深圳和而泰智能控制股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘建伟、主管会计工作负责人罗珊珊及会计机构负责人(会计主管人员)李竟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划，经营目标、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大的投资者注意投资风险。
公司经营中可能存在的风险及应对措施，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”，之十“公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 42
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 50
备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。
四、以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、母公司、和而泰 | 指 | 深圳和而泰智能控制股份有限公司 |
| 创和投资 | 指 | 深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙） |
| 浙江和而泰 | 指 | 浙江和而泰智能科技有限公司 |
| 铖昌科技 | 指 | 浙江铖昌科技股份有限公司（原名：浙江铖昌科技有限公司） |
| 汽车电子 | 指 | 深圳和而泰汽车电子科技有限公司 |
| 惠而浦 | 指 | 惠而浦公司及其下属企业，全球最具规模的大型白色家电制造商，全球 500 强企业之一 |
| 西门子 | 指 | SIEMENS，是世界上最大的电气工程和电子公司之一，全球 500 强企业之一 |
| 博格华纳 | 指 | BorgWarner，是为全球主要汽车生产商提供先进的动力系统解决方案的领袖企业 |
| 尼得科 | 指 | NIDEC CORPORATION ，日本电产株式会社 |
| 伊莱克斯 | 指 | ELECTROLUX，瑞典伊莱克斯公司及其下属企业，是全球最大的厨房、清洁以及户外用途的家电制造商，全球 500 强企业之一 |
| BSH | 指 | 博西家用电器有限公司，德语：bsh bosch und siemens hausgerte gmbh |
| TTI | 指 | Techtronic Industries Co. Ltd.，科创集团 |
| ARCELIK | 指 | 世界五百强企业 KOC 集团旗下的家电巨头 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限公司深圳分公司 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元、万元 | 指 | 元、万元人民币，特别注明的除外 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 和而泰 | 股票代码 | 002402 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳和而泰智能控制股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 和而泰 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenzhen H&T Intelligent Control Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | H&T INTELLIGENT | ||
| 公司的法定代表人 | 刘建伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 罗珊珊 | 艾雯 |
| 联系地址 | 深圳市南山区高新南区科技南十路6号深圳航天科技创新研究院大厦D座10楼1010-1011 | 深圳市南山区高新南区科技南十路6号深圳航天科技创新研究院大厦D座10楼1010-1011 |
| 电话 | 0755-26727721 | 0755-26727721 |
| 传真 | 0755-26727137 | 0755-26727137 |
| 电子信箱 | het@szhittech.com | het@szhittech.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,853,788,757.88 | 1,828,664,555.71 | 56.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 276,145,758.83 | 168,032,604.59 | 64.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 238,153,092.69 | 179,732,107.23 | 32.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -44,444,650.63 | 192,071,657.29 | -123.14% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3028 | 0.1877 | 61.32% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3028 | 0.1877 | 61.32% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.85% | 7.05% | 1.80% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,590,676,478.37 | 6,195,168,682.07 | 6.38% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,212,041,484.20 | 3,032,562,801.11 | 5.92% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,023,799.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,355,784.82 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,709,450.75 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 18,337,581.61 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,025.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 311,561.00 | |
| 减：所得税影响额 | 5,811,386.07 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,944,151.09 | |
| 合计 | 37,992,666.14 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务情况
公司主营业务为两大板块，分别为家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生产和销售以及厂商服务平台业务；微波毫米波模拟相控阵T/R芯片设计研发、生产、销售和技术服务。
1、家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生产和销售以及厂商服务平台业务
智能控制器是人工智能技术与自动控制技术的有机集合，也是集微电子技术、电子电路技术、现代传感与通讯技术、智能控制技术、人工智能技术为一体的核心控制，是可以让被控制对象具有期望的性能或状态的控制设备。
公司研发生产的智能控制器是家庭用品中各零部件的核心部件之一，是独立完成某一类特定功能的计算机单元，在家电等家庭用品整机产品中扮演“心脏”与“大脑”的角色。新一代智能控制器是公司对传统设备进行智能化升级，它涵盖了智能控制技术、移动互联技术、大数据与人工智能技术、通讯技术等现代化、智能化控制技术；通过智能控制器采集数据上传，结合移动互联技术、网络通讯技术手段，可以为终端厂商开发相应设备远程监控、数据统计分析平台，实现智能化设备互联互通，为用户提供相应产品在线服务。
公司研发生产的智能控制器是以家庭用品和个人生活用品综合产业集群为核心，规划、研发、设计、生产相关产业的智能控制器，产品应用领域广泛，涵盖国内及海外家用电器智能控制器、汽车电子智能控制器、电动工具智能控制器、智能家居智能控制器、泛家居智能控制器，形成了“四行并举，六大板块”的产业格局。涉及的产品品类众多，包括大小家电、汽车车身控制系统类、汽车热管理系统类、家用电动工具类、医疗与健康类、卫浴类、宠物类、美容美妆类、母婴用品类等。
由于物联网、大数据、人工智能的深入发展，公司的新一代智能控制器、智能硬件系列产品的研发、生产和销售，可满足各终端厂商产品智能化升级需求，同时，可根据终端厂商的服务需求，通过智能化设备的互联互通，为其提供相应的产品服务，开发定制化厂商服务平台。
2、微波毫米波模拟相控阵T/R芯片研发、生产、销售和技术服务
公司子公司铖昌科技主营业务为微波毫米波模拟相控阵T/R芯片的研发、生产、销售和技术服务，主要向市场提供基于GaN、GaAs和硅基工艺的系列化产品以及相关的技术解决方案。铖昌科技产品主要包含功率放大器芯片、低噪声放大器芯片、模拟波束赋形芯片及相控阵用无源器件等，频率可覆盖L波段至W波段，已应用于探测、遥感、通信、导航等领域，亦可应用至卫星互联网、5G毫米波通信、安防雷达等场景。
铖昌科技市场定位清晰，技术积累深厚，产品水平先进，是国内从事相控阵T/R芯片研制的主要企业，是微波毫米波射频集成电路创新链的典型代表。自铖昌科技成立以来一直致力于推进相控阵T/R芯片的自主可控并打破高端射频芯片长期以来大规模应用面临的成本高的困局。经过多年研发，铖昌科技推出的星载相控阵T/R芯片系列产品在某系列卫星中实现了大规模应用，该芯片的应用提升了卫星雷达系统的整体性能，达到了国际先进水平。
同时，在卫星互联网方面，铖昌科技充分发挥技术创新优势，成功推出卫星互联网相控阵T/R芯片全套解决方案，已与多家优势企业开展合作，助力我国卫星互联网快速、高质量、低成本发展；在5G毫米波
通信方面，铖昌科技已经和主流通信设备生产商建立了良好的合作关系，支撑5G毫米波相控阵T/R芯片国产化。
截止2021年6月30日，公司及下属子公司累计申请专利1742件，其中申请发明专利603件、实用新型979件、外观设计75件、美国发明15件、英国发明2件、PCT68件；公司及下属子公司累计申请软件著作权共计61件、商标申请共计124件。公司将“把握先导技术，占有核心技术，转化实用技术”作为技术方针，始终以优秀的研发能力和技术创新能力为企业的核心竞争力，技术地位与行业影响力得到了行业内所有大客户的认可。
（二）2021年半年度经营情况概述
2021年上半年，国内外经济形势复杂多变，上游芯片等电子元器件市场供需环境严峻，公司凭借在行业内多年形成的供应链优势、运营管理优势、研发实力优势、客户资源优势、生产制造优势等，与上下游保持紧密合作，沟通顺畅，克服了重重困难，保证了客户端交付，确保公司生产经营正常有序进行。
报告期内，公司在面对原材料短缺、大宗商品涨价及汇率波动的影响下，通过采取提前备货、锁定商品价格、调取现货、购买远期外汇、增加外币负债等一系列措施保证了公司生产交付，实现了营业收入、净利润双增长。
报告期内，实现营业收入285,378.88万元，较上年同期增长56.06%；实现归属于上市公司股东净利润27,614.58万元，较上年同期增长64.34%；实现归属于上市公司扣除非经营性损益后净利润23,815.31万元，较上年同期增长32.50%。其中，控制器业务板块（含NPE）实现营业收入277,357.33万元，较上年同期增长58.31%；归属于上市公司股东的净利润24,708.55万元，较上年同期增长45.75%；归属于上市公司扣除非经营性损益后净利润21,293.28万元，较上年同期增长40.64%。
1、加速汽车电子产业布局，客户订单持续增长，不断提升市场份额
随着汽车产业的电动化、智能化、网联化需求日益增长，在政策驱动、技术引领、环保助推以及消费牵引的共同作用下，汽车电子市场持续稳定增长，市场前景广阔。公司汽车电子智能控制器是公司智能控制器业务重点布局板块，报告期内，公司在去年中标项目订单累计约40-60亿元的基础上，再次获取汽车电子零部件厂商的多个平台级项目，截至目前，公司中标项目订单累计约80亿元，平均项目周期约为6-8年，涉及宝马、奔驰、奥迪、吉利、大众等终端整车厂，产品主要涉及汽车散热器、冷却液加热器、加热线圈、引擎风扇、门控制马达、汽车逆变器等方向的智能控制器。公司凭借自身在智能控制器领域长期形成的技术、运营等综合优势，自进入汽车电子产业链以来，取得了重大的突破性进展，持续取得客户订单，说明公司的研发技术水平、工艺水平、生产制造水平、运营管理水平、客户服务等方面再一次得到了国际大客户的认可。
随着公司进入第三个十年的经营阶段，国际化布局不断完善，资产规模在不断扩大，公司将会进一步加快并推动相关业务的拓展，继续加大汽车电子智能控制器的研发投入，持续提升技术研发实力和创新能力，为持续、快速发展汽车电子智能控制领域业务提供永久动力。
2、推动智能家居、泛家居产业模块高速发展
伴随各种设备日益朝数字化、功能集成和智能化方向发展，智能控制器的渗透性进一步增强，应用领域日趋广泛，智能家居、泛家居板块对智能控制器的需求进一步提升，公司依据市场发展趋势，加大力度推动智能家居、泛家居产业板块的进程，为了快速提升智能家居、泛家居产业板块的发展，给客户提供更为优质、便捷的服务，公司对相关板块进行整合，设立独立事业部开拓相关业务。报告期内，公司智能家居、泛家居板块营业收入保持了高速增长趋势，在公司智能控制器业务板块份额不断扩大。
3、纵横拓展家电、电动工具智能控制器板块
报告期内，公司持续深耕家电智能控制器业务、快速扩大电动工具控制市场份额。通过现有客户纵向做深做透，持续挖掘新产品、新项目，提升客户份额，增强公司行业影响力；同时，通过横向开拓新客户及拓宽产品品类，进一步提升家电、电动工具智能控制器的市场占有率，实现了家电智能控制器、电动工具智能控制器板块的高增长。随着智能控制器行业“东升西落”趋势的加速，给国内类似公司具有强劲研发实力、综合运营管理能力、先进的生产制造水平的智能控制器企业带来了巨大的市场空间，公司将紧随市场发展变迁，发挥公司在智能控制器行业的综合优势，获取更多、更优质订单，给公司持续、健康、稳健发展提供有力支撑。
4、战略布局调整，价值链拉通，组织能力及领导力提升
智能控制器技术经历了机械式、电子式、数字式的演变，产业转移正在加速行进中，行业景气度较高。基于行业变迁，公司进行了战略布局调整，在四行并举的基础上，重新梳理的业务模块，划分成为“六大板块”，即海外家电智能控制器、国内家电智能控制器、汽车电子智能控制器、电动工具智能控制器、智能家电智能控制器、泛家居智能控制器。
报告期内，公司启动价值链拉通管理提升项目，通过实现客户与公司之间的价值拉通、公司内部各运营模块之间的价值拉通、公司与供应商之间的价值拉通，进一步提升公司在行业竞争中的核心竞争力，实现公司产品价值最大化。为保证以上三大核心业务环节的价值拉通落地，公司依托强大的供应链体系、研发实力、信息化管理水平、生产制造能力，将合格供应商优选平台、元器件选型平台、产品设计平台、硬件系统设计平台、软件系统设计平台、工艺设计平台、测试系统平台等各平台有机结合，通过“七大平台”的标准化与IT化关联应用，从而实现价值链大拉通，实现公司运营体系的完善和提升。
2021年半年度，公司为解决企业快速发展、国际化产业布局进一步提升过程中遇到的问题，公司通过重构组织模式、强化招募体系、淬炼人才梯队、激活文化价值、构建多元激励等多种维度进行组织能力提升，从战略层面、研发核心能力层面、供应链层面、市场层面挖掘企业在未来发展过程中可能存在的挑战，通过定组织、定权责、定机制、定方式等渠道，保证组织能力提升的落地与执行。公司基于市场战略规划以及人才梯队现状，启动“领航计划”，旨在打造一支“经营型高管团队”，同时，公司开展了“航”系列、“专才”系列、“金种子”系列等培养项目与“领航计划”联动，提升公司软实力，提升领导力，从而清晰管理角色，夯实管理认知，实现冲锋人才向经营人才的升级。
5、构建集成与协同的供应链体系，打造“短交期、高柔性、低成本”的集成供应链运营模式
2020年下半年以来，电子原材料供应紧张，大宗商品持续涨价，给公司经营成本带来了不小的压力。针对上游原材料供应紧张，公司采取提前备货、锁定库存、调取现货等方式应对上游原材料缺货的不利因素；针对大宗商品及芯片等关键元器件涨价，公司通过提前锁定商品及价格传导等方式降低成本，尽量减少因涨价给公司带来的成本压力。
随着行业数字化升级，电子行业市场环境的变化，以及企业的快速发展，公司结合自身特点，与时俱进，构建了集成与协同的供应链体系，夯实供应链管理能力。公司通过建立适合企业未来发展的，使客户协同、产销协同、生产协同和供应商协同共同运作的管理机制，形成供应链运作的高效流程管理体系，从而提升供货反应能力和供应柔性，提升客户满意度，同时盘活资产，提升资产运营效率，降低运营成本，帮助企业实现经营目标的达成。
报告期内，公司对ISC变革项目进行整合升级，从上下游订单拉通、明确职责分工、满足交货需求、公司存货管理等方面进行落实，依照SCOR模型，覆盖集成供应链各模块，在落实项目的同时进行项目风险管理，梳理风险点、达成风险共识、落实风险管控，将杂乱的事情梳理归一化，将简单的事情标准化、流程化，按照PDCA逻辑检查、稽核，保证项目变更升级的顺利推进。
6、铖昌科技分拆上市，加速相控阵T/R芯片业务发展
报告期内，公司根据总体战略布局，集中优势发挥各业务板块的能动性，为更好的发展铖昌科技微波毫米波模拟相控阵T/R芯片相关业务，经公司董事会及股东大会审议通过，拟分拆铖昌科技于深交所主板上市。铖昌科技已向中国证监会递交了首次公开发行股票并在深交所主板上市的申请资料，于2021年6月28日获得中国证监会的受理。
铖昌科技分拆上市有利于铖昌科技利用资本市场力量，将持续加大研发投入，提升技术核心竞争力，获取更多优质项目及订单；同时加速推进5G毫米波通信及卫星互联网应用进度，实现批量生产。
（三）经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
采购方面，公司设立了独立的供应链管理中心，建立了国际化、集成与协同的供应链管理体系，设置了严格的供应商准入和供应商管理制度，构建了动态AVL管理体系、供应商运营管理体系，拥有完善的供应商管理流程，与供应商之间建立了良好的战略合作伙伴关系。
生产方面，公司设有独立完整的生产制造管理与执行部门，产品的所有主要生产制造环节均自行独立组织完成。采取先进的智能制造云技术管理及ERP管理系统实施相应生产管理，并通过了国际著名认证机构（T?V）组织的ISO9001、ISO13485、TS16949、ISO14001、OHSAS18001管理体系审核及认证，公司产品能满足世界各主要市场对相应产品的生产工艺标准要求，满足行业内包括相关领域国际著名终端厂商在内的客户的工艺、质量标准要求。
销售方面，公司根据终端厂商的不同要求采取定制模式销售产品，根据订单相应内容来决定所需的物料、工时、生产工序和研发投入，基本遵循以销定产模式。公司针对终端厂商的个性化定制直接销售，产品销售对象主要为国际著名终端厂商，产品销售风险较小。公司利用CRM系统（用计算机自动化分析销售、市场营销、客户服务以及应用等流程的软件系统）进行订单、物料及客户关系等管理，旨在通过提高客户对产品的附加值、满意度等，从而缩减销售周期和销售成本，以实现营业收入持续稳健的增长以及寻找扩展业务所需要的市场和渠道。
（四）行业情况
智能控制器是大小家电、工具、汽车、智慧家居等各类终端产品的核心控制组件。随着智能化、联网化趋势的发展，终端功能的不断完善带来更多智能控制器部署的需求。智能控制器功能的不断丰富，进一步提升了产品价值量。量价齐升双重推动智能控制器行业规模的持续成长，市场空间达万亿级别，企业成长空间巨大。
随着全球分工和产业转移的持续发展，众多制造细分门类持续向中国转移。在电子制造产业向中国市场转移的大趋势下，家电及电动工具等C端产品的智能控制器由其定制化研发、批量生产交付、快速响应等特性，中国充分发挥国内“工程师”红利和生产制造成本的优势。随着中国成为全球电子制造中心，本土智能控制器企业发展越来越迅猛，产业集群优势不断显现，国内主要智能控制器厂商的海外收入规模持续快速成长，中国智能控制器企业全球份额稳步提升。
（五）行业地位
公司在智能控制器行业发展二十余年，以清华大学和哈尔滨工业大学两所著名高校为股东背景与后台技术资源，凭借明显的研发优势及优秀的综合运营能力、供应链整合能力、以及过硬的技术研发能力，在全球智能控制器行业格局中拥有明显竞争优势。公司实施“三高”经营定位，即高端技术、高端产品、高端市场，是伊莱克斯、惠而浦、TTI、ARCELIK、BSH、博格华纳、海信、海尔、苏泊尔等全球著名终端品
牌厂商在智能控制器领域的全球主要合作伙伴之一。近年来，公司在主要客户中的份额不断提升，同时公司不断加大研发投入、加强内部管理、提升生产工艺和提升智能制造水平，进一步提升了研发能力、综合运营管理水平，降低了企业经营成本，为公司业绩增长提供了双重保障。
（六）公司业绩驱动因素
1、报告期，公司通过与国内供应商企业进行联合技术开发以及承接、申报政府科研项目等方式，推动产品设计方案优化，促进原材料国产化替代，实现供应商与公司双向互利，形成紧密的战略合作关系；并纵向提升公司研发实力，拓宽研发涉及领域，从而横向拓宽公司智能控制器产品品类，加强公司核心竞争力，扩大行业影响力。
2、公司坚持高端技术、高端客户、高端产品的经营方针，从组织、运营、战略层级深入构建客户服务响应机制，针对客户的需求动态及策略，与客户群形成全方位的战略伙伴关系，以最大程度驱动客户价值的创造。公司在持续经营过程中，不断的通过强化基础管理、夯实组织能力、优化研发设计平台等方式，提升内部运营管理及产品设计研发能力，提升产品附加值，以国际化的管理水平与客户进行无缝式连接，以实现更为贴近的客户服务，持续深耕现有客户新产品、新项目，挖掘开拓新客户，保证公司经营业绩持续稳健增长。
3、公司的战略方向升级为“四行并举，六大板块”产业布局，家电智能控制器行业分为国内市场和海外市场，通过分拆市场，从而细化产品分类，提升市占率；持续发力汽车电子智能控制器，通过加大研发投入，设计生产汽车电子核心智能控制器业务，迅速提升市场空间；快速发展电动工具智能控制器业务，加速挖掘新客户，拓宽产品品类，进一步提升电动工具智能控制器的市场占有率；积极开展智能家居智能控制器研发、生产及销售，随着传统家庭用品智能化升级的快速发展，智能家居控制器发展空间巨大，公司以前瞻的视角，提前布局相关行业的研发生产，为公司持续快速发展的前进助力；深入挖掘泛家居智能控制器产业，随着全社会的生活方式变化，泛家居对智能控制器的需求越来越多，行业空间巨大，公司将聚焦泛家居产业，快速占领泛家居智能控制器市场空间。
4、公司利用全球化供应链平台优势，通过采购资源拉通、供应商体系建立、价格资源拉通、上下游产业信息拉通等方式，降低采购成本，并结合持续的加大元器件替代力度，进一步降低了采购成本。同时，公司通过优化智能控制器研究院软硬件研发平台以及标准化平台等方式，从研发设计方案、工程工艺、原材料选型等方面进行优化，保证了制造环节的成本优势，从而降低了综合成本，提升了公司效益。
5、随着国内光明二期扩产项目、长三角基地、越南生产基地的投产以及意大利NPE公司快速稳步发展，公司的产能得到进一步扩大；通过公司智能制造项目进一步实施落地，公司自动化制造能力大幅提升，降低了综合制造成本，提升了生产效率，为公司持续发展打下坚实的基础。除此之外，公司布局的越南二期以及罗马尼亚生产基地正在建设过程中，产能的进一步完善，也为公司持续获取订单提供了有力的保障。
6、铖昌科技微波毫米波模拟相控阵T/R芯片产品目前广泛应用于卫星遥感、卫星导航和通信等领域。随着国家政策对产业的驱动，以及卫星互联网、5G毫米波通讯市场空间的逐步开放，市场对微波毫米波模拟相控阵T/R芯片的需求不断提升，铖昌科技的市场空间也会得到进一步拓展。
7、面对市场形势、行业模式、国际形势的变化，公司始终以技术创新为核心竞争能力，以规范化、国际化运营管理为发展依托，以规模化、集约化经营为竞争形态，专注务实的征程，以“领航数智时代，创造美好生活”为企业目标，践行“敏锐敏捷，认同认真”的企业精神，以科技铸造辉煌。
二、核心竞争力分析
公司重视研发技术的投入，始终掌握着两大主营业务的前沿核心技术，并基于出色的产业基础能力、超前的发展战略、一流的硬核设计团队、有效的规模性资源投入、对时机的抢先掌控，保障了公司业务的稳定性和盈利能力的持续性。
1、家庭用品智能控制器、新一代智能控制器、智能硬件的研发、生产和销售以及厂商服务平台业务板块
（1）坚持自主研发创新与技术设计服务客户相结合
公司拥有一支高水准的研发队伍和专业设计能力的技术团队，始终以技术引领为核心发展战略，发挥充足的研发资源优势，将研究人才和设计人才、技术人才和工艺人才有机结合，使公司的研发团队在做好技术创新研究的同时，能够从产品规划、设计、中试到制造各环节为客户提供全面的一站式技术创新及设计服务，极大的缩短了客户的上游服务链，降低了客户的综合成本。
（2）深入国际高端市场，坚持优质大客户战略
公司一如既往地坚持以国际高端客户与高端市场为主导市场定位，坚持高端技术、高端客户、高端产品的经营方针。凭借自身过硬的产品创新、设计能力和完善的服务体系在国际著名终端产品厂商赢得了很好的信誉和市场口碑。公司与客户建立了长期深层次的战略合作伙伴关系，这些优秀的客户群体为公司长期持续地稳定发展奠定了坚实的基础。
（3）成本控制和市场快速反应优势
公司的运营管理系统采用先进的管理工具和管理手段，在信息系统方面，公司拥有ERP、PLM、OA、CRM四大系统；在工厂基础管理方面，实现JIT（即时生产）生产管理模式；在智能制造方面，公司打造电子制程自动化与大数据运营管控平台系统，建立智能制造自动化系统及WMS（智能仓储管理系统），更进一步提高了生产制造的自动化程度，综合提高了生产效率，降低制造成本；公司推行ESD管控体系以及MES系统，将产、供、销、人、财、物等高效的协调组织，以有限的人工支出、合理的设备配置以及精益制造与精细化管理保证了制造环节的综合成本优势。
智能控制器属于专门开发的定制产品，针对不同的功能、性能要求，设计方案千差万别，产品的属性特征对企业的技术能力和研发实力提出了更高要求，公司依托行业内多年来积累的智能控制器技术研发经验，为实现产品的高性能和低成本提供了强有力的保障。
国际著名终端产品厂商对合作伙伴的协作灵活性和反应速度要求极高，公司在技术研发、柔性生产、信息沟通效率、及时交货和快速响应等各方面具备与国际大客户对接的能力，极大缩短了双方的研发、生产组织和交付时间，公司的市场快速反应能力能够为客户的产品早日上市和更新换代赢得宝贵的商机。
（4）产品线丰富及大客户优势
在家庭用品智能控制器产业集群中，公司拥有极其丰富的产品线，主要聚焦于家用电器智能控制器、汽车电子智能控制器、电动工具智能控制器、智能家居控制器、泛家居智能控制器系列产品，得益于大客户的市场占有率以及较强的抗风险能力，为公司提升在客户内部的份额提供了保障。
公司新一代智能控制器、智能硬件以及厂商服务平台业务，得益于家庭用品智能控制器的产业集群，涵盖众多产业门类，大数据输入端口种类广泛，数据单元全面而丰富。同时，公司与家庭用品智能控制器客户建立了深度而牢固的战略合作关系，具备整合行业整机制造资源和市场销售资源的能力，以新一代智能控制器及智能硬件作为数据传输媒介，可为终端厂商开发相应设备远程监控、数据统计分析平台，服务
于终端厂商，为公司未来新的增长点打下了坚实的基础。
2、微波毫米波模拟相控阵T/R芯片业务板块
（1）核心技术优势
铖昌科技经过多年技术与行业积累，突破了相控阵T/R芯片在性能、体积、成本等问题上面临的挑战，掌握了实现低功耗、高效率、低成本、高集成度的相控阵T/R芯片的核心技术，形成多项经过客户使用验证的关键核心技术。截止本报告期，铖昌科技拥有已获授权发明专利10项，另有软件著作权12项，集成电路布图设计专有权45项，知识产权自主可控。
（2）客户资源优势
铖昌科技主要客户其对企业有较高的技术和资质要求，对产品具有严格的遴选或许可制度，产品一旦定型，即具有较强的路径依赖性，更换供应商的程序复杂，成本较高。另外，铖昌科技主要客户对产品的技术稳定性有极高的要求，因而具有较强的稳定性和连贯性。
（3）服务质量优势
铖昌科技主要客户对产品后期支持与维护有很高的要求，铖昌科技始终坚持以服务客户为中心，在内部决策、产品设计研发及生产组织管理等方面进行了不断优化，形成对客户需求的快速响应、快速反馈和快速解决的优势，在客户中树立良好口碑，进一步强化了铖昌科技与客户之间的合作关系。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,853,788,757.88 | 1,828,664,555.71 | 56.06% | 主要原因是本报告期公司订单获取能力持续增强，经营规模不断扩大，市场份额不断提高所致。 |
| 营业成本 | 2,271,695,312.94 | 1,400,115,583.89 | 62.25% | 主要原因是本报告期公司营业收入增加及原材料、运费增加导致营业成本相应增加。 |
| 销售费用 | 37,555,744.78 | 35,166,317.87 | 6.79% | |
| 管理费用 | 102,094,759.52 | 107,198,280.23 | -4.76% | |
| 财务费用 | 4,867,320.92 | 3,047,989.58 | 59.69% | 主要原因是本报告期公司利息支出及手续费增加所致。 |
| 所得税费用 | 36,901,649.75 | 28,944,287.55 | 27.49% | |
| 研发投入 | 141,494,739.16 | 101,458,380.28 | 39.46% | 主要原因是本报告期公 |
| 司根据长期战略，引进高端技术人才及持续加大研发投入所致。 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,444,650.63 | 192,071,657.29 | -123.14% | 主要原因是本报告期在电子元器件涨价及货源紧张的情况下，公司为保质保量完成客户交付，采取了提前合理备货的策略，购买商品、接受劳务支付现金相应增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -423,080,270.36 | -287,223,953.48 | -47.30% | 主要原因是本报告期公司购建固定资产支付的现金较上期增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,974,165.60 | 417,533,182.89 | -86.83% | 主要原因是本报告期公司贷款收到的现金较上期减少，同时偿还债务支付的现金增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -418,475,091.68 | 326,348,837.90 | -228.23% | 主要原因是本报告期公司购买商品，为职工支付的现金以及偿还债务支付的现金较上期增加，同时取得借款收到的现金较上期减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,853,788,757.88 | 100% | 1,828,664,555.71 | 100% | 56.06% |
| 分行业 | |||||
| 智能控制电子行业 | 2,773,573,348.39 | 97.19% | 1,752,027,072.52 | 95.81% | 58.31% |
| 集成电路行业 | 80,215,409.49 | 2.81% | 76,637,483.19 | 4.19% | 4.67% |
| 分产品 | |||||
| 家用电器智能控制器 | 1,784,741,632.32 | 62.54% | 1,156,223,891.23 | 63.23% | 54.36% |
| 电动工具智能控制器 | 514,547,918.99 | 18.03% | 283,716,639.65 | 15.52% | 81.36% |
| 智能家居智能控制器 | 362,968,470.94 | 12.72% | 185,920,363.25 | 10.17% | 95.23% |
| 健康医疗与护理智能控制器 | 49,242,355.70 | 2.69% | -100.00% | ||
| 汽车电子智能控制器 | 74,084,888.28 | 2.60% | 47,078,350.15 | 2.57% | 57.37% |
| 其他产品 | 12,483,427.59 | 0.68% | -100.00% | ||
| 相控阵T/R芯片 | 80,215,409.49 | 2.81% | 76,637,483.19 | 4.19% | 4.67% |
| 其他业务收入 | 37,230,437.86 | 1.30% | 17,362,044.95 | 0.95% | 114.44% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 867,001,944.86 | 30.38% | 597,335,441.89 | 32.67% | 45.14% |
| 国外 | 1,986,786,813.02 | 69.62% | 1,231,329,113.82 | 67.33% | 61.35% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 智能控制电子行业 | 2,773,573,348.39 | 2,251,508,564.23 | 18.82% | 58.31% | 62.95% | -2.31% |
| 集成电路行业 | 80,215,409.49 | 20,186,748.71 | 74.83% | 4.67% | 9.57% | -1.13% |
| 分产品 | ||||||
| 家用电器智能控制器 | 1,784,741,632.32 | 1,496,511,154.04 | 16.15% | 54.36% | 56.35% | -1.07% |
| 电动工具智能控制器 | 514,547,918.99 | 385,746,796.30 | 25.03% | 81.36% | 94.79% | -5.17% |
| 智能家居智能控制器 | 362,968,470.94 | 288,422,614.96 | 20.54% | 46.57% | 51.74% | -2.71% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 867,001,944.86 | 666,254,352.12 | 23.15% | 45.14% | 47.50% | -1.23% |
| 国外 | 1,986,786,813.02 | 1,605,440,960.82 | 19.19% | 61.35% | 69.27% | -3.79% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司营业收入增加主要原因是公司抓住控制器行业产品升级、电子产业转移以及传统产品智能化的机遇，发挥公司在行业内的竞争优势，订单获取能力持续增强，经营规模不断扩大，市场份额不断提高。
2、报告期内，公司根据“四行并举，六大板块”的产业布局，将“健康医疗与护理智能控制器”和“其他产品”重分类至对应相关产品系列。同时按照最新口径统计“智能家居智能控制器”本期和上期营业收入，营业成本及毛利率。
3、本报告期，公司销售毛利率变动主要系电子元器件及大宗原材料价格上涨、汇率波动以及新会计准则将运费计入营业成本所致。
其中：
（1）材料成本涨价影响及措施：电子元器件及大宗材料大幅涨价且货源紧张，为了保证客户交付，公司会临时加价调货，导致材料成本上升。报告期内，因原材料涨价引起成本增加，对毛利率一定程度的影响。针对上述情况，公司通过提升新产品的销售量、老产品技术改良、元器件替代方案、成本控制及价格传导等措施降低因材料价格上涨对公司利润的影响。
（2）汇率波动影响及措施：2020年1-6月美元平均汇率为7.02，2021年1-6月美元平均汇率为6.48，美元平均汇率波动为7.69%，人民币较去年同期升值幅度较大。由于公司出口比例较大，而且大部分都是以美元定价结算，因此汇率波动在收入确认方面会影响毛利率，从而对公司利润带来一定的影响。对此，公司通过全球化布局、开展远期结售汇业务、国际化采购、新产品重新定价等措施，减少和规避外汇风险。
（3）运输费用计入营业成本：报告期内，公司根据新会计准则，调整了运输费用核算方式，将运费在“销售费用-运输费”核算调整至主营业务成本核算，对毛利率有一定程度的影响。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 15,702,513.72 | 4.66% | 主要原因是报告期购买远期结售汇产品交割产生收益所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 7,975,137.86 | 2.37% | 主要原因是报告期购买远期结售汇产品计提收益所致。 | 否 |
| 资产减值 | -6,817,846.30 | -2.02% | 主要原因是报告期计提存货跌价准备所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,991,880.30 | 0.59% | 否 | |
| 营业外支出 | 509,227.58 | 0.15% | 否 | |
| 信用减值损失 | -6,903,176.00 | -2.05% | 主要原因是报告期计提应收账款坏账准备所致。 | 否 |
