万邦德医药控股集团股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵守明、主管会计工作负责人赵军辉及会计机构负责人(会计主管人员)韩彬声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在宏观经济周期性波动及国家政策调整、原材料价格及产品研发、市场竞争等风险,具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“九公司未来发展的展望”“(四)公司可能面对的风险和应对措施”部分,本公司请投资者认真阅读本报告,敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以614275129为基数,向全体股东每
股派发现金红利
元(含税),送红股
股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 21
第五节重要事项 ...... 39第六节股份变动及股东情况 ...... 73
第七节优先股相关情况 ...... 81
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 82第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 83
第十节公司治理 ...... 89
第十一节公司债券相关情况 ...... 94第十二节财务报告 ...... 95
第十三节备查文件目录 ...... 249
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司/本公司/万邦德 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 |
中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
本报告 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司2020年年度报告 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司章程 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司章程 |
栋梁铝业 | 指 | 栋梁铝业有限公司,系公司全资子公司 |
上海兴栋铝 | 指 | 上海兴栋铝经贸发展有限公司,系公司全资子公司 |
万邦德(杭州)投资 | 指 | 万邦德(杭州)投资管理有限公司,系公司全资子公司 |
万邦德健康科技 | 指 | 温岭市万邦德健康科技有限公司,系公司全资子公司 |
万邦德研究院 | 指 | 万邦德(湖州)健康科技研究院有限公司,系公司全资子公司 |
万邦德制药 | 指 | 万邦德制药集团有限公司,系公司全资子公司 |
湖州加成 | 指 | 湖州加成金属涂料有限公司,系公司控股子公司 |
万邦德医疗科技 | 指 | 万邦德医疗科技有限公司,系公司控股子公司 |
康慈医疗 | 指 | 浙江康慈医疗科技有限公司,系公司控股子公司 |
万邦德投资 | 指 | 万邦德投资有限公司 |
铝型材 | 指 | 建筑用铝合金型材 |
ps版铝板基、铝板带 | 指 | 预涂感光版(Pre-Sensi-tizedPlate)铝板基 |
GMP | 指 | GoodManufacturingPractice,质量管理体系 |
QSR | 指 | QualitySystemRegulation,质量体系规范 |
元 | 指 | 人民币元 |
大华会计师事务所 | 指 | 公司2020年度审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
股票简称 | 万邦德 | 股票代码 | 002082 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 万邦德 | ||
公司的外文名称(如有) | WANBANGDEPHARMACEUTICALHOLDINGGROUPCO.,LTD. | ||
公司的法定代表人 | 赵守明 | ||
注册地址 | 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号 | ||
注册地址的邮政编码 | 313008 | ||
办公地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 | ||
办公地址的邮政编码 | 317500 | ||
公司网址 | http://www.wepon.com.cn | ||
电子信箱 | wepon@wepon.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘同科 | 江建 |
联系地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 |
电话 | 0576-86183899 | 0576-86183925 |
传真 | 0576-86183897 | 0576-86183897 |
电子信箱 | wbdzy@wepon.cn | wbdzy@wepon.cn |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 913300001469343082 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 2017年12月,公司完成对万邦德医疗科技51%股权的收购,主营业务在原有铝加工业务基础上增加医疗器械业务;2020年2月,公司完成发行股份购买万邦德制药100%股权工商过户事宜,主营业务新增医药制药。 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 2017年8月15日,控股股东由陆志宝变更为万邦德集团有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 大华会计师事务所 |
会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
签字会计师姓名 | 段奇、辛庆辉 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
东北证券股份有限公司 | 北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座 | 张旭东、程继光 | 2020年1月16日至2023年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 13,701,855,583.81 | 15,794,900,821.28 | 16,691,270,123.31 | -17.91% | 14,335,310,468.85 | 15,071,530,186.53 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 284,935,733.86 | 157,029,488.10 | 294,522,916.19 | -3.26% | 84,080,466.96 | 189,897,551.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 261,862,554.99 | 152,274,219.34 | 269,707,724.97 | -2.91% | 78,570,255.28 | 175,117,797.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 151,006,120.86 | -248,693,352.62 | -79,282,571.59 | 290.47% | 135,396,100.60 | 294,461,910.50 |
(元)
(元) | ||||||
基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.66 | 0.59 | -20.34% | 0.35 | 0.38 |
稀释每股收益(元/股) | 0.47 | 0.66 | 0.59 | -20.34% | 0.35 | 0.38 |
加权平均净资产收益率 | 11.29% | 10.01% | 14.07% | -2.78% | 5.74% | 9.26% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
总资产(元) | 5,662,314,950.96 | 3,800,535,719.63 | 5,109,471,140.05 | 10.82% | 2,845,416,874.15 | 3,966,339,212.34 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,621,651,855.29 | 1,638,323,644.36 | 2,234,250,093.42 | 17.34% | 1,492,890,467.51 | 1,946,588,099.14 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 2,560,392,088.56 | 4,135,292,587.90 | 4,514,627,027.65 | 2,491,543,879.70 |
归属于上市公司股东的净利润 | 47,805,036.95 | 72,769,640.92 | 206,584.82 | 164,154,471.17 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 47,659,201.22 | 66,730,617.85 | -17,899,942.80 | 165,372,678.72 |
经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额 | -141,562,471.46 | -18,838,737.82 | -72,337,902.38 | 383,745,232.52 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -313,062.90 | -1,655,025.83 | 3,814,520.95 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 134,566.87 | 1,604,210.33 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 23,238,710.77 | 34,174,169.61 | 20,301,740.60 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 13,366.03 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -2,435,352.93 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,844,856.75 | -2,893,401.93 | -4,598,577.96 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,657,800.00 | |||
减:所得税影响额 | 11,775,542.74 | 4,592,409.16 | 4,091,390.84 | |
少数股东权益影响额(税后) | 157,596.11 | 352,708.34 | 2,250,749.28 | |
合计 | 23,073,178.87 | 24,815,191.22 | 14,779,753.80 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务及产品报告期内,公司是一家集医药制造、医疗器械、铝加工、有色金属贸易于一体的多元化集团公司。
1.医药制药产业板块医药制造业务主要从事现代中药、化学原料药及化学制剂的研发、生产和销售,拥有完善的药品研发、生产和销售体系,具有从中药提取、原料药合成到各类剂型制剂生产的完整产业链,拥有药品生产批准文号190多个,产品涉及心脑血管、神经系统、呼吸系统和消化系统疾病等多个治疗领域。
心脑血管系统主导产品银杏叶滴丸为预防、治疗心脑血管疾病药物,是拥有自主知识产权的独家剂型品种和国家二级中药保护品种,已被列入科技部火炬项目、国家中药保护品种、国家医保目录、国家基本药物目录。
神经系统主导产品石杉碱甲是改善认知功能和记忆障碍、治疗老年痴呆症最有效的药物之一,公司研发的石杉碱甲为国内外首创产品,曾荣获国家技术发明二等奖。
呼吸系统主导产品盐酸溴己新片是目前临床应用中使用最广泛的三大化痰类药物之一,万邦德制药是盐酸溴己新原料药及制剂的国家药品标准参与起草单位,凭借盐酸溴己新原料药与制剂的一体化集成优势,占据国内市场占有率第一的排名。
消化系统主导产品联苯双酯滴丸治疗病毒性肝炎和药物性肝损伤引起转氨酶升高的常用药物,荣获“浙江省优质产品”称号,市场份额在国内同产品中排名前列。
精神系统主导产品氯氮平、氯丙嗪、舒必利属于抗精神病药,用于治疗精神分裂症、躁狂症或其他精神病性障碍引起的兴奋躁动和幻觉妄想,对抑郁症状也有一定疗效,具有较强的竞争优势。
2.医疗器械业务板块
医疗器械业务主要从事高端医疗器械研制、医疗设备服务和提供医院工程服务等,主要产品及服务包括骨科植入器械、医疗设备及医院工程服务、一次性无菌医用高分子耗材、防护用品。
(1)骨科器械业务骨科植入器械业务以人体骨科植入器械研发、生产、销售为主。产品包括胸腰椎融合器、颈椎融合器、脊柱内固定系统、独立式融合器、单髁膝关节等。目前所有在售商品都获得了欧洲CE认证,且脊椎植入物产品获得了澳大利亚TGA和美国FDA批准。2018年将自有生产技术引入国内,建立生产车间,目前部分机加工业务由中国国内完成,既弥补了非洲爱力特的产能不足,又有效的降低了生产成本。
(2)医疗设备及医院工程集成服务医疗设备进口、分销商和维保服务以南非为基地服务于南部非洲地区,以市场为导向,通过进口国际领先品牌的医疗设备,满足医疗服务的需求,负责安装、调试、培训用户以及对所售产品进行服务和维护保养。主要代理的产品包括医用CT机、磁共振成像MRI设备、射线照相Bucky系统、射线照相检查系统、心脏病学和血管造影、计算机断层扫描、血管造影设备、乳房X光成像设备、核医疗设备、内窥治疗设备、呼吸机等高科技医疗设备,同时还提供诊所,医院,专科和医疗机构医院综合体的一体化交钥匙解决方案。
(3)一次性无菌医用高分子器械公司生产的一次性无菌医用高分子器械,现有注册产品21个,品种近200多种规格,主要产品包括无菌注射器(针)、自毁式注射器、针头自动回缩式安全注射器、一次性使用输液(血)器、精密过滤输液器、TPE输液器、输液连接管、采血针、采血管等。其中一次性使用精密过滤输液器、TPE输液器临床需求增长较快,市场前景广阔。
(4)口罩防护用品
为进一步推进大健康产业发展,布局多元化发展战略,报告期内,公司积极开拓口罩防护用品业务,进一步丰富医疗器
械板块产品线,生产的口罩产品主要以医用口罩为主。公司依托自身优势,充分利用现有资源,积极拓展口罩业务,为进一步加强产业布局,公司开始涉足口罩原材料熔喷布业务。
公司将着力打造万邦德医疗器械的特色优势,扩大巿场占有率、提升产品创新能力,专注国内骨科及高分子医疗器械发展,逐渐成为国内细分市场的领先者;充分发挥南非医疗器械产业的国际市场平台优势,打通国际国内两个市场。
3.铝加工业务板块
报告期内,公司铝加工业务板块主要产品如下:
(1)铝型材:公司铝型材系列产品主要涵盖建筑型材、铝幕墙装饰板、氟碳喷涂型材、断桥隔热型材和高端系列门窗等铝型材产品。公司荣获“中国建筑铝型材二十强企业”,产品多次应用在上海、杭州、南京等地区的地标级或知名建筑上,通过一批样板工程有力展现了公司实力和产品优势。
(2)铝板基:印刷版用铝板基是胶印版材(CTP版或PS版)的基材,通过在铝板基上进行电解砂目、阳极氧化、封孔、涂布感光胶和固化等,制成胶印版材。胶印版材对自动制版、高速和高品质印刷有严格地要求,印刷版基的尺寸精度要求非常高,表面粗糙度要求高度一致,表面要求零缺陷。中国已经是全球印刷版材的生产强国,公司是国内专业生产印刷用铝板基的厂家,产品市场占有率位于国内前列,目前主要用于各种CTP版材的基材,产品符合当前国际上绿色、高效印刷的潮流。
(3)铝模板:公司生产的建筑用铝合金模板,其具有轻质、高强、整体稳定和装拆便捷、多次重复使用的特点,是继木模板、钢模板之后出现的新一代模板系统,符合国家对建筑项目节能、环保、低碳、减排的规定。目前我国建筑行业中,铝模板市场占比仍较低,随着国家对建筑业绿色环保的要求,一系列支持铝模板产业发展的政策,“以铝代钢以铝节木”打开了铝模板行业的发展空间,市场前景广阔。
(4)铝单板:公司生产的铝单板在建筑幕墙外墙、室内装修与吊顶、工业产品及其它领域等行业运用广泛。产品品类齐全涵盖有氟碳、粉末、聚脂、木纹、仿石纹、异形、双曲、艺术雕花、3D效果等,满足不同项目设计效果的需求。
(5)铝家居:栋梁铝家居系列产品为报告期内公司新开拓的重大发展产品。公司现规划的产品有系统门窗、系统阳光房、书柜、橱柜、衣柜、酒柜等全铝家居用品。铝家居板块将依托公司强大的研发能力及深厚的铝加工行业的沉淀和积累,为公司创造新的利润增长点。
公司坚持进一步做精做强做大铝加工业务,后续通过对产业链延伸增加产品附加值,积极布局绿色建筑铝模板、工业新材及其铝合金新材料等细分领域,提高铝材产业的整体盈利能力,力争在三至五年内,成为行业龙头企业。
4.有色金属贸易业务板块
报告期内,公司有色金属贸易业务主要涉及铝、铜、锌等大宗商品。公司将稳步推进铝贸易业务发展,稳定上市公司原材料供应渠道,掌握行业信息,有利于铝材业务成本控制。
(二)经营模式
1.医药制造业务板块
(1)采购模式
万邦德制药执行“以销定产、以产定购”的采购模式,拥有独立的采购体系,制定了《采购管理制度》、《采购计划标准管理程序》等相关制度规范,加强对采购与付款管理的内部控制。万邦德制药根据GMP规范要求建立了严格的供应商遴选和管理制度。
(2)生产模式
万邦德制药的生产计划采用“以销定产”的管理模式,并严格按GMP管理规范组织生产,并通过不断引进国内外先进的生产设备和管理经验,不断提高生产管理水平,严格控制产品成本,保证药品的安全性和有效性。
(3)销售模式
万邦德制药建立了与产品特点相适应的销售模式,形成覆盖全国30多个省的营销网络。根据产品类别不同,万邦德制药采用不同的销售模式,主要分为专业化学术推广模式、经销商模式和直销模式。
(4)研发模式
万邦德制药建立了完善的技术研究开发体系,具有较强的新药创制能力。已经形成了以自主研发和合作研发相结合的研
发模式。目前万邦德制药已拥有32项授权专利,其中25项为发明专利,并有多项新药研究项目处于临床研究的不同阶段,为提升万邦德制药核心竞争力、保证可持续发展奠定了坚实基础。
2.医疗器械业务板块
(1)生产模式公司主要采用以市场需求为导向,同时满足临床服务的及时性与多样化需求而制定计划的生产模式。公司市场部在年初根据上一年销售情况,同时结合前两年销售数量、新品推广计划,将生产计划下达给相关部门具体实施。
(2)销售模式公司主要采用经销和直销相结合的销售模式。骨科医疗器械以直销为主、经销为辅;代理的医疗设备全部直销并跟进后续维保服务;医用高分子制品以直销和经销结合销售。
3.铝加工业务板块
(1)生产模式公司采用以销定产的生产模式,与主要客户每年签订框架性协议,客户按照实际需求定期或不定期下达订单,销售部根据具体订单对规格、型号等要求,联合技术部门判定量产可能性后,由生产部门组织后续生产工作。此外,公司通常还会在原有销售计划基础上,保持合理数量的安全库存,以备市场额外需要。
(2)销售模式公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则。铝锭价格根据长江有色金属网铝价确定,加工费根据产品表面处理阶段要求不同价格不等。公司采取经销为主,直销为辅的销售模式,结算方式则根据客户类型与客户信用评级来制定。
4.有色金属贸易业务板块
(1)采购模式不同的商品采用不同的采购模式。其中,铜采购以期货价格为主;铝锭釆购价分为长单月均价和以长江有色金属网铝锭价为基础的采购价;铝棒釆购以铝锭价格为基准,根据不同规格型号,加一定加工费的形式定价。
(2)销售模式根据客户不同的需求,公司在以市场升贴水的基础上采用送到价、仓库交货价、市场价等交易方式,进行大宗商品的销售。
(三)所属行业的发展阶段及主要业绩驱动因素
1.医药制造业务随着我国居民健康意识的加强、人口老龄化趋势明显以及医药科技领域的创新和发展,未来几年医药行业有望保持持续的增长。据前瞻产业研究院发布的医药行业报告,预计到2023年,我国医药市场规模将超过4.5万亿元。医药行业是《中国制造2025》的重点发展领域,在国家对医药行业的空前重视下,医药行业的行业地位不断提升。与此同时,医药产品与人们的健康生活息息相关,未来,伴随着我国人口基数不断增加、人口老龄化问题加剧、城市化进程加快、人们对医疗保健的重视程度越来越高以及国家医疗卫生体制改革的不断深化,我国医药行业的销售收入和利润仍将保持较高的增长态势。
目前,万邦德制药已初步形成“现代中药与化学药协同布局,特色原料药与制剂联动发展”的产业链形态和“以天然植物药为特色,以心脑血管和神经系统用药为主导,呼吸系统和其他领域用药有选择性突破”的产品格局,能够不断适应市场变化,为万邦德制药持续盈利能力稳定提供业务基础。
2.医疗器械业务
近年来,随着社会老龄化以及居民生活水平和健康意识的不断提升,医疗器械行业一直处于稳定发展的阶段。由于国内医疗器械行业在技术含量、安全稳定性及高端种类发展等方面都远落后于国际水平,因此国内医疗器械行业还存在着原创性产品缺乏、新材料及关键组件技术缺乏竞争力等问题。随着国家产业政策的调整,以及国内创新技术的不断提升,围绕核心业务的整合并购或将会成为一个行业发展趋势。
公司医疗器械业务集研发、生产、销售、服务于一体,已获得国内外多项发明专利,凭借自身的优势,已在国内外拥有了一批稳定的客户及渠道,公司产品及服务在南非市场拥有较强的影响力。报告期内,公司通过不断加强产业投资、并购以
及战略合作,在优化产品结构的同时,提升了公司的技术研发水平和品牌价值,进一步提高了公司在医疗器械行业中的发展地位。
3.铝加工业务我国铝及铝合金加工始于上世纪50年代,早期主要以生产各类工业铝型材为主,上世纪80年代初开始出现建筑铝型材。由于相关国家政策管制相对宽松,国内铝加工产品市场更是高速发展,近年来,行业已逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求等特点,标志着铝加工行业已由成长期进入成熟期。
公司主营产品建筑铝型材的生产和销售会受到房地产行业景气程度和居民可支配收入变化的影响,但与经济周期的相关性并不明显。公司经过多年发展,已构建起较为完善的销售网络,拥有一批稳定的优质客户,“栋梁”品牌具有较好的市场认知度和忠诚度,公司产品在华东地区占有较高的市场份额。公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一,是全国名列前茅的型材企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化。 |
固定资产 | 无重大变化。 |
无形资产 | 无重大变化。 |
在建工程 | 期末数较期初数增长70.38%,主要系栋梁铝业和健康科技项目建设投入持续增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
(一)医药制造板块
1.产品优势
万邦德制药产品涉及心脑血管、神经系统、呼吸系统和消化系统疾病等多个治疗领域,剂型涵盖滴丸剂、片剂、颗粒剂、大容量注射剂和小容量注射剂等16个剂型,系国内拥有药品剂型较多的制药企业之一。
万邦德制药重点发展的心脑血管系统疾病领域用药银杏叶滴丸为国家二级中药保护品种,已列入国家《医保目录》和《基本药物目录》,市场成长性良好;神经系统领域用药石杉碱甲曾获国家技术发明二等奖,为国内外公认的改善认知功能和记忆障碍、治疗老年痴呆症最有效的药物之一;呼吸科系列领域用药盐酸溴己新及其制剂是目前临床应用中使用最广泛的三大化痰类药物之一,万邦德制药曾参与盐酸溴己新及其制剂的国家药品标准起草,凭借着原料药制剂一体化的全产业链集成优势,占据国内市场较高份额。
报告期内,银杏叶滴丸荣获“2020年度中国医药新锐榜-年度最具市场影响力心脑血管用药新锐品种”、“2020“中国医药·品牌榜”医院终端榜单-心脑疾病用药(中成药)品类”。盐酸溴己新片荣获“2020年度最具市场竞争力呼吸系统疾病用药品牌榜”钻石品种。
2.研发和技术创新优势
万邦德制药自成立以来高度重视产品的研发与创新,经过多年的努力与积累,拥有完善的研发体系,拥有一支具有较高
专业技术水平和较强自主创新能力的研发团队。万邦德制药研发中心被浙江省认定为“心脑血管药物省级高新技术企业研究开发中心”,被台州市认定为“市级企业技术中心”。万邦德制药已建立起具备较强竞争优势的技术开发平台,在天然植物药分离纯化技术、药物释放技术、化学原料药合成技术、心脑血管及神经系统药物工艺优化与技术创新等方面积累了丰富的研发经验。
截至报告期末,医药制造板块拥有专利33个,其中发明专利25个,实用新型专利6个,外观专利2个;公司主要产品之一石杉碱甲已分别获得美国专利、欧洲专利、日本专利各1个。
医药制造板块相关专利具体如下:
序号
序号 | 专利号 | 专利名称 | 专利人 | 专利申请日 | 有效期 | 专利类型 |
1 | ZL02131267.2 | 一种银杏叶滴丸 | 万邦德制药 | 2002/9/23 | 20年 | 发明 |
2 | ZL200410104015.9 | 一种盐酸多奈哌齐的掩味组合物及含有该组合物的制剂 | 万邦德制药 | 2004/12/30 | 20年 | 发明 |
3 | ZL200810130924.8 | 千层塔控释片及其制造方法 | 万邦德制药 | 2008/8/30 | 20年 | 发明 |
4 | ZL200810129659.1 | 千层塔口崩片及其制造方法 | 万邦德制药 | 2008/8/5 | 20年 | 发明 |
5 | ZL200910023597.0 | 一种富黄酮低毒银杏叶的制备方法 | 万邦德制药 | 2009/8/14 | 20年 | 发明 |
6 | ZL200910174864.4 | 石杉碱甲口崩片及其制造方法 | 万邦德制药 | 2009/10/20 | 20年 | 发明 |
7 | ZL201110238230.8 | 一种提取银杏叶有效成分的生产办法 | 万邦德制药 | 2011/8/18 | 20年 | 发明 |
8 | ZL201210590773.0 | 一种痛经宁颗粒及其制备 | 万邦德制药 | 2012/12/31 | 20年 | 发明 |
9 | ZL201310200293.3 | 一种用于抗缺氧、缺糖及治疗高原病的银杏叶复方制剂 | 万邦德制药 | 2013/5/27 | 20年 | 发明 |
10 | ZL201310273237.2 | 一种盐酸溴己新的生产方法 | 万邦德制药 | 2013/7/2 | 20年 | 发明 |
11 | ZL201310295691.8 | 一种(-)-石杉碱甲的制备 | 万邦德制药 | 2013/7/15 | 20年 | 发明 |
12 | ZL201410224587.4 | 一种石斛消暑保健品组合物及其制备方法 | 万邦德制药 | 2014/5/26 | 20年 | 发明 |
13 | ZL201410255987.1 | 一种用于合成石杉碱甲的中间体的制备方法 | 万邦德制药 | 2014/6/11 | 20年 | 发明 |
14 | ZL201410255984.8 | 一种用于制备石杉碱甲的中间体的合成方法 | 万邦德制药 | 2014/6/11 | 20年 | 发明 |
15 | ZL201410334638.9 | 一种盐酸溴己新及制剂有关物质的检测方法 | 万邦德制药 | 2014/7/15 | 20年 | 发明 |
16 | US9586904B2 | PREPATIONOF(-)HUPERZINEA[一种(-)-石杉碱甲的制备] | 万邦德制药 | 2014/6/17 | 美国专利 | 发明 |
17 | 特许第6159480号 | 石杉碱甲合成专利(日本)[一种(-)-石杉碱甲的制备](—)—フペルジンAの?{製 | 万邦德制药 | 2014/6/17 | 日本专利 | 发明 |
18 | 3023416 | 一种石杉碱甲的制备PREPATION | 万邦德制药 | 2017/6/14 | 欧洲专利 | 发明 |
OF(-)HUPERZINEA
OF(-)HUPERZINEA | ||||||
19 | ZL2015108294648 | 一种诺氟沙星的药物组合物及其制备方法 | 万邦德制药 | 2015/11/25 | 20年 | 发明 |
20 | ZL2016103615558 | 一种盐酸溴己新及制剂有关物质的检测方法 | 万邦德制药 | 2014/7/15 | 20年 | 发明 |
21 | ZL201230226890.X | 包装盒(1) | 万邦德制药 | 2012/6/6 | 10年 | 外观 |
22 | ZL201230226899.0 | 包装盒(2) | 万邦德制药 | 2012/6/6 | 10年 | 外观 |
23 | ZL201320388272.4 | 一种蒸馏回流二级分水装置 | 万邦德制药 | 2013/7/2 | 10年 | 实用新型 |
24 | ZL201420603780.4 | 一种定量出药药瓶 | 万邦德制药 | 2014/10/16 | 10年 | 实用新型 |
25 | ZL201210166607.8 | 具有双相释药行为的石杉碱甲控释制剂及其制备方法 | 万邦德制药 | 2012/5/24 | 20年 | 发明 |
26 | ZL201711245541.0 | 一种银杏叶滴丸中残留石油醚的检测方法 | 万邦德制药 | 2020/11/3 | 20年 | 发明 |
27 | ZL201110224735.9 | 一种银杏双黄酮的提取分离方法 | 贝斯康 | 2011/8/8 | 20年 | 发明 |
28 | ZL201510173001.0 | 一种去除银杏提取物中残留农药的方法 | 贝斯康 | 2015/4/14 | 20年 | 发明 |
29 | ZL201510647519.3 | 一种制备富含银杏多糖的提取物超微粉的方法 | 贝斯康 | 2015/10/9 | 20年 | 发明 |
30 | ZL201520486106.7 | 一种黄酮提取设备 | 贝斯康 | 2015/7/7 | 10年 | 实用新型 |
31 | ZL201520485577.6 | 一种银杏叶烘干装置 | 贝斯康 | 2015/7/7 | 10年 | 实用新型 |
32 | ZL201520486718.6 | 一种黄酮提取系统 | 贝斯康 | 2015/7/7 | 10年 | 实用新型 |
33 | ZL201520500823.0 | 一种银杏叶干燥装置 | 贝斯康 | 2015/7/10 | 10年 | 实用新型 |
3.全产业链集成优势万邦德制药已初步形成“现代中药与化学药协同布局,特色原料药与制剂联动发展”的产业链形态,实现主要制剂所需原料的自产化,这种产业链集成优势可以明显提高资源的配置效率和产能的协同效应,有利于保证产品质量和降低生产成本,提高产品的核心竞争力。
4.区位优势万邦德制药毗邻浙江省化学原料药生产基地,与国内位于其他地区的原料药企业相比,可获得到更多产业集群优势,区域内公用工程、交通运输等公共服务体系完善,精细化工原辅料、制药设备等配套产业非常齐全。子公司贝斯康药业位于银杏叶之乡—江苏邳州,银杏叶资源丰富,能够稳定供应主要原材料银杏叶提取物。
(二)医疗器械板块
1.中非协同的战略优势中非合作是国家战略,万邦德持续推进“引进来,走出去”中非协同发展,已成为中国医药行业和浙江省民企走向非洲的明星企业,深受国家商务部、中非民间商会和浙江省委省政府的重视和支持,中国医药企业与万邦德合作共同走向非洲的
协同效应初显成效。如成功将国产PET-CT在南部非洲的代理权切换给公司非洲特迈克公司,南非子公司也于2019年11月实现了首台PET-CT在南非装机。
2.领先的技术优势医疗器械属于技术密集型行业,万邦德医疗拥有一批高分子材料、医学、模具、机械自动化等专业的技术研发骨干,技术研发团队具有较高的专业技术水平和丰富的行业经验,万邦德医疗已掌握医疗器械行业多项核心技术,有利于进一步提高产品竞争力、提升产品附加值。
截至报告期末,医疗器械板块拥有专利151个,其中发明专利27个,实用新型专利61个,外观专利63个。相关专利具体如下:
序号
序号 | 专利号 | 专利名称 | 专利人 | 专利申请日 | 有效期 | 专利类型 |
1 | ZL201621094458.9 | 简易式人工颈椎间盘 | 万邦德医疗科技 | 2016/9/29 | 10年 | 实用新型 |
2 | ZL201621093237.X | 组合式人工椎间盘 | 万邦德医疗科技 | 2016/9/29 | 10年 | 实用新型 |
3 | ZL201621092736.7 | 可活动人工颈椎间盘 | 万邦德医疗科技 | 2016/9/29 | 10年 | 实用新型 |
4 | 200610101210.5 | 一次性安全注射器 | 浙江康康医疗 | 2006/7/1 | 20年 | 发明 |
5 | 200910007801.X | 自动回缩一次性使用安全注射器 | 浙江康康医疗 | 2009/2/8 | 20年 | 发明 |
6 | 201210139554.0 | 能够自动组装一次性输液器的调节器壳与导管的装置 | 浙江康康医疗 | 2012/5/8 | 20年 | 发明 |
7 | 201210139551.7 | 能够自动组装一次性输液器的调节器轮与导管组件的装置 | 浙江康康医疗 | 2012/5/8 | 20年 | 发明 |
8 | 201210139546.6 | 一次性输液器的导管多头自动供料装置 | 浙江康康医疗 | 2012/5/8 | 20年 | 发明 |
9 | 201210139553.6 | 一次性输液器自动组装机械手 | 浙江康康医疗 | 2012/5/8 | 20年 | 发明 |
10 | 201210148768.4 | 一次性输液器回血管自动送料装置 | 浙江康康医疗 | 2012/5/15 | 20年 | 发明 |
11 | 201210148769.9 | 一次性输液器回血管与导管的自动组装装置 | 浙江康康医疗 | 2012/5/15 | 20年 | 发明 |
12 | 201210189228.0 | 一种自动排气防回血输液装置及其医用输液器 | 浙江康康医疗 | 2012/6/6 | 20年 | 发明 |
13 | 201220748767.9 | 无残留液体输液器 | 浙江康康医疗 | 2012/12/31 | 10年 | 实用新型 |
14 | 201320217380.5 | 无残留液体输液器 | 浙江康康医疗 | 2013/4/26 | 10年 | 实用新型 |
15 | 201520653610.1 | 输液器用防气泡自排气药液过滤器 | 浙江康康医疗 | 2015/8/27 | 10年 | 实用新型 |
16 | 201621081004.8 | 一种低阻力注射器 | 浙江康康医疗 | 2016/9/27 | 10年 | 实用新型 |
17 | 201721101696.2 | 一种自排气滴斗 | 浙江康康医疗 | 2017/8/31 | 10年 | 实用新型 |
18 | 201721205442.5 | 一种集成型滴斗 | 浙江康康医疗 | 2017/9/20 | 10年 | 实用新型 |
19 | 201821468107.9 | 一种用于输液器上的加药三通组合连接装置 | 浙江康康医疗 | 2018/9/10 | 10年 | 实用新型 |
20 | 201821468108.3 | 一种新型注射器推拉杆 | 浙江康康医疗 | 2018/9/10 | 10年 | 实用新型 |
21 | 201821468192.9 | 一种进气装置及具有该进气装置的穿刺器 | 浙江康康医疗 | 2018/9/10 | 10年 | 实用新型 |
22 | 201821558879.1 | 一种输液器流量调节器 | 浙江康康医疗 | 2018/9/26 | 10年 | 实用新型 |
23 | 201930229631.4 | 阴道扩张器 | 浙江康康医疗 | 2019/5/13 | 10年 | 外观 |
24 | 201920755430.2 | 一种双盖挤出避光滴斗 | 浙江康康医疗 | 2019/5/24 | 实用新型 | |
25 | 201920866036.6 | 一种密封分流更好的直通阀 | 浙江康康医疗 | 2019/6/11 | 实用新型 | |
26 | 201921482632.0 | 一种新型避光药液过滤器 | 浙江康康医疗 | 2019/9/7 | 实用新型 | |
27 | 201921559171.2 | 一种省力配药针 | 浙江康康医疗 | 2019/9/19 | 实用新型 | |
28 | 201921830762.9 | 一种输液加药件 | 浙江康康医疗 | 2019/10/29 | 实用新型 | |
29 | PCT/ZA2016/050013 | 活动颈椎间盘(国际) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2016/4/26 | 20年 | 发明 |
30 | 2014/03893 | 活动颈椎间盘(南非) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2014/5/28 | 20年 | 发明 |
31 | 2014/03891 | 人工椎体置换(南非) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2016/8/31 | 20年 | 发明 |
32 | 2015/02912 | 骶髂外科螺钉(南非) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2016/9/28 | 20年 | 发明 |
33 | 2014/03892 | 独立固定融合器(南非) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2016/12/21 | 20年 | 发明 |
34 | 2014/03890 | 骨小梁植入融合器(南非) | ELITESURGICALSUPPLIES(PTY)LTD | 2016/8/31 | 20年 | 发明 |
35 | ZL201610753454.5 | 双关节弯板钳 | 康慈医疗 | 2018/12/7 | 发明 | |
36 | ZL201310615376.9 | 膝关节融合钢板 | 康慈医疗 | 2017/5/24 | 发明 | |
37 | ZL201310615331.1 | 一种脊柱内固定非融合动态连接棒 | 康慈医疗 | 2016/1/6 | 发明 | |
38 | ZL201310615416.X | 膝关节平台钢板 | 康慈医疗 | 2015/9/16 | 发明 | |
39 | ZL201310583220.7 | 一种脊柱硬膜外微创导管 | 康慈医疗 | 2015/9/30 | 发明 | |
40 | ZL201110333342.1 | 椎体球囊扩张成形系统 | 康慈医疗 | 2014/1/29 | 发明 |
41 | ZL201310110712.4 | 一种快速提取富血小板高浓度血浆的方法及专用设备 | 康慈医疗 | 2016/1/13 | 发明 | |
42 | ZL201510380152.3 | 穿刺针微创置入导管套件 | 康慈医疗 | 2018/5/22 | 发明 | |
43 | ZL201510380314.3 | 一种一体化自体富血小板凝胶制备用套装 | 康慈医疗 | 2017/3/1 | 发明 | |
44 | ZL201510839628.5 | 一种椎弓根螺钉 | 康慈医疗 | 2018/6/12 | 发明 | |
45 | ZL201510947530.1 | 颈椎前路钢板固定系统 | 康慈医疗 | 2019/1/25 | 发明 | |
46 | ZL201610694331.9 | 侧路腰椎间融合器 | 康慈医疗 | 2019/3/5 | 发明 | |
47 | ZL201020570190.8 | 球囊扩张椎体成形系统 | 康慈医疗 | 2011/6/8 | 实用新型 | |
48 | ZL201020604966.3 | 非融合弹性棒脊柱内固定系统 | 康慈医疗 | 2011/9/21 | 实用新型 | |
49 | ZL201120174077.2 | 棒棒连接夹紧器 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 实用新型 | |
50 | ZL201120174099.9 | 腕关节外固定支架 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 实用新型 | |
51 | ZL201120174102.7 | 环棒连接器 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 实用新型 | |
52 | ZL201120174134.7 | 一种环棒连接器 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 实用新型 | |
53 | ZL201120174155.9 | 针棒连接夹紧器 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 实用新型 | |
54 | ZL201120174210.4 | 组合式外固定支架系统 | 康慈医疗 | 2012/5/30 | 实用新型 | |
55 | ZL201120239830.1 | 非融合弹性连接棒 | 康慈医疗 | 2012/5/23 | 实用新型 | |
56 | ZL201120239858.5 | 抗扭力快接手柄 | 康慈医疗 | 2012/3/14 | 实用新型 | |
57 | ZL201120239906.0 | 双关节撑开钳 | 康慈医疗 | 2012/3/7 | 实用新型 | |
58 | ZL201120239963.9 | 双关节压缩钳 | 康慈医疗 | 2012/3/7 | 实用新型 | |
59 | ZL201120239987.4 | 提拉钳 | 康慈医疗 | 2012/3/7 | 实用新型 | |
60 | ZL201120418427.5 | 椎体球囊扩张成形系统 | 康慈医疗 | 2012/10/3 | 实用新型 | |
61 | ZL201120550747.6 | 一种椎间融合器 | 康慈医疗 | 2012/10/10 | 实用新型 | |
62 | ZL201320157287.X | 一种快速提取富血小板高浓度血浆的专用设备 | 康慈医疗 | 2013/9/4 | 实用新型 | |
63 | ZL201320211750.4 | 一种双关节压缩钳 | 康慈医疗 | 2013/10/16 | 实用新型 | |
64 | ZL201320211764.6 | 一种双关节撑开钳 | 康慈医疗 | 2013/10/16 | 实用新型 | |
65 | ZL201320733980.7 | 脊柱硬膜外微创导管 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
66 | ZL201320761841.5 | 组合式微创骨折复位装置 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 实用新型 | |
67 | ZL201320763534.0 | 椎体非融合棘突间装置 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 实用新型 |
68 | ZL201320776742.4 | 一种微创空心多侧孔椎弓根螺钉 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
69 | ZL2013208010712 | 椎体非融合棘突间用撑开钳 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
70 | ZL201320801084.X | 椎体非融合棘突间用压缩钳 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
71 | ZL201320801217.3 | 高浓度富血小板血浆提取装置 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
72 | ZL201320813757.3 | 微创漏斗胸矫正内固定钢板系统 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
73 | ZL201320813918.9 | 微创脊柱内固定系统 | 康慈医疗 | 2014/8/6 | 实用新型 | |
74 | ZL201320814074.X | 骨水泥注入套管组件 | 康慈医疗 | 2014/9/17 | 实用新型 | |
75 | ZL201320813663.6 | 伤口高负压引流瓶 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 实用新型 | |
76 | ZL201520958883.7 | 脊柱内固定用横向连接装置 | 康慈医疗 | 2016/6/8 | 实用新型 | |
77 | ZL201520958604.7 | 一种脊柱内固定用横向连接装置 | 康慈医疗 | 2016/6/8 | 实用新型 | |
78 | ZL201521055942.6 | 颈椎前路钢板固定系统 | 康慈医疗 | 2016/8/3 | 实用新型 | |
79 | ZL201620720480.3 | 加压骨水泥推进器 | 康慈医疗 | 2017/5/24 | 实用新型 | |
80 | ZL201620720479.0 | 尿道扩张器 | 康慈医疗 | 2017/5/24 | 实用新型 | |
81 | ZL201620817144.0 | 颈椎用非融合固定装置 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 实用新型 | |
82 | ZL201620817154.4 | 腰椎用棘突间撑开装置 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 实用新型 | |
83 | ZL201620817156.3 | 重建型球囊扩张导管 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 实用新型 | |
84 | ZL201620817237.3 | 腰椎用射频消融针状电极导管 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 实用新型 | |
85 | ZL201620908935.4 | 颈椎间融合器 | 康慈医疗 | 2017/9/22 | 实用新型 | |
86 | ZL201620908972.5 | 颈椎用射频消融针状电极导管 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 实用新型 | |
87 | ZL201620908974.4 | 侧路腰椎间融合器 | 康慈医疗 | 2017/9/22 | 实用新型 | |
88 | ZL201620908975.9 | 腰椎间融合器 | 康慈医疗 | 2017/9/22 | 实用新型 | |
89 | ZL201721908555.1 | 组合式骨科外固定支架 | 康慈医疗 | 2019/3/1 | 实用新型 | |
90 | ZL201030566448.2 | 球囊扩张椎体成形系统 | 康慈医疗 | 2011/7/27 | 外观 | |
91 | ZL201030611974.6 | 非融合弹性棒脊柱内固定系统 | 康慈医疗 | 2011/6/29 | 外观 | |
92 | ZL201130143714.5 | 棒棒连接夹紧器 | 康慈医疗 | 2011/12/21 | 外观 |
93 | ZL201130143727.2 | 环棒连接器(2) | 康慈医疗 | 2011/12/21 | 外观 | |
94 | ZL201130143728.7 | 环棒连接器(1) | 康慈医疗 | 2012/1/11 | 外观 | |
95 | ZL201130143729.1 | 腕关节外固定支架 | 康慈医疗 | 2012/2/8 | 外观 | |
96 | ZL201130143736.1 | 针棒连接夹紧器 | 康慈医疗 | 2012/1/4 | 外观 | |
97 | ZL201130216135.9 | 非融合弹性连接棒 | 康慈医疗 | 2012/3/14 | 外观 | |
98 | ZL201130216155.6 | 双关节压缩钳 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 外观 | |
99 | ZL201130216159.4 | 抗扭力快接手柄 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 外观 | |
100 | ZL201130216161.1 | 提拉钳 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 外观 | |
101 | ZL201130216164.5 | 双关节撑开钳 | 康慈医疗 | 2012/2/1 | 外观 | |
102 | ZL201130499199.4 | 椎间融合器 | 康慈医疗 | 2012/9/19 | 外观 | |
103 | ZL201230404281.9 | 组合式探针套管 | 康慈医疗 | 2013/1/16 | 外观 | |
104 | ZL201230404508.X | 扩张套管 | 康慈医疗 | 2013/4/10 | 外观 | |
105 | ZL201230404563.9 | 球囊扩张导管 | 康慈医疗 | 2013/4/10 | 外观 | |
106 | ZL201230404889.1 | 保护套管 | 康慈医疗 | 2013/4/10 | 外观 | |
107 | ZL201230404949.X | 骨水泥填充器 | 康慈医疗 | 2013/4/10 | 外观 | |
108 | ZL201330094677.2 | 离心管 | 康慈医疗 | 2013/10/16 | 外观 | |
109 | ZL201330135388.2 | 双关节压缩钳 | 康慈医疗 | 2013/10/16 | 外观 | |
110 | ZL201330136748.0 | 双关节撑开钳 | 康慈医疗 | 2013/10/16 | 外观 | |
111 | ZL201330561721.6 | 脊柱硬膜外微创导管(Ravo60) | 康慈医疗 | 2014/8/6 | 外观 | |
112 | ZL201330561874.0 | 脊柱硬膜外微创导管(Navi30) | 康慈医疗 | 2014/9/17 | 外观 | |
113 | ZL201330582890.8 | 组合式微创骨折复位装置 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 外观 | |
114 | ZL201330583037.8 | 椎体非融合棘突间装置 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 外观 | |
115 | ZL201330584835.2 | 膝关节融合钢板 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 外观 | |
116 | ZL201330584866.8 | 微创空心多侧孔椎弓根螺钉 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
117 | ZL201330584875.7 | 膝关节平台钢板 | 康慈医疗 | 2014/6/4 | 外观 | |
118 | ZL201330584916.2 | 脊柱内固定非融合动态连接棒 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
119 | ZL201330608457.7 | 椎体非融合棘突间用压缩钳 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 |
120 | ZL201330608492.9 | 富血小板血浆提取装置(高浓度) | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
121 | ZL201330608618.2 | 椎体非融合棘突间用撑开钳 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
122 | ZL201330617957.7 | 骨水泥注入套管组件 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
123 | ZL201330618002.3 | 伤口高负压引流瓶 | 康慈医疗 | 2014/8/6 | 外观 | |
124 | ZL201330618397.7 | 微创漏斗胸矫正内固定钢板系统 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
125 | ZL201330618465.X | 微创脊柱内固定系统 | 康慈医疗 | 2014/7/2 | 外观 | |
126 | ZL201530230887.9 | 穿刺针微创置入导管(双头) | 康慈医疗 | 2016/1/6 | 外观 | |
127 | ZL201530231101.5 | 穿刺针微创置入导管(单头) | 康慈医疗 | 2016/1/6 | 外观 | |
128 | ZL201530231162.1 | 自体富血小板凝胶制备装置 | 康慈医疗 | 2016/1/6 | 外观 | |
129 | ZL201530484398.6 | 脊柱内固定用横向连接装置(1) | 康慈医疗 | 2016/6/8 | 外观 | |
130 | ZL201530484471.X | 椎弓根螺钉 | 康慈医疗 | 2016/6/8 | 外观 | |
131 | ZL201530484835.4 | 脊柱内固定用横向连接装置(2) | 康慈医疗 | 2016/6/8 | 外观 | |
132 | ZL201530538441.2 | 颈椎前路钢板固定装置 | 康慈医疗 | 2016/10/5 | 外观 | |
133 | ZL201630313503.4 | 加压骨水泥推进器 | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
134 | ZL201630313504.9 | 尿道扩张器 | 康慈医疗 | 2017/7/11 | 外观 | |
135 | ZL201630360124.0 | 颈椎用非融合固定装置 | 康慈医疗 | 2017/2/22 | 外观 | |
136 | ZL201630360125.5 | 腰椎用棘突间撑开装置 | 康慈医疗 | 2017/2/22 | 外观 | |
137 | ZL201630360164.5 | 球囊扩张导管 | 康慈医疗 | 2017/2/15 | 外观 | |
138 | ZL201630360172.X | 腰椎用射频消融电极导管 | 康慈医疗 | 2017/2/15 | 外观 | |
139 | ZL201630408409.7 | 腰椎间融合器(DLIF) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
140 | ZL201630408412.9 | 颈椎间融合器(ALIF) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
141 | ZL201630408413.3 | 颈椎间融合器(ACIF) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
142 | ZL201630408414.8 | 颈椎用射频消融电极导管 | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
143 | ZL201630408416.7 | 颈椎间融合器(2) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
144 | ZL201630408417.1 | 侧路腰椎间融合器(TLIF-1) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
145 | ZL201630408430.7 | 侧路腰椎间融合器(TLIF-2) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
146 | ZL201630408434.5 | 腰椎间融合器(PLIF) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 |
147 | ZL201630408436.4 | 颈椎间融合器(1) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
148 | ZL201630408439.8 | 腰椎间融合器(1) | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
149 | ZL201630443989.3 | 双关节弯板钳 | 康慈医疗 | 2017/3/8 | 外观 | |
150 | ZL201730685676.3 | 骨科外固定支架(组合式) | 康慈医疗 | 2018/11/30 | 外观 | |
151 | ZL201730685670.6 | 骨科外固定支架(单臂式) | 康慈医疗 | 2018/12/21 | 外观 |
3.市场营销优势万邦德医疗自成立以来,一直致力于开发国内、南非等国家和地区的医疗设备服务及医疗器械市场,快捷及时满足客户需求,已形成稳定的客户基础和较好的市场声誉。子公司非洲特迈克,代理德国、日本、美国等国际医疗设备巨头36个系列医疗仪器设备维护管理业务,在南非及周边国家已建成医院3家,有医疗设备销售与服务合作的医院近500家。医疗器械板块将借助于南非销售网络的有利优势积极拓展国际市场。
4.资源整合优势万邦德医疗立足于业务、产品和市场转型升级的关键时期,进一步推进全球化战略,提高产品的市场竞争力,以此提升上市公司的竞争力和盈利能力。整合万邦德医疗与南非子公司在产品研发生产、原料采购、市场推广等方面协同效应,不断提公司的市场竞争力。
(三)铝加工产业
1.品牌和客户资源优势公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一,是全国名列前茅的型材企业,“栋梁”品牌具有较好的市场认可度和忠诚度。公司铝加工产品在华东地区占有较高的市场份额,医疗器械产品在南非市场具有较强的影响力,拥有不同领域的客户群体,多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置,提高了公司的抗风险、抗周期能力,并丰富了公司的产业经验,增强了未来发展潜力。
2.创新和技术优势公司自成立以来,一直重视技术研发和产品创新,注重研发投入;坚持以市场为导向,积极推进技术创新工作,开发新产品,应用新技术,切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。
3.地域优势公司地处是长江三角洲(以下简称“长三角”)地区的中心地带,是该地区铝型材主要生产和服务提供商之一,同时该地区也是公司最大的销售和客户集散地。长江三角洲系中国第一大经济区,也是医疗器械产业较为集中、投资并购较为活跃的地区,公司将充分利用区位竞争优势,在市场上占据主导地位,并向全国延伸,大力扩展产能,并及时优化公司的产品结构,继续保持并扩大区域领先地位,不断扩大公司的市场份额。
4.规模优势经过多年的发展,公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者,拥有先进的现代化厂房设施,形成了稳定的供应商管理体系,积累了丰富的客户资源,搭建了一流的技术服务平台,拥有强大的自主创新能力,生产高效,品质管控,能够及时为客户提供安全的、可信赖的产品,加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力,促成公司在行业内具备了较强的竞争实力。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2020年度公司荣获“2020年中国医药工业最具成长力企业”、“2019年度中国医药行业成长50强企业”、“2019年度中国中药企业TOP100排行榜”、“2019年度中华民族医药百强品牌企业”、“中国中药协会2020年中成药企业100强”。
2020年面对突如其来的新冠肺炎疫情在全球蔓延,对全球经济和各大行业产生严重冲击,,公司各业务板块也迎来了前所未有的挑战和机遇。公司积极应对,通过优化内部治理、调整产业结构、加强质量管控,在积极响应国家政策号召的同时,深化医药大健康发展战略,努力提高公司产品的附加值。
报告期内,公司实现营业收入1,370,185.56万元,较上年同期下降13.25%,较调整后上年同期下降17.91%;利润总额34,775.70万元,较上年同期增长66.52%,较调整后上年同期下降32.09%;归属于上市公司股东的净利润28,493.57万元,较上年同期增长81.45%,较调整后上年同期下降3.26%。
面对整体环境的下行压力及日益激烈的市场竞争,公司管理层一方面重点推进内部资源整合与优化,努力提升公司经营管理水平和效率;另一方面紧紧抓住资本市场的有利时机,实施战略性布局,深化医药大健康发展战略。报告期内,公司主要开展了以下工作:
