特瑞斯：2020年年度报告

公告编号:2021-020

2020

年度报告

特瑞斯NEEQ : 834014

特瑞斯能源装备股份有限公司

特瑞斯NEEQ : 834014

Terrence Energy Co., Ltd.

公司年度大事记2020年1月，公司生产的电动调节阀、轴流式调压阀、安全切断阀通过中国机械工业联合会鉴定。2020年3月，公司获得2019年度“常州市工业三星企业”、常州高新区2019年度“重大贡献奖企业”，获得罗溪镇2019年度“企业贡献奖”、“亩均税收贡献奖”和“争先创优奖”。2020年4月，公司获得“2019年常州市新北区区长质量奖”。2020年7月，公司获得江苏省民营科技企业称号。2020年12月，公司被评定为江苏省四星级上云企业，被认定为江苏省企业技术中心。2020年1月至12月公司及子公司全年共获得发明专利1项，实用新型专利授权9项，软件著作权6项，截止2020年12月公司总计获得授权专利90项，软件著作权23项，其中发明专利15项。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 10

第四节 重大事件 ...... 20

第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 24

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 29

第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 33

第八节 财务会计报告 ...... 39

第九节 备查文件目录 ...... 122

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人许颉、主管会计工作负责人王粉萍及会计机构负责人（会计主管人员）王粉萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

1、 未按要求披露的事项及原因

【重大风险提示表】

公司主营业务是天然气输配专用设备的生产与销售，近年来行业内竞争激烈，为尽可能保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度的保护公司利益和股东利益，豁免披露公司前五大客户以及前五大供应商的信息。

重大风险事项名称

重大风险事项名称	重大风险事项描述及分析
国家能源政策及规划变动风险	公司是天然气输配专用设备提供商,主要为天然气长输管线及城市管网运营商提供调压、计量领域的成套设备。国家能源政策对国内天然气长输管线及各地城市天然气管网的建设影响巨大,从而间接影响天然气输配专用设备的需求量。因此,公司的发展与国家能源政策导向有很高的关联性。尽管天然气作为国家重点发展的清洁能源,受到国家能源政策的大力扶持,但如果国家能源政策或天然气管线(网)建设规划发生对天然气输配专用设备行业不利的变化,将会对公司的经营带来不利影响。
产品质量风险	天然气输配专用设备质量直接影响天然气管线(网)的安全运营,并威胁国家或区域能源安全,因此,公司下游客户对于相关产品的质量及安全可靠性要求极高,过往产品的安全运行记录对于后续招投标入围资格及结果影响较大。公司严格按照国家标准制定了相应的生产管理规范和质量控制体系,严格按照国家质监局

	的规定科学组织产品的生产和质量控制,确保出库产品符合国家质量标准和相关要求。公司产品至今从未发生过因产品质量原因导致的安全事故或被客户限制招投标入围资格的情形,但天然气输配专用设备组件繁杂、运行环境复杂,公司仍有可能面临因质量控制制度执行不力导致的质量风险。
应收账款余额较大的风险	报告期内,公司应收账款余额占营业收入的比重较大,主要原因是合同约定的结算周期较长以及质保金逐年累积沉淀。公司货款一般根据合同履约进度分批结算收款,一般情况下产品交付安装调试完毕且客户收到全额发票后30个工作日内结算收款至合同总价款的 90%-95%,部分合同需投产试运6个月无质量问题后方可结算至合同总价款的90%-95%,其余5%-10%为质保金,质保期一般为1-2年。公司应收账款的主要客户为大型国有企业,该类客户资本实力较强、信誉度高,资金回收较为可靠，公司通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施强化了客户信用管理和应收账款管理,针对应收账款制定了稳健的会计政策,足额计提坏账准备。尽管如此,如果主要客户经营状况发生重大不利变化,公司应收账款仍存在发生坏账的风险。较大的应收账款余额占用了公司较多营运资金,如果出现应收账款不能按期或无法回收的情况,将对公司业绩和生产经营产生较大影响。
技术失密及核心技术人员流失的风险	公司通过自主创新,在业内较早实现了天然气输配设备国产化,在核心关键技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶段,这构成了发行人的核心竞争力。另一方面,公司在多年的经营过程中,形成了一支高素质的技术人才队伍,掌握了多项专利技术和专有技术,这是公司保持技术先进性的重要基础。公司与核心技术人员已签订了《保密协议》,通过加强企业文化建设、完善用人机制等措施,不断增强企业凝聚力,吸引和稳定核心技术人员,但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况,将对公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。
业务持续增长的风险	基于公司领先的技术水平、良好的管理水平、稳定的产品品质和良好的长期供货信用记录,公司已与国内天然气长输管线建设商及各地城市天然气管网运营商之间建立了稳定的长期合作和信任关系。但是,公司投标业务过程存在一定的不确定性,如果今后与上述客户的业务合作发生不利变化,将对公司的经营造成影响。
市场竞争导致毛利率下降的风险	近年来,公司通过良好的产品质量在行业内赢得了较好的口碑,但受天然气需求减缓及下游行业投资放缓影响,公司投标过程中面临日益激烈的市场竞争,中标价格呈下行趋势,随着人工成本、制造费用持续上涨,公司毛利率将面临下降风险。
公司股权相对分散带来的控制风险	公司总股本7,200万股,分别由56名自然人股东、7名法人股东持有,其中实际控制人许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮直接分别持有27.16%，9.42%，7.70%，1.27%，股权相对较为分散。由于许颉、李亚峰和顾文勇并非亲属关系，且共同控制关系维持不变的协议期限为换届期满，若共同控制协议期届满后,上述4人未

	能延长协议或者其中部分人员的股权发生变动,可能因股权结构分散而给公司经营管理带来一定风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、特瑞斯	指	特瑞斯能源装备股份有限公司
特能达	指	常州特能达智能科技有限公司,系公司全资子公司
特瑞斯工程设计	指	特瑞斯工程设计（常州）有限公司，系公司全资子公司
特瑞斯销售	指	特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司，系公司全资子公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
股东大会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司股东大会
董事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司董事会
监事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《特瑞斯能源装备股份有限公司章程》
主办券商、华鑫证券	指	华鑫证券有限责任公司
会计师、天健会所	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	特瑞斯能源装备股份有限公司
英文名称及缩写	Terrence Energy Co., Ltd.
	TRS
证券简称	特瑞斯
证券代码	834014
法定代表人	许颉

二、 联系方式

董事会秘书	王粉萍
联系地址	常州市新北区延河中路22号
电话	0519-68951808
传真	0519-68951800
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.terrence.com.cn
办公地址	常州市新北区延河中路22号
邮政编码	213133
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1997年1月12日
挂牌时间	2015年11月25日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造(C3599)
主要业务	天然气调压计量设备的研发、生产与销售
主要产品与服务项目	标准系列中低箱式调压站、非标系列撬装式调压站两大类调压计量设备、LNG产品终端等
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	72,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	许颉
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮，一致行动人为许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320400137517852H	否
注册地址	常州市新北区延河中路22号	否
注册资本	72,000,000	是

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	华鑫证券
主办券商办公地址	深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1栋20C-1 房
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	华鑫证券
会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	陈振伟	汤亚
	1年	1年
会计师事务所办公地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据、经营情况和管理层分析

一、 主要会计数据和财务指标

(一) 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	493,431,298.71	502,193,933.78	-1.74%
毛利率%	35.09%	33.21%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	92,416,349.18	53,982,216.55	71.20%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	59,812,432.37	49,995,229.03	19.64%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	31.67%	23.36%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	20.50%	21.64%	-
基本每股收益	1.54	0.90	71.11%

(二) 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	852,239,563.05	633,344,825.08	34.56%
负债总计	443,363,496.61	383,125,380.10	15.72%
归属于挂牌公司股东的净资产	408,876,066.44	250,219,444.98	63.41%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	5.68	4.17	36.21%
资产负债率%（母公司）	51.64%	57.29%	-
资产负债率%（合并）	52.02%	60.49%	-
流动比率	1.69	1.33	-
利息保障倍数	38.10	16.19	-

(三) 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	93,391,843.34	49,053,217.62	90.39%
应收账款周转率	2.07	2.40	-
存货周转率	1.65	1.67	-

(四) 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	34.56%	4.58%	-
营业收入增长率%	-1.74%	24.01%	-
净利润增长率%	71.20%	26.62%	-

(五) 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	72,000,000	60,000,000	20%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

(六) 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(七) 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	53,025,432.55
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,543,371.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	71,349.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	746,393.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-21,270,076.15
非经常性损益合计	36,116,470.84
所得税影响数	3,512,554.03
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	32,603,916.81

重大非经常性损益项目说明:

其他符合非经常性损益定义的损益项目

1) 股权激励形成的股份支付金额21,360,000.00元。

2) 增值税加计抵减金额81,717.60元。

3) 代扣个人所得税手续费金额8,206.25 元。

(八) 补充财务指标

□适用 √不适用

(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

1、 会计数据追溯调整或重述情况

√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款	206,910,904.19	194,070,720.38
合同资产		14,860,794.83
递延所得税资产	11,789,230.52	11,675,930.56
其他非流动资产	133,633.00	724,400.65
预收款项	30,641,476.62
合同负债		28,758,869.28
其他流动负债	841,583.34	4,580,236.35
未分配利润	75,697,320.82	76,275,150.56
盈余公积	20,205,072.75	20,269,276.05

2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

√适用 □不适用

(十) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

二、 主要经营情况回顾

(一) 业务概要

商业模式

行业信息是否自愿披露

□是 √否

报告期内变化情况：

公司主要从事于研发、生产、销售天然气集输系统、核心产品以及智能控制及配套设备三大类产品。产品主要包括井口集输撬装设备、长输管线场站设备、城市燃气输配设备、燃气轮机发电配套场站设备、阀类产品、压力容器、智能监控型燃气调压装置、远程压力流量控制系统等。产品广泛使用于国内外各类天然气，发电、市政建设、清洁能源车辆等行业和领域，凭借过硬的质量保障体系和良好的客户口碑，占据了非常重要的市场份额，是同行业的领军企业。目前公司的销售网络遍布全国，累计客户超过2000余家，其中绝大多数均为天然气、液化天然气、电力等能源运营公司，承担着为上亿用户稳定、安全地供应能源的职责。公司以直接销售的形式服务于天然气、LNG、电力等能源运营公司获得收入、利润和现金流。2020年度，公司围绕年初制定的经营目标，克服新冠疫情影响，坚持科技创新，积极开拓市场，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入49,343.13万元，较上年同期减少了876.26万元，同比下降1.74%，归属于挂牌公司股东的净利润9,241.63万元，较去年同期增加3,843.41万元，截止报告期末，公司总资产85,223.96万元，较年初增加34.56%；归属于挂牌公司股东的净资产40,887.61万元，较年初增加63.41%。公司整体经营状况继续保持稳步上升的态势，品牌影响力持续提升，客户服务能力持续完善，公司市场竞争力进一步得到加强。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

(二) 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位：元

项目

本期期末

上年期末

变动比例%

	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	249,400,177.78	29.26%	90,274,537.53	14.25%	176.27%
交易性金融资产	10,078,243.53	1.18%	-	-	-
应收票据	6,824,152.85	0.80%	3,276,004.17	0.52%	108.31%
应收账款	224,778,523.38	26.38%	206,910,904.19	32.67%	8.64%
应收款项融资	10,433,602.09	1.22%	8,381,657.10	1.32%	24.48%
合同资产	17,165,494.67	2.01%	-	-	-
存货	162,313,138.86	19.05%	150,299,717.49	23.73%	7.99%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	94,145,747.44	11.05%	108,215,967.16	17.09%	-13.00%
在建工程	15,929.20	0.00%	5,973.45	0.00%	166.67%
无形资产	17,235,881.09	2.02%	26,166,161.07	4.13%	-34.13%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	50,066,295.14	5.87%	60,089,054.17	9.49%	-16.68%
长期借款	-	-	-	-	-
应付票据	71,581,992.67	8.40%	46,555,214.00	7.35%	53.76%
应付账款	209,207,074.89	24.55%	183,699,997.53	29.00%	13.89%

资产负债项目重大变动原因：

2、 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	493,431,298.71	-	502,193,933.78	-	-1.74%
营业成本	320,305,710.44	64.91%	335,434,357.31	66.79%	-4.51%
毛利率	35.09%	-	33.21%	-	-
销售费用	29,228,379.39	5.92%	27,236,306.92	5.42%	7.31%
管理费用	39,843,356.67	8.07%	23,967,724.93	4.77%	66.24%
研发费用	22,952,864.25	4.65%	32,932,149.87	6.56%	-30.30%
财务费用	2,497,224.55	0.51%	2,022,523.61	0.40%	23.47%
信用减值损失	-6,427,354.99	-1.30%	5,845,468.99	1.16%	-209.95%
资产减值损失	-24,956,185.72	-5.06%	-23,418,764.08	-4.66%	6.56%
其他收益	9,303,718.79	1.89%	5,332,444.69	1.06%	74.47%
投资收益	53,036,491.21	10.75%	-69,251.93	-0.01%	76,684.86%
公允价值变动收益	68,000.00	0.01%	-	-	-
资产处置收益	23,992.87	0.00%	-72,195.32	-0.01%	133.23%
汇兑收益	-	-		-	-
营业利润	104,841,323.12	21.25%	62,821,408.55	12.51%	66.89%
营业外收入	987,543.81	0.20%	590,755.36	0.12%	67.17%
营业外支出	272,852.19	0.06%	199,539.67	0.04%	36.74%
净利润	92,416,349.18	18.73%	53,982,216.55	10.75%	71.20%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