| 其他收益 | 21,167,345.82 | 6.28% | 主要原因是报告期收到政府补助所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 816,914,526.01 | 12.40% | 1,237,449,596.68 | 19.97% | -7.57% | 主要原因是报告期支付到期供应商货款，支付收购子公司铖昌科技股权款以及设备投资款所致。 |
| 应收账款 | 1,331,263,154.58 | 20.20% | 1,012,695,158.52 | 16.35% | 3.85% | 主要原因是报告期客户订单增加，应收账款相应增加所致。 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 1,336,063,881.10 | 20.27% | 1,044,740,121.84 | 16.86% | 3.41% | 主要原因是报告期电子元器件涨价及货源紧张的情况下，公司为保质保量完成客户交付，采取了提前合理备货所致。 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 2,463,503.57 | 0.04% | 6,977,884.35 | 0.11% | -0.07% | 主要原因是报告期处置联营公司股权所致。 |
| 固定资产 | 1,085,625,941.61 | 16.47% | 888,579,713.63 | 14.34% | 2.13% | 主要原因是报告期内长三角生产运营基地主体工程项目完工验收转固定资产及为产能扩大购置设备所致。 |
| 在建工程 | 97,557,208.66 | 1.48% | 167,978,814.66 | 2.71% | -1.23% | 主要原因是报告期内长三角生产运营基地主体工程项目完工验收从在建工程转固定资产所致。 |
| 使用权资产 | 64,605,799.24 | 0.98% | 0.00% | 0.98% | 主要原因是报告期公司执行新租赁准则，承租的资产确认为使用权资产所致。 | |
| 短期借款 | 659,134,447.18 | 10.00% | 495,591,755.65 | 8.00% | 2.00% | 主要原因是报告期内因业务需求，增加短期借款所致。 |
| 合同负债 | 28,925,529.93 | 0.44% | 22,785,419.21 | 0.37% | 0.07% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 31,681,297.82 | 0.48% | 0.00% | 0.48% | 主要原因是报告期执行新租赁准则，承租的资产未支付费用确认为租赁负债所致。 | |
| 应收票据 | 24,612,217.12 | 0.37% | 76,186,239.03 | 1.23% | -0.86% | 主要原因是报告期公司持有的商业承兑汇票减少所致。 |
| 预付款项 | 25,374,040.35 | 0.38% | 17,718,705.23 | 0.29% | 0.09% | 主要原因是公司材料采购预付款增加所致。 |
| 其他应收款 | 27,133,738.49 | 0.41% | 56,091,370.52 | 0.91% | -0.50% | 主要原因是报告期收到了到期股权款所致。 |
| 其他流动资产 | 55,566,264.21 | 0.84% | 89,576,441.65 | 1.45% | -0.61% | 主要原因是报告期公司收到出口退税额增加所致。 |
| 开发支出 | 47,880,332.60 | 0.73% | 36,442,099.09 | 0.59% | 0.14% | 主要原因是报告期公司加大研发投入支出所致。 |
| 应付票据 | 532,804,817.01 | 8.08% | 374,671,597.70 | 6.05% | 2.03% | 主要原因是报告期公司材料采购额增加所致。 |
| 其他应付款 | 25,004,414.40 | 0.38% | 60,261,498.04 | 0.97% | -0.59% | 主要原因是报告期公司支付到期的计提费用款，同时按照新租赁准则，将计提的租赁费用重分类至租赁负债所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 81,647,333.84 | 1.24% | 124,800,000.00 | 2.01% | -0.77% | 主要原因是报告期公司支付收购子公司铖昌科技股权款所致。 |
| 长期应付款 | 0.00% | 62,400,000.00 | 1.01% | -1.01% | 主要原因是报告期子公司铖昌科技剩余股权款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| NPE SRL | 收购 | 384,851,683.10 | 意大利 | 研发、生产、销售 | 公司治理、财务内控监督、外部审计 | 5,636,415.55 | 11.98% | 否 |
| 和而泰智能控制（越南）有限公司 | 设立 | 208,125,158.67 | 越南 | 研发、生产、销售 | 公司治理、财务内控监督、外部审计 | 15,394,552.57 | 6.48% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 185,275,999.29 | 7,721,958.60 | 955,780,000.00 | 886,480,000.00 | 262,297,957.89 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 264,443,731.00 | 4,000,000.00 | 268,443,731.00 | |||||
| 金融资产小计 | 449,719,730.29 | 7,721,958.60 | 959,780,000.00 | 886,480,000.00 | 530,741,688.89 | |||
| 其他非流动金融资产 | 10,000,000.00 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 应收款项融资 | 223,000,276.97 | 921,227,669.78 | 935,603,845.90 | 208,624,100.85 | ||||
| 上述合计 | 682,720,007.26 | 7,721,958.60 | 0.00 | 0.00 | 1,921,007,669.78 | 1,822,083,845.90 | 0.00 | 789,365,789.74 |
| 金融负债 | 1,052,691.20 | -17,179.26 | 1,035,511.94 | |||||
其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 119,781,651.70 | 保证金等 |
| 应收票据 | 8,776,048.00 | 质押 |
| 合计 | 128,557,699.70 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 84,161,700.00 | 32,964,820.00 | 155.31% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 和而泰智能控制国际有限公司 | 技术引进与交流；智能控制器产品研发、销售；进出口贸易业务；投资管理 | 增资 | 22,711,700.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 技术引进与交流；智能控制器产品研发、销售；进出口贸易业务；投资管理 | 已完成 | 17,937,841.02 | 17,937,841.02 | 否 | ||
| 深圳沙河一号投资合伙企业（有限合伙） | 股权投资 | 其他 | 40,000,000.00 | 60.51% | 自有资金 | 不适用 | 10年 | 股权投资 | 已完成 | 50,379.28 | 50,379.28 | 否 | 2021年02月19日 | http://www.cninfo.com.cn公告编号:2021-017《关于受让基金认缴出资份额暨对外投资的公告》 |
| 合计 | -- | -- | 62,711,700.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 17,988,220.3 | 17,988,220.3 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投 | 投资项目涉及 | 本报告期投入 | 截至报告期末累计实 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实 | 未达到计划进度和预 | 披露日期（如 | 披露索引（如 |
| 资 | 行业 | 金额 | 际投入金额 | 现的收益 | 计收益的原因 | 有） | 有） | |||||
| 长三角生产运营基地建设项目 | 自建 | 是 | 智能控制电子行业 | 49,187,283.27 | 330,103,799.17 | 募集资金 | 100.00% | -4,779,838.24 | -4,779,838.24 | 不适用 | 2018年04月20日 | http://www.cninfo.com.cn《第四届董事会第十六次会议决议公告》、（公告编号：2018-022）、《关于公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告》 |
| 留仙洞基地建设项目 | 其他 | 是 | 智能控制电子行业 | 14,709,248.04 | 23,229,052.42 | 自有资金 | 25.00% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2019年02月23日 | http://www.cninfo.com.cn《关于参与联合竞拍取得留仙洞二街坊地块的公告》 |
| 合计 | -- | -- | -- | 63,896,531.31 | 353,332,851.59 | -- | -- | -4,779,838.24 | -4,779,838.24 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 银行 | 非关联方 | 否 | 远期结售汇 | 66,389.21 | 66,389.21 | 179,201.24 | 154,093.58 | 91,496.87 | 26.11% | 1,122.05 | |||
| 银行 | 非关联方 | 否 | 理财 | 15,570 | 15,570 | 93,078 | 86,148 | 22,500 | 6.42% | 385.14 | |||
| 合计 | 81,959.21 | -- | -- | 81,959.21 | 272,279.24 | 240,241.58 | 113,996.87 | 32.53% | 1,507.19 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、市场风险：国际政治、经济形势变化可能会对汇率造成大幅波动，远期外汇交易业务面临一定的市场风险。公司的远期外汇交易业务是以“汇兑中性”为外汇风险管理的首要目标，密切跟踪汇率变化情况，通过对外汇汇率走势的研究和判断，对外汇敞口锁定结售汇价格、并辅以一定程度的对冲操作。同时，以业务优先的原则，锁定项目可接受的汇率，保证合理的利润水平和公司综合汇兑损益目标的达成。 2、流动性风险：流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备，同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。而且公司投资的远期结售汇和理财产品，变现能力极强，不存在流动性风险。 3、信用风险：本公司的结售汇和银行理财，主要是与国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构合作，这些银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险， | ||||||||||||
| 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 4、操作风险：公司已制定了远期外汇交易的相关管理制度，明确了操作流程和责任人，使操作不当的风险在可控范围内。 5、法律风险：公司投资远期结售汇及理财，已与银行签署合同约定了相关条款，公司也会根据市场变化加强对相关合同的审查，并且公司选择的合作方主要是国有控股银行和其他大中型商业银行，不存在重大法律风险。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司参照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对衍生品及衍生品公允价值进行确认和计量。报告期内未到期的远期结售汇参照银行给出的汇率将损益计入公允价值变动损益科目，报告期内未到期的银行理财参照合同约定的利率将损益计入公允价值变动损益。待实际到期时将公允价值变动损益转入投资收益。报告期实际损益金额是实际到期收到或损失的金额，即计入投资收益的金额。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 无 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 子公司 | 家电、汽车电子等产品的软硬件设计、研发、生产及销售 | 10,000,000.00 | 299,856,911.11 | 67,340,405.70 | 306,888,423.70 | 14,855,921.40 | 12,563,171.27 |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 子公司 | 研发、生产和销售射频、模拟数 | 83,859,446.00 | 625,122,297.94 | 583,361,450.76 | 80,215,409.49 | 40,459,081.30 | 46,149,414.63 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
字芯片公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 和而泰电子技术（越南）有限公司 | 新设 | 对本公司整体生产经营和业绩暂无重大影响。 |
| 合肥和而泰智能控制有限公司 | 新设 | 对本公司整体生产经营和业绩暂无重大影响。 |
| 抚州和而泰电子科技有限公司 | 新设 | 对本公司整体生产经营和业绩暂无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）原材料价格波动风险
公司生产经营所用的主要原材料为印刷电路板、芯片、继电器、二三极管等，上述原材料的供求状况发生变化，其价格会有波动，尤其是今年主要原器件涨价幅度较大，但是公司具备较强的成本管理能力及一定的议价能力，可通过提升新产品的销售量、老产品技术改良、元器件替代方案、成本控制及价格传导等措施降低原材料价格上涨对公司利润的影响。且公司产品定价原则为成本加成定价，主要原材料价格的波动，对公司净利润的影响较小。
（2）汇率变动的风险
报告期人民币汇率波动较大，由于公司出口业务占比较大，人民币汇率波动对公司业绩带来一定影响。公司将通过全球化布局、开展远期结售汇业务、国际化采购、新产品重新定价等方式减少和规避外汇风险。
（3）市场竞争风险
公司所在区域市场及业务所涉及地区市场竞争较强，企业在应对市场动态发展时若缺乏实时掌控性，会给企业发展带来一定的市场竞争风险。公司作为行业内的领先企业，在技术研发、产品质量、业务规模等方面均具有较强的竞争优势，同时会加强政策研究，积极做好前期的市场预测，进一步掌握市场经济客观规律，提高危机意识，提高市场把控能力，同时加强国内外管理信息及技术交流，及时反馈企业在市场经济发展过程中存在的问题，积极制定应对措施。
（4）商誉减值的风险
公司收购铖昌科技后，在合并资产负债表中将形成一定金额的商誉，如铖昌科技未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。公司将加强对铖昌科技的内部控制与管理，保障其稳定经营与发展，并且在技术、业务、客户等方面进行全面资源整合，力争通过发挥协同效应，保持并提升竞争力，降低商誉减值风险。
（5）宏观政策风险
当前国际、国内大的宏观环境有较多不确定性，宏观环境的不利因素阻碍国际政策协调和经济全球化进程，阻碍贸易自由化、资本和劳动力流动。对于宏观风险，公司将加快资源整合和技术创新、进一步提高资产运营的效率。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.28% | 2021年02月23日 | 2021年02月24日 | http://www.cninfo.com.cn公告编号：2021-019 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 25.63% | 2021年03月18日 | 2021年03月19日 | http://www.cninfo.com.cn公告编号：2021-032 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.97% | 2021年06月07日 | 2021年06月08日 | http://www.cninfo.com.cn公告编号：2021-059 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年12月28日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，认为公司限制性股票第三个解锁期解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的相关规定办理限制性股票第三个解锁期的相关解锁事宜。本次符合解锁条件的激励对象共144人，可申请解锁的限制性股票数量为362.4万股，占公司总股本的
0.3965%。此次解除限售的限制性股票上市流通日：2021年1月12日，公司于2021年1月11日披露了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解锁期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2021-003）。
2、公司分别于2021年1月29日召开了第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十三次会议，2021年2月23日召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案。本次股票期权激励计划拟对172名激励对象授予1,500万份股票期权，其中首次授予1,240万份，预留260万份。
3、公司于2021年3月23日召开第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整2021年股票期权激励计划首次授予的激励对象名单及授予数量的议案》《关于2021年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，对本次股票期权激励计划首次授予涉及的激励对象及股票期权数量进行了调整，同意向169名激励对象授予1,232万份股票期权，首次期权授予日为2021年3月23日。
4、2021年4月19日，公司对外披露了《关于2021年股票期权激励计划首次授予完成的公告》（公告编号：2021-047）。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2021年4月16日完成了公司2021年股票期权激励计划所涉首次授予股票期权的登记工作，期权简称：和而JLC1，期权代码：037108。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因公司产品生产过程中不存在重污染的情况。公司一贯注重企业的社会公众形象，将环境保护作为公司履行社会责任的一项重要内容来贯彻实施，严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积极承担并履行企业环保责任。公司已通过了ISO14001:2004环境管理体系认证，在环境因素识别与评价、环境监测与测量管理、环境沟通管理、废水废气固体废料处理控制等方面建立了一系列程序文件，明确了环境管理体系下的公司环保机构制度及职责。该体系认证的通过及公司相关配套制度的建立，表明公司已经在环境保护方面实现了制度化和可操作性的安排。
二、社会责任情况
1、股东和债权人利益保护
公司召开股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式，让广大投资者充分参与股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中及时公开披露，充分保护中小投资者的权益。公司及时、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度。公司高度重视债权人合法权益的保护。公司力图确保公司财务稳健与公司资产、资金安全，兼顾债权人的利益。公司在决策过程中，重视债权人合法权益的保护，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债务。公司从未出现过损害债权人利益的情况。公司已建立了完善的资产管理制度和资金使用管理制度，保障资产和资金的安全。
2、职工权益保护
公司严格遵守劳动法、劳动合同法等法律法规，保障职工合法权益，建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系，形成了规范的人力资源管理流程。
公司出台了员工健康管理办法，每年安排员工体检一次，并根据企业生产经营的实际情况，合理安排
员工的劳动生产和休假。公司密切关注员工身心健康，组织摄影比赛、趣味运动会、拓展训练、优秀员工团队建设等各类活动，丰富员工生活。公司重视职工权利的保护，建立职工监事选任制度，成立职工代表大会，对工资、福利、劳动安全、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求，建立了和谐稳定的劳资关系。
3、供应商、客户权益保护
公司重视企业内控机制和企业文化建设，加强对采购、销售等重点环节的监督检查，通过建立健全内部审计制度、招投标管理制度、供应链管理制度、合同评审制度，防范商业贿赂与不正当交易，保护供应商与客户的合法权益。公司将供应商视为自身的战略伙伴，希望与客户共同成长。公司严格执行《内部审计制度》，努力从机制、流程和制度层面，通过创新的模式来预防和惩治商业贿赂等问题。公司与供应商、客户坚持“诚实守信、互惠共赢”的交易原则，积极构建供应商公平、公正、透明的交易机会。
4、环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护与可持续发展工作，并将其作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积极承担并履行企业环保责任。
报告期内，公司依法合规运营，注重保护股东特别是中小股东的权益，保护债权人合法权益，保护公司员工的合法权益，真诚对待供应商、客户和消费者，同时注重环境保护和节能降耗，全力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘建伟 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （1）、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形；（2）、在本人直接或间接持有发行人股份期间，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事 | 2008年07月16日 | 持续进行 | 严格按照承诺履行 |
| 的利益归发行人所有。 | |||||
| 刘建伟、深圳市创东方和而泰投资企业（有限合伙）、深圳市创东方投资有限公司 | 股东一致行动承诺 | （1）在创和投资的存续期内，除向公司的关联方刘建伟、创东方及非关联方募集资金外，创和投资不会向公司其他董事、监事、高级管理人员、持股比例超过5%的股东等其他关联方募集资金；（2）在创和投资的存续期内，创和投资在任何时点的股东数量均不会超过10名；（3）在创和投资的存续期内，创和投资的参与方之间均不存在分级或其他结构化安排。 | 2014年06月27日 | 在创和投资的存续期内 | 严格按照承诺履行 |
| 深圳力合创业投资有限公司 | 其他承诺 | 在创和投资的存续期内，不会通过任何方式直接或间接认购创和投资的权益份额。 | 2014年06月27日 | 在创和投资的存续期内 | 严格按照承诺履行 |
| 深圳国创恒科技发展有限公司 | 其他承诺 | 在创和投资的存续期内，不会通过任何方式直接 | 2014年06月27日 | 在创和投资的存续期内 | 严格按照承诺履行 |
| 或间接认购创和投资的权益份额。 | ||||||
| 罗珊珊 | 其他承诺 | 在法定期限内不减持其所持有的本公司股份，严格遵守有关规定，不进行内幕交易及敏感期买卖股份、断线交易。 | 2015年07月01日 | 持续进行 | 严格按照承诺履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳市锐吉电子科技有限公司 | 2020年09月09日 | 500 | 2021年01月18日 | 500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 500 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 500 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 500 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 500 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江和而泰智能科技有限公司 | 2020年04月09日 | 4,000 | 2020年05月11日 | 2,200 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 杭州和而泰智能控制技术有限公司 | 2020年04月09日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||||
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 2020年04月09日 | 1,200 | 2020年07月16日 | 1,200 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 浙江和而泰智能科技有限公司 | 2021年02月25日 | 5,000 | 2021年04月24日 | 3,960 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 杭州和而泰智能控制技术有限公司 | 2021年02月25日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 2021年02月25日 | 5,000 | 2021年04月29日 | 960 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 和而泰智能控制国际有限公司 | 2021年02月25日 | 12,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 24,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,920 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 31,200 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 8,320 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 24,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,420 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 31,700 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 8,820 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.75% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 5,420 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 5,420 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 6,000 | 2,500 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 2,500 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 13,978 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 51,000 | 10,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 14,600 | 6,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 89,078 | 18,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年4月7日召开了第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司分拆所属子公司铖昌科技至A股上市符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司所属子公司铖昌科技首次公开发行人民币普通股（A股）股票的议案》《关于<公司分拆子公司铖昌科技至A股上市预案>的议案》及其他与本次分拆相关的议案，公司根据实际情况，经过审慎考虑，同意公司分拆子公司铖昌科技至A股上市。公司于2021年4月9日披露了相应的决议公告及《关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至A股上市的预案》《关于分拆子公司上市的一般风险提示性公告》（公告编号：2021-045）及其他相关公告。
2、公司于2021年5月20日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十九次会议，于2021年6月7日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深圳证券交易所主板上市符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票的议案》《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深圳证券交易所主板上市预案（修订稿）>的议案》及其他与本次分拆相关的议案，公司根据实际情况，经过审慎考虑，同意公司分拆子公司铖昌科技至深交所主板上市。公司于2021年5月22日披露了相应的公告以及中介机构意见。
3、公司于2021年7月3日披露了《关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深交所主板上市申请获得中国证券监督管理委员会受理的公告》（公告编号：2021-063），中国证监会依据相关规定对铖昌科技报送的本次发行上市的申请报告及相关文件进行了核对，认为文件齐备，决定予以受理。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2021年1月20日，公司子公司和而泰智能控制国际有限公司设立和而泰电子技术（越南）有限公司，
注册资本1170万美元，主营业务为设计、生产、制造、加工家用电器、照明、汽车电子、电器设备、医疗设备、个人及家庭保健设备、工业控制及测量设备的智能控制器。
2、2021年3月26日，公司设立抚州和而泰电子科技有限公司，注册资本2000万元人民币，主营业务为家用电器零配件销售，计算机软硬件及外围设备制造，汽车零部件及配件制造，信息安全设备销售，其他电子器件制造。
3、2021年5月21日，公司子公司深圳和而泰智和电子有限公司设立合肥和而泰智能控制有限公司，注册资本500万元人民币，主营业务为智能控制系统集成；家用电器零配件销售；计算机软硬件及外围设备制造；汽车零部件及配件制造；信息安全设备销售；其他电子器件制造。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 115,840,124 | 12.67% | 0 | 0 | 0 | -3,572,250 | -3,572,250 | 112,267,874 | 12.28% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 115,840,124 | 12.67% | 0 | 0 | 0 | -3,572,250 | -3,572,250 | 112,267,874 | 12.28% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 115,840,124 | 12.67% | 0 | 0 | 0 | -3,572,250 | -3,572,250 | 112,267,874 | 12.28% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 798,176,804 | 87.33% | 0 | 0 | 0 | 3,572,250 | 3,572,250 | 801,749,054 | 87.72% |
| 1、人民币普通股 | 798,176,804 | 87.33% | 0 | 0 | 0 | 3,572,250 | 3,572,250 | 801,749,054 | 87.72% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 914,016,928 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 914,016,928 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2017年限制性股票激励计划第三期解锁条件成就，可解锁限制性股票数量为362.4万股，于2021年1月12日上市流通。另外，根据相关法律法规，任期内董监高每年转让股份不得超过其持有本公司股份总数的25%。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年限制性股票激励计划第三期解锁条件成就经于2020年12月28日召开的第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2017年限制性股票 | 3,624,000 | 3,624,000 | 0 | 0 | 限制性股票激励 | 2021年1月12日 |
| 罗珊珊 | 761,625 | 187,500 | 0 | 574,125 | 第三期限制性股票解限售及高管减持后高管锁定股变动 | 不适用 |
| 秦宏武 | 168,750 | 42,000 | 0 | 126,750 | 第三期限制性股票解限售及高管减持后高管锁定股变动 | 不适用 |
| 刘明 | 75,000 | 18,750 | 0 | 56,250 | 第三期限制性股票解限售及高管减持后高管锁定股变动 | 不适用 |
| 合计 | 4,629,375 | 3,872,250 | 0 | 757,125 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 67,957 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 刘建伟 | 境内自然人 | 16.24% | 148,475,000 | 0 | 111,356,250 | 37,118,750 | 质押 | 69,290,000 | |
| 中国工商银行股份有限公司－富国军工主题混合型证券投资基金 | 其他 | 4.71% | 43,084,806 | 26,774,636 | 0 | 43,084,806 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.12% | 28,512,658 | 3,610,762 | 0 | 28,512,658 | |||
