经费补助	-	22,335.00
支持自主品牌建设发展扶持补贴	-	100,000.00
防治2型糖尿病的益生菌产品研究与开发	-	2,000,000.00
合计	9,097,456.13	2,714,500.64

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	5,420,120.90	-67,236,714.52
处置长期股权投资产生的投资收益	48,271,979.54	-92,610,060.11
交易性金融资产在持有期间的投资收益	59,425.47	859,237.19
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益。	17,157,939.87	80,761,316.14
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	70,909,465.78	-78,226,221.30

其他说明：

无。

71、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

72、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-89,051.81	-4,402,519.58
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
合计	-89,051.81	-4,402,519.58

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-596,607.12	-396,799.70
其他应收款坏账损失	-97,593.79	-340,270.03
发放贷款及垫款减值损失	5,335.92	-469,625.00
合计	-688,864.99	-1,206,694.73

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-817,361.51	-1,502,010.33
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-1,981,842.53
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失		-5,041,496.24
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-817,361.51	-8,525,349.10

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产利得	10,726,302.72	56,321.72
合计	10,726,302.72	56,321.72

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
政府补助	4,889,600.00	6,650,600.00	4,889,600.00
其中：固定资产处置利得
接受捐赠	16,163.90	25,545.54	16,163.90
其他	293,107.17	180,393.57	293,107.17
合计	5,198,871.07	6,856,539.11	5,198,871.07

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
企业扶持资金	3,079,600.00	6,160,600.00	与收益相关
发展专项资金	1,780,000.00	320,000.00	与收益相关
疫情优秀奖	30,000.00		与收益相关
转型示范奖		50,000.00	与收益相关
质量创新奖		60,000.00	与收益相关
发展进步奖		60,000.00	与收益相关
合计	4,889,600.00	6,650,600.00

77、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	263,767.98	90,654.20	263,767.98
其中：固定资产处置损失	263,767.98	90,654.20	263,767.98
无形资产处置损失
债务重组损失
赔偿支出	1,067,402.00	191,848.00	1,067,402.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠	338,312.65	2,000.00	338,312.65
罚款滞纳金支出	149,530.60	192,006.84	149,530.60
其他	187.31	12,120.68	187.31
合计	1,819,200.54	488,629.72	1,819,200.54

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,161,048.69	13,305,909.48
递延所得税费用	-2,091,938.40	-30,644,779.27
合计	7,069,110.29	-17,338,869.79

项目	本期发生额
利润总额	102,060,500.43
按法定/适用税率计算的所得税费用	25,515,125.12
子公司适用不同税率的影响	-10,808,052.76
调整以前期间所得税的影响	-88,937.54
非应税收入的影响	-7,937,975.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,648,921.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-7,339,749.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,526,057.16
税率变动对期初递延所得税余额的影响	-86,722.94
归属于合营企业和联营企业的损益	-1,359,555.08
所得税费用	7,069,110.29

其他说明：

□适用 √不适用

79、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

80、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的押金保证金	3,129,198.73
慧酷（上海）电子商务有限公司	934,816.00	1,507,509.00
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓		7,730,407.55
收到的投标保证金		12,000,000.00
苏州兆元置地有限公司		6,000,000.00
绍兴越城复康护理院		4,492,084.50
苏州吴江惠生护理院		2,362,399.24
南通市崇川区常青乐龄老年护理院		1,880,000.00
南京侨馨护理院		1,548,379.80
上海佰仁健康产业有限公司		1,920,381.97
上海瑞通护理院		778,488.06
杭州富阳瑞丰老年医院		569,475.36
收到其他单位往来	1,173,842.66	4,086,568.26
专项补贴、补助款	10,368,577.89	7,092,603.82
递延收益-政府补助	4,940,000.00	1,000,000.00
利息收入	576,622.47	791,577.55
营业外收入	32,617.70	63,166.83
合计	21,155,675.45	53,823,041.94

