重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人祝方猛、主管会计工作负责人张进辉及会计机构负责人(会计主管人员)张进辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本半年度报告第三节“管理层讨论与分析”中描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 释 义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签署的半年度报告。
（二）载有董事长、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
第一节 释 义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 本公司、公司或普洛药业 | 指 | 普洛药业股份有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 东阳市横店社团经济企业联合会 |
| 控股股东 | 指 | 横店集团控股有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 普洛药业 | 股票代码 | 000739 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 普洛药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 普洛药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Apeloa Pharmaceutical Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | APELOA | ||
| 公司的法定代表人 | 祝方猛 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周玉旺 | 楼云娜 |
| 联系地址 | 浙江省东阳市横店江南路399号 | 浙江省东阳市横店江南路399号 |
| 电话 | 0579-86557527 | 0579-86557527 |
| 传真 | 0579-86558122 | 0579-86558122 |
| 电子信箱 | 000739@apeloa.com | 000739@apeloa.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,277,125,693.79 | 3,991,768,060.82 | 7.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 553,408,494.47 | 429,471,282.68 | 28.86% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 503,398,008.59 | 401,338,011.97 | 25.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 323,169,178.27 | 645,027,102.57 | -49.90% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4696 | 0.3644 | 28.87% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4696 | 0.3644 | 28.87% |
| 加权平均净资产收益率 | 12.10% | 10.87% | 1.23% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 8,435,811,838.42 | 7,494,787,957.34 | 12.56% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,657,745,885.88 | 4,390,675,233.32 | 6.08% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 1,178,523,492 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.4696 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 423,934.43 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 33,592,365.09 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 30,698,993.19 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,592,504.19 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 减：所得税影响额 | 13,112,302.64 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 合计 | 50,010,485.88 |
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务情况
公司主营业务涵盖原料药中间体、合同研发生产服务（CDMO）、制剂以及进出口贸易业务。上半年，企业面临的内外部发展环境复杂多变，新冠疫情对公司抗生素原料药和制剂业务带来了持续不利影响。面对经营过程中遇到的各项困难，公司经营管理层严格贯彻执行战略规划部署，紧紧围绕“做精原料、做强CDMO、做优制剂”的战略目标，充分把握“碳达峰，碳中和”和国家战略发展的有利契机，不断强化改革创新，持续推进各项经营计划，实现了经营业绩的稳健增长。本报告期，公司实现营业收入42.77亿元，同比增长7.15%；净利润5.53亿元，同比增长28.86%。
CDMO业务：公司CDMO业务经历二十余年的发展，在项目管理、开发和生产等方面都积累了丰富的经验，加上近几年公司对该业务板块战略布局的持续加大，创新研发能力进一步加强，可以为客户提供从产品工艺开发、生产定制及全球申报等方面的“一站式”定制研发生产服务，满足客户从临床前到商业化各个阶段的不同需求。上半年，公司CDMO业务实现营业收入72,082.16万元，较上年同期增长30.65%,毛利率为43.32%，较上年同期增加2.55个百分点。
截止报告期末，公司CDMO客户总数同比增长51.0%。项目数量方面，CDMO报价项目355个，同比增加157%；进行中项目250个，同比增加71%，其中研发阶段项目数93个，同比增加258%，客户商业化阶段项目有157个（包含人用药103个，兽药34个以及化妆品、电子材料等项目20个），同比增加36.5%。公司从“起始原料药+注册中间体”到“注册中间体+API”的转型升级策略取得显著成果，报告期末，公司CDMO业务中的API项目处于商业化供应的达到8个，验证阶段的达到9个，研发阶段的达到22个，各项目数同比显著增加。随着在CDMO上的持续投入，研发与技术能力持续增强，报告期内承接的临床阶段项目数显著增加。目前，公司已与国内126家创新药企业签订保密协议，并与超过30家国内创新药公司开展了业务合作，形成了稳定的战略合作关系，上半年已签订多个吨级规模订单，快速实现了项目产业化生产。
原料药中间体业务：公司原料药中间体业务经历三十余年的发展与积淀，凭借自身丰富的产品管线、领先的质量和EHS管理体系，以及突出的技术研发能力，已建立了独特的市场竞争优势。报告期内，公司“原料药+制剂”一体化品种左氧氟沙星片、头孢他啶注射剂参加集采并中标，这两个品种将实现快速放量，也将给公司原料药业务带来积极的影响。
上半年，在面临新冠疫情不断反弹，安全环保监管力度持续加大，部分原材料价格上涨及产能紧张的情况下，公司积极采取各项有效应对措施，持续提升企业生产效率，进一步强化企业购产销联动机制，保障生产的同时，积极开拓销售市场。报告期内，原料药中间体业务完成营业收入313,723.31万元，较上年同期增长3.90%，毛利率为23.02%，与上年同期毛利率基本持平。制剂业务：公司采取以国内市场为主，逐步开拓国际市场的战略布局，形成了以心脑血管类、抗肿瘤类、抗感染类等为主导的系列产品，主要产品包括左乙拉西坦片、乌苯美司胶囊、头孢克肟系列、阿莫西林克拉维酸钾胶囊、左氧氟沙星片、注射用头孢他啶等。
去年，受疫情和乌苯美司退出医保影响，制剂业务收入和毛利都有所下降。随着公司新获批品种的集采进入以及安非他酮缓释片在美国的中标上市，公司制剂业务逐步恢复。上半年，制剂业务实现营业收入40,219.16万元，较上年同期增长9.46%，毛利率为64.60%，较上年同期增加10.65个百分点。报告期内，公司原料药制剂一体化项目品种盐酸美金刚片、头孢克肟片、注射用头孢他啶和乌苯美司胶囊陆续获批，其中，注射用头孢他啶参加了第五批国家集采并中标。此外，还有多个项目已进入审评审批阶段，中药经典名方工作也正在持续推进中。
（二）公司所属行业情况
当前，全球疫情仍在持续演变，外部环境更趋复杂严峻，国内经济恢复仍不稳固。在国内，国家发布了一系列旨在推动药品监管体系和监管能力现代化的药品管理政策。新《药品注册管理办法》及《药品上市后变更管理办法》的颁布实施，MAH制度的全面落实，整个医药政策形势发生了很大的变化。与此同时，在党中央生态文明建设及“碳达峰，碳中和”战略目标的推动下，节能减排、安全环保的政策要求进一步提高，监管力度进一步加大。从国内外审计形式来看，国家药监局和省市药品监管机构飞行检查照常进行，并对过一致性评价品种、国家集采中标品种的飞行检查和抽检进行了全面覆盖；美国FDA
和欧盟多个药品监管机构对国内多家制药企业进行了线上审计或文件审查，FDA也已经逐步恢复开展国内现场检查。
公司所属行业为医药制造业，根据具体业务的不同还可细分为原料药、CDMO和制剂三类子行业。
1、全球医药行业发展趋势
随着全球人口总量的不断增加、人们对健康需求的不断提升以及创新药的持续研发和推广上市，全球医药行业将会在较长时期内保持良好的增长态势。据有关数据分析，全球制药市场规模由2015年的约11,050亿美元增加至2019年的13,245亿美元，年均复合增长率为4.6%。预计到2021年全球制药市场规模为1.45万亿美元，到2024年达到16,395亿美元，2019年至2024年的复合年增长率为4.4%。
2、国内医药行业发展趋势
医药产业是我国重点扶持发展的战略性新兴产业，近年来在经济规模、技术创新、国际化、产品质量、企业综合实力等方面都取得了明显进步。随着我国人口老龄化程度的不断加剧、“三医联动改革”的深入推进、集中带量采购的稳步实施、原料药及CDMO产业陆续从欧美发达国家向亚洲发展中国家（主要是中国和印度）转移，医药出口不断增加，我国医药产业迎来巨大的发展机遇，具备长期稳定和可持续发展的坚实基础。
3、原料药子行业发展趋势
我国目前已发展成为全球主要的原料药（包括中间体）生产国和出口国之一，原料药出口占全球市场份额的20%左右。据国家统计局的数据显示，2019年我国化学药品原药产量为277万吨，同比增长约20%。随着国际化学制药的重心逐步向发展中国家转移，我国原料药市场近年来保持较快增长趋势。
2024年前全球将有大量专利药到期，预计全球性仿制药市场规模将进一步扩大，对于新型特色原料药的需求也随之迅速扩大，将极大地推动我国特色原料药的国际生产转移进程。
同时，随着我国药品关联审评、一致性评价及药品集中带量采购等政策的实施落实，原料药在医药产业链中的地位不断提升，对优质原料药的需求不断增加。另外，随着我国安全环保监管不断趋严，制药企业的环保成本不断上升，原料药企业的门槛和集中度进一步提高，具有优势的原料药企业得到了进一步发展。总之，基于全球市场对原料药需求的持续增加，在可预见的未来，我国原料药行业将保持稳健增长。
4、合同研发生产服务（CDMO）子行业发展趋势
CDMO业务覆盖临床前研究与开发、临床研究、注册报批、生产服务等多个环节，有效地为制药企业提高了研发效率、降低了生产成本。随着我国医药产业的不断发展、壮大，更多企业和研发人员投入其中，CDMO服务供应商快速崛起，为中国医药产业的结构升级贡献了力量。
目前，全球在研新药数量保持持续增长态势。2019年，全球在研新药数量就达1.6万个，同比增长约6%。全球在研药物数量的稳健增长，为CDMO业务的快速发展奠定了基础。
欧美规范市场CDMO业务发展较早，技术、服务较为成熟，但与中国、印度等新兴国家市场相比，欧美市场的人力和原材料成本较高。于2005年开始，国外大的制药企业陆续关闭自己的生产工厂，转而将生产需求外包给成本较低的中国、印度等国家的制药企业，使得CDMO逐步从发达国家市场向新兴国家市场转移，我国CDMO行业迎来快速发展期。
据公开数据显示，2019年全球CDMO行业规模约为800亿美元，同比增长约13%。随着CDMO产能的逐步转移和国内创新药企业的不断增加，2019年我国CDMO行业规模达到400多亿元，同比增长约19%，远高于全球CDMO市场规模的增速。
5、制剂子行业发展趋势
近十余年，随着我国经济的快速发展，居民生活水平的不断提高，叠加国内医疗体制改革、人口老龄化不断加剧等因素的影响，我国医药市场高速发展。同时，随着国家药品集中带量采购、医保目标调整等医疗保障政策的实施，创新导向和成本优势成为未来医药企业竞争的关键，制剂企业面临前所未有的机遇和挑战。集“关键中间体+原料药+制剂”一体化药企具有较强的成本优势，在未来参与集中采购和市场竞争将处于非常有利的地位。
目前我国医药行业基本完成了整体政策改革与产业升级，中国药品的整体质量有了显著提升。随着越来越多中国的全球原研创新药的面世、高质量仿制药的出海，中国药品逐渐获得了国际认可，在欧美等规范市场也有了一席之地。
据公开数据显示，2015-2019年全球仿制药及生物类似药年均复合增长率达7%，预计到2021年这一市场规模将达4,600亿美元。中国医药市场也将继续保持与往年相当的增长速度。
（三）公司主要业绩驱动因素
1、持续优化公司的业务结构和产品结构，盈利能力逐步提高
公司紧紧围绕“做精原料、做强CDMO，做优制剂”的发展战略，根据自身优势和发展需要，持续优化业务结构和产品结构。在原料药中间体方面，公司重点发展战略优势品种，延伸产业链，逐步加大API产能，提升API的占比；在CDMO方面，公司不断加大人才引进和研发投入力度，新建CDMO研发实验室、中试车间及多功能生产车间，大幅提升公司CDMO的研发和生产能力，最大限度地满足国内外客户的需求，进一步加大CDMO的业务比重；在制剂方面，公司充分发挥研发优势和“中间体+原料药+制剂”一体化优势，重点布局成本优势品种和高技术壁垒品种，不断提升成本优势品种和高技术壁垒品种的产品比重，进而提升公司的盈利能力。
2、加大研发投入力度，研发能力进一步增强
公司原料药、CDMO、制剂三大业务事业部均设有研发中心，目前拥有研发技术人员745人，其中硕士有144人，博士有45人。公司未来3-5年对CDMO研发投入将进一步加大。公司拥有两个CDMO研发中心：（1）上海研发中心，主要做前期的项目，目前有130人左右，2024年计划达到500人左右。公司在上海原有2,700平米实验大楼的基础上，新增了一栋3,700平米的实验大楼，新增大楼预计将于今年下半年投入使用。（2）横店研发中心，主要做后期及商业化项目，目前有120人左右。新建的第二栋8,000平方米的CDMO研发大楼，预计于明年投入使用。横店研发中心未来计划扩充到500人。随着CDMO研发团队的不断充实和壮大，公司未来CDMO的研发能力和服务能力将会有巨大提升。
公司秉持自主研发与科研院所合作研发的模式，结合业务发展需要，先后与上海应用技术大学、浙江工业大学、上海交通大学共同建立了绿色药物合成与智能制造协同创新研究院、生物工程联合研究中心及药物创新联合研究中心，有效运用校企合作模式，加强创新体系布局和人才队伍建设，为企业科技创新引智赋能。
项目注册方面，报告期内，公司共完成了4个国内制剂注册，通过了一致性评价；完成了2个API国内注册；还完成了4个API和2个制剂的再注册工作；递交了2个制剂国内注册申请；新递交了7个原料药多国DMF；同时，还递交了3个兽药制剂国内申请。公司一类创新药Neu2000项目已在全国启动30余家研究中心，三期临床试验正在开展中。
公司一直以来致力于多技术平台的搭建，为研发、生产提供了多维度的解决方案，是公司创新发展的引擎。目前，公司连续化反应工艺、生物工程、特种反应等技术已达到国内领先水平，在连续化工艺技术、手性合成与分离技术、晶型研究技术、生物酶催化技术、合成生物学技术、仿制药缓控释等技术领域也取得了重要进展。连续流改造项目生产趋于稳定，经济效益初显。微通道反应装置也已投入使用,可以解决工艺中叠氮化、氢化、硝化等高危反应的本质安全问题。另外，紧紧围绕企业高质量发展的内在要求，持续提升自主创新能力，在多技术领域取得重要突破，知识产权体系进一步优化，下属子公司被评为浙江省专利示范企业和国家知识产权优势企业。上半年，公司共递交发明专利申请7件，获得发明专利授权5件。截止报告期末，公司已拥有有效专利123件，其中发明专利105件，实用新型专利18件。
3、新的投资项目陆续建成，产能有序释放
公司根据发展战略，近几年不断加大战略品种项目的投资力度，培育公司新的增长点。新产能建设也在持续投入中，新建多功能车间（一）计划于今年10月左右投入使用，新建CDMO多功能车间（二）计划明年下半年投入使用，总共有14个独立单元区，可以满足CDMO项目快速切换要求，另外，配有两条中间体生产线和两条API生产线的高活化合物车间计划于明年上半年投入使用，更多API产能建设正在进行当中。制剂新增产能建设方面，制剂七车间Ⅱ期扩产项目计划将产能由10亿片（粒）/年增至30亿片（粒）/年，预计2022年下半年完成，实现产能释放；新建产能1亿支/年的无菌粉针车间，现已完成施工设计，预计2022年下半年投产，使无菌制剂的产能得到极大的提升。新增产能在未来将大幅提升公司三大业务客户服务能力和产品竞争力，也将为公司带来更大的发展机遇。
4、积极推进“四化”建设，运营效率不断提升
公司积极推进“连续化、自动化、信息化、智能化”“四化”建设，运营效率不断提升。报告期内，公司部分产品实现从传统的间歇式生产技术向连续式生产技术的创新，生产效率明显提升；多个高危工艺实现从传统釜式反应技术向微型通道、微型管道反应器技术的创新，普洛家园建设了连续化、微型化高端生产线，本质安全和运营效率得到大幅提升。公司大力推进信息化系统建设，近期新建了研发实验室管理信息系统（RDMS）、商业秘密管理信息系统、翻译软件等，经营管理效率得到不断提升；在智能化方面，通过数据驱动和机器学习的自主感知、自主分析、自主决策以及自主适应的智能化技术的创新，成功将工业大数据分析技术应用到大产品生产线，大幅提升工艺水平和质量效率。
5、进一步强化质量和EHS体系建设，综合竞争能力不断增强
质量管理方面，公司定位高标准质量要求，以提升质量系统骨干人员业务能力为目标，适时启动了“智远班”培训项目。各子公司以“质量管理改善月”活动为契机，持续优化质量管理体系流程，推进工艺优化、工程创新等质量改善计划的落地。
上半年，公司各子公司共接受国内外客户和官方审计达67次，其中国内客户35次，国内官方12次，国外客户20次。
EHS体系建设方面，公司坚持练好内功，积极推进VOCs治理工作，认真落实EHS三年行动计划，持续推进本质安全。截止目前，公司共投资了12套RTO废气处理设施，总有机废气处理量达到35万m
/h，另有多套RTO设备正在建设中间。同时，公司根据技术趋势，对已建设运行的环保设施积极进行提升改造，确保所有污染防治设施正常运行，为企业绿色发展保驾护航。
6、大力推进人才战略，员工队伍素质不断提高
公司紧紧围绕企业人才战略，坚持以人为本的管理理念，持续推进人力资源管理的改进和创新，公司的人才结构和业务素质均得到很大改善。人才引进方面：积极拓展招聘渠道：如RPO模式、借助政府平台，对接高校资源。上半年，公司引进关键人才8名，其中化学博士3名，生物方向专业人员3名，自动化方向专业人员2名。共招入化学、药学、生物、自动化等相关专业的应届大学生376名，其中一本学历及以上比例占60.3%。
人才培养方面：搭建定、对、达式人才供应链。从对关键岗位确认--关键岗位能力标准确认--能力模型建设--现状人员盘点--找差距定培养方案的系列行动，逐渐完善人才培养体系。
根据业务需求，公司上半年与上海应用技术大学联合开展了第二期自动化培训班，培养自动化人才，快速推进企业“四化”建设。普洛学院还开设了质量培训班，培训从业务层面出发，为培养具有国际化视野、系统的质量管理理念、创新精神、卓越领导力和执行力的应用型、复合型质量管理人才提供了有力支持。
二、核心竞争力分析
1、行业地位：在全国医药工业信息年会发布的“2020年度中国医药工业百强榜”中，公司位列第40位。在2020年中国化学制药行业协会发布的优秀企业品牌榜单中，公司位列“中国化学制药行业工业企业综合实力百强”第25位，“原料药出口型优秀企业品牌”第2位，“两化整合推进优秀企业”第16位，“环保、绿色制药特设奖”（膜浓缩技术替代改造项目）。在米内网联合发布的2020中国医药工业百强榜单中，公司位列第21位，首次进入中国CRO（含CDMO）企业20强，位列第12位。 2、品牌优势：公司荣获2019年度金华市商标品牌示范企业。在2020年中国化学制药行业协会发布的系列榜单中，多产品获得“优秀产品”称号：“抗肿瘤和免疫调节剂类优秀产品（乌苯美司胶囊）”、“抗感染类优秀产品（阿克胶囊）”、“神经、精神系统类优秀产品（左乙拉西坦片）”、“原料药优秀产品（美托洛尔、安非他酮）”。在米内网联合发布的2020中国医药工业百强系列榜单中，公司头孢克肟片获中国连锁药店最具合作价值潜力品种，阿克胶囊获中国医药品牌榜基层终端抗感染用药。 3、产品管线：公司拥有丰富的产品线，涉及人用药和兽用药，其中人用药包括抗感染类、抗肿瘤类、心脑血管类以及精神类等多个领域，拥有独特的市场竞争优势，其中头孢克肟、盐酸金刚烷胺、（伪）麻黄碱等原料药占有重要市场地位，盐酸安非他酮、阿莫西林侧链系列、沙坦联苯母核、氟苯尼考母核、AE活性酯、吉他霉素等具有市场主导地位。 4、生产能力：公司有原料药中间体生产基地7家（其中化学合成工厂5家，生物发酵工厂2家）；制剂生产工厂3家，生产基地分布在浙江、山东和安徽等多地区。公司坚定推行“微型化、连续化、信息化、智能化”的“四化”建设，通过单台设备大量升级、成套设备持续升级、化工安全仪表系统和DCS系统等广泛应用、1%工程全面推广等构建“工厂大脑”，打造智慧工厂。 5、研发实力：现拥有一家国家级博士后科研工作站、一家手性药物及中间体技术国家工程研究中心、两家省级院士（专家）工作站、两家企业研究院及五家省级企业技术中心。获得了“上海市科学技术奖一等奖”1项、“浙江省科学技术奖二等奖”2项、“浙江省科学技术奖三等奖”2项；获得有效授权专利123项，其中发明专利105项、实用新型专利18项；主导制定行业标准2项、团体标准1项，参与制定国际标准3项；承担或参与了多项国家级、省部级重大项目。 6、人才优势：公司目前有大专以上人员2595人，其中，博士45人，硕士239人。公司创新研发部门有原料药技术中心、CDMO（横店、上海）研发中心、药物研究院，各子公司设有技术部，共有研发技术人员745人，其中省特聘专家3人，金华双龙计划1人，金华市321人才14人，正高级工程师5人，高级职称人员45人。 7、运营效率：为有效提升公司的运营效率，公司持续推行“事业部+职能”的交叉型组织管理架构，坚持以“创新和效率”为核心的价值理念，以“人均毛利”为生产型子公司主要绩效考核指标，持续深入开展效率提升工作，统筹推进工艺、工程和信息化建设，在人工、资金、工程技术创新和产品质量竞争力方面都形成了独特的竞争优势。
8、体系认证标准：公司各项管理规范，各药品生产、流通子公司均通过NMPA认证，拥有5个通过FDA和欧盟EDQM现场检查的原料药生产工厂；先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系认证。公司先后通过了世界卫生组织WHO、美国FDA、欧盟EDQM、德国EUGMP、日本PMDA及韩国KFDA认证。公司还是第一批与美国药典委员会建立合作关系的国内药企之一，共进行了4个产品的USP药典各论及药典分析方法的申报。 9、质量管理：公司紧跟国家政策，立足药品行业提出了高端医药制造的“344”质量管理模式，该管理模式以“科技创造、服务健康”的使命为事业发展的基础，以“三大研发平台”、“数字化管理系统”、“人才团队建设”为支撑，以交叉型组织的“三个统一运营”提高运营效率，坚持“四化发展方向”，通过“仿创结合协同创新”、“高端医药智能制造”、“四道关口质量控制”、“全球标准管理体系”的关键过程，支撑“做精原料、做强CDMO、做优制剂”的战略规划，实现“打造中国科技型医药制造领军企业”的企业愿景。 10、EHS管理：公司根据业务特点建立了高度融合的EHS管理体系，编制了环境职业健康安全管理手册、程序文件、操作规程、记录表单四个层次的体系文件，建立了“层层负责、人人有责、各负其责”的全员EHS责任体系。对于环境管理，公司打造了基于绿色生产的环境管理体系，坚持“强化源头削减，严格过程管控，优化末端治理”，始终把清洁生产、循环经济和节能减排融入到产品研发、设计 、建设和运行全生命周期中。对于安全管理，公司打造了基于风险的过程安全管理体系，践行安全源于设计的理念提高本质安全水平，践行安全源于管理的理念提升过程安全管理水平，践行持续改进的理念追求卓越安全管理绩效。 11、全球营销网络：公司销售网络，覆盖北美洲、欧洲、亚洲、南美洲、非洲以及国内各大中型城市，产品远销70余个国家和地区。原料药的国内市场除青海、西藏外已覆盖其他所有的省份，国外市场主要分布于欧洲、俄罗斯、北美、东亚日韩、南亚印巴、东南亚、南美等区域。CDMO国外市场主要分布在北美、欧洲、日本等国家和地区。