1.加强新冠肺炎疫情防范工作的落实和执行国内的新冠肺炎疫情前期虽有所缓解,目前局部地区仍存在往复,这充分体现了防疫工作的长期性和艰巨性,公司对此深刻认识、高度关注疫情变化。同时,公司在防护措施、防护监控、防护物资、防护政策、防护统筹工作组等方面均已落实制度,形成体系,做到全面管控风险,妥善、有序地安排生产。
2.调整产业结构,深化医药大健康发展战略2020年2月4日,本次重组的标的资产万邦德制药完成过户及工商变更登记手续,万邦德制药成为公司全资子公司;公司披露了《万邦德发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》等相关公告文件,发行股份于2020年3月5日上市,本次重大资产重组事项顺利实施完毕。
根据公司医药大健康产业发展规划,为进一步突出上市公司的主业,聚焦于医药大健康产业,公司剥离名下铝加工的业务。公司分别于2020年12月23日召开第八届董事会第五次会议、2021年1月26日召开、2021年第一次临时股东大会审议通过了出售栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权事项的相关议案,并于2021年3月1日完成栋梁铝业、湖州加成工商变更事宜。本次交易有利于进一步优化上市公司资本结构,降低上市公司的资产负债率,降低上市公司的财务成本,同时将回收的资金用于医药业务的投入,增强可持续发展能力,有利于维护上市公司及全体股东利益。
3.注重人才培养与引进,完善员工培训体系公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等各方面人才,完善人力资源管理体系,加大中高级研发和技术人才、中高级市场人才和高级经营人才的引进和培养,加大基层主管和中高级技能人才的储备和培养,建立以绩效为导向的薪酬和考核体系,建设“合作、分享、共赢”的企业精神,增强员工的市场竞争意识,调动员工的主观能动性,促进公司的健康长远发展。
4.加大研发投入,增强自主创新能力
根据行业发展趋势,公司理清研发思路,确立了研发重点方向,全面深入地从新材料、新性能、新领域等方面进行研发。报告期内,公司进一步整合公司的研发资源,提升了公司研发创新的能力,公司新设台州万邦德生物采用联合研发的方式,进入生物药品研发领域。同时公司不断拓展研发队伍,为后续发展做好项目人员储备,提升了企业的核心竞争力。
制药板块2020年度完成氯氮平片通过一致性评价,完成氨溴索注射液申报注册,石杉碱甲控释片已进入一期临床。医疗器械板块2020年度脊柱后路内固定系统、椎间融合器、颈椎前路内固定系统、人工椎体等8个Ⅲ类骨科、4个Ⅱ类产品完成注册检测,即将转入多中心临床试验或者同品种医疗器械临床评价。并加快开展高分子医疗器械海外注册认证步伐。
5.抓住疫情期间产业机遇,倍增医疗器械相关产能
2020年下半年起,国外新冠肺炎疫情疫情愈发严重,国际市场对注射器需求剧增,子公司康康医疗注射器生产线进行挖潜改造,订单也相应增加,同时公司抓住产业机遇,在中非医疗科技产业园新建注射器产线,计划在2021年二季度开始将产能扩大4倍左右,以应对市场需求。
6.推进内部治理,加强企业管控能力2020年2月4日,公司重组的标的资产万邦德制药完成过户及工商变更登记手续,万邦德制药成为公司全资子公司。为进一步加强上市公司管控能力,公司积极开展内部管理升级转型,通过对生产运营、财务管理、市场和销售体系等管理升级活动,不断完善法人治理结构,健全内部控制体系,加强风险防控、规范运作能力,提升公司治理水平,确保实现公司发展目标;及时、准确、完整地披露公司信息,做好投资者关系管理工作,维护投资者的合法权益。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2020年
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 13,701,855,583.81 | 100% | 16,691,270,123.31 | 100% | -17.91% |
分行业 | |||||
医药制造 | 984,518,869.33 | 7.19% | 896,369,302.03 | 5.37% | 9.83% |
专用设备制造及服务 | 489,839,653.07 | 3.57% | 685,497,006.57 | 4.11% | -28.54% |
有色金属加工 | 2,865,890,187.17 | 20.92% | 2,891,090,079.23 | 17.32% | -0.87% |
有色金属贸易 | 9,326,592,834.67 | 68.07% | 12,166,780,130.35 | 72.89% | -23.34% |
其他业务 | 35014039.57 | 0.26% | 51,533,605.13 | 0.31% | -32.06% |
分产品 | |||||
中药(含植物提取物) | 514,369,399.50 | 3.75% | 477,678,656.05 | 2.86% | 7.68% |
化学原料药 | 149,473,604.93 | 1.10% | 189,773,915.67 | 1.14% | -21.24% |
化学制剂 | 316,857,913.66 | 2.31% | 228,848,913.77 | 1.37% | 38.46% |
医疗器械 | 490,106,073.08 | 3.58% | 685,497,006.57 | 4.11% | -28.50% |
铝型材 | 2,239,206,248.67 | 16.34% | 2,092,486,694.47 | 12.54% | 7.01% |
铝板带 | 473,611,886.27 | 3.46% | 711,876,424.81 | 4.26% | -33.47% |
铝单板
铝单板 | 44,240,990.76 | 0.32% | 29,742,485.59 | 0.18% | 48.75% |
铝模板租赁 | 93,846,440.72 | 0.68% | 56,984,474.36 | 0.34% | 64.69% |
粉末涂料 | 33,208,931.67 | 0.24% | 37,262,315.21 | 0.22% | -10.88% |
铜/锌等贸易 | 3,580,244,241.75 | 26.13% | 7,276,446,787.49 | 43.59% | -50.80% |
铝锭/铝棒 | 5,746,348,592.92 | 41.94% | 4,890,333,342.86 | 29.30% | 17.50% |
其他业务 | 20,341,259.88 | 0.15% | 14,339,106.46 | 0.09% | 41.86% |
分地区 | |||||
国内 | 13,348,805,337.47 | 97.42% | 16,163,030,975.21 | 96.84% | -17.41% |
国外 | 353,050,246.34 | 2.58% | 528,239,148.10 | 3.16% | -33.16% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
医药制造 | 984,518,869.33 | 173,183,525.56 | 82.34% | 9.41% | 1.10% | 1.45% |
专用设备制造及服务 | 489,839,653.07 | 363,459,042.88 | 25.84% | -28.50% | -13.86% | -12.61% |
有色金属加工 | 2,865,890,187.17 | 2,491,158,480.70 | 12.62% | -1.39% | 0.53% | -1.66% |
有色金属贸易 | 9,326,592,834.67 | 9,293,763,730.76 | 0.35% | -23.34% | -23.49% | 0.19% |
分产品 | ||||||
中药(含植物提取物) | 514,369,399.50 | 50,445,039.57 | 90.19% | 7.68% | -1.12% | 0.87% |
化学原料药 | 149,473,604.93 | 72,228,976.70 | 51.68% | -21.24% | -5.00% | -8.26% |
化学制剂 | 316,857,913.66 | 50,509,509.29 | 84.06% | 38.46% | 14.13% | 3.40% |
医疗器械 | 490,106,073.08 | 363,459,042.88 | 25.84% | -28.50% | -13.86% | -12.61% |
铝型材 | 2,239,206,248.67 | 1,980,252,473.45 | 11.56% | 7.01% | 12.71% | -4.47% |
铜/锌等贸易 | 3,580,244,241.75 | 3,582,857,341.40 | -0.07% | -50.80% | -50.75% | -0.10% |
铝锭/铝棒 | 5,746,348,592.92 | 5,710,906,389.36 | 0.62% | 17.50% | 17.20% | 0.26% |
分地区 | ||||||
国内 | 13,348,805,337.47 | 12,082,508,083.65 | 9.49% | -17.41% | -19.05% | 6.14% |
国外 | 353,050,246.34 | 265,633,371.38 | 24.76% | -33.16% | -19.48% | -12.79% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
药品制剂 | 销售量 | 粒/丸/片/袋/支 | 288,312,311 | 237,917,008 | 21.18% |
生产量 | 粒/丸/片/袋/支 | 346,772,727 | 250,391,813 | 38.49% | |
库存量 | 粒/丸/片/袋/支 | 55,346,340 | 53,476,360 | 3.50% | |
原料药 | 销售量 | 千克 | 290,312.45 | 212,205.35 | 36.81% |
生产量 | 千克 | 325,382.5 | 195,033.28 | 66.83% | |
库存量 | 千克 | 57,614.26 | 57,131.3 | 0.85% | |
医疗器械 | 销售量 | 套 | 421,668,248.00 | 462604506 | -8.85% |
生产量 | 套 | 438,999,309.00 | 464012242 | -5.39% | |
库存量 | 套 | 38,458,609.00 | 27516656 | 39.76% | |
铝型材 | 销售量 | 吨 | 128,119 | 117,363 | 9.16% |
生产量 | 吨 | 126,985 | 115,118 | 10.23% | |
库存量 | 吨 | 6,800 | 7,396 | -8.06% | |
铝板带 | 销售量 | 吨 | 31,389 | 47,645 | -34.12% |
生产量 | 吨 | 30,800 | 48,541 | -36.55% | |
库存量 | 吨 | 3,037 | 3,626 | -16.24% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1.2020年度,公司医药制造板块根据内外部环境变化,积极调整市场策略和生产计划,开拓市场,产销量较去年同期大幅增加;
2.公司铝板带受新冠疫情影响,销量下滑,导致销售量和生产量比去年同期下降。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 |
医药制造
医药制造 | 主营业务成本 | 173,183,525.56 | 1.40% | 171,304,489.42 | 1.12% | 1.10% |
专用设备制造及服务 | 主营业务成本 | 363,459,042.88 | 2.94% | 421,944,294.45 | 2.77% | -13.86% |
有色金属加工 | 主营业务成本 | 2,491,158,480.70 | 20.18% | 2,511,004,162.91 | 16.46% | -0.79% |
有色金属贸易 | 主营业务成本 | 9,293,763,730.76 | 75.26% | 12,147,074,679.96 | 79.62% | -23.49% |
其他业务 | 主营业务成本 | 26,576,675.13 | 0.22% | 5,223,229.20 | 0.03% | 408.82% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
中药(含植物提取物) | 主营业务成本 | 50,445,039.57 | 0.41% | 51,017,871.83 | 0.33% | -1.12% |
化学原料药 | 主营业务成本 | 72,228,976.70 | 0.58% | 76,029,029.01 | 0.50% | -5.00% |
化学制剂 | 主营业务成本 | 50,509,509.29 | 0.41% | 44,257,588.58 | 0.29% | 14.13% |
医疗器械 | 主营业务成本 | 363,459,042.88 | 2.94% | 421,944,294.45 | 2.77% | -13.86% |
铝型材 | 主营业务成本 | 1,980,252,473.45 | 16.05% | 1,756,966,947.23 | 11.53% | 12.71% |
铝板带 | 主营业务成本 | 436,491,918.62 | 3.53% | 670,689,994.69 | 4.40% | -34.92% |
铝单板 | 主营业务成本 | 32,414,396.01 | 0.26% | 25,160,486.17 | 0.16% | 28.83% |
铝模板租赁 | 主营业务成本 | 41,999,692.62 | 0.34% | 25,307,140.34 | 0.17% | 65.96% |
粉末涂料 | 主营业务成本 | 5,314,834.47 | 0.04% | 31,542,416.37 | 0.21% | -83.15% |
铜/锌等贸易 | 主营业务成本 | 3,582,857,341.40 | 29.02% | 7,275,708,204.50 | 47.67% | -50.76% |
铝锭/铝棒 | 主营业务成本 | 5,710,906,389.36 | 46.25% | 4,872,703,653.57 | 31.94% | 17.20% |
其他业务 | 主营业务成本 | 21,261,840.66 | 0.17% | 5,223,229.20 | 0.03% | 307.06% |
说明
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减(%) | ||
金额(元) | 占营业成本比重(%) | 金额(元) | 占营业成本比重(%) | |||
中药(含植物提取物) | 直接材料 | 38,920,315.78 | 77.15 | 35,347,853.66 | 69.29 | 10.11 |
直接人工 | 3,286,523.06 | 6.52 | 3,603,235.62 | 7.06 | -8.79 | |
能源消耗 | 1,305,397.43 | 2.59 | 2,493,015.51 | 4.89 | -47.64 | |
制造费用 | 6,932,803.30 | 13.74 | 9,573,767.05 | 18.77 | -27.59 | |
其中:折旧 | 4,417,573.48 | 8.76 | 6,135,400.71 | 12.03 | -28.00 | |
小计 | 50,445,039.58 | 100.00 | 51,017,871.84 | 100.00 | -1.12 | |
原料药 | 直接材料 | 59,130,944.95 | 81.87 | 58,713,219.13 | 77.22 | 0.71 |
直接人工 | 3,852,403.06 | 5.33 | 4,132,195.84 | 5.44 | -6.77 | |
能源消耗 | 606,325.00 | 0.84 | 618,370.00 | 0.81 | -1.95 | |
制造费用 | 8,639,303.70 | 11.96 | 12,565,244.03 | 16.53 | -31.24 |
其中:折旧
其中:折旧 | 3,018,589.67 | 4.18 | 4,533,654.31 | 5.96 | -33.42 | |
小计 | 72,228,976.70 | 100.00 | 76,029,029.01 | 100.00 | -5.00 | |
化学制剂 | 直接材料 | 27,478,967.04 | 54.40 | 21,903,078.20 | 49.49 | 25.46 |
直接人工 | 8,103,401.28 | 16.04 | 6,601,716.34 | 14.92 | 22.75 | |
能源消耗 | 5,272,321.81 | 10.44 | 5,612,029.95 | 12.68 | -6.05 | |
制造费用 | 9,654,819.16 | 19.11 | 10,140,764.08 | 22.91 | -4.79 | |
其中:折旧 | 6,268,869.74 | 12.41 | 5,387,911.87 | 12.17 | 16.35 | |
小计 | 50,509,509.29 | 100.00 | 44,257,588.58 | 100.00 | 14.13 | |
医疗器械 | 直接材料 | 316,328,029.03 | 87.03 | 375,899,127.85 | 89.09 | -15.85 |
人工薪酬 | 22,367,118.34 | 6.15 | 21,985,361.59 | 5.21 | 1.74 | |
制造费用 | 24,763,895.51 | 6.81 | 24,059,805.02 | 5.70 | 2.93 | |
其中:消耗 | 3,650,898.76 | 1.00 | 4,107,743.01 | 0.97 | -11.12 | |
折旧 | 10,340,028.55 | 2.84 | 7,219,786.47 | 1.71 | 43.22 | |
小计 | 363,459,042.88 | 100.00 | 421,944,294.45 | 100 | -13.86 | |
型材 | 原材料 | 1,757,586,842.20 | 88.76 | 1,568,879,179.40 | 89.29 | 12.03 |
职工薪酬 | 89,111,361.30 | 4.50 | 78,860,806.65 | 4.49 | 13.00 | |
制造费用 | 133,554,269.95 | 6.74 | 109,226,961.18 | 6.22 | 22.27 | |
其中:能源 | 64,680,571.10 | 3.27 | 68,587,923.20 | 3.90 | -5.70 | |
折旧 | 24,478,290.98 | 1.24 | 25,048,297.59 | 1.43 | -2.28 | |
小计 | 1,980,252,473.45 | 100.00 | 1,756,966,947.23 | 100.00 | 12.71 | |
板材 | 原材料 | 388,477,807.57 | 89.00 | 588,850,527.67 | 87.80 | -34.03 |
职工薪酬 | 6,547,378.78 | 1.50 | 7,433,706.55 | 1.11 | -11.92 | |
制造费用 | 41,466,732.27 | 9.50 | 74,405,760.46 | 11.09 | -44.27 | |
其中:能源 | 20,480,984.47 | 4.69 | 26,893,164.32 | 4.01 | -23.84 | |
折旧 | 1,105,070.49 | 0.25 | 5,428,972.72 | 0.81 | -79.64 | |
小计 | 436,491,918.62 | 100.00 | 670,689,994.69 | 100.00 | -34.92 |
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1.公司于2020年2月完成对万邦德制药100%股权的收购,因同一控制下的企业合并而新增万邦德制药、浙江万邦德医药原料有限公司、江苏贝斯康药业有限公司、万邦德制药集团浙江医药销售有限公司、万邦德制药集团杭州医药技术有限公司、浙江万邦德健康科技有限公司、温岭万邦德企业管理咨询有限公司7家子公司,并入公司合并范围;
2.公司于2020年3月27日完成杭州添祥科技有限公司100%股权收购,杭州添祥成为公司全资子公司,并入公司合并范围;
3.万邦德医疗科技于2020年3月27日设立全资子公司台州万邦德进出口有限公司(注册资金1000万元),并入公司合并范围;
4.万邦德制药于2020年5月22日设立控股子公司台州德穆斯科技有限公司(注册资金2000万元),并入公司合并范围;
5.栋梁铝业于2020年6月2日设立全资子公司万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司(注册资金5000万元),并入公司合并范围;
6.栋梁铝业于2020年6月3日设立全资子公司万邦德栋梁(杭州)铝模板租赁有限公司(注册资金5000万元),并入公司
合并范围;
7.温岭健康科技于2020年7月27日设立控股子公司台州万邦德生物发展有限公司(注册资金5000万元),并入公司合并范围;
8.温岭健康科技于2020年8月17日设立控股子公司台州德慧企业管理咨询有限公司(注册资金100万元),并入公司合并范围。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
1)2020年2月公司完成发行股份购买万邦德制药100%股权工商过户事宜,报告期内新增中药(含中药提取物)、化药制剂、化学原料药等医药制造业务;
2)2020年9月11日公司召开第八届董事会第三次会议审议通过了《关于停止子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司业务的议案》,2020年第四季度起,公司逐渐停止有色金属贸易业务。
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)
前五名客户合计销售金额(元) | 2,386,633,443.45 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 17.42% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 1,708,244,512.91 | 12.47% |
2 | 客户二 | 186,308,121.08 | 1.36% |
3 | 客户三 | 179,284,805.94 | 1.31% |
4 | 客户四 | 169,048,002.25 | 1.23% |
5 | 客户五 | 143,748,001.27 | 1.05% |
合计 | -- | 2,386,633,443.45 | 17.42% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 6,056,840,184.61 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 37.85% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 2,402,653,018.43 | 15.01% |
2 | 供应商二 | 1,088,547,729.40 | 6.80% |
3 | 供应商三 | 1,011,725,965.55 | 6.32% |
4 | 供应商四 | 798,143,967.07 | 4.99% |
5 | 供应商五 | 755,769,504.16 | 4.72% |
合计 | -- | 6,056,840,184.61 | 37.85% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 436,941,878.03 | 442,126,675.38 | -1.17% | |
管理费用 | 238,895,232.72 | 224,562,318.48 | 6.38% | |
财务费用 | 50,877,327.67 | 55,252,828.21 | -7.92% | |
研发费用 | 184,891,091.46 | 163,374,508.00 | 13.17% |
4、研发投入
√适用□不适用公司一如既往坚持技术创新,持续深化产品结构调整,不断加大产品的技术创新与研发力度,优化生产工艺,创新研发模式,提高产品的技术含量和附加值,提升公司产品的核心竞争力。公司研发投入情况
2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 362 | 303 | 19.47% |
研发人员数量占比 | 13.19% | 18.54% | -5.35% |
研发投入金额(元) | 184,891,096.46 | 163,374,508.00 | 13.17% |
研发投入占营业收入比例 | 1.35% | 0.98% | 0.37% |
研发投入资本化的金额(元) | 3,826,824.38 | 8,240,986.81 | -53.56% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 2.07% | 5.04% | -2.97% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 14,416,286,657.89 | 17,746,754,557.14 | -18.77% |
经营活动现金流出小计 | 14,265,280,537.03 | 17,826,037,128.73 | -19.98% |
经营活动产生的现金流量净额 | 151,006,120.86 | -79,282,571.59 | 290.47% |
投资活动现金流入小计 | 16,999,017.92 | 66,758,174.68 | -74.54% |
投资活动现金流出小计 | 697,642,507.66 | 574,076,867.32 | 21.52% |
投资活动产生的现金流量净额 | -680,643,489.74 | -507,318,692.64 | 34.16% |
筹资活动现金流入小计 | 1,927,458,911.79 | 1,367,339,242.74 | 40.96% |
筹资活动现金流出小计 | 1,487,848,441.71 | 654,291,511.44 | 127.40% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 439,610,470.08 | 713,047,731.30 | -38.35% |
现金及现金等价物净增加额 | -87,088,162.95 | 127,008,632.48 | -168.57% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比增加290.47%,其主要原因系公司报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额同比减少34.16%,其主要原因系公司报告期投资活动现金流出量增加所致。
3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少38.35%,其主要原因是本期筹资活动现金流出量较上期增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 13,171,166.03 | 3.79% | 主要系本期收到子公司康慈医疗业绩补偿款。 | |
公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
资产减值 | 89,073,547.02 | 25.61% | 主要是本期计提商誉减值损失。 | |
营业外收入 | 9,341,087.22 | 2.69% | 主要系本期收到立业制药的违约赔偿款。 | |
营业外支出 | 8,187,938.98 | 2.35% | 主要系本期对外捐赠增加。 |
信用减值损失
信用减值损失 | 19,395,395.53 | 5.58% | 主要系本期计提的坏账准备。 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 574,183,019.64 | 10.14% | 781,780,267.60 | 15.30% | -5.16% | |
应收账款 | 1,082,398,270.52 | 19.12% | 942,193,907.88 | 18.44% | 0.68% | |
存货 | 850,888,028.61 | 15.03% | 782,455,124.20 | 15.31% | -0.28% | |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
固定资产 | 695,695,482.97 | 12.29% | 621,531,612.43 | 12.16% | 0.13% | |
在建工程 | 1,043,028,221.84 | 18.42% | 612,194,137.70 | 11.98% | 6.44% | 在建工程期末数较期初数增长70.38%,主要系栋梁铝业和健康科技项目建设投入持续增加所致。 |
短期借款 | 1,097,918,698.50 | 19.39% | 967,917,180.28 | 18.94% | 0.45% | |
长期借款 | 746,800,000.00 | 13.19% | 566,800,000.00 | 11.09% | 2.10% | 长期借款期末数较期初数增加31.76%,主要系项目贷款增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 8,380,280.00 | 保函保证金500,000.00元,银行承兑汇票保证金7,880,280.00元。 |
固定资产 | 95,974,037.40 | 银行借款抵押担保 |
无形资产 | 306,514,548.09 | 银行借款抵押担保 |
在建工程
在建工程 | 330,919,134.50 | 银行借款抵押担保 |
合计 | 741,787,999.99 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
396,142,565.90 | 1,755,641,012.15 | -77.44% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
万邦德-中非医疗科技园项目 | 自建 | 是 | 专用设备制造业 | 147,705,039.69 | 330,060,965.00 | 自筹 | 99.80% | 160,000,000.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的公告》(公告编号:2019-029) | |
年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目 | 自建 | 是 | 有色金属冶炼和压延加工业 | 259,705,317.40 | 558,781,788.07 | 自筹 | 80.00% | 250,000,000.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目的公告》(公告编号:2019-028) | |
心脑血管药物研究开发中心建设项目 | 自建 | 是 | 医药制造 | 19,751,083.78 | 54,244,033.06 | 自筹 | 95.00% | 未完工 | 不适用 | |||
上马原料药厂区二期建设项目 | 自建 | 是 | 医药制造 | 19,718,832.56 | 53,134,279.06 | 自筹 | 55.00% | 35,000,000.00 | 未完工 | 不适用 | ||
口服液车间迁建工程 | 自建 | 是 | 医药制造 | 17,424,168.96 | 21,059,986.26 | 自筹 | 45.00% | 25,000,000.00 | 未完工 | 不适用 | ||
合计 | -- | -- | -- | 464,304,442.39 | 1,017,281,051.45 | -- | -- | 470,000,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
注:上表中“预计收益”栏的数据为该项目完工达产后预计的每年收益。
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√适用□不适用
单位:元
证券品种
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
其他 | 不适用 | 不适用 | 9,800,000.00 | 成本法计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 9,800,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 |
合计 | 9,800,000.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,800,000.00 | 0.00 | 0.00 | 9,800,000.00 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 | |||||||||||||
证券投资审批股东会公告披露日期(如有) |
(2)衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
万邦德制药集团有限公司 | 子公司 | 药品生产、技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、化工产品销售、产业用纺织制成品生产、产业用纺织制成品销售、包装材料及制品销售、仪器仪表销售 | 360,000,000 | 1,808,868,096.53 | 1,179,772,812.14 | 985,832,760.75 | 284,969,399.36 | 246,398,439.64 |
栋梁铝业有限公司 | 子公司 | 铝合金板材、带材、型材、箔材、PS版(不含电镀、氧化)、五金制品及模具、镁合金制品、铝棒的制造加工销售;门窗加工、安装;铝合金模板、支撑、紧固系统的研发、生产、销售、租赁及安装服务;建筑材料、金属材料(除稀、贵金属)、木材的销售;货物及技术的进出口业务 | 369,327,770 | 2,353,205,057.74 | 1,145,759,116.12 | 2,908,846,772.16 | 137,897,311.17 | 127,305,803.30 |
浙江康慈医疗科技有限公司
浙江康慈医疗科技有限公司 | 子公司 | 生产、销售:第一类、第二类医疗器械;技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:医疗器械及设备、医疗器械应用软件、生物技术、医药及保健类产品;销售:医学教学模型、金属材料、电子产品、健身器材、机电产品、床上用品、厨房用具、办公用品、日用百货;服务:非医疗性健康咨询、成年人非证书劳动职业技能培训;货物进出口 | 40,000,000 | 144,743,976.18 | 84,898,259.95 | 80,048,753.84 | 13,489,452.35 | 9,713,825.11 |
万邦德医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械研发、制造;医疗器械技术咨询、技术转让、技术服务;医疗用品及器材批发;货物进出口、技术进出口 | 200,000,000 | 617,110,765.22 | 337,233,332.86 | 382,779,389.72 | 3,393,012.45 | 1,308,992.49 |
上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 子公司 | 销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、针纺织品 | 10,000,000 | 58,522,997.27 | 16,473,816.45 | 11,204,141,196.56 | 2,996,264.53 | 2,041,692.14 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
万邦德制药集团有限公司 | 发行股份购买 | 万邦德制药成为公司全资子公司,并入合并范围。公司增加医药制造业务。 |
主要控股参股公司情况说明2020年度,受新冠肺炎疫情影响,前往医院就医人数减少,致医疗器械产品医院终端需求减少,致使万邦德医疗科技、康慈医疗业绩较2019年下滑。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望根据公司产业战略的调整规划,聚焦于医药大健康产业的发展,公司于2020年3月完成发行股份购买万邦德制药100%股权,正式进入药品制造行业,为进一步突出上市公司的主业,公司剥离非医药相关的铝加工的业务,并于2021年3月1日完成栋梁铝业、湖州加成股权剥离出售的工商变更登记,药品制造、医疗器械成为公司的主导产业,未来公司将专注于医药大健康产业,进一步做大做强。
(一)行业竞争格局和发展趋势
.医药制造行业随着经济发展、人口增加和老龄化程度提高,以及创新药物的不断上市与应用,全球医药市场保持着持续稳定的增长态势。我国是世界公认潜力最大的药品市场,由于医药消费具有很强的刚性需求和不可替代性,因而人口基数和经济水平是衡量一个国家医药消费市场大小的主要标准。但我国多数企业以仿制药生产为主,且研发投入普遍不足,缺少具有国际影响力的大型企业,无论是企业规模、人均产值还是产品结构都与世界知名制药企业存在较大差距,随着行业竞争日趋激烈,一些经营情况较差的企业将被淘汰,市场资源将逐步向优势企业集中,产业结构将得到进一步升级。
2.医疗器械行业我国医疗器械行业属于朝阳行业,其规模源于国家和内需的强烈干预。近年来,国内医疗器械市场迅速壮大,需求持续增长,国家战略型新兴产业政策导向和国内医疗卫生机构装备的更新换代需求,使未来医疗器械消费市场有望进一步增长。目前,国内医疗器械产业主要集中在华北、华东、华南地区,医疗器械产业的投资和并购较为活跃,近年来行业竞争持续激烈,但由于医疗器械行业具有人才、技术和渠道等壁垒,准入门槛较高,使得具有产品优势的企业能够在自身的细分领域拥有一定发展优势。目前我国医药制造行业存在产业结构不尽合理、行业整体研发水平较低等问题,但准入门槛却进一步提高,尤其是国家一系列鼓励医药制造企业收购兼并和重组的政策出台及新版GMP标准对企业软硬件要求的大幅提高,已然对行业内部整合形成倒逼之势。
(二)公司发展战略未来几年,公司将以实业发展为基础,充分利用资本市场平台,深化医药大健康产业发展战略,形成以医药制造和医疗器械为主的产业布局。
医药制造产业以加速拓展市场占有率为目标,深耕国内市场,逐步进入国际市场,加快新产品研发质量和进度,发展成为拥有制剂+原料药、化学药+中成药、高附加值缓控释口服制剂+注射制剂生产能力的全产业链企业,在心脑血管系统、精神系统、呼吸系统和消化系统等细分领域成为重要的市场参与者。医疗器械产业以打造骨科植入式器械中国第一品牌为目标,积极打造万邦德医疗器械的特色优势,建立自动化生产基地,依托南非特迈克公司平台逐步搭建全球销售网络,建立高分子器械自动智能化生产基地形成规模化产能,提升公司产品竞争力和创新能力。
根据公司医药大健康发展战略,公司于2020年开始以联合研发的方式,进入生物药品研发领域。
(三)经营计划
2021年,公司将坚持以实业发展为基础,深化医药大健康产业发展战略,积极调整产业结构,优化资源配置,提供公司管理效率;努力实现基础制造设备的升级,加强关键核心技术的研发,提升生产效率和产品竞争力,增强企业核心竞争力。
1.调整产业机构
根据公司医药大健康产业发展战略,剥离铝加工业务后,进一步优化医药制造、医疗器械两大板块业务布局,提升各业务板块协同效应,优化公司资源配置,提升管理效率。
2.加快产品研发
公司将在现有医药制造、医疗器械板块的基础上进一步完善研发体系,专业开展新产品的研发,整合公司及行业研发资源,加快战略性新产品的储备。针对市场需求,开展原有产品的技术升级,同时加快产品研发和注册申报进度,加速产品上市节奏。
3.持续开展队伍建设
人才队伍建设是公司发展的基本动力。2021年,公司将继续在经营管理团队建设、中层干部队伍建设、营销队伍建设和研发队伍建设方面系统地组织人才引进和培训工作,建立和完善人才引进和培养机制,并持续完善人力资源发展体系和企业文化体系,形成良性的企业人员发展和工作氛围,持续提升员工的创造力和工作积极性,保持公司的竞争活力。
4.加大投资建设与市场体系建设力度
2021年,公司将以现有产业为基础,继续探索新产品、新项目的投资可行性,积极响应国家产业及地方政策的号召,借助资本市场平台,不断提升公司的产能及规模。同时,公司将继续全面展开各板块业务的市场体系建设,进一步拓展国内外市场。
(四)公司可能面对的风险和应对措施
1.原材料及产品研发的风险
医药大健康行业具有高科技、高风险、高附加值的特点,技术研发对医药、医疗器械企业的发展具有重要意义,由于新技术创新、新产品研发投资大、周期长、对人员素质要求较高,如果未能研发成功或者新产品最终未能通过注册审批,将影响到企业前期投入的回收和效益的实现。
对策:公司将强化顶层前瞻性战略布局,坚持内生性成长和外延式相结合,坚持技术创新和模式创新相结合,不断加大对新产品研发和并购的投入力度,加快产品技术的升级换代,以实现可持续发展。
2.市场竞争风险
医药制造行业随着技术的发展和市场的变化,如公司不能持续优化产品结构,加强渠道网络建设,保持技术研发优势,将面临无法保持市场前列地位和持续竞争力的风险。医疗器械行业则将面临相关耗材价格下降、产品更新迭代较快等风险,可能会对公司拥有产品的未来盈利能力产生一定的影响。
对策:公司将根据行业发展的特点,充分考虑行业成长的周期性,确保各业务融合、互补,积极拓展和提升各版块业务的市场竞争能力。
3.商誉减值风险
根据公司医药大健康发展战略,公司从2017年起先后并购万邦德医疗科技、康慈医疗、万邦德制药集团(同一控制下的企业合并)三家子公司,其中对万邦德医疗科技、康慈医疗的并购存在业绩承诺及商誉情形,若后期相关标的业绩不及预期,可能产生商誉减值的风险。
对策:公司将深入并购后整合工作,通过融合和引进相结合的方式,充分调动团队工作积极性,加强生产、技术、质量的管控,优化销售网络,加强质控管理,深化内部控制制度建设,从而优化公司整体运营能力,提高生产效益。
4.环保风险
公司所处行业属于国家环保监管要求较高的行业,随着我国对环境保护问题的日益重视,国家制定了更严格的环保标准和规范,并开展了相关环保督查工作。如未来国家及地方政府颁布新的法律法规从而进一步提高环保监管要求,将使公司支付更高的环保费用,可能对未来的利润水平产生一定程度的影响。
对策:公司一直以来非常重视环保工作,专设环保相关部门及专业应急队伍,并严格按照国家环保相关规定进行生产。公司将密切关注环保相关政策变化,及时做出积极应对与调整,降低相关风险的影响。
5.新冠肺炎疫情风险。
2020年新冠肺炎疫情爆发并在全球迅速蔓延,对全球市场经济产生了不利影响。目前国外新冠疫情仍未得到有效控制,公司南非子公司业务也受到较大影响,目前正处于逐步恢复阶段。
对策:根据南非防控措施的调整及时跟进,尽快将南非子公司运营恢复至正常水平。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司近
年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1.2018年度利润分配方案:2018年度拟不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本。
2.2019年度利润分配方案:按2019年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积,以现有股本618,222,829股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),即92,733,424.35元,不进行资本公积转增股本。
3.2020年度利润分配预案:以2020年12月31日的总股本618,222,829股扣除公司回购专户上已回购股份3,947,700股后的股份614,275,129股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计派发现金122,855,025.80元(含税),不进行资本公积转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年
度
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 122,855,025.80 | 284,935,733.86 | 43.12% | 0.00 | 0.00% | 122,855,025.80 | 43.12% |
2019年 | 92,733,424.35 | 294,522,916.19 | 31.49% | 0.00 | 0.00% | 92,733,424.35 | 31.49% |
2018年 | 0.00 | 189,897,551.74 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2 |
分配预案的股本基数(股) | 0 |
现金分红金额(元)(含税) | 122,855,025.80 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 122,855,025.80 |
可分配利润(元) | 518,515,767.97 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2020年度利润分配预案:以2020年12月31日的总股本618,222,829股扣除公司回购专户上已回购股份3,947,700股后的股份614,275,129股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计派发现金122,855,025.80元(含税),不进行资本公积转增股本。 |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
资产重组时所作承诺 | 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 股份限售承诺 | 1、因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份,自本次发行结束之日起届满36个月内不得以任何形式转让。自前述限售期届满之日起,且经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计确认本公司/本人无需向万邦德履行补偿义务或本公司/本人对万邦德的补偿义务已经履行完毕的,本公司/本人因本次发行股份购买资产而获得并届时持有的万邦德股份全部解除锁定。2、本公司/本人在本次交易前所控制的上市公司股份,自本次交易完成之日起届满36个月内将不以任何方式进行转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本公司/本人控制的上市公司股份。3、本次交易完成后6个月内如万邦德股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司/本人从本次交易中所取得的万邦德发行的股份的锁定期自动延长6个月。4、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司/本人不转让在本次交易中获得的股份。5、本次交易完成后,在股份锁定期限内,本公司/本人从本次交易中所取得的万邦德发行的股份及本次交易完成前所控制的万邦德的股份因万邦德发生送红股、转增股本等除息除权事项而增加的部分,亦应遵守上述股份锁定安排。锁定期限届满后,其转让和交易依照届时有效的法律法规和深交所的规则办理。若中国证监会或其它监管机构对股份锁定期另有要求,本公司/本人承诺同意根据中国证监会或其它监管机构的监管意见进行相应调整。6、本公司/本人保证通过本次交易获得的万邦德对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务。如未来质押对价股份时,将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。 | 2020年03月05日 | 三十六个月 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙)、江苏中 | 股份限售 | 1、因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份,自本次发行结束之日起届满24个月内不得以任何形式转让;本次交易完成后6个月内如万邦德新材股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或 | 2020年03 | 二十 | 恪守承诺、严格 |
茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)、青岛同印信投资有限公司、南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)、太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)、上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司-台州禧利股权投资合伙企业(有限合伙)、上海国禹资产管理有限公司-台州国禹君安股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)、扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)、台州创新股权投资合伙企业(有限合伙)、周国旗、沈建新、夏延开、杜焕达、童慧红、张智华、王国华、许颙良、王吉萍、朱冬富、陈小兵
茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)、青岛同印信投资有限公司、南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)、太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)、上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司-台州禧利股权投资合伙企业(有限合伙)、上海国禹资产管理有限公司-台州国禹君安股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)、扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)、台州创新股权投资合伙企业(有限合伙)、周国旗、沈建新、夏延开、杜焕达、童慧红、张智华、王国华、许颙良、王吉萍、朱冬富、陈小兵 | 承诺 | 者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司/本人/本企业持有万邦德新材股票的锁定期自动延长至少6个月;2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司/本人/本企业不转让在本次交易中获得的股份;3、本公司/本人/本企业因本次交易取得的万邦德股份在限售期届满后的减持还须遵守相关法律法规、规范性文件、深圳证券交易所相关规则以及万邦德《公司章程》的相关规定;4、本次交易完成后,在股份锁定期限内,本公司/本人/本企业从本次交易中所取得的万邦德发行的股份因万邦德发生送红股、转增股本等除息除权事项而增加的部分,亦应遵守上述股份锁定安排。锁定期限届满后,其转让和交易依照届时有效的法律法规和深交所的规则办理。若中国证监会或其它监管机构对股份锁定期另有要求,本公司/本人/本企业承诺同意根据中国证监会或其它监管机构的监管意见进行相应调整。 | 月05日 | 四个月 | 履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团、赵守明、 | 业绩 | 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资为本次交易中万邦德制药的业绩承诺方,业绩承诺 | 2019 | 四 | 恪守承 |
庄惠、惠邦投资、富邦投资
庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 承诺及补偿安排 | 方承诺万邦德制药在2019年、2020年、2021年及22022年各年度的净利润数(净利润数指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数)分别不低于18,450万元、22,650万元、26,380万元及31,250万元。 | 年01月01日 | 十八个月 | 诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本公司/本人及本公司/本人控制的企业(除万邦德及其控制的企业外)目前没有从事与万邦德、万邦德制药主营业务相同或构成竞争的业务,也未以控股等拥有实际控制权的任何形式经营任何与万邦德、万邦德制药的主营业务相同、相近或构成竞争的业务;2、在作为万邦德控股股东、实际控制人及其一致行动人期间,本公司/本人及本公司/本人控制的企业未来亦不会从事与万邦德、万邦德制药及其下属公司相同或相似的业务或其他经营活动,也不得直接或间接投资任何与万邦德、万邦德制药及其下属公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体;3、在作为万邦德控股股东、实际控制人及其一致行动人期间,如本公司/本人及本公司/本人控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与万邦德、万邦德制药及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争,则本公司/本人及本公司/本人控制的企业将立即通知万邦德,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予万邦德、万邦德制药及其下属公司;若万邦德、万邦德制药及其下属公司未获得该等业务机会,则本公司承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决;4、本公司/本人保证绝不利用对万邦德、万邦德制药及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与万邦德、万邦德制药及其下属公司相竞争的业务或项目;5、本公司/本人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归万邦德所有。本公司/本人保证将赔偿万邦德、万邦德制药及其下属公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承 | 1、在作为万邦德实际控制人期间,本公司/本人将严格按照法律、法规以及规范性文件的要求以及万邦德、万邦德制药公司章程的有关规定,行使股东权利或者督促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司/本人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、在作为万邦德实际控制人、实际控制人及其一致行动人期间,本公司/本人及本公司/本人控制的企业或其他与本公司/本人有关联关系的企业(除万邦德及其控制的企业外)与万邦德、万邦德制药之间将尽量减少关联交易,避免资金占用,在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务,保证不通过关联交易及资金占用损害上市公司及其他股东的合法权益;本次交易后不会占用上市公司的资金或要求其为本公司/本人或本公司/本人的关联企业提供担保;保证上市公司与控股股东、实际控 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
诺
诺 | 制人及其控制的其他企业间不存在显示公平的关联交易;3、本承诺一经签署,即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人违反上述承诺与保证而导致万邦德、万邦德制药或其他股东权益受到损害的情况,本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。 | ||||
万邦德集团、赵守明、庄惠 | 其他承诺 | 1、保证上市公司具有独立完整的资产,且资产全部处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营;保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产及其他资源;不以上市公司的资产为承诺人及承诺人控制的其他企业的债务提供担保。2、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘,不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免;保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并仅在上市公司领薪;保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系和上市公司生产经营与行政管理完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。3、保证上市公司拥有独立的财务部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度;保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;保证上市公司独立在银行开户,不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一个银行账户;保证上市公司能够作出独立的财务决策,承诺人不违法干预上市公司的资金使用调度;保证不干涉上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司建立健全公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并规范运作;保证上市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权;保证承诺人及承诺人控制的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。5、保证上市公司的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业;保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;保证承诺人除通过行使股东权利之外,不干涉上市公司的业务活动。 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙) | 其他承诺 | 1、承诺人保证万邦德的资产独立完整,承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产及其他资源;不以上市公司的资产为承诺人及承诺人控制的其他企业的债务提供担保。 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 关于同业竞争、关联 | 1、本公司(本人)及本公司(本人)控制的企业(除万邦德及其控制的企业外,下同)目前没有从事与万邦德主营业务相同或构成竞争的业务,也未以控股等拥有实际控制权的任何形式经营任何与万邦德的主营业务相同、相近或构成竞争的业务;2、在作为万邦德控股股东/实际控制人期间,本公司(本人)及本公司(本人)控制的企业未来亦不会从事与万邦德及其下属公司相同或相似的业务或其 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵 |
交易、资金占用方面的承诺