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用：
低空促销费	3,368,921.87	13,832,667.07
广告费	2,329,536.53	10,280,907.72
中介服务费	2,718,217.04	5,567,047.57
业务招待费	1,463,315.13	1,205,213.42
租赁费	891,747.43	1,397,535.18
其他费用	3,405,798.30	7,069,812.37
管理费用：
租赁费	5,107,547.06	6,639,809.13

中介服务费	4,354,861.56	10,712,878.60
办公费	1,627,410.07	1,684,838.75
物业管理费	1,531,386.39	1,215,309.36
差旅费	1,260,766.69	1,515,528.43
业务招待费	1,024,708.40	3,234,770.98
修理费	851,073.07	951,513.33
其他	5,539,282.50	7,194,363.59
研发费用：	1,138,829.19	4,443,970.07
财务费用-手续费等	312,497.02	267,951.76
营业外支出	254,471.77	390,108.08
单位往来款：
上海施惠特经济发展有限公司	787,202.17
慧酷（上海）电子商务有限公司	731,125.00	1,590,501.00
偿还的投标保证金		12,000,000.00
申万宏源QDII泰凌项目		10,460,460.02
南通市崇川区常青乐龄老年护理院		6,528,239.41
上海瑞通护理院		5,813,347.69
绍兴越城复康护理院		3,291,908.06
苏州吴江惠生护理院		1,053,094.40
苏州吴江盛泽慈爱护理院		1,048,154.78
湖南天人安装建设有限公司		857,448.02
武汉市无忧通路网络科技有限公司		590,000.00
安付宝商贸有限公司		584,000.00
支付其他单位往来	4,321,151.65	7,266,877.45
合计	43,019,848.84	128,688,256.24

项目	本期发生额	上期发生额
回购公司股份数量支付的现金	16,046,953.50	8,959,996.50
合计	16,046,953.50	8,959,996.50

81、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	94,991,390.14	-70,818,393.04
加：资产减值准备	817,361.51	8,525,349.10
信用减值损失	688,864.99	1,206,694.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,863,803.20	13,171,783.95
使用权资产摊销
无形资产摊销	1,421,432.50	1,027,522.25
长期待摊费用摊销	12,931,464.82	5,732,600.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-21,140,950.97	-56,321.72
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	263,767.98	90,654.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	89,051.81	4,402,519.58
财务费用（收益以“－”号填列）	25,182,162.76	10,197,618.48
投资损失（收益以“－”号填列）	-70,909,465.78	78,226,221.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,894,190.00	-10,083,260.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-197,748.40	4,436,482.26
存货的减少（增加以“－”号填列）	9,101,294.91	4,276,292.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-47,927,591.96	74,555,966.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	49,166,308.21	-25,826,803.41
其他	-1,268,240.39
经营活动产生的现金流量净额	67,178,715.33	99,064,926.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	118,012,055.66	181,782,564.39
减：现金的期初余额	181,782,564.39	220,562,894.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-63,770,508.73	-38,780,330.60

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	53,809,400.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	281,692.07
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	53,527,707.93

项目	期末余额	期初余额
一、现金	118,012,055.66	181,782,564.39
其中：库存现金	52,707.18	92,113.47
可随时用于支付的银行存款	117,788,901.42	151,163,610.26
可随时用于支付的其他货币资金	170,447.06	30,526,840.66
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	118,012,055.66	181,782,564.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

83、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金
应收账款	41,104,142.50	借款质押（注1）
存货
固定资产	35,482,248.77	借款质押（注1）
无形资产	1,946,764.69	借款质押（注1）
长期股权投资	600,000,000.00	借款质押（注1）
合计	678,533,155.96	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			1,606,292.76
其中：美元	83,480.34	6.52490	544,700.88
港币	1,261,337.24	0.84164	1,061,591.88
应收账款			6,307,904.92
其中：美元	966,743.54	6.52490	6,307,904.92
长期借款			93,244.87
其中：美元	14,290.62	6.52490	93,244.87