三、主营业务分析
概述是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
√ 是 □ 否
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,277,125,693.79 | 3,991,768,060.82 | 7.15% | |
| 营业成本 | 2,977,945,445.88 | 2,866,607,536.97 | 3.88% | |
| 销售费用 | 262,158,235.59 | 281,682,449.94 | -6.93% | |
| 管理费用 | 195,110,257.14 | 170,232,139.17 | 14.61% | |
| 财务费用 | 14,168,627.33 | -5,532,213.87 | 356.11% | 主要是本期汇兑损失，上期汇兑收益所致 |
| 所得税费用 | 93,891,092.17 | 74,871,057.59 | 25.40% | |
| 研发投入 | 220,263,837.53 | 186,127,491.79 | 18.34% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 323,169,178.27 | 645,027,102.57 | -49.90% | 主要是本期预付款项增加，应交税费下降所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -193,480,862.21 | 58,719,769.92 | -429.50% | 主要是本期购建固定资产同比增加 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,248,565.33 | -25,364,564.37 | 255.81% | 主要是本期股利分配同比增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 32,732,958.14 | 683,437,038.97 | -95.21% | 主要是本期经营活动产生的现金流量同比减少及投资增加较大所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,277,125,693.79 | 100% | 3,991,768,060.82 | 100% | 7.15% |
| 分行业 | |||||
| 医药主营业务 | 4,260,246,111.22 | 99.61% | 3,980,894,072.76 | 99.73% | 7.02% |
| 其他业务 | 16,879,582.57 | 0.39% | 10,873,988.06 | 0.27% | 55.23% |
| 分产品 | |||||
| 原料药中间体 | 3,137,233,001.03 | 73.35% | 3,019,614,428.43 | 75.65% | 3.90% |
| 合同研发生产服务 | 720,821,558.78 | 16.85% | 551,707,216.55 | 13.83% | 30.65% |
| 制剂 | 402,191,551.41 | 9.39% | 367,445,331.21 | 9.21% | 9.46% |
| 其他 | 42,127,096.57 | 1.06% | -100.00% | ||
| 其他业务 | 16,879,582.57 | 0.39% | 10,873,988.06 | 0.27% | 55.23% |
| 分地区 | |||||
| 国内地区 | 2,782,547,985.53 | 65.06% | 2,244,812,931.74 | 56.24% | 23.95% |
| 国外地区 | 1,494,577,708.26 | 34.94% | 1,746,955,129.08 | 43.76% | -14.45% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务 | 4,260,246,111.22 | 2,966,033,359.31 | 30.38% | 7.02% | 3.86% | 2.12% |
| 分产品 | ||||||
| 原料药中间体 | 3,137,233,001.03 | 2,415,093,001.61 | 23.02% | 3.90% | 4.01% | -0.09% |
| 合同研发生产服务 | 720,821,558.78 | 408,552,893.11 | 43.32% | 30.65% | 25.03% | 2.55% |
| 制剂 | 402,191,551.41 | 142,387,464.59 | 64.60% | 9.46% | -15.85% | 10.65% |
分地区
| 分地区 | ||||||
| 国内地区 | 2,765,668,402.96 | 1,890,640,820.30 | 31.64% | 23.80% | 22.63% | 0.65% |
| 国外地区 | 1,494,577,708.26 | 1,075,392,539.01 | 28.05% | -14.45% | -18.17% | 3.27% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,642,764,605.21 | 31.33% | 2,194,231,236.89 | 25.01% | 6.32% | |
| 应收账款 | 1,317,292,495.67 | 15.62% | 1,084,025,008.96 | 18.31% | -2.69% | |
| 合同资产 | ||||||
| 存货 | 1,000,466,219.34 | 11.86% | 1,086,181,605.07 | 12.50% | -0.64% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 长期股权投资 | 116,132,182.26 | 1.38% | 121,744,472.24 | 1.88% | -0.50% | |
| 固定资产 | 1,760,556,126.53 | 20.87% | 1,822,516,043.70 | 23.61% | -2.74% | |
| 在建工程 | 372,973,718.31 | 4.42% | 158,697,668.29 | 2.11% | 2.31% | |
| 使用权资产 | ||||||
| 短期借款 | 438,092,820.40 | 5.19% | 330,278,725.97 | 3.00% | 2.19% | |
| 合同负债 | 255,679,203.23 | 3.03% | 136,194,255.53 | 1.78% | 1.25% | |
| 长期借款 | 95,000,000.00 | 1.13% | 1.13% | |||
| 租赁负债 | ||||||
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 685,592,873.14 | 保证金 |
| 应收票据 | 13,350,000.00 | 质押 |
| 固定资产 | 22,843,629.00 | 抵押 |
| 无形资产 | 53,221,892.27 | 抵押 |
| 合计 | 775,008,394.41 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江普洛进出口有限公司 | 子公司 | 自营和代理各类商品及技术进出口等 | 50,000,000 | 2,363,946,353.45 | 1,019,749,180.53 | 2,735,694,860.23 | 162,419,370.63 | 124,137,076.45 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 子公司 | 中间体、原料药制造、医药科技开发、进出口 | 126,500,000 | 1,728,924,937.81 | 905,834,341.09 | 1,144,081,470.74 | 185,231,106.16 | 166,937,492.73 |
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 子公司 | 化学原料药及制剂制造等 | 83,750,000 | 1,722,887,307.15 | 1,208,932,512.54 | 502,894,136.79 | 107,727,944.71 | 97,678,211.44 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 子公司 | 原料药、医药中间体 | 130,000,000 | 1,260,192,285.27 | 652,135,835.43 | 556,428,602.33 | 114,668,064.62 | 103,859,868.06 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策变动风险
随着医疗卫生体制改革的进一步深入，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，新修订的《药品管理法》，对制药企业的监管重点将渗透到药品生产生命周期的各个环节，对药品生产企业的研发工艺、质量控制等方面提出了更高的要求。公司将密切关注医药产业政策变化，坚持以市场为导向，加大创新力度，促进产品转型升级，提高自身核心竞争力，实现平稳发展。
2、药品研发风险
医药行业药品研发周期长、难度大、技术要求高，同时可能受国家政策、市场因素、成本超预算等造成研发缓慢或失
败等风险，给企业发展造成一定影响。公司目前在上海、杭州、横店都设有研发中心，积极引进高端研发人才，强化公司研发能力，同时加强与科研院所、高校及同行业公司的合作，完善研发项目风险管理机制，提高研发成果转化。
3、环保相关的风险
随着人民生活水平的提高、社会对环境保护意识的增强，同时在党中央生态文明建设及“碳达峰，碳中和”战略目标的推动下，节能减排、安全环保的政策要求进一步提高，监管力度进一步加大，从而要求医药企业必须持续加大环保投入，保障绿色生产。公司将积极推进EHS体系建设，建立了ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、能源管理体系、安全标准化等体系，开展EHS科学管理，促进企业安全、环境和职业健康水平的提升。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.04% | 2021年04月19日 | 2021年04月20日 | 2020 年年度股东大会决议公告（公告编号2021-18） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 姚明龙 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | |
| 钱娟萍 | 独立董事 | 被选举 | 2021年04月19日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2019年5月10日、2019年5月28日分别召开公司第七届董事会第十五次会议和2019年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于<普洛药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》 ，2019年6月11日，公司第一期员工持股计划通过大宗交易方式完成了股票购买，受让了东阳市勤胜投资合伙企业（有限合伙）、东阳市合商投资合伙企业（有限合伙）以及东阳市恒前投资合伙企业（有限合伙）持有的公司全部股权，合计32,664,016股，占公司总股本的2.77%，成交金额为260,658,847.68元（不含交易费用），成交均价7.98元/股。该计划所购买的股票锁定期为12个月，存续期36个月。2020年6月11日，公司披露了《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》。本次员工持股计划锁定期已届满，还在存续期内，具体内容请参见公司刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的相关公告。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司名
称
| 公司名称 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度mg/l | 执行的污染物排放标准 | 排放总量/t | 核定的排放总量（t/a） | 超标排放情况 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 厂区北侧 | 284.86 | 东生态办【2017】12号纳管内控标准限值：500mg/L | 109.99 | 473.2 | 无 |
| 氨氮 | 1.99 | 东生态办【2017】12号纳管内控标准限值：25mg/L | 0.77 | 31.55 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 连续 | 2个 | 厂区北侧 | 17.95 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： SO2≤80 mg/m3 | 0.9693 | 17.02 | 无 | |
| 8.8 | RTO执行GB37823-2019标准： SO2≤200mg/m3 | ||||||||
| 氮氧化物 | 连续 | 31.24 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： NOx≤250 mg/m3 | 1.687 | 23.17 | 无 | |||
| 23.1 | RTO执行GB37823-2019标准： NOx≤200mg/m3 | ||||||||
| 安徽普洛生物科技有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 厂区北侧 | 19.13 | 长许可[2014]279号标准限值：60mg/L | 5.66 | 137.6 | 无 |
| 氨氮 | 0.71 | 长许可[2014]279号标准限值：15mg/L | 0.21 | 20.6 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 间歇 | 1个 | 厂区北侧 | 126.39 | GB13271-2014标准： SO2≤200mg/m3 | 9.1 | 57.6 | 无 | |
| 氮氧化物 | 173.61 | GB13271-2014标准： NOx≤200mg/m3 | 12.5 | 70.56 | 无 | ||||
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 厂区西北侧 | 252.21 | 东生态办【2017】12号纳管内控标准限值：500mg/L | 21.17 | 34.41 | 无 |
| 氨氮 | 14.74 | 东生态办【2017】12号纳管内控标准限值：25mg/L | 1.237 | 6.45 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 连续 | 1个 | 厂区西侧 | 13.33 | RTO执行GB37823-2019标准： SO2≤200mg/m3 | 0.64 | 1.539 | 无 | |
| 氮氧化物 | 106.25 | RTO执行GB37823-2019标准： NOx≤200mg/m3 | 5.1 | 17.28 | 无 |
浙江普洛生物科技有限公司
| 浙江普洛生物科技有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 厂区南侧 | 50.43 | 东生态办【2011】4号纳管标准限值：100mg/L | 5.88 | 44.99 | 无 |
| 氨氮 | 0.33 | 东生态办【2011】4号纳管标准限值：15mg/L | 0.039 | 4.5 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 间歇 | 1个 | 厂区中间 | 37.50 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： SO2≤80 mg/m3 | 1.35 | 64.24 | 无 | |
| 氮氧化物 | 85.56 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： NOx≤250 mg/m3 | 3.08 | 99.89 | 无 | ||||
| 山东普洛得邦医药有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 厂区西侧 | 413.6 | 污水厂协议内标准限值：2000mg/L | 44.44 | 485.27 | 无 |
| 氨氮 | 14.9 | 污水厂协议标准限值：100mg/L | 1.601 | 24.2635 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 连续 | 3个 | 老区西侧 新区南侧 | 27.59 | DB37/2376—2013标准：SO2≤50mg/m3 | 2.74 | 33.6102 | 无 | |
| 氮氧化物 | 37.22 | DB37/2376—2013标准：NOx≤100mg/m3 | 3.53 | 51.81 | 无 | ||||
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | COD | 连续 | 2个 | 新区北侧 老区西北侧 | 357.13 | 污水厂进管协议标准限值：500mg/L | 62.14 | 422.4 | 无 |
| 氨氮 | 19.89 | 污水厂进管协议标准限值：25mg/L | 3.46 | 55.47 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 连续 | 3个 | 老区北侧 新区北侧 | 44.44 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： SO2≤80 mg/m3 | 3.8 | 8.64 | 无 | |
| 8.1 | RTO执行GB37823-2019标准： SO2≤200mg/m3 | ||||||||
| 氮氧化物 | 连续 | 55.93 | 焚烧炉执行GB18484-2020标准： NOx≤250 mg/m3 | 5.52 | 18 | 无 | |||
| 14.46 | RTO执行GB37823-2019标准： NOx≤200mg/m3 | ||||||||
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | COD | 连续 | 1个 | 南区西北侧 | 493.61 | 污水厂协议标准限值：1500mg/L | 97.04 | 700.53 | 无 |
| 氨氮 | 24.26 | 污水厂协议标准限值：100mg/L | 4.77 | 46.7 | 无 | ||||
| 二氧化硫 | 连续 | 3个 | 南区西北侧 北区北侧 | 25.11 | DB37/2376—2013标准：SO2≤50mg/m3 | 1.356 | 3.47 | 无 | |
| 氮氧化物 | 连续 | 65.54 | DB37/2376—2013标准：NOx≤100mg/m3 | 3.485 | 10.49 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
污染防治设施建设方面，公司严格落实建设项目环保“三同时”的要求，保证环保设施与主体工程同步设计、同步施工、同步投入使用，环保设施投入使用前确保合格验收。对已建设运行的环保设施，根据技术趋势积极投入提升改造。
废水污染防治设施：公司配置废水收集、预处理和末端治理设施，并对环保设施定期开展维护、检维修管理。废水总排口已全部安装了污染物在线监测设施，三家子公司目前已完成雨水排口在线设施的安装和监控。各类设施全部处于正常运行状态，并确保连续稳定达标排放。公司2021年再投入约825万元，提升废水污染防治能力，源头削减水污染物排放总量，稳定废水治理设施运行。主要项目包括：污水处理设施温控系统项目；厂区雨污分流雨水管明沟改造项目；废水MVR浓缩回收盐项目；废水脱溶剂提馏项目等。
废气污染防治设施：公司目前为止共投资了12套RTO废气处理设施，总有机废气处理量达到35万m
/h。公司所有废气污染防治设施正常运行，废气排放各项指标低于国家和地方排放标准。公司2021年再投入约2760万元，加强废气污染源头减排、分质分类收集、末端治理能力的建设。主要投资的项目包括：建设一套备用RTO项目；三个老旧车间生产线整体改造，加强设施密闭性、自动化程度和废气分质分类收集；对废气治理效果差的尾气塔进行全面的更新改造；RTO排气全部安装了在线监测系统，有效监控废气的排放。
固废污染防治设施：公司按国家和地方规定强化危废管理，推行危废减量化、危废资源化利用。目前固废贮存库、自行焚烧处置设施等运行正常，焚烧炉排放的废气符合国家和地方规定的废气排放标准，无违法排放情况发生。2021年公司投入1378万元，加强固废治理设施能力建设。主要项目包括：焚烧炉尾气处理系统改造项目；菌浆压滤药渣输送和焚烧系统改造项目；污泥脱水干化项目；DMF溶剂回收项目等。
噪音防治设施：选用低噪声设备，同时对无需固定的设备采用基础减震的减噪措施，对空气压缩机、鼓风机及各种泵类除采取基础减震外，还在噪声源周围增设隔声罩进行隔声。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格执行《环境影响评价法》的相关要求，对新建项目开展环境影响评价，落实污染防治措施，按期开展建设项目竣工验收工作。同时根据其他环境法律法规要求，开展合规性建设工作。
子公司
| 子公司 | 时间 | 项目内容 | 审批部门 |
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 2021年2月 | 年产165吨5个医药中间体生产线建设项目通过验收 | 东阳市生态环境局 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 2021年3月 | 危废焚烧系统余热锅炉及湿电除尘技改项目通过验收 | 东阳市生态环境局 |
| 浙江优胜美特中药有限公司 | 2021年4月 | 年产口服固体剂、口服液体剂、小容量注射剂和软膏剂产业化项目获得环评批复（金环建东[2021]38号） | 东阳市生态环境局 |
| 全部子公司 | 2021年2月 | 全部完成排污许可证申领、延续、变更工作 | 当地生态环境局 |
突发环境事件应急预案 公司成立了安全委员会，策划和指导公司安全、环境事故应急管理体系建设。所有子公司均设立了EHS管理组织和应急队伍，均编制了安全环境事故综合应急预案和专项预案，预案全部在当地环保部门备案。落实安全环境事故应急设施和措施，定期开展培训和演练。
公司积极提升安全环保本质水平，建设安全实验室，加强化学工艺过程反应热风险分析、粉尘最小点火能研究。成立专家组，把控生产工艺安全环保风险。全面开展HAZOP分析和SIL定级，对危险工艺和设施安装SIS系统。
公司EHS监管部定期对子公司安全环境应急管理体系运行进行监督考核，并指导子公司开展双预防体系建设、隐患排查治理工作、安全环保标准化工作等。坚持问题导向，突出整治重点，深入现场排查问题，确保了公司安全、环保风险得到有效控制。
环境自行监测方案
公司根据排污单位监测要求编制了污染物自行监测方案，采用自动监测、手工监测和定期委托监测三种方案，自行监测方案上传至全国污染源监测信息管理与共享平台备案。
2021年，公司所有子公司均按相关规范和要求完成排污许可证的申领、延续和变更工作，接收政府部门对排污许可执行的监督检查。按排污许可证管理要求开展定期监测、编制执行报告，监测结果和执行报告上传至全国排污许可证管理信息平台公开。自行监测方案均建立了质量保证措施。一是根据相关污染物排放标准严格核对监测数据，发现偏差及时采取纠正措施。二是监测活动根据在线和固定源相关技术规范开展，确保监测数据100%上报。三是委托第三方开展在线设施的维护、比对工作。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
其他应当公开的环境信息
