公司代码:600847 公司简称:万里股份
重庆万里新能源股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人莫天全、主管会计工作负责人关兰英 及会计机构负责人(会计主管人员)
杜正洪 声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司可能存在的风险已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中描述,敬请投资者查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 10
第五节 环境与社会责任 ...... 11
第六节 重要事项 ...... 18
第七节 股份变动及股东情况 ...... 23
第八节 优先股相关情况 ...... 25
第九节 债券相关情况 ...... 25
第十节 财务报告 ...... 26
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
董事会、监事会决议 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、万里股份 | 指 | 重庆万里新能源股份有限公司 |
华丰销售公司 | 指 | 重庆万里华丰电池销售有限责任公司 |
华宇易丰 | 指 | 北京华宇易丰科技发展有限公司 |
家天下 | 指 | 家天下资产管理有限公司 |
南方同正 | 指 | 深圳市南方同正投资有限公司 |
公司的中文名称 | 重庆万里新能源股份有限公司 |
公司的中文简称 | 万里股份 |
公司的法定代表人 | 莫天全 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张晶 | 田翔宇 |
联系地址 | 重庆市江津区双福街道创业路26号 | 重庆市江津区双福街道创业路26号 |
电话 | 02385532408 | 02385532408 |
传真 | 02385532408 | 02385532408 |
电子信箱 | cqwanli2010@126.com | cqwanli2010@126.com |
公司注册地址 | 重庆市江津区双福街道创业路26号 |
公司办公地址 | 重庆市江津区双福街道创业路26号 |
公司办公地址的邮政编码 | 402247 |
公司网址 | www.cqwanli.com |
电子信箱 | cqwanli2010@126.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、中国证券报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 万里股份 | 600847 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 303,433,725.13 | 255,798,106.29 | 18.62 |
归属于上市公司股东的净利润 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,608,314.92 | -3,510,741.44 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -43,084,474.26 | -23,162,581.79 | |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 693,916,001.99 | 694,948,071.67 | -0.15 |
总资产 | 760,573,928.00 | 758,969,096.38 | 0.21 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.01 | -0.0165 | |
稀释每股收益(元/股) | -0.01 | -0.0165 | |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.01 | -0.0229 | |
加权平均净资产收益率(%) | -0.15 | -0.3678 | |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -0.23 | -0.5091 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 32,317.15 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 565,621.89 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -21,693.80 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | ||
合计 | 576,245.24 |
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、环保设施后发优势:公司新厂区选址合理,环保设施处于先进水平,污染处理设施完备。
2、区位优势:区域内建有长安、长城、鑫源、东风小康等大型汽车制造企业,嘉陵、隆鑫、宗申等摩托车制造企业。区域内良好的产业布局,为公司提供了良好的客户基础。
3、生产装备优势:公司持续对生产设备进行更新改造,提高了生产效率及产品质量。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内,公司实现营业收入303,433,725.13元,较上年同期增长18.62%;实现归属于上市公司股东的净利润-1,032,069.68 元,上年同期-2,536,378.82元;扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润-1,608,314.92元,上年同期-3,510,741.44元。本期公司业绩亏损相比上年减少,主要有以下几方面的原因:
1、本期公司通过优化产品质量、加大广告推广力度等措施,营业收入较上年同期增加18.62%;同时随着公司规模提升,通过技术及生产降耗等措施降低生产成本,使本期毛利率较上年增加
2.14个百分点;公司主营业务发展整体向好。
2、本期期间费用较上期增长较多,其中销售费用增长525万元,管理费用增长195万元。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 303,433,725.13 | 255,798,106.29 | 18.62 |
营业成本 | 260,326,105.37 | 224,927,119.01 | 15.74 |
销售费用 | 17,026,832.52 | 11,777,649.71 | 44.57 |
管理费用 | 10,131,434.62 | 8,179,967.09 | 23.86 |
财务费用 | -109,220.01 | 107,130.57 | -201.95 |
研发费用 | 964,978.13 | 1,219,510.66 | -20.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | -43,084,474.26 | -23,162,581.79 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,624,961.93 | -1,231,214.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 23,125,763.33 | 3.04 | 70,835,199.52 | 9.33 | -67.35 | 主要系报告期支付材料款所致 |
应收款项 | 134,108,905.20 | 17.63 | 91,969,127.89 | 12.12 | 45.82 | 主要系报告期赊销增加所致 |
存货 | 121,271,374.79 | 15.94 | 120,294,883.66 | 15.85 | 0.81 | |
合同资产 | ||||||
投资性房地产 | ||||||
长期股权投资 | ||||||
固定资产 | 242,570,132.42 | 31.89 | 255,819,913.63 | 33.71 | -5.18 | |
在建工程 | 1,091,758.39 | 0.14 | 529,203.54 | 0.07 | 106.30 | 主要系报告期零星工程增加所致 |
使用权资产 | ||||||
短期借款 | ||||||
合同负债 | 17,384,871.49 | 2.29 | 13,135,506.28 | 1.73 | 32.35 | 主要系报告期预收款增加所致 |
长期借款 | ||||||
租赁负债 | ||||||
预付款项 | 8,205,058.91 | 4,160,555.92 | 0.55 | 97.21 | 主要系报告期到货原材料结算延后所致 | |
其他流动资产 | 837,251.41 | 47,588.46 | 0.01 | 1,659.36 | 主要系报告期待抵扣增值税进项税额增加所致 | |
其他非流动资产 | 5,038,261.95 | 676,200.00 | 0.09 | 645.08 | 主要系报告期新增预付的设备款增加所致 | |
应付职工薪 | 4,284,631.82 | 6,183,507.08 | 0.81 | -30.71 | 主要系报告 |
酬 | 期支付年终奖所致 | |||||
应交税费 | 7,015,650.43 | 16,373,758.20 | 2.16 | -57.15 | 主要系报告期缴纳税款所致 | |
其他流动负债 | 2,260,033.29 | 1,707,615.82 | 0.22 | 32.35 | 主要系报告期待转销项税额增加所致 |
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
其中:市房改办售房资金 | 366,145.94 | 366,145.94 |
市房改办集资建房资金 | 305,684.92 | 305,684.92 |
市住房资金 | 2,971.36 | 2,971.36 |
巴南区房管办住房基金 | 1,169,031.53 | 1,169,031.53 |
期货保证金 | 1.80 | 1.80 |
小 计 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
无
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策变动风险
铅酸蓄电池行业受环保政策变更的影响较大。公司生产过程中将产生少量的污染物,经过处理达标后进行排放,目前公司各项污染物排放均符合国家标准;但随着国家对环境问题重视程度的日益提高,有关环境保护的法律法规将会更趋严格,一旦公司所执行的环保标准发生变化,如公司环保投入不能及时跟进,将对公司生产经营产生影响。
2、行业竞争加剧风险
中国汽车产业整体增长趋缓,铅酸蓄电池销量受下游汽车销量影响较大,未来铅酸电池行业的竞争将更加剧烈。公司将根据市场需求积极主动的调整经营计划、产品结构和市场结构,提升公司的整体竞争力。
3、原材料价格波动风险
铅及铅合金是公司生产铅酸蓄电池的主要原材料,占生产成本 70%左右,铅价波动对公司生产成本影响较大。为规避铅价波动的风险,公司与配套客户建立了产品售价与铅价的联动机制,按照不同的铅价确定产品销售价格。虽然这些措施在一定程度上能够规避铅价的大幅波动,但不能完全化解铅价波动对公司经营业绩的影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-5-18 | www.sse.com.cn | 2021-5-19 | 会议审议通过了《关于2020年度董事会工作报告的议案》、《关于2020年度监事会工作报告的议案》、《关于2020年年度报告全文及摘要的议案》、《关于2020年度财务决算报告的议案》、《关于2020年度利润分配预案的议案》、《关于续聘公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》、《关于对公司2021年日常关联交易进行预计的议案》、《关于增补董事的议案》 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
刘永刚 | 董事 | 离任 |
关兰英 | 董事 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本 |
下的排水以及初期雨水,处理后的废水通过市政管网排放至双福园区污水处理厂。生产废水处理站总排口废水符合《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)表2中间接排放标准限值。生活区污水排放符合《污水综合排放标准》GB8978-1996中一级排放标准要求。公司厂区产生的废水分为生产废水和生活污水:
1.1.1生产废水
①生产废水为纯化水制备装置反冲洗再生废水、电池清洗废水、化验室清洗实验仪器废水、员工洗澡、洗衣房洗衣废水、废气处理设施废水、车间地面清洗废水以及收集的初期雨水。
②纯化水制备装置反冲洗再生废水:纯化水装置以自来水为原水,经活性炭过滤、树脂吸附生产纯化水供电池生产使用。纯化水装置定期进行活性炭反冲洗、树脂再生,有废水产生。废水产生量约为17.75m?/d,其中主要含H2SO4、SS等污染因子。
③电池清洗废水:免维护电池在完成化成后,需对表面进行清洗。清洗用水循环使用,定期有少量废水产生,废水中主要污染因子为H2SO4、Pb、COD、SS等,废水产生量约180m?/d,废水排入生产废水处理站处理。
④化验室废水:公司化验室在对进厂原材料、出厂产品化验过程中,清洗实验仪器有废水产生。废水产生量约为10 m?/d,废水排入生产废水处理站处理。
⑤废气处理设施废水:公司设置有多台废气处理设施,其中水激式除尘器、酸雾净化塔采用水作为介质,对铅尘、硫酸雾进行处理。废气处理装置用水循环使用,定期有废水产生,以确保处理效果。废水产生量约为10m?/d,其中主要污染因子为Pb、硫酸盐、SS、H2SO4等,排入生产废水处理站处理。
⑥车间设备及地面清洗废水:车间设备、地面常附着有少量铅尘,需定期进行清洗,清洗过程有废水产生。清洗废水产生量约40 m?/d,主要污染因子为Pb、SS、石油类、COD等,废水排入生产废水处理站处理。
⑦公司生产过程中产生的生产废水,其中特征污染因子为H2SO4、Pb等;生产废水处理工艺主要包括隔油调节、PH调节、絮凝、沉淀、过滤等。生产废水经调节池隔油并调节水质、水量后,由原水泵提升至PH调节池,加入氢氧化钠中和,同时调整PH值使铅离子形成沉淀从水中分离出来,之后加入絮凝剂进入斜板沉淀池完成铅沉淀分离。随后,经沉淀处理后的废水通过过滤器去除细小杂质,保证处理后出水水质达到一级排放标准。生产废水处理站出水80%回用至生产过程,剩余通过生产废水排放口排入园区污水管网。
1.1.2生活污水:
①员工洗澡、洗衣房洗衣废水:按照职业卫生健康的规定,公司生产车间员工下班后需洗澡,同时还需清洗工作服。洗澡、洗衣过程中有含COD、铅的废水产生,废水产生量约为30 m?/d,废水排入生产废水处理站处理。
②公司设有办公楼、食堂、倒班宿舍等生活设施,有生活污水产生。污水产生量约20m?/d,废水中主要污染因子为COD、SS、氨氮等。生活污水经生活污水处理站处理后达标后通过生活污水排放口排入园区管网;厂区内厕所用水2m?/d经安装有爆气机的生化池进行处理达标后通过生活污水排放口排入园区管网。
③雨水管网设置有雨污转换阀,初期雨水进入生产废水处理站处理,其余雨水通过雨水排放口直接排放。初期雨水:公司雨水管网设有雨污切换阀,将下雨后30分钟内收集的初期雨水引入生产废水处理站处理。初期雨水平均产生量约为70 m?/d,其中主要含SS等污染因子。
1.2废气:
公司设有14套废气处理设施,对铸板工序(2套铅及其化合物抽尘)、铅粉工序(3套铅及其化合物抽尘)、合膏工序(2套铅及其化合物抽尘)、化成工序(4套酸雾抽尘)、装配工序(3套铅及其化合物抽尘)、注塑工序(1套VOCs抽尘),主要采用沉流式滤筒除尘器、高效过滤器、布袋除尘器、水激式除尘器、活性炭吸附等工艺进行废气处理。板栅制造工段废气、铅粉制造工序废气、和膏铅尘涂片废气、装配工段废气、内化成工序废气铅及其化合物、硫酸雾均符合《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)表5中标准限值,排放达标。天然气锅炉废气排放的符合重庆市《锅炉大气污染物排放标准》(DB 50/658-2016)表2中标准限值。无组织废气颗粒物、铅及其化合物、硫酸雾排放符合《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)
