深圳市杰美特科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021-043
2021年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄新、主管会计工作负责人朱德颜及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳姣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义................................................................................................-2-第二节公司简介和主要财务指标............................................................................................-6-第三节管理层讨论与分析......................................................................................................-10-第四节公司治理......................................................................................................................-29-第五节环境与社会责任..........................................................................................................-30-第六节重要事项......................................................................................................................-32-第七节股份变动及股东情况..................................................................................................-40-第八节优先股相关情况..........................................................................................................-47-第九节债券相关情况..............................................................................................................-48-第十节财务报告......................................................................................................................-49-
备查文件目录
（1）经公司法定代表人签名的2021年半年度报告文件。
（2）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（3）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
-5-
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 杰美特、公司、本公司 | 指 | 深圳市杰美特科技股份有限公司 |
| 杰之洋 | 指 | 东莞市杰之洋塑胶实业有限公司，公司全资子公司 |
| 中创卓越 | 指 | 深圳市中创卓越科技有限公司，公司全资子公司，曾用名“深圳市中创投资有限公司” |
| 美国道瑞 | 指 | DoriaInternationalInc.，中创卓越在美国的全资子公司 |
| 移动智能终端、终端 | 指 | 安装具有开放式操作系统，使用宽带无线移动通信技术实现互联网接入，通过下载、安装应用软件和数字内容为用户提供服务的终端产品 |
| OEM | 指 | OriginalEquipmentManufacturer，原始设备制造商，指由采购方提供设备和技术，由制造方提供人力和场地，采购方负责销售，制造方负责生产的一种生产方式 |
| ODM | 指 | OriginalDesignManufacturer，原始设计制造商，指由采购方委托制造方，由制造方从设计到生产一手包办，而由采购方负责销售的生产模式 |
| X-doria | 指 | 道瑞，中创卓越自有品牌 |
| 决色 | 指 | 中创卓越自有品牌 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 保荐机构 | 指 | 东兴证券股份有限公司 |
| 报告期、上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日、2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《深圳市杰美特科技股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
-6-股票简称
| 股票简称 | 杰美特 | 股票代码 | 300868 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市杰美特科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 杰美特 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHENJAMETECHNOLOGYCORP.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 黄新 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周波 | 张羽晗 |
| 联系地址 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 |
| 电话 | 0755-33300868 | 0755-33300868 |
| 传真 | 0755-36993152 | 0755-36993152 |
| 电子信箱 | zb@jamepda.com | zhangyuhan@jamepda.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
| 公司注册地址 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 518110 |
| 公司办公地址 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518110 |
| 公司网址 | http://www.jamepda.com/ |
| 公司电子信箱 | ir@jamepda.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年05月28日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index) |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√适用□不适用
-7-公司选定的信息披露报纸的名称
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index) |
| 公司半年度报告备置地点 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2020年10月09日 | 深圳市龙华区龙华街道清祥路清湖工业园宝能科技园6栋B座19楼E单位 | 91440300789220544P | 91440300789220544P | 91440300789220544P |
| 报告期末注册 | 2021年05月26日 | 深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201 | 91440300789220544P | 91440300789220544P | 91440300789220544P |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年05月28日 | ||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index)（公告编号：2021-029） | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增 |
-8-
减
| 减 | |||
| 营业收入（元） | 300,398,583.79 | 381,559,246.87 | -21.27% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 | -72.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 100,277.83 | 55,724,308.74 | -99.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 16,809,193.64 | 16,468,321.42 | 2.07% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1215 | 0.5926 | -79.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1215 | 0.5926 | -79.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.86% | 10.62% | -9.76% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,080,315,124.20 | 2,112,100,042.15 | -1.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,768,509,491.33 | 1,801,741,747.47 | -1.84% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,279.94 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 797,100.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 | 18,157,201.17 |
-9-
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,029.26 | |
| 减：所得税影响额 | 3,498,616.39 | |
| 合计 | 15,445,375.58 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主营业务及主要产品公司是一家专注于移动智能终端保护类配件产品研发、设计、生产及销售的高新技术企业。自2006年成立以来，公司始终专注深耕细分行业，经过多年沉淀，公司已在产品研发设计、高精度模具开发、注塑生产自动化、质量体系标准化等方面积累了丰富的经验。公司也形成了以全球知名的移动智能终端设备厂商、细分行业领头品牌商、全球连锁商超等多维度的大客户结构。近年，公司利用多年聚焦于细分行业深耕所沉淀的经验以及对细分行业市场需求的明锐嗅觉与快速响应能力，秉持“团结、科技、专注、时尚”的经营理念，精心打造具有时尚与科技内涵的自主品牌，定位中高端市场，推出一系列时尚且高质量的移动智能终端保护类产品，畅销产品有手机保护壳、平板保护壳、穿戴设备保护壳以及表带等产品。
（1）ODM/OEM直销模式
ODM/OEM直销模式下，公司根据客户委托需求，进行产品的研究开发，并根据客户订单情况组织生产，然后直接销售给ODM/OEM客户。该模式下，存货周转速度快、资金占用少，公司能够专注于产品质量提升和生产工艺改进，未来ODM/OEM销售仍将是公司重要的收入来源。
ODM/OEM直销模式一般业务流程为：公司在与采购额较大的客户洽谈合作意向后，该类客户将对公司进行考察，具体包括：①审核公司经营资质；②现场检验公司生产能力、研发技术水平、管理水平、品质控制、环保状况等。客户对公司考察并综合评估合格后，将公司列入其《合格供应商名录》，向公司发放供应商代码，并签署框架协议，就货物品质、包装、交期、定价原则、付款周期等进行约定，具体交易价格依照后续订单执行。
（2）自有品牌销售模式
公司自有品牌主要采用经销模式，通过集中优势资源和精力做好销售管理和销售支持，借助经销商深度的网络优势迅速建立起覆盖广泛、体系健全的营销服务网络，时刻关注产品销售流量、用户等数据，实施精细化运营，实现快速响应市场变化，迅速占领和扩大市场份额。
公司自有品牌经销模式分为购销和代销两类。
购销模式，即买断式销售。公司与客户签署框架协议，就货物品质、包装、交期、定价原则、付款周期等进行约定，具体交易价格依照后续订单执行。公司在将产品交付给客户时，相应的风险和报酬已转移给对方。
代销模式，即寄售模式。公司与客户签署框架协议，就货物品质、包装、交期、定价原则、付款周期等进行约定。公司在将产品交付给客户时，相应的风险和报酬未转移给对方。公司定期与客户进行对账确认收入。
（二）主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入30,039.85万元，其中主营业务收入28,729.26万元，主营业务收入占公司营业收入的
95.64%。公司业务由ODM/OEM业务和自有品牌业务两大业务构成。其中，ODM/OEM业务已经形成多维度的大客户结构，服务对
象涵盖国内外知名终端厂商、大型连锁商超、潮流品牌等，产品类型多样，生产工艺纯熟，与客户之间形成了高效、良好、稳固的合作关系，在报告期内ODM/OEM业务收入为17,958.48万元；自有品牌业务凭借优良的产品质量，时尚潮流的产品设计，公司自有品牌在国外市场逐步形成良好的品牌知名度和品牌效应。自2020年起，公司自有品牌开始国内市场运营，取中文名“决色”。报告期内，公司加大对自有品牌的投入力度，稳步有序地拓展国内市场，并取得了一定的成绩。报告期内，公司自有品牌业务实现收入12,081.37万元。公司的自有品牌业务收入占公司营收的比重达到40.22%，去年同期的占比是35.52%，有一定的提升。报告期内，影响公司业绩的主要因素：
1.下游的行业格局发生变化。报告期内，全球智能手机市场出货量虽有所增长，受全球主要贸易体经济摩擦，芯片市场供给影响，国内智能终端产品出货量增长放慢，且行业的格局发生显著变化，公司部分重要客户的业务受到影响，进而影响到公司的ODM/OEM业务收入。公司积极应对下游行业所发生的变化，在维系原有市场和客户的基础上不断加强新市场和新客户的开拓力度，同时，公司增加对自有品牌业务的投入，丰富公司业务结构，提高公司应对市场格局变化的能力。
2.募投项目的战略投入。公司上市后，进入到新的发展阶段，不断加强对自有品牌和技术研发的投入。随着“品牌建设及营销网络升级项目”以及“技术研发中心建设项目”的战略投入，公司的相关费用增加明显，对报告期内的业绩产生一定影响。但随着募投项目的稳步推进，公司的核心竞争力将得到进一步提升，为公司未来业务的持续发展夯实基础。
（三）行业发展趋势及公司所处的行业地位
公司主要产品为手机等移动智能终端保护类配件，是消费电子产业链的组成部分，与移动智能终端产品共同受到移动通信、智能终端等技术的发展及相关政策的影响。移动智能终端，目前已成为消费者日常生活必不可少的产品，伴随着应用场景的多样化（如视频聊天会议、线上授课、游戏影视娱乐等），特别是疫情以来，移动智能终端的应用与人们日常生活的联系愈加紧密，移动智能终端的重要性显著提升。但是自进入2021年以来，行业下游的市场环境持续发生变化，受全球主要贸易体经济摩擦，芯片市场供给影响影响，导致下游行业客户的市场格局发生显著变化，进而对移动智能终端的相关配件厂商带来一定的影响。目前，我国仍是全球智能手机最大的消费国和重要的生产国，未来空间依旧很大。随着5G时代的推进，智能手机、智能手表等各类电子终端市场需求将持续扩大；一方面，中国是人口大国，中国的智能手机市场规模巨大；另一方面，中国的智能手机市场正处于消费升级、高端产品需求加大的发展阶段，呈现出市场集中度和国产品牌市占率同步提升的发展特征。
公司是行业内较早从事移动智能终端配件的研发、设计、生产、销售业务的公司之一，核心管理人员均拥有多年的行业管理经验，对公司和行业的发展有深刻理解，在国内配件行业ODM/OEM领域中拥有较为明显的先发优势。经过十几年的沉淀，公司建立起了以大型移动智能终端制造商和全球知名移动智能终端配件品牌商为主的ODM/OEM业务市场布局，在下游客户中建立了良好的产品口碑，拥有了一批稳定、优质的合作伙伴。通过移动智能终端制造商客户以及国际知名移动智能终端配件品牌商的合作，公司的经营资质、生产规模、技术水平、产品品质、货物交期、环境管理体系等多方面都经过了严格评估及验厂审核，成为众多行业内知名客户的其重要供应商，也进一步印证了公司在细分领域的行业地位与品牌实力。报告期内，
公司稳步推进“技术研发中心建设项目”和“品牌建设与营销网络升级项目”的建设，不断增强公司研发设计、生产技术能力，工艺水平，产品质量等基础能力，进一步拓宽销售渠道，巩固公司行业地位。
二、核心竞争力分析
1、研发与创新设计优势公司作为国家高新技术企业，一直专注于移动智能终端配件行业，在研发设计和生产制造方面积累了多项专利和核心技术，覆盖生产工艺、新型材料开发与运用、材料结构优化、产品设计、模具设计等领域，能够满足行业内知名客户对大规模采购、快速响应、高品质工艺的要求，同时也具备深刻把握中高端消费者需求的创意设计能力。经过多年的生产实践和技术攻关，公司已熟练掌握主要产品的生产工艺与流程，培养了一支精干的研发技术团队，报告期内，公司新增专利共30件，其中发明专利1件，实用新型专利20件，外观设计专利9件，进一步加强了公司在生产工艺、新型材料开发与运用、材料结构优化、产品设计、模具设计等领域的优势；同时，公司积极参与并支持客户新产品开发和设计工作，及时掌握行业需求动向，为公司研发工作提供实时准确的研发方向，确保公司研发与设计能力居于行业前沿。
2、快速的市场反应能力与客户优势公司是行业内较早从事移动智能终端配件研发、设计、生产、销售业务的公司之一，核心管理人员均拥有多年的行业管理经验，对该细分领域市场结构、上下游发展历史、市场现状及未来发展趋势有深刻理解与认识，能及时掌握市场需求与供应的变化，使公司能快速根据市场的变化做出研发、生产、推广等方面的应对措。同时，公司根据快速的市场反应能力，迅速地在北美、欧洲、亚洲、澳洲等热门地区占领先机份额，并与头部智能终端制造厂商、知名智能终端配件品牌商、大型卖场或全球连锁商超以及著名跨区域线上电商建立稳定的合作关系，形成全球化、多层次的区域布局和客户结构。报告期内，公司继续引进了多个知名客户，同时也开启了自有品牌国内市场的布局，进一步巩固了公司全球化、多层次的客户结构，使公司在全球贸易市场日益激烈的背景下，市场竞争能力不断加强。
3、大规模、多品种、高品质的量产优势公司主营的保护类产品类型众多，各型号产品的工序复杂程度不一，需结合产品结构、原料材质、客户需求的差异，有针对性地开展方案设计、打样、模具开发、上夹/上模/备料、首件确认、检验、注塑、喷涂、开料、丝印、热压、成型、边接、车缝等诸多工序。公司在生产经营中积累了丰富的经验，总结了一整套适合企业自身特点的研发体系与生产模式。公司从采购环节即开始根据交货品种、周期、产能负荷、生产周期制定计划，保障公司的生产运营；在生产过程中，针对不同材质、不同工序开展技术改进、优化排程以提升生产效率。各环节的紧密合作使得公司能够获得较快的生产速度，以更低成、更短周期和更高质量完成订单生产，获得客户的更高的满意度。报告期内，公司稳步推进“技术研发中心建设项目”，不断提高公司的设计研发水平并试点数字化智能制造，探索和验证下一代的全自动化数字化智能化的生产技术，增强公司的生产制造能力，进一步巩固公司的大规模、多品种、高品质的量产优势。
4、自有品牌优势公司所处行业-移动智能终端配件行业市场规模大，竞争程度高，随着消费需求持续升级，品牌逐渐成为客户选择产品
的重要因素。相对于行业大部分ODM/OEM生产企业，公司是业内较早从事自有品牌运营的企业之一，依靠高质量的生产工艺和产品基础、长期持续的客户运营与品牌推广，紧抓市场分析、用户调研、产品定义、产品设计、研发和批量生产，确保每一款上市的产品，精准的投放触达我们的目标用户和目标市场，满足用户需求。在报告期内，公司自有品牌业务在海外市场进一步拓宽销售渠道，巩固在海外市场的领先优势。在国内市场，不断拓展新媒体渠道，树立品牌形象，抢占消费者心智，为后期自有品牌在国内市场竞争奠定基础。
5、团队与企业文化优势公司具备丰富的行业经验，具有较完善的生产管理体系，已形成各职能部门权责明确、相互制衡的内部管理机制。公司始终注重各核心团队的建设和各类专业人才梯队的培养，为了吸引并留住优秀的人才，公司一直致力于打造员工与企业共同成长的企业文化，经过多年的沉淀,目前，公司已形成以“让杰美特员工成为值得受人尊重且富有幸福感的人”为核心的独特企业文化；同时公司高度重视员工的培养与教育，积极开展多种形式的培训活动，构建了较为完整的培训体系，涵盖员工心智成长培训、专业知识培训、党建知识培训和企业文化培训，不断地提高员工的职业素质、增强员工的实践能力。良好的企业文化不仅增强了员工对公司的认同感与归属感，同时也凝聚了公司一致向上的发展力量，进而提升公司的综合实力。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
-13-
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 300,398,583.79 | 381,559,246.87 | -21.27% | |
| 营业成本 | 207,200,190.48 | 243,268,503.37 | -14.83% | |
| 销售费用 | 46,135,528.11 | 40,964,686.82 | 12.62% | |
| 管理费用 | 19,224,200.96 | 13,887,910.09 | 38.42% | 主要系本期管理人员增加，新租赁办公场地租金、物业管理费用增加，人才引进与管理等中介费用增加所致。 |
| 财务费用 | -1,207,599.58 | -3,182,727.44 | 62.06% | 主要系本期汇兑损失增加，执行新租赁准 |
-14-
则导致利息支出增加所致。
| 则导致利息支出增加所致。 | ||||
| 所得税费用 | 3,921,784.32 | 9,413,422.69 | -58.34% | 主要系本期利润总额减少所致。 |
| 研发投入 | 21,368,910.18 | 11,334,480.19 | 88.53% | 主要系本期“研发中心建设”募投项目投入增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,809,193.64 | 16,468,321.42 | 2.07% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -986,112,469.14 | -15,557,960.63 | -6,238.31% | 主要系本期使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理和投资理财增加，募投项目持续投入增加、杰美特大厦建设投入增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 274,659.94 | 9,984,086.26 | -97.25% | 主要系本期执行新租赁准则、偿还银行借款本金及利息导致现金流出所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -970,309,467.37 | 11,082,031.23 | -8,855.70% | 主要系本期使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理和投资理财增加所致。 |
| 其他收益 | 797,100.00 | 1,737,107.88 | -54.11% | 主要系本期政府补助减少所致。 |
| 投资收益 | 9,127,857.53 | 1,015,505.10 | 798.85% | 主要系本期现金管理及理财产品收益增加所致。 |
-15-公允价值变动收益
| 公允价值变动收益 | 9,029,343.64 | -115,715.59 | 7,903.05% | 主要系本期现金管理及理财产品公允价值变动收益所致。 |
| 信用减值损失 | 1,056,263.05 | -4,245,449.93 | 124.88% | 主要系本期应收账款回款增加，相应客户应收账款坏账计提减少所致。 |
| 资产减值损失 | -7,422,653.34 | -5,462,222.54 | -35.89% | 主要系本期计提存货跌价准备所致。 |
| 净利润 | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 | -72.67% | 主要系本期营业收入减少、费用增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 分行业 | ||||||
| ODM/OEM业务 | 179,584,834.57 | 155,932,757.04 | 13.17% | -26.96% | -13.41% | -13.59% |
| 自有品牌业务 | 120,813,749.22 | 51,267,433.44 | 57.56% | -10.87% | -18.59% | 4.02% |
| 代理业务 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | 49.91% |
| 合计 | 300,398,583.79 | 207,200,190.48 | 31.02% | -21.27% | -14.83% | -5.22% |
| 分产品 | ||||||
| 智能手机保护类产品 | 214,381,088.29 | 152,401,499.57 | 28.91% | -26.35% | -19.37% | -6.15% |
-16-
平板电脑保护类产品
| 平板电脑保护类产品 | 24,162,041.41 | 19,207,102.68 | 20.51% | -53.42% | -48.54% | -7.54% |
| 代理业务产品 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | 49.91% |
| 其他产品 | 61,855,454.09 | 35,591,588.23 | 42.46% | 60.78% | 112.89% | -14.08% |
| 合计 | 300,398,583.79 | 207,200,190.48 | 31.02% | -21.27% | -14.83% | -5.22% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 107,687,647.81 | 94,102,094.51 | 12.62% | -36.49% | -23.80% | -14.56% |
| 出口销售 | 192,710,935.98 | 113,098,095.97 | 41.31% | -9.10% | -5.58% | -2.19% |
| 合计 | 300,398,583.79 | 207,200,190.48 | 31.02% | -21.27% | -14.83% | -5.22% |
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 9,127,857.53 | 46.89% | 主要系银行结构性存款到期结息 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 9,029,343.64 | 46.38% | 主要系交易性金融资产公允价值变动产生的 | 否 |
| 资产减值 | -7,422,653.34 | -38.13% | 主要系计提存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 232,583.74 | 1.19% | 主要系重点群体抵减增值税 | 否 |
| 营业外支出 | 239,613.00 | 1.23% | 主要系对外捐赠及非流动资产报废损失 | 否 |