11、投资收益：2020年度投资收益较2019年度增加53,105,743.14元，主要是报告期内公司转让特瑞斯（北京）流体科技有限公司股权产生的收益。

12、资产处置收益：2020年度资产处置收益23,992.87元，主要是报告期内固定资产处置收益。

13、营业外收入：2020年度营业外收入较2019年度增加396,788.45元，增幅67.17%，主要是报告期内公司将无法支付的款项369,037.27元调整入营业外收入。

14、营业外支出：2020年度营业外支出较2019年度增加73,312.52元，增幅36.74%，主要是报告期内公司针对新型冠状病毒疫情捐赠支出200,000.00元。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	493,217,589.54	501,952,803.73	-1.74%
其他业务收入	213,709.17	241,130.05	-11.37%
主营业务成本	320,305,710.44	335,434,357.31	-4.51%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减%
非标产品	401,271,284.17	257,054,373.76	35.94%	-0.93%	-4.53%	7.22%
标准产品	91,946,305.37	63,251,336.68	31.21%	-5.38%	-4.43%	-2.15%

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

本报告期内，非标产品和标准产品的营业收入与去年基本持平，报告期内虽然新冠疫情给公司日常经营带来一定冲击，但公司通过优化销售组织结构，充分发挥燃气输配设备设计、制造优势，维持了国内市场份额。序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	35,368,676.23	7.17%	否
2	客户二	15,038,414.60	3.05%	否
3	客户三	12,929,790.24	2.62%	否
4	客户四	12,853,982.28	2.61%	否
5	客户五	12,031,617.68	2.44%	否
合计		88,222,481.03	17.89%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	24,479,286.61	9.21%	否
2	供应商二	9,504,168.66	3.58%	否
3	供应商三	9,218,648.68	3.47%	否
4	供应商四	8,123,391.63	3.06%	否
5	供应商五	7,478,017.79	2.81%	否
合计		58,803,513.37	22.13%	-

3、 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	93,391,843.34	49,053,217.62	90.39%
投资活动产生的现金流量净额	11,780,508.68	-12,555,017.83	193.83%
筹资活动产生的现金流量净额	51,936,129.15	-23,054,593.87	325.27%

现金流量分析：

(三) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

1、经营活动产生的现金流量净额：2020年度公司经营活动产生的现金流量净额93,391,843.34元，2019年度为49,053,217.62元，同比增加44,338,625.72元，增幅90.39%。报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加48,028,565.59元；购买商品接受劳务现金支出较去年同期增加19,243,980.15元；支付的各项税费较去年同期减少16,878,367.15元；最终导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加。

2、投资活动产生的现金流量净额：2020年度公司投资活动产生的现金流量净额11,780,508.68元，主要是报告期内处置子公司及其他营业单位收到的现金净额29,588,941.79元，报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,323,075.17元，投资支付的现金10,010,243.53元，因此导致投资活动现金流量净额大幅增加，而2019年度同期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为12,723,140.11元，

3、筹资活动资产的现金流量净额：2020年度公司筹资活动产生的现金流量净额51,936,129.15元，2019年度为-23,054,593.87元。2020年度筹资净额主要体现在吸收投资收到现金57,600,000.00元；2019年度筹资净额主要体现在分红支出14,340,000.00元。

公司名称

公司名称	公司类型	主要业务	总资产	净资产	营业收入	净利润
常州特能达智能科技	控股子公司	监控系统设备、自动控制系统设备、计	7,339,220.24元	6,265,057.21元	15,395,879.33元	7,227,988.34元

有限公司		算机软硬件、工业自动化控制系统装置等的设计、研发、销售、维修及技术服务
特瑞斯（常州）工程设计有限公司	控股子公司	燃气工程、石油天然气输送工程、热电工程、市政工程、管道工程、压力管道与压力容器的设计及咨询服务；地质勘察；燃气工程、供暖工程的施工；燃气设备销售	-	-	-	-
特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司	控股子公司	新能源设备、风电设备、供暖设备、燃气设备及配件、阀门、机电设备及配件的销售、维修、技术服务	5,785,970.59元	-6,049,823.76元	9,723,411.23元	-9,049,823.76元

主要控股参股公司情况说明

公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

三、 持续经营评价

力容器的设计及咨询服务；地质勘察；燃气工程、供暖工程的施工；燃气设备销售。

全资子公司：特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司注册资本：500 万元地址：常州市新北区延河中路22 号法定代表人：何霖持股比例：100%业务性质：新能源设备、风电设备、供暖设备、燃气设备及配件、阀门、机电设备及

配件的销售、维修、技术服务。

公司主营业务明确，现有主营业务能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	四.二.(二)
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	四.二.(三)
是否存在其他重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项	√是 □否	四.二.(四)
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	四.二.(五)
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.(六)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.(七)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

□是 √否

2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	0	0
2．销售产品、商品，提供或者接受劳务	0	0
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0	0
4．其他	350,000,000	50,000,000

上述关联交易系公司关联方许颉、郑玮为公司向银行借款而提供的担保，详见“第八节、财务报表附注”之“二、报表项目注释”之“（十）关联方及关联交易”之“2、关联交易情况”中关联担保情况的披露，不计利息。该日常关联交易由公司第三届董事会第九次会议、2019年年度股东大会审议通过。

(四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项

单位：元

事项类型	协议签署时间	临时公告披露时间	交易对方	交易/投资/合并标的	交易/投资/合并对价	对价金额	是否构成关联交易	是否构成重大资产重组
出售资产	2020年10月28日	2020年8月26日	刘鹏、程小燕	特瑞斯（北京）流体科技有限公司100%的股权	股权	4960万元	否	否
购买理财	2020年10月20日	2020年9月29日	银行	理财产品	货币资金	1000万元	否	否

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：

(五) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施

根据公司经营战略发展需要，公司将其持有的特瑞斯（北京）流体科技有限公司（以下简称“流体科技”)100%的股权以人民币4,960万元的价格转让给自然人刘鹏和程小燕。本次股权转让有利于公司优化资源配置，有利于公司长远发展。为提高资金使用效率，进一步提高公司整体收益，在确保不影响公司日常经营活动所需资金的情况下，公司运用闲置自有资金购买短期中低风险理财产品，投资额度不超过人民币6,000万元（含6,000万元）。2020年度公司累计购买华鑫证券有限责任公司理财产品1,000万元。

一、员工持股计划审议情况

特瑞斯能源装备股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年10月30日召开了第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了关于《特瑞斯能源装备股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》的议案，公司于10月30日披露了《特瑞斯能源装备股份有限公司2020年员工持股计划（草案）》（公告编号：2020-037）。

2020年11月6日，特瑞斯召开了2020年第一次职工代表大会，审议通过了《特瑞斯能源装备股份有限公司2020年员工持股计划（草案）》的议案。

(六) 承诺事项的履行情况

2020年11月16日，特瑞斯召开了2020年第三次临时股东大会，审议通过了《特瑞斯能源装备股份有限公司2020年员工持股计划（草案）》的议案，并以4.8元/股的价格向员工持股计划常州鑫峰瑞企业管理合伙企业（有限合伙）和常州斯源达管理咨询合伙企业（有限合伙）共计定向发行股票1200万股。

二、员工持股计划实施情况

1、报告期内持股员工的范围、人数；

公司员工持股计划包含董事、监事、高级管理人员及公司中层管理人员、业务骨干等76名员工。

2、实施员工持股计划的资金来源；

公司实施员工持股计划的资金来源为参与对象合法薪酬及通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金。

3、报告期内员工持股计划持有的股票总额及占公司股本总额的比例；

用于实施员工持股计划的股票来源于公司定向发行的股票。公司员工持股计划持有公司股票1200万股，占定向发行后公司总股本比例为16.67%。

4、员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；

报告期内不存在因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况。

5、资产管理机构的变更情况

公司员工持股计划采用公司自行管理的模式，不存在资产管理机构的变更情况。承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
董监高	2015年11月25日	-	挂牌	限售承诺	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中
实际控制人或控股股东	2015年11月25日	-	挂牌	同业竞争承诺	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中
董监高	2015年11月25日	-	挂牌	同业竞争承诺	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中
实际控制人或控股股东	2015年11月25日	-	挂牌	关联交易	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中
董监高	2015年11月25日	-	挂牌	关联交易	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中
其他股东	2015年11月25日	-	挂牌	关联交易	见“承诺事项详细情况”所述	正在履行中

承诺事项详细情况：

(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

竞争或可能竞争的业务。同时，公司全体董事、监事、高级管理人员也出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺其本人将不直接或间接从事、参与任何与特瑞斯目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。

3.规范关联交易的承诺。

公司股东（5%以上）及公司董事、监事、高级管理人员等共同出具了《避免关联交易承诺函》：“自本承诺出具之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将尽可能减少或避免与公司及其控股子公司之间的关联交易；对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人/本公司将严格遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；本人/本公司承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；本人/本公司有关关联交易承诺将同样适用于本人/本公司关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人/本公司将在合法权限内促成上述人员履行关联交易的承诺。”

报告期内，公司控股股东、实际控制人及董监高均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。

资产名称

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资产	流动资产	保证金	26,057,998.51	3.06%	信用证、保函、承兑保证金
应收票据	流动资产	质押	3,367,500.00	0.40%	用于本公司应付票据质押
房屋建筑物	固定资产	抵押	67,146,237.61	7.88%	流动资金贷款抵押担保
机器设备	固定资产	抵押	8,928,254.24	1.05%	流动资金贷款抵押担保
土地使用权	无形资产	抵押	17,058,837.70	2.00%	流动资金贷款抵押担保
总计	-	-	122,558,828.06	14.39%	-

资产权利受限事项对公司的影响：

第五节 股份变动、融资和利润分配

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	29,705,398	49.51%	0	29,705,398	41.26%
	其中：控股股东、实际控制人	8,391,365	13.99%	-341,885	8,049,480	11.18%
	董事、监事、高管	1,848,715	3.08%	-1,711,340	137,375	0.19%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0%
有限售条件股份	有限售股份总数	30,294,602	50.49%	12,000,000	42,294,602	58.74%
	其中：控股股东、实际控制人	24,748,455	41.25%	0	24,748,455	34.37%
	董事、监事、高管	5,546,147	9.24%	-824,250	4,721,897	6.56%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		60,000,000	-	12,000,000	72,000,000	-
普通股股东人数		63

股本结构变动情况：

□适用 √不适用

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量
1	许颉	19,615,780	-61,885	19,553,895	27.1582%	14,711,835	4,842,060	0	0
2	常州鑫峰瑞企业管理合伙企业（有限合伙）	0	10,000,000	10,000,000	13.8889%	10,000,000	0	0	0
3	陈晓芸	8,251,878	649,932	8,901,810	12.3636%	0	8,901,810	0	0
4	李亚峰	7,062,961	-280,000	6,782,961	9.4208%	5,297,221	1,485,740	0	0

5	顾文勇	5,544,147	0	5,544,147	7.7002%	4,158,111	1,386,036	0	0
6	王昊	6,295,862	-1,573,965	4,721,897	6.5582%	4,721,897	0	0	0
7	朱凌	3,622,897	0	3,622,897	5.0318%	0	3,622,897	0	0
8	常州斯源达管理咨询合伙企业（有限合伙）	0	2,000,000	2,000,000	2.7778%	2,000,000	0	0	0
9	朱正宇	1,662,882	-105,200	1,557,682	2.1634%	0	1,557,682	0	0
10	新能润达（北京）投资咨询有限公司	2,049,932	-649,932	1,400,000	1.9444%	0	1,400,000	0	0
合计		54,106,339	9,978,950	64,085,289	89.01%	40,889,064	23,196,225	0	0
普通股前十名股东间相互关系说明： 实际控制人许颉、李亚峰、顾文勇构成一致行动人关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

公司控股股东为自然人。姓名：许颉；国籍：中国；学历：本科；无其他国家或地区居留权。1992年9月毕业于上海交通大学铸造专业，获工学学士学位。曾任上海延锋汽车内饰件厂销售部工程师，艾默生过程管理有限公司销售经理，北京雅特瑞斯能源设备有限公司执行董事、总经理，特瑞斯能源装备（北京）有限公司董事、总经理，有限公司董事长、总经理，股份公司董事长、总经理。现任公司董事长，直接持有公司股份19,553,895股，持股比例为27.16%。

报告期内控股股东无变化。自然人许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇为一致行动的实际控制人，具体情况如下：

1、许颉先生，具体详见第六节、三、（一）

2、郑玮女士，1974年出生，中国籍，无境外永久居留权，1997年7月毕业于复旦大学国际政治学专业，获法学学士学位。曾任上海市人民政府台湾事务办公室联络处科员。现无职业，直接持有公司

四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

(一) 报告期内的普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元或股

914,632股股份，持股比例为1.27%。

3、李亚峰先生，1973年出生，中国籍，无境外永久居留权。1994年6月毕业于中国石油大学（华东）自动化专业，获工学学士学位。曾任中石油管道局技术部科员，艾默生过程控制有限公司技术部工程师，北京天环瑞斯燃气设备有限公司执行董事、总经理，有限公司董事，流体科技总经理，股份公司董事。现任公司董事、总经理、流体科技总经理、特瑞斯工程设计总经理，直接持有公司股份6,782,961股，持股比例为9.42%。