表6中标准限值。
1.3 噪声:
公司主要噪声源为各生产车间机械设备、除尘排风设施等配套风机,均综合采取减振、隔声措施,厂界环境噪声排放符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)表1中的3类标准。
1.4固体废物:
公司产生的固体废弃物分为危险废物和一般固废。
①一般固废主要包括废纸箱、废旧纸板、废塑料、废打包带、生活垃圾;公司各工序产生的废纸板、废纸圈等,暂存在一般固体废物间,定期进行外卖综合利用。生活垃圾统一收集,交由园区环卫部门处理。
②危险废物主要包括生产过程中产生的废铅渣、废铅膏、废极板、废铅蓄电池、废劳保用品,废水处理过程中产生的含铅污泥、设备维护保养过程产生的含油废物。公司在厂区西南端设有危险废物贮存场,符合《危险废物贮存污染控制标准》(GB 18597-2001)(2013年修订)的要求。危险废物贮存场由专门负责管理,堆场地面设置了硬化耐腐蚀措施,并设置了浸出液收集管道,收集的浸出液进入生产废水处理站处理;堆场外部设置了围墙、顶部有雨棚,保证了堆场防雨、防风、防晒。暂存的危险废物按危险废物特性分类存放,打码张贴、警示标识,并按照危险废物精细化管理委托资质单位处置。含铅废物(废铅渣、废铅膏、废极板、含铅污泥等)定期交贵州火麒麟科技有限公司进行回收利用;其他废物(报废蓄电池)交重庆德能再生资源股份有限公司进行回收利用;其他废物(含铅劳保用品、含铅沾染物)交重庆中明港桥环保有限公司进行安全处置。
2、污染物排放口情况:
2.1废水排放口
由于公司厂区占地面积大、废水处理设备布置较分散等原因,公司共计设有3个废水排放口,分别是生产区废水排放口、生产区生活污水排放口、生活区生活污水排放口,生产区废水排放口安装有在线监测仪器。目前,公司按照《排污许可证申请与核发技术规范—电池工业》HJ967-2018标准,将废水排放口纳入《排污许可证》管理,设置有监测取水点位,现场张贴有排污口标识。生产废水总排口执行《电池工业污染物排放标准》(GB 30484-2013)、两个生活污水废水排放口执行《综合污水排放标准》(GB8978-1996),均达标排放。
2.1.1废水排放口基本信息表
序号 | 排口 编号 | 排放口名称 | 排放口类型 | 污染物种类 | 排放浓度 (mg/l) | 年排放总量(kg) | 年排放许 可量(t) |
1 | DW001 | 办公楼生活污水 | 一般排放口 | 悬浮物 | 12 | 48.649 | 一般排放 口不许可 年排放量 |
化学需氧量 | 15 | 104.259 | |||||
氨氮 | 1.659 | 35.048 | |||||
生化需氧量 | 6.7 | 88.763 | |||||
动植物油 | 0.4 | 5.299 | |||||
2 | DW002 | 生产区综合废水总排口 | 主要排放口 | 总铅 | 0.004 | 0.254 | 0.071212 |
总镉 | 0.003 | 0.191 | 0.142424 | ||||
化学需氧量 | 35 | 2226.105 | 106.818 | ||||
悬浮物 | 8 | 508.824 | 99.6968 | ||||
氨氮 | 0.786 | 46.919 | 21.3636 | ||||
3 | DW003 | 生产区生活污水处理设施排放口 | 一般排放口 | 悬浮物 | 20 | 114.9 | 一般排放 口不许可 年排放量 |
化学需氧量 | 92 | 528.54 |
氨氮 | 13.2 | 75.834 |
序号 | 排口 编号 | 排放口名称 | 排放口类型 | 污染物 种类 | 排放浓度 (mg/m?) | 年排放 总量(kg) | 年排放 许可量 (t) | 备注 |
1 | DA001 | 汽车起动电池生极板车间铸带工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | 0.0577 | 5.014 | 0.24534 | |
2 | DA002 | 汽车起动电池生极板车间铅粉工序废气排放口1 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | 0.104 | 1.180 | ||
3 | DA003 | 汽车起动电池生极板车间铅粉工序废气排放口2 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | 0.101 | 0.503 | ||
4 | DA004 | 汽车起动电池生极板车间和膏、拉网综合废气排放口 | 主要排放口 | 铅其化合物 | 0.1385 | 1.634 | ||
5 | DA005 | 汽车起动电池装配车间包封工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | 0.125 | 7.091 | ||
6 | DA006 | 汽车起动电池装配车间电池铸焊工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | 0.1475 | 4.754 | ||
7 | DA011 | 电动车电池生极板车间铸带工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | / | 0 | 2019年因电动车电池市场滞销,电动车电池生产线全年停产 | |
8 | DA012 | 电动车电池生极板车间铅粉工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | / | 0 | ||
9 | DA013 | 电动车电池生极板车间和膏拉网综合废气 排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | / | 0 |
10 | DA014 | 电动车电池装配车间装配工序废气排放口 | 主要排放口 | 铅及其化合物 | / | 0 | ||
11 | DA015 | 注塑工艺废气排放口 | 一般排放口 | 非甲烷总烃 | 3.89 | 560 | / | 一般排放口不许可年排放量 |
12 | DA016 | 废电池回收库房废气排放口 | 一般排放口 | 硫酸雾 | 7.61 | 40 | / | |
13 | DA007 | 汽车起动电池化成车间电池化成工序废气排放口1 | 一般排放口 | 硫酸雾 | 1.84 | 109.548 | / | |
14 | DA008 | 汽车起动电池化成车间电池化成工序废气排放口2 | 一般排放口 | 硫酸雾 | 2.11 | 95.99 | / | |
15 | DA009 | 汽车起动电池化成车间电池化成工序废气排放口3 | 一般排放口 | 硫酸雾 | 2.275 | 99.41 | / | |
16 | DA010 | 电动车电池化成工序废气排放口 | 一般排放口 | 硫酸雾 | 1.66 | 50.756 | / |
一阶段工程:年产300万只(216万kvah)汽车启动型免维护铅酸蓄电池、年产225只(32.4万kvah)电动车电池(年产1500万只电动车电池分段实施)。该项目委托有资质的单位:重庆国环环境监测有限公司,编制了《重庆万里控股(集团)股份有限公司整体搬迁项目(第一阶段)竣工环境保护验收监测报告》,并于2018年9月29日通过了重庆市生态环境局组织的建设项目竣工环境保护验收,获得批复后正式投入生产。公司在环保整体搬迁过程中认真执行国家有关建设项目环保审批的要求,工程立项、环评、初步设计和“三同时”手续齐全。公司新建项目执行了环评和“三同时”制度,落实了环评报告所提出的措施,保证了废水、废气、噪声的达标排放和固体废物安全处置,无污染物超标或超总量排放的现象。
②排污许可证执行情况:
根据《排污许可证申请与核发技术规范—电池工业》HJ967-2018标准,2019年万里公司按照江津区生态环境局的要求,由地方性排污许可证转换为国家排污许可,将万里公司纳入国家排污许可管理。2019年铅蓄电池行业排污许可证处于国家排污许可证与地方排污许可证的过渡阶段,执行原排污许可标准不变。经过专题会议、专项培训与学习、同时江津区生态环境局领导到万里公司指导国排的申领工作。万里公司最终获取了《国家排污许可证》915000002028144081001Y,有效期为:2019年12月24日至2022年12月23日。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
由于万里公司厂址中新增了铅酸蓄电池中转站库房,万里公司委托重庆三清辉环保科技有限公司编制了《重庆万里新能源股份有限公司环境风险评估报告》和《重庆万里新能源股份有限公司突发环境事件应急预案》,并于2019年12月31日通过专家评审,通过编制环境风险评估报告和应急预案(应急预案备案号:500116-2020-005-M),对企业风险源和防范措施进行了进一步排查和整改,从而进一步完善了环境风险防范措施,降低了发生环境风险事故的可能。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
①公司建立了废水(生产废水总排放口、车间设施排口)在线监测系统,实现了特征污染物(Pb、COD、氨氮)的日监测制度,也每月定期向重庆市江津区生态环境局通报了监测结果。上述四套在线监测仪设备实现了与重庆市、江津区生态环境部门的联网,符合污染物排放要求。
②公司于每年初均在公司官方网站(http://www.cqwanli.com)公司动态板块上公布了上年度企业环境质量公告,向社会发布上年度环境质量信息,公布了重金属污染物排放和管理情况,满足相关要求。
③重庆市江津区生态环境监测站对本公司每半年开展一次重金属监督性监测工作和每半年不少于1次的外环境监测工作,其监督性监测数据可在重庆市生态环境局官方网站查询。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人 | 详见公司2018年7月24日披露的详式权益变动报告书 | 2018年7月20日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 控股股东及实际控制人 | 详见公司2018年7月24日披露的详式权益变动报告书 | 2018年7月20日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 承诺采取切实有效措施保证上市公司在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立 | 2018年7月20日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他承诺 | 其他 | 南方同正 | 根据南方同正与家天下、刘悉承签订的《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,在股份转让完成后三年内(即2018年度、2019年度、2020年度,以下合称“业绩承诺期”),无论因任何原因导致在业绩承诺期内的任意一个年度本公司现有业务发生亏损的,南方同正公司和刘悉承应当连带地以无偿捐赠的方式补偿本公司的亏 | 2018年7月19日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
损部分。在本次股份转让完成后三年内,南方同正应当促成本公司将本公司现有业务相关的所有资产,按照协议约定的方式转让给南方同正公司或其指定的其他主体,但转让价格不低于
6.8亿元。
上述南方同正相关承诺后续情况详见公司于2021年8月10日披露的《万里股份关于主要股东及相关方签署<股份转让补充协议>暨延期履行承诺的公告》(公告编号:2021-028)。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2021年4月14日召开了第九届董事会第十二次会议,审议通过了《关于对公司2021年度日常关联交易进行预计的议案》。根据公司目前生产经营情况,公司预计2021年全年向巨江电源科技有限公司及其下属全资子公司采购零配件及商品不超过1500万元,向巨江电源科技有限公司及其下属全资子公司销售商品不超过8500万元,合计不超过10,000万元。 | 详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站上披露的《万里股份关于对2021年日常关联交易进行预计的公告》。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
根据南方同正与家天下、刘悉承签订的《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,在股份转让完成后三年内,南方同正应当促成本公司将本公司现有业务相关的所有资产,按照协议约定的方式转让给南方同正或其指定的其他主体,但转让价格不低于6.8亿元。无论因任何原因导致在业绩承诺期内的任意一个年度本公司现有业务发生亏损的,南方同正和刘悉承应当连带地以无偿捐赠的方式补偿本公司的亏损部分。本公司2018年度扣除非既有业务亏损金额为155,567,888.90元,截至2021年6月30日,本公司应收南方同正亏损补足款为155,567,888.90元。根据《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,为保证南方同正履行股份转让协议中的各项义务(包括对本公司业绩亏损补偿款),南方同正将持有的本公司全部股份(10,072,158股,占本公司总股本的6.57%)质押给家天下;南方同正大股东刘悉承将持有南方同正10%的股份(对应600.06 万元的出资额)质押给家天下。截至2021年6月31日,上述股份的质押权尚未解除。南方同正实际控制人刘悉承向本公司保证:刘悉承个人不可撤销地连带保证将按照《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》之约定完成本公司现有的与铅酸蓄电池的制造和销售业务置出本公司以前(最迟不迟于上述资产置出的同时)偿还上述亏损补足款155,567,888.90元。本公司母公司家天下承诺:若南方同正、刘悉承未能按《股份转让协议》的约定履行相应义务(包括业务发生亏损的补足款),家天下在行使上述股权质押权利时,优先保证万里股份亏损的补足款回收。另南方同正之子公司重庆同正实业有限公司将其持有特瑞电池公司580.00万股股份质押给本公司,该股权质押手续已于2019年3月14日办理完毕,截至2021年6月31日上述股权仍质押给本公司。由于相关资产置出预计无法于原承诺期限届满前完成,2021年8月9日,家天下与南方同正、刘悉承先生签署《股份转让补充协议》,将上述资产置出的期限由“股份转让完成后三年届满”变更为“股份转让完成后三年又六个月届满”。根据该协议约定及《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定,南方同正拟将资产置出的承诺期限延期至2022年2月9日,详见公司于2021年8月10日披露的《万里股份关于主要股东及相关方签署<股份转让补充协议>暨延期履行承诺的公告》(公告编号:2021-028)。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 8,105 |
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
家天下资产管理有限公司 | 0 | 17,708,110 | 11.55 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
深圳市南方同正投资有限公司 | 0 | 10,072,158 | 6.57 | 0 | 质押 | 10,072,158 | 境内非国有法人 | ||
北京华居天下网络技术有限公司 | 0 | 8,302,418 | 5.42 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
珠海由水管理咨询有限公司 | 0 | 7,640,069 | 4.98 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
张志东 | 0 | 5,162,800 | 3.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
北京美立方商贸有限公司 | 0 | 4,587,300 | 2.99 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
刘超 | 0 | 4,135,000 | 2.70 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