| 其他收益 | 797,100.00 | 4.09% | 主要系政府补贴收入 | 否 |
| 信用减值损失 | 1,056,263.05 | 5.43% | 主要系计提应收账款、其他应收款坏账准备 | 是 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
-17-
本报告期末
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 510,637,388.98 | 24.55% | 1,486,620,137.04 | 70.39% | -45.84% | 主要系本期使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理和投资理财增加所致。 |
| 应收账款 | 170,001,194.34 | 8.17% | 260,848,589.05 | 12.35% | -4.18% | |
| 存货 | 72,289,540.65 | 3.47% | 83,835,025.96 | 3.97% | -0.50% | |
| 固定资产 | 51,848,773.35 | 2.49% | 52,824,966.25 | 2.50% | -0.01% | |
| 在建工程 | 138,730,111.24 | 6.67% | 98,141,863.34 | 4.65% | 2.02% | |
| 使用权资产 | 50,090,768.79 | 2.41% | 2.41% | 主要系本期执行新租赁准则所致。 | ||
| 合同负债 | 2,727,419.04 | 0.13% | 1,148,115.28 | 0.05% | 0.08% | |
| 长期借款 | 71,402,098.32 | 3.43% | 62,414,991.57 | 2.96% | 0.47% | |
| 租赁负债 | 36,340,060.42 | 1.75% | 1.75% | 主要系本期执行新租赁准则所致。 | ||
| 交易性金融资产 | 959,089,754.60 | 46.10% | 30,060,410.96 | 1.42% | 44.68% | 主要系本期使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理和投资理财增加所致。 |
2、主要境外资产情况
√适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
-18-
DoriaInternationalInc100%股权
| DoriaInternationalInc100%股权 | 收购形成 | 截止2021年6月30日，公司总资产人民币11,439.43万元 | 美国 | 境外销售 | 对子公司的控制 | 本报告期实现净利润人民币546.75万元 | 6.47% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 30,060,410.96 | 9,029,343.64 | 1,756,000,000.00 | 836,000,000.00 | 959,089,754.60 | |||
| 上述合计 | 30,060,410.96 | 9,029,343.64 | 1,756,000,000.00 | 836,000,000.00 | 959,089,754.60 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,881,573.74 | 承兑汇票保证金、关税保证金 |
| 无形资产 | 49,299,872.08 | 土地抵押 |
-19-
合计
| 合计 | 54,181,445.82 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 995,249,085.67 | 17,966,966.58 | 5,439.33% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 30,000,000.00 | 9,029,343.64 | 0.00 | 1,756,000,000.00 | 836,000,000.00 | 18,157,201.17 | 959,089,754.60 | 募集资金/自有资金 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 9,029,343.64 | 0.00 | 1,756,000,000.00 | 836,000,000.00 | 18,157,201.17 | 959,089,754.60 | -- |
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 118,970.31 |
| 报告期投入募集资金总额 | 8,287.34 |
-20-已累计投入募集资金总额
| 已累计投入募集资金总额 | 8,287.34 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 89,880.87 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 75.55% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市杰美特科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1585号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于深圳市杰美特科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2020〕743号）同意，公司采用向社会公开发行人民币普通股（A股）3,200.00万股，发行价格为每股41.26元，募集资金总额132,032.00万元，扣除承销费、保荐费、审计及验资和评估费、律师费、信息披露等发行费用13,061.69万元后，实际募集资金净额为人民币118,970.31万元。上述募集资金已于2020年8月14日到达公司募集资金专用账户，资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年8月17日出具了《验资报告》（大信验字[2020]第5-00017号）。2、公司于2021年1月12日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自有资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自有资金，合计人民币2,278.04万元。3、公司以前年度已使用募集资金金额0元，报告期内投入募集资金8,287.34万元（含置换金额2,278.04万元），已累计投入募集资金总额为8,287.34万元。4、报告期内，公司收到的银行存款利息和理财收益扣除银行手续费等的净额为1,332.17万元。截至2021年6月30日，公司尚未使用的募集资金金额为113,141.47万元（含利息收入及理财收益），其中存放于募集资金专户34,141.47万元，使用募集资金进行现金管理未到期的金额为79,000.00万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额 | 截至期末投资进度(3)＝ | 项目达到预定可使用状 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重 |
-21-
变更)
| 变更) | (2) | (2)/(1) | 态日期 | 的效益 | 大变化 | ||||||
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 移动智能终端配件产品扩产项目 | 是 | 27,678.3 | 27,678.3 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年12月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 是 | 4,256.76 | 4,256.76 | 4,256.76 | 4,256.76 | 100.00% | 2022年12月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 品牌建设与营销网络升级项目 | 是 | 12,621.9 | 12,621.9 | 2,196.95 | 2,196.95 | 17.41% | 2023年12月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 44,556.96 | 44,556.96 | 6,453.71 | 6,453.71 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 移动智能终端配件产品扩产项目 | 是 | 0 | 38,558.73 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年12月30日 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 研发中心建设项目 | 是 | 0 | 5,855.52 | 1,833.63 | 1,833.63 | 31.31% | 2022年12月30日 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 品牌建设与营销网络升级项目 | 是 | 0 | 909.66 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年12月30 | 0 | 0 | 不适用 | |
-22-日
| 日 | |||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 45,323.91 | 1,833.63 | 1,833.63 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 合计 | -- | 44,556.96 | 89,880.87 | 8,287.34 | 8,287.34 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 因东莞地区政策变化，公司暂未取得建设用地，致移动智能终端配件产品扩产项目未按计划进度实施，截止本报告期末，该募投项目无进展，公司正在努力同东莞地方政府沟通。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司首次公开发行股票募集资金净额为118,970.31万元，超募资金为76,671.84万元。公司于2020年12月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日召开2020年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意公司分别使用超募资金34,558.73万元、5,855.52万元、909.66万元对“移动智能终端配件产品扩产项目”、“研发中心建设项目”、“品牌建设及营销网络升级项目”进行追加投资，并使用超募资金4,000.00万元补充“移动智能终端配件产品扩产项目”资金缺口,合计使用超募资金45,323.91万元（占超募资金总额的59.12%），以保障项目的顺利实施。公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见。具体内容详见公司于2020年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-031），2020年12月30日在巨潮资讯网披露的《2020年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-036）。报告期内，公司已实际使用超募资金1,833.63万元投入研发中心建设募投项目。 | |||||||||||
-23-
募集资金投资项目实施地点变更情况
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 报告期内，鉴于深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区周边配套设施及整体规模更有利于技术研发中心建设项目的实施，公司于2021年1月12日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”实施地点由深圳市龙华区同富裕工业园变更为深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区，公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见，详细请见公司于2021年1月13日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2021-005）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 公司于2020年12月11日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日召开2020年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，为了保障募投项目的顺利实施和公司资源的合理配置，同意公司将“移动智能终端配件产品扩产项目”的实施主体由公司变更为公司全资子公司东莞市杰之洋塑胶实业有限公司，实施地点由“深圳市龙岗区杰美特大厦”变更为“东莞市凤岗镇”；将“研发中心建设项目”的实施方式由自建厂房改为租赁，实施地点由“杰美特大厦”变更为“深圳市龙华区同富裕工业园”，实施主体不发生变化；为提高募集资金的使用效率，拟新增公司全资子公司深圳市中创卓越科技有限公司作为“品牌建设与营销网络升级项目”的实施主体，将该项目的实施方式由自建变更为租赁，将实施地点由“杰美特大厦”变更为“深圳市龙华区汇德大厦”。公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见。具体内容详见公司于2020年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-031）。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 报告期内，公司于2021年1月12日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自有资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自有资金，合计人民币2,278.04万元，详细请见公司于2021年1月13日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自有资金的公告》（公告编号：2021-006）。 |
-24-
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日，公司尚未使用的募集资金金额为113,141.47万元（含利息收入及理财收益），其中存放于募集资金专户34,141.47万元，使用募集资金进行现金管理未到期的金额为79,000.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 移动智能终端配件产品扩产项目 | 移动智能终端配件产品扩产项目 | 66,237.03 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年12月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 研发中心建设项目 | 10,112.28 | 6,090.39 | 6,090.39 | 60.23% | 2022年12月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 品牌建设与营销网 | 品牌建设与营销网 | 13,531.56 | 2,196.95 | 2,196.95 | 16.24% | 2023年12月30 | 0 | 不适用 | 否 |
-25-
络升级项目
| 络升级项目 | 络升级项目 | 日 | |||||||
| 合计 | -- | 89,880.87 | 8,287.34 | 8,287.34 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司于2020年12月11日召开的第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2020年12月29日召开的2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》。公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见。调整后，三个募投项目总投资额增加至89,880.87万元，拟使用募集资金投入金额为89,880.87万元。公司变更前后的计划投资情况如下：移动智能终端配件产品扩产项目：变更前总投资额31,678.30万元，拟用募集资金投入金额27,678.30万元；变更后总投资额66,237.03万元，拟用募集资金投入金额66,237.03万元。研发中心建设项目：变更前总投资额4,256.76万元，拟用募集资金投入金额4,256.76万元；变更后总投资额10,112.28万元，拟用募集资金投入金额10,112.28万元。品牌建设与营销网络升级项目：变更前总投资额12,621.90万元，拟用募集资金投入金额12,621.90万元；变更后总投资额13,531.56万元，拟用募集资金投入金额13,531.56万元。三个募集资金投资项目合计：变更前总投资额48,556.96万元，拟用募集资金投入金额44,556.96万元；变更后总投资额89,880.87万元，拟用募集资金投入金额89,880.87万元。具体内容详见公司于2020年12月12日在巨潮资讯网披露的《关于变更募投项目实施主体、实施地点、实施方式及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-031）,2020年12月30日在巨潮资讯网披露的《2020年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-036）。报告期内，鉴于深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区周边配套设施及整体规模更有利于技术研发中心建设项目的实施，公司于2021年1月12日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”实施地点由深 | ||||||||
-26-
圳市龙华区同富裕工业园变更为深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区，公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见，详细请见公司于2021年1月13日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号2021-005）。
| 圳市龙华区同富裕工业园变更为深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区，公司独立董事、监事会已发表明确同意意见，保荐机构已发表专项核查意见，详细请见公司于2021年1月13日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号2021-005）。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 因东莞地区政策变化，公司暂未取得建设用地，致移动智能终端配件产品扩产项目未按计划进度实施，截止本报告期末，该募投项目无进展，公司正在努力同东莞地方政府沟通。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 22,000 | 14,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 112,000 | 79,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 11,000 | 11,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 145,000 | 104,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
-27-
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 东莞市杰之洋塑胶实业有限公司 | 子公司 | 主要从事移动智能终端配件的研发设计及生产 | 10,600.00 | 84,845.57 | 67,652.76 | 18,240.35 | -615.03 | -602.4 |
| 深圳市中创卓越科技有限公司 | 子公司 | 主要负责自有品牌的研发设计及销售推广 | 10,600.00 | 27,580.08 | 18,893.01 | 12,081.37 | 1,649.25 | 1,245.11 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
2021年，公司继续以做大OEM/ODM业务、做强自有品牌为双轮驱动的战略核心，不断优化公司组织体系、人才管理，成为一个文化引领、战略牵引和良将如潮的卓越组织，推进公司组织模式，产品结构，经营模式等方面适应市场环境转变而做出相应调整，努力实现2021年的经营目标。
可能面临的风险及应对措施
1、下游行业形势变化所带来的风险公司下游行业移动智能终端市场发生变化，并带来移动智能终端出货量和市场格局的调整。芯片紧缺限制了国内市场手机出货量，5G推动进度低于预期，手机行业增速放缓，公司部分重要客户智能终端业务受外部环境影响较大，进而影响到公司ODM/OEM业务，为公司带来一定程度的生产经营风险。
应对措施：公司密切关注下游行业市场的变化情况，并将针对性地作出调整，继续开拓市场和客户，丰富和完善公司多层次的客户结构，构建国内外更多区域的经营布局。
2、战略性投入影响利润的风险
公司募集资金建设项目“品牌建设及营销网络升级项目”以及“技术研发中心建设项目”陆续投入建设，战略投入导致公司相关费用增加，对智能制造的探索及相应设备升级也需要持续投入大量的资金，短期内难以产生同比的收益，如果公司在长期投入建设后，公司主营业务未能保持足够的市场影响力和增长，或在激烈的竞争环境下未能凸显竞争优势，则可能为公司带来一定的盈利风险。
应对措施：公司将加强费用预算管理，提升内部团队素质，积极引进外部优秀团体。提升对市场讯息的反馈速度；积极开发国内外重点客户，扩大客户群体，加深与现有客户合作的深度与广度。
3、汇率波动的风险
公司出口业务主要采用美元结算，因此人民币汇率波动在一定程度上会对公司的经营业绩造成影响。若未来公司外销收入金额持续上升，而人民币汇率受国内、国外经济环境影响产生较大幅度波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。
应对措施：为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司将加强现金管理，合理利用外汇套期保值等业务，提高应对外汇波动风险的能力，增强财务稳健性。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
-28-接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月12日 | 全景?路演天下（http://rs.p5w.net） | 其他 | 其他 | 参与杰美特2020年度网上业绩说明会的投资者 | 对2020年业绩进行总结以及经营情况进行分析，就投资者关注的问题进行了回复，向投资者披露了2020年年度业绩解读PPT | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index)（公告编号：2021-001） |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
-29-
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.19% | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 | 巨潮资讯网《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-028） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境与社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
-30-公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司严格贯彻执行国家和地方有关环境保护的法律法规，并在日常生产经营过程中深入贯彻节能环保理念、不断践行绿色生产。
二、社会责任情况
1.依法诚实经营，积极回馈股东和社会。
（1）股东分红。公司秉持价值投资理念，坚持实行持续、稳定的利润分配政策，加强对投资者的回报。2020年公司以现有总股本128,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金3.80元（含税），合计派发现金股利为人民币4,864.00万元（含税）。公司近3年累计现金分红7,744.00万元（含税）。
（2）公司严格执行各项税收法规，依法纳税，并发展就业岗位，支持地方经济的发展。
2.不断完善公司治理结构，加强信息披露及投资者关系管理。
（1）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件的要求，在公司建立权责明确、有效制衡、协调运作的治理结构，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提升公司治理水平，充分尊重和维护所有股东特别是中小股东的合法权益。
（2）公司严格按照相关法律法规的要求，真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，并不断提高信息披露质量，保障全体股东的合法权益。同时，通过投资者电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公司的透明度和诚信度。
3.贯彻环保理念，践行提效节能经营。
（1）公司将节能环保理念贯彻于日常办公的过程：①公司开展节能环保培训，并制定相关的制度和指引不断加强大家的环保意识。②办公场所增加过滤式直饮机，且照明灯具及空调等电器均达到环保要求，并使用智能节能开关提高相关电器的使用效率。③提倡无纸化办公。升级OA系统线上审批流程，推行会议无纸化，减少线下审批纸张的使用量，全面推进无纸化办公。
（2）公司坚持采用污染物排放量少的设备和工艺，严格监管各生产环节，加大在智能制造领域的投入力度，稳步推进
“技术研发中心建设项目”，验证“数字化智能工厂”的生产技术，通过智能制造提效节能减排。
（3）公司于2021年5月通过ISCCPlusCertificate认证。
4.关爱员工发展，注重员工权益保护。公司的长远健康发展依托于人才的培养与成长。公司以“让杰美特员工成为值得受人尊重且富有幸福感的人”为企业使命，始终致力于培养员工的认同感和归属感，积极保护员工的合法权益，实现员工与企业共同成长。
（1）公司高度关爱员工发展，重视员工的培养与教育。公司构建了较为完整的培训体系，涵盖员工心智成长培训、专业知识培训、党建知识培训和企业文化培训等。通过积极开展多种形式的培训活动，不断地提高员工的职业素质、增强员工的实践能力。
（2）公司非常关注员工的身心健康，始终将员工放在首要的位置。①在疫情防控常态化背景下，公司各部门密切协助，认真落实各项疫情防控措施，公司还组织全员开展核酸检测、疫苗接种工作，持续有效保障员工工作环境，实现了员工零密接零感染。此外，公司为留深留莞过年防疫抗疫的员工发放专项补贴。②公司每年定期为员工组织免费体检，关注员工身体健康。③公司定期进行持续性的操作培训，减少工伤事故的发生；对生产过程中涉及的职业危害岗位，进行岗前、岗中、离岗前体检。④在每年国家节假日期间或员工生日当天向员工发放节日礼物并组织相应的活动给予庆祝。此外，还积极开展员工运动会等多种活动，丰富员工生活。
5.聚集力量，践行公益。
（1）开展志愿者活动，参与构建和谐美好社区。在疫情出现反复的情况下，公司积极响应疫情防控指挥部的号召，组织员工参加志愿者活动，协助辖区政府全力以赴做好疫情防控工作。