1.公司根据《2020年挥发性有机物治理攻坚方案》环大气（2020）33号文要求，正全面开展废气深化治理工作。 2.公司根据《浙江省全面推进工业园区（工业集聚区）“污水零直排区”建设实施方案（2020-2022年）》及配套技术要点的通知要求，正在开展污水零直排区建设。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司是一家集研究、开发、生产原料药中间体、CDMO、制剂的大型综合性制药企业，始终坚持安全、环保、高质量发展的社会责任理念，积极履行社会责任，将社会责任与公司的经营理念和企业文化相融合，高度重视股东、客户、员工、供应商等利益相关方的建议和诉求，共享发展成果，积极回馈社会。
1.股东权益保护方面
公司进一步加强投资者权益保护，不断规范公司治理，提高信息披露质量，增强信息披露的透明度，最大限度地满足投资者作出投资决策的信息需求。同时，公司通过投资者交流会、现场调研、业绩说明会、深交所互动易平台、投资者热线等方式，持续与投资者就公司的发展战略、经营业绩、市场变化等进行充分沟通和交流，增进投资者对公司的了解和认同。公司非常重视股东回报，近几年每年以现金方式向股东分配的红利占到当年实现的可分配利润的35%，三年累计分配现金红利
6.1亿元，切实保障了股东的收益权。
2.员工权益保护方面
公司始终坚持以人为本的人才理念，认真贯彻落实相关法律法规，维护员工的合法权益，践行“快乐学习、快乐运动、快乐工作”的企业文化，为员工提供良好的工作环境和丰富的业余文化活动。公司还建立了多元化的人才培养和晋升通道，实现员工与企业的共同成长。同时，为了激励员工的积极性和创造性，留住和吸引优秀人才，公司于前年推出了第一期员工持股计划。
3.客户和供应商权益保护方面
公司始终秉承合作共赢的理念，积极构建和发展与客户、供应商的战略合作伙伴关系，注重与各利益相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对客户和供应商的社会责任，实现彼此共赢。
4.安全、环境保护方面
公司一贯重视安全生产和环境保护工作，严格遵守国家及地方有关安全、环境保护的法律法规，在搞好安全生产的同时，依靠科技进步，不断加大环保治理的投入力度。在环保治理方面坚持治理与综合利用、技术改造和节能降耗相结合，以源头控制、工艺改进和节能降耗为中心，以环保设施达标排放为保障，积极推行清洁生产和可持续发展，最大限度减少污染物的
排放。
5.公益活动方面
公司积极践行社会责任，投身社会公益事业，以回馈社会。每年积极开展爱心接力活动，不定期参加职工慰问、爱心捐赠、贫困救助等公益活动，以实际行动帮助困难职工和社会人士，切实履行社会责任。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
露日期
| 露日期 | 有） | |||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 2020年04月08日 | 9,000 | 2020年09月24日 | 9,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020.9.24-2021.9.24 | 否 | 否 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 2021年03月12日 | 1,000 | 2021年03月12日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.25-2022.3.25 | 否 | 否 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 2021年03月12日 | 2,000 | 2021年05月28日 | 2,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.5.28-2021.11.28 | 否 | 否 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 2020年04月08日 | 8,700 | 2021年02月26日 | 700 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.2.26-2022.2.24 | 否 | 否 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 2021年03月12日 | 8,000 | 2021年05月07日 | 8,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.5.7-2022.5.7 | 否 | 否 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 2020年04月08日 | 12,300 | 2021年03月02日 | 12,300 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.2-2022.2.28 | 否 | 否 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 2021年03月12日 | 5,000 | 2021年06月02日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.6.2-2022.6.2 | 否 | 否 |
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 2020年04月08日 | 5,000 | 2021年02月26日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.2.26-2022.8.25 | 否 | 否 |
| 浙江普洛康裕制药 | 2021年03月12 | 5,000 | 2021年04月02 | 5,000 | 连带责 | 无 | 无 | 2021.4.2-2022. | 否 | 否 |
有限公司
| 有限公司 | 日 | 日 | 任担保 | 4.1 | ||||||
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 2021年03月12日 | 6,000 | 2021年06月07日 | 6,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.6.7-2022.6.6 | 否 | 否 |
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | 2021年03月12日 | 10,000 | 2021年03月22日 | 2,700 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.22-2022.3.4 | 否 | 否 |
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | 2021年03月12日 | 5,000 | 2021年03月12日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | —— | 是 | 否 |
| 山东普洛得邦医药有限公司 | 2021年03月12日 | 8,000 | 2021年03月22日 | 6,200 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.22-2022.3.4 | 否 | 否 |
| 浙江巨泰药业有限公司 | 2020年04月08日 | 5,000 | 2021年03月03日 | 3,500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.3-2023.3.2 | 否 | 否 |
| 浙江巨泰药业有限公司 | 2020年04月08日 | 3,900 | 2021年06月22日 | 1,350 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.5-2024.3.31 | 否 | 否 |
| 浙江巨泰药业有限公司 | 2020年04月08日 | 2021年06月08日 | 10 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.5-2024.3.31 | 否 | 否 | |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 2020年04月08日 | 26,000 | 2020年12月07日 | 24,200 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020.12.7-2023.11.30 | 否 | 否 |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 2021年03月12日 | 27,500 | 2021年06月08日 | 14,656 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.6.8-2024.5.16 | 否 | 否 |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 2020年04月08日 | 17,000 | 2020年11月18日 | 7,968 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020.11.18-2023.11.18 | 否 | 否 |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 2021年03月12日 | 20,000 | 2021年03月23日 | 5,703 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.23-2022.3.22 | 否 | 否 |
| 浙江横店 | 2021年 | 15,000 | 2021年 | 8,139 | 连带责 | 无 | 无 | 2021.4. | 否 | 否 |
普洛进出口有限公司
| 普洛进出口有限公司 | 03月12日 | 04月30日 | 任担保 | 30-2022.4.30 | |||||||
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 2020年04月08日 | 20,000 | 2021年01月11日 | 2,727 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.1.11-2024.1.11 | 否 | 否 | |
| 宁波普洛进出口有限公司 | 2021年03月12日 | 5,000 | 2021年03月23日 | 4,305 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.3.23-2022.3.22 | 否 | 否 | |
| 宁波普洛进出口有限公司 | 2021年03月12日 | 15,000 | 2021年04月30日 | 1,992 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021.4.30-2022.4.30 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 398,400 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 239,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 398,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 137,450 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | ||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | ||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 398,400 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 239,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 398,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 137,450 | ||||||||
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 29.51% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | |
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | |
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 124,821 | 0.01% | 124,821 | 0.01% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 124,821 | 0.01% | 124,821 | 0.01% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 124,821 | 0.01% | 124,821 | 0.01% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,178,398,671 | 99.99% | 1,178,398,671 | 99.99% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,178,398,671 | 99.99% | 1,178,398,671 | 99.99% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,178,523,492 | 100.00% | 1,178,523,492 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 29,479 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 境内非国有法人 | 28.08% | 330,941,729 | 330,941,729 | 质押 | 156,000,000 | ||||
| 浙江横店进出口有限公司 | 境内非国有法人 | 13.28% | 156,552,903 | 156,552,903 | 质押 | 55,000,000 | ||||
| 横店集团康裕药业有限公司 | 境内非国有法人 | 5.05% | 59,560,488 | 59,560,488 | ||||||
| 横店集团家园化工有限公司 | 境内非国有法人 | 3.80% | 44,750,178 | 44,750,178 | ||||||
| 普洛药业股份有限公司－第一期员 | 其他 | 2.77% | 32,664,016 | 32,664,016 | ||||||
工持股计划
| 工持股计划 | ||||||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 其他 | 2.74% | 32,263,960 | 12,856,837 | 32,263,960 | |||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 其他 | 2.69% | 31,713,566 | 7,792,577 | 31,713,566 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.12% | 24,955,325 | 3,060,758 | 24,955,325 | |||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | 其他 | 0.79% | 9,295,216 | 2,039,322 | 9,295,216 | |||||
| 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 | 其他 | 0.79% | 9,252,795 | 6,952,795 | 9,252,795 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 浙江横店进出口有限公司、横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司为关联企业，与横店集团控股有限公司构成为一致行动人关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 330,941,729 | 人民币普通股 | 330,941,729 | |||||||
| 浙江横店进出口有限公司 | 156,552,903 | 人民币普通股 | 156,552,903 | |||||||
横店集团康裕药业有限公司
| 横店集团康裕药业有限公司 | 59,560,488 | 人民币普通股 | 59,560,488 |
| 横店集团家园化工有限公司 | 44,750,178 | 人民币普通股 | 44,750,178 |
| 普洛药业股份有限公司－第一期员工持股计划 | 32,664,016 | 人民币普通股 | 32,664,016 |
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 32,263,960 | 人民币普通股 | 32,263,960 |
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 31,713,566 | 人民币普通股 | 31,713,566 |
| 香港中央结算有限公司 | 24,955,325 | 人民币普通股 | 24,955,325 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | 9,295,216 | 人民币普通股 | 9,295,216 |
| 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 | 9,252,795 | 人民币普通股 | 9,252,795 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 浙江横店进出口有限公司、横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司为关联企业，与横店集团控股有限公司构成为一致行动人关系。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变化。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：普洛药业股份有限公司
单位：元
项目
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,642,764,605.21 | 2,194,231,236.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 21,751,032.20 | 116,215,582.22 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,317,292,495.67 | 1,084,025,008.96 |
| 应收款项融资 | 250,853,143.47 | 172,064,092.06 |
| 预付款项 | 329,043,462.02 | 187,098,427.86 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,490,707.75 | 11,839,652.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,000,466,219.34 | 1,086,181,605.07 |
合同资产
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 67,042,089.35 | 65,741,383.32 |
| 流动资产合计 | 5,656,703,755.01 | 4,917,396,988.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 116,132,182.26 | 121,744,472.24 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,760,556,126.53 | 1,822,516,043.70 |
| 在建工程 | 372,973,718.31 | 158,697,668.29 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 333,887,112.48 | 339,896,740.77 |
| 开发支出 | 20,023,247.39 | 5,224,274.88 |
| 商誉 | 20,310,091.31 | 20,310,091.31 |
| 长期待摊费用 | 10,774,044.22 | 6,739,365.36 |
| 递延所得税资产 | 40,366,266.65 | 39,573,381.73 |
| 其他非流动资产 | 104,085,294.26 | 62,688,930.19 |
| 非流动资产合计 | 2,779,108,083.41 | 2,577,390,968.47 |
| 资产总计 | 8,435,811,838.42 | 7,494,787,957.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 438,092,820.40 | 330,278,725.97 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 1,194,827,922.50 | 682,462,979.39 |
| 应付账款 | 1,274,595,085.83 | 1,246,200,121.78 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 255,679,203.23 | 136,194,255.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 106,891,605.84 | 160,425,775.98 |
| 应交税费 | 95,284,860.25 | 227,661,083.21 |
| 其他应付款 | 115,479,853.90 | 107,402,561.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 8,154,389.07 | 5,836,061.66 |
| 流动负债合计 | 3,489,005,741.02 | 2,896,461,565.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 95,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 116,060,912.43 | 125,428,419.11 |
| 递延所得税负债 | 5,999,299.09 | 10,222,739.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 289,060,211.52 | 207,651,158.65 |
负债合计
| 负债合计 | 3,778,065,952.54 | 3,104,112,724.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,178,523,492.00 | 1,178,523,492.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 438,005,920.01 | 438,005,920.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 310,743.22 | 267,376.57 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 165,087,906.41 | 165,087,906.41 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,875,817,824.24 | 2,608,790,538.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,657,745,885.88 | 4,390,675,233.32 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 4,657,745,885.88 | 4,390,675,233.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,435,811,838.42 | 7,494,787,957.34 |