高天雨 | 0 | 4,030,200 | 2.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
刘欣 | 0 | 3,544,800 | 2.31 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
韩文德 | 0 | 2,868,600 | 1.87 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件 | 股份种类及数量 |
流通股的数量 | 种类 | 数量 | |
家天下资产管理有限公司 | 17,708,110 | 人民币普通股 | 17,708,110 |
深圳市南方同正投资有限公司 | 10,072,158 | 人民币普通股 | 10,072,158 |
北京华居天下网络技术有限公司 | 8,302,418 | 人民币普通股 | 8,302,418 |
珠海由水管理咨询有限公司 | 7,640,069 | 人民币普通股 | 7,640,069 |
张志东 | 5,162,800 | 人民币普通股 | 5,162,800 |
北京美立方商贸有限公司 | 4,587,300 | 人民币普通股 | 4,587,300 |
刘超 | 4,135,000 | 人民币普通股 | 4,135,000 |
高天雨 | 4,030,200 | 人民币普通股 | 4,030,200 |
刘欣 | 3,544,800 | 人民币普通股 | 3,544,800 |
韩文德 | 2,868,600 | 人民币普通股 | 2,868,600 |
前十名股东中回购专户情况说明 | |||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 南方同正于 2018 年 7 月 19 日与家天下签署《投票权委托协议》,将其持有的本公司 10,072,158 股股份的投票权委托给家天下行使。 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,家天下与北京华居天下网络技术有限公司同受莫 天全先生控制;南方同正于 2018 年 7 月 19 日与家天下签署《投票权委托协议》,将其持有的本公司 10,072,158 股股份的投票权委托给家天下行使。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 重庆万里新能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 23,125,763.33 | 70,835,199.52 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 39,018.42 | 36,105.29 | |
应收账款 | 134,108,905.20 | 91,969,127.89 | |
应收款项融资 | 48,332,462.39 | 39,833,589.28 | |
预付款项 | 8,205,058.91 | 4,160,555.92 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 157,857,853.47 | 156,407,404.71 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 121,271,374.79 | 120,294,883.66 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 837,251.41 | 47,588.46 | |
流动资产合计 | 493,777,687.92 | 483,584,454.73 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 242,570,132.42 | 255,819,913.63 | |
在建工程 | 1,091,758.39 | 529,203.54 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 18,096,087.32 | 18,359,324.48 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 5,038,261.95 | 676,200.00 | |
非流动资产合计 | 266,796,240.08 | 275,384,641.65 | |
资产总计 | 760,573,928.00 | 758,969,096.38 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 26,144,803.13 | 16,539,974.58 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 17,384,871.49 | 13,135,506.28 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 4,284,631.82 | 6,183,507.08 | |
应交税费 | 7,015,650.43 | 16,373,758.20 | |
其他应付款 | 5,465,760.93 | 5,574,526.51 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,260,033.29 | 1,707,615.82 | |
流动负债合计 | 62,555,751.09 | 59,514,888.47 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 4,102,174.92 | 4,506,136.24 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,102,174.92 | 4,506,136.24 |
负债合计 | 66,657,926.01 | 64,021,024.71 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 153,287,400.00 | 153,287,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 803,929,213.92 | 803,929,213.92 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | |||
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -263,300,611.93 | -262,268,542.25 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 693,916,001.99 | 694,948,071.67 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 693,916,001.99 | 694,948,071.67 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 760,573,928.00 | 758,969,096.38 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 4,052,552.61 | 57,191,857.27 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 39,018.42 | 36,105.29 | |
应收账款 | 107,426,526.58 | 93,303,129.14 | |
应收款项融资 | 46,354,992.39 | 37,271,589.28 | |
预付款项 | 7,503,846.51 | 4,145,555.92 | |
其他应收款 | 190,923,827.57 | 163,460,546.86 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 109,429,695.39 | 104,101,135.72 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 465,730,459.47 | 459,509,919.48 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 243,205,209.11 | 256,501,006.20 | |
在建工程 | 1,091,758.39 | 529,203.54 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 18,096,087.32 | 18,359,324.48 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 5,038,261.95 | 676,200.00 | |
非流动资产合计 | 276,931,316.77 | 285,565,734.22 | |
资产总计 | 742,661,776.24 | 745,075,653.70 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 22,346,714.16 | 14,582,094.55 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,515,133.12 | 1,186,770.21 | |
应付职工薪酬 | 3,805,771.73 | 5,090,986.32 | |
应交税费 | 6,974,456.08 | 15,810,676.66 | |
其他应付款 | 3,211,299.56 | 2,655,544.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 196,967.30 | 154,280.13 | |
流动负债合计 | 38,050,341.95 | 39,480,352.47 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 4,102,174.92 | 4,506,136.24 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,102,174.92 | 4,506,136.24 | |
负债合计 | 42,152,516.87 | 43,986,488.71 | |
所有者权益(或股东权益): |
实收资本(或股本) | 153,287,400.00 | 153,287,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 803,439,326.01 | 803,439,326.01 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | |||
未分配利润 | -256,217,466.64 | -255,637,561.02 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 700,509,259.37 | 701,089,164.99 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 742,661,776.24 | 745,075,653.70 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 303,433,725.13 | 255,798,106.29 | |
其中:营业收入 | 303,433,725.13 | 255,798,106.29 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 302,918,496.55 | 257,951,587.58 | |
其中:营业成本 | 260,326,105.37 | 224,927,119.01 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 14,578,365.92 | 11,740,210.54 | |
销售费用 | 17,026,832.52 | 11,777,649.71 | |
管理费用 | 10,131,434.62 | 8,179,967.09 | |
研发费用 | 964,978.13 | 1,219,510.66 | |
财务费用 | -109,220.01 | 107,130.57 | |
其中:利息费用 | 64,795.34 | 105,508.53 | |
利息收入 | 197,458.17 | 24,260.46 | |
加:其他收益 | 565,621.89 | 552,585.23 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,078,792.48 | -1,357,260.15 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -44,751.02 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 32,317.15 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -1,010,375.88 | -2,958,156.21 | |
加:营业外收入 | 26,205.54 | 421,777.39 | |
减:营业外支出 | 47,899.34 | ||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
减:所得税费用 | |||
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.01 | -0.02 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.01 | -0.02 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 282,130,538.72 | 250,176,848.48 | |
减:营业成本 | 251,975,002.30 | 225,979,232.45 | |
税金及附加 | 14,504,380.06 | 11,834,289.60 | |
销售费用 | 4,739,388.17 | 3,008,880.72 | |
管理费用 | 8,627,075.05 | 7,666,671.78 | |
研发费用 | 964,978.13 | 1,219,510.66 | |
财务费用 | -36,168.96 | 181,418.05 | |
其中:利息费用 | 64,795.34 | 168,150.19 | |
利息收入 | 119,811.93 | 7,235.64 | |
加:其他收益 | 450,876.47 | 552,585.23 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,392,833.38 | -1,357,260.15 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,979.48 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 32,317.15 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -558,735.27 | -517,829.70 | |
加:营业外收入 | 25,329.65 | 414,563.61 | |
减:营业外支出 | 46,500.00 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -579,905.62 | -103,266.09 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -579,905.62 | -103,266.09 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -579,905.62 | -103,266.09 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | -579,905.62 | -103,266.09 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 228,611,050.17 | 194,684,319.70 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 15,436.89 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 360,533.64 | 8,558,752.36 | |
