搜于特集团股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人马鸿、主管会计工作负责人徐文妮及会计机构负责人(会计主管人员)骆和平声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
公司在本报告第四节"经营情况讨论与分析"中"九、公司未来发展的展望"部分,描述了公司经营中可能面对的风险,敬请投资者关注相关内容。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节公司业务概要......................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................
第五节重要事项..............................................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况..................................................................................................................
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................
第十节公司治理..............................................................................................................................
第十一节公司债券相关情况..........................................................................................................
第十二节财务报告..........................................................................................................................
第十三节备查文件目录................................................................................................................
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司 | 指 | 搜于特集团股份有限公司 |
供应链管理公司 | 指 | 东莞市搜于特供应链管理有限公司 |
品牌管理公司 | 指 | 东莞市搜于特品牌管理有限公司 |
医疗用品公司 | 指 | 东莞市搜于特医疗用品有限公司 |
公司章程 | 指 | 搜于特集团股份有限公司章程 |
股东大会 | 指 | 搜于特集团股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 搜于特集团股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 搜于特集团股份有限公司监事会 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
元(万元) | 指 | 人民币元(人民币万元) |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 搜于特 | 股票代码 | 002503 |
变更后的股票简称(如有) | 无变更 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 搜于特集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 搜于特 | ||
公司的外文名称(如有) | SOUYUTEGROUPCO.,LTD. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | SOUYUTE | ||
公司的法定代表人 | 马鸿 | ||
注册地址 | 东莞市道滘镇新鸿昌路1号 | ||
注册地址的邮政编码 | 523170 | ||
办公地址 | 东莞市道滘镇新鸿昌路1号 | ||
办公地址的邮政编码 | 523170 | ||
公司网址 | http://www.souyute.com | ||
电子信箱 | syt@celucasn.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 廖岗岩 | 孙曌 |
联系地址 | 东莞市道滘镇新鸿昌路1号 | 东莞市道滘镇新鸿昌路1号 |
电话 | 0769-81333505 | 0769-81333505 |
传真 | 0769-81333508 | 0769-81333508 |
电子信箱 | lgy@celucasn.com | syt@celucasn.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 东莞市道滘镇新鸿昌路1号公司证券部 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91441900782974319E |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 公司原主要从事"潮流前线"品牌休闲服饰的设计和销售业务,通过自主研发设计、原材料集中采购、产品外发生产、直营与特许加盟销售的经营模式,在国内三、四线市场建立了领先的竞争优势。2015年以来,公司深刻认识到中国时尚生活产业进入了快速发展的历史新时期,时尚生活产业蕴含着巨大的转型需求和发展机遇,为此公司制定了新的发展战略规划,着手实施公司发展战略转型。在继续巩固提升现有品牌服饰业务基础上,充分利用公司在时尚产业深耕多年的资源和经验积累以及在供应链管理、品牌管理方面的优势,大力向供应链管理、品牌管理等业务发展,将公司打造成为中国具备领先优势的时尚生活产业综合服务提供商。报告期,公司成立了全资子公司医疗用品公司从事口罩等防护用品的生产和销售。报告期,医疗用品公司建立了完整的生产经营管理体系,取得了相关资质证书,口罩等防护用品顺利投产销售,并取得了良好的经营业绩。目前公司已发展成为涵盖品牌服饰运营、供应链管理、品牌管理、医疗用品等业务的大中型时尚产业集团公司。 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001 |
签字会计师姓名 | 温安林、王伟 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
华英证券有限责任公司 | 深圳市福田区新世界商务中心4501B | 周依黎、苏锦华 | 公司因公开发行可转换公司债券事项聘请华英证券有限责任公司作为保荐机构。持续督导期间为2019年9月4日至2021年12月31日。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因会计差错更正
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 8,612,667,314.67 | 12,923,991,535.30 | 12,923,991,535.30 | -33.37% | 18,494,141,104.46 | 18,494,141,104.46 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -1,770,998,277.25 | 207,559,590.05 | 213,172,322.41 | -930.78% | 369,418,977.49 | 358,488,224.37 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -1,620,605,120.43 | 165,687,322.50 | 171,300,054.86 | -1,046.06% | 303,796,700.61 | 292,865,947.49 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -1,625,849,186.36 | 99,707,856.92 | 99,707,856.92 | -1,730.61% | -591,184,183.18 | -591,184,183.18 |
基本每股收益(元/股) | -0.58 | 0.07 | 0.07 | -928.57% | 0.12 | 0.12 |
稀释每股收益(元/股) | -0.58 | 0.07 | 0.07 | -928.57% | 0.12 | 0.12 |
加权平均净资产收益率 | --38.13% | 3.87% | 3.99% | -42.12% | 6.81% | 6.63% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
总资产(元) | 10,547,584,655.58 | 11,315,619,900.81 | 11,297,412,264.99 | -6.65% | 10,166,290,989.88 | 10,141,934,712.25 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,774,464,799.51 | 5,443,468,847.98 | 5,425,261,212.16 | -30.43% | 5,288,197,008.36 | 5,263,840,730.73 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
(一)会计差错更正的原因和内容公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资。汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计。公司对其财务数据进行了分析及复核,并与天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018、2019年审计数据及2020年初审数据进行沟通,发现汇美集团2018年度、2019年度的财务报表需要更正,这影响公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算。
(二)会计差错更正的具体会计处理
1、2018年会计处理
(1)公司依据持股比例25.2038%所享有汇美集团2018年1月1日净资产份额322,414,168.94元与公
司已经确认的长期股权投资账面价值334,982,133.65元,差异-12567964.71元,调减长期股权投资12567964.71元、调增资本公积678,019.39元,调减留存收益13245984.10元。
(2)根据汇美集团资本公积变动情况,2018年度汇美集团的资本公积需减少951,211.40元,冲减账
面已确认的减少93,750.45元,需调减长期股权投资857,460.95元。
(3)公司根据持股比例25.2038%所享有的2018年度投资收益5,683,725.34元,账面确认的投资收
益为16,614,478.46元,调减长期股权投资10,930,753.12元,调减当期投资收益10,930,753.12元。
(4)汇美集团的其他综合收益发生变动,调减长期股权投资98.85元,调减其他综合收益98.85元。
2、2019年会计处理
(1)公司根据持股比例25.2038%所享有的2019年度投资收益4,149,170.34元,账面确认的投资收
益为-1,463,562.02元,即调增长期股权投资5,612,732.36元,调增投资收益5,612,732.36元。
(2)根据汇美集团资本公积变动情况,2019年度本公司的资本公积需增加341,371.62元,账面已
确认为-194,904.91元,即调增长期股权投资536,276.53元,调增资本公积536,276.53元。
(3)根据汇美集团的其他综合收益发生变动情况,需调减长期股权投资367.08元,调减其他综合
收益367.08元。
(三)会计差错更正审批程序本次会计差错更正,经公司2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续
经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入(元) | 8,612,667,314.67 | 12,923,991,535.30 | 公司营业范围内所有收入(除保理利息收入)。 |
营业收入扣除金额(元) | 29,270,182.73 | 59,856,778.18 | 与各公司主营业务无关的项目。 |
营业收入扣除后金额(元) | 8,583,397,131.94 | 12,864,134,757.12 | 扣除与主营业务无关后的营业收入。 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,343,707,089.10 | 2,472,164,324.74 | 1,950,496,646.26 | 2,846,299,254.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | -74,032,773.02 | 108,596,558.02 | 25,669,763.74 | -1,831,231,825.99 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -75,255,135.76 | 81,611,840.51 | 16,490,064.94 | -1,643,451,890.12 |
经营活动产生的现金流量净额 | -311,236,685.44 | -239,683,600.82 | 6,619,830.19 | -1,081,548,730.29 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 6,491,056.89 | 16,467,335.53 | 2,122,340.20 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 336,094.82 | |||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 12,958,317.67 | 31,519,425.43 | 46,653,775.95 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 71,060.11 | 2,732,533.68 | 19,166,652.68 | |
债务重组损益 | -143,585,111.82 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 | -21,615,597.89 | 1,510,921.54 | 18,190,915.78 |
其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,500,804.10 | 229,411.04 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,848,534.50 | 3,216,726.62 | 101,412.83 | |
减:所得税影响额 | 1,607,948.42 | 12,323,672.29 | 13,791,492.89 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,256,398.86 | 2,751,807.06 | 7,386,833.53 | |
合计 | -150,393,156.82 | 41,872,267.55 | 65,622,276.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主要业务及产品
报告期内,公司主要从事品牌服饰运营、供应链管理、品牌管理和医疗用品等业务,着力构建一个服务时尚生活产业上下游企业的综合服务体系,将公司打造成为中国具备领先优势的时尚生活产业综合服务提供商。
在品牌服饰运营方面,主要从事“潮流前线”品牌服饰的设计与销售业务,产品覆盖男装、女装及配饰品等,具体有T恤、衬衣、毛衣、便装、羽绒服、棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙子等类别。“潮流前线”品牌服饰的消费者定位为16-35周岁的年轻人,价格定位为平价的快时尚,市场定位为国内三、四线市场。公司通过直营与特许加盟相结合的模式在全国设立“潮流前线”品牌专卖店为销售渠道,在国内三、四线市场建立了领先的竞争优势。
在供应链管理方面,以全资子公司东莞市搜于特供应链管理有限公司作为运作平台,在全国各纺织服装产业集群地区分别与各合作伙伴投资设立供应链管理子公司,汇聚本区域的供应链资源和市场资源,利用公司多年来在集中采购、设计研发、生产管理以及仓储配送等方面的经验和优势,为时尚产业品牌商、制造商等客户提供高效、低成本的供应链管理服务,在全国构建一个覆盖范围广、供应能力强的时尚产业供应链管理服务体系。销售的产品主要有棉纱、棉花、布料、纤维及制剂、辅助材料等纺织服装相关材料。报告期内,公司在广东东莞、增城、佛山,湖北荆门,江苏吴江、南通,浙江绍兴,福建厦门等地共有10家供应链管理子公司从事相关业务。
品牌管理方面,以全资子公司东莞市搜于特品牌管理有限公司作为运作平台,从事销售品牌服饰和电子产品等业务。报告期,公司在江西南昌、广东东莞、湖北武汉等地共有4家品牌管理子公司开展相关业务。
医疗用品行业方面,以全资子公司东莞市搜于特医疗用品有限公司为经营主体,主要从事一次性使用医用口罩等防护用品的生产与销售。
(二)公司经营模式
1、品牌服饰经营模式。“潮流前线”服饰品牌是公司自主休闲服饰品牌,自主设计,部分原材料自主采购,产品全部外包生产加工(部分产品向加工厂直接采购),通过全国“潮流前线”品牌服饰直营专卖店和品牌特许加盟店进行销售。
2、供应链管理经营模式。在纺织服装行业进行资源配置,通过发挥大规模集中采购的优势,集中区域内的服装生产企业、原材料贸易企业的采购需求,将大量的订单资源整合起来,以较为优势的价格向供应商进行大规模集中采购,销售给纺织服装生产加工厂家或者服装品牌企业,从而获取差价收益。
3、品牌管理经营模式。通过销售品牌服饰和电子产品等获得差价收益。
4、医疗用品经营模式。自行采购原材料,从事一次性使用医用口罩等防护用品的生产,通过批发模式向国内外市场销售。
(三)行业情况与公司所处的行业地位
报告期,新冠肺炎疫情给国内国际社会经济带来巨大冲击,纺织服装行业也深受影响,疫情期间的大规模隔离导致线下门店关闭、客流锐减、销售承压、库存增加,在市场需求不足、产销下滑的情况下,行业运行面临着巨大的压力。据国家统计局数据,2020年1-12月,全国13300家规模以上服装企业累计实现营业收入13697.26亿元,同比下降11.34%;利润总额640.44亿元,同比下降21.30%。2020年1-12月,全国规模以上服装企业亏损面高达23.16%,比2019年同期扩大9.82个百分点,亏损企业亏损额同比增长62.41%。
报告期,公司实现营业收入86.13亿元,同比下降33.37%,利润亏损17.71亿元,同比下降930.78%。业务收入及业绩下降与行业趋势一致。
公司“潮流前线”服饰品牌被评为“中国十大休闲品牌”,公司分别荣获“2019年中国服装行业百强企业”(名列营业收入第9名,利润总额第36名)、“2019《财富》中国500强”、“2020年中国民营企业制造业500强”、“2020广东百强民营企业”等荣誉称号。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化。 |
固定资产 | 无重大变化。 |
无形资产 | 无重大变化。 |
在建工程 | 主要是本期时尚产业供应链总部一期项目在建工程增加所致。 |
交易性金融资产 | 交易性金融资产公允价值减少所致。 |
应收票据 | 已贴现或已背书转让的应收票据期末未终止确认增加所致。 |
其他应收款 | 主要是应收的股权转让款及预付款增加所致。 |
存货 | 主要是大力降价促销去库存及计提存货跌价准备所致。 |
递延所得税资产 | 主要是计提资产减值准备和信用减值准备增加所致。 |
其他非流动资产 | 主要是预付的工程款、设备款等长期资产重分类增加所致。 |
2、主要境外资产情况
√适用□不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
搜于特国际(香港)有限公司 | 设立境外全资子公司 | 5916.73 | 香港 | 贸易 | -19,865.23 | 0.00% | 否 | |
其他情况说明 | 2018年8月29日,公司第四届董事会第三十五次会议审议通过《关于全资子公司东莞市搜于特供应链管理有限公司投资设立境外全资子公司的议案》,公司全资子公司供应链管理公司以自有资金6,000万元港币在香港投资设立搜于特国际(香港)有限公司,进行时尚生活产业相关的经营和投资活动。2018年9月24日搜于特国际(香港)有限公司完成注册登记手续,取得香港特别行政区公司注册处签发的《公司注册证明书》和《商业登记证》,经过年审后于2019年9月24日更换新的《商业登记证》。截至报告期末,尚未实缴出资,报告期内未发生经营业务。 |
三、核心竞争力分析
1、品牌服饰方面
(1)主抓产业高端环节、经营模式先进公司一直以来主抓设计研发、品牌推广和销售渠道建设等服装产业高端环节,将生产、物流等低端环节外包,打造出高性价比的潮流服饰品牌,符合现代社会化大生产产业分工的发展趋势;通过直营和特许加盟相结合的模式在全国建立销售渠道,在国内三、四线市场建立了领先的竞争优势。
(2)品牌定位鲜明、推广策略全面公司品牌服饰的消费者定位为16-35周岁的年轻人,价格定位为平价的快时尚,市场定位为国内三、四线市场。经过多年的积累,公司以品牌建设和产品设计为核心,构建了庞大的供应链体系和营销网络体系,推动品牌服饰运营业务发展。
(3)优秀的研发设计能力公司始终坚持自主创新、研发先行的策略,以满足消费者的多样性、差异化需求为出发点,通过大力引进和内部培养,建立了一支高水平的研发设计团队。公司的设计研发在准确把握流行趋势、深刻洞察目标消费人群的着装习惯和着装需求等方面走在业界的前列。
(4)丰富的营销网络建设及管理经验公司具有丰富的营销网络建设及管理经验,经过多年摸索和积累,建立了包括店铺选址、店铺装修、货品陈列、店员培训、客户订货、货品配送、督导跟踪等在内的一套标准化、流程化管理方法;同时通过
ERP系统的建设和完善,公司可及时掌握各地区、各门店、各产品的销售信息,不断调整营销策略。标准化、流程化的专卖店管理能力为公司营销网络的拓展奠定了坚实的基础。
2、供应链管理业务方面
(1)区位与资源优势公司地处我国主要服装产业集群地之一的珠三角,该地区拥有涵盖面辅料生产、配饰及成衣加工、物流配送、服饰集散市场在内的完整服装产业链,具有强大的服装和配饰生产能力、专业化的成衣生产厂商和成熟的物流配送体系;同时,公司作为品牌服饰运营商,有丰富的产业上下游资源,与原材料供应商、生产厂家、经销商等建立了稳定的合作关系。公司利用区位产业集群优势和资源优势,立足于整合服装产业链,构建和谐的产业合作关系,通过资源整合,实现供应链规模效益。
(2)主导地位优势供应链管理行业对资本、技术、知识要求均较高,尤其服装产业链长,集中度低,与客户建立长期战略合作关系较难。公司作为品牌服饰运营商,以产业链主导者地位开展供应链整合业务有着天然优势:一方面,品牌服饰运营商对上下游环节具备较强的管控能力,在实施供应链整合的过程中拥有一定的谈判议价能力;另一方面,品牌服饰运营商面向终端消费者开展营销活动,具备丰富的市场运作经验。不仅更了解顾客的需求、喜好,也掌握了大量的销售渠道资源。这样的经验和资源保证了品牌服饰运营商所提供的供应链服务的专业性和质量。
(3)平台优势公司作为上市公司,致力于成为中国具备领先优势的时尚生活产业综合服务供应商。在供应链管理业务方面,依托公司自身的产业优势,在全国范围内汇集供应链资源,构建一个覆盖范围广、供应能力强且具有很大灵活性的时尚产业供应链服务体系,目前在广东东莞、增城、佛山,湖北荆门,江苏吴江、南通,浙江绍兴,福建厦门等全国纺织服装集群地设立了10家供应链管理子公司开展相关业务,业务发展迅速,在行业形成了领先的优势。
(4)供应链资源整合管理能力优势品牌服饰运营对供应链管理的能力要求较高。公司在纺织服装产业链深耕十几年,在原材料采购、设计研发、生产管理以及仓储配送等供应链管理方面有着丰富的经验和较强的管理能力。在此基础上,公司将自身供应链资源整合管理能力进行延伸,将自身的经验复制到其他有需求的企业,为其他商家客户提供集中采购、设计研发、采购规划等供应链管理服务,通过有效资源配置,降低采购成本,提升经营效益。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述2020年,一场突然而来的新冠疫情给国内国际社会经济发展带来严重冲击,迭加国际贸易环境和国内经济周期性矛盾等诸多内外不确定因素增多,宏观经济环境更趋严峻复杂,经济下行压力加大,消费市场低迷。受上述宏观经济环境的影响,报告期内,公司实现营业总收入862,743.40万元,较上年同期下降
33.37%;实现归属于上市公司股东的净利润-177,099.83万元,较上年同期下降930.78%。主要原因如下:
1、报告期内,受新冠疫情的影响,公司供应链管理业务上游供应商及下游客户复工复产延缓;同时品牌服饰业务终端店铺开业时间延迟、客流减少等原因导致营业收入下降。其中:供应链管理业务共实现营业收入703,531.42万元,占公司营业总收入的81.55%,较上年同期下降35.35%;品牌服饰业务实现营业收入62,964.01万元,较上年同期下降56.27%;时尚电子产品业务实现营业收入40,287.92万元,较上年同期下降49.58%。
2、报告期内,2020年突发新冠疫情,公司积极响应政府号召,成立全资子公司东莞市搜于特医疗用品有限公司,从事口罩等防护用品的生产销售,向医疗用品行业发展。报告期内,医疗用品公司营业收入23,565.46万元,净利润2,373.77万元。
3、受新冠疫情的影响,公司业务收入下滑,造成公司库存积压大,资金回笼慢,为了清理库存、缓解公司资金压力,公司2020年11月、12月对库存存货进行降价促销,尤其是对品牌服饰业务库存进行大力度降价促销,降价促销导致亏损7.5亿元。
4、为了进一步缓解公司库存压力,减少资金占用,快速回笼资金,经公司第五届董事会第二十七次会议审议批准对公司库存存货进行促销,根据年末对存货进行全面盘点情况以及存货状态,重点对长库龄的存货进行检查,并对其进行分析,报告期内计提存货跌价准备5.14亿元。
5、随着国家对疫情的严密控制以及疫苗接种的全面铺开,公司投资的各种口罩生产线及熔喷布生产线等设备价格大幅下降,公司重新对口罩生产线及熔喷布生产线等设备进行减值测试,计提固定资产减值准备4,044.18万元。
6、受新冠疫情的影响,公司下游加盟客户也由于终端店铺开业时间延迟、人流量减少,消费低迷造成销售下降,资金困难,造成公司销售回款也受到很大影响,公司与该部分客户洽谈新的还款条件,同意部分客户以货抵债的方式偿还到期债务,双方进行债务重组,报告期内债务重组损失1.44亿元。
7、下游客户销售收入下降,资金周转困难造成公司销售回款难、回款慢,报告期内增加计提信用减
值损失2.18亿元。
8、根据专业评估机构对公司长期股权投资及交易性金融资产的评估结果,计提长期投资减值损失3,583.31万元,公允价值变动损失2,161.56万元。
二、主营业务分析
1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 8,612,667,314.67 | 100% | 12,923,991,535.30 | 100% | -33.37% |
分行业 | |||||
批发零售业 | 8,573,585,303.89 | 99.55% | 12,836,763,531.46 | 99.33% | -33.21% |
其他收入 | 39,082,010.78 | 0.45% | 87,228,003.84 | 0.67% | -55.20% |
分产品 | |||||
服装 | 629,640,118.42 | 7.31% | 1,439,794,891.94 | 11.14% | -56.27% |
材料 | 7,387,311,377.53 | 85.77% | 10,597,876,375.38 | 82.00% | -30.29% |
其他产品(电子产品) | 402,879,214.06 | 4.68% | 799,092,264.14 | 6.18% | -49.58% |
医疗用品 | 153,754,593.88 | 1.79% | |||
其他收入 | 39,082,010.78 | 0.45% | 87,228,003.84 | 0.67% | -55.20% |
分地区 | |||||
东北 | 49,279,520.30 | 0.57% | 26,987,674.56 | 0.21% | 82.60% |
华北 | 113,918,674.50 | 1.32% | 546,173,468.87 | 4.23% | -79.14% |
华东 | 5,696,218,055.36 | 66.14% | 7,386,316,320.01 | 57.15% | -22.88% |
华南 | 2,230,077,641.64 | 25.89% | 3,773,056,599.30 | 29.19% | -40.89% |
华中 | 185,207,578.01 | 2.15% | 413,557,204.57 | 3.20% | -55.22% |
西北 | 29,548,107.98 | 0.34% | 140,511,388.63 | 1.09% | -78.97% |
西南 | 269,335,726.10 | 3.13% | 550,160,875.52 | 4.26% | -51.04% |
其他 | 39,082,010.78 | 0.45% | 87,228,003.84 | 0.67% | -55.20% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
批发零售业 | 8,573,585,303.89 | 9,004,212,349.23 | -5.02% | -33.21% | -24.20% | -12.48% |
分产品 | ||||||
服装 | 629,640,118.42 | 973,189,345.85 | -54.56% | -56.27% | 4.78% | -90.05% |
材料 | 7,387,311,377.53 | 7,468,598,433.72 | -1.10% | -30.29% | -26.59% | -5.10% |
其他产品(电子产品) | 402,879,214.06 | 490,037,940.63 | -21.63% | -49.58% | -36.87% | -24.49% |
医疗用品 | 153,754,593.88 | 72,386,629.03 | 52.92% | 50.06% | ||
分地区 | ||||||
东北 | 49,279,520.30 | 59,272,582.72 | -20.28% | 82.60% | 213.36% | -50.19% |
华北 | 113,918,674.50 | 156,564,476.62 | -37.44% | -79.14% | -68.77% | -45.65% |
华东 | 5,696,218,055.36 | 5,849,137,135.87 | -2.68% | -22.88% | -18.12% | -5.96% |
华南 | 2,230,077,641.64 | 2,260,766,544.32 | -1.38% | -40.89% | -30.38% | -15.31% |
华中 | 185,207,578.01 | 250,914,980.66 | -35.48% | -55.22% | -30.63% | -48.01% |
西北 | 29,548,107.98 | 58,577,791.50 | -98.25% | -78.97% | -51.52% | -112.25% |
西南 | 269,335,726.10 | 368,978,837.54 | -37.00% | -51.04% | -23.97% | -48.78% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用公司是否有实体门店销售终端
√是□否实体门店分布情况
门店的类型 | 门店的数量(家) | 门店的面积(平方米) | 报告期内新开门店的数量(家) | 报告期末关闭门店的数量(家) | 关闭原因 | 涉及品牌 |
直营 | 98 | 13,812 | 7 | 62 | 销售较差、商场撤柜等 | 潮流前线 |
加盟 | 1,370 | 273,763 | 147 | 455 | 销售较差、租约到期等 | 潮流前线 |
直营门店总面积和店效情况直营门店总面积和店效情况(超12个月的)
项目 | 门店的数量(家) | 门店的面积(平方米) | 年营业收入(元) | 店面平效(元/平方米) |
2020年 | 88 | 12,878.67 | 49,413,474.19 | 3,836.85 |
2019年 | 138 | 22,123.23 | 97,439,119.50 | 4,404.38 |
增减比例 | -50 | -9,244.56 | -48,025,645.31 | -567.53 |
营业收入排名前五的门店
序号 | 门店名称 | 开业日期 | 营业收入(元) | 店面平效 |
1 | 第一名 | 2012年10月01日 | 10,390,609.31 | 7,806.97元/平方米 |
2 | 第二名 | 2013年03月02日 | 3,936,578.84 | 1,555.96元/平方米 |
3 | 第三名 | 2016年08月10日 | 2,860,019.51 | 1,430.01元/平方米 |
4 | 第四名 | 2016年08月10日 | 2,175,940.16 | 1,580.20元/平方米 |
5 | 第五名 | 2017年10月01日 | 2,020,199.17 | 1,990.34元/平方米 |
合计 | -- | -- | 21,383,346.99 |
上市公司新增门店情况
√是□否
门店类型 | 新增门店数量(家) | 新增门店面积(平方米) | 营业收入(元) | 店面平效(元/平方米) |
直营 | 7 | 596.70 | 784,623.58 | 1,314.94 |
加盟 | 147 | 17,616.80 | 17,265,011.13 | 1,998.75 |
公司是否披露前五大加盟店铺情况
√是□否前五大加盟店铺情况
门店名称 | 省份 | 开业日期 | 门店面积(平方米) | 营业收入(元) | 店铺平效(元/平方米) |
第一名 | 广东 | 2013-3-2 | 2,530.00 | 3,936,578.84 | 1,555.96 |
第二名 | 广东 | 2016-8-10 | 2,000.00 | 2,860,019.51 | 1,430.01 |
第三名 | 广东 | 2016-8-10 | 1,377.00 | 2,175,940.16 | 1,580.20 |
第四名 | 山西 | 2017-10-1 | 1,015.00 | 2,020,199.17 | 1,990.34 |
第五名 | 河北 | 2010-11-1 | 676 | 1,990,724.95 | 2944.86 |
合计 | 7598 | 12,983,462.63 | 1708.80 |
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
服装 | 销售量 | 件 | 22,621,426 | 24,273,540 | -6.81% |
生产量 | 件 | 16,299,616 | 29,237,552 | -44.25% | |
库存量 | 件 | 30,547,004 | 36,868,814 | -17.15% | |
材料 | 销售量 | 米、公斤 | 985,511,845.08 | 1,059,026,362.63 | -6.94% |
生产量 | 米、公斤 | 960,230,359.42 | 1,044,975,585.43 | -8.11% | |
库存量 | 米、公斤 | 65,124,107.21 | 90,405,592.87 | -27.96% | |
其他产品(电子产品) | 销售量 | 台 | 108,264 | 270,199 | -59.93% |
生产量 | 台 | 104,551 | 298,101 | -64.93% | |
库存量 | 台 | 26,216 | 29,929 | -12.41% | |
口罩 | 销售量 | 个 | 263,713,383 | ||
生产量 | 个 | 325,417,088 | |||
库存量 | 个 | 61,703,705 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、营业收入及批发零售业收入分别下降33.36%、33.21%,主要是报告期内,受新冠疫情的影响,公司供应链管理业务上游供应商及下游客户复工复产延缓;同时品牌服饰业务复工复产延缓、客流减少等原因导致营业收入下降。
2、其他业务收入下降55.20%,主要是报告期受服装行业整体销售影响,服装设计费及培训服务费收入减少所致。
3、东北地区营业收入增长82.60%,主要是材料销售黑龙江客户销售收入增加所致。
4、受整体营业收入下降,其他各区域的销售均有不同程度的下降。
5、服装生产量下降44.25%,主要是服装销售收入下降,采购量也随之下降。
6、电子产品销售量、生产量分别下降59.93%、64.93%,主要是受新冠疫情影响,电子产品销售收入下降,采购也随之下降。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
批发零售业 | 销售服装、材料、其他产品 | 9,004,212,349.23 | 99.82% | 11,879,341,285.59 | 99.90% | -24.20% |
其他收入 | 租赁及其他收入 | 16,098,833.78 | 0.18% | 12,297,422.37 | 0.10% | 30.91% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
服装 | 服装 | 973,189,345.85 | 10.79% | 928,776,980.85 | 7.81% | 4.78% |
材料 | 材料 | 7,468,598,433.72 | 82.80% | 10,174,306,801.73 | 85.56% | -26.59% |
其他产品(电子产品) | 电子产品 | 490,037,940.63 | 5.43% | 776,257,503.01 | 6.53% | -36.87% |
医疗用品 | 口罩 | 72,386,629.03 | 0.80% | |||
其他收入 | 租赁及其他收入 | 16,098,833.78 | 0.18% | 12,297,422.37 | 0.10% | 30.91% |
说明无。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1、合并范围增加 | ||||
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例(%) |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 新设子公司 | 2020-2-13 | 139,576,500.00 | 100% |
东莞市科特科技有限公司 | 新设子公司 | 2020-6-9 | 11,246,000.00 | 100% |
2、合并范围减少 | ||
公司名称 | 减少方式 | 丧失控制权的时点 |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 股权转让 | 2020年6月18日 |
注:以上合并范围减少具体情况详见第十二节财务报告之八、合并范围的变更之1、处置子公司之说明。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
2020年因发生新冠疫情,公司积极响应政府号召于2020年2月13日投资2亿元人民币设立了全资子公司医疗用品公司,主要生产口罩等防疫用品,2020年医疗用品公司实现营业收入23,565.46万元,实现净利润2,373.77万元。
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 2,021,891,213.79 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 23.58% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 4.70% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 608,668,252.33 | 7.10% |
2 | 客户2 | 403,178,283.41 | 4.70% |
3 | 客户3 | 363,714,567.78 | 4.24% |
4 | 客户4 | 361,164,416.56 | 4.21% |
5 | 客户5 | 285,165,693.71 | 3.33% |
合计 | -- | 2,021,891,213.79 | 23.58% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 3,013,147,513.54 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 35.59% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商A | 1,104,991,101.20 | 13.05% |
2 | 供应商B | 799,475,787.65 | 9.44% |
3 | 供应商C | 436,257,430.30 | 5.15% |
4 | 供应商D | 354,002,840.69 | 4.18% |
5 | 供应商E | 318,420,353.70 | 3.76% |
合计 | -- | 3,013,147,513.54 | 35.59% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 197,653,509.37 | 252,117,893.38 | -21.60% | 主要是报告期公司加强内部管理、开源节流,控制相关费用,使得职工薪酬、运输费、差旅费、会务费等都同比减少所致。 |
管理费用 | 151,594,931.50 | 160,034,977.34 | -5.27% | 主要是报告期内职工薪酬减少所致。 |
财务费用 | 195,102,727.59 | 164,092,587.51 | 18.90% | 主要是报告期内借款利息支出增加所致。 |
研发费用 | 28,009,579.03 | 39,451,392.27 | -29.00% | 主要是研发人员职工薪酬减少所致。 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 | 重大变动说明 |
广告及业务宣传费 | 12,768,352.92 | 8,603,700.28 | 48.41% | 主要是店铺电子屏、宣传画、橱窗画等户外广告宣传费用增加 |
职工薪酬 | 54,375,939.68 | 88,277,899.09 | -38.40% | 主要是销售人员减少、薪酬减少。 |
会务费 | 574,860.54 | 2,568,521.77 | -77.62% | 主要是受调情影响,订货会及营销会议减少所致。 |
差旅费 | 1,534,188.92 | 3,903,612.43 | -60.70% | 主要是受疫情影响,营销人员差旅费用减少。 |
租赁费 | 33,353,204.60 | 29,727,203.73 | 12.20% | 仓库租赁费用增加所致。 |
折旧与摊销 | 63,875,200.61 | 59,686,894.09 | 7.02% | 固定资产折旧增加所致。 |
运输费用 | 617,121.49 | 12,338,924.59 | -95.00% | 主要是因为执行新收入准则,与履约义务相关的运输费支出本期核算入营业成本所致。 |
其他 | 30,554,640.61 | 47,011,137.40 | -35.01% | 主要是商场及电商等费用,随销售减少所致。 |
合计 | 197,653,509.37 | 252,117,893.38 | -21.60% |
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
(1)产能情况产能利用率同比变动超过10%
□是√否是否存在海外产能
□是√否
(2)销售模式及渠道情况产品的销售渠道及实际运营方式
1服装销售模式
目前公司自主服装销售主要采取加盟和直营相结合的销售模式。加盟模式分为两种,一种为普通加盟模式、一种为联营加盟模式。各类销售模式的区别如下所示:
销售模式 | 销售方式 | 打折政策 | 货款结算 |
直营模式 | 以零售方式直接向消费者销售产品 | 按照公司促销政策打折销售 | 直接结算 |
加盟模式 | 通过加盟店以零售方式销售给消费者 | 全国大型节假日按照公司政策打折销售,其余时间经公司同意后,可自行确定打折政策 | 以批发价格结算 |
联营模式 | 通过联营店以零售方式销售给消费者 | 全国大型节假日按照公司政策打折销售,其余时间经公司同意后,可自行确定打折政策 | 以终端店铺实际销售价格结算分成 |
此外,为适应网上购物的发展趋势,公司也在淘宝、京东、唯品会等第三方平台开设了网店进行销售;另有一种自营销售模式,销售其他服装品牌形成的销售。
②供应链销售模式
搜于特供应链管理主要是,进行资源匹配,通过发挥大规模集中采购的优势,以较为优惠的价格从服装原材料厂家采购原材料,销售给服装生产加工厂家或服装品牌企业,从而获取差价收益。
销售模式 | 采购方式 | 销售方式 | 货款结算 |
供应链业务模式 | 集中采购的方式向上游下达订单 | 以批发的方式向下游客户销售 | 向上游提供部分预付款或缩短结算期的方式支付;向下游提供一定的信用期结算 |
单位:元
销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
线上销售 | 11,836,314.68 | 9,767,787.82 | 17.48% | -18,026,505.91 | -15,946,285.72 | 3.58% |
直营销售 | 66,751,862.39 | 48,482,376.22 | 27.37% | -46,628,446.91 | -4,870,486.30 | -25.57% |
加盟销售 | 174,361,423.06 | 213,715,339.41 | -22.57% | -372,301,746.87 | -82,719,279.79 | -68.34% |
联营店 | 274,002,060.50 | 595,850,327.76 | -117.46% | -134,620,592.33 | 369,381,993.27 | -162.04% |
自营销售 | 102,688,457.79 | 100,916,785.03 | 1.73% | -238,577,481.50 | -225,890,306.07 | -2.51% |
变化原因
毛利率变动幅度较大原因主要是:2020年受疫情影响,公司业务收入下滑,造成公司库存积压大,资金回笼慢,为了清理库存、缓解公司资金压力,公司2020年11月、12月对库存存货进行降价促销,尤其是对品牌服饰业务库存进行大力度降价促销,导致服装毛利率下降。
(3)加盟、分销加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
√是□否
截止2020年12月31日,公司共有568个加盟商,其中普通加盟商300个,联营加盟商254个,既是加盟商又是联营商14个。
普通加盟客户:公司按商品零售价的折扣比例批发给加盟商,公司于向加盟商发出货物,将货品的风险转移到加盟商时,向加盟商开具销售发票并确认收入。按与加盟商签定的加盟合同约定,货品有质量问题可以退货,否则不予退货。
联营客户:公司每月初就上月的货品销售情况与联营客户对账,客户按约定的分成率扣除相应金额后向公司提供结算单,公司向客户开具发票并确认销售收入。联营店的货物所有权归公司所有,不存在退货情况。前五大加盟商
序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额(元) | 加盟商的层级 |
1 | 第一名 | 2017年04月10日 | 否 | 31,247,026.62 | 一级 |
2 | 第二名 | 2010年08月31日 | 否 | 24,592,234.96 | 一级 |
3 | 第三名 | 2011年04月27日 | 否 | 22,216,979.89 | 一级 |
4 | 第四名 | 2019年02月01日 | 否 | 9,413,345.81 | 一级 |
5 | 第五名 | 2009年06月01日 | 否 | 9,060,488.08 | 一级 |
合计 | -- | -- | -- | 96,530,075.36 | -- |
(4)线上销售线上销售实现销售收入占比超过30%
□是√否是否自建销售平台
□是√否是否与第三方销售平台合作
√是□否
单位:元
平台名称 | 报告期内的交易金额 | 向该平台支付费用 | 退货率 |
天猫 | 3,734,719.86 | 398,037.00 | 4.75% |
有赞 | 1,395,684.35 | 79,025.57 | 0.97% |
京东 | 1,341,918.10 | 183,960.67 | 7.90% |
拼多多 | 686,323.17 | 27,082.66 | 1.40% |
苏宁易购 | 22,504.05 | 1,723.13 | 3.08% |
唯品会 | 4,644,305.30 | 38,909.56 | |
蘑菇街 | 10,660.74 | 2,294.51 | 2.37% |
微商城 | 199.11 |
公司开设或关闭线上销售渠道
√适用□不适用
渠道的名称 | 主营品牌 | 主要产品类别 | 渠道状态 | 关闭的具体原因 | 开业时间 | 开店期间经营情况 |
天猫 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2013年11月01日 | 正常 | |
有赞 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2015年09月30日 | 正常 | |
京东 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2015年04月30日 | 正常 | |
拼多多 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2018年05月31日 | 正常 | |
苏宁易购 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2015年08月31日 | 正常 | |
唯品会 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2015年03月01日 | 正常 | |
蘑菇街 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2019年11月30日 | 正常 | |
微商城 | 潮流前线 | 服装 | 开设 | 2016年11月30日 | 正常 |
说明对公司当期及未来发展的影响公司报告期线上销售收入1,183.63万元,对公司的整体经营情况影响不大,对未来的发展不会造成重大影响。
(5)代运营模式是否涉及代运营模式
□是√否
(6)存货情况存货情况
主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
原材料 | 45 | 65,124,107.21 | 主要为1年以内 | -32.03% | 主要是进行推广促销所致。 |
服装 | 723 | 30,547,004 | 主要为1-3年 | -11.61% | 主要是进行推广促销所致。 |
电子产品 | 92 | 26,216 | 主要为1年以内 | -18.09% | 主要是进行推广促销所致。 |
医疗产品(口罩) | 63 | 61,703,705 | 主要为1年以内 | 本期新设业务增加所致。 |
存货跌价准备的计提情况
项目 | 期末余额(单位:元) | 期初余额(单位:元) | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 764,573,325.81 | 31,356,988.37 | 733,216,337.44 | 1,125,218,993.05 | 464,849.51 | 1,124,754,143.54 |
在产品 | 907,423.42 | 149,723.48 | 757,699.94 | |||
库存商品 | 1,806,946,499.82 | 666,367,752.71 | 1,140,578,747.11 | 1,992,036,026.55 | 194,178,246.57 | 1,797,857,779.98 |
发出商品 | 158,632,559.66 | 1,150,318.10 | 157,482,241.56 | 212,826,222.53 | 66,912.30 | 212,759,310.23 |
委托加工物资 | 23,650,155.60 | 0.00 | 23,650,155.60 | 33,701,363.28 | 33,701,363.28 | |
低值易耗品 | 7,481,507.48 | 0.00 | 7,481,507.48 | 21,758,765.61 | 21,758,765.61 | |
合计 | 2,762,191,471.79 | 699,024,782.66 | 2,063,166,689.13 | 3,385,541,371.02 | 194,710,008.38 | 3,190,831,362.64 |
加盟或分销商等终端渠道的存货信息