法定代表人：祝方猛 主管会计工作负责人：张进辉 会计机构负责人：张进辉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 109,864,631.76 | 131,620,911.49 |
| 交易性金融资产 | 77,707,100.59 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 46,778.00 | |
| 其他应收款 | 481,257,288.26 | 767,490,269.18 |
| 其中：应收利息 |
应收股利
| 应收股利 | 330,000,000.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 591,121,920.02 | 976,865,059.26 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 780,727.39 | 851,730.07 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,764,751,739.23 | 1,764,822,741.91 |
| 资产总计 | 2,355,873,659.25 | 2,741,687,801.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
应付账款
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,409,779.56 | 21,141,954.61 |
| 应交税费 | 3,257,721.20 | 3,455,071.84 |
| 其他应付款 | 193,302,939.43 | 268,215,706.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 204,970,440.19 | 292,812,732.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 204,970,440.19 | 292,812,732.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,178,523,492.00 | 1,178,523,492.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 860,944,340.09 | 860,944,340.09 |
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 108,990,859.71 | 108,990,859.71 |
| 未分配利润 | 2,444,527.26 | 300,416,376.58 |
| 所有者权益合计 | 2,150,903,219.06 | 2,448,875,068.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,355,873,659.25 | 2,741,687,801.17 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,277,125,693.79 | 3,991,768,060.82 |
| 其中：营业收入 | 4,277,125,693.79 | 3,991,768,060.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,675,985,242.56 | 3,522,393,500.83 |
| 其中：营业成本 | 2,977,945,445.88 | 2,866,607,536.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 21,137,811.60 | 23,276,096.83 |
| 销售费用 | 262,158,235.59 | 281,682,449.94 |
| 管理费用 | 195,110,257.14 | 170,232,139.17 |
| 研发费用 | 205,464,865.02 | 186,127,491.79 |
| 财务费用 | 14,168,627.33 | -5,532,213.87 |
| 其中：利息费用 | 10,528,413.76 | |
| 利息收入 | 6,380,444.49 | |
| 加：其他收益 | 33,592,365.09 | 32,462,349.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 41,844,152.64 | 5,902,231.66 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,612,289.98 | 22,002,443.65 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -16,757,449.43 | 12,914,290.43 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,022,195.03 | -20,208,662.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 670,831.90 | -358,708.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 423,934.43 | 8,340,799.49 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 648,892,090.83 | 508,426,860.66 |
| 加：营业外收入 | 806,501.28 | 162,488.48 |
| 减：营业外支出 | 2,399,005.47 | 4,247,008.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 647,299,586.64 | 504,342,340.27 |
| 减：所得税费用 | 93,891,092.17 | 74,871,057.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 553,408,494.47 | 429,471,282.68 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 553,408,494.47 | 429,471,282.68 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 553,408,494.47 | 429,471,282.68 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 43,366.65 | -58,928.24 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 43,366.65 | -58,928.24 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 43,366.65 | -58,928.24 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 43,366.65 | -58,928.24 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 553,451,861.12 | 429,412,354.44 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 553,451,861.12 | 429,412,354.44 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4696 | 0.3644 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4696 | 0.3644 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：祝方猛 主管会计工作负责人：张进辉 会计机构负责人：张进辉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 10,584.90 | |
| 销售费用 | 4,317,132.99 | 3,282,897.12 |
| 管理费用 | 21,859,100.21 | 16,285,812.87 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -2,163,473.05 | -191,866.71 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 167,962.21 | |
| 加：其他收益 | 869,185.86 | 224,906.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,567,121.30 | 771,489.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,602.87 | -5,141.69 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -11,593,640.76 | -18,385,589.18 |
| 加：营业外收入 | 3,000.00 | 2,880.00 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -11,590,640.76 | -18,382,709.18 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,590,640.76 | -18,382,709.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,590,640.76 | -18,382,709.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -11,590,640.76 | -18,382,709.18 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,026,556,777.94 | 2,679,464,099.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 161,923,834.61 | 170,414,699.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,734,988.48 | 95,827,663.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,265,215,601.03 | 2,945,706,462.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,930,021,545.25 | 1,467,174,125.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 321,760,023.16 | 301,498,682.57 |
| 支付的各项税费 | 389,064,983.30 | 167,097,513.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 301,199,871.05 | 364,909,037.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,942,046,422.76 | 2,300,679,359.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 323,169,178.27 | 645,027,102.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 89,250,000.00 | 260,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 36,470,094.56 | 6,798,152.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,014,137.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,552,238.69 | 71,900,455.67 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 133,272,333.25 | 351,712,744.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 318,560,124.37 | 78,305,771.59 |
| 投资支付的现金 | 132,988,125.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,193,071.09 | 81,699,078.33 |
| 投资活动现金流出小计 | 326,753,195.46 | 292,992,974.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -193,480,862.21 | 58,719,769.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 702,100,000.00 | 230,100,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 702,100,000.00 | 230,100,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 500,100,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 292,248,565.33 | 205,464,564.37 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 792,348,565.33 | 255,464,564.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,248,565.33 | -25,364,564.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,706,792.59 | 5,054,730.85 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,732,958.14 | 683,437,038.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,924,438,773.93 | 718,073,340.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,957,171,732.07 | 1,401,510,379.00 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 145,058,228.53 | 123,754,171.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,058,228.53 | 123,754,171.89 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,774,842.76 | 23,279,853.49 |
| 支付的各项税费 | 3,122,203.22 | 1,199,036.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 272,810,475.61 | 10,077,390.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 299,707,521.59 | 34,556,280.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,649,293.06 | 89,197,891.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 89,274,221.89 | 50,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 330,000,000.00 | 200,771,489.55 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 419,274,221.89 | 250,771,489.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 85,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 0.00 | 85,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 419,274,221.89 | 165,771,489.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 286,381,208.56 | 194,456,376.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 286,381,208.56 | 194,456,376.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -286,381,208.56 | -194,456,376.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,756,279.73 | 60,513,004.41 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 131,620,911.49 | 42,012,144.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 109,864,631.76 | 102,525,148.98 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | 267,376.57 | 165,087,906.41 | 2,608,790,538.33 | 4,390,675,233.32 | 4,390,675,233.32 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | 267,376.57 | 165,087,906.41 | 2,608,790,538.33 | 4,390,675,233.32 | 4,390,675,233.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,366.65 | 267,027,285.91 | 267,070,652.56 | 267,070,652.56 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,366.65 | 553,408,494.47 | 553,451,861.12 | 553,451,861.12 | |||||||||||
（二）所有者
投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -286,381,208.56 | -286,381,208.56 | -286,381,208.56 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -286,381,208.56 | -286,381,208.56 | -286,381,208.56 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 |
结转留存收益
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | 310,743.22 | 165,087,906.41 | 2,875,817,824.24 | 4,657,745,885.88 | 4,657,745,885.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | -147,378.53 | 132,760,241.95 | 2,018,844,511.85 | 3,767,986,787.28 | 3,767,986,787.28 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | -147,378.53 | 132,760,241.95 | 2,018,844,511.85 | 3,767,986,787.28 | 3,767,986,787.28 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -58,928.24 | 235,014,906.50 | 234,955,978.26 | 234,955,978.26 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -58,928.24 | 429,471,282.68 | 429,412,354.44 | 429,412,354.44 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -194,456,376.18 | -194,456,376.18 | -194,456,376.18 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -194,456,376. | -194,456,376 | -194,456,376.18 |
| 18 | .18 | ||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,178,523,492.00 | 438,005,920.01 | -206,306.77 | 132,760,241.95 | 2,253,859,418.35 | 4,002,942,765.54 | 4,002,942,765.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 108,990,859.71 | 300,416,376.58 | 2,448,875,068.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 108,990,859.71 | 300,416,376.58 | 2,448,875,068.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -297,971,849.32 | -297,971,849.32 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,590,640.76 | -11,590,640.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -286,381, | -286,381,208.56 | ||||||||||
208.