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
1.与资产相关的政府补助

降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	1,500,000.00	递延收益	209,302.32
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究	80,000.00	递延收益	9,504.96
高档保健品自动化生产技术改造项目	4,700,000.00	递延收益	62,666.67
2.与收益相关的政府补助
运营补贴	4,992,250.00	其他收益	4,992,250.00
民政局补贴	1,384,344.05	其他收益	1,384,344.05
上海专利试点单位创建项目	1,551,000.00	其他收益	1,347,433.11
稳岗补贴	419,927.25	其他收益	419,927.25
中小企业国际市场开拓补助	185,000.00	其他收益	185,000.00
社保补贴	94,493.89	其他收益	94,493.89
燃气改造补助	80,000.00	其他收益	80,000.00
其他	63,416.00	其他收益	63,416.00
税收补贴	15,350.05	其他收益	15,350.05
线上培训补贴	14,400.00	其他收益	14,400.00
以工代训补贴	10,000.00	其他收益	10,000.00
残疾人就业超比例奖励	4,471.80	其他收益	4,471.80
企业扶持资金	3,079,600.00	营业外收入	3,079,600.00
发展专项基金	1,780,000.00	营业外收入	1,780,000.00
疫情优秀奖	30,000.00	营业外收入	30,000.00

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

上海交大昂立生命科技发展有限公司

53,809,400.00

100.00

出售

2020年12月

实际控制权转移日

48,271,979.54

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海诺德生物实业有限公司	上海	上海	工业	100.00		设立
上海交大昂立生物制品销售有限公司	上海	上海	商业	90.00	10.00	设立
上海交大昂立保健品有限公司	上海	上海	商业	90.00	10.00	设立
上海昂立实业有限公司	上海	上海	服务	100.00		设立
昂立国际贸易（上海）有限公司	上海	上海	贸易	100.00		设立
昂立国际投资有限公司	香港	香港	投资管理	100.00		设立
南京昂立保健食品有限责任公司	南京	南京	商业		100.00	设立
北京昂立商贸有限责任公司	北京	北京	商业		100.00	设立
杭州昂立贸易有限公司	杭州	杭州	商业		100.00	设立
无锡昂立营销有限责任公司	无锡	无锡	商业		100.00	设立
苏州昂立保健食品有限责任公司	苏州	苏州	商业		100.00	设立
上海诺农国际贸易有限公司	上海	上海	贸易		100.00	设立
上海昂立久鼎典当有限公司	上海	上海	金融业		100.00	设立
上海施惠特投资管理有限公司	上海	上海	投资管理		55.11	设立
上海昂立海之宝食品有限公司	上海	上海	商业		51.00	设立
上海昂立房地产开发有限公司	上海	上海	房地产	50.94		非同一控制下企业合并
湖南金农生物资源股份有限公司	湖南	湖南	工业	15.67	74.41	非同一控制下企业合并
上海交大昂立视购电子商务有限公司	上海	上海	商业		65.00	设立
上海仁杏健康管理有限公司	上海	上海	咨询服务	100.00		非同一控制下企业合并
上海佰仁银港护理院有限公司	上海	上海	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
南通乐龄老年护理院有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
南通三里敦护理院管理有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
南通三里敦护理院有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
苏州仁杏三香老年公寓有限公司	苏州	苏州	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
嘉兴市康慈护理院有限公司	嘉兴	嘉兴	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
宁波江北康养医院有限公司	宁波	宁波	养老医疗服务		100.00	非同一控制下企业合并
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	咨询服务		100.00	设立

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海施惠特投资管理有限公司	44.89	1,075,140.92		16,929,265.95
上海昂立海之宝食品有限公司	49.00	-682.37		-527,923.44
上海昂立房地产开发有限公司	49.06	921,058.35	4,160,288.00	22,681,417.73
湖南金农生物资源股份有限公司	9.92	-360,635.69		-4,473,572.13
上海交大昂立视购电子商务有限公司	35.00	686,387.01		3,119,613.49