（2）大灾面前，热心捐赠。近期河南省遭遇了特大暴雨，并带来严重的自然灾害。公司第一时间积极组织员工为河南防汛救灾及灾后重建热心捐款，帮助河南受灾同胞解决当前生活困难。
（3）开展爱心助学活动，推动解决山区贫困儿童的教育问题。公司与北京强棒天使棒球基地开展合作，爱心捐款，以实际行动为解决山区贫困儿童的教育问题贡献一份力量。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
1、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳市中林实业发展有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁位于深圳市龙华新区龙华办事处清祥路清湖工业园宝能科技园6栋17层B座ABCDG的办公场所，租赁建筑面积共计1,321.93平方米，租赁期限为3年，租赁期限为2018年9月15日至2021年4月30日止。
2、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳市中林实业发展有限公司签订《房租赁合同》，租赁位于深圳市龙华新区龙华办事处清祥路清湖工业园宝能科技园6栋B座19楼E单位的办公场所，租赁建筑面积共计291.79平方米，租赁期限为3年，从2017年9月8日至2021年5月7日止。
3、深圳市中创卓越有限公司与深圳市中林实业发展有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁位于深圳市龙华新区龙华办事处清祥路清湖工业园宝能科技园6栋17层B座EF单位的办公场所，租赁建筑面积共计614.14平方米，租赁期限为3年，租赁期限为2018年9月15日至2021年4月30日止。
4、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳市龙华区政府物业管理中心签订《房屋租赁合同》，租赁位于深圳市龙华区国际创新中心（汇德大厦）42层的办公场所，租赁建筑面积共计2,152.01平方米，租赁期限为5年，从2020年12月1日至2025年11月30日止。
5、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳市安宏基产业园运营发展有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁位于深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区，包括多层厂房3栋（厂房A栋、厂房B栋、实验楼）、5层宿舍1栋、配电房屋1间的办公场所，租赁建筑面积共计19,165.57平方米，租赁期限为8年，从2021年1月12日至2029年1月7日止。
6、东莞市佳冠物业投资管理有限公司与东莞市杰之洋塑胶实业有限公司签订《仓库租赁合同》，租赁位于东莞市凤岗镇官井头小布二路3号D栋A座一楼3号的仓库场所，租赁建筑面积共计785.72平方米，租赁期限为16个月，从2020年8月24日至2022年1月31日止。
7、东莞市杰之洋塑胶实业有限公司与东莞市侨安实业投资有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁位于东莞市凤岗镇五联新兴村联兴路30号东莞侨安科技园3栋1、2、3层整层的厂房场所，租赁建筑面积共计10,330.00平方米，租赁期限为5年，从2019年4月1日至2024年3月31日止，因公司业务发展需要，公司已于2021年6月1日与东莞市侨安实业投资有限公司终止该租赁合同。
8、深圳市杰美特科技股份有限公司东莞分公司与凤岗镇官井头股份经济联合社签订《厂房租赁合同书》，租赁位于官井头村猫公沥的厂房5栋、宿舍5栋的厂房、宿舍场所，租赁建筑面积共计34,395.24平米，租赁期限为10年，2012年10月1日至
2022年9月30日止。
9、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳愿景微棠商业管理有限公司签订《龙华区人才住房租赁合同》，租赁位于深圳市龙华区民治街道深圳北站西广场交通枢纽B1-a楼一层的宿舍场所，租赁建筑面积共计147.25平方米，租赁期限为3年，2020年12月13日至2023年12月12日止。
10、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳吉祥产业运营有限公司签订《宝能华佳公寓租赁及物业服务合同》，租赁位于深圳市龙岗区坂田街道清湖工业区宝能科技园（南区）一期A区A5栋2307室及2303室的宿舍场所，租赁建筑面积共计123.58平方米，租赁期限为1年，2020年4月25日至2021年4月24日止。
11、东莞市杰之洋塑胶实业有限公司与东莞市侨安实业投资有限公司签订《房产（宿舍）租赁合同书》，租赁位于东莞市凤岗镇五联新兴村联兴路30号东莞迁安科技园5栋4-5层宿舍第409-412、519-524号房，共10套房屋的宿舍场所，租赁期限为1年，2020年6月1日至2021年5月31日止。
12、东莞市杰之洋塑胶实业有限公司与柠檬小筑物业管理有限公司签订《房屋租赁合同书》，租赁位于东莞市凤岗镇官井头村银井路283号的房屋（405、305、201、205、401、103、104、105），共8套房作为员工宿舍，租赁期限为1年，2021年3月15日至2022年3月14日止。
13、深圳市杰美特科技股份有限公司与深圳市紫寓物业管理有限公司签订了《租赁合同（企业客户版）》，租赁位于深圳市龙华区民治大道54号皇嘉公寓共10间房作为宿舍，租赁期限为1年，2021年3月1日至2022年2月28日止。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同不适用
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司于2020年12月29日的2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理与闲置自有资金投资理财额度及有效期的议案》（公告编号：2020-036），同意公司使用总额度不超过3.5亿闲置自有资金进行投资
理财。截至本报告披露日，公司近十二个月闲置自有资金投资理财情况如下：
-36-
序号
| 序号 | 受托银行 | 产品名称 | 产品类型 | 金额（万元） | 起息日 | 到期日 | 约定利率（预计年化收益率） | 是否赎回 | 结算利息(万元） |
| 1 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 1,500.00 | 2020-8-11 | 2020-9-18 | 2.40% | 是 | 3.8000 |
| 2 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 2,500.00 | 2020-8-11 | 2020-9-24 | 2.40% | 是 | 7.3333 |
| 3 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 1,500.00 | 2020-9-7 | 2020-10-9 | 1.35%或2.8% | 是 | 3.6822 |
| 4 | 招商银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2020-9-25 | 2020-10-26 | 1.15%或2.8%或3.0% | 是 | 7.1342 |
| 5 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 1,500.00 | 2020-9-8 | 2021-1-7 | 2.70% | 是 | 13.6125 |
| 6 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 2,500.00 | 2020-9-8 | 2021-1-7 | 2.70% | 是 | 22.6875 |
| 7 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 2,500.00 | 2020-9-8 | 2021-1-4 | 2.70% | 是 | 22.1250 |
| 8 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 500.00 | 2020-9-14 | 2020-9-28 | 1.35%或2.36% | 是 | 0.4526 |
| 9 | 招商银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2020-10-15 | 2020-12-30 | 1.25%或2.9%或3.69% | 是 | 18.1151 |
| 10 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 2,200.00 | 2020-10-19 | 2020-11-16 | 1.35%或2.7% | 是 | 4.5567 |
| 11 | 招商银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2020-10-29 | 2020-11-30 | 1.15%或2.65%或3.35% | 是 | 3.0247 |
| 12 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 2,200.00 | 2020-11-9 | 2020-12-7 | 1.35%或2.65% | 是 | 4.4723 |
-37-
| 13 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 700.00 | 2020-11-5 | 2020-11-13 | 2.03% | 是 | 0.3150 |
| 14 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 2,300.00 | 2020-11-23 | 2020-12-21 | 1.35%或2.6% | 是 | 4.5874 |
| 15 | 中国银行 | 结构性存款 | 保本保最低收益 | 3,000.00 | 2020-12-11 | 2021-3-15 | 1.5%或3.5% | 是 | 27.0411 |
| 16 | 中国民生银行 | 企业通知存款七天 | 固定利率保本型 | 10,000.00 | 2020-12-30 | 2021-1-6 | 2.90% | 是 | 5.6389 |
| 17 | 华夏银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2020-12-30 | 2021-1-21 | 2.03% | 是 | 1.2375 |
| 18 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 2,000.00 | 2020-12-30 | 2021-1-7 | 2.70% | 是 | 1.2000 |
| 19 | 中国银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-1-8 | 2021-7-1 | 3.50% | 是 | 16.9167 |
| 20 | 中国银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-1-8 | 2021-7-1 | 3.50% | 是 | 16.9167 |
| 21 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 3,000.00 | 2021-1-7 | 2021-1-15 | 2.70% | 是 | 1.9333 |
| 22 | 宁波银行 | 七天通知存款 | 固定利率保本型 | 1,900.00 | 2021-2-8 | 2021-5-24 | 2.80% | 是 | 15.5167 |
| 23 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 1,300.00 | 2021-3-8 | 2021-4-9 | 1.65%或4.95% | 是 | 1.8805 |
| 24 | 交通银行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 1,300.00 | 2021-3-8 | 2021-4-9 | 1.65%或4.95% | 是 | 5.2997 |
| 25 | 中国银行 | 结构性存款 | 保本保最低收益 | 2,500.00 | 2021-3-22 | 2021-6-22 | 1.3%或3.54% | 是 | 22.3068 |
| 26 | 招商银行 | 大额存单 | 保本浮动收益型 | 1,000.00 | 2020-9-1 | 可随时转让 | 3.65% | 否 | 30.7208 |
-38-
| 27 | 中国银行 | 结构性存款 | 保本保最低收益型 | 1,006.00 | 2021-6-29 | 2021-7-14 | 1.49%或3.6% | 是 | 1.4883 |
| 28 | 中国银行 | 结构性存款 | 保本保最低收益型 | 994.00 | 2021-6-29 | 2021-7-13 | 1.49%或3.6% | 是 | 0.5719 |
| 29 | 国盛证券 | 券商集合资管计划 | 固定收益类-净值型 | 8,000.00 | 2021-1-8 | 2021-12-31 | 无约定利率 | 否 | |
| 30 | 中国银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-1-8 | 可随时转让 | 3.50% | 否 | |
| 31 | 中国银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-1-8 | 可随时转让 | 3.50% | 否 | |
| 32 | 中国银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-1-8 | 可随时转让 | 3.50% | 否 | |
| 33 | 华夏银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 3,000.00 | 2021-4-30 | 可随时转让 | 3.60% | 否 | |
| 34 | 交通银行 | 固定收益类理财产品 | 固定收益类 | 2,000.00 | 2021-5-28 | 2022-1-27 | 无约定利率 | 否 | |
| 35 | 国盛证券 | 固定收益型收益赁证 | 本金保障型 | 3,000.00 | 2021-6-11 | 2021-12-7 | 4.10% | 否 | |
| 36 | 华夏银行 | 大额存单 | 固定利率保本型 | 1,000.00 | 2021-8-6 | 可随时转让 | 3.80% | 否 |
2、公司于2020年12月11日的第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》（公告编号：2020-029），同意公司使用总额度不超过3,000.00万美元或等值人民币开展外汇套期保值业务。截至本报告披露日，公司近十二个月开展套期保值业务如下：
单位：万元
| 序号 | 签约方 | 产品名称 | 产品类型 | 金额（美元） | 起始日 | 终止日 | 锁汇价 | 是否赎回 |
| 1 | 招商银行 | 随心展 | 普通美元锁 | 600.00 | 2021-06-03 | 2021-09-03 | 6.4156 | 否 |
-39-
汇业务
十四、公司子公司重大事项
√适用□不适用
报告期内，公司全资子公司中创卓越完成增资事项，办理了工商变更登记手续并换发营业执照。详细情况请见公司于2021年3月25日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index)上披露的《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2021-012）
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
-40-
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 97,650,158 | 76.29% | -1,650,158 | -1,650,158 | 96,000,000 | 75.00% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 15,483 | 0.01% | -15,483 | -15,483 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 97,633,395 | 76.28% | -1,633,395 | -1,633,395 | 96,000,000 | 75.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 12,154,156 | 9.50% | -1,625,836 | -1,625,836 | 10,528,320 | 8.23% | |||
| 境内自然人持股 | 85,479,239 | 66.78% | -7,559 | -7,559 | 85,471,680 | 66.77% | |||
| 4、外资持股 | 1,280 | 0.00% | -1,280 | -1,280 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 1,154 | 0.00% | -1,154 | -1,154 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 126 | 0.00% | -126 | -126 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 30,349,842 | 23.71% | 1,650,158 | 1,650,158 | 32,000,000 | 25.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 30,349,842 | 23.71% | 1,650,158 | 1,650,158 | 32,000,000 | 25.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 128,000 | 100.00 | 0 | 0 | 128,000 | 100.00 | |||
-41-
,000
| ,000 | % | ,000 | % |
股份变动的原因
√适用□不适用
1、首次公开发行网下配售限售股1,649,658股，锁定期为6个月，于2021年2月24日解除限售。
2、公司第二届监事粟小丽女士于2020年9月30日任期届满离任后，通过自身股票账户买入公司股票500股，按照相关规定，该500股锁定期6个月，于2021年3月30日解除限售。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 谌建平 | 45,523,009 | 0 | 0 | 45,523,009 | 首发前限售股 | 2024年2月24日 |
| 杨美华 | 15,174,336 | 0 | 0 | 15,174,336 | 首发前限售股 | 2024年2月24日 |
| 黄新 | 7,674,336 | 0 | 0 | 7,674,336 | 首发前限售股 | 2024年2月24日 |
-42-
深圳市大埠投资合伙企业（有限合伙）
| 深圳市大埠投资合伙企业（有限合伙） | 5,728,320 | 0 | 0 | 5,728,320 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 李春梅 | 4,320,000 | 0 | 0 | 4,320,000 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 黄志浩 | 3,677,419 | 0 | 0 | 3,677,419 | 首发前限售股 | 2022年2月24日 |
| 许佩丽 | 3,180,000 | 0 | 0 | 3,180,000 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙） | 1,724,736 | 0 | 0 | 1,724,736 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙） | 1,694,208 | 0 | 0 | 1,694,208 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 付德武 | 1,470,968 | 0 | 0 | 1,470,968 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 李永松 | 1,470,968 | 0 | 0 | 1,470,968 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 邓东浩 | 1,470,968 | 0 | 0 | 1,470,968 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙） | 1,381,056 | 0 | 0 | 1,381,056 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 陈娜娜 | 1,029,677 | 0 | 0 | 1,029,677 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 陈振国 | 300,863 | 0 | 0 | 300,863 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 黄卫东 | 144,000 | 0 | 0 | 144,000 | 首发前限售股 | 2021年8月24 |
-43-
日
| 日 | ||||||
| 邢世平 | 35,136 | 0 | 0 | 35,136 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 首次公开发行网下配售股股东 | 1,649,658 | 1,649,658 | 0 | 0 | 首发后限售股 | 2021年2月24日 |
| 粟小丽 | 500 | 500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年3月30日 |
| 合计 | 97,650,158 | 1,650,158 | 0 | 96,000,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 19,253 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 谌建平 | 境内自然人 | 35.56% | 45,523,00 | 0 | 45,523,009 | 0 | |||||
-44-
| 9 | ||||||
| 杨美华 | 境内自然人 | 11.85% | 15,174,336 | 0 | 15,174,336 | 0 |
| 黄新 | 境内自然人 | 6.00% | 7,674,336 | 0 | 7,674,336 | 0 |
| 深圳市大埠投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.48% | 5,728,320 | 0 | 5,728,320 | 0 |
| 李春梅 | 境内自然人 | 3.38% | 4,320,000 | 0 | 4,320,000 | 0 |
| 黄志浩 | 境内自然人 | 2.87% | 3,677,419 | 0 | 3,677,419 | 0 |
| 许佩丽 | 境内自然人 | 2.48% | 3,180,000 | 0 | 3,180,000 | 0 |
| 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.35% | 1,724,736 | 0 | 1,724,736 | 0 |
| 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.32% | 1,694,208 | 0 | 1,694,208 | 0 |
-45-付德武
| 付德武 | 境内自然人 | 1.15% | 1,470,968 | 0 | 1,470,968 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司第一大股东谌建平先生和第二大股东杨美华女士系夫妻关系，二者分别直接持有公司股票45,523,009股和15,174,336股，为公司控股股东、实际控制人。深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）执行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，二者分别持有公司股票1,724,736股和1,694,208股。除以上情况而外，公司未知其余股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 江伟朋 | 331,265 | 人民币普通股 | 331,265 | |||||
| 郝洪霞 | 148,400 | 人民币普通股 | 148,400 | |||||
| 李雪平 | 145,000 | 人民币普通股 | 145,000 | |||||
| 夏雨君 | 123,640 | 人民币普通股 | 123,640 | |||||
| 张灿君 | 120,000 | 人民币普通股 | 120,000 | |||||
| 邓乾云 | 107,500 | 人民币普通股 | 107,500 | |||||
| 张红忠 | 105,900 | 人民币普通股 | 105,900 | |||||
| 李雪琴 | 85,000 | 人民币普通股 | 85,000 | |||||
| 谢华凤 | 78,000 | 人民币普通股 | 78,000 | |||||
-46-陈俊才
| 陈俊才 | 70,200 | 人民币普通股 | 70,200 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东江伟朋通过普通证券账户持有0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有331,265股，合计持有331,265股。公司股东李雪平通过普通证券账户持有0股，通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有145,000股，合计持有145,000股。公司股东李雪琴通过普通证券账户持有0股，通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有85,000股，合计持有85,000股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：深圳市杰美特科技股份有限公司
单位：元
-49-
项目
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 510,637,388.98 | 1,486,620,137.04 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 959,089,754.60 | 30,060,410.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 218,218.89 | 59,388.05 |
| 应收账款 | 170,001,194.34 | 260,848,589.05 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,104,211.83 | 4,146,485.79 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,356,002.91 | 12,923,786.03 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 72,289,540.65 | 83,835,025.96 |
-50-合同资产
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,249,404.39 | 3,525,684.74 |
