中马传动：2020年年度报告

公司代码：603767 公司简称：中马传动

浙江中马传动股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人吴江、主管会计工作负责人张春生及会计机构负责人（会计主管人员）吴敏利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 36

第九节 公司治理 ...... 43

第十节 公司债券相关情况 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 46

第十二节 备查文件目录 ...... 162

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、中马传动	指	浙江中马传动股份有限公司
中马集团	指	中马集团有限公司
中泰投资	指	温岭中泰投资有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	指人民币元、人民币万元、人民币亿元
乘用车	指	在设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不超过9个座位。乘用车下细分为轿车、多功能车（MPV）、运动型多用途车（SUV）和交叉型乘用车
商用车	指	在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽车，包含了所有的载货汽车和9座以上的客车，细分为货车、客车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆共五类，其中主要为货车和客车
皮卡车	指	一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车型。其特点是既有轿车般的舒适性，又不失动力强劲，而且比轿车的载货和适应不良路面的能力还强
变速器（变速箱）	指	又称变速器（变速箱）总成，一种能固定或分档改变输出轴和输入轴传动比的传动装置，通过改变传动比，改变发动机曲轴的扭矩
齿轮	指	轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件
新能源车减速器	指	一种精密器械，与电机、电控共同组成新能源车传动系统，使用目的是降低传速，增加扭矩

公司的中文名称	浙江中马传动股份有限公司
公司的中文简称	中马传动
公司的外文名称	ZHEJIANG ZOMAX TRANSMISSION CO., LTD.
公司的外文名称缩写	ZZMTCO., LTD.
公司的法定代表人	吴江

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张春生	林常春
联系地址	浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号	浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号

电话	0576-86146517	0576-86146517
传真	0576-86146525	0576-86146525
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号
公司注册地址的邮政编码	317513
公司办公地址	浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号
公司办公地址的邮政编码	317513
公司网址	www.xomaxcd.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中马传动	603767	中马传动

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
	签字会计师姓名	陈世薇、叶思思
公司聘请的会计师事务所（境外）	名称
	办公地址
	签字会计师姓名
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	九州证券股份有限公司
	办公地址	西宁市南川工业园区创业路108号
	签字的保荐代表人姓名	唐绍刚、施东
	持续督导的期间	至2020年12月31日止
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称
	办公地址
	签字的财务顾问主办人姓名
	持续督导的期间

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	1,051,857,217.40	946,386,784.09	11.14	884,043,461.35
归属于上市公司股东的净利润	55,246,804.56	74,826,854.53	-26.17	56,047,826.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	48,300,874.75	61,054,706.37	-20.89	45,833,228.31
经营活动产生的现金流量净额	45,842,903.19	67,963,764.99	-32.55	32,105,893.70
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	1,464,862,753.05	1,444,656,507.56	1.40	1,413,202,943.25
总资产	1,996,300,624.48	1,904,713,696.54	4.81	1,837,149,628.20

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.18	0.25	-28.00	0.19
稀释每股收益（元／股）	0.18	0.25	-28.00	0.19
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.20	-20.00	0.15
加权平均净资产收益率（%）	3.84	5.28	减少1.44个百分点	3.97
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.36	4.31	减少0.95个百分点	3.25

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	158,133,291.93	282,493,034.84	312,423,465.40	298,807,425.23
归属于上市公司股东的净利润	5,047,280.50	22,395,484.06	22,632,185.34	5,171,854.66
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	2,182,019.63	20,774,003.31	20,979,171.62	4,365,680.19
经营活动产生的现金流量净额	34,197,265.97	-7,808,672.81	17,280,366.01	2,173,944.02

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-89,645.46		-491,996.34	-253,161.29
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免				1,695,148.14
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,053,878.05		6,231,057.36	947,205.23
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,273,013.70		10,668,235.62	9,923,645.48
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	991,793.30
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56,256.68		-168,922.78	-253,438.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-1,226,853.10		-2,466,225.70	-1,844,801.02
合计	6,945,929.81		13,772,148.16	10,214,598.25

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
应收款项融资	86,356,585.69	269,865,066.38
交易性金融资产	160,000,000.00	0.00		160,000,000.00
合计	246,356,585.69	269,865,066.38		160,000,000.00

产厂家直接配套，所以主要采取直接销售的模式。公司“以销定产”，根据客户订单的要求安排生产和发货、到货时间。公司客户一般会同公司商定采购计划并签订或更新价格协议，并在每月末向公司下达次月采购订单，确定下个月的具体采购数量。

3、行业情况

根据中国汽车工业协会正式发布的《2020年汽车工业经济运行情况》，汽车市场逐步复苏，全年产销增速稳中略降，基本消除了疫情的影响，汽车行业总体表现出了强大的发展韧性和内生动力。汽车年度产销同比降幅收窄。全年汽车产销分别完成2522.5万辆和2531.1万辆，同比分别下降2%和1.9%，降幅比上年分别收窄5.5和6.3个百分点。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术和人才优势

公司的企业技术中心下辖开发部和技术部，分别从事汽车变速器和车辆齿轮的研究开发和试制工作。公司车辆齿轮研发团队中的部分专家和直接参与生产的部分专家有20年以上的车辆齿轮研发和生产经验，其车辆齿轮工艺设计能力、生产管理能力、品质管理能力均已达到行业先进水平；公司汽车变速器研发团队亦由多名具有20年以上行业经验的行业专家组成，其强大的汽车变速器同步开发能力，结合公司先进的齿轮加工技术，保证了公司变速器总成开发周期具有一定竞争力。公司被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业。公司拥有专利70多项，并通过IATF16949质量管理体系、ISO14001环境体系及ISO45001职业健康安全管理体系认证。

2、客户及营销网络优势

公司汽车变速器产品主要搭载于皮卡、SUV、MPV和轻型客车等轻型汽车，所配套的主要企业均为相应领域的知名企业。公司是我国首批进入汽车变速器领域的民营企业之一，适逢民营自主品牌汽车厂的创业期，公司同整车生产企业共同成长、共同发展，成为相互依赖的战略伙伴。公司汽车变速器客户包括长城汽车、北汽福田、东风柳汽、厦门金龙、中兴汽车、郑州日产等，公司同大部分客户都有多年合作关系。公司汽车变速器最大客户是长城汽车，其皮卡车产销量自1998年以来连续国内第一；SUV车型产销量长期保持领先地位。公司新能源汽车减速器产品主要搭载于MPV、轻型物流车、A0及A00级乘用车，主要客户包括九龙汽车、北汽福田、厦门金旅、河北御捷等。公司车辆齿轮产品主要为中高端汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮，产品质量、技术含量和附加值较高，主要客户为麦格纳、天合、博格华纳、万都等全球汽车零部件百强企业，大长江集团、轻骑铃木、新大洲本田、株洲建设雅马哈等知名摩托车生产商以及约翰迪尔等知名农机生产商。公司不断加强同全球汽车零部件百强企业及知名摩托车、农机生产商的技术交流，合作地域从国内延伸到国外，合作产品涵盖公司主要产品类型。近年来，公司奉行“零时间、零距离”的营销理念，在客户所在地建立库存并派驻技术服务人员，快速响应客户要求，提供优质服务，进一步巩固了与客户的战略合作关系。公司通过不断加强营销和售后服务网络建设，已形成遍布长三角、环渤海、华中、西南、东北、珠三角六大汽车基地的客户群体。

3、产品结构优势

公司产品包括汽车变速器、新能源汽车减速器、汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮，汽车齿轮中的手动变速器齿轮在主要为公司生产汽车变速器配套的同时，也为其他全球汽车零部件百强企业配套。汽车自动变速器齿轮主要为国内自动变速器生产厂家及合资企业配套；新能源汽车减速器齿轮在为公司生产新能源汽车减速器配套的同时，也为高端新能源减速器生产企业配套；其他汽车齿轮产品主要为全球百强汽车零部件生产企业配套；摩托车齿轮及农机齿轮主要为摩托车及农机整车生产商配套。车辆齿轮的研发和设计需要在总成试验的前提下进行，目前大部分车辆齿轮生产企业不具备总成生产能力，因而独立研发、设计和齿轮试验能力较弱，采用按照总成企业的设计图纸和技术参数进行来图加工的生产模式。而公司同时具有汽车变速器的研发生产能力和部分车辆齿轮的独立研

发、产品设计、总装试验的能力。公司和汽车零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产企业同步开发，不但保持车辆齿轮产品研发生产技术的先进性，同时也能够最大限度的满足汽车零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产企业对车辆齿轮产品技术参数和产品质量的需求。公司先进的生产工艺水平保证了汽车变速器的产品质量。目前，公司汽车变速器分为五档、六档两类，其中的六档变速器与五档变速器相比，具有较好的燃油经济性和操纵舒适性，报告期内，六档变速器在公司总的汽车变速器产品的产销占比增长迅速，成为公司重要的利润增长点；公司的汽车变速器主要装配皮卡、SUV、MPV和轻型客车，匹配范围基本涵盖了国内1.6~3.0L绝大部分发动机；同时，公司正在与整车厂进行电动汽车变速器的联合研发，并已进入小批量生产阶段。

4、产品质量优势

公司以产品质量为公司生存的根本，建立了完善的质量控制体系，赢得了良好的市场声誉。公司建立了专业的产品试验中心和检验中心，配备专业人员对公司产品进行严格的试验验证和质量检测。公司通过引进耐久疲劳寿命试验台、噪音试验台、润滑试验台、高精密的光谱分析仪、三坐标测量仪、齿轮测量仪、轮廓度测量仪、圆柱度测量仪、万能工具显微镜等试验及检测设备，大大提高了公司产品试验、检测水平，保证了产品质量。此外，公司通过了认证条件严格的IATF16949:2016质量管理体系认证。IATF16949:2016是全球汽车零部件行业主要的质量保证体系，为公司进入到全球汽车零部件采购体系奠定了坚实的基础。公司在IATF16949:2016的基础上建立更为具体的以客户为导向的三级质量管理体系，质量控制覆盖原材料采购、产品研究开发、生产、货物交付、售后管理等环节。公司按照GB/T19580实施卓越绩效管理模式，建立了完善的质量保证体系，获有“浙江名牌产品”、“地级市政府质量奖”等荣誉。经过多年不懈的努力，公司的产品质量和服务得到诸多客户的广泛认可，众多客户因公司优异的产品质量而将公司选定为其核心供应商，并被麦格纳、万都、约翰迪尔、长城汽车、北汽、厦门金龙、扬州江淮等诸多知名企业评为优秀供应商。

5、成本管控优势

公司在发展的过程中，引进了大量优秀的管理人才，建立了科学的管理制度，公司管理水平受到客户的广泛认可，并获得浙江省企业联合会和浙江省企业家协会授予的浙江省企业管理现代化创新成果奖。公司在注重产品质量管理的同时也非常注重产品成本的管理，专业的管理团队、高效精益的管理理念，有效控制了制造成本和管理费用，降低了产品成本。为适应激烈的市场竞争，降低成本、提高核心竞争力，公司充分利用所处区域机械加工业发达及机械加工专业化分工的优势，不再具体从事锻造、粗加工等工序的生产，而直接采购已经过锻造和粗加工等工序的齿轮毛坯件以及变速器总装所需的轴承、壳体、操纵件等零件；同时，公司就近选择优秀的机械加工企业完成公司部分车辆齿轮生产流程中的车削等机加工工序，变速器及车辆齿轮生产中的精加工、热处理、变速器总成装配等核心工序仍主要由公司直接完成，有利于集中公司资源，确保核心工序的生产。这一模式有效地降低了管理成本，提高了公司盈利能力。在采购过程中，公司采用ERP系统对采购过程和原材料存货进行信息化管理，结合原材料运输便利的优势，对主要原材料尽可能做到“零库存”管理，减少原材料的库存成本。公司拥有一支具有多年汽车变速器和车辆齿轮行业经验的专家团队，采用精益生产的管理模式，在产品设计阶段就开始不断进行对生产工艺的优化设计，以降低生产成本。同时公司坚持“循环利用、绿色经济”生产理念，对生产过程中产生的可用资源进行处理后循环利用，也有利于降低产品成本。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，公司在去年优化组织结构，实施事业部制工场化管理模式的基础上，紧紧围绕“优化、提效、提质、降本”方针，积极调整产品结构，加大自动化、智能化生产线改造，调整生产车间布局，优化物流流程，提升过程质量管控能力，公司重点开展以下几项工作：

（一）调整产品结构。

1、提升纵置六档手动变速器产量，加快纵置自动变速器（AT）及横置六档手动变速器、分动箱的开发，实现小批生产。

2、提升变速器自制齿轮产量，加快自动变速器齿轮及部件，新能源减速器齿轮开发。

3、成功开发了重卡变速器齿轮并实现量产。

4、成功开发了以高频工艺为主的电动转向器齿轮轴，并实现量产。

（二）加大变速器自制齿轮自动化、智能化生产线改造，投入滚倒剃盘齿自动加工线；滚倒剃钻盘齿、轴齿自动加工线；车珩磨内孔外锥自动生产线；轴类磨削自动生产线；滚、倒、倒、剃、搓齿轴类自动生产线等均已完成安装调试验收工作，实现工艺流程优化，提升产能效率。数字化样本车间设施正在安装中。

（三）调整生产车间布局，优化物流流程：调整变速器自制齿轮生产车间布局，以热处理为中心，热前加工、热后加工为不同区域，实现热前、热处理、热后“一个流”方式，形成均衡生产，提高物流效率，降低在制库存。