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海施惠特投资管理有限公司	6,927,989.94	83,339,401.16	90,267,391.10	52,554,613.31		52,554,613.31	7,953,803.58	86,297,846.72	94,251,650.30	58,933,929.14		58,933,929.14
上海昂立海之宝食品有限公司	88,618.34		88,618.34	1,166,013.11		1,166,013.11	90,010.92	0.00	90,010.92	1,166,013.11		1,166,013.11
上海昂立房地产开发有限公司	22,714,227.32	21,842,759.41	44,556,986.73	2,575,501.56		2,575,501.56	33,782,395.48	22,092,872.45	55,875,267.93	5,971,279.10		5,971,279.10
湖南金农生物资源股份有限公司	19,103,659.27	56,106,106.87	75,209,766.14	119,263,561.43	1,042,698.00	120,306,259.43	25,769,981.44	51,301,303.85	77,071,285.29	118,532,338.11		118,532,338.11
上海交大昂立视购电子商务有限公司	10,364,337.88	4,564.37	10,368,902.25	1,455,720.86		1,455,720.86	8,543,963.77	29,964.95	8,573,928.72	1,621,853.06		1,621,853.06

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海施惠特投资管理有限公司	10,351,431.44	2,395,056.63	2,395,056.63	-1,116,713.60	4,932,083.73	-1,440,769.02	-1,440,769.02	484,357.72
上海昂立海之宝食品有限公司		-1,392.58	-1,392.58	-41,392.58	0.00	-1,323.47	-1,323.47	-1,323.47
上海昂立房地产开发有限公司	974,002.89	557,496.34	557,496.34	4,923,233.62	34,017,341.96	20,662,526.00	16,334,704.76	29,551,753.28
湖南金农生物资源股份有限公司	27,865,759.90	-3,635,440.47	-3,635,440.47	4,221,480.51	27,898,904.65	-8,864,342.04	-8,864,342.04	3,583,841.25
上海交大昂立视购电子商务有限公司	17,688,023.48	1,961,105.73	1,961,105.73	593,022.58	19,146,820.33	2,509,678.54	2,509,678.54	-3,331,137.32

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海慧盛创业投资有限公司	上海	上海	投资管理	20.00		权益法
上海昂泰投资管理有限公司	上海	上海	投资管理	45.95		权益法
苏州兆元置地有限公司	太仓	太仓	房地产开发		30.00	权益法
Onlly mich Langkawi Gamat Sarang Burung(M) SDN BHD	No.9 Jalan USJ 1/31, 47600 Subang Jaya,Selangor Darul Ehsan, Malaysia	No.9 Jalan USJ 1/31, 47600 Subang Jaya, Selangor Darul Ehsan, Malaysia	贸易		39.00	权益法
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	上海	上海	金融业	50.00		权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	上海慧盛创业投资有限公司	苏州兆元置地有限公司	上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	上海慧盛创业投资有限公司	苏州兆元置地有限公司	上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司
流动资产	837,852.69	250,221,818.60	8,890,721.08	854,524.92	254,140,431.74	8,932,752.13
非流动资产	22,829.78	12,775.82	20,844,050.20	22,829.78	20,453.38	21,076,508.44
资产合计	860,682.47	250,234,594.42	29,734,771.28	877,354.70	254,160,885.12	30,009,260.57
流动负债	180,000.00	71,163,655.75	1,524,183.88	180,000.00	82,528,875.36	1,572,430.47
非流动负债
负债合计	180,000.00	71,163,655.75	1,524,183.88	180,000.00	82,528,875.36	1,572,430.47
少数股东权益
归属于母公司股东权益	680,682.47	179,070,938.67	28,210,587.40	697,354.70	171,632,009.76	28,436,830.10
按持股比例计算的净资产份额	136,136.49	53,721,281.60	14,105,293.70	139,470.94	51,489,602.93	14,218,415.05
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	136,136.49	53,721,281.60	14,105,293.70	139,470.94	51,489,602.93	14,218,415.05
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		31,391,701.28	88,073.40		83,152,367.14	5,135,898.78
净利润	-16,672.23	7,438,928.91	-226,243.50	-17,329.41	-19,457,892.95	-35,211,882.72
终止经营的净利润