(7)品牌建设情况公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
√是□否自有品牌
品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
潮流前线 | 潮流前线 | T恤、衬衣、毛衣、便装、羽绒服、棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙子等类别。 | 平价的快时尚 | 16-35周岁的年轻人 | 50-500元 | 华南、华东、华北 | 国内三、四线城市 |
报告期内各品牌的营销与运营
“潮流前线”服饰品牌是公司自主休闲服饰品牌,自主设计,部分原材料自主采购,产品全部外包生产加工、采购,通过全国“潮流前线”品牌服饰直营专卖店和品牌特许加盟店进行销售。
“潮流前线”品牌服饰的消费者定位为16-35周岁的年轻人,价格定位为平价的快时尚,市场定位为国内三、四线市场。公司通过直营与特许加盟相结合的模式在全国设立“潮流前线”品牌专卖店为销售渠道,在国内三、四线市场建立了领先的竞争优势。涉及商标权属纠纷等情况
□适用√不适用
(8)其他公司是否从事服装设计相关业务
√是□否
自有的服装设计师数量 | 51 | 签约的服装设计师数量 | 0 |
公司是否举办订货会
√是□否
5、研发投入
√适用□不适用公司研发支出主要包括研发设计人员工资福利、差旅费、培训费、调研费及研发设备采购等公司为服装产品开发而支付的各项费用。公司一直注重产品的研发设计,为保证公司产品能够更贴近消费者,公司在研究开发方面不断投入。公司研发投入情况
2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 162 | 308 | -47.40% |
研发人员数量占比 | 10.85% | 17.56% | -6.71% |
研发投入金额(元) | 28,009,579.03 | 39,451,392.27 | -29.00% |
研发投入占营业收入比例 | 0.33% | 0.31% | 0.02% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
6、现金流
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 8,546,891,521.97 | 15,291,417,212.50 | -44.11% |
经营活动现金流出小计 | 10,172,740,708.33 | 15,191,709,355.58 | -33.04% |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,625,849,186.36 | 99,707,856.92 | -1,730.61% |
投资活动现金流入小计 | 477,651,839.33 | 890,951,670.32 | -46.39% |
投资活动现金流出小计 | 883,135,123.77 | 989,099,979.70 | -10.71% |
投资活动产生的现金流量净额 | -405,483,284.44 | -98,148,309.38 | 313.13% |
筹资活动现金流入小计 | 4,736,656,873.30 | 2,606,517,587.09 | 81.72% |
筹资活动现金流出小计 | 2,639,811,793.39 | 2,841,233,005.42 | -7.09% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,096,845,079.91 | -234,715,418.33 | 993.36% |
现金及现金等价物净增加额 | 65,530,996.00 | -233,379,089.98 | -128.08% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
(1)经营活动现金流入减少44.11%,主要是销售收入下降回款减少,以及已贴现未终止确认的应收票调整增加导致销售商品、提供劳务收到的现金减少。
(2)经营活动现金流出减少33.04%,主要是销售下降购买商品、接受劳务支付的现金减少32.07%、支付的各项税费减少65.92%、支付的其他与经营活动有关的现金减少44.15%。
(3)投资活动现金流入减少46.39%,主要是报告期收回的到期理财产品减少所致。
(4)筹资活动现金流入增加81.72%,主要是发行可转债及银行借款、已贴现未终止确认的应收票据调整增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期经营活动现金流-16.26亿,主要是受疫情影响报告期内销售收入下降回款减少以及已贴现未终止确认的应收票据调整至筹资活动收到的现金9.75亿元所致。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -113,339,274.19 | 5.93% | 主要是长期股权投资收益、处置长期股权投资产生的投资收益、以及债务重组损失等。 | 否 |
公允价值变动损益 | -21,615,597.89 | 1.13% | 主要是交易性金融资产公允价值变动损益。 | 否 |
资产减值 | -590,840,785.20 | 30.92% | 计提存货跌价准备、固定资产和长期股权投资减值准备。 | 否 |
营业外收入 | 1,174,223.89 | -0.06% | 主要是无法支付款项及收取的违约保证金等。 | 否 |
营业外支出 | 3,022,758.39 | -0.16% | 主要是对外捐赠、赔偿支出等。 | 否 |
其他收益 | 12,958,317.67 | -0.68% | 报告期内收到政府补助等。 | 否 |
信用减值损失 | -218,351,437.89 | 11.43% | 计提的坏账准备。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,136,736,086.46 | 10.78% | 1,306,412,085.27 | 11.56% | -0.78% | 无重大变化。 |
应收账款 | 2,540,454,320.99 | 24.09% | 2,575,001,007.86 | 22.79% | 1.30% | 无重大变化。 |
存货 | 2,063,166,689.13 | 19.56% | 3,190,831,362.64 | 28.24% | -8.68% | 主要是大力降价促销库存减少及计提存货跌价准备所致。 |
投资性房地产 | 15,014,253.38 | 0.14% | 16,508,099.54 | 0.15% | -0.01% | 无重大变化。 |
长期股权投资 | 1,206,498,433.25 | 11.44% | 1,089,974,385.58 | 9.65% | 1.79% | 主要是对联营企业的投资增加所致。 |
固定资产 | 864,045,605.62 | 8.19% | 870,249,140.01 | 7.70% | 0.49% | 无重大变化。 |
在建工程 | 9,479,299.58 | 0.09% | 3,688,268.00 | 0.03% | 0.06% | 主要是时尚产业供应链总部项目一期在建工程投入增加所致。 |
短期借款 | 2,933,805,370.94 | 27.82% | 1,292,277,021.34 | 11.44% | 16.38% | 银行短期借款增加以及已贴现的应收票据期末未终止确认调整增加所致。 |
长期借款 | 0.00 | 0.00% | 880,000,000.00 | 7.79% | -7.79% | 重分类至一年内到期的非流动负债所致。 |
交易性金融资产 | 24,010,022.11 | 0.23% | 42,475,620.00 | 0.38% | -0.15% | 交易性金融资产公允价值减少所致。 |
应收票据 | 463,723,387.92 | 4.40% | 154,486.80 | 0.00% | 4.40% | 主要是已帖现或背书转让但期末未终止确认的应收票据增加所致。 |
预付账款 | 970,134,097.14 | 9.20% | 1,198,604,273.41 | 10.61% | -1.41% | 主要是预付供应商货款减少所致。 |
其他应收款 | 113,850,682.14 | 1.08% | 80,021,703.99 | 0.71% | 0.37% | 主要是股权转让款及应收预付款增加所致。 |
其他流动 | 328,283,010.25 | 3.11% | 314,342,230.80 | 2.78% | 0.33% | 无重大变化。 |
资产 | ||||||
其他权益工具投资 | 70,329,962.57 | 0.67% | 98,861,948.01 | 0.88% | -0.21% | 主要是其他权益工具公允价值减少所致。 |
递延所得税资产 | 306,137,659.86 | 2.90% | 176,511,190.86 | 1.56% | 1.34% | 主要是计提资产减值准备和信用减值准备增加所致。 |
应付票据 | 744,173,384.67 | 7.06% | 1,975,469,329.52 | 17.49% | -10.43% | 主要是应付票据到期兑付所致。 |
合同负债 | 219,325,627.58 | 2.08% | 313,867,740.55 | 2.78% | -0.70% | 主要是预收客户货款减少所致。 |
应付职工薪酬 | 11,285,092.54 | 0.11% | 17,319,305.79 | 0.15% | -0.04% | 主要是公司人员减少以及奖金减少所致。 |
应交税费 | 8,749,730.05 | 0.08% | 32,522,071.21 | 0.29% | -0.21% | 主要是应交增值税和应交所得税减少所致。 |
其他应付款 | 254,833,499.29 | 2.42% | 175,487,130.48 | 1.55% | 0.87% | 主要是其他借款增加所致。 |
其他流动负债 | 114,762,919.51 | 1.09% | 40,804,330.08 | 0.36% | 0.73% | 主要是已背书但未终止确认应收票据增加所致。 |
一年内到期的非流动负债 | 1,006,904,850.66 | 9.55% | 249,260,319.40 | 2.21% | 7.34% | 主要是将一年内到期的中期票据及长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 |
应付债券 | 675,640,463.37 | 6.41% | 99,591,203.78 | 0.88% | 5.53% | 主要是发行可转债增加所致。 |
递延所得税负债 | 15,053,580.09 | 0.14% | 3,589,305.74 | 0.03% | 0.11% | 主要是购买固定资产产生的应纳税时间差异增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 42,475,620.00 | -21,615,597.89 | 3,150,000.00 | 24,010,022.11 | ||||
4.其他权益工具投资 | 98,861,948.01 | -20,799,547.19 | 7,732,438.25 | 70,329,962.57 | ||||
金融资产小计 | 141,337,568.01 | -21,615,597.89 | -20,799,547.19 | 0.00 | 0.00 | 7,732,438.25 | 3,150,000.00 | 94,339,984.68 |
上述合计 | 141,337,568.01 | -21,615,597.89 | -20,799,547.19 | 0.00 | 0.00 | 7,732,438. | 3,150,000.0 | 94,339,984. |
25 | 0 | 68 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
公司2017年12月4日注册成立全资子公司南昌市汇港供应链管理有限公司(以下简称“标的公司”),注册资本人民币3,150万元。2020年1月15日,公司与杨敏(受让方)签订股权转让协议,将公司持有的标的公司90%的股权转让给受让方,转让价款人民币3457.44万元。剩下10%的股份即注册资金315万元,公司指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 481,242,796.02 | 商业汇票、信用证保证金等。 |
投资性房地产 | 15,014,153.38 | 房屋建筑物抵押借款。 |
固定资产 | 542,490,543.81 | 售后回租形式抵押借款及房屋建筑物抵押借款。 |
无形资产 | 21,259,491.80 | 土地使用权抵押借款。 |
合计 | 1,060,006,985.01 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
142,860,000.00 | 301,080,000.00 | -52.55% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资 | 投资项目涉及 | 本报告期投入 | 截至报告期末 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末 | 未达到计划进度和 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
产投资 | 行业 | 金额 | 累计实际投入金额 | 累计实现的收益 | 预计收益的原因 | |||||||
仓储物流基地建设项目 | 自建 | 是 | 批发零售业 | 375,348.00 | 3,454,682.14 | 非公开发行股票募集资金及自有资金 | 1.15% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2015年08月15日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
时尚产业供应链总部(一期) | 自建 | 是 | 批发零售业 | 151,153,876.40 | 151,153,876.40 | 可转债募集资金及自有资金 | 18.89% | 0.00 | 不适用 | 2019年05月08日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
合计 | -- | -- | -- | 151,529,224.40 | 154,608,558.54 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2016 | 非公开发 | 246,432.76 | 37.55 | 222,227.41 | 0 | 68,984 | 27.99% | 31,797.12 | 补流31,793万 | 0 |
行 | 存入监管账户4.12万 | |||||||||
2020 | 可转债 | 78,880.19 | 15,115.39 | 15,115.39 | 64,216.72 | 补充流动资金20,000万元;存入监管账户44,216.72万元 | 0 | |||
合计 | -- | 325,312.95 | 15,152.94 | 237,342.8 | 0 | 68,984 | 21.21% | 96,013.84 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
(一)2016年非公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1047号文核准,本公司由联席主承销商长城证券股份有限公司和广州证券股份有限公司采用代销方式,向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票198,412,698股,发行价为每股人民币12.60元,共计募集资金2,499,999,994.80元,坐扣承销和保荐费用36,000,000.00元后的募集资金为2,463,999,994.80元,已由主承销商长城证券股份有限公司于2016年10月28日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,752,576.71元,加上可抵扣的增值税进项税额2,080,188.68元后,公司本次募集资金净额为2,464,327,606.77元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2016〕3-144号)。(二)2016年非公开发行股票募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金222,189.86万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为909.98万元,以前年度收到的银行保本型理财产品收益为6,713.02万元。2020年度实际使用募集资金37.55万元,2020年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1.52万元,2020年度收到的银行保本型理财产品收益为0万元;累计已使用募集资金222,227.41万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为911.50万元,累计收到的银行保本型理财产品收益为6,713.02万元。2019年11月26日,公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“仓储物流基地建设项目”闲置募集资金30,000万元人民币及其利息收入暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2020年11月16日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币30,000万元及其利息全部归还至募集资金专用账户.2020年11月16日,公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“仓储物流基地建设项目”闲置募集资金30,000万元人民币及其利息收入暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2020年12月31日公司实际使用募集资金及其利息收入31,793.00万元暂时补充流动资金。截至2020年12月31日,募集资金专项账户余额为人民币4.12万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及购买的银行保本型理财产品的收益和可抵扣进项税)。(三)公开发行可转换公司债券募集资金基本情况:经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕133号文核准,2020年3月,公司公开发行可转换公司债券8,000,000张,每张面值为人民币100.00元,按面值发行,共计募集资金800,000,000.00元,扣除承销及保荐费8,962,264.15元(不含税)后,实际收到的金额为791,037,735.85元,已由主承销商华英证券有限责任公司于2020年3月18日汇入公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、信息披露费和印刷费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,235,849.05元(不含税)后,实际募集资金净额为788,801,886.80元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对前述募集资金到账情 |
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
况进行了验资,并出具了天健验〔2020〕3-15号《验证报告》
(四)公开发行可转换公司债券募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金0万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0万元,以前年度收到的银行保本型理财产品收益为0万元。2020年度实际使用募集资金15,115.39万元,2020年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为228.34万元,2020年度收到的银行保本型理财产品收益为0万元;累计已使用募集资金15,115.39万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为228.34万元,累计收到的银行保本型理财产品收益为0万元。
2020年
月
日,公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“时尚产业供应链总部(一期)项目”闲置募集资金20,000万元暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过
个月。截止2020年
月
日,已使用补充流动资金20,000万元截至2020年12月31日,募集资金专项账户余额为人民币44,216.72万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及购买的银行保本型理财产品的收益和可抵扣进项税)。
承诺投资项目和超募资金投
向
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
时尚产业供应链管理项目 | 是 | 120,000 | 95,115 | 95,115 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
时尚产业品牌管理项目 | 是 | 50,000 | 9,501 | 9,501 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
仓储物流基地建设项目 | 否 | 30,000 | 30,000 | 37.55 | 99.58 | 0.33% | 2021年11月30日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
优化时尚产业供应链管理项目 | 是 | 70,932 | 70,932 | 100.00% | 2019年03月31日 | -12,282.46 | 否 | 否 | ||
补充流动资金 | 否 | 50,000 | 46,400 | 46,579.83 | 100.39% | 不适用 | 否 | |||
时尚产业供应链总部(一期)项目 | 否 | 80,000 | 80,000 | 15,115.39 | 15,115.39 | 18.89% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 330,000 | 331,948 | 15,152.94 | 237,342.8 | -- | -- | -12,282.46 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | ||||
合计 | -- | 330,000 | 331,948 | 15,152.9 | 237,342.8 | -- | -- | -12,282 | -- | -- |
4 | .46 | ||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 时尚产业供应链管理项目、时尚产业品牌管理项目于2018年12月31日达到预定可使用状态,项目已实施完成:①时尚产业供应链管理项目,第一、二、三年预计效益分别为22,200.00万元、36,100.00万元和47,400.00万元,累计效益未达到预期收益。主要原因是为提高资金使用效率和经营效率,变更“时尚产业供应链管理项目”投资到“优化时尚产业供应链管理项目”,承诺投资额从120,000万元变更后为95,115万元,如果按实际投入金额占原承诺投资总额占比79.26%重估预期收益,截止2019年12月31日,累计实现的效益完成率81.06%。②时尚产业品牌管理项目,第一、二、三年预计效益分别为4,300.00万元、10,800.00万元和19,400.00万元,累计效益未达到预期收益。主要原因是为提高资金使用效率和经营效率,变更“时尚产业品牌管理项目”投资到“优化时尚产业供应链管理项目”,承诺投资从50,000万元变更后为9,501万元所致。如果按实际投入金额占原承诺投资总额占比19.00%重估预期收益,截止2019年12月31日累计实现的效益已达标。仓储物流基地建设项目尚处于建设期,该项目不单独产生效益,不适用。优化时尚产业供应链管理项目建设期为2年,项目建设完成后,未来两年承诺效益分别为公司新增归属于上市公司股东的净利润4,300.00万元、6,450.00万元。本年属于建设期后第一年,受疫情影响,实现效益为-12,282.46万元,未达到预期效益。时尚产业供应链总部(一期)项目,建设期3年,本年度属于建设期,未产生效益。 | ||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | ||||
以前年度发生 | |||||
2017年4月14日公司2016年年度股东大会审议通过《搜于特集团股份有限公司关于扩展时尚产业品牌管理业务经营产品范围的议案》,同意将目前的时尚产业品牌管理业务经营产品范围由时尚服饰产品拓展到包括时尚服饰产品、时尚电子产品及时尚纺织产品等。 | |||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||
在募集资金实际到位之前,部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。2016年11月29日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司以募集资金13,345万元置换预先已投入募投项目的自筹资金,其中:时尚产业供应链管理项目10,444.00万元,时尚产业品牌管理项目2,901.00万元。 | |||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||
2018年11月26日,公司第四届董事会第四十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“仓储物流基地建设项目”闲置募集资金30,000.00万元人民币暂时 |
用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2019年11月25日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币30,000.00万元全部归还至募集资金专用账户.2019年11月26日,公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“仓储物流基地建设项目”闲置募集资金30,000万元人民币及其利息收入暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2020年11月16日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币30,000万元及其利息全部归还至募集资金专用账户。2020年11月16日,公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“仓储物流基地建设项目”闲置募集资金30,000万元人民币及其利息收入暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截至2020年12月31日公司实际使用募集资金及其利息收入31,793.00万元暂时补充流动资金。2020年11月16日,公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“时尚产业供应链总部(一期)项目”闲置募集资金20,000万元暂时用于补充流动资金,使用期限自公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月。截止2020年12月31日,已使用补充流动资金20,000万元。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
2019年4月15日,公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于注销募集资金专项账户的议案》。鉴于公司2016年度非公开发行股票募集资金投资项目中时尚产业供应链管理项目、时尚产业品牌管理项目和补充流动资金三个项目专项账户中的募集资金已按规定用途使用完毕,相应的募集资金专项账户将不再使用,同意公司注销相应的募集资金专项账户。截至2019年3月31日,上述募集资金专项账户的节余资金及存款利息为人民币287.58万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及购买的银行保本型理财产品的收益)上述募集资金专项账户节余及后续利息收入等(以实际销户日余额为准)将全部转入仓储物流基地建设项目的募集资金专项账户。截至2019年12月31日,上述募集资金专项账户已注销完毕,金额288.28万元已转入仓储物流基地建设项目的募集资金专项账户。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金均按要求存放监管银行。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
优化时尚产业供应链管理项目 | 时尚产业供应链管理项目/时尚产业品牌管理项目 | 70,932 | 0 | 70,932 | 100.00% | 2019年03月31日 | -12,282.46 | 否 | 否 |
时尚产业供应链管理项目 | 时尚产业供应链管理项目 | 95,115 | 0 | 95,115 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | 否 |
时尚产业品牌管理项目 | 时尚产业品牌管理项目 | 9,501 | 0 | 9,501 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | 否 |
合计 | -- | 175,548 | 0 | 175,548 | -- | -- | -12,282.46 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 一、第一次变更1、变更原因:近年来,公司积极推进战略规划的实施,实现业务的转型升级,特别是时尚产业供应链管理业务发展迅速,由于服装行业市场环境的变化,中小服装品牌的市场竞争更加激烈,业务发展面临的波动性较大,公司的“时尚产业品牌管理项目”实施进度相对较慢,大部分募集资金尚未投入使用,目前主要用于购买理财产品,收益相对较低。因此,为提高募集资金的使用效率,公司将“时尚产业品牌管理项目”中的募集资金30,000万元变更由供应链管理公司开展“优化时尚产业供应链管理项目”,供应链管理公司在作为项目子公司持股平台的同时也发展集中采购及销售业务,从而进一步提高公司的整体经营效率及经济效益。2、决策过程:2018年5月22日公司第四届董事会第三十二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司监事会、独立董事和保荐机构分别同意此次变更部分募集资金用途的事项。2018年6月8日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过《搜于特集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》。3、披露情况:公司于2018年5月23日披露了《2018-043:公司第四届董事会第三十二次会议决议公告》《2018-046:关于变更部分募集资金投资项目的公告》,于2018年6月9日披露了《2018-052:公司2018年第二次临时股东大会决议公告》。详见刊登于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。二、第二次变更1、变更原因:由于第一次变更公司将“时尚产业品牌管理项目”中的募集资金30,000.00万元变更由供应链管理公司开展“优化时尚产业供应链管理项目”,该项目进展顺利,实现效益情况超过了预期规划水平,公司决定将非公开发行股份募集资金投资项目中“时尚产业供应链管理项目”尚未使用的募集资金及利息28,143.00万元和“时尚产业品牌管理项目”尚未使用的募集资金及利息12,789.00万元,合计40,932.00万元全部投入“优化时尚产业供应链管理项目”。2、决策过程:2018年11月9日,公司第四届董事会第四十一次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司监事会、独立董事和保荐机构分别同意此次变更部分募集资金用途的事项。2018年11月26日,公司2018年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 |
3、披露情况:公司于2018年11月10日披露了《2018-116:公司第四届董事会第四十一次会议决议公告》《2018-118:公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》,于2018年11月27日披露了《2018-127:公司2018年第五次临时股东大会决议公告》。详见刊登于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 时尚产业供应链管理项目、时尚产业品牌管理项目于2018年12月31日达到预定可使用状态,项目已实施完成:时尚产业供应链管理项目,第一、二、三年预计效益分别为22,200.00万元、36,100.00万元和47,400.00万元,累计效益未达到预期收益。主要原因是为提高资金使用效率和经营效率,变更“时尚产业供应链管理项目”投资到“优化时尚产业供应链管理项目”,承诺投资额从120,000万元变更后为95,115万元,如果按实际投入金额占原承诺投资总额占比79.26%重估预期收益,截止2019年12月31日,累计实现的效益完成率81.06%。时尚产业品牌管理项目,第一、二、三年预计效益分别为4,300.00万元、10,800.00万元和19,400.00万元,累计效益未达到预期收益。主要原因是为提高资金使用效率和经营效率,变更“时尚产业品牌管理项目”投资到“优化时尚产业供应链管理项目”,承诺投资从50,000万元变更后为9,501万元所致。如果按实际投入金额占原承诺投资总额占比19.00%重估预期收益,截止2019年12月31日累计实现的效益已达标。优化时尚产业供应链管理项目建设期为2年,项目建设完成后,未来两年承诺效益分别为公司新增归属于上市公司股东的净利润4,300.00万元、6,450.00万元。本年属于建设期后第一年,受疫情影响,实现效益为-12,282.46万元,未达到预期效益。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 子公司 | 供应链管理 | 1,706,560,000.00 | 4665873456.76 | 2588710852.68 | 7,035,314,178.28 | -334,808,516.68 | -315,089,666.62 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 子公司 | 品牌管理 | 521,670,000.00 | 1723474571.54 | 59892097.03 | 1,238,146,139.80 | -711,287,762.67 | -690360941.17 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 子公司 | 医疗用品 | 200,000,000.00 | 273180330.66 | 163314185.39 | 235,654,590.08 | 34,400,422.38 | 23,737,685.39 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 转让股权 | 产生投资收益670.31万元。 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 新设子公司 | 报告期取得营业收入23565.46万元,取得净利润2,373.77万元。 |
东莞市科特科技有限公司 | 新设子公司 | 对报告期业绩无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局与发展趋势2020年新冠肺炎疫情给纺织服装行业带来巨大影响。随着新冠肺炎疫情逐步控制,行业逐步在复苏,但是疫情过后“后遗症”仍给企业带来沉重拖累,如库存压力、资金紧张等等。纺织服装企业需要在困难和压力下创新前行,从新制造、新技术、新生态、新路径等方面实现新突破。
品牌服饰业务方面:(1)塑造独特个性品牌,提升品牌识辨度。越来越多的服装品牌更加注重研究消费者的购买行为和心理需求,寻找市场突破口,建立自身产品独特的品牌识辨度和独特的市场定位,以满足消费群体的不同需求。品牌和市场的不断细分,品牌效应也变得更加明显。领先的优势企业实施多品牌平台化运营,布局多品类、多业务和多渠道,精准指向消费人群,立足于消费者生活方式、工作方式场景,不断提升产品品牌识辨度和细分领域的市场占有率。(2)以消费者为中心,不断创新营销手段。新技术浪潮推动国内消费市场颠覆性变革,数字化爆炸式发展放大消费者购买力的同时裂变出更多的消费热点与消费模式,社群经济、网红经济、粉丝经济蓬勃发展,借助微博、微信、快手、抖音等各类营销新渠道,消费者的购物行为变成“全天候购物、全渠道购物、个性化购物”。在消费变革的背景下,服装企业积极整合资源,借助多元化渠道与客户沟通,加速电商布局,推动实体零售门店的数字化变革,进行线上线下相
互引流,全渠道服务消费者,线上服务、线下体验以及现代物流深度融合的新零售模式为消费者提供更好的购物体验,从根本上改变了消费者的消费习惯以及传统供应链的生产方式和商业逻辑。(3)新技术广泛应用,推动企业运营管理智能化。随着大数据、云计算、物联网、区块链等新技术不断向服装产业延伸和渗透,服装企业在生产方式、管理模式、服务系统等方面的转型升级步伐不断加快,智能制造持续推进。通过大数据挖掘,快速获取、处理、分析运营数据、产品数据、供应链数据,为产品设计、供应链管理、市场营销和战略规划提供全程数据支持,推动企业从业务驱动到数据驱动的转变,实现智能化运营管理。走在服装行业智能制造前列的优势企业基本实现数字化技术在研发设计、生产制造、物流仓储、客户服务等多个环节深度应用。
供应链管理业务方面,2017年10月,国务院办公厅发布《供应链创新与应用的指导意见》,首次将供应链的创新与应用上升为国家战略。明确了国内供应链的发展目标,并指出:“到2020年,形成一批适合我国国情的供应链发展新技术和新模式,基本形成覆盖我国重点产业的智慧供应链体系。供应链在促进降本增效、供需匹配和产业升级中的作用显著增强,成为供给侧结构性改革的重要支撑。”中国纺织服装产业规模基数巨大,产业链条长,中间环节多;造成经营成本高、效率低、资金成本高。迫切需要产业整合者通过资源的整合,从供给端入手,提升质量、降低成本、提高效率,形成有效供给,从而推动整个产业转型升级。纺织服装供应链管理业务发展空间巨大。
2、公司发展战略
公司计划在巩固提升现有服装品牌业务基础上,充分利用公司在时尚产业深耕多年所积累的资源和所做的投资布局,大力向供应链管理、品牌管理等时尚生活产业的各项增值服务领域发展,为产业链各个环节提供全方位、多层次的增值服务,将公司打造成为中国具备领先优势的时尚生活产业综合服务提供商;同时,大力向医疗用品行业发展,逐步形成纺织服装行业和医疗用品行业双驱动的发展态势,不断推动公司发展壮大。
3、公司前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2020年新冠肺炎在全世界蔓延肆虐,给全球社会经济带来巨大冲击。中国纺织服装行业也深受影响,市场消费低迷,库存积压严重,企业经营压力大。公司作为以线下销售为主要渠道的纺织服装公司影响尤深,面对困难和压力,公司积极行动采取自救措施,努力推进公司发展战略规划的实施。
(1)裁减富余员工,压缩开支,降低管理成本,形成精干高效的管理团队。报告期,共减少员工261名,占上一年员工总数的14.88%,大幅降低管理成本。
(2)降价促销库存产品,回笼资金,减少库存压力。报告期,由于疫情等原因,公司库存积压严重,
为缓解公司库存压力,减少资金占用,公司大力度降价促销库存产品,降低库存,回笼资金。
(3)探索新零售营销和快时尚模式。新零售营销方面,开通店铺仓库在线发货系统,结合实体店库存,满足线上线下消费者需求,提升了整体销售额;店铺在短视频平台进行直播引流销售,拓展新的流量渠道,促进销售增长;在电商平台通过付费推广,建立新客户专享活动模块,整体拉动了线上店铺粉丝增长;通过新媒体运营,如天猫平台通过直播互动、微淘内容更新、粉丝互动活动促进粉丝增长;搭建店铺会员中心,强化会员权益,丰富会员互动内容,提升会员复购率等等。受疫情严重影响,报告期新零售营销对公司业绩推动尚不大。
快时尚模式方面,报告期初步探索证明,传统订货会模式(期货)与部分快返产品模式结合,兼顾原创性产品和市场畅销产品,受到客户欢迎和市场认可,是适宜发展的方向。受疫情严重影响,报告期快时尚模式对公司业绩提升尚不明显。
(4)建立医疗用品业务板块。面对严重的新冠肺炎疫情,公司积极行动,迅速进入医疗用品行业,搭建医疗用品业务板块,从事医用口罩等防护用品的生产和销售,为疫情防控作出了重要贡献。
(5)成功发行可转债募集资金开展募投项目的建设工作。报告期,公司发行可转债成功募集资金8亿元人民币,同时开展了募投项目时尚产业供应链总部(一期)项目的建设工作,募投项目全面开工建设。
4、2021年经营计划
(1)根据公司经营管理实际情况,继续裁减富余员工,压缩开支,降低管理成本,完善内控,努力
形成更加精干高效的管理团队。继续开展降价促销活动,回笼资金,减少库存压力。
(2)聚焦品牌服饰运营,继续探索新零售营销和快时尚模式;同时,积极探索“潮流前线”品牌商
标线上线下授权经营模式,在保证货品整体性的基础上,组织供应商为客户提供充分的、多元化的货品来源,保障产品货期和品质,大幅减轻公司库存压力和经营管理成本。通过商标授权经营为公司品牌服饰开辟新的发展渠道,努力实现品牌服饰发展新的突破。
(3)加强供应链管理业务内控管理,采购端严控预付款,销售端严控应收款,保障供应链管理业务平稳发展。
(4)在做好纺织服装业务的基础上,继续谋求转型,探索公司运营发展新路径,为公司发展开辟新空间。
(5)大力推进募投项目建设工作,力争在2021年底完成可转债募投项目时尚产业供应链总部(一期)项目主体工程,早日投入运营,为公司发展奠定坚实基础。
5、可能面对的风险和应对措施
(1)宏观经济波动的风险。多年来我国经济持续稳定增长,但近年经济下行压力加大,国内消费市场增速放缓,生产要素成本上升。公司所处的纺织服装行业市场需求由消费者实际可支配收入水平、消费者收入结构、消费者信心指数、消费者偏好等多种因素决定,这些因素直接受到经济周期波动的影响。2020年,新冠病毒肺炎疫情爆发,并在全世界蔓延,给中国和国际社会经济带来巨大的冲击,社会经济不稳定因素骤然激增。疫情的结束时间以及结束后对于社会经济形势以及企业生产经营等方面的影响存在较大不确定性,不排除受疫情及宏观经济波动的影响,消费者群体的收入水平、消费结构等发生变动,对公司的销售带来不利影响,存在未来业绩继续下滑的风险。
应对措施:面对复杂多变形势,公司将以稳健经营、控制风险、开源节流为总方针;同时,在危机中寻找发展机遇,积极探索公司新突围、新发展的路径和策略,推动公司不断发展进步。
(2)品牌服饰业务方面的风险
①产品开发风险
近年来随着人们消费水平的提高,90后、00后逐步成为消费主力,消费者消费行为和消费观念发生很大变化,迫使服饰品牌不断转型升级。为此,公司品牌服饰业务在品牌推广、产品设计、营销模式、供应链管理等方面也在不断进行新的探索,但如果公司的新探索与消费市场实际情况存在偏差,不能适应消费市场的新变化,公司的品牌服饰业务有可能停滞不前,甚至存在品牌逐渐没落的风险。
②品牌授权经营的风险
为开辟公司品牌服饰发展新路径,公司正在探索“潮流前线”品牌商标授权经营模式。在品牌授权经营模式下,公司不承担库存,可以大幅减轻公司库存压力和经营管理成本。如果授权客户在货品来源、质量保障、营销推广等方面存在薄弱环节,或者客户隐瞒授权品牌服饰销售数量,可能存在品牌拓展受阻和公司品牌授权费不能充分收取的风险,从而影响公司经营效益的稳步提升。
③服装行业竞争加剧的风险
近年来,国内品牌与国际品牌之间,新兴品牌与传统品牌之间,线上渠道与线下渠道的之间等方面的竞争越来越激烈;大数据、云计算、物联网、区块链等新技术不断向服装产业延伸和渗透,服装市场竞争手段日益科技化、立体化和复杂化。在这种竞争日益加剧的形势下,如果公司品牌不能找准自己的市场定位,经营管理措施不能适应市场的变化,可能存在品牌逐步被市场淘汰的风险。
应对措施:公司将不断研究服饰消费市场的新变化,积极探索适应服饰消费市场新变化策略和措施,积极探索新零售营销和快时尚以及品牌商标授权经营模式,大力发展商超和购物中心消费新渠道等等,不断激发服饰品牌新活力,增强服饰品牌核心竞争力。在品牌商标授权经营模式下,订立详尽的合同条款,明确违约责任,要求客户缴纳履约保证金,确定年度保底品牌授权费等措施,保障公司收益和品牌稳步发展。
(3)供应链管理业务的经营风险
①原材料价格波动的风险公司供应链管理业务主要是为客户提供棉纱等纺织服装原材料的采购服务,并从中赚取差价收益,虽然公司根据客户订货需求且收取部分货款才进行采购业务,并通过缩短账期、按照客户资质进行分类、增强采购议价能力等方式应对价格波动风险,但是若后续原材料价格波动较大,公司将面临一定的经营风险。
②采购或分销风险公司为下游企业提供一站式的供应链管理服务,涉及整个供应链的各个节点,每个节点都需严格管理、谨慎控制。虽然公司采用ERP系统对采购、销售进行管理,对小额高频率采购进行有效管控,但是仍存在公司接受客户委托代为采购产品时,客户可能因市场销售、生产制造周期的原因造成延迟提货,从而导致公司面临货物的采购或分销执行管理成本增加的风险。
③行业竞争风险在全球一体化、国际市场日趋成熟、科学技术进步的大背景下,供应链管理在促进降本增效、供需匹配和产业升级中的作用显著增强,成为供给侧结构性改革的重要支撑。近几年我国积极推进供应链创新与应用,这将促进供应链管理行业蓬勃发展,促使越来越多的企业进入该行业,加剧公司的行业竞争风险。应对措施:加强供应链业务管理,对客户进行资质分类并加强对客户订单的管理,缩短信用期,加快资金流转。充分利用公司在供应链管理业务方面自身的产业优势,在全国范围内汇集供应链资源,构建一个覆盖范围广、供应能力强且具有很大灵活性的时尚产业供应链服务体系。以研发设计为核心,为上下游客户提供新产品;以集中采购,完善业务模式为重点,加强管理,控制风险,拓宽业务范围,为客户提供高效率、低成本的增值服务,推进供应链管理业务的平稳发展。
(4)医疗用品行业业务的风险医疗用品行业属于国家重点支持的战略新兴产业,未来市场成长空间巨大。公司将大力向医疗用品行业发展,逐步形成纺织服装行业和医疗用品行业双驱动的发展态势。但医疗用品行业业务也存在如下风险:
①经营管理的风险。医疗用品行业从设施建设、原材料采购、生产管理、产品销售等生产运营管理过程均有自身的规律,并且需要管理经验的积累。如果公司不能建立成熟的能适应行业发展特点的运营管理体系并科学运营,会存在经营管理的风险,从而影响公司在医疗用品行业的顺利发展。
②人才队伍建设的风险。公司向医疗用品行业发展,需要逐步建设一支具有良好专业素质的医疗用品研发、生产、营销等方面专业人才队伍,逐步形成行业壁垒,不断增强自身市场竞争力。如果人才队伍建设跟不上经营管理的发展,会严重影响自身市场竞争力,无法形成行业壁垒。
③行业发展趋势变化的风险。医疗用品行业与社会经济形势、自然环境状况、消费者观念习惯等方
面的变化息息相关。如果公司生产的医疗用品不能适应行业发展趋势变化,不能满足社会和消费者的需求,会形成产品滞销,从而影响公司医疗用品行业经营业绩的提升。
应对措施:公司将大力引进和培养一大批具有良好专业素质的医疗用品研发、生产、营销等方面专业人才队伍,建立适应医疗用品行业发展规律的经营管理体系,深入研究医疗行业发展变化趋势,不断提高公司在医疗用品行业的产品研发水平、运营管理水平,逐步形成自身的核心竞争力。
(5)商业保理业务风险。商业保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险控制与坏账担保于一体的新兴综合性金融服务,有利于企业加快资金周转,降低企业对应收账款的管理成本和坏账损失风险。但如果公司不能准确辨别交易双方信用和实力,不能准确辨别相关交易的真实性,不能有效管控商业保理业务的运营风险以及保理业务的客户如受本次疫情影响较大,资信状况发生较大的变化,将会给公司业务带来较大的损失。
应对措施:公司商业保理业务在开展过程中始终做到五个坚持:坚持严格的内部管理规范;坚持严格的客户准入标准;坚持只做特定细分市场业务;坚持客户交易背景必须真实;坚持服务实体经济。
(6)存货相关风险。报告期末存货余额较大,公司存货主要由原材料、委托加工物资、库存商品和发出商品构成。虽然公司建立严格的存货管理制度,对存货的采购、分类、验收入库、仓储、发出、盘点等方面设置详细的规范和要求,以降低库存数量,但仍然可能存在存货余额较大占用资金较多而导致的流动性风险。随公司促销政策执行,存在销售价格较低带来损失的风险,同时存在因市场大幅度变化而发生滞销面临大幅度减值的风险。
应对措施:公司通过对市场竞争环境、产品销售结构、市场需求等信息进行分析,加强对存货销售情况的监控;根据存货销售情况制定促销推广方案,加快存货的周转。严格执行公司存货管理制度,使存货管理责任明确,流转程序规范,有效防范和降低存货管理的风险。
(7)应收账款坏账损失的风险。虽然公司的应收账款主要系信用好、合作时间长的优质客户所欠货款,公司也根据预期信用损失计提了相应的坏账准备,但仍存在客户的信用发生较大的变化,造成应收账款不能及时收回,公司将面临应收账款产生坏账损失的风险。
应对措施:公司制定严格的应收账款管理制度;加强对客户的了解,并从事前、事中、事后多方面强化对应收账款的管理;全面跟踪每一客户从下订单到付款的全部流程,仅对部分信誉良好、长期合作的客户给予一定的信用政策;加强对应收账款账龄分析,加大清欠力度,及时清理回收,减少坏账损失。
(8)预付账款损失的风险。公司为进一步降低采购成本,通过预付货款的形式提前支付供应商货款,虽然公司对供应商供货能力、交货时间、产品品质等进行了调查与评估,但不排除供应商因市场环境或经营出现重大不利变化,导致公司预付账款出现损失的风险。
应对措施:公司通过加强供应商的调查,从事前、事中、事后多方面强化对预付账款的管理,关注供
应商生产能力、信用状况变化,定期对主要供应商进行走访。严格要求供应商按期履行合同,对供应商履行合同情况进行评估;对预付账款进行分析,对可能存在风险的及时清理回收,减少预付账款损失。
(9)经营活动现金流量风险。报告期经营活动产生的现金流量净额为负,金额较大,主要是受疫情影响公司营业收入下降,受疫情影响回款慢,应收账款周转率、存货周转率下降,占用资金多。公司收到银行票据后贴现业务增加,由于该票据贴现业务获得的现金调整至借款收到的现金,使经营活动产生的现金流量进一步减少。由于公司应收账款较大,下游客户受疫情影响回款慢,若出现大额应收账款无法及时收回,资金循环速度下降等,将影响公司日常经营活动的正常开展。应对措施:公司通过加强应收账款管理,加大清收力度,及时回收应收账款,加强对供应商预付账款、应付账款的管理,关注供应商生产能力、信用状况变化,对预付账款进行分析,逐步减少对供应商的预付账款支持。加强存货管理,根据存货销售情况制定促销推广方案,加快存货的周转。加强内部管理,进一步明确岗位职责,努力开源节流。
(10)外汇风险。公司向巴基斯坦、香港等地开展采购业务,其结算以美元、港币结算为主,故公司承受与美元、港币相关的外汇波动风险。人民币兑美元、港币的汇率可能受国内外政治、经济环境的变化而波动,具有较大的不确定性,从而可能给公司带来汇兑损失,对净利润产生一定影响。
应对措施:采用货币保值措施,在签订合同时订立适当的保值条款,采用提前或延期结汇,与银行金融机构进行汇率锁定等来防范外汇汇率大幅度波动风险。
(11)现金流动性及债务偿付风险
由于受疫情影响公司营业收入下降,客户回款慢,公司应收账款周转率、存货周转率下降,占用资金多,目前公司现金紧张,出现流动性困难。公司整体债务较高,存在因现金流动性紧张无法按期偿付债务的风险,给公司生产经营带来困难,使企业形象、声誉等遭受损失。存在因债务违约,金融机构等债权人采取诉前财产保全、诉讼、仲裁等措施,查封、扣押公司财产、银行账户、经营资产等使企业经营陷入困境的风险。
应对措施:公司将积极处理库存,制定促销推方案,加快存货周转。加强应收账款管理,加大清收力度,及时回收应收账款。关注供应商生产能力、信用状况变化,减少对供应商的预付账款支持。积极与金融机构协商,调整债务结构。开辟公司发展新路径,新的经营模式,加强内部管理,努力开源节流。加强筹资、投资、资金回收的风险控制,加强资产管理等措施来降低风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年01月06日 | 东莞 | 实地调研 | 机构 | 机构研究员 | 公司经营情况 | 详见深交所互动易搜于特主页投资者关系http://irm.cninfo.com.cn/ircs/company/companyDetail?stockcode=002503 |
2020年01月07日 | 东莞 | 实地调研 | 机构 | 机构研究员 | 公司经营情况 | 详见深交所互动易搜于特主页投资者关系http://irm.cninfo.com.cn/ircs/company/companyDetail?stockcode=002503 |
2020年05月07日 | 全景网 | 其他 | 机构 | 广大投资者 | 业绩说明会 | 详见深交所互动易搜于特主页投资者关系http://irm.cninfo.com.cn/ircs/company/companyDetail?stockcode=002503 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2020年度利润分配预案:经公司第五届董事会第二十八次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过,2020年度不进行现金分红,不送红股,不以资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