（四）提升过程质量管理能力，轴类磨削自动线设备自带在线量仪控制，并配有在线自动控制设备，100%进行检测，实现时时质量监控，保证过程质量能力。

（五）大力拓展市场及新客户、开发新品：德纳新能源汽车齿轮已实现小批量产，加大开发相关国内外知名品牌新能源汽车齿轮；纵置自动变速器（6AT）已与相关主机厂达成小批供货；横置六档手动变速器、分动箱已实现相关主机厂送样验证。

（六）加强产品开发能力，投入PLM技术管理软件，增加英国SMT公司的MASTA汽车变速器及齿轮设计、制造分析优化软件模块，均已实现正常上线。投入自动变速器耐久试验台、油耗试验台、噪音试验台等试验设备。实现快速开发及配套标定。

（七）升级ERPU8软件，开发人力资源管理、供应链管理、OA管理等软件，均已实现正常上线运行，提升公司管理及信息化水平。

（八）以集团“浙商博物馆”为培训基地，深入学习“浙商精神”和“中马企业文化”，打造富有责任心、敢担当、专业高效、务实、富有创新的团队，提升公司竞争力。自4月份以来，多批次组织基层干部、新员工参观集团：“温岭市中马浙商文化研究院“”浙商博物馆中马馆“，让他们深入了解”中马企业文化“。

二、报告期内主要经营情况

报告期公司实现营业收入105,185.72万元，比上年同期增长了11.14%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,051,857,217.40	946,386,784.09	11.14
营业成本	877,451,521.42	759,258,667.27	15.57
销售费用	12,263,975.96	26,654,247.53	-53.99
管理费用	63,586,563.44	50,530,302.08	25.84
研发费用	36,322,223.49	32,405,429.01	12.09
财务费用	-3,728,797.56	-1,878,033.56	-98.55
经营活动产生的现金流量净额	45,842,903.19	67,963,764.99	-32.55
投资活动产生的现金流量净额	22,684,089.75	189,107,235.32	-88.00
筹资活动产生的现金流量净额	-101,797,970.33	-18,796,254.50	-441.59

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车零部件	909,822,644.05	754,202,965.84	17.10	13.88	19.76	减少4.07个百分点
摩托车零部件	116,757,459.27	110,278,025.55	5.55	-3.59	-4.77	增加1.17个百分点
农机零部件	10,601,452.33	6,475,416.08	38.92	-21.17	-24.11	增加2.37个百分点
合计	1,037,181,555.65	870,956,407.47	16.03	11.11	15.50	减少3.19个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车变速器	716,713,179.31	588,449,598.50	17.90	25.97	33.93	减少4.88个百分点
汽车齿轮	193,109,464.74	165,753,367.34	14.17	-16.00	-12.94	减少3.04个百分点
摩托车齿轮	116,757,459.27	110,278,025.55	5.55	-3.59	-4.77	增加1.17个百分点
农机齿轮	10,601,452.33	6,475,416.08	38.92	-21.17	-24.11	增加2.37个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内	980,045,658.22	826,886,646.26	15.63	14.58	17.61	减少2.17个百分点
境外	57,135,897.43	44,069,761.21	22.87	-26.91	-13.65	减少11.85个百分点
合计	1,037,181,555.65	870,956,407.47	16.03	11.11	15.50	减少3.19个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
汽车变速器	万台	27.59	26.97	4.11	8.07	8.88	4.85
汽车齿轮	万件	717.03	745.40	107.64	-20.04	-17.83	-20.76
摩托车齿轮	万件	1,390.80	1,127.82	206.69	-4.23	-7.26	-21.07
农机齿轮	万件	8.08	9.24	1.46	-25.74	-20.07	-44.27
新能源汽车减速器	万台	0.17	0.18	0.03	13.33	100.00	-50.00

分行业情况
分行业	成本构成项	本期金额	本期占总	上年同期金	上年同	本期金	情况

	目		成本比例(%)	额	期占总成本比例(%)	额较上年同期变动比例(%)	说明
汽车零部件	直接材料	588,395,716.11	78.01	486,506,620.04	77.25	0.76
	直接人工	20,628,665.39	2.74	21,177,165.44	3.36	-0.62
	制造费用	145,178,584.34	19.25	122,075,856.94	19.39	-0.14
	小计	754,202,965.84	100	629,759,642.42	100.00
摩托车零部件	直接材料	73,111,847.15	66.30	85,139,433.54	73.52	-7.22
	直接人工	3,710,752.12	3.36	5,036,795.97	4.35	-0.99
	制造费用	33,455,426.28	30.34	25,627,225.31	22.13	8.21
	小计	110,278,025.55	100.00	115,803,454.82	100.00
农机零部件	直接材料	4,665,614.36	72.05	7,019,217.79	82.27	-10.22
	直接人工	45,916.65	0.71	55,886.72	0.65	0.06
	制造费用	1,763,885.07	27.24	1,457,616.57	17.08	10.16
	小计	6,475,416.08	100.00	8,532,721.08	100.00
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
汽车变速器	直接材料	502,957,070.06	85.83	379,283,112.91	86.35	-0.52
	直接人工	11,773,634.60	2.01	10,361,589.81	2.36	-0.35
	制造费用	71,228,397.51	12.16	49,587,143.58	11.29	0.87
	小计	585,959,102.17	100.00	439,231,846.30	100.00
汽车齿轮	直接材料	83,121,794.77	50.15	107,099,951.90	56.25	-6.10
	直接人工	8,806,757.56	5.31	10,814,715.14	5.68	-0.37
	制造费用	73,824,815.01	44.54	72,485,247.44	38.07	6.47
	小计	165,753,367.34	100.00	190,399,914.48	100.00
摩托车齿轮	直接材料	73,111,847.15	66.30	85,139,433.54	73.52	-7.22
	直接人工	3,710,752.12	3.36	5,036,795.97	4.35	-0.99
	制造费用	33,455,426.28	30.34	25,627,225.31	22.13	8.21
	小计	110,278,025.55	100.00	115,803,454.82	100.00
农机齿轮	直接材料	4,665,614.36	72.05	7,019,217.79	82.27	-10.22
	直接人工	45,916.65	0.71	55,886.72	0.65	0.06
	制造费用	1,763,885.07	27.24	1,457,616.57	17.08	10.16
	小计	6,475,416.08	100.00	8,532,721.08	100.00
新能源汽车减速器	直接材料	2,316,851.27	93.03	123,555.23	96.62	-3.59
	直接人工	48,273.23	1.94	860.49	0.67	1.27
	制造费用	125,371.83	5.03	3,465.92	2.71	2.32
	小计	2,490,496.33	100.00	127,881.64	100.00

前五名客户销售额66,286.27万元，占年度销售总额63.02%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额23,734.89万元，占年度采购总额32.21%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目	本期数	上期数	增减变动比例%	变动原因
销售费用	12,263,975.96	26,654,247.53	-53.99	系会计准则变更：销售费用列支的运费重分类到营业成本所致
管理费用	63,586,563.44	50,530,302.08	25.84	系公司股份支付计提增加所致
财务费用	-3,728,797.56	-1,878,033.56	-98.55	系公司本期存款利息增加所致

本期费用化研发投入	36,322,223.49
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	36,322,223.49
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.45
公司研发人员的数量	168
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	15.43
研发投入资本化的比重（%）	0.00

项目	本期数	上期数	增减变动比例%	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	45,842,903.19	67,963,764.99	-32.55	系公司受疫情影响所致
投资活动产生的现金流量净额	22,684,089.75	189,107,235.32	-88.00	系公司理财产品减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-101,797,970.33	-18,796,254.50	-441.59	系公司银行借款归还且不续贷所致

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	0		160,000,000.00	8.40		系公司理财产品到期本金赎回，并不续理财。
应收款项融资	269,865,066.38	13.52	86,356,585.69	4.53	212.50	系公司应收票据增加所致
其他应收款	1,392,249.74	0.07	6,884.17		20,123.93	系公司往来款项增加所致
其他流动资产	999,973.32	0.05	0			系公司增值税进项税额增加所致
长期股权投资	6,700,474.22	0.34	0			系公司新增联营企业投资所致
在建工程	135,909,612.71	6.81	63,481,505.53	3.33	114.09	系公司厂房基建进度增加所致
应付票据	187,263,000.00	9.28	108,840,000.00	5.71	72.05	系公司自开得银行票据增加所致
其他应付款	2,721,500.50	0.14	4,373,121.74	0.23	-37.77	系其他应付款项减少所致
长期借款	0		40,058,055.56	2.10		系公司长期借款提前归还且不续贷所致
递延收益	27,939,899.03	1.40	12,014,022.92	0.63	132.56	系公司新增资产性政府补贴所致
递延所得税负债	25,158,582.31	1.26	17,480,887.34	0.92	43.92	系公司新增加速折旧固定资产所致
其他非流动负债	16,717,800.00	0.84	27,863,000.00	1.46	-40.00	系公司股权激励解锁40%股票所致

科目名称	金额	受限原因
货币资金	93,761,500.00	银行承兑汇票保证金
固定资产	161,856,526.12	抵押担保
无形资产	38,531,737.09	抵押担保
合计	294,149,763.21

乘用车产销1999.4万辆和2017.8万辆，同比下降6.5%和6.0%，降幅比上年收窄2.7个百分点和3.6个百分点。在乘用车主要品种中，与上年相比，运动型多用途乘用车（SUV）产销结束下降，呈小幅增长，其他三大类乘用车品种产销均呈下降，其中多功能乘用车（MPV）降幅最为明显。商用车产销523.1万辆和513.3万辆，同比增长20.0%和18.7%。在商用车主要品种中，与上年相比，客车产销呈小幅下降，货车呈较快增长。在货车主要品种中，与上年相比，微型货车销量增速略低，其他货车品种产销均呈两位数较快增长，重型货车增速更为明显。在客车主要品种中，与上年相比，轻型客车产销小幅增长，大型和中型客车呈较快下降。新能源汽车产销136.6万辆和136.7万辆，同比增长7.5%和10.9%。在新能源汽车主要品种中，与上年相比，纯电动汽车和插电式混合动力汽车产销均呈增长，表现均明显好于上年。

汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

□适用 √不适用

2. 整车产销量

□适用 √不适用

3. 零部件产销量

√适用 □不适用

按零部件类别

√适用 □不适用

	销量			产量
零部件类别	本年累计	去年累计	累计同比增减（%）	本年累计	去年累计	累计同比增减（%）
汽车变速器	26.97	24.77	8.88	27.59	25.53	8.07
汽车齿轮	745.40	907.14	-17.83	717.03	896.78	-20.04
摩托车齿轮	1127.82	1216.13	-7.26	1390.80	1452.19	-4.23
农机齿轮	9.24	11.56	-20.07	8.08	10.88	-25.74
新能源汽车减速器	0.18	0.09	100.00	0.17	0.15	13.33

2019年11月8日新设成立全资子公司：中马传动科技（重庆）有限公司，注册资金人民币5000万元，实收资本2000万元人民币，公司位于重庆，目前处于厂房基建阶段，工程进度80%。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

□适用 √不适用

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

我国汽车行业呈现三大显著特征：增速放缓、保有量提升、品牌分化明显，行业逐步从成长期向成熟期过渡。传统汽车领域竞争加剧，具备核心竞争力的企业规模优势、技术优势开始显现，行业集中度提升有望加速。随着消费水平的提高和技术升级，自动档汽车市场份额显著提升，自动变速器需求的增量带动了新的市场机会，现有的行业中缺乏具备自动变速器及其齿轮开发能力的优质资源，对零部件供应商的同步研发能力、质量保证能力及资本实力提出了更高的要求。原来具备手动变速器生产能力的整车厂转型自动变速器的研发和生产，针对手动变速器需求采用外购配套模式，给独立的变速器生产企业带来了增量机会。受产业政策的导向，新能源汽车产销量呈快速增长态势。新能源汽车减速器及其齿轮的市场需求巨大，行业内缺乏新能源汽车减速器及其齿轮的优质资源，给具备同步研发能力、质量保证能力及资本实力的零部件企业带来了新的市场机会。放宽皮卡车进城限制等政策的出台，将有利于发展新型消费模式，带动城乡皮卡车消费，给皮卡车生产厂家及其零部件供应商带来了政策红利。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司遵循“技术创新，诚信经营”的立业方针和“创世界品牌，为全球服务”的长期发展战略，把握国家支持自主创新的战略机遇和国际汽车产业转移的发展契机，发挥公司在技术、人才、管理、品牌等方面的优势，按照“机器换人、智能制造”的发展方向，巩固和加强在国内汽车变速器和车辆齿轮零件国际配套市场的先进地位，不断开发新产品，开拓新市场。通过全体员工发扬“人和理智、敬业创新、团队协作，共创同享”的企业精神，力争把本公司建设成国内领先、国际上具有竞争力、以车辆传动系统零部件为核心的高科技企业。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项的基础上，公司自身对市场、成本分析、精益生产、快速反应、降低生产周期，降低库存，以及对客户本身分析及评价的基本研判，将2021年的经营方针确定为：提效降本，降低采购成本，加大市场开发，加快自动化、信息化建设，细化考核指标。