经营活动现金流入小计 | 228,971,583.81 | 203,258,508.95 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 204,838,024.72 | 178,268,495.83 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 26,450,361.47 | 18,988,046.47 | |
支付的各项税费 | 25,311,072.07 | 24,455,244.51 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 15,456,599.81 | 4,709,303.93 | |
经营活动现金流出小计 | 272,056,058.07 | 226,421,090.74 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -43,084,474.26 | -23,162,581.79 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 261,981.06 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 261,981.06 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,886,942.99 | 1,231,214.00 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 4,886,942.99 | 1,231,214.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,624,961.93 | -1,231,214.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | |||
筹资活动产生的现金流量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -47,709,436.19 | -24,393,795.79 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 68,991,363.97 | 47,226,978.00 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 21,281,927.78 | 22,833,182.21 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 227,813,006.74 | 191,049,149.16 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 166,947.44 | 14,693,590.68 | |
经营活动现金流入小计 | 227,979,954.18 | 205,742,739.84 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 197,609,062.01 | 170,184,956.54 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 21,328,546.91 | 16,068,167.16 | |
支付的各项税费 | 24,549,099.75 | 24,295,616.31 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 33,007,588.24 | 4,091,685.25 | |
经营活动现金流出小计 | 276,494,296.91 | 214,640,425.26 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -48,514,342.73 | -8,897,685.42 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 261,981.06 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 261,981.06 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,886,942.99 | 1,231,214.00 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 4,886,942.99 | 1,231,214.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,624,961.93 | -1,231,214.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | |||
筹资活动产生的现金流量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -53,139,304.66 | -10,128,899.42 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 55,348,021.72 | 21,923,418.95 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,208,717.06 | 11,794,519.53 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -262,268,542.25 | 694,948,071.67 | 694,948,071.67 | ||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -262,268,542.25 | 694,948,071.67 | 694,948,071.67 | ||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,032,069.68 | -1,032,069.68 | -1,032,069.68 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | -1,032,069.68 | -1,032,069.68 | -1,032,069.68 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -263,300,611.93 | 693,916,001.99 | 693,916,001.99 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -266,291,327.17 | 690,925,286.75 | 690,925,286.75 | ||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -266,291,327.17 | 690,925,286.75 | 690,925,286.75 | ||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,536,378.82 | -2,536,378.82 | -2,536,378.82 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | -2,536,378.82 | -2,536,378.82 | -2,536,378.82 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 153,287,400.00 | 803,929,213.92 | -268,827,705.99 | 688,388,907.93 | 688,388,907.93 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -255,637,561.02 | 701,089,164.99 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -255,637,561.02 | 701,089,164.99 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -579,905.62 | -579,905.62 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -579,905.62 | -579,905.62 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -256,217,466.64 | 700,509,259.37 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -259,754,755.30 | 696,971,970.71 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -259,754,755.30 | 696,971,970.71 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -103,266.09 | -103,266.09 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -103,266.09 | -103,266.09 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 153,287,400.00 | 803,439,326.01 | -259,858,021.39 | 696,868,704.62 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司前身为重庆蓄电池厂,1982年经重庆市人民政府批准以该厂为主体组建重庆蓄电池总厂。1992年6月公司经重庆市经济体制改革委员会渝改委〔1992〕115号文件批准改组设立,于1992年7月18日在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为915000002028144081的营业执照,注册资本153,287,400.00元,股份总数153,287,400股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股份;公司股票已于1994年3月24日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属铅酸蓄电池制造业。经营范围:设计、制造、销售各类铅酸蓄电池及零部件、普通机电产品及零部件、普通机械产品及零部件;试生产电动自行车、电动旅游观光车、电动运输车、电动三轮车及零部件(仅供向有关部门办理许可审批,未经许可和变更登记,不得从事经营活动);销售五金、交电、金属材料(不含稀贵金属)、橡胶制品、塑料制品、化工原料及产品(不含化学危险品)、百货、建筑装饰材料(不含危险化学品)、日用杂品(不含烟花爆竹);金属结构件、蓄电池回收,货物进出口(法律法规禁止的不得经营,法律法规限制的取得许可后方可从事经营)。主要产品:铅酸蓄电池。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将重庆万里华丰电池销售有限责任公司、北京华宇易丰科技发展有限公司和重庆万里电源科技有限公司3家子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以
外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 | |
2-3年 | 30.00 | 30.00 | |
3-4年 | 50.00 | 50.00 | |
4-5年 | 80.00 | 80.00 | |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、10 金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、10 金融工具”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、10 金融工具”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、10 金融工具”
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 0.00 | 3.33-5.00 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 0.00 | 6.67-20.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 0.00 | 6.67-20.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 10 | 0.00 | 10.00 |
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件 | 3 |
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司铅蓄电池销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在取得购货方对货物的接收单或物流公司运单或者在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益
相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 租赁的识别
在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2) 单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3) 公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
(4) 公司作为承租人的租赁变更会计处理
1) 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
2) 租赁变更未作为一项单独租赁
在租赁变更生效日,公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的公司增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,公司区分以下情形进行会计处理:
① 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,公司调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
② 其他租赁变更,公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5) 公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(6) 公司作为出租人的租赁变更会计处理
1) 经营租赁
经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2) 融资租赁
① 租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
② 租赁变更未作为一项单独租赁