| 全国社保基金四零六组合 | 其他 | 2.83% | 25,834,670 | 0 | 0 | 25,834,670 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） | 其他 | 1.89% | 17,300,873 | 17,300,873 | 0 | 17,300,873 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.75% | 15,970,097 | -7,267,871 | 0 | 15,970,097 | |||
| 唐武盛 | 境内自然人 | 1.14% | 10,388,900 | 149,000 | 0 | 10,388,900 | |||
| 招商银行股份有限公司－易方达创新成长混合型证券投资基金 | 其他 | 0.99% | 9,031,198 | 819,700 | 0 | 9,031,198 | |||
| 招商银行股份有限公司－兴 | 其他 | 0.92% | 8,446,670 | 8,446,670 | 0 | 8,446,670 | |||
| 全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF） | ||||||||||
| 新疆国创恒股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.68% | 6,209,326 | 0 | 0 | 6,209,326 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 中国工商银行股份有限公司－富国军工主题混合型证券投资基金 | 43,084,806 | 人民币普通股 | 43,084,806 | |||||||
| 刘建伟 | 37,118,750 | 人民币普通股 | 37,118,750 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 28,512,658 | 人民币普通股 | 28,512,658 | |||||||
| 全国社保基金四零六组合 | 25,834,670 | 人民币普通股 | 25,834,670 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） | 17,300,873 | 人民币普通股 | 17,300,873 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 | 15,970,097 | 人民币普通股 | 15,970,097 | |||||||
| 唐武盛 | 10,388,900 | 人民币普通股 | 10,388,900 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－易方达创新成长混合型证券投资基金 | 9,031,198 | 人民币普通股 | 9,031,198 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资混合型证券投 | 8,446,670 | 人民币普通股 | 8,446,670 | |||||||
| 资基金（LOF） | |||
| 新疆国创恒股权投资有限公司 | 6,209,326 | 人民币普通股 | 6,209,326 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 唐武盛通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司3,394,700股股票。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 刘建伟 | 董事、董事长、总裁 | 现任 | 148,475,000 | 0 | 0 | 148,475,000 | 0 | 0 | 0 |
| 贺臻 | 董事、副董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗珊珊 | 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 765,500 | 0 | 0 | 765,500 | 0 | 0 | 0 |
| 秦宏武 | 董事、执行总裁 | 现任 | 169,000 | 0 | 0 | 169,000 | 0 | 0 | |
| 汪显方 | 董事 | 现任 | 187,750 | 0 | 46,000 | 141,750 | 0 | 0 | 0 |
| 冷静 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘明 | 董事 | 现任 | 75,000 | 0 | 18,750 | 56,250 | 0 | 0 | 0 |
| 黄纲 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙中亮 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张坤强 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋洪波 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汪虎山 | 监事 | 现任 | 1,000 | 0 | 0 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
| 姜西辉 | 监事 | 离任 | 18,250 | 0 | 0 | 18,250 | 0 | 0 | 0 |
| 饶文科 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 149,691,500 | 0 | 64,750 | 149,626,750 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 816,914,526.01 | 1,237,449,596.68 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 262,297,957.89 | 185,275,999.29 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 24,612,217.12 | 76,186,239.03 |
| 应收账款 | 1,331,263,154.58 | 1,012,695,158.52 |
| 应收款项融资 | 208,624,100.85 | 223,000,276.97 |
| 预付款项 | 25,374,040.35 | 17,718,705.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,133,738.49 | 56,091,370.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,336,063,881.10 | 1,044,740,121.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 55,566,264.21 | 89,576,441.65 |
| 流动资产合计 | 4,087,849,880.60 | 3,942,733,909.73 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,463,503.57 | 6,977,884.35 |
| 其他权益工具投资 | 268,443,731.00 | 264,443,731.00 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,085,625,941.61 | 888,579,713.63 |
| 在建工程 | 97,557,208.66 | 167,978,814.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 64,605,799.24 | |
| 无形资产 | 186,379,243.89 | 186,285,239.49 |
| 开发支出 | 47,880,332.60 | 36,442,099.09 |
| 商誉 | 545,416,159.32 | 545,416,159.32 |
| 长期待摊费用 | 27,342,083.84 | 19,202,247.44 |
| 递延所得税资产 | 26,301,644.40 | 31,223,408.92 |
| 其他非流动资产 | 100,810,949.64 | 95,885,474.44 |
| 非流动资产合计 | 2,502,826,597.77 | 2,252,434,772.34 |
| 资产总计 | 6,590,676,478.37 | 6,195,168,682.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 659,134,447.18 | 495,591,755.65 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,035,511.94 | 1,052,691.20 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 532,804,817.01 | 374,671,597.70 |
| 应付账款 | 1,516,268,923.09 | 1,512,025,897.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 28,925,529.93 | 22,785,419.21 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 86,737,625.24 | 114,886,644.32 |
| 应交税费 | 38,107,250.30 | 36,234,815.61 |
| 其他应付款 | 25,004,414.40 | 60,261,498.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 81,647,333.84 | 124,800,000.00 |
| 其他流动负债 | 797,320.65 | 579,675.80 |
| 流动负债合计 | 2,970,463,173.58 | 2,742,889,994.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 31,681,297.82 | |
| 长期应付款 | 62,400,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 14,768,814.79 | 15,746,752.02 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,573,332.71 | 30,336,514.76 |
| 递延所得税负债 | 41,446,046.55 | 31,373,085.14 |
| 其他非流动负债 | 9,695,340.61 | |
| 非流动负债合计 | 115,469,491.87 | 149,551,692.53 |
| 负债合计 | 3,085,932,665.45 | 2,892,441,687.06 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 914,016,928.00 | 914,016,928.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 859,860,865.39 | 861,703,775.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 24,481,894.62 | 27,904,367.52 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 166,800,310.33 | 143,998,047.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,246,881,485.86 | 1,084,939,683.10 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,212,041,484.20 | 3,032,562,801.11 |
| 少数股东权益 | 292,702,328.72 | 270,164,193.90 |
| 所有者权益合计 | 3,504,743,812.92 | 3,302,726,995.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,590,676,478.37 | 6,195,168,682.07 |
法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：李竟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 462,608,548.14 | 724,520,156.82 |
| 交易性金融资产 | 36,395,711.31 | 29,295,763.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,176,287.32 | 10,221,180.01 |
| 应收账款 | 1,166,192,239.92 | 891,692,996.65 |
| 应收款项融资 | 106,992,003.18 | 109,725,006.59 |
| 预付款项 | 2,450,227.45 | 3,752,012.86 |
| 其他应收款 | 197,238,836.19 | 181,861,610.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 852,375,862.27 | 689,822,652.58 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,119,442.67 | 59,262,237.65 |
| 流动资产合计 | 2,854,549,158.45 | 2,700,153,617.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 379,248,000.00 | 379,248,000.00 |
| 长期股权投资 | 960,876,073.67 | 921,253,755.38 |
| 其他权益工具投资 | 213,443,731.00 | 209,443,731.00 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 584,943,311.57 | 526,782,544.74 |
| 在建工程 | 97,557,208.66 | 82,847,960.62 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,242,610.08 | |
| 无形资产 | 77,402,024.01 | 81,912,002.30 |
| 开发支出 | 25,251,249.17 | 15,101,065.17 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 14,989,955.54 | 6,249,166.43 |
| 递延所得税资产 | 12,646,391.34 | 16,552,247.08 |
| 其他非流动资产 | 64,555,263.08 | 77,545,306.06 |
| 非流动资产合计 | 2,507,155,818.12 | 2,326,935,778.78 |
| 资产总计 | 5,361,704,976.57 | 5,027,089,396.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 619,859,323.54 | 454,967,492.65 |
| 交易性金融负债 | 1,035,511.94 | 1,052,691.20 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 452,510,647.52 | 318,725,650.80 |
| 应付账款 | 1,190,835,462.32 | 1,171,159,450.62 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,124,386.25 | 3,079,008.34 |
| 应付职工薪酬 | 43,566,639.62 | 70,260,758.28 |
| 应交税费 | 19,398,135.93 | 17,593,214.47 |
| 其他应付款 | 30,097,552.48 | 29,139,339.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,755,405.94 | 124,800,000.00 |
| 其他流动负债 | 796,170.21 | 400,271.08 |
| 流动负债合计 | 2,434,979,235.75 | 2,191,177,876.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 18,033,581.15 | |
| 长期应付款 | 62,400,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 14,231,284.42 | 14,483,962.25 |
| 递延所得税负债 | 37,740,727.68 | 27,390,099.37 |
| 其他非流动负债 | 9,695,340.61 | |
| 非流动负债合计 | 70,005,593.25 | 113,969,402.23 |
| 负债合计 | 2,504,984,829.00 | 2,305,147,278.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 914,016,928.00 | 914,016,928.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 672,972,147.67 | 674,815,057.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 30,491,150.33 | 30,491,150.33 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 166,799,909.26 | 143,997,645.99 |
| 未分配利润 | 1,072,440,012.31 | 958,621,335.66 |
| 所有者权益合计 | 2,856,720,147.57 | 2,721,942,117.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,361,704,976.57 | 5,027,089,396.43 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,853,788,757.88 | 1,828,664,555.71 |
| 其中：营业收入 | 2,853,788,757.88 | 1,828,664,555.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,549,129,107.48 | 1,641,198,992.01 |
| 其中：营业成本 | 2,271,695,312.94 | 1,400,115,583.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,795,616.23 | 5,026,833.12 |
| 销售费用 | 37,555,744.78 | 35,166,317.87 |
| 管理费用 | 102,094,759.52 | 107,198,280.23 |
| 研发费用 | 124,120,353.09 | 90,643,987.32 |
| 财务费用 | 4,867,320.92 | 3,047,989.58 |
| 其中：利息费用 | 9,681,356.79 | 8,680,969.48 |
| 利息收入 | 4,796,757.50 | 4,014,964.51 |
| 加：其他收益 | 21,167,345.82 | 16,833,856.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,702,513.72 | 6,575,821.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -539,381.71 | -744,623.47 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 7,975,137.86 | 3,147,613.32 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,903,176.00 | -4,373,719.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,817,846.30 | -9,090,293.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -118,828.53 | 43,663.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 335,664,796.97 | 200,602,505.11 |
| 加：营业外收入 | 1,991,880.30 | 314,156.33 |
| 减：营业外支出 | 509,227.58 | 324,127.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 337,147,449.69 | 200,592,534.25 |
| 减：所得税费用 | 36,901,649.75 | 28,944,287.55 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 300,245,799.94 | 171,648,246.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 300,245,799.94 | 171,648,246.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 276,145,758.83 | 168,032,604.59 |
| 2.少数股东损益 | 24,100,041.11 | 3,615,642.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,502,094.67 | -959,322.89 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,422,472.90 | -284,106.58 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,422,472.90 | -284,106.58 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -3,422,472.90 | -284,106.58 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 920,378.23 | -675,216.31 |
| 七、综合收益总额 | 297,743,705.27 | 170,688,923.81 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 272,723,285.93 | 167,748,498.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 25,020,419.34 | 2,940,425.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3028 | 0.1877 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3028 | 0.1877 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘建伟 主管会计工作负责人：罗珊珊 会计机构负责人：李竟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,190,422,879.49 | 1,345,976,986.08 |
| 减：营业成本 | 1,814,681,478.18 | 1,045,670,573.76 |
| 税金及附加 | 4,594,003.72 | 3,373,095.22 |
| 销售费用 | 18,131,243.54 | 17,158,843.61 |
| 管理费用 | 52,171,325.53 | 40,257,789.60 |
| 研发费用 | 71,850,681.48 | 52,884,413.68 |
| 财务费用 | 292,568.45 | 3,112,126.95 |
| 其中：利息费用 | 7,936,289.23 | 7,199,446.30 |
| 利息收入 | 4,887,027.82 | 4,038,245.72 |
| 加：其他收益 | 15,787,414.61 | 10,361,029.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,741,850.29 | 65,831,162.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -539,381.71 | -744,623.47 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,117,126.90 | 2,270,082.38 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,433,274.41 | -1,251,508.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,503,074.04 | -7,170,303.51 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -118,379.31 | 43,663.13 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 259,293,242.63 | 253,604,269.63 |
| 加：营业外收入 | 319,177.17 | 60,121.87 |
| 减：营业外支出 | 127,224.61 | 16,733.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 259,485,195.19 | 253,647,658.47 |
| 减：所得税费用 | 31,462,562.47 | 26,488,498.61 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 228,022,632.72 | 227,159,159.86 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 228,022,632.72 | 227,159,159.86 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 228,022,632.72 | 227,159,159.86 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,390,123,912.92 | 1,691,964,429.33 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 244,866,184.82 | 121,021,874.72 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,440,033.79 | 33,586,291.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,682,430,131.53 | 1,846,572,595.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,156,770,835.91 | 1,301,100,751.89 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 426,152,816.00 | 249,746,310.36 |
| 支付的各项税费 | 62,852,794.17 | 34,806,408.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 81,098,336.08 | 68,847,467.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,726,874,782.16 | 1,654,500,938.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,444,650.63 | 192,071,657.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 883,932,237.21 | 872,460,719.53 |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,032,957.14 | 6,324,361.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,255.00 | 400.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,842,106.96 | 7,615,346.67 |
| 投资活动现金流入小计 | 917,827,556.31 | 886,400,827.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 234,854,640.33 | 141,123,914.75 |
| 投资支付的现金 | 1,099,580,000.00 | 1,028,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,473,186.34 | 4,000,866.18 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,340,907,826.67 | 1,173,624,780.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -423,080,270.36 | -287,223,953.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 627,762,384.15 | 802,307,402.67 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 116,373,705.79 | 33,838,549.77 |
| 筹资活动现金流入小计 | 744,136,089.94 | 836,145,952.44 |
| 偿还债务支付的现金 | 451,065,500.02 | 292,645,425.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,556,242.93 | 77,031,018.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 472,500.00 | 17,250,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 139,540,181.39 | 48,936,325.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 689,161,924.34 | 418,612,769.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,974,165.60 | 417,533,182.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,924,336.29 | 3,967,951.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -418,475,091.68 | 326,348,837.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,135,431,308.48 | 591,025,978.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 716,956,216.80 | 917,374,816.88 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,789,486,615.16 | 1,219,377,471.53 |
| 收到的税费返还 | 221,359,017.28 | 109,840,872.65 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,145,418.53 | 24,150,231.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,047,991,050.97 | 1,353,368,575.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,749,271,769.84 | 984,778,308.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 263,042,029.81 | 156,250,209.91 |
| 支付的各项税费 | 36,623,158.10 | 12,407,099.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,477,241.47 | 43,414,122.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,099,414,199.22 | 1,196,849,740.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,423,148.25 | 156,518,834.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 182,090,000.00 | 180,075,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,760,777.29 | 8,752,220.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,750.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,842,106.96 | 7,615,346.67 |
| 投资活动现金流入小计 | 216,712,634.25 | 196,442,566.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 103,025,563.13 | 77,537,979.07 |
| 投资支付的现金 | 373,741,700.00 | 262,764,820.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,218,920.55 | 2,341,800.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 480,986,183.68 | 342,644,599.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -264,273,549.43 | -146,202,032.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 619,960,346.37 | 735,125,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 135,388,605.11 | 55,566,331.56 |
| 筹资活动现金流入小计 | 755,348,951.48 | 790,691,331.56 |