| 流动资产合计 | 1,733,945,716.59 | 1,882,019,507.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 51,848,773.35 | 52,824,966.25 |
| 在建工程 | 138,730,111.24 | 98,141,863.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 50,090,768.79 | |
| 无形资产 | 51,789,475.96 | 53,227,513.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,843,276.99 | 2,227,005.05 |
| 递延所得税资产 | 15,214,942.96 | 15,478,796.16 |
| 其他非流动资产 | 35,852,058.32 | 8,180,390.69 |
| 非流动资产合计 | 346,369,407.61 | 230,080,534.53 |
| 资产总计 | 2,080,315,124.20 | 2,112,100,042.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 |
-51-向中央银行借款
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 26,897,594.62 | 43,666,649.46 |
| 应付账款 | 78,495,807.69 | 144,852,779.08 |
| 预收款项 | 464,366.61 | 975,128.48 |
| 合同负债 | 2,727,419.04 | 1,148,115.28 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,036,109.32 | 19,628,619.74 |
| 应交税费 | 3,779,233.37 | 20,665,940.14 |
| 其他应付款 | 52,737,431.31 | 4,345,423.49 |
| 其中：应付利息 | 101,647.83 | 99,564.71 |
| 应付股利 | 48,640,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,544,350.78 | 7,088,686.00 |
| 其他流动负债 | 60,600.05 | |
| 流动负债合计 | 198,682,312.74 | 242,431,941.72 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 71,402,098.32 | 62,414,991.57 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
-52-
租赁负债
| 租赁负债 | 36,340,060.42 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,898,861.39 | 3,928,861.39 |
| 递延收益 | 1,482,300.00 | 1,582,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 113,123,320.13 | 67,926,352.96 |
| 负债合计 | 311,805,632.87 | 310,358,294.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,646,983.52 | -3,509,073.97 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,047,287.28 | 34,047,041.19 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 276,447,429.09 | 310,542,021.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,768,509,491.33 | 1,801,741,747.47 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,768,509,491.33 | 1,801,741,747.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,080,315,124.20 | 2,112,100,042.15 |
法定代表人：黄新主管会计工作负责人：朱德颜会计机构负责人：刘艳姣
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
-53-流动资产：
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 444,941,855.54 | 1,437,549,927.04 |
| 交易性金融资产 | 233,100,400.00 | 30,060,410.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 71,337.25 | |
| 应收账款 | 90,594,343.64 | 177,535,467.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 89,368,384.32 | 18,175,434.82 |
| 其他应收款 | 5,912,437.07 | 8,164,470.10 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,151,966.07 | 761,757.09 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,856,926.75 | 2,971,845.71 |
| 流动资产合计 | 867,997,650.64 | 1,675,219,313.13 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 788,151,072.36 | 25,780,772.36 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 10,623,120.42 | 10,425,818.58 |
| 在建工程 | 138,730,111.24 | 98,141,863.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
-54-使用权资产
| 使用权资产 | 36,365,749.09 | |
| 无形资产 | 50,677,582.76 | 51,959,969.71 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,339,792.79 | 134,344.96 |
| 递延所得税资产 | 2,707,941.09 | 2,927,628.03 |
| 其他非流动资产 | 34,227,129.61 | 7,768,740.69 |
| 非流动资产合计 | 1,062,822,499.36 | 197,139,137.67 |
| 资产总计 | 1,930,820,150.00 | 1,872,358,450.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 26,897,594.62 | 43,666,649.46 |
| 应付账款 | 4,228,740.06 | 6,197,602.74 |
| 预收款项 | 73,571.49 | 384,719.40 |
| 合同负债 | 27,643,103.79 | 858,978.51 |
| 应付职工薪酬 | 2,358,866.81 | 6,139,189.84 |
| 应交税费 | 3,921,167.99 | 8,715,650.34 |
| 其他应付款 | 50,555,372.64 | 2,153,562.58 |
| 其中：应付利息 | 101,647.83 | 99,564.71 |
| 应付股利 | 48,640,000.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,415,506.09 | 7,088,686.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 134,093,923.49 | 75,205,038.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 71,402,098.32 | 62,414,991.57 |
| 应付债券 |
-55-
其中：优先股
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 29,323,446.89 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,383,750.00 | 1,383,750.00 |
| 递延收益 | 1,482,300.00 | 1,582,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 103,591,595.21 | 65,381,241.57 |
| 负债合计 | 237,685,518.70 | 140,586,280.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,047,287.28 | 34,047,041.19 |
| 未分配利润 | 197,425,585.54 | 237,063,370.69 |
| 所有者权益合计 | 1,693,134,631.30 | 1,731,772,170.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,930,820,150.00 | 1,872,358,450.80 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 300,398,583.79 | 381,559,246.87 |
| 其中：营业收入 | 300,398,583.79 | 381,559,246.87 |
-56-
利息收入
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 293,508,747.74 | 307,972,868.55 |
| 其中：营业成本 | 207,200,190.48 | 243,268,503.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 787,517.59 | 1,700,015.52 |
| 销售费用 | 46,135,528.11 | 40,964,686.82 |
| 管理费用 | 19,224,200.96 | 13,887,910.09 |
| 研发费用 | 21,368,910.18 | 11,334,480.19 |
| 财务费用 | -1,207,599.58 | -3,182,727.44 |
| 其中：利息费用 | 1,307,453.04 | |
| 利息收入 | 6,287,906.51 | 811,080.87 |
| 加：其他收益 | 797,100.00 | 1,737,107.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,127,857.53 | 1,015,505.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
-57-
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,029,343.64 | -115,715.59 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,056,263.05 | -4,245,449.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,422,653.34 | -5,462,222.55 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,279.94 | -71,090.17 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,474,466.99 | 66,444,513.06 |
| 加：营业外收入 | 232,583.74 | 27,713.75 |
| 减：营业外支出 | 239,613.00 | 171,842.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,467,437.73 | 66,300,384.39 |
| 减：所得税费用 | 3,921,784.32 | 9,413,422.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -137,909.55 | 121,332.22 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -137,909.55 | 121,332.22 |
| （一）不能重分类进损益的其他 |
-58-
综合收益
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -137,909.55 | 121,332.22 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -137,909.55 | 121,332.22 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 15,407,743.86 | 57,008,293.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,407,743.86 | 57,008,293.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总 |
-59-
额
| 额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1215 | 0.5926 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1215 | 0.5926 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：黄新主管会计工作负责人：朱德颜会计机构负责人：刘艳姣
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 182,916,669.96 | 245,949,403.19 |
| 减：营业成本 | 151,600,219.82 | 178,068,637.78 |
| 税金及附加 | 169,192.60 | 725,335.53 |
| 销售费用 | 7,517,462.27 | 2,756,742.53 |
| 管理费用 | 12,174,702.00 | 7,574,740.62 |
| 研发费用 | 17,539,554.79 | 9,926,229.31 |
| 财务费用 | -3,222,722.95 | -2,131,958.50 |
| 其中：利息费用 | 765,167.86 | |
| 利息收入 | 5,812,736.13 | 638,007.84 |
| 加：其他收益 | 300,200.00 | 1,319,503.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,127,857.53 | 850,710.59 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,039,989.04 | -115,715.59 |
-60-
信用减值损失（损失以“-”号填列）
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 830,417.17 | -1,886,757.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -120,346.67 | 60,885.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,395.43 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,316,378.50 | 49,256,907.51 |
| 加：营业外收入 | 796.46 | 12,373.46 |
| 减：营业外支出 | 95,027.08 | 134,537.68 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,222,147.88 | 49,134,743.29 |
| 减：所得税费用 | 219,686.94 | 6,284,956.67 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,002,460.94 | 42,849,786.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,002,460.94 | 42,849,786.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公 |
-61-允价值变动
| 允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,002,460.94 | 42,849,786.62 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 393,230,048.68 | 367,321,006.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
-62-
向其他金融机构拆入资金净增加额
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 17,927,877.77 | 13,660,191.69 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,410,025.92 | 2,934,390.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 418,567,952.37 | 383,915,588.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 253,473,783.59 | 231,620,923.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 81,654,990.84 | 76,618,498.57 |
| 支付的各项税费 | 25,331,958.60 | 27,415,568.50 |
-63-
支付其他与经营活动有关的现金
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,298,025.70 | 31,792,277.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 401,758,758.73 | 367,447,267.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,809,193.64 | 16,468,321.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 9,127,857.53 | 2,394,005.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,760.00 | 15,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 836,000,000.00 | 771,442,614.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 845,136,617.53 | 773,851,620.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 75,249,085.67 | 17,966,966.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,756,000,000.00 | 771,442,614.56 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,831,249,086.67 | 789,409,581.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -986,112,469.14 | -15,557,960.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 15,111,479.40 | 11,724,325.93 |
-64-收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 15,111,479.40 | 11,724,325.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 11,494,248.04 | 749,199.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,342,571.42 | 991,040.67 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 14,836,819.46 | 1,740,239.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 274,659.94 | 9,984,086.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,280,851.81 | 187,584.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -970,309,467.37 | 11,082,031.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,476,065,282.61 | 238,906,371.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 505,755,815.24 | 249,988,402.65 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 308,787,027.95 | 263,869,992.73 |
| 收到的税费返还 | 15,361,571.84 | 7,000,664.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,019,335.49 | 2,234,685.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 330,167,935.28 | 273,105,342.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 | 253,053,863.00 | 247,521,520.24 |
-65-金
| 金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,311,784.10 | 16,680,821.84 |
| 支付的各项税费 | 8,386,356.02 | 8,978,965.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,121,972.48 | 11,604,209.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 299,873,975.60 | 284,785,517.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,293,959.68 | -11,680,174.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 9,127,857.53 | 2,083,211.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 836,000,000.00 | 687,442,614.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 845,127,857.53 | 689,525,826.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,739,369.59 | 11,660,015.76 |
| 投资支付的现金 | 762,370,300.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,036,000,000.00 | 687,442,614.56 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,868,109,669.59 | 699,102,630.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,022,981,812.06 | -9,576,804.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
-66-取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 15,111,479.40 | 11,724,325.93 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,111,479.40 | 11,724,325.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,091,270.68 | 749,199.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,800,286.24 | 991,040.67 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 8,891,556.92 | 1,740,239.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,219,922.48 | 9,984,086.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -483,062.17 | 69,428.81 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -986,950,992.07 | -11,203,464.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,428,626,424.52 | 213,951,003.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 441,675,432.45 | 202,747,539.23 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 128,000,0 | 1,332,661,75 | -3,509,073.9 | 34,047,041.1 | 310,542,021. | 1,801,741,74 | 1,801,741,74 |
-67-
00.