2019年度利润分配方案:经公司2019年度股东大会审议批准,2019年度不进行现金分红,不送红股,不以资本公积转增股本。2018年度利润分配方案:经公司2018年度股东大会审议批准,2018年度不进行现金分红,不送红股,不以资本公积转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 0.00 | -1,770,998,277.25 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
2019年 | 0.00 | 213,172,322.41 | 0.00% | 23,199,400.57 | 10.88% | 23,199,400.57 | 10.88% |
2018年 | 0.00 | 358,488,224.37 | 0.00% | 93,034,651.88 | 25.18% | 93,034,651.88 | 25.18% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | ||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 马鸿先生 | 股份减持承诺 | 在任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%,并且离职后六个月内,不转让所持有的公司股份。 | 2010年01月16日 | 任职期间及离职后六个月内。 | 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺。 |
马鸿先生、广东兴原投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免与本公司同业竞争,不会利用马鸿先生在公司的控股地位及控制关系进行有损公司以及公司其他股东合法利益的经营活动。 | 2010年01月16日 | 马鸿先生任公司控股股东或第一大股东期间;马鸿先生实际控制本公司及广东兴原投资有限公司期间。 | 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺。 | |
马鸿先生 | 其他承诺 | 若在公司仓库租赁合同的履行期间内,租赁物业因有权第三方主张权利或被有权部门认定违法而导致租赁合同无效,或者有权部门认定租赁物业为违章建筑予以拆除,迫使公司仓库搬迁而导致公司费用增加或损失产生,本人承诺将全额承担相关的费用和损失。 | 2010年01月20日 | 在公司仓库租赁合同的履行期间。 | 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺。 | |
马鸿先生 | 公开发行可转换公司债券所作承诺 | 针对本次募投项目及前次募投项目用地相关事项,公司控股股东、实际控制人出具了《关于土地开发利用情况的承诺》:“搜于特集团股份有限公司持有东府集用(2013)第1900091103381号集体土地使用权、东府集用(2013)第1900091003382号集体土地使用权,广东美易达供应链管理有限公司持有粤(2019)东莞不动产权第 | 2019年11月30日 | 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺。 |
0113233号国有建设用地使用权。若公司及广东美易达供应链管理有限公司上述用地存在不符合相关的法律、法规,而被有关政府主管部门认定为闲置土地、要求收回土地、处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任,或因土地瑕疵的整改而发生任何损失或支出,本人作为公司的实际控制人,将对其因此而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用予以全额补偿。” | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 马鸿先生、广东兴原投资有限公司 | 股份减持承诺 | 自2019年3月5日起连续六个月内通过深圳证券交易所证券交易系统出售的股份低于公司股份总数的5%。 | 2019年03月05日 | 自2019年3月5日起连续六个月内。 | 报告期内,承诺人已严格履行完毕上述承诺。 |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
(一)董事会意见亚太事务所严格按照审慎性原则,为公司出具的带强调事项段无保留意见审计报告符合公司实际情况,充分揭示了公司的潜在风险。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产生的影响,将积极采取有效
措施,努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响,以保证公司持续健康长久的发展,切实有效维护公司和广大投资者的利益。同时提请广大投资者注意投资风险。
(二)独立董事意见独立董事认为:亚太(集团)会计师事务所为公司2020年度财务报表出具了带强调事项段无保留意见审计报告,审计报告内容客观和真实地反映了公司实际的财务状况,揭示了公司面临的风险,我们对此无异议。
同意《董事会对带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明》,我们将持续关注并监督公司董事会和管理层落实相应措施的情况,促进公司更好地发展,维护广大投资者特别是中小投资者的利益。
(三)监事会意见
监事会认为:亚太事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告真实、客观地反映了公司2020年度的财务状况和经营情况,监事会对审计报告无异议。
公司董事会对带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明符合公司的实际情况,监事会同意该专项说明的内容。
公司监事会将依法履行监督职责,持续关注董事会和管理层相关工作的开展,切实维护公司及全体股东的合法权益。
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
(一)重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号--收入〉的通知》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。 | 公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过。 | 本公司自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。 |
(二)调整情况说明
本公司自2020年1月1日开始按照新修订《企业会计准则第14号--收入》的准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额:预收
账款调减354,670,546.82元、合同负债调增313,867,740.55元,其他流动负债调增40,802,806.27元。母公司自2020年1月1日开始按照新修订《企业会计准则第14号--收入》的准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额:预收账款调减282,703,935.93元,合同负债调增250,180,474.27元,其他流动负债调增32,523,461.66元。
(三)对2020年度损益项目的影响
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:
受影响的报表项目 | 对2020年度发生额的影响金额(单位:元) | |
合并 | 母公司 | |
营业收入 | 7,683,817.37 | 4,334,148.37 |
销售费用 | 8,682,713.62 | 4,897,587.66 |
应交税费 | 998,896.25 | 563,439.29 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√适用□不适用
(一)会计差错更正的原因和内容公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资。汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计。公司对其财务数据进行了分析及复核,并与天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018、2019年审计数据及2020年初审数据进行沟通,发现汇美集团2018年度、2019年度的财务报表需要更正,这影响公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算。
(二)会计差错更正的具体会计处理
1、2018年会计处理
(1)公司依据持股比例25.2038%所享有汇美集团2018年1月1日净资产份额322,414,168.94元与公司已经确认的长期股权投资账面价值334,982,133.65元,差异-12567964.71元,调减长期股权投资12567964.71元、调增资本公积678,019.39元,调减留存收益13245984.10元。
(2)根据汇美集团资本公积变动情况,2018年度汇美集团的资本公积需减少951,211.40元,冲减账面已确认的减少93,750.45元,需调减长期股权投资857,460.95元。
(3)公司根据持股比例25.2038%所享有的2018年度投资收益5,683,725.34元,账面确认的投资收益为16,614,478.46元,调减长期股权投资10,930,753.12元,调减当期投资收益10,930,753.12元。
(4)汇美集团的其他综合收益发生变动,调减长期股权投资98.85元,调减其他综合收益98.85元。
2、2019年会计处理
(1)公司根据持股比例25.2038%所享有的2019年度投资收益4,149,170.34元,账面确认的投资收益为-1,463,562.02元,即调增长期股权投资5,612,732.36元,调增投资收益5,612,732.36元。
(2)根据汇美集团资本公积变动情况,2019年度本公司的资本公积需增加341,371.62元,账面已确认为-194,904.91元,即调增长期股权投资536,276.53元,调增资本公积536,276.53元。
(3)根据汇美集团的其他综合收益发生变动情况,需调减长期股权投资367.08元,调减其他综合收益367.08元。
(三)会计差错更正审批程序
本次会计差错更正,经公司2021年4月28日召开的第五届董事会第二十八次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√适用?不适用
1、合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例(%) |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 新设子公司 | 2020-2-13 | 139,576,500.00 | 100% |
东莞市科特科技有限公司 | 新设子公司 | 2020-6-9 | 11,246,000.00 | 100% |
2、合并范围减少
公司名称 | 减少方式 | 丧失控制权的时点 |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 股权转让 | 2020年6月18日 |
注:以上合并范围减少具体情况详见第十二节财务报告之八、合并范围的变更之1、处置子公司之说明。
3、合并范围变更对财务报表主要数据的影响
单位:元
子公司 | 期末数/本期数 | |||||
名称 | 资产 | 负债 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | 经营现金流量 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 273,180,330.66 | 109,866,145.27 | 163,314,185.39 | 235,654,590.08 | 23,737,685.39 | -104,094,500.95 |
东莞市科特科技有限公司 | 14,319,892.15 | 4,992,241.42 | 9,327,650.73 | 4,429,620.38 | -1,918,349.27 | -45,033.44 |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | -535,447.20 | -428,551.26 |
(续上表)
单位:元
子公司名称 | 期初数/上年同期数 | |||||
资产 | 负债 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | 经营现金流量 | |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | ||||||
东莞市科特科技有限公司 | ||||||
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 31,283,922.76 | 2,627,132.54 | 28,656,790.22 | - | -1,700,820.44 | -911,757.70 |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 200 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王伟、温安林 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
因公司与中信银行股份有限公司东莞分行的金融借款纠纷,中信银行股份有限公司东莞分行诉搜于特集团股份有限公司、东莞市搜于特供应链管理有限公司、马鸿金融借款合同纠纷一案 | 9,750.6 | 否 | 仲裁已立案,尚未开庭。 | 不适用 | 不适用 | ||
因公司与中信银行股份有限公司东莞分行的金融借款纠纷,中信银行股份有限公司东莞分行诉搜于特集团股份有限公司、东莞市搜于特供应链管理有限公司、马鸿金融借款合同纠纷一案 | 6,178 | 否 | 仲裁已立案,尚未开庭。 | 不适用 | 不适用 | ||
因公司在中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行的借款逾期,中国工商银行股份有限公司东莞道滘支行与搜于特集团股份有限公司、马鸿诉前财产保全一案 | 3,003.18 | 否 | 目前已申请诉前财产保全。但公司目前尚未收到起诉文书。 | 不适用 | 不适用 | ||
其他案件 | 14,998.85 | 62.47万元 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
合计 | 33,930.63 | 62.47万元 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人马鸿先生,不存在未履行法院生效判决及所负数额较大的债务到期未清偿等情况,诚信状况良好。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用2018年7月26日,公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份以实施员工持股计划或股权激励计划的预案》,同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式或其他法律法规允许的方式回购
部分公司股份,拟用于后期实施员工持股计划或股权激励计划。截至2019年7月17日,公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式累计回购股份41,626,571股,占公司总股本1.35%,公司本次回购股份方案实施完毕。后续公司将根据相关法律法规的要求择机推进员工持股计划的实施。详见刊登于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2018-061:关于回购公司股份以实施员工持股计划或股权激励计划的预案》《2019-066:关于回购公司股份实施完毕的公告》等相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
广州高特供应链管理有限公司 | 关联法人 | 向关联人采购原材料 | 采购原材料 | 市场价 | 市场价 | 20,950.69 | 3.11% | 25,000 | 否 | 银行汇款 | 市场价 | 2020年07月15日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
合计 | -- | -- | 20,950.69 | -- | 25,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 2020年7月14日,公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2020年日常关联交易预计的议案》,同意公司及全资子公司供应链管理公司根据实际经营需要,向广州高特供应链管理有限公司采购原材料,预计从2020年7月至2020年12月交易总额不超过25,000万元人民币,实际发生20950.69万元人民币。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用
共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本(万元) | 被投资企业的总资产(万元) | 被投资企业的净资产(万元) | 被投资企业的净利润(万元) |
广州高新区投资集团有限公司 | 关联法人 | 广州高特供应链管理有限公司 | 供应链管理 | 8,000 | 8,069.51 | 7,935.87 | -56.49 |
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有) | 无 |
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
报告期内,公司除正常租赁房产用于生产经营外,无发生以前期间发生但延续到报告期的重大租赁或
其他公司重大租赁事项。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2018年01月02日 | 10,000 | 2018年01月02日 | 7,000 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 2019年04月16日 | 10,000 | 2019年06月19日 | 2,469.62 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2019年04月16日 | 4,000 | 2019年08月26日 | 3,996.98 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 2019年04月16日 | 1,000 | 2019年10月08日 | 1,000 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2019年04月16日 | 3,000 | 2019年10月22日 | 3,000 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2019年04月16日 | 35,000 | 2020年04月07日 | 14,624.27 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 2020年02月20日 | 3,000 | 2020年03月20日 | 2,885.5 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 2,000 | 2020年07月08日 | 2,000 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司、东莞市搜于特品牌 | 2020年04月27日 | 10,000 | 2020年04月27日 | 4,138.49 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
管理有限公司 | ||||||||
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 15,000 | 2020年07月06日 | 14,449.8 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 30,000 | 2020年07月15日 | 16,890 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 2020年04月27日 | 1,500 | 2020年09月21日 | 1,500 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 2020年04月27日 | 1,500 | 2020年09月21日 | 1,500 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 5,000 | 2020年09月30日 | 0 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 15,000 | 2020年10月23日 | 9,959.47 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 10,000 | 2020年12月07日 | 9,907.42 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 128,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 221,050.23 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 156,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 95,321.55 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 2020年04月27日 | 10,000 | 2020年04月27日 | 2,038.48 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 2020年04月27日 | 2,999.73 | 2020年09月30日 | 2,999.73 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 2020年04月27日 | 15,000 | 2020年07月06日 | 14,449.8 | 连带责任保证 | 债务履行期届满两年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 27,999.73 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 26,376.51 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 27,999.73 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 19,488.01 | |||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 155,999.73 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 247,426.74 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计 | 183,999.73 | 报告期末实际担保余 | 114,809.56 |
(A3+B3+C3) | 额合计(A4+B4+C4) | ||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 30.41% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 7,008.1 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 7,008.1 | ||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明无。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第17号——上市公司从事纺织服装相关业务》的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□是√否
(2)违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 20,000 | 0 | 0 |
合计 | 20,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况公司坚持在经营管理活动中追求企业与员工、社会、环境和谐发展,以实际行动践行社会责任。
1、公司坚持保障股东,尤其是中小股东的利益,严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司严格按照相关法律法规履行信息披露义务,确保信息披露的公平、公开、公正,保障投资者合法权益。公司安排专人通过电话、传真、电子邮箱、互动平台、现场调研等途径,与投资者建立畅通的沟通渠道,与广大投资者建立良好互动关系,提高公司的透明度和诚信度。
2、公司重视投资者合理的投资回报,严格按照相关法律法规及《公司章程》等有关规定,实施利润分配。通过综合考虑内外部因素,公司制定了《2018-2020年股东回报规划》,以保证利润分配政策的连续性和稳定性,维护投资者的回报权。
3、公司坚持以人为本,注重员工福利建设,主动对员工进行职业发展规划、专业技能、职业素养的培训,为员工提供平等的发展机会,尊重和维护员工的权益,实现员工与企业共同成长,努力构建和谐稳定的劳资关系。
4、公司坚持诚信守法的经营理念,严格规范经营运作,诚信履行合同,遵守法律制度,充分维护供应商及加盟商合法权益,连续13年被评为“广东省守合同重信用企业”。
5、面对新冠肺炎疫情,公司向道滘镇新冠肺炎疫情防控指挥部捐款35万元,为打赢疫情防控阻击战贡献企业力量。
6、公司坚持“消费者至上”的经营原则,建立严格的产品质量控制体系,严格把控产品质量,确保产品质量安全,切实保护消费者利益。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司向隆林县民政局捐赠100万元用于精确扶贫;向东莞市慈善会捐赠9万元用于扶贫工作。
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否不适用公司不存在高风险和严重污染情况,符合环保要求。
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公开发行可转换公司债券事项
2020年2月12日,公司收到中国证监会出具的《关于核准搜于特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2020]133号),核准公司向社会公开发行面值总额8亿元的可转换公司债券,期限6年。详见2020年2月13日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》等媒体上的《2020-005:公司关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会核准批复的公告》。
2020年3月18日,公司完成了本次可转换公司债券的发行工作,向社会公开发行了8,000,000张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000.00万元。详见2020年3月18日刊登于《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2020-030:公司公开发行可转换公司债券发行结果公告》。
2020年4月9日,公司完成了本次可转换公司债券的上市工作,经深交所“深证上[2020]267号”文同意,公司80,000.00万元可转换公司债券于2020年4月9日起在深交所挂牌交易。详见2020年4月9日刊登于《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2020-036:公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。
2020年9月9日,公司2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“搜特转债”转股价格的议案》。“搜特转债”的转股价格由5.36元/股调整为2.90元/股,调整后的转股价格自2020年9月10日生效。详见2020年9月10日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-086:
2020年第四次临时股东大会决议公告》《2020-087:关于向下修正“搜特转债”转股价格的公告》。
2020年9月18日,本次可转换公司债券开始转股,转股期限至2026年3月12日止。截至2020年第四季度末,公司可转换公司债券合计转股数量为67,015股。分别详见2020年9月15日、2020年10月10日、2021年1
月5日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-089:关于“搜特转债”开始转股的提示性公告》《2020-092:2020年第三季度可转换公司债券转股情况公告》《2021-001:
2020年第四季度可转换公司债券转股情况公告》。
2、扩大公司经营范围事项
2019年12月19日,公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于扩大公司经营范围的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》,同意对公司经营范围进行变更,并对《公司章程》进行相应修订。2020年1月13日,公司完成了工商变更登记手续,取得了东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》。详见2019年12月20日、2020年1月15日分别刊登于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2019-107:公司2019年第四次临时股东大会决议公告》《2020-001:公司关于完成工商变更登记的公告》。
3、对外投资事项
2020年2月11日,公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,鉴于当前新型冠状病毒肺炎疫情防控的严峻形势以及未来医疗器械行业巨大的发展前景,同意公司以自有资金20,000万元人民币投资设立全资子公司东莞市搜于特医疗用品有限公司。东莞市搜于特医疗用品有限公司于2020年2月13日取得了东莞市市场监督管理局颁发的《营业执照》。分别详见2020年2月12日、2020年2月14日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-004:关于投资设立全资子公司的公告》《2020-006:关于全资子公司完成工商登记的公告》。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 682,975,300 | 22.08% | 0 | 0 | 682,975,300 | 22.08% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 682,975,300 | 22.08% | 0 | 0 | 682,975,300 | 22.08% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 682,975,300 | 22.08% | 0 | 0 | 682,975,300 | 22.08% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 2,409,530,096 | 77.92% | 67,015 | 67,015 | 2,409,597,111 | 77.92% | |||
1、人民币普通股 | 2,409,530,096 | 77.92% | 67,015 | 67,015 | 2,409,597,111 | 77.92% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 3,092,505,396 | 100.00% | 67,015 | 67,015 | 3,092,572,411 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]133号”文核准,公司于2020年3月12日公开发行了8,000,000张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000.00万元。于2020年4月9日起在深交所挂牌交易。“搜特转债”自2020年9月18日起进入转股期,可以转换为公司股份。具体内容详见公司于2020年9月15日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-089:关于“搜特转债”开始转股的提示性公告》。报告期内,“搜特转债”累计转股67,015股,导致公司总股本增加67,015股至3,092,572,411股,具体内
容分别详见公司于2020年10月10日、2021年1月5日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-092:2020年第三季度可转换公司债券转股情况公告》《2021-001:2020年第四季度可转换公司债券转股情况公告》。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用因本期股份变动数量较少,对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 |
搜特转债 | 2020年03月12日 | 100 | 8,000,000 | 2021年04月09日 | 8,000,000 | 2026年03月12日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | 2020年03月10日 |
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]133号”文核准,公司于2020年3月12日公开发行了8,000,000张可转换公司债券(债券简称:搜特转债,债券代码:128100),每张面值100元,发行总额80,000.00万元。“搜特转债”于2020年4月9日起在深交所挂牌交易。“搜特转债”存续起止日期为2020年3月12日至2026年3月12日。具体内容详见公司于2020年3月10日刊载于《中国证券报》的《搜于特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》及刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的募集说明书全文等相关文件。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
“搜特转债”自2020年9月18日起进入转股期,可以转换为公司股份。目前转股价格为2.90元/股,转股的起止日期为2020年9月18日至2026年3月12日止。具体内容详见公司于2020年9月15日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-089:关于“搜特转债”开始转股的提示性公告》。
报告期内,“搜特转债”累计转股67,015股,导致公司总股本增加67,015股至3,092,572,411股,具体内容分别详见公司于2020年10月10日、2021年1月5日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-092:2020年第三季度可转换公司债券转股情况公告》《2021-001:2020年第四季度可转换公司债券转股情况公告》。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 135,844 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 153,468 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
股份状态 | 数量 | |||||||||||||
马鸿 | 境内自然人 | 23.67% | 732,139,416 | -177,562,200 | 682,276,212 | 49,863,204 | 质押 | 571,140,900 | ||||||
广州高新区投资集团有限公司 | 国有法人 | 8.06% | 249,250,540 | -60,000,000 | 0 | 249,250,540 | ||||||||
广东兴原投资有限公司 | 境内非国有法人 | 6.21% | 192,097,139 | -23,563,250 | 0 | 192,097,139 | 质押 | 69,000,000 | ||||||
邓建华 | 境内自然人 | 5.00% | 154,625,300 | 132,625,300 | 0 | 154,625,300 | ||||||||
秦川 | 境内自然人 | 3.39% | 104,761,914 | 0 | 0 | 104,761,914 | 质押 | 104,761,914 | ||||||
搜于特集团股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 1.35% | 41,626,571 | 0 | 0 | 41,626,571 | ||||||||
丁晨 | 境内自然人 | 0.43% | 13,400,000 | 13,400,000 | 0 | 13,400,000 | ||||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.37% | 11,289,986 | 5,573,074 | 0 | 11,289,986 | ||||||||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.30% | 9,127,352 | -4,712,900 | 0 | 9,127,352 | ||||||||
广东粤科资本投资有限公司 | 国有法人 | 0.29% | 8,839,638 | -30,842,900 | 0 | 8,839,638 | ||||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,广东兴原投资有限公司为马鸿先生与妻子黄晓旋女士共同设立。除以上关联关系外,未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | |||||||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||||||
广州高新区投资集团有限公司 | 249,250,540 | 人民币普通股 | 249,250,540 |
广东兴原投资有限公司 | 192,097,139 | 人民币普通股 | 192,097,139 |
邓建华 | 154,625,300 | 人民币普通股 | 154,625,300 |
秦川 | 104,761,914 | 人民币普通股 | 104,761,914 |
马鸿 | 49,863,204 | 人民币普通股 | 49,863,204 |
搜于特集团股份有限公司回购专用证券账户 | 41,626,571 | 人民币普通股 | 41,626,571 |
丁晨 | 13,400,000 | 人民币普通股 | 13,400,000 |
香港中央结算有限公司 | 11,289,986 | 人民币普通股 | 11,289,986 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 9,127,352 | 人民币普通股 | 9,127,352 |
广东粤科资本投资有限公司 | 8,839,638 | 人民币普通股 | 8,839,638 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,广东兴原投资有限公司为马鸿先生与妻子黄晓旋女士共同设立。除以上关联关系外,未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 前10名普通股股东中,广东兴原投资有限公司通过融资融券信用账户持有公司股份121,532,764股; |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
马鸿 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 2007年5月至2017年10月任公司总经理,2006年11月至今任公司董事长,2009年5月至今任广东兴原投资有限公司执行董事。现任社会职务有:中国流行色协会理事、广东省服装服饰行业协会副会长、东莞市决策咨询顾问委员会委员、东莞市中小企业发展与上市促进会副会长、东莞市道滘商会副会长、中国纺织工业企业管理协会副会长、东莞市上市公司协会副会长。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
公司的股权情况
实际控制人姓名
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
马鸿 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 详见控股股东介绍。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
√适用□不适用
一、转股价格历次调整情况
2020年9月9日,公司2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“搜特转债”转股价格的议案》。“搜特转债”的转股价格由5.36元/股调整为2.90元/股,调整后的转股价格自2020年9月10日生效。详见2020年9月10日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》等相关媒体上的《2020-086:
2020年第四次临时股东大会决议公告》《2020-087:关于向下修正“搜特转债”转股价格的公告》。
二、累计转股情况
√适用□不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
搜特转债 | 2020年09月18日 | 8,000,000 | 800,000,000.00 | 194,500.00 | 67,015 | 0.00% | 799,805,500.00 | 99.98% |
三、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 陶静威 | 境内自然人 | 1,167,037 | 116,703,700.00 | 14.59% |
2 | UBSAG | 境外法人 | 672,992 | 67,299,200.00 | 8.41% |
3 | 中诚信托有限责任公司-2020年盈丰1号资金信托 | 其他 | 624,341 | 62,434,100.00 | 7.81% |
4 | #孙鹏远 | 境内自然人 | 252,461 | 25,246,100.00 | 3.16% |
5 | 兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投 | 其他 | 213,350 | 21,335,000.00 | 2.67% |
资基金 | |||||
6 | 中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 185,530 | 18,553,000.00 | 2.32% |
7 | 中国工商银行股份有限公司-天弘安康养老混合型证券投资基金 | 其他 | 144,110 | 14,411,000.00 | 1.80% |
8 | 上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕丰回报债券型证券投资基金 | 其他 | 128,925 | 12,892,500.00 | 1.61% |
9 | 中航信托股份有限公司-中航信托·天玑睿盈可转债投资集合资金信托计划 | 其他 | 102,073 | 10,207,300.00 | 1.28% |
10 | 全国社保基金一零零二组合 | 其他 | 100,270 | 10,027,000.00 | 1.25% |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用√不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排详见第十一节。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
马鸿 | 董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2009年11月26日 | 2022年01月08日 | 909,701,616 | 177,562,200 | 732,139,416 | ||
伍骏 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2009年11月26日 | 2022年01月08日 | 151,840 | 151,840 | |||
廖岗岩 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 52 | 2009年11月26日 | 2022年01月08日 | 302,900 | 302,900 | |||
古上 | 董事 | 现任 | 女 | 41 | 2019年10月08日 | 2022年01月08日 | 20,300 | 20,300 | |||
林朝强 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2009年11月26日 | 2022年01月08日 | 78,520 | 78,520 | |||
徐文妮 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 41 | 2019年01月15日 | 2022年01月08日 | 0 | 0 | |||
许成富 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2015年09月08日 | 2021年09月08日 | 0 | 0 | |||
周世权 | 独立董事 | 现任 | 男 | 45 | 2015年09月08日 | 2021年09月08日 | 0 | 0 | |||
王珈 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2015年09月08日 | 2021年09月08日 | 0 | 0 | |||
柴海军 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 41 | 2011年03月17日 | 2022年01月08日 | 75,660 | 75,660 | |||
黄小艳 | 监事 | 现任 | 女 | 39 | 2016年01月08日 | 2022年01月08日 | 0 | 0 | |||
钟达龙 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 38 | 2015年06月03日 | 2022年01月08日 | 0 | 0 | |||
轲怀军 | 副总经理 | 离任 | 男 | 48 | 2017年04月25日 | 2021年04月20日 | 0 | 0 | |||
唐洪 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2019年01月15日 | 2022年01月15日 | 302,898 | 302,898 | |||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 910,633,734 | 0 | 177,562,200 | 733,071,534 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
徐文妮 | 董事 | 任免 | 2020年03月06日 | 公司股东大会选举新任第五届董事会董事 |
轲怀军 | 副总经理 | 离任 | 2021年04月20日 | 因个人原因主动辞职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事简介
马鸿,董事长,男,1967年出生,研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权。2007年5月至2017年10月任搜于特集团股份有限公司总经理,2006年11月至今任搜于特集团股份有限公司董事长,2009年5月至今任广东兴原投资有限公司执行董事。现任社会职务有:中国流行色协会理事、广东省服装服饰行业协会副会长、东莞市决策咨询顾问委员会委员、东莞市中小企业发展与上市促进会副会长、东莞市道滘商会副会长、中国纺织工业企业管理协会副会长、东莞市上市公司协会副会长。
伍骏,董事,男,1978年出生,中专学历,中国国籍,无境外永久居留权。2006年11月至今任搜于特集团股份有限公司董事,2012年1月至2017年10月任搜于特集团股份有限公司副总经理,2017年10月至今任搜于特集团股份有限公司总经理。
廖岗岩,董事,男,1968年出生,北京大学EMBA,中国国籍,无境外永久居留权。曾任中小学教师、党政机关干部、执业律师,2009年11月至今任搜于特集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
古上,董事,女,1979年出生,研究生学历,工商管理硕士,高级经济师,中国国籍,无境外永久居留权。2001年7月参加工作,2008年11月加入中国共产党,2013年-2015年担任中国建设银行分支机构管理岗位,2016年至今担任广州高新区投资集团管理岗位,现任广州高新区投资集团有限公司金融资产部总经理,广州国聚创业投资有限公司董事长,广州高特供应链管理有限公司董事长、法定代表人,2019年10月至今任搜于特集团股份有限公司董事。
林朝强,董事,男,1963年生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任福建七匹狼(集团)与狼共舞服饰公司副总经理、广东恒威集团公司总裁助理、服装分公司副总经理、人力资源总监、广州飘的服饰公司品牌总经理、广州潮伍服饰公司品牌总经理,2006年11月至今历任搜于特集团股份有限公司营销总监、副总经理,2018年6月起兼任搜于特集团股份有限公司办公室主任,2019年10月至今任搜于特集
团股份有限公司董事。徐文妮,董事,女,1979年出生,本科学历,注册会计师,中国国籍,无境外永久居留权。曾任广东中恒信会计师事务所审计员、东莞市百盛投资发展有限公司财务经理、广东达元食品药品安全技术有限公司财务经理,2011年5月起历任搜于特集团股份有限公司财务经理、财务副总监,2019年1月至今任搜于特集团股份有限公司财务总监,2020年3月至今任搜于特集团股份有限公司董事。
许成富,独立董事,男,1968年出生,本科学历,执业律师,中国国籍,无境外永久居留权。曾任深圳安信财务顾问有限公司财务顾问、深圳华宝财务顾问有限公司副总经理、广东博合律师事务所执业律师,2004年至今任国浩律师(深圳)事务所合伙人,2015年9月至今任搜于特集团股份有限公司独立董事。
周世权,独立董事,男,1976年出生,研究生学历,注册会计师,中国国籍,无境外永久居留权。曾任蛇口中华会计师事务所审计一部项目经理、深圳市俊励国际船舶代理有限公司财务部经理,2005年10月至2017年3月任中航城投资有限公司运营总监,2017年5月至今任深圳市天彦通信股份有限公司财务总监,2017年8月至今任深圳市力合微电子股份有限公司独立董事,2015年9月至今任搜于特集团股份有限公司独立董事。
王珈,独立董事,男,1976年出生,大专学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任广东省服装设计师协会秘书长、广东省服装服饰行业协会副秘书长,2010年至2016年3月任广东省服装服饰行业协会秘书长,2014年12月至今任广东尚域会展有限公司董事长,2016年3月至2019年12月任广东省服装设计师协会副会长,2019年12月至今任广东省服装设计师协会专职执行副会长,2015年9月至今任搜于特集团股份有限公司独立董事。
2、监事简介
柴海军,监事会主席,男,1980年出生,大专学历,中级会计师职称,中国国籍,无境外永久居留权。曾任东莞市常平镇镇兴建材超市经理助理、东莞德永佳纺织制衣有限公司会计,2007年10月至2011年3月任搜于特集团股份有限公司财务部会计,2011年3月至今任搜于特集团股份有限公司总经办行政助理,公司监事,2016年1月8日至今任搜于特集团股份有限公司监事会主席。
黄小艳,监事,女,1982年出生,本科学历,人力资源管理师,中国国籍,无境外永久居留权。曾任高瞻电子元件制品有限公司人力资源主管,2010年8月至今历任搜于特集团股份有限公司人力资源部招聘主管、人力资源部经理、部门负责人,2016年1月至今任搜于特集团股份有限公司监事。