| 偿还债务支付的现金 | 451,065,500.02 | 177,656,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,071,248.87 | 58,477,470.15 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 131,827,153.47 | 78,908,046.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 680,963,902.36 | 315,042,316.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 74,385,049.12 | 475,649,015.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,386,325.09 | 294,279.63 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -244,697,973.65 | 486,260,097.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 632,406,702.12 | 251,526,542.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 387,708,728.47 | 737,786,640.45 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 914,016,928.00 | 861,703,775.43 | 27,904,367.52 | 143,998,047.06 | 1,084,939,683.10 | 3,032,562,801.11 | 270,164,193.90 | 3,302,726,995.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 914,016,928.00 | 861,703,775.43 | 27,904,367.52 | 143,998,047.06 | 1,084,939,683.10 | 3,032,562,801.11 | 270,164,193.90 | 3,302,726,995.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,842,910.04 | -3,422,472.90 | 22,802,263.27 | 161,941,802.76 | 179,478,683.09 | 22,538,134.82 | 202,016,817.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,422,472.90 | 276,145,758.83 | 272,723,285.93 | 23,128,759.82 | 295,852,045.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,802,263.27 | -114,203,956.07 | -91,401,692.80 | -590,625.00 | -91,992,317.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,802,263.27 | -22,802,263.27 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -91,401,692.80 | -91,401,692.80 | -590,625.00 | -91,992,317.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 914,016,928.00 | 859,860,865.39 | 24,481,894.62 | 166,800,310.33 | 1,246,881,485.86 | 3,212,041,484.20 | 292,702,328.72 | 3,504,743,812.92 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 872,213,510.00 | 41,474,096.19 | 329,949,272.83 | 24,497,310.00 | -21,325,459.83 | 102,868,448.59 | 784,384,794.38 | 2,085,067,352.16 | 92,441,982.48 | 2,177,509,334.64 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 872,213,510.00 | 41,474,096.19 | 329,949,272.83 | 24,497,310.00 | -21,325,459.83 | 102,868,448.59 | 784,384,794.38 | 2,085,067,352.16 | 92,441,982.48 | 2,177,509,334.64 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,881,418.00 | -41,474,096.19 | 394,890,310.07 | -6,116,880.00 | -284,106.58 | 22,715,915.99 | 90,523,582.55 | 514,369,903.84 | -9,829,604.54 | 504,540,299.30 | |||||
| （一）综合收益总额 | -284,106.58 | 168,032,604.59 | 167,748,498.01 | 3,615,642.11 | 171,364,140.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,881,418.00 | -41,474,096.19 | 394,890,310.07 | -6,116,880.00 | 401,414,511.88 | 3,804,753.35 | 405,219,265.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 43,113,418.00 | -41,474,096.19 | 347,852,486.27 | 349,491,808.08 | 349,491,808.08 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,232,000.00 | 47,037,823.80 | -6,116,880.00 | 51,922,703.80 | 51,922,703.80 | ||||||||||
| 4．其他 | 3,804,753.35 | 3,804,753.35 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,715,915.99 | -77,509,022.04 | -54,793,106.05 | -17,250,000.00 | -72,043,106.05 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,715,915.99 | -22,715,915.99 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,793,106.05 | -54,793,106.05 | -17,250,000.00 | -72,043,106.05 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 914,094,928.00 | 724,839,582.90 | 18,380,430.00 | -21,609,566.41 | 125,584,364.58 | 874,908,376.93 | 2,599,437,256.00 | 82,612,377.94 | 2,682,049,633.94 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 914,016,928.00 | 674,815,057.71 | 30,491,150.33 | 143,997,645.99 | 958,621,335.66 | 2,721,942,117.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 914,016,928.00 | 674,815,057.71 | 30,491,150.33 | 143,997,645.99 | 958,621,335.66 | 2,721,942,117.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,842,910.04 | 22,802,263.27 | 113,818,676.65 | 134,778,029.88 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 228,022,632.72 | 228,022,632.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,842,910.04 | -1,842,910.04 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,802,263.27 | -114,203,956.07 | -91,401,692.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公 | 22,802,2 | -22,802 | ||||||||||
| 积 | 63.27 | ,263.27 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -91,401,692.80 | -91,401,692.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 914,016,928.00 | 672,972,147.67 | 30,491,150.33 | 166,799,909.26 | 1,072,440,012.31 | 2,856,720,147.57 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 872,213,510.00 | 41,474,096.19 | 332,017,389.27 | 24,497,310.00 | -21,361,077.80 | 102,868,047.52 | 642,788,055.44 | 1,945,502,710.62 | ||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 872,213,510.00 | 41,474,096.19 | 332,017,389.27 | 24,497,310.00 | -21,361,077.80 | 102,868,047.52 | 642,788,055.44 | 1,945,502,710.62 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,881,418.00 | -41,474,096.19 | 343,073,493.89 | -6,116,880.00 | 22,715,915.99 | 149,650,137.82 | 521,963,749.51 | |||||
| （一）综合收益总额 | 227,159,159.86 | 227,159,159.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,881,418.00 | -41,474,096.19 | 343,073,493.89 | -6,116,880.00 | 349,597,695.70 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 43,113,418.00 | -41,474,096.19 | 347,852,486.27 | 349,491,808.08 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,232,000.00 | -4,778,992.38 | -6,116,880.00 | 105,887.62 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,715,915.99 | -77,509,022.04 | -54,793,106.05 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,715,915.99 | -22,715,915.99 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,793,106.05 | -54,793,106.05 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 914,094,928.00 | 675,090,883.16 | 18,380,430.00 | -21,361,077.80 | 125,583,963.51 | 792,438,193.26 | 2,467,466,460.13 |
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和而泰电子科技有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于2000年1月12日成立，领取了注册号为4403011039245、执照号为深司字N57521的企业法人营业执照，法定代表人刘建伟，注册资本为人民币500万元，企业类型为有限责任公司。
2002年12月31日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2002）验字第175号《验资报告》验证，全体股东以货币出资方式向和而泰科技投资人民币600万元，其中人民币402.79万元作为实收资本，其余人民币197.21万元作为资本公积。
2003年2月26日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2003）验字第049号《验资报告》验证，和而泰科技增资人民币197.21万元。新增资本全部由和而泰科技资本公积转增，其中刘建伟转增人民币99万元、国创恒科技转增人民币49.105万元、清华创业转增人民币49.105万元。
2004年4月16日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币1,100万元增加至人民币1,369.50万元，达晨创业、肖冰以现金方式向和而泰科技投资661.99万元，其中269.5万元计入公司注册资本，其余
392.49万元计入公司资本公积金。
2006年11月14日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币1,369.50万元增加至人民币1,630.30万元，共新增投资人民币864万元，其中260.80万元计入公司注册资本，其余603.20万元计入公司资本公积金。
2007年11月23日，根据公司全体股东签署的《发起人协议》和2007年11月26日经公司创立大会暨第一次股东大会批准，将有限公司依法整体变更为股份有限公司，即以截止2007年7月31日业经审计的净资产人民币73,840,637.14元，按照1:0.6771的比例折为股本5,000万股（每股面值为人民币1.00元）。
2007年12月4日公司在深圳市工商局完成整体变更设立工商手续，获得《企业法人营业执照》，工商注册号为440301103031787。2010年4月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]437号文《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,670万股，发行后公司股本为6,670万元。
2011年5月19日，经公司股东会决议通过，同意公司以截止2010年12月31日的股份总数6,670万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份3,335万股，注册资本从人民币6,670万元增加至人民币10005万元。此次增资业经国富浩华会计师事务所有限公司出具的国浩验字【2011】第61号验资报告审验。
2014年4月8日，经公司2013年年度股东大会决议通过，同意公司公司以截止2013年12月31日的股份总数10,005万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份5,002.50万股，注册资本从人民币10,005万元增加至人民币15,007.50万元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2014]48070003号验资报告审验。
2014年10月22日，经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2014］974号）核准，公司通过非公开发行方式发行股票16,016,016股，发行后公司总股本为人民币166,091,016.00元，此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2014]48070006号验资报告审验。
2015年4月22日,经公司2014年年度股东大会决议通过,同意公司以截止2014年12月31日的股份总数16,609.1016万股为基数,按每10股转增10股的比例,以资本公积向全体股东转增股份16,609.1016万股，注册资本从人民币16,609.1016万元增加至人民币33,218.2032万元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2015] 48070002号验资报告审验。
2016年9月22日经公司2016年第三次临时股东大会决议通过，同意公司以截止2016年6月30日的股份总数33,218.2032万股为基数，按每10股转增13股的比例，以资本公积向全体股东转增股份43,183.6642万股；同时，以未分配利润每10股送红股2股(含税)，共计送红股6,643.6406万股，注册资本从人民币33,218.2032万元增加至人民币83,045.508万元。
2017年10月27日经公司第二次临时股东大会决议通过，同意公司向激励对象授予限制性股票，截至2017年12月18日止，公司已收到2017年限制性股票授予激励对象缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币14,530,000.00元（大写：壹仟肆佰伍拾叁万元整）。各股东以货币出资73,085,900.00元，其中，计入公司“股本”人民币14,530,000.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币58,555,900.00元。变更后的注册资本人民币844,985,080.00元，股本人民币844,985,080.00元。此次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2017]000912号验资报告审验。
根据公司2016年12月1日召开的第四届董事会第二次会议决议、2016年12月19日召开的2016年第五次临时股东大会和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1866号文《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意和而泰公司非公开发行人民币普通股（A股）不超过101,879,300股。公司于2018年4月4日向中意资产管理有限责任公司非公开发行人民币普通股（A股）10,880,316股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币10.11元，共计募集人民币109,999,994.76元。扣除与发行有关的费用合同总金额人民币5,844,296.04元，实际可使用募集资金人民币104,155,698.72元。其中，计入公司“股本”人民币10,880,316.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币93,596,772.18元。本次股票发行后，和而泰公司的股份总数变更为855,865,396.00股，每股面值人民币1.00元，股本总额为人民币855,865,396.00元。此次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验
字[2018]000215号验资报告审验。
根据本公司于2018年8月1日召开第四届董事会第十九次会议，第四届监事会第十五次会议、2018年8月20日召开第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》，同意公司将因不再符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票110,000股进行回购注销，本次回购完成后公司总股本将由855,865,396股减少至855,755,396股，注册资本也相应由855,865,396元减少至855,755,396元。
根据本公司于2018年11月5日召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十八次会议，2018年11月22日召开2018年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》，同意公司将因不再符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票320,000股进行回购注销，本次回购完成后公司总股本将由855,755,396股减少至855,435,396股，注册资本也相应由855,755,396.00元减少至855,435,396.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕225号）核准，公司于2019年6月4日公开发行了547万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额5.47亿元，期限6年。经深交所“深证上[2019]358 号”文同意，公司5.47亿元可转换公司债券于2019年7月1日起在深交所挂牌交易。根据相关法律法规和《深圳和而泰智能控制股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司该次发行的“和而转债”自2019年12月11日起可转换为公司股份。2019年第四季度，和而转债因转股金额减少152,515,000元（1,525,150张），转股数量为16,778,114股。注册资本也相应由855,435,396.00元增加至872,213,510.00元。2020年第一季度，和而转债因转股金额减少391,925,300.00元（3,919,253.00张），转股数量为43,113,418.00股。注册资本也相应由872,213,510.00元增加至915,326,928.00元。
2020年1月7日，公司召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议通过了《关于提前赎回“和而转债”的议案》，决定行使“和而转债”有条件赎回权，对赎回日前一交易日收市后登记在册的“和而转债”进行全部赎回，赎回价格为100.29元/张，赎回数量25,597.00张。2020年2月28日起“和而转债”（债券代码：128068）在深交所摘牌。
根据本公司于2019年7月4日召开第四届董事会第三十二次会议，第四届监事会第二十六次会议、2019年7月23 日召开2019年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》，同意公司将因不再符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票1,106,000股进行回购注销，本次回购完成后公司总股本将由915,326,928.00股减少至914,220,928.00股，注册资本也相应由915,326,928.00元减少至914,220,928.00元。
根据本公司于2019年10月28日召开第四届董事会第三十五次会议，第四届监事会第二十九次会议、2019年11月24日召开2019年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》，同意公司将因不再符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票126,000股进行回购注销，本次回购完成后公司总股本将由914,220,928.00股减少至914,094,928.00股，注册资本也相应由914,220,928.00元减少至914,094,928.00元。
根据本公司于2020年5月13日召开第五届董事会第六次会议，第五届监事会第六次会议、2020年5月29日召开2020年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的减资议案》，同意公司将因不再符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票78,000股进行回购注销，本次回购完成后公司总股本将由914,094,928.00股减少至914,016,928.00股，注册资本也相应由914,094,928.00元减少至914,016,928.00元。
本公司一般经营项目是：计算机、光机电一体化产品、家用电器、LED产品、医疗电子产品、汽车电
子产品、玩具类产品、人体健康运动器材类电子产品、人体健康运动检测类电子产品、美容美妆及皮肤护理仪器、各种设备、装备、机械电子器具及其控制器的软硬件设计、技术开发、技术服务、销售；面向物联网的信息安全硬件产品的销售；兴办实业 (具体项目另行申报)，国内贸易；经营进出口业务。（以上各项不含法律、行政法规、国务院决定规定需报经审批的项目）。许可经营项目是：普通货运；全部二类医疗器械的研发与销售。本财务报表业经公司董事会于2021年8月16日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期为12个月，并且作为资产和负债的流动性划分的标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司和而泰智能控制国际有限公司、裕隆亚洲有限公司、H&T Intelligent Control North AmericaLtd.、H&T Intelligent Control Europe S.r.l.、NPE SRL、和而泰智能控制（越南）有限公司、和而泰电子技
术(越南)有限公司、H&T-NPE East Europe s.r.l.以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流
动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人 以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1)金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
A.金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
B.金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
a.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
b.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
c.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
d.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
e.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
a.发行方或债务人发生重大财务困难；
b.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
c.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
d.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
e.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
f.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
a.对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。b.对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。c.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 商业承兑汇票组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 无合同纠纷组合 | 基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 组合二 | 特定款项组合 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对于划分为无合同纠纷组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 无合同纠纷组合 | 基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计提 |
| 组合二 | 特定款项组合 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对于划分为无合同纠纷组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品等七大类等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
17、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、金融工具。
21、长期应收款
22、长期股权投资
(1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(1)在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(2)在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(1)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值
之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(2)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(3)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
1、固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量：
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 45 | 5 | 2.11% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5~10 | 5 | 9.5%~19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5~8 | 5 | 11.875%~19% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19% |
注：1、固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
2、预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。其他说明
（1）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
（2）固定资产有关的后续支出
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（4）本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、缴纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，符合资本化条件的购建或者生产的资产，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）本公司发生的初始直接费用；
4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司无形资产的具体摊销期限为：自行开发专利及专有技术按10年摊销，土地使用权按50年摊销，外购软件按5年摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
首先，公司依照《项目管理程序》，通过审核、批准后建立《项目立项评审表》，内部研究与开发项目进入开发阶段。
其次，财务收到《项目立项评审表》后按内部订单维护流程在SAP中创建内部订单，作为后续归集内部研发项目人工及材料支出的依据。
最后，项目首次开发完成后，项目经理组织完成《项目总结报告》，并将《项目总结报告》提交技术
专家审核，审核完毕后，将《项目总结报告》提交财务。
内部研究开发项目同时满足下述确认条件，将内部研究开发支出结转至对应的无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法:
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（31）“长期资产减值”。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
公司在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则公司应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
1）期权的行权价格；
2）期权的有效期；
3）标的股份的现行价格；
4）股价预计波动率；
5）股份的预计股利；
6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客
户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2、特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（4）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。
（5）售后回购
1）因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
（6）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始
费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
3、收入确认的具体方法
报告期内，企业与客户之间的合同同时满足下列条件时：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
除控股子公司浙江铖昌科技股份有限公司之外各实体主要营业收入来自内销和外销。确认收入的具体方法如下：
A、国内销售：公司依据客户签收的送货单及公司销货单，在客户取得相关商品控制权时确认销售收入。
B、出口销售：1公司出口货物完成报关后，依据提货单、出口专用发票及报关单确认收入。
1出口寄售订单，在货物出口报关时，公司ERP系统进行移库处理，暂不确认收入，每月待与客户在对账平台上确认实际使用数量后，通知仓库打印销售单，依据销货明细、出口专用发票确认销售收入。
控股子公司浙江铖昌科技股份有限公司确认收入的具体方法如下：
A、相控阵T/R芯片销售：公司的产品在同时满足下列条件时予以确认收入：所销售的产品已与客户签订了合同或订单；产品检验合格；产品已按客户的要求完成交付；产品已按照相关的标准由客户或相关部门完成验收。
B、研制技术服务：公司与客户签订研制合同，按合同约定向客户交付研制成果并经客户最终验收确认，就已完成的履约义务收取款项或取得收取款项的权利时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统一的会计处理模型。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1）租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