交易、资金占用方面的承诺 | 他经营活动,也不得直接或间接投资任何与万邦德其下属公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体;3、在作为万邦德控股股东/实际控制人期间,如本公司(本人)及本公司(本人)控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与万邦德及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争,则本公司(本人)及本公司(本人)控制的企业将立即通知万邦德,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予万邦德及其下属公司;若万邦德及其下属公司未获得该等业务机会,则本公司(本人)承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决;4、本公司(本人)保证绝不利用对万邦德及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与万邦德及其下属公司相竞争的业务或项目;5、本公司(本人)如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归万邦德所有。本公司(本人)保证将赔偿万邦德及其下属公司因本公司(本人)违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 | 守承诺的情形。 | |||
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在作为万邦德控股股东/实际控制人期间,本公司/本人将严格按照法律、法规以及规范性文件的要求以及万邦德公司章程的有关规定,行使股东权利或者督促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司/本人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;2、在作为万邦德控股股东/实际控制人期间,本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业或其他与本公司/本人有关联关系的企业(除万邦德及其控制的企业外,以下统称关联企业)与万邦德之间将尽量减少关联交易,在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务,保证不通过关联交易及资金占用损害万邦德及其他股东的合法权益;本次交易后不会占用万邦德的资金,并在不新增万邦德对本公司/本人或关联企业的担保事项的前提下按计划解除现存的担保事项;保证万邦德与本公司/本人及关联企业之间不存在显失公平的关联交易;3、本承诺一经签署,即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人违反上述承诺与保证而导致万邦德或其他股东权益受到损害的情况,本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
本公司 | 其他承诺 | 1、本公司为本次交易提供的所有资料和信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、本公司为本次交易的中介机构提供的资料和信息均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、如违反上述保证,本公司将承担法律责任;如因提 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。 | |||||
本公司 | 其他承诺 | 1、本公司保证已经依法对栋梁铝业有限公司、湖州加成金属涂料有限公司履行了实缴出资义务,出资额缴纳情况符合现行有效的公司法的规定;本公司真实合法持有栋梁铝业有限公司、湖州加成金属涂料有限公司的股权,不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本公司作为股东所应当承担的义务及责任的行为,不存在任何可能导致本公司作为栋梁铝业有限公司、湖州加成金属涂料有限公司股东的主体资格存在任何瑕疵或异议的情形;本公司依法拥有该等股权的占有、使用、收益及处分权,为履行本次交易而将本公司所持有的栋梁铝业有限公司、湖州加成金属涂料有限公司股权过户或者转移不存在任何法律障碍。2、截至本承诺出具日,本公司所持有的栋梁铝业有限公司、湖州加成金属涂料有限公司的股权为合法所有,权属清晰且真实、有效,不存在股权纠纷或者潜在纠纷;该等股权不存在委托持股、委托投票、信托持股、职工持股会、一致行动等类似安排或协议;不存在质押等任何担保权益,不存在冻结、查封或者其他任何被采取强制保全措施的情形;不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的合同、承诺或安排;不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或者行政机关查封、冻结、征用或者限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。3、本公司保证上述状况持续至上述股权登记至湖州万邦德投资有限公司名下。本公司保证对因违反上述承诺所产生的法律问题或纠纷承担全部责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
本公司 | 其他承诺 | 截至本承诺函出具日,本公司不存在尚未了结或可以预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件,不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。本公司最近三年除孙公司万邦德制药集团浙江医药销售有限公司因滥用市场支配地位受到浙江省市场监督管理局行政处罚外,不存在受到重大行政处罚或者刑事处罚的情形,不存在涉及重大诉讼或者仲裁的情形。本公司最近三年未被中国证监会或证券交易所处以监管措施或行政处罚,不存在其他重大失信行为。截至本承诺函出具日,本公司的控股股东、实际控制人最近三年内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形,最近十二个月内未受到证券交易所公开谴责,不存在其他重大失信行为。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
本公司 | 其他承诺 | 1、充分利用本次交易获得的现金对价,聚焦主业的可持续发展。本次交易完成后,上市公司剥离公司名下铝加工的业务,使公司聚焦业务于医药行业,进一步突出上市公司的主业。公司医药制造业务拥有完善的药品研发、生产和销售体系,具有从中药提取、原料药合成到各类剂型制剂生产的完整产业链,产品涉及心脑血管、神经系统、呼吸系统和消化系统疾病等多个治疗领域。医疗器械业务主要产品及服务包括骨科植入器械、医疗设备及医院工程服务、一次性无菌医用高分子耗材、防护用品。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的 |
公司专注国内骨科及高分子医疗器械发展,逐渐成为国内细分市场的领先者。本次交易有利于进一步优化上市公司资本结构,降低上市公司的资产负债率,降低上市公司的财务成本,同时将回收的资金用于医药业务的投入,增强可持续发展能力,有利于维护上市公司及全体股东利益。本次交易完成后,上市公司可以获得
13.51亿元的现金流入,可以有效缓解上市公司经营现金流压力,同时也能够将获得的现金归还银行贷款,支持新药的研发、项目的建设,为公司医药产业发展提供长期的资金支持。
、加强经营管理和内部控制,提升经营效率,降低公司运营成本。公司将不断加强经营管理,提升运营效率,完善内部控制及薪酬和激励机制,建立有市场竞争力的薪酬体系,引进市场优秀人才并激发员工积极性,以提高经营效率和管理水平;与此同时,公司将努力提高资金的使用效率、加强资金及费用管理,节省公司的各项支出,降低公司运营成本。
、优化公司利润分配政策,强化投资回报机制。公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第
号——上市公司现金分红》等法律法规的有关规定,结合上市公司实际情况,在《公司章程》中对利润分配政策进行了明确的规定。未来,公司将严格执行利润分配政策,在符合利润分配条件的情况下,积极实施对股东的利润分配,优化投资回报机制。
公司专注国内骨科及高分子医疗器械发展,逐渐成为国内细分市场的领先者。本次交易有利于进一步优化上市公司资本结构,降低上市公司的资产负债率,降低上市公司的财务成本,同时将回收的资金用于医药业务的投入,增强可持续发展能力,有利于维护上市公司及全体股东利益。本次交易完成后,上市公司可以获得13.51亿元的现金流入,可以有效缓解上市公司经营现金流压力,同时也能够将获得的现金归还银行贷款,支持新药的研发、项目的建设,为公司医药产业发展提供长期的资金支持。2、加强经营管理和内部控制,提升经营效率,降低公司运营成本。公司将不断加强经营管理,提升运营效率,完善内部控制及薪酬和激励机制,建立有市场竞争力的薪酬体系,引进市场优秀人才并激发员工积极性,以提高经营效率和管理水平;与此同时,公司将努力提高资金的使用效率、加强资金及费用管理,节省公司的各项支出,降低公司运营成本。3、优化公司利润分配政策,强化投资回报机制。公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律法规的有关规定,结合上市公司实际情况,在《公司章程》中对利润分配政策进行了明确的规定。未来,公司将严格执行利润分配政策,在符合利润分配条件的情况下,积极实施对股东的利润分配,优化投资回报机制。 | 情形。 | ||||
曹悦;管泳泉;韩彬;纪振永;李永泉;刘同科;王虎根;赵军辉;赵守明;周岳江;朱晓杰;庄惠 | 其他承诺 | 1、本公司不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形;不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被中国证监会立案调查或被司法机关立案侦查的情形。2、本公司及本公司控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查的情形,最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。本公司不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司的重大资产重组的情形。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
栋梁铝业有限公司;万邦德医药控股集团股份有限公司 | 其他承诺 | 万邦德为推动公司战略转型,以适应未来资产整合发展的需要,对公司资产结构进行调整,按照2017年末基准日财务数据将公司各类与铝加工业务相关的资产、负债及业务划转至栋梁铝业,具体内容详见公司发布的《关于向全资子公司划转资产的公告》(公告编号:2018-018)。但公司在划转资产的过程中,部分产权证书未及时进行变更,其权属人仍为“万邦德新材股份有限公司”或“万邦德医药控股集团股份有限公司”,上述未及时变更的权属证明中,部分权属证书因政策性搬迁事项已被政府收回,无需进行后续变更事宜,除上述无需后续变更的证书外,万邦德及栋梁铝业承诺其余各类未及时变更的资产权属证书于栋梁铝业100%股权完成工商变更后12个月内办理完毕。 | 2020年12月23日 | 至2022年2月28日 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
赵守明、庄惠、刘同科、韩彬、赵军辉、纪振永、李永泉、曹悦、周岳江、 | 其他承诺 | 1、本人为本次交易提供的所有资料和信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、本人为本次交易的中介机构提供的资料和信息均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资 | 2020年12月23 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未 |
王虎根、朱晓杰、管泳泉
王虎根、朱晓杰、管泳泉 | 料副本或复印件与原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本人已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本人将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份(如本人持有上市公司股票)。5、如违反上述保证,本人将承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司、交易对方、标的公司或者投资者造成损失的,本人将依法承担赔偿责任。 | 日 | 出现不遵守承诺的情形。 | ||
赵守明、庄惠、刘同科、韩彬、赵军辉、纪振永、李永泉、曹悦、周岳江、王虎根、朱晓杰、管泳泉 | 其他承诺 | 1、本人不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形;不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被中国证监会立案调查或被司法机关立案侦查的情形。2、本人及本人控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查的情形,最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司的重大资产重组的情形。3、本人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情形;本人最近五年内未受到过行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;本人不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺的情形;本人不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或收到证券交易所纪律处分、公开谴责等情形。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
赵守明、庄惠、刘同科、韩彬、赵军辉、纪振永、李永泉、曹悦、周岳江 | 其他承诺 | 1、忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;3、对自身职务消费行为进行约束;4、不动用公司资源从事与自身履行职责无关的投资、消费活动;5、支持由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;本人若违反或拒不履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;若给公司或者投资者造成损失的,将依法承担补偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 其他承诺 | 1、本公司(本人)为本次交易提供的所有资料和信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、本公司(本人)为本次交易的中介机构提供的资料和信息均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司(本人)为本次交易所出具的说明及确认均 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的 |
为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司(本人)已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。
、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司(本人)将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份(如本公司(本人)持有上市公司股票)。
、如违反上述保证,本公司(本人)将承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司、交易对方、标的公司或者投资者造成损失的,本公司(本人)将依法承担赔偿责任。
为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司(本人)已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司(本人)将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份(如本公司(本人)持有上市公司股票)。5、如违反上述保证,本公司(本人)将承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司、交易对方、标的公司或者投资者造成损失的,本公司(本人)将依法承担赔偿责任。 | 情形。 | ||||
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 其他承诺 | 1、本公司(本人)将依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利,不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。2、切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司(本人)对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本公司(本人)愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,同意由中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司(本人)作出相关处罚或采取相关管理措施。3、自本承诺出具日至上市公司本次重组实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司(本人)承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 其他承诺 | 1、保证上市公司具有独立完整的资产,且资产全部处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营;保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产及其他资源;不以上市公司的资产为承诺人及承诺人控制的其他企业的债务提供担保。2、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘,不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免;保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并仅在上市公司领薪;保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系和上市公司生产经营与行政管理完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。3、保证上市公司拥有独立的财务部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度;保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;保证上市公司独立在银行开户,不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一个银行账户;保证上市公司能够作出独立的财务决策,承诺人不违法干预上市公司的资金使用调度;保证不干涉上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司建立健全公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并规范运作;保证上市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权;保证承诺人及承诺人控制 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。
、保证上市公司的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业;保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;保证承诺人除通过行使股东权利之外,不干涉上市公司的业务活动。
的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。5、保证上市公司的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业;保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;保证承诺人除通过行使股东权利之外,不干涉上市公司的业务活动。 | |||||
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 其他承诺 | 万邦德为推动公司战略转型,以适应未来资产整合发展的需要,对公司资产结构进行调整,按照2017年末基准日财务数据将公司各类资产、负债划转至栋梁铝业,具体内容详见公司发布的《关于向全资子公司划转资产的公告》(公告编号:2018-018)。公司在划转资产的过程中,部分产权证书未及时进行变更,其权属人仍为“万邦德新材股份有限公司”或“万邦德医药控股集团股份有限公司”,万邦德及栋梁铝业已承诺尽快办理各类资产权属证书变更事宜。虽然本次资产划转在母子公司之间进行,适用各类税收优惠政策,但为避免上述资产对应的权属证书在变更办理过程中产生大额或有费用影响标的资产评估作价,进而导致本次重大资产重组事项无法完成的情况,公司实际控制人仍然承诺,倘若上述权属证书在变更办理过程中产生大额包括但不限于土地增值税等的各类或有税费及其他费用,本人无条件承担上述费用。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团有限公司;赵守明;庄惠 | 其他承诺 | 如果万邦德因为栋梁铝业提供担保而导致万邦德承担担保责任的,万邦德将在承担担保责任后及时向栋梁铝业追偿,如果栋梁铝业无法偿还的,则由交易对方承担赔偿责任。本人作为交易对方的实际控制人,本人同意在栋梁铝业无法向万邦德偿还前述款项时,本人与交易对方共同承担赔偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州市万邦德投资有限公司;湖州万织企业管理合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 1、本公司为本次交易提供的所有资料和信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、本公司为本次交易的中介机构提供的资料和信息均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、本公司承诺,如违反上述保证,将承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,最终给上市公司、标的公司造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州市万邦德投资有限 | 其他 | 本公司收购标的公司股权的资金部分为自有资金或合法筹集的其他资金,不存在非法汇集他人资金投 | 2020年12 | 长 | 恪守承诺、严格 |
公司
公司 | 承诺 | 资的情形,不存在分级收益等结构化安排,亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资。 | 月23日 | 期 | 履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州市万邦德投资有限公司;湖州万织企业管理合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 1、截至本承诺函出具日,本公司及主要管理人员最近五年未受过与证券市场有关的行政处罚,也未受过刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;2、截至本承诺函出具日,本公司及主要管理人员最近五年诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况,不存在其他重大失信行为。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州市万邦德投资有限公司;湖州万织企业管理合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 1、本公司不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次交易信息进行内幕交易的情形;不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被中国证监会立案调查或被司法机关立案侦查的情形。2、本公司及本公司控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查的情形,最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。本公司不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司的重大资产重组的情形。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州市万邦德投资有限公司 | 其他承诺 | 标的公司股权过户至本公司后,由标的公司对本公司剩余股权转让价款的支付提供连带保证责任,保证范围包括不限于股权转让款以及可能发生的违约金、赔偿金、律师费等。 | 2021年01月06日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
湖州万织企业管理合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 本企业投资湖州万邦德投资的资金均为自有资金或合法筹集的其他资金,资金来源合法合规,不存在非法汇集他人资金投资的情形,不存在分级收益等结构化安排,亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
栋梁铝业有限公司;湖州加成金属涂料有限公司;赵守明
栋梁铝业有限公司;湖州加成金属涂料有限公司;赵守明 | 其他承诺 | 1、本公司/本人为本次交易提供的所有资料和信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供资料和信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、本公司/本人为本次交易的中介机构提供的资料和信息均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司/本人保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司/本人已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。4、本公司/本人承诺,如违反上述保证,将承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,最终给上市公司、交易对方造成损失的,本公司/本人将依法承担赔偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
栋梁铝业有限公司;湖州加成金属涂料有限公司;赵守明 | 其他承诺 | 1、截至本承诺函出具日,标的公司及主要管理人员不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形;2、截至本承诺函出具日,标的公司及主要管理人员不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件;标的公司及主要管理人员不存在《关于加强上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管暂行规定》第十三条所述不得参与上市公司重大资产重组的情形。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
栋梁铝业有限公司 | 其他承诺 | 截至本次重组预案对外公告之日,栋梁铝业有限公司(以下简称:栋梁铝业)累计外部银行借款金额为69,480.00万元,上述借款中短期借款均系以万邦德提供保证的方式,长期专项借款系以自有土地使用权抵押并万邦德最高额保证相结合的方式。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
赵守明、庄惠、刘同科、韩彬、赵军辉、纪振永、李永泉、曹悦、周岳江、王虎根、朱晓杰、管泳泉 | 其他承诺 | 1、截至目前,本人无任何减持万邦德股份的计划。2、自本承诺函出具之日至本次重大资产重组实施完毕期间,本人承诺,不减持本人持有的万邦德的股份。3、本人将严格遵守上述承诺,若违反上述承诺,由此给万邦德或者其他投资者造成损失的,本公司承诺将向万邦德或其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2020年12月23日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
万邦德集团有限公司;赵 | 其他 | 1、本公司(本人)原则上同意本次交易。2、截至目前,本公司(本人)无任何减持万邦德股份的计 | 2020 | 长 | 恪守承 |
守明;庄惠
守明;庄惠 | 承诺 | 划。3、自本承诺函出具之日至本次重大资产重组实施完毕期间,本公司(本人)承诺,不减持本公司(本人)持有的万邦德的股份。4、本公司(本人)将严格遵守上述承诺,若违反上述承诺,由此给万邦德或者其他投资者造成损失的,本公司(本人)承诺将向万邦德或其他投资者依法承担赔偿责任。 | 年12月23日 | 期 | 诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | 万邦德集团 | 避免同业竞争 | 关于避免同业竞争的承诺:自浙江栋梁新材股份有限公司设立至今及今后公司存续期间,我没有从事、今后也将不直接或间接从事,亦促使我本人全资及控股子公司及其他企业不从事构成与公司同业竞争的任何业务或活动,包括但不限于研制、生产和销售与公司研制、生产和销售产品相同或相似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2006年11月20日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 |
本公司 | 分红规划 | 公司未来三年(2018-2020)分红回报规划(详见2018年4月20日披露的具体规划) | 2018年05月10日 | 三十六个月 | 恪守承诺、严格履行,未出现不遵守承诺的情形。 | |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
盈利预测资产或项
目名称
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 2018年01月01日 | 2020年12月31日 | 2,193.75 | 973.07 | 受新冠肺炎疫情影响,前往医院就医人数减少,致康慈医疗相关主要产品医药终端需求减少,2020年度业绩不及预期。 | 2018年07月03日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权的公告》(公告编号:2018-065) |
万邦德制药集团有限公司 | 2019年01月01日 | 2022年12月31日 | 22,650 | 23,464.03 | 不适用 | 2019年12月19日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)》 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
1.2018年7月1日,公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司以现金方式收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权的议案》及《关于公司与周建明签署<现金购买资产协议>、<盈利补偿协议>的议案》,同意公司通过支付现金的方式出资19,800万元收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权。本次交易标的资产相关盈利情况的承诺期为2018年、2019年、2020年,业绩承诺人为周建明。根据公司与周建明签订的《盈利补偿协议》,业绩承诺方承诺标的公司2018年度、2019年度、2020年度实现扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元、2,193.75万元。
2.公司发行股份购买资产事项于2019年12月30日经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核有条件通过,并于2020年1月16日获得证监会核准的批复。2020年2月4日,公司完成了对万邦德制药集团有限公司(以下简称“万邦德制药”)100%股权的过户工作以及工商变更登记手续,万邦德制药成为公司的全资子公司。根据交易各方签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议显示:业绩承诺人为万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司及温岭富邦投资咨询有限公司,业绩承诺期间为4年,即2019年度、2020年度、2021年度和2022年度,业绩承诺人承诺万邦德制药2019至2022年度的净利润(即归属于母公司所有者的净利润,以具备证券资质的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的净利润为准)分别将不低于人民币18,450万元、22,650万元、26,380万元和31,250万元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1.根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年4月25日出具的康慈与医疗2020年度审计报告(大华审字[2021]0010590),康慈医疗扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润973.07万元,较承诺数少1,220.68万元,完成本年业绩承诺的44.36%。由于新冠肺炎疫情影响,导致本公司医疗板块业绩下滑,对公司商誉减值存在一定影响。
2.根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年4月25日出具的万邦德制药2020年度审计报告(大华审字[2021]0010589),万邦德制药2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为23,464.03万元,超过承诺数814.03万元,完成本年业绩承诺的103.59%,完成了2020年度的业绩承诺。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
1.会计政策变更
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》 | 已经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过 |
(1)执行新收入准则对本公司的影响根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 累积影响金额 | 2020年1月1日 | ||
重分类(注1) | 重新计量(注2) | 小计 | |||
预收款项 | 51,212,514.11 | -51,212,514.11 | -51,212,514.11 | ||
合同负债 | 47,029,107.38 | 47,029,107.38 | 47,029,107.38 | ||
其他流动负债 | 4,183,406.73 | 4,183,406.73 | 4,183,406.73 | ||
负债合计 | 2,279,300,592.96 | 2,279,300,592.96 |
注1:执行本准则首次执行日,本公司预收款项被重分类至合同负债及其他非流动资产。
执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下:
单位:元
项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
应收账款 | 1,082,398,270.52 | 1,123,805,914.95 | -41,407,644.43 |
递延所得税资产 | 47,016,869.22 | 46,571,480.50 | 445,388.72 |
资产合计 | 5,662,314,950.96 | 5,703,277,206.67 | -40,962,255.71 |
预收款项 | 78,083,967.86 | -78,083,967.86 | |
合同负债 | 75,646,968.90 | 75,646,968.90 |
其他流动负债
其他流动负债 | 2,436,998.96 | 2,436,998.96 | |
预计负债 | 5,039,640.33 | 5,039,640.33 | |
负债合计 | 2,804,191,333.60 | 2,799,151,693.27 | 5,039,640.33 |
未分配利润 | 1,597,103,126.96 | 1,635,268,882.83 | -38,165,755.87 |
所有者权益合计 | 2,858,123,617.36 | 2,896,289,373.23 | -38,165,755.87 |
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下:
单位:元
项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
营业收入 | 13,701,855,583.81 | 13,748,302,868.57 | -46,447,284.76 |
信用减值损失 | -89,073,547.02 | -91,143,929.24 | 2,070,382.22 |
所得税费用 | 55,544,724.44 | 61,755,871.10 | -6,211,146.66 |
注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
2.会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1.公司于2020年2月完成对万邦德制药100%股权收购的工商过户事宜,因同一控制下的企业合并而新增万邦德制药、浙江万邦德医药原料有限公司、江苏贝斯康药业有限公司、万邦德制药集团浙江医药销售有限公司、万邦德制药集团杭州医药技术有限公司、浙江万邦德健康科技有限公司、温岭万邦德企业管理咨询有限公司7家子公司,并入公司合并范围;
2.公司于2020年3月27日完成杭州添祥科技有限公司100%股权收购,杭州添祥成为公司全资子公司,并入公司合并范围;
3.万邦德医疗科技于2020年3月27日设立全资子公司台州万邦德进出口有限公司(注册资金1000万元),并入公司合并范围;
4.万邦德制药于2020年5月22日设立控股子公司台州德穆斯科技有限公司(注册资金2000万元),并入公司合并范围;
5.栋梁铝业于2020年6月2日设立全资子公司万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司(注册资金5000万元),并入公司合并范围;
6.栋梁铝业于2020年6月3日设立全资子公司万邦德栋梁(杭州)铝模板租赁有限公司(注册资金5000万元),并入公司合并范围;
7.温岭健康科技于2020年7月27日设立控股子公司台州万邦德生物发展有限公司(注册资金5000万元),并入公司合并范围;
8.温岭健康科技于2020年8月17日设立控股子公司台州德慧企业管理咨询有限公司(注册资金100万元),并入公司合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所 |
境内会计师事务所报酬(万元) | 260 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 段奇、辛庆辉 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
√是□否是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司于2021年2月3日、2月22日分别召开第八届董事会第七次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意聘任大华会计师事务所为公司2020年度审计机构,聘期一年。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用本年度,公司因重大资产出售事项,聘请财通证券股份有限公司为独立财务顾问,财务顾问费共计500万元于2021年度支付。
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√适用□不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
万邦德制药集 | 其他 | 滥用市场支 | 被有权机 | 没收违法所得232,205.11 | 2020年11 | 巨潮资讯网 |
团浙江医药销售有限公司
团浙江医药销售有限公司 | 配地位实施了附加不合理交易条件 | 关调查 | 元,并处2019年度销售额3%的罚款2,241,735.58元,共计罚没款2,473,958.69元。 | 月13日 | (http://www.cninfo.com.cn/)《关于孙公司收到<行政处罚决定书>的公告》(公告编号:2020-087) | |
浙江康康医疗器械股份有限公司 | 其他 | 部分批次产品包装不符合相关规定 | 被有权机关调查 | 没收违法所得64082.83元,并处罚款28803.39元。 |
整改情况说明
√适用□不适用
1.万邦德制药集团浙江医药销售有限公司整改情况:本次处罚是针对万邦德制药集团浙江医药销售有限公司2015年10月至2016年12月期间发生的业务行为,公司实际于2017年1月1日起已终止不合理的制剂代理协议,继续保障盐酸溴己新原料药的供应,满足国内盐酸溴己新药品生产企业市场需求,履行企业的社会责任,同时加强法制教育与培训,防范法律风险,守法合规经营。目前,万邦德制药集团浙江医药销售有限公司运营情况正常。
2.浙江康康医疗器械股份有限公司整改情况:公司已召回相关产品,并积极对质量管理体系进行全面改进,目前浙江康康医疗器械股份有限公司运营情况正常。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司,本次定向增发股份已于2020年3月5日上市。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市报告书》 | 2020年03月03日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
(1)担保情况
单位:万元
担保对象名称
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
公司对子公司的担保情况 | |||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
温岭市万邦德健康科技有限公司 | 2019年04月25日 | 30,000 | 2019年05月28日 | 32,500 | 连带责任保证 | 2019-5-28至2028-5-27 | 否 | 否 | |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 2019年04月25日 | 3,000 | 2019年12月10日 | 500 | 连带责任保证 | 2019-12-10至2025-12-4 | |||
浙江康慈医疗科技有限公司 | 2019年04月25日 | 3,000 | 2020年03月01日 | 2,500 | 连带责任保证 | 2020-3-1至2024-3-1 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2020年04月29日 | 130,000 | 2020年07月23日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2020-7-23至2024-10-3 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2020年04月29日 | 130,000 | 2020年08月25日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020-8-25至2023-8-25 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年07月08日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2019-7-8至2022-7-7 | 是 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年06月17日 | 6,000 | 连带责任保证 | 2019-6-17至2021-10-19 | 是 | 否 | |
栋梁铝业 | 2018年04月20日 | 13,000 | 2019年04月24日 | 4,400 | 连带责任保证 | 2019-4-24至2022-6-18 | 是 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2020年02月24日 | 15,500 | 连带责任保证 | 2020-2-24至2021-2-23 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2020年02月27日 | 4,500 | 连带责任保证 | 2020-2-27至2023-2-26 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2020年04月10日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2020-4-10至2021-3-10 | 否 | 否 | |
栋梁铝业 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年08月30日 | 26,480 | 连带责任保证 | 2019-8-30至2029-8-29 | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 130,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 120,380 | ||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 130,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 104,980 | ||||||
子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 0 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 130,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 120,380 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 130,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 104,980 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 40.04% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 32,500 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 32,500 | ||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无。 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无。 |
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
(1)股东权益保护方面。1)股东大会召集、召开等程序依法规范运作。2020年,公司股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议等均符合法律规定,充分保障了股东的权益。同时,公司提供网络投票平台,为中小股东参会提供便利,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。2)注重中小股东诉求,长期回报投资者。公司股东按其所持有股份行使权利,承担义务;控股股东及实际控制人对公司及社会股东负有诚信业务,保证公司所有股东,特别是中小股东的平等权益。3)认真履行信息披露。按照《信息披露管理制度》的规定,公司及时、全面、完整、准确地完成了全年的信息披露。
(2)债权人权益保护方面。公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上,兼顾债权人的利益。公司在各项重大经营决策过程,均充分考虑了债权人的合法权益,及时向债权人回馈与其债权权益相关的重大信息,严格按照与债权人签订的合同履行债务,实现股东利益与债权人利益的双赢。公司严格履行借款合同,按时向商业银行等支付利息,充分保护债权人利益。
(3)职工权益保护方面。公司与所有员工签订劳动合同,签订率达
%,公司为员工缴纳五险一金和团体意外保险,每年的端午、中秋节、春节等传统节日发放实物福利。公司注重员工培训与职业规划,努力构建适合公司发展的人才工作体系。推行职业健康安全管理体系,通过系统化的预防管理机制,消除各种事故和疾病隐患,加强员工安全教育,杜绝安全生产事故的发生。成立工会,设有工会主席,并且组织各种各样的活动,丰富员工的业务生活,增加了员工之间的交流,提高了团队的凝聚力。
(4)环境保护与可持续发展方面。公司继续围绕“清洁生产、预防污染、节约资源、实现可持续发展”的环境保护方针,依靠技术改造,推行清洁生产和节能降耗工艺,有效降低生产成本。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
(2)年度精准扶贫概要
(3)精准扶贫成效
指标
指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
一、总体情况 | —— | —— |
二、分项投入 | —— | —— |
1.产业发展脱贫 | —— | —— |
2.转移就业脱贫 | —— | —— |
3.易地搬迁脱贫
3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
4.教育扶贫 | —— | —— |
5.健康扶贫 | —— | —— |
6.生态保护扶贫 | —— | —— |
7.兜底保障 | —— | —— |
8.社会扶贫 | —— | —— |
9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项(内容、级别) | —— | —— |
(4)后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
万邦德制药集团有限公司 | 废水pH | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7.17(第三方监测数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 98.37mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 1435 | 2476kg | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 氨氮 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.28mg/L第三方监测平均数据 | DB33/887-20133级 | 无在线数据 | 400kg | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | BOD | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 144mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无的线数据 | -- | 未超标 |
万邦德制 | 总磷 | 处理后排入 | 1 | 污水处理 | 0.47mg/L | 污水综合排放 | 无在线数 | -- | 未超 |
药集团有限公司
药集团有限公司 | 市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 站 | 第三方监测平均数据 | 标准GB8978-1996三级 | 据 | 标 | |||
万邦德制药集团有限公司 | 悬浮物 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 石油类 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.28mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 动植物油 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 3.3mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 二氮化硫 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | NDmg/m3第三方检测数据 | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | -- | .290kg | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 氮氧化物 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | 33mg/m3第三方检测数据 | 燃气锅炉低氮化改造要求低于50mg/m3 | -- | 8787kg | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 颗粒物 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | 7mg/m3第三方检测数据 | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总炔(洗丸废气) | 经23米高空排放 | 1 | 滴丸车间房顶 | 排放速率0.01716kg/hr第三方检测数据 | DB33、2015-2016 | 108.78kg | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总炔(包衣废气) | 经29米高空排放 | 1 | -- | 排放速率0.02857kg/hr第三方检测数据 | DB33、2015-2016 | 181.02kg | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 报废药品 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产量量为15.007吨, | -- | 未超标 |
委托处置量为
21.4
吨、
委托处置量为21.4吨、 | |||||||||
万邦德制药集团有限公司 | 废活性炭 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产量15.97吨、委托处置量18.57吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废水污泥 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产量0.368吨,委托处置量为0.688 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 过期药品 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量178.316吨,委托处置量185.42吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废溶剂 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量6.353吨,委托处置量9.75吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废包装材料 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量18.625吨、委托处置量为19.75吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废矿物油 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量4.329吨委托处置量为4.7吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有 | 废机油 | 委托有资质危废处置单 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产 | -- | 未超标 |
限公司
限公司 | 位处置 | 生量0.33吨、委托处置量为0.44吨 | |||||||
万邦德制药集团有限公司 | 废一次性防护用品 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量0.041吨、委托处置量为0.08吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废树脂 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-12月产生量0.6吨、委托处置量为0吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废水PH | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7.332 | GB8978-19963级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | COD | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 271.4076mg/l | GB8978-19963级 | 5.1928吨 | 31.8吨 | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 氨氮 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 2.990mg/l | DB33/887-20133级 | 0.0644吨 | 2.226吨 | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 总磷 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.2375mg/l | DB33/887-20133级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 总氮 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 29.233mg/l | BG/T31962-20153级 | 0.6014吨 | 4.452吨 | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 悬浮物 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 8.5833mg/l | GB8978-19963级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 五日生化需氧量 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 56.175mg/l | GB8978-19963级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 挥发酚 | 处理后排入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.0158mg/l第三方监测平均数据 | GB8978-19963级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制 | AOX | 处理后排入 | 1 | 污水处理 | 0.07mg/l | GB8978-19963 | -- | -- | 未超 |