其他综合收益
综合收益总额	-16,672.23	7,438,928.91	-226,243.50	-17,329.41	-19,457,892.95	-35,211,882.72
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
上海昂泰投资管理有限公司		3,107,121.97
Onlly mich langkawi Gamat Sarang Burung(M) SDN BHD
投资账面价值合计		3,107,121.97
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	3,302,909.01	-674.97
--其他综合收益
--综合收益总额

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额详见本附注十一、承诺及或有事项。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2.流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信额度。本公司本年银行长期借款为以固定利率计算的借款，无利率风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和港币计价的货币资金、应收账款、其他应收款和交易性金融资产，外币货币资金、应收账款、其他应收款和交易性金融资产折算成人民币的金额列示如下：

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	美元	港币	合计	美元	港币	合计
货币资金	544,700.88	1,061,591.88	1,606,292.76	2,174,989.83	25,138,590.20	27,313,580.03
交易性金融资产					15,776,345.24	15,776,345.24
应收账款	6,307,904.92		6,307,904.92	5,985,844.15		5,985,844.15
其他应收款					3,615,127.64	3,615,127.64
合计	6,852,605.80	1,061,591.88	7,914,197.68	8,160,833.98	44,530,063.08	52,690,897.06

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			13,286,110.47	13,286,110.47
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			13,286,110.47	13,286,110.47
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			13,286,110.47	13,286,110.47
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		2,575,657.55	6,560,295.07	9,135,952.62
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产

1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		2,575,657.55	19,846,405.54	22,422,063.09
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
大众交通（集团）股份有限公司	中国上海	现代服务业	236,412.29	18.36	18.36

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海昂泰投资管理有限公司	联营企业
苏州兆元置地有限公司	联营企业
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
大众交通（集团）股份有限公司	参股股东
上海新路达商业（集团）有限公司	参股股东
上海交大科技发展有限公司	股东的子公司
上海交大达通实业有限公司	股东的子公司
上海交大达通实业有限公司	股东的子公司
中金投资（集团）有限公司	股东
上海交大产业投资管理（集团）有限公司	其他
上海交通大学	其他
上海茸北工贸实业总公司	股东
上海富驿酒店有限公司	股东的子公司
中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司	股东的子公司
上海佰仁健康产业有限公司	股东的子公司
上海御境绿化景观工程有限公司	股东的子公司
数码通信息产业（集团）有限公司	股东的子公司
杭州富阳瑞丰老年医院	本公司拥有其经营权
南京侨馨护理院	本公司拥有其经营收益权
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	本公司拥有其经营收益权
南通市崇川区常青乐龄老年护理院	本公司拥有其经营收益权
上海瑞通护理院	本公司拥有其经营收益权
绍兴越城复康护理院	本公司拥有其经营收益权
苏州吴江盛泽慈爱护理院	本公司拥有其经营收益权
苏州吴江惠生护理院	本公司拥有其经营收益权

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海交大产业投资管理（集团）有限公司	服务费	34,566.04
数码通信息产业（集团）有限公司	工程款	189,400.00
上海大众大厦有限责任公司	会务费	37,743.40

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
苏州兆元置地有限公司	提供劳务	483,450.52	406,313.23
上海瑞通护理院	提供管理咨询服务	29,903,848.50	19,513,136.56

绍兴越城复康护理院	提供管理咨询服务	5,088,764.18	4,068,481.83
南京侨馨护理院	提供管理咨询服务	6,234,578.84	4,146,567.22
南通市崇川区常青乐龄老年护理院	提供管理咨询服务	4,795,763.20	3,209,164.68
苏州吴江惠生护理院	提供管理咨询服务	4,195,683.87	2,513,402.81
杭州富阳瑞丰老年医院	提供管理咨询服务	1,875,703.61	1,551,347.43
苏州吴江盛泽慈爱护理院	提供管理咨询服务	1,746,222.71	1,235,029.17
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	提供管理咨询服务	1,051,788.44	907,084.93
大众交通（集团）股份有限公司	出售商品	2,566.37
上海新路达商业（集团）有限公司	出售商品	131,415.93