A、该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
B、该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
C、该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3）本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A、短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内
各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
| 项目 | 采用简化处理的租赁资产类别 |
| 短期租赁 | 房屋及建筑物 |
| 低价值资产租赁 | 无 |
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。B、使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注五/29、使用权资产和附注五/35、合同负债。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4 号—— 固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2、出租人
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2018 年12 月7 日发布了《企业会计准则第21 号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业，自2019 年1 月1 日起实施新租赁准则，其他执行 | 第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议 |
执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注42。
在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
企业会计准则的企业自2021 年1 月1开始执行。
项目
| 项目 | 2020年12月31日影响金额 | 累积影响金额 | 2021年1月1日影响金额 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 小计 | |||
| 使用权资产 | 28,649,879.89 | 28,649,879.89 | 28,649,879.89 | ||
| 长期待摊费用 | 352,787.12 | -352,787.12 | -352,787.12 | - | |
| 租赁负债 | 25,115,526.52 | 25,115,526.52 | 25,115,526.52 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,181,566.25 | 3,181,566.25 | 3,181,566.25 |
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,237,449,596.68 | 1,237,449,596.68 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 185,275,999.29 | 185,275,999.29 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 76,186,239.03 | 76,186,239.03 | |
| 应收账款 | 1,012,695,158.52 | 1,012,695,158.52 | |
| 应收款项融资 | 223,000,276.97 | 223,000,276.97 | |
| 预付款项 | 17,718,705.23 | 17,718,705.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 56,091,370.52 | 56,091,370.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,044,740,121.84 | 1,044,740,121.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 89,576,441.65 | 89,576,441.65 | |
| 流动资产合计 | 3,942,733,909.73 | 3,942,733,909.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6,977,884.35 | 6,977,884.35 | |
| 其他权益工具投资 | 264,443,731.00 | 264,443,731.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 888,579,713.63 | 888,579,713.63 |
| 在建工程 | 167,978,814.66 | 167,978,814.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 28,649,879.89 | 28,649,879.89 | |
| 无形资产 | 186,285,239.49 | 186,285,239.49 | |
| 开发支出 | 36,442,099.09 | 36,442,099.09 | |
| 商誉 | 545,416,159.32 | 545,416,159.32 | |
| 长期待摊费用 | 19,202,247.44 | 18,849,460.32 | -352,787.12 |
| 递延所得税资产 | 31,223,408.92 | 31,223,408.92 | |
| 其他非流动资产 | 95,885,474.44 | 95,885,474.44 | |
| 非流动资产合计 | 2,252,434,772.34 | 2,280,731,865.11 | 28,297,092.77 |
| 资产总计 | 6,195,168,682.07 | 6,223,465,774.84 | 28,297,092.77 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 495,591,755.65 | 495,591,755.65 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,052,691.20 | 1,052,691.20 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 374,671,597.70 | 374,671,597.70 | |
| 应付账款 | 1,512,025,897.00 | 1,512,025,897.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 22,785,419.21 | 22,785,419.21 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 114,886,644.32 | 114,886,644.32 | |
| 应交税费 | 36,234,815.61 | 36,234,815.61 | |
| 其他应付款 | 60,261,498.04 | 60,261,498.04 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 124,800,000.00 | 127,981,566.25 | 3,181,566.25 |
| 其他流动负债 | 579,675.80 | 579,675.80 | |
| 流动负债合计 | 2,742,889,994.53 | 2,746,071,560.78 | 3,181,566.25 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 25,115,526.52 | 25,115,526.52 | |
| 长期应付款 | 62,400,000.00 | 62,400,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 15,746,752.02 | 15,746,752.02 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 30,336,514.76 | 30,336,514.76 | |
| 递延所得税负债 | 31,373,085.14 | 31,373,085.14 | |
| 其他非流动负债 | 9,695,340.61 | 9,695,340.61 | |
| 非流动负债合计 | 149,551,692.53 | 174,667,219.05 | 25,115,526.52 |
| 负债合计 | 2,892,441,687.06 | 2,917,557,213.58 | 25,115,526.52 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 914,016,928.00 | 914,016,928.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 861,703,775.43 | 861,703,775.43 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 27,904,367.52 | 27,904,367.52 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 143,998,047.06 | 143,998,047.06 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,084,939,683.10 | 1,084,939,683.10 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,032,562,801.11 | 3,032,562,801.11 | |
| 少数股东权益 | 270,164,193.90 | 270,164,193.90 | |
| 所有者权益合计 | 3,302,726,995.01 | 3,302,726,995.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,195,168,682.07 | 6,223,465,774.84 | 28,297,092.77 |
调整情况说明按照财政部会计司2018年12月7日发布的《企业会计准则21号-租赁》的要求，在境内外上市的企业自2021年1月1日起施行新准则。准则要求，承租人应当选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理，并一致应用于其作为承租人的所有租赁：（一）按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。（二）根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。我司结合实际情况，选择“根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息”。为此，我司根据所有租赁合同的剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债和使用权资产。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 724,520,156.82 | 724,520,156.82 | |
| 交易性金融资产 | 29,295,763.67 | 29,295,763.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10,221,180.01 | 10,221,180.01 | |
| 应收账款 | 891,692,996.65 | 891,692,996.65 | |
| 应收款项融资 | 109,725,006.59 | 109,725,006.59 | |
| 预付款项 | 3,752,012.86 | 3,752,012.86 | |
| 其他应收款 | 181,861,610.82 | 181,861,610.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 689,822,652.58 | 689,822,652.58 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 59,262,237.65 | 59,262,237.65 | |
| 流动资产合计 | 2,700,153,617.65 | 2,700,153,617.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 379,248,000.00 | 379,248,000.00 |
| 长期股权投资 | 921,253,755.38 | 921,253,755.38 | |
| 其他权益工具投资 | 209,443,731.00 | 209,443,731.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 526,782,544.74 | 526,782,544.74 | |
| 在建工程 | 82,847,960.62 | 82,847,960.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,366,469.05 | 12,366,469.05 | |
| 无形资产 | 81,912,002.30 | 81,912,002.30 | |
| 开发支出 | 15,101,065.17 | 15,101,065.17 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,249,166.43 | 6,249,166.43 | |
| 递延所得税资产 | 16,552,247.08 | 16,552,247.08 | |
| 其他非流动资产 | 77,545,306.06 | 77,545,306.06 | |
| 非流动资产合计 | 2,326,935,778.78 | 2,519,522,287.17 | |
| 资产总计 | 5,027,089,396.43 | 5,374,071,445.62 | 12,366,469.05 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 454,967,492.65 | 454,967,492.65 | |
| 交易性金融负债 | 1,052,691.20 | 1,052,691.20 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 318,725,650.80 | 318,725,650.80 | |
| 应付账款 | 1,171,159,450.62 | 1,171,159,450.62 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,079,008.34 | 3,079,008.34 | |
| 应付职工薪酬 | 70,260,758.28 | 70,260,758.28 | |
| 应交税费 | 17,593,214.47 | 17,593,214.47 | |
| 其他应付款 | 29,139,339.07 | 29,139,339.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 124,800,000.00 | 124,800,000.00 | |
| 其他流动负债 | 400,271.08 | 400,271.08 |
| 流动负债合计 | 2,191,177,876.51 | 2,191,177,876.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,366,469.05 | 12,366,469.05 | |
| 长期应付款 | 62,400,000.00 | 62,400,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,483,962.25 | 14,483,962.25 | |
| 递延所得税负债 | 27,390,099.37 | 27,390,099.37 | |
| 其他非流动负债 | 9,695,340.61 | 9,695,340.61 | |
| 非流动负债合计 | 113,969,402.23 | 126,335,871.28 | 12,366,469.05 |
| 负债合计 | 2,305,147,278.74 | 2,317,513,747.79 | 12,366,469.05 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 914,016,928.00 | 914,016,928.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 674,815,057.71 | 674,815,057.71 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 30,491,150.33 | 30,491,150.33 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 143,997,645.99 | 143,997,645.99 | |
| 未分配利润 | 958,621,335.66 | 958,621,335.66 | |
| 所有者权益合计 | 2,721,942,117.69 | 2,721,942,117.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,027,089,396.43 | 5,039,455,865.48 | 12,366,469.05 |
调整情况说明
按照财政部会计司2018年12月7日发布的《企业会计准则21号-租赁》的要求，在境内外上市的企业自2021年1月1日起施行新准则。准则要求，承租人应当选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理，并一致应用于其作为承租人的所有租赁：（一）按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。（二）根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。我司结合实际情况，选择“根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息”。为此，我司根据所有租赁合同的剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现
的现值计量租赁负债和使用权资产。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 0%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 不适用 | 不适用 |
| 城市维护建设税 | 流转税额、出口货物免抵税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、8.25%、15%、16%、16.5%、21%、24%、25% |
| 教育费附加 | 流转税额、出口货物免抵税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 流转税额、出口货物免抵税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳和而泰智能控制股份有限公司 | 15% |
| 杭州和而泰智能控制技术有限公司 | 15% |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 15% |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 0% |
| 佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 | 15% |
| 和而泰智能控制国际有限公司 | 8.25%、16.5% |
| 裕隆亚洲有限公司 | 16.50% |
| 浙江和而泰智能科技有限公司 | 25% |
| 江门市胜思特电器有限公司 | 15% |
| 深圳和而泰智能照明有限公司 | 25% |
| 深圳和而泰智能家电控制器有限公司 | 25% |
| 深圳和而泰智能家居科技有限公司 | 25% |
| H&T INTELLIGENT CONTROL NORTH AMERICA LTD | 21% |
| H&T INTELLIGENT CONTROL EUROPE S.R.L. | 24% |
| 深圳市和而泰前海投资有限公司 | 25% |
| NPE SRL | 24% |
| 和而泰智能控制（越南）有限公司 | 0% |
| 深圳和而泰汽车电子科技有限公司 | 25% |
| 深圳和而泰智能科技有限公司 | 25% |
| H&T-NPE EAST EUROPE S.R.L | 16% |
| 深圳和而泰智和电子有限公司 | 25% |
| 抚州和而泰电子科技有限公司 | 25% |
| 合肥和而泰智能控制有限公司 | 25% |
| 和而泰电子技术(越南)有限公司 | 0% |
2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火〔2016〕32号关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》的通知、国科发火〔2016〕195号关于修订印发《高新技术企业认定管理工作指引》的通知，规定只要经过认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业，都可以适用15%的优惠税率。
1、2020年12月11日本公司高新技术企业认定通过，并取得了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为GR202044202243的高新技术企业证书，有效期三年。
故本公司2021年01-06月企业所得税适用税率为15%。
2、2020年12月9日，本公司之控股子公司佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为GR202044006011，有效期三年。
故佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司2021年1-6月企业所得税税率为15%。
3、2019年12月04日，本公司之控股子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司高新技术企业审核通过，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为GR201933004435，有效期三年。
故杭州和而泰智能控制技术有限公司2021年1-6月企业所得税适用税率为15%。
4、2018年10月22日，本公司之控股子公司浙江铖昌科技股份有限公司申请集成电路生产企业获浙江省经济和信息化委员会核查通过。依据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号文件《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》中第四点的规定：国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。浙江铖昌科技股份有限公司属于国家鼓励的重点集成电路设计企业，且自2017年
度起开始获利。故浙江铖昌科技股份有限公司2021年1-6月企业所得税适用税率为0%。
5、2019年12月9日，本公司之控股子公司深圳和而泰小家电智能科技有限公司高新技术企业审核通过，并取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为GR201944200629，有效期三年。
故深圳和而泰小家电智能科技有限公司2021年1-6月企业所得税适用税率为15%。
6、本公司之全资孙公司和而泰智能控制（越南）有限公司，根据78/2014号通知/TT-BTC第19条第4条的规定，EPE有权在10年内（对于2016年1月1日以后的新投资项目）享受17％的优惠税率。根据151/2014号通知/TT-BTC的第6条，EPE前两年免税，并且在接下来的四年内减少应纳税额的50％，因此和而泰智能控制（越南）有限公司享二免四减半的企业所得税优惠政策，公司在2020年产生第一笔收入，故2020年和2021年免征企业所得税，2022年至2025年按照17%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。
故和而泰智能控制（越南）有限公司 2021年1-6月免征企业所得税。
7、本公司之全资孙公司和而泰电子技术(越南)有限公司，根据78/2014号通知TT-BTC第19条第1款的规定，在15年内享受10%的企业所得税优惠税率，从企业新项目产生收入的第一年起连续计算，以后年度按越南法律规定的税率适用，根据78/2014号通知 TT-BTC的第20条第1款规定，前四年免税，并且在接下来的九年内减少应纳税额的50％，本条规定的免税或者减税期限，从企业新增享受税收优惠的投资项目取得应纳税收入的第一年开始连续计算，因此和而泰电子技术(越南)有限公司享四免九减半的企业所得税优惠政策，企业从新投资项目产生收入的第一年起，连续三年内无应纳税收入的，免税或减税期从第四年开始计算。
故和而泰电子技术(越南)有限公司2021年1-6月免征企业所得税。
8、2021年1月15号，本公司之控股子公司江门市胜思特电器有限公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：
GR202044010643，有效期三年。
故江门市胜思特电器有限公司2021年1-6月企业所得税适用税率为15%。
3、其他
（1）本公司下属公司裕隆亚洲有限公司依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税率缴纳利得税。
（2）本公司之控股子公司H&T INTELLIGENT CONTROL EUROPE S.R.L.和控股孙公司NPE SRL依照意大利政府颁布的文件，依据课税年度的应纳税所得额按24.00%的税率缴纳利得税。
（3）本公司之控股子公司H&T INTELLIGENT CONTROL NORTH AMERICA LTD依照美国政府颁布的文件，依据课税年度的应纳税所得额按21.00%的税率缴纳利得税。
（4）和而泰智能控制国际有限公司按照中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2020年
度，应纳税利润中不超过2,000,000.00港币的部分按8.25%税率计缴利得税，超过2,000,000.00港币的部分按
16.5%税率计缴利得税。
（5）本公司之孙公司NPE SRL下面的子公司H&T-NPE EAST EUROPE S.R.L，依照罗马尼亚政府颁布的文件，依据课税年度的应纳税所得额按16.00%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 210,031.36 | 252,113.95 |
| 银行存款 | 696,746,185.44 | 1,135,121,633.50 |
| 其他货币资金 | 119,786,434.20 | 101,728,465.66 |
| 未到期应收利息 | 171,875.01 | 347,383.57 |
| 合计 | 816,914,526.01 | 1,237,449,596.68 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 60,259,436.77 | 75,756,903.84 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 119,781,651.70 | 101,670,904.63 |
其他说明：货币资金中未到期应收利息171,875.01元为计提的定期存款利息；截止2021年06月30日，本公司受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 97,117,687.71 | 71,603,660.19 |
| 远期外汇保证金 | 3,868.75 | 406,463.80 |
| 担保保证金 | 1,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 15,549.18 | 16,234.58 |
| 其他受限制的其他货币资金 | 1,644,546.06 | 1,644,546.06 |
| 质押存款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 119,781,651.70 | 101,670,904.63 |
说明：其他货币资金余额中，支付宝账户余额不受限制，该账户期末余额为4,782.50元，期初余额为57,561.03元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 255,198,010.25 | 185,275,999.29 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 225,902,246.58 | 155,980,235.62 |
| 权益工具投资 | 29,295,763.67 | 29,295,763.67 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,099,947.64 | |
| 其中： | ||
| 远期结售汇产品 | 7,099,947.64 | |
| 合计 | 262,297,957.89 | 185,275,999.29 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 24,612,217.12 | 76,186,239.03 |
| 合计 | 24,612,217.12 | 76,186,239.03 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 26,233,607.84 | 100.00% | 1,621,390.72 | 6.18% | 24,612,217.12 | 77,987,898.52 | 100.00% | 1,801,659.49 | 2.31% | 76,186,239.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票组合 | 26,233,607.84 | 100.00% | 1,621,390.72 | 6.18% | 24,612,217.12 | 77,987,898.52 | 100.00% | 1,801,659.49 | 2.31% | 76,186,239.03 |
| 合计 | 26,233,607.84 | 100.00% | 1,621,390.72 | 6.18% | 24,612,217.12 | 77,987,898.52 | 100.00% | 1,801,659.49 | 2.31% | 76,186,239.03 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 1,621,390.72 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 26,233,607.84 | 1,621,390.72 | 6.18% |
| 合计 | 26,233,607.84 | 1,621,390.72 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | |||
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | 1,801,659.49 | 9,000.00 | 189,268.77 | 1,621,390.72 | ||
| 合计 | 1,801,659.49 | 9,000.00 | 189,268.77 | 1,621,390.72 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 15,743,159.12 | |
| 合计 | 15,743,159.12 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,751,881.32 | 1.43% | 17,449,267.79 | 88.34% | 2,302,613.53 | 20,171,634.86 | 1.92% | 17,660,435.34 | 87.55% | 2,511,199.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 18,444,999.21 | 1.34% | 16,142,385.68 | 87.52% | 2,302,613.53 | 19,116,474.53 | 1.82% | 16,605,275.01 | 86.86% | 2,511,199.52 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,306,882.11 | 0.09% | 1,306,882.11 | 100.00% | 0.00 | 1,055,160.33 | 0.10% | 1,055,160.33 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,358,521,919.44 | 98.57% | 29,561,378.39 | 2.18% | 1,328,960,541.05 | 1,033,162,251.89 | 98.08% | 22,978,292.89 | 2.22% | 1,010,183,959.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,358,521,919.44 | 98.57% | 29,561,378.39 | 2.18% | 1,328,960,541.05 | 1,033,162,251.89 | 98.08% | 22,978,292.89 | 2.22% | 1,010,183,959.00 |
| 合计 | 1,378,273,800.76 | 100.00% | 47,010,646.18 | 3.41% | 1,331,263,154.58 | 1,053,333,886.75 | 100.00% | 40,638,728.23 | 3.86% | 1,012,695,158.52 |
按单项计提坏账准备：17,449,267.79元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 18,444,999.21 | 16,142,385.68 | 87.52% | 经多次催收，暂时难以收回 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,306,882.11 | 1,306,882.11 | 100.00% | 经多次催收，暂时难以收回 |
| 合计 | 19,751,881.32 | 17,449,267.79 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：17,449,267.79元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：29,561,378.39元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,349,131,525.96 | 27,008,159.39 | 2.00% |
| 1至2年 | 2,046,146.84 | 204,614.68 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,411,730.00 | 882,346.00 | 20.00% |
| 3年以上 | 2,932,516.64 | 1,466,258.32 | 50.00% |
| 合计 | 1,358,521,919.44 | 29,561,378.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,349,869,947.12 |
| 1至2年 | 5,912,952.73 |
| 2至3年 | 4,720,084.49 |