药集团有限公司
药集团有限公司 | 上马污水处理厂 | 站 | 第三方监测平均数据 | 级 | 标 | ||||
万邦德制药集团有限公司 | 雨水PH | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 6.91自行监测数据 | GB8978-19961级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | COD | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 36.2mg/l自行监测数据 | GB8978-19961级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 氨氮 | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 0.2mg/l自行监测数据 | GB8978-19961级 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 颗粒物 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 8.2mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 臭气浓度 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 132mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 氯化氢 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 6.2mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 甲醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 5mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 乙醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 7mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 乙酸 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 丙酮 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 异丙醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 甲苯 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制 | N,N-二甲 | 经28米排气 | 1 | 废气处理 | 未检出 | DB33/2015-201 | -- | -- | 未超 |
药集团有限公司
药集团有限公司 | 基甲酰胺 | 筒后高空排放 | 站 | 第三方监测数据 | 6 | 标 | |||
万邦德制药集团有限公司 | 氨 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 2.78mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总烃(VOC) | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 68.8mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | 6.9吨 | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总烃(VOC) | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 29.7mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | 1.2吨 | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | N,N-二甲基甲酰胺 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 甲醇 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 二氯甲烷 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 三氯甲烷 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 活性炭 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量28.344吨处置量27.57吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量13.555吨处置量19.0吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废盐 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量17.342吨处置量32.44吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 蒸馏残液 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量46.945吨处置量47.17吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有 | 蒸馏残渣 | 委托第三方专业处置单 | -- | -- | -- | -- | 产生量91.535吨 | -- | 未超标 |
限公司
限公司 | 位处置 | 处置量83.641吨 | |||||||
万邦德制药集团有限公司 | 废包装物 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量2.815吨处置量3.78吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废催化剂 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量5.52吨处置量21.74吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废渣 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量6.809吨处置量13.825吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废溶剂 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量54.424吨处置量50.437吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废机油 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量0.34吨处置量0.8吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 报废中间体 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量25.55吨处置量25.55吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废母液及反应基废物 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量17.95吨处置量17.95吨 | -- | 未超标 |
万邦德制药集团有限公司 | 废碳纤维 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 产生量0.174吨处置量0.174吨 | -- | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 废水PH | 处理后排入市政污水管网,并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 6.9 | GB8978-1996 | -- | -- | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网,并最终进入城镇污水 | 3 | 污水处理站 | 15mg/L | GB8978 | 8.52t | 282.74t | 未超标 |
处理厂
处理厂 | |||||||||
栋梁铝业有限公司 | 氨氮 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 0.92mg/L | GB8978 | 0.38t | 19.794t | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 总铬 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入城镇污水处理厂 | 2 | 污水处理站 | 0.004mg/L | GB8978 | 0.001t | 0.5175t | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 总镍 | 处理后排入市政污水管网,并最终进入城镇污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.05mg/L | GB21900 | 0.006t | 0.2877t | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 氮氧化物 | 经排气筒后高空排放 | 10 | 厂房顶部 | 90mg/m3 | GB9078 | 1.31t | 27t | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 颗粒物 | 经旋风除尘后高空排放 | 9 | 厂房顶部 | 15mg/m3 | GB13271 | 13.73t | -- | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 硫酸雾 | 经旋风分离后高空排放 | 1 | 厂房顶部 | 0.8mg/m3 | GB21900 | 0.28t | -- | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 含铝污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2443.47t | -- | 未超标 |
栋梁铝业有限公司 | 含铬污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 986.1t | -- | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况在公司日常生产经营过程中,公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物,公司投入资金采购专业设备,用来处理生产过程中产生的废水、废气等污染物,确保废水、废气等污染物的排放均能符合法律法规和监管规定,严格按照执行标准和数据来操作,争取向绿色企业靠拢。对于生产过程中产生的固体废物公司设置专门的贮存场所及仓库来进行分类放置,实施“三防”措施,张贴标志标识、危险废物标志和周知卡等,并且建立了危废登记台账。不同的固废危废均由不同的专业单位定期进行运输和处置。报告期内,所有环保设施设备均运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告,并已报地方环保局审批,通过了环保“三同时”验收。突发环境事件应急预案根据公司实际情况,委托第三方专业机构编制了《突发环境事件应急预案》,并于市环保局备案。应急物资和设备齐全并定
置明确,针对污水站和危险化学品有专门的应急设施,为了应对可能发生的环境风险事故,公司成立了突发事故应急救援组织机构,明确了应急机构各小组的主要职责,确定了应急机构各成员的主要任务,并且适时进行应急培训,让员工熟悉生产使用的危险物资的特性,可能产生的各种紧急事故以及应急行动。公司定期进行环境安全隐患排查,随时更换失效,过期的药品、器材,并对存在问题的车间发布整改通知单责令整改,并跟踪整改落实情况。环境自行监测方案公司重新申领了排污许可证,依据排污许可证自行监测要求频次委托第三方有资质检测公司检测废水、废气及噪声等各项指标,并在浙江省重点污染源监测数据管理系统定期申报、公开。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1.根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司,本次定向增发股份已于2020年3月5日上市,公司总股本由238,000,000股增加至618,222,829股。
2.公司于2020年6月19日召开第七届董事会第三十四次会议审议通过了《关于浙江康慈医疗科技有限公司2019年度业绩完成情况及业绩补偿方案的议案》,周建明先生需向公司补偿其持有的康慈医疗5.1143%股权。2020年7月10日,周建明完成康慈医疗5.1143%股权的过户变更,公司持有康慈医疗的股权比例由80%增加至85.1143%。
3.公司分别于2020年9月11日、12月23日召开第八届董事会第三次会议、第八届董事会第五次会议审议通过了剥离铝加工相关业务的议案,拟以13.51亿元出售栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权。2021年1月26日,公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过本次剥离铝加工相关业务的议案,并于2021年3月1日完成栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权工商变更登记事宜。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1.公司于2020年2月22日披露了《关于子公司投资建设医用防护产品生产线的公告》(公告编号:2020-020),公司控股子公司浙江康慈医疗科技有限公司在现有场地基础上,拟投资建设一次性医用防护用品及红外额温枪生产线项目,项目总投资拟为3,464.7万元,其中:固定资产投资合计2,464.7万元、流动资金1,000万元。
2.2020年9月10日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第三次会议审议通过了《关于停止子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司业务的议案》,该事项于2021年1月26日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。
3.公司于2020年11月13日披露了《关于孙公司收到<行政处罚决定书>的公告》(公告编号:2020-087),《行政处罚决定书》认定:公司全资子公司浙江医药销售有限公司在国内盐酸溴己新原料药市场具有市场支配地位,滥用市场支配地位实施了附加不合理交易条件,2015年10月至2016年12月,涉及注射用盐酸溴己新制剂的销售金额725,641.03元(不含税),获利232,205.11元。上述行为违反了《中华人民共和国反垄断法》第十七条第一款第(五)项规定。决定对浙江医药销售公司作出如下行政处罚:没收违法所得232,205.11元,并处2019年度销售额3%的罚款2,241,735.58元,共计罚没款2,473,958.69元。
4.2021年1月,公司控股子公司万邦德医疗科技有限公司收到科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]251号),万邦德医疗科技通过了高新技术企业认定,高新技术企业证书编号:GR202033004452,发证日期:2020年12月1日,有效期三年。具体内容详见
21年1月19日披露的《关于控股子公司获得高新技术企业认证的公告》(公告编号:
2021-009)。
5.台州万邦德生物发展有限公司,公司新设台州万邦德生物采用联合研发的方式,进入生物药品研发领域。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 380,222,829 | 380,222,829 | 380,222,829 | 61.50% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 380,222,829 | 380,222,829 | 380,222,829 | 61.50% | |||
其中:境内法人持股 | 0 | 0.00% | 281,711,045 | 281,711,045 | 281,711,045 | 45.57% | |||
境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 98,511,784 | 98,511,784 | 98,511,784 | 15.93% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 38.50% | |||||
1、人民币普通股 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 38.50% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 238,000,000 | 100.00% | 380,222,829 | 380,222,829 | 618,222,829 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司,公司已2002年2月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,本次定向增发股份380,222,829股于2020年3月5日在深交所上市。股份变动的批准情况
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司。公司已于2020年2月20日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料,并2002年2月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,经深圳证券交易所同意,本次定向增发股份380,222,829股已于2020年3月5日上市。股份变动的过户情况
√适用□不适用本次股份发行已于2020年2月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成登记托管相关事宜。股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
1.股份变动前公司2019年末基本每股收益为0.66元、稀释每股收益为0.66元、归属于公司普通股股东的每股净资产为
6.88元;股份变动后,追溯调整后的2019年末基本每股收益为0.59元、稀释每股收益为0.59元、归属于公司普通股股东的每股净资产为4.50元。
2.本期基本每股收益为0.47元、稀释每股收益为0.47元、归属于公司普通股股东的每股净资产为4.24元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
万邦德集团有限公司 | 0 | 149,522,922 | 0 | 149,522,922 | 资产重组 | 2023年3月5日 |
赵守明 | 0 | 42,646,878 | 0 | 42,646,878 | 资产重组 | 2023年3月5日 |
嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙) | 0 | 32,368,573 | 0 | 32,368,573 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
庄惠 | 0 | 28,431,251 | 0 | 28,431,251 | 资产重组 | 2023年3月5日 |
温岭惠邦投资咨询有限公司
温岭惠邦投资咨询有限公司 | 0 | 22,445,725 | 0 | 22,445,725 | 资产重组 | 2023年3月5日 |
温岭富邦投资咨询有限公司 | 0 | 14,963,816 | 0 | 14,963,816 | 资产重组 | 2023年3月5日 |
江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 13,853,749 | 0 | 13,853,749 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
青岛同印信投资有限公司 | 0 | 11,406,685 | 0 | 11,406,685 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 9,710,571 | 0 | 9,710,571 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙) | 0 | 4,855,285 | 0 | 4,855,285 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 4,661,074 | 0 | 4,661,074 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
周国旗 | 0 | 4,435,933 | 0 | 4,435,933 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司-台州禧利股权投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 4,410,584 | 0 | 4,410,584 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
上海国禹资产管理有限公司-台州国禹君安股权投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 4,224,698 | 0 | 4,224,698 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
沈建新 | 0 | 3,168,523 | 0 | 3,168,523 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
夏延开 | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
杜焕达 | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
童慧红 | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
张智华 | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙) | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙) | 0 | 3,236,857 | 0 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
台州创新股权投资合 | 0 | 2,813,649 | 0 | 2,813,649 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
伙企业(有限合伙)
伙企业(有限合伙) | ||||||
王国华 | 0 | 2,091,225 | 0 | 2,091,225 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
许颙良 | 0 | 1,618,428 | 0 | 1,618,428 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
王吉萍 | 0 | 1,618,428 | 0 | 1,618,428 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
朱冬富 | 0 | 776,845 | 0 | 776,845 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
陈小兵 | 0 | 776,845 | 0 | 776,845 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
合计 | 0 | 380,222,829 | 0 | 380,222,829 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股 | 2020年02月25日 | 7.18元/股 | 380,222,829 | 2020年03月05日 | 380,222,829 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市报告书》。 | 2020年03月03日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司,公司已2002年2月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,本次定向增发股份380,222,829股于2020年3月5日在深交所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2020]116号),公司实施了本次重大资产重组相关事项,万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司,本次定向增发股份已于2020年3月5日上市,公司总股本由238,000,000股增加至618,222,829股。2020年度,公司因本次重大资产重组,致归母总资产增加180,886.81万元,负债增加62,909.53万元。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数
报告期末普通股股东总数 | 22,478 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 21,442 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
万邦德集团有限公司 | 境内非国有法人 | 31.46% | 19,446,628 | 149522922.00 | 149,522,922 | 44,943,360 | 质押 | 153,150,000 | |||||||
赵守明 | 境内自然人 | 6.90% | 42,646,878 | 42646878.00 | 42,646,878 | 0 | 质押 | 42,640,000 | |||||||
嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 5.24% | 32,368,573 | 32368573.00 | 32,368,573 | 0 | |||||||||
庄惠 | 境内自然人 | 4.60% | 28,431,251 | 28431251.00 | 28,431,251 | 0 | 质押 | 14,210,000 | |||||||
温岭惠邦投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 3.63% | 22,445,725 | 22445725.00 | 22,445,725 | 0 | |||||||||
温岭富邦投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2.42% | 14,963,816 | 14963816.00 | 14,963,816 | 0 | |||||||||
江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.24% | 13,853,749 | 13853749.00 | 13,853,749 | 0 | |||||||||
青岛同印信投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.85% | 11,406,685 | 11406685.00 | 11,406,685 | 0 | 质押 | 11,406,685 | |||||||
湖州市织里镇资产经营有限公司 | 境内非国有法人 | 1.77% | 0.00 | 0 | 10,957,800 | 质押 | 10,957,800 | ||||||||
南京金茂中医药产业创业投资合伙企 | 境内非国 | 1.57% | 9,710,571 | 9710571.0 | 9,710,571 | 0 |
业(有限合伙)
业(有限合伙) | 有法人 | 0 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司为一致行动人。 | |||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
股份种类 | 数量 | |||||
万邦德集团有限公司 | 44,943,360 | 人民币普通股 | 44,943,360 | |||
湖州市织里镇资产经营有限公司 | 10,957,800 | 人民币普通股 | 10,957,800 | |||
浙江中昊投资有限公司 | 6,370,000 | 人民币普通股 | 6,370,000 | |||
宋铁和 | 4,348,580 | 人民币普通股 | 4,348,580 | |||
俞纪文 | 3,707,595 | 人民币普通股 | 3,707,595 | |||
徐引生 | 3,400,000 | 人民币普通股 | 3,400,000 | |||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,141,500 | 人民币普通股 | 3,141,500 | |||
陈香花 | 3,094,460 | 人民币普通股 | 3,094,460 | |||
章月娟 | 2,673,100 | 人民币普通股 | 2,673,100 | |||
周夏阳 | 2,672,816 | 人民币普通股 | 2,672,816 | |||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司为一致行动人。 | |||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 陈香花通过融资融券账户持有公司股份3,094,460股;章月娟通过普通账户持有公司股份135,800股,通过融资融券账户持有公司股份2,537,300股;周夏阳通过普通账户持有公司股份10,500股,通过融资融券账户持有公司股份2,262,316股。 |
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
万邦德集团有限公司 | 赵守明 | 2008年03月13日 | 91331081672575683L | 国家法律、法规和政策允许的投资业务(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理 |
财等金融服务);船舶、汽车零部件、摩托车零部件等部件、助动自行车制造、销售;化工产品(不含危险化学品及易制毒化学品)、仪表、仪器、工艺品、纺织品、服装销售;房地产开发经营;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
财等金融服务);船舶、汽车零部件、摩托车零部件等部件、助动自行车制造、销售;化工产品(不含危险化学品及易制毒化学品)、仪表、仪器、工艺品、纺织品、服装销售;房地产开发经营;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
赵守明 | 本人 | 中国 | 否 |
庄惠 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 赵守明:历任浙江万邦实业股份有限公司董事长兼总经理,浙江万邦药业有限公司监事,浙江万邦药业有限公司执行董事兼总经理。现任万邦德制药集团有限公司执行董事,万邦德集团有限公司执行董事,万邦德医药控股集团股份有限公司董事长兼总经理。庄惠:历任浙江万邦药业有限公司执行董事,浙江万邦药业有限公司监事。现任万邦德轴承有限公司执行董事兼经理,万邦德制药集团股份有限公司董事、万邦德集团有限公司经理,万邦德医药控股集团股份有限公司董事。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√适用□不适用
(1)万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司承诺因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份,及本次交易前所控制的上市公司股份,自本次发行结束之日起届满36个月内不得以任何形式转让。
(2)嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙)、江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)、青岛同印信投资有限公司、南京金茂中医药产业创业投资合伙企业(有限合伙)、太仓金茂生物医药创业投资企业(有限合伙)、上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司-台州禧利股权投资合伙企业(有限合伙)、上海国禹资产管理有限公司-台州国禹君安股权投资合伙企业(有限合伙)、无锡金茂二号新兴产业创业投资企业(有限合伙)、扬州经信新兴产业创业投资中心(有限合伙)、台州创新股权投资合伙企业(有限合伙)、周国旗、沈建新、夏延开、杜焕达、童慧红、张智华、王国华、许颙良、王吉萍、朱冬富、陈小兵承诺因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份,自本次发行结束之日起届满24个月内不得以任何形式转让。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
赵守明 | 董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2017年07月14日 | 0 | 0 | 0 | 42,646,878 | 42,646,878 | |
庄惠 | 董事 | 现任 | 女 | 56 | 2017年07月14日 | 0 | 0 | 0 | 28,431,251 | 28,431,251 | |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 71,078,129 | 71,078,129 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
刘同科 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年05月15日 | 聘任为董事会秘书。 |
赵军辉 | 董事 | 被选举 | 2020年07月10日 | 被选举为董事。 |
周岳江 | 独立董事 | 被选举 | 2020年02月11日 | 被选举为独立董事。 |
姜全州 | 董事、董事会秘书 | 离任 | 2020年03月09日 | 辞任董事、董事会秘书。 |
陈俊 | 独立董事 | 离任 | 2020年02月11日 | 辞任独立董事。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责赵守明先生:1964年2月生,中国籍、无境外居留权,大专学历,中共党员,高级经济师、工程师。历任浙江万邦实业股份有限公司董事长兼总经理,浙江万邦药业有限公司监事,浙江万邦药业有限公司执行董事兼总经理,万邦德制药集团股份有限公司总经理,万邦德制药集团股份有限公司董事长;现任万邦德集团有限公司执行董事、万邦德制药集团有限公司执行董事兼总经理、万邦德医药控股集团股份有限公司董事长兼总经理。赵守明先生对医药行业有深入的了解,具有丰富的企业管理经验。政协温岭市第十、十三届委员会委员,中国药科大学国际医药商学院硕士研究生导师,中国药品监督管理研究会理事、中国医药企业管理协会副会长,浙江省药学会理事、台州药学会副会长、台州市企业家协会副会长、浙江省环境监测协会常务理事,温岭民营企业管理协会会长、温岭工商联副主席,并获得台州市劳动模范称号、台州市突出贡献经营者称号、浙江省企业出口创汇先进工作者、台州市优秀共产党员、浙江省中小企业优秀企业家、台州市优秀企业家等荣誉称号。
庄惠女士:1965年4月生,中国籍、无境外居留权,清华大学继续教育研究生课程进修班结业。历任浙江万邦药业有限公司执行董事,浙江万邦药业有限公司监事,万邦德制药集团股份有限公司董事;现任任台州万邦德机械有限公司执行董事
兼总经理,万邦德集团有限公司总经理,万邦德医药控股集团股份有限公司董事。
刘同科先生:1965年10月生,中国籍、无境外居留权,本科学历,高级工程师,已获得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。万邦德制药集团股份有限公司总经理助理,万邦德制药集团股份有限公司董事会秘书兼证券投资部经理。现任万邦德医药控股集团股份有限公司董事兼副总经理、董事会秘书。
韩彬先生:1971年9月生,中国籍、无境外居留权,本科学历。历任浙江温岭医药药材有限公司财务科主办会计、财务科长,国药控股台州有限公司财务部经理,万邦德制药集团股份有限公司财务副总监;现任万邦德制药控股集团股份有限公司董事。
纪振永先生:1980年6月生,中国籍、无境外居留权,硕士学历,山东大学法学、文学双学士,同济大学民商法学硕士。历任中国中投证券有限责任公司投资银行部项目经理、高级经理、副总经理、高级副总经理、董事,南非安兰证券有限公司(AnglorandSecuritiesLimited)董事、总经理。现任中经云数据存储科技(北京)有限公司董事、万邦德医药控股集团股份有限公司董事。
赵军辉先生:1974年11月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、注册造价工程师、注册房地产估价师。曾任职于台州天一会计师事务所有限公司,历任中新科技集团股份有限公司财务总监,浙江泰福泵业股份有限公司董事会秘书兼财务总监。现任万邦德医药控股集团股份有限公司董事兼财务总监。
李永泉先生:1962年生,中国国籍、无境外居留权,博士。曾任杭州大学生命科学学院讲师、副教授、研究所副所长,浙江大学生命科学学院副教授、硕士生导师,曾兼任浙江佐力药业有限公司总工程师、浙江南洋科技股份有限公司独立董事、浙江济民药业股份有限公司独立董事;现任浙江大学生命科学学院省重点实验室主任、教授、博导、生化研究所所长,杭州微策生物技术股份有限公司董事、浙江济民药业股份有限公司监事会主席、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事。
曹悦先生:1969年7月,中国籍、无永久境外居留权,华东政法大学法律硕士,中共党员,律师。历任浙江省政府联络办公室法制处工作人员、浙江省司法厅党委机要秘书、浙江德宏汽车电子电器股份有限公司独立董事;现任浙江省律师协会副秘书长、浙江律师进修学院监事、中国上市公司协会独立董事委员会委员、旺能环境股份有限公司、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事。
周岳江先生:1969年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,同济大学工商管理专业硕士,高级会计师,中国注册会计师,注册税务师,注册资产评估师。曾获浙江省优秀注册会计师、中国注册税务师协会高端人才。历任台州中天税务师事务所所长、万邦德制药集团股份有限公司独立董事、新界泵业股份有限公司独立董事;现任浙江中永中天会计师事务所(原台州中天会计师事务所有限公司)董事、台州学院经贸管理学院兼职教授、浙江正裕工业股份有限公司独立董事、浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事、浙江永强集团股份有限公司独立董事、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事。
王虎根先生:1950年3月生,中国籍、未有境外居留权,研究生学历。历任浙江省卫生厅药政局副局长兼浙江省GMP认证办公室主任,浙江省医学科学院副院长兼浙江省医学科学院药物发开中心主任、副研究员、研究员,浙江莎普爱思药业股份有限公司独立董事,万邦德制药集团股份有限公司监事会主席,华北制药股份有限公司独立董事。现任浙江迦南科技股份有限公司独立董事、浙江华海药业股份有限公司监事会主席、万邦德医药控股集团股份有限公司监事会主席。
朱晓杰先生:1987年8月生,中国籍、无境外居留权,本科学历。历任万邦德制药集团股份有限公司人事主管,浙江栋梁新材股份有限公司(公司曾用名)人事主管。现任万邦德医药控股集团股份有限公司职工监事、万邦德医疗科技有限公司人事主管。
管泳泉先生:1974年11月出生,中国籍、无境外居留权,本科学历,会计师。历任湖州世纪栋梁铝业有限公司财务部成本会计、销售部会计,万邦德医药控股集团股份有限公司会计。现任万邦德医药控股集团股份有限公司职工监事。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
赵守明 | 万邦德集团有限公司 | 执行董事 | 2018年11月12日 | 否 | |
庄惠 | 万邦德集团有限公司 | 经理 | 2011年04月15日 | 是 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
赵守明 | 万邦德投资有限公司 | 执行董事 | 2014年07月21日 | 否 | |
赵守明 | 湖州市万邦德投资有限公司 | 执行董事 | 2018年04月08日 | 否 | |
赵守明 | 万邦德轴承集团股份有限公司 | 董事 | 2019年11月11日 | 否 | |
赵守明 | 台州惠创工贸有限公司 | 执行董事 | 2009年12月31日 | 否 | |
赵守明 | 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 执行董事 | 2008年03月21日 | 否 | |
赵守明 | 温岭富邦投资咨询有限公司 | 执行董事 | 2008年03月17日 | 否 | |
赵守明 | 台州万邦德健康商城开发有限公司 | 执行董事 | 2017年06月12日 | 否 | |
赵守明 | 万邦德(浙江)实业有限公司 | 执行董事 | 2019年12月24日 | 否 | |
赵守明 | 湖州惠创商贸有限公司 | 执行董事 | 2020年10月19日 | 否 | |
庄惠 | 万邦德投资有限公司 | 经理 | 2014年07月21日 | 否 | |
庄惠 | 万邦德轴承集团股份有限公司 | 经理 | 2004年04月26日 | 是 | |
庄惠 | 台州惠创工贸有限公司 | 经理 | 2009年12月31日 | 否 | |
庄惠 | 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 经理 | 2011年04月26日 | 否 | |
庄惠 | 温岭富邦投资咨询有限公司 | 经理 | 2011年04月26日 | 否 | |
庄惠 | 温岭万邦德钢球有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年10月26日 | 否 | |
赵军辉 | 台州天一会计师事务所有限公司 | 监事 | 2003年10月14日 | 否 | |
赵军辉 | 浙江天易工程咨询有限公司 | 监事 | 2013年12月03日 | 否 | |
纪振永 | 中经云数据存储科技(北京)有限公司 | 董事 | 2017年06月14日 | 否 | |
纪振永 | 上海安旌投资管理有限公司 | 监事 | 2015年11月13日 | 否 | |
纪振永 | 上海安璇财务咨询有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年09月22日 | 否 | |
李永泉 | 浙江大学 | 药物生物技术研究所所长 | 2016年03月01日 | 是 | |
李永泉 | 浙江省微生物学会 | 理事长 | 2018年12月31日 | 否 | |
李永泉 | 浙江省微生物生化与代谢工程重点实验室 | 主任 | 2009年12月01日 | 否 | |
李永泉 | 浙江微生物制药技术工程实验室 | 主任 | 2012年12月01日 | 否 | |
李永泉 | 浙江济民制药股份有限公司 | 监事 | 2016年10月18日 | 是 | |
李永泉 | 杭州微策生物技术股份有限公司 | 董事 | 2020年11月16日 | 否 |
曹悦
曹悦 | 浙江省律师协会 | 副秘书长 | 2015年06月14日 | 是 | |
曹悦 | 旺能环境股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月25日 | 是 | |
曹悦 | 浙江国检检测技术股份有限公司 | 独立董事 | 2016年01月21日 | 是 | |
曹悦 | 浙江春风动力股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月04日 | 是 | |
曹悦 | 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月30日 | 2020年12月07日 | 是 |
周岳江 | 浙江中永中天会计师事务所 | 董事、总经理助理 | 2000年01月01日 | 是 | |
周岳江 | 浙江正裕工业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月15日 | 是 | |
周岳江 | 新界泵业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月20日 | 2020年07月19日 | 是 |
周岳江 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 独立董事 | 2019年06月25日 | 是 | |
周岳江 | 浙江永强集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月29日 | 是 | |
王虎根 | 浙江迦南科技股份有限公司 | 独立董事 | 2011年04月20日 | 是 | |
王虎根 | 华北制药股份有限公司 | 独立董事 | 2014年12月24日 | 2019年05月22日 | 是 |
王虎根 | 浙江华海药业股份有限公司 | 监事会主席 | 2010年05月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、监事会和股东大会审议确定。2020年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬(包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前报酬总额)均依据其岗位职责、绩效考核、公司经营业绩以及行业相关岗位的薪酬水平等综合确定。报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按照相关规定予以支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
赵守明 | 董事长、总经理 | 男 | 57 | 现任 | 98 | 否 |
庄惠 | 董事 | 女 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
刘同科 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 56 | 现任 | 45 | 否 |
韩彬 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 45 | 否 |
赵军辉 | 董事、财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 60 | 否 |
纪振永 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 0 | 否 |
李永泉
李永泉 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 10 | 否 |
曹悦 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 10 | 否 |
周岳江 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 6.35 | 否 |
王虎根 | 监事会主席 | 男 | 71 | 现任 | 5 | 否 |
朱晓杰 | 监事 | 男 | 34 | 现任 | 8.5 | 否 |
管泳泉 | 监事 | 男 | 47 | 现任 | 14 | 否 |
姜全州 | 董事、董事会秘书 | 男 | 54 | 离任 | 40 | 否 |
陈俊 | 独立董事 | 男 | 44 | 离任 | 1.15 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 343 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 23 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 2,721 |
在职员工的数量合计(人) | 2,744 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,744 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 271 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,560 |
销售人员 | 278 |
技术人员 | 408 |
财务人员 | 91 |
行政人员 | 201 |
管理人员 | 206 |
合计 | 2,744 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大专及本科以上 | 880 |
大专以下 | 1,864 |
合计 | 2,744 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策,结合公司实际情况,建立了科学合理的薪酬考核体系。薪酬分配遵循“五大原则”,一是市场薪酬水平、二是岗位责任大小、三是技能水平高低、四是工作条件好坏和劳动强度大小、五是创造价值大小和劳动成果,合理确定员工工资水平,让员工获得与贡献相匹配的薪酬收入。
3、培训计划
公司重视员工培训,全面实施人力资源规划,着力培训和打造企业员工职业生涯良好的发展平台。公司培训坚持“内培为主、内外结合”的原则。每年年末,公司各单位制定下一年的培训需求,报公司培训中心审核后统一编制公司年度培训计划。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时)
劳务外包的工时总数(小时) | 2,851,697 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 60,532,974.00 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全内部管理、规范运作。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
1.关于股东与股东大会:公司能够根据《上市公司股东大会规则》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东,确保股东的合法权益,特别是中小股东能够享有平等的地位。
2.关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事;公司现有独立董事三名,董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求;公司董事能够依据《董事会议事规则》勤勉尽责,以认真负责的态度出席董事会和股东大会;公司董事会已下设了战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会,在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。
3.关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求;公司各位监事能够依据《监事会议事规则》认真履行自己的职责,能够对股东负责,对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4.关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益,共同推动公司持续、健康的发展。
5.关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注重与投资者沟通交流,开通了投资者电话专线、专用电子信箱,认真接受各种咨询。公司还通过网上交流会、接待投资者来访等方式,加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作,证券事务代表协助董事会秘书开展工作。
6.关于投资者关系管理工作:
(1)指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人,安排专人做好投资者来访接待工作,并做好各次接待的资料存档工作。
(2)通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通,能够做到有信必复,并尽可能解答投资者的疑问。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开,具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力,具有独立的供应、生产和销售系统。目前公司与控股股东能独自根据自身的经营范围开展经营活动,不存在同业竞争和控股股东侵占公司利益的行为。
1.业务方面:公司拥有独立的供应、生产和销售系统以及面向市场的独立经营能力,不存在对股东及其它机构依赖的情况。
2.资产方面:公司拥有独立完整的资产结构,并独立拥有工业产权、专利或非专有技术、商标等资产。
3.机构独立:公司根据经营发展的需要,建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构,该等机构依照《公司章程》独立行使自己的职权;生产经营和办公机构与股东单位完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。
4.员独立:公司高级管理人员(不含独立董事)均专职在本公司工作并领取薪酬,不存在在股东及其关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。公司员工独立,薪酬、社会保障等完全分账独立管理,具有较完善
的管理制度和体系。
.财务独立:本公司设有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度,独立进行财务决策,在银行独立开立账户,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与股东单位共用银行账户或混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 19.43% | 2020年02月11日 | 2020年02月12日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-017) |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.84% | 2020年04月16日 | 2020年04月17日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-035) |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.16% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-053) |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.86% | 2020年07月10日 | 2020年07月11日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2019年年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-065) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应 | 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董事会 | 是否连续两 | 出席股东大 |
参加董事会次数
参加董事会次数 | 事会次数 | 参加董事会次数 | 事会次数 | 次数 | 次未亲自参加董事会会议 | 会次数 | |
李永泉 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曹悦 | 13 | 2 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
周岳江 | 11 | 3 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈俊 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等规定,关注公司运作的规范性,独立履行职责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见,对报告期内公司发生的聘请年度审计机构、重大资产重组、关联交易事项、关联方资金占用和对外担保情况等事项出具了独立、公正的独立董事意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会,分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委员会。2020年度各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况如下:
(一)战略发展委员会
报告期内,战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点,对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析,为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议,保证了公司发展规划和战略决策的科学性,为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
(二)提名委员会
报告期内,提名委员会根据《董事会提名委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审,认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验,完全胜任各自的工作。
(三)薪酬和考核委员会
报告期内,薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核,认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时,为充分调动公司及控股子公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性,
薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。