4、顾文勇先生，1967年出生，中国籍，无境外永久居留权。1990年7月毕业于南京动力专科学校电气自动化专业，大专学历。曾任江苏省化工设备制造安装公司技术部科员，有限公司董事、副总经理，股份公司董事、副总经理。现任公司董事、副总经理，直接持有公司股份 5,544,147股，持股比例为

7.70%。

报告期内实际控制人无变化。发行次数

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌交易日期	发行 价格	发行 数量	发行对象	标的资 产情况	募集 金额	募集资金用途（请列示具体用途）
1次	2020年10月30日	2020年12月28日	4.8	12,000,000	常州鑫峰瑞企业管理合伙企业（有限合伙），常州斯源达管理咨询合伙企业（有限合伙）	不适用	57,600,000	补充流动资金，偿还银行贷款/借款

(二) 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1次	2020年12月23日	57,600,000	300	否	不适用	0	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

五、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

七、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

借与他人、委托理财等情形，就本次募集资金存放与使用情况，公司于2021年4月28日同本报告一同在全国中小企业股份转让系统披露《特瑞斯能源装备股份有限公司关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》。序号

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率
					起始日期	终止日期
1	保证、抵押	交通银行常州新区支行	银行	25,000,000.00	2020年5月28日	2020年11月4日	4.79%
2	保证、抵押	交通银行常州新区支行	银行	25,000,000.00	2020年9月17日	2021年4月19日	3.75%
3	保证、抵押	交通银行常州新区支行	银行	15,000,000.00	2020年10月10日	2021年4月19日	3.75%
4	保证、抵押	中信银行常州天宁支行	银行	15,000,000.00	2020年9月28日	2020年10月13日	3.65%
5	保证、抵押	中信银行常州天宁支行	银行	10,000,000.00	2020年9月28日	2021年9月28日	3.65%
合计	-	-	-	90,000,000.00	-	-	-

九、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2020年6月19日	1.15
2020年9月28日	0.8
合计	1.95

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	6.0

十、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
许颉	董事长	男	1970年2月	2018年12月17日	2021年12月16日
李亚峰	董事、总经理	男	1973年2月	2018年12月17日	2021年12月16日
顾文勇	董事、副总经理	男	1967年7月	2018年12月17日	2021年12月16日
王粉萍	董事、副总经理、财务总监、董秘	女	1970年2月	2018年12月17日	2021年12月16日
王昊	董事	男	1972年1月	2018年12月17日	2021年12月16日
汤犇	董事	男	1967年9月	2018年12月17日	2021年12月16日
薛峰	董事、副总经理	男	1980年10月	2019年1月17日	2021年12月20日
何霖	监事会主席	男	1984年12月	2018年12月17日	2021年12月16日
郑安力	监事	男	1975年2月	2018年12月17日	2021年12月16日
战晓红	监事	女	1982年2月	2019年1月14日	2021年12月16日
董事会人数：				7
监事会人数：				3
高级管理人员人数：				4

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

(二) 持股情况

单位：股

许颉、李亚峰、顾文勇也是公司实际控制人，除此外董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量	期末被授予的限制性股票数量
许颉	董事长	19,615,780	-61,885	19,553,895	27.1582%	0	0

李亚峰	董事、总经理	7,062,961	-280,000	6,782,961	9.4208%	0	0
顾文勇	董事、副总经理	5,544,147	0	5,544,147	7.7002%	0	0
王粉萍	董事、副总经理、财务总监、董秘	0	0	0	0%	0	0
王昊	董事	6,295,862	-1,573,965	4,721,897	6.5582%	0	0
汤犇	董事	0	0	0	0%	0	0
薛峰	董事、副总经理	0	0	0	0%	0	0
何霖	监事会主席	0	0	0	0%	0	0
郑安力	监事	549,500	0	549,500	0.7632%	0	0
战晓红	监事	0	0	0	0%	0	0
合计	-	39,068,250	-	37,152,400	51.60%	0	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
雷江波	董事	离任	无	离职
薛峰	副总经理	新任	董事、副总经理	被任命为公司董事

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况

√适用 □不适用

单位：股

薛峰，男，1980年出生，中国籍，无境外永久居留权。2003年7月毕业于常州工学院机电一体化专业。曾任江苏兴荣高新科技股份有限公司技术部科员、任常州市百杰精密机械有限公司生产科员、公司技术部科员、项目部经理、总经理助理、职工代表监事，现任公司董事、副总经理。

姓名

姓名

职务

已解锁股份

未解锁股份

可行权股份

已行权股份

行权价（元/股）

报告期末市价（元/股）

许颉	董事长	0	700,000	0	0	-	8.6
李亚峰	董事、总经理	0	3,380,000	0	0	-	8.6
顾文勇	董事、副总经理	0	600,000	0	0	-	8.6
薛峰	董事、副总经理	0	800,000	0	0	-	8.6
王粉萍	董事、副总经理、财务总监、董秘	0	1,200,000	0	0	-	8.6
合计	-	0	6,680,000	0	0	-	-
备注	上述董事和高级管理人员通过员工持股计划——常州鑫峰瑞企业管理合伙企业（有限合伙）和常州斯源达管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
行政管理人员	66	22	9	79
生产人员	130	12	5	137
销售人员	38	25	4	59
技术人员	104	21	12	113
财务人员	9	1	0	10
其他人员	10	2	0	12
员工总计	357	83	30	410

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	4	6
本科	101	120
专科	104	118
专科以下	148	166
员工总计	357	410

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况

(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

单位：股

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》及公司规章制度的规定依法合规运作，未出现违法违规情形。

报告期内公司建立了《募集资金管理制度》。公司建立了较为完善的投资者关系管理，公司章程包含公司与投资者沟通的方式等。公司切实保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权和表决权等权利，能给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司建立了较为完善的投资者关系管理，公司章程包含公司与投资者沟通的方式等。公司切实保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权和表决权等权利，能给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

《公司章程》对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定。同时，股份公司制定并审议通过了《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等一系列规则，据此进一步对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进行规范和监督。公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救助。

公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。总体来说，公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司的监事会成员均为公司的业务骨干，全面参与公司的日常生产经营，对公司的实际业务情况非常了解，基本具备切实的监督手段。

4、 公司章程的修改情况

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

2020年4月27日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于拟修订公司章程的议案》，对章程中的部分内容进行修订。2020年5月19日公司2019年年度股东大会审议通过了此议案。章程修改的具体内容详见公司于2020年4月28日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-008）。2020年10月30日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于修订公司章程的议案》，对章程中的部分内容进行修订。2020年11年16日召开2020年第三次临时股东大会审议通过了此议案。章程修改的具体内容详见公司于2020年10月30日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-041）。会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	5	（一）2020年4月27日召开第三届董事会第九次会议，审议通过：《关于2019年年度总经理工作报告的议案》；《关于2019年年度董事会工作报告的议案》；《关于2019年年度财务决算报告的议案》；《关于2020年年度财务预算报告的议案》；《关于2019年年度利润分配方案的议案》；《关于2019年年度报告及摘要的议案》；《关于续聘天健会计师事务所为公司2020年年度审计机构的议案》；《关于公司预计2020年度日常性关联交易的议案》；《关于公司向江苏银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中国银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向交通银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向南京银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向兴业银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中信银行股份有限公司融资的议案》；《关于拟修订公司章程的议案》；《关于修订股东大会议事规则的议案》；《关于修订董事会议事规则的议案》；《关于修订信息披露管理制度的议案》；《关于提议召开2019年年度股东大会的议案》 （二）2020年8月24日召开第三届董事会第十次会议，审议通过：《关于2020年半年度报告的议案》；《关于2020年半年度利润分配方案的议案》；《关于出售子公司特瑞斯（北京）流体科技有限公司股权资产的议案》；《关于提议召开2020年第一次临时股东大会的议案》。 （三）2020年9年29日召开第三届董事会第

		十一次会议，审议通过：《关于公司委托理财的议案》；《关于提名薛峰为公司董事的议案》；《关于召开2020年第二次临时股东大会的议案》。 （四）2020年10年30日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过：《关于公司2020年第三季度报告>的议案》；《关于<公司 2020 年员工持股计划（草案）>的议案；《关于<公司员工持股计划授予的参与对象名单>的议案》；《关于<公司 2020 年员工持股计划管理办法>的议案》；《关于提请股东大会授权董事会办理 2020 年员工持股计划相关事宜的议案》；《关于公司< 2020 年第一次股票定向发行说明书>的议案》；《关于修订<公司章程>的议案》；《关于<公司募集资金管理制度>的议案》；《关于设立募集资金专项账户及签署募集资金监管协议的议案》；《关于公司与认购对象签署<2020年第一次股票定向发行之认购协议>的议案》；《关于提请股东大会授权董事会办理与本次股票定向发行有关事宜的议案》；《关于提请召开公司2020年第三次临时股东大会的议案》。 （五）2020年12月30日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过：《关于修订<公司章程>议案》；《关于2020年第三季度利润分配方案议案》；《关于提议召开2021年第一次临时股东大会议案》。
监事会	4	（一）2020年4月27日召开第三届监事会第四次会议，审议通过：《关于2019年度监事会工作报告的议案》；《关于2019年年度财务决算报告的议案》；《关于2020年年度财务预算报告的议案》；《关于2019年年度利润分配的议案的议案》；《关于2019年年度报告及摘要的议案》；《关于修订监事会议事规则的议案》。 （二）2020年8月24日召开第三届监事会第五次会议，审议通过：《关于2020年半年度报告的议案》；《关于2020年半年度利润分配方案的议案》。 （三）2020年10月30日召开第三届监事会第六次会议，审议通过：《关于<公司2020年第三季度报告>的议案》；《关于公司2020年员工持股计划（草案）》议案；《关于公司员工持股计划授予的参与对象名单》议案；《关于公司2020年员工持股计划管理办法议案》；《关于公司 2020年第一次股票定向发行说明书》议案；《关于修订公司章程》议案；《关于审议募集资

		金管理制度议案》；《关于设立募集资金专项账户及签署募集资金监管协议议案》；《关于与认购对象签署附生效条件的<股票认购合同>议案》。 （四）2020年12月30日召开第三届监事会第七次会议，审议通过：《关于修订<公司章程>议案》；《关于2020年第三季度利润分配方案议案》。
股东大会	4	（一）2020年5月19日召开2019年年度股东大会，审议通过：《关于2019年年度董事会工作报告的议案》；《关于2019年年度监事会工作报告的议案》；《关于2019年年度财务决算报告的议案》；《关于2020年年度财务预算报告的议案》；《关于2019年年度利润分配方案的议案》；《关于2019年年度报告及摘要的议案》；《关于续聘天健会计师事务所为公司2020年年度审计机构的议案》；《关于公司预计2020年度日常性关联交易的议案》；《关于公司向江苏银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中国银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向交通银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向南京银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向兴业银行股份有限公司融资的议案》；《关于公司向中信银行股份有限公司融资的议案》；《关于拟修订公司章程的议案》；《关于修订股东大会议事规则的议案》；《关于修订董事会议事规则的议案》；《关于修订监事会议事规则的议案》；《关于修订信息披露管理制度的议案》。 （二）2020年9月11日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过：《关于2020年半年度利润分配方案的议案》；《关于出售子公司特瑞斯（北京）流体科技有限公司股权资产的议案》。 （三）2020年10月15日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过：《关于公司委托理财的议案》；《关于提名薛峰为公司董事的议案》。 （四）2020年11年16日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过：《关于公司2020年第三季度报告>的议案》；《关于<公司2020年员工持股计划（草案）>的议案；《关于<公司员工持股计划授予的参与对象名单>的议案》；《关于<公司 2020年员工持股计划管理办法>的议案》；《关于提请股东大会授权董事会办理 2020 年员工持股计划相关事宜的议案》；《关

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

于公司< 2020 年第一次股票定向发行说明书>的议案》；《关于修订<公司章程>的议案》；《关于<公司募集资金管理制度>的议案》；《关于设立募集资金专项账户及签署募集资金监管协议的议案》；《关于公司与认购对象签署<2020年第一次股票定向发行之认购协议>的议案》；《关于提请股东大会授权董事会办理与本次股票定向发行有关事宜的议案》。三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。监事会对本年度内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

监事会对本年度内的监督事项无异议。

公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。具体情况如下：

1、业务独立

公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，独立开展生产经营活动，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，因此，公司业务独立。

2、资产独立

公司的固定资产、库存商品等均为公司所有，公司的其他应收、其他应付及预收款项于预付款项均符合公司日常生产经营活动需要，不存在损害公司资产的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司制定了《关联交易关联制度》，对关联交易的审批程序进行了规定。因此，公司资产独立。

3、人员独立

公司高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业领取报酬。公司与全体员工签订了劳动合同，由公司人力资源部门独立负责员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。因此，公司人员独立。

4、财务独立

公司建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。因此，财务独立。

(三) 对重大内部管理制度的评价

5、机构独立

公司的机构独立运作，完全拥有机构设置自主权。因此，机构独立。

公司完全拥有机构设置自主权，公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情形。公司运营的实际操作中不断改进、不断完善并持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规进行财务处理，从公司自身情况出发，制定枯寂核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，以有效的保护投资者的利益。