| 3年以上 | 17,770,816.42 |
| 3至4年 | 3,022,678.65 |
| 4至5年 | 2,412,151.51 |
| 5年以上 | 12,335,986.26 |
| 合计 | 1,378,273,800.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 17,660,435.34 | -211,167.55 | 17,449,267.79 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 22,978,292.89 | 6,583,085.50 | 29,561,378.39 | |||
| 合计 | 40,638,728.23 | 6,371,917.95 | 47,010,646.18 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 342,796,068.00 | 24.87% | 6,855,921.33 |
| 第二名 | 114,276,571.72 | 8.29% | 2,285,531.43 |
| 第三名 | 109,541,000.00 | 7.95% | 2,190,820.00 |
| 第四名 | 92,435,115.15 | 6.71% | 1,848,702.30 |
| 第五名 | 80,285,112.49 | 5.83% | 1,605,702.17 |
| 合计 | 739,333,867.36 | 53.65% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将客户伊莱克斯的应收账款330,042,994.41元转让给DeutscheBankAG，实际回款额328,904,052.62元，利息及手续费支出1,138,941.79元；报告期内，公司将客户欧洲惠而浦的应收账款113,803,211.42元转让给ING银行，实际回款额113,444,517.81元，利息及手续费支出358,693.61元；
报告期内，公司将应收账款59,028,016.75元转让给意大利威尼托人民银行，实际回款额58,437,736.58元，利息及手续费支出590,280.17元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 73,505,530.87 | 84,288,283.87 |
| 银行承兑汇票 | 135,118,569.98 | 138,711,993.10 |
| 合计 | 208,624,100.85 | 223,000,276.97 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
其他说明：
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 24,026,957.33 | 94.69% | 15,962,975.37 | 90.09% |
| 1至2年 | 295,292.78 | 1.16% | 855,366.19 | 4.83% |
| 2至3年 | 258,599.27 | 1.02% | 369,569.97 | 2.09% |
| 3年以上 | 793,190.97 | 3.13% | 530,793.70 | 2.99% |
| 合计 | 25,374,040.35 | -- | 17,718,705.23 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款总额的比例 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 第一名 | 4,122,988.16 | 16.25% | 2021年1月 | 材料未入库 |
| 第二名 | 2,617,766.01 | 10.32% | 2021年4月 | 材料未入库 |
| 第三名 | 1,600,000.00 | 6.31% | 2021年5月 | 项目未验收 |
| 第四名 | 1,360,635.19 | 5.36% | 2021年4月 | 材料未入库 |
| 第五名 | 1,316,388.58 | 5.19% | 2021年6月 | 材料未入库 |
| 合计 | 11,017,777.94 | 43.42% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,133,738.49 | 56,091,370.52 |
| 合计 | 27,133,738.49 | 56,091,370.52 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
依据款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 3,279,173.33 | 1,440,380.52 |
| 保证金 | 7,853,137.71 | 10,966,804.24 |
| 股权转让款 | 11,540,000.00 | 43,550,000.00 |
| 其他往来款 | 6,765,461.51 | 3,226,805.88 |
| 合计 | 29,437,772.55 | 59,183,990.64 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 991,676.37 | 1,209,694.15 | 891,249.60 | 3,092,620.12 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 150,221.98 | 67,348.25 | 23,000.00 | 240,570.23 |
| 本期转回 | 640,343.17 | 388,813.12 | 1,029,156.29 | |
| 2021年6月30日余额 | 501,555.18 | 888,229.28 | 914,249.60 | 2,304,034.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,428,347.82 |
| 1至2年 | 2,207,776.37 |
| 2至3年 | 795,994.14 |
| 3年以上 | 2,005,654.22 |
| 3至4年 | 855,179.62 |
| 4至5年 | 236,225.00 |
| 5年以上 | 914,249.60 |
| 合计 | 29,437,772.55 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备 | 3,092,620.12 | 240,570.23 | 1,029,156.29 | 2,304,034.06 | ||
| 合计 | 3,092,620.12 | 240,570.23 | 1,029,156.29 | 2,304,034.06 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 股权转让款 | 11,540,000.00 | 1年内 | 39.20% | 230,800.00 |
| 第二名 | 保证金 | 1,365,000.00 | 1年内 | 4.64% | 27,300.00 |
| 第三名 | 往来 | 4,006,073.40 | 1年内 | 13.61% | 80,121.47 |
| 第四名 | 往来 | 1,113,686.35 | 1年内 | 3.78% | 22,273.73 |
| 第五名 | 保证金 | 771,248.49 | 1年内46,169.78元;1-2年252,634.45元;2-3年361,226.24元;3-4年111,218.02元 | 2.62% | 154,041.10 |
| 合计 | -- | 18,796,008.24 | -- | 63.85% | 514,536.30 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 806,979,401.05 | 44,126,737.35 | 762,852,663.70 | 535,181,493.80 | 48,730,640.54 | 486,450,853.26 |
| 在产品 | 81,010,749.73 | 484,580.02 | 80,526,169.71 | 81,857,561.51 | 495,401.56 | 81,362,159.95 |
| 库存商品 | 247,981,455.25 | 15,998,288.02 | 231,983,167.23 | 173,733,133.16 | 18,943,567.63 | 154,789,565.53 |
| 发出商品 | 245,222,698.73 | 1,736,716.84 | 243,485,981.89 | 302,621,068.91 | 1,014,326.53 | 301,606,742.38 |
| 低值易耗品 | 3,165,529.84 | 4,438.29 | 3,161,091.55 | 3,057,393.17 | 4,481.63 | 3,052,911.54 |
| 委托加工材料 | 2,611,561.36 | 0.00 | 2,611,561.36 | 4,373,400.79 | 0.00 | 4,373,400.79 |
| 自制半成品 | 3,969,784.15 | 730,306.33 | 3,239,477.82 | 3,937,490.74 | 780,568.60 | 3,156,922.14 |
| 其他存货 | 8,203,767.84 | 0.00 | 8,203,767.84 | 9,947,566.25 | 0.00 | 9,947,566.25 |
| 合计 | 1,399,144,947.95 | 63,081,066.85 | 1,336,063,881.10 | 1,114,709,108.33 | 69,968,986.49 | 1,044,740,121.84 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 48,730,640.54 | 4,039,100.17 | 8,643,003.36 | 44,126,737.35 | ||
| 在产品 | 495,401.56 | 10,821.54 | 484,580.02 | |||
| 库存商品 | 18,943,567.63 | 1,748,985.59 | 4,694,265.20 | 15,998,288.02 | ||
| 发出商品 | 1,014,326.53 | 754,954.19 | 32,563.88 | 1,736,716.84 | ||
| 自制半成品 | 780,568.60 | 108,995.60 | 159,257.87 | 730,306.33 | ||
| 低值易耗品 | 4,481.63 | 43.34 | 4,438.29 | |||
| 合计 | 69,968,986.49 | 6,652,035.55 | 13,539,955.19 | 63,081,066.85 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 出口退税待退税额 | 3,697,476.51 | 32,531,339.94 |
| 增值税留抵税额 | 50,407,342.49 | 56,863,956.07 |
| 预付房租费 | 44,013.54 | 25,360.00 |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 1,417,431.67 | 155,785.64 |
| 合计 | 55,566,264.21 | 89,576,441.65 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
本期项目
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海视瞰信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 上海北淼实业发展有限责任公司 | 3,974,999.07 | 5,145,000.00 | 1,170,000.93 | 0.00 | |||||||
| 广西数广和泰大数据科技有限公司 | 3,002,885.28 | -539,381.71 | 2,463,503.57 | ||||||||
| 小计 | 6,977,884.35 | 5,145,000.00 | 630,619.22 | 2,463,503.57 | |||||||
| 合计 | 6,977,884.35 | 5,145,000.00 | 630,619.22 | 2,463,503.57 | |||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 苏州贝骨新材料科技有限公司 | 1,886,498.00 | 1,886,498.00 |
| 日日顺物联网有限公司 | 43,116,843.00 | 43,116,843.00 |
| 派凡科技（上海）有限公司 | 858,699.00 | 858,699.00 |
| 深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 2,527,488.00 | 2,527,488.00 |
| 互动派科技股份有限公司 | 19,857,444.00 | 19,857,444.00 |
| 深圳市比特原子科技有限公司 | 1,789,543.00 | 1,789,543.00 |
| 深圳眠虫科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 浙江集迈科微电子有限公司 | 132,000,000.00 | 132,000,000.00 |
| 青岛国创智能家电研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 深圳万物安全科技有限公司 | 8,907,216.00 | 8,907,216.00 |
| 摩尔线程智能科技（北京）有限责任公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 广东中创智家科学研究有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
| 深圳市格灵精睿视觉有限公司 | 4,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 268,443,731.00 | 264,443,731.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 苏州贝骨新材料科技有限公司 | 613,502.00 | 战略性投资 | ||||
| 日日顺物联网有限公司 | 3,116,843.00 | 战略性投资 | ||||
| 派凡科技（上海）有限公司 | 1,141,301.00 | 战略性投资 | ||||
| 深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 472,512.00 | 战略性投资 | ||||
| 互动派科技股份有限公司 | 20,143,125.80 | 战略性投资 | ||||
| 深圳市比特原子科技有限公司 | 6,210,457.00 | 战略性投资 | ||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 4,000,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 浙江集迈科微电 | 59,860,000.00 | 460,000.00 | 战略性投资 | 主要原因是股权 |
| 子有限公司 | 回购产生其他综合收益转入留存收益。 | |||||
| 合计 | 66,976,843.00 | 28,580,897.80 | 460,000.00 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资-深圳君盛润石天使创业投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 权益工具投资-深圳沙河一号投资合伙企业（有限合伙） | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,085,625,941.61 | 888,579,713.63 |
| 合计 | 1,085,625,941.61 | 888,579,713.63 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 662,602,284.79 | 430,208,732.81 | 127,776,286.27 | 11,004,670.33 | 27,365,010.54 | 34,588,065.83 | 1,293,545,050.57 |
| 2.本期增加金额 | 92,444,680.22 | 120,829,477.49 | 14,138,570.38 | 1,768,877.86 | 5,461,038.21 | 7,957,570.30 | 242,600,214.46 |
| （1）购置 | 6,059,368.15 | 120,727,707.58 | 14,138,570.38 | 1,768,877.86 | 5,461,038.21 | 7,762,709.54 | 155,918,271.72 |
| （2）在建工程转入 | 86,385,312.07 | 101,769.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 194,860.76 | 86,681,942.74 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 6,729,288.64 | 8,726,148.56 | 3,058,210.32 | 663,343.14 | 354,341.10 | 177,489.88 | 19,708,821.64 |
| （1）处置或报废 | 3,872,225.11 | 648,752.05 | 249,500.00 | 194,200.04 | 84,741.38 | 5,049,418.58 | |
| （2）其他转出 | 6,729,288.64 | 4,853,923.45 | 2,409,458.27 | 413,843.14 | 160,141.06 | 92,748.50 | 14,659,403.06 |
| 4.期末余额 | 748,317,676.37 | 542,312,061.74 | 138,856,646.33 | 12,110,205.05 | 32,471,707.65 | 42,368,146.25 | 1,516,436,443.39 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 39,252,475.21 | 230,727,425.13 | 91,931,428.99 | 5,771,649.22 | 17,569,113.33 | 19,590,510.49 | 404,842,602.37 |
| 2.本期增加金额 | 8,105,775.19 | 16,745,478.46 | 6,374,845.29 | 597,186.00 | 2,038,222.16 | 2,412,489.83 | 36,273,996.93 |
| （1）计提 | 8,105,775.19 | 16,745,478.46 | 6,374,845.29 | 597,186.00 | 2,038,222.16 | 2,412,489.83 | 36,273,996.93 |
| 3.本期减少金额 | 93,025.01 | 7,121,557.25 | 2,492,687.71 | 271,630.04 | 323,690.98 | 126,241.10 | 10,428,832.09 |
| （1）处置或报废 | 3,223,851.44 | 574,459.17 | 237,025.00 | 190,122.95 | 38,910.41 | 4,264,368.97 | |
| （2）其他转出 | 93,025.01 | 3,897,705.81 | 1,918,228.54 | 34,605.04 | 133,568.03 | 87,330.69 | 6,164,463.12 |
| 4.期末余额 | 47,265,225.39 | 240,351,346.34 | 95,813,586.57 | 6,097,205.18 | 19,283,644.51 | 21,876,759.22 | 430,687,767.21 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 122,734.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 122,734.57 |
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 122,734.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 122,734.57 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 701,052,450.98 | 301,837,980.83 | 43,043,059.76 | 6,012,999.87 | 13,188,063.14 | 20,491,387.03 | 1,085,625,941.61 |
| 2.期初账面价值 | 623,349,809.58 | 199,358,573.11 | 35,844,857.28 | 5,233,021.11 | 9,795,897.21 | 14,997,555.34 | 888,579,713.63 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 深圳和而泰二期工业园厂区项目 | 229,195,789.37 | 正在办理中 |
| 长三角生产运营基地建设项目 | 298,572,314.55 | 正在办理中 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 97,557,208.66 | 167,978,814.66 |
| 合计 | 97,557,208.66 | 167,978,814.66 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 自研设备 | 305,014.24 | 305,014.24 | 305,014.24 | 305,014.24 | ||
| 长三角生产运营基地建设项目 | 85,130,854.04 | 85,130,854.04 | ||||
| 西丽留仙洞项目工程款 | 23,229,052.42 | 23,229,052.42 | 8,519,804.38 | 8,519,804.38 | ||
| 西丽留仙洞项目土地款 | 74,023,142.00 | 74,023,142.00 | 74,023,142.00 | 74,023,142.00 | ||
| 合计 | 97,557,208.66 | 97,557,208.66 | 167,978,814.66 | 167,978,814.66 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 长三角生产运营基地建设项目 | 490,550,000.00 | 85,130,854.04 | 1,551,088.70 | 86,681,942.74 | 61.64% | 100.00% | 募股资金 | |||||
| 西丽留仙洞基地建设项目 | 190,480,000.00 | 8,519,804.38 | 14,709,248.04 | 23,229,052.42 | 12.20% | 25.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 681,030,000.00 | 93,650,658.42 | 16,260,336.74 | 86,681,942.74 | 23,229,052.42 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 1.期初余额 | 28,053,521.39 | 236,591.38 | 359,767.12 | 28,649,879.89 | ||||
| 2.本期增加金额 | 35,387,610.09 | 20,545.29 | 9,410,823.29 | 44,818,978.67 | ||||
| 融资租入 | 35,387,610.09 | 20,545.29 | 9,410,823.29 | 44,818,978.67 | ||||
| 4.期末余额 | 63,441,131.48 | 236,591.38 | 380,312.41 | 9,410,823.29 | 73,468,858.56 | |||
| 2.本期增加金额 | 8,667,786.48 | 36,358.65 | 96,452.97 | 62,461.22 | 8,863,059.32 |
| （1）计提 | 8,667,786.48 | 36,358.65 | 96,452.97 | 62,461.22 | 8,863,059.32 | |||
| 4.期末余额 | 8,667,786.48 | 36,358.65 | 96,452.97 | 62,461.22 | 8,863,059.32 | |||
| 1.期末账面价值 | 54,773,345.00 | 200,232.73 | 283,859.44 | 9,348,362.07 | 64,605,799.24 | |||
| 2.期初账面价值 | 28,053,521.39 | 236,591.38 | 359,767.12 | 28,649,879.89 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 自行开发专利及技术 | 外购软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 54,780,557.58 | 249,081,574.92 | 17,832,559.55 | 321,694,692.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,714,865.82 | 18,335.85 | 12,733,201.67 | |||
| （1）购置 | 18,335.85 | 18,335.85 | ||||
| （2）内部研发 | 12,714,865.82 | 12,714,865.82 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 519,550.29 | 29,430.00 | 51,515.16 | 600,495.45 | ||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | 519,550.29 | 29,430.00 | 51,515.16 | 600,495.45 | ||
| 4.期末余额 | 54,261,007.29 | 261,767,010.74 | 17,799,380.24 | 333,827,398.27 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,384,393.74 | 106,447,858.55 | 15,288,700.88 | 128,120,953.17 | ||
| 2.本期增加金额 | 424,900.07 | 10,828,276.66 | 479,700.14 | 11,732,876.87 | ||
| （1）计提 | 424,900.07 | 10,828,276.66 | 479,700.14 | 11,732,876.87 |
| 3.本期减少金额 | 5,751.05 | 19,270.15 | 25,021.20 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 | 5,751.05 | 19,270.15 | 25,021.20 | |||
| 4.期末余额 | 6,809,293.81 | 117,270,384.16 | 15,749,130.87 | 139,828,808.84 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 7,288,499.39 | 7,288,499.39 | ||||
| 2.本期增加金额 | 330,846.15 | 330,846.15 | ||||
| （1）计提 | 330,846.15 | 330,846.15 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 7,619,345.54 | 7,619,345.54 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 47,451,713.48 | 136,877,281.04 | 2,050,249.37 | 186,379,243.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 48,396,163.84 | 135,345,216.98 | 2,543,858.67 | 186,285,239.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.81%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 西丽留仙洞项目 | 74,023,142.00 | 正在办理中 |
| 抚州工业园智能控制器及智能硬件投资项目 | 5,203,000.00 | 正在办理中 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 家用电器智能控制器项目 | 19,799,561.44 | 23,244,688.08 | 5,080,785.86 | 7,284,114.37 | 30,679,349.29 | |||
| 电动工具智能控制器项目 | 5,366,603.33 | 2,956,708.35 | 3,984,887.49 | 154,862.66 | 4,183,561.53 | |||
| 智能家居智能控制器项目 | 7,135,376.24 | 3,375,912.90 | 3,451,117.65 | 731,910.43 | 6,328,261.06 | |||
| 汽车电子智能控制器项目 | 4,140,558.08 | 2,878,561.15 | 198,074.82 | 131,883.69 | 6,689,160.72 | |||
| 合计 | 36,442,099.09 | 32,455,870.48 | 12,714,865.82 | 8,302,771.15 | 47,880,332.60 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江门市胜思特电器有限公司 | 2,534,329.18 | 2,534,329.18 | ||||
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 537,066,596.63 | 537,066,596.63 | ||||
| NPE SRL | 8,349,562.69 | 8,349,562.69 | ||||
| 合计 | 547,950,488.50 | 547,950,488.50 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江门市胜思特电器有限公司 | 2,534,329.18 | 2,534,329.18 | ||||
| 合计 | 2,534,329.18 | 2,534,329.18 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 17,504,391.72 | 7,757,098.27 | 3,147,227.42 | 22,114,262.57 | |
| 服务费 | 560,002.12 | 200,000.00 | 246,689.30 | 513,312.82 | |
| 保险费 | 267,362.22 | 4,004,157.53 | 1,461,209.24 | 2,810,310.51 | |
| 其他 | 517,704.26 | 1,758,537.93 | 372,044.25 | 1,904,197.94 | |
| 合计 | 18,849,460.32 | 13,719,793.73 | 5,227,170.21 | 27,342,083.84 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 111,987,412.23 | 18,888,755.47 | 110,066,202.55 | 18,611,415.74 |
| 内部交易未实现利润 | 5,116,059.57 | 540,460.53 | 3,547,799.65 | 532,525.59 |
| 可抵扣亏损 | 14,375,446.48 | 2,371,948.67 | 14,619,944.79 | 2,412,290.89 |
| 股权激励 | 4,828,655.19 | 724,298.28 | 44,357,760.00 | 6,653,664.00 |
| 公允价值变动 | 2,827,045.34 | 558,334.38 | 3,283,814.45 | 761,155.04 |
| 递延收益 | 27,573,332.73 | 3,217,847.07 | 15,852,552.51 | 2,252,357.66 |
| 合计 | 166,707,951.54 | 26,301,644.40 | 191,728,073.95 | 31,223,408.92 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 24,586,831.27 | 3,688,024.69 | 26,553,238.47 | 3,982,985.77 |
| 固定资产加速折旧 | 183,660,297.57 | 27,549,044.63 | 115,415,467.75 | 17,312,320.16 |
| 公允价值变动应纳税暂时性差异 | 68,059,848.16 | 10,208,977.23 | 67,185,194.73 | 10,077,779.21 |
| 合计 | 276,306,977.00 | 41,446,046.55 | 209,153,900.95 | 31,373,085.14 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 26,301,644.40 | 31,223,408.92 | ||
| 递延所得税负债 | 41,446,046.55 | 31,373,085.14 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,042,432.12 | 8,820,751.36 |
| 可抵扣亏损 | 115,479,033.09 | 78,812,017.61 |
| 合计 | 124,521,465.21 | 87,632,768.97 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 2,668,833.70 | 2,668,833.70 | |
| 2022 | 4,702,680.08 | 3,172,997.80 | |
| 2023 | 6,083,696.71 | 4,943,431.02 | |
| 2024 | 6,292,482.02 | 6,292,482.02 | |
| 2025 | 26,567,986.27 | 24,799,539.30 | |
| 2026 | 27,045,431.89 | 852,433.82 | |
| 2027 | 6,504,052.99 | 6,504,052.99 | |
| 2028 | 1,485,317.58 | 1,485,317.58 |
| 2029 | 4,280,578.44 | 4,280,578.44 | |
| 2030 | 20,794,068.89 | 21,222,884.18 | |
| 2031 | 6,569,320.97 | ||
| 无限期 | 2,484,583.55 | 2,589,466.76 | |
| 合计 | 115,479,033.09 | 78,812,017.61 | -- |
其他说明：
本公司在境外的子公司H&T Intelligent Control Europe s.r.l.和H&T Intelligent Control North America Ltd.,未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异合计金额为2,484,583.55元，境外子公司分别依照意大利和美国政府颁布的文件，可抵扣亏损在以后盈利期间予以弥补，无相应到期期限。