如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。执行新租赁准则对公司财务报表无影响。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
消费税 | 应纳税销售额(量) | 4% |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | ||
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除 %后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 5,176.36 | 7,014.56 |
银行存款 | 21,276,751.42 | 68,984,349.41 |
其他货币资金 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
合计 | 23,125,763.33 | 70,835,199.52 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
其中:市房改办售房资金 | 366,145.94 | 366,145.94 |
市房改办集资建房资金 | 305,684.92 | 305,684.92 |
市住房资金 | 2,971.36 | 2,971.36 |
巴南区房管办住房基金 | 1,169,031.53 | 1,169,031.53 |
期货保证金 | 1.80 | 1.80 |
小 计 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 39,018.42 | 36,105.29 |
合计 | 39,018.42 | 36,105.29 |
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 1,000,000.00 |
合计 | 1,000,000.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 41,072.02 | 100.00 | 2,053.60 | 5.00 | 39,018.42 | 38,005.57 | 100.00 | 1,900.28 | 5.00 | 36,105.29 |
其中: | ||||||||||
其中:商业承兑汇票 | 41,072.02 | 100.00 | 2,053.60 | 5.00 | 39,018.42 | 38,005.57 | 100.00 | 1,900.28 | 5.00 | 36,105.29 |
合计 | 41,072.02 | / | 2,053.60 | / | 39,018.42 | 38,005.57 | / | 1,900.28 | / | 36,105.29 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 41,072.02 | 2,053.60 | 5.00 |
合计 | 41,072.02 | 2,053.60 | 5.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 1,900.28 | 153.32 | 2,053.60 | ||
合计 | 1,900.28 | 153.32 | 2,053.60 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 135,360,302.77 |
1年以内小计 | 135,360,302.77 |
1至2年 | 3,271,329.98 |
2至3年 | 5,154,309.22 |
3年以上 | |
3至4年 | 7,091,511.29 |
4至5年 | 1,116,518.85 |
5年以上 | 18,987,340.68 |
合计 | 170,981,312.79 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 6,718,561.37 | 3.93 | 6,718,561.37 | 100.00 | 6,725,696.98 | 5.30 | 6,725,696.98 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 164,262,751.42 | 96.07 | 30,153,846.22 | 18.36 | 134,108,905.20 | 120,112,027.22 | 94.70 | 28,142,899.33 | 23.43 | 91,969,127.89 |
其中: | ||||||||||
合计 | 170,981,312.79 | / | 36,872,407.59 | / | 134,108,905.20 | 126,837,724.20 | / | 34,868,596.31 | / | 91,969,127.89 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
北汽银翔汽车有限公司 | 959,740.85 | 959,740.85 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
湖北美洋汽车工业 | 3,003,810.35 | 3,003,810.35 | 100.00 | 根据预计可收回 |
有限公司 | 性 | |||
众泰新能源汽车有限公司长沙分公司 | 1,395,140.56 | 1,395,140.56 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
陕西通家汽车股份有限公司 | 1,211,929.72 | 1,211,929.72 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
领途汽车有限公司 | 147,939.89 | 147,939.89 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
合计 | 6,718,561.37 | 6,718,561.37 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 135,360,302.77 | 6,768,015.14 | 5.00 |
1-2年 | 1,344,533.82 | 134,453.39 | 10.00 |
2-3年 | 1,781,028.68 | 534,308.61 | 30.00 |
3-4年 | 5,673,026.62 | 2,836,513.32 | 50.00 |
4-5年 | 1,116,518.85 | 893,215.08 | 80.00 |
5年以上 | 18,987,340.68 | 18,987,340.68 | 100.00 |
合计 | 164,262,751.42 | 30,153,846.22 | 18.36 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 6,725,696.98 | -7,135.61 | 6,718,561.37 | |||
按组合计提坏账准备 | 28,142,899.33 | 2,011,482.89 | 536.00 | 30,153,846.22 | ||
合计 | 34,868,596.31 | 2,004,347.28 | 536.00 | 36,872,407.59 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 536.00 |
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
东风商用车有限公司 | 11,101,733.48 | 6.49 | 1,632,626.25 |
华晨鑫源重庆汽车有限公司 | 10,105,216.67 | 5.91 | 505,260.83 |
重庆彬雅实业有限公司 | 7,506,044.48 | 4.39 | 375,302.22 |
东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司 | 4,865,747.76 | 2.85 | 243,287.39 |
浙江快准车服网络科技有限公司 | 4,200,136.39 | 2.46 | 210,006.82 |
小 计 | 37,778,878.78 | 22.10 | 2,966,483.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 48,332,462.39 | 39,833,589.28 |
合计 | 48,332,462.39 | 39,833,589.28 |
项 目 | 期末数 | |||||
初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
应收票据 | 48,332,462.39 | 48,332,462.39 | ||||
合 计 | 48,332,462.39 | 48,332,462.39 |
项 目 | 期初数 | |||||
初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
应收票据 | 39,833,589.28 | 39,833,589.28 | ||||
合 计 | 39,833,589.28 | 39,833,589.28 |
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 48,332,462.39 |
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 51,344,126.84 | |
小 计 | 51,344,126.84 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 7,715,851.30 | 94.04 | 3,322,649.76 | 79.86 |
1至2年 | 102,432.90 | 1.25 | 378,058.32 | 9.09 |
2至3年 | 23,042.74 | 0.28 | 96,115.87 | 2.31 |
3年以上 | 363,731.97 | 4.43 | 363,731.97 | 8.74 |
合计 | 8,205,058.91 | 100.00 | 4,160,555.92 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
贵州岑祥资源科技有限责任公司 | 3,385,290.34 | 41.26 |
云南振兴实业集团有限责任公司 | 1,563,299.99 | 19.05 |
沙河市冠宇工贸有限公司 | 660,056.32 | 8.04 |
驰宏实业发展(上海)有限公司 | 391,981.12 | 4.78 |
四川天浩冶金产业有限公司 | 358,237.36 | 4.37 |
小 计 | 6,682,353.44 | 77.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 157,857,853.47 | 156,407,404.71 |
合计 | 157,857,853.47 | 156,407,404.71 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,244,600.04 |
1年以内小计 | 2,244,600.04 |
1至2年 | 161,413.66 |
2至3年 | 155,585,492.11 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 416,219.28 |
合计 | 158,407,725.09 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
利润亏损补足款 | 155,567,888.90 | 155,567,888.90 |
质保金 | 100,000.00 |
备用金 | 1,180,525.24 | 524,414.50 |
往来款 | 432,500.00 | 257,500.00 |
其他 | 1,126,810.95 | 533,181.05 |
合计 | 158,407,725.09 | 156,882,984.45 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 34,665.33 | 18,487.89 | 422,426.52 | 475,579.74 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -8,070.68 | 8,070.68 | ||
--转入第三阶段 | -1,760.32 | 1,760.32 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 85,635.36 | -8,656.88 | -2,686.60 | 74,291.88 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 112,230.01 | 16,141.37 | 421,500.24 | 549,871.62 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
深圳市南方同正投资有限公司 | 利润亏损补足款 | 155,567,888.90 | 2-3年 | 98.21 | |
重庆惠达实业股份有限公司 | 往来款 | 257,500.00 | 5年以上 | 0.16 | 257,500.00 |
童钢 | 备用金 | 211,394.50 | 1年以内 | 0.13 | 10,569.73 |
叶元伟 | 备用金 | 183,906.00 | 1年以内 | 0.12 | 9,195.30 |
申朋 | 备用金 | 109,757.65 | 1年以内 | 0.07 | 5,487.88 |
合计 | / | 156,330,447.05 | / | 98.69 | 282,752.91 |
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 2,839,836.19 | 549,871.62 | 19.36 |
其中:1年以内 | 2,244,600.04 | 112,230.01 | 5.00 |
1-2年 | 161,413.66 | 16,141.37 | 10.00 |
2-3年 | 17,603.21 | 5,280.96 | 30.00 |
5年以上 | 416,219.28 | 416,219.28 | 100.00 |
小 计 | 2,839,836.19 | 549,871.62 | 19.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 35,233,627.95 | 1,442,572.65 | 33,791,055.30 | 35,528,400.01 | 1,569,071.75 | 33,959,328.26 |
在产品 | 49,427,479.31 | 978,847.07 | 48,448,632.24 | 45,544,488.42 | 973,867.59 | 44,570,620.83 |
库存商品 | 17,760,209.92 | 78,385.55 | 17,681,824.37 | 21,122,007.46 | 48,024.93 | 21,073,982.53 |
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 21,724,276.38 | 374,413.50 | 21,349,862.88 | 21,087,627.97 | 396,675.93 | 20,690,952.04 |
合计 | 124,145,593.56 | 2,874,218.77 | 121,271,374.79 | 123,282,523.86 | 2,987,640.20 | 120,294,883.66 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,569,071.75 | 126,499.10 | 1,442,572.65 | |||
在产品 | 973,867.59 | 4,979.48 | 978,847.07 | |||