| 00.00 | 8.48 | 7 | 9 | 77 | 7.47 | 7.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 1,332,661,758.48 | -3,509,073.97 | 34,047,041.19 | 310,542,021.77 | 1,801,741,747.47 | 1,801,741,747.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -137,909.55 | 1,000,246.09 | -34,094,592.68 | -33,232,256.14 | -33,232,256.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -137,909.55 | 15,545,653.41 | 15,407,743.86 | 15,407,743.86 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 |
-68-
2．其他权益工具持有者投入资本
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | 1,000,246.09 | -49,640,246.09 | -48,640,000.00 | -48,640,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 1,000,246.09 | -1,000,246.09 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,640,000.00 | -48,640,000.00 | -48,640,000.00 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积 |
-69-
转增资本（或股本）
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 1,332,661,758.48 | -3,646,983.52 | 35,047,287.28 | 276,447,429.09 | 1,768,509,491.33 | 1,768,509,491.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
-70-
股
| 股 | 债 | ||||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | -2,017,090.81 | 26,712,737.31 | 211,505,601.57 | 507,159,912.21 | 507,159,912.21 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | -2,017,090.81 | 26,712,737.31 | 211,505,601.57 | 507,159,912.21 | 507,159,912.21 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 121,332.22 | 4,284,978.66 | 52,601,983.04 | 57,008,293.92 | 57,008,293.92 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 121,332.22 | 56,886,961.70 | 57,008,293.92 | 57,008,293.92 | |||||||||||
| （二）所有者 |
-71-投入和减少资本
| 投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | 4,284,978.66 | -4,284,978.66 | ||
| 1．提取盈余公积 | 4,284,978.66 | -4,284,978.66 | ||
| 2．提取一般风险准备 | ||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积 |
-72-
转增资本（或股本）
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | -1,895,758.59 | 30,997,715.97 | 264,107,584.61 | 564,168,206.13 | 564,168,206.13 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 |
-73-
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 128,000,000.00 | 1,332,661,758.48 | 34,047,041.19 | 237,063,370.69 | 1,731,772,170.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 1,332,661,758.48 | 34,047,041.19 | 237,063,370.69 | 1,731,772,170.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,000,246.09 | -39,637,785.15 | -38,637,539.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,002,460.94 | 10,002,460.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
-74-
2．其他权益工具持有者投入资本
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 1,000,246.09 | -49,640,246.09 | -48,640,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 1,000,246.09 | -1,000,246.09 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,640,000.00 | -48,640,000.00 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
-75-
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,000,000.00 | 1,332,661,758.48 | 35,047,287.28 | 197,425,585.54 | 1,693,134,631.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | 26,712,737.31 | 171,054,635.76 | 468,726,037.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
-76-
前期差错更正
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | 26,712,737.31 | 171,054,635.76 | 468,726,037.21 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,284,978.66 | 38,564,807.96 | 42,849,786.62 | |||||
| （一）综合收益总额 | 42,849,786.62 | 42,849,786.62 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | 4,284,978.66 | -4,284,978.66 |
-77-
．提取盈余公积
| 1．提取盈余公积 | 4,284,978.66 | -4,284,978.66 | |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||
| 3．其他 | |||
| （四）所有者权益内部结转 | |||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||
| 6．其他 | |||
| （五）专项储备 | |||
| 1．本期提取 |
-78-2．本期使用
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 96,000,000.00 | 174,958,664.14 | 30,997,715.97 | 209,619,443.72 | 511,575,823.83 |
三、公司基本情况
深圳市杰美特科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由深圳市杰美特科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。2006年5月，经深圳市工商行政管理局批准，由张银仙、黄新共同发起设立深圳市杰美特科技有限公司，公司设立时注册资本为人民币100万元，其中张银仙出资92万元，持股比例为92%；黄新出资8万元，持股比例为8%。
2014年10月，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，股改后，总股本变更为9,600.00万元，其中谌建平持股比例为47.4198%，黄新持股比例为15.8066%，杨美华持股比例为15.8066%，深圳市大埠企业合伙企业（有限合伙）持股比例为5.967%，深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙）持股比例为1.4386%，深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）持股比例为1.7966%，深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）持股比例为1.7648%，上海复星创泓股权投资基金合伙企业持股比例为9.5%，黄卫东持股比例为0.15%，陈振国持股比例为0.3134%，邢世平持股比例为0.0366%。
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市杰美特科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1585号）许可，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,200万股，公司股票于2020年8月24日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“杰美特”，股票代码300868。
公司注册地址：深圳市龙华区民治街道北站社区汇德大厦1号楼4201
公司经营范围：主要从事货物及技术进出口；投资兴办实业。(不含法律、行政法规、国务院规定禁止及决定需前置审批的项目)。电子产品、通讯产品、智能电子产品、移动智能终端保护套、精密塑胶硅胶及皮具等时尚消费电子配件产品的研发、设计、生产及销售；五金制品、模具的研发、设计、生产及销售；新技术新材料的研发、设计、生产及销售。
公司财务报告经本公司董事会于2021年8月17日决议批准。
报告期内合并范围：深圳市杰美特科技股份有限公司、东莞市杰之洋塑胶实业有限公司、深圳市中创卓越科技有限公司、DoriaInternationalInc、深圳市中创思锐电子商务有限公司、深圳市决色科技有限公司。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
自报告期末起12个月内，本公司的持续经营能力不存在任何疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要的会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(5)处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
1.金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价
值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①应收票据。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
-84-
项目
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为风险极小的银行，不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为“非金融机构”，比照应收账款计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②不包含重大融资成分的应收款项。本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
| 确定组合的依据 | 类似信用风险特征（账龄） |
| 应收客户款 | 本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的应收账款。 |
| 合并范围内关联方往来 | 本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。 |
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 0至3个月（含3个月） | 2 |
| 3至6个月 | 5 |
| 6个月至1年 | 10 |
| 1至2年 | 20 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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确定组合的依据
| 确定组合的依据 | 类似信用风险特征（账龄） |
| 合并范围内关联方往来 | 本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款项。 |
| 应收其他款项 | 本组合为日常经常活动中的其他应收款项。 |
| 应收退税款 | 本组合为日常经常活动中应收取的出口退税等应收款项。 |
对于划分为应收其他款项组合的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 0至3个月（含3个月） | 2 |
| 3至6个月 | 5 |
| 6个月至1年 | 10 |
| 1至2年 | 20 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
详见本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
12、应收账款
详见本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
13、应收款项融资
详见本附注五、重要会计政策及会计估计9、金融工具和本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五、重要会计政策及会计估计10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
15、存货
（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、委托代销商品等。
（2）发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备
时，做相反分录。
17、长期股权投资
1.初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 3% | 9.7-19.4% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 3-5% | 19.0-32.3% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 3% | 19.4% |
本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
19、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
20、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
21、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该
成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法【工作量法、双倍余额递减法和年数总和法等】分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
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资产类别
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30年 | 直线法 |
| 著作权 | 5年 | 直线法 |
| 计算机软件 | 5年 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
产核算。
23、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
27、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
28、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认
收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司具体收入确认和计量的会计政策如下：
公司销售商品分为内销产品和外销产品。（此处内销是指非跨境销售业务）
内销产品以货物发送到客户并签收作为收入确认的时点，内销又分为正常购销和委托代销两种方式，正常购销的收入确认标准为货物发送到客户并签收后确认收入。委托代销的收入确认标准为根据双方确认无误的委托代销清单后确认收入。FOB模式的外销产品以货物报关出口，在指定的装运港越过船舷起作为控制权转移收入确认的时点。
根据客户的不同需求及合同约定的具体交付模式，外销业务主要存在如下几种情况：
（1）对于FOB模式下需要交港装船的外销业务，当货物在指定的装运港交港转船（俗称越过船舷）之后，公司会收到客户方货代公司签收的提单，公司以收到提单的时点确认收入；
（2）对于以FOB作价，交客户指定仓库的，以指定仓库签收作为收入确认时点；
（3）对于以FOB作价，由客户指定物流到厂自提的，以客户指定的物流签收时点作为收入确认时点。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
33、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
-94-
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日修订印发《企业会计准则第21号——租赁》财会〔2018〕35号，以下简称“新租赁准则”。根据准则，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。因此公司自2021年1月1日起执行新收入准则。 | 本次会计政策变更是公司依据财政部的有关规定和要求进行的合理变更，无需提交董事会及股东大会审议。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》的规定，公司已于2021年4月24日在巨潮资讯网披露了《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2021-025）。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,486,620,137.04 | 1,486,620,137.04 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
-95-交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 30,060,410.96 | 30,060,410.96 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 59,388.05 | 59,388.05 | |
| 应收账款 | 260,848,589.05 | 260,848,589.05 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,146,485.79 | 3,412,744.20 | -733,741.59 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,923,786.03 | 12,923,786.03 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 83,835,025.96 | 83,835,025.96 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,525,684.74 | 3,525,684.74 | |
| 流动资产合计 | 1,882,019,507.62 | 1,881,285,766.03 | -733,741.59 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
-96-固定资产
| 固定资产 | 52,824,966.25 | 52,824,966.25 | |
| 在建工程 | 98,141,863.34 | 98,141,863.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 69,150,405.89 | 69,150,405.89 | |
| 无形资产 | 53,227,513.04 | 53,227,513.04 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,227,005.05 | 2,227,005.05 | |
| 递延所得税资产 | 15,478,796.16 | 15,478,796.16 | |
| 其他非流动资产 | 8,180,390.69 | 8,180,390.69 | |
| 非流动资产合计 | 230,080,534.53 | 299,230,940.42 | 69,150,405.89 |
| 资产总计 | 2,112,100,042.15 | 2,180,516,706.45 | 68,416,664.30 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 43,666,649.46 | 43,666,649.46 | |
| 应付账款 | 144,852,779.08 | 144,852,779.08 | |
| 预收款项 | 975,128.48 | 975,128.48 | |
| 合同负债 | 1,148,115.28 | 1,148,115.28 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,628,619.74 | 19,628,619.74 | |
| 应交税费 | 20,665,940.14 | 20,665,940.14 |
-97-
其他应付款
| 其他应付款 | 4,345,423.49 | 4,345,423.49 | |
| 其中：应付利息 | 99,564.71 | 99,564.71 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,088,686.00 | 7,088,686.00 | |
| 其他流动负债 | 60,600.05 | 60,600.05 | |
| 流动负债合计 | 242,431,941.72 | 242,431,941.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 62,414,991.57 | 62,414,991.57 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 68,416,664.30 | 68,416,664.30 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 3,928,861.39 | 3,928,861.39 | |
| 递延收益 | 1,582,500.00 | 1,582,500.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 67,926,352.96 | 136,343,017.26 | 68,416,664.30 |
| 负债合计 | 310,358,294.68 | 378,774,958.98 | 68,416,664.30 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
-98-
永续债
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,509,073.97 | -3,509,073.97 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 34,047,041.19 | 34,047,041.19 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 310,542,021.77 | 310,542,021.77 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,801,741,747.47 | 1,801,741,747.47 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,801,741,747.47 | 1,801,741,747.47 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,112,100,042.15 | 2,180,516,706.45 | 68,416,664.30 |
调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称新租赁准则）。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。根据准则的衔接规定，首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。相关调整不影响本公司财务报表中的股东权益。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,437,549,927.04 | 1,437,549,927.04 | |
| 交易性金融资产 | 30,060,410.96 | 30,060,410.96 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 177,535,467.41 | 177,535,467.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 18,175,434.82 | 17,441,693.23 | -733,741.59 |
-99-其他应收款
| 其他应收款 | 8,164,470.10 | 8,204,470.10 | 40,000.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 761,757.09 | 761,757.09 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,971,845.71 | 2,971,845.71 | |
| 流动资产合计 | 1,675,219,313.13 | 1,674,525,571.54 | -693,741.59 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 25,780,772.36 | 25,780,772.36 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 10,425,818.58 | 10,425,818.58 | |
| 在建工程 | 98,141,863.34 | 98,141,863.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 40,574,285.41 | 40,574,285.41 | |
| 无形资产 | 51,959,969.71 | 51,959,969.71 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 134,344.96 | 134,344.96 | |
| 递延所得税资产 | 2,927,628.03 | 2,927,628.03 | |
| 其他非流动资产 | 7,768,740.69 | 7,768,740.69 |
-100-
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 197,139,137.67 | 237,713,423.08 | 40,574,285.41 |
| 资产总计 | 1,872,358,450.80 | 1,912,238,994.62 | 39,880,543.82 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 43,666,649.46 | 43,666,649.46 | |