钟达龙,职工代表监事,男,1982年出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。2004年至2007年任职真维斯集团,2007年至今历任搜于特集团股份有限公司营销中心培训部经理、市场营销副总监,现任搜于特集团股份有限公司O2O部门总监,2015年6月至今任搜于特集团股份有限公司职工代表监事。
3、高级管理人员简介伍骏,总经理,简历详见本年度报告本节“董事简介”。廖岗岩,副总经理,董事会秘书,简介详见本年度报告本节“董事简介”。林朝强,副总经理,简介详见本年度报告本节“董事简介”。轲怀军,副总经理,男,1972年出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。2007年7月至2015年4月先后担任加多宝(中国)饮料有限公司财务部高级经理、副总监、总监、副总经理,2017年4月至2021年4月任搜于特集团股份有限公司副总经理。
唐洪,副总经理,男,1973年出生,研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权。曾任东莞众泰会计师事务所项目经理,2007年9月至2009年6月任搜于特集团股份有限公司财务经理,2009年6月至2019年1月任搜于特集团股份有限公司财务总监,2019年1月至今任搜于特集团股份有限公司副总经理。
徐文妮,财务总监,简介详见本年度报告本节“董事简介”。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
马鸿 | 广东兴原投资有限公司 | 执行董事 | 2009年05月01日 | 否 | |
廖岗岩 | 广东兴原投资有限公司 | 监事 | 2009年06月08日 | 否 | |
古上 | 广州高新区投资集团有限公司 | 金融资产部总经理 | 2016年02月01日 | 是 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
伍骏 | 东莞市潮流前线信息科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2007年12月21日 | 否 | |
伍骏 | 东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 执行董事 | 2015年08月21日 | 否 | |
伍骏 | 湖北浚通供应链管理有限公司 | 董事 | 2015年09月01日 | 否 | |
伍骏 | 广州集亚特供应链管理有限公司 | 董事 | 2015年09月10日 | 否 | |
伍骏 | 苏州聚通供应链管理有限公司 | 董事 | 2015年09月22日 | 否 | |
伍骏 | 江西聚构商贸有限公司 | 董事 | 2015年12月07日 | 否 | |
伍骏 | 广东集美购品牌管理有限公司 | 董事 | 2015年12月10日 | 否 | |
廖岗岩 | 广州市拉拉米信息科技有限公司 | 董事 | 2015年11月11日 | 否 |
廖岗岩 | 广东搜于特投资管理有限公司 | 董事长 | 2019年08月16日 | 否 | |
廖岗岩 | 苏州麻漾湖实业有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年12月12日 | 否 | |
廖岗岩 | 广东美易达供应链管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年09月10日 | 否 | |
廖岗岩 | 南昌市当先实业有限公司 | 董事、总经理 | 2017年12月04日 | 否 | |
古上 | 广州高新区产业投资基金有限公司 | 董事 | 2019年06月27日 | 否 | |
古上 | 冷泉港(广州)生物医药产业投资基金管理有限公司 | 董事 | 2017年10月10日 | 否 | |
古上 | 广通生物科技(广州)有限公司 | 监事 | 2017年09月12日 | 否 | |
古上 | 广州森泽健康产业股权投资基金管理有限公司 | 董事长 | 2018年04月16日 | 否 | |
古上 | 广州国聚创业投资有限公司 | 董事长 | 2018年01月09日 | 否 | |
古上 | 广州创泽投资有限公司 | 董事 | 2018年01月05日 | 否 | |
古上 | 广东微量元素生物科技有限公司 | 董事 | 2018年04月26日 | 否 | |
古上 | 广州高特供应链管理有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2021年03月05日 | 否 | |
林朝强 | 东莞市潮流前线信息科技有限公司 | 监事 | 2007年12月21日 | 否 | |
林朝强 | 东莞市潮特服装有限公司 | 执行董事、经理 | 2014年06月18日 | 否 | |
林朝强 | 东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年08月19日 | 否 | |
林朝强 | 江西聚构商贸有限公司 | 董事 | 2015年12月07日 | 否 | |
林朝强 | 广东集美购品牌管理有限公司 | 董事 | 2015年12月10日 | 否 | |
林朝强 | 武汉舜宇品牌管理有限公司 | 董事 | 2016年12月27日 | 否 | |
林朝强 | 东莞市搜于特信息科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年08月23日 | 否 | |
林朝强 | 广东盛德隆实业有限公司 | 执行董事、经理 | 2019年04月30日 | 否 | |
林朝强 | 东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年02月13日 | 否 | |
许成富 | 国浩律师(深圳)事务所 | 合伙人、执业律师 | 2004年01月01日 | 是 | |
许成富 | 上海鹍远医学检验所有限公司 | 监事 | 2017年08月01日 | 否 | |
许成富 | 上海鹍远医疗科技有限公司 | 监事 | 2016年03月03日 | 否 | |
许成富 | 上海鹍远健康管理咨询有限公司 | 监事 | 2016年02月03日 | 否 | |
许成富 | 上海鹍远生物技术有限公司 | 监事 | 2016年01月11日 | 否 | |
许成富 | 苏州鹍远基因科技有限公司 | 监事 | 2014年11月17日 | 否 | |
许成富 | 深圳市恒英卓信基金管理有限公司 | 董事 | 2014年05月09日 | 否 | |
许成富 | 中天启明石油技术有限公司 | 董事 | 2019年05月05日 | 否 | |
许成富 | 佩尔优节能科技股份有限公司 | 董事 | 2013年02月04日 | 否 | |
许成富 | 泛城设计股份有限公司 | 董事 | 2019年07月30日 | 否 | |
周世权 | 深圳市天彦通信股份有限公司 | 财务总监 | 2017年05月01日 | 是 | |
周世权 | 深圳市力合微电子股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月28日 | 是 |
周世权 | 江西宏柏新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月28日 | 是 | |
王珈 | 广东尚域会展有限公司 | 董事长 | 2014年12月25日 | 是 | |
王珈 | 广东省服装设计师协会 | 专职执行副会长 | 2019年12月13日 | 否 | |
柴海军 | 东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 监事 | 2015年08月21日 | 否 | |
黄小艳 | 广州高特供应链管理有限公司 | 监事 | 2019年10月11日 | 否 | |
钟达龙 | 广州市潮特服装有限公司 | 监事 | 2011年12月07日 | 否 | |
钟达龙 | 江西聚构商贸有限公司 | 监事 | 2015年12月07日 | 否 | |
钟达龙 | 广东集美购品牌管理有限公司 | 监事 | 2015年12月10日 | 否 | |
轲怀军 | 厦门瑞悦隆供应链管理有限公司 | 董事 | 2016年10月31日 | 否 | |
轲怀军 | 浙江东利源供应链管理有限公司 | 董事 | 2017年05月16日 | 否 | |
轲怀军 | 南通新丝路供应链管理有限公司 | 董事 | 2017年08月23日 | 否 | |
轲怀军 | 湖北佳纺壹号家居用品有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
徐文妮 | 深圳市前海搜银商业保理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年06月25日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
(1)公司董事、监事的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定方案,经董事会审议通过后提交到公司股东大会审议通过再执行。
(2)公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定方案,提交到董事会审议通过之后执行。
2、确定依据
根据公司2020年4月24日召开的公司第五届董事会第十九次会议审议通过的《关于高级管理人员2020年度薪酬的议案》及2020年5月18日召开的公司2019年度股东大会审议通过的《关于董事、监事2020年度薪酬的议案》,确定公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
马鸿 | 董事长 | 男 | 53 | 现任 | 71.96 | 否 |
伍骏 | 董事、总经理 | 男 | 43 | 现任 | 76.78 | 否 |
廖岗岩 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 52 | 现任 | 73.98 | 否 |
古上 | 董事 | 女 | 41 | 现任 | 0 | 是 |
林朝强 | 董事、副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 50.66 | 否 |
徐文妮 | 董事、财务总监 | 女 | 41 | 现任 | 58.13 | 否 |
许成富 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 12 | 否 |
周世权 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 12 | 是 |
王珈 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 12 | 是 |
柴海军 | 监事会主席 | 男 | 41 | 现任 | 21.85 | 否 |
黄小艳 | 监事 | 女 | 39 | 现任 | 17.76 | 否 |
钟达龙 | 职工代表监事 | 男 | 38 | 现任 | 33.87 | 否 |
轲怀军 | 副总经理 | 男 | 48 | 离任 | 63.75 | 否 |
唐洪 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 76.9 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 581.64 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 697 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 796 |
在职员工的数量合计(人) | 1,493 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,493 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 178 |
销售人员 | 439 |
财务人员 | 120 |
行政人员 | 347 |
物流人员 | 247 |
设计人员 | 162 |
合计 | 1,493 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 186 |
大专 | 376 |
大专以下 | 931 |
合计 | 1,493 |
2、薪酬政策
公司根据国家相关政策并结合企业实际情况制定了相应的薪酬制度,以薪酬与职位、绩效、任职能力紧密挂钩为原则,根据员工对公司的贡献、能力、责任及行业平均薪酬水平等因素来作为判定员工薪酬的依据,使员工薪酬与公司利益、岗位责任、个人能力紧密联系。公司员工薪酬由基本工资、岗位补贴、补助、绩效奖金组成。
3、培训计划
公司根据发展的实际需求,对不同的岗位安排合适的培训,包括店长、督导、销售主任岗位等。结合员工需求,制定培训计划,定期组织新员工以及各营销、技术岗位专业培训,帮助员工制定职业生涯规划。不定期举行企业文化培训,强化员工意识,培养员工归属感。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,规范运作,不断完善公司的法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,进一步规范公司运作,不断提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》,严格按照规定和要求,规范股东大会的召集、召开程序,确保全体股东,尤其是中小股东能享有平等地位,充分行使股东权利。报告期内,公司按照规定共计召开了5次股东大会,均有律师进行现场见证。
2、关于控股股东与上市公司的关系
报告期内,公司控股股东恪守《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关要求,依法行使权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作规则》等规定,规范董事会的召集、召开和表决程序,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关培训,熟悉有关法律法规,勤勉尽责。
4、关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定选举监事,监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决程序,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的交流沟通,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同推动公司持续、稳定、健康发展。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露相关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。同时,公司还进一步加强与深圳证券交易所及广东省证监局的沟通与联系,及时、主动报告公司有关事项,准确理解信息披露的规范要求,不断适应新的披露要求,公司信息披露质量和透明度得到有效提高。
7、内部审计制度
公司内部建立了内部审计制度,设置内部审计部门,配置了5名专职内部审计人员。在董事会审计委员会的指导下,内部审计部门对公司及其子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行,各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开,具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
1、业务独立
公司拥有完整独立的业务体系,能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任风险、独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,未受到公司控股股东、实际控制人的干涉、控制,亦未因与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立
公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序选举和聘任,不存在控股股东或实际控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情形。公司现任总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,不存在在公司控股股东或实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他行政职务或领取报酬的情形;公司的财务人员也不存在在公司控股股东或实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司的劳动人事以及员工薪酬、社会保障等均由公司自主独立管理。
3、资产独立公司具有独立完整的资产,公司的资产全部处于公司的控制之下,并由公司独立拥有和运营。公司不存在资产被控股股东及其关联方占用的情形。
4、机构独立公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决算,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.67% | 2020年01月16日 | 2020年01月17日 | 《2020-002:公司2020年第一次临时股东大会决议公告》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.c |
n) | |||||
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.67% | 2020年03月06日 | 2020年03月07日 | 《2020-015:公司2020年第二次临时股东大会决议公告》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.77% | 2020年05月18日 | 2020年05月19日 | 《2020-057:公司2019年度股东大会决议公告》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.85% | 2020年06月24日 | 2020年06月29日 | 《2020-068:公司2020年第三次临时股东大会决议公告》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.13% | 2020年09月09日 | 2020年09月10日 | 《2020-086:公司2020年第四次临时股东大会决议公告》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
许成富 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
周世权 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王珈 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规及《公司章程》等规定,出席公司董事会和股东大会,认真履行职责,对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议,就公司利润分配、对外担保等重大事项进行审核并出具了独立董事意见,有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性,维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益,为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、公司董事会战略委员会履职情况报告期内,公司战略委员会严格按照《公司章程》《董事会战略委员会实施细则》等有关规定,召开了2次会议,研究审议了公司投资设立全资子公司及扩大经营范围事项。
2、公司董事会审计委员会履职情况
报告期内,公司审计委员会严格按照《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,召开了4次会议,审议了公司财务报表、募集资金存放与使用情况、审计部各季度工作报告等,并协助做好公司内部控制规范实施等相关工作。
3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内,公司薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等有关规定,召开了1次会议,对公司董事、高级管理人员进行了考核,审议决定相关人员年度薪酬。
4、公司董事会提名委员会履职情况
报告期内,公司提名委员会严格按照《公司章程》《董事会提名委员会实施细则》等有关规定,召开了1次会议,对补选第五届董事会成员候选人资格进行了审查。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员全部由董事会聘任,直接对董事会负责。董事会制定了《薪酬与考核委员会实施细则》,由公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行业绩考评。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规认真履职,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正确指导下,加强管理,控制风险,扎实推进各项经营管理工作。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月29日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1、财务报告重大缺陷的迹象包括:注册会计师发现公司高级管理人员舞 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发 |
弊;对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;公司对内部控制的监督无效。2、财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。3、财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 | |
定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。1、内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。2、内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。1、内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。2、内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额(万元) | 利率 | 还本付息方式 |
东莞市搜于特服装股份有限公司2015年公司债券 | 15搜特债 | 112275 | 2015年08月24日 | 2020年08月24日 | 0 | 6.95% | 本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。若债券持有人在第3年末行使回售权,所回售债券的票面面值加第3年的利息在投资者回售支付日2018年8月24日一起支付。 |
公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
投资者适当性安排 | 发行后本期债券在存续期内出现调整投资者适当性管理的情形,则本期债券将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与,公众投资者不得再买入本期债券,原持有债券的公众投资者仅可选择持有到期或者卖出债券,如出现上述情形将影响本期债券的流动性。 | ||||||
报告期内公司债券的付息兑付情况 | 无。 | ||||||
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。 | 无。 |
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人: | |||||||
名称 | 长江证券承销保荐有限公司 | 办公地址 | 上海市浦东世纪大道1589号长泰国际金融大厦21层 | 联系人 | 赵颖歆 | 联系人电话 | 021-38784899,0755-82763298 |
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构: | |||||||
名称 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 | 办公地址 | 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼 |
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用) | 不适用 |
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司于2015年8月24日发行第二期公司债券,发行金额为35,000万元,扣除债券承销费455万元,收到债券净额34,545万元。截止2020年8月24日已全部到期归还。公司发行债券募集资金均为补充流动资金,截至报告期末,“15搜特债”资金专项账户余额0万元。公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续,严格按照公司流动资金管理及审批权限使用。 |
年末余额(万元) | 0 |
募集资金专项账户运作情况 | 募集资金专项账户用于储存债券专项资金。 |
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 按募集说明书承诺的用途使用,与其一致。 |
四、公司债券信息评级情况
中证鹏元资信评估股份有限公司于2020年6月19日为公司发行的“15搜特债”出具了2020年跟踪信用评级报告,评级结果为:债券信用等级为AA,发行主体长期信用等级为AA,评级展望维持为稳定。详见2020年6月20日在巨潮资讯网披露的《搜于特:2015年公司债券2020年跟踪信用评级报告》。
公司2018年度第一期中期票据(以下简称“18搜于特MTN001”)于2018年3月26日起在银行间债券市场交易流通。联合资信评估有限公司于2020年7月17日为公司发行的“18搜于特MTN001”出具了跟踪评级报告,评级结果为:“18搜于特MTN001”的信用等级为AA,主体长期信用等级为AA,评级展望为稳定。在上市公司主体评级方面,与中证鹏元资信评估股份有限公司出具的跟踪信用评级报告不存在评级差异情况。
公司可转换公司债券(以下简称“搜特转债”)于2020年4月9日起在深交所挂牌交易。联合信用评级有限公司于2020年6月17日为公司公开发行的“搜特转债”出具了2020年跟踪评级报告,评级结果为:“搜特转债”的债券信用等级为AA,主体长期信用等级为AA,评级展望为稳定。在上市公司主体评级方面,与中证鹏元资信评估股份有限公司出具的跟踪信用评级报告不存在评级差异情况。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
“15搜特债”偿债计划:本期债券的起息日为2015年8月24日,债券利息将于起息日之后在
存续期内每年支付一次,2016年至2020年间每年的8月24日为本期债券上一计息年度的付息日(遇法定节假日或休息日顺延至其后的第1个交易日,下同)。本期债券到期日为2020年8月24日,到期支付本金及最后一期利息。本期债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项按照有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
“搜特转债”偿债计划:本可转债的期限为自发行之日起6年,即2020年3月12日至2026年3月12日。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。票面利率第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息,每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转债,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项按照有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
为充分、有效地维护债券持有人的利益,公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括切实做到专款专用、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
“15搜特债”债券受托管理人为长江证券承销保荐有限公司。报告期内,长江证券承销保荐有限公司按照《债券受托管理协议》履行受托管理人职责情况如下:
1、2020年6月12日在巨潮资讯网披露了《搜于特:公开发行2015年公司债券2020年度第一次临时受托管理事务报告》。
2、2020年6月24日在巨潮资讯网披露了《搜于特:公开发行2015年公司债券受托管理事务报告(2019年度)》。
八、截至报告期末公司近
年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同期变动率 |
息税折旧摊销前利润 | -158,587.09 | 57,085.53 | -377.81% |
流动比率 | 131.71% | 192.23% | -60.52% |
资产负债率 | 61.57% | 49.13% | 12.44% |
速动比率 | 96.15% | 121.79% | -25.64% |
EBITDA全部债务比 | -30.00% | 12.47% | -42.47% |
利息保障倍数 | -8.77 | 2.86 | -406.64% |
现金利息保障倍数 | -7.62 | 2.42 | -414.88% |
EBITDA利息保障倍数 | -8.11 | 3.59 | -325.91% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√适用□不适用
1、息税折旧摊销前利润比上年同期下降377.81%,主要原因是:报告期内利润总额减少所致,利润总额比上年同期下降746.40%。
2、流动比率比上年同期下降60.52个百分点,主要原因是:报告期内存货减少以及长期借款重分类至一年内到期的非流动债增加所致。
3、EBITDA全部债务比比上同期下降42.47个百分点,主要原因是:报告期利润总额减少,以及有息负债增加所致。
4、利息保障倍数、EBITDA利息保障倍数比上年同期分别下降406.64%、325.91%,主要原因是报告期内利润总额减少所致,利润总额比上年同期下降746.40%。
5、现金利息保障倍数比上年同期减少414.88%,主要原因是:报告期内经营活动产生的现金净流量减少所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内均按时足额支付了相关债券及债务融资工具的利息,其中“15搜特债”已于2020年8月24日兑付完毕。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内,公司获得银行授信58.10亿元,尚余15.97亿元授信额度没有使用。报告期内,公司银行贷款金额23.66亿元,偿还21.46亿元,尚有贷款余额26.70亿元;开具商业汇票及信用证共19.90亿元,偿还商业汇票及信用证金额24.33亿元,期末尚有15.43亿元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司严格按照债券募集说明书相关约定或承诺履行。
十二、报告期内发生的重大事项
详见本报告“第五节重要事项”之“十九、其他重大事项的说明”及“二十、公司子公司重大事项”。
十三、公司债券是否存在保证人
□是√否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月28日 |
审计机构名称 | 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 亚会审字(2021)第01610135号 |
注册会计师姓名 | 王伟、温安林 |
审计报告正文
搜于特集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了搜于特集团股份有限公司(以下简称搜于特公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了搜于特公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于搜于特公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注二、(二)及财务报表附注十二、
(一)所述,搜于特公司2020年度归属于母公司净利润为-177,099.83万元;因借款逾期,银行申请查封冻结搜于特公司及子公司的部分银行账户、搜于特公司持有的子公司6,175万元股权、实际控制人持有的51,848,936.00股搜于特公司股份及部分银行账户。这些事项或情况,表明存在可能导致对搜于特公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截至审计报告批准报出日,搜于特公司已拟定如财务报表附注二、
(二)所述的改善措施,但其持续经营能力仍存在重大不确定性。
本段内容不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)存货的可变现净值
1.事项描述参阅财务报表附注三(十二)存货与财务报表附注五(八)存货。截至2020年12月31日搜于特公司存货账面余额为2,762,191,471.79元,存货跌价准备余额为699,024,782.66元。公司于2020年末进行降价促销,导致公司经营亏损。管理层在确定存货可变现净值时需要运用会计估计,且对公司经营业绩影响金额重大,为此我们确定存货跌价准备作为关键审计事项。
我们实施的主要审计程序如下:
(1)了解与存货相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)对存货实施抽样监盘程序,检查存货的数量、观察存货状况等,并重点对长库龄存货进行了抽查;
(3)针对分布在全国各地的联营商存货,采用审计抽样方法抽取部分联营门店样本对其期末存货数量进行发函确认,抽取部分联营门店、直营店期末存货进行盘点;并通过检查道讯系统的存货收发存明细进行检查分析;
(4)获取存货期末库龄表,结合存货的状况,对库龄较长的存货进行分析性复核,分析被审计单位计提的存货跌价准备是否合理,结合公司销售相关政策文件重新计算存货的跌价准备,测试其计算的准确性;
(5)获取存货跌价准备计算表,抽取部分型号产品比较其在该表中记载的状态和库龄与通过监盘获知的情况是否相符;
(6)通过比较同状态产品历史售价,以及根据季节性和周期性特征对产品未来售价变动趋势的复核,对管理层估计的预计售价进行评估,并与资产负债表日后的实际售价进行核对;
(7)通过比较同类产品的历史销售费用和相关税费,对管理层估计的销售费用和相关税费进行评估,并与资产负债表日后的实际发生额进行核对。
(8)复核评估机构评估的存货期末可变现净值中使用的主要参数、评估结果的合理性。
四、其他信息
搜于特公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估搜于特公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
搜于特公司治理层(以下简称治理层)负责监督搜于特公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对搜于特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致搜于特公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就搜于特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:搜于特集团股份有限公司
2020年12月31日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,136,736,086.46 | 1,306,412,085.27 |
结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | 24,010,022.11 | 42,475,620.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 463,723,387.92 | 154,486.80 |
应收账款 | 2,540,454,320.99 | 2,575,001,007.86 |
应收款项融资 | 1,020,000.00 | 0.00 |
预付款项 | 970,134,097.14 | 1,198,604,273.41 |
应收保费 | 0.00 | 0.00 |
应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 113,850,682.14 | 80,021,703.99 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 2,063,166,689.13 | 3,190,831,362.64 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 328,283,010.25 | 314,342,230.80 |
流动资产合计 | 7,641,378,296.14 | 8,707,842,770.77 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 1,206,498,433.25 | 1,089,974,385.58 |
其他权益工具投资 | 70,329,962.57 | 98,861,948.01 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 15,014,253.38 | 16,508,099.54 |
固定资产 | 864,045,605.62 | 870,249,140.01 |
在建工程 | 9,479,299.58 | 3,688,268.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | ||
无形资产 | 202,912,276.76 | 238,881,359.49 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 87,234,767.50 | 94,570,954.73 |
递延所得税资产 | 306,137,659.86 | 176,511,190.86 |
其他非流动资产 | 143,554,100.92 | 324,148.00 |
非流动资产合计 | 2,905,206,359.44 | 2,589,569,494.22 |
资产总计 | 10,546,584,655.58 | 11,297,412,264.99 |
流动负债: | ||
短期借款 | 2,933,805,370.94 | 1,292,277,021.34 |
向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 744,173,384.67 | 1,975,469,329.52 |
应付账款 | 508,798,102.54 | 432,818,219.92 |
预收款项 | 0.00 | 354,670,546.82 |
合同负债 | 219,325,627.58 | 0.00 |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 11,285,092.54 | 17,319,305.79 |
应交税费 | 8,749,730.05 | 32,522,071.21 |
其他应付款 | 254,833,499.29 | 175,487,130.48 |
其中:应付利息 | 12,242,436.27 | 9,047,792.38 |
应付股利 | 14,210,000.00 | 14,210,000.00 |
应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 1,006,904,850.66 | 249,260,319.40 |
其他流动负债 | 114,762,919.51 | 1,523.81 |
流动负债合计 | 5,802,638,577.78 | 4,529,825,468.29 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
长期借款 | 0.00 | 880,000,000.00 |
应付债券 | 675,640,463.37 | 99,591,203.78 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | ||
长期应付款 | 0.00 | 36,975,246.88 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 624,697.78 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 15,053,580.09 | 3,589,305.74 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 691,318,741.24 | 1,020,155,756.40 |
负债合计 | 6,493,957,319.02 | 5,549,981,224.69 |
所有者权益: | ||
股本 | 3,092,572,411.00 | 3,092,505,396.00 |
其他权益工具 | 135,356,022.69 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 818,779,549.51 | 821,784,549.10 |
减:库存股 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 |
其他综合收益 | -71,816,466.08 | -53,399,621.27 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 171,252,068.88 | 170,632,001.75 |
一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
未分配利润 | -255,444,734.04 | 1,509,972,939.03 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,774,464,799.51 | 5,425,261,212.16 |
少数股东权益 | 278,162,537.05 | 322,169,828.14 |
所有者权益合计 | 4,052,627,336.56 | 5,747,431,040.30 |
负债和所有者权益总计 | 10,546,584,655.58 | 11,297,412,264.99 |
法定代表人:马鸿主管会计工作负责人:徐文妮会计机构负责人:骆和平
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 152,324,954.16 | 204,280,308.57 |
交易性金融资产 | 24,010,022.11 | 42,475,620.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 303,830,000.00 | 154,486.80 |
应收账款 | 1,098,221,571.46 | 1,344,193,443.59 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 188,285,361.92 | 768,781,416.26 |
其他应收款 | 625,880,294.06 | 327,504,106.84 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 1,158,107,728.55 | 1,667,563,758.99 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 74,951,536.80 | 66,556,127.54 |
流动资产合计 | 3,625,611,469.06 | 4,421,509,268.59 |
非流动资产: | ||
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 3,656,067,255.89 | 2,756,530,344.87 |
其他权益工具投资 | 63,515,162.57 | 89,961,948.01 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 15,014,253.38 | 16,508,099.54 |
固定资产 | 809,075,304.12 | 861,791,829.00 |
在建工程 | 3,454,682.14 | 3,002,230.27 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | ||
无形资产 | 35,860,876.70 | 36,741,744.85 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 27,643,082.94 | 39,049,598.17 |
递延所得税资产 | 212,939,341.55 | 80,632,186.18 |
其他非流动资产 | 0.00 | 324,148.00 |
非流动资产合计 | 4,823,569,959.29 | 3,884,542,128.89 |
资产总计 | 8,449,181,428.35 | 8,306,051,397.48 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,653,188,359.88 | 1,169,217,474.61 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 701,593,648.35 | 469,677,537.89 |
应付账款 | 375,778,258.71 | 318,824,102.14 |
预收款项 | 0.00 | 282,703,935.93 |
合同负债 | 93,594,773.85 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 4,303,227.00 | 8,798,283.15 |
应交税费 | 3,945,001.50 | 2,248,930.43 |
其他应付款 | 423,350,558.64 | 394,266,908.74 |
其中:应付利息 | 10,775,023.41 | 8,666,339.35 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 936,904,850.66 | 249,260,319.40 |
其他流动负债 | 12,167,320.60 | 1,523.81 |
流动负债合计 | 4,204,825,999.19 | 2,894,999,016.10 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 0.00 | 800,000,000.00 |
应付债券 | 675,640,463.37 | 99,591,203.78 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | ||
长期应付款 | 0.00 | 36,975,246.88 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 624,697.78 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 1,702,330.41 | 2,285,678.48 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 677,967,491.56 | 938,852,129.14 |
负债合计 | 4,882,793,490.75 | 3,833,851,145.24 |
所有者权益: | ||
股本 | 3,092,572,411.00 | 3,092,505,396.00 |
其他权益工具 | 135,356,022.69 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 932,376,323.44 | 935,381,323.03 |
减:库存股 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 |
其他综合收益 | -59,002,566.08 | -42,149,621.27 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 171,252,068.88 | 170,632,001.75 |
未分配利润 | -589,932,269.88 | 432,065,205.18 |
所有者权益合计 | 3,566,387,937.60 | 4,472,200,252.24 |
负债和所有者权益总计 | 8,449,181,428.35 | 8,306,051,397.48 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 8,627,433,995.11 | 12,948,077,338.99 |
其中:营业收入 | 8,612,667,314.67 | 12,923,991,535.30 |
利息收入 | 14,766,680.44 | 24,085,803.69 |
已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
二、营业总成本 | 9,605,041,692.88 | 12,529,318,702.60 |
其中:营业成本 | 9,020,311,183.01 | 11,891,638,707.96 |
利息支出 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
退保金 | 0.00 | 0.00 |
赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
提取保险责任合同准备金净额 | 0.00 | 0.00 |
保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
分保费用 | 0.00 | 0.00 |
税金及附加 | 12,369,762.38 | 21,983,144.14 |
销售费用 | 197,653,509.37 | 252,117,893.38 |
管理费用 | 151,594,931.50 | 160,034,977.34 |
研发费用 | 28,009,579.03 | 39,451,392.27 |
财务费用 | 195,102,727.59 | 164,092,587.51 |
其中:利息费用 | 195,606,119.55 | 158,886,450.17 |
利息收入 | 15,206,644.88 | 6,129,460.15 |
加:其他收益 | 12,958,317.67 | 31,519,425.43 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -113,339,274.19 | 29,258,714.30 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 20,322,281.54 | 14,750,866.69 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | 0.00 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -21,615,597.89 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -218,351,437.89 | -84,109,496.46 |
资产减值损失(损失以“-” | -590,840,785.20 | -111,791,379.11 |
号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -212,039.09 | 8,762,943.31 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -1,909,008,514.36 | 292,398,843.86 |
加:营业外收入 | 1,174,223.89 | 3,755,202.26 |
减:营业外支出 | 3,022,758.39 | 538,475.64 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,910,857,048.86 | 295,615,570.48 |
减:所得税费用 | -95,851,480.52 | 71,287,131.02 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,815,005,568.34 | 224,328,439.46 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,815,005,568.34 | 224,328,439.46 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -1,770,998,277.25 | 213,172,322.41 |