1、市场策略

继续维护好老客户，把他们对产品质量、成本、服务的要求转变成实际行动，为客户提供优质的售后服务，对于总成我们将做好6T82A纵置变速器的降本工作，提升竞争优势，扩大市场份额。加快ZM626前置变速器的销售规划及量产工作；加快对新能源减速箱的市场布局，提升市场份额。6AT自动变速器加快国产化进程，力争实现福田、九龙、大运、桂林客车的小批量供货。齿轮加快重卡、中卡、新能源减速箱齿轮。DCT/CVT/AT自动变速器齿轮和零部件的市场布局，开发采埃夫、STELLANTIS等新客户。

2、产品策略

①变速器总成：现有平台变速器的衍生产品的开发；全新开发大扭矩变速器；开发分动箱并实现小批供货。

②AT自动变速器：推进ZM613 6AT自动变速器国产化。

③齿轮：在现有变速器齿轮的技术基础上，重点开发新能源减速器齿轮、重卡、中卡变速器齿轮、AT自动变速器齿轮及零部件；开发高端汽车电动转向器齿轮及部件；开发高端汽车发动机齿轮及部件。

3、品牌策略

加强内部管理与控制，降本增效；通过严格科学的过程控制，不断地质量改善与提升；提供优质的服务与产品，提升公司品牌，满足客户需求。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济波动或国家产业政策变化造成公司业绩下滑的风险。公司所处汽车零部件行业的发展主要取决于下游汽车制造和售后服务业的需求，其中，汽车制造业的需求变化为影响汽车零部件行业的主要因素。而汽车制造业与宏观经济的周期波动具有较强相关性，属于典型的周期性行业。近年来，国务院及国家各有关部门陆续出台了一系列鼓励和支持包括汽车变速器和汽车齿轮在内的汽车零部件行业、汽车行业发展的相关政策，如《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》、《节能与新能源汽车产业发展规划（2012―2020年）》等。公司依托良好的国内外经济环境和产业政策，充分发挥自身优势，抓住了国内汽车制造市场快速增长的契机，取得了快速发展。但未来如果因市场需求随宏观经济而大幅波动或国家相关产业政策发生重大不利变化，则将对公司下游汽车制造行业的景气程度、厂商的生产经营状况产生影响，从而直接影响公司产品的市场需求和经营业绩。

2、原材料价格波动风险。公司生产主要原材料为钢材、铝锭，原材料的价格变化直接影响公司的生产成本，从而影响公司的利润水平，如果原材料价格持续波动，将给公司的经营业绩带来一定影响。

3、企业所得税政策变动风险。根据《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火字[2019]70号）,公司继续被认定为高新技术企业，享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。如所得税政策发生调整，公司的所得税税率可能发生变化，对公司经营业绩产生一定影响。

4、募集资金投资项目风险。公司部分募集资金投资项目建成后，虽然扩大了公司优势产品的产能规模、提升装备技术水平，但由于项目投资金额较大，投资回收期较长，因此仍可能因项目建设过程中的系统风险因素，产能利用率不足等影响项目的投资效益，导致项目的投资收益率低于预期水平，影响公司业务发展目标的实现。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

1、利润分配方式

公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式。公司利润分配优先采用现金分红的方式。在具备现金分红的条件下，公司应当采用现金分红进行利润分配。

2、现金分红的条件

公司拟实施现金分红时应至少同时满足以下条件：

（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。

（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

（3）满足公司正常生产经营的资金需求，且公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项发生（募集资金投资项目除外）；重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过5,000万元。

3、现金分红的时间间隔及比例

在满足现金分红条件，保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司原则上每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的百分之二十，且原则上任何三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。“现金分红在本次利润分配中所占比例”的计算口径为：现金股利除以现金股利与股票股利之和。如有股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。

4、股票股利分配的条件

在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。公司发放的现金股利与股票股利的比例应符合本章程的规定。

5、公司利润分配的决策程序和机制

（1）公司利润分配方案由公司董事会制订，经董事会审议通过，并分别经公司三分之二以上的独立董事同意、监事会审议通过后，提交公司股东大会批准。

（2）公司董事会在制定利润分配方案过程中，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其他决策程序、股票股利分配的必要性等事宜，根据公司章程规定的利润分配政策形成利润分配预案。独立董事应当就利润分配预案的合理性发表独立意见，并对现金分红具体方案发表明确意见。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参

会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

（3）监事会应当对董事会制订或修改的利润分配预案进行审议，并经过半数监事通过。若公司年度盈利但未提出现金分红方案，监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。监事会应对利润分配方案和股东回报规划的执行情况进行监督。

（4）公司应切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会的投票权。

（5）股东大会对现金分红具体预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

6、利润分配政策的制定和修改

公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，不得随意变更利润分配政策。如由于生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，应以保护股东权益为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件和本章程的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	1.50	0	45,914,700.00	55,246,804.56	83.11
2019年	0	2.00	0	61,219,600.00	74,807,362.41	81.84
2018年	0	1.50	0	44,797,200.00	56,047,826.56	79.93

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	吴江、吴良行、张春生、刘青林、梁瑞林、林正夫、徐晨华、齐子坤、黄军辉、高奇	在任职期间，每年转让股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。	长期	否	是
	股份限售	中泰投资、中马集团、吴江、吴良行、张春生、刘青林、齐子坤、黄军辉、高奇	直接或间接持有的公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价（如期间公司发生派息、送股、公积金转增股本、配股等除权、除息情况的，则减持价格下限将根据除权除息情况进行相应调整）	股票锁定期满后两年内	是	是
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	800,000.00
境内会计师事务所审计年限	1年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000.00
财务顾问
保荐人

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

√适用 □不适用

2019年第1次股权激励计划激励方式:其他标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法	布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-ScholesModel）限制性股票：授予日本公司股票的市场价格。
参数名称	授予日收盘价7.08元/股，期权的行权价7.48元/股，无风险利率：1年2.639%；2年2.691%;3年2.819%（中债国债到期收益率）：股票期权与限制性股权有效期：3年；股票波动率：1年17.46%；2年16.9%；3年14.44%（上证综指）股息率：2.1186%。
计量结果	公司实际向79名激励对象授予745万股限制性股票与股票期权，2019-2022年限制性股票与股票期权费用摊销总额为2488.3万元。其中：2019年摊销费用为：126.60万元；2020年摊销费用为：1519.18万元；2021年摊销费用为：600.42万元；2022年摊销费用为：242.10万元。

其他说明

√适用 □不适用

公司2019年股权激励计划激励方式为限制性股票和股票期权。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
保本短期理财	募集资金	160,000,000.00	0.00	0.00
合计		160,000,000.00	0.00	0.00

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

温岭市中行

保本短期

4,000

2019.11.22

2020.02.21

募集

3.1%

30.92

是

否

温岭市工行

保本短期

6,000

2019.10.28

2020.02.03

募集

3.15%

51.26

是

否

温岭市兴业银行

保本短期

6,000

2019.10.09

2020.01.07

募集

3.1%

45.12

是

否

合计

16,000

127.3

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、坚持依法合规运营，保护全体股东和各相关方的合法权益

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效运行公司内控体系，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运行，切实维护公司、股东及其它相关方的合法权益。

2、认真履行信息披露义务，维护投资者良好关系

公司坚持信息披露工作真实、准确、完整、公平、及时，保证信息披露的效率和质量，满足广大投资者的信息需要，为投资者理性决策提供依据。公司制定了《信息披露事务管理制度》指导信息披露工作；指定董事会秘书负责信息披露工作；指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证

券时报》、《证券日报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，以保证所有股东都能公平地获取信息

3、严格遵守上市承诺，合理分红，回报股东

根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及公司承诺与相关规定，公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定。

4、依法纳税，经济效益和社会效益共同成长。

公司自成立以来，诚信经营，依法纳税，为当地经济发展做出了应有的贡献。

5、保障职工权益

公司坚持以人为本的原则，视员工队伍为公司最宝贵的资产。在追求经济效益的同时，也同步追求社会效益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中，企业职工收入快速增长；公司积极为职工提供各种职业技能和安全生产培训，提升职工的岗位适应能力和技能水平。

6、环境保护

公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之重，采用 ISO14001 环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行结构优化升级，研发节能减排的新产品和新工艺， 促使公司的产品升级换代，增强企业市场配套能力。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

(1) 排污信息

√适用□不适用

中马传动股份有限公司排放口数量有8个，其中热处理车间7个排放口，包括艾协林连续炉废气处理设施出口，艾协林多用炉废气处理设施出口(未使用)，易普森多用炉废气处理设施出口，易普森连续炉废气处理设施出口和3个抛丸废气处理设施出口；污水处理站1个污水标准排放口。主要污染物废水

项目	COD	SS	PH	总磷	氨氮	石油类	五日化学需氧量	动植物油类
排放标准	<500 mg/L	<400 mg/L	6-9	<8 mg/L	<35 mg/L	<20 mg/L	<300 mg/L	<100 mg/L
1月-12月区间值	79-165	4-113	6.98-7.54	0.1-1.37	0.025-6.43	0.06-0.71	0.5-11.3	0.06-0.64
结合我公司自身的生产情况、废水产生的特点，并依据环评、批复等相关文件的要求，我公司自动在线监控监测的主要污染物指标为：pH值、化学需氧量和流量。手工监测污染物指标为：pH值、化学需氧量、氨氮、悬浮物、石油类、总磷、五日生化需氧量、动植物油类，委托服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测（具有计量认证证书，证书编号：2014110971U）。 1月份采样日期：2020年1月2日 报告文号：台州绿科2020（水）字第1052号 2月份采样日期：2020年2月25日 报告文号：台州绿科2020（水）字第1181号 3月份采样日期：2020年3月9日 报告文号：台州绿科2020（水）字第1311号 4月份采样日期：2020年4月1日 报告文号：台州绿科2020（水）字第1439号 5月份采样日期：2020年5月7日 报告文号：台州绿科2020（水）字第1645号 6月份采样日期：2020年6月1日 报告文号：台州绿科2020（水）字第2028号 7月份采样日期：2020年7月2日 报告文号：台州绿科2020（水）字第2402号 8月份采样日期：2020年8月5日 报告文号：台州绿科2020（水）字第2718号 9月份采样日期：2020年9月1日 报告文号：台州绿科2020（水）字第2981号 10月份采样日期：2020年10月15日 报告文号：台州绿科2020（水）字第3341号 11月份采样日期：2020年11月2日 报告文号：台州绿科2020（水）字第3534号 12月份采样日期：2020年12月1日 报告文号：台州绿科2020（水）字第3791号

2020年度1月-12月份检测的污染物指标均达标排放。 其他污染物废气

项目

标准限值（mg/m3）

艾协林 连续炉废气排放出口

易普森 多用炉废气排放出口

易普森连续炉废气排放出口

抛丸粉尘废气处理设施排放口1

抛丸粉尘废气处理设施排放口2

抛丸粉尘废气处理设施排放口3

颗粒物 平均浓度

120 mg/m3

＜20 mg/m3

＜20 mg/m3

＜20 mg/m3

＜20 mg/m3

＜20 mg/m3

＜20 mg/m3

甲醇 平均浓度

190 mg/m3

＜0.5-1.2 mg/m3

＜0.5-2.5 mg/m3

＜0.5-1.8 mg/m3

非甲烷总烃 平均浓度

120 mg/m3

1.36-13.3 mg/m3

1.35-4.24 mg/m3

0.69-12.3 mg/m3

二氧化硫 平均浓度

550 mg/m3

＜3 mg/m3

＜3-71 mg/m3

＜3 mg/m3

氮氧化物 平均浓度

240 mg/m3

＜3-25 mg/m3

＜3-50 mg/m3

＜3-5 mg/m3

废气检测委托第三方服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测，（具有计量认证证书，证书编号：2014110971U）检测频次为每季度1次， 3月份采样日期：2020年3月11日、3月25日 报告文号：台州绿科2020（气）字第0085号 6月份采样日期：2020年6月24日 报告文号：台州绿科2020（气）字第0221号 9月份采样日期：2020年9月10日 报告文号：台州绿科2020（气）字第0344号 11月份采样日期：2020年11月25日 报告文号：台州绿科2020（气）字第0473号 2020年度1月-12月份检测的污染废气指标均达标排放。 其他污染物噪声

项 目

测点 编号

测点 位置

主要 声源

昼间dB(A)

夜间dB(A)

标准值

测量值区间

标准值

测量值区间

1#

厂界北

工 业

65

57.1– 62.4

55

49.9 – 54.3

2#

厂界东

工 业

65

57.3 – 62.3

55

50.7 – 54.3

3#

厂界南

工 业

65

56.7– 63.6

55

49.2 – 54.2

4#

厂界西

工 业

65

56.0 – 62.7

55

48.5 – 53.3

噪声检测委托第三方服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测，（具有计量认证证书，证书编号：2014110971U）检测频次为每季度1次， 3月份采样日期：2020年3月9日 报告文号：台州绿科2020（声）字第0064号 6月份采样日期：2020年6月1日 报告文号：台州绿科2020（声）字第0136号 9月份采样日期：2020年9月1日 报告文号：台州绿科2020（声）字第0227号