2、关于财务体系

报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司制定的各项财务管理制度，按照相关规定进行独立核算，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司完全拥有机构设置自主权，公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情形。公司运营的实际操作中不断改进、不断完善并持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规进行财务处理，从公司自身情况出发，制定枯寂核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，以有效的保护投资者的利益。

2、关于财务体系

报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司制定的各项财务管理制度，按照相关规定进行独立核算，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

为了进一步增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。

报告期内公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。

三、 投资者保护

(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

□适用 √不适用

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

第八节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	天健审〔2021〕15-47号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
审计报告日期	2021年4月27日
签字注册会计师姓名及连续签字年限	陈振伟	汤亚
	1年	1年
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	11年
会计师事务所审计报酬	15万元
审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2021〕15-47号 特瑞斯能源装备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了特瑞斯能源装备股份有限公司（以下简称特瑞斯公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特瑞斯公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	五、（一）1	249,400,177.78	90,274,537.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五、（一）2	10,078,243.53
衍生金融资产
应收票据	五、（一）3	6,824,152.85	3,276,004.17
应收账款	五、（一）4	224,778,523.38	206,910,904.19
应收款项融资	五、（一）5	10,433,602.09	8,381,657.10
预付款项	五、（一）6	14,894,711.87	20,096,731.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、（一）7	26,483,326.72	7,710,926.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、（一）8	162,313,138.86	150,299,717.49
合同资产	五、（一）9	17,165,494.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产			-
其他流动资产			27,315.43
流动资产合计		722,371,371.75	486,977,794.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		-	-
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		-	-
固定资产	五、（一）10	94,145,747.44	108,215,967.16
在建工程	五、（一）11	15,929.20	5,973.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

无形资产	五、（一）12	17,235,881.09	26,166,161.07
开发支出
商誉		-	-
长期待摊费用	五、（一）13	133,026.94	56,065.05
递延所得税资产	五、（一）14	16,866,195.04	11,789,230.52
其他非流动资产	五、（一）15	1,471,411.59	133,633.00
非流动资产合计		129,868,191.30	146,367,030.25
资产总计		852,239,563.05	633,344,825.08
流动负债：
短期借款	五、（一）16	50,066,295.14	60,089,054.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五、（一）17	71,581,992.67	46,555,214.00
应付账款	五、（一）18	209,207,074.89	183,699,997.53
预收款项			30,641,476.62
合同负债	五、（一）19	37,313,209.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、（一）20	10,552,412.63	6,875,001.94
应交税费	五、（一）21	19,927,380.32	4,485,688.08
其他应付款	五、（一）22	22,865,070.93	33,671,696.16
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	五、（一）23	7,051,720.24	841,583.34
流动负债合计		428,565,156.24	366,859,711.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		-	-
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	五、（一）24	14,788,140.37	16,265,668.26
递延所得税负债	五、（一）14	10,200.00	-
其他非流动负债
非流动负债合计		14,798,340.37	16,265,668.26
负债合计		443,363,496.61	383,125,380.10
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、（一）25	72,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（一）26	154,583,707.33	87,936,726.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备	五、（一）27	5,031,583.32	6,380,325.21
盈余公积	五、（一）28	26,789,130.65	20,205,072.75
一般风险准备
未分配利润	五、（一）29	150,471,645.14	75,697,320.82
归属于母公司所有者权益合计		408,876,066.44	250,219,444.98
少数股东权益
所有者权益合计		408,876,066.44	250,219,444.98
负债和所有者权益总计		852,239,563.05	633,344,825.08

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		243,768,946.12	88,925,822.60
交易性金融资产		10,078,243.53
衍生金融资产
应收票据		5,921,652.85	3,276,004.17
应收账款	十五、（一）1	232,826,447.30	206,896,977.19
应收款项融资		10,333,602.09	8,381,657.10
预付款项		14,781,361.87	36,315,096.13
其他应收款	十五、（一）2	26,471,947.03	7,697,858.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		162,271,597.31	150,364,118.30
合同资产		16,842,494.67

持有待售资产
一年内到期的非流动资产			-
其他流动资产
流动资产合计		723,296,292.77	501,857,533.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五、（一）3	5,000,000.00	32,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		94,138,287.36	98,180,344.58
在建工程		15,929.20	5,973.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		20,106,834.73	18,378,255.34
开发支出
商誉
长期待摊费用		133,026.94	56,065.05
递延所得税资产		16,419,807.98	11,616,904.84
其他非流动资产		1,471,411.59	133,633.00
非流动资产合计		137,285,297.80	160,371,176.26
资产总计		860,581,590.57	662,228,710.17
流动负债：
短期借款		50,066,295.14	60,089,054.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		71,581,992.67	46,555,214.00
应付账款		213,610,947.65	180,361,358.46
预收款项		-	30,641,476.62
卖出回购金融资产款		36,999,384.98
应付职工薪酬		8,702,165.72	6,547,047.01
应交税费		19,086,661.14	4,456,793.13
其他应付款		22,849,440.35	33,651,536.16
其中：应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		6,710,923.06	841,583.34
流动负债合计		429,607,810.71	363,144,062.89

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		14,788,140.37	16,265,668.26
递延所得税负债		10,200.00	-
其他非流动负债
非流动负债合计		14,798,340.37	16,265,668.26
负债合计		444,406,151.08	379,409,731.15
所有者权益：
股本		72,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		154,583,707.33	87,936,726.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备		5,031,583.32	4,462,683.00
盈余公积		26,789,130.65	20,205,072.75
一般风险准备
未分配利润		157,771,018.19	110,214,497.07
所有者权益合计		416,175,439.49	282,818,979.02
负债和所有者权益合计		860,581,590.57	662,228,710.17

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业总收入		493,431,298.71	502,193,933.78
其中：营业收入	五、（二）1	493,431,298.71	502,193,933.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		419,638,637.75	426,990,227.58
其中：营业成本	五、（二）1	320,305,710.44	335,434,357.31

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、（二）2	4,811,102.45	5,397,164.94
销售费用	五、（二）3	29,228,379.39	27,236,306.92
管理费用	五、（二）4	39,843,356.67	23,967,724.93
研发费用	五、（二）5	22,952,864.25	32,932,149.87
财务费用	五、（二）6	2,497,224.55	2,022,523.61
其中：利息费用		2,841,111.82	2,093,130.62
利息收入		456,636.63	323,741.60
加：其他收益	五、（二）7	9,303,718.79	5,332,444.69
投资收益（损失以“-”号填列）	五、（二）8	53,036,491.21	-69,251.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	五、（二）9	68,000.00	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、（二）10	-6,427,354.99	5,845,468.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、（二）11	-24,956,185.72	-23,418,764.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、（二）12	23,992.87	-72,195.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		104,841,323.12	62,821,408.55
加：营业外收入	五、（二）13	987,543.81	590,755.36
减：营业外支出	五、（二）14	272,852.19	199,539.67
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		105,556,014.74	63,212,624.24
减：所得税费用	五、（二）15	13,139,665.56	9,230,407.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		92,416,349.18	53,982,216.55
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		92,416,349.18	53,982,216.55
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		92,416,349.18	53,982,216.55
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		92,416,349.18	53,982,216.55
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		92,416,349.18	53,982,216.55
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		1.54	0.90
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、营业收入	十五、（二）1	493,052,966.01	502,355,913.38
减：营业成本	十五、（二）1	327,147,349.88	335,365,576.61
税金及附加		4,458,375.67	5,187,491.26
销售费用		19,693,991.80	27,213,571.72
管理费用		36,031,949.31	20,359,118.80
研发费用	十五、（二）2	22,952,864.25	32,932,149.87
财务费用		2,501,094.80	2,023,998.86
其中：利息费用		2,841,111.82	2,093,130.62
利息收入		448,453.84	315,634.26
加：其他收益		9,188,274.94	5,328,342.40
投资收益（损失以“-”号填列）	十五、（二）3	19,603,349.66	-69,251.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		68,000.00	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,329,621.28	5,977,105.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-24,956,185.72	-23,418,764.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-15,607.91	-72,195.32
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		77,825,549.99	67,019,242.43
加：营业外收入		425,592.25	590,755.30
减：营业外支出		242,626.08	103,925.81
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		78,008,516.16	67,506,071.92
减：所得税费用		12,809,970.18	9,189,177.84
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		65,198,545.98	58,316,894.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		65,198,545.98	58,316,894.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		65,198,545.98	58,316,894.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		449,865,385.25	401,836,819.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		6,118,645.13	2,944,742.42
收到其他与经营活动有关的现金	五、（三）1	70,152,685.55	40,197,369.41
经营活动现金流入小计		526,136,715.93	444,978,931.49
购买商品、接受劳务支付的现金		235,767,458.95	216,523,478.80
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-	-
拆出资金净增加额		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		46,533,049.85	44,150,846.89
支付的各项税费		36,231,003.82	53,109,370.97
支付其他与经营活动有关的现金	五、（三）2	114,213,359.97	82,142,017.21
经营活动现金流出小计		432,744,872.59	395,925,713.87
经营活动产生的现金流量净额		93,391,843.34	49,053,217.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		3,349.66	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		521,535.93	168,122.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		29,588,941.79	-
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		30,113,827.38	168,122.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,323,075.17	12,723,140.11
投资支付的现金		10,010,243.53

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		18,333,318.70	12,723,140.11
投资活动产生的现金流量净额		11,780,508.68	-12,555,017.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		57,600,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		90,000,000.00	132,235,398.59
发行债券收到的现金			-
收到其他与筹资活动有关的现金	五、（三）3	19,200,000.00	-
筹资活动现金流入小计		166,800,000.00	132,235,398.59
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	136,849,878.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,563,870.85	18,440,114.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	五、（三）4	300,000.00	-
筹资活动现金流出小计		114,863,870.85	155,289,992.46
筹资活动产生的现金流量净额		51,936,129.15	-23,054,593.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		55,705.61	-104,937.21
五、现金及现金等价物净增加额		157,164,186.78	13,338,668.71
加：期初现金及现金等价物余额		66,177,992.49	52,839,323.78
六、期末现金及现金等价物余额		223,342,179.27	66,177,992.49

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		442,943,094.20	401,864,581.04
收到的税费返还		6,118,645.13	2,944,742.42
收到其他与经营活动有关的现金		70,084,480.18	40,143,618.34
经营活动现金流入小计		519,146,219.51	444,952,941.80
购买商品、接受劳务支付的现金		219,986,064.45	219,289,876.65
支付给职工以及为职工支付的现金		40,532,283.48	41,156,033.25
支付的各项税费		34,859,447.12	52,841,108.62
支付其他与经营活动有关的现金		109,391,856.06	81,851,594.40
经营活动现金流出小计		404,769,651.11	395,138,612.92
经营活动产生的现金流量净额		114,376,568.40	49,814,328.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		29,600,000.00	-

取得投资收益收到的现金		3,349.66	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		443,235.93	168,122.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		30,046,585.59	168,122.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		11,323,075.17	12,723,140.11
投资支付的现金		13,010,243.53	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		24,333,318.70	12,723,140.11
投资活动产生的现金流量净额		5,713,266.89	-12,555,017.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		57,600,000.00	-
取得借款收到的现金		90,000,000.00	132,235,398.59
发行债券收到的现金			-
收到其他与筹资活动有关的现金		85,000,000.00	-
筹资活动现金流入小计		232,600,000.00	132,235,398.59
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	136,849,878.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,563,870.85	18,440,114.35
支付其他与筹资活动有关的现金		85,300,000.00	-
筹资活动现金流出小计		199,863,870.85	155,289,992.46
筹资活动产生的现金流量净额		32,736,129.15	-23,054,593.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		55,705.61	-104,937.21
五、现金及现金等价物净增加额		152,881,670.05	14,099,779.97
加：期初现金及现金等价物余额		64,829,277.56	50,729,497.59
六、期末现金及现金等价物余额		217,710,947.61	64,829,277.56

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	6,380,325.21	20,205,072.75	0	75,697,320.82	0	250,219,444.98
加：会计政策变更	0	0	0	0	0	0	0	0	64,203.3	0	577,829.74	0	642,033.04
前期差错更正	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
同一控制下企业合并	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、本年期初余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	6,380,325.21	20,269,276.05	0	76,275,150.56	0	250,861,478.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,000,000	0	0	0	66,646,981.13	0	0	-1,348,741.89	6,519,854.60	0	74,196,494.58	0	158,014,588.42
（一）综合收益总额	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	92,416,349.18	0	92,416,349.18
（二）所有者投入和减少资本	12,000,000	0	0	0	66,646,981.13	0	0	0	0	0	0	0	78,646,981.13
1．股东投入的普通股	12,000,000	0	0	0	45,286,981.13	0	0	0	0	0	0	0	57,286,981.13
2．其他权益工具持有者投入资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