2.少数股东损益 | -44,007,291.09 | 11,156,117.05 |
六、其他综合收益的税后净额 | -16,604,909.27 | -27,207,356.96 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -16,604,909.27 | -27,207,356.96 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -13,272,335.40 | -29,089,125.73 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -13,272,335.40 | -29,089,125.73 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -3,332,573.87 | 1,881,768.77 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -3,332,573.87 | 1,881,768.77 |
2.其他债权投资公允价值 | 0.00 | 0.00 |
变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
七、综合收益总额 | -1,831,610,477.61 | 197,121,082.50 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,787,603,186.52 | 185,964,965.45 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -44,007,291.09 | 11,156,117.05 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.58 | 0.07 |
(二)稀释每股收益 | -0.58 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:马鸿主管会计工作负责人:徐文妮会计机构负责人:骆和平
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 2,933,653,126.73 | 3,772,971,397.11 |
减:营业成本 | 3,037,531,406.84 | 3,132,349,938.12 |
税金及附加 | 6,280,036.38 | 8,551,505.50 |
销售费用 | 76,465,839.08 | 97,982,578.61 |
管理费用 | 118,936,572.98 | 125,118,383.63 |
研发费用 | 18,496,117.33 | 30,308,068.63 |
财务费用 | 164,184,326.67 | 127,274,781.47 |
其中:利息费用 | 157,786,908.23 | 126,813,661.90 |
利息收入 | 2,624,559.75 | 2,177,722.12 |
加:其他收益 | 3,530,014.33 | 16,756.21 |
投资收益(损失以“-” | -114,481,397.22 | 14,916,147.74 |
号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 25,013,770.63 | 9,306,670.66 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -21,615,597.89 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -81,300,701.38 | -13,741,710.32 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -440,194,823.26 | -99,839,091.60 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 8,762,943.31 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -1,142,303,677.97 | 161,501,186.49 |
加:营业外收入 | 203,987.74 | 2,502,509.01 |
减:营业外支出 | 2,140,128.94 | 119,791.92 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,144,239,819.17 | 163,883,903.58 |
减:所得税费用 | -116,661,739.93 | 33,242,624.24 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,027,578,079.24 | 130,641,279.34 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,027,578,079.24 | 130,641,279.34 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
五、其他综合收益的税后净额 | -15,041,009.27 | -15,957,356.96 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -11,708,435.40 | -17,839,125.73 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -11,708,435.40 | -17,839,125.73 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -3,332,573.87 | 1,881,768.77 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -3,332,573.87 | 1,881,768.77 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
六、综合收益总额 | -1,042,619,088.51 | 114,683,922.38 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.00 | 0.00 |
(二)稀释每股收益 | 0.00 | 0.00 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,444,664,507.39 | 15,203,993,135.93 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 |
保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 354,420.83 | 27,574,874.44 |
拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
收到的税费返还 | 241,695.43 | 2,455,968.95 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 101,630,898.32 | 57,393,233.18 |
经营活动现金流入小计 | 8,546,891,521.97 | 15,291,417,212.50 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,710,315,546.23 | 14,294,066,550.55 |
客户贷款及垫款净增加额 | -12,509,785.77 | 46,864,785.77 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 162,728,840.53 | 207,799,807.09 |
支付的各项税费 | 73,467,843.49 | 215,546,048.48 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 238,738,263.85 | 427,432,163.69 |
经营活动现金流出小计 | 10,172,740,708.33 | 15,191,709,355.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,625,849,186.36 | 99,707,856.92 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 425,700,000.00 | 891,459,062.13 |
取得投资收益收到的现金 | 6,197,737.55 | 5,456,473.45 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,915,309.73 | 8,766,850.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 36,838,792.05 | -14,730,715.26 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 477,651,839.33 | 890,951,670.32 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 312,497,823.77 | 206,979,979.70 |
投资支付的现金 | 568,560,000.00 | 782,120,000.00 |
质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,077,300.00 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 883,135,123.77 | 989,099,979.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | -405,483,284.44 | -98,148,309.38 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得借款收到的现金 | 4,232,776,644.61 | 2,606,517,587.09 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 503,880,228.69 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | 4,736,656,873.30 | 2,606,517,587.09 |
偿还债务支付的现金 | 2,257,676,939.72 | 2,233,183,445.47 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 184,749,853.67 | 162,269,246.30 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 197,385,000.00 | 445,780,313.65 |
筹资活动现金流出小计 | 2,639,811,793.39 | 2,841,233,005.42 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,096,845,079.91 | -234,715,418.33 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,386.89 | -223,219.19 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 65,530,996.00 | -233,379,089.98 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 589,962,294.44 | 823,341,384.42 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 655,493,290.44 | 589,962,294.44 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,817,354,660.89 | 3,987,900,039.25 |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,798,035.87 | 3,184,345.41 |
经营活动现金流入小计 | 2,824,152,696.76 | 3,991,084,384.66 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,364,057,772.31 | 4,321,947,188.68 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 84,122,714.79 | 106,754,826.50 |
支付的各项税费 | 26,748,583.25 | 83,560,356.37 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 142,549,010.03 | 119,860,573.21 |
经营活动现金流出小计 | 2,617,478,080.38 | 4,632,122,944.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 206,674,616.38 | -641,038,560.10 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 0.00 | 351,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 5,123,240.00 | 3,981,884.89 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,000,000.00 | 8,766,450.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 36,886,270.48 | 10,099,062.13 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 16,701,154.16 | 166,634,883.82 |
投资活动现金流入小计 | 64,710,664.64 | 540,482,280.84 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 80,779,874.41 | 46,516,047.67 |
投资支付的现金 | 880,213,114.98 | 437,790,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 304,900,000.00 | 435,041,154.16 |
投资活动现金流出小计 | 1,265,892,989.39 | 919,347,201.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,201,182,324.75 | -378,864,920.99 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得借款收到的现金 | 3,102,149,413.24 | 2,340,217,474.61 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 380,866,086.10 | 317,134,845.84 |
筹资活动现金流入小计 | 3,483,015,499.34 | 2,657,352,320.45 |
偿还债务支付的现金 | 2,085,138,074.63 | 1,497,295,302.53 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 160,688,092.37 | 137,610,482.52 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 307,498,845.44 | 399,299,730.48 |
筹资活动现金流出小计 | 2,553,325,012.44 | 2,034,205,515.53 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 929,690,486.90 | 623,146,804.92 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -64,817,221.47 | -396,756,676.17 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 77,833,135.08 | 474,589,811.25 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 13,015,913.61 | 77,833,135.08 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 3,092,505,396.00 | 821,784,549.10 | 116,234,052.45 | -53,399,621.27 | 170,632,001.75 | 1,509,972,939.03 | 5,425,261,212.16 | 322,169,828.14 | 5,747,431,040.30 |
加:会计政策变更 | ||||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 3,092,505,396.00 | 821,784,549.10 | 116,234,052.45 | -53,399,621.27 | 170,632,001.75 | 1,509,972,939.03 | 5,425,261,212.16 | 322,169,828.14 | 5,747,431,040.30 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 67,015.00 | 135,356,022.69 | -3,004,999.59 | -18,416,844.81 | 620,067.13 | -1,765,417,673.07 | -1,650,796,412.65 | -44,007,291.09 | -1,694,803,703.74 | |||||
(一)综合收益总额 | -16,604,909.27 | -1,770,998,277.25 | -1,787,603,186.52 | -44,007,291.09 | -1,831,610,477.61 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 67,015.00 | 135,356,022.69 | 124,762.46 | 135,547,800.15 | 135,547,800.15 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 67,015.00 | 124,762.46 | 191,777.46 | 191,777.46 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | 135,356,022.69 | 135,356,022.69 | 135,356,022.69 | |||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -6,200,671.31 | 620,067.13 | 5,580,604.18 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -6,200,671.31 | 620,067.13 | 5,580,604.18 | |||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | -3,129,762.05 | 4,388,735.77 | 1,258,973.72 | 1,258,973.72 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 3,092,572,411.00 | 135,356,022.69 | 818,779,549.51 | 116,234,052.45 | -71,816,466.08 | 171,252,068.88 | -255,444,734.04 | 3,774,464,799.51 | 278,162,537.05 | 4,052,627,336.56 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 3,092,505,396.00 | 823,309,074.11 | 93,034,651.88 | 82,823.80 | 157,358,048.62 | 1,307,976,317.71 | 5,288,197,008.36 | 306,750,524.79 | 5,594,947,533.15 | ||||||
加:会计政策变更 | -26,274,989.26 | 2,627,498.93 | 23,647,490.33 | ||||||||||||
前期差错更正 | -179,441.56 | -98.85 | -2,417,673.73 | -21,759,063.49 | -24,356,277.63 | -24,356,277.63 | |||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 3,092, | 823,129, | 93,034,6 | -26,192, | 157,567, | 1,309,86 | 5,263,84 | 306,750,52 | 5,570,591, |
505,396.00 | 632.55 | 51.88 | 264.31 | 873.82 | 4,744.55 | 0,730.73 | 4.79 | 255.52 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,345,083.45 | 23,199,400.57 | -27,207,356.96 | 13,064,127.93 | 200,108,194.48 | 161,420,481.43 | 15,419,303.35 | 176,839,784.78 | |||||
(一)综合收益总额 | -27,207,356.96 | 213,172,322.41 | 185,964,965.45 | 11,156,117.05 | 197,121,082.50 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -7,515.04 | 23,199,400.57 | -23,206,915.61 | 4,263,186.30 | -18,943,729.31 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -7,515.04 | 23,199,400.57 | -23,206,915.61 | -2,450,000.00 | -25,656,915.61 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | 6,713,186.30 | 6,713,186.30 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,064,127.93 | -13,064,127.93 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,064,127.93 | -13,064,127.93 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的 |
分配 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | -1,337,568.41 | -1,337,568.41 | -1,337,568.41 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 3,092,505,396.00 | 821,784,549.10 | 116,234,052.45 | -53,399,621.27 | 170,632,001.75 | 1,509,972,939.03 | 5,425,261,212.16 | 322,169,828.14 | 5,747,431,040.30 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 3,092,505,396.00 | 935,381,323.03 | 116,234,052.45 | -42,149,621.27 | 170,632,001.75 | 432,065,205.18 | 4,472,200,252.24 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 3,092,505,396.00 | 935,381,323.03 | 116,234,052.45 | -42,149,621.27 | 170,632,001.75 | 432,065,205.18 | 4,472,200,252.24 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 67,015.00 | 135,356,022.69 | -3,004,999.59 | -16,852,944.81 | 620,067.13 | -1,021,997,475.06 | -905,812,314.64 | |||||
(一)综合收益总额 | 124,762.46 | -11,708,435.40 | -1,027,578,079.24 | -1,039,161,752.18 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 67,015.00 | 135,356,022.69 | 124,702.46 | 135,547,740.15 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 67,015.00 | 124,702.46 | 191,717.46 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 135,356,022. | 135,356,022.69 |
69 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -6,200,671.31 | 620,067.13 | 5,580,604.18 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -6,200,671.31 | 620,067.13 | 5,580,604.18 | ||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -3,254,464.51 | 1,056,161.90 | -2,198,302.61 | ||||||||
四、本期期末余额 | 3,092,572,411.00 | 135,356,022.69 | 932,376,323.44 | 116,234,052.45 | -59,002,566.08 | 171,252,068.88 | -589,932,269.88 | 3,566,387,937.60 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 3,092,505,396.00 | 936,905,848.04 | 93,034,651.88 | 82,823.80 | 157,358,048.62 | 312,599,626.93 | 4,406,417,091.51 | |||||
加:会计政策变更 | -26,274,989.26 | 2,627,498.93 | 23,647,490.33 | |||||||||
前期差错更正 | -179,441.56 | -98.85 | -2,417,673.73 | -21,759,063.49 | -24,356,277.63 | |||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 3,092,505,396.00 | 936,726,406.48 | 93,034,651.88 | -26,192,264.31 | 157,567,873.82 | 314,488,053.77 | 4,382,060,813.88 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,345,083.45 | 23,199,400.57 | -15,957,356.96 | 13,064,127.93 | 117,577,151.41 | 90,139,438.36 | ||||||
(一)综合收益总额 | -15,957,356.96 | 130,641,279.34 | 114,683,922.38 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -7,515.04 | 23,199,400.57 | -23,206,915.61 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -7,515.04 | 23,199,400.57 | -23,206,915.61 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | 13,064,127.93 | -13,064,127.93 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,064,127.93 | -13,064,127.93 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | -1,337,568.41 | -1,337,568.41 | ||||||||
四、本期期末余额 | 3,092,50 | 935,381,32 | 116,234,05 | -42,149,621. | 170,632,00 | 432,065,205.1 | 4,472,200,252.24 |
5,396.00 | 3.03 | 2.45 | 27 | 1.75 | 8 |
三、公司基本情况
搜于特集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)由马少贤、马少文和马鸿发起设立,于2006年11月28日在东莞市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省东莞市。公司原名东莞市搜于特服装股份有限公司,于2016年1月11日更名为搜于特集团股份有限公司,现持有统一社会信用代码为91441900782974319E的营业执照,注册资本3,092,505,396.00元,股份总数3,092,572,411股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股682,975,300股;无限售条件的流通股份A股2,409,597,111股。公司股票已于2010年11月17日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织、服装批发零售业。主要经营活动为“潮流前线”品牌服装的研发和销售、供应链管理、品牌管理等。产品主要有:服装、材料,具体分为材料、男女T恤、衬衣、毛衣、便装、羽绒服、棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙、其他等。
本财务报表业经公司2021年4月28日第五届第二十八次董事会批准对外报出。
本公司将东莞市潮流前线信息科技有限公司、广州市潮特服装有限公司、广州市搜特服装有限公司、东莞市潮特服装有限公司、东莞市搜于特供应链管理有限公司、深圳市前海搜银商业保理有限公司、东莞市搜于特品牌管理有限公司、广东搜于特投资管理有限公司、广东搜于特时尚文化产业投资基金(有限合伙)、东莞市搜于特创意设计有限公司、东莞市搜于特信息科技有限公司、苏州麻漾湖实业有限公司等35家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司2020年度归属于母公司净利润为-176,999.83万元。本财务报表附注十二、(一)所述的借款逾期,银行申请查封冻结搜于特公司及子公司的部分银行账户、搜于特公司持有的子公司6,175万元股权、实际控制人持有的51,848,936.00股搜于特公司股份及部分银行账户。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
为保证公司的持续经营能力,公司从以下方面改善公司经营情况:
公司目前正积极筹措资金维护正常的生产经营,偿还债务,主要采取了以下措施;
1、根据公司经营管理实际情况,继续裁减富余员工,压缩开支,降低管理成本,完善内控,努力形成更加精干高效的管理团队。继续开展降价促销活动,回笼资金,减少库存压力,加强费用的控制和应收款项的催收;
2、出售不影响经营的资产,如:投资性房地产、固定资产(玉山县精城商厦、普宁国际商品城商铺),参股公司的股权(格致服装、翎美)等。
3、聚焦品牌服饰运营,继续探索新零售营销和快时尚模式;同时,积极探索“潮流前线”品牌商标
授权经营模式,在保证货品整体性的基础上,组织供应商为客户提供充分的、多元化的货品来源,保障产品货期和品质,大幅减轻公司库存压力和经营管理成本。通过商标授权经营为公司品牌服饰开辟新的发展渠道,努力实现品牌服饰发展新的突破。
4、加强供应链管理业务内控管理,采购端严控预付款,销售端严控应收款,保障供应链管理业务平稳发展。
5、大力推进募投项目建设工作,力争在2021年底完成可转债募投项目时尚产业供应链总部(一期)项目主体工程,早日投入运营,为公司发展奠定坚实基础。
上述改善措施将有助于公司维持持续经营能力,且实施上述措施不存在重大障碍,因此公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。但如果上述改善措施不能实施,则公司可能不能持续经营,因此公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历
月
日起至
月
日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短,以
个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2.金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
11、金融资产减值本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收款项,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
公司将金额为人民币100万元(含)以上且占应收账款账面余额10%以上的的应收账款确认为单项金额重大的应收账款;将期末余额大于10万元(含)以上且占其他应收款账面余额10%以上的其他应收款分类为单项金额重大的其他应收款。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
2.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人;有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。
3.按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
(1)信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据-银行承兑汇票 | 承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据-商业承兑汇票 | 承兑人 | |
应收账款-批发零售组合 | 销售主体行业类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过账龄、金融业风险程度与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款-商业保理组合 | 销售主体行业类型 | |
应收账款-合并范围内组合 | 往来单位类型 | 合并范围内关联方未发生减值不计提 |
其他应收款-押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,按存续期 |
其他应收款-社保公积金等代 | 款项性质 |
垫款组合 | 预期信用损失率,计算预期信用损失 | |
其他应收款-应收其他款组合 | 款项性质 | |
其他应收款-合并范围内组合 | 往来单位类型 | 合并范围内关联方未发生减值不计提 |
(
)各组合的账龄与整个存续期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款信用损失率(%) | 其他应收款信用损失率(%) |
1年以内(含1年,以下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 | 20.00 |
3-4年 | 30.00 | 30.00 |
4-5年 | 50.00 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
(3)按金融业风险程度与整个存续期预期信用损失率对照表
组合名称 | 应收账款-商业保理业信用损失率(%) |
正常 | 1.00 |
关注 | 5.00 |
次级 | 25.00 |
可疑 | 50.00 |
损失 | 100.00 |
12、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
13、合同资产本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、
(十一)金融工具减值。
14、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00 | 2.38-4.75 |
房屋建筑物装修 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
无。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(
)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(
)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(
)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;(
)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(
)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及管理软件等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
商标专利 | 10 |
管理软件 | 5 |
土地使用权 | 50、40 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
(1)亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
(2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
(3)质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
(4)回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保,并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况,这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
25、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简称:商品)控制权时,按
照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的
履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消
耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约
过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法确定恰当的履约
进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本
金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。可变对价
合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或有可能发生金额确定可变对价的佳估计数,但包含
可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
每一资产负债表日,本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率,将确定
的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。
对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司未考虑合同中存
在的重大融资成分。应付客户对价
合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。交易价格分配至各单项履约义务
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。
单独售价,是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。主要责任人/代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。特定交易的收入处理原则
(1)附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。
(2)附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
(3)附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。
(4)售后回购
1)因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。
2)应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
(5)向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始
费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况本公司的收入主要来源于如下业务类型:
(1)批发销售加盟商的销售:于向加盟商发出货物,将货品的风险转移至加盟商时,公司向加盟商开具销售发票并确认销售收入。供应链管理及品牌管理的销售:于向客户发出货物,将货品的风险权转移至客户时,公司向客户开具销售发票并确认销售收入。
(2)零售销售直营店销售:于商品交付给消费者并收取价款时,确认销售收入。商场专柜及联营销售:公司每月初就上月的货品销售情况与客户对账,客户按约定的分成率扣除相应金额后向公司提供结算单,公司向客户开具发票并确认销售收入。
(3)保理利息收入
保理利息收入:公司每月按照客户实际使用保理资金的时间和实际利率计算确定,向客户开具发票并确认利息收入。
27、合同成本合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下
列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类
似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成
本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时
计入当期损益。合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务
履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。合同成本减值与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该
资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
30、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
31、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于:
1、母公司;
2、子公司;
3、受同一母公司控制的其他企业;
4、实施共同控制的投资方;
5、施加重大影响的投资方;
6、合营企业,包括合营企业的子公司;
7、联营企业,包括联营企业的子公司;
8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方:
11、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;
12、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;
13、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第1、3和11项情形之一的企业;
14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第9、12项情形之一的个人;
15、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业。
32、其他重要的会计政策和会计估计
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
33、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
34、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号--收入〉的通知》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。 | 公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过。 | 本公司自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。 |
无。
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,306,412,085.27 | 1,306,412,085.27 | |
结算备付金 | 0.00 | ||
拆出资金 | 0.00 | ||
交易性金融资产 | 42,475,620.00 | 42,475,620.00 | |
衍生金融资产 | 0.00 | ||
应收票据 | 154,486.80 | 154,486.80 | |
应收账款 | 2,575,001,007.86 | 2,575,001,007.86 | |
应收款项融资 | 0.00 | ||
预付款项 | 1,198,604,273.41 | 1,198,604,273.41 | |
应收保费 | 0.00 | ||
应收分保账款 | 0.00 | ||
应收分保合同准备金 | 0.00 | ||
其他应收款 | 80,021,703.99 | 80,021,703.99 | |
其中:应收利息 | 0.00 | ||
应收股利 | 0.00 | ||
买入返售金融资产 | 0.00 | ||
存货 | 3,190,831,362.64 | 3,190,831,362.64 | |
合同资产 | 0.00 | ||
持有待售资产 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
其他流动资产 | 314,342,230.80 | 314,342,230.80 | |
流动资产合计 | 8,707,842,770.77 | 8,707,842,770.77 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 0.00 | ||
债权投资 | 0.00 | ||
其他债权投资 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | ||
长期股权投资 | 1,089,974,385.58 | 1,089,974,385.58 | |
其他权益工具投资 | 98,861,948.01 | 98,861,948.01 | |
其他非流动金融资产 | 0.00 | ||
投资性房地产 | 16,508,099.54 | 16,508,099.54 | |
固定资产 | 870,249,140.01 | 870,249,140.01 | |
在建工程 | 3,688,268.00 | 3,688,268.00 | |
生产性生物资产 | 0.00 | ||
油气资产 | 0.00 | ||
使用权资产 | |||
无形资产 | 238,881,359.49 | 238,881,359.49 | |
开发支出 | 0.00 | ||
商誉 | 0.00 | ||
长期待摊费用 | 94,570,954.73 | 94,570,954.73 | |
递延所得税资产 | 176,511,190.86 | 176,511,190.86 | |
其他非流动资产 | 324,148.00 | 324,148.00 | |
非流动资产合计 | 2,589,569,494.22 | 2,589,569,494.22 | |
资产总计 | 11,297,412,264.99 | 11,297,412,264.99 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,292,277,021.34 | 1,292,277,021.34 | |
向中央银行借款 | 0.00 | ||
拆入资金 | 0.00 | ||
交易性金融负债 | 0.00 | ||
衍生金融负债 | 0.00 | ||
应付票据 | 1,975,469,329.52 | 1,975,469,329.52 | |
应付账款 | 432,818,219.92 | 432,818,219.92 | |
预收款项 | 354,670,546.82 | -354,670,546.82 | |
合同负债 | 0.00 | 313,867,740.55 | 313,867,740.55 |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | ||
吸收存款及同业存放 | 0.00 | ||
代理买卖证券款 | 0.00 | ||
代理承销证券款 | 0.00 | ||
应付职工薪酬 | 17,319,305.79 | 17,319,305.79 | |
应交税费 | 32,522,071.21 | 32,522,071.21 |
其他应付款 | 175,487,130.48 | 175,487,130.48 | |
其中:应付利息 | 9,047,792.38 | 9,047,792.38 | |
应付股利 | 14,210,000.00 | 14,210,000.00 | |
应付手续费及佣金 | 0.00 | ||
应付分保账款 | 0.00 | ||
持有待售负债 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 249,260,319.40 | 249,260,319.40 | |
其他流动负债 | 1,523.81 | 40,804,330.08 | 40,802,806.27 |
流动负债合计 | 4,529,825,468.29 | 4,529,825,468.29 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | 0.00 | ||
长期借款 | 880,000,000.00 | 880,000,000.00 | |
应付债券 | 99,591,203.78 | 99,591,203.78 | |