12月份采样日期：2020年12月1日 报告文号：台州绿科2020（声）字第0309号 2020年1-12月份噪声检测均达标。

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计		数量	比例(%)
一、有限售条件股份	211,360,000	69.05				-206,890,000	-206,890,000		4,470,000	1.46
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	211,360,000	69.05				-206,890,000	-206,890,000		4,470,000	1.46
其中：境内非国有法人持股	173,110,000	56.55				-173,110,000	-173,110,000		0	0
境内自然人持股	38,250,000	12.50				-33,780,000	-33,780,000		4,470,000	1.46
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	94,738,000	30.95				+206,890,000	+206,890,000		301,628,000	98.54
1、人民币普通股	94,738,000	30.95				+206,890,000	+206,890,000		301,628,000	98.54
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	306,098,000	100.00				0	0		306,098,000	100

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
温岭中泰投资有限公司	93,556,478	93,556,478	0	0	首发限售	2020年6月15日
中马集团有限公司	79,553,522	79,553,522	0	0	首发限售	2020年6月15日
吴良行	21,000,000	21,000,000	0	0	首发限售	2020年6月15日
吴江	9,800,000	9,800,000	0	0	首发限售	2020年6月15日
张春生	650,000	260,000	0	390,000	股权激励	2020年12月21日
刘青林	650,000	260,000	0	390,000	股权激励	2020年12月21日
梁小瑞	390,000	156,000	0	234,000	股权激励	2020年12月21日
黄军辉	390,000	156,000	0	234,000	股权激励	2020年12月21日
齐子坤	390,000	156,000	0	234,000	股权激励	2020年12月21日
高奇	250,000	100,000	0	150,000	股权激励	2020年12月21日
核心骨干员工73人	4,730,000	1,892,000	0	2,838,000	股权激励	2020年12月21日
合计	211,360,000	206,890,000	0	4,470,000	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	17,378
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	15,321
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况			股东 性质
							股份 状态	数量
温岭中泰投资有限公司	0		93,556,478	30.56	0		无	0		境内非国有法人
中马集团有限公司	0		79,553,522	25.99	0		无	0		境内非国有法人
吴良行	0		21,000,000	6.86	0		无	0		境内自然人
吴江	0		9,800,000	3.20	0		无	0		境内自然人
张春生	0		3,590,000	1.17	390,000		无	0		境内自然人
刘青林	0		2,890,000	0.94	390,000		无	0		境内自然人
齐子坤	0		2,070,000	0.68	234,000		无	0		境内自然人
张芹	2,044,100		2,044,100	0.67	0		无	0		境内自然人
黄军辉	0		1,930,000	0.63	234,000		无	0		境内自然人
王翠英	1,868,300		1,868,300	0.61	0		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类			数量
温岭中泰投资有限公司		93,556,478				人民币普通股			93,556,478
中马集团有限公司		79,553,522				人民币普通股			79,553,522
吴良行		21,000,000				人民币普通股			21,000,000
吴江		9,800,000				人民币普通股			9,800,000
张春生		3,200,000				人民币普通股			3,200,000
刘青林		2,500,000				人民币普通股			2,500,000
张芹		2,044,100				人民币普通股			2,044,100
王翠英		1,868,300				人民币普通股			1,868,300
齐子坤		1,836,000				人民币普通股			1,836,000
黄军辉		1,696,000				人民币普通股			1,696,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		温岭中泰投资有限公司、中马集团有限公司、吴良行、吴江为一致行动人，吴良行，吴江为父子关系。除此之外，公司未知其他社会公众股股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	刘青林	390,000	2021年12月21日	195,000	股权激励

2	张春生	390,000	2021年12月21日	195,000	股权激励
3	梁小瑞	234,000	2021年12月21日	117,000	股权激励
4	黄军辉	234,000	2021年12月21日	117,000	股权激励
5	齐子坤	234,000	2021年12月21日	117,000	股权激励
6	高奇	150,000	2021年12月21日	75,000	股权激励
7	林常春	90,000	2021年12月21日	45,000	股权激励
8	陈宇	84,000	2021年12月21日	42,000	股权激励
9	乔贺	84,000	2021年12月21日	42,000	股权激励
10	陈志斌	72,000	2021年12月21日	36,000	股权激励
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东不存在关联关系或一致行动。

名称	温岭中泰投资有限公司
单位负责人或法定代表人	吴江
成立日期	2009年2月17日
主要经营业务	实业投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无
名称	中马集团有限公司
单位负责人或法定代表人	吴良行
成立日期	1997年4月22日
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

姓名	吴江
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事长、中马集团副董事长、中泰投资执行董事兼总经理、铭泰房地产董事、香港卓展董事
姓名	吴良行

国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事、中马集团董事长、总经理、中马园林董事长、中泓铝业执行董事兼总经理、佳合黛威思监事、铭泰房地产董事、中展置业董事长、江苏新材料执行董事兼总经理，中马制造执行董事，中沃投资执行董事、相关卓展董事、青岛海汇德电气有限公司董事。

姓名	吴江
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事长、中马集团副董事长、中泰投资执行董事兼总经理、铭泰房地产董事、香港卓展董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	吴良行
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事、中马集团董事长、总经理、中马园林董事长、中泓铝业执行董事兼总经理、佳合黛威思监事、铭泰房地产董事、中展置业董事长、江苏新材料执行董事兼总经理，中马

	制造执行董事，中沃投资执行董事、相关卓展董事、青岛海汇德电气有限公司董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
吴江	董事长	男	53	2019年11月15日	2022年11月15日	9,800,000	9,800,000	0		69.76	否
吴良行	董事	男	79	2019年11月15日	2022年11月15日	21,000,000	21,000,000	0		0	是
刘青林	董事总经理	男	53	2019年11月15日	2022年11月15日	2,890,000	2,890,000	0		69.71	否
张春生	董事、财务总监、董秘	女	58	2019年11月15日	2022年11月15日	3,590,000	3,590,000	0		53.42	否
秦龙杰	独立董事	男	50	2019年11月15日	2022年11月15日	0	0	0		6.00	否
倪一帆	独立董事	男	43	2019年11月15日	2022年11月15日	0	0	0		6.00	否
吴文芳	独立董事	女	42	2019年11月15日	2022年11月15日	0	0	0		6.00	否
梁瑞林	监事会主席	男	49	2019年11月21日	2022年11月15日	0	0	0		34.71	否
林正夫	监事	男	48	2019年11月21日	2022年11月15日	0	0	0		38.76	否
徐晨华	监事	女	45	2019年11月21日	2022年11月15日	0	0	0		13.25	否

梁小瑞	副总经理	男	48	2019年11月21日	2022年11月15日	390,000	390,000	0		57.57	否
黄军辉	副总经理	男	48	2019年11月21日	2022年11月15日	1,930,000	1,930,000	0		58.85	否
高奇	副总经理	男	61	2019年11月21日	2022年11月15日	1,370,000	1,370,000	0		55.92	否
齐子坤	副总经理	男	57	2019年11月21日	2022年11月15日	2,070,000	2,070,000	0		47.59	否
合计	/	/	/	/	/	43,040,000	43,040,000		/	517.54	/

姓名	主要工作经历
吴江	1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任温岭县城西电动工具配件厂厂长，温岭县大众汽摩机械厂厂长，温岭县大众齿轮厂厂长、温岭市大众齿轮厂厂长，中马机械副董事长，中马集团副董事长兼总经理，盐城中马董事长、执行董事，中泓铝业执行董事，中马变速器董事长兼总经理，中泰投资执行董事兼总经理，中泰投资董事长，中马制造监事，中马制造执行董事，江苏新材料董事，曾获温岭市优秀政协委员等荣誉称号。现任公司董事长，兼任中马集团副董事长，中马园林董事，中泰投资执行董事兼总经理，铭泰房地产董事，香港卓展董事，温岭市工商联副主席。
吴良行	1942年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾任中马机械董事长、总经理，盐城中马董事，铭泰房地产董事长，中马变速器董事，中展置业董事，中泓铝业董事长，江苏新材料董事长、总经理，曾获中国改革十大创新人物、首届光荣浙商、温岭市明星企业家、浙江省优秀企业家等荣誉称号。现任公司董事，兼任中马集团董事长兼总经理，中马园林董事长，中泓铝业执行董事兼总经理，佳合黛威思监事，铭泰房地产董事，中展置业董事长，江苏新材料执行董事兼总经理，中马制造执行董事，中沃投资执行董事，香港卓展董事，青岛海汇德电气有限公司董事。
刘青林	1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。曾任唐山齿轮厂技术员，唐山爱信齿轮有限责任公司生产科长，中马机械生产部长，中马有限监事，中马变速器董事兼副总经理。现任公司董事、总经理兼技术中心主任。刘青林先生长期从事汽车变速器、车辆齿轮技术的研发及相关管理工作，具有丰富的行业理论素养和实践经验，并一直致力于全面提高公司研发、技术水平；刘青林先生作为项目带头人或主要负责人参与了六档汽车变速器、电动车变速器总成、渗碳淬火控制技术等项目的研发及工艺改进工作，作为主要发明人取得了可对内花键、外花键和端面同时进行高频淬火的感应线圈、齿轮轴角度检具、同步器内槽检具、齿轮轴滚齿夹具、输入轴位置度综合检具、新型高频回火或高频淬火夹具、转向齿轮轴角度检具等数十项专利成果，曾获温岭市劳动模范等荣誉。
张春生	1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级审计师。曾任甘肃省夏河县财政局科员，甘肃省审计厅中央驻甘单位审计二处科员，国家审计署兰州特派办企业审计三处科员，国家审计署兰州特派办工业交通审计二处副主任科员、主任科员，国家审计署兰州特派办经贸审计二处副处长，国家审计署兰州特派办财政审计一处副处长、国家审计署兰州特派办财政审计二处副处长、副处级调研员，

	国家审计署兰州特派办财政审计处副处级调研员，中泰投资董事，中展置业监事，江苏新材料董事，中马变速器董事兼财务总监。现任公司董事、财务总监、董事会秘书。
秦龙杰	1971年生，中共党员，无境外永久居留权，硕士研究生学历，国家注册咨询工程师（投资），国家注册安全工程师，高级工程师。现任机械工业规划研究院有限公司院长助理兼战略规划所所长，兼任中国机械工业联合会服务型制造分会副秘书长、国家开发银行专家委员会专家、中国国际工程咨询协会专家委员会专家、北京市工程咨询协会专家、中国勘察设计行业协会培训委员会专家、中国对外承包工程商会培训专家、中国农业机械工业协会常务理事、中国工程咨询协会理事、工信部单项冠军企业评审专家。
倪一帆	1978年生,中国国籍,无永久境外居留权,研究生学历,高级会计师、中国注册会计师非执业会员、注册税务师。曾任天健会计师事务所审计部经理，浙江证监局主任科员、稽查处副处长，浙江恒达新材股份有限公司、浙江熊猫乳业股份有限公司、金卡智能独立董事。现任杭州直朴投资管理有限公司执行董事、泰瑞机器独立董事。
吴文芳	1979年生, 中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,博士学位,律师。曾任天津师范大学法学教师。2011年至今任上海财经大学法学教师、副教授,2016年至今兼任上海凤凰企业(集团)股份有限公司独立董事。
梁瑞林	1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任台州本菱发动机制造工业有限公司销售部长，中马机械采购部长、生产部长、营销副总经理，中马变速器营销副总经理，公司营销部长，现任公司监事会主席、齿轮事业部副总经理。
林正夫	1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。曾任温岭市大众齿轮厂检验员、技术员，中马机械摩齿事业部装备部长，中马集团摩齿事业部装备部长，中马制造副总经理，公司技术部部长。现任公司监事、规划部部长。
徐晨华	1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，初级会计师。曾任温岭市大众齿轮厂车间统计，中马机械辅助会计、销售内勤，中马集团摩齿事业部仓储部部长，中马制造仓储部副部长、部长，公司生产管理部科长。现任公司监事、营销管理主管。
梁小瑞	1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师、高级经济师。曾任温岭市大众齿轮厂生产技术科长，中马机械营销部长，中马有限董事，中马变速器董事兼副总经理，盐城中马总经理，中泓铝业总经理，江苏新材料董事兼总经理，中马集团副总经理，公司监事会主席，行政总监。现任公司副总经理。
黄军辉	1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。曾任辽宁司波兹曼自行车厂总工办公室技术员，无锡和大精密齿轮有限公司品保部襄理，中马机械摩齿事业部负责人，中马集团摩齿事业部负责人，中马制造总经理。现任公司副总经理、齿轮事业部副总经理。
高奇	1960年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任天津汽车齿轮有限公司车间主任，台州吉利自动变速器制造有限公司制造部部长，浙江吉利变速器有限公司副总经理，公司事业一部副总经理。现任公司副总经理。高奇先生长期从事汽车变速器技术的研发及相关管理工作，具有丰富的行业理论素养和实践经验，作为项目带头人或主要负责人参与了“Z系列AT自动变速器产品研发与产业化”等项目的研发工作，曾获浙江省科学技术二等奖、宁波市科学技术进步奖、宁波市北仑区科学技术进步奖、汽车工业科学技术进步一等奖等诸多荣誉。
齐子坤	1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任唐山齿轮厂齿轮车间及项目办技术员、主管工程师，唐山爱信

齿轮有限责任公司技术员、制造一科系长、科长，中马机械品管部、采购部部长，中马变速器副总经理，盐城中马副总经理。现任公司副总经理、总成事业部总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股份	报告期股票期权行权股份	股票期权行权价格(元)	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元）
刘青林	董事总经理	650,000	0	260,000	0	0	650,000	7.23
张春生	董事财务总监董秘	650,000	0	260,000	0	0	650,000	7.23
梁小瑞	副总经理	390,000	0	156,000	0	0	390,000	7.23
黄军辉	副总经理	390,000	0	156,000	0	0	390,000	7.23
齐子坤	副总经理	390,000	0	156,000	0	0	390,000	7.23
高奇	副总经理	250,000	0	100,000	0	0	250,000	7.23
合计	/	2,720,000	0	1,088,000	0	/	2,720,000	/