3．股份支付计入所有者权益的金额	0	0	0	0	21,360,000	0	0	0	0	0	0	0	21,360,000
4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（三）利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0	6,519,854.60	0	-18,219,854.60	0	-11,700,000
1．提取盈余公积	0	0	0	0	0	0	0	0	6,519,854.60	0	-6,519,854.60	0	0
2．提取一般风险准备	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3．对所有者（或股东）的分配	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-11,700,000	0	-11,700,000
4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（四）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.盈余公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.盈余公积弥补亏损	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.其他综合收益结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（五）专项储备	0	0	0	0	0	0	0	568,900.32	0	0	0	0	568,900.32
1．本期提取	0	0	0	0	0	0	0	1,903,854.73	0	0	0	0	1,903,854.73
2．本期使用	0	0	0	0	0	0	0	1,334,954.41	0	0	0	0	1,334,954.41
（六）其他	0	0	0	0	0	0	0	-1,917,642.21	0	0	0	0	-1,917,642.21
四、本年期末余额	72,000,000	0	0	0	154,583,707.33	0	0	5,031,583.32	26,789,130.65	0	150,471,645.14	0	408,876,066.44

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	6,105,460.89	14,373,383.34	0	41,886,793.68	0	210,302,364.11
加：会计政策变更	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
前期差错更正	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
同一控制下企业合并	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、本年期初余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	6,105,460.89	14,373,383.34	0	41,886,793.68	0	210,302,364.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0	0	0	0	0	0	0	274,864.32	5,831,689.41	0	33,810,527.14	0	39,917,080.87
（一）综合收益总额	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	53,982,216.55	0	53,982,216.55
（二）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．股东投入的普通股	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2．其他权益工具持有者投入资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3．股份支付计入所有者权	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

益的金额
4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（三）利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0	5,831,689.41	0	-20,171,689.41	0	-14,340,000
1．提取盈余公积	0	0	0	0	0	0	0	0	5,831,689.41	0	-5,831,689.41	0	0
2．提取一般风险准备	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3．对所有者（或股东）的分配	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-14,340,000	0	-14,340,000
4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（四）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.盈余公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.盈余公积弥补亏损	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.其他综合收益结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
（五）专项储备	0	0	0	0	0	0	0	274,864.32	0	0	0	0	274,864.32
1．本期提取	0	0	0	0	0	0	0	1,714,295.63	0	0	0	0	1,714,295.63
2．本期使用	0	0	0	0	0	0	0	1,439,431.31	0	0	0	0	1,439,431.31
（六）其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
四、本年期末余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.20	0	0	6,380,325.21	20,205,072.75	0	75,697,320.82	0	250,219,444.98

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000	-	-	-	87,936,726.20	-	-	4,462,683.00	20,205,072.75		110,214,497.07	282,818,979.02
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	64,203.30		577,829.74	642,033.04
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
二、本年期初余额	60,000,000	-	-	-	87,936,726.20	-	-	4,462,683.00	20,269,276.05		110,792,326.81	283,461,012.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号	12,000,000	-	-	-	66,646,981.13	-	-	568,900.32	6,519,854.60		46,978,691.38	132,714,427.43

填列）
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-		65,198,545.98	65,198,545.98
（二）所有者投入和减少资本	12,000,000	-	-	-	66,646,981.13	-	-	-	-		-	78,646,981.13
1．股东投入的普通股	12,000,000	-	-	-	45,286,981.13	-	-	-	-		-	57,286,981.13
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	21,360,000	-	-	-	-		-	21,360,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	6,519,854.60		-18,219,854.60	-11,700,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	6,519,854.60		-6,519,854.60	-
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-11,700,000.00	-11,700,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
（四）所有者	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-

权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	568,900.32	-		-	568,900.32
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	1,903,854.73	-		-	1,903,854.73
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	1,334,954.41	-		-	1,334,954.41
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
四、本年期末余额	72,000,000	-	-	-	154,583,707.33	-	-	5,031,583.32	26,789,130.65		157,771,018.19	416,175,439.49

项目

2019年

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	4,187,818.68	14,373,383.34		72,069,292.4	238,567,220.62
加：会计政策变更	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
前期差错更正	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
二、本年期初余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.2	0	0	4,187,818.68	14,373,383.34		72,069,292.4	238,567,220.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0	0	0	0	0	0	0	274,864.32	5,831,689.41		38,145,204.67	44,251,758.40
（一）综合收益总额	0	0	0	0	0	0	0	0	0		58,316,894.08	58,316,894.08
（二）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
1．股东投入的普通股	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
2．其他权益工具持有者投入资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
3．股份支付计入所有者权益的金额	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
（三）利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0	5,831,689.41		-20,171,689.41	-14,340,000
1．提取盈余公积	0	0	0	0	0	0	0	0	5,831,689.41		-5,831,689.41	0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	0	0	0	0	0	0	0	0	0		-14,340,000	-14,340,000

4．其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
（四）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
1.资本公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
2.盈余公积转增资本（或股本）	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
3.盈余公积弥补亏损	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
4.设定受益计划变动额结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
5.其他综合收益结转留存收益	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
6.其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
（五）专项储备	0	0	0	0	0	0	0	274,864.32	0		0	274,864.32
1．本期提取	0	0	0	0	0	0	0	1,714,295.63	0		0	1,714,295.63
2．本期使用	0	0	0	0	0	0	0	1,439,431.31	0		0	1,439,431.31
（六）其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
四、本年期末余额	60,000,000	0	0	0	87,936,726.20	0	0	4,462,683.00	20,205,072.75		110,214,497.07	282,818,979.02

法定代表人：许颉 主管会计工作负责人：王粉萍 会计机构负责人：王粉萍

三、 财务报表附注

特瑞斯能源装备股份有限公司

财务报表附注

2020年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

特瑞斯能源装备股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由特瑞斯信力（常州）燃气设备有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2012年9月28日在江苏省常州工商行政管理局新北分局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为91320400137517852H的营业执照。公司注册资本72,000,000.00元，股份总数72,000,000股（每股面值1元）。公司股票已于2015年11月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。本公司属装备制造业，主要业务为天然气调压计量设备的研发、生产与销售。主要产品：

标准系列中低压箱式调压站、非标系列撬装式调压站两大类调压计量设备。

本财务报表业经公司2021年4月27日三届十六次董事会批准对外报出。

本公司将子公司常州特能达智能科技有限公司、特瑞斯（常州）工程设计有限公司、特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司、特瑞斯（北京）流体科技有限公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融

负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联往来组合	款项性质

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失

		率，计算预期信用损失
应收账款——质保金组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
合同资产——质保金组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3年以上	100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5	9.5-19.00
运输工具	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67
其他设备	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
商标	10
软件	2-5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十七) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十八) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十九) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的

权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十一) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售燃气调压装置等产品，属于在某一时点履约义务。产品收入确认需满足以下条件：合同约定无需安装调试的产品，公司已根据合同约定将产品交付给购货方；合同约定需要安装调试的产品，公司已根据合同约定完成产品的安装调试；产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(二十二) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十三) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负

债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十五) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十六) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十七) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十八) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
应收账款	206,910,904.19	-12,840,183.81	194,070,720.38
合同资产		14,860,794.83	14,860,794.83
递延所得税资产	11,789,230.52	-113,299.96	11,675,930.56
其他非流动资产	133,633.00	590,767.65	724,400.65
预收款项	30,641,476.62	-30,641,476.62
合同负债		28,758,869.28	28,758,869.28
其他流动负债	841,583.34	3,738,653.01	4,580,236.35
未分配利润	75,697,320.82	577,829.74	76,275,150.56
盈余公积	20,205,072.75	64,203.30	20,269,276.05

2. 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	13%、6%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	12%/1.2%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
母公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 税收优惠

1. 增值税

根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号），子公司常州特能达智能科技有限公司销售自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。

2. 企业所得税

根据《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号），子公司常州特能达智能科技有限公司可享受“两免三减半”的税收优惠政策，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，2020年度享受减半征收。

本公司于2018年11月28日通过高新技术企业评定，取得经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的证书编号为GR201832001804的高新技术企业证书，有效期3年。本公司2020年度享受减按15%的税率计缴企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金	34,027.32	21,535.65
银行存款	223,308,151.95	66,144,319.81
其他货币资金	26,057,998.51	24,108,682.07
合 计	249,400,177.78	90,274,537.53

(2) 其他说明

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票保证金	24,141,297.70	22,078,807.67
保函保证金	1,916,700.81	2,017,737.37
合 计	26,057,998.51	24,096,545.04

其他货币资金中年末余额26,057,998.51元为银行承兑汇票保证金与保函保证金，属于使用受限制的款项

2. 交易性金融资产

项 目	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	10,078,243.53
其中：理财产品	10,078,243.53
合 计	10,078,243.53

3. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中：银行承兑汇票组合	2,867,500.00	40.14			2,867,500.00
商业承兑汇票组合	4,277,003.00	59.86	320,350.15	7.49	3,956,652.85
合 计	7,144,503.00	100.00	320,350.15	4.48	6,824,152.85

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按组合计提坏账准备
其中：银行承兑汇票组合
商业承兑汇票组合	3,711,583.34	100.00	435,579.17	11.74	3,276,004.17
合 计	3,711,583.34	100.00	435,579.17	11.74	3,276,004.17

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
商业承兑汇票组合	4,277,003.00	320,350.15	7.49
小 计	4,277,003.00	320,350.15	7.49

(2) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
商业承兑汇票组合	435,579.17	-115,229.02						320,350.15
小 计	435,579.17	-115,229.02						320,350.15

(3) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	2,867,500.00
商业承兑汇票	500,000.00
小 计	3,367,500.00

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末未终止 确认金额
商业承兑汇票	2,201,003.00
小 计	2,201,003.00

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	249,056,457.71	100.00	24,277,934.33	9.75	224,778,523.38
合 计	249,056,457.71	100.00	24,277,934.33	9.75	224,778,523.38

(续上表)

种 类	期初数[注]
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	213,931,550.53	100.00	19,860,830.15	9.28	194,070,720.38
合 计	213,931,550.53	100.00	19,860,830.15	9.28	194,070,720.38

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八之说明）

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	233,237,680.21	21,812,764.17	9.35
质保金组合	15,818,777.50	2,465,170.16	15.58
小 计	249,056,457.71	24,277,934.33	9.75

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	188,431,963.01	9,421,598.16	5.00
1-2年	32,738,276.99	3,273,827.70	10.00
2-3年	4,214,431.28	1,264,329.38	30.00
3年以上	7,853,008.93	7,853,008.93	100.00
小 计	233,237,680.21	21,812,764.17	9.35

(2) 账龄情况

账 龄	期末账面余额
1年以内	196,284,173.22
1-2年	38,220,849.28
2-3年	5,585,420.68
3年以上	8,966,014.53
合 计	249,056,457.71

(3) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	19,860,830.15	4,777,249.28				360,145.10		24,277,934.33
小 计	19,860,830.15	4,777,249.28				360,145.10		24,277,934.33

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款360,145.10元。

(5) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户一	20,938,460.27	8.41	1,046,923.01
客户二	10,179,741.15	4.09	508,987.06
客户三	9,125,080.54	3.66	456,254.03
客户四	7,558,426.43	3.03	377,921.32
客户五	4,896,148.55	1.97	244,807.43
小 计	52,697,856.94	21.16	2,634,892.85

5. 应收款项融资

(1) 明细情况

项 目	期末数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值 变动	账面价值	减值准备
应收票据	10,433,602.09				10,433,602.09
合 计	10,433,602.09				10,433,602.09

(续上表)

项 目	期初数
	初始成本	利息 调整	应计 利息	公允价值 变动	账面价值	减值准备
应收票据	8,381,657.10				8,381,657.10
合 计	8,381,657.10				8,381,657.10

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止 确认金额
银行承兑汇票	27,367,316.90
小 计	27,367,316.90

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该

等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1 年以内	13,258,459.89	89.02		13,258,459.89	18,406,040.01	91.58		18,406,040.01
1-2 年	572,519.58	3.84		572,519.58	601,054.91	2.99		601,054.91
2-3 年	328,902.21	2.21		328,902.21	688,700.61	3.43		688,700.61
3 年以上	734,830.19	4.93		734,830.19	400,936.42	2.00		400,936.42
合 计	14,894,711.87	100.00		14,894,711.87	20,096,731.95	100.00		20,096,731.95

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
供应商一	1,511,115.20	10.14
供应商二	1,229,810.44	8.26
供应商三	1,122,996.00	7.54
供应商四	1,105,642.98	7.42
供应商五	809,900.00	5.44
小 计	5,779,464.62	38.80

7. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	29,479,171.58	100.00	2,995,844.86	10.16	26,483,326.72
合 计	29,479,171.58	100.00	2,995,844.86	10.16	26,483,326.72

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	9,081,239.76	100.00	1,370,312.79	15.09	7,710,926.97
合 计	9,081,239.76	100.00	1,370,312.79	15.09	7,710,926.97

2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合
其中：1年以内	24,788,982.90	1,239,449.14	5.00
1-2年	1,536,652.04	153,665.20	10.00
2-3年	2,215,437.32	664,631.20	30.00
3年以上	938,099.32	938,099.32	100.00
小 计	29,479,171.58	2,995,844.86	10.16

(2) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	小 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	275,389.56	247,576.68	847,346.55	1,370,312.79
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-76,832.60	76,832.60
--转入第三阶段		-221,543.73	221,543.73
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,040,892.18	50,799.65	533,840.24	1,625,532.07
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	1,239,449.14	153,665.20	1,602,730.52	2,995,844.86

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
股权转让款	20,000,000.00
押金保证金	9,185,914.48	8,554,993.21

备用金	271,278.48	163,949.93
往来款	20,000.00	358,490.25
其他	1,978.62	3,806.37
合 计	29,479,171.58	9,081,239.76