(四)审计委员会报告期内,审计委员会根据《董事会审计委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,审查了公司内部控制制度及执行情况,审核了公司所有重要的会计政策,定期了解公司财务状况和经营情况,督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估,委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求,适应当前公司生产经营实际情况的需要。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况为了使公司高级管理人员更好地履行职责,明确权利和义务,公司积极建立和完善公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定;采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式,同时公司开展内部培训、外派深造等活动,以增强对高管人员的激励;在约束方面,公司建立了内部审计制度,定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督。公司对高管人员的人事管理上,强调能上能下、有进有出,保证了团队的活力与进取心。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月28日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 详见同日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2020年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 评价该缺陷(或缺陷组合)的重要程度是否足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注。如果不足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注,则评价为一般缺陷;如果足以引起负责监督企业财务报告的相关 | 评价该缺陷(或缺陷组合)的重要程度是否足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注。如果不足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注,则评价为一般缺陷;如果足以引起负责监督企业 |
人员的关注,则需做进一步判断。
人员的关注,则需做进一步判断。 | 财务报告的相关人员的关注,则需做进一步判断。 | |
定量标准 | 判断财务报表潜在错报金额是否构成重大的标准是重要性水平,如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过整体重要性,则构成一项重大缺陷;如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过实际执行重要性,但未超过整体重要性,则构成重要缺陷;如果可能导致的财务报表潜在错报金额低于实际执行重要性,则为一般缺陷。 | 判断财务报表潜在错金额是否构成重大的标准是重要性水平,如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过整体重要性,则构成一项重大缺陷;如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过实际执行重要性,但未超过整体重要性,则构成重要缺陷;如果可能导致的财务报表潜在错报金额低于实际执行重要性,则为一般缺陷。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月27日 |
审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 大华审字[2021]0010588号 |
注册会计师姓名 | 段奇、辛庆辉 |
审计报告正文万邦德医药控股集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了万邦德医药控股集团股份有限公司(以下简称万邦德公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了万邦德公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于万邦德公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.营业收入确认
2.应收账款的存在性及计价
(一)营业收入确认
1.事项描述
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计”39所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目附注”注释61。
万邦德公司2020年度营业收入1,370,185.56万元,是万邦德公司关键业绩指标之一,营业收入的确认对财务报表影响重大,因此我们将万邦德公司营业收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对我们对于营业收入确认所实施的重要审计程序包括:
(1)了解、评估了管理层对公司各主要业务类型销售与收款流程内部控制的设计,并对关键控制点运行的有效性实施控制测试;
(2)通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈,对各业务类型收入确认的时点及方式进行了分析评估,进而评估公司营业收入的确认政策是否合理;
(3)对营业收入执行以下重要的实质性测试程序:
①实质性分析程序:对主营业务收入、主营业务成本、毛利率进行比较,将本年度与上年度比较,分析主营业务收入、主营业务成本、毛利率变动的原因;
②检查与营业收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、物流单、客户签收单等;
③结合应收账款、预收款项的审计,选择主要客户函证销售额;
④对资产负债表日前后的营业收入进行截止性测试,以确认营业收入均记入恰当的会计期间。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在营业收入确认中采用的假设和方法是可接受的、管理层对营业收入确认的确认的相关判断及估计是合理的。
(二)应收账款的存在性及计价
1.事项描述
应收账款的会计政策详情及应收账款的分析请参阅财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计”12所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目附注”注释5。
万邦德公司2020年末应收账款账面价值108,239.83万元,较上年末增加14.88%,占资产总额的19.12%。管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的预期信用损失;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的预期信用损失。
由于应收账款金额重大,且应收账款预期信用损失涉及重大管理层判断,我们将应收账款预期信用损失确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于应收账款预期信用损失所实施的重要审计程序包括:
(1)了解与应收账款预期信用损失相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取管理层对预计可收回金额判断的依据;
(3)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对预期信用损失的计算是否准确;
(4)检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款预期信用损失的合理性;
(5)分析应收账款的账龄和客户信誉情况,实施应收账款函证程序,并评价应收账款预期信用损失计提的合理性;
(6)检查与应收账款预期信用损失相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对应收账款预期信用损失的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息
万邦德公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
万邦德公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,万邦德公司管理层负责评估万邦德公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),
并运用持续经营假设,除非管理层计划清算万邦德公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督万邦德公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对万邦德公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致万邦德公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就万邦德公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: | ||
中国·北京 | (项目合伙人) | 段奇 | |
中国注册会计师: | |||
辛庆辉 | |||
二〇二一年四月二十七日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:万邦德医药控股集团股份有限公司
2020年
月
日
单位:元
项目
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 574,183,019.64 | 781,780,267.60 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 160,000.00 | |
应收账款 | 1,082,398,270.52 | 942,193,907.88 |
应收款项融资 | 226,921,018.92 | 214,604,591.87 |
预付款项 | 43,093,895.02 | 50,365,736.01 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 41,001,733.14 | 47,749,246.12 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 850,888,028.61 | 782,455,124.20 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 204,331,259.25 | 173,267,637.52 |
一年内到期的非流动资产 | 1,269,057.19 | |
其他流动资产 | 57,868,568.14 | 38,375,075.87 |
流动资产合计 | 3,081,954,850.43 | 3,030,951,587.07 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 5,881,494.94 | |
长期股权投资 |
其他权益工具投资
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 15,300,000.00 | 5,500,000.00 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 695,695,482.97 | 621,531,612.43 |
在建工程 | 1,043,028,221.84 | 612,194,137.70 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 491,683,512.99 | 487,704,772.06 |
开发支出 | 12,430,644.19 | 14,503,017.79 |
商誉 | 217,870,872.54 | 290,624,872.33 |
长期待摊费用 | 7,455,465.79 | 10,250,298.79 |
递延所得税资产 | 47,016,869.22 | 21,968,234.83 |
其他非流动资产 | 43,997,536.05 | 14,242,607.05 |
非流动资产合计 | 2,580,360,100.53 | 2,078,519,552.98 |
资产总计 | 5,662,314,950.96 | 5,109,471,140.05 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,097,918,698.50 | 967,917,180.28 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 15,760,560.00 | 21,990,000.00 |
应付账款 | 339,848,039.82 | 307,430,809.09 |
预收款项 | 51,212,514.11 | |
合同负债 | 75,646,968.90 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 55,696,007.03 | 50,113,969.45 |
应交税费 | 121,309,523.51 | 77,239,113.97 |
其他应付款 | 144,318,024.04 | 102,224,774.71 |
其中:应付利息 |
应付股利
应付股利 | 19,600,000.00 | 203,578.11 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 12,114,969.77 | 8,831,106.41 |
其他流动负债 | 2,436,998.96 | |
流动负债合计 | 1,865,049,790.53 | 1,586,959,468.02 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 746,800,000.00 | 566,800,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 5,039,640.33 | |
递延收益 | 102,515,672.67 | 42,325,725.54 |
递延所得税负债 | 31,072,727.96 | 29,501,897.29 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 939,141,543.07 | 692,341,124.94 |
负债合计 | 2,804,191,333.60 | 2,279,300,592.96 |
所有者权益: | ||
股本 | 618,222,829.00 | 238,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 320,078,753.75 | 484,142,691.56 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -24,211,803.45 | -5,477,126.22 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 110,458,949.03 | 107,293,224.65 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,597,103,126.96 | 1,410,291,303.43 |
归属于母公司所有者权益合计
归属于母公司所有者权益合计 | 2,621,651,855.29 | 2,234,250,093.42 |
少数股东权益 | 236,471,762.07 | 595,920,453.67 |
所有者权益合计 | 2,858,123,617.36 | 2,830,170,547.09 |
负债和所有者权益总计 | 5,662,314,950.96 | 5,109,471,140.05 |
法定代表人:赵守明主管会计工作负责人:赵军辉会计机构负责人:韩彬
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 36,595,128.00 | 360,225,030.03 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | ||
应收款项融资 | 250,000.00 | |
预付款项 | ||
其他应收款 | 326,971,873.74 | 158,660,231.93 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 73,471,839.48 | 10,000,000.00 |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 1,536,556.52 | 507,076.92 |
流动资产合计 | 365,353,558.26 | 519,392,338.88 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,775,590,843.83 | 1,211,834,480.60 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
投资性房地产 |
固定资产
固定资产 | 167,609.98 | 127,628.01 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | ||
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 677,160.92 | 923,400.92 |
递延所得税资产 | 20,323,737.04 | 6,694,400.69 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,801,759,351.77 | 1,224,579,910.22 |
资产总计 | 3,167,112,910.03 | 1,743,972,249.10 |
流动负债: | ||
短期借款 | 200,265,833.33 | 455,493,302.09 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 226,913.17 | 86,763.17 |
预收款项 | 3,684,731.19 | |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 2,133,457.45 | 3,267,935.50 |
应交税费 | 163,180.42 | 661,203.18 |
其他应付款 | 350,920,195.12 | 30,985,044.31 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 11,113,190.00 | 8,114,333.33 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 564,822,769.49 | 502,293,312.77 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 61,000,000.00 | 72,000,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 |
永续债
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 61,000,000.00 | 72,000,000.00 |
负债合计 | 625,822,769.49 | 574,293,312.77 |
所有者权益: | ||
股本 | 618,222,829.00 | 238,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,294,092,594.54 | 241,628,038.76 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 110,458,949.03 | 107,293,224.65 |
未分配利润 | 518,515,767.97 | 582,757,672.92 |
所有者权益合计 | 2,541,290,140.54 | 1,169,678,936.33 |
负债和所有者权益总计 | 3,167,112,910.03 | 1,743,972,249.10 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 13,701,855,583.81 | 16,691,270,123.31 |
其中:营业收入 | 13,701,855,583.81 | 16,691,270,123.31 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 13,282,445,629.28 | 16,162,932,536.28 |
其中:营业成本 | 12,348,141,455.03 | 15,256,550,855.94 |
利息支出
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 22,698,644.37 | 21,065,350.27 |
销售费用 | 436,941,878.03 | 442,126,675.38 |
管理费用 | 238,895,232.72 | 224,562,318.48 |
研发费用 | 184,891,091.46 | 163,374,508.00 |
财务费用 | 50,877,327.67 | 55,252,828.21 |
其中:利息费用 | 56,680,674.45 | 59,248,649.10 |
利息收入 | 5,295,705.33 | 6,023,520.28 |
加:其他收益 | 22,804,737.52 | 34,308,736.48 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 13,171,166.03 | 500,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -19,395,395.53 | -29,286,589.14 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -89,073,547.02 | -17,248,164.22 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -313,062.90 | -2,529.19 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 346,603,852.63 | 516,609,040.96 |
加:营业外收入 | 9,341,087.22 | 1,531,606.60 |
减:营业外支出
减:营业外支出 | 8,187,938.98 | 6,077,505.17 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 347,757,000.87 | 512,063,142.39 |
减:所得税费用 | 55,544,724.44 | 94,960,801.46 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 292,212,276.43 | 417,102,340.93 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 292,212,276.43 | 417,102,340.93 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 284,935,733.86 | 294,522,916.19 |
2.少数股东损益 | 7,276,542.57 | 122,579,424.74 |
六、其他综合收益的税后净额 | -31,415,856.51 | 12,369,418.44 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,734,677.23 | 7,226,106.05 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -18,734,677.23 | 7,226,106.05 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -18,734,677.23 | 7,226,106.05 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -12,681,179.28 | 5,143,312.39 |
七、综合收益总额 | 260,796,419.92 | 429,471,759.37 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 266,201,056.63 | 301,749,022.24 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -5,404,636.71 | 127,722,737.13 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.47 | 0.59 |
(二)稀释每股收益 | 0.47 | 0.59 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-2,435,352.93元,上期被合并方实现的净利润为:
210,757,949.56元。法定代表人:赵守明主管会计工作负责人:赵军辉会计机构负责人:韩彬
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 1,739,541,416.98 | 1,163,581,440.04 |
减:营业成本 | 1,738,825,367.88 | 1,125,854,548.66 |
税金及附加 | 2,052,958.03 | 878,035.43 |
销售费用 | ||
管理费用 | 27,347,493.36 | 24,762,318.85 |
研发费用 | ||
财务费用 | 19,427,609.78 | 24,403,111.67 |
其中:利息费用 | 19,670,631.53 | 25,028,927.44 |
利息收入 | 324,363.94 | 651,124.26 |
加:其他收益 | 1,110,883.07 | 85,439.00 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 86,629,639.48 | 20,700,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金 |
融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -21,300,078.59 | -1,078,920.35 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 18,328,431.89 | 7,389,944.08 |
加:营业外收入 | 0.54 | |
减:营业外支出 | 300,525.00 | 155,060.00 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 18,027,907.43 | 7,234,884.08 |
减:所得税费用 | -13,629,336.35 | -3,119,654.04 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 31,657,243.78 | 10,354,538.12 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 31,657,243.78 | 10,354,538.12 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他 |
综合收益
综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 31,657,243.78 | 10,354,538.12 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,246,162,689.46 | 17,605,866,354.04 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 |
回购业务资金净增加额
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 8,039,376.19 | 18,112,425.04 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 162,084,592.24 | 122,775,778.06 |
经营活动现金流入小计 | 14,416,286,657.89 | 17,746,754,557.14 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,098,978,747.00 | 16,669,024,052.06 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 382,003,305.14 | 344,663,332.56 |
支付的各项税费 | 200,962,434.47 | 263,825,731.03 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 583,336,050.42 | 548,524,013.08 |
经营活动现金流出小计 | 14,265,280,537.03 | 17,826,037,128.73 |
经营活动产生的现金流量净额 | 151,006,120.86 | -79,282,571.59 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 513,366.03 | 500,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,335,651.89 | 258,174.68 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 10,150,000.00 | 66,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 16,999,017.92 | 66,758,174.68 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 559,242,507.66 | 518,901,867.32 |
投资支付的现金 | 44,800,000.00 | 22,230,000.00 |
质押贷款净增加额
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 79,900,000.00 | 27,945,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 13,700,000.00 | 5,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 697,642,507.66 | 574,076,867.32 |
投资活动产生的现金流量净额 | -680,643,489.74 | -507,318,692.64 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 30,365,000.00 | 20,230,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 30,365,000.00 | 20,230,000.00 |
取得借款收到的现金 | 1,628,969,411.78 | 1,335,659,242.74 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 268,124,500.01 | 11,450,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,927,458,911.79 | 1,367,339,242.74 |
偿还债务支付的现金 | 1,260,978,931.61 | 565,686,300.57 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 170,771,451.53 | 76,016,812.76 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 13,779,472.64 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 56,098,058.57 | 12,588,398.11 |
筹资活动现金流出小计 | 1,487,848,441.71 | 654,291,511.44 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 439,610,470.08 | 713,047,731.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,938,735.85 | 562,165.41 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -87,088,162.95 | 127,008,632.48 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 652,890,902.59 | 525,882,270.11 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 565,802,739.64 | 652,890,902.59 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现 | 1,860,508,079.06 | 1,458,969,496.12 |
金
金 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,197,150.54 | 22,075,460.55 |
经营活动现金流入小计 | 1,883,705,229.60 | 1,481,044,956.67 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,964,872,665.65 | 1,380,334,973.60 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,621,149.60 | 5,609,691.76 |
支付的各项税费 | 2,549,475.10 | 8,886,871.98 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 33,213,386.43 | 20,014,509.97 |
经营活动现金流出小计 | 2,010,256,676.78 | 1,414,846,047.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | -126,551,447.18 | 66,198,909.36 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 10,500,000.00 | 10,700,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 234,567,607.37 | 229,199,445.68 |
投资活动现金流入小计 | 245,067,607.37 | 239,899,445.68 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,317.00 | 643,535.69 |
投资支付的现金 | 98,400,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 27,945,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 723,608,822.80 | 228,604,116.98 |
投资活动现金流出小计 | 822,091,139.80 | 257,192,652.67 |
投资活动产生的现金流量净额 | -577,023,532.43 | -17,293,206.99 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 435,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现 | 959,116,420.95 |
金
金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,159,116,420.95 | 435,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 363,000,000.00 | 235,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 110,757,167.98 | 20,080,930.22 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 305,414,175.39 | |
筹资活动现金流出小计 | 779,171,343.37 | 255,080,930.22 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 379,945,077.58 | 179,919,069.78 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -323,629,902.03 | 228,824,772.15 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 360,225,030.03 | 131,400,257.88 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 36,595,128.00 | 360,225,030.03 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 484,142,691.56 | -5,477,126.22 | 107,293,224.65 | 1,410,291,303.43 | 2,234,250,093.42 | 595,920,453.67 | 2,830,170,547.09 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 484,142,691.56 | -5,477,126.22 | 107,293,224.65 | 1,410,291,303.43 | 2,234,250,093.42 | 595,920,453.67 | 2,830,170,547.09 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 380,222,829.00 | -164,063,937.81 | -18,734,677.23 | 3,165,724.38 | 186,811,823.53 | 387,401,761.87 | -359,448,691.60 | 27,953,070.27 |
“-”号填列)
“-”号填列) | |||||||||||||
(一)综合收益总额 | -18,734,677.23 | 284,935,733.86 | 266,201,056.63 | -5,404,636.71 | 260,796,419.92 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 380,222,829.00 | -164,063,937.81 | -2,224,761.60 | 213,934,129.59 | -334,444,054.89 | -120,509,925.30 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 380,222,829.00 | 1,052,464,555.78 | 1,432,687,384.78 | 17,325,065.20 | 1,450,012,449.98 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | -1,216,528,493.59 | -2,224,761.60 | -1,218,753,255.19 | -351,769,120.09 | -1,570,522,375.28 | ||||||||
(三)利润分配 | 3,165,724.38 | -95,899,148.73 | -92,733,424.35 | -19,600,000.00 | -112,333,424.35 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 3,165,724.38 | -3,165,724.38 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -92,733,424.35 | -92,733,424.35 | -19,600,000.00 | -112,333,424.35 | |||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 618,222,829.00 | 320,078,753.75 | -24,211,803.45 | 110,458,949.03 | 1,597,103,126.96 | 2,621,651,855.29 | 236,471,762.07 | 2,858,123,617.36 |
上期金额
单位:元
项目
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 919,523,080.41 | 1,492,890,467.51 | 230,743,928.52 | 1,723,634,396.03 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 242,329,843.03 | 206,880,193.46 | 449,210,036.49 | 239,365,319.58 | 688,575,356.07 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 484,142,691.56 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 1,126,403,273.87 | 1,942,100,504.00 | 470,109,248.10 | 2,412,209,752.10 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填 | 7,226,106.05 | 1,035,453.81 | 283,888,029.56 | 292,149,589.42 | 125,811,205.57 | 417,960,794.99 |
列)
列) | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 7,226,106.05 | 294,522,916.19 | 301,749,022.24 | 127,722,737.13 | 429,471,759.37 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | -9,599,432.82 | -9,599,432.82 | 11,867,941.08 | 2,268,508.26 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
4.其他 | -9,599,432.82 | -9,599,432.82 | 8,897,941.08 | -701,491.74 | ||||||
(三)利润分配 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | 0.00 | -13,779,472.64 | -13,779,472.64 | |||||
1.提取盈余公积 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -13,779,472.64 | -13,779,472.64 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(四)所有 |
者权益内部结转
者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 484,142,691.56 | -5,477,126.22 | 107,293,224.65 | 1,410,291,303.43 | 2,234,250,093.42 | 595,920,453.67 | 2,830,170,547.09 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 | |||||||
加:会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 380,222,829.00 | 1,052,464,555.78 | 3,165,724.38 | -64,241,904.95 | 1,371,611,204.21 | |||||||
(一)综合收益总额 | 31,657,243.78 | 31,657,243.78 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 380,222,829.00 | 1,052,464,555.78 | 1,432,687,384.78 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 380,222,829.00 | 1,052,464,555.78 | 1,432,687,384.78 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入 |
所有者权益的金额
所有者权益的金额 | |||||
4.其他 | |||||
(三)利润分配 | 3,165,724.38 | -95,899,148.73 | -92,733,424.35 | ||
1.提取盈余公积 | 3,165,724.38 | -3,165,724.38 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -92,733,424.35 | -92,733,424.35 | |||
3.其他 | |||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||
6.其他 | |||||
(五)专项储备 | |||||
1.本期提取 | |||||
2.本期使用 |
(六)其他
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 618,222,829.00 | 1,294,092,594.54 | 110,458,949.03 | 518,515,767.97 | 2,541,290,140.54 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,035,453.81 | 9,319,084.31 | 10,354,538.12 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 10,354,538.12 | 10,354,538.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||
4.其他 | |||
(三)利润分配 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | |
1.提取盈余公积 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | |
2.对所有者(或股东)的分配 | |||
3.其他 | |||
(四)所有者权益内部结转 | |||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||
3.盈余公积弥补亏损 | |||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||
6.其他 | |||
(五)专项储备 | |||
1.本期提取 |
2.本期使用
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 |
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
万邦德医药控股集团股份有限公司(原名浙江栋梁新材股份有限公司、万邦德新材股份有限公司,以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》(浙证发〔1999〕第14号)批准,由湖州市织里镇资产经营有限公司、陆志宝等共同发起设立,于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001469343082的营业执照,注册资本618,222,829.00元,股份总数618,222,829股(每股面值1元)。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属医药制造、医疗器械、铝材加工及有色金属贸易行业。经营范围为:许可项目:药品生产;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;药品进出口;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:第一类医疗器械生产;有色金属压延加工;金属材料制造;门窗制造加工;面料纺织加工;木材加工;模具制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。产品主要有中药、化学原材药、化学制剂,铝合金型材、板材,骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械、医疗设备、个人防护用品和医院工程服务等。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表已经公司董事会于2021年4月27日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共45户,主要包括:
子公司名称
子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
万邦德制药集团有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
万邦德医疗科技有限公司 | 控股子公司 | 2 | 51.00 | 51.00 |
浙江康康医疗器械股份有限公司 | 全资子公司 | 3 | 100.00 | 100.00 |
AnglorandMedical(PTY)Ltd | 全资子公司 | 3 | 100.00 | 100.00 |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 控股子公司 | 2 | 85.1143 | 85.1143 |
温岭市万邦德健康科技有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
杭州添祥科技有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
万邦德(杭州)投资管理有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
万邦德(湖州)健康科技研究院有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
栋梁铝业有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
湖州加成金属涂料有限公司 | 控股子公司 | 2 | 51.00 | 51.00 |
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注
九、在其他主体中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加14户,其中:
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 | 变更原因 |
万邦德制药集团有限公司 | 同一控制企业合并 |
温岭万邦德企业管理咨询有限公司
温岭万邦德企业管理咨询有限公司 | 同一控制企业合并 |
浙江万邦德健康科技有限公司 | 同一控制企业合并 |
浙江万邦德医药原料有限公司 | 同一控制企业合并 |
万邦德制药集团杭州医药技术有限公司 | 同一控制企业合并 |
万邦德制药集团浙江医药销售有限公司 | 同一控制企业合并 |
江苏贝斯康药业有限公司 | 同一控制企业合并 |
台州德穆科技有限公司 | 新设 |
台州万邦德进出口有限公司 | 新设 |
台州德慧企业管理咨询有限公司 | 新设 |
台州万邦德生物发展有限公司 | 新设 |
杭州添祥科技有限公司 | 非同一控制企业合并 |
万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司 | 新设 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
本公司南非子公司AnglorandMedical(PTY)Ltd及其子公司以及WEPONFINANCERENTALSERVICES(PTY)LTD以其经营所处的主要经济环境中的货币兰特为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务
①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债
摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
(1)以摊余成本计量的金融资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(3)指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(2)其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
(2)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
(3))既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售
该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
6.金融工具减值本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产、以及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
(1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
(2)已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
1)发行方或债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、账龄组合、债务人所属业务板块等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
(4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节附注10.金融工具。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下:
组合名称
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过风险敞口和整个存续期预测信用损失率,该组合预测信用损失率为0%。 |
商业承兑汇票 | 本组合以应收票据的账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节附注10.金融工具。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
铝材加工及有色金属贸易业务应收账款 | 铝业板块业务结算款,本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。 |
医疗器械业务应收账款 | 医疗器械板块业务结算款,本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。 |
制药业务应收账款 | 制药板块业务结算款,本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节附注10.金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节附注10.金融工具。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合 | 以其他应收款的账龄作为信用风险特征 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
15、存货
1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、合同履约成本等。
2.存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法进行摊销;
(2)包装物采用一次转销法进行摊销;
(3)其他周转材料采用分期摊销法进行摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节附注10.金融工具。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
4.合同成本减值上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节附注5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认(
)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
(2)权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
(1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(5)成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(
)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5 | 3.80-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.5-19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、专利权、商标、非专利技术、药品生产技术、药品销售代理权等。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
(1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
项目
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50 | 受益期内摊销 |
软件 | 3-10 | 受益期内摊销 |