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 36,975,246.88 | 36,975,246.88 | |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
预计负债 | 0.00 | ||
递延收益 | 0.00 | ||
递延所得税负债 | 3,589,305.74 | 3,589,305.74 | |
其他非流动负债 | 0.00 | ||
非流动负债合计 | 1,020,155,756.40 | 1,020,155,756.40 | |
负债合计 | 5,549,981,224.69 | 5,549,981,224.69 | |
所有者权益: | |||
股本 | 3,092,505,396.00 | 3,092,505,396.00 | |
其他权益工具 | 0.00 | ||
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
资本公积 | 821,784,549.10 | 821,784,549.10 | |
减:库存股 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 | |
其他综合收益 | -53,399,621.27 | -53,399,621.27 | |
专项储备 | 0.00 |
盈余公积 | 170,632,001.75 | 170,632,001.75 |
一般风险准备 | 0.00 | |
未分配利润 | 1,509,972,939.03 | 1,509,972,939.03 |
归属于母公司所有者权益合计 | 5,425,261,212.16 | 5,425,261,212.16 |
少数股东权益 | 322,169,828.14 | 322,169,828.14 |
所有者权益合计 | 5,747,431,040.30 | 5,747,431,040.30 |
负债和所有者权益总计 | 11,297,412,264.99 | 11,297,412,264.99 |
调整情况说明
本公司自2020年1月1日开始按照新修订《企业会计准则第14号--收入》的准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额:预收账款调减354,670,546.82元、合同负债调增313,867,740.55元,其他流动负债调增40,802,806.27元。
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 204,280,308.57 | 204,280,308.57 | |
交易性金融资产 | 42,475,620.00 | 42,475,620.00 | |
衍生金融资产 | 0.00 | ||
应收票据 | 154,486.80 | 154,486.80 | |
应收账款 | 1,344,193,443.59 | 1,344,193,443.59 | |
应收款项融资 | 0.00 | ||
预付款项 | 768,781,416.26 | 768,781,416.26 | |
其他应收款 | 327,504,106.84 | 327,504,106.84 | |
其中:应收利息 | 0.00 | ||
应收股利 | 0.00 | ||
存货 | 1,667,563,758.99 | 1,667,563,758.99 | |
合同资产 | 0.00 | ||
持有待售资产 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
其他流动资产 | 66,556,127.54 | 66,556,127.54 | |
流动资产合计 | 4,421,509,268.59 | 4,421,509,268.59 | |
非流动资产: |
债权投资 | 0.00 | ||
其他债权投资 | 0.00 | ||
长期应收款 | 0.00 | ||
长期股权投资 | 2,756,530,344.87 | 2,756,530,344.87 | |
其他权益工具投资 | 89,961,948.01 | 89,961,948.01 | |
其他非流动金融资产 | 0.00 | ||
投资性房地产 | 16,508,099.54 | 16,508,099.54 | |
固定资产 | 861,791,829.00 | 861,791,829.00 | |
在建工程 | 3,002,230.27 | 3,002,230.27 | |
生产性生物资产 | 0.00 | ||
油气资产 | 0.00 | ||
使用权资产 | |||
无形资产 | 36,741,744.85 | 36,741,744.85 | |
开发支出 | 0.00 | ||
商誉 | 0.00 | ||
长期待摊费用 | 39,049,598.17 | 39,049,598.17 | |
递延所得税资产 | 80,632,186.18 | 80,632,186.18 | |
其他非流动资产 | 324,148.00 | 324,148.00 | |
非流动资产合计 | 3,884,542,128.89 | 3,884,542,128.89 | |
资产总计 | 8,306,051,397.48 | 8,306,051,397.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,169,217,474.61 | 1,169,217,474.61 | |
交易性金融负债 | 0.00 | ||
衍生金融负债 | 0.00 | ||
应付票据 | 469,677,537.89 | 469,677,537.89 | |
应付账款 | 318,824,102.14 | 318,824,102.14 | |
预收款项 | 282,703,935.93 | -282,703,935.93 | |
合同负债 | 0.00 | 250,180,474.27 | 250,180,474.27 |
应付职工薪酬 | 8,798,283.15 | 8,798,283.15 | |
应交税费 | 2,248,930.43 | 2,248,930.43 | |
其他应付款 | 394,266,908.74 | 394,266,908.74 | |
其中:应付利息 | 8,666,339.35 | 8,666,339.35 | |
应付股利 | 0.00 | ||
持有待售负债 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 249,260,319.40 | 249,260,319.40 | |
其他流动负债 | 1,523.81 | 32,524,985.47 | 32,523,461.66 |
流动负债合计 | 2,894,999,016.10 | 2,894,999,016.10 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
应付债券 | 99,591,203.78 | 99,591,203.78 | |
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 36,975,246.88 | 36,975,246.88 | |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
预计负债 | 0.00 | ||
递延收益 | 0.00 | ||
递延所得税负债 | 2,285,678.48 | 2,285,678.48 | |
其他非流动负债 | 0.00 | ||
非流动负债合计 | 938,852,129.14 | 938,852,129.14 | |
负债合计 | 3,833,851,145.24 | 3,833,851,145.24 | |
所有者权益: | |||
股本 | 3,092,505,396.00 | 3,092,505,396.00 | |
其他权益工具 | 0.00 | ||
其中:优先股 | 0.00 | ||
永续债 | 0.00 | ||
资本公积 | 935,381,323.03 | 935,381,323.03 | |
减:库存股 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 | |
其他综合收益 | -42,149,621.27 | -42,149,621.27 | |
专项储备 | 0.00 | ||
盈余公积 | 170,632,001.75 | 170,632,001.75 | |
未分配利润 | 432,065,205.18 | 432,065,205.18 | |
所有者权益合计 | 4,472,200,252.24 | 4,472,200,252.24 | |
负债和所有者权益总计 | 8,306,051,397.48 | 8,306,051,397.48 |
调整情况说明
母公司自2020年1月1日开始按照新修订《企业会计准则第14号--收入》的准则进行会计处理,根据衔接规定,不涉及对公司以前年度的累积影响,调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额:预收账款调减282,703,935.93元,合同负债调增250,180,474.27元,其他流动负债调增32,523,461.66元。
对2020年度损益项目的影响本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:
受影响的报表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
营业收入 | 7,683,817.37 | 4,334,148.37 |
销售费用 | 8,682,713.62 | 4,897,587.66 |
应交税费 | 998,896.25 | 563,439.29 |
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
35、会计差错更正
一、会计差错更正的原因和内容公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)
.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资。汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计。公司对其财务数据进行了分析及复核,并与天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018、2019年审计数据及2020年初审数据进行沟通,发现汇美集团2018年度、2019年度的财务报表需要更正,这影响公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益的核算。
二、会计差错更正的具体会计处理
(一)2018年会计处理
、公司依据持股比例
.2038%所享有汇美集团2018年
月
日净资产份额
,
,
.
元与公司已经确认的长期股权投资账面价值
,
,
.
元,差异-
,
,
.
元,调减长期股权投资
,
,
.
元、调增资本公积
,
.
元,调减留存收益
,
,
.
元。
、根据汇美集团资本公积变动情况,2018年度汇美集团的资本公积需减少
,
.
元,冲减账面已确认的减少
,
.
元,需调减长期股权投资
,
.
元。
、公司根据持股比例
.2038%所享有的2018年度投资收益
,
,
.
元,账面确认的投资收益为
,
,
.
元,调减长期股权投资
,
,
.
元,调减当期投资收益
,
,
.
元。
、汇美集团的其他综合收益发生变动,调减长期股权投资
.
元,调减其他综合收益
.
元。
(二)2019年会计处理
、公司根据持股比例
.2038%所享有的2019年度投资收益
,
,
.
元,账面确认的
投资收益为-
,
,
.
元,即调增长期股权投资
,
,
.
元,调增投资收益
,
,
.
元。
、根据汇美集团资本公积变动情况,2019年度本公司的资本公积需增加
,
.
元,账面已确认为-
,
.
元,即调增长期股权投资
,
.
元,调增资本公积
,
.
元。
、根据汇美集团的其他综合收益发生变动情况,需调减长期股权投资
.
元,调减其他综合收益
.
元。
三、会计差错更正审批程序本次会计差错更正,经公司2021年
月
日第五届董事会第二十八次会议审议。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3、5、6、9、10、13 |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5、7 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5、25 |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2、12 |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3 |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 1.5、2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
搜于特国际(香港)有限公司 | 16.5 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2、税收优惠
无。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 246,643.21 | 240,007.36 |
银行存款 | 702,534,333.53 | 586,708,792.43 |
其他货币资金 | 433,955,109.72 | 719,463,285.48 |
合计 | 1,136,736,086.46 | 1,306,412,085.27 |
其中:存放在境外的款项总额 | 5,916.73 | |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 481,242,796.02 | 716,449,790.83 |
其他说明
其中,受限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 430,551,380.28 | 716,449,290.83 |
三年期定期存单(质押) | 50,000,000.00 | |
诉讼冻结资金 | 690,915.74 | |
保证金 | 500.00 | 500.00 |
合计 | 481,242,796.02 | 716,449,790.83 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 24,010,022.11 | 42,475,620.00 |
其中: | ||
权益工具投资 | 24,010,022.11 | 42,475,620.00 |
合计 | 24,010,022.11 | 42,475,620.00 |
其他说明:
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 463,723,387.92 | 154,486.80 |
合计 | 463,723,387.92 | 154,486.80 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 463,723,387.92 | 100.00% | 463,723,387.92 | 154,486.80 | 100.00% | 154,486.80 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 463,723,387.92 | 100.00% | 463,723,387.92 | 154,486.80 | 100.00% | 154,486.80 | ||||
合计 | 463,723,387.92 | 463,723,387.92 | 154,486.80 | 154,486.80 |
按单项计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 463,723,387.92 |
合计 | 463,723,387.92 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据是承兑人。由于信用等级较高的银行承兑汇票,信用风险和延期付款风险很小,贴现或背书时票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。信用等级不高的银行承兑汇票或由企业承兑的商业承兑汇票,贴现或背书时不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
应收票据年末余额较年初增长较大,主要系本期未终止确认的应收票据增加。
其中因贴现未终止确认计入短期借款377,472,800.00元,已背书未终止确认计入其他流动负债86,250,587.92元。
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 463,723,387.92 | |
合计 | 463,723,387.92 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
由于信用等级较高的银行承兑汇票,信用风险和延期付款风险很小,贴现或背书时票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。信用等级不高的银行承兑汇票或由企业承兑的商业承兑汇票,贴现或背书时不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。其中因贴现未终止确认计入短期借款377,472,800.00元,已背书未终止确认计入其他流动负债86,250,587.92元。
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
无。
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 |
例 | 例 | |||||||||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 192,322,737.96 | 6.60% | 146,060,500.08 | 75.95% | 46,262,237.88 | 19,520,992.86 | 0.70% | 19,520,992.86 | 100.00% | |
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账的应收账款 | 192,322,737.96 | 6.60% | 146,060,500.08 | 75.95% | 46,262,237.88 | 19,520,992.86 | 0.70% | 19,520,992.86 | 100.00% | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,721,091,274.15 | 93.40% | 226,899,191.04 | 8.34% | 2,494,192,083.11 | 2,768,635,043.77 | 99.30% | 193,634,035.91 | 6.99% | 2,575,001,007.86 |
其中: | ||||||||||
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 2,474,180,169.14 | 84.92% | 208,289,388.74 | 8.42% | 2,265,890,780.40 | 2,535,982,224.55 | 90.96% | 191,307,507.72 | 7.54% | 2,344,674,716.83 |
采用金融业风险程度分类法计提坏账准备的应收保理贷款 | 246,911,105.01 | 8.48% | 18,609,802.30 | 7.54% | 228,301,302.71 | 232,652,819.22 | 8.34% | 2,326,528.19 | 1.00% | 230,326,291.03 |
合计 | 2,913,414,012.11 | 372,959,691.12 | 7.54% | 2,540,454,320.99 | 2,788,156,036.63 | 213,155,028.77 | 2,575,001,007.86 |
按单项计提坏账准备:146,060,500.08元
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提 | 192,322,737.96 | 146,060,500.08 | 75.95% | 预期应收账款无法收回,存在减值迹象,按余额的50%或100%计提坏账 |
合计 | 192,322,737.96 | 146,060,500.08 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
226,899,191.04元
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
批发零售业组合 | 2,474,180,169.14 | 208,289,388.74 | 8.42% |
商业保理业组合 | 246,911,105.01 | 18,609,802.30 | 7.54% |
合计 | 2,721,091,274.15 | 226,899,191.04 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据是按合并范围内各公司销售主体行业类型。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,652,270,717.93 |
1年以内 | 1,652,270,717.93 |
1至2年 | 859,282,877.77 |
2至3年 | 245,278,020.38 |
3年以上 | 156,582,396.03 |
3至4年 | 89,243,708.15 |
4至5年 | 62,658,413.56 |
5年以上 | 4,680,274.32 |
合计 | 2,913,414,012.11 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 213,155,028.77 | 198,071,388.39 | 38,266,726.04 | 372,959,691.12 | ||
合计 | 213,155,028.77 | 198,071,388.39 | 38,266,726.04 | 372,959,691.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
无法收回的应收账款 | 548,207.79 |
债务重组核销原计提坏账准备 | 37,718,518.25 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 488,180,533.98 | 16.76% | 32,783,790.16 |
浙江辉煌供应链管理有限公司 | 318,723,379.01 | 10.94% | 17,171,014.98 |
苏州优格尔实业有限公司 | 60,599,082.49 | 2.08% | 3,287,294.31 |
荆门新港服装有限公司 | 58,555,681.04 | 2.01% | 2,937,634.77 |
普宁市万泰购物广场有限公司 | 54,967,000.00 | 1.89% | 549,670.00 |
合计 | 981,025,676.52 | 33.68% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明:
无。
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 1,020,000.00 | 0.00 |
合计 | 1,020,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
2020年12月31日,公司应收银行承兑汇票可用于贴现融资金额1,020,000.00元。截止2020年12月31日,公司已背书或贴现,在资产负债表日尚未到期且终止确认的应收票据金额为1,915,112,142.43元。
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 926,254,072.97 | 95.48% | 1,193,369,926.24 | 99.56% |
1至2年 | 43,864,942.04 | 4.52% | 5,232,917.55 | 0.44% |
2至3年 | 15,082.13 | 0.00% | 1,429.62 | 0.00% |
合计 | 970,134,097.14 | -- | 1,198,604,273.41 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
序号 | 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
1 | 新疆臻泰纺织有限公司 | 123,730,000.00 | 12.75 |
2 | 荆门浚源服装有限公司 | 36,350,612.80 | 3.75 |
荆门新港服装有限公司 | 82,539,903.10 | 8.51 | |
荆门新源服装有限责任公司 | 458,175.40 | 0.05 | |
小计 | 119,348,691.30 | 12.30 | |
3 | 南通中实纺织交易市场有限公司 | 74,449,943.97 | 7.67 |
中棉集团广东棉花有限公司 | 29,705,349.69 | 3.06 | |
小计 | 104,155,293.66 | 10.74 | |
4 | 湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 79,460,750.07 | 8.19 |
5 | 厦门三合九能源有限公司 | 59,808,000.00 | 6.16 |
合计 | 486,502,735.03 | 50.15 |
其他说明:
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | |
应收股利 | 0.00 | |
其他应收款 | 113,850,682.14 | 80,021,703.99 |
合计 | 113,850,682.14 | 80,021,703.99 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 27,874,318.61 | 28,750,276.27 |
员工备用金 | 860,307.29 | 829,388.04 |
股权转让款 | 24,000,000.00 | 8,000,000.00 |
应收暂付款 | 16,674,442.40 | 6,145,904.94 |
应收预付款 | 82,373,511.69 | 60,037,986.53 |
应收商铺转让款 | 6,033,550.00 | |
其他 | 12,739,156.94 | 3,468,069.45 |
合计 | 164,521,736.93 | 113,265,175.23 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020年1月1日余额 | 11,474,653.92 | 21,768,817.32 | 33,243,471.24 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -237,912.95 | 237,912.95 | ||
--转入第三阶段 | -578,036.49 | -2,311,071.57 | 2,889,108.06 | |
本期计提 | 8,769,879.96 | 9,798,600.23 | 2,272,435.89 | 20,840,916.08 |
本期转回 | -569,234.02 | -569,234.02 | ||
本期转销 | -9,000.00 | -9,000.00 | ||
本期核销 | -2,828,868.55 | -2,828,868.55 | ||
其他变动 | -6,229.96 | -6,229.96 | ||
2020年12月31日余额 | 18,844,120.46 | 29,494,258.93 | 2,332,675.40 | 50,671,054.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 40,192,638.30 |
1年以内 | 40,192,638.30 |
1至2年 | 54,408,090.55 |
2至3年 | 23,557,781.46 |
3年以上 | 46,363,226.62 |
3至4年 | 39,740,786.77 |
4至5年 | 2,815,286.70 |
5年以上 | 3,807,153.15 |
合计 | 164,521,736.93 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项金额重大并单项计提坏账准备 | 11,332,622.22 | 5,666,311.11 | 16,998,933.33 |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 11,474,653.92 | 8,767,446.68 | 578,234.02 | -809,719.48 | 20,473,586.06 | |
单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 10,436,195.10 | 6,407,158.29 | 2,828,868.55 | 815,949.44 | 13,198,535.40 | |
合计 | 33,243,471.24 | 20,840,916.08 | 578,234.02 | 2,828,868.55 | 6,229.96 | 50,671,054.79 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应款 | 2,828,868.55 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
江西省赣新源再生新材料有限公司 | 应收预付款 | 22,665,244.43 | 2-3年 | 13.78 | 16,998,933.32 |
泉州三林进出口有限公司 | 应收预付款 | 20,030,000.00 | 1-2年 | 12.17 | 2,003,000.00 |
万军 | 股权转让款 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 9.73 | 800,000.00 |
苏州道格拉斯纺织有限公司 | 应收预付款 | 9,760,396.02 | 1-2年 | 5.93 | 976,039.60 |
永春百耀实业有限公司 | 应收预付款 | 8,500,000.00 | 1-2年 | 5.17 | 850,000.00 |
合计 | -- | 76,955,640.45 | -- | 46.78 | 21,627,972.92 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明:
无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 764,573,325.81 | 31,356,988.37 | 733,216,337.44 | 1,125,218,993.05 | 464,849.51 | 1,124,754,143.54 |
在产品 | 907,423.42 | 149,723.48 | 757,699.94 | |||
库存商品 | 1,806,946,499.82 | 666,367,752.71 | 1,140,578,747.11 | 1,992,036,026.55 | 194,178,246.57 | 1,797,857,779.98 |
发出商品 | 158,632,559.66 | 1,150,318.10 | 157,482,241.56 | 212,826,222.53 | 66,912.30 | 212,759,310.23 |
委托加工物资 | 23,650,155.60 | 0.00 | 23,650,155.60 | 33,701,363.28 | 33,701,363.28 | |
低值易耗品 | 7,481,507.48 | 0.00 | 7,481,507.48 | 21,758,765.61 | 21,758,765.61 | |
合计 | 2,762,191,471.79 | 699,024,782.66 | 2,063,166,689.13 | 3,385,541,371.02 | 194,710,008.38 | 3,190,831,362.64 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||
原材料 | 464,849.51 | 31,356,988.37 | 464,849.51 | 31,356,988.37 | ||||
在产品 | 149,723.48 | 149,723.48 | ||||||
库存商品 | 194,178,246.57 | 481,952,061.77 | 9,762,555.63 | 0.00 | 666,367,752.71 | |||
发出商品 | 66,912.30 | 1,107,146.89 | 23,741.09 | 1,150,318.10 | ||||
合计 | 194,710,008.38 | 514,565,920.51 | 10,251,146.23 | 699,024,782.66 | ||||
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | ||||||
原材料、库存商品、发出商品、在产品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
9、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 13,313,563.96 | 103,438,640.07 |
待认证进项税 | 308,588,670.96 | 205,857,202.57 |
增值税留抵税额 | 3,779,517.47 | 211,971.13 |
预缴企业所得税 | 1,636,631.28 | 3,869,790.45 |
预缴增值税 | 964,626.58 | 964,626.58 |
合计 | 328,283,010.25 | 314,342,230.80 |
其他说明:
无。
10、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广州市汇美时尚集团股份有限公司 | 324,075,627.16 | 15,309,039.04 | -90.44 | -1,812,139.82 | -29,232,600.00 | 308,339,835.94 | 29,232,600.00 | ||||
广州市拉拉米信息科技有限公司 | 80,675,272.73 | 9,949,261.89 | -3,077,010.22 | -1,317,622.23 | -2,973,840.00 | 83,256,062.17 | |||||
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 357,201,308.66 | 1,075,820.15 | 667,407.91 | 358,944,536.72 | |||||||
湖北佳纺壹号家居用品有限公司 | 13,258,852.15 | -57,828.97 | -6,600,511.59 | 6,600,511.59 | 6,600,511.59 | ||||||
广州高特供应链管理有限公司 | 4,969,444.98 | 13,500,000.00 | -2,311,827.48 | -285,874.70 | 15,871,742.80 | ||||||
湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 23,631,528.81 | 74,100,000.00 | -871,941.88 | 96,859,586.93 | |||||||
监利县 | 4,939,4 | 17,260, | -114,38 | 22,085, |
盛茂纺织有限公司 | 41.39 | 000.00 | 9.82 | 051.57 | |||||||
苏州优格尔实业有限公司 | 97,467,915.24 | 51,296.25 | 97,519,211.49 | ||||||||
厦门瑞悦隆纺织有限公司 | 31,170,781.61 | 236,494.48 | 31,407,276.09 | ||||||||
中群供应链管理(福建)有限公司 | 91,485,200.54 | -5,566,264.21 | 85,918,936.33 | ||||||||
佛山市丰宝纺织有限公司 | 61,099,012.31 | 38,000,000.00 | 596,669.31 | 99,695,681.62 | |||||||
小计 | 1,089,974,385.58 | 142,860,000.00 | -2,311,827.48 | 20,322,281.54 | -3,077,100.66 | -3,129,762.05 | -2,973,840.00 | -35,833,111.59 | 667,407.91 | 1,206,498,433.25 | 35,833,111.59 |
合计 | 1,089,974,385.58 | 142,860,000.00 | -2,311,827.48 | 20,322,281.54 | -3,077,100.66 | -3,129,762.05 | -2,973,840.00 | -35,833,111.59 | 667,407.91 | 1,206,498,433.25 | 35,833,111.59 |
其他说明
11、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
广东格致服装有限公司 | 20,000,000.00 | 15,350,832.00 |
广州慕紫服装有限公司 | 705,027.01 | 2,907,527.01 |
广州市纤麦服饰贸易有限公司 | 4,646,228.67 | 17,821,328.67 |
深圳市欧芮儿服装有限公司 | 6,563,906.89 | 20,667,939.46 |
杭州南海成长创科投资合伙企业 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
广州市翎美贸易有限公司 | 21,600,000.00 | 15,481,882.62 |
仙宜岱股份有限公司 | ||
广州潮社创意咨询有限公司 | 6,814,800.00 | 8,900,000.00 |
常州时间胶囊网络科技有限公司 | 7,732,438.25 | |
合计 | 70,329,962.57 | 98,861,948.01 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
广东格致服装有限公司 | 9,100,000.00 | 非交易性 | ||||
广州慕紫服装有限公司 | 3,234,972.99 | 非交易性 | ||||
广州市纤麦服饰贸易有限公司 | 34,731,771.33 | 非交易性 | ||||
深圳市欧芮儿服装有限公司 | 23,236,093.11 | 非交易性 | ||||
杭州南海成长创科投资合伙企业 | 1,550,000.00 | 非交易性 | ||||
广州市翎美贸易有限公司 | 599,400.00 | 非交易性 | ||||
仙宜岱股份有限公司 | 15,000,000.00 | 非交易性 | ||||
广州潮社创意咨询有限公司 | 1,000,000.00 | 2,085,200.00 | 非交易性 | |||
常州时间胶囊网络科技有限公司 | 6,200,671.31 | 6,200,671.31 | 非交易性 | 本期 | ||
合计 | 3,149,400.00 | 6,200,671.31 | 87,388,037.43 | 6,200,671.31 |
其他说明:
1、公司对非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产。
2、公司于2019年12月30日,与万军(简称“受让方”)、常州时间胶囊网络科技有限公司(简称“目标公司”)签订《股权转让协议》,经公司与受让方友好协商,公司同意以总对价人民币1600万元转让所持目标公司注册资本8.6067万元(即目标公司13.5110%的股东权益),2020年6月30日前支付第一期股权转让款320万元,2021年6月30日前支付第二期股权转让款480万元,2022年6月30日支付第三期股权转让款800万元,回购日暂定为2020年6月30日,完成本次股权转让后,受让方将持有目标公司37.2915万元的注册资本(即持有目标公司58.5408%的股权)作为上述股权转让款的付款担保,质押给公司,以受让方支付完全部股权转让款后,方可解除股权质押担保。2020年6月11日,已办妥工商变更及股权质押手续。本次股权转让取
得其他综合收益6,200,671.31元,同时结转入盈余公积620,067.13元,转入未分配利润5,580,604.18元。
12、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 31,392,752.00 | 31,392,752.00 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额 | 31,392,752.00 | 31,392,752.00 | |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 14,884,652.46 | 14,884,652.46 | |
2.本期增加金额 | 1,493,846.16 | 1,493,846.16 | |
(1)计提或摊销 | 1,493,846.16 | 1,493,846.16 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额 | 16,378,498.62 | 16,378,498.62 | |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3、本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 15,014,253.38 | 15,014,253.38 | |
2.期初账面价值 | 16,508,099.54 | 16,508,099.54 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无。
13、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 864,045,605.62 | 870,249,140.01 |
合计 | 864,045,605.62 | 870,249,140.01 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 房屋建筑物装修 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 827,173,723.32 | 135,713,836.99 | 35,485,407.27 | 38,034,366.16 | 65,928,553.96 | 1,102,335,887.70 |
2.本期增加金额 | 3,477,724.27 | 24,566.72 | 145,551,432.88 | 1,242,499.75 | 150,296,223.62 | |
(1)购置 | 3,477,724.27 | 24,566.72 | 145,551,432.88 | 1,242,499.75 | 150,296,223.62 | |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | 77,519.00 | 50,175,583.42 | 68,487.88 | 50,321,590.30 | ||
(1)处置或报废 | 50,175,583.42 | 68,487.88 | 50,244,071.30 | |||
(2)合并范围减少转出 | 77,519.00 | 77,519.00 | ||||
4.期末余额 | 830,573,928.59 | 135,738,403.71 | 130,861,256.73 | 38,034,366.16 | 67,102,565.83 | 1,202,310,521.02 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 144,787,880.55 | 14,924,499.51 | 6,516,067.82 | 25,705,099.62 | 40,153,200.19 | 232,086,747.69 |
2.本期增加金额 | 32,106,600.97 | 13,783,838.61 | 7,156,056.63 | 4,783,352.67 | 8,102,014.43 | 65,931,863.31 |
(1)计提 | 32,106,600.97 | 13,783,838.61 | 7,156,056.63 | 4,783,352.67 | 8,102,014.43 | 65,931,863.31 |
3.本期减少金额 | 3,484.78 | 155,003.72 | 36,960.20 | 195,448.70 | ||
(1)处置或报废 | 155,003.72 | 36,960.20 | 191,963.92 | |||
(2)合并范围减少转出 | 3,484.78 | 3,484.78 | ||||
4.期末余额 | 176,890,996.74 | 28,708,338.12 | 13,517,120.73 | 30,488,452.29 | 48,218,254.42 | 297,823,162.30 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加 | 40,441,753.10 | 40,441,753.10 |
金额 | ||||
(1)计提 | 40,441,753.10 | 40,441,753.10 |
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额 | 40,441,753.10 | 40,441,753.10 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 653,682,931.85 | 107,030,065.59 | 76,902,382.90 | 7,545,913.87 | 18,884,311.41 | 864,045,605.62 |
2.期初账面价值 | 682,385,842.77 | 120,789,337.48 | 28,969,339.45 | 12,329,266.54 | 25,775,353.77 | 870,249,140.01 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 162,369,649.45 |
小计 | 162,369,649.45 |
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
江西省玉山县解放中路商铺 | 7,268,755.84 | 已递交资料,尚在办理中 |
其他说明
(6)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
有关固定资产抵押情况请参阅附注六、(五十七)。
14、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 9,479,299.58 | 3,688,268.00 |
合计 | 9,479,299.58 | 3,688,268.00 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
仓储物流基地建设项目 | 3,454,682.14 | 3,454,682.14 | 3,002,230.27 | 3,002,230.27 | ||
南昌汇港一期工程 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
时尚产业供应链总部(一期) | 5,958,579.71 | 5,958,579.71 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
华东区域总部 | 66,037.73 | 66,037.73 | 66,037.73 | 66,037.73 | ||
合计 | 9,479,299.58 | 9,479,299.58 | 3,688,268.00 | 3,688,268.00 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
仓储物流基地 | 320,835,400.00 | 3,002,230.27 | 452,451.87 | 3,454,682.14 | 1.08% | 1.08 | 其他 |
建设项目 | ||||||||||
南昌汇港一期工程 | 1,200,000,000.00 | 120,000.00 | 120,000.00 | 其他 | ||||||
时尚产业供应链总部(一期) | 874,674,800.00 | 500,000.00 | 5,458,579.71 | 5,958,579.71 | 17.09% | 0.68 | 其他 | |||
合计 | 2,395,510,200.00 | 3,622,230.27 | 5,911,031.58 | 120,000.00 | 9,413,261.85 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无。
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
15、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 251,461,494.64 | 557,075.00 | 4,089,862.30 | 256,108,431.94 | |
2.本期增加金额 |
(1)购置 |
(2)内部研发 |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | 32,221,388.12 | 32,221,388.12 | |||
(1)处置 | |||||
(1)合并范围减少转出 | 32,221,388.12 | 32,221,388.12 | |||
4.期末余额 | 219,240,106.52 | 557,075.00 | 4,089,862.30 | 223,887,043.82 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 13,411,751.95 | 557,075.00 | 3,258,245.50 | 17,227,072.45 | |
2.本期增加金额 | 4,964,800.22 | 340,261.42 | 5,305,061.64 | ||
(1)计提 | 4,964,800.22 | 340,261.42 | 5,305,061.64 |
3.本期减少金额 | 1,557,367.03 | 1,557,367.03 | |||
(1)处置 | |||||
1)合并范围减少转出 | 1,557,367.03 | 1,557,367.03 | |||
4.期末余额 | 16,819,185.14 | 557,075.00 | 3,598,506.92 | 20,974,767.06 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额 |
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 202,420,921.38 | 491,355.38 | 202,912,276.76 | |
2.期初账面价值 | 238,049,742.69 | 831,616.80 | 238,881,359.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
华东区域总部项目 | 53,411,823.26 | 政府与企业就项目的具体规划设计细节尚在沟通中 |
小计 | 53,411,823.26 |
其他说明:
本期减少主要系转让子公司南昌市汇港供应链管理有限公司所致。
16、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
办公楼及商铺装修 | 14,892,348.77 | 9,149,406.87 | 5,883,490.14 | 58,754.57 | 18,099,510.93 |
道具等 | 78,645,272.61 | 40,222,424.22 | 49,732,440.26 | 69,135,256.57 | |
其他 | 1,033,333.35 | 1,033,333.35 | |||
合计 | 94,570,954.73 | 49,371,831.09 | 56,649,263.75 | 58,754.57 | 87,234,767.50 |
其他说明
其他减少系本期公司合并范围减少转出所致。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 1,090,979,817.86 | 272,744,954.50 | 405,392,436.41 | 101,348,109.11 |
内部交易未实现利润 | 25,470,488.30 | 6,367,622.08 | 228,363,940.05 | 57,090,985.00 |