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
刘鹏	股权转让款	10,000,000.00	1年以内	33.92	500,000.00
程小燕	股权转让款	10,000,000.00	1年以内	33.92	500,000.00
沈阳燃气有限公司	押金保证金	1,739,100.00	2-3年	5.90	521,730.00
中国石化国际事业有限公司北京招标中心	押金保证金	761,030.56	2年以内	2.58	69,153.06
中化商务有限公司	押金保证金	450,000.00	1年以内	1.53	22,500.00
小 计		22,950,130.56		77.85	1,613,383.06

8. 存货

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	58,480,427.76	9,070,569.99	49,409,857.77	51,579,312.38	10,195,016.18	41,384,296.20
在产品	51,691,225.28	4,656,612.78	47,034,612.50	37,281,526.63	1,675,101.95	35,606,424.68
库存商品	14,142,634.00	4,965,310.73	9,177,323.27	15,736,417.76	6,527,949.88	9,208,467.88
发出商品	74,119,325.03	19,237,084.37	54,882,240.66	79,059,267.98	18,910,337.01	60,148,930.97
委托加工物资	1,809,104.66		1,809,104.66	3,951,597.76		3,951,597.76
合 计	200,242,716.73	37,929,577.87	162,313,138.86	187,608,122.51	37,308,405.02	150,299,717.49

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	10,195,016.18	2,129,522.02		3,253,968.21		9,070,569.99
在产品	1,675,101.95	5,846,387.73		2,864,876.90		4,656,612.78
库存商品	6,527,949.88	1,254,181.76		2,218,391.10	598,429.81	4,965,310.73
发出商品	18,910,337.01	16,324,524.02		15,997,776.66		19,237,084.37

小 计

37,308,405.02

25,554,615.53

24,335,012.87

598,429.81

37,929,577.87

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目	确定可变现净值 的具体依据	本期转回 存货跌价准备的原因	本期转销 存货跌价准备的原因
原材料	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	--	本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
在产品	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	--	本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
库存商品	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	--	本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
发出商品	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	--	本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

9. 合同资产

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数[注]
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金	18,070,528.62	905,033.95	17,165,494.67	15,642,941.93	782,147.10	14,860,794.83
合 计	18,070,528.62	905,033.95	17,165,494.67	15,642,941.93	782,147.10	14,860,794.83

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八之说明

(2) 合同资产减值准备计提情况

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少			期末数
		计提	其他	转回	转销或核销	其他
单项计提
按组合计提	782,147.10	122,886.85					905,033.95
小 计	782,147.10	122,886.85					905,033.95

2) 采用组合计提减值准备的合同资产

项 目

期末数

	账面余额	减值准备	计提比例(%)
质保金组合	18,070,528.62	905,033.95	5.01
小 计	18,070,528.62	905,033.95	5.01

10. 固定资产

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合 计
账面原值
期初数	108,818,741.87	43,985,031.28	6,197,918.78	6,976,646.45	165,978,338.38
本期增加金额	12,164.08	4,336,362.80	1,123,557.43	782,513.76	6,254,598.07
1) 购置	12,164.08	4,336,362.80	1,123,557.43	782,513.76	6,254,598.07
本期减少金额	15,113,713.75	2,756,560.92	847,534.49	648,187.52	19,365,996.68
1) 处置子公司转出	15,113,713.75	1,820,867.08	178,779.49	647,248.20	17,760,608.52
2) 处置或报废		935,693.84	668,755.00	939.32	1,605,388.16
期末数	93,717,192.20	45,564,833.16	6,473,941.72	7,110,972.69	152,866,939.77
累计折旧
期初数	27,062,504.93	22,828,744.01	1,751,767.52	6,119,354.76	57,762,371.22
本期增加金额	5,589,350.04	3,050,942.36	1,365,947.92	424,557.64	10,430,797.96
1) 计提	5,589,350.04	3,050,942.36	1,365,947.92	424,557.64	10,430,797.96
本期减少金额	6,080,900.38	2,297,401.34	478,842.37	614,832.76	9,471,976.85
1) 处置子公司转出	6,080,900.38	1,468,016.19	169,840.52	613,940.41	8,332,697.50
2) 处置或报废		829,385.15	309,001.85	892.35	1,139,279.35
期末数	26,570,954.59	23,582,285.03	2,638,873.07	5,929,079.64	58,721,192.33
账面价值
期末账面价值	67,146,237.61	21,982,548.13	3,835,068.65	1,181,893.05	94,145,747.44
期初账面价值	81,756,236.94	21,156,287.27	4,446,151.26	857,291.69	108,215,967.16

11. 在建工程

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	15,929.20		15,929.20	5,973.45		5,973.45
合 计	15,929.20		15,929.20	5,973.45		5,973.45

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
待安装设备	5,973.45	9,955.75			15,929.20

小 计

5,973.45

9,955.75

15,929.20

12. 无形资产

项 目	土地使用权	商标	软件	合 计
账面原值
期初数	30,659,463.16	29,685.00	1,699,008.88	32,388,157.04
本期增加金额			182,598.75	182,598.75
1) 购置			182,598.75	182,598.75
本期减少金额	10,590,242.40			10,590,242.40
1) 处置子公司转出	10,590,242.40			10,590,242.40
期末数	20,069,220.76	29,685.00	1,881,607.63	21,980,513.39
累计摊销
期初数	4,496,927.84	26,059.30	1,699,008.83	6,221,995.97
本期增加金额	577,817.80	2,899.92	6,281.19	586,998.91
1) 计提	577,817.80	2,899.92	6,281.19	586,998.91
本期减少金额	2,064,362.58			2,064,362.58
1) 处置子公司转出	2,064,362.58			2,064,362.58
期末数	3,010,383.06	28,959.22	1,705,290.02	4,744,632.30
账面价值
期末账面价值	17,058,837.70	725.78	176,317.61	17,235,881.09
期初账面价值	26,162,535.32	3,625.70	0.05	26,166,161.07

13. 长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
装修费	56,065.05	107,000.00	30,038.11		133,026.94
合 计	56,065.05	107,000.00	30,038.11		133,026.94

14. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目

期末数

期初数

	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产[注]
资产减值准备	63,382,349.54	9,507,352.43	58,418,054.47	8,762,781.47
预提售后服务费及技术服务费	31,294,896.56	4,694,234.49	2,007,709.46	301,156.42
内部未实现利润	2,975,913.73	446,387.06	1,147,616.20	172,142.43
递延收益	14,788,140.37	2,218,221.06	16,265,668.26	2,439,850.24
合 计	112,441,300.20	16,866,195.04	77,839,048.39	11,675,930.56

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八之说明）

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目	期末数		期初数
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
交易性金融资产公允价值变动	68,000.00	10,200.00
合 计	68,000.00	10,200.00

(3) 未确认递延所得税资产明细

项 目	期末数	期初数
资产减值准备	2,995,844.86	1,370,312.79
可抵扣亏损	8,547,805.82	35,457,966.35
小 计	11,543,650.68	36,828,279.14

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份	期末数	期初数	备注
2020年		6,031,907.14
2021年		11,757,727.05
2022年		6,783,219.80
2023年		6,451,281.20
2024年		4,433,831.16
2025年	8,547,805.82
小 计	8,547,805.82	35,457,966.35

注：期末可抵扣亏损减少的原因系本期处置子公司特瑞斯（北京）流体科技有限公司时转出

15. 其他非流动资产

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数[注]
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	560,300.00		560,300.00	133,633.00		133,633.00
合同资产	959,064.83	47,953.24	911,111.59	621,860.68	31,093.03	590,767.65
合 计	1,519,364.83	47,953.24	1,471,411.59	755,493.68	31,093.03	724,400.65

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八)之说明

(2) 合同资产

1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收质保金	959,064.83	47,953.24	911,111.59	621,860.68	31,093.03	590,767.65
小 计	959,064.83	47,953.24	911,111.59	621,860.68	31,093.03	590,767.65

2) 合同资产减值准备计提情况

① 明细情况

项 目	期初数	本期增加		本期减少			期末数
		计提	其他	转回	转销或核销	其他
单项计提
按组合计提	31,093.03	16,860.21					47,953.24
小 计	31,093.03	16,860.21					47,953.24

② 采用组合计提减值准备的合同资产

项 目	期末数
	账面余额	减值准备	计提比例(%)
质保金组合	959,064.83	47,953.24	5.00
小 计	959,064.83	47,953.24	5.00

16. 短期借款

项 目	期末数	期初数
抵押及保证借款	50,066,295.14	60,089,054.17
合 计	50,066,295.14	60,089,054.17

17. 应付票据

项 目	期末数	期初数
商业承兑汇票	10,500,000.00	955,214.00
银行承兑汇票	61,081,992.67	45,600,000.00

合 计

71,581,992.67

46,555,214.00

18. 应付账款

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
材料款	147,816,168.82	180,217,623.83
费用款	60,737,640.27	2,504,581.48
设备款	653,265.80	977,792.22
合 计	209,207,074.89	183,699,997.53

(2) 账龄1年以上重要的应付账款

项 目	期末数	未偿还或结转的原因
供应商一	2,259,000.00	存在质量问题
供应商二	1,351,628.00	存在质量问题
小 计	3,610,628.00

19. 合同负债

项 目	期末数	期初数[注]
货款	37,313,209.42	28,758,869.28
合 计	37,313,209.42	28,758,869.28

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八)之说明

20. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	6,875,001.94	49,896,664.28	46,219,253.59	10,552,412.63
离职后福利—设定提存计划		366,920.20	366,920.20
合 计	6,875,001.94	50,263,584.48	46,586,173.79	10,552,412.63

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	6,280,695.94	43,810,376.74	40,185,206.66	9,905,866.02
职工福利费	78,910.00	2,046,957.02	2,042,927.02	82,940.00
社会保险费		1,564,488.20	1,559,601.74	4,886.46

其中：医疗保险费		1,388,752.21	1,384,223.86	4,528.35
工伤保险费		13,316.94	13,316.94
生育保险费		162,419.05	162,060.94	358.11
住房公积金	202,938.00	1,795,367.97	1,756,007.97	242,298.00
工会经费和职工教育经费	312,458.00	679,474.35	675,510.20	316,422.15
小 计	6,875,001.94	49,896,664.28	46,219,253.59	10,552,412.63

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险		353,803.57	353,803.57
失业保险费		13,116.63	13,116.63
小 计		366,920.20	366,920.20

21. 应交税费

项 目	期末数	期初数
企业所得税	11,673,295.04	2,447,391.92
增值税	6,937,288.55	1,484,054.33
城市维护建设税	520,183.92	138,547.95
房产税	237,228.29	188,942.96
教育费附加	222,935.96	59,377.70
地方教育附加	148,623.98	39,585.13
代扣代缴个人所得税	97,893.28	52,295.49
土地使用税	57,632.00	57,632.00
印花税	32,299.30	17,860.60
合 计	19,927,380.32	4,485,688.08

22. 其他应付款

项 目	期末数	期初数
未付费用款	17,089,368.47	25,904,601.01
应付暂收款	5,635,471.88	7,608,026.15
押金保证金	114,600.00	146,049.00
其他	25,630.58	13,020.00
合 计	22,865,070.93	33,671,696.16

23. 其他流动负债

项 目	期末数	期初数[注]
已背书未到期商业承兑汇票	2,201,003.00	841,583.34
待转销项税额	4,850,717.24	3,738,653.01
合 计	7,051,720.24	4,580,236.35

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八)之说明

24. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	16,265,668.26	273,500.00	1,751,027.89	14,788,140.37
合 计	16,265,668.26	273,500.00	1,751,027.89	14,788,140.37

(2) 政府补助明细情况

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入当期损益[注]	期末数	与资产相关/与收益相关
江苏省科技成果转化项目	919,813.50		854,283.00	65,530.50	与资产相关
泰山路土地收储项目	14,540,154.76		855,303.22	13,684,851.54	与资产相关
“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金补助	280,700.00		40,100.00	240,600.00	与资产相关
城市燃气独立供应场站关键设施性能检测项目	525,000.00	112,500.00		637,500.00	与资产相关
2020年“三位一体”专项加快企业有效投入项目资金		161,000.00	1,341.67	159,658.33	与资产相关
小 计	16,265,668.26	273,500.00	1,751,027.89	14,788,140.37

[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

25. 股本

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	60,000,000.00	12,000,000.00				12,000,000.00	72,000,000.00

(2) 其他说明

经公司 2020 年10 月 27 日三届董事会十二次会议、2020 年11 月 16 日 2020 年第三次临时股东大会决议通过，并取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于对特瑞斯能源装备股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函〔2020〕3847 号），公司定向发行股票12,000,000股，每股股票面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 4.80 元，计入股本金额12,000,000.00 元，减除发行费用313,018.87元后，计入资本公积（资本溢价）45,286,981.13元。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2020〕15-10号）。公司于2021年1月22日办妥工商变更登记。

26. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	87,936,726.20	66,646,981.13		154,583,707.33
合 计	87,936,726.20	66,646,981.13		154,583,707.33

(2) 其他说明

1) 股本溢价本期增加45,286,981.13元，详见本财务报表附注五(一)25之说明。

2) 股本溢价本期增加21,360,000.00元系确认股份支付所致，详见本财务报表附注十一(一)之说明。

27. 专项储备

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	6,380,325.21	1,903,854.73	3,252,596.62	5,031,583.32
合 计	6,380,325.21	1,903,854.73	3,252,596.62	5,031,583.32