库存商品 | 48,024.93 | 39,771.54 | 9,410.92 | 78,385.55 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 396,675.93 | 22,262.43 | 374,413.50 | |||
合计 | 2,987,640.20 | 44,751.02 | 158,172.45 | 2,874,218.77 |
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
原材料 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相关原材料领用投入生产 |
库存商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相关存货已销售处理 |
发出商品 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 相关存货已销售处理 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 837,251.41 | 47,588.46 |
合计 | 837,251.41 | 47,588.46 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重庆惠达实业股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
四川嘉陵冶化有限公司 | 0.00 | 0.00 |
西南机械工业联营公司 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 242,570,132.42 | 255,819,913.63 |
固定资产清理 |
合计 | 242,570,132.42 | 255,819,913.63 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 182,413,298.97 | 230,857,742.63 | 3,903,209.67 | 42,793,649.99 | 459,967,901.26 |
2.本期增加金额 | 1,348,984.85 | 744,744.03 | 132,743.36 | 495,207.86 | 2,721,680.10 |
(1)购置 | 627,048.52 | 616,425.45 | 132,743.36 | 492,464.50 | 1,868,681.83 |
(2)在建工程转入 | 721,936.33 | 128,318.58 | 2,743.36 | 852,998.27 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 302,593.64 | 302,593.64 | |||
(1)处置或报废 | 302,593.64 | 302,593.64 | |||
4.期末余额 | 183,762,283.82 | 231,602,486.66 | 3,733,359.39 | 43,288,857.85 | 462,386,987.72 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 52,130,015.27 | 109,416,278.40 | 2,137,883.28 | 40,406,679.88 | 204,090,856.83 |
2.本期增加金额 | 3,259,759.48 | 9,525,748.02 | 148,909.66 | 2,807,700.63 | 15,742,117.79 |
(1)计提 | 3,259,759.48 | 9,525,748.02 | 148,909.66 | 2,807,700.63 | 15,742,117.79 |
3.本期减少金额 | 73,250.12 | 73,250.12 | |||
(1)处置或报废 | 73,250.12 | 73,250.12 | |||
4.期末余额 | 55,389,774.75 | 118,942,026.42 | 2,213,542.82 | 43,214,380.51 | 219,759,724.50 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 9,879.80 | 47,251.00 | 57,130.80 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 9,879.80 | 47,251.00 | 57,130.80 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 128,372,509.07 | 112,660,460.24 | 1,509,936.77 | 27,226.34 | 242,570,132.42 |
2.期初账面价值 | 130,283,283.70 | 121,441,464.23 | 1,755,446.59 | 2,339,719.11 | 255,819,913.63 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,091,758.39 | 529,203.54 |
工程物资 | ||
合计 | 1,091,758.39 | 529,203.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
零星工程 | 1,091,758.39 | 1,091,758.39 | 529,203.54 | 529,203.54 | ||
合计 | 1,091,758.39 | 1,091,758.39 | 529,203.54 | 529,203.54 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
零星工程 | 529,203.54 | 1,415,553.12 | 852,998.27 | 1,091,758.39 |
合计 | 529,203.54 | 1,415,553.12 | 852,998.27 | 1,091,758.39 | / | / | / | / |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 25,334,332.00 | 444,894.27 | 25,779,226.27 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 25,334,332.00 | 444,894.27 | 25,779,226.27 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 7,070,647.63 | 349,254.16 | 7,419,901.79 | ||
2.本期增加金额 | 253,343.34 | 9,893.82 | 263,237.16 | ||
(1)计提 | 253,343.34 | 9,893.82 | 263,237.16 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 7,323,990.97 | 359,147.98 | 7,683,138.95 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 18,010,341.03 | 85,746.29 | 18,096,087.32 | ||
2.期初账面价值 | 18,263,684.37 | 95,640.11 | 18,359,324.48 |
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备购置款 | 5,038,261.95 | 5,038,261.95 | 676,200.00 | 676,200.00 | ||
合计 | 5,038,261.95 | 5,038,261.95 | 676,200.00 | 676,200.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 23,666,455.57 | 13,626,305.80 |
工程及设备款 | 2,478,347.56 | 2,913,668.78 |
合计 | 26,144,803.13 | 16,539,974.58 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 17,384,871.49 | 13,135,506.28 |
合计 | 17,384,871.49 | 13,135,506.28 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 6,183,507.08 | 23,164,036.18 | 25,071,669.98 | 4,275,873.28 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,387,450.03 | 1,378,691.49 | 8,758.54 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 6,183,507.08 | 24,551,486.21 | 26,450,361.47 | 4,284,631.82 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,526,402.54 | 21,752,610.47 | 23,670,143.41 | 3,608,869.60 |
二、职工福利费 | 327,528.24 | 327,528.24 | ||
三、社会保险费 | 258.35 | 977,488.07 | 975,088.93 | 2,657.49 |
其中:医疗保险费 | 854,380.65 | 851,935.48 | 2,445.17 | |
工伤保险费 | 258.35 | 123,107.42 | 123,153.45 | 212.32 |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 656,846.19 | 16,239.00 | 16,239.00 | 656,846.19 |
五、工会经费和职工教育经费 | 90,170.40 | 82,670.40 | 7,500.00 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 6,183,507.08 | 23,164,036.18 | 25,071,669.98 | 4,275,873.28 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,344,682.72 | 1,336,189.60 | 8,493.12 | |
2、失业保险费 | 42,767.31 | 42,501.89 | 265.42 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,387,450.03 | 1,378,691.49 | 8,758.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,823,117.06 | 9,283,196.11 |
消费税 | 4,339,899.84 | 5,190,657.21 |
营业税 | ||
企业所得税 | ||
个人所得税 | ||
城市维护建设税 | 427,430.63 | 997,108.55 |
房产税 | 5,394.55 | |
代扣代缴个人所得税 | 26,349.14 | 33,695.72 |
教育费附加 | 305,307.59 | 712,297.24 |
印花税 | 83,835.73 | 154,803.37 |
环保税 | 4,315.89 | 2,000.00 |
合计 | 7,015,650.43 | 16,373,758.20 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 5,465,760.93 | 5,574,526.51 |
合计 | 5,465,760.93 | 5,574,526.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 1,951,820.34 | 1,988,237.80 |
房屋维修基金 | 1,109,337.16 | 1,109,337.16 |
其他 | 2,404,603.43 | 2,476,951.55 |
合计 | 5,465,760.93 | 5,574,526.51 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
房屋维修基金 | 1,109,337.16 | 尚未进行 |
合计 | 1,109,337.16 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 2,260,033.29 | 1,707,615.82 |
合计 | 2,260,033.29 | 1,707,615.82 |
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,506,136.24 | 403,961.32 | 4,102,174.92 | 与资产相关的政府补助 | |
合计 | 4,506,136.24 | 403,961.32 | 4,102,174.92 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
重点工业污染治理工程 | 1,751,437.91 | 167,169.42 | 1,584,268.49 | 与资产相关 | |||
江津区2017年工业企业设备补贴 | 107,000.00 | 23,500.00 | 83,500.00 | 与资产相关 | |||
工业和信息化专项资金---机器换人项目 | 1,520,422.31 | 111,054.00 | 1,409,368.31 | 与资产相关 |
废气及废水(铅)治理减排项目 | 627,175.95 | 73,732.92 | 553,443.03 | 与资产相关 | |||
工业品牌发展资金补助 | 210,000.07 | 13,999.98 | 196,000.09 | 与资产相关 | |||
中小企业发展专项资金 | 290,100.00 | 14,505.00 | 275,595.00 | 与资产相关 | |||
小 计 | 4,506,136.24 | 403,961.32 | 4,102,174.92 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 153,287,400.00 | 153,287,400.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 782,216,918.71 | 782,216,918.71 | ||
其他资本公积 | 21,712,295.21 | 21,712,295.21 | ||
合计 | 803,929,213.92 | 803,929,213.92 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
□适用 √不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | -262,268,542.25 | -266,291,327.17 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | -262,268,542.25 | -266,291,327.17 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,032,069.68 | 4,022,784.92 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | -263,300,611.93 | -262,268,542.25 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 301,391,324.12 | 258,531,402.64 | 254,059,250.93 | 223,611,454.83 |
其他业务 | 2,042,401.01 | 1,794,702.73 | 1,738,855.36 | 1,315,664.18 |