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 19,059,221.06 | 19,059,221.06 | 85,559,605.88 | 85,559,605.88 | ||
| 预付工程款 | 76,548,728.58 | 76,548,728.58 | 10,325,868.56 | 10,325,868.56 | ||
| 预付地价款 | 5,203,000.00 | 5,203,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 100,810,949.64 | 100,810,949.64 | 95,885,474.44 | 95,885,474.44 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 499,263.00 | 499,263.00 |
| 信用借款 | 656,626,922.72 | 492,198,500.00 |
| 未到期应付利息 | 2,008,261.46 | 2,893,992.65 |
| 合计 | 659,134,447.18 | 495,591,755.65 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,035,511.94 | 1,052,691.20 |
| 其中： | ||
| 远期结售汇产品 | 1,035,511.94 | 1,052,691.20 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,035,511.94 | 1,052,691.20 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
| 银行承兑汇票 | 532,804,817.01 | 374,671,597.70 |
| 合计 | 532,804,817.01 | 374,671,597.70 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 1,445,204,645.69 | 1,424,158,006.08 |
| 应付工程款 | 47,067,571.22 | 70,722,523.02 |
| 应付设备款 | 23,996,706.18 | 17,145,367.90 |
| 合计 | 1,516,268,923.09 | 1,512,025,897.00 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品销售款 | 7,940,754.53 | 6,155,047.51 |
| 技术服务费 | 17,200,371.70 | 16,630,371.70 |
| 预收租金 | 3,784,403.70 | |
| 合计 | 28,925,529.93 | 22,785,419.21 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 111,859,276.17 | 372,314,358.92 | 399,908,579.85 | 84,265,055.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,727,728.68 | 38,371,664.29 | 38,770,590.88 | 2,328,802.09 |
| 三、辞退福利 | 299,639.47 | 224,536.32 | 380,407.88 | 143,767.91 |
| 合计 | 114,886,644.32 | 410,910,559.53 | 439,059,578.61 | 86,737,625.24 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 111,474,112.91 | 348,740,239.06 | 376,289,103.33 | 83,925,248.64 |
| 2、职工福利费 | 7,949,242.43 | 7,944,390.44 | 4,851.99 | |
| 3、社会保险费 | 311,262.62 | 6,363,404.36 | 6,374,584.04 | 300,082.94 |
| 其中：医疗保险费 | 210,002.68 | 5,514,659.31 | 5,518,145.03 | 206,516.96 |
| 工伤保险费 | 91,504.51 | 208,746.14 | 206,793.98 | 93,456.67 |
| 生育保险费 | 9,755.43 | 639,998.91 | 649,645.03 | 109.31 |
| 4、住房公积金 | 8,671.35 | 6,695,629.60 | 6,695,629.60 | 8,671.35 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 65,229.29 | 2,563,529.81 | 2,602,558.78 | 26,200.32 |
| 6、短期带薪缺勤 | 2,313.66 | 2,313.66 | ||
| 合计 | 111,859,276.17 | 372,314,358.92 | 399,908,579.85 | 84,265,055.24 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,727,728.68 | 37,786,730.27 | 38,190,540.20 | 2,323,918.75 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 584,934.02 | 580,050.68 | 4,883.34 |
| 合计 | 2,727,728.68 | 38,371,664.29 | 38,770,590.88 | 2,328,802.09 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,781,184.63 | 5,684,981.69 |
| 企业所得税 | 21,468,488.87 | 22,397,670.31 |
| 个人所得税 | 3,953,806.61 | 5,166,394.18 |
| 城市维护建设税 | 2,181,356.18 | 1,557,466.69 |
| 教育费附加 | 934,866.94 | 667,485.75 |
| 地方教育附加 | 623,244.63 | 444,990.49 |
| 房产税 | 1,967,076.46 | |
| 印花税 | 197,225.98 | 195,196.50 |
| 土地使用税 | 120,630.00 | |
| 合计 | 38,107,250.30 | 36,234,815.61 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 25,004,414.40 | 60,261,498.04 |
| 合计 | 25,004,414.40 | 60,261,498.04 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备款 | 3,340,781.45 | |
| 保证金 | 7,458,552.41 | 6,799,043.77 |
| 往来款 | 17,545,861.99 | 50,121,672.82 |
| 合计 | 25,004,414.40 | 60,261,498.04 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 81,647,333.84 | 127,981,566.25 |
| 合计 | 81,647,333.84 | 127,981,566.25 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款中的销项税 | 797,320.65 | 579,675.80 |
| 合计 | 797,320.65 | 579,675.80 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 31,681,297.82 | 25,115,526.52 |
| 合计 | 31,681,297.82 | 25,115,526.52 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 62,400,000.00 | |
| 合计 | 62,400,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 四、离职补偿（TFR） | 14,768,814.79 | 15,746,752.02 |
| 合计 | 14,768,814.79 | 15,746,752.02 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 23,380,212.25 | 1,216,252.79 | 2,068,930.62 | 22,527,534.42 | 与资产有关 |
| 政府补助 | 6,956,302.51 | 233,747.21 | 2,144,251.43 | 5,045,798.29 | 与收益有关 |
| 合计 | 30,336,514.76 | 1,450,000.00 | 4,213,182.05 | 27,573,332.71 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2019和而泰智慧家电控制器技术改造项目 | 3,481,936.30 | 308,063.70 | 3,173,872.60 | 与资产相关 | ||||
| PCBA智能制造技术装备及管理智能化提升 | 3,587,003.56 | 427,262.04 | 3,159,741.52 | 与资产相关 | ||||
| 深圳商务局2018年外贸专项贴息 | 463,909.65 | 30,927.30 | 432,982.35 | 与资产相关 | ||||
| 2019年技改倍增专项技术装备及管理智能化提升项目 | 6,951,112.74 | 626,661.78 | 6,324,450.96 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市工业和信息化产 | 1,216,252.79 | 76,015.80 | 1,140,236.99 | 与资产相关 |
| 业发展专项资金工业互联网扶持计划工业互联网应用补助项目 | ||||||||
| 深圳市工业和信息化产业发展专项资金工业互联网扶持计划工业互联网应用补助项目 | 233,747.21 | 233,747.21 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 飞行器有效载荷技术科研合作 | 685,714.29 | 342,857.16 | 342,857.13 | 与收益相关 | ||||
| 铖昌微波毫米波芯片技术省级重点研究院建设补贴 | 4,371,250.00 | 300,000.00 | 4,071,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 硅基MEMS技术平台建设补贴 | 4,525,000.00 | 300,000.00 | 4,225,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 5G毫米波相控阵高集成度波束赋形芯片项目 | 6,270,588.22 | 1,567,647.06 | 4,702,941.16 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预估其他应付款 | 9,695,340.61 | |
| 合计 | 9,695,340.61 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 914,016,928.00 | 914,016,928.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 823,080,562.74 | 31,969,548.69 | 17,901.23 | 855,032,210.20 |
| 其他资本公积 | 38,623,212.69 | 4,828,655.19 | 38,623,212.69 | 4,828,655.19 |
| 合计 | 861,703,775.43 | 36,798,203.88 | 38,641,113.92 | 859,860,865.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本公积-股本溢价本报告期变动原因是：公司发行的可转债项目资金清算退回17,901.23元；因限制性股票行权将其他资本公积转为股本溢价31,969,548.69元。
（2）资本公积-其他资本公积本报告期变动原因是：限制性股票行权减少其他资本公积38,623,212.69元；2021年3月公司实施股权激励计提股权费用4,828,655.19元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 29,058,249.50 | 29,058,249.50 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 29,058,249.50 | 29,058,249.50 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,153,881.98 | -2,502,094.67 | -3,422,472.90 | 920,378.23 | -4,576,354.88 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 1,432,900.83 | 1,432,900.83 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,586,782.81 | -2,502,094.67 | -3,422,472.90 | 920,378.23 | -6,009,255.71 | |||
| 其他综合收益合计 | 27,904,367.52 | -2,502,094.67 | -3,422,472.90 | 920,378.23 | 24,481,894.62 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 143,998,047.06 | 22,802,263.27 | 0.00 | 166,800,310.33 |
| 合计 | 143,998,047.06 | 22,802,263.27 | 0.00 | 166,800,310.33 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,084,939,683.10 | 784,384,794.38 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,084,939,683.10 | 784,384,794.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 276,145,758.83 | 396,017,593.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,802,263.27 | 41,129,598.47 |
| 应付普通股股利 | 91,401,692.80 | 54,793,106.05 |
| 其他综合收益结转留存收益 | -460,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 1,246,881,485.86 | 1,084,939,683.10 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,816,558,320.02 | 2,249,006,005.29 | 1,811,302,510.76 | 1,399,463,898.94 |
| 其他业务 | 37,230,437.86 | 22,689,307.65 | 17,362,044.95 | 651,684.95 |
| 合计 | 2,853,788,757.88 | 2,271,695,312.94 | 1,828,664,555.71 | 1,400,115,583.89 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,905,938.74 | 2,100,851.73 |
| 教育费附加 | 1,245,402.29 | 900,364.99 |
| 房产税 | 2,547,627.79 | 568,890.62 |
| 车船使用税 | 60,420.00 | 5,415.63 |
| 印花税 | 1,148,348.72 | 811,028.63 |
| 地方教育附加 | 830,268.21 | 600,243.36 |
| 出口关税 | 57,610.48 | 40,038.16 |
| 合计 | 8,795,616.23 | 5,026,833.12 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,815,291.14 | 16,449,406.55 |
| 业务招待费 | 5,094,417.02 | 1,447,163.53 |
| 社保 | 3,357,401.06 | 1,931,605.42 |
| 股权激励费用 | 948,485.84 | 4,245,635.90 |
| 差旅费 | 835,309.88 | 516,408.44 |
| 运输费 | 248,477.03 | 5,947,033.97 |
| 其他费用合计 | 9,256,362.81 | 4,629,064.06 |
| 合计 | 37,555,744.78 | 35,166,317.87 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 39,988,783.11 | 32,860,339.72 |
| 咨询费 | 8,097,344.35 | 5,618,536.97 |
| 社保 | 6,486,012.88 | 2,287,948.32 |
| 无形资产摊销 | 4,766,386.95 | 4,613,431.53 |
| 折旧费 | 3,354,063.72 | 3,298,990.61 |
| 股权激励费 | 2,825,860.71 | 38,049,169.16 |
| 其他费用合计 | 36,576,307.80 | 20,469,863.92 |
| 合计 | 102,094,759.52 | 107,198,280.23 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 64,889,468.23 | 52,821,002.40 |
| 物料消耗 | 26,673,588.82 | 8,461,835.38 |
| 社保 | 9,323,473.07 | 4,178,589.95 |
| 无形资产摊销 | 6,823,148.42 | 6,178,834.40 |
| 折旧费 | 4,997,079.43 | 3,033,201.46 |
| 股权激励费用 | 1,054,308.64 | 9,627,898.74 |
| 其他费用合计 | 10,359,286.48 | 6,342,624.99 |
| 合计 | 124,120,353.09 | 90,643,987.32 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,681,356.79 | 8,680,969.48 |
| 减：利息收入 | 4,796,757.50 | 4,014,964.51 |
| 汇兑损益 | -1,641,018.52 | -2,309,765.97 |
| 手续费支出 | 1,096,094.94 | 691,750.58 |
| 其他 | 527,645.21 | |
| 合计 | 4,867,320.92 | 3,047,989.58 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 20,855,784.82 | 16,430,918.99 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 311,561.00 | 402,937.32 |
| 合计 | 21,167,345.82 | 16,833,856.31 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -539,381.71 | -744,623.47 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,170,000.93 | 198,422.06 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,220,454.71 | 2,518,405.85 |
| 理财产品取得的投资收益 | 3,851,439.79 | 4,603,616.69 |
| 合计 | 15,702,513.72 | 6,575,821.13 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 7,957,958.60 | 1,398,713.32 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 7,957,958.60 | 1,398,713.32 |
| 交易性金融负债 | 17,179.26 | 1,748,900.00 |
| 合计 | 7,975,137.86 | 3,147,613.32 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 788,586.06 | -122,605.78 |
| 应收账款坏账损失 | -6,371,917.95 | -3,743,379.47 |
| 应收票据坏账损失 | 180,268.77 | -52,950.88 |
| 应收款项融资损失 | -1,500,112.88 | -454,783.26 |
| 合计 | -6,903,176.00 | -4,373,719.39 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,487,000.15 | -8,611,985.04 |
| 十、无形资产减值损失 | -330,846.15 | -478,308.05 |
| 合计 | -6,817,846.30 | -9,090,293.09 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -118,828.53 | 43,663.13 |
| 合计 | -118,828.53 | 43,663.13 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,500,000.00 | 12,129.00 | 1,500,000.00 |
| 质量赔款收入 | 6,446.77 | 90,849.72 | 6,446.77 |
| 罚没及违约金收入 | 6,500.00 | 17,259.97 | 6,500.00 |
| 其他 | 478,933.53 | 135,104.30 | 478,933.53 |
| 非流动资产处置利得 | 58,813.34 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 58,813.34 | ||
| 合计 | 1,991,880.30 | 314,156.33 | 1,991,880.30 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 西湖区“凤凰行动”补助项目 | 杭州市西湖区商务局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款支出 | 72,864.00 | 111,176.28 | 72,864.00 |
| 非流动资产处置损失 | 27,373.02 | 50,351.70 | 27,373.02 |
| 其中：固定资产处置损失 | 27,373.02 | 50,351.70 | 27,373.02 |
| 其他 | 408,990.56 | 162,599.21 | 408,990.56 |
| 合计 | 509,227.58 | 324,127.19 | 509,227.58 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 33,819,295.32 | 28,090,926.87 |
| 递延所得税费用 | 3,082,354.43 | 853,360.68 |
| 合计 | 36,901,649.75 | 28,944,287.55 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 337,147,449.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,572,117.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,181,143.26 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,991,160.78 |
| 非应税收入的影响 | -360,780.80 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 326,624.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,223,492.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,821,441.23 |
| 额外可扣除费用的影响 | -11,061,956.06 |
| 所得税费用 | 36,901,649.75 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴收入 | 17,972,774.15 | 23,307,413.03 |
| 收到其他往来款 | 17,446,021.74 | 6,523,119.37 |
| 利息收入 | 4,682,971.88 | 2,898,861.62 |
| 其他收入 | 7,338,266.02 | 856,897.45 |
| 合计 | 47,440,033.79 | 33,586,291.47 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项费用 | 57,467,033.98 | 52,224,643.12 |
| 支付的营业外支出 | 114,134.99 | 3.75 |
| 支付其他往来款 | 23,517,167.11 | 16,622,820.74 |
| 合计 | 81,098,336.08 | 68,847,467.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期期权收益 | 15,439,375.26 | 5,085,148.26 |
| 远期期权保证金 | 402,731.70 | 2,530,198.41 |
| 合计 | 15,842,106.96 | 7,615,346.67 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期期权损失 | 6,473,186.34 | 2,802,474.27 |
| 其他 | 1,198,391.91 | |
| 合计 | 6,473,186.34 | 4,000,866.18 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行承兑汇票保证金 | 0.00 | 24,838,549.77 |
| 收回担保保证金 | 27,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 公司收到客户保理款 | 89,253,705.79 | |
| 其他 | 120,000.00 | |
| 合计 | 116,373,705.79 | 33,838,549.77 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行承兑汇票保证金 | 18,990,051.89 | 46,367,918.58 |
| 银行划拨客户保理款 | 96,448,601.09 | 2,568,406.69 |
| 支付租赁费用 | 24,101,528.41 | |
| 合计 | 139,540,181.39 | 48,936,325.27 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 300,245,799.94 | 171,648,246.70 |
| 加：资产减值准备 | 13,721,022.30 | 13,464,012.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,273,996.93 | 26,951,357.60 |
| 使用权资产折旧 | 8,863,059.32 | |
| 无形资产摊销 | 11,732,876.87 | 10,637,280.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,227,170.21 | 1,872,685.70 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 118,828.53 | -43,663.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 27,373.02 | 50,387.97 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -7,975,137.86 | -3,147,613.32 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,040,338.27 | 11,682,486.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -15,702,513.72 | -6,575,821.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,921,764.52 | -1,168,159.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 10,072,961.41 | 1,554,732.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -284,435,839.62 | -89,613,351.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -202,708,386.80 | -102,526,663.59 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 67,132,036.05 | 157,285,740.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,444,650.63 | 192,071,657.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 716,956,216.80 | 917,374,816.88 |
| 减：现金的期初余额 | 1,135,431,308.48 | 591,025,978.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -418,475,091.68 | 326,348,837.90 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 716,956,216.80 | 1,135,431,308.48 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 716,956,216.80 | 1,135,431,308.48 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 119,781,651.70 | 保证金等 |
| 应收票据 | 8,776,048.00 | 质押 |
| 合计 | 128,557,699.70 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 22,624,414.81 | 6.4601 | 146,155,982.11 |
| 欧元 | 7,365,670.40 | 7.6862 | 56,614,015.83 |
| 港币 | 13,806,534.28 | 0.83208 | 11,488,141.04 |
| 瑞士法郎 | 4,097.51 | 7.01340 | 28,737.48 |
| 越南盾 | 6,184,682,782.00 | 0.0002793 | 1,727,381.90 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 78,171,199.69 | 6.4601 | 504,993,767.12 |
| 欧元 | 19,785,848.27 | 7.68620 | 152,077,986.97 |
| 港币 | 358,589,365.13 | 0.83208 | 298,375,038.94 |
| 法郎 | 26,067.64 | 7.01340 | 182,822.79 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 59,469,998.21 | 6.4601 | 384,182,135.44 |
| 日元 | 643,304,155.00 | 0.058428 | 37,586,975.17 |
| 港币 | 3,582,226.50 | 0.83208 | 2,980,699.03 |
| 越南盾 | 12,621,718,635.00 | 0.0002793 | 3,525,246.01 |
| 欧元 | 14,817,166.78 | 7.6862 | 113,887,707.30 |
| 法郎 | 479.50 | 7.0134 | 3,362.93 |
| 预付账款 | |||
| 其中：欧元 | 1,083,472.78 | 7.68620 | 8,327,788.48 |
| 越南盾 | 40,000,000.00 | 0.0002793 | 11,172.00 |
| 美元 | 108,609.93 | 6.46010 | 701,631.01 |
| 港币 | 2,500.00 | 0.83208 | 2,080.20 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：港币 | 2,660.20 | 0.83208 | 2,213.50 |
| 欧元 | 282,356.23 | 7.6862 | 2,170,246.46 |
| 越南盾 | 3,234,000.00 | 0.0002793 | 903.26 |
| 美元 | 305,460.32 | 6.46010 | 1,973,304.21 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 336,283.73 | 6.46010 | 2,172,426.52 |
| 越南盾 | 14,497,674,348.60 | 0.0002793 | 4,049,200.45 |
| 欧元 | 153,576.92 | 7.68620 | 1,180,422.92 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 38,921,233.74 | 6.46010 | 251,435,062.08 |
| 欧元 | 5,044,867.51 | 7.6862 | 38,775,860.66 |
| 港币 | 200,000,000.00 | 0.83208 | 166,416,000.00 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 深圳市工业和信息化局关于 | 8,751,000.00 | 其他收益 | 8,751,000.00 |
| 2021年工业企业扩大产能奖励项目补助 | |||
| 铖昌5G毫米波相控阵高集成度波束赋形芯片项目补贴 | 7,800,000.00 | 其他收益/递延收益 | 1,567,647.06 |
| 深圳市技术装备及管理智能化提升资助（智能控制器智能制造技术及管理智能化提升） | 7,160,000.00 | 其他收益/递延收益 | 626,661.78 |