| 208.56 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -286,381,208.56 | -286,381,208.56 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 108,990,859.71 | 2,444,527.26 | 2,150,903,219.06 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 76,663,195.25 | 203,923,772.67 | 2,320,054,800.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 76,663,195.25 | 203,923,772.67 | 2,320,054,800.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -212,839,085.36 | -212,839,085.36 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,382,709.18 | -18,382,709.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分 | -194,45 | -194,456, | ||||||||||
配
| 配 | 6,376.18 | 376.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -194,456,376.18 | -194,456,376.18 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,178,523,492.00 | 860,944,340.09 | 76,663,195.25 | -8,915,312.69 | 2,107,215,714.65 |
三、公司基本情况
普洛药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名称为普洛股份有限公司、普洛康裕股份有限公司、青岛普洛药业股份有限公司、青岛东方集团股份有限公司、青岛东方贸易大厦股份有限公司，是1997年1月20日经青岛市经济体制改革委员会青体改发【1997】5号文件批准，在原青岛东方贸易大厦的基础上，由五家发起人共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】152、153号文件批准，向社会公开发行3000万股人民币普通股股票，并于1997年5月9日在深圳证券交易所上市流通。
1998年7月，公司以1997年末总股本6,300万股为基数，以资本公积向公司全体股东每10股转增2股，公司注册资本增至7,560万元。
1999年5月，公司以1998年末总股本7,560万股为基数，以资本公积向公司全体股东每10股转增5.5股，转增股本4,158万股，同时，按每10股送红股2.5股的比例，派送红股1,890万股，公司注册资本增至13,608万元。
1999年9月，经中国证监会证监公司字[1999]77号文批准，公司以1998年末总股本7,560万股为基数每10股配2.5股，配股价为每股7.80元；实际配售966.923万股，其中社会公众配售900万股，青岛市供销社配售66.923万股，公司注册资本增至14,574.923万元。
2001年12月，公司对原有的资产进行重组，主营业务发生了根本性的变化，即由原先的商业零售领域转向医药化工等高新技术领域。
2007年4月2日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】59号文批准，公开发行25,407,894股人民币普通股股票，公司注册资本增至171,157,124.00元。
2007年7月，公司以2007年增发后的总股本171,157,124股为基数，以资本公积金向公司全体股东每10股转增2股，转增股本34,231,425股，同时，按每10股送红股3股的比例，派送红股51,347,137股，公司注册资本增至256,735,686.00元。
2012年12月21日，经中国证券监督管理委员会《关于核准普洛股份有限公司及向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2012】1724号）文件核准：公司向横店集团控股有限公司发行17,400,615股股份、向横店集团康裕药业有限公司（以下简称“横店康裕药业”）发行股份22,907,880股股份、向横店集团家园化工有限公司（以下简称“横店家园化工”）发行17,211,607股股份、向浙江横店进出口有限公司（以下简称“横店进出口”）发行60,212,655股股份，合计发行117,732,757股股份购买相关资产（含负债）；公司非公开发行不超过40,983,600股新股募集此次发行股份购买资产的配套资金。根据公司与横店集团控股有限公司、横店康裕药业、横店家园化工和横店进出口签署的《关于非公开发行股份购买资产协议》约定，公司与横店集团控股有限公司等公司于2012年12月24日和25日进行了相关资产（含负债）的交付。2012年12月26日，山东汇德会计师事务所有限公司出具了（2012）汇所验字第5-019号验资报告，对定向发行的117,732,757股股份予以了验证。
2013年3月11日，公司以非公开发行方式向江信基金公司－工行－中江国际信托定增二号资产管理计划、尚建华、华宝信托有限责任公司、常州投资集团有限公司、高安良和毕磊六名特定投资者发行33,259,423股人民币普通股（A股）募集配套资金，每股面值1元，每股发行价格9.02元，相关特定投资者股东以现金认购299,999,995.46元，扣除与发行有关的费用24,680,983.53元，公司实际募集资金净额为275,319,011.93元。2013年3月18日，山东汇德会计师事务所有限公司出具了（2013）汇所验字第5-001号验资报告，对定向发行的33,259,423股股份予以了验证。
2013年6月，公司以2013年增发后的总股本407,727,866股为基数，以资本公积金向公司全体股东每10股转增10股，转增股本407,727,866股，公司注册资本增至815,455,732.00元。 2014年5月，公司以2013年末的总股本815,455,732股为基数，以资本公积金向公司全体股东每10股转增3股，转增股本244,636,719股，公司注册资本增至1,060,092,451.00元。 2014年9月，根据公司2013年度第五届董事会第二十次会议决议和2013年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]804号《关于核准普洛药业股份有限公司非公开发行股票的批复》文件，公司于2014年9月11日以非公开发行方式向横店集团控股有限公司、杨晓轩、朱素平等三名特定投资者发行86,776,859股人民币普通股（A股），本次发行后公司的注册资本为人民币1,146,869,310.00元。
2017年11月，根据公司第六届董事会第十一次会议决议、第十九次会议决议和2014年度股东大会决议、2016年第二次
临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1646号《关于核准普洛药业股份有限公司非公开发行股票的批复》文件，公司以非公开发行方式向横店集团控股有限公司发行人民币普通股（A股）31,654,182股，本次发行后公司的注册资本为人民币1,178,523,492.00元。公司统一信用代码：913300002646284831，法人代表：祝方猛。截至报告日公司注册资本为1,178,523,492.00元，股本为1,178,523,492.00元。
本公司组织形式：股份有限公司。公司注册地：浙江省东阳市横店江南路399号。本公司的母公司为横店集团控股有限公司，实际控制人为东阳市横店社团经济企业联合会。公司经营范围：医药行业投资，网络投资，股权投资管理，生物制药技术的研究、开发、转让，国内贸易；经营进出口业务。本财务报表业经公司董事会于二〇二一年八月十八日批准报出。纳入公司本期合并报表范围的公司：
序号
| 序号 | 公司名称 | 简称 |
| 1 | 浙江普洛康裕制药有限公司 | 普洛康裕制药 |
| 2 | 浙江普洛得邦制药有限公司 | 普洛得邦制药 |
| 3 | 浙江普洛家园药业有限公司 | 普洛家园药业 |
| 4 | 安徽普洛生物科技有限公司 | 安徽普洛生物 |
| 5 | 上海裕缘生物医药研发有限公司 | 上海裕缘生物 |
| 6 | 浙江普洛医药销售有限公司 | 普洛医药销售 |
| 7 | 浙江优胜美特中药有限公司 | 优胜美特中药 |
| 8 | 浙江普洛生物科技有限公司 | 浙江普洛生物 |
| 9 | 山东普洛汉兴医药有限公司 | 普洛汉兴医药 |
| 10 | 浙江横店普洛进出口有限公司 | 普洛进出口 |
| 11 | 浙江巨泰药业有限公司 | 浙江巨泰药业 |
| 12 | 横店集团成都分子实验室有限公司 | 成都分子实验室 |
| 13 | 山东普洛得邦医药有限公司 | 普洛得邦医药 |
| 14 | 山西优胜美特药业有限公司 | 山西优胜美特 |
| 15 | 普洛香港有限公司 | 香港普洛 |
| 16 | JT Pharmaceutical Inc | 美国吉泰 |
| 17 | 宁波普洛进出口有限公司 | 宁波进出口 |
| 18 | 杭州普洛药物研究院有限公司 | 杭州研究院 |
| 19 | 上海普洛创智医药科技有限公司 | 上海创智 |
注：本期子公司“浙江优胜美特医药有限公司”更名为“浙江普洛医药销售有限公司”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露
规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司主营业务涵盖原料药中间体、合同研发生产服务（CDMO）、制剂以及进出口贸易业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五“收入”各项描述。具体会计政策和会计估计提示：
本公司主营业务涵盖原料药中间体、合同研发生产服务（CDMO）、制剂以及进出口贸易业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五“收入”各项描述。
需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求注：公司应根据经营模式特点，在重要会计政策及会计估计中披露不同销售模式下的收入确认会计政策、产品风险转移的具体时点、期后销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期损益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期损益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日汇率折合本位币入账。
资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
外币资产负债表中的资产和负债项目，本公司采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具：
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、交易性金融资产和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具：
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： a、应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1--银行承兑汇票
| 应收票据组合1--银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 |
应收票据组合2--商业承兑汇票
| 应收票据组合2--商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。b、应收账款确定组合的依据如下：
| 应收账款组合1 | 账龄组合 |
| 应收账款组合2 | 合并范围内关联方 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
c、其他应收款确定组合的依据如下：
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收出口退税 |
| 其他应收款组合4 | 应收其他款项 |
| 其他应收款组合5 | 合并范围内关联方 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
d、应收账款、其他应收款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
11、应收票据
注：说明应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
12、应收账款
注：说明应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求注：按照不同业务模式对应收款项的确认、信用政策、坏账计提政策进行详细披露。
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
注：说明其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度、具体盘点方法、存货成本结转制度和具体结转方法。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司的具体情况分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备，以及进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求注：区分产品类型披露存货盘点制度和具体盘点方法，以及结合公司具体业务分主要产品披露存货成本结转制度和具体结转方法。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
注：披露与合同成本有关的资产金额确定的方法、摊销方法和减值测试方法。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
19、债权投资
注：说明债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。20、其他债权投资
注：说明其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
21、长期应收款
注：说明长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量： 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6） 长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用折旧或摊销方法选择公允价值计量的依据
24、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产的标准
固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产计价
固定资产按取得时实际成本计价。其中：
外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。通过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-40年 | 3% | 2.43%-19.40% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 3% | 9.70%-19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 3% | 12.13%-19.40% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 3% | 12.13%-19.40% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求注：披露报告期内固定资产、在建工程投资情况，包括但不限于新增投资规模、预计产能、建设周期、在建工程转固情况；
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所
产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用应当同时具备以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价
公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的摊销方法
本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；
④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值准备确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
无形资产减值准备一经计提，不予转回。
（4）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（5）使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许试用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求注：采用不同研发模式的公司，应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策，如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动，及对于细分市场品种研究的具体研发活动，分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情况。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（1）减值测试
本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（2）资产组的认定
对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。
（3）资产或资产组可收回金额的确定
进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定：
①采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。
②不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中，资产的市场价格根据
资产的买方出价确定。
③不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。
（4）减值处理及转回
资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
注：说明租赁负债的确认方法及会计处理方法。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
39、收入
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求40、政府补助
（1）确认原则
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①、企业能够满足政府补助所附条件；
②、企业能够收到政府补助。
（2）计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理
①、与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
②、与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
③、对于同时包含与资产相关和与收益相关的政府补助，按照实际金额进行区分，并相应进行会计处理，金额难以区分的，全额作为与收益相关的政府补助。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。t
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期
内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
在形成融资租赁的售后租回交易方式下，本公司出售资产的售价与出售前资产的账面价值之间的差额，作为未实现售后租回损益递延并按资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
43、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
注：只要公司是从2021年首次执行新租赁准则，均需要填写此表，除非不需要调整年初资产负债表科目。适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,194,231,236.89 | 2,194,231,236.89 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 116,215,582.22 | 116,215,582.22 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,084,025,008.96 | 1,084,025,008.96 | |
| 应收款项融资 | 172,064,092.06 | 172,064,092.06 | |
| 预付款项 | 187,098,427.86 | 187,098,427.86 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 11,839,652.49 | 11,839,652.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,086,181,605.07 | 1,086,181,605.07 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 65,741,383.32 | 65,741,383.32 | |
| 流动资产合计 | 4,917,396,988.87 | 4,917,396,988.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 121,744,472.24 | 121,744,472.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,822,516,043.70 | 1,822,516,043.70 | |
| 在建工程 | 158,697,668.29 | 158,697,668.29 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 339,896,740.77 | 339,896,740.77 |
开发支出
| 开发支出 | 5,224,274.88 | 5,224,274.88 | |
| 商誉 | 20,310,091.31 | 20,310,091.31 | |
| 长期待摊费用 | 6,739,365.36 | 6,739,365.36 | |
| 递延所得税资产 | 39,573,381.73 | 39,573,381.73 | |
| 其他非流动资产 | 62,688,930.19 | 62,688,930.19 | |
| 非流动资产合计 | 2,577,390,968.47 | 2,577,390,968.47 | |
| 资产总计 | 7,494,787,957.34 | 7,494,787,957.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 330,278,725.97 | 330,278,725.97 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 682,462,979.39 | 682,462,979.39 | |
| 应付账款 | 1,246,200,121.78 | 1,246,200,121.78 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 136,194,255.53 | 136,194,255.53 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 160,425,775.98 | 160,425,775.98 | |
| 应交税费 | 227,661,083.21 | 227,661,083.21 | |
| 其他应付款 | 107,402,561.85 | 107,402,561.85 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 5,836,061.66 | 5,836,061.66 | |
| 流动负债合计 | 2,896,461,565.37 | 2,896,461,565.37 | |
| 非流动负债： |
保险合同准备金
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 125,428,419.11 | 125,428,419.11 | |
| 递延所得税负债 | 10,222,739.54 | 10,222,739.54 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 207,651,158.65 | 207,651,158.65 | |
| 负债合计 | 3,104,112,724.02 | 3,104,112,724.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,178,523,492.00 | 1,178,523,492.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 438,005,920.01 | 438,005,920.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 267,376.57 | 267,376.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 165,087,906.41 | 165,087,906.41 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,608,790,538.33 | 2,608,790,538.33 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,390,675,233.32 | ||