专利权 | 10-15 | 受益期内摊销 |
非专利技术 | 10-20 | 受益期内摊销 |
药品生产技术 | 5-20 | 受益期内摊销 |
药品销售代理权 | 10 | 受益期内摊销 |
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下:
项目 | 使用寿命不确定的依据 |
商标 | 因公司无法预见商标权为公司带来经济利益的期限,故认定商标权为使用寿命不确定的无形资产 |
对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2)内部研究开发支出会计政策
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(
)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(
)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(
)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(
)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(
)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。内部研究开发支出的资本化时点:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
类别
类别 | 摊销年限 | 备注 |
租入固定资产改良(装修)支出 | 5年 | |
排污费 | 5年 | |
房租费用 | 2年 | 按合同期限 |
装修费用 | 5-10年 | |
认证费用 | 3年 | 认证有效期限 |
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1.预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司的收入主要来源于如下业务类型:
(1)铝材加工及有色金属贸易业务
(2)药品生产销售业务
(3)医疗器械及个人防护用品生产销售业务
1.收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
本公司有四大业务板块:铝材加工、有色金属贸易、药品生产销售、医疗器械及个人防护用品生产销售。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:
(1)铝材加工及有色金属贸易
本公司铝材加工及有色金属贸易业务细分为铝材加工业务、有色金属贸易业务以及铝模板出租业务。
①铝材加工
本公司铝材加工业务属于某一时点履行的履约义务,根据客户订单完成铝型材、铝板材等铝材加工并将产品运送至合同约定交货地点或客户自提,并且由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
②有色金属贸易
有色金属贸易业务属于在某一时点履行的履约义务,本公司将仓单或提货单交至合同约定交货人并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。本公司根据在向客户转让商品是否拥有对该商品的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品,因此本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。
③铝模板出租
本公司提供的铝模板出租业务属于某一时段履行的履约义务,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。
(2)药品生产销售业务
本公司药品生产销售属于在某一时点履行的履约义务,公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收确认、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(3)医疗器械及个人防护用品生产销售业务
本公司医疗业务板块主要生产销售医疗器械、日用口罩(非医用)。医疗器械及个人防护用品生产销售业务属于在某一时点履行的履约义务,公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收确认、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
3.特定交易的收入处理原则
(1)附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。
(2)附有返利条款的合同
本公司铝材加工部分业务存在附有返利条件的销售业务。对于附有返利条款的销售,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币
元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(
)经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(
)经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(
)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
(
)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》 | 已经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过 |
根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 累积影响金额 | 2020年1月1日 | ||
重分类(注1) | 重新计量(注2) | 小计 | |||
预收款项 | 51,212,514.11 | -51,212,514.11 | -51,212,514.11 | ||
合同负债 | 47,029,107.38 | 47,029,107.38 | 47,029,107.38 | ||
其他流动负债 | 4,183,406.73 | 4,183,406.73 | 4,183,406.73 | ||
负债合计 | 2,279,300,592.96 | 2,279,300,592.96 |
注1:执行本准则首次执行日,本公司预收款项被重分类至合同负债及其他非流动资产。
执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下:
单位:元
项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
应收账款 | 1,082,398,270.52 | 1,123,805,914.95 | -41,407,644.43 |
递延所得税资产 | 47,016,869.22 | 46,571,480.50 | 445,388.72 |
资产合计 | 5,662,314,950.96 | 5,703,277,206.67 | -40,962,255.71 |
预收款项 | 78,083,967.86 | -78,083,967.86 | |
合同负债 | 75,646,968.90 | 75,646,968.90 | |
其他流动负债 | 2,436,998.96 | 2,436,998.96 | |
预计负债 | 5,039,640.33 | 5,039,640.33 | |
负债合计 | 2,804,191,333.60 | 2,799,151,693.27 | 5,039,640.33 |
未分配利润 | 1,597,103,126.96 | 1,635,268,882.83 | -38,165,755.87 |
所有者权益合计
所有者权益合计 | 2,858,123,617.36 | 2,896,289,373.23 | -38,165,755.87 |
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下:
单位:元
项目 | 报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
营业收入 | 13,701,855,583.81 | 13,748,302,868.57 | -46,447,284.76 |
信用减值损失 | -89,073,547.02 | -91,143,929.24 | 2,070,382.22 |
所得税费用 | 55,544,724.44 | 61,755,871.10 | -6,211,146.66 |
注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 781,780,267.60 | 781,780,267.60 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 160,000.00 | 160,000.00 | |
应收账款 | 942,193,907.88 | 942,193,907.88 | |
应收款项融资 | 214,604,591.87 | 214,604,591.87 | |
预付款项 | 50,365,736.01 | 50,365,736.01 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 47,749,246.12 | 47,749,246.12 | |
其中:应收利息 |
应收股利
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 782,455,124.20 | 782,455,124.20 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 173,267,637.52 | 173,267,637.52 |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 38,375,075.87 | 38,375,075.87 |
流动资产合计 | 3,030,951,587.07 | 3,030,951,587.07 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 621,531,612.43 | 621,531,612.43 |
在建工程 | 612,194,137.70 | 612,194,137.70 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 487,704,772.06 | 487,704,772.06 |
开发支出 | 14,503,017.79 | 14,503,017.79 |
商誉 | 290,624,872.33 | 290,624,872.33 |
长期待摊费用 | 10,250,298.79 | 10,250,298.79 |
递延所得税资产 | 21,968,234.83 | 21,968,234.83 |
其他非流动资产 | 14,242,607.05 | 14,242,607.05 |
非流动资产合计 | 2,078,519,552.98 | 2,078,519,552.98 |
资产总计 | 5,109,471,140.05 | 5,109,471,140.05 |
流动负债: | ||
短期借款 | 967,917,180.28 | 967,917,180.28 |
向中央银行借款 |
拆入资金
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 | |
应付账款 | 307,430,809.09 | 307,430,809.09 | |
预收款项 | 51,212,514.11 | -51,212,514.11 | |
合同负债 | 47,029,107.38 | 47,029,107.38 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 50,113,969.45 | 50,113,969.45 | |
应交税费 | 77,239,113.97 | 77,239,113.97 | |
其他应付款 | 102,224,774.71 | 102,224,774.71 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 203,578.11 | 203,578.11 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 8,831,106.41 | 8,831,106.41 | |
其他流动负债 | 4,183,406.73 | 4,183,406.73 | |
流动负债合计 | 1,586,959,468.02 | 1,586,959,468.02 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 566,800,000.00 | 566,800,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 42,325,725.54 | 42,325,725.54 |
递延所得税负债
递延所得税负债 | 29,501,897.29 | 29,501,897.29 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 692,341,124.94 | 692,341,124.94 |
负债合计 | 2,279,300,592.96 | 2,279,300,592.96 |
所有者权益: | ||
股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 484,142,691.56 | 484,142,691.56 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -5,477,126.22 | -5,477,126.22 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,410,291,303.43 | 1,410,291,303.43 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,234,250,093.42 | 2,234,250,093.42 |
少数股东权益 | 595,920,453.67 | 595,920,453.67 |
所有者权益合计 | 2,830,170,547.09 | 2,830,170,547.09 |
负债和所有者权益总计 | 5,109,471,140.05 | 5,109,471,140.05 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 360,225,030.03 | ||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 158,660,231.93 | 158,660,231.93 | |
其中:应收利息 |
应收股利
应收股利 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 507,076.92 | |
流动资产合计 | 519,392,338.88 | |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 127,628.01 | |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | ||
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 923,400.92 | |
递延所得税资产 | 6,694,400.69 | |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,224,579,910.22 | |
资产总计 | 1,743,972,249.10 | |
流动负债: | ||
短期借款 | 455,493,302.09 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 |
应付账款
应付账款 | 86,763.17 | |
预收款项 | 3,684,731.19 | |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 3,267,935.50 | 3,267,935.50 |
应交税费 | 661,203.18 | |
其他应付款 | 30,985,044.31 | |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 8,114,333.33 | |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 502,293,312.77 | |
非流动负债: | ||
长期借款 | 72,000,000.00 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 72,000,000.00 | |
负债合计 | 574,293,312.77 | |
所有者权益: | ||
股本 | 238,000,000.00 | |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 241,628,038.76 | |
减:库存股 |
其他综合收益
其他综合收益 | |
专项储备 | |
盈余公积 | 107,293,224.65 |
未分配利润 | 582,757,672.92 |
所有者权益合计 | 1,169,678,936.33 |
负债和所有者权益总计 | 1,743,972,249.10 |
调整情况说明
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、5%、3%;出口货物享受“免、抵、退”政策,退税率为15%、13%、5% |
城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、28% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗、万邦德制药、贝斯康公司、万邦德医疗科技 | 15% |
安兰医疗公司、特迈克非洲公司、特迈克地产公司、艾力特公司、艾力特地产公司等非洲子公司 | 28% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
(1)本公司子公司栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗、万邦德制药、贝斯康公司、万邦德医疗科技为高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率计
缴企业所得税。
(2)根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内公司子公司浙江万邦德医药原料有限公司、万邦德制药集团杭州医药技术有限公司、万邦德栋梁(杭州)铝模板租赁有限公司、上海栋赢经贸有限公司、万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司适用小型微利企业税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 189,401.23 | 148,540.41 |
银行存款 | 565,504,439.94 | 702,716,224.69 |
其他货币资金 | 8,489,178.47 | 78,915,502.50 |
合计 | 574,183,019.64 | 781,780,267.60 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 8,380,280.00 | 128,889,365.01 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 160,000.00 | |
合计 | 160,000.00 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 | |||||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 | |||||||
合计 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 144,561,177.43 | |
合计 | 144,561,177.43 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账 | 12,008, | 1.03% | 12,008, | 100.00 | 0.00 | 8,313,0 | 0.82% | 6,864,0 | 82.57% | 1,449,05 |
准备的应收账款
准备的应收账款 | 064.56 | 064.56 | % | 80.56 | 23.41 | 7.14 | ||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,156,594,695.43 | 98.97% | 74,196,424.91 | 6.42% | 1,082,398,270.52 | 1,006,544,497.51 | 99.18% | 65,799,646.78 | 6.54% | 940,744,850.74 |
其中: | ||||||||||
铝材加工及有色金属贸易业务应收账款 | 219,314,442.71 | 18.77% | 14,305,173.61 | 6.52% | 205,009,269.10 | 148,219,225.30 | 14.60% | 9,828,984.24 | 6.63% | 138,390,241.07 |
医疗器械业务应收账款 | 194,906,782.76 | 16.68% | 14,458,569.11 | 7.42% | 180,448,213.65 | 309,779,668.09 | 30.52% | 19,855,719.23 | 6.41% | 289,923,948.86 |
制药业务应收账款 | 742,373,469.96 | 63.53% | 45,432,682.19 | 6.12% | 696,940,787.77 | 548,545,604.12 | 54.05% | 36,114,943.31 | 6.58% | 512,430,660.81 |
合计 | 1,168,602,759.99 | 100.00% | 86,204,489.47 | 7.38% | 1,082,398,270.52 | 1,014,857,578.07 | 100.00% | 72,663,670.19 | 7.16% | 942,193,907.88 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
重庆力美药业有限公司 | 3,694,984.00 | 3,694,984.00 | 100.00% | 涉诉,预计款项无法收回。 |
安阳市泰崇华物资有限公司 | 1,725,000.00 | 1,725,000.00 | 100.00% | 2018年已判决,但对方资产状况等因素,未偿还。 |
湖南华保通制药有限公司 | 2,328,000.00 | 2,328,000.00 | 100.00% | 长期挂账 |
上海宝山海福顺仁包装印刷器材厂 | 1,361,966.27 | 1,361,966.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
江苏威司顿印刷科技有限公司 | 2,898,114.29 | 2,898,114.29 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 12,008,064.56 | 12,008,064.56 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:铝材加工及有色金属贸易业务应收账款
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 201,880,382.21 | 10,094,019.11 | 5.00% |
1-2年 | 13,454,079.25 | 1,345,407.93 | 10.00% |
2-3年 | 213,944.25 | 64,183.28 | 30.00% |
3-4年 | 618,758.76 | 309,379.88 | 50.00% |
4-5年 | 1,310,188.66 | 655,094.33 | 50.00% |
5年以上 | 1,837,089.58 | 1,837,089.58 | 100.00% |
合计 | 219,314,442.71 | 14,305,173.61 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:医疗业务应收账款
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 172,589,792.55 | 8,629,489.62 | 5.00% |
1-2年 | 14,650,636.41 | 1,465,063.65 | 10.00% |
2-3年 | 3,414,515.37 | 1,024,354.60 | 30.00% |
3-4年 | 1,824,354.39 | 912,177.20 | 50.00% |
5年以上 | 2,427,484.04 | 2,427,484.04 | 100.00% |
合计 | 194,906,782.76 | 14,458,569.11 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:制药业务应收账款
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 692,843,214.01 | 34,642,160.69 | 5.00% |
1-2年 | 33,059,486.36 | 3,305,948.64 | 10.00% |
2-3年 | 10,364,035.11 | 3,109,210.53 | 30.00% |
3-4年 | 865,051.64 | 432,525.82 | 50.00% |
4-5年 | 2,597,692.67 | 1,298,846.34 | 50.00% |
5年以上 | 2,643,990.17 | 2,643,990.17 | 100.00% |
合计 | 742,373,469.96 | 45,432,682.19 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,067,313,388.77 |
1至2年 | 61,164,202.02 |
2至3年 | 17,687,478.73 |
3年以上 | 22,437,690.47 |
3至4年 | 6,206,279.08 |
4至5年 | 6,994,847.60 |
5年以上 | 9,236,563.79 |
合计 | 1,168,602,759.99 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 6,864,023.41 | 5,144,041.15 | 12,008,064.56 | |||
铝材加工及有色金属贸易业务应收账款 | 9,828,984.24 | 4,476,189.37 | 14,305,173.61 | |||
医疗业务应收账款 | 19,855,719.23 | 6,233,148.03 | 10,067,808.13 | -1,562,490.02 | 14,458,569.11 | |
制药业务应收账款 | 36,114,943.31 | 9,317,738.88 | 45,432,682.19 | |||
合计 | 72,663,670.19 | 25,171,117.43 | 10,067,808.13 | -1,562,490.02 | 86,204,489.47 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 42,202,263.05 | 3.61% | 2,174,186.07 |
单位二 | 40,183,061.06 | 3.44% | 2,125,533.52 |
单位三 | 29,103,163.95 | 2.49% | 2,923,523.58 |
单位四 | 26,469,500.00 | 2.27% | 1,323,475.00 |
单位五 | 26,192,971.89 | 2.24% | 1,309,648.59 |
合计 | 164,150,959.95 | 14.05% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收银行承兑票据 | 226,921,018.92 | 214,604,591.87 |
合计 | 226,921,018.92 | 214,604,591.87 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 42,078,745.32 | 97.64% | 48,448,983.21 | 96.19% |
1至2年 | 769,769.29 | 1.79% | 1,690,197.17 | 3.36% |
2至3年 | 99,143.89 | 0.23% | 104,681.59 | 0.21% |
3年以上 | 146,236.52 | 0.34% | 121,874.04 | 0.24% |
合计 | 43,093,895.02 | -- | 50,365,736.01 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
永城市九龙药业有限公司 | 13,988,722.40 | 32.46 | 1年以内 | 西咪替丁粗品货品紧俏,暂未到货,2020年12月15日签订新协议将原保证金1300万元全部转为预付款的一部分 |
浙江黄岩洲锽实业有限公司 | 5,310,000.00 | 12.32 | 1年以内 | 未到货 |
无锡市准马进出口有限公司 | 4,250,000.00 | 9.86 | 1年以内 | 西咪替丁粗品货品紧俏,暂未到货 |
浙江华拓金属材料有限公司 | 1,196,057.62 | 2.78 | 1年以内 | 材料尚未到货 |
泽普林固体物料技术(北京)有限公司 | 1,140,000.00 | 2.65 | 1年以内 | 设备尚未到货 |
合计 | 25,884,780.02 | 60.07 |
其他说明:
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
期末余额前五名预付款项汇总 | 25,884,780.02 | 60.07 |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 41,001,733.14 | 47,749,246.12 |
合计 | 41,001,733.14 | 47,749,246.12 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金
押金保证金 | 24,464,558.27 | 44,132,540.19 |
拆借款 | 381,456.06 | 2,985,615.78 |
备用金 | 7,738,139.97 | 71,175.24 |
油卡充值款 | 175,153.72 | 58,983.44 |
应收暂付款 | 15,838,027.76 | 1,791,115.97 |
其他 | 12,995,618.78 | 13,733,839.01 |
合计 | 61,592,954.56 | 62,773,269.63 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,425,659.24 | 2,049,282.17 | 11,549,082.10 | 15,024,023.51 |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -274,784.96 | 274,784.96 | 0.00 | |
--转入第三阶段 | -1,890,489.15 | 1,890,489.15 | 0.00 | |
本期计提 | 124,432.06 | 115,991.94 | 5,614,152.25 | 5,854,576.25 |
其他变动 | -287,378.34 | -287,378.34 | ||
2020年12月31日余额 | 1,275,306.34 | 549,569.92 | 18,766,345.16 | 20,591,221.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 36,381,126.80 |
1至2年 | 5,495,699.21 |
2至3年 | 8,850,230.33 |
3年以上 | 10,865,898.22 |
3至4年 | 630,456.26 |
4至5年 | 9,110,508.91 |
5年以上 | 1,124,933.05 |
合计 | 61,592,954.56 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
温岭市自然资源和规划局 | 押金保证金 | 9,900,000.00 | 1年以内 | 16.07% | 495,000.00 |
山东蜀中药业有限公司 | 预付原料款转入 | 8,681,360.76 | 4-5年 | 14.09% | 8,681,360.76 |
深圳市顶宏兴科技有限公司 | 预付原料款转入 | 7,440,000.00 | 1年以内 | 12.08% | 2,690,000.00 |
RossouwsLesieInc | 押金保证金 | 6,615,519.36 | 2-3年 | 10.74% | 1,984,655.81 |
汪冬林 | 备用金 | 3,487,855.15 | 1-2年 | 5.66% | 174,392.76 |
合计 | -- | 36,124,735.27 | -- | 58.65% | 14,025,409.33 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 186,910,671.47 | 858,781.97 | 186,051,889.50 | 151,594,582.04 | 250,089.89 | 151,344,492.15 |
在产品 | 152,146,124.79 | 152,146,124.79 | 145,113,051.29 | 145,113,051.29 | ||
库存商品 | 510,874,687.50 | 9,197,437.44 | 501,677,250.06 | 482,457,085.18 | 13,424,618.15 | 469,032,467.03 |
发出商品 | 7,365,943.62 | 7,365,943.62 | 14,109,273.06 | 14,109,273.06 | ||
包装物 | 2,424,708.74 | 114,318.54 | 2,310,390.20 | 1,582,064.33 | 268,007.46 | 1,314,056.87 |
低值易耗品 | 2,673,245.41 | 1,336,814.97 | 1,336,430.44 | 2,756,079.19 | 1,214,295.39 | 1,541,783.80 |
合计 | 862,395,381.53 | 11,507,352.92 | 850,888,028.61 | 797,612,135.09 | 15,157,010.89 | 782,455,124.20 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 250,089.89 | 1,303,929.90 | 695,237.82 | 858,781.97 | ||
库存商品 | 13,424,618.15 | 11,130,841.25 | 15,348,882.61 | 9,139.35 | 9,197,437.44 | |
包装物 | 268,007.46 | 266,116.47 | 419,805.39 | 114,318.54 | ||
低值易耗品 | 1,214,295.39 | 122,519.58 | 1,336,814.97 | |||
合计 | 15,157,010.89 | 12,823,407.20 | 16,463,925.82 | 9,139.35 | 11,507,352.92 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
持有待售固定资产 | 155,982,597.32 | 155,982,597.32 | 634,906,400.00 | 300,496,259.25 | 2021年09月01日 | |
持有待售无形资产 | 48,348,661.93 | 48,348,661.93 | 2021年09月01日 | |||
合计 | 204,331,259.25 | 204,331,259.25 | 634,906,400.00 | 300,496,259.25 | -- |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期收款销售商品一年内到期的应收款 | 1,269,057.19 | |
合计 | 1,269,057.19 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待摊费用 | 544,241.09 | 893,783.18 |
待抵扣增值税进项税 | 44,236,524.12 | 35,279,659.51 |
预缴税款 | 3,860,325.55 | 2,201,633.18 |
与他人共同投资购买并销售设备付出投资款 | 9,227,477.38 | 0.00 |
合计 | 57,868,568.14 | 38,375,075.87 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
分期收款销售商品 | 7,526,896.98 | 376,344.85 | 7,150,552.13 | ||||
减:一年内到期的长期应收款 | -1,269,057.19 | -1,269,057.19 | |||||
合计 | 6,257,839.79 | 376,344.85 | 5,881,494.94 | -- |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期 | 整个存续期预期信用损 | 整个存续期预期信用损 |
信用损失
信用损失 | 失(未发生信用减值) | 失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资
权益工具投资 | 15,300,000.00 | 5,500,000.00 |
合计 | 15,300,000.00 | 5,500,000.00 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 695,695,482.97 | 621,531,612.43 |
合计 | 695,695,482.97 | 621,531,612.43 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备(专用设备) | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 369,478,018.48 | 1,019,469,392.36 | 39,203,465.96 | 43,187,229.03 | 1,471,338,105.83 |
2.本期增加金额 | 59,854,949.39 | 133,009,474.44 | 353,389.37 | 6,790,610.15 | 200,008,423.35 |
(1)购置 | 1,639,205.90 | 91,332,246.88 | 353,389.37 | 5,003,565.28 | 98,328,407.43 |
(2)在建工程转入 | 58,215,743.09 | 41,677,227.56 | 70,772.52 | 99,963,743.57 | |
(3)企业合 |
并增加
并增加 | |||||
(4)其他增加 | 1,716,272.35 | 1,716,272.35 | |||
3.本期减少金额 | 48,227,023.32 | 6,581,227.65 | 4,002,993.69 | 1,932,369.17 | 60,743,613.83 |
(1)处置或报废 | 819,719.08 | 6,029,100.21 | 3,483,642.15 | 355,242.76 | 10,687,704.20 |
(2)转入持有待售资产 | 43,038,889.21 | 43,038,889.21 | |||
(3)外币报表折算差异 | 4,368,415.03 | 552,127.44 | 519,351.54 | 1,577,126.41 | 7,017,020.42 |
4.期末余额 | 381,105,944.55 | 1,145,897,639.15 | 35,553,861.64 | 48,045,470.01 | 1,610,602,915.35 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 137,239,899.79 | 658,010,667.35 | 25,733,282.71 | 26,918,039.45 | 847,901,889.30 |
2.本期增加金额 | 20,169,346.29 | 54,828,778.62 | 3,720,880.05 | 7,931,620.44 | 86,650,625.40 |
(1)计提 | 20,169,346.29 | 54,828,778.62 | 3,720,880.05 | 7,881,903.68 | 86,600,908.64 |
(2)外币报表折算差异 | 607.64 | 607.64 | |||
(3)其他增加 | 49,109.12 | 49,109.12 | |||
3.本期减少金额 | 16,990,734.46 | 2,467,155.95 | 3,048,321.76 | 895,666.67 | 23,401,878.84 |
(1)处置或报废 | 547,141.37 | 2,050,167.56 | 2,558,069.71 | 332,150.85 | 5,487,529.49 |
(2)转入持有待售资产 | 14,910,400.16 | 14,910,400.16 | |||
(3)外币报表折算差异 | 1,533,192.93 | 416,988.39 | 490,252.05 | 563,515.82 | 3,003,949.19 |
4.期末余额 | 140,418,511.62 | 710,372,290.02 | 26,405,841.00 | 33,953,993.22 | 911,150,635.86 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 1,904,604.10 | 1,904,604.10 | |||
2.本期增加金额 | 1,782,460.24 | 541.26 | 69,190.92 | 1,852,192.42 | |
(1)计提 | 1,782,460.24 | 541.26 | 69,190.92 | 1,852,192.42 |
(1)处置或报废
(1)处置或报废
4.期末余额
4.期末余额 | 3,687,064.34 | 541.26 | 69,190.92 | 3,756,796.52 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 240,687,432.93 | 431,838,284.79 | 9,147,479.38 | 14,022,285.87 | 695,695,482.97 |
2.期初账面价值 | 232,238,118.69 | 359,554,120.91 | 13,470,183.25 | 16,269,189.58 | 621,531,612.43 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
贝斯康房屋建筑物(锅炉房及原料仓库) | 1,798,349.45 | 正在办理中 |
中非科技园的厂房 | 47,627,425.50 | 已达到可使用状态尚未办理竣工决算 |
合计 | 49,425,774.95 |
其他说明
(6)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,038,309,541.66 | 612,082,970.34 |
工程物资 | 4,718,680.18 | 111,167.36 |
合计 | 1,043,028,221.84 | 612,194,137.70 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
心脑血管药物研究开发中心建设项目 | 54,244,033.06 | 54,244,033.06 | 39,638,420.35 | 39,638,420.35 | ||
上马原料药厂区二期建设项目 | 53,134,279.06 | 53,134,279.06 | 33,415,446.50 | 33,415,446.50 | ||
口服液车间迁建工程 | 21,059,986.26 | 21,059,986.26 | 3,647,040.86 | 3,647,040.86 | ||
大输液瓶装线工程 | 783,112.28 | 783,112.28 | 717,122.50 | 717,122.50 | ||
智能裁床调挂系统 | 2,541,592.87 | 2,541,592.87 | ||||
通用型输液器自动生产线 | 1,150,591.93 | 1,150,591.93 | 1,066,709.85 | 1,066,709.85 | ||
精密型输液器自动生产线 | 585,349.97 | 585,349.97 | 564,899.19 | 564,899.19 | ||
专用型输液器自动生产线 | 970,705.98 | 970,705.98 | 927,143.10 | 927,143.10 | ||
待验收设备 | 2,895,180.17 | 2,895,180.17 | 0.00 | 0.00 | ||
净化车间 | 5,250,646.75 | 5,250,646.75 | 0.00 | 0.00 | ||
零星工程 | 6,851,309.66 | 6,851,309.66 | 2,191,394.99 | 2,191,394.99 | ||
35万吨新材料产业园 | 558,781,788.07 | 558,781,788.07 | 299,076,470.67 | 299,076,470.67 | ||
中非医疗科技园一期 | 330,060,965.60 | 330,060,965.60 | 230,838,322.33 | 230,838,322.33 |
合计
合计 | 1,038,309,541.66 | 1,038,309,541.66 | 612,082,970.34 | 612,082,970.34 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
心脑血管药物研究开发中心建设项目 | 59,730,000.00 | 39,638,420.35 | 19,751,083.78 | 5,145,471.07 | 54,244,033.06 | 91.26% | 95% | 其他 | ||||
上马原料药厂区二期建设项目 | 95,000,000.00 | 33,415,446.50 | 19,718,832.56 | 53,134,279.06 | 55.94% | 55% | 其他 | |||||
口服液车间迁建工程 | 49,000,000.00 | 3,647,040.86 | 17,424,168.96 | 11,223.56 | 21,059,986.26 | 43.04% | 45% | 其他 | ||||
通用型输液器自动生产线 | 1,620,000.00 | 1,066,709.85 | 83,882.08 | 1,150,591.93 | 71.00% | 71% | 其他 | |||||
精密型输液器自动生产线 | 1,300,000.00 | 564,899.19 | 20,450.78 | 585,349.97 | 45.00% | 45% | 其他 | |||||
专用型输液器自动生产线 | 1,260,000.00 | 927,143.10 | 43,562.88 | 970,705.98 | 77.00% | 77% | 其他 | |||||
待验收设备 | 3,000,000.00 | 2,895,180.17 | 2,895,180.17 | 97.00% | 97% | 其他 | ||||||
电梯升降机附属设施工程 | 255,100.00 | 255,132.78 | 255,132.78 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
变压器增容工程 | 194,900.00 | 194,887.55 | 194,887.55 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
二楼食堂工程 | 346,100.00 | 346,138.92 | 346,138.92 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
监控设备 | 196,400.00 | 196,353.96 | 196,353.96 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 |
净化车间
净化车间 | 6,000,000.00 | 5,250,646.75 | 5,250,646.75 | 85.00% | 85% | 其他 | ||||||
智能裁床调挂系统 | 3,000,000.00 | 2,541,592.87 | 2,541,592.87 | 85.00% | 85% | 其他 | ||||||
中非医疗科技园一期 | 380,000,000.00 | 230,838,322.33 | 147,705,039.69 | 48,482,396.42 | 330,060,965.60 | 99.80% | 99.8% | 16,245,283.63 | 13,327,583.06 | 4.95% | 金融机构贷款 | |
35万吨新材料产业园 | 890,000,000.00 | 299,076,470.67 | 259,705,317.40 | 558,781,788.07 | 61.15% | 80% | 16,225,784.01 | 12,454,227.11 | 4.72% | 金融机构贷款 | ||
合计 | 1,490,902,500.00 | 609,174,452.85 | 476,132,271.13 | 54,620,380.70 | 11,223.56 | 1,030,675,119.72 | -- | -- | 32,471,067.64 | 25,781,810.17 | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程用材料 | 4,718,680.18 | 4,718,680.18 | 111,167.36 | 111,167.36 | ||
合计 | 4,718,680.18 | 4,718,680.18 | 111,167.36 | 111,167.36 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位:元
项目
项目 | 合计 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标 | 药品生产技术 | 专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 390,233,420.65 | 34,598,209.00 | 5,452,944.22 | 60,353,339.20 | 55,165,375.58 | 3,361,981.13 | 549,165,269.78 |
2.本期增加金额 | 23,008,839.32 | 1,348,714.04 | 5,899,197.98 | 30,256,751.34 | |||
(1)购置 | 23,008,839.32 | 1,348,714.04 | 24,357,553.36 | ||||
(2)内部研发 | 5,899,197.98 | 5,899,197.98 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)外币报表折算差异 | |||||||
3.本期减少金额 | 4,563,932.35 | 186,987.36 | 2,374,010.98 | 7,124,930.69 | |||
(1)处置 |
(2)其他原因减少
(2)其他原因减少 | 4,563,932.35 | 186,987.36 | 2,374,010.98 | 7,124,930.69 | |||
4.期末余额 | 408,678,327.62 | 34,411,221.64 | 6,801,658.26 | 57,979,328.22 | 61,064,573.56 | 3,361,981.13 | 572,297,090.43 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 21,507,118.63 | 5,450,724.23 | 1,999,065.12 | 28,604,844.79 | 2,609,436.76 | 60,171,189.53 | |
2.本期增加金额 | 7,518,713.87 | 3,739,202.09 | 1,053,650.50 | 7,642,671.32 | 557,199.00 | 20,511,436.78 | |
(1)计提 | 7,518,713.87 | 3,739,202.09 | 1,053,650.50 | 7,642,671.32 | 557,199.00 | 20,511,436.78 | |
(2)外币报表折算差异 | |||||||
3.本期减少金额 | 1,303,108.07 | 55,248.99 | 1,358,357.06 | ||||
(1)处置 | |||||||
(2)其他原因减少 | 1,303,108.07 | 55,248.99 | 1,358,357.06 | ||||
4.期末余额 | 27,722,724.43 | 9,134,677.33 | 3,052,715.62 | 36,247,516.11 | 3,166,635.76 | 79,324,269.25 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 1,289,308.19 | 1,289,308.19 | |||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末 | 1,289,308.19 | 1,289,308.19 |
余额
余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 380,955,603.19 | 25,276,544.31 | 3,748,942.64 | 57,979,328.22 | 23,527,749.26 | 195,345.37 | 491,683,512.99 |
2.期初账面价值 | 368,726,302.02 | 29,147,484.77 | 3,453,879.10 | 60,353,339.20 | 25,271,222.60 | 752,544.37 | 487,704,772.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
药品一致性评价 | 14,503,017.79 | 3,826,824.38 | 5,899,197.98 | 12,430,644.19 | ||||
合计 | 14,503,017.79 | 3,826,824.38 | 5,899,197.98 | 12,430,644.19 |
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
万邦德医疗科技有限公司 | 184,671,294.59 | 5,717,539.43 | 4,073,591.82 | 186,315,242.20 | ||
浙江康慈医疗科技有限公司 | 115,588,306.37 | 115,588,306.37 | ||||
合计 | 300,259,600.96 | 5,717,539.43 | 4,073,591.82 | 301,903,548.57 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
万邦德医疗科技有限公司 | 53,354,771.16 | 53,354,771.16 | ||||
浙江康慈医疗科技有限公司 | 9,634,728.63 | 21,043,176.24 | 30,677,904.87 | |||
合计 | 9,634,728.63 | 74,397,947.40 | 84,032,676.03 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
万邦德医疗科技有限公司主要经营从事高端医疗器械研制、医疗设备制造和医院工程服务业务,可独立产生现金流,本公司将其认定为一个单独的资产组(以下简称“万邦德医疗资产组”)。
浙江康慈医疗科技有限公司主要从事专业从事骨科医疗器械研发、生产、销售及服务业务,可独立产生现金流,本公司将其认定为一个单独的资产组(以下简称“康慈医疗资产组”)。本公司商誉所在资产组主要资产的账面价值如下:
单位:元
项目 | 万邦德医疗资产组账面价值 | 康慈医疗资产组账面价值 |
一、固定资产 | 109,642,854.35 | 34,718,418.94 |
二、在建工程 | 3,921,279.64 | 5,250,646.75 |
三、无形资产 | 60,729,060.05 | 40,355,068.46 |
四、长期待摊费用 | 537,863.97 | |
四、商誉 | ||
1、归属母公司商誉的账面原值 | 186,315,242.20 | 115,588,306.37 |
2、换算为归属于少数股东的商誉 | 179,008,762.11 | 28,897,076.59 |
3、对应完整商誉价值 | 365,324,004.31 | 144,485,382.96 |
不含商誉资产组合计 | 174,293,194.03 | 80,861,998.12 |
包含完整商誉资产组合计 | 539,617,198.34 | 225,347,381.08 |
上述资产组具备独立产生现金流的能力,由商誉初始确认时的资产组发展演变而来,与购买日及以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设:
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末 | 期初 | ||||
收入增长率(%) | 毛利率(%) | 折现率(%) | 收入增长率(%) | 毛利率(%) | 折现率(%) | |
万邦德医疗科技有限公司 | -92.36-3057.79 | -142.71-94.13 | 15.56 | 6-19 | 95.13-95.93 | 15.16 |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 7.59-18.00 | 58.65-58.70 | 12.57 | 8.24-20.22 | 59.25-61.20 | 13.16 |
(1)万邦德医疗资产组:本公司采用预计未来现金流现值的方法计算万邦德医疗科技有限公司(以下简称“万邦德医
疗”公司)资产组的可收回金额。本公司根据万邦德医疗公司管理层批准的财务预算预计未来
年内的现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为
,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率;公司采用的折现率为
15.56%。万邦德医疗公司管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算,并委托具备胜任能力的独立第三方机构北京卓信大华资产评估有限公司对该商誉所在资产组进行了专项评估,根据其出具的《对万邦德医药控股集团股份有限公司以财务报告为目的商誉减值测试所涉及万邦德医疗科技有限公司商誉相关资产组估值项目估值报告》(卓信大华估报字(2021)第8404号),万邦德医疗科技有限公司形成的商誉所在资产组,在持续经营前提下,可收回金额为43,500.00万元,商誉所在资产组的账面价值为53,961.72万元,公司按照对万邦德医疗科技有限公司的持股比例51%计提了商誉减值准备5,335.48万元。(