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	房屋	88,073.40
上海茸北工贸实业总公司	房屋		411,163.80
上海交通大学	房屋		140,691.57
上海交大达通实业有限公司	房屋		74,292.45

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中金投资（集团）有限公司	132,000,000.00	2019年8月30日	2024年8月19日	否
上海交大昂立生物制品销售有限公司	20,000,000.00	2020年1月2日	2021年1月1日	否
上海交大昂立生物制品销售有限公司	40,000,000.00	2020年1月9日	2021年1月9日	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	561.63	442.50

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	上海交大科技发展有限公司	96,287.36	96,287.36	96,287.36	96,287.36
	上海瑞通护理院	9,834,966.81		10,332,430.80
	南京侨馨护理院	1,749,819.50		1,646,927.50
	绍兴越城复康护理院	495,480.57		1,060,926.47
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院	1,325,985.15		996,649.47
	杭州富阳瑞丰老年医院	265,311.98		600,576.01
	苏州吴江惠生护理院	1,203,514.29		587,064.38
	苏州吴江盛泽慈爱护理院	452,330.57		331,458.14
	南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	226,496.86		101,071.41

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款
	绍兴越城复康护理院	206,183.68
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院	30,566.04
	南京侨馨护理院	141,548.07
	苏州吴江盛泽慈爱护理院	20,411.23
其他应付款
	苏州兆元置地有限公司	39,000,000.00	39,000,000.00
	上海昂泰投资管理有限公司		6,412,020.00
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院	1,000,000.00	1,000,000.00
	数码通信息产业（集团）有限公司	87,911.20
	上海御境绿化景观工程有限公司	6,703.16
	上海富驿酒店有限公司	1,458.80	1,458.80
	中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司	8,360.62	8,360.62

（1）资产负债表日的重要承诺

借款性质	金额	借款日	还款日	备注
长期借款	132,000,000.00	2019/8/30	2024/8/19	抵押、质押及担保借款
一年内到期非流动负债	195,066.67	2019/8/30	2021/1/21	抵押、质押及担保借款
短期借款	20,000,000.00	2020/1/2	2021/1/1	保证借款
短期借款	40,000,000.00	2020/1/9	2021/1/9	保证借款
合计	192,195,066.67

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行
出售部分房产	转让武汉江岸区三阳路三阳广场的房产	3,116,527.51

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	35,891,258.09
1至2年
2至3年	140,262.35
3年以上	103,091.73
合计	36,134,612.17

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	140,262.35	0.39	140,262.35	100.00		140,262.35	0.62	140,262.35	100.00	0.00
其中：
单项计提						140,262.35	0.62	140,262.35	100.00	0.00
按组合计提坏账准备	35,994,349.82	99.61	107,635.08	0.30	35,886,714.74	22,543,002.70	99.38	103,091.73	0.46	22,439,910.97
其中：
应收账款组合1	35,436,923.59	98.07			35,436,923.59	22,439,910.97	98.93			22,439,910.97
应收账款组合2	557,426.23	1.54	107,635.08	19.31	449,791.15	103,091.73	0.45	103,091.73	100.00
合计	36,134,612.17	/	247,897.43	/	35,886,714.74	22,683,265.05	/	243,354.08	/	22,439,910.97

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	243,354.08	4,543.35				247,897.43
合计	243,354.08	4,543.35				247,897.43

单位名称	与本公司关系	金额	在·年限	占应收账款总额的比例(%)
第一名	子公司	21,928,180.09	一年以内	60.68
第二名	子公司	10,800,000.00	一年以内	29.89
第三名	子公司	2,708,743.50	一年以内	7.50
第四名	子公司	427,972.00	一年以内	1.18
第五名	客户	140,262.35	2-3年	0.39
合 计	/	36,005,157.94		99.64

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	212,164,626.35	298,962,941.49
合计	212,164,626.35	298,962,941.49

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,306,616.37
1至2年	5,445,172.00
2至3年	110,630,177.43
3年以上	102,446,515.30
合计	219,828,481.10