| 应付账款 | 6,197,602.74 | 6,197,602.74 | |
| 预收款项 | 384,719.40 | 384,719.40 | |
| 合同负债 | 858,978.51 | 858,978.51 | |
| 应付职工薪酬 | 6,139,189.84 | 6,139,189.84 | |
| 应交税费 | 8,715,650.34 | 8,715,650.34 | |
| 其他应付款 | 2,153,562.58 | 2,153,562.58 | |
| 其中：应付利息 | 99,564.71 | 99,564.71 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,088,686.00 | 7,088,686.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 75,205,038.87 | 75,205,038.87 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 62,414,991.57 | 62,414,991.57 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 39,880,543.82 | 39,880,543.82 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,383,750.00 | 1,383,750.00 |
-101-
递延收益
| 递延收益 | 1,582,500.00 | 1,582,500.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 65,381,241.57 | 105,261,785.39 | 39,880,543.82 |
| 负债合计 | 140,586,280.44 | 180,466,824.26 | 39,880,543.82 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 34,047,041.19 | 34,047,041.19 | |
| 未分配利润 | 237,063,370.69 | 237,063,370.69 | |
| 所有者权益合计 | 1,731,772,170.36 | 1,731,772,170.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,872,358,450.80 | 1,912,238,994.62 | 39,880,543.82 |
调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称新租赁准则）。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。根据准则的衔接规定，首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。相关调整不影响本公司财务报表中的股东权益。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳 | 13% |
-102-
务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
| 务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额、营业税计征 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 情况说明 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额、营业税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、免抵税额、营业税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市杰美特科技股份有限公司 | 15% |
| 深圳市中创卓越科技有限公司 | 25% |
| 东莞市杰之洋塑胶实业有限公司 | 25% |
| DoriaInternationalInc | 联邦税为21%，州税8.84%，同时按最低限800美元缴纳 |
| 深圳市中创思锐电子商务有限公司 | 25% |
| 深圳市决色科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2019年12月，深圳市杰美特科技股份有限公司取得编号为GR201944202811的高新技术企业证书，认定有效期为三年。根据《企业所得税法》的规定，公司在高新技术企业认定的有效期内按15%税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 40,254.49 | 64,874.58 |
| 银行存款 | 407,487,446.77 | 882,334,811.83 |
| 其他货币资金 | 103,109,687.72 | 604,220,450.63 |
-103-
合计
| 合计 | 510,637,388.98 | 1,486,620,137.04 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,090,228.02 | 3,263,224.57 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 4,881,573.74 | 10,554,854.43 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 959,089,754.60 | 30,060,410.96 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 959,089,754.60 | 30,060,410.96 |
| 其中： | ||
| 合计 | 959,089,754.60 | 30,060,410.96 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 225,570.98 | 60,600.05 |
| 坏账准备 | -7,352.09 | -1,212.00 |
| 合计 | 218,218.89 | 59,388.05 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 225,570.98 | 100.00% | 7,352.09 | 3.26% | 218,218.89 | 60,600.05 | 100.00% | 1,212.00 | 2.00% | 59,388.05 |
| 其中： | ||||||||||
-104-
账龄组合
| 账龄组合 | 225,570.98 | 100.00% | 7,352.09 | 3.26% | 218,218.89 | 60,600.05 | 100.00% | 1,212.00 | 2.00% | 59,388.05 |
| 合计 | 225,570.98 | 100.00% | 7,352.09 | 3.26% | 218,218.89 | 60,600.05 | 100.00% | 1,212.00 | 2.00% | 59,388.05 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0至3个月 | 130,881.98 | 2,617.64 | 2.00% |
| 3个月-6个月 | 94,689.00 | 4,734.45 | 5.00% |
| 合计 | 225,570.98 | 7,352.09 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,212.00 | 7,352.09 | 1,212.00 | 7,352.09 | ||
| 合计 | 1,212.00 | 7,352.09 | 1,212.00 | 7,352.09 | ||
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 26,897,594.62 |
-105-
商业承兑票据
| 商业承兑票据 | 225,570.98 | |
| 合计 | 26,897,594.62 | 225,570.98 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 11,659,187.69 | 5.92% | 11,659,187.69 | 100.00% | 0.00 | 11,659,187.69 | 4.04% | 11,659,187.69 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 185,344,172.37 | 94.08% | 15,342,978.03 | 8.28% | 170,001,194.34 | 277,048,251.52 | 95.96% | 16,199,662.47 | 5.85% | 260,848,589.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 185,344,172.37 | 94.08% | 15,342,978.03 | 8.28% | 170,001,194.34 | 277,048,251.52 | 95.96% | 16,199,662.47 | 5.85% | 260,848,589.05 |
| 合计 | 197,003,360.06 | 100.00% | 27,002,165.72 | 13.71% | 170,001,194.34 | 288,707,439.21 | 100.00% | 27,858,850.16 | 9.65% | 260,848,589.05 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 8,420,288.41 | 8,420,288.41 | 100.00% | 应收账款收回具有重大不确定性 |
| 第二名 | 1,763,114.00 | 1,763,114.00 | 100.00% | 应收账款收回具有重 |
-106-
大不确定性
| 大不确定性 | ||||
| 第三名 | 600,117.48 | 600,117.48 | 100.00% | 企业已吊销未注销 |
| 第四名 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 企业已吊销未注销 |
| 第五名 | 243,916.90 | 243,916.90 | 100.00% | 应收账款收回具有重大不确定性 |
| 第六名 | 231,750.90 | 231,750.90 | 100.00% | 客户已注销 |
| 合计 | 11,659,187.69 | 11,659,187.69 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0至3个月 | 113,577,756.00 | 2,271,555.13 | 2.00% |
| 3个月至6个月 | 27,954,529.99 | 1,397,726.51 | 5.00% |
| 6个月至1年 | 25,671,493.97 | 2,567,149.41 | 10.00% |
| 1至2年 | 3,713,501.11 | 742,700.22 | 20.00% |
| 2至3年 | 5,215,256.48 | 1,564,576.95 | 30.00% |
| 3至4年 | 4,284,160.80 | 2,142,080.41 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,351,423.11 | 1,081,138.49 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,576,050.91 | 3,576,050.91 | 100.00% |
| 合计 | 185,344,172.37 | 15,342,978.03 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 167,203,779.96 |
| 1至2年 | 3,713,501.11 |
| 2至3年 | 5,215,256.48 |
| 3年以上 | 20,870,822.51 |
-107-
3至4年
| 3至4年 | 4,284,160.80 |
| 4至5年 | 1,351,423.11 |
| 5年以上 | 15,235,238.60 |
| 合计 | 197,003,360.06 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 11,659,187.69 | 11,659,187.69 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,199,662.47 | 2,139,389.28 | 2,996,073.72 | 15,342,978.03 | ||
| 合计 | 27,858,850.16 | 2,139,389.28 | 2,996,073.72 | 27,002,165.72 | ||
（4）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 38,880,408.63 | 19.74% | 1,104,161.75 |
| 第二名 | 37,893,617.61 | 19.24% | 2,845,793.81 |
| 第三名 | 24,492,064.10 | 12.43% | 497,284.30 |
| 第四名 | 16,949,767.67 | 8.60% | 515,101.95 |
| 第五名 | 8,420,288.41 | 4.27% | 8,420,288.41 |
| 合计 | 126,636,146.42 | 64.28% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
-108-
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,421,338.39 | 90.39% | 3,127,377.10 | 91.65% |
| 1至2年 | 21,000.00 | 0.30% | 59,200.00 | 1.73% |
| 2至3年 | 501,213.44 | 7.05% | 204,167.10 | 5.98% |
| 3年以上 | 160,660.00 | 2.26% | 22,000.00 | 0.64% |
| 合计 | 7,104,211.83 | -- | 3,412,744.20 | -- |
无重要预付账款
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 第一名 | 1,487,333.34 | 20.94 |
| 第二名 | 857,640.00 | 12.07 |
| 第三名 | 452,366.24 | 6.37 |
| 第四名 | 328,926.34 | 4.63 |
| 第五名 | 275,781.67 | 3.88 |
| 合计 | 3,402,047.59 | 47.89 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,356,002.91 | 12,923,786.03 |
| 合计 | 11,356,002.91 | 12,923,786.03 |
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
-109-
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 5,982,794.92 | 9,081,389.80 |
| 押金 | 6,241,890.78 | 4,609,361.59 |
| 其他 | 2,291,539.46 | 2,800,793.06 |
| 减：坏账准备 | -3,160,222.25 | -3,567,758.42 |
| 合计 | 11,356,002.91 | 12,923,786.03 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 96,263.86 | 3,420,023.36 | 51,471.20 | 3,567,758.42 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 423,395.18 | 423,395.18 | ||
| 本期转回 | 651,970.80 | 651,970.80 | ||
| 本期核销 | 178,960.55 | 178,960.55 | ||
| 2021年6月30日余额 | 340,698.49 | 2,768,052.56 | 51,471.20 | 3,160,222.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,487,152.73 |
| 1至2年 | 264,835.76 |
| 2至3年 | 1,091,808.95 |
-110-
3年以上
| 3年以上 | 2,672,427.72 |
| 3至4年 | 59,400.00 |
| 4至5年 | 521,463.92 |
| 5年以上 | 2,091,563.80 |
| 合计 | 14,516,225.16 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 51,471.20 | 51,471.20 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 3,516,287.22 | 423,395.18 | 651,970.80 | 178,960.55 | 3,108,751.05 | |
| 合计 | 3,567,758.42 | 423,395.18 | 651,970.80 | 178,960.55 | 3,160,222.25 | |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 178,960.55 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市中林实业发展有限公司 | 押金 | 178,960.55 | 提前终止合同，履约押金无法退回 | 特定事项的单位内部证据 | 否 |
-111-
合计
| 合计 | -- | 178,960.55 | -- | -- | -- |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 5,982,794.92 | 0-3个月(含3个月） | 41.21% | |
| 第二名 | 押金 | 2,470,000.00 | 3-6个月 | 17.02% | 123,500.00 |
| 第三名 | 押金 | 859,881.00 | 5年以上 | 5.92% | 859,881.00 |
| 第四名 | 保证金 | 671,427.12 | 6个月-1年 | 4.63% | 67,142.71 |
| 第五名 | 其他 | 650,000.00 | 2-3年 | 4.48% | 195,000.00 |
| 合计 | -- | 10,634,103.04 | -- | 73.26% | 1,245,523.71 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,301,969.54 | 2,316,122.00 | 9,985,847.54 | 13,411,105.81 | 2,309,149.29 | 11,101,956.52 |
| 在产品 | 8,087,862.90 | 0.00 | 8,087,862.90 | 12,740,460.26 | 12,740,460.26 | |
| 库存商品 | 55,715,645.06 | 9,432,422.83 | 46,283,222.23 | 59,014,635.11 | 8,125,448.14 | 50,889,186.97 |
| 低值易耗品 | 503,907.19 | 41,630.44 | 462,276.75 | 178,571.66 | 40,457.43 | 138,114.23 |
| 半成品 | 6,276,324.49 | 1,273,418.65 | 5,002,905.84 | 5,628,532.19 | 1,020,314.77 | 4,608,217.42 |
| 发出商品 | 537,749.76 | 0.00 | 537,749.76 | 1,639,858.04 | 1,639,858.04 | |
| 委托加工物资 | 1,779,124.64 | 0.00 | 1,779,124.64 | 2,524,269.69 | 2,524,269.69 | |
-112-
委托代销商品
| 委托代销商品 | 5,177,911.15 | 5,027,360.16 | 150,550.99 | 5,177,911.15 | 4,984,948.32 | 192,962.83 |
| 合计 | 90,380,494.73 | 18,090,954.08 | 72,289,540.65 | 100,315,343.91 | 16,480,317.95 | 83,835,025.96 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,309,149.29 | 311,802.38 | 304,829.67 | 2,316,122.00 | ||
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 8,125,448.14 | 6,787,561.94 | 5,480,587.26 | 9,432,422.83 | ||
| 低值易耗品 | 40,457.43 | 1,173.02 | 41,630.44 | |||
| 半成品 | 1,020,314.77 | 279,704.17 | 26,600.29 | 1,273,418.65 | ||
| 委托代销商品 | 4,984,948.32 | 42,411.84 | 5,027,360.16 | |||
| 合计 | 16,480,317.95 | 7,422,653.35 | 5,812,017.22 | 18,090,954.08 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 3,075,231.96 | 3,525,684.74 |
| 预缴所得税 | 174,172.43 | |
| 合计 | 3,249,404.39 | 3,525,684.74 |
9、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 51,848,773.35 | 52,824,966.25 |
| 合计 | 51,848,773.35 | 52,824,966.25 |
（1）固定资产情况
单位：元
-113-
项目
| 项目 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 83,910,348.41 | 7,274,651.40 | 17,308,375.18 | 108,493,374.99 |
| 2.本期增加金额 | 2,295,025.65 | 266,083.24 | 3,090,598.70 | 5,651,707.59 |
| （1）购置 | 2,295,025.65 | 266,083.24 | 3,090,598.70 | 5,651,707.59 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 503,234.82 | 243,948.02 | 747,182.84 | |
| （1）处置或报废 | 503,234.82 | 243,948.02 | 747,182.84 |
| 4.期末余额 | 85,702,139.24 | 7,540,734.64 | 20,155,025.86 | 113,397,899.74 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 42,735,827.44 | 2,382,918.13 | 10,549,663.17 | 55,668,408.74 |
| 2.本期增加金额 | 4,053,597.39 | 626,836.07 | 1,810,846.83 | 6,491,280.29 |
| （1）计提 | 4,053,597.39 | 626,836.07 | 1,810,846.83 | 6,491,280.29 |
| 3.本期减少金额 | 378,772.92 | 231,789.72 | 610,562.64 | |
| （1）处置或报废 | 378,772.92 | 231,789.72 | 610,562.64 |
| 4.期末余额 | 46,410,651.91 | 3,009,754.20 | 12,128,720.28 | 61,549,126.39 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
-114-
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 39,291,487.33 | 4,530,980.44 | 8,026,305.58 | 51,848,773.35 |
| 2.期初账面价值 | 41,174,520.97 | 4,891,733.27 | 6,758,712.01 | 52,824,966.25 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5）固定资产清理无
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 138,730,111.24 | 98,141,863.34 |
| 合计 | 138,730,111.24 | 98,141,863.34 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 杰美特大厦 | 115,089,647.13 | 115,089,647.13 | 98,141,863.34 | 98,141,863.34 | ||
| 未达到预定可使用状态设备 | 23,640,464.11 | 23,640,464.11 | ||||
| 合计 | 138,730,111.24 | 138,730,111.24 | 98,141,863.34 | 98,141,863.34 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
-115-
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 杰美特大厦 | 290,000,000.00 | 98,141,863.34 | 16,947,783.79 | 115,089,647.13 | 39.69% | 39.69% | 7,008,118.38 | 2,037,201.50 | 金融机构贷款 | |||
| 合计 | 290,000,000.00 | 98,141,863.34 | 16,947,783.79 | 115,089,647.13 | -- | -- | 7,008,118.38 | 2,037,201.50 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
11、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 1.期初余额 | 69,150,405.90 | 69,150,405.90 |
| 2.本期增加金额 | 2,968,822.35 | 2,968,822.35 |
| 租赁 | 2,968,822.35 | 2,968,822.35 |
| 3.本期减少金额 | 14,392,404.06 | 14,392,404.06 |
| 退租 | 14,392,404.06 | 14,392,404.06 |
| 4.期末余额 | 57,726,824.19 | 57,726,824.19 |
| 2.本期增加金额 | 9,475,914.85 | 9,475,914.85 |
| （1）计提 | 9,475,914.85 | 9,475,914.85 |
-116-
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,839,859.45 | 1,839,859.45 |
| 退租 | 1,839,859.45 | 1,839,859.45 |
| 4.期末余额 | 7,636,055.40 | 7,636,055.40 |
| 1.期末账面价值 | 50,090,768.79 | 50,090,768.79 |
| 2.期初账面价值 | 69,150,405.90 | 69,150,405.90 |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 著作权 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 63,345,000.00 | 87,000.00 | 6,182,743.35 | 69,614,743.35 | ||
| 2.本期增加金额 | 58,827.69 | 58,827.69 | ||||
| （1）购置 | 58,827.69 | 58,827.69 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 17,613.78 | 17,613.78 | |
| （1）处置 | 17,613.78 | 17,613.78 |