合计 | 303,433,725.13 | 260,326,105.37 | 255,798,106.29 | 224,927,119.01 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 11,349,599.97 | 9,504,287.89 |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 894,060.76 | 769,027.69 |
教育费附加 | 638,537.99 | 549,305.49 |
资源税 | ||
房产税 | 552,813.12 | 272,913.03 |
土地使用税 | 942,080.48 | 471,040.24 |
车船使用税 | 2,830.80 | 1,260 |
印花税 | 189,922.36 | 160,359.93 |
环保税 | 8,520.44 | 12,016.27 |
合计 | 14,578,365.92 | 11,740,210.54 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 6,305,718.75 | 5,312,368.27 |
产品维护费 | 2,356,934.48 | 693,452.70 |
工资薪酬 | 4,662,414.46 | 2,636,329.19 |
仓储及配送费 | 642,167.79 | 500,203.91 |
业务招待费 | 410,661.62 | 224,811.63 |
差旅费 | 1,042,406.66 | 437,622.96 |
广告费 | 1,506,128.89 | 1,053,975.59 |
车辆费 | 11,314.88 | 61,458.34 |
其他 | 89,084.99 | 857,427.12 |
合计 | 17,026,832.52 | 11,777,649.71 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪酬 | 3,917,453.66 | 2,686,959.38 |
中介机构服务费 | 2,781,208.00 | 2,274,219.64 |
折旧费 | 1,514,595.15 | 1,535,172.45 |
小车费用 | 182,638.82 | 183,358.49 |
无形资产摊销 | 253,343.34 | 253,343.34 |
水电费 | 295,671.64 | 248,005.05 |
业务招待费 | 260,622.06 | 155,681.22 |
差旅费 | 142,497.85 | 215,026.42 |
办公费 | 108,232.41 | 125,204.39 |
修理费 | 24,123.29 | 29,986.97 |
其他 | 651,048.40 | 473,009.74 |
合计 | 10,131,434.62 | 8,179,967.09 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪酬 | 665,829.45 | 702,126.49 |
折旧费用 | 190,509.27 | 200,415.82 |
其他 | 108,639.41 | 316,968.35 |
合计 | 964,978.13 | 1,219,510.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 64,795.34 | 2 |
减:利息收入 | -197,458.17 | -24,260.46 |
加:手续费及其他 | 23,442.82 | 131,389.03 |
合计 | -109,220.01 | 107,130.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 403,961.32 | 452,834.32 |
与收益相关的政府补助 | 161,660.57 | 99,750.91 |
合计 | 565,621.89 | 552,585.23 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 |
坏账损失 | -2,078,792.48 | -1,357,260.15 |
合计 | -2,078,792.48 | -1,357,260.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -44,751.02 | |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -44,751.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 32,317.15 | |
合计 | 32,317.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 10,000.00 | ||
其中:固定资产处置利得 | 10,000.00 | ||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 1,893.90 | ||
其他 | 26,205.54 | 409,883.49 | |
合计 | 26,205.54 | 421,777.39 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
申领的失业保险 | 1,893.9 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
其他 | 47,899.34 | 47,899.34 | |
合计 | 47,899.34 | 47,899.34 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -1,032,069.68 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -258,017.42 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 67,128.37 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -339,996.83 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 530,885.88 |
所得税费用 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 161,660.57 | 94,000 |
收到其他 | 198,873.07 | 1,810,476.72 |
同正还借款本金 | 6,654,275.64 | |
合计 | 360,533.64 | 8,558,752.36 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的销售费用 | 9,319,636.36 | 1,360,742.50 |
支付的管理费用 | 3,554,681.88 | 1,449,993.39 |
支付其他 | 2,582,281.57 | 1,898,568.04 |
合计 | 15,456,599.81 | 4,709,303.93 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -1,032,069.68 | -2,536,378.82 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 2,123,543.50 | -1,357,260.15 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,742,117.79 | 16,621,326.38 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 263,237.16 | 253,343.34 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -32,317.15 | -10,000 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 107,130.57 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | ||
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,021,242.15 | 2,731,920.75 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -62,198,992.51 | -41,302,602.94 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 3,071,248.78 | 1,360,515.43 |
其他 | 969,423.65 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -43,084,474.26 | -23,162,581.79 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 21,281,927.78 | 22,833,182.21 |
减:现金的期初余额 | 68,991,363.97 | 47,226,978 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -47,709,436.19 | -24,393,795.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 21,281,927.78 | 68,991,363.97 |
其中:库存现金 | 5,176.36 | 7,014.56 |
可随时用于支付的银行存款 | 21,276,751.42 | 68,984,349.41 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 21,281,927.78 | 68,991,363.97 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,843,835.55 | 1,843,835.55 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,843,835.55 | 期末其他货币资金余额1,843,835.55元,其中市房改办售房资金款366,145.94元,市房改办集资建房资金305,684.92元,市住房资 |
金2,971.36元,巴南区房管办住房基金1,169,031.53元,期货保证金款1.80元。前述款项1,843,835.55元不符合现金及现金等价物的定义,在编制现金流量表时已扣除。 | ||
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 1,843,835.55 | / |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
江津区商务委高质量发展资金补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2020年用人单位招用条件人员享社会保区补贴 | 28,353.78 | 其他收益 | 28,353.78 |
病媒生物防治补助 | 13,500.00 | 其他收益 | 13,500.00 |
江津区财政局2021年一季度一次性吸纳就业补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
个税代扣手续费返还 | 5,306.79 | 其他收益 | 5,306.79 |
2021年一次性留工补贴(第一批) | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
小 计 | 161,660.57 | 161,660.57 |
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
重庆万里电源科技有限公司 | 新设立 | 2021.06 | [注] |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
重庆万里华丰电池销售有限责任公司 | 重庆市 | 重庆市江津区 | 商品贸易 | 100.00 | 设立 | |
北京华宇易丰科技发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
重庆万里电源科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市江津区 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五
(一)6之说明
。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年6月30日,本公司应收账款的22.10%(2020年12月31日:26.88%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用外部单位借款等融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 26,144,803.13 | 26,144,803.13 | 26,144,803.13 | ||
其他应付款 | 5,465,760.93 | 5,465,760.93 | 5,465,760.93 | ||
小 计 | 31,610,564.06 | 31,610,564.06 | 31,610,564.06 |
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 16,539,974.58 | 16,539,974.58 | 16,539,974.58 | ||
其他应付款 | 5,574,526.51 | 5,574,526.51 | 5,574,526.51 | ||
小 计 | 22,114,501.09 | 22,114,501.09 | 22,114,501.09 |
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六) 应收款项融资 | 48,332,462.39 | 48,332,462.39 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 48,332,462.39 | 48,332,462.39 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
家天下资产管理有限公司[注] | 上海 | 资产管理 | 5,000.00万元 | 11.55 | 28.67 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
深圳市南方同正投资有限公司 | 参股股东 |
巨江电源科技有限公司 | 南方同正公司之实质控制人刘悉承担任董事的企业 |
金华巨江贸易有限公司 | 系巨江电源科技有限公司之全资子公司 |
浙江科瑞达塑胶有限公司 | 系巨江电源科技有限公司之全资子公司 |
北京普凯世杰投资咨询有限公司 | 同一实际控制人控制的公司 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金华巨江贸易有限公司 | 采购商品 | 1,743,893.81 | 407,582.00 |
浙江科瑞达塑胶有限公司 | 采购商品 | 412,647.91 | |
合计 | 2,156,541.72 | 407,582.00 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金华巨江贸易有限公司 | 销售商品 | 56,460.18 | |
合 计 | 56,460.18 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 75.55 | 71.76 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付款项 | |||||
金华巨江贸易有限公司 | 108,378.75 | ||||
小 计 | 108,378.75 | ||||