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	130,000.00	130,500.00
内部往来款	210,600,752.79	293,767,542.27
外部往来款	8,095,445.31	11,765,454.06
押金	1,002,283.00	1,000,000.00
合计	219,828,481.10	306,663,496.33

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	7,667,554.84		33,000.00	7,700,554.84
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-36,700.09			-36,700.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	7,630,854.75		33,000.00	7,663,854.75

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	306,630,496.33		33,000.00	306,663,496.33
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段

本期新增	-86,835,015.23			-86,835,015.23
本期直接减记
本期终止确认
其他变动
期末余额	219,795,481.10		33,000.00	219,828,481.10

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	7,700,554.84	-36,700.09				7,663,854.75
合计	7,700,554.84	-36,700.09				7,663,854.75

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	关联方往来款	99,128,530.00	2-4年	45.09
第二名	关联方往来款	94,606,959.28	5年以内	43.04
第三名	关联方往来款	11,510,631.81	1年以内、2-4年	5.24
第四名	关联方往来款	5,013,431.70	1年以内、1-2年	2.28
第五名	第三方往来款	3,712,795.71	5年以上	1.69	3,712,795.71
合计	/	213,972,348.50	/	97.34	3,712,795.71

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,085,223,498.71	2,743,225.58	1,082,480,273.13	1,200,223,498.71	2,743,225.58	1,197,480,273.13
对联营、合营企业投资	8,599,312.71		8,599,312.71	11,777,641.94		11,777,641.94
合计	1,093,822,811.42	2,743,225.58	1,091,079,585.84	1,212,001,140.65	2,743,225.58	1,209,257,915.07

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海交大昂立生物制品销售有限公司	13,500,000.00			13,500,000.00
上海昂立房地产开发有限公司	10,799,280.00			10,799,280.00
上海昂立广告有限公司	18,000,000.00		18,000,000.00
上海交大昂立生命科技发展有限公司	97,000,000.00		97,000,000.00
湖南金农生物资源股份有限公司	2,743,225.58			2,743,225.58		2,743,225.58
上海交大昂立保健品有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
上海诺德生物实业有限公司	155,350,841.13			155,350,841.13
上海昂立实业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
昂立国际贸易（上海）有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
昂立国际投资有限公司	233,830,152.00			233,830,152.00
上海仁杏健康管理有限公司	600,000,000.00			600,000,000.00
合计	1,200,223,498.71		115,000,000.00	1,085,223,498.71		2,743,225.58

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司	139,470.94			-3,334.45						136,136.49
上海昂泰投资管理有限公司	3,107,121.97		6,412,020.00	3,304,898.03
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	8,531,049.03			-67,872.81						8,463,176.22
小计	11,777,641.94		6,412,020.00	3,233,690.77						8,599,312.71
合计	11,777,641.94		6,412,020.00	3,233,690.77						8,599,312.71

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	76,935,414.10	59,382,100.58	80,691,285.74	60,170,727.31
其他业务	10,233,057.08	115.04	348,917.18	22,772.86
合计	87,168,471.18	59,382,215.62	81,040,202.92	60,193,500.17

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,320,000.00	16,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	3,233,690.77	-30,603,184.66
处置长期股权投资产生的投资收益	22,798,333.32	-45,342,959.03
交易性金融资产在持有期间的投资收益	59,425.47	782,535.71
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		83,485,362.58
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	30,411,449.56	24,521,754.60

其他说明：

无。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	69,149,162.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	8,789,910.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	17,068,888.06
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,246,161.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-3,046,041.09	注一
所得税影响额	-5,232,811.19
少数股东权益影响额	128,292.38
合计	85,611,239.30

2,081,532.60元和处置子公司上海交大昂立生命科技发展有限公司股权的销售代理费964,508.49元。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.21	0.119	0.119
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.85	0.01	0.01

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录	载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和内控审计报告原件；
备查文件目录

董事长：周传有董事会批准报送日期：2021年4月26日

修订信息

□适用 √不适用