| 4.期末余额 | 63,345,000.00 | 87,000.00 | 6,223,957.26 | 69,655,957.26 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 12,988,589.48 | 87,000.00 | 3,311,640.83 | 16,387,230.31 | |
| 2.本期增加金额 | 1,056,538.44 | 422,712.55 | 1,479,250.99 | ||
| （1）计提 | 1,056,538.44 | 326,944.35 | 1,383,482.79 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
-117-
4.期末余额
| 4.期末余额 | 14,045,127.92 | 87,000.00 | 3,734,353.38 | 17,866,481.30 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 49,299,872.08 | 2,489,603.88 | 51,789,475.96 | |
| 2.期初账面价值 | 50,356,410.52 | 2,871,102.52 | 53,227,513.04 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无
13、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修费 | 1,919,578.19 | 178,217.82 | 672,793.33 | 1,425,002.68 | |
| 办公室装修费 | 307,426.86 | 1,387,423.94 | 276,576.49 | 1,418,274.31 | |
| 合计 | 2,227,005.05 | 1,565,641.76 | 949,369.82 | 2,843,276.99 |
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 45,071,946.27 | 9,750,940.93 | 44,890,274.38 | 9,506,412.05 |
| 内部交易未实现利润 | 12,870,010.42 | 3,709,547.64 | 14,340,367.95 | 4,201,258.49 |
-118-预计负债
| 预计负债 | 3,913,861.39 | 840,090.35 | 3,943,861.39 | 847,590.35 |
| 待抵扣费用 | 1,495,881.38 | 914,364.04 | 1,510,886.27 | 923,535.27 |
| 合计 | 63,351,699.46 | 15,214,942.96 | 64,685,389.99 | 15,478,796.16 |
（3）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 15,214,942.96 | 15,478,796.16 |
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期无
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 35,852,058.32 | 35,852,058.32 | 8,180,390.69 | 8,180,390.69 | ||
| 合计 | 35,852,058.32 | 35,852,058.32 | 8,180,390.69 | 8,180,390.69 | ||
16、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 26,897,594.62 | 43,666,649.46 |
| 合计 | 26,897,594.62 | 43,666,649.46 |
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
-119-
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 75,788,281.23 | 142,733,924.80 |
| 1年以上 | 2,707,526.46 | 2,118,854.28 |
| 合计 | 78,495,807.69 | 144,852,779.08 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 266,656.60 | 849,370.11 |
| 1年以上 | 197,710.01 | 125,758.37 |
| 合计 | 464,366.61 | 975,128.48 |
（3）账龄超过1年的重要预收款项
无
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,523,727.86 | 996,342.57 |
| 1年以上 | 203,691.18 | 151,772.71 |
| 合计 | 2,727,419.04 | 1,148,115.28 |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,628,619.74 | 66,622,118.83 | 78,214,629.25 | 8,036,109.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,440,361.59 | 3,440,361.59 | ||
| 合计 | 19,628,619.74 | 70,062,480.42 | 81,654,990.84 | 8,036,109.32 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
-120-
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,470,747.49 | 61,401,023.02 | 72,957,361.44 | 7,914,409.07 |
| 2、职工福利费 | 2,055,621.83 | 2,055,621.83 | ||
| 3、社会保险费 | 1,046,528.90 | 1,046,528.90 | ||
| 其中：医疗保险费 | 827,943.51 | 827,943.51 | ||
| 工伤保险费 | 60,035.40 | 60,035.40 | ||
| 生育保险费 | 158,549.99 | 158,549.99 | ||
| 4、住房公积金 | 157,872.25 | 1,041,769.55 | 1,077,941.55 | 121,700.25 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,077,175.53 | 1,077,175.53 | ||
| 合计 | 19,628,619.74 | 66,622,118.83 | 78,214,629.25 | 8,036,109.32 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,354,964.03 | 3,354,964.03 | ||
| 2、失业保险费 | 85,397.56 | 85,397.56 | ||
| 合计 | 3,440,361.59 | 3,440,361.59 |
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 423,701.46 | 4,033,661.46 |
| 企业所得税 | 2,608,450.59 | 15,126,706.79 |
| 个人所得税 | 249,475.84 | 296,246.13 |
| 城市维护建设税 | 262,376.11 | 444,080.76 |
| 教育费附加 | 193,536.57 | 375,560.34 |
| 其他税费 | 41,692.80 | 389,684.66 |
-121-合计
| 合计 | 3,779,233.37 | 20,665,940.14 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 101,647.83 | 99,564.71 |
| 应付股利 | 48,640,000.00 | |
| 其他应付款 | 3,995,783.48 | 4,245,858.78 |
| 合计 | 52,737,431.31 | 4,345,423.49 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 101,647.83 | 99,564.71 |
| 合计 | 101,647.83 | 99,564.71 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 48,640,000.00 | |
| 合计 | 48,640,000.00 |
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 3,995,783.48 | 4,245,858.78 |
| 合计 | 3,995,783.48 | 4,245,858.78 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
无
23、持有待售负债
无
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
-122-
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 9,404,793.65 | 7,088,686.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 16,139,557.13 | |
| 合计 | 25,544,350.78 | 7,088,686.00 |
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书尚未到期的商业票据 | 60,600.05 | |
| 合计 | 60,600.05 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押+保证借款 | 71,402,098.32 | 62,414,991.57 |
| 合计 | 71,402,098.32 | 62,414,991.57 |
长期借款分类的说明：
根据《2016年圳中银布抵字第0009号抵押合同》，公司将位于龙岗区平湖街道的G04203-0095土地用于借款抵押。其他说明，包括利率区间：
利率区间：5.88%、5.39%、4.65%
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 36,340,060.42 | 68,416,664.30 |
| 合计 | 36,340,060.42 | 68,416,664.30 |
28、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
-123-其他
| 其他 | 3,898,861.39 | 3,928,861.39 | 注1、注2 |
| 合计 | 3,898,861.39 | 3,928,861.39 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1、根据公司与龙岗规土局签署的《深圳市土地使用权出让合同书》及其补充协议，土地使用者逾期完成地上建筑物的，市规划和国土资源委员会自出让合同规定的项目竣工提交验收之日起处以违约金，逾期一年以上两年以内的，处以土地使用权出让金总额的15%的违约金。按照杰美特大厦的预计竣工时间，龙岗规土局可能对公司按照土地使用权出让金金额的15%的违约金，预计金额1,383,750.00元。注2、2019年11月20日，利鸥品牌策划（上海）有限公司向上海国际经济贸易仲裁委员会提起以子公司深圳市中创卓越科技有限公司为申请人的知识产权合同项下争议的仲裁申请，利鸥公司主张中创卓越应就564,443个金色标签向其支付许可费共计人民币9,119,118.53元。此外还应按合同约定向其支付产品库存贩卖期间的许可费合计人民币313,509.05元并将未售出的许可商品等全部交付给利鸥公司。根据公司聘请的律师事务所北京德和衡（深圳）律师事务所出具的《关于深圳市中创卓越科技有限公司与利鸥品牌策划（上海）有限公司许可合同争议纠纷仲裁案件的初步案情分析》相关说明，公司按照《许可协议》的约定，仲裁委极可能裁决中创卓越公司就不明去向的标签应向利鸥公司支付的许可费共计为2,515,111.39元。
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 3D弧形钢化玻璃研发补助 | 1,582,500.00 | 100,200.00 | 1,482,300.00 | 签订科研计划合同 | |
| 合计 | 1,582,500.00 | 100,200.00 | 1,482,300.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 3D弧形钢化玻璃研发补助 | 1,582,500.00 | 100,200.00 | 1,482,300.00 | 与资产相关 |
30、股本
单位：元
-124-
期初余额
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | |||||
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 | ||
| 合计 | 1,332,661,758.48 | 1,332,661,758.48 |
32、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,509,073.97 | -137,909.55 | -137,909.55 | -3,646,983.52 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,509,073.97 | -137,909.55 | -137,909.55 | -3,646,983.52 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,509,073.97 | -137,909.55 | -137,909.55 | -3,646,983.52 | ||||
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 34,047,041.19 | 1,000,246.09 | 35,047,287.28 | |
| 合计 | 34,047,041.19 | 1,000,246.09 | 35,047,287.28 |
34、未分配利润
单位：元
-125-
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 310,542,021.77 | 211,505,601.57 |
| 调整后期初未分配利润 | 310,542,021.77 | 211,505,601.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 15,545,653.41 | 106,370,724.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,000,246.09 | 7,334,303.88 |
| 应付普通股股利 | 48,640,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 276,447,429.09 | 310,542,021.77 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 287,292,598.10 | 198,670,124.05 | 355,190,321.94 | 232,044,821.92 |
| 其他业务 | 13,105,985.69 | 8,530,066.43 | 26,368,924.93 | 11,223,681.45 |
| 合计 | 300,398,583.79 | 207,200,190.48 | 381,559,246.87 | 243,268,503.37 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 300,398,583.79 | |||
| 其中： | ||||
| 智能手机保护类产品 | 214,381,088.29 | |||
| 平板电脑保护类产品 | 24,162,041.41 |
-126-其他产品
| 其他产品 | 61,855,454.09 | |
| 按经营地区分类 | 300,398,583.79 | |
| 其中： | ||
| 国内销售 | 107,687,647.81 | |
| 出口销售 | 192,710,935.98 | |
| 合计 | 300,398,583.79 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为233,384,531.70元，其中，233,384,531.70元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 191,068.76 | 753,297.55 |
| 教育费附加 | 186,465.63 | 648,020.17 |
| 土地使用税 | 4,555.26 | 4,555.26 |
| 印花税 | 404,968.04 | 292,344.78 |
| 其他 | 459.90 | 1,797.76 |
| 合计 | 787,517.59 | 1,700,015.52 |
其他说明：
无
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,151,023.82 | 11,719,384.19 |
| 折旧费 | 1,619,373.03 | 962,187.85 |
| 保险费 | 90,753.98 | 78,597.81 |
| 市场推广费 | 27,259,178.28 | 24,401,641.73 |
-127-
样品费
| 样品费 | 525,220.91 | 459,336.38 |
| 差旅费 | 538,590.66 | 549,980.32 |
| 招待费 | 826,258.06 | 398,954.03 |
| 租赁费 | 204,837.37 | 129,158.03 |
| 其他 | 1,920,292.00 | 2,265,446.48 |
| 合计 | 46,135,528.11 | 40,964,686.82 |
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,942,600.31 | 5,858,849.02 |
| 折旧费 | 805,339.40 | 692,188.79 |
| 办公费 | 584,161.47 | 324,629.20 |
| 水电费 | 407,932.24 | 230,209.26 |
| 差旅费 | 442,889.50 | 410,623.67 |
| 租赁费 | 2,760,505.76 | 1,971,951.68 |
| 无形资产摊销 | 1,312,743.69 | 1,336,130.60 |
| 装修费 | 256,227.33 | 195,592.43 |
| 业务招待费 | 764,067.67 | 410,886.10 |
| 中介机构费用 | 1,419,115.42 | 188,128.37 |
| 商标授权费 | 780,000.00 | |
| 其他 | 2,528,618.17 | 1,488,720.97 |
| 合计 | 19,224,200.96 | 13,887,910.09 |
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,495,901.43 | 4,040,453.12 |
| 材料费 | 7,477,640.70 | 5,886,499.96 |
| 检测费 | 143,201.34 | 88,845.62 |
| 办公费 | 775,449.66 | 66,950.13 |
-128-差旅费
| 差旅费 | 117,134.99 | 60,312.92 |
| 招待费 | 1,714.50 | 1,072.00 |
| 专利费 | 192,541.98 | 364,980.57 |
| 租金 | 3,921,422.53 | 162,402.36 |
| 折旧费 | 401,340.89 | 380,876.26 |
| 其他 | 842,562.16 | 282,087.25 |
| 合计 | 21,368,910.18 | 11,334,480.19 |
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 6,287,906.51 | 811,080.87 |
| 加：利息支出 | 1,307,453.04 | |
| 汇兑损失 | 3,667,854.42 | |
| 减：汇兑收益 | 2,754,983.03 | |
| 手续费支出 | 104,999.47 | 383,336.46 |
| 合计 | -1,207,599.58 | -3,182,727.44 |
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中小企业技术创新项目类 | 426,900.00 | 1,047,600.00 |
| 出口信保补贴款 | 50,040.00 | |
| 其他 | 370,200.00 | 639,467.88 |
| 合计 | 797,100.00 | 1,737,107.88 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性理财的投资收益 | 9,127,857.53 | 1,942,696.43 |
| 远期外汇合约的投资收益 | -927,191.33 |
-129-
合计
| 合计 | 9,127,857.53 | 1,015,505.10 |
43、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 9,029,343.64 | -115,715.59 |
| 合计 | 9,029,343.64 | -115,715.59 |
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 227,661.64 | -434,755.02 |
| 应收账款信用减值损失 | 834,741.50 | -3,810,694.91 |
| 应收票据信用减值损失 | -6,140.09 | |
| 合计 | 1,056,263.05 | -4,245,449.93 |
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,422,653.34 | -5,462,222.55 |
| 合计 | -7,422,653.34 | -5,462,222.55 |
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | ||
| 非流动资产处置损失合计 | 3,279.94 | 71,090.17 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,279.94 | 71,090.17 |
| 合计 | -3,279.94 | -71,090.17 |
47、营业外收入
单位：元
-130-
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 7,903.50 | ||
| 其他 | 232,583.74 | 19,810.25 | 232,583.74 |
| 合计 | 232,583.74 | 27,713.75 | 232,583.74 |
计入当期损益的政府补助：无
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 60,000.00 | 20,000.00 |
| 流动资产报废损失 | |||
| 非流动资产损坏报废损失 | 124,580.26 | 124,580.26 | |
| 其他 | 95,032.74 | 111,842.42 | 95,032.74 |
| 合计 | 239,613.00 | 171,842.42 | 239,613.00 |
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,185,637.52 | 12,647,077.53 |
| 递延所得税费用 | -263,853.20 | -3,233,654.84 |
| 合计 | 3,921,784.32 | 9,413,422.69 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 19,467,437.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,920,115.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,685,703.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 200,446.61 |
-131-研发费用加计扣除的影响
| 研发费用加计扣除的影响 | -884,480.97 |
| 所得税费用 | 3,921,784.32 |
50、其他综合收益
详见附注七
、其他综合收益。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ||
| 财务费用--利息收入 | 6,287,906.51 | 811,080.87 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 696,900.00 | 1,649,281.34 |
| 往来款 | 425,219.41 | 474,028.23 |
| 合计 | 7,410,025.92 | 2,934,390.44 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 16,951,717.15 | 13,018,088.45 |
| 研发费 | 10,696,777.99 | 8,747,567.68 |
| 差旅费 | 972,913.84 | 1,011,046.46 |
| 业务招待费 | 1,544,325.19 | 777,997.05 |
| 租赁费 | 1,054,525.71 | 2,457,312.35 |
| 中介机构费用 | 2,060,835.00 | 715,742.80 |
| 保险费 | 90,644.38 | 100,508.98 |
| 办公费 | 636,077.26 | 1,479,677.40 |
| 其他 | 7,290,209.18 | 3,484,335.99 |
| 合计 | 41,298,025.70 | 31,792,277.16 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
-132-
理财产品
| 理财产品 | 836,000,000.00 | 771,442,614.56 |
| 合计 | 836,000,000.00 | 771,442,614.56 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品等 | 1,756,000,000.00 | 771,442,614.56 |
| 合计 | 1,756,000,000.00 | 771,442,614.56 |
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金无
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 15,545,653.41 | 56,886,961.70 |
| 加：资产减值准备 | 6,366,390.29 | 9,707,672.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,491,280.30 | 4,945,996.41 |
| 使用权资产折旧 | 9,900,032.62 | |
| 无形资产摊销 | 1,479,250.99 | 1,578,494.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 949,369.82 | 970,347.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,279.94 | 71,090.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 124,580.26 | 33,083.73 |
| 公允价值变动损失（收益以 | -9,029,343.64 |
-133-
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,307,453.04 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,127,857.53 | -1,015,505.10 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 263,853.20 | -3,233,654.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,545,485.31 | 5,894,663.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 89,574,901.30 | -14,039,310.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -108,585,135.67 | -45,331,518.24 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,809,193.64 | 16,468,321.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 505,755,815.24 | 249,988,402.65 |