| 铖昌微波毫米波芯片技术省级重点企业研究院建设补贴 | 6,000,000.00 | 其他收益/递延收益 | 300,000.00 |
| 硅基MEMS技术平台建设补贴 | 6,000,000.00 | 其他收益/递延收益 | 300,000.00 |
| PCBA智能制造技术装备及管理智能化提升 | 4,940,000.00 | 其他收益/递延收益 | 427,262.04 |
| 深圳工业和信息化局技术改造倍增改造资助（2019和而泰智慧家电控制器技术改造项目） | 3,790,000.00 | 其他收益/递延收益 | 308,063.70 |
| 深圳市科技创新委员会关于2020年企业研究开发项目资助 | 2,537,000.00 | 其他收益 | 2,537,000.00 |
| 深圳市企业员工适岗培训补贴 | 1,706,295.00 | 其他收益 | 1,706,295.00 |
| 西湖区“凤凰行动”补助项目 | 1,500,000.00 | 营业外收入 | 1,500,000.00 |
| 深圳市工业和信息化产业发展专项资金工业互联网扶持计划工业互联网应用补助项目 | 1,450,000.00 | 其他收益/递延收益 | 309,763.01 |
| 工商业用电降成本资助 | 967,545.60 | 其他收益 | 967,545.60 |
| 飞行器有效载荷技术科研合作 | 800,000.00 | 其他收益/递延收益 | 342,857.16 |
| 软件即征即退增值税退税 | 671,689.29 | 其他收益 | 671,689.29 |
| 深圳商务局2018年外贸专项贴息 | 551,537.00 | 其他收益/递延收益 | 30,927.30 |
| 南山区自主创新产业发展工业稳增长资助 | 425,200.00 | 其他收益 | 425,200.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 311,561.00 | 其他收益 | 311,561.00 |
| 2020年深圳市PCT专利申请资助奖励项目 | 280,000.00 | 其他收益 | 280,000.00 |
| 其他 | 1,303,872.88 | 其他收益 | 1,303,872.88 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 设立原因 |
| 和而泰电子技术（越南）有限公司 | 投资设立 |
| 合肥和而泰智能控制有限公司 | 投资设立 |
| 抚州和而泰电子科技有限公司 | 投资设立 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州和而泰智能控制技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 研发、生产和销售电子智能控制器 | 90.63% | 设立 | |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 家电、汽车电子等产品的软硬件设计、研发、生产及销售 | 85.00% | 设立 | |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 研发、生产和销售相控阵T/R芯片 | 62.97% | 收购 | |
| 佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 家用电器、各种电子设备等控制器的软硬件研发设计、生产和销售 | 76.67% | 设立 | |
| 和而泰智能控制国际有限公司 | 香港 | 香港 | 技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 裕隆亚洲有限公司 | 香港 | 香港 | 技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江和而泰智能 | 杭州市 | 杭州市 | 研发、生产和销 | 100.00% | 设立 | |
| 科技有限公司 | 售智能控制器、智能硬件及其智能电子产品 | |||||
| 江门市胜思特电器有限公司 | 江门市 | 江门市 | 开发、生产、销售电器产品 | 55.20% | 收购 | |
| 深圳和而泰智能照明有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 生产、研发和销售LED应用产品 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳和而泰智能家电控制器有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 研发、生产、销售智能家电控制器 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳和而泰智能家居科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| H&T INTELLIGENT CONTROL NORTH AMERICA LTD | 芝加哥 | 芝加哥 | 技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| H&T INTELLIGENT CONTROL EUROPE S.R.L. | 意大利 | 意大利 | 技术开发及服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市和而泰前海投资有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资及咨询服务 | 100.00% | 设立 | |
| NPE SRL | 意大利 | 意大利 | 技术开发、生产和销售智能控制器产品 | 55.00% | 收购 | |
| 深圳和而泰汽车电子科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 研发、生产和销售汽车电子产品 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳和而泰智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 研发、生产和销售智能控制器产品 | 100.00% | 设立 | |
| 和而泰智能控制（越南）有限公司 | 越南 | 越南 | 研发、生产和销售智能控制器产品 | 100.00% | 设立 | |
| H&T-NPE EAST EUROPE S.R.L. | 罗马尼亚 | 罗马尼亚 | 技术开发、生产和销售智能控制器产品 | 55.00% | 设立 | |
| 深圳和而泰智和 | 深圳市 | 深圳市 | 研发、生产、销 | 85.00% | 设立 |
| 电子有限公司 | 售电器产品 | |||||
| 抚州和而泰电子科技有限公司 | 抚州市 | 抚州市 | 研发、生产和销售智能控制器产品 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥和而泰智能控制有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 研发、生产和销售智能控制器产品 | 85.00% | 设立 | |
| 和而泰电子技术（越南）有限公司 | 越南 | 越南 | 研发、生产和销售智能控制器产品 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 15.00% | 1,884,475.69 | 450,000.00 | 11,601,619.14 |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 37.03% | 16,470,191.75 | 233,335,614.27 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 280,087,963.52 | 19,768,947.59 | 299,856,911.11 | 232,516,505.41 | 0.00 | 232,516,505.41 | 262,458,644.08 | 18,041,019.60 | 280,499,663.68 | 222,722,429.25 | 0.00 | 222,722,429.25 |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 521,240,995.80 | 103,881,302.14 | 625,122,297.94 | 28,418,798.89 | 13,342,048.29 | 41,760,847.18 | 486,100,727.84 | 102,384,641.34 | 588,485,369.18 | 35,420,780.54 | 15,852,552.51 | 51,273,333.05 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 306,888,423.70 | 12,563,171.27 | 12,563,171.27 | 5,490,980.53 | 196,401,567.05 | 3,530,655.57 | 3,530,655.57 | 2,524,222.75 |
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 80,215,409.49 | 46,149,414.63 | 46,149,414.63 | 20,400,436.36 | 76,637,483.19 | -3,126,902.65 | -3,126,902.65 | 29,923,540.59 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海视瞰信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术开发及服务 | 17.42% | 权益法 | |
| 广西数广和泰大数据科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 技术开发及服务 | 30.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、交易性金融资产和其他权益工具投资等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止期末余额，本公司的前五大应收账款占本公司应收账款53.65%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动风险
流动风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止期末余额，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 816,914,526.01 | 816,914,526.01 | 816,914,526.01 | --- | --- | |
| 交易性金融资产 | 262,297,957.89 | 262,297,957.89 | 262,297,957.89 | |||
| 应收票据 | 24,612,217.12 | 24,612,217.12 | 24,612,217.12 | --- | --- | |
| 应收账款 | 1,331,263,154.58 | 1,331,263,154.58 | 1,331,263,154.58 | --- | --- |
| 应收款项融资 | 208,624,100.85 | 208,624,100.85 | 208,624,100.85 | |||
| 其他应收款 | 27,133,738.49 | 27,133,738.49 | 27,133,738.49 | --- | --- | --- |
| 金融资产小计 | 2,670,845,694.94 | 2,670,845,694.94 | 2,670,845,694.94 | --- | --- | --- |
| 短期借款 | 659,134,447.18 | 659,134,447.18 | 659,134,447.18 | --- | --- | --- |
| 交易性金融负债 | 1,035,511.94 | 1,035,511.94 | 1,035,511.94 | |||
| 应付票据 | 532,804,817.01 | 532,804,817.01 | 532,804,817.01 | --- | --- | --- |
| 应付账款 | 1,516,268,923.09 | 1,516,268,923.09 | 1,516,268,923.09 | |||
| 其他应付款 | 25,004,414.40 | 25,004,414.40 | 25,004,414.40 | --- | --- | --- |
| 金融负债小计 | 2,734,248,113.62 | 2,734,248,113.62 | 2,734,248,113.62 | --- | --- | --- |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 7,099,947.64 | 225,902,246.58 | 29,295,763.67 | 262,297,957.89 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,099,947.64 | 225,902,246.58 | 29,295,763.67 | 262,297,957.89 |
| （2）权益工具投资 | 29,295,763.67 | 29,295,763.67 | ||
| （3）衍生金融资产 | 7,099,947.64 | 225,902,246.58 | 233,002,194.22 | |
| （三）其他权益工具投资 | 268,443,731.00 | 268,443,731.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | 1,035,511.94 | 1,035,511.94 | ||
| 衍生金融负债 | 1,035,511.94 | 1,035,511.94 | ||
| （八）其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| （九）应收款项融资 | 208,624,100.85 | 208,624,100.85 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层次公允价值计量项目包括：购买的未到期银行远期外汇收益及远期外汇损失，已按照银行公开信息进行估值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系衍生金融资产投资，采用金融资产预期收益率进行估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，采用最新外部第三方机构增资入股价作为参考或聘请第三方评估机构进行估值；其他非流动金融工具不存在活跃市场的或流动性受限，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格；应收款项融资其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，以账面价值作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是自然人刘建伟，刘建伟对本公司的持股比例及表决权比例均为 16.24% 。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广西数广和泰大数据科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海视瞰信息科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市哈工大交通电子技术有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 贺臻 | 董事、副董事长 |
| 汪显方 | 董事 |
| 秦宏武 | 董事、执行总裁 |
| 冷静 | 原董事 |
| 罗珊珊 | 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 |
| 张坤强 | 独立董事 |
| 孙中亮 | 独立董事 |
| 黄纲 | 独立董事 |
| 刘明 | 董事 |
| 蒋洪波 | 监事会主席 |
| 饶文科 | 监事 |
| 汪虎山 | 监事 |
| 姜西辉 | 原监事 |
| 深圳数联天下智能科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 深圳和泰领航科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 青岛国创智能家电研究院有限公司 | 实际控制人任董事的企业 |
| 苏州坤元微电子有限公司 | 实际控制人任董事的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳数联天下智能科技有限公司 | 出售商品 | 231,512.26 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员工资 | 1,902,000.00 | 1,447,948.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳数联天下智能科技有限公司 | 261,608.85 | 5,232.18 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 12,320,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 3,624,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 股票期权的行权价格为19.76 元/股，自股票期权首次授予日2021年3月23日起分三年解锁。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划有关事项的议案》确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,828,655.19 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,828,655.19 |
其他说明公司于2021年3月23日召开第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，同意向169名激励对象授予1,232万份股票期权，占授予时公司股本总额的1.35%，股票期权行权价格19.76元/股。首次期权授予日为2021年3月23日。
期权激励计划有效期为自股票期权授权登记完成之日起至激励对象获授的所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。授予的股票期权自授予日起满 12个月后，若达到激励计划规定的行权条件，首次授予及预留部分的激励对象应在未来36个月内分三期行权。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺不适用
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、2020年12月28日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，认为公司限制性股票第三个解锁期解锁条件已经成就，同意公司按照激励计划的相关规定办理限制性股票第三个解锁期的相关解锁事宜。本次符合解锁条件的激励对象共144人，可申请解锁的限制性股票数量为362.4万股，占公司总股本的
0.3965%。此次解除限售的限制性股票上市流通日：2021年1月12日，公司于2021年1月11日披露了《关于2017年限制性股票激励计划第三个解锁期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2021-003）。
2、截止2021年6月30日，公司持股5%以上股东股权质押情况如下：
| 持有人名称 | 总持有数量（股） | 持股比例 | 质押总数（股） | 质押数量占公司股份总数的比例 |
| 刘建伟 | 148,475,000 | 16.24% | 69,290,000 | 7.58% |
3、公司于2021年4月7日召开了第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司分拆所属子公司铖昌科技至A股上市符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司所属子公司铖昌科技首次公开发行人民币普通股（A股）股票的议案》《关于<公司分拆子公司铖昌科技至A股上市预案>的议案》及其他与本次分拆相关的议案，公司根据实际情况，经过审慎考虑，同意公司分拆子公司铖昌科技至A股上市。2021年5月20日召开了第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十九次会议，2021年6月7日召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深圳证券交易所主板上市符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票的议案》《关于<深圳和而泰智能控制股份有限公司分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深圳证券交易所主板上市预案（修订稿）>的议案》及其他与本次分拆相关的议案，公司根据实际情况，经过审慎考虑，同意公司分拆子公司铖昌科技至深交所主板上市。公司于2021年5月22日披露了相应的公告以及中介机构意见。
4、公司于2021年7月3日披露了《关于分拆所属子公司浙江铖昌科技股份有限公司至深交所主板上市申请获得中国证券监督管理委员会受理的公告》（公告编号：2021-063），中国证监会依据相关规定对铖昌科技报送的本次发行上市的申请报告及相关文件进行了核对，认为文件齐备，决定予以受理。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 12,062,035.30 | 1.01% | 12,062,035.30 | 100.00% | 0.00 | 11,956,416.31 | 1.31% | 11,956,416.31 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,182,497,517.67 | 98.99% | 16,305,277.75 | 1.38% | 1,166,192,239.92 | 904,090,540.97 | 98.69% | 12,397,544.32 | 1.37% | 891,692,996.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 无合同纠纷组合 | 752,957,221.22 | 63.03% | 16,305,277.75 | 2.17% | 736,651,943.47 | 559,365,196.02 | 61.06% | 12,397,544.32 | 2.22% | 546,967,651.70 |
| 特定款项组合 | 429,540,296.45 | 35.96% | 429,540,296.45 | 344,725,344.95 | 37.63% | 344,725,344.95 | ||||
| 合计 | 1,194,559,552.97 | 100.00% | 28,367,313.05 | 2.37% | 1,166,192,239.92 | 916,046,957.28 | 100.00% | 24,353,960.63 | 2.66% | 891,692,996.65 |
按单项计提坏账准备：12,062,035.30元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提 | 12,062,035.30 | 12,062,035.30 | 100.00% | 账龄时间较长，预计债务人较难履行还款义务 |
| 合计 | 12,062,035.30 | 12,062,035.30 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：16,305,277.75元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,175,709,472.82 | 15,006,276.40 | 1.28% |
| 1至2年 | 4,201,391.71 | 5,674.78 | 0.14% |
| 2至3年 | 0.00% | ||
| 3年以上 | 2,586,653.14 | 1,293,326.57 | 50.00% |
| 合计 | 1,182,497,517.67 | 16,305,277.75 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,175,709,472.82 |
| 1至2年 | 4,201,391.71 |
| 3年以上 | 14,648,688.44 |
| 3至4年 | 2,097,274.04 |
| 4至5年 | 489,379.10 |
| 5年以上 | 12,062,035.30 |
| 合计 | 1,194,559,552.97 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 11,956,416.31 | 105,618.99 | 12,062,035.30 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 12,397,544.32 | 3,907,733.43 | 16,305,277.75 | |||
| 合计 | 24,353,960.63 | 4,013,352.42 | 28,367,313.05 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 294,750,009.87 | 24.67% | 5,895,000.20 |
| 第二名 | 175,226,448.81 | 14.67% | |
| 第三名 | 138,180,352.23 | 11.57% | 2,763,607.04 |
| 第四名 | 137,309,772.61 | 11.49% | |
| 第五名 | 92,435,115.15 | 7.74% | 1,848,702.30 |
| 合计 | 837,901,698.67 | 70.14% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内，公司将客户伊莱克斯的应收账款330,042,994.41元转让给DeutscheBankAG，实际回款金额为328,904,052.62元，利息及手续费支出1,138,941.79元；报告期内，公司将客户欧洲惠而浦的应收账款113,444,517.81元转让给ING银行，实际回款金额为113,803,211.42元，利息及手续费支出358,693.61元；
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 197,238,836.19 | 181,861,610.82 |
| 合计 | 197,238,836.19 | 181,861,610.82 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,941,427.07 | 1,181,025.03 |
| 保证金 | 4,146,059.61 | 7,189,757.13 |
| 股权转让款 | 11,540,000.00 | 43,550,000.00 |
| 其他往来款 | 181,046,755.80 | 132,353,468.85 |
| 合计 | 198,674,242.48 | 184,274,251.01 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 921,596.59 | 651,574.00 | 839,469.60 | 2,412,640.19 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 23,000.00 | 23,000.00 | ||
| 本期转回 | 602,023.28 | 398,210.62 | 1,000,233.90 | |
| 2021年6月30日余额 | 319,573.31 | 253,363.38 | 862,469.60 | 1,435,406.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 175,925,841.90 |
| 1至2年 | 13,095,550.79 |
| 2至3年 | 2,817,305.26 |
| 3年以上 | 6,835,544.53 |
| 3至4年 | 5,972,474.93 |
| 4至5年 | 600.00 |
| 5年以上 | 862,469.60 |
| 合计 | 198,674,242.48 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备 | 2,412,640.19 | 23,000.00 | 1,000,233.90 | 1,435,406.29 | ||
| 合计 | 2,412,640.19 | 23,000.00 | 1,000,233.90 | 1,435,406.29 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他往来款 | 92,321,567.50 | 1年以内 | 46.47% | |
| 第二名 | 其他往来款 | 18,393,429.17 | 1年以内 | 9.26% | |
| 第三名 | 其他往来款 | 15,381,650.00 | 1年以内 | 7.74% | |
| 第四名 | 其他往来款 | 12,910,648.08 | 1年以内2,857,788.9元；1-2年10,052,859.18元 | 6.50% | |
| 第五名 | 股权转让款 | 11,540,000.00 | 1年以内 | 5.81% | 230,800.00 |
| 合计 | -- | 150,547,294.75 | -- | 75.78% | 230,800.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 958,412,570.10 | 958,412,570.10 | 918,250,870.10 | 918,250,870.10 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,463,503.57 | 2,463,503.57 | 3,002,885.28 | 3,002,885.28 | ||
| 合计 | 960,876,073.67 | 960,876,073.67 | 921,253,755.38 | 921,253,755.38 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 杭州和而泰智能控制技术有限公司 | 18,576,405.10 | 18,576,405.10 | |||||
| 深圳和而泰小家电智能科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 | 7,902,300.00 | 7,902,300.00 | |||||
| 和而泰智能控制国际有限公司 | 119,443,175.00 | 22,711,700.00 | 142,154,875.00 | ||||
| 浙江铖昌科技股份有限公司 | 624,000,000.00 | 624,000,000.00 | |||||
| 浙江和而泰智能科技有限公司 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | |||||
| 江门市胜思特电器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 深圳和而泰智能照明有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 深圳和而泰智能家电控制器有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| H&T INTELLIGENT CONTROL NORTH AMERICA LTD | 1,372,660.00 | 1,372,660.00 | |||||
| H&T Intelligent Control Europe S.r.l. | 1,556,330.00 | 1,556,330.00 | |||||
| 深圳和而泰汽车电子科技有限公司 | 6,400,000.00 | 3,600,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 深圳和而泰智和电子有限公司 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |||||
| 抚州和而泰电子科技有限公司 | 5,350,000.00 | 5,350,000.00 | |||||
| 合计 | 918,250,870.10 | 40,161,700.00 | 958,412,570.10 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广西数广和泰大数据科技有限公司 | 3,002,885.28 | -539,381.71 | 2,463,503.57 | ||||||||
| 上海视瞰 | |||||||||||
| 信息科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 3,002,885.28 | -539,381.71 | 2,463,503.57 | ||||||||
| 合计 | 3,002,885.28 | -539,381.71 | 2,463,503.57 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,995,071,819.38 | 1,638,980,601.31 | 1,312,948,392.35 | 1,027,386,716.76 |
| 其他业务 | 195,351,060.11 | 175,700,876.87 | 33,028,593.73 | 18,283,857.00 |
| 合计 | 2,190,422,879.49 | 1,814,681,478.18 | 1,345,976,986.08 | 1,045,670,573.76 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,909,375.00 | 70,750,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -539,381.71 | -744,623.47 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,200,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,220,454.71 | 1,740,628.26 |
| 理财产品取得的投资收益 | 151,402.29 | 1,285,157.68 |
| 合计 | 14,741,850.29 | 65,831,162.47 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,023,799.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,355,784.82 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,709,450.75 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 18,337,581.61 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,025.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 311,561.00 | |
| 减：所得税影响额 | 5,811,386.07 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,944,151.09 | |
| 合计 | 37,992,666.14 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.85% | 0.3028 | 0.3028 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.63% | 0.2612 | 0.2612 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他