其他权益工具投资公 | 85,860,037.43 | 21,465,009.36 | 72,288,386.98 | 18,072,096.75 |
允价值变动 | ||||
公允价值计量差异 | 21,615,597.89 | 5,403,899.47 | ||
预计负债 | 624,697.78 | 156,174.45 | ||
合计 | 1,224,550,639.26 | 306,137,659.86 | 706,044,763.44 | 176,511,190.86 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产一次性税前抵扣影响 | 60,214,320.40 | 15,053,580.09 | 14,357,222.96 | 3,589,305.74 |
合计 | 60,214,320.40 | 15,053,580.09 | 14,357,222.96 | 3,589,305.74 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 306,137,659.86 | 176,511,190.86 | ||
递延所得税负债 | 15,053,580.09 | 3,589,305.74 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 55,042,615.61 | 35,716,071.99 |
可抵扣亏损 | 1,286,412,278.25 | 54,790,415.18 |
合计 | 1,341,454,893.86 | 90,506,487.17 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 410,339.08 | ||
2022年 | 11,608.95 | 3,585,830.89 | |
2023年 | 26,051,203.98 | 23,377,653.34 | |
2024年 | 18,521,624.53 | 27,416,591.87 |
2025年 | 1,241,827,840.79 | ||
合计 | 1,286,412,278.25 | 54,790,415.18 | -- |
其他说明:
无。
18、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产款 | 143,554,100.92 | 143,554,100.92 | 324,148.00 | 324,148.00 | ||
合计 | 143,554,100.92 | 143,554,100.92 | 324,148.00 | 324,148.00 |
其他说明:
本公司将在预付账款科目中反映的预付工程款、设备款等长期资产重分类至其他非流动资产项目。
19、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 10,000,000.00 | |
抵押借款 | 825,950,000.00 | |
保证借款 | 644,045,000.00 | 892,277,021.34 |
信用借款 | 284,000,000.00 | 400,000,000.00 |
票据贴现 | 1,169,810,370.94 | |
合计 | 2,933,805,370.94 | 1,292,277,021.34 |
短期借款分类的说明:
短期借款中1,179,810,370.94元系存在追索权的应收票据贴现所得,因该应收票据尚未到期,因而将所获贴现款记录为短期借款。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
20、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 117,489,923.83 | 101,452,173.68 |
银行承兑汇票 | 325,536,670.02 | 1,506,276,134.81 |
信用证 | 301,146,790.82 | 367,741,021.03 |
合计 | 744,173,384.67 | 1,975,469,329.52 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为24,696,169.79元。
21、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料采购款及加工费 | 508,564,066.68 | 432,818,219.92 |
应付工程款 | 234,035.86 | |
合计 | 508,798,102.54 | 432,818,219.92 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
无。
22、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收合同未履约货款 | 219,325,627.58 | 313,867,740.55 |
合计 | 219,325,627.58 | 313,867,740.55 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 17,317,316.22 | 149,833,046.72 | 157,425,270.40 | 9,725,092.54 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,989.57 | 4,668,522.28 | 4,670,511.85 | |
三、辞退福利 | 2,300,769.21 | 740,769.21 | 1,560,000.00 | |
合计 | 17,319,305.79 | 156,802,338.21 | 162,836,551.46 | 11,285,092.54 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,306,364.25 | 132,802,812.53 | 140,584,543.43 | 9,524,633.35 |
2、职工福利费 | 3,700.00 | 11,866,584.56 | 11,715,986.51 | 154,298.05 |
3、社会保险费 | 931.82 | 2,606,505.00 | 2,607,436.82 | |
其中:医疗保险费 | 835.50 | 1,997,442.93 | 1,998,278.43 | |
工伤保险费 | 26.68 | 82,620.60 | 82,647.28 | |
生育保险费 | 69.64 | 525,288.05 | 525,357.69 | |
其他 | 1,153.42 | 1,153.42 | ||
4、住房公积金 | 200.00 | 2,459,793.04 | 2,417,593.04 | 42,400.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 6,120.15 | 97,351.59 | 99,710.60 | 3,761.14 |
合计 | 17,317,316.22 | 149,833,046.72 | 157,425,270.40 | 9,725,092.54 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,929.28 | 4,547,229.65 | 4,549,158.93 |
2、失业保险费 | 60.29 | 121,292.63 | 121,352.92 |
合计 | 1,989.57 | 4,668,522.28 | 4,670,511.85 |
其他说明:
无。
24、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,688,120.08 | 5,381,648.08 |
企业所得税 | 3,012,104.56 | 24,958,662.99 |
个人所得税 | 396,133.72 | 567,822.84 |
城市维护建设税 | 52,777.75 | 313,138.80 |
教育费附加 | 32,867.31 | 161,326.16 |
地方教育附加 | 13,986.49 | 107,365.60 |
其他 | 553,740.14 | 1,032,106.74 |
合计 | 8,749,730.05 | 32,522,071.21 |
其他说明:
无。
25、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 12,242,436.27 | 9,047,792.38 |
应付股利 | 14,210,000.00 | 14,210,000.00 |
其他应付款 | 228,381,063.02 | 152,229,338.10 |
合计 | 254,833,499.29 | 175,487,130.48 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,313,845.65 | 1,630,554.45 |
企业债券利息 | 8,196,417.65 | 5,625,708.92 |
短期借款应付利息 | 1,955,089.64 | 1,791,529.01 |
拆借款应付利息 | 777,083.33 |
合计 | 12,242,436.27 | 9,047,792.38 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 14,210,000.00 | 14,210,000.00 |
合计 | 14,210,000.00 | 14,210,000.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
项目 | 未支付金额 | 未支付原因 |
普通股股利 | 14,210,000.00 | 为了缓解融资压力,支持企业发展,暂缓支付 |
小计 | 14,210,000.00 |
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 121,718,754.73 | 130,027,446.55 |
工程设备款 | 4,642,198.98 | 5,825,074.20 |
费用等 | 30,821,167.50 | 14,966,968.30 |
其他 | 71,198,941.81 | 1,409,849.05 |
合计 | 228,381,063.02 | 152,229,338.10 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
张俊荣 | 3,553,300.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
保定市惠友万家福超级市场有限公司 | 1,702,500.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
东莞市愉成服装有限公司 | 1,695,600.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
河南坤合企业管理咨询有限公司 | 1,611,000.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
李祖考 | 1,522,500.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
温韬 | 1,515,070.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
绍兴市百盛友谊商店 | 1,332,100.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
谢赞佳 | 1,277,500.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
杨莲香 | 1,267,500.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
韩玮 | 1,207,800.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
阮杏金 | 1,047,500.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
邢台家乐园天一商贸有限公司 | 1,039,290.00 | 道具保证金,撤店时退还 |
合计 | 18,771,660.00 | -- |
其他说明无。
26、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 870,000,000.00 | 200,000,000.00 |
一年内到期的应付债券 | 99,929,603.78 | 30,600.00 |
一年内到期的长期应付款 | 36,975,246.88 | 49,229,719.40 |
合计 | 1,006,904,850.66 | 249,260,319.40 |
其他说明:
无。
27、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 28,512,331.59 | 40,804,330.08 |
已背书未终止的商业汇票款 | 86,250,587.92 | |
合计 | 114,762,919.51 | 40,804,330.08 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
无。
28、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 80,000,000.00 | |
保证借款 | 800,000,000.00 | |
合计 | 0.00 | 880,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
子公司东莞市搜于特供应链管理有限公司收购其子公司少数股东股权,并以该部分股权作为质押物取得的银行借款分类为质押借款。
母公司股东对母公司进行担保所取得的银行借款分类为保证借款。
以房屋建筑物等不动产进行抵押所取得的银行借款分类为保证借款。
因公司于2021年发生借款逾期行为,将剩余未偿还的长期借款重分类至一年内到期的非流动资产项目列示。
其他说明,包括利率区间:
29、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
搜特转债 | 675,640,463.37 | |
中期票据 | 99,591,203.78 | |
合计 | 675,640,463.37 | 99,591,203.78 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
搜于特集团股份有限 | 100,000,000.0 | 2018.3.27 | 3年 | 99,000,000.00 | 99,591,203.78 | 7,500,000.00 | 338,400.00 | -99,929,603.78 |
公司2018年度第一期中期票据 | 0 | ||||||||||
搜特转债 | 800,000,000.00 | 2020.3.12 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | 2,571,417.65 | -124,165,036.63 | 194,500.00 | 675,640,463.37 | |||
合计 | -- | -- | -- | 899,000,000.00 | 99,591,203.78 | 800,000,000.00 | 10,071,417.65 | -123,826,636.63 | -99,735,103.78 | 675,640,463.37 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本公司2020年发行的可转换公司债券的初始转股价格为5.36元/股。本公司授权董事会根据《募集说明书》中相关条款办理本次向下修正“搜特转债”转股价格相关事宜。2020年9月9日召开2020年第四次临时股东大会并审议通过了《关于向下修正“搜特转债”转股价格的议案》,修正后的“搜特转债”转股价格为2.90元/股,实施日期为2020年9月10日。截至2020年12月31日,本公司收到可转换公司债的股数为67,015.00股,减少搜特转债金额为194,500.00元,“搜特转债”剩余债券为7,998,055张,剩余可转债余额为799,805,500元。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无。其他说明无。30、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 36,975,246.88 |
合计 | 0.00 | 36,975,246.88 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
售后回租形式抵押借款 | 30,464,999.94 | |
附追索权的应收账款保理 | 6,510,246.94 | |
36,975,246.88 |
其他说明:
注1:2018年6月,本公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司(以下简称租赁公司)签订售后回租协议,公司将账面净值为31,696,037.27元的自有固定资产作为标的物,以66,666,666.66元的协议价格销售给租赁公司后进行回租,租赁期间为36个月,租金总额为75,036,666.66元。合同约定每季度支付一次租金,租金计算方式为不等额本金。对于该项售后回租构成的融资租赁交易,公司视为以相应资产为抵押取得借款的融资交易进行会计处理,定期的租金支付视作还本付息。
注2:2018年12月27日,本公司与远东国际租赁有限公司(以下简称“远东国际”)签订有追索权保理合同,公司将55,022,075.17元的对子公司的应收账款转让给远东国际,取得转让款55,022,075.17元,公司一次性支次远东国际服务费4,200,000.00元,公司分8期向远东国际支付应收账款回收款,每个季度支付一期,每期为约定的不等额本金,对于该项有追索权的保理业务,公司作为一项融资活动,以摊余成本法摊销确认每期的财务费用。
注3:本公司将一年内到期的长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债的报表项目。
31、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 624,697.78 | 广告纠纷诉讼 | |
合计 | 624,697.78 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
注:本公司与广州市比斯广告有限公司因广告制作事宜存在商业纠纷,东莞市道滘镇人民法院出具(2020)粤1971民初19092号判决书,一审判决本公司败诉,需向广州市比斯广告公司支付诉讼标的金额为624,697.78元。本公司不服一审法院判决,已提起上诉,二审还未开庭。
32、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 3,092,505,396.00 | 67,015.00 | 67,015.00 | 3,092,572,411.00 |
其他说明:
经中国证券监督管理委员会《关于核准搜于特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2020]133号)核准,公司于2020年3月12日公开发行了8,000,000张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000.00万元,扣除相关费用后,实际募集资金净额为788,801,886.80元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对前述募集资金到账情况进行了验资,并出具了天健验〔2020〕3-15号《验证报告》。根据新的金融工具准则,本期增加应付债券面值80,000.00万元,溢折价摊销-14,658.71万元,其他权益工具13,538.89万元。
本公司2020年发行的可转换公司债券的初始转股价格为5.36元/股。本公司授权董事会根据《募集说明书》中相关条款办理本次向下修正“搜特转债”转股价格相关事宜。2020年9月9日召开2020年第四次临时股东大会并审议通过了《关于向下修正“搜特转债”转股价格的议案》,修正后的“搜特转债”转股价格为2.90元/股,实施日期为2020年9月10日。截至2020年12月31日,本公司的可转换公司债已转股数为67,015.00股。
33、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
搜特转债 | 135,356,022.69 | 135,356,022.69 | ||||||
合计 | 135,356,022.69 | 135,356,022.69 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
详见本附注五之(二十九)说明。其他说明:
34、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 766,949,226.34 | 124,762.46 | 767,073,988.80 | |
其他资本公积 | 54,835,322.76 | 3,129,762.05 | 51,705,560.71 |
合计 | 821,784,549.10 | 124,762.46 | 3,129,762.05 | 818,779,549.51 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)本期股本溢价变动增加124,762.46元系本期可转换公司债券转股形成。2)本期其他资本公积变动减少3,129,762.05元系按权益法核算的被投资单位其他权益变动所致。
35、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 | ||
合计 | 116,234,052.45 | 116,234,052.45 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
36、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -55,364,114.99 | -17,587,847.19 | 6,200,671.31 | -4,656,878.04 | -19,131,640.46 | -74,495,755.45 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | -55,364,114.99 | -17,587,847.19 | 6,200,671.31 | -4,656,878.04 | -19,131,640.46 | -74,495,755.45 | ||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,964,493.72 | 714,795.65 | 714,795.65 | 2,679,289.37 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,964,493.72 | 714,795.65 | 714,795.65 | 2,679,289.37 | ||||
其他综合收益合计 | -53,399,621.27 | -16,873,051.54 | 6,200,671.31 | -4,656,878.04 | -18,416,844.81 | -71,816,466.08 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
37、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 170,632,001.75 | 620,067.13 | 171,252,068.88 | |
合计 | 170,632,001.75 | 620,067.13 | 171,252,068.88 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司本期增加详见本附注五、(十一)之说明。
38、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,509,972,939.03 | 1,307,976,317.71 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,888,426.84 | |
调整后期初未分配利润 | 1,509,972,939.03 | 1,309,864,744.55 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,770,998,277.25 | 213,172,322.41 |
减:提取法定盈余公积 | 13,064,127.93 | |
加:其他 | 5,580,604.18 | |
期末未分配利润 | -255,444,734.04 | 1,509,972,939.03 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润1,888,426.84元。
39、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 8,573,585,303.89 | 9,004,212,349.23 | 12,836,763,531.46 | 11,879,341,285.59 |
其他业务 | 39,082,010.78 | 16,098,833.78 | 87,228,003.84 | 12,297,422.37 |
合计 | 8,612,667,314.67 | 9,020,311,183.01 | 12,923,991,535.30 | 11,891,638,707.96 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入 | 8,612,667,314.67 | 12,923,991,535.30 | 公司营业范围内所有收入(除保理利息收入)。 |
营业收入扣除项目 | 29,270,182.73 | 59,856,778.18 | 与各公司主营业务无关的项目。 |
其中: | |||
租金收入 | 6,568,875.99 | 6,540,292.97 | 房屋出租收入,与主营业务无关。 |
直播服务 | 90,167.83 | 84,905.66 | 网上直播服务收入,与主营业务无关。 |
培训服务等 | 22,611,138.91 | 53,231,579.55 | 软件及培训等服务收入,与主营业务无关。 |
与主营业务无关的业务收入小计 | 29,270,182.73 | 59,856,778.18 | 与公司主营业务无关的收入。 |
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无。 |
营业收入扣除后金额 | 8,583,397,131.94 | 12,864,134,757.12 | 扣除与主营业务无关后的营业收入。 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
与履约义务相关的信息:
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明
40、利息收入单位:元
项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
利息收入 | 14,766,680.44 | 24,085,803.69 | ||
合计 | 14,766,680.44 | 24,085,803.69 |
41、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,058,103.50 | 3,854,789.44 |
教育费附加 | 768,962.82 | 2,124,843.37 |
房产税 | 3,858,492.05 | 4,162,091.96 |
土地使用税 | 366,216.66 | 645,447.68 |
印花税 | 6,141,236.85 | 9,813,302.46 |
地方教育费附加 | 176,750.50 | 1,382,669.23 |
合计 | 12,369,762.38 | 21,983,144.14 |
其他说明:
无。
42、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广告及业务宣传费 | 12,768,352.92 | 8,603,700.28 |
职工薪酬 | 54,375,939.68 | 88,277,899.09 |
会务费 | 574,860.54 | 2,568,521.77 |
差旅费 | 1,534,188.92 | 3,903,612.43 |
租赁费 | 33,353,204.60 | 29,727,203.73 |
折旧与摊销 | 63,875,200.61 | 59,686,894.09 |
运输费用 | 617,121.49 | 12,338,924.59 |
其他 | 30,554,640.61 | 47,011,137.40 |
合计 | 197,653,509.37 | 252,117,893.38 |
其他说明:
无。
43、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 52,303,402.29 | 75,277,625.08 |
租赁费 | 15,511,698.65 | 15,598,104.79 |
办公费 | 5,712,135.26 | 5,559,140.69 |
水电管理费 | 3,930,663.83 | 4,475,388.91 |
折旧和摊销 | 41,642,821.57 | 41,787,318.40 |
其他 | 32,494,209.90 | 17,337,399.47 |
合计 | 151,594,931.50 | 160,034,977.34 |
其他说明:
44、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 24,559,763.32 | 35,492,676.69 |
材料费 | 1,156,912.03 | 2,456,957.87 |
差旅费 | 352,233.31 | 1,260,674.63 |
办公费 | 148,906.41 | 7,451.60 |
折旧和摊销 | 18,827.46 | 27,922.29 |
其他 | 1,772,936.50 | 205,709.19 |
合计 | 28,009,579.03 | 39,451,392.27 |
其他说明:
45、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 195,606,119.55 | 158,886,450.17 |
减:利息收入 | 15,206,644.88 | 6,129,460.15 |
汇兑损益 | -120,175.95 | 1,010,352.80 |
银行手续费及其他 | 14,823,428.87 | 10,325,244.69 |
合计 | 195,102,727.59 | 164,092,587.51 |
其他说明:
46、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 12,821,623.76 | 31,501,669.22 |
个税手续费返还 | 136,693.91 | 17,756.21 |
合计 | 12,958,317.67 | 31,519,425.43 |
47、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 20,322,281.54 | 14,750,866.69 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,703,095.98 | 7,707,324.62 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 71,060.11 | 1,510,921.54 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,149,400.00 | 2,560,000.00 |
理财产品收益 | 2,729,601.45 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -143,585,111.82 | |
合计 | -113,339,274.19 | 29,258,714.30 |
其他说明:
48、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -21,615,597.89 | |
合计 | -21,615,597.89 | 0.00 |
其他说明:
49、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -20,271,694.06 | -15,227,391.28 |
应收账款坏账损失 | -198,079,743.83 | -68,882,105.18 |
合计 | -218,351,437.89 | -84,109,496.46 |
其他说明:
50、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -514,565,920.51 | -111,791,379.11 |
三、长期股权投资减值损失 | -35,833,111.59 | |
五、固定资产减值损失 | -40,441,753.10 | |
合计 | -590,840,785.20 | -111,791,379.11 |
其他说明:
51、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -212,039.09 | 8,762,943.31 |
52、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无法支付款项 | 11,441.54 | 2,502,507.66 | 11,441.54 |
其他 | 1,162,782.35 | 1,252,694.60 | 1,162,782.35 |
合计 | 1,174,223.89 | 3,755,202.26 | 1,174,223.89 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
53、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 1625,260.00 | 218,650.00 | 1625,260.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 4,834.03 | 610.51 | 4,834.03 |
罚款支出 | 5,190.48 | 77,777.63 | 5,190.48 |
赔偿支出 | 107,460.12 | ||
其他 | 1,387,473.88 | 133,977.38 | 1,387,473.88 |
合计 | 3,022,758.39 | 538,475.64 | 3,022,758.39 |
其他说明:
54、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 18,885,814.53 | 108,339,988.25 |
递延所得税费用 | -114,737,295.05 | -37,052,857.23 |
合计 | -95,851,480.52 | 71,287,131.02 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -1,910,857,048.86 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -477,714,262.22 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,688.52 |
调整以前期间所得税的影响 | 12,886,218.08 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 65,283,216.43 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -635,758.41 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 312,737,101.68 |
研发经费加计扣除的影响 | -700,591.76 |
符合条件的居民企业分配股利投资收益或权益性投资收益的影响 | -6,879,442.49 |
前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -754,272.53 |
其他 | -75,377.82 |
所得税费用 | -95,851,480.52 |
其他说明
55、其他综合收益
详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。
56、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 12,952,347.61 | 31,515,329.94 |
利息收入 | 15,206,644.88 | 6,129,460.15 |
收到的客户保证金 | 400,791.85 | 2,302,752.49 |
票据、锁汇等保证金 | 70,506,200.93 | |
其他 | 2,564,913.05 | 17,445,690.60 |
合计 | 101,630,898.32 | 57,393,233.18 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付销售费用 | 76,428,814.15 | 103,829,709.49 |
支付管理费用 | 40,302,644.80 | 41,970,033.86 |
支付研发费用 | 3,006,325.03 | 3,930,793.29 |
票据、锁汇等保证金 | 70,593,519.07 | 248,391,306.58 |
押金保证金 | 9,056,182.77 | 4,853,790.81 |
诉讼保证金 | 690,915.74 | |
其他 | 38,659,862.29 | 24,456,529.66 |
合计 | 238,738,263.85 | 427,432,163.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工程项目保函保证金 | 2,077,300.00 | |
合计 | 2,077,300.00 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据、锁汇等保证金 | 503,880,228.69 | |
合计 | 503,880,228.69 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
回购普通股款 | 23,206,915.61 | |
融资手续费 | 1,540,728.37 | |
票据、锁汇等保证金 | 197,385,000.00 | 421,032,669.67 |
合计 | 197,385,000.00 | 445,780,313.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
57、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | -1,815,005,568.34 | 224,328,439.46 |
加:资产减值准备 | 809,192,223.09 | 195,900,875.57 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,425,709.47 | 62,750,453.60 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 5,305,061.64 | 5,527,580.23 |
长期待摊费用摊销 | 56,649,263.75 | 48,075,223.04 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 212,039.09 | -8,762,943.31 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 610.51 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 21,615,597.89 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 195,606,119.55 | 159,896,802.97 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 113,339,274.19 | -29,258,714.30 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -129,626,469.00 | -46,018,023.68 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 11,464,274.35 | -244,783.08 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 623,349,899.23 | -557,821,656.94 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -160,252,835.12 | -318,947,643.39 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -1,425,123,776.15 | 364,281,636.24 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -1,625,849,186.36 | 99,707,856.92 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 655,493,290.44 | 589,962,294.44 |
减:现金的期初余额 | 589,962,294.44 | 823,341,384.42 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 65,530,996.00 | -233,379,089.98 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 34,574,443.00 |
其中: | -- |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 34,574,443.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 47,478.43 |
其中: | -- |
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 47,478.43 |
其中: | -- |
处置子公司收到的现金净额 | 34,526,964.57 |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 655,493,290.44 | 589,962,294.44 |
其中:库存现金 | 246,643.21 | 240,007.36 |
可随时用于支付的银行存款 | 651,843,417.79 | 586,708,792.43 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,403,229.44 | 3,013,494.65 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 655,493,290.44 | 589,962,294.44 |
其他说明:
4、不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 267,936,284.09 | 496,627,780.65 |
其中:支付货款 | 267,936,284.09 | 496,627,780.65 |
支付固定资产等长期资产购置款 |
5、现金流量表补充资料的说明期末使用受到限制的货币资金共计481,242,796.02元,其中:银行存款三年期定期存单50,000,000.00元、诉讼冻结资金690,915.74元;其他货币资金有银行承兑保证金430,551,380.28元,保证金500.00元。
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 481,242,796.02 | 银行承兑、保证金 |
固定资产 | 542,490,543.81 | 售后回租形式抵押借款及房屋建筑物抵押借款 |
无形资产 | 21,259,491.80 | 土地使用权抵押借款 |
投资性房地产 | 15,014,153.38 | 房屋建筑物抵押借款 |
合计 | 1,060,006,985.01 | -- |
其他说明:
59、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 21,885.68 | 6.5249 | 142,801.87 |
欧元 | |||
港币 | 7,030.00 | 0.8416 | 5,916.45 |
应收账款 | -- | -- |
其中:美元 | ||
欧元 |
港币长期借款
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付票据 | |||
其中:美元 | 961,849.73 | 6.5249 | 6,275,973.30 |
其他应付款 | |||
其中:港币 | 30,633.00 | 0.8416 | 25,780.73 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用公司之子公司搜于特国际(香港)有限公司经营地为香港,记账本位币为港币。报告期内记账本位币未发生变化。60、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2018年度总部企业奖励资金 | 2,264,200.00 | 其他收益 | 2,264,200.00 |
营业收入奖励 | 2,124,357.00 | 其他收益 | 2,124,357.00 |
经营贡献奖 | 1,461,800.00 | 其他收益 | 1,461,800.00 |
东莞市工业和信息化局支持企业技术改造资金 | 1,067,400.00 | 其他收益 | 1,067,400.00 |
东莞市发展改革局关于印发《东莞市重大产业项目贷款贴息专项资金实施细则》的通知 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
帮扶企业发展奖励 | 690,000.00 | 其他收益 | 690,000.00 |
市科技局关于2019年第一季度科技金融产业“三融合” | 531,464.00 | 其他收益 | 531,464.00 |
贷款贴息的资金公示 | |||
关于印发《东莞市促进开放经济型高质量发展专项资金申报指南》的通知 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
东莞港集装箱码头扶持金 | 434,000.00 | 其他收益 | 434,000.00 |
2019年度扶持奖励 | 390,307.00 | 其他收益 | 390,307.00 |
市科技局关于2019年第一季度科技金融产业“三融合”贷款贴息的资金公示 | 357,210.00 | 其他收益 | 357,210.00 |
关于印发《道滘镇2020年度扶持现代服务业及开放型经济专项资金申报指南》的通知 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
广东省重点群体创业就业税收优惠政策指引 | 222,950.00 | 其他收益 | 222,950.00 |
2019年批发业务经济奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
关于受理2020年道滘镇扶持非公有制经济产业发展专项资金申报的通知 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
广东省退役士兵创业就业税收优惠政策指引 | 183,000.00 | 其他收益 | 183,000.00 |
2019年度总部企业奖励资金 | 150,500.00 | 其他收益 | 150,500.00 |
个税返还 | 139,935.78 | 其他收益 | 139,935.78 |
2017四上企业扶持奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
商务局2020年第二批商贸补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
稳岗补贴 | 63,722.27 | 其他收益 | 63,722.27 |
商务局展位费补贴 | 57,000.00 | 其他收益 | 57,000.00 |
关于做好第十一届加博会参展企业特装补贴的通知 | 53,000.00 | 其他收益 | 53,000.00 |
新地标培育奖、2019年度工业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
商贸龙头企业培育奖金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
失业补助款 | 43,180.29 | 其他收益 | 43,180.29 |
复工复产补贴 | 42,264.60 | 其他收益 | 42,264.60 |
广东省退役士兵创业就业税收优惠政策指引 | 35,250.00 | 其他收益 | 35,250.00 |
东道府〔2019〕16号(道滘镇人民政府关于印发《道滘镇实施诚信兴企及品牌强企奖励管理办法》的通知 | 31,500.00 | 其他收益 | 31,500.00 |
新增入统市级奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
关于组织申报道滘镇疫情期间新增贷款财政贴息的通知 | 26,950.00 | 其他收益 | 26,950.00 |
广东省重点群体创业就业税收优惠政策指引 | 25,350.00 | 其他收益 | 25,350.00 |
高新企业资助款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
专利资助费 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
商贸企业流通奖 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
关于转发2020年省促进经济发展专项资金(外贸方向)有关项目申报指引的通知 | 14,628.00 | 其他收益 | 14,628.00 |
道滘镇扶持南代服务业及开放型经济发展专项资金 | 11,000.00 | 其他收益 | 11,000.00 |
吸纳建档立卡贫困劳动力就业补贴 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
其他 | 2,348.73 | 其他收益 | 2,348.73 |
合计 | 12,958,317.67 | 12,958,317.67 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
本期计入当期损益的政府补助金额为12,958,317.67元。
八、合并范围的变更
1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位:元
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定 | 处置价款与处置投资对 | 丧失控制权之日剩余股 | 丧失控制权之日剩余股 | 丧失控制权之日剩余股 | 按照公允价值重新计量 | 丧失控制权之日剩余股 | 与原子公司股权投资相 |
依据 | 应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 权的比例 | 权的账面价值 | 权的公允价值 | 剩余股权产生的利得或损失 | 权公允价值的确定方法及主要假设 | 关的其他综合收益转入投资损益的金额 | |||||
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 34,574,439.00 | 90.00% | 股权转让 | 2020年06月18日 | 已收到股权转让款并移交所有财产及财务资料 | 6,703,095.98 | 10.00% | 3,150,000.00 | 3,519,382.11 | 369,382.11 | 股权转让价 |
其他说明:
2020年1月15日,公司与杨敏(受让方)签订股权转让协议,将本公司持有的南昌汇港供应链管理有限公司90%的股权(对应注册资本为2,835万元)转让给受让方,转让总价款人民币为3,457.44万元(含南昌汇港拆借的290万元)。剩下10%的股份(对应注册资金315万元),本公司将长期股权投资转到交易性金融资产核算,交易性资产公允价值为351.94万元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 新设 | 2020-2-13 | 139,576,500.00 | 100.00 |