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 4,390,675,233.32 | 4,390,675,233.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,494,787,957.34 | 7,494,787,957.34 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 131,620,911.49 | 131,620,911.49 | |
| 交易性金融资产 | 77,707,100.59 | 77,707,100.59 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 46,778.00 | 46,778.00 | |
| 其他应收款 | 767,490,269.18 | 767,490,269.18 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 330,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 976,865,059.26 | 976,865,059.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 851,730.07 | 851,730.07 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 |
商誉
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,764,822,741.91 | 1,764,822,741.91 | |
| 资产总计 | 2,741,687,801.17 | 2,741,687,801.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 21,141,954.61 | 21,141,954.61 | |
| 应交税费 | 3,455,071.84 | 3,455,071.84 | |
| 其他应付款 | 268,215,706.34 | 268,215,706.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 292,812,732.79 | 292,812,732.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 292,812,732.79 | 292,812,732.79 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,178,523,492.00 | 1,178,523,492.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 860,944,340.09 | 860,944,340.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 108,990,859.71 | 108,990,859.71 | |
| 未分配利润 | 300,416,376.58 | 300,416,376.58 | |
| 所有者权益合计 | 2,448,875,068.38 | 2,448,875,068.38 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,741,687,801.17 | 2,741,687,801.17 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
注：上市公司对首次执行新会计准则的影响数进行追溯调整并调整前期比较数据时，应披露调整所涉及的比较期财务报表项目名称和调整金额。
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值额 | 13%，9% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 流转税 | 5%，7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、16.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 普洛康裕制药 | 15% |
| 普洛家园药业 | 15% |
| 浙江普洛生物 | 15% |
| 普洛汉兴医药 | 15% |
| 普洛得邦制药 | 15% |
| 浙江巨泰药业 | 15% |
| 普洛香港 | 16.5% |
| 普洛得邦医药 | 15% |
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，普洛康裕制药被认定为浙江省高新技术企业。证书编号：GR201733001282，发证日期：2020年12月1日，有效期：3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，浙江普洛生物被认定为浙江省高新技术企业。证书编号：GR202033001109，发证日期：2020年12月1日，有效期：3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，浙江巨泰药业被认定为浙江省高新技术企业，证书编号：GR201833000836，发证日期：2018年11月30日，有效期：3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，普洛得邦制药被认定为浙江省高新技术企业，证书编号：GR201833000136，发证日期：2018年11月30日，有效期：3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，普洛得邦医药被认定为山东省高新技术企业，证书编号：GR201837000109，发证日期：2018年8月16日，有效期：3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，普洛汉兴医药被认定为山东省高新技术企业，证书编号：GR202037001394，发证日期：2020年12月8日，有效期3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，普洛家园药业被认定为浙江省高新技术企业，证书编号：GR201933005745，发证日期：2019年12月4日，有效期3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，安徽普洛生物被认定为安徽省高新技术企业，证书编号：GR202034002238，发证日期：2020年8月17日，有效期3年，故本年企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 70,296.62 | 99,801.12 |
| 银行存款 | 1,957,101,435.45 | 1,924,328,319.81 |
| 其他货币资金 | 685,592,873.14 | 269,803,115.96 |
| 合计 | 2,642,764,605.21 | 2,194,231,236.89 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,751,032.20 | 116,215,582.22 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 21,751,032.20 | 38,508,481.63 |
| 理财产品 | 77,707,100.59 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 21,751,032.20 | 116,215,582.22 |
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 合计 | -- | -- | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合计 | -- | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 合计 | -- |
注：说明转回或收回原因，收回方式，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,374,934.77 | 0.39% | 5,374,934.77 | 100.00% | 0.00 | 6,375,314.27 | 0.56% | 6,375,314.27 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,387,300,708.30 | 99.61% | 70,008,212.63 | 5.05% | 1,317,292,495.67 | 1,141,714,601.62 | 99.44% | 57,689,592.66 | 5.05% | 1,084,025,008.96 |
| 其中： | ||||||||||
合计
| 合计 | 1,392,675,643.07 | 100.00% | 75,383,147.40 | 5.41% | 1,317,292,495.67 | 1,148,089,915.89 | 100.00% | 64,064,906.93 | 5.58% | 1,084,025,008.96 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| A公司 | 5,374,934.77 | 5,374,934.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | -- | -- | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 合计 | -- | -- | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,378,753,947.83 | 68,937,697.39 | 5.00% |
| 1至2年 | 7,980,329.21 | 798,032.92 | 10.00% |
| 2至3年 | 53,666.54 | 16,099.96 | 30.00% |
| 3至4年 | 512,764.72 | 256,382.36 | 50.00% |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | 50.00% |
| 合计 | 1,387,300,708.30 | 70,008,212.63 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合计 | -- | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,384,128,882.60 |
| 1至2年 | 7,980,329.21 |
| 2至3年 | 53,666.54 |
| 3年以上 | 512,764.72 |
| 3至4年 | 512,764.72 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,392,675,643.07 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 合计 | -- |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| A | 93,397,000.00 | 6.71% | 4,669,850.00 |
| B | 61,016,362.55 | 4.38% | 3,050,818.13 |
| C | 36,978,233.37 | 2.66% | 1,848,911.67 |
| D | 33,176,250.54 | 2.38% | 1,658,812.53 |
| E | 33,052,056.60 | 2.37% | 1,652,602.83 |
| 合计 | 257,619,903.06 | 18.50% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 250,853,143.47 | 172,064,092.06 |
| 合计 | 250,853,143.47 | 172,064,092.06 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备；
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 329,015,474.20 | 99.90% | 187,043,882.25 | 99.99% |
| 1至2年 | 27,987.82 | 0.01% | 54,545.61 | 0.01% |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 329,043,462.02 | -- | 187,098,427.86 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司期末预付款项余额前五名汇总金额为93723293.27元，占预付款项期末余额合计数的28.48%。其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 27,490,707.75 | 11,839,652.49 |
| 合计 | 27,490,707.75 | 11,839,652.49 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 |
本期转销
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年06月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 □ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 □ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 21,651,701.09 | 10,116,352.26 |
| 往来款、备用金 | 9,059,931.66 | 4,240,270.67 |
| 合计 | 30,711,632.75 | 14,356,622.93 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,516,970.44 | |||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 703,954.56 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,220,925.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,906,328.47 |
| 1至2年 | 1,887,973.88 |
| 2至3年 | 292,932.96 |
| 3年以上 | 2,624,397.44 |
| 3至4年 | 435,932.29 |
| 4至5年 | 1,515,000.00 |
| 5年以上 | 673,465.15 |
| 合计 | 30,711,632.75 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 合计 | -- |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 云南昊邦制药有限公司 | 保证金 | 1,500,000.00 | 4-5年 | 4.88% | 750,000.00 |
| 浙江汇盛投资集团有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 5年以上 | 1.63% | 500,000.00 |
| 滕云 | 往来款 | 600,000.00 | 1年以内 | 1.95% | 30,000.00 |
| 山东海化集团有限公司 | 保证金 | 450,000.00 | 3-4年及5年以上 | 1.47% | 255,000.00 |
| 任杨梓 | 往来款 | 400,000.00 | 1年以内 | 1.30% | 20,000.00 |
| 合计 | -- | 3,450,000.00 | -- | 11.23% | 1,555,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
9、存货
注：如需要遵守房地产行业披露要求请选择是或参照披露，如不需要或需要遵守其他行业披露要求请选择否。公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否存货期末余额中利息资本化率的情况存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
| 合计 | -- |
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 281,266,739.70 | 8,385,320.31 | 272,881,419.39 | 240,926,180.22 | 8,457,659.15 | 232,468,521.07 |
| 在产品 | 184,579,928.21 | 6,070,585.70 | 178,509,342.51 | 254,502,455.08 | 6,148,534.43 | 248,353,920.65 |
| 库存商品 | 565,363,955.70 | 16,288,498.26 | 549,075,457.44 | 624,577,438.21 | 19,218,274.86 | 605,359,163.35 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | ||||||
| 合计 | 1,031,210,623.61 | 30,744,404.27 | 1,000,466,219.34 | 1,120,006,073.51 | 33,824,468.44 | 1,086,181,605.07 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,457,659.15 | 54,738.69 | 0.00 | 127,077.53 | 0.00 | 8,385,320.31 |
| 在产品 | 6,148,534.43 | 136,201.75 | 0.00 | 214,150.48 | 0.00 | 6,070,585.70 |
| 库存商品 | 19,218,274.86 | 479,891.46 | 0.00 | 3,409,668.06 | 16,288,498.26 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 33,824,468.44 | 670,831.90 | 0.00 | 3,750,896.07 | 0.00 | 30,744,404.27 |
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本的减值准备的原因。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 合计 | -- |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的资产的原因等。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 合计 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 合计 | —— | —— | —— | —— | —— | —— | ||
13、其他流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 59,983,023.28 | 49,699,555.95 |
| 预缴税费 | 7,059,066.07 | 16,041,827.37 |
| 合计 | 67,042,089.35 | 65,741,383.32 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 合计 | —— | —— | —— | —— | —— | —— | ||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 合计 | —— |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 合计 | —— | —— | —— | —— | —— | —— | ||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | -- | ||||||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的长期应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 87,010,229.43 | 7,279,616.73 | 0.00 | 94,289,846.16 | |||||||
| 亿帆优胜美特 | 34,734,242.81 | -2,263,257.04 | -10,628,649.67 | 21,842,336.10 | |||||||
医药科技有限公司
| 医药科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 121,744,472.24 | 5,016,359.69 | -10,628,649.67 | 116,132,182.26 | |||||||
| 合计 | 121,744,472.24 | 5,016,359.69 | -10,628,649.67 | 116,132,182.26 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,760,556,126.53 | 1,822,516,043.70 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,760,556,126.53 | 1,822,516,043.70 |
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,456,027,088.51 | 2,734,943,700.02 | 20,359,104.62 | 167,207,968.15 | 4,378,537,861.30 |
| 2.本期增加金额 | 15,898,484.18 | 88,004,988.30 | 247,522.11 | 7,388,339.85 | 111,539,334.44 |
| （1）购置 | 0.00 | 60,322,991.18 | 247,522.11 | 5,289,251.06 | 65,859,764.35 |
| （2）在建工程转入 | 15,898,484.18 | 23,709,717.25 | 0.00 | 2,099,088.79 | 41,707,290.22 |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 1,262,820.72 | 25,071,663.82 | 73,931.62 | 632,500.18 | 27,040,916.34 |
| （1）处置或报废 | 1,262,820.72 | 23,304,290.48 | 73,931.62 | 632,500.18 | 25,273,543.00 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 1,767,373.34 | 0.00 | 0.00 | 1,767,373.34 |
| 4.期末余额 | 1,470,662,751.97 | 2,797,877,024.50 | 20,532,695.11 | 173,963,807.82 | 4,463,036,279.40 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 714,090,051.12 | 1,718,647,573.21 | 16,638,652.03 | 106,109,915.16 | 2,555,486,191.52 |
| 2.本期增加金额 | 33,336,108.14 | 123,607,186.41 | 517,455.97 | 12,632,672.49 | 170,093,423.01 |
| （1）计提 | 33,336,108.14 | 121,123,540.82 | 517,455.97 | 12,632,672.49 | 167,609,777.42 |
| 3.本期减少金额 | 1,064,889.56 | 21,966,870.37 | 71,713.67 | 531,614.14 | 23,635,087.74 |
| （1）处置或报废 | 1,064,889.56 | 21,966,870.37 | 71,713.67 | 531,614.14 | 23,635,087.74 |
| 4.期末余额 | 746,361,269.70 | 1,820,287,889.25 | 17,084,394.33 | 118,210,973.51 | 2,701,944,526.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 535,626.08 | 535,626.08 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 535,626.08 | 0.00 | 0.00 | 535,626.08 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 724,301,482.27 | 977,053,509.17 | 3,448,300.78 | 55,752,834.31 | 1,760,556,126.53 |
| 2.期初账面价值 | 741,937,037.39 | 1,015,760,500.73 | 3,720,452.59 | 61,098,052.99 | 1,822,516,043.70 |
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求注：公司应披露报告期内公司处置飞机、发动机、高价周转件等重要固定资产的情况。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 207,869,426.86 | 相关手续尚未办理完毕 |
其他说明期末固定资产中用于抵押的账面价值为38,881,427.55元。期末暂时闲置的固定资产的账面价值为50,592,808.29元。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 372,973,718.31 | 158,697,668.29 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 372,973,718.31 | 158,697,668.29 |