姓名	职务	年初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格 （元）	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量	报告期末市价（元）
刘青林	董事总经理	650,000	0	3.74	260,000	390,000	390,000	7.23
张春生	董事财务总监董秘	650,000	0	3.74	260,000	390,000	390,000	7.23
梁小瑞	副总经理	390,000	0	3.74	156,000	234,000	234,000	7.23
黄军辉	副总经理	390,000	0	3.74	156,000	234,000	234,000	7.23

齐子坤	副总经理	390,000	0	3.74	156,000	234,000	234,000	7.23
高奇	副总经理	250,000	0	3.74	100,000	150,000	150,000	7.23
合计	/	2,720,000	0	/	1,088,000	1,632,000	1,632,000	/

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴江	温岭中泰投资有限公司	执行董事
吴江	中马集团有限公司	董事
吴良行	中马集团有限公司	董事长、总裁
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴江	浙江中马园林机器股份有限公司	董事	2005年1月14日
吴江	台州铭泰房地产开发有限公司	董事	2008年3月25日
吴江	中马集团江苏新材料有限公司	董事	2013年4月10日
吴江	香港卓展贸易有限公司	董事	2014年12月9日
吴良行	浙江中马园林机器股份有限公司	董事长	2005年1月14日
吴良行	浙江中马园林机器股份有限公司	董事长	2014年10月8日
吴良行	温岭佳合黛威思物业管理有限公司	监事	2006年6月13日
吴良行	台州铭泰房地产开发有限公司	董事	2008年3月25日
吴良行	台州中展置业有限公司	董事长	2014年7月2日
吴良行	中马集团江苏新材料有限公司	董事长	2012年9月6日
吴良行	浙江中马机械制造有限公司	执行董事	2015年1月4日
吴良行	台州中沃投资咨询有限公司	执行董事	2014年5月9日
吴良行	香港卓展贸易有限公司	董事	2014年12月9日

吴良行	青岛海汇德电气有限公司	董事	2015年8月13日
秦龙杰	机械工业规划研究院有限公司	院长助理兼战略规划所所长	1996年8月
倪一帆	杭州直朴投资管理有限公司	执行董事
倪一帆	泰瑞机器股份有限公司	独立董事	2018年9月
吴文芳	上海财经大学	副教授	2011年8月
吴文芳	上海凤凰企业(集团)股份有限公司	独立董事	2015年1月
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据公司所处行业及地区情况，参照同类上市公司并结合公司实际情况确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事和高级管理人员报酬均及时足额发放
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,089
主要子公司在职员工的数量	1
在职员工的数量合计	1,090
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	799
销售人员	24
技术人员	168
财务人员	21
行政人员	77
合计	1,089
教育程度
教育程度类别	数量（人）
专科以上	684
专科以下	405
合计	1,089

(三) 培训计划

√适用 □不适用

为加强公司队伍建设，不断提高员工的专业技术水平和职业素养，提高公司管理人员的专业水准和管理能力，公司根据企业发展的实际需要制定培训计划。员工培训主要包括:

1、新员工入职培训和上岗培训；2、班组长岗位技能培训；3、特殊工种实操培训；4、TF16949:2016 体系培训；5、管理岗位后备人才培训；6、标准化的操作工培训；7、技术类、市场类、管理类等方面的内部培训；8、专业知识、技能技巧、经营理念等方面的外部培训；9、精益生产专业培训

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	56,447.5小时
劳务外包支付的报酬总额	1,514,437.42元

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年度股东大会	2020年5月11日	www.sse.com.cn	2020年5月12日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
吴江	否	3	3	0	0	0	否	1
吴良行	否	3	3	0	0	0	否	1
刘青林	否	3	3	0	0	0	否	1

张春生	否	3	3	0	0	0	否	1
秦龙杰	是	2	2	2	0	0	否	1
倪一帆	是	2	2	2	0	0	否	1
吴文芳	是	2	2	2	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	3
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	3

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

中马传动公司于2020年月日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2021〕3888号

浙江中马传动股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江中马传动股份有限公司（以下简称中马传动）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中马传动2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中马传动，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）及五（二）1。

中马传动的营业收入主要来源于销售汽车变速器总成及齿轮类产品。2020年度，中马传动财务报表所示营业收入项目金额为人民币105,185.72万元。公司内销收入在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单、产品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认。由于营业收入是中马传动关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3) 对营业收入及毛利率实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4)选取客户样本函证年度结算额，评价交易的真实性；

(5) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、结算或对账记录等；对于出口收入，获取海关电子口岸数据与账面核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、出库单、结算或对账记录等支持性文件；

(6) 抽取资产负债表日前后记录的交易流水，核对结算单证，评价收入是否记录于恰当的会计期间；

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款坏账减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）3。

截至2020年12月31日，中马传动财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币30,277.19万元，坏账准备为人民币2,326.93万元，账面价值为人民币27,950.26万元。

中马传动管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 获取管理层评估应收账款坏账准备所依据的资料，并结合客户历史履约情况、期后回款等评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；

(3) 选取客户样本执行应收款项余额函证程序，确认应收账款期末余额是否准确；

(4) 检查应收账款账龄分析表的准确性，并复核坏账准备计提金额是否准确；

(5) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中马传动的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

中马传动治理层（以下简称治理层）负责监督中马传动的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中马传动持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发

表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中马传动不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中马传动中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二一年四月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 浙江中马传动股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	1	367,862,720.09	363,859,088.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2		160,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	3	279,502,605.74	298,300,400.96
应收款项融资	4	269,865,066.38	86,356,585.69
预付款项	5	3,827,766.48	3,411,608.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6	1,392,249.74	6,884.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	7	181,179,277.21	171,613,963.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8	999,973.32
流动资产合计		1,104,629,658.96	1,083,548,530.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	9	6,700,474.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	10	612,879,025.10	628,484,351.03
在建工程	11	135,909,612.71	63,481,505.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	12	107,377,247.86	105,756,854.06
开发支出
商誉
长期待摊费用	13	4,127,642.35	3,398,211.76
递延所得税资产	14	9,782,391.68	6,935,515.47

其他非流动资产	15	14,894,571.60	13,108,728.24
非流动资产合计		891,670,965.52	821,165,166.09
资产总计		1,996,300,624.48	1,904,713,696.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	16	187,263,000.00	108,840,000.00
应付账款	17	249,399,360.99	224,992,295.01
预收款项	18	3,664.68	1,314,829.79
合同负债	19	975,582.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20	9,005,187.33	11,623,518.78
应交税费	21	6,764,577.34	6,554,957.84
其他应付款	22	2,721,500.50	4,373,121.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	23	76,057.24
流动负债合计		456,208,930.09	357,698,723.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	24		40,058,055.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	25	5,412,660.00	4,942,500.00
递延收益	26	27,939,899.03	12,014,022.92
递延所得税负债	15	25,158,582.31	17,480,887.34
其他非流动负债	27	16,717,800.00	27,863,000.00
非流动负债合计		75,228,941.34	102,358,465.82
负债合计		531,437,871.43	460,057,188.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	28	306,098,000.00	306,098,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	29	678,471,794.53	663,437,953.60
减：库存股	30	16,717,800.00	27,863,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	31	108,221,222.43	102,678,582.36
一般风险准备
未分配利润	32	388,789,536.09	400,304,971.60
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,464,862,753.05	1,444,656,507.56
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,464,862,753.05	1,444,656,507.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,996,300,624.48	1,904,713,696.54

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		366,607,385.27	358,946,437.59
交易性金融资产			160,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1	279,502,605.74	298,300,400.96
应收款项融资		269,865,066.38	86,356,585.69
预付款项		3,717,366.48	3,332,528.45
其他应收款	2	1,187,711.60	1,184.17
其中：应收利息
应收股利
存货		181,179,277.21	171,613,963.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,102,059,412.68	1,078,551,099.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3	26,700,474.22	5,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产		612,879,025.10	628,484,351.03
在建工程		114,827,144.01	63,481,505.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		102,511,596.56	105,756,854.06
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,127,642.35	3,398,211.76
递延所得税资产		9,782,391.68	6,935,515.47
其他非流动资产		14,894,571.60	13,108,728.24
非流动资产合计		885,722,845.52	826,165,166.09
资产总计		1,987,782,258.20	1,904,716,266.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		187,263,000.00	108,840,000.00
应付账款		240,695,585.77	224,992,295.01
预收款项			1,314,829.79
合同负债		975,582.01
应付职工薪酬		9,005,187.33	11,623,518.78
应交税费		6,761,127.30	6,542,457.84
其他应付款		2,719,358.56	4,373,121.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		76,057.24
流动负债合计		447,495,898.21	357,686,223.16
非流动负债：
长期借款			40,058,055.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		5,412,660.00	4,942,500.00
递延收益		27,939,899.03	12,014,022.92
递延所得税负债		25,158,582.31	17,480,887.34
其他非流动负债		16,717,800.00	27,863,000.00
非流动负债合计		75,228,941.34	102,358,465.82
负债合计		522,724,839.55	460,044,688.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		306,098,000.00	306,098,000.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		678,471,794.53	663,437,953.60
减：库存股		16,717,800.00	27,863,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		108,221,222.43	102,678,582.36
未分配利润		388,984,201.69	400,320,041.10
所有者权益（或股东权益）合计		1,465,057,418.65	1,444,671,577.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,987,782,258.20	1,904,716,266.04

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		1,051,857,217.40	946,386,784.09
其中：营业收入	1	1,051,857,217.40	946,386,784.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		993,067,601.90	873,735,529.21
其中：营业成本	1	877,451,521.42	759,258,667.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2	7,172,115.15	6,764,916.88
销售费用	3	12,263,975.96	26,654,247.53
管理费用	4	63,586,563.44	50,530,302.08
研发费用	5	36,322,223.49	32,405,429.01
财务费用	6	-3,728,797.56	-1,878,033.56
其中：利息费用		226,781.77	1,862,403.94
利息收入		6,216,634.50	3,362,589.28
加：其他收益	7	5,555,745.05	6,231,057.36
投资收益（损失以“－”号填列）	8	1,273,487.92	10,668,235.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		474.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	9	-4,681,361.02	-5,526,000.32
资产减值损失（损失以“-”号填列）	10	-713,961.99	-546,923.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）	11	66,195.82	196,229.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		60,289,721.28	83,673,852.72
加：营业外收入	12	1.08	84,433.72
减：营业外支出	13	212,099.04	941,582.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		60,077,623.32	82,816,704.43
减：所得税费用	14	4,830,818.76	7,989,849.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		55,246,804.56	74,826,854.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		55,246,804.56	74,826,854.53
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		55,246,804.56	74,826,854.53
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		55,246,804.56	74,826,854.53
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		55,246,804.56	74,826,854.53
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.18	0.25
（二）稀释每股收益(元/股)		0.18	0.25

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	1	1,051,814,079.28	946,386,784.09
减：营业成本	1	877,451,521.42	759,258,667.27
税金及附加		7,037,095.90	6,752,416.88
销售费用		12,263,975.96	26,654,247.53
管理费用		63,500,162.51	50,527,134.08
研发费用	2	36,322,223.49	32,405,429.01
财务费用		-3,719,636.58	-1,877,135.06
其中：利息费用		226,781.77	1,862,403.94
利息收入		6,206,481.80	3,361,682.78
加：其他收益		5,555,745.05	6,231,057.36
投资收益（损失以“－”号填列）	3	1,273,487.92	10,668,235.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		474.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,670,895.85	-5,525,700.32
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-713,961.99	-546,923.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）		66,195.82	196,229.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		60,469,307.53	83,688,922.22
加：营业外收入		1.08	84,433.72
减：营业外支出		212,089.19	941,582.01

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		60,257,219.42	82,831,773.93
减：所得税费用		4,830,818.76	7,989,849.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		55,426,400.66	74,841,924.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		55,426,400.66	74,841,924.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		55,426,400.66	74,841,924.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.18	0.25
（二）稀释每股收益(元/股)		0.18	0.25

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		519,296,234.48	485,178,222.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,307,082.43	11,722,239.92
收到其他与经营活动有关的现金	1	83,747,555.98	116,155,576.81
经营活动现金流入小计		604,350,872.89	613,056,039.58
购买商品、接受劳务支付的现金		315,401,172.86	344,370,585.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		98,173,554.11	92,583,575.00
支付的各项税费		27,119,156.55	19,485,008.53
支付其他与经营活动有关的现金	2	117,814,086.18	88,653,105.51
经营活动现金流出小计		558,507,969.70	545,092,274.59
经营活动产生的现金流量净额		45,842,903.19	67,963,764.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		529,063.78	1,857,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3	161,273,013.70	890,668,235.62
投资活动现金流入小计		161,802,077.48	892,526,035.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		132,417,987.73	53,418,800.30
投资支付的现金		6,700,000.00
质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	4		650,000,000.00
投资活动现金流出小计		139,117,987.73	703,418,800.30
投资活动产生的现金流量净额		22,684,089.75	189,107,235.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			27,863,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			27,863,000.00
偿还债务支付的现金		40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		61,797,970.33	46,659,254.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		101,797,970.33	46,659,254.50
筹资活动产生的现金流量净额		-101,797,970.33	-18,796,254.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,971,890.61	470,081.95
五、现金及现金等价物净增加额		-35,242,868.00	238,744,827.76
加：期初现金及现金等价物余额		309,344,088.09	70,599,260.33
六、期末现金及现金等价物余额		274,101,220.09	309,344,088.09