东莞市科特科技有限公司 | 新设 | 2020-6-9 | 11,246,000.00 | 100.00 |
注:以上出资比例系公司实际出资金额占总出资金额的比例。实际持股比例详见附注七、在其他主体中的权益(一)1之说明。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
东莞市潮流前线信息科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 100.00% | 设立 | |
广州市潮特服装有限公司 | 广州 | 广州 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
广州市搜特服装有限公司 | 广州 | 广州 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市潮特服装有限公司 | 东莞 | 东莞 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市搜于特供应链管理有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 74.93% | 25.07% | 设立 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 100.00% | 设立 | |
深圳市前海搜银商业保理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 其他服务业 | 100.00% | 设立 | |
湖北浚通供应链管理有限公司 | 荆门 | 荆门 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
广州集亚特供应链管理有限公司 | 广州 | 广州 | 批发、零售业 | 66.00% | 设立 | |
苏州聚通供应链管理有限公司 | 苏州 | 苏州 | 批发、零售业 | 67.50% | 设立 | |
江西聚构商贸有限公司 | 南昌 | 南昌 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
广东集美购品 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 |
牌管理有限公司 | ||||||
广东聚亚特供应链管理有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
广东搜于特投资管理有限公司 | 东莞 | 东莞 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
东莞市搜于特创意设计有限公司 | 东莞 | 东莞 | 设计 | 100.00% | 设立 | |
广东搜于特时尚文化产业投资基金(有限合伙) | 珠海 | 珠海 | 投资 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
广东瑞仑特纺织有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
佛山市聚美特纺织有限公司 | 佛山 | 佛山 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
厦门瑞悦隆供应链管理有限公司 | 厦门 | 厦门 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
武汉舜宇品牌管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 批发、零售业 | 55.00% | 设立 | |
浙江东利源供应链管理有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 批发、零售业 | 51.00% | 设立 | |
东莞市搜于特信息科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
南通新丝路供应链管理有限公司 | 南通 | 南通 | 批发、零售 | 51.00% | 设立 | |
东莞市搜于特设计有限公司 | 东莞 | 东莞 | 设计 | 100.00% | 设立 | |
苏州麻漾湖实业有限公司 | 苏州 | 苏州 | 批发、零售 | 100.00% | 设立 | |
南昌市当先实业有限公司 | 南昌 | 南昌 | 批发、零售 | 100.00% | 设立 | |
苏州聚通物流 | 苏州 | 苏州 | 交通运输、仓 | 100.00% | 设立 |
有限公司 | 储和邮政业 | |||||
苏州聚通羽绒科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
苏州聚通仓储有限公司 | 苏州 | 苏州 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市鸿昇供应链管理有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 批发、零售 | 100.00% | 设立 | |
广东美易达供应链管理有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 批发、零售 | 100.00% | 设立 | |
搜于特国际(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 100.00% | 设立 | ||
广东盛德隆实业有限公司 | 东莞 | 东莞 | 批发、零售 | 100.00% | 设立 | |
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市科特科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 60.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无。确定公司是代理人还是委托人的依据:
无。其他说明:
无。
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
佛山市聚美特纺织有限公司 | 49.00% | -17,167,676.89 | 26,241,388.06 |
厦门瑞悦隆供应链管理有限公司 | 49.00% | -4,960,131.07 | 59,597,059.59 | |
江西聚构商贸有限公司 | 49.00% | -3,820,115.07 | 10,229,187.29 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
佛山市聚美特纺织有限公司 | 337,935,030.21 | 103,124,659.39 | 441,059,689.69 | 314,960,362.42 | 314,960,362.42 | 322,990,304.12 | 62,066,604.42 | 385,056,908.54 | 168,358,712.35 | 168,358,712.35 | ||
厦门瑞悦隆供应链管理有限公司 | 536,511,782.96 | 120,850,227.69 | 657,362,010.65 | 475,858,292.35 | 3,726.30 | 475,862,018.65 | 461,234,146.29 | 126,773,420.50 | 588,007,566.79 | 389,258,500.64 | 4,941.90 | 389,263,442.54 |
江西聚构商贸有限公司 | 252,861,390.13 | 2,193,328.57 | 255,054,718.70 | 101,712,209.62 | 101,712,209.62 | 337,549,833.25 | 2,619,609.41 | 340,169,442.66 | 93,302,975.12 | 93,302,975.12 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
佛山市聚美特纺织有限公司 | 987,442,503.42 | -90,598,869.01 | -90,598,869.01 | 33,073,157.84 | 1,703,002,493.36 | 24,486,125.09 | 24,486,125.09 | 68,117,377.59 |
厦门瑞悦隆供应链 | 2,702,820, | -17,244,13 | -17,244,13 | -93,019,51 | 2,786,156, | -3,590,448. | -3,590,448. | 129,198,63 |
管理有限公司 | 083.55 | 2.25 | 2.25 | 7.65 | 942.47 | 38 | 38 | 2.17 |
江西聚构商贸有限公司 | 543,251,239.16 | -93,523,958.46 | -93,523,958.46 | 7,662,964.46 | 1,061,437,221.42 | 15,367,295.11 | 15,367,295.11 | 19,049,267.00 |
其他说明:
无。
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。其他说明:
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
广州市汇美时尚集团股份有限公司 | 广州 | 广州 | 批发零售业 | 25.20% | 权益法核算 | |
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 绍兴 | 绍兴 | 租赁和商务服务业 | 49.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
广州市汇美时尚集团股份有限公司 | 绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 广州市汇美时尚集团股份有限公司 | 绍兴市兴联供应链管理有限公司 | |
流动资产 | 482,691,111.29 | 1,512,778,816.40 | 428,003,791.05 | 933,502,649.54 |
非流动资产 | 84,489,911.58 | 547,480,864.80 | 92,369,221.55 | 441,059,689.53 |
资产合计 | 567,181,022.87 | 2,060,259,681.20 | 520,373,012.60 | 1,374,562,339.07 |
流动负债 | 190,006,065.44 | 1,327,616,222.48 | 198,168,774.31 | 644,202,707.30 |
非流动负债 | 103,587.84 | 15,312.23 | ||
负债合计 | 190,006,065.44 | 1,327,719,810.32 | 198,168,774.31 | 644,218,019.53 |
少数股东权益 | -15,473,675.04 | -16,893,704.23 | ||
归属于母公司股东权益 | 392,648,632.47 | 732,539,870.88 | 339,097,942.53 | 730,344,319.54 |
按持股比例计算的净资产份额 | 98,962,376.03 | 358,944,536.73 | 85,465,567.24 | 357,868,716.57 |
--商誉 | 226,625,101.32 | 226,625,101.32 | ||
--内部交易未实现利润 | 667,407.91 | |||
--其他 | -29,232,600.00 | |||
对联营企业权益投资的账面价值 | 308,339,835.94 | 358,944,536.72 | 324,075,627.15 | 357,201,308.66 |
营业收入 | 968,289,425.00 | 3,077,213,723.16 | 1,144,245,821.90 | 2,426,496,124.58 |
净利润 | 60,740,995.57 | 174,948.52 | 16,462,479.22 | 9,672,878.43 |
其他综合收益 | -2,207.49 | -1,848.68 | ||
综合收益总额 | 60,738,788.08 | 174,948.52 | 16,460,630.54 | 9,672,878.43 |
其他说明
联营企业广州市汇美时尚集团股份有限公司、绍兴市兴联供应链管理有限公司的数据均为未审数。
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 539,214,060.59 | 408,697,449.65 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 42,010,976.90 | 22,409,134.72 |
--其他综合收益 | 1,020,396.31 | 1,882,135.85 |
--综合收益总额 | 43,596,271.66 | 24,291,270.57 |
其他说明无。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无。
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2.应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款的33.68%(2019年12月31日:28.53%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
项目 | 期末数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据 | 463,723,387.92 | 463,723,387.92 | |||
小计 | 463,723,387.92 | 463,723,387.92 |
(续上表)
项目 | 期初数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据 | 154,486.80 | 154,486.80 | |||
小计 | 154,486.80 | 154,486.80 |
(2)应收账款情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收账款说明。
(二)流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 2,933,805,370.94 | 2,966,104,648.50 | 2,966,104,648.50 | ||
应付票据 | 744,173,384.67 | 744,173,384.67 | 744,173,384.67 | ||
应付账款 | 508,798,102.54 | 508,798,102.54 | 508,798,102.54 | ||
其他应付款 | 228,381,063.02 | 228,381,063.02 | 228,381,063.02 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,006,904,850.66 | 1,017,662,094.20 | 1,017,662,094.20 | ||
应付债券 | 675,640,463.37 | 855,663,652.01 | 32,123,071.88 | 68,112,426.49 | 755,428,153.64 |
长期应付款 | - | ||||
小计 | 6,097,703,235.20 | 6,320,782,944.94 | 5,497,242,364.81 | 68,112,426.49 | 755,428,153.64 |
(续上表)
项目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 2,172,277,021.34 | 2,293,590,648.05 | 1,344,738,174.52 | 948,852,473.53 | |
应付票据 | 1,975,469,329.52 | 1,975,469,329.52 | 1,975,469,329.52 | ||
应付账款 | 432,818,219.92 | 432,818,219.92 | 432,818,219.92 | ||
其他应付款 | 175,487,130.48 | 175,487,130.48 | 175,487,130.48 | ||
一年内到期的非流动负债 | 249,260,319.40 | 256,788,802.78 | 256,788,802.78 | ||
应付债券 | 99,591,203.78 | 117,608,270.53 | 7,837,827.74 | 109,770,442.80 | |
长期应付款 | 36,975,246.88 | 37,452,075.11 | 37,452,075.11 | ||
小计 | 5,141,878,471.32 | 5,289,214,476.39 | 4,193,139,484.96 | 1,096,074,991.44 |
(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以固定利率和浮动利率计息的借款和固定利率计息的公司债券和中期票据有关。
截至2020年12月31日,本公司以固定利率计息的银行借款人民币2,633,995,000.00元(2019年12月31日:固定利率计息的银行借款人民币2,372,277,021.34元);以固定利率计息的可转债人民币799,805,500.00元,中期票据100,000,000.00元(2019年12月31日:固定利率计息的公司债人民币30,600.00元,中期票据100,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 20,490,640.00 | 3,519,382.11 | 24,010,022.11 | |
2.指定以公允价值计量 | 20,490,640.00 | 3,519,382.11 | 24,010,022.11 |
且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(2)权益工具投资 | 20,490,640.00 | 3,519,382.11 | 24,010,022.11 | |
(三)其他权益工具投资 | 70,329,962.57 | 70,329,962.57 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 20,490,640.00 | 73,849,344.68 | 94,339,984.68 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明不适用。本企业最终控制方是马鸿。其他说明:
1.本公司的控股股东情况
自然人股东 | 身份证号 | 住址 |
马鸿 | 44052719671118**** | 广东省普宁市流沙北街道 |
(续前表)
自然人股东 | 与本公司关系 | 2020.12.31 | |
持股比例(%) | 表决权比例(%) |
马鸿 | 控股股东 | 29.26 | 29.26 |
马鸿直接持有本公司23.67%的股份,通过广东兴原投资有限公司间接持有本公司5.59%的股份,合计持有本公司29.26%的股份,为本公司控股股东。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广州高特供应链管理有限公司 | 持股20.00%的联营企业 |
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 持股49.00%的联营企业 |
湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 持股47.37%的联营企业 |
监利县盛茂纺织有限公司 | 持股46.00%的联营企业 |
苏州优格尔实业有限公司 | 持股48.00%的联营企业 |
中群供应链管理(福建)有限公司 | 持股45.00%的联营企业 |
佛山市丰宝纺织有限公司 | 持股46.00%的联营企业 |
厦门瑞悦隆纺织有限公司 | 持股45.00%的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
广东兴原投资有限公司 | 参股股东 |
广州高新区投资集团有限公司 | 参股股东 |
邓建华 | 参股股东 |
其他说明无。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 采购材料 | 14,943,451.33 | 否 | 4,692,786.55 | |
佛山市丰宝纺织有限公司 | 采购材料 | 否 | 726,330.09 | ||
广州高特供应链管理有限公司 | 采购材料 | 209,506,880.13 | 250,000,000.00 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 销售材料 | 283,792,269.36 | 825,562,948.22 |
苏州优格尔实业有限公司 | 销售材料 | 49,072,813.09 | 87,404,297.68 |
中群供应链管理(福建)有限公司 | 销售材料 | 403,178,283.41 | 44,316,249.44 |
佛山市丰宝纺织有限公司 | 销售材料 | 60,480,399.40 | 93,483,035.21 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无。本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无。
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无。
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广东兴原投资有限公司 | 10,000.00 | 2020年03月17日 | 2021年03月17日 | 否 |
马鸿 | 35,000.00 | 2019年03月31日 | 2022年03月30日 | 否 |
马鸿 | 80,000.00 | 2020年03月10日 | 2022年03月09日 | 否 |
马鸿 | 50,000.00 | 2019年04月24日 | 2022年04月22日 | 否 |
马鸿 | 50,000.00 | 2019年06月19日 | 2022年06月17日 | 否 |
马鸿 | 10,000.00 | 2019年10月28日 | 2021年10月28日 | 否 |
马鸿 | 10,000.00 | 2019年10月28日 | 2021年10月28日 | 否 |
马鸿 | 50,000.00 | 2020年02月28日 | 2021年02月27日 | 否 |
马鸿 | 10,000.00 | 2020年03月17日 | 2021年03月17日 | 否 |
马鸿 | 3,200.00 | 2020年03月20日 | 2021年03月19日 | 否 |
马鸿 | 10,000.00 | 2020年04月23日 | 2021年04月22日 | 否 |
马鸿 | 23,900.00 | 2020年03月12日 | 2022年03月12日 | 否 |
马鸿 | 1,500.00 | 2020年09月22日 | 2021年09月22日 | 否 |
马鸿 | 1,500.00 | 2020年09月22日 | 2021年09月22日 | 否 |
马鸿 | 15,000.00 | 2020年12月29日 | 2023年12月29日 | 否 |
马鸿 | 29,740.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月15日 | 否 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 5,816,494.00 | 6,066,684.00 |
(8)其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 488,180,533.98 | 32,783,790.16 | 370,111,813.94 | 18,505,590.70 |
应收账款 | 湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 12,445,000.00 | 613,275.00 | 11,638,347.23 | 116,383.47 |
应收账款 | 监利县盛茂纺织有限公司 | 46,196,247.54 | 4,309,673.28 | 49,788,864.00 | 2,489,443.20 |
应收账款 | 苏州优格尔实业有限公司 | 60,599,082.49 | 3,287,294.31 | 6,646,803.74 | 332,340.19 |
应收账款 | 中群供应链管理(福建)有限公司 | 33,754,136.00 | 1,687,706.80 | 756,696.28 | 37,834.81 |
预付账款 | 中群供应链管理(福建)有限公司 | 2,331,951.60 | |||
预付账款 | 湖北尔邦富纺织股份有限公司 | 79,460,750.07 | 35,019,352.07 |
预付账款 | 监利县盛茂纺织有限公司 | 2,949,030.00 | 174,603.00 | ||
小计 | 722,967,701.68 | 42,681,739.55 | 476,910,907.26 | 21,656,195.37 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
预收账款 | 厦门瑞悦隆纺织有限公司 | 610,000.00 | |
预收账款 | 中群供应链管理(福建)有限公司 | 4,389,817.54 | 150,056,638.00 |
预收账款 | 佛山市丰宝纺织有限公司 | 27,985,968.30 | 45,922,398.98 |
应付账款 | 广州高特供应链管理有限公司 | 49,914,800.26 |
小计 | 82,290,586.10 | 196,589,036.98 |
7、关联方承诺
公司控股股东、实际控制人马鸿先生在首次公开发行或再融资时所作承诺,若在公司仓库租赁合同的履行期间内租赁物业因有权第三方主张权利或被有权部门认定违法而导致租赁合同无效,或者有权部门认定租赁物业为违章建筑予以拆除,迫使公司仓库搬迁而导致公司费用增加或损失产生,马鸿先生承诺将全额承担相关的费用和损失。
8、其他无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
投资合同名称 | 被投资公司 | 持股比例(%) | 投资金额 | 尚未支付投资款 |
股权投资协议 | 监利县盛茂纺织有限公司 | 46.00 | 92,000,000.00 | 67,440,000.00 |
股权投资协议 | 湖北佳纺壹号家居用品有限公 | 35.00 | 25,500,000.00 | 13,500,000.00 |
司 | ||||
股权投资协议 | 佛山市丰宝纺织有限公司 | 46.00 | 207,000,000.00 | 107,600,000.00 |
小计 | 324,500,000.00 | 188,540,000.00 |
2.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下:
剩余租赁期 | 金额 |
1年以内 | 48,005,825.28 |
1-2年 | 27,859,685.35 |
2-3年 | 13,765,783.16 |
3年以上 | 3,816,825.23 |
小计 | 93,448,119.02 |
2、或有事项
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
(1)银行借款逾期及账户、股权冻结截至本财务报告报出日,公司银行借款逾期金额为36,907.12万元。因借款逾期,中国工商银行股份有限公司申请冻结了公司部分银行账户以及公司持有的广州市汇美时尚集团股份有限公司3,003万元股权。因存在交叉违约条款,中信银行股份有限公司要求公司提前偿还借款,并申请冻结了公司及子公司东莞市搜于特供应链管理有限公司的部分银行账户以及公司持有的子公司广东美易达供应链管理有限公司的6,175万元股权,并冻结实际控制人部分银行账户及持有的51,848,936股本公司股份。
(2)以货抵债情况正如附注十三、(二)所述,因疫情导致客户回款困难,2020年9月公司决定结合客户合作情况、店铺实际经营情况及拖欠货款情况等因素,对部分客户采用以抵债的方式解决客户回款问题。
2021年1至3月份,公司与客户签署《以货抵债协议》,共抵减应收账款7,500.25万元。2021年4月1日至本报告报出日,未发生以货抵债事项。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日资本公积 | 356,834.97 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日其他综合收益 | -465.93 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日盈余公积 | -1,856,400.49 |
请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日未分配利润 | -16,707,604.37 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日归属于母公司所有者权益 | -18,207,635.82 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日资本公积 | -179,441.56 |
通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日其他综合收益 | -98.85 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日盈余公积 | -2,417,673.73 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日未分配利润 | -21,759,063.49 |
年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日归属于母公司所有者权益 | -24,356,277.63 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日资本公积 | 678,019.39 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日盈余公积 | -1,324,598.42 |
行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日未分配利润 | -11,921,385.69 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日归属于母公司所有者权益 | -12,567,964.71 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年投资收益 | 5,612,732.36 |
度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年净利润 | 5,612,732.36 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年投资收益 | -10,930,753.12 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年净利润 | -10,930,753.12 |
行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年度及之前年度对合并利润表净利润 | -13,245,984.11 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日长期股权投资 | -18,207,635.82 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2019年12月31日资产总额 | -18,207,635.82 |
长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日长期股权投资 | -24,356,277.63 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2018年12月31日资产总额 | -24,356,277.63 |
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日长期股权投资 | -12,567,964.71 |
行更正调整。 | |||
公司持有广州市汇美时尚集团股份有限公司(以下简称“汇美集团”)25.2038%的股权,根据《企业会计准则》的规定,按权益法核算对其持有的长期股权投资,汇美集团聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对其2018年度、2019年度、2020年度财务报表进行审计,对汇美集团2018年度、2019年度的财务报表进行更正,公司在相应期间对其长期股权投资及投资收益进行更正调整。 | 2021年4月28日第五届董事会第二十八次会议审议 | 2017年12月31日资产总额 | -12,567,964.71 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
因疫情导致客户回款困难,2020年9月公司决定结合客户合作情况、店铺实际经营情况及拖欠货款情况等因素,对部分客户采用以货抵债的方式解决客户回款问题。
2020年10月,公司陆续与客户签署《以货抵债协议》,并陆续收到抵债存货。截至2020年12月31日,公司因债务重组调减应收账款账面价值20675.34万元,收到抵债存货6,316.83万元,确认债务重组损失14358.51万元。
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无。
(2)其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无。
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对服装业务、材料业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 服装 | 材料 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 3,667,155,972.85 | 7,049,533,229.86 | 798,227,391.77 | -2,941,331,290.59 | 8,573,585,303.89 |
主营业务成本 | 4,136,121,499.17 | 7,202,667,010.42 | 792,586,593.81 | -3,127,162,754.17 | 9,004,212,349.23 |
资产总额 | 6,161,882,561.24 | 5,584,190,706.48 | 1,016,207,936.86 | -2,215,696,549.00 | 10,546,584,655.58 |
负债总额 | 3,685,893,849.09 | 2,088,827,650.99 | 260,305,087.78 | 458,930,731.16 | 6,493,957,319.02 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 103,839,225.43 | 8.40% | 91,613,342.53 | 88.23% | 12,225,882.90 | 16,713,282.25 | 1.17% | 16,713,282.25 | 100.00% | |
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账的应收账款 | 103,839,225.43 | 8.40% | 91,613,342.53 | 88.23% | 12,225,882.90 | 16,713,282.25 | 1.17% | 16,713,282.25 | 100.00% | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,132,284,962.57 | 91.60% | 46,289,274.01 | 4.09% | 1,085,995,688.56 | 1,410,075,725.73 | 98.83% | 65,882,282.14 | 4.67% | 1,344,193,443.59 |
其中: | ||||||||||
批发零售业组合 | 417,595,469.43 | 33.78% | 46,289,274.01 | 11.08% | 371,306,195.42 | 599,300,793.76 | 42.00% | 65,882,282.14 | 10.99% | 533,418,511.62 |
合并范围内的应收款项组合 | 714,689,493.14 | 57.82% | 714,689,493.14 | 810,774,931.97 | 56.83% | 810,774,931.97 | ||||
合计 | 1,236,124,188.00 | 100.00% | 137,902,616.54 | 1,098,221,571.46 | 1,426,789,007.98 | 100.00% | 82,595,564.39 | 1,344,193,443.59 |
按单项计提坏账准备:91,613,342.53元。
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提 | 103,839,225.43 | 91,613,342.53 | 88.23% | 预期应收账款无法收 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
回,存在减值迹象,按余额的50%或100%计提坏账
名称
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:46,289,274.01元。
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
批发零售业组合 | 417,595,469.43 | 46,289,274.01 | 11.08% |
合并范围内的应收款项组合 | 714,689,493.14 | ||
合计 | 1,132,284,962.57 | 46,289,274.01 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该主体的依据为销售主体行业类型,公司分批发零售业组合、商业保理业组合、合并范围内组合。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 804,159,095.68 |
1年以内 | 804,159,095.68 |
1至2年 | 291,393,749.63 |
2至3年 | 30,845,113.14 |
3年以上 | 109,726,229.55 |
3至4年 | 48,945,144.48 |
4至5年 | 56,118,480.12 |
5年以上 | 4,662,604.95 |
合计 | 1,236,124,188.00 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 82,595,564.39 | 76,646,401.92 | 21,339,349.77 | 137,902,616.54 | ||
合计 | 82,595,564.39 | 76,646,401.92 | 21,339,349.77 | 137,902,616.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
债务重组核销原计提坏账准备 | 21,339,349.77 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 542,672,380.57 | 43.90% | |
绍兴市兴联供应链管理有限公司 | 161,454,931.85 | 13.06% | 13,442,395.69 |
厦门瑞悦隆供应链管理有限公司 | 69,368,140.68 | 5.61% | |
东莞市潮流前线信息科技有限公司 | 39,143,790.83 | 3.17% | |
中群供应链管理(福建)有限公司 | 33,754,136.00 | 2.73% | 1,687,706.80 |
合计 | 846,393,379.93 | 68.47% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明:
无。
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | |
应收股利 | 0.00 | |
其他应收款 | 625,880,294.06 | 327,504,106.84 |
合计 | 625,880,294.06 | 327,504,106.84 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 17,089,680.94 | 20,244,406.94 |
子公司往来款 | 590,495,116.18 | 304,736,270.34 |
备用金 | 783,090.58 | 825,355.00 |
股权转让款 | 24,000,000.00 | 8,000,000.00 |
其他 | 13,249,298.85 | 8,783,721.81 |
合计 | 645,617,186.55 | 342,589,754.09 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 4,949,503.18 | 10,136,144.07 | 15,085,647.25 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -2,122,493.80 | 2,122,493.80 | ||
本期计提 | 2,269,237.03 | 2,360,404.38 | 21,603.83 | 4,651,245.24 |
2020年12月31日余 | 7,218,740.21 | 10,374,054.65 | 2,144,097.63 | 19,736,892.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
额账龄
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 322,900,335.81 |
1年以内 | 322,900,335.81 |
1至2年 | 296,642,638.63 |
2至3年 | 11,903,202.66 |
3年以上 | 14,171,009.45 |
3至4年 | 8,713,158.00 |
4至5年 | 2,212,276.07 |
5年以上 | 3,245,575.38 |
合计 | 645,617,186.55 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,136,144.07 | 2,382,008.21 | 4,518,152.28 | |||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,949,503.18 | 2,269,237.03 | 7,218,740.21 | |||
合计 | 15,085,647.25 | 4,651,245.24 | 19,736,892.49 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 关联方拆借 | 584,145,116.18 | 1-2年 | 90.48 | |
万军 | 股权转让款 | 16,000,000.00 | 1年以内 | 2.48 | 800,000.00 |
黄崇军 | 股权转让款 | 8,000,000.00 | 3-4年 | 1.24 | 8,000,000.00 |
平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁保证金 | 6,666,666.66 | 2-3年 | 1.03 | 1,333,333.33 |
远东国际租赁有限公司 | 商业保理保证金 | 5,022,075.17 | 1-2年 | 0.78 | 502,207.52 |
合计 | -- | 619,833,858.01 | -- | 96.01 | 10,635,540.85 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明:
无。
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 3,248,599,614.98 | 3,248,599,614.98 | 2,346,810,000.00 | 2,346,810,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 436,700,240.91 | 29,232,600.00 | 407,467,640.91 | 409,720,344.87 | 409,720,344.87 | |
合计 | 3,685,299,855.89 | 29,232,600.00 | 3,656,067,255.89 | 2,756,530,344.87 | 2,756,530,344.87 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
东莞市潮流前线信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
广州市潮特服装有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
广州市搜特服装有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
东莞市潮特服装有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
广东盛德隆实业有限公司 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | |||||
深圳市前海搜银商业保理有限公司 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |||||
东莞市搜于特供应链管 | 1,278,670,000.00 | 1,278,670,000.00 |
理有限公司 | |||||
东莞市搜于特品牌管理有限公司 | 521,670,000.00 | 521,670,000.00 | |||
广东搜于特投资管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
东莞市搜于特创意设计有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
广东搜于特时尚文化产业投资基金(有限合伙) | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||
东莞市搜于特信息科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||
南昌市汇港供应链管理有限公司 | 31,500,000.00 | 31,500,000.00 | |||
苏州麻漾湖实业有限公司 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | |||
广东美易达供应链管理有限公司 | 118,470,000.00 | 791,063,114.98 | 909,533,114.98 | ||
东莞市搜于特医疗用品有限公司 | 139,576,500.00 | 139,576,500.00 | |||
合计 | 2,346,810,000.00 | 933,289,614.98 | 31,500,000.00 | 3,248,599,614.98 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广州市汇美时尚集团股份有限公司 | 324,075,627.16 | 15,309,039.04 | -90.44 | -1,812,139.82 | -2,973,840.00 | -29,232,600.00 | 308,339,835.94 | 29,232,600.00 | |||
广州市拉拉米信息科技有限公司 | 80,675,272.73 | 9,949,261.89 | -3,077,010.22 | -1,317,622.23 | 83,256,062.17 | ||||||
广州高特供应链管理有限公司 | 4,969,444.98 | 13,500,000.00 | -2,311,827.48 | -285,874.70 | 15,871,742.80 | ||||||
小计 | 409,720,344.87 | 13,500,000.00 | -2,311,827.48 | 24,972,426.23 | -3,077,100.66 | -3,129,762.05 | -2,973,840.00 | -29,232,600.00 | 407,467,640.91 | 29,232,600.00 | |
合计 | 409,720,344.87 | 13,500,000.00 | -2,311,827.48 | 24,972,426.23 | -3,077,100.66 | -3,129,762.05 | -2,973,840.00 | -29,232,600.00 | 407,467,640.91 | 29,232,600.00 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,908,140,187.33 | 3,025,606,808.90 | 3,719,849,751.88 | 3,120,205,114.18 |
其他业务 | 25,512,939.40 | 14,448,193.77 | 53,121,645.23 | 12,144,823.94 |
合计 | 2,933,653,126.73 | 3,040,055,002.67 | 3,772,971,397.11 | 3,132,349,938.12 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
其中: |
与履约义务相关的信息:
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 24,972,426.23 | 9,306,670.66 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,324,439.00 | 253,758.48 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,510,921.54 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,149,400.00 | 1,560,000.00 |
理财产品收益 | 2,284,797.06 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认损益 | -144,927,662.45 | |
合计 | -114,481,397.22 | 14,916,147.74 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 6,491,056.89 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定 | 12,958,317.67 |
量享受的政府补助除外) | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 71,060.11 | |
债务重组损益 | -143,585,111.82 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -21,615,597.89 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1848,534.50 | |
减:所得税影响额 | 1,607,948.42 | |
少数股东权益影响额 | 1,256,398.86 | |
合计 | -150,393,156.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -38.13% | -0.58 | -0.58 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -34.90% | -0.53 | -0.53 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
无。
4、其他无。
第十三节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》及《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、载有公司法定代表人签名和公司盖章的2020年年度报告摘要及全文;
五、公司董事、监事、高级管理人员关于2020年年度报告的书面确认意见;
六、公司监事会关于2020年年度报告的书面审核意见。