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1）在建工程情况
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 普洛康裕制药焚烧炉改造项目 | 0.00 | 0.00 | 11,182,678.63 | 11,182,678.63 | ||
| 普洛康裕制药RTO主体设备建设项目 | 11,587,848.81 | 11,587,848.81 | 8,182,462.11 | 8,182,462.11 | ||
| 普洛康裕制药合成十一车间设备提升改造 | 3,239,518.27 | 3,239,518.27 | 3,239,518.27 | 3,239,518.27 | ||
| 普洛康裕制药车间粗品离心烘干改造项目 | 6,323,949.09 | 6,323,949.09 | 6,323,949.09 | 6,323,949.09 | ||
| 普洛康裕制药有机废气预处理及收集管网改造 | 4,271,452.26 | 4,271,452.26 | 4,271,452.26 | 4,271,452.26 | ||
| 浙江普洛生物多拉菌素生产线建设项目 | 34,928,244.91 | 34,928,244.91 | 11,628,557.91 | 11,628,557.91 | ||
| 浙江普洛生物35KV变电站及高低压配电房移位项目 | 0.00 | 0.00 | 4,599,909.47 | 4,599,909.47 | ||
| 浙江普洛生物技术中心生物实验室改造项目 | 3,506,415.74 | 3,506,415.74 | 7,652,939.60 | 7,652,939.60 | ||
| 普洛汉兴医药羟酸甲酯扩产项目 | 10,118,968.88 | 10,118,968.88 | 9,702,234.23 | 9,702,234.23 | ||
| 普洛汉兴医药RTO蓄热式焚烧废气治理项目 | 24,464,650.55 | 24,464,650.55 | 6,491,324.45 | 6,491,324.45 | ||
YP012废水预处理技改与YP021工艺技改项目
| YP012废水预处理技改与YP021工艺技改项目 | 8,988,714.47 | 8,988,714.47 | 1,008,693.94 | 1,008,693.94 | ||
| 新增RTO和改造现有RTO项目 | 11,447,054.69 | 11,447,054.69 | 0.00 | 0.00 | ||
| 208车间AP19013生产线建设项目 | 19,252,683.73 | 19,252,683.73 | 0.00 | 0.00 | ||
| 实验室改造项目 | 9,977,433.64 | 9,977,433.64 | 0.00 | 0.00 | ||
| 普青类检测实验室改造项目 | 12,320,439.11 | 12,320,439.11 | 665,027.43 | 665,027.43 | ||
| 分析测试中心建设项目 | 11,751,734.66 | 11,751,734.66 | 377,822.35 | 377,822.35 | ||
| 年产1000吨DS建设项目 | 19,795,215.87 | 19,795,215.87 | 721,332.95 | 721,332.95 | ||
| 新区储罐区、仓库建设项目 | 19,404,099.12 | 19,404,099.12 | 205,301.32 | 205,301.32 | ||
| YM102车间产能扩建技改项目（制剂） | 8,672,566.36 | 8,672,566.36 | 1,954,240.00 | 1,954,240.00 | ||
| 新区制冷系统改造项目 | 5,592,536.40 | 5,592,536.40 | 0.00 | |||
| 普洛汉兴医药抗爆机柜室、雨水收集池、中央控制室建设项目 | 8,566,529.20 | 8,566,529.20 | 2,885,801.35 | 2,885,801.35 | ||
| 普洛汉兴医药乙二醛升级扩产改造项目 | 12,046,418.72 | 12,046,418.72 | 341,161.52 | 341,161.52 | ||
| 其他项目 | 126,717,243.83 | 126,717,243.83 | 77,263,261.41 | 77,263,261.41 | ||
| 合计 | 372,973,718.31 | 0.00 | 372,973,718.31 | 158,697,668.29 | 0.00 | 158,697,668.29 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 普洛康裕制药焚烧炉改造项目 | 11,182,678.63 | 11,182,678.63 | 其他 | |||||||||
| 普洛康裕制药RTO主体设备建设项目 | 8,182,462.11 | 3,405,386.70 | 11,587,848.81 | 其他 | ||||||||
| 普洛康裕制药车间粗品离心烘干改造项目 | 6,323,949.09 | 6,323,949.09 | 其他 | |||||||||
| 浙江普洛生物多拉菌素生产线建设项目 | 11,628,557.91 | 23,299,687.00 | 34,928,244.91 | 其他 | ||||||||
| 浙江普洛 | 7,652,939.60 | 2,027,298.95 | 6,173,822.81 | 3,506,415.74 | 其他 |
生物技术中心生物实验室改造项目
| 生物技术中心生物实验室改造项目 | ||||||||||||
| 普洛汉兴医药羟酸甲酯扩产项目 | 9,702,234.23 | 1,205,696.52 | 788,961.87 | 10,118,968.88 | 其他 | |||||||
| 普洛汉兴医药RTO蓄热式焚烧废气治理项目 | 6,491,324.45 | 17,973,326.10 | 24,464,650.55 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 61,164,146.02 | 47,911,395.27 | 18,145,463.31 | 0.00 | 90,930,077.98 | -- | -- | -- |
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 合计 | -- |
其他说明期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
（4）工程物资
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
其他说明
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 |
2.本期增加金额
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 生产技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 446,121,288.54 | 2,839,875.78 | 36,085,481.13 | 485,046,645.45 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内 |
部研发
| 部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 446,121,288.54 | 2,839,875.78 | 36,085,481.13 | 485,046,645.45 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 112,544,728.69 | 2,576,504.03 | 30,028,671.96 | 145,149,904.68 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,867,776.22 | 43,155.53 | 1,098,696.54 | 6,009,628.29 | ||
| （1）计提 | 4,867,776.22 | 43,155.53 | 1,098,696.54 | 6,009,628.29 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 117,412,504.91 | 2,619,659.56 | 31,127,368.50 | 151,159,532.97 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
（1）处置
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 328,708,783.63 | 220,216.22 | 4,958,112.63 | 333,887,112.48 | ||
| 2.期初账面价值 | 333,576,559.85 | 263,371.75 | 6,056,809.17 | 339,896,740.77 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地 | 14,340,853.29 | 相关手续正在办理中 |
其他说明：
期末用于抵押的无形资产账面价值为93,684,641.95元。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 生产技术 | 5,224,274.88 | 220,263,837.53 | 205,464,865.02 | 20,023,247.39 | ||
| 合计 | 5,224,274.88 | 220,263,837.53 | 205,464,865.02 | 20,023,247.39 | ||
其他说明注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江巨泰药业 | 20,310,091.31 | 20,310,091.31 | ||||
| 山西优胜美特 | 9,194,311.26 | 9,194,311.26 | ||||
合计
| 合计 | 29,504,402.57 | 29,504,402.57 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 山西优胜美特 | 9,194,311.26 | 9,194,311.26 | ||||
| 合计 | 9,194,311.26 | 9,194,311.26 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息期末对浙江巨泰药业的商誉20,310,091.31元，系本公司2010年非同一控制下企业合并取得优胜美特制药100.00%股权，公司合并成本大于购买日应享有优胜美特制药可辨认净资产公允价值的差额，2017年浙江巨泰药业吸收合并优胜美特制药，承接全部资产负债及业务，故相关商誉转到浙江巨泰药业。
期末对山西优胜美特的商誉9,194,311.26元，系本公司2014年非同一控制下企业合并取得山西优胜美特100.00%股权，公司合并成本大于购买日应享有山西优胜美特可辨认净资产公允价值的差额。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 3,855,625.13 | 5,257,357.56 | 1,226,559.36 | 0.00 | 7,886,423.33 |
| 土地租赁费 | 1,642,360.90 | 594,469.81 | 38,865.00 | 0.00 | 2,197,965.71 |
| 污水处理项目 | 1,241,379.33 | 0.00 | 551,724.15 | 0.00 | 689,655.18 |
| 合计 | 6,739,365.36 | 5,851,827.37 | 1,817,148.51 | 0.00 | 10,774,044.22 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 20,433,150.88 | 3,260,436.29 | 22,237,639.87 | 3,531,109.63 |
| 内部交易未实现利润 | 19,987,003.11 | 2,998,050.47 | 39,412,961.42 | 6,203,065.01 |
| 可抵扣亏损 | 54,824,599.41 | 7,948,633.65 | 54,824,599.41 | 7,948,633.65 |
信用减值损失
| 信用减值损失 | 76,842,122.78 | 15,516,405.99 | 59,026,066.05 | 11,442,840.84 |
| 政府补助 | 3,349,496.67 | 502,424.50 | 4,307,195.56 | 646,079.33 |
| 预提费用 | 37,448,255.12 | 5,617,238.27 | 36,989,129.82 | 5,548,369.47 |
| 固定资产加速折旧 | 30,153,849.85 | 4,523,077.48 | 28,355,225.36 | 4,253,283.80 |
| 合计 | 243,038,477.82 | 40,366,266.65 | 245,152,817.49 | 39,573,381.73 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,246,164.17 | 561,541.04 | 2,382,476.56 | 595,619.14 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 公允价值变动 | 21,751,032.20 | 5,437,758.05 | 38,508,481.63 | 9,627,120.40 |
| 合计 | 23,997,196.37 | 5,999,299.09 | 40,890,958.19 | 10,222,739.54 |
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 40,366,266.65 | 39,573,381.73 | ||
| 递延所得税负债 | 5,999,299.09 | 10,222,739.54 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 454,019,263.59 | 454,019,263.59 |
| 信用减值准备 | 6,800,230.19 | 7,555,811.32 |
| 资产减值准备 | 23,121,254.90 | 21,316,765.91 |
| 未实现内部损益 | 8,992,402.81 | 8,950,958.41 |
合计
| 合计 | 492,933,151.49 | 491,842,799.23 |
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 72,025,715.52 | 72,025,715.52 | |
| 2022年 | 100,165,221.15 | 100,165,221.15 | |
| 2023年 | 83,942,898.93 | 83,942,898.93 | |
| 2024年 | 107,710,760.28 | 107,710,760.28 | |
| 2025年 | 90,174,667.71 | 90,174,667.71 | |
| 合计 | 454,019,263.59 | 454,019,263.59 | -- |
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程款 | 39,244,575.44 | 39,244,575.44 | 22,509,645.07 | 22,509,645.07 | ||
| 预付设备款 | 59,891,843.82 | 59,891,843.82 | 35,230,410.12 | 35,230,410.12 | ||
| 预付土地款 | 4,948,875.00 | 4,948,875.00 | 4,948,875.00 | 4,948,875.00 | ||
| 合计 | 104,085,294.26 | 104,085,294.26 | 62,688,930.19 | 62,688,930.19 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 62,000,000.00 | |
| 保证借款 | 375,100,000.00 | 330,100,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 短期借款-应计利息 | 992,820.40 | 178,725.97 |
| 合计 | 438,092,820.40 | 330,278,725.97 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 合计 |
其他说明：
34、衍生金融负债
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 1,194,827,922.50 | 682,462,979.39 |
| 合计 | 1,194,827,922.50 | 682,462,979.39 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款及劳务采购款 | 1,132,973,409.63 | 1,108,364,112.44 |
| 工程设备款 | 141,621,676.20 | 137,836,009.34 |
| 合计 | 1,274,595,085.83 | 1,246,200,121.78 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
期末余额中无重要且超过1年的应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | |||||
| 2 | |||||
| 3 | |||||
| 4 | |||||
| 5 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求注：在预收账款项目的注释中，应披露上述往来款项的账龄、金额前五名的单位合计金额及占比情况；若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的，应当详细披露该客户应收账款形成的原因，并评估款项是否存在无法回收的风险、坏账准备计提的充分性等情况。
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 255,679,203.23 | 136,194,255.53 |
| 合计 | 255,679,203.23 | 136,194,255.53 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合计 | —— |
注：合同负债的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因。
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 159,279,133.02 | 253,941,339.49 | 306,937,076.78 | 106,283,395.73 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,146,642.96 | 15,062,633.62 | 15,601,066.47 | 608,210.11 |
| 三、辞退福利 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 160,425,775.98 | 269,053,973.11 | 322,588,143.25 | 106,891,605.84 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 157,805,150.77 | 226,509,563.61 | 279,741,673.85 | 104,573,040.53 |
| 2、职工福利费 | 13,837,424.94 | 12,797,070.48 | 1,040,354.46 | |
| 3、社会保险费 | 1,231,226.17 | 7,601,740.76 | 8,254,846.38 | 578,120.55 |
| 其中：医疗保险费 | 1,171,662.86 | 6,933,856.70 | 7,557,147.50 | 548,372.06 |
| 工伤保险费 | 59,563.31 | 664,938.66 | 694,753.48 | 29,748.49 |
| 生育保险费 | 2,945.40 | 2,945.40 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 187,199.00 | 3,908,369.48 | 4,051,877.48 | 43,691.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 55,557.08 | 2,084,240.70 | 2,091,608.59 | 48,189.19 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 159,279,133.02 | 253,941,339.49 | 306,937,076.78 | 106,283,395.73 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,106,760.25 | 14,516,784.59 | 15,036,601.79 | 586,943.05 |
| 2、失业保险费 | 39,882.71 | 545,849.03 | 564,464.68 | 21,267.06 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,146,642.96 | 15,062,633.62 | 15,601,066.47 | 608,210.11 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,571,944.16 | 79,565,463.09 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 67,735,249.99 | 131,044,504.73 |
| 个人所得税 | 5,198,707.48 | 7,646,175.68 |
| 城市维护建设税 | 776,260.06 | 2,452,266.86 |
| 房产税 | 2,837,483.40 | 2,803,603.61 |
| 土地使用税 | 2,707,704.26 | 1,084,759.99 |
| 印花税 | 248,373.78 | 308,688.94 |
| 教育费附加 | 757,133.83 | 2,494,948.90 |
| 水利基金 | 7,378.23 | 2,678.95 |
| 环境保护税 | 234,578.77 | 257,992.46 |
| 其他 | 210,046.29 | |
| 合计 | 95,284,860.25 | 227,661,083.21 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 |
其他应付款
| 其他应付款 | 115,479,853.90 | 107,402,561.85 |
| 合计 | 115,479,853.90 | 107,402,561.85 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 其他 | ||
| 合计 |
注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 31,039,256.83 | 27,187,464.27 |
| 押金、保证金及其他 | 84,440,597.07 | 80,215,097.58 |
| 合计 | 115,479,853.90 | 107,402,561.85 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | -- |
其他说明期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明：
注：说明划分为持有待售的负债的原因等。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | ||
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期的租赁负债 | ||
合计
| 合计 |
注：自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 8,154,389.07 | 5,836,061.66 |
| 合计 | 8,154,389.07 | 5,836,061.66 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 95,000,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 95,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 专项应付款 |
合计
| 合计 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
注：上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 农发基金投资款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
其他说明：
2016年6月20日，公司召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于与中国农发重点建设基金有限公司合作的议案》，同意签署《投资协议》。该基金本次以股权方式投资的建设基金总额为7,200万元，投资期限为自完成之日起10年，固定投资收益率为1.2%，按季度支付，本次增资对应的新增注册资本占增资后普洛康裕制药注册资本的比例9.85%。项目建设期届满后，中国农发重点建设基金有限公司有权要求本公司在2025年5月20日和2026年5月20日各支付标的股权的转让对价3,600万元，股权回购完成后，中国农发重点建设基金在普洛康裕的持股比例为零。详见公司于2016年6月21日披露于巨潮资讯网的2016-39,2016-40号公告。2016年6月30日，公司全资子公司普洛康裕制药收到中国农发重点建设基金有限公司人民币7,200万元。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 合计 | -- |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4.利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | ||