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		519,244,155.25	485,178,222.85
收到的税费返还		1,307,082.43	11,722,239.92
收到其他与经营活动有关的现金		83,729,261.34	116,154,670.31
经营活动现金流入小计		604,280,499.02	613,055,133.08
购买商品、接受劳务支付的现金		315,401,172.86	344,370,585.55
支付给职工及为职工支付的		97,965,955.04	92,583,575.00

现金
支付的各项税费		26,974,137.30	19,485,008.53
支付其他与经营活动有关的现金		117,484,795.61	88,620,289.51
经营活动现金流出小计		557,826,060.81	545,059,458.59
经营活动产生的现金流量净额		46,454,438.21	67,995,674.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		529,063.78	1,857,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		161,273,013.70	890,668,235.62
投资活动现金流入小计		161,802,077.48	892,526,035.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		114,372,207.07	53,363,360.30
投资支付的现金		21,700,000.00	5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			650,000,000.00
投资活动现金流出小计		136,072,207.07	708,363,360.30
投资活动产生的现金流量净额		25,729,870.41	184,162,675.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			27,863,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			27,863,000.00
偿还债务支付的现金		40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		61,797,970.33	46,659,254.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		101,797,970.33	46,659,254.50
筹资活动产生的现金流量净额		-101,797,970.33	-18,796,254.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,971,890.61	470,081.95
五、现金及现金等价物净增加额		-31,585,552.32	233,832,177.26
加：期初现金及现金等价物余额		304,431,437.59	70,599,260.33
六、期末现金及现金等价物余额		272,845,885.27	304,431,437.59

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36		400,304,971.60		1,444,656,507.56		1,444,656,507.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36		400,304,971.60		1,444,656,507.56		1,444,656,507.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					15,033,840.93	-11,145,200.00			5,542,640.07		-11,515,435.51		20,206,245.49		20,206,245.49
（一）综合收益总额											55,246,804.56		55,246,804.56		55,246,804.56
（二）所有者投入和减少资本					15,033,840.93	-11,145,200.00							26,179,040.93		26,179,040.93
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					15,033,840.93								15,033,840.93		15,033,840.93
662536.494．其他						-11,145,200.00							11,145,200.00		11,145,200.00
（三）利润分配									5,542,640.07		-66,762,240.07		-61,219,600.00		-61,219,600.00
1．提取盈余公积									5,542,640.07		-5,542,640.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-61,219,600.00		-61,219,600.00		-61,219,600.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	306,098,000.00				678,471,794.53	16,717,800.00			108,221,222.43		388,789,536.09		1,464,862,753.05		1,464,862,753.05

项目

2019年度

	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	298,648,000.00				641,601,043.82				95,194,389.96		377,759,509.47		1,413,202,943.25		1,413,202,943.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	298,648,000.00				641,601,043.82				95,194,389.96		377,759,509.47		1,413,202,943.25		1,413,202,943.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	7,450,000.00				21,836,909.78	27,863,000.00			7,484,192.40		22,545,462.13		31,453,564.31		31,453,564.31
（一）综合收益总额											74,826,854.53		74,826,854.53		74,826,854.53
（二）所有者投入和减少资本	7,450,000.00				21,836,909.78	27,863,000.00							1,423,909.78		1,423,909.78
1．所有者投入的普通股	7,450,000.00				20,413,000.00	27,863,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,423,909.78								1,423,909.78		1,423,909.78
4．其他
（三）利润分配									7,484,192.40		-52,281,392.40		-44,797,200.00		-44,797,200.00
1．提取盈余公积									7,484,192.40		-7,484,192.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-44,797,200.00		-44,797,200.00		-44,797,200.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36		400,304,971.60		1,444,656,507.56		1,444,656,507.56

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36	400,320,041.10	1,444,671,577.06
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36	400,320,041.10	1,444,671,577.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					15,033,840.93	-11,145,200.00			5,542,640.07	-11,335,839.41	20,385,841.59
（一）综合收益总额										55,426,400.66	55,426,400.66
（二）所有者投入和减少资本					15,033,840.93	-11,145,200.00					26,179,040.93
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					15,033,840.93						15,033,840.93
4．其他						-11,145,200.00					11,145,200.00
（三）利润分配									5,542,640.07	-66,762,240.07	-61,219,600.00
1．提取盈余公积									5,542,640.07	-5,542,640.07
2．对所有者（或股东）的分配										-61,219,600.00	-61,219,600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	306,098,000.00				678,471,794.53	16,717,800.00			108,221,222.43	388,984,201.69	1,465,057,418.65

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	298,648,000.00				641,601,043.82				95,194,389.96	377,759,509.47	1,413,202,943.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	298,648,000.00				641,601,043.82				95,194,389.96	377,759,509.47	1,413,202,943.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	7,450,000.00				21,836,909.78	27,863,000.00			7,484,192.40	22,560,531.63	31,468,633.81
（一）综合收益总额										74,841,924.03	74,841,924.03
（二）所有者投入和减少资本	7,450,000.00				21,836,909.78	27,863,000.00					1,423,909.78
1．所有者投入的普通股	7,450,000.00				20,413,000.00						27,863,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,423,909.78						1,423,909.78
4．其他						27,863,000.00					-27,863,000.00
（三）利润分配									7,484,192.40	-52,281,392.40	-44,797,200.00
1．提取盈余公积									7,484,192.40	-7,484,192.40
2．对所有者（或股东）的分配										-44,797,200.00	-44,797,200.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	306,098,000.00				663,437,953.60	27,863,000.00			102,678,582.36	400,320,041.10	1,444,671,577.06

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江中马传动股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江中马汽车变速器有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2005年12月15日在温岭市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为91331000782935301K的营业执照，注册资本30,609.80万元，股份总数30,609.80万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份（A股）447万股,无限售条件的流通股份（A股）30,162.80万股。公司股票已于2017年6月13日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属汽车、摩托车零部件行业。经营范围：齿轮、传动部件、汽车变速器、摩托车配件制造、销售，太阳能光伏发电、售电服务（凭许可证经营），货物进出口、技术进出口。主要产品：汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮。本财务报表业经公司2021年4月 28 日五届七次董事会批准对外报出。本公司将中马传动科技（重庆）有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)

以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额

计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口

和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 周转材料的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-20	5%	4.75-19.00%
通用设备	年限平均法	5-10	5%	9.50-19.00%
专用设备	年限平均法	10	5%	9.50%
运输工具	年限平均法	5	5%	19.00%

其他设备

年限平均法

5-10

5%

9.50-19.00%

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	50
专利权	5
软件	5

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照

其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履

约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮等产品，分为内销业务和外销业务两大板块，一是针对国内生产和销售汽车零部件，二是针对国外生产和销售汽车零部件，各

类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

(1) 内销业务

公司内销业务属于在某一时点履行的履约义务，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 外销业务

公司外销业务属于在某一时点履行的履约义务，公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行新收入准则	第五届董事会第三次会议审议通过	对报表科目不产生重要影响

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	363,859,088.09	363,859,088.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	160,000,000.00	160,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	298,300,400.96	298,300,400.96
应收款项融资	86,356,585.69	86,356,585.69
预付款项	3,411,608.45	3,411,608.45
应收保费
应收分保账款

应收分保合同准备金
其他应收款	6,884.17	6,884.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	171,613,963.09	171,613,963.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,083,548,530.45	1,083,548,530.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	628,484,351.03	628,484,351.03
在建工程	63,481,505.53	63,481,505.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	105,756,854.06	105,756,854.06
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,398,211.76	3,398,211.76
递延所得税资产	6,935,515.47	6,935,515.47
其他非流动资产	13,108,728.24	13,108,728.24
非流动资产合计	821,165,166.09	821,165,166.09
资产总计	1,904,713,696.54	1,904,713,696.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	108,840,000.00	108,840,000.00
应付账款	224,992,295.01	224,992,295.01
预收款项	1,314,829.79		-1,314,829.79
合同负债		1,163,566.19	1,163,566.19

卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,623,518.78	11,623,518.78
应交税费	6,554,957.84	6,554,957.84
其他应付款	4,373,121.74	4,373,121.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		151,263.60	151,263.60
流动负债合计	357,698,723.16	357,698,723.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	40,058,055.56	40,058,055.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,942,500.00	4,942,500.00
递延收益	12,014,022.92	12,014,022.92
递延所得税负债	17,480,887.34	17,480,887.34
其他非流动负债	27,863,000.00	27,863,000.00
非流动负债合计	102,358,465.82	102,358,465.82
负债合计	460,057,188.98	460,057,188.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	306,098,000.00	306,098,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	663,437,953.60	663,437,953.60
减：库存股	27,863,000.00	27,863,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	102,678,582.36	102,678,582.36
一般风险准备
未分配利润	400,304,971.60	400,304,971.60
归属于母公司所有者权益（或	1,444,656,507.56	1,444,656,507.56

股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,444,656,507.56	1,444,656,507.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,904,713,696.54	1,904,713,696.54

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	358,946,437.59	358,946,437.59
交易性金融资产	160,000,000.00	160,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	298,300,400.96	298,300,400.96
应收款项融资	86,356,585.69	86,356,585.69
预付款项	3,332,528.45	3,332,528.45
其他应收款	1,184.17	1,184.17
其中：应收利息
应收股利
存货	171,613,963.09	171,613,963.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,078,551,099.95	1,078,551,099.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,000,000.00	5,000,000.00
其他权益工具投资

其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	628,484,351.03	628,484,351.03
在建工程	63,481,505.53	63,481,505.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	105,756,854.06	105,756,854.06
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,398,211.76	3,398,211.76
递延所得税资产	6,935,515.47	6,935,515.47
其他非流动资产	13,108,728.24	13,108,728.24
非流动资产合计	826,165,166.09	826,165,166.09
资产总计	1,904,716,266.04	1,904,716,266.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	108,840,000.00	108,840,000.00
应付账款	224,992,295.01	224,992,295.01
预收款项	1,314,829.79		-1,314,829.79
合同负债		1,163,566.19	1,163,566.19
应付职工薪酬	11,623,518.78	11,623,518.78
应交税费	6,542,457.84	6,542,457.84
其他应付款	4,373,121.74	4,373,121.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		151,263.60	151,263.60
流动负债合计	357,686,223.16	357,686,223.16
非流动负债：
长期借款	40,058,055.56	40,058,055.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,942,500.00	4,942,500.00
递延收益	12,014,022.92	12,014,022.92
递延所得税负债	17,480,887.34	17,480,887.34

其他非流动负债	27,863,000.00	27,863,000.00
非流动负债合计	102,358,465.82	102,358,465.82
负债合计	460,044,688.98	460,044,688.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	306,098,000.00	306,098,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	663,437,953.60	663,437,953.60
减：库存股	27,863,000.00	27,863,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	102,678,582.36	102,678,582.36
未分配利润	400,320,041.10	400,320,041.10
所有者权益（或股东权益）合计	1,444,671,577.06	1,444,671,577.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,904,716,266.04	1,904,716,266.04

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	[注]
消费税
营业税
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%
企业所得税	应纳税所得额	15%
教育费附加	应缴流转税税额	3%

地方教育费附加

应缴流转税税额

2%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	108,944.25	110,987.85
银行存款	273,992,275.84	309,233,100.24
其他货币资金	93,761,500.00	54,515,000.00
合计	367,862,720.09	363,859,088.09
其中：存放在境外的款项总额	0.00	0.00

项目

期末余额

期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
理财产品		160,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计		160,000,000.00

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	13,045,861.82	4.31	8,649,599.81	66.30	4,396,262.01	4,735,062.48	1.49	2,437,007.63	51.47	2,298,054.85
其中：
按组合计提坏账准备	289,726,080.60	95.69	14,619,736.87	5.05	275,106,343.73	312,226,228.12	98.51	16,223,882.01	5.20	296,002,346.11
其中：
合计	302,771,942.42	100.00	23,269,336.68	7.69	279,502,605.74	316,961,290.60	/	18,660,889.64	/	298,300,400.96

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由

江西大乘汽车有限公司	5,658,680.46	2,829,340.23	50.00	预计部分无法收回
安徽猎豹汽车有限公司	3,133,843.56	1,566,921.78	50.00	预计部分无法收回
云南力帆骏马车辆有限公司	2,792,523.12	2,792,523.12	100.00	预计全部无法收回
江苏卡威汽车工业集团股份有限公司	1,411,861.91	1,411,861.91	100.00	预计全部无法收回
沈阳兴远东汽车零部件有限公司	48,952.77	48,952.77	100.00	预计全部无法收回
合计	13,045,861.82	8,649,599.81	66.30	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
信用风险特征组合	289,726,080.60	14,619,736.87	5.05
合计	289,726,080.60	14,619,736.87	5.05

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或	其他变

				核销	动
单项计提	2,437,007.63	7,204,385.48	991,793.30			8,649,599.81
组合计提	16,223,882.01	-1,604,145.14				14,619,736.87
合计	18,660,889.64	5,600,240.34	991,793.30			23,269,336.68