其他应收款 | |||||
南方同正 | 155,567,888.90 | 155,567,888.90 | |||
小 计 | 155,567,888.90 | 155,567,888.90 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
金华巨江贸易有限公司 | 495.58 | ||
浙江科瑞达塑胶有限公司 | 220,042.72 | 435,054.53 | |
巨江电源科技有限公司 | 4,888.89 | 4,888.89 | |
小 计 | 225,427.19 | 439,943.42 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据南方同正公司与家天下资产管理有限公司、刘悉承签订了《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,在股份转让完成后三年内(即2018年度、2019年度、2020年度,以下合称“业绩承诺期”),南方同正公司应当促成本公司将本公司现有业务相关的所有资产,按照协议约定的方式转让给南方同正公司或其指定的其他主体,但转让价格不低于6.8亿元;无论因任何原因导致在业绩承诺期内的任意一个年度本公司现有业务发生亏损的,南方同正公司和刘悉承应当连带地以无偿捐赠的方式补偿本公司的亏损部分。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2021年6月30日止,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2021年6月30日止,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
为优化公司业务布局,对公司业务资产架构进行优化调整,公司拟将铅酸蓄电池业务相关的资产及负债划转至全资子公司重庆万里电源科技有限公司(以下简称“万里电源”)。2021年6月2日,公司完成全资子公司万里电源的设立工商登记手续,万里电源的注册资本为1,000万元。2021年7月21日,公司召开第九届董事会第十四次会议,审议通过了《关于将公司铅酸蓄电池业务相关资产及负债划转至全资子公司的议案》。本次划转已经过公司股东大会审议通过。本次划转的具体方案如下:公司拟将铅酸蓄电池业务相关的资产及负债按照截至2021年5月31日的账面价值划转至万里电源,划转基准日至划转日期间发生的资产及负债变动情况将据实调整并予以划转。本次划转在公司及合并范围内全资子公司之间进行,按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定,可免于按照关联交易进行披露和履行相应程序。本次划转不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。除上述事项外,截至本财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
根据南方同正公司与家天下资产管理有限公司、刘悉承签订了《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,在股份转让完成后三年内(即2018年度、2019年度、2020年度,以下合称“业绩承诺期”),南方同正公司应当促成本公司将本公司现有业务相关的所有资产,按照协议约定的方式转让给南方同正公司或其指定的其他主体,但转让价格不低于6.8亿元。无论因任何原因导致在业绩承诺期内的任意一个年度本公司现有业务发生亏损的,南方同正公司和刘悉承应当连带地以无偿捐赠的方式补偿本公司的亏损部分。本公司2018年度扣除非既有业务亏损金额为155,567,888.90元,截至2021年6月30日,本公司应收南方同正公司亏损补足款为155,567,888.90元。根据南方同正公司与家天下资产管理有限公司、刘悉承签订了《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》,为保证南方同正公司履行股份转让协议中的各项义务(包括对本公司业绩亏损补偿款),南方同正公司将持有的本公司全部股份(10,072,158股,占本公司总股本的6.57%)质押给家天下资产管理有限公司;南方同正公司大股东刘悉承将持有南方同正公司10%的股份(对应600.06 万元的出资额)质押给家天下资产管理有限公司。截至2021年6月30日,上述股份的质押权尚未解除。南方同正公司实际控制人刘悉承向本公司保证:刘悉承个人不可撤销地连带保证将按照《关于重庆万里新能源股份有限公司之股份转让协议》之约定完成本公司现有的与铅酸蓄电池的制造和销售业务置出本公司以前(最迟不迟于上述资产置出的同时)偿还上述亏损补足款155,567,888.90元。本公司母公司家天下资产管理有限公司承诺:若南方同正公司、刘悉承未能按《股份转让协议》的约定履行相应义务(包括业务发生亏损的补足款),家天下公司在行使上述股权质押权利时,优先保证万里股份亏损的补足款回收。另南方同正公司之子公司重庆同正实业有限公司将其持有特瑞电池公司580.00万股股份质押给本公司,该股权质押手续已于2019年3月14日办理完毕,截至2021年6月30日上述股权仍质押给本公司。由于相关资产置出预计无法于原承诺期限届满前完成,2021年8月9日,家天下与南方同正、刘悉承先生签署《股份转让补充协议》,将上述资产置出的期限由“股份转让完成后三年届满”变更为“股份转让完成后三年又六个月届满”。根据该协议约定及《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定,南方同正拟将资产置出的承诺期限延期至2022年2月9日,详见公司于2021年8月10日披露的《万里股份关于主要股东及相关方签署<股份转让补充协议>暨延期履行承诺的公告》。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 106,399,608.36 |
1年以内小计 | 106,399,608.36 |
1至2年 | 2,869,178.71 |
2至3年 | 4,756,630.50 |
3年以上 | |
3至4年 | 6,985,878.32 |
4至5年 | 1,101,566.28 |
5年以上 | 18,425,302.87 |
合计 | 140,538,165.04 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 6,718,561.37 | 4.78 | 6,718,561.37 | 100.00 | 6,725,696.98 | 5.36 | 6,725,696.98 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 133,819,603.67 | 95.22 | 26,393,077.09 | 19.72 | 107,426,526.58 | 118,721,047.28 | 94.64 | 25,417,918.14 | 21.41 | 93,303,129.14 |
其中: | ||||||||||
合计 | 140,538,165.04 | / | 33,111,638.46 | / | 107,426,526.58 | 125,446,744.26 | / | 32,143,615.12 | / | 93,303,129.14 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
北汽银翔汽车有限公司 | 959,740.85 | 959,740.85 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
湖北美洋汽车工业有限公司 | 3,003,810.35 | 3,003,810.35 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
众泰新能源汽车有限公司长沙分公司 | 1,395,140.56 | 1,395,140.56 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
陕西通家汽车股份有限公司 | 1,211,929.72 | 1,211,929.72 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
领途汽车有限公司 | 147,939.89 | 147,939.89 | 100.00 | 根据预计可收回性 |
合计 | 6,718,561.37 | 6,718,561.37 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合并范围内关联方款项组合 | 30,527,986.05 | ||
账龄组合 | 103,291,617.62 | 26,393,077.09 | 25.55 |
合计 | 133,819,603.67 | 26,393,077.09 | 19.72 |
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 75,871,622.31 | 3,793,581.12 | 5.00 |
1-2年 | 942,382.55 | 94,238.26 | 10.00 |
2-3年 | 1,383,349.96 | 415,004.99 | 30.00 |
3-4年 | 5,567,393.65 | 2,783,696.83 | 50.00 |
4-5年 | 1,101,566.28 | 881,253.02 | 80.00 |
5年以上 | 18,425,302.87 | 18,425,302.87 | 100.00 |
小计 | 103,291,617.62 | 26,393,077.09 | 25.55 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 6,725,696.98 | -7,135.61 | 6,718,561.37 | |||
按组合计提坏账准备 | 25,417,918.14 | 975,694.95 | 536.00 | 26,393,077.09 |
合计 | 32,143,615.12 | 968,559.34 | 536.00 | 33,111,638.46 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 536 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
东风商用车有限公司 | 11,101,733.48 | 7.90 | 1,632,626.25 |
华晨鑫源重庆汽车有限公司 | 10,105,216.67 | 7.19 | 505,260.83 |
重庆彬雅实业有限公司 | 7,506,044.48 | 5.34 | 375,302.22 |
东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司 | 4,865,747.76 | 3.46 | 243,287.39 |
北京华宇易丰科技发展有限公司 | 4,200,000.00 | 2.99 | |
小 计 | 37,778,742.39 | 26.88 | 2,756,476.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 190,923,827.57 | 163,460,546.86 |
合计 | 190,923,827.57 | 163,460,546.86 |
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 36,889,707.16 |
1年以内小计 | 36,889,707.16 |
1至2年 | 75,093.66 |
2至3年 | 155,584,288.90 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 416,219.28 |
合计 | 192,965,309.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并范围内关联方往来 | 4,633,051.64 | 4,266,967.80 |
利润亏损补足款 | 155,567,888.90 | 155,567,888.90 |
往来款 | 30,906,197.84 | 3,390,500.00 |
备用金 | 926,691.29 | 415,485.39 |
其他 | 931,479.33 | 437,065.48 |
合计 | 192,965,309.00 | 164,077,907.57 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 185,439.26 | 9,855.89 | 422,065.56 | 617,360.71 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -3,754.68 | 3,754.68 | ||
--转入第三阶段 | -1,640.00 | 1,640.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,431,148.20 | -4,461.20 | -2,566.28 | 1,424,120.72 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,612,832.78 | 7,509.37 | 421,139.28 | 2,041,481.43 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
南方同正公司 | 利润亏损补足款 | 155,567,888.90 | 2-3年 | 80.62 | |
北京华宇易丰科技发展有限公司 | 内部往来款 | 4,200,000.00 | 1年以内,1-2年、2-3年 | 2.18 | |
江西志在必得网络科技有限公司 | 往来款 | 1,597,504.72 | 1年以内 | 0.83 | 79,875.24 |
黄丰祥 | 往来款 | 1,300,000.00 | 1年以内 | 0.67 | 65,000.00 |
重庆九杰机械制造有限公司 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.52 | 50,000.00 |
合计 | / | 163,665,393.62 | / | 84.82 | 194,875.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
重庆万里华丰电池销售有限责任公司 | 9,400,000.00 | 9,400,000.00 | ||||
北京华宇易丰科技发展有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
合计 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 280,292,226.57 | 250,264,717.98 | 248,751,887.37 | 224,687,789.29 |
其他业务 | 1,838,312.15 | 1,710,284.32 | 1,424,961.11 | 1,291,443.16 |
合计 | 282,130,538.72 | 251,975,002.30 | 250,176,848.48 | 225,979,232.45 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 32,317.15 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 565,621.89 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -21,693.80 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | ||
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 576,245.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -0.15 | -0.01 | -0.01 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.23 | -0.01 | -0.01 |
董事长:莫天全董事会批准报送日期:2021年8月17日
修订信息
□适用 √不适用