| 减：现金的期初余额 | 1,476,065,282.61 | 238,906,371.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -970,309,467.37 | 11,082,031.23 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
-134-
金额
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1.00 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1.00 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 505,755,815.24 | 1,476,065,282.61 |
| 其中：库存现金 | 40,254.49 | 64,874.58 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 407,487,446.77 | 882,334,811.83 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 98,228,113.98 | 593,665,596.20 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 505,755,815.24 | 1,476,065,282.61 |
53、所有者权益变动表项目注释
无
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,881,573.74 | 承兑汇票保证金、关税保证金 |
| 无形资产 | 49,299,872.08 | 土地抵押 |
-135-
合计
| 合计 | 54,181,445.82 | -- |
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 21,786,749.14 |
| 其中：美元 | 3,372,509.58 | 6.4601 | 21,786,749.14 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 应收账款 | -- | -- | 214,290,015.78 |
| 其中：美元 | 33,171,315.58 | 6.4601 | 214,290,015.78 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预收款项 | 285,199.85 | ||
| 其中：美元 | 44,147.90 | 6.4601 | 285,199.85 |
| 合同负债 | 2,640,798.63 | ||
| 其中：美元 | 408,786.03 | 6.4601 | 2,640,798.63 |
| 预付账款 | 1,175,448.66 | ||
| 其中：美元 | 181,955.18 | 6.4601 | 1,175,448.66 |
| 应付账款 | 90,111,173.51 | ||
| 其中：美元 | 13,948,882.14 | 6.4601 | 90,111,173.51 |
| 其他应收款 | 611,095.87 |
-136-其中：美元
| 其中：美元 | 94,595.42 | 6.4601 | 611,095.87 |
| 其他应付款 | 171,560.55 | ||
| 其中：美元 | 26,556.95 | 6.4601 | 171,560.55 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| DoriaInternationalInc | 美国加利福尼亚州圣莫妮卡威尔希尔大道12424号 | 美元 | 当地主要币种 |
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年第一批国家高新技术企业认定奖 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2020年稳增长市技改项目 | 176,900.00 | 其他收益 | 176,900.00 |
| 工业投资及工业技改投资 | 320,000.00 | 其他收益 | 320,000.00 |
| 3D弧形钢化玻璃研发补助 | 2,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 100,200.00 |
| 合计 | 2,696,900.00 | 797,100.00 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
57、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购 | 购买日至期末被购 |
-137-买方的收入
| 买方的收入 | 买方的净利润 | |||||||
| 深圳市跃势贸易有限公司 | 2021年04月01日 | 1.00 | 100.00% | 收购 | 2021年03月26日 | 签订合同日期 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
深圳市跃势贸易有限公司截至收购日未注资，且未开展业务。公司全资子公司深圳市中创卓越科技有限公司以1元收购其100%股权并且更名为深圳市决色科技有限公司，公司已于2021年4月1日完成上述事项的工商变更登记手续，本次收购未形成商誉。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 1.00 |
| 合并成本合计 | 1.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值无
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
-138-
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一级子公司 | ||||||
| 深圳市中创卓越科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 销售手机塑胶保护壳、保护套、皮套 | 100.00% | 企业合并 | |
| 东莞市杰之洋塑胶实业有限公司 | 东莞 | 东莞 | 塑胶制品、皮具制品、五金制品、手机配件等 | 100.00% | 新设 | |
| 二级子公司 | ||||||
-139-
DoriaInternationalInc
| DoriaInternationalInc | 美国 | 美国 | 销售手机塑胶保护壳、保护套、皮套 | 100.00% | 企业合并 | |
| 深圳市中创思锐电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 在网上从事商贸活动（不含限制项目）；国内贸易、经营进出口业务（不含专营、专控、专卖商品） | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市决色科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 在网上从事商贸活动（不含限制项目）；国内贸易、经营进出口业务（不含专营、专控、专卖商品） | 100.00% | 企业合并 |
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业无
（2）重要合营企业的主要财务信息无
（3）重要联营企业的主要财务信息无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
信用风险公司制定了客户信用风险评级管理办法，通过对已有客户进行信用评级，每周对应收账款账龄进行分析监控审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。2021年6月30日应收账款账面价值为17000.12万元，占资产总额的8.17%，由于欠款单位信用良好，不能到期偿还风险较小。
市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于浮息银行存款、浮息借贷承受现金流利率风险。公司尚未制定政策管理其利率风险，但管理层将密切监控利率风险，并于有需要时运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该措?{不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息收支波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该措?{实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
-141-项目
| 项目 | 期末余额（元） | 期初余额（元） | ||||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 26,897,594.62 | 26,897,594.62 | 43,666,649.46 | 43,666,649.46 | ||
| 应付账款 | 75,788,281.23 | 2,707,526.46 | 78,495,807.69 | 142,733,924.80 | 2,118,854.28 | 144,852,779.08 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 9,029,343.64 | 9,029,343.64 | ||
| 1.以公允价值计量且其 | 9,029,343.64 | 9,029,343.64 | ||
-142-变动计入当期损益的金融资产
| 变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 9,029,343.64 | 9,029,343.64 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是谌建平、杨美华。其他说明：
| 关联方名称 | 类型 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 与公司的关系 |
| 谌建平 | 自然人 | 35.5649 | 35.5649 | 本公司控股股东，实际控制人之一 |
| 杨美华 | 自然人 | 11.8550 | 11.8550 | 本公司控股股东，实际控制人之一 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 黄新 | 公司股东，持有公司5.9956%的股权 |
| 深圳市大埠企业合伙企业（有限合伙） | 公司股东，持有公司4.4753%的股权 |
| 李春梅 | 公司股东，持有公司3.3750%的股权 |
| 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙） | 公司股东，持有公司1.3475%的股权 |
| 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙） | 公司股东，持有公司1.3236%的股权 |
| 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙） | 公司股东，持有公司1.0790%的股权 |
| 黄卫东 | 公司股东，持有公司0.1125%的股权 |
| 陈振国 | 公司股东，持有公司0.2350%的股权 |
| 邢世平 | 公司股东，持有公司0.0275%的股权 |
-143-黄志浩
| 黄志浩 | 公司股东，持有公司2.8730%的股权 |
| 许佩丽 | 公司股东，持有公司2.4844%的股权 |
| 李永松 | 公司股东，持有公司1.1492%的股权 |
| 付德武 | 公司股东，持有公司1.1492%的股权 |
| 邓东浩 | 公司股东，持有公司1.1492%的股权 |
| 陈娜娜 | 公司股东，持有公司0.8044%的股权 |
| 谌光平 | 与谌建平为兄弟关系 |
| 深圳市怡轩航有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 杨绍煦 | 与杨美华为姐弟关系 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
（3）关联租赁情况无
（4）关联担保情况本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 谌建平、杨美华 | 140,000,000.00 | 2017年01月22日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,325,642.00 | 2,263,718.33 |
（8）其他关联交易
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的正在履行的租赁合同及财务影响
（1）2012年10月1日，本公司东莞分公司与凤岗镇官井头股份经济联合社签订《厂房租赁合同书》，合同约定凤岗镇官井头股份经济联合社将其位于官井头村猫公沥的厂房5栋、宿舍5栋及其它配套设施出租给东莞分公司使用，厂房、宿舍总建筑面积共计34,395.24平米，2012年10月1日至2017年9月30日月租金为429,940.50元，2014年1月1日，本公司子公司杰之洋与凤岗镇官井头股份经济联合社签订补充协议，将原合同书承租方变更为杰之洋，由杰之洋继续履行。2017年10月1日起月租金为513,795.55元，租赁期限为2017年10月1日至2022年9月30日。
（2）2020年6月12日，本公司子公司杰之洋与东莞市侨安实业投资有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定东莞市侨安实业投资有限公司将其位于东莞市凤岗镇五联村新兴村联兴路30号东莞侨安科技园3幢5楼厂房出租给杰之洋使用，月租金为56,202.00元，自2020年7月1日起每两年月租金复式递增10%，租赁期限为2020年7月1日至2024年3月31日止。
（3）2020年2月26日，本公司子公司杰之洋与东莞市佳冠物业投资管理有限公司签订《仓库租赁合同》，合同约定东莞市佳冠物业投资管理有限公司将其位于东莞市凤岗镇官井头小布二路6号D栋B座三楼出租给杰之洋作仓库使用，月租金为36,300.00元，租赁期限为2020年3月1日至2022年1月31日止。
（4）2020年12月3日，本公司与深圳市龙华区政府物业管理中心签订《房屋租赁合同》，合同约定深圳市龙华区政府物业管理中心将其位于龙华区国际创新中心（汇德大厦）42层出租给本公司使用，月租金为100,714.07元，次年起每年合同租金在上一年合同租金价格基础上递增5%，租赁期限为2020年12月1日至2025年11月30日止。
（5）2021年1月12日，本公司与深圳市安宏基产业园运营发展有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定深圳市安宏基产业园运营发展有限公司将其位于深圳市龙华区大浪街道高峰社区日成协和园区多层厂房3栋（厂房A栋、厂房B栋、实验楼）；5屋宿舍1栋；配电房屋1间，租赁房屋登记证书记载的建筑面积共计19,165.57平方米出租给本公司使用，月租金690,000.00元，次年起每年合同租金在上一年租金价格基础上递增5%，租赁期限为2021年1月12日至2026年1月7日
单位：元
-145-2022年度
| 2022年度 | 15,308,456.21 |
| 2023年度 | 11,146,674.86 |
| 2024年度 | 11,164,469.46 |
| 2025年度 | 11,288,577.52 |
| 合计 | 48,908,178.05 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司业务单一，主要为智能终端保护类产品的生产和销售，母公司深圳市杰美特科技股份有限公司以及子公司东莞市杰之洋塑胶实业有限公司为生产企业，其他子公司为销售公司，销售杰美特、杰之洋公司生产的产品，同时代理销售部分外单位智能终端保护类产品及配件，管理层将集团业务作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
（2）报告分部的财务信息无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
-146-
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,427,319.31 | 9.83% | 10,427,319.31 | 100.00% | 0.00 | 10,427,319.31 | 5.37% | 10,427,319.31 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 95,640,752.27 | 90.17% | 5,046,408.63 | 5.28% | 90,594,343.64 | 183,773,205.79 | 94.63% | 6,237,738.38 | 3.39% | 177,535,467.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 95,640,752.27 | 90.17% | 5,046,408.63 | 5.28% | 90,594,343.64 | 174,593,778.49 | 89.90% | 6,237,738.38 | 3.57% | 168,356,040.11 |
| 合并范围内关联方往来 | 9,179,427.30 | 4.73% | 9,179,427.30 | |||||||
| 合计 | 106,068,071.58 | 100.00% | 15,473,727.94 | 14.59% | 90,594,343.64 | 194,200,525.10 | 100.00% | 16,665,057.69 | 8.58% | 177,535,467.41 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
-147-
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 8,420,288.41 | 8,420,288.41 | 100.00% | 应收账款收回具有重大不确定性 |
| 第二名 | 1,763,114.00 | 1,763,114.00 | 100.00% | 应收账款收回具有重大不确定性 |
| 第三名 | 243,916.90 | 243,916.90 | 100.00% | 应收账款收回具有重大不确定性 |
| 合计 | 10,427,319.31 | 10,427,319.31 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：应收客户款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 0至3个月 | 59,415,998.11 | 1,188,319.96 | 2.00% |
| 3个月至6个月 | 8,453,551.82 | 422,677.59 | 5.00% |
| 6个月至1年 | 25,081,542.30 | 2,508,154.23 | 10.00% |
| 1至2年 | 218,031.16 | 43,606.23 | 20.00% |
| 2-3年 | 1,760,819.12 | 528,245.74 | 30.00% |
| 3-4年 | 710,809.76 | 355,404.88 | 50.00% |
| 合计 | 95,640,752.27 | 5,046,408.63 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 92,951,092.23 |
| 1至2年 | 218,031.16 |
| 2至3年 | 1,760,819.12 |
| 3年以上 | 11,138,129.07 |
-148-
3至4年
| 3至4年 | 710,809.76 |
| 5年以上 | 10,427,319.31 |
| 合计 | 106,068,071.58 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提 | 10,427,319.31 | 10,427,319.31 | ||||
| 信用风险组合计提 | 6,237,738.38 | 1,122,172.20 | 2,313,501.95 | 5,046,408.63 | ||
| 合计 | 16,665,057.69 | 1,122,172.20 | 2,313,501.95 | 15,473,727.94 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 37,893,617.61 | 35.73% | 2,845,793.81 |
| 第二名 | 24,492,064.10 | 23.09% | 497,284.30 |
| 第三名 | 8,420,288.41 | 7.94% | 8,420,288.41 |
| 第四名 | 5,808,055.43 | 5.48% | 138,214.51 |
| 第五名 | 4,925,250.87 | 4.64% | 98,505.02 |
| 合计 | 81,539,276.42 | 76.88% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
-149-
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,912,437.07 | 8,204,470.10 |
| 合计 | 5,912,437.07 | 8,204,470.10 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
无2）重要逾期利息无
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类无
2)重要的账龄超过1年的应收股利无
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 1,849,568.49 | 6,554,532.91 |
| 其他 | 4,717,930.41 | 2,124,502.85 |
| 坏账准备 | -655,061.83 | -474,565.66 |
| 合计 | 5,912,437.07 | 8,204,470.10 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
-150-
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 22,763.67 | 451,801.99 | 474,565.66 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 359,456.72 | 359,456.72 | ||
| 本期转销 | 178,960.55 | 178,960.55 | ||
| 2021年6月30日余额 | 203,259.84 | 451,801.99 | 655,061.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,632,399.14 |
| 1至2年 | 20,323.76 |
| 2至3年 | 659,676.00 |
| 3年以上 | 255,100.00 |
| 3至4年 | 20,100.00 |
| 5年以上 | 235,000.00 |
| 合计 | 6,567,498.90 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 深圳市中林实业发展有限公司 | 178,960.55 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
-151-
单位名称
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市中林实业发展有限公司 | 押金 | 178,960.55 | 提前终止合同，履约押金无法退回 | 特定事项的单位内部证据 | 否 |
| 合计 | -- | 178,960.55 | -- | -- | -- |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金 | 2,470,000.00 | 3-6个月 | 37.61% | 123,500.00 |
| 第二名 | 出口退税 | 1,849,568.49 | 0-3个月(含3个月） | 28.16% | |
| 第三名 | 保证金 | 671,427.12 | 6个月-1年 | 10.22% | 67,142.71 |
| 第四名 | 设备款 | 650,000.00 | 2-3年 | 9.90% | 195,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 200,000.00 | 5年以上 | 3.05% | 200,000.00 |
| 合计 | -- | 5,840,995.61 | -- | 88.94% | 585,642.71 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 788,151,072.36 | 788,151,072.36 | 25,780,772.36 | 25,780,772.36 | ||
| 合计 | 788,151,072.36 | 788,151,072.36 | 25,780,772.36 | 25,780,772.36 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
-152-
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市中创卓越科技有限公司 | 20,780,772.36 | 662,370,300.00 | 683,151,072.36 | ||||
| 东莞市杰之洋塑胶实业有限公司 | 5,000,000.00 | 100,000,000.00 | 105,000,000.00 | ||||
| 合计 | 25,780,772.36 | 762,370,300.00 | 788,151,072.36 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 167,950,016.39 | 138,449,880.81 | 219,500,920.73 | 159,994,352.18 |
| 其他业务 | 14,966,653.57 | 13,150,339.01 | 26,448,482.46 | 16,085,516.30 |
| 合计 | 182,916,669.96 | 151,600,219.82 | 245,949,403.19 | 176,079,868.48 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 182,916,669.96 | |||
| 其中： |
-153-智能手机保护类产品
| 智能手机保护类产品 | 122,467,947.60 | |
| 平板电脑保护类产品 | 21,794,448.93 | |
| 代理业务产品 | 0.00 | |
| 其他产品 | 38,654,273.43 | |
| 按经营地区分类 | 182,916,669.96 | |
| 其中： | ||
| 国内销售 | 96,005,496.75 | |
| 出口销售 | 86,911,173.21 | |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 182,916,669.96 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为130,882,313.48元，其中，130,882,313.48元预计将于2021年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款的利息收入 | 9,127,857.53 | 850,710.59 |
| 合计 | 9,127,857.53 | 850,710.59 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
-154-
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,279.94 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 797,100.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 18,157,201.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,029.26 | |
| 减：所得税影响额 | 3,498,616.39 | |
| 合计 | 15,445,375.58 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利 | 0.86% | 0.1215 | 0.1215 |
-155-润
| 润 | |||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.01% | 0.0008 | 0.0008 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他