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
长城汽车	125,529,788.95	41.46	6,276,489.45
福田汽车	47,445,296.52	15.67	2,372,264.83
万都底盘部件（苏州）有限公司	13,210,883.60	4.36	660,544.18
BorgWarner TorqTransfer Systems Inc	10,861,082.00	3.59	543,054.10
丹东黄海汽车有限责任公司	9,013,042.41	2.98	450,652.12
小 计	206,060,093.48	68.06	10,303,004.68

项目	期末余额	期初余额
应收票据	269,865,066.38	86,356,585.69

合计	269,865,066.38	86,356,585.69

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,277,010.60	85.61	3,104,654.65	91.00
1至2年	444,642.08	11.62	196,501.31	5.76
2至3年	12,591.31	0.33	27,352.37	0.80
3年以上	93,522.49	2.44	83,100.12	2.44
合计	3,827,766.48	100.00	3,411,608.45	100.00

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
台州康祺机电有限公司	500,000.00	13.06

宁波市北仑豪业精密模具有限公司	611,889.24	15.99
山东山大华天软件有限公司	371,145.52	9.70
广东博客汽配有限公司	350,000.00	9.14
本丰科技（广州）有限公司	332,500.00	8.69
小 计	2,165,534.76	56.58

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,392,249.74	6,884.17
合计	1,392,249.74	6,884.17

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收暂付款	1,243,801.91
押金保证金	305,303.31	96,000.00
其他	6,420.83	1,246.50
合计	1,555,526.05	97,246.50

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	362.33		90,000.00	90,362.33
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	72,913.98			72,913.98
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
2020年12月31日余额	73,276.31		90,000.00	163,276.31

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提
组合计提	90,362.33	72,913.98				163,276.31
合计	90,362.33	72,913.98				163,276.31

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
BorgWarner TorqTransfer Systems Inc	应收暂付款	1,243,801.91	1年以内	79.96	62,190.10
重庆市永川区财政局	押金保证金	185,303.31	1年以内	11.91	9,265.17
中国石油化工股份有限公司浙江台州石油分公司	押金保证金	90,000.00	3年以上	5.79	90,000.00

重庆市永川区兴永建设发展有限公司	押金保证金	30,000.00	1年以内	1.93	1,500.00
其他	其他	6,420.83	1年以内	0.41	321.04
合计	/	1,555,526.05	/	100.00	163,276.31

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	16,443,590.90		16,443,590.90	12,110,691.67		12,110,691.67
在产品	17,154,168.61		17,154,168.61	16,972,231.44		16,972,231.44
库存商品	92,602,521.66	768,457.71	91,834,063.95	79,879,181.27	407,688.46	79,471,492.81
周转材料	16,229,595.35		16,229,595.35	19,048,691.13		19,048,691.13
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	36,523,678.27	144,789.48	36,378,888.79	41,393,163.06	344,387.89	41,048,775.17
委托加工物资	3,138,969.61		3,138,969.61	2,962,080.87		2,962,080.87
合计	182,092,524.40	913,247.19	181,179,277.21	172,366,039.44	752,076.35	171,613,963.09

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	407,688.46	569,172.51		208,403.26		768,457.71
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	344,387.89	144,789.48		344,387.89		144,789.48
合计	752,076.35	713,961.99		552,791.15		913,247.19

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备的原因
库存商品	估计售价或合同价减去估计的销售费用和相关税费后的金额	账面成本高于可变现净值	实现销售
发出商品	估计售价或合同价减去估计的销售费用和相关税费后的金额	账面成本高于可变现净值	实现销售

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税	999,973.32
合计	999,973.32

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初 余额

本期增减变动

期末 余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

小计

二、联营企业

嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）

6,700,000.00

474.22

6,700,474.22

小计

6,700,000.00

474.22

6,700,474.22

合计

6,700,000.00

474.22

6,700,474.22

不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	612,879,025.10	628,484,351.03
固定资产清理
合计	612,879,025.10	628,484,351.03

项目	房屋及建筑物	机器设备	专用设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	385,744,572.49	4,208,892.76	643,452,839.51	8,821,507.03	30,037,310.21	1,072,265,122.00
2.本期增加金额	149,001.70	507,899.92	62,476,296.13	338,390.46	234,070.80	63,705,659.01
（1）购置		507,899.92	62,476,296.13	338,390.46	234,070.80	63,556,657.31
（2）在建工程转入	149,001.70					149,001.70
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			6,042,208.14	207,848.31	124,030.94	6,374,087.39
（1）处置或报废			6,042,208.14	207,848.31	124,030.94	6,374,087.39
4.期末余额	385,893,574.19	4,716,792.68	699,886,927.50	8,952,049.18	30,147,350.07	1,129,596,693.62
二、累计折旧
1.期初余	118,235,145.93	2,870,880.80	298,090,311.23	6,579,258.82	18,005,174.19	443,780,770.97

额
2.本期增加金额	20,401,931.45	346,626.16	55,360,204.36	598,351.92	2,007,202.79	78,714,316.68
（1）计提	20,401,931.45	346,626.16	55,360,204.36	598,351.92	2,007,202.79	78,714,316.68
3.本期减少金额			5,550,422.40	166,573.68	60,423.05	5,777,419.13
（1）处置或报废			5,550,422.40	166,573.68	60,423.05	5,777,419.13
4.期末余额	138,637,077.38	3,217,506.96	347,900,093.19	7,011,037.06	19,951,953.93	516,717,668.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	247,256,496.81	1,499,285.72	351,986,834.31	1,941,012.12	10,195,396.14	612,879,025.10
2.期初账面价值	267,509,426.56	1,338,011.96	345,362,528.28	2,242,248.21	12,032,136.02	628,484,351.03

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	135,909,612.71	63,481,505.53
工程物资
合计	135,909,612.71	63,481,505.53

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新建厂房项目	97,311,657.84		97,311,657.84	63,481,505.53		63,481,505.53
重庆厂房项目	21,082,468.70		21,082,468.70

6AT自动档变速器项目	17,515,486.17		17,515,486.17
合计	135,909,612.71		135,909,612.71	63,481,505.53		63,481,505.53

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

新建厂房

9,800万元

63,481,505.53

33,979,154.01

149,001.70

97,311,657.84

99.96

99.00

自有资金

重庆厂房项目

2767.9万元

21,082,468.70

21,082,468.70

76.17

80.00

自有资金

6AT自动档变速器项目

2304万元

17,515,486.17

17,515,486.17

98.53

95.00

募集资金

合计

14871.9万元

63,481,505.53

72,577,108.88

149,001.70

135,909,612.71

/

/

/

/

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	121,950,146.00	3,800.00		6,094,449.81	128,048,395.81
2.本期增加金额	4,948,120.00			573,451.32	5,521,571.32
(1)购置	4,948,120.00			573,451.32	5,521,571.32
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	126,898,266.00	3,800.00		6,667,901.13	133,569,967.13
二、累计摊销
1.期初余额	18,753,374.31	3,800.00		3,534,367.44	22,291,541.75
2.本期增加金	2,806,835.78			1,094,341.74	3,901,177.52

额
（1）计提	2,806,835.78			1,094,341.74	3,901,177.52
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	21,560,210.09	3,800.00		4,628,709.18	26,192,719.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	105,338,055.91			2,039,191.95	107,377,247.86
2.期初账面价值	103,196,771.69			2,560,082.37	105,756,854.06

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
可长期使用周转器具	3,398,211.76	2,943,191.49	2,213,760.90		4,127,642.35
合计	3,398,211.76	2,943,191.49	2,213,760.90		4,127,642.35

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	24,182,583.87	3,627,387.58	19,412,965.99	2,911,944.90
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	2,696,050.95	404,407.64	9,867,280.84	1,480,092.13
产品质量保证	5,412,660.00	811,899.00	4,942,500.00	741,375.00
递延收益	27,939,899.03	4,190,984.85	12,014,022.92	1,802,103.44

权益结算的股份支付	4,984,750.71	747,712.61
合计	65,215,944.56	9,782,391.68	46,236,769.75	6,935,515.47

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加计扣除	167,723,882.07	25,158,582.31	116,539,248.93	17,480,887.34
合计	167,723,882.07	25,158,582.31	116,539,248.93	17,480,887.34

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	163,276.31	90,362.33
可抵扣亏损	179,596.10
合计	342,872.41	90,362.33

年份	期末金额	期初金额	备注
2025年	179,596.10
合计	179,596.10		/

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产款	14,894,571.60		14,894,571.60	13,108,728.24		13,108,728.24
合计	14,894,571.60		14,894,571.60	13,108,728.24		13,108,728.24

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	187,263,000.00	108,840,000.00
合计	187,263,000.00	108,840,000.00

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	205,820,752.71	202,472,026.20
工程及设备款	41,649,478.59	20,909,918.12
劳务、服务款	1,929,129.69	1,610,350.69
合计	249,399,360.99	224,992,295.01

项目	期末余额	期初余额
预收房租	3,664.68
合计	3,664.68

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	975,582.01	1,163,566.19
合计	975,582.01	1,163,566.19

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	11,165,896.67	90,818,583.41	93,514,882.75	8,469,597.33
二、离职后福利-设定提存计划	457,622.11	4,828,827.85	4,750,859.96	535,590.00
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	11,623,518.78	95,647,411.26	98,265,742.71	9,005,187.33

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	10,692,522.25	79,882,440.30	82,541,399.70	8,033,562.85
二、职工福利费		3,552,260.46	3,552,260.46
三、社会保险费	353,374.42	3,293,937.40	3,331,277.34	316,034.48
其中：医疗保险费	220,913.00	2,427,536.69	2,389,897.69	258,552.00
工伤保险费	107,183.84	699,905.89	768,075.25	39,014.48
生育保险费	25,277.58	166,494.82	173,304.40	18,468.00

四、住房公积金		2,847,160.00	2,847,160.00
五、工会经费和职工教育经费	120,000.00	1,242,785.25	1,242,785.25	120,000.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	11,165,896.67	90,818,583.41	93,514,882.75	8,469,597.33

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	441,826.00	4,662,163.84	4,586,885.84	517,104.00
2、失业保险费	15,796.11	166,664.01	163,974.12	18,486.00
3、企业年金缴费
合计	457,622.11	4,828,827.85	4,750,859.96	535,590.00

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,454,825.98	1,953,595.06
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税	176,385.51	84,196.91
城市维护建设税	102,465.27	119,130.64
教育费附加	61,479.16	71,478.38
地方教育费附加	40,986.11	47,652.26
房产税	3,736,166.54	3,751,355.69
土地使用税	482,526.76	440,611.74
印花税	28,240.78	38,812.76
残疾人保障金	681,501.23	48,124.40
合计	6,764,577.34	6,554,957.84

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	2,721,500.50	4,373,121.74
合计	2,721,500.50	4,373,121.74

项目	期末余额	期初余额
费用	1,644,455.37	3,130,485.77
押金保证金	661,074.16	781,285.23
其他	415,970.97	461,350.74
合计	2,721,500.50	4,373,121.74

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	76,057.24	151,263.60
合计	76,057.24	151,263.60

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		40,058,055.56
保证借款
信用借款
合计		40,058,055.56

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证	4,942,500.00	5,412,660.00	三包服务
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	4,942,500.00	5,412,660.00	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,014,022.92	17,744,700.00	1,818,823.89	27,939,899.03	与资产相关的政府补助
合计	12,014,022.92	17,744,700.00	1,818,823.89	27,939,899.03	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
机器人购	82,648.64			15,027.03		67,621.61	与资产相关

置奖励费
温岭经信局创新补贴款	172,564.17			35,563.52		137,000.65	与资产相关
信息化建设补助资金	145,615.70			92,159.54		53,456.16	与资产相关
技改项目资金资助	1,907,387.50			278,214.00		1,629,173.50	与资产相关
第二批技改补助资金	1,364,105.63			178,345.92		1,185,759.71	与资产相关
光伏项目补助资金	2,542,669.26			296,233.32		2,246,435.94	与资产相关
技改项目补助资金	5,427,256.62			708,486.77		4,718,769.85	与资产相关
2019年机器人购置奖励费	371,775.40			41,095.10		330,680.30	与资产相关
2020年工业机器人购置补助		207,000.00		3,495.41		203,504.59	与资产相关
2020年技改项目设备补助资金		17,537,700.00		170,203.28		17,367,496.72	与资产相关
小计	12,014,022.92	17,744,700.00		1,818,823.89		27,939,899.03	与资产相关

项目	期末余额	期初余额
合同负债
限制性股票回购义务	16,717,800.00	27,863,000.00
合计	16,717,800.00	27,863,000.00

无

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	306,098,000.00						306,098,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	662,014,043.82			662,014,043.82
其他资本公积	1,423,909.78	15,033,840.93		16,457,750.71
合计	663,437,953.60	15,033,840.93		678,471,794.53

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	27,863,000.00		11,145,200.00	16,717,800.00
合计	27,863,000.00		11,145,200.00	16,717,800.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	102,678,582.36	5,542,640.07		108,221,222.43
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	102,678,582.36	5,542,640.07		108,221,222.43

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	400,304,971.60	377,759,509.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	400,304,971.60	377,759,509.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润	55,246,804.56	74,826,854.53

减：提取法定盈余公积	5,542,640.07	7,484,192.40
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	61,219,600.00	44,797,200.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	388,789,536.09	400,304,971.60