(2) 其他说明

1) 根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定，本期公司计提安全生产费用1,903,854.73元，使用1,334,954.41元。

2) 本期处置子公司特瑞斯（北京）流体科技有限公司时转出计提未使用的专项储备1,917,642.21元。

28. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数[注]	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	20,269,276.05	6,519,854.60		26,789,130.65
合 计	20,269,276.05	6,519,854.60		26,789,130.65

[注]期初数与上年年末数（2019年12月31日）差异详见本财务报表附注三(二十八)之说明

(2) 其他说明

本期增加系按母公司当年度实现净利润10%计提盈余公积。

29. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	75,697,320.82	41,886,793.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	577,829.74
调整后期初未分配利润	76,275,150.56	41,886,793.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润	92,416,349.18	53,982,216.55
减：提取法定盈余公积	6,519,854.60	5,831,689.41
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	11,700,000.00	14,340,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	150,471,645.14	75,697,320.82

(2) 调整期初未分配利润明细

由于执行新收入准则按规定调整期初数，影响期初未分配利润577,829.74元。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	493,217,589.54	320,305,710.44	501,952,803.73	335,434,357.31
其他业务收入	213,709.17		241,130.05
合 计	493,431,298.71	320,305,710.44	502,193,933.78	335,434,357.31

(2) 收入按主要类别的分解信息

项 目	小 计
主要产品类型
非标产品	401,271,284.17
标准产品	91,946,305.37
小 计	493,217,589.54
收入确认时间
商品（在某一时点转让）	493,217,589.54
小 计	493,217,589.54

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为12,917,964.58元。

2. 税金及附加

项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	1,963,272.66	2,300,320.23
房产税	1,041,261.55	1,078,817.85
教育费附加	840,994.64	985,326.47
地方教育附加	560,663.10	656,884.31
土地使用税	251,416.28	251,416.28
印花税	143,923.40	111,837.30
车船税	9,570.82	12,562.50
合 计	4,811,102.45	5,397,164.94

3. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
人工费用	10,196,989.64	5,666,593.85
差旅费	7,506,540.54	4,835,973.43
股份支付	5,767,200.00
市场费用	2,038,551.70	1,370,799.18
招待费	1,542,607.38	1,505,240.12
售后服务费	1,192,415.35	7,299,256.07
办公费用	471,399.57	209,126.69
其他	512,675.21	170,432.13
运费		6,178,885.45
合 计	29,228,379.39	27,236,306.92

4. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
股份支付	13,619,680.90
人工费用	13,146,816.05	13,856,578.92
中介机构费	4,705,440.10	1,446,724.24
折旧摊销费	3,078,056.59	3,761,279.42
办公招待费	2,444,129.86	2,519,739.91
差旅费	1,781,605.47	857,499.83
其他	1,067,627.70	1,525,902.61
合 计	39,843,356.67	23,967,724.93

5. 研发费用

项 目	本期数	上年同期数
直接投入	12,954,511.19	24,915,254.32
人员人工费用	8,604,044.04	6,684,829.46
折旧及摊销	1,176,055.25	1,315,084.96
其他	218,253.77	16,981.13
合 计	22,952,864.25	32,932,149.87

6. 财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	2,841,111.82	2,093,130.62
减：利息收入	456,636.63	323,741.60
手续费	168,454.97	198,935.01
汇兑损益	-55,705.61	54,199.58
合 计	2,497,224.55	2,022,523.61

7. 其他收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与收益相关的政府补助[注]	7,462,767.05	3,534,349.41	1,792,343.40
与资产相关的政府补助[注]	1,751,027.89	1,749,686.22	1,751,027.89
增值税加计抵减	81,717.60		81,717.60

代扣个人所得税手续费返还	8,206.25	48,409.06	8,206.25
合 计	9,303,718.79	5,332,444.69	3,633,295.14

[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

8. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益[注]	53,033,141.55
理财产品投资收益	3,349.66
银行承兑汇票贴现利息		-69,251.93
合 计	53,036,491.21	-69,251.93

[注]该金额系处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额51,115,499.34元以及子公司计提未使用的专项储备1,920,991.87元转入投资损益的金额

9. 公允价值变动收益

项 目	本期数	上年同期数
交易性金融资产公允价值变动	68,000.00
合 计	68,000.00

10. 信用减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	-6,427,354.99	5,845,468.99
合 计	-6,427,354.99	5,845,468.99

11. 资产减值损失

项 目	本期数	上年同期数
存货跌价损失	-24,956,185.72	-23,418,764.08
合 计	-24,956,185.72	-23,418,764.08

12. 资产处置收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	23,992.87	-72,195.32	-23,992.87

合 计

23,992.87

-72,195.32

-23,992.87

13. 营业外收入

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
无需支付的款项	574,044.65	369,037.27	574,044.65
废料收入	387,995.94	204,318.03	387,995.94
保险赔款收入	23,400.00		23,400.00
其他	2,103.22	17,400.06	2,103.22
合 计	987,543.81	590,755.36	987,543.81

14. 营业外支出

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
对外捐赠	200,000.00	10,000.00	200,000.00
违约金	40,153.32	78,631.41	40,153.32
非流动资产毁损报废损失	31,701.87	95,613.86	31,701.87
罚款支出	900.00	14,819.40	900.00
滞纳金	97.00	475.00	97.00
合 计	272,852.19	199,539.67	272,852.19

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	18,319,730.04	9,707,974.65
递延所得税费用	-5,180,064.48	-477,566.96
合 计	13,139,665.56	9,230,407.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	105,556,014.74	63,212,624.24
按母公司适用税率计算的所得税费用	15,833,402.21	9,481,893.64
子公司适用不同税率的影响	-1,388,455.64	-407,796.76
调整以前期间所得税的影响	91.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,545,349.80	786,269.23

加计扣除研发费用的影响	-2,575,399.09	-1,725,640.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-375,227.84	-12,775.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,114,875.72	1,108,457.79
转让子公司产生的收益影响	-5,014,971.23
所得税费用	13,139,665.56	9,230,407.69

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收回银行承兑汇票、保函保证金	67,162,088.99	36,603,315.02
政府补助	2,065,843.40	2,589,606.99
利息收入	456,636.63	323,741.60
其他	468,116.53	680,705.80
合 计	70,152,685.55	40,197,369.41

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
付现期间费用	44,395,476.92	35,492,884.32
支付银行承兑汇票保证金	69,123,542.46	45,443,225.09
投标保证金净增加额	407,731.27	1,101,981.99
其他	286,609.32	103,925.81
合 计	114,213,359.97	82,142,017.21

3. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到的往来款项	19,200,000.00
合 计	19,200,000.00

4. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
发行权益性证券费用	300,000.00
合 计	300,000.00

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	92,416,349.18	53,982,216.55
加：资产减值准备	31,383,540.71	17,573,295.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,430,797.96	10,724,041.89
无形资产摊销	586,998.91	616,004.40
长期待摊费用摊销	30,038.11	5,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-23,992.87	72,195.32
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	31,701.87	95,613.86
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-68,000.00
财务费用(收益以“－”号填列)	2,785,406.21	4,147,330.20
投资损失(收益以“－”号填列)	-53,036,491.21
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-5,190,264.48	-477,566.96
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	10,200.00
存货的减少(增加以“－”号填列)	-36,969,607.09	13,540,504.24
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-35,118,788.74	-45,145,378.40
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	64,195,054.46	-6,355,002.89
其他[注]	21,928,900.32	274,864.32
经营活动产生的现金流量净额	93,391,843.34	49,053,217.62
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	223,342,179.27	66,177,992.49
减：现金的期初余额	66,177,992.49	52,839,323.78
加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	157,164,186.78	13,338,668.71

[注]其他系股份支付及计提未使用的专项储备

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

项 目	本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	29,600,000.00
其中：特瑞斯(北京)流体科技有限公司	29,600,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	11,058.21
其中：特瑞斯(北京)流体科技有限公司	11,058.21
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	29,588,941.79

(3) 现金和现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
1) 现金	223,342,179.27	66,177,992.49
其中：库存现金	34,027.32	21,535.65
可随时用于支付的银行存款	223,308,151.95	66,144,319.81
可随时用于支付的其他货币资金		12,137.03
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	223,342,179.27	66,177,992.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物

(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	74,285,762.61	89,399,009.67
其中：支付货款	74,285,762.61	89,399,009.67

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	24,141,297.70	用于银行承兑汇票保证金
货币资金	1,916,700.81	用于保函保证金
应收票据	3,367,500.00	用于本公司应付票据质押
固定资产[注]	76,074,491.85	用于本公司银行借款抵押
无形资产[注]	17,058,837.70	用于本公司银行借款抵押
合 计	122,558,828.06

[注]2019年4月16日，本公司与交通银行股份有限公司常州分行签订《最高额抵押合同》，以期末固定资产账面原值为93,717,192.20元,账面价值为67,146,237.61元，无形资产账面原值为20,069,220.76元，账面价值为17,058,837.70元的不动产(苏〔2018〕常州市不动产权第0050723号)提供抵押，取得借款授信额度为90,030,000.00元，抵押期限为2019年4月16日至2022年4月16日

2020年9月24日，本公司与中信银行股份有限公司常州武进支行签订《最高额抵押合同》，以期末固定资产账面原值为18,463,071.82元，账面价值为8,928,254.24元提供抵押，取得借款授信额度为10,950,000.00元，抵押期限为2020年9月24日至2023年9月24日。

2. 外币货币性项目

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元	0.90	6.5249	5.87
欧元	0.52	8.0250	4.17
应付账款
其中：英镑	23,890.00	8.8903	212,389.27
美元	0.60	6.5249	3.91

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目	期初 递延收益	本期新增补助	本期摊销	期末 递延收益	本期摊销列报项目	说明
泰山路土地收储项目	14,540,154.76		855,303.22	13,684,851.54	其他 收益	《常州市新北区人民政府关于同意收储新北区泰山路219号（特瑞斯能源装备股份有限公司）地块的批复》

						（常新证〔2015〕169号）
江苏省科技成果转化项目	919,813.50		854,283.00	65,530.50	其他 收益	《关于下达2015年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批） 的通知》（常财教〔2015〕178号）/《关于下达2016年常州市第八批科技计划（上级科技项目匹配）项目的通知）》（常科发〔2016〕127号、常财工贸〔2016〕43号）/《关于下达2016年常州市新北区第三批科技计划（省级项目配套-工业类）经费的通知》（常新科〔2016〕6号、常新财企〔2016〕7号）
城市燃气独立供应场站关键设施性能检测项目	525,000.00	112,500.00		637,500.00	其他 收益	国家重点研发计划“国家质量基础的共性技术研究与应用”专项“典型城市民生设施质量检测与评价技术研究”项目组织实施协议
“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金补助	280,700.00		40,100.00	240,600.00	其他 收益	《关于下达2016年度实施“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金的通知》（常经信投资﹝2017﹞215号、常财工贸﹝2017﹞26号）
2020年三位一体专项加快企业有效投入项目资金		161,000.00	1,341.67	159,658.33	其他 收益	常州市工业和信息化局、常州市发展和改革委员会、常州市科学技术局、常州市财政局《关于下达2020年“三位一体”专项加快企业有效投入项目资金的通知》（常工信投资〔2020〕279号）
小计	16,265,668.26	273,500.00	1,751,027.89	14,788,140.37

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
增值税即征即退收入	5,670,423.65	其他收益	财政部 国家税务总局《国务院关于进一步软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）
2020第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金	500,000.00	其他收益	江苏省财政厅 江苏省工业和信息化厅《关于下达2020年度第一批省级工业和信息产业转型省级专项资金指标的通知》（苏财工贸〔2020〕78号）
2019新北区区长质量奖	300,000.00	其他收益	常州市新北区人民政府文件《常州新北区人民政府关于授予2019年新北区区质量奖和新北区质量管理先进单位的决定》（常新政〔2020〕22号）
企业贡献奖	200,000.00	其他收益	常州市新北区罗溪镇人民政府文件《关于表彰2019年度优秀企业的决定》（罗政法〔2019〕5号）
以工代训补贴	142,000.00	其他收益	常州市人力资源和社会保障局 常州市财政局《关于组织开展以