)康慈医疗资产组:本公司采用预计未来现金流现值的方法计算浙江康慈医疗科技有限公司(以下简称“康慈医疗”公司)资产组的可收回金额。本公司根据康慈医疗公司管理层批准的财务预算预计未来
年内的现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为
,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率;公司采用的折现率为
12.57%。康慈医疗管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算,并委托具备胜任能力的独立第三方机构北京卓信大华资产评估有限公司对该商誉所在资产组进行了专项评估,根据其出具的《对万邦德医药控股集团股份有限公司以财务报告为目的商誉减值测试所涉及浙江康慈医疗科技有限公司商誉相关资产组估值项目估值报告》(卓信大华估报字(2021)第8409号),浙江康慈医疗科技有限公司形成的商誉所在资产组,在持续经营前提下,可收回金额为18,700.00万元,商誉所在资产组的账面价值为22,534.74万元,公司按照对万邦德医疗科技有限公司收购时点的持股比例80%计提了商誉减值准备3,067.79万元。商誉减值测试的影响康慈医疗资产组:本公司与浙江康慈公司股东周建明签订的《盈利补偿协议》,浙江康慈公司股东周建明承诺浙江康慈公司2018年、2019年、2020年经本公司指定的具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元、2,193.75万元。根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年4月27日出具的浙江康慈公司2020年度审计报告(大华审字[2021]0010590号),浙江康慈公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润973.07万元,较承诺数少1,220.68万元,完成本年业绩承诺的44.36%。由于新冠肺炎疫情影响,导致本公司医疗板块业绩下滑,对公司商誉减值存在一定影响。其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良支出 | 2,239,161.11 | 2,808,774.59 | 1,097,712.22 | 1,443,462.62 | 2,506,760.86 |
排污费 | 325,290.40 | 162,645.20 | 162,645.20 | ||
装修费用 | 5,091,507.66 | 714,916.75 | 1,020,364.68 | 4,786,059.73 | |
原料药生产技术服务费 | 2,594,339.62 | 235,849.06 | 2,830,188.68 | 0.00 | |
合计 | 10,250,298.79 | 3,759,540.40 | 5,110,910.78 | 1,443,462.62 | 7,455,465.79 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 125,725,230.16 | 18,868,855.65 | 89,578,910.21 | 14,808,187.22 |
内部交易未实现利润 | 10,711,586.77 | 2,088,934.73 | 12,661,949.73 | 2,001,021.88 |
可抵扣亏损 | 51,926,404.43 | 13,200,884.36 | 11,399,695.79 | 2,849,923.95 |
预计负债 | 5,039,640.33 | 755,946.05 | 5,625,813.57 | 1,575,227.80 |
预提费用 | 2,726,185.04 | 763,331.82 | ||
递延收益 | 59,055,793.34 | 9,169,820.17 | 4,892,493.21 | 733,873.98 |
固定资产折旧 | 7,746,773.00 | 2,169,096.44 | ||
合计 | 262,931,613.07 | 47,016,869.22 | 124,158,862.51 | 21,968,234.83 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 66,895,592.72 | 18,730,765.96 | 100,194,159.59 | 20,559,194.26 |
固定资产折旧 | 82,248,577.87 | 12,341,962.00 | 59,618,020.25 | 8,942,703.03 |
合计 | 149,144,170.59 | 31,072,727.96 | 159,812,179.84 | 29,501,897.29 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 47,016,869.22 | 21,968,234.83 | ||
递延所得税负债 | 31,072,727.96 | 29,501,897.29 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异
可抵扣暂时性差异 | 17,896,165.69 | 27,502,046.02 |
可抵扣亏损 | 39,715,545.81 | 27,147,973.19 |
合计 | 57,611,711.50 | 54,650,019.21 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020 | 0.00 | 375,621.72 | |
2021 | 603,935.45 | 603,935.45 | |
2022 | 5,534,333.13 | 5,534,333.13 | |
2023 | 9,076,593.78 | 9,076,593.78 | |
2024 | 10,855,143.60 | 11,557,489.11 | |
2025 | 13,645,539.85 | 0.00 | |
合计 | 39,715,545.81 | 27,147,973.19 | -- |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产购置款(预付设备工程款) | 43,997,536.05 | 43,997,536.05 | 14,242,607.05 | 14,242,607.05 | ||
合计 | 43,997,536.05 | 43,997,536.05 | 14,242,607.05 | 14,242,607.05 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 0.00 | 4,000,000.00 |
抵押借款 | 351,930,535.28 | 278,028,006.71 |
保证借款 | 525,000,000.00 | 209,627,758.32 |
信用借款 | 219,730,537.88 | 475,150,683.80 |
未到期应付利息 | 1,257,625.34 | 1,110,731.45 |
合计
合计 | 1,097,918,698.50 | 967,917,180.28 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 15,760,560.00 | 21,990,000.00 |
合计 | 15,760,560.00 | 21,990,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付存货采购款及接受劳务款 | 191,013,018.67 | 212,200,388.07 |
应付长期资产购置款 | 57,229,378.55 | 25,551,141.22 |
应付费用性质款项
应付费用性质款项 | 91,605,642.60 | 69,679,279.80 |
合计 | 339,848,039.82 | 307,430,809.09 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
VARIANMEDICALSYSTEMSINTAG-2 | 2,677,386.47 | 交易未结算 |
湖南千山制药机械股份有限公司 | 1,916,512.46 | 债权人未索要 |
ABCGROUPINVESTMENT(PTY)LTD | 1,400,474.53 | 交易未结束 |
合计 | 5,994,373.46 | -- |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 75,646,968.90 | 47,029,107.38 |
合计 | 75,646,968.90 | 47,029,107.38 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 48,264,428.42 | 368,470,096.14 | 362,344,654.97 | 54,389,869.59 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,849,541.03 | 19,250,715.72 | 19,794,119.31 | 1,306,137.44 |
合计 | 50,113,969.45 | 387,720,811.86 | 382,138,774.28 | 55,696,007.03 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,555,378.49 | 331,133,387.74 | 325,581,607.09 | 52,107,159.14 |
2、职工福利费 | 8,800.00 | 14,290,079.18 | 14,291,979.18 | 6,900.00 |
3、社会保险费 | 1,377,367.99 | 15,585,314.09 | 15,516,592.05 | 1,446,090.03 |
其中:医疗保险费 | 1,183,941.29 | 15,166,965.77 | 15,000,898.11 | 1,350,008.95 |
工伤保险费 | 118,182.46 | 201,000.78 | 280,375.81 | 38,807.43 |
生育保险费 | 70,272.32 | 111,879.14 | 139,286.02 | 42,865.44 |
补充医疗保险 | 4,971.92 | 105,468.40 | 96,032.11 | 14,408.21 |
4、住房公积金 | 19,161.00 | 4,597,241.00 | 4,605,711.00 | 10,691.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 275,798.38 | 1,984,044.91 | 2,016,333.26 | 243,510.03 |
其他 | 27,922.56 | 880,029.22 | 332,432.39 | 575,519.39 |
合计 | 48,264,428.42 | 368,470,096.14 | 362,344,654.97 | 54,389,869.59 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,767,893.74 | 18,291,619.06 | 18,830,277.65 | 1,229,235.15 |
2、失业保险费 | 81,647.29 | 959,096.66 | 963,841.66 | 76,902.29 |
合计
合计 | 1,849,541.03 | 19,250,715.72 | 19,794,119.31 | 1,306,137.44 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 61,123,250.85 | 22,924,455.09 |
企业所得税 | 49,289,346.27 | 47,287,175.60 |
个人所得税 | 526,291.94 | 1,886,964.73 |
城市维护建设税 | 3,598,809.11 | 1,298,295.91 |
印花税 | 410,470.58 | 195,831.53 |
房产税 | 1,506,679.34 | 1,153,654.22 |
土地使用税 | 1,938,721.87 | 1,416,773.44 |
教育费附加 | 1,621,659.76 | 601,666.38 |
地方教育费附加 | 1,066,027.96 | 358,205.81 |
其他 | 228,265.83 | 116,091.26 |
合计 | 121,309,523.51 | 77,239,113.97 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 19,600,000.00 | 203,578.11 |
其他应付款 | 124,718,024.04 | 102,021,196.60 |
合计 | 144,318,024.04 | 102,224,774.71 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付少数股东股利 | 19,600,000.00 | 203,578.11 |
合计 | 19,600,000.00 | 203,578.11 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 82,569,074.39 | 57,788,345.77 |
拆借款 | 18,340,812.00 | 590,000.00 |
应付股利转让款 | 10,800,000.00 | 30,645,000.00 |
应付费用类款项 | 5,614,721.70 | 5,270,967.30 |
应付暂收款 | 5,208,053.80 | 2,081,027.42 |
其他 | 2,185,362.15 | 5,645,856.11 |
合计 | 124,718,024.04 | 102,021,196.60 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
浙江大东吴集团建设有限公司 | 10,500,000.00 | 保证金 |
周建明 | 9,900,000.00 | 股权转让款未到结算 |
天津辉如源经济信息咨询有限公司 | 1,012,352.00 | 保证金 |
苏州艾狄铝业科技有限公司 | 1,312,800.00 | 保证金 |
合计 | 22,725,152.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 12,114,969.77 | 8,831,106.41 |
一年内到期的长期应付款 | 0.00 | |
合计 | 12,114,969.77 | 8,831,106.41 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税款 | 2,436,998.96 | 4,183,406.73 |
合计 | 2,436,998.96 | 4,183,406.73 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 72,000,000.00 | 80,000,000.00 |
抵押借款 | 598,800,000.00 | 494,800,000.00 |
保证借款 | 87,000,000.00 | |
未到期应付利息 | 1,114,969.77 | 831,106.41 |
减:一年内到期的长期借款 | -12,114,969.77 | -8,831,106.41 |
合计 | 746,800,000.00 | 566,800,000.00 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
专项应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
合计 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
栋梁铝业公司厂区整体搬迁补偿款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 | |||
合计 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 | -- |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
应付退货款 | 5,039,640.33 | ||
合计 | 5,039,640.33 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 42,325,725.54 | 64,062,320.00 | 3,872,372.87 | 102,515,672.67 | |
合计 | 42,325,725.54 | 64,062,320.00 | 3,872,372.87 | 102,515,672.67 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产5万吨节能铝合金型材项目 | 908,793.09 | 389,482.76 | 519,310.33 | 与资产相关 | ||||
年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 221,848.76 | 55,462.18 | 166,386.58 | 与资产相关 | ||||
铝型材热挤压节能技改项目 | 541,583.33 | 97,000.00 | 444,583.33 | 与资产相关 | ||||
自动化立体仓库项目 | 1,317,682.78 | 232,388.01 | 1,085,294.77 | 与资产相关 | ||||
轻金属材料智能提升项目 | 191,950.00 | 34,900.00 | 157,050.00 | 与资产相关 | ||||
熔炼炉燃烧系统提升项目 | 171,666.67 | 20,000.00 | 151,666.67 | 与资产相关 | ||||
绿色环保建材扩建提升项目 | 1,305,439.16 | 152,090.00 | 1,153,349.16 | 与资产相关 | ||||
年产35万吨新型高强度铝合金材 | 9,800,000.00 | 31,918,920.00 | 417,876.59 | 41,301,043.41 | 与资产相关 |
料智能工厂项目
料智能工厂项目 | ||||||||
中非科技园开工补助 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 1,003,400.00 | 4,250,100.00 | 489,932.50 | 4,763,567.50 | 与资产相关 | |||
银杏叶滴丸GMP工程项目 | 2,246,999.96 | 749,000.04 | 1,497,999.92 | 与资产相关 | ||||
煤锅炉淘汰补贴 | 325,499.96 | 62,000.04 | 263,499.92 | 与资产相关 | ||||
心脑血管药物设备技术改造项目专项资金 | 1,238,640.00 | 154,830.00 | 1,083,810.00 | 与资产相关 | ||||
银杏叶滴丸智慧生产管理系统 | 262,093.29 | 71,480.04 | 190,613.25 | 与资产相关 | ||||
药物检测研究智能化数据分析系统 | 819,260.00 | 94,530.00 | 与资产相关 | |||||
高纯度银杏叶药用成分制备关键技术的应用及产业化 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
土地出让款补偿(用于基础设施建设的资产先关研发的收益相关) | 745,384.00 | 16,204.00 | 729,180.00 | 与资产相关 | ||||
年产120吨银杏叶提取物生产线建设 | 410,000.00 | 120,000.00 | 290,000.00 | 与资产相关 | ||||
玉环市扶持工业经济发展优惠政策 | 715,484.54 | 99,835.05 | 615,649.49 | 与资产相关 | ||||
熔喷布技改项目 | 3,167,300.00 | 52,788.34 | 3,114,511.66 | 与资产相关 | ||||
预冲式导轨冲液技改项目 | 4,344,700.00 | 144,823.32 | 4,199,876.68 | 与资产相关 | ||||
疫情贷款贴息(2100410-突发公共卫生事件应急) | 381,300.00 | 317,750.00 | 63,550.00 | 与资产相关 | ||||
合计 | 42,325,725.54 | 64,062,320.00 | 3,554,622.87 | 317,750.00 | 102,515,672.67 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 238,000,000.00 | 380,222,829.00 | 380,222,829.00 | 618,222,829.00 |
其他说明:
2019年12月30日,公司向万邦德集团有限公司等27名对象以发行380,222,829股股份购买万邦德制药集团股份有限公司(以下简称“万邦德制药”)100%股权的事项业经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核,获得有条件通过,并于2020年1月16日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2020〕116号)。
2020年2月4日,万邦德制药已办理完成工商变更登记手续,并取得了温岭市市场监督管理局核发的《营业执照》,万邦德制药100%股权已过户至公司名下。本次股权变更完成后,万邦德制药成为公司全资子公司,公司自2020年2月开始将万邦德制药纳入合并报表范围。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价)
资本溢价(股本溢价) | 469,737,404.53 | 164,063,937.81 | 305,673,466.72 | |
其他资本公积 | 14,405,287.03 | 14,405,287.03 | ||
合计 | 484,142,691.56 | 164,063,937.81 | 320,078,753.75 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注
:收购少数股权2020年1月15日本公司以8,000万元的现金对价收购杭州添祥科技有限公司(以下简称“添祥科技”)100%股权。因添祥科技持有浙江康康医疗器械股份有限公司(以下简称“康康医疗”)30%股权,浙江康康医疗器械股份有限公司为本公司控股子公司万邦德医疗科技有限公司(以下简称“医疗科技”)的子公司,医疗科技对康康医疗持股比例为70%。本次交易完成后,本公司通过控股子公司万邦德医疗科技有限公司及全资子公司添祥科技合计控制康康医疗有限公司100%的股权。从合并报表角度,本公司收购天祥科技股权实质上是购买康康医疗少数股权。购买成本与按交易日新取得的股权比例计算应享有康康医疗自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价
,
,
135.66元。注
:同一控制下企业合并如附注八所述,本公司于2020年
月
日完成了对万邦德制药有限公司的收购,本次交易完成后,本公司持有万邦德制药有限公司100%的股权。购买对价为通过向万邦德集团有限公司等
名对象非公开发行380,222,829股支付,由此导致增加本公司股本380,222,829.00元,并减少本公司资本公积98,350,753.54元。注
:收到慈康医疗原股东业绩补偿的影响2018年
月
日,公司与周建明签署了《万邦德医药控股集团股份有限公司与周建明之盈利补偿协议》(以下简称“《盈利补偿协议》”),康慈医疗100%股权作价24,750.00万元,其中周建明转让其所持康慈医疗80%股权交易作价19,800万元。《盈利补偿协议》约定:周建明承诺康慈医疗2018年、2019年、2020年经公司指定的具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元、2,193.75万元。2019年度,经天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的天健审〔2020〕8329号《浙江康慈医疗科技有限公司2019年度审计报告》以及天健审〔2020〕8390号《关于浙江康慈医疗科技有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》显示,康慈医疗2019年度经审计归属于母公司股东的净利润为1423.09万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,262.38万元,与承诺的业绩相差
492.62万元,完成本年预测盈利的
71.93%,未完成2019年度的业绩承诺。根据《盈利补偿协议》约定,业绩承诺方若未完成业绩承诺,优先以其所持康慈医疗剩余的20%股份承担业绩补偿责任,不足部分,业绩承诺方以现金补足。补偿期内每个会计年度业绩承诺方应补偿金额的计算公式如下:当年应补偿金额=(截至当期期末累计承诺净利润—截至当期期末累计实现净利润)÷业绩承诺期间内每年的承诺净利润总和×乙方持股的转让价格(即19,800.00万元)—已补偿的总额=[(1,350.00+1,755.00)-(1,503.88+1,262.38)]÷(1,350.00+1,755.00+2,193.75)×19,800.00=1,265.78万元根据上述数据,业绩承诺方应履行的2019年度业绩补偿金额为1,265.78万元。以2018年康慈医疗100%股权转让时的定价24,750万元计算,1,265.78万元对应的康慈医疗股权为
5.1143%。2020年
月
日,上述业绩补偿涉及的康慈医疗
5.1143%股权已完成工商变更。本公司在编制合并报表时,由于业绩补偿增加的康慈医疗
5.1143%股权视同收购少数股权。康慈医疗
5.1143%股权公允价值与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有康慈医疗自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价5,307,048.61元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,477,126.22 | -31,415,856.51 | -18,734,677.23 | -12,681,179.28 | -24,211,803.45 | |||
外币财务报表折算差额 | -5,477,126.22 | -31,415,856.51 | -18,734,677.23 | -12,681,179.28 | -24,211,803.45 | |||
其他综合收益合计 | -5,477,126.22 | -31,415,856.51 | -18,734,677.23 | -12,681,179.28 | -24,211,803.45 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 107,293,224.65 | 3,165,724.38 | 110,458,949.03 | |
合计 | 107,293,224.65 | 3,165,724.38 | 110,458,949.03 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,410,291,303.43 | |
调整后期初未分配利润 | 1,410,291,303.43 | |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 284,935,733.86 |
减:提取法定盈余公积
减:提取法定盈余公积 | 3,165,724.38 |
应付普通股股利 | 92,733,424.35 |
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减留存收益的影响 | 2,224,761.60 |
期末未分配利润 | 1,597,103,126.96 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润
0.00
元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 13,678,188,804.03 | 12,331,865,073.31 | 16,681,230,329.06 | 15,251,327,626.74 |
其他业务 | 23,666,779.78 | 16,276,381.72 | 10,039,794.25 | 5,223,229.20 |
合计 | 13,701,855,583.81 | 12,348,141,455.03 | 16,691,270,123.31 | 15,256,550,855.94 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 医药制品 | 医疗器械 | 铝制品 | 金属贸易 | 金属涂料 | 其他 | 合计 |
商品类型 | 984,518,869.33 | 489,839,653.10 | 2,865,890,187.17 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 1,734,018.49 | 13,701,855,583.81 |
其中: | |||||||
销售商品 | 984,451,052.81 | 488,780,818.22 | 2,772,043,746.45 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 473,605.75 | 13,605,622,078.95 |
提供服务 | 67,816.52 | 1,058,834.88 | 93,846,440.72 | 1,260,412.74 | 96,233,504.86 | ||
按经营地区分类 | 984,518,869.33 | 489,839,653.10 | 2,865,890,187.17 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 1,734,018.49 | 13,701,855,583.81 |
其中: | |||||||
东北地区 | 53,750,298.1 | 10,592.93 | 13,812,603.2 | 13,501,140.7 | 81,074,635.0 |
9 | 2 | 2 | 6 | ||||
华北地区 | 114,584,877.89 | 1,322,557.49 | 13,439,636.47 | 342,047,540.73 | 471,394,612.58 | ||
华东地区 | 349,088,917.71 | 127,907,360.68 | 2,701,420,044.58 | 6,106,100,689.42 | 32,527,032.04 | 145,615.84 | 9,317,189,660.27 |
华南地区 | 197,138,817.74 | 14,446,101.01 | 6,656,399.34 | 51,804,174.54 | 1,132.74 | 270,046,625.37 | |
华中地区 | 126,864,609.05 | 167,256.64 | 113,749,431.81 | 102,728,156.65 | 343,509,454.15 | ||
西北地区 | 30,322,270.82 | 2,783,229.20 | 885,942.77 | 2,704,621,384.22 | 2,738,612,827.01 | ||
西南地区 | 112,769,077.93 | 215,654.86 | 8,203,041.85 | 5,789,748.39 | 126,977,523.03 | ||
境外 | 0.00 | 342,986,900.29 | 7,723,087.13 | 0.00 | 751,856.27 | 1,588,402.65 | 353,050,246.34 |
其中: | |||||||
其中: | |||||||
按商品转让的时间分类 | 984,518,869.33 | 489,839,653.10 | 2,865,890,187.17 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 1,734,018.49 | 13,701,855,583.81 |
其中: | |||||||
在某一时点转让 | 984,451,052.81 | 488,780,818.21 | 2,772,043,746.45 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 145,615.84 | 13,605,294,089.03 |
在某一时段内转让 | 67,816.52 | 1,058,834.89 | 93,846,440.72 | 0.00 | 0.00 | 1,588,402.65 | 96,561,494.78 |
其中: | |||||||
其中: | |||||||
合计 | 984,518,869.33 | 489,839,653.10 | 2,865,890,187.17 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 1,734,018.49 | 13,701,855,583.81 |
与履约义务相关的信息:
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 8,620,220.75 | 8,893,213.70 |
教育费附加 | 4,051,035.17 | 4,173,730.76 |
房产税 | 1,675,856.63 | 1,715,013.19 |
土地使用税 | 1,988,770.05 | 1,855,278.43 |
印花税 | 3,423,335.60 | 1,466,297.90 |
地方教育费附加 | 2,592,722.20 | 2,736,048.47 |
车船税 | 207,307.22 | 95,042.94 |
环境保护税 | 138,530.50 | 130,724.88 |
其他 | 866.25 | |
合计 | 22,698,644.37 | 21,065,350.27 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运费及吊装费 | 18,179.32 | 37,125,553.20 |
职工薪酬 | 42,595,271.90 | 43,967,761.61 |
差旅费 | 5,033,499.37 | 5,715,624.51 |
业务招待费 | 1,518,632.75 | 3,321,508.33 |
广告宣传费 | 3,808,509.71 | 6,318,586.07 |
营销服务费 | 3,763,136.21 | 2,747,778.62 |
办公费 | 1,671,334.93 | 574,667.48 |
会务费 | 1,485,246.69 | 8,506,784.00 |
折旧与摊销 | 3,148,149.58 | 2,699,128.87 |
市场推广费 | 371,590,525.42 | 325,170,904.70 |
其他 | 2,309,392.15 | 5,978,377.99 |
合计 | 436,941,878.03 | 442,126,675.38 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 116,948,323.45 | 105,233,839.34 |
折旧及摊销
折旧及摊销 | 25,072,198.76 | 25,186,608.82 |
业务招待费 | 11,494,845.34 | 13,162,816.18 |
环保费用 | 7,634,122.48 | 7,485,378.21 |
中介服务费 | 22,429,870.81 | 15,209,912.71 |
汽车费用 | 2,816,795.03 | 2,889,704.66 |
水电办公费 | 3,842,236.95 | 11,492,101.26 |
财产保险费 | 2,650,004.35 | 2,227,950.83 |
差旅费 | 3,779,660.48 | 7,054,159.69 |
办公费 | 15,967,642.26 | 3,688,719.03 |
修理费 | 3,386,592.04 | 1,430,017.65 |
房屋租赁费 | 2,885,236.31 | 223,800.00 |
停工损失 | 11,616,674.29 | 28,903,568.53 |
其他 | 8,371,030.17 | 373,741.57 |
合计 | 238,895,232.72 | 224,562,318.48 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 101,661,358.74 | 97,490,738.02 |
职工薪酬 | 37,085,408.55 | 32,762,427.71 |
折旧及摊销费用 | 13,085,216.50 | 8,705,412.10 |
委托外部研发支出 | 24,321,922.34 | 18,783,175.39 |
装备调试费 | 436,355.75 | 1,107,027.03 |
研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 | 1,064,119.26 | 222,350.10 |
新药研制的临床试验费 | 2,811,353.28 | 450,436.90 |
其他研发费用 | 4,425,357.04 | 3,852,940.75 |
合计 | 184,891,091.46 | 163,374,508.00 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 56,680,674.45 | 59,248,649.10 |
减:利息收入
减:利息收入 | 5,295,705.33 | 6,023,520.28 |
加:汇兑损益 | -1,811,587.72 | 39,676.74 |
银行手续费 | 1,303,946.27 | 1,988,022.65 |
合计 | 50,877,327.67 | 55,252,828.21 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中央财政补助摊销 | 749,000.04 | 749,000.04 |
穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 489,932.50 | |
年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂项目 | 417,876.99 | 200,000.00 |
年产5万吨节能铝合金型材项目 | 389,482.76 | 389,482.76 |
自动化立体仓库项目 | 232,388.01 | 232,388.02 |
心脑血管药物研究开发中心建设项目补贴摊销 | 154,830.00 | 154,830.00 |
绿色环保建材扩建提升项目 | 152,090.00 | 152,090.00 |
预充式导轨冲洗液技改项目摊销 | 144,823.32 | |
年产120顿银杏叶提取物生产线建设 | 120,000.00 | 120,000.00 |
高纯度银杏叶药用成分制备关键技术的应用及产业化 | 100,000.00 | 100,000.00 |
玉政发(2017)19号玉环市人民政府关于节发玉环市扶持工业经济发展优惠政策 | 99,835.05 | |
铝型材热挤压节能技改项目 | 97,000.00 | 97,000.00 |
药物检测研究智能化数据分析系统摊销 | 94,530.00 | 94,530.00 |
银杏叶滴丸智慧生产管理系统摊销 | 71,480.04 | 71,480.04 |
煤锅炉淘汰补贴摊销 | 62,000.04 | 62,000.04 |
年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 55,462.18 | 55,462.18 |
熔喷布技改项目 | 52,788.34 | |
轻金属材料智能提升项目 | 34,900.00 | 34,900.00 |
熔炼炉燃烧系统提升项目 | 20,000.00 | 20,000.00 |
土地出让款补偿(用于基础设施建设的资产先关研发的收益相关)
土地出让款补偿(用于基础设施建设的资产先关研发的收益相关) | 16,204.00 | 16,204.00 |
年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 | 539,945.58 | |
先进制造业基地项目 | 25,000.00 | |
栋梁铝业厂区政策性搬迁补助 | 286,497.89 | |
银杏叶提取物生产线节能改造项目 | 266,666.67 | |
销售回归财政奖励资金 | 5,342,131.00 | 23,559,421.80 |
2019年小升规温岭市经济和信息化局工业企业奖励 | 1,646,906.00 | 50,000.00 |
湖州市南太湖精英计划 | 1,050,000.00 | |
稳岗返还社保 | 894,000.00 | |
产学研合作及台州市级引智项目补助经费 | 746,642.21 | 309,949.37 |
第一批技改项目补助资金 | 650,000.00 | |
以工代训补贴 | 636,300.00 | 289,000.00 |
18年苏北科技专项 | 550,000.00 | 15,000.00 |
温岭市经济和信息化局企业兼并重组奖励资金 | 518,700.00 | |
研发50强奖励 | 500,000.00 | 500,000.00 |
2019年度第三批工业政策财政补助 | 471,900.00 | 357,100.00 |
企业发展扶持基金 | 402,200.00 | 234,100.00 |
湖州市吴兴区企业复工补贴 | 399,144.48 | |
第二批数字经济项目专项补助资金 | 384,900.00 | |
就业见习补贴 | 346,731.36 | 159,510.00 |
院士合作补助 | 300,000.00 | |
科技经费补助 | 300,000.00 | |
湖州市吴兴区就业管理服务中心员工自行返岗补贴 | 272,564.50 | |
2019年度财政补助资金 | 258,600.00 | 407,300.00 |
创新政策财政专项补助资金 | 255,100.00 | |
2019年度涉企科技创新政策奖补资金 | 253,700.00 | 125,100.00 |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金生态建设暨减排资金 | 250,000.00 | |
2019年度第五批工业政策财政补贴补助资金 | 220,800.00 | 162,500.00 |
其他零星补助款
其他零星补助款 | 204,012.89 | 263,231.50 |
吴兴区财政局(库款户)吴兴区制造业高质量发展专项资金 | 200,000.00 | |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金人才专项资金 | 196,000.00 | |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金2020年度第一批第一次吴兴区服务业发展财政引导专项资金 | 150,000.00 | |
2019年度企业财政补助 | 145,000.00 | |
2019年房产税困难减免 | 121,835.71 | 150,701.40 |
知识产权专项资金 | 120,000.00 | 101,500.00 |
就业见习示范基地奖补 | 100,000.00 | |
科技局拨款 | 100,000.00 | |
吴兴区人力资源和社会保障局2018年大学生招引一次性补助 | 100,000.00 | |
湖州市科技发展专项-省级研发中心市财政补助费 | 100,000.00 | |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金区政府质量奖奖励 | 100,000.00 | |
留岗留薪政府补助 | 98,820.00 | |
2019年度第二批工业政策财政补助 | 86,900.00 | 790,500.00 |
扶贫基地奖补 | 86,000.00 | |
省科技发展专项资金 | 83,100.00 | |
湖州市吴兴区就业管理服务中心新招员工补贴 | 70,000.00 | |
湖州市财政局财政性专项资金2020年第一批开放型经济扶持政策补助 | 68,800.00 | |
2019年度研发费用补助 | 57,500.00 | |
2018年度创新专项资金补助 | 55,600.00 | |
2019年度创新团队认定与年度绩效考核 | 50,000.00 | |
吴兴区财政局(库款户)科技型中小企业扶持资金 | 50,000.00 | |
2020年度全国统一民营企业招工补助 | 45,452.41 | |
发明专利年费补助 | 25,600.00 | 110,000.00 |
2019年开放型经济奖励 | 24,000.00 | |
江山市2020年度上半年民营企业招工 | 23,500.00 |
补贴
补贴 | ||
2019年度知识产权专项补助 | 21,000.00 | |
个税手续费返回 | 20,283.59 | |
政府补助网页管理 | 20,000.00 | |
代扣代缴手续费退还 | 15,947.39 | 114,876.17 |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金热成像测温设备补助 | 15,000.00 | |
新冠疫情期间倾斜资金 | 12,900.00 | |
税收返还 | 8,194.14 | |
湖州市第一批专利授权补助费 | 4,800.00 | |
专利补助 | 4,400.00 | |
专利资助及奖励资金 | 4,000.00 | 7,000.00 |
税收减免 | 3,292.96 | 6,005.89 |
湖州市人力资源和社会保障局就业再就业专项资金招聘补贴 | 2,955.00 | |
财政补助 | 2,236.18 | |
湖州市吴兴区市场监督管理局纾困资金 | 2,000.00 | |
税收返还转其他收益 | 1,589.15 | 6,102.91 |
个税返还 | 1,075.68 | |
2019年台州市省级科技型中小企业奖励 | 4,000.00 | |
2018年度社保补贴 | 71,090.00 | |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金 | 200,000.00 | |
湖州市财政局2019年度第一批科技经费补助 | 150,000.00 | |
吴兴区2018年度工业节能奖补资金 | 181,818.00 | |
2018年度上云标杆企业补助 | 100,000.00 | |
湖州市财政局财政性专项资金 | 85,300.00 | |
2019年度吴兴区两化融合示范企业奖励 | 100,000.00 | |
2019年度湖州市工业发展专项资金 | 200,000.00 | |
2018年度开放型经济奖励资金 | 30,000.00 | |
高新技术企业奖励 | 100,000.00 | |
GMP认证补助 | 600,000.00 | |
研究会项目经费 | 3,000.00 |
院士工作站新项目补助
院士工作站新项目补助 | 100,000.00 | |
出国补助经费 | 36,714.93 | |
代征手续费转营业外收入 | 12,197.89 | |
亚临界萃取高品质银杏叶提取物技术产业化 | 127,500.00 | |
质量强省专项奖 | 50,000.00 | |
吴兴区大学生就业创业推进项目 | 2,000.00 | |
上海交大企业家研修班 | 10,000.00 | |
金企业上市论坛活动补助 | 20,000.00 | |
湖州市吴兴区财政局财政性专项资金服务业发展引导资金 | 50,000.00 | |
开放型经济政策补助 | 85,300.00 | |
湖州市吴兴区就业管理服务处财政授权支付账户招聘补贴 | 3,439.00 | |
合计 | 22,804,737.52 | 34,308,736.48 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品投资收益 | 13,366.03 | |
收到康慈医疗业绩补偿5.1143%股权 | 12,657,800.00 | |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间的投资收益 | 500,000.00 | 500,000.00 |
合计 | 13,171,166.03 | 500,000.00 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -19,395,395.53 | -29,286,589.14 |
合计 | -19,395,395.53 | -29,286,589.14 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -12,823,407.20 | -7,613,435.59 |
五、固定资产减值损失 | -1,852,192.42 | |
十一、商誉减值损失 | -74,397,947.40 | -9,634,728.63 |
合计 | -89,073,547.02 | -17,248,164.22 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | -313,062.90 | -2,529.19 |
合计 | -313,062.90 | -2,529.19 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
违约赔偿收入 | 8,649,289.77 | 849,406.62 | 8,649,289.77 |
无法支付的款项 | 25,838.02 | 579,584.50 | 25,838.02 |
其他 | 665,959.43 | 102,615.48 | 665,959.43 |
合计 | 9,341,087.22 | 1,531,606.60 | 9,341,087.22 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否 | 是否特殊 | 本期发生 | 上期发生 | 与资产相 |
影响当年
盈亏
影响当年盈亏 | 补贴 | 金额 | 金额 | 关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 4,088,240.30 | 1,652,496.64 | 4,088,240.30 |
非流动资产毁损报废损失 | 113,727.39 | 1,506,737.75 | 113,727.39 |
非常损失 | 26,323.28 | 26,323.28 | |
赔偿款及滞纳金支出 | 2,690,795.94 | 1,799,868.50 | 2,690,795.94 |
其他 | 1,268,852.07 | 1,248,435.19 | 1,268,852.07 |
合计 | 8,187,938.98 | 6,077,505.17 | 8,187,938.98 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 78,521,092.41 | 93,779,781.01 |
递延所得税费用 | -22,976,367.97 | 1,181,020.45 |
合计 | 55,544,724.44 | 94,960,801.46 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 347,757,000.87 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 86,939,250.22 |
子公司适用不同税率的影响 | -47,427,629.20 |
调整以前期间所得税的影响 | -420,956.84 |
非应税收入的影响 | -229,821.80 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,045,502.35 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 255,559.31 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,715,220.20 |
合并资产摊销影响 | 1,073,512.42 |
研发费用加计扣除的影响 | -14,005,399.07 |
计提商誉减值准备的影响 | 18,599,486.85 |
所得税费用 | 55,544,724.44 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的定金、押金、保证金等 | 32,511,221.60 | 29,560,245.03 |
利息收入 | 5,295,705.33 | 6,023,520.28 |
政府补助 | 89,599,274.02 | 62,330,423.48 |
赔款违约收入 | 8,946,056.82 | 849,406.62 |
收到的往来款 | 593,800.66 | 1,980,069.05 |
收回的承兑汇票保证金 | 22,351,000.00 | 21,600,000.00 |
其他 | 2,787,533.81 | 432,113.60 |
合计 | 162,084,592.24 | 122,775,778.06 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 14,835,280.00 | 30,892,784.35 |
支付的定金、押金、保证金 | 20,766,060.96 | 6,561,252.80 |
支付的销售费用 | 420,365,548.33 | 369,534,370.18 |
支付的管理费用及研发费用 | 118,956,574.54 | 125,907,550.67 |
支付的财务费用-手续费 | 1,334,749.41 | 1,516,324.54 |
罚款滞纳金支出
罚款滞纳金支出 | 2,656,005.00 | 824,650.98 |
支付的往来款 | 2,266,988.48 | 1,980,069.05 |
其他 | 2,154,843.70 | 11,307,010.51 |
合计 | 583,336,050.42 | 548,524,013.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府拆迁补偿款 | 0.00 | 54,000,000.00 |
购买土地使用权收回的保证金 | 9,550,000.00 | 1,500,000.00 |
收到施工履约保证金 | 600,000.00 | 10,500,000.00 |
合计 | 10,150,000.00 | 66,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买土地使用权支付的保证金 | 13,700,000.00 | 5,000,000.00 |
合计 | 13,700,000.00 | 5,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到合并范围外拆借款 | 11,450,000.00 | |
子公司开给母公司的承兑汇票母公司贴现 | 268,124,500.01 | |
合计 | 268,124,500.01 | 11,450,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融机构财务顾问费
金融机构财务顾问费 | 471,698.11 | |
重组相关费用 | 30,057,136.37 | |
归还合并范围外拆借款 | 9,945,000.00 | 12,116,700.00 |
支付安兰医疗小股东撤资款 | 16,068,543.70 | |
支付按揭贷款购车款 | 27,378.50 | |
合计 | 56,098,058.57 | 12,588,398.11 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 292,212,276.43 | 417,102,340.93 |
加:资产减值准备 | 108,468,942.55 | 46,534,753.36 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 86,600,908.64 | 90,808,237.20 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 20,511,436.78 | 15,818,414.91 |
长期待摊费用摊销 | 5,110,910.78 | 7,443,964.67 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 313,062.90 | 2,529.19 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 113,727.39 | 1,652,496.64 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 56,998,424.45 | 54,288,789.03 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -13,171,166.03 | -500,000.00 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -25,048,634.39 | -3,443,509.04 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,570,830.67 | 4,788,909.57 |
存货的减少(增加以“-”号 | -64,783,246.44 | -164,431,688.24 |
填列)
填列) | ||
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -626,937,914.36 | -501,342,938.23 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 309,046,561.49 | -48,684,871.58 |
其他 | 680,000.00 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 151,006,120.86 | -79,282,571.59 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 565,802,739.64 | 652,890,902.59 |
减:现金的期初余额 | 652,890,902.59 | 525,882,270.11 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -87,088,162.95 | 127,008,632.48 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 80,000,000.00 |
其中: | -- |
杭州添祥科技有限公司 | 80,000,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 10,000,000.00 |
其中: | -- |
杭州添祥科技有限公司 | 10,000,000.00 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 9,900,000.00 |
其中: | -- |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 9,900,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 79,900,000.00 |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 565,802,739.64 | 652,890,902.59 |