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,037,181,555.65	870,956,407.47	933,482,935.41	754,095,818.32
其他业务	14,675,661.75	6,495,113.95	12,903,848.68	5,162,848.95
合计	1,051,857,217.40	877,451,521.42	946,386,784.09	759,258,667.27

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,183,560.69	1,072,437.13
教育费附加	710,063.43	643,470.50
资源税
房产税	3,874,782.63	3,861,980.70
土地使用税	622,644.01	440,611.73
车船使用税
印花税	271,587.02	276,380.27
地方教育费附加	473,375.64	428,962.02
环境保护税	36,101.73	41,074.53
合计	7,172,115.15	6,764,916.88

项目	本期发生额	上期发生额
运输费及关税	1,924,711.29	16,408,672.58
三包服务费	5,750,105.78	5,475,618.32
仓储费	1,578,684.81	1,778,187.63
职工薪酬	1,606,591.40	1,932,049.31
差旅费	512,612.75	506,200.76
其他	891,269.93	553,518.93
合计	12,263,975.96	26,654,247.53

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,033,920.67	23,187,044.90
折旧与摊销	9,748,392.36	10,368,067.09
业务招待费	2,347,943.36	3,228,609.89
差旅与用车费	1,648,059.07	2,422,818.65

修理费	2,359,963.40	1,976,371.05
专业机构服务费	2,627,344.31	1,945,609.36
办公费	1,995,959.89	1,638,454.19
环保绿化费	1,488,198.61	1,532,124.29
税费	1,236,132.66	505,287.15
搬迁费	323,366.33	477,912.14
股份支付	15,033,840.93	1,423,909.78
其他	2,743,441.85	1,824,093.59
合计	63,586,563.44	50,530,302.08

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	19,168,014.78	17,970,432.93
物料投入	11,096,459.25	9,366,171.63
折旧与摊销	5,381,738.01	4,938,652.82
委外试制费	151,133.36
其他	524,878.09	130,171.63
合计	36,322,223.49	32,405,429.01

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	226,781.77	1,862,403.94
利息收入	-6,216,634.50	-3,362,589.28
汇兑损益	1,971,890.61	-620,307.34
手续费支出	289,164.56	242,459.12
合计	-3,728,797.56	-1,878,033.56

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	1,818,823.89	1,193,308.73

与收益相关的政府补助	3,736,921.16	5,037,748.63
合计	5,555,745.05	6,231,057.36

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	474.22
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品的投资收益	1,273,013.70	10,668,235.62
合计	1,273,487.92	10,668,235.62

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-4,681,361.02	-5,526,000.32
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-4,681,361.02	-5,526,000.32

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-713,961.99	-546,923.99
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-713,961.99	-546,923.99

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	66,195.82	196,229.17

合计

66,195.82

196,229.17

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	1.08	84,433.72
合计	1.08	84,433.72

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
机器人购置奖励费	15,027.03	15,027.03	与资产相关
温岭经信局创新补贴款	35,563.52	35,563.52	与资产相关
信息化建设补助资金	92,159.54	92,159.54	与资产相关
技改项目资金资助	278,214.00	278,214.00	与资产相关
第二批技改补助资金	178,345.92	178,345.92	与资产相关
光伏项目补助资金	296,233.32	236,330.74	与资产相关
技改项目资金补助	708,486.77	354,243.38	与资产相关
2019年机器人购置奖励费	41,095.10	3,424.60	与资产相关
2020年工业机器人购置补助	3,495.41		与资产相关
2020年技改项目设备补助资金	170,203.28		与资产相关

温岭市就业管理服务处留岗补助	1,854,360.00		与收益相关
2020年度社保费返还	810,996.53	3,348,702.14	与收益相关
退回2018年土地使用税当月抵扣本年应交税		881,223.49	与收益相关
科技局2019年国家高新技术企业奖励款	514,990.00		与收益相关
科技局2018年国家高新技术企业奖励款		100,000.00	与收益相关
台州市质量奖		500,000.00	与收益相关
省级博士后工作站补贴	300,000.00		与收益相关
2020年度研发投入50强奖励款	150,000.00		与收益相关
市经信局精细化管理补贴款		150,000.00	与收益相关
市环保局在线监控补助款	21,226.00	3,773.00	与收益相关
2018年杰出工匠补助款	30,000.00	40,000.00	与收益相关
就业管理失业保险补助	24,000.00		与收益相关
2018年度省百千优秀技能人才培养经费补贴		10,000.00	与收益相关
外出招聘补贴		3,000.00	与收益相关
其他	31,348.63	1,050.00	与收益相关
小计	5,555,745.05	6,231,057.36

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	155,841.28	688,225.51	155,841.28
其中：固定资产处置损失	155,841.28	688,225.51	155,841.28
无形资产处置损失
债务重组损失

非货币性资产交换损失
对外捐赠	50,000.00	50,000.00	50,000.00
其他	6,257.76	203,356.50	6,257.76
合计	212,099.04	941,582.01	212,099.04

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用		7,335.67
递延所得税费用	4,830,818.76	7,982,514.23
合计	4,830,818.76	7,989,849.90

项目	本期发生额
利润总额	60,077,623.32
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,011,643.49
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	154,260.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-213,586.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	138,530.45
研发加计扣除	-4,260,028.81
所得税费用	4,830,818.76

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行保证金	54,515,000.00	98,481,409.13
收到政府补助	21,481,621.16	13,092,225.14
收到利息收入	6,714,767.50	3,362,589.28
房租收入	1,019,325.36	920,705.67
其他	16,841.96	298,647.59
合计	83,747,555.98	116,155,576.81

项目	本期发生额	上期发生额
费用类支出	23,447,878.81	33,406,233.18
支付银行保证金	93,761,500.00	54,515,000.00
手续费支出	289,164.56	242,459.12
其他	315,542.81	489,413.21
合计	117,814,086.18	88,653,105.51

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品本金及利息	161,273,013.70	890,668,235.62
合计	161,273,013.70	890,668,235.62

项目

本期发生额

上期发生额

理财产品本金		650,000,000.00
合计		650,000,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	55,246,804.56	74,826,854.53
加：资产减值准备	5,395,323.01	6,072,924.31
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	78,714,316.68	77,909,292.38
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,818,708.82	3,633,030.25
长期待摊费用摊销	2,213,760.90	995,205.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-66,195.82	-196,229.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	155,841.28	688,225.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,492,205.38	1,242,096.60
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,273,487.92	-10,668,235.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,846,876.21	1,956,697.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	7,677,694.97	6,025,816.55
存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,279,276.11	-16,820,999.30

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-219,237,762.81	-106,945,051.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	108,798,005.53	27,820,227.61
其他	15,033,840.93	1,423,909.78
经营活动产生的现金流量净额	45,842,903.19	67,963,764.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	274,101,220.09	309,344,088.09
减：现金的期初余额	309,344,088.09	70,599,260.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-35,242,868.00	238,744,827.76

项目	期末余额	期初余额
一、现金	274,101,220.09	309,344,088.09
其中：库存现金	108,944.25	110,987.85
可随时用于支付的银行存款	273,992,275.84	309,233,100.24
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额	274,101,220.09	309,344,088.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	0.00	0.00

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	93,761,500.00	银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产	161,856,526.12	抵押担保
无形资产	38,531,737.09	抵押担保
合计	294,149,763.21	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	1,214,928.51	6.5249	7,927,287.03
欧元	7,665.00	8.0250	61,511.63
日元	553,000.00	0.0632	34,949.60
应收账款	-	-
其中：美元	2,525,212.41	6.5249	16,476,758.45
欧元

港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
应付账款
美元	224.64	6.5249	1,465.75

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	29,758,722.92	递延收益	1,818,823.89
与收益相关的政府补助	3,736,921.16	其他收益	3,736,921.16

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
中马传动科技（重庆）有限公司	重庆	重庆	制造业	100		设立

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）	嘉兴	嘉兴		18.35		权益法核算

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）		XX公司	XX公司
流动资产	36,512,584.17
非流动资产
资产合计	36,512,584.17
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	2,584.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产			269,865,066.38	269,865,066.38
持续以公允价值计量的资产总额			269,865,066.38	269,865,066.38
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融

负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
温岭中泰投资有限公司	浙江温岭	投资	6,000	30.56	30.56
中马集团有限公司	浙江温岭	投资	7,696	25.99	25.99

合营或联营企业名称	与本企业关系
嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）	本公司之联营企业

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	517.54	547.11

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	7,450,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

授予日权益工具公允价值的确定方法	2019年11月21日公司股票收盘价7.08元/股
可行权权益工具数量的确定依据	根据可以行权人数变动、业绩完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	16,457,750.71
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	15,033,840.93

解除限售安排

解除限售时间

解除限售比例

第一个解除限售期/行权期	自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止	40%
第二个解除限售期/行权期	自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止	30%
第三个解除限售期/行权期	自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止	30%

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	45,914,700.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	45,914,700.00

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部和地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按产品类别和最终实现销售地进行划分。因公司原材料,固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能准确的划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	境内	境外	合计
主营业务收入	980,045,658.22	57,135,897.43	1,037,181,555.65
主营业务成本	826,886,646.26	44,069,761.21	870,956,407.47

项 目	主营业务收入	主营业务成本
汽车变速器	716,713,179.31	588,449,598.50
汽车齿轮	192,982,858.53	165,753,367.34
摩托车齿轮	116,757,459.27	110,278,025.55
农机齿轮	10,728,058.54	6,475,416.08
合 计	1,037,181,555.65	870,956,407.47

类别

期末余额

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	13,045,861.82	4.31	8,649,599.81	66.30	4,396,262.01	4,735,062.48	1.49	2,437,007.63	51.47	2,298,054.85
其中：
按组合计提坏账准备	289,726,080.60	95.69	14,619,736.87	5.05	275,106,343.73	312,226,228.12	98.51	16,223,882.01	5.20	296,002,346.11
其中：
合计	302,771,942.42	100.00	23,269,336.68	7.69	279,502,605.74	316,961,290.60	/	18,660,889.64	/	298,300,400.96

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江西大乘汽车有限公司	5,658,680.46	2,829,340.23	50.00	预计部分无法收回
安徽猎豹汽车有限公司	3,133,843.56	1,566,921.78	50.00	预计部分无法收回
云南力帆骏马车辆有限公司	2,792,523.12	2,792,523.12	100.00	预计全部无法收回
江苏卡威汽车工业集团股份有限公司	1,411,861.91	1,411,861.91	100.00	预计全部无法收回
沈阳兴远东汽车零部件有限公司	48,952.77	48,952.77	100.00	预计全部无法收回
合计	13,045,861.82	8,649,599.81	66.30	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
信用风险特征组合	289,726,080.60	14,619,736.87	5.05
合计	289,726,080.60	14,619,736.87	5.05

用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	2,437,007.63	7,204,385.48	991,793.30			8,649,599.81
组合计提	16,223,882.01	-1,604,145.14				14,619,736.87
合计	18,660,889.64	5,600,240.34	991,793.30			23,269,336.68

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
长城汽车	125,529,788.95	41.46	6,276,489.45
福田汽车	47,445,296.52	15.67	2,372,264.83
万都底盘部件（苏州）有限公司	13,210,883.60	4.36	660,544.18
BorgWarner TorqTransfer Systems Inc	10,861,082.00	3.59	543,054.10
丹东黄海汽车有限责任公司	9,013,042.41	2.98	450,652.12
小 计	206,060,093.48	68.06	10,303,004.68

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,187,711.60	1,184.17
合计	1,187,711.60	1,184.17

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单项计提
组合计提	1,187,711.60	1,184.17
合计	1,187,711.60	1,184.17

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	362.33		90,000.00	90,362.33
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	62,148.81			62,148.81
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	62,511.14		90,000.00	152,511.14

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

单项计提
组合计提	90,362.33	62,148.81				152,511.14
合计	90,362.33	62,148.81				152,511.14

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国石油化工股份有限公司浙江台州石油分公司	押金保证金	90,000.00	3年以上	6.72	90,000.00
BorgWarner TorqTransfer Systems Inc	应收暂付款	1,243,801.91	1年以内	92.80	62,190.10
其他	其他	6,420.83	1年以内	0.48	321.04
合计	/	1,340,222.74	/	100.00	152,511.14

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	20,000,000.00		20,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00
对联营、合营企业投资	6,700,474.22		6,700,474.22
合计	26,700,474.22		26,700,474.22	5,000,000.00		5,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
中马传动科技（重庆）有限公司	5,000,000.00	15,000,000.00		20,000,000.00
合计	5,000,000.00	15,000,000.00		20,000,000.00

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）		6,700,000.00		474.22						6,700,474.22
小计		6,700,000.00		474.22						6,700,474.22
合计		6,700,000.00		474.22						6,700,474.22

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,037,181,555.65	870,956,407.47	933,482,935.41	754,095,818.32
其他业务	14,632,523.63	6,495,113.95	12,903,848.68	5,162,848.95
合计	1,051,814,079.28	877,451,521.42	946,386,784.09	759,258,667.27

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	474.22
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品的投资收益	1,273,013.70	10,668,235.62
合计	1,273,487.92	10,668,235.62

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-89,645.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,053,878.05
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,273,013.70
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	991,793.30
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-56,256.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,226,853.10
少数股东权益影响额
合计	6,945,929.81

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.84	0.18	0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.36	0.16	0.16

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。