			工代训的通知》（常人社发〔2020〕87号）
2018常州市新北区技术标准奖励	115,000.00	其他收益	常州国家高新区（新北区）市场监督管理局 常州新北区财政局《关于下达2018年度常州市新北区技术标准奖励的通知》（常高新市管〔2019〕80号）
2019常州市企业技术中心	100,000.00	其他收益	常州市工业和信息化局《常州市工信局关于公布2019年常州市企业技术中心名单的通知》（常工信〔2019〕256号）
就业见习补贴	96,980.00	其他收益	常州市人力资源和社会保障局 常州市财政局《关于印发<常州市青年就业见习试试办法>的通知》（常人社发〔2020〕46号）
2019年常州市企业技术中心奖励资金	80,000.00	其他收益	常州市工业和信息化局、常州市财政局《关于下达2019年“三位一体”第三批项目资金的通知》（常工信创新〔2019〕271号）
稳岗补贴	66,576.40	其他收益	常州市人力资源和社会保障局、常州市财政局《关于落实失业保险稳岗返还政策的通知》（苏政发〔2020〕15号、常政发〔2020〕15号）
质量强省专项奖励	50,000.00	其他收益	江苏省财政厅 江苏省市场监督管理局《关于下达2019年度省质量强省专项经费的通知》（苏财行〔2019〕88号）
华为云平台政府补助	23,707.00	其他收益	省工信厅《省政府关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的实施意见》（苏政法〔2018〕98号）
2019常州市“两化融合贯标”和“企业上云”省级切块奖励金	20,000.00	其他收益	常州市工业和信息化局 常州市财政局《关于下达2019年常州市“两化融合贯标”和“企业上云”省级切块奖励资金的通知》（常工信融合〔2019〕281号）
江苏省马德里商标奖励	20,000.00	其他收益	江苏省工商行政管理局《省工商局关于加快推进商标国际注册工作的意见》（苏工商标〔2016〕124号）
高技能人才培养资助	20,000.00	其他收益	常州高新区人才工作领导小组办公室 常州国家高新区（新北区）人力资源和社会保障局《关于印发<常州国家高新区（新北区）高技能人才项目建设试试办法（修订）>的通知》(常开人才办〔2019〕11号 常新人〔2019〕31号)
北京分公司临时性岗位补贴	18,480.00	其他收益	北京市人力资源和社会保障局 北京市财政局《关于印发﹤进一步支持中小微企业应对疫情影响保持平稳发展若干措施﹥的通知》（京政办发〔2020〕15号）
2019常州国家高新区（新北区）专利奖励	17,600.00	其他收益	江苏省工商行政管理局《省工商局关于加快商标国际注册工作的意见》（苏工商标〔2016〕124号）

岗前培训补贴收入	15,300.00	其他收益	常州市劳动就业管理中心文件《关于印发<常州市职业技能培训合格证书使用管理及补贴发放办法（试行）>的通知》常劳就管〔2020〕21号
2018年商务部报中小企业开拓国际市场项目	6,700.00	其他收益	《关于组织2018年商务发展专项资金开拓国际市场项目申报工作的通知》
小 计	7,462,767.05

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 9,213,794.94元。

六、合并范围的变更

单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例(%)	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额
特瑞斯（北京）流体科技有限公司	49,600,000.00	100.00	股权 转让	2020年10月28日	完成资产交割并已收取50%以上的转让价款	51,115,499.34

(续上表)

子公司 名称	丧失控制权之日剩余股权的比例	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额
特瑞斯（北京）流体科技有限公司						1,917,642.21

七、在其他主体中的权益

在重要子公司中的权益

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
常州特能达智能科技有限公司	常州	常州	制造业	100.00		新设
特瑞斯（常州）工程设计有限公司	常州	常州	科学研究和技术服务业	100.00		新设
特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司	常州	常州	科技推广和应用服务业	100.00		新设

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）4、五（一）

9之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的21.16%(2019年12月31日：24.54%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	50,066,295.14	50,823,767.74	50,823,767.74
应付票据	71,581,992.67	71,581,992.67	71,581,992.67
应付账款	209,207,074.89	209,207,074.89	209,207,074.89
其他应付款	22,865,070.93	22,865,070.93	22,865,070.93
其他流动负债-已背书未到期商业承兑汇票	2,201,003.00	2,201,003.00	2,201,003.00
小 计	355,921,436.63	356,678,909.23	356,678,909.23

(续上表)

项 目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以

					上
银行借款	60,089,054.17	62,914,500.00	62,914,500.00
应付票据	46,555,214.00	46,555,214.00	46,555,214.00
应付账款	183,699,997.53	183,699,997.53	183,699,997.53
其他应付款	33,671,696.16	33,671,696.16	33,671,696.16
其他流动负债-已背书未到期商业承兑汇票	841,583.34	841,583.34	841,583.34
小 计	324,857,545.20	327,682,991.03	327,682,991.03

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行贷款。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产			10,078,243.53	10,078,243.53
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			10,078,243.53	10,078,243.53
理财产品			10,078,243.53	10,078,243.53
2. 应收款项融资			10,933,602.09	10,933,602.09

持续以公允价值计量的资产总额

21,011,845.62

21,011,845.62

(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的交易性金融资产，采用本金及其预期收益率计算其公允价值。

对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司实际控制人

2018年12月17日，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇共同签署《一致行动人协议》。截止2020年12月31日，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇直接和间接合计持有公司37,477,935.00股，合计持股比例为52.05%，因此，许颉、郑玮、李亚峰、顾文勇为公司共同实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

(二) 关联交易情况

1. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方：

被担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经履行完毕
许颉、郑玮	10,000,000.00	2019/4/15	2020/1/15	是
许颉、郑玮	10,000,000.00	2019/7/15	2020/7/10	是
许颉、郑玮	15,000,000.00	2019/11/15	2020/11/4	是
许颉、郑玮	25,000,000.00	2019/11/15	2020/11/4	是
许颉、郑玮	10,000,000.00	2019/12/6	2020/6/6	是
许颉、郑玮	10,000,000.00	2020/9/24	2022/9/24	否
许颉、郑玮	15,000,000.00	2020/11/5	2021/5/4	否
许颉、郑玮	25,000,000.00	2020/11/5	2021/5/4	否
许颉、郑玮	15,000,000.00	2020/12/4	2021/6/4	否

2. 关键管理人员报酬

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	3,075,353.87	3,050,830.00

3. 关键管理人员备用金

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员备用金	34,800.00	405,000.00

注：公司本年共发生经营性备用金借款支出34,800.00元

十一、股份支付

(一) 股份支付总体情况

1. 明细情况

公司本期授予的各项权益工具总额	12,000,000
公司本期行权的各项权益工具总额	12,000,000

2. 其他说明

本公司2020 年员工持股计划经 2020 年第三次临时股东大会审议批准实施。授予价格为4.80 元/股，向78名激励对象授予 1,200 万股票，授予的权益工具的初始公允价值为72,000,000.00元。

(二) 以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法	定向发行的股东大会召开日前有成交的60个交易日股票交易加权平均价
可行权权益工具数量的确定依据	根据激励对象持有的合伙企业份额计算的间接持有的股份数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	21,360,000.00元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	21,360,000.00元

十二、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司未结清保函为9,494,023.80元。

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利	根据2021年4月27日第三届董事会第九次会议通过的2020年度利润分配方案，公司以总股本72,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税），共计派发现金红利43,200,000.00元（含税）。上述利润分配预案尚待2020年度股东大会审议批准。
经审议批准宣告发放的利润或股利	根据2020年12月30日第三届董事会第十三次会议、2021年1月15日2021年第一次临时股东大会审议通过的2020年第三季度利润分配方案，公司以总股本 72,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利12.50元（含税），共计派发现金红利90,000,000.00元（含税）。上述股利于 2021 年 1 月25日

(二) 其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。

十四、其他重要事项

分部信息

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

发放。项 目

项 目	主营业务收入	主营业务成本
非标产品	401,271,284.17	257,054,373.76
标准产品	91,946,305.37	63,251,336.68
小 计	493,217,589.54	320,305,710.44

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	257,070,381.63	100.00	24,243,934.33	9.43	232,826,447.30
合 计	257,070,381.63	100.00	24,243,934.33	9.43	232,826,447.30

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	213,916,890.53	100.00	19,860,097.15	9.28	194,056,793.38
合 计	213,916,890.53	100.00	19,860,097.15	9.28	194,056,793.38

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

期末数

	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	241,251,604.13	21,778,764.17	9.03
质保金组合	15,818,777.50	2,465,170.16	15.58
小 计	257,070,381.63	24,243,934.33	9.43

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	196,445,886.92	9,387,598.15	4.78
1-2年	32,738,277.00	3,273,827.70	10.00
2-3年	4,214,431.28	1,264,329.39	30.00
3年以上	7,853,008.93	7,853,008.93	100.00
小 计	241,251,604.13	21,778,764.17	9.03

(2) 账龄情况

账 龄	期末账面余额
1年以内	204,298,097.14
1-2年	38,220,849.28
2-3年	5,585,420.68
3年以上	8,966,014.53
合 计	257,070,381.63

(3) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	19,860,097.15	4,743,982.28				360,145.10		24,243,934.33
小 计	19,860,097.15	4,743,982.28				360,145.10		24,243,934.33

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款360,145.10元。

(5) 应收账款金额前5名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户一	20,938,460.27	8.15	1,046,923.01
客户二	10,179,741.15	3.96	508,987.06
客户三	9,125,080.54	3.55	456,254.03
客户四	7,558,426.43	2.94	377,921.32

客户五	4,896,148.55	1.90	244,807.43
小 计	52,697,856.94	20.50	2,634,892.85

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	29,467,192.96	100.00	2,995,245.93	10.16	26,471,947.03
合 计	29,467,192.96	100.00	2,995,245.93	10.16	26,471,947.03

(续上表)

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	9,067,483.39	100.00	1,369,624.97	15.10	7,697,858.42
合 计	9,067,483.39	100.00	1,369,624.97	15.10	7,697,858.42

2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合
其中：1年以内	24,777,004.28	1,238,850.21	5.00
1-2年	1,536,652.04	153,665.20	10.00
2-3年	2,215,437.32	664,631.20	30.00
3年以上	938,099.32	938,099.32	100.00
小 计	29,467,192.96	2,995,245.93

(2) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	小 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	274,701.74	247,576.68	847,346.55	1,369,624.97
期初数在本期	——	——	——

--转入第二阶段	-76,832.60	76,832.60
--转入第三阶段		-221,543.73	221,543.73
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,040,981.07	50,799.65	533,840.24	1,625,620.96
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	1,238,850.21	153,665.20	1,602,730.52	2,995,245.93

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
股权转让款	20,000,000.00
押金保证金	9,175,914.48	8,545,043.21
备用金	271,278.48	163,949.93
其他	20,000.00
往来款		358,490.25
合 计	29,467,192.96	9,067,483.39

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
刘鹏	股权转让款	10,000,000.00	1年以内	33.94	500,000.00
程小燕	股权转让款	10,000,000.00	1年以内	33.94	500,000.00
沈阳燃气有限公司	押金保证金	1,739,100.00	2-3年	5.90	521,730.00
中国石化国际事业有限公司北京招标中心	押金保证金	761,030.56	2年以内	2.58	69,153.06
中化商务有限公司	押金保证金	450,000.00	1年以内	1.53	22,500.00
小 计		22,950,130.56		77.89	1,613,383.06

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值	账面价值	账面余额	减值	账面价值

		准备			准备
对子公司投资	5,000,000.00		5,000,000.00	32,000,000.00		32,000,000.00
合 计	5,000,000.00		5,000,000.00	32,000,000.00		32,000,000.00

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
特瑞斯(北京)流体科技有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00
常州特能达智能科技有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司		3,000,000.00		3,000,000.00
小 计	32,000,000.00	3,000,000.00	30,000,000.00	5,000,000.00

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	492,619,073.36	327,147,349.88	501,927,365.25	335,365,576.61
其他业务收入	433,892.65		428,548.13
合 计	493,052,966.01	327,147,349.88	502,355,913.38	335,365,576.61

(2) 收入按主要类别的分解信息

项目	小 计
主要产品类型
非标产品	400,769,126.46
标准产品	91,849,946.90
小 计	492,619,073.36
收入确认时间
商品（在某一时点转让）	492,619,073.36
小 计	492,619,073.36

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为12,917,964.58元。

2. 研发费用

项 目

本期数

上年同期数

直接投入	12,954,511.19	24,915,254.32
职工薪酬	8,604,044.04	6,684,829.46
折旧及摊销	1,176,055.25	1,315,084.96
其他	218,253.77	16,981.13
合 计	22,952,864.25	32,932,149.87

3. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益	19,600,000.00
金融工具持有期间的投资收益	3,349.66
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,349.66
银行承兑汇票贴现利息		-69,251.93
合 计	19,603,349.66	-69,251.93

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	53,025,432.55
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,543,371.29
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	71,349.66
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	746,393.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-21,270,076.15
小 计	36,116,470.84
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	3,512,554.03
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	32,603,916.81

(2) 重大非经常性损益项目说明

其他符合非经常性损益定义的损益项目

1) 股权激励形成的股份支付金额21,360,000.00元。

2) 增值税加计抵减金额81,717.60元。

3) 代扣个人所得税手续费金额8,206.25元。

2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明

项 目	涉及金额	原因
增值税即征即退收入	5,670,423.65	公司收到的增值税退税款与日常经营业务密切相关且能够持续取得，因此属于经常性损益。

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	31.67	1.54	1.54
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	20.50	1.00	1.00

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	92,416,349.18
非经常性损益		B	32,603,916.81
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	59,812,432.37
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	250,861,478.02
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E	57,286,981.13
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G1	6,900,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H1	7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G2	4,800,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H2	3
其他	专项储备本期变动	I1	568,900.32
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	6
	出售子公司转出的专项储备	I2	1,917,642.21
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	2
	股份支付本期变动	I3	21,360,000.00
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J3
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	291,809,495.74
加权平均净资产收益率		M=A/L	31.67%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	20.50%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	92,416,349.18

非经常性损益	B	32,603,916.81
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	59,812,432.37
期初股份总数	D	60,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F	12,000,000.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	60,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	1.54
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	1.00

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

特瑞斯能源装备股份有限公司二〇二一年四月二十七日

第九节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：