其中:库存现金 | 189,401.23 | 148,540.41 |
可随时用于支付的银行存款 | 565,504,439.94 | 652,716,224.69 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 108,898.47 | 26,137.49 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 565,802,739.64 | 652,890,902.59 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 8,380,280.00 | 保函保证金500,000.00元,银行承兑汇票保证金7,880,280.00元。 |
固定资产 | 95,974,037.40 | 银行借款抵押担保 |
无形资产 | 306,514,548.09 | 银行借款抵押担保 |
在建工程 | 330,919,134.50 | 银行借款抵押担保 |
合计 | 741,787,999.99 | -- |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 81,292,638.81 |
其中:美元 | 928,669.09 | 6.5249 | 6,059,472.95 |
欧元 | 127,177.76 | 8.0250 | 1,020,601.52 |
港币 | |||
兰特 | 166,331,509.24 | 0.4458 | 74,150,586.82 |
普拉 | 102,205.68 | 0.6064 | 61,977.52 |
应收账款 | -- | -- | 101,030,350.64 |
其中:美元 | 1,586,524.78 | 6.5249 | 10,351,915.54 |
欧元 | 258.06 | 8.0250 | 2,070.93 |
港币 | |||
兰特 | 200,873,916.90 | 0.4458 | 89,549,592.15 |
普拉 | 893,985.44 | 0.6064 | 542,112.77 |
先令 | 9,760,588.42 | 0.0599 | 584,659.25 |
其他应收款 | 8,829,738.75 | ||
其中:兰特 | 19,806,502.36 | 0.4458 | 8,829,738.75 |
美元 | |||
短期借款 | 46,081,085.34 | ||
其中:美元 | 39,849.22 | 6.5249 | 260,012.18 |
兰特 | 102,783,923.64 | 0.4458 | 45,821,073.16 |
应付账款 | 44,593,094.85 | ||
其中:美元 | 380,782.17 | 6.5249 | 2,484,565.58 |
欧元 | 771,224.41 | 8.0250 | 6,189,075.89 |
兰特 | 80,205,034.27 | 0.4458 | 35,755,404.28 |
法郎 | 22,167.00 | 7.4006 | 164,049.10 |
其他应付款 | 2,776,902.69 | ||
其中:兰特 | 6,229,032.50 | 0.4458 | 2,776,902.69 |
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 |
港币
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用本公司子公司AnglorandMedical(PTY)Ltd及其子公司TecmedAfrica(Pty)Ltd、TecmedProperties(Pty)Ltd、EliteSurgicalSupplies(Pty)、Erf218PretoriaWest(Pty)等以及WEPONFINANCERENTALSERVICES(PTY)LTD主要经营地位于南非,公司选择南非当地的货币兰特作为记账本位币,记账本位币较上年未发生变化。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
港币种类
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
计入递延收益的政府补助 | 64,062,320.00 | 其他收益 | 3,554,622.87 |
计入其他收益的政府补助 | 19,250,114.65 | 其他收益 | 19,250,114.65 |
冲减相关资产账面价值的政府补助 | 6,317,600.00 | 固定资产 | 393,643.26 |
冲减成本费用的政府补助 | 381,300.00 | 财务费用 | 317,750.00 |
合计 | 96,328,934.65 | 23,516,130.78 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
杭州添祥科技有限公司 | 2020年01月15日 | 80,000,000.00 | 100.00% | 现金收购 | 2020年01月15日 | 控制权转移 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
注:本公司于2020年1月以人民币8,000万元对价收购了苏为祥持有的杭州添祥科技有限公司100%股权,杭州添祥科技有限公司持有本公司子公司浙江康康医疗器械股份有限公司30%股权。公司此次交易的目的为收购浙江康康医疗器械股份有限公司的少数股东持有的股份。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | |
--现金 | 80,000,000.00 |
合并成本合计 | 80,000,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 80,000,000.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
长期股权投资 | 100,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他应付款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
净资产 | 80,000,000.00 | 10,000,000.00 |
取得的净资产
取得的净资产 | 80,000,000.00 | 10,000,000.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
万邦德制药集团有限公司 | 100.00% | 合并前后受同一控制方控制 | 2020年02月04日 | 已办理完成工商变更登记手续 | 22,980,098.97 | -2,435,352.93 | 39,871,429.88 | 6,101,331.80 |
其他说明:
注:2019年12月30日,公司向万邦德集团有限公司等27名对象以发行380,222,829股股份购买万邦德制药集团股份有限公司(以下简称“万邦德制药”)100%股权的事项业经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核,获得有条件通过,并于2020年1月16日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2020〕116号)。
2020年2月4日,万邦德制药已办理完成工商变更登记手续,并取得了温岭市市场监督管理局核发的《营业执照》,万邦德制药100%股权已过户至公司名下。本次股权变更完成后,万邦德制药成为公司全资子公司,公司自2020年2月开始将万邦德制药纳入合并报表范围。
本次交易对象万邦德集团为本公司控股股东,赵守明、庄惠夫妇为本公司实际控制人,惠邦投资和富邦投资为赵守明、庄惠夫妇实际控制的公司,对上述对象持有的万帮德制药65.2376%股权的收购构成同一控制下企业合并,同时在本次交易中,本公司亦收购了其他少数股东持有的万邦德制药34.7624%的股权。公司向其他少数股权收购万邦德制药的股权按照收购少数股权进行会计处理。
(2)合并成本
单位:元
合并成本
合并成本 | 1,462,598,563.23 |
--发行的权益性证券的面值 | 380,222,829.00 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
货币资金 | 70,190,372.09 | 130,843,328.03 |
应收款项 | 498,260,663.39 | 512,430,660.81 |
应收款项融资 | 62,123,557.39 | 73,067,023.86 |
存货 | 100,762,073.64 | 93,266,555.42 |
预付款项、其他应收款及其他流动资产等 | 40,762,464.23 | 32,126,329.16 |
固定资产 | 223,852,104.65 | 226,249,184.63 |
在建工程 | 82,144,315.32 | 77,890,031.02 |
无形资产 | 121,125,275.61 | 121,925,921.48 |
开发支出、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产等 | 57,513,973.86 | 41,136,386.01 |
借款 | 213,487,309.92 | 183,487,309.92 |
应付款项 | 70,216,856.03 | 108,098,621.04 |
预收款项 | 17,440,409.11 | 20,402,708.33 |
其他应付款 | 22,849,435.65 | 21,019,698.32 |
净资产 | 915,807,548.61 | 918,374,372.50 |
减:少数股东权益 | 18,909,595.91 | 19,041,066.87 |
取得的净资产 | 896,897,952.70 | 899,333,305.63 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1、本公司之子公司万邦德制药集团有限公司于2020年5月新设子公司台州德穆科技有限公司,注册资本5000万元人民币,持股比例40%,截至2020年12月31日止,万邦德制药集团有限公司已实际出资2000万元人民币。
2、本公司之子公司万邦德医疗科技有限公司于2020年3月新设子公司台州万邦德进出口有限公司,注册资本1000万元人民币,持股比例100%,截至2020年12月31日止,万邦德医疗科技有限公司已实际出资1000万元人民币。
3、本公司之子公司温岭市万邦德健康科技有限公司于2020年8月新设子公司台州德慧企业管理咨询有限公司,注册资本100万元人民币,持股比例30%,截至2020年12月31日止,本公司已实际出资96.5万元人民币。根据台州德慧企业管理咨询有限公司章程,公司实行股东表决权差异化设置。股东一温岭市万邦德健康科技有限公司持有30%的股份,但是持有56.25%的表决权。
4、本公司之子公司温岭市万邦德健康科技有限公司于2020年7月新设子公司台州万邦德生物发展有限公司,注册资本5000万元人民币,持股比例94%,截至2020年12月31日止,本公司已实际出资1037万元人民币。
5、本公司之子公司栋梁铝业有限公司于2020年6月新设子公司万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司,注册资本5000万元人民币,持股比例100%,截至2020年12月31日止,栋梁铝业有限公司已实际出资100万元人民币。
6、本公司之子公司栋梁铝业有限公司于2020年6月新设子公司万邦德栋梁(杭州)铝模板租赁有限公司有限公司,注册资本5000万元人民币,持股比例100%,截至2020年12月31日止,栋梁铝业有限公司已实际出资50万元人民币。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
万邦德制药集团有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
温岭万邦德企业管理咨询有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
浙江万邦德健康科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
浙江万邦德医药原料有限公司
浙江万邦德医药原料有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
万邦德制药集团杭州医药技术有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 技术研发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
万邦德制药集团浙江医药销售有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 贸易业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
江苏贝斯康药业有限公司 | 江苏邳州 | 江苏邳州 | 制造业 | 70.00% | 同一控制下企业合并 | |
台州德穆科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 40.00% | 投资设立 | |
万邦德医疗科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
浙江康康医疗器械股份有限公司 | 浙江玉环 | 浙江玉环 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
AnglorandMedical(PTY)Ltd(安兰医疗公司) | 南非 | 南非 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
TecmedProperties(Pty)Ltd(特迈特地产公司) | 南非 | 南非 | 租赁业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
TecardptyLtd | 南非 | 南非 | 租赁业 | 74.49% | 投资设立 | |
EliteSurgicalSupplies(Pty)(艾力特公司) | 南非 | 南非 | 制造业 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Erf218PretoriaWest(Pty)(艾力特地产公司) | 南非 | 南非 | 租赁业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
TecmedAfrica(Pty)Ltd(特迈克非洲公司) | 南非 | 南非 | 贸易业 | 77.90% | 非同一控制下企业合并 | |
TecmedCarePtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedEngineeringPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedITPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedPharmaPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 75.00% | 投资设立 |
AfricaFinanceRentalServicesPtyLtd
AfricaFinanceRentalServicesPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 52.00% | 投资设立 | |
TecmedMedicalDistributorsNamibia | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedWestMedicalDistrPtyLtd | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedInternationalLtdMauritius | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedInternationalLtdKenya | 肯尼亚 | 肯尼亚 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedImagingPtyLtd | 南非 | 南非 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
TecmedBotswanaPtyLtd | 博茨瓦纳 | 博茨瓦纳 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
台州万邦德进出口有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 浙江江山 | 浙江江山 | 制造业 | 85.11% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州广华医疗科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
温岭市万邦德健康科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
WeponMediclRentalServices(Pty)LTD.(万邦德医疗租赁服务有限公司) | 南非 | 南非 | 租赁业 | 100.00% | 投资设立 | |
台州德慧企业管理咨询有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 服务业 | 30.00% | 投资设立 | |
台州万邦德生物发展有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 生物制药研发 | 100.00% | 投资设立 | |
杭州添祥科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
万邦德(杭州)投资管理有限公 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资 | 100.00% | 投资设立 |
司
司 | ||||||
万邦德(湖州)健康科技研究院有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 技术研发 | 100.00% | 投资设立 | |
栋梁铝业有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
万邦德栋梁(杭州)铝模板租赁有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 租赁业 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江万邦德栋梁智能铝家居有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 67.00% | 投资设立 | |
上海栋赢经贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
万邦德栋梁(台州)铝科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 95.00% | 5.00% | 投资设立 |
湖州加成金属涂料有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司之子公司温岭市万邦德健康科技有限公司于2020年8月新设子公司台州德慧企业管理咨询有限公司,注册资本100万元人民币,持股比例30%。根据台州德慧企业管理咨询有限公司章程,公司实行股东表决权差异化设置。温岭市万邦德健康科技有限公司持有30%的股份,但是持有56.25%的表决权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
①温岭市万邦德健康科技有限公司见(1)子公司的持股比例不同于表决权比例的原因。
②本公司之子公司万邦德制药集团有限公司于2020年5月新设子公司台州德穆科技有限公司,注册资本5000万元人民币,持股比例40%。根据台州德穆科技有限公司合作投资协议:“万邦德制药集团有限公司作为合资公司持股比例40%的第一大股东,所提名执行董事担任合资公司的执行董事;合资企业成立后,将成为上市公司万邦德合并报表范围内的孙公司。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
万邦德医疗科技有限公司
万邦德医疗科技有限公司 | 49.00% | 448,227.69 | 134,665,622.91 | |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 14.89% | 1,938,939.34 | 19,400,211.30 | |
湖州加成金属涂料有限公司 | 49.00% | 6,921,228.24 | 25,135,933.89 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
万邦德医疗科技有限公司 | 345,613,008.19 | 271,497,757.03 | 617,110,765.22 | 260,520,946.99 | 19,356,485.37 | 279,877,432.36 | 425,620,322.80 | 271,783,913.40 | 697,404,236.20 | 259,636,773.04 | 21,274,678.80 | 280,911,451.84 |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 96,511,412.26 | 48,232,563.92 | 144,743,976.18 | 57,972,399.86 | 1,873,316.97 | 59,845,716.83 | 81,325,698.76 | 25,314,898.03 | 106,640,596.79 | 31,456,162.55 | 0.00 | 31,456,162.55 |
湖州加成金属涂料有限公司 | 74,299,026.03 | 4,866,573.98 | 79,165,600.01 | 27,867,775.74 | 0.00 | 27,867,775.74 | 57,193,617.40 | 3,601,131.18 | 60,794,748.22 | 23,621,879.54 | 0.00 | 23,621,879.54 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
万邦德医疗科技有限公司 | 382,779,389.72 | 1,308,992.49 | -24,570,965.22 | 47,943,182.38 | 595,083,260.83 | 76,805,289.45 | 86,782,617.07 | 38,047,437.48 |
浙江康慈医疗科技有限公司 | 80,048,753.84 | 9,713,825.11 | 9,713,825.11 | 41,341,252.16 | 45,259,271.43 | 14,230,900.50 | 14,230,900.50 | 27,947,054.04 |
湖州加成金属涂料有限公司 | 121,454,065.52 | 14,124,955.59 | 14,124,955.59 | -5,004,476.72 | 119,874,993.22 | 14,552,899.19 | 14,552,899.19 | 28,153,468.22 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(1)本公司子公司AnglorandMedical(PTY)Ltd(安兰医疗公司)由于少数股东退出,持股比例由95.62%上升为100%。
(2)本公司于2020年1月以人民币8,000万元对价收购了苏为祥持有的杭州添祥科技有限公司100%股权,杭州添祥科技有限公司持有本公司子公司浙江康康医疗器械股份有限公司30%股权。公司此次交易实质为收购浙江康康医疗器械股份有限公司的少数股东持有的股份。交易完成后,本公司对浙江康康医疗器械股份有限公司的权益份额由70%上升为100%。
(3)2020年度根据《盈利补偿协议》约定,本公司收到浙江康慈医疗科技有限公司业绩承诺方补偿的浙江康慈医疗科技有限公司5.1143%股权,对其持股比例由80%上升为85.1143%。详见七、注释55资本公积注3披露。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
AnglorandMedical(PTY)Ltd(安兰医疗公司)
AnglorandMedical(PTY)Ltd(安兰医疗公司) | 浙江康康医疗器械股份有限公司 | 浙江康慈医疗科技有限公司 | |
--现金 | 13,039,934.80 | 80,000,000.00 | |
--非现金资产的公允价值 | 12,657,800.00 | ||
发行或承担债务的公允价值 | 20,000,000.00 | ||
购买成本/处置对价合计 | 13,039,934.80 | 100,000,000.00 | 12,657,800.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 8,677,657.15 | 39,593,864.34 | 7,350,751.39 |
差额 | 4,362,277.65 | 60,406,135.66 | 5,307,048.61 |
其中:调整资本公积 | -60,406,135.66 | -5,307,048.61 | |
调整未分配利润 | -4,362,277.65 |
其他说明
注:本公司通过万邦德医疗科技有限公司持有AnglorandMedical(PTY)Ltd(安兰医疗公司)股份,由于本公司对万邦德医疗科技有限公司的持股比例为51%,因此上述调整未分配利润-4,362,277.65元,在合并报表层面调整少数股东权益-2,
,
516.05元,合并报表对未分配利润的影响为-2,
,
761.60元。
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或 |
营企业名称
营企业名称 | 直接 | 间接 | 联营企业投资的会计处理方法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、长期应收款,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账
款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
单位:元
项目
项目 | 账面余额 | 减值准备 |
应收账款 | 1,168,602,759.99 | 86,204,489.47 |
其他应收款 | 61,592,954.56 | 20,591,221.42 |
长期应收款(含一年内到期的款项) | 7,526,896.98 | 376,344.85 |
合计 | 1,237,722,611.53 | 107,172,055.74 |
由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。
(二)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
截止2020年12月31日,本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | |||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 1,124,803,398.15 | 1,124,803,398.15 | ||
应付票据 | 15,760,560.00 | 15,760,560.00 | ||
应付账款 | 339,848,039.82 | 339,848,039.82 | ||
其他应付款 | 124,718,024.04 | 124,718,024.04 | ||
其他流动负债 | 2,436,998.96 | 2,436,998.96 | ||
长期借款 | 41,108,451.14 | 348,555,416.57 | 523,000,850.52 | 912,664,718.23 |
合计 | 1,648,675,472.11 | 348,555,416.57 | 523,000,850.52 | 2,520,231,739.20 |
(三)市场风险
1.汇率风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1)截止2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本财务报表附注七、注释82外币货币性项目之说明。
(3)敏感性分析:
假定除汇率以外的其他风险变量不变,不考虑外币报表折算差额,截止2020年12月31日,对于本公司各类美元、欧元、兰特、先令、普拉及法郎金融资产和金融负债,如果人民币对欧元、兰特、先令、普拉及法郎升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将增加净利润约8,217,540.32元(2019年度约7,830,536.40元)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
应收款项融资 | 226,921,018.92 | 226,921,018.92 | ||
其他非流动金融资产 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 242,221,018.92 | 242,221,018.92 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 | 母公司对本企业 |
的持股比例
的持股比例 | 的表决权比例 | ||||
万邦德集团有限公司 | 浙江温岭 | 项目投资 | 50200000元 | 31.46% | 34.66% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司万邦德集团有限公司直接持有本公司31.46%股份,通过其子公司温岭惠邦投资咨询有限公司间接持有本公司3.63%股份;能过其子公司温岭富邦投资咨询有限公司间接持有本公司2.42%股份。本企业最终控制方是赵守明/庄惠夫妇。其他说明:
赵守明直接持有本公司6.90%股份,庄惠直接持有本公司4.60%股份,通过其控制的万邦德集团有限公司及温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司间接持有本公司34.6556%股份,为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
万邦德投资有限公司 | 同一母公司 |
湖州市万邦德投资有限公司 | 同一母公司 |
万邦德轴承集团股份有限公司 | 同一母公司 |
台州惠创工贸有限公司[注1] | 同一母公司 |
温岭惠邦投资咨询有限公司 | 同一母公司 |
温岭富邦投资咨询有限公司 | 同一母公司 |
台州腾锜机械有限公司[注2] | 赵素娟控制的企业 |
赵素娟 | 实际控制人赵守明之胞姐 |
樊恩生 | 子公司江苏贝斯康药业有限公司的股东及经理 |
刘鹏程 | 子公司江苏贝斯康药业有限公司的少数股东 |
周建明 | 本公司子公司浙江康慈医疗科技有限公司少数股东 |
苏为祥 | 本公司子公司杭州添祥科技有限公司原股东 |
其他说明
注1:原名系温岭市惠创轴承有限公司。
注
:原名系台州腾鑫钢球制造有限公司。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
合计 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
万邦德轴承集团股份有限公司 | 销售商品 | 846,710.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
万邦德轴承集团股份有限公司 | 房屋建筑物 | 67,816.52 | 67,816.52 |
合计 | 67,816.52 | 67,816.52 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
台州惠创工贸有限公司 | 房屋建筑物 | 492,902.10 | 596,278.90 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
台州腾锜机械有限公司、赵素娟 | 6,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2020年08月20日 | 是 |
万邦德集团有限公司、苏为祥 | 11,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2020年07月29日 | 是 |
万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭市惠创轴承有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年11月29日 | 2020年11月28日 | 否 |
万邦德集团有限公司、温岭市惠创轴承有限公司、赵守明、庄惠 | 10,000,000.00 | 2019年12月05日 | 2020年12月04日 | 否 |
赵守明,庄惠 | 29,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2020年06月15日 | 否 |
万邦德集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年01月16日 | 2021年01月15日 | 否 |
万邦德集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年03月15日 | 2021年03月15日 | 否 |
樊恩生、刘鹏程 | 3,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2023年04月20日 | 否 |
万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠 | 60,000,000.00 | 2019年11月18日 | 2022年11月17日 | 否 |
赵守明、庄惠 | 29,000,000.00 | 2019年12月13日 | 2021年11月26日 | 否 |
赵守明、庄惠 | 40,000,000.00 | 2020年06月11日 | 2021年06月09日 | 否 |
赵守明、庄惠 | 513,000,000.00 | 2019年05月14日 | 2022年05月13日 | 否 |
栋梁铝业有限公司、 | 80,000,000.00 | 2019年05月08日 | 2028年05月10日 | 否 |
周建明
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
周建明关联方
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
万邦德集团有限公司 | 发行股份购买资产 | 1,073,574,583.36 | |
赵守明 | 发行股份购买资产 | 306,204,588.47 | |
庄惠 | 发行股份购买资产 | 204,136,387.05 | |
温岭惠邦投资咨询有限公司 | 发行股份购买资产 | 161,160,306.40 | |
温岭富邦投资咨询有限公司 | 发行股份购买资产 | 107,440,201.64 | |
合计 | 1,852,516,066.92 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 7,234,000.00 | 7,334,000.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 万邦德轴承集团股份有限公司 | 956,783.40 | 47,839.17 | ||
其他应收款 | 樊恩生 | 1,343,700.00 | 67,185.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 万邦德投资有限公司 | 9,945,000.00 | |
其他应付款 | 周建明 | 9,907,597.78 | 19,800,000.00 |
其他应付款 | 湖州市万邦德投资有限公司 | 5,000,000.00 |
7、关联方承诺
根据2019年12月16日公司与业绩承诺方万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司签订的《万邦德新材股份有限公司与万邦德集团有限公司等五名万邦德制药集团股份有限公司股东之盈利预测补偿协议的补充协议(三)》,业绩承诺方承诺万邦德制药集团股份有限公司在2019年、2020年、2021年、2022年四个年度实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于18,450.00万元、22,650.00万元、26,380.00万元、31,250.00万元,否则业绩承诺方应按照《发行股份购买资产协议》及补充协议和《盈利预测补偿协议》及补充协议的约定对公司进行补偿。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、2020年10月,本公司子公司万邦德制药集团有限公司(以下简称“万邦德制药”)对重庆力美药业有限公司提起民事诉讼,案号:(2020)浙1081民诉初9927号,诉讼事由:重庆力美药业有限公司未按合同约定支付货款,公司要求重庆力美药业有限公司支付相应货款并承担违约责任。2020年12月11日,温岭市人民法院对该案件进行第一次开庭审理,截至2020年12月31日,重庆力美药业有限公司尚欠万邦德制药货款3,694,984.00元,该案件尚未完成审理判决。根据重庆力美药业有限公司的状况等多方面因素,万邦德制药按100%的比例计提了坏账准备。
2、2017年11月9日,本公司子公司浙江万邦德医药原料有限公司对安阳市泰崇华物资有限公司提起民事诉讼,诉讼事由:安阳市泰崇华物资有限公司未按合同约定支付货款,浙江万邦德医药原料有限公司要求安阳市泰崇华物资有限公司承担违约责任。2018年4月24日,根据浙江省温岭市人民法院民事判决书((2017)浙1081民初15387号),安阳市泰崇华物资有限公司支付子公司浙江万邦德医药原料有限公司货款,并支付违约金。2019年1月29日,根据浙江省台州市中级人民法院民事裁定书((2018)浙10民申180号),驳回安阳市泰崇华物资有限公司的再审申请。截至2020年12月31日,安阳市泰崇华物资有限公司尚欠子公司浙江万邦德医药原料有限公司货款1,725,000.00元,根据安阳市泰崇华物资有限公司的资产状况等多方面因素,浙江万邦德医药原料有限公司按100%的比例计提了坏账准备。
3、2017年11月14日,本公司子公司万邦德制药对山东蜀中药业有限公司提起民事诉讼,诉讼事由:山东蜀中药业有限公司未按合同约定供货且未返还预付货款,万邦德制药要求山东蜀中药业有限公司解除合同并追究其违约责任。2017年12月28日,万邦德制药向温岭市人民法院申请财产保全,2018年1月5日,温岭市人民法院依法裁定如下:查封山东蜀中药业有限公司所有的相应价值为1,340万元的财产或冻结其银行存款1,340万元。2018年12月12日,根据浙江省温岭市人民法院民事判决书((2017)浙1081民初17784号),山东蜀中药业有限公司返还万邦德制药货款并支付违约金。2019年2月21日,根据浙江省台州市中级人民法院民事裁定书((2019)浙10民终358号),因上诉人山东蜀中药业有限公司未按规定缴纳二审案件受理费,按上诉人自动撤回上诉处理。2019年4月22日,根据浙江省温岭市人民法院执行裁定书((2019)浙1081执2916号),查封山东蜀中药业有限公司所有的坐落在菏泽市定陶区烟台工业园鲁花东路北段的不动产(不动产权证号:定房权证定陶字第021041号、定房权证定陶字第021042号、定房权证城区字第017128号;土地证号:定国用(2010)第2010156号、定国用(2013)第2013024号),期限为三年。截至2020年12月31日,山东蜀中药业有限公司尚欠万邦德制药货款10,477,660.80元,根据山东蜀中药业有限公司的资产状况等多方面因素,同时考虑子公司浙江万邦德医药原料有限公司尚欠山东蜀中药业有限公司货款1,796,300.04元,万邦德制药按差额计提了坏账准备8,681,360.76元。
4、2021年3月11日,南京康太隆橡塑机械有限公司起诉本公司子公司万邦德制药集团有限公司(2021)浙1081民初2564号,要求万邦德制药支付2020年4月22日签订的工业品买卖合同尾款126万元。
上述案件相关业务合同约定:交易标的物KTL1600挤出机4套,单价630万元/套,合同总价2520万元;截止2020年12月31日,本公司已支付款项2394万元,并取KTL1600挤出机4套。由于设备存在瑕疵尚未解决,导致剩余尾款126万尚未支付。2021年4月13日,温岭市人民法院对该案件进行第一次开庭审理。截止财务报告批准报出日止,该案件尚未审结判决。
5、2018年4月3日,WernerBegere(系本公司子公司特迈克非洲公司二股东,原实际控制人)通过律师发函要求特迈克非洲公司支付31,794,021.41兰特的款项,依据是对方声称曾借给特迈克非洲公司三笔借款。特迈克非洲公司否认欠WernerBegere上述款项,并同控股股东安兰医疗一起通过仲裁要求WernerBegere赔偿收购时未披露的1,600万兰特负债及未实现利润担保8,400万兰特。截至2020年12月31日,相关的诉讼与仲裁还在等待审理。2021年3月25日,WernerBegere与特迈克非洲/安兰医疗达成诉讼申请与仲裁的全面和解,并签署和解协议。和解结果为WernerBegere将其持有的20%股权作价2,100万兰特转让给安兰医疗(系特迈克公司大股东)作为业绩对赌补偿,并支付400万兰特作为未披露负债补偿,特迈克公司无需支付任何款项给WernerBegere。
除存在上述或有事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 122,855,025.80 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 122,855,025.80 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.企业合并或处置重要子公司
(1)出售铝材加工业务子公司本公司分别于2020年12月23日召开的第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议、2021年1月10日召开的第八届董事会第六次会议和第八届监事会第六次会议、2021年1月26日召开的2021年第一次临时股东大会,审议通过了关于《关于公司重大资产重组方案的议案》、《关于本次交易构成关联交易的议案》等相关议案,同意公司以现金购买方式向湖州市万邦德投资有限公司(以下简称“万邦德投资”)出售栋梁铝业有限公司(以下简称“栋梁铝业”)100%股权和湖州加成金属涂料有限公司(以下简称“湖州加成”)51%股权,交易对价13.51亿元。截止2021年2月26日,交易对方万邦德投资已向本公司合计支付本次交易的价款69,000.00万元,本公司已收到本次交易对价的51.07%,剩余价款66,100.00万元在《重大资产出售协议》生效之日起十二个月内支付完毕。
2021年3月1日,栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权的工商变更登记手续已经办理完成,并已分别取得由当地市场监督管理局换发的新的营业执照,本公司不再持有栋梁铝业、湖州加成的股权。
本公司对上述处置的子公司栋梁铝业存在尚未履行完毕的流动资金贷款及项目基建贷款连带责任担保4.5亿元,根据《重大资产出售协议》,本公司为标的公司上述流动资金贷款提供的担保继续按照原担保协议履行,协议到期后上市公司担保义务终止。本公司为标的公司上述项目基建贷款提供的担保应于《重大资产出售协议》生效后十二个月内解除。
(2)注销子公司
本公司子公司上海兴栋铝经贸发展有限公司已于2021年3月启动注销程序。
(3)医疗器械产业内部资产重组
本公司于2021年3月14日召开的第八届董事会第八次会议,审议通过了《关于医疗器械业务架构调整暨内部划转子公司股权的议案》,同意公司医疗器械业务以全资子公司温岭市万邦德健康科技有限公司作为管理主体进行架构调整,将公司持有的万邦德医疗科技有限公司(以下简称“万邦德医疗科技”)51%的股权、浙江康慈医疗科技有限公司85.1143%股权以及
杭州添祥科技有限公司100%的股权划转为万邦德健康科技的下属子公司,本次股权划转完成后,公司医药大健康产业布局更加清晰,公司医药制造业务板块归属于全资子公司万邦德制药集团有限公司,医疗器械业务板块归属于全资子公司万邦德健康科技,更好地优化公司资产配置,提升公司管理效率。
截止本报告出具日,已完成万邦德医疗科技有限公司、杭州添祥科技有限公司的股权工商变更。本次股权划转是合并报表范围内企业之间股权的划转,不涉及合并报表范围变化。
2.重大诉讼、仲裁、承诺
(1)2021年1月,浙江黄岩洲锽实业有限公司起诉本公司子公司万邦德制药(2021)浙1003民初791号,要求万邦德制药继续履行双方于2020年4月30号签订的销售合同(合同编号WBD-XS-WBDZY20043001),立即支付剩余货款590万元并在付款后15日内安排人员接收浙江黄岩洲锽实业有限公司提供的规格型号为P6515ZJ的聚丙烯190吨。上述合同约定:交易标的物聚丙烯数量200吨,单价5.9万/吨,合同总价为1180万元;截至2020年12月31日,万邦德制药已支付款项590万元,提取货物10吨。由于万邦德制药相关生产设备调试及聚丙烯价格大幅下降等因素,导致万邦德制药暂未提取货物。2020年3月3日,台州市黄岩区人民法院对该案件进行第一次开庭审理,截至财务报告批准报出日止该案件尚未审结判决。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止 |
经营利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
经营利润项目
项目 | 制药业务 | 医疗器械 | 铝制品 | 金属贸易 | 金属涂料 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 984,518,869.33 | 489,839,653.07 | 2,865,890,187.17 | 9,326,592,834.67 | 33,280,021.05 | 1,734,018.52 | 13,701,855,583.81 | |
营业成本 | 177,870,412.72 | 369,181,810.21 | 495,782,071.28 | 11,214,452,053.05 | 90,784,126.69 | 70,981.08 | 12,348,141,455.03 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
地区分部
项目 | 境内 | 境外 | 合计 |
营业收入 | 13,348,805,337.47 | 353,050,246.34 | 13,701,855,583.81 |
营业成本 | 12,082,508,083.65 | 265,633,371.38 | 12,348,141,455.03 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.栋梁铝业公司厂区整体搬迁事项根据子公司栋梁铝业公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府(以下简称织里镇政府)签订的《工业厂房政策性搬迁协议》,就栋梁铝业公司位于湖州市织里镇栋梁路西侧、利济西路南侧、万谦漾路北侧、梦华蕾路东侧的工业厂房进行政策性搬迁事项,本次搬迁事项涉及的补偿款总额为63,490.64万元。上述签订政策性搬迁协议的事项已经公司第七届董事会第十九次会议、2018年年度股东大会审议通过。
根据搬迁协议规定,栋梁铝业公司应在协议签署并生效后15日内将土地证及房产证交给织里镇政府,并配合其办理权证变更手续。栋梁铝业公司向织里镇政府交割不动产权证后,在搬迁未完成之前,织里镇政府允许栋梁铝业公司继续在原地块上生产经营,但不得擅自出租、抵押。栋梁铝业公司应最迟在2020年12月底前完成地块内相关设备搬迁、厂房拆除等清理工作,并经织里镇政府验收确认。织里镇政府视栋梁铝业公司搬迁工作进度支付政策性搬迁土地款等款项,最迟在2020年12月31日前付清。截至2020年12月31日,栋梁铝业公司已将上述搬迁厂区对应的土地证及房产证交给织里镇政府,并已收到织里镇政府
支付的搬迁补偿款人民币5,400.00万元。栋梁铝业公司账面已将涉及搬迁的房屋建筑物128,179,799.87元和土地使用权45,087,837.65元转入持有待售资产。
由于新冠疫情等客观因素的影响,栋梁铝业公司工业厂房搬迁进度比主协议约定延后,经栋梁铝业公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府双方协商,同意相关事项调整如下:
(1)2021年6月底前,乙方(栋梁铝业)将地块内相关资产和业务搬迁至新厂区;
(2)在2021年9月底前,乙方将地块内相关设备搬迁、厂房拆除等全部清理完毕;
(3)在2021年12月底前,宗地完成土壤环境修复(修复费用乙方承担)并经甲方验收确认。
按主协议约定,甲方(湖州市吴兴区织里镇人民政府)应补偿乙方搬迁补偿款总计63490.64万元,第一笔5400万元已于2019年6月支付给乙方,剩余款项分期支付,最后一笔在2021年12月31日前付清。
2.公司分别于2020年9月11日、12月23日召开第八届董事会第三次会议、第八届董事会第五次会议审议通过了剥离铝加工相关业务的议案,拟以13.51亿元出售栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权。2021年1月26日,公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过本次剥离铝加工相关业务的议案,并于2021年3月1日完成栋梁铝业100%股权和湖州加成51%股权工商变更登记事宜。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | |||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | |||||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 0.00 |
1至2年 | 0.00 |
2至3年 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 |
3至4年 | 0.00 |
4至5年 | 0.00 |
5年以上 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 73,471,839.48 | 10,000,000.00 |
其他应收款 | 253,500,034.26 | 148,660,231.93 |
合计 | 326,971,873.74 | 158,660,231.93 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位)
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
栋梁铝业有限公司 | 10,000,000.00 | |
上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 38,071,839.48 | |
万邦德制药集团有限公司 | 15,000,000.00 | |
万邦德医疗科技有限公司 | 20,400,000.00 | |
合计 | 73,471,839.48 | 10,000,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 2,500.00 | 2,500.00 |
拆借款 | 276,302,208.05 | 163,220,000.00 |
应收暂付款 | 0.00 | 782,384.57 |
油卡充值卡 | 4,024.64 | 0.00 |
其他 | 13,869,287.10 | 33,254.30 |
合计 | 290,178,019.79 | 164,038,138.87 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 8,214,044.08 | 8,214,044.08 | ||
2020年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
在本期
在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 19,017.94 | 19,017.94 | ||
--转入第三阶段 | 33,601.93 | 33,601.93 | ||
本期计提 | 23,536,617.73 | 52,619.87 | 4,874,703.85 | 28,463,941.45 |
2020年12月31日余额 | 31,731,643.87 | 38,035.88 | 4,908,305.78 | 36,677,985.53 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 191,617,474.56 |
1至2年 | 20,080,258.83 |
2至3年 | 67,605,286.40 |
合计 | 279,303,019.79 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
温岭市万邦德健康科技有限公司 | 资金拆借 | 250,796,308.05 | 1年以内:164,027,040.90元;1至2年:19,500,000.00元;2至3年:67,269,627.15元。 | 86.43% | 30,332,132.19 |
杭州添祥科技有限公司 | 资金拆借 | 20,006,000.00 | 一年以内 | 6.89% | 1,000,300.00 |
深圳市顶宏兴科技有限公司 | 预付材料款转入 | 7,440,000.00 | 一年以内 | 2.56% | 2,690,000.00 |
万邦德医疗科技有限公司 | 资金拆借 | 4,000,000.00 | 一年以内 | 1.38% | 200,000.00 |
江苏剑涛医疗器械科技有限公司 | 预付设备款转入 | 2,635,000.00 | 1年以内 | 0.91% | 1,317,500.00 |
合计 | -- | 284,877,308.05 | -- | 98.17% | 35,539,932.19 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,775,590,843.83 | 2,775,590,843.83 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
合计
合计 | 2,775,590,843.83 | 2,775,590,843.83 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
栋梁铝业有限公司 | 644,752,847.95 | 644,752,847.95 | |||||
上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |||||
湖州加成金属涂料有限公司 | 2,081,632.65 | 2,081,632.65 | |||||
万邦德医疗科技有限公司 | 306,000,000.00 | 306,000,000.00 | |||||
万邦德(杭州)投资管理有限公司 | 1,500,000.00 | 8,500,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
浙江康慈医疗科技有限公司 | 198,000,000.00 | 12,657,800.00 | 210,657,800.00 | ||||
温岭市万邦德健康科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
万邦德制药集团有限公司 | 1,462,598,563.23 | 1,462,598,563.23 | |||||
杭州添祥科技有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
万邦德(湖州)健康科技研究院有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
合计 | 1,211,834,480.60 | 1,563,756,363.23 | 2,775,590,843.83 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,739,541,416.98 | 1,738,825,367.88 | 1,163,581,440.04 | 1,125,854,548.66 |
合计 | 1,739,541,416.98 | 1,738,825,367.88 | 1,163,581,440.04 | 1,125,854,548.66 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 金属贸易 | 合计 |
其中: | ||||
销售商品 | 1,739,541,416.98 | 1,739,541,416.98 | ||
其中: | ||||
华东地区 | 1,739,541,416.98 | 1,739,541,416.98 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
在某一时点转让 | 1,739,541,416.98 | 1,739,541,416.98 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,739,541,416.98 | 1,739,541,416.98 |
与履约义务相关的信息:
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元,其中,
0.00
元预计将于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 73,471,839.48 | 20,200,000.00 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间的投资收益 | 500,000.00 | 500,000.00 |
收到康慈医疗业绩补偿5.1143%股权 | 12,657,800.00 | |
合计 | 86,629,639.48 | 20,700,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -313,062.90 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 23,238,710.77 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 13,366.03 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -2,435,352.93 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,844,856.75 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,657,800.00 | |
减:所得税影响额 | 11,775,542.74 | |
少数股东权益影响额 | 157,596.11 | |
合计 | 23,073,178.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.29% | 0.47 | 0.47 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.58% | 0.45 | 0.45 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2020年度报告全文;
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
四、报告期内在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和指定信息披露网站:http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。
万邦德医药控股集团股份有限公司
法定代表人:赵守明二〇二一年四月二十七日