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | ||
| 五、期末余额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 1、利息净额 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | ||
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | ||
| 四、其他变动 | ||
五、期末余额
| 五、期末余额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | -- |
注：对于确认为预计负债的“应付退货款”，根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营业周期内清偿，不在一年或一个正常营业周期内清偿的，在“预计负债”项目中填列。其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 125,428,419.11 | 9,367,506.68 | 116,060,912.43 | ||
合计
| 合计 | 125,428,419.11 | 9,367,506.68 | 116,060,912.43 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业发展基金设备补助款 | 354,000.00 | 29,500.00 | 324,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 研发设备购置补助款 | 2,400,000.00 | 200,000.00 | 2,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 扶持基金 | 23,892,653.75 | 287,213.50 | 23,605,440.25 | 与资产相关 | ||||
| 2015年度工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | 1,135,000.00 | 113,500.00 | 1,021,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技术改造和技术创新奖励 | 445,714.29 | 74,285.72 | 371,428.57 | 与资产相关 | ||||
| 工业转型升级财政资金补助款 | 315,000.00 | 52,500.00 | 262,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技术改造奖励 | 492,000.00 | 41,000.00 | 451,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 暗流式隔膜压滤机改造项目补助 | 250,000.00 | 25,000.00 | 225,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 过滤车间建设项目补助 | 580,000.00 | 58,000.00 | 522,000.00 | 与资产相关 |
生物制药技术改造项目
| 生物制药技术改造项目 | 232,000.00 | 58,000.00 | 174,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 生物发酵能量系统 | 266,666.69 | 133,333.33 | 133,333.36 | 与资产相关 | ||||
| 硫酸安普霉素、马度米星胺等项目 | 525,000.00 | 37,500.00 | 487,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 盐酸美金刚原料药及制剂等技术改造项目 | 935,085.00 | 155,847.50 | 779,237.50 | 与资产相关 | ||||
| 固体制剂车间及仓储装备自动化技改项目 | 1,064,000.00 | 66,500.00 | 997,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 制剂国际化项目 | 1,704,000.00 | 106,500.00 | 1,597,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 制剂国际化项目 | 41,096,000.00 | 2,568,500.00 | 38,527,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 盐酸左氧氟沙星胶囊生产线建设项目 | 4,608,000.00 | 384,000.00 | 4,224,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技术改造和技术创新项目 | 2,941,000.00 | 173,000.00 | 2,768,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 金刚烷胺改造及制剂实验室改造 | 6,540,000.00 | 467,142.86 | 6,072,857.14 | 与资产相关 | ||||
| D-乙脂项目 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 青霉素口服制剂技 | 467,610.00 | 63,765.00 | 403,845.00 | 与资产相关 |
改项目
| 改项目 | ||||||||
| 头孢注射制剂、头孢口服制剂和青霉素口服制剂项目 | 843,333.33 | 115,000.00 | 728,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 右旋糖酐铁生产线项目 | 168,571.42 | 84,285.72 | 84,285.70 | 与资产相关 | ||||
| L-丝氨酸项目 | 1,100,000.00 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 葡聚铁体技术改造项目 | 611,428.57 | 152,857.14 | 458,571.43 | 与资产相关 | ||||
| 达诺沙星原料药技改项目 | 810,000.00 | 135,000.00 | 675,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 美他沙酮原料药技改项目 | 428,571.43 | 71,428.58 | 357,142.85 | 与资产相关 | ||||
| 洛索洛芬原料项目 | 204,000.00 | 51,000.00 | 153,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 替卡格雷中间体技术改造项目 | 331,428.57 | 82,857.14 | 248,571.43 | 与资产相关 | ||||
| API综合生产线技术改造项目 | 8,734,285.71 | 727,857.15 | 8,006,428.56 | 与资产相关 | ||||
| 其他项目 | 17,246,136.39 | 1,386,366.53 | 15,859,769.86 | 与资产相关 | ||||
| 创新团队配套资金&重大新药创制 | 3,706,933.96 | 665,766.51 | 3,041,167.45 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 合计 |
注：同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示，其中净额为贷方余额的，应当根据其流动性分别在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,178,523,492.00 | 1,178,523,492.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 合计 | ||||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 436,074,420.13 | 436,074,420.13 | ||
| 其他资本公积 | 1,931,499.88 | 1,931,499.88 | ||
| 合计 | 438,005,920.01 | 438,005,920.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 267,376.57 | 43,366.65 | 43,366.65 | 310,743.22 | ||||
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 267,376.57 | 43,366.65 | 43,366.65 | 310,743.22 | ||||
| 其他综合收益合计 | 267,376.57 | 43,366.65 | - | 43,366.65 | 310,743.22 |
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-前期计入其他综合收益当期转入留存收益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | ||||
| 合计 |
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 165,087,906.41 | 165,087,906.41 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 165,087,906.41 | 165,087,906.41 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,608,790,538.33 | 2,018,844,511.85 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,608,790,538.33 | 2,018,844,511.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 553,408,494.47 | 816,730,067.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | 32,327,664.46 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 286,381,208.56 | 194,456,376.18 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,875,817,824.24 | 2,608,790,538.33 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,260,246,111.22 | 2,966,033,359.31 | 3,980,894,072.76 | 2,855,907,921.80 |
| 其他业务 | 16,879,582.57 | 11,912,086.57 | 10,873,988.06 | 10,699,615.17 |
| 合计 | 4,277,125,693.79 | 2,977,945,445.88 | 3,991,768,060.82 | 2,866,607,536.97 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 |
其中：
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 5,995,705.23 | 6,657,632.73 |
| 教育费附加 | 5,539,964.44 | 5,667,625.07 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,389,466.41 | 4,003,544.92 |
| 土地使用税 | 4,168,258.95 | 4,649,543.85 |
| 车船使用税 | 6,905.40 | 3,600.00 |
印花税
| 印花税 | 1,603,486.18 | 1,630,548.62 |
| 水利基金 | 46,562.89 | 122,417.47 |
| 环境保护税 | 383,720.37 | 537,620.32 |
| 其他 | 3,741.73 | 3,563.85 |
| 合计 | 21,137,811.60 | 23,276,096.83 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场营销业务费 | 185,018,973.60 | 217,654,045.87 |
| 职工薪酬 | 25,858,746.32 | 24,752,143.89 |
| 业务招待费 | 3,501,638.29 | 2,268,258.24 |
| 差旅费 | 3,462,760.90 | 2,179,461.10 |
| 运费 | 35,904,147.97 | 26,317,833.45 |
| 其他 | 8,411,968.51 | 8,510,707.39 |
| 合计 | 262,158,235.59 | 281,682,449.94 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 113,240,485.16 | 97,588,880.31 |
| 水电费 | 3,850,897.79 | 3,255,057.56 |
| 折旧费 | 27,229,315.67 | 21,698,101.71 |
| 物料消耗及维修费 | 7,238,706.72 | 6,484,367.61 |
| 办公费 | 2,438,736.54 | 2,743,803.15 |
| 差旅费 | 1,269,947.02 | 847,971.93 |
| 环保排污费 | 1,103,113.15 | 76,340.57 |
| 交通费 | 2,746,470.78 | 2,305,221.13 |
| 无形资产摊销 | 5,730,505.95 | 4,950,465.48 |
| 业务招待费 | 5,149,517.81 | 4,248,452.32 |
| 中介费用、咨询费 | 3,978,820.53 | 5,231,837.71 |
租赁费
| 租赁费 | 1,300,061.11 | 942,895.85 |
| 停工损失 | 10,780,780.65 | 12,628,258.14 |
| 其他费用 | 9,052,898.26 | 7,230,485.70 |
| 合计 | 195,110,257.14 | 170,232,139.17 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 60,304,621.89 | 58,574,191.28 |
| 折旧及摊销 | 31,029,566.80 | 24,243,293.82 |
| 物料消耗 | 50,638,234.43 | 47,521,049.97 |
| 燃料动力费用 | 11,959,633.85 | 7,450,508.78 |
| 委托开发费 | 21,615,827.13 | 29,289,010.39 |
| 中介服务费 | 4,161,621.93 | 4,760,828.65 |
| 检测费 | 274,127.94 | 530,776.09 |
| 设计费、新药临床试验费 | 16,043,691.42 | 1,330,151.02 |
| 差旅办公费 | 872,660.46 | 1,306,229.65 |
| 其他相关费用 | 8,564,879.17 | 11,121,452.14 |
| 合计 | 205,464,865.02 | 186,127,491.79 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,867,356.77 | 10,528,413.76 |
| 减：利息收入 | 10,707,471.37 | 6,380,444.49 |
| 汇兑损益 | 7,668,277.34 | -10,791,359.57 |
| 其他 | 825,360.38 | 1,111,176.43 |
| 票据贴现息 | 10,515,104.21 | |
| 合计 | 14,168,627.33 | -5,532,213.87 |
其他说明：
注：说明报告期内理财产生的财务费用（如结构性产品的利息收入）。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产业发展基金有限公司设备补助款 | 29,500.00 | 29,500.00 |
| 研发设备购置补助款 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 扶持基金 | 287,213.50 | 287,213.50 |
| 2015年度省市工业企业技术改造和技术创新项目财政奖励资金 | 113,500.00 | 113,500.00 |
| 工业企业技术改造和技术创新奖励 | 74,285.72 | 74,285.71 |
| 工业转型升级财政资金补助款 | 52,500.00 | 52,500.00 |
| 头孢克肟原料药技术改造项目专项资金 | 0.00 | 50,000.00 |
| 工业企业技术改造奖励 | 41,000.00 | 41,000.00 |
| 暗流式隔膜压滤机改造项目补助 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 过滤车间建设项目补助 | 58,000.00 | 58,000.00 |
| 生物制药技术改造项目 | 58,000.00 | 58,000.00 |
| 泰乐菌素专项补贴资金 | 0.00 | 50,000.00 |
| 吉他霉素专项补贴资金 | 0.00 | 376,750.00 |
| 生物发酵能量系统 | 133,333.33 | 133,333.33 |
| 盐酸美金刚原料药及制剂等技术改造项目 | 155,847.50 | 155,847.50 |
| 盐酸左氧氟沙星胶囊生产线建设项目 | 384,000.00 | 384,000.00 |
| 治伤软膏生产线建设项目 | 0.00 | 43,750.00 |
| D-乙脂项目 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 青霉素口服制剂技改项目 | 63,765.00 | 63,765.00 |
| 头孢注射制剂、头孢口服制剂和青霉素口服制剂项目 | 115,000.00 | 115,000.00 |
| 右旋糖酐铁生产线项目 | 84,285.72 | 84,285.72 |
| L-丝氨酸项目 | 550,000.00 | 550,000.00 |
| 工业企业技术改造和技术创新项目 | 0.00 | 68,000.00 |
| 能量系统优化节能技改项目 | 0.00 | 358,750.00 |
| 葡聚铁体技术改造项目 | 152,857.14 | 152,857.14 |
| 达诺沙星技改项目 | 135,000.00 | 135,000.00 |
| 美他沙酮原料项目 | 71,428.57 | 71,428.57 |
| 洛索洛芬原料项目 | 51,000.00 | 51,000.00 |
| 替卡格雷中间体技术改造项目 | 82,857.14 | 82,857.15 |
| 其他项目 | 2,754,366.55 | 1,078,063.16 |
年产20吨硫酸安普霉素、100吨马度米星胺等项目
| 年产20吨硫酸安普霉素、100吨马度米星胺等项目 | 37,500.00 | 37,500.00 |
| 固体制剂车间及仓储装备自动化技改项目 | 66,500.00 | 66,500.00 |
| 制剂国际化项目 | 2,675,000.00 | 2,675,000.00 |
| 创新团队配套资金 | 665,766.51 | 665,766.51 |
| 工业企业技术改造和技术创新奖励 | 419,500.00 | |
| 两化融合补助 | 1,253,500.00 | |
| 2019年环保专项资金补助 | 15,000.00 | |
| 收重液闪蒸回收乙酸丁酯自动化奖励 | 10,000.00 | |
| 稳岗就业补贴 | 7,009,187.91 | |
| 个税手续费返还 | 610,743.75 | |
| 2019年度科技发展计划资金 | 1,380,000.00 | |
| 2020年省工业与信息化发展财政专项资金 | 165,000.00 | |
| 税费返还 | 4,820,968.96 | |
| 经信局五六期青企培育费 | 39,000.00 | |
| 市级重点企业研究院建设经费补助 | 2,000,000.00 | |
| 省级企业技术中心补助 | 300,000.00 | |
| 2018-2019授权发明补助 | 3,000.00 | |
| 建档贫困人口减免 | 7,500.00 | |
| 开放型经济专项资金 | 39,068.00 | |
| 节能降耗奖励资金 | 150,000.00 | |
| 鼓励企业加大研发投入 | 25,000.00 | |
| 成长型企业奖励 | 150,000.00 | |
| 科技创新奖 | 20,000.00 | |
| 安全生产责任险奖励 | 37,400.00 | |
| 工会慰问金 | 10,000.00 | |
| 省级新产品奖励 | 80,000.00 | |
| 专项资金 | 1,509,100.00 | |
| 流通企业超基数奖励 | 178,900.00 | |
| 出口信保奖励 | 2,146,028.00 | |
| 资信调查奖励 | 40,000.00 | |
| 鼓励龙头企业发展 | 600,000.00 | |
| 补充细则基数内奖励 | 805,000.00 | |
| 重点医药企业奖励资金 | 16,651,926.00 |
2019和2020年度医药产业发展奖励
| 2019和2020年度医药产业发展奖励 | 1,000,000.00 | |
| 企业发展中心补助 | 900,000.00 | |
| 进出口补贴 | 680,963.00 | |
| 数字化车间奖补 | 500,000.00 | |
| 隐形冠军奖励资金收入 | 500,000.00 | |
| 其他与收益相关的政府补助 | 3,991,969.41 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,612,289.98 | 22,002,443.65 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 衍生金融工具取得的投资收益 | 33,903,628.25 | -22,712,984.22 |
| 理财产品收益 | 13,552,814.37 | 6,612,772.23 |
| 合计 | 41,844,152.64 | 5,902,231.66 |
其他说明：
注：说明报告期内理财产生投资收益。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -16,757,449.43 | -184,493.15 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | 13,098,783.58 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -16,757,449.43 | 12,914,290.43 |
其他说明：
注：说明报告期内理财产生公允价值变动损益。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -703,954.56 | -597,368.06 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -11,318,240.47 | -19,611,294.69 |
| 合计 | -12,022,195.03 | -20,208,662.75 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 670,831.90 | -358,708.07 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 |
七、在建工程减值损失
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、合同资产减值损失 | ||
| 十三、其他 | ||
| 合计 | 670,831.90 | -358,708.07 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 423,934.43 | 8,340,799.49 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 806,501.28 | 162,488.48 | |
| 合计 | 806,501.28 | 162,488.48 |
计入当期损益的政府补助：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 11,250.00 | 309,459.56 | |
| 罚款、赔偿款支出 | 29,551.71 | 44,012.05 |
固定资产报废损失
| 固定资产报废损失 | 2,301,700.03 | 3,873,811.45 | |
| 其他 | 56,503.73 | 19,725.81 | |
| 合计 | 2,399,005.47 | 4,247,008.87 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 93,138,643.36 | 74,347,140.12 |
| 递延所得税费用 | 752,448.81 | 523,917.47 |
| 合计 | 93,891,092.17 | 74,871,057.59 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 647,299,586.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 161,824,896.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -52,766,098.04 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,871,152.12 |
| 非应税收入的影响 | -3,520,665.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 310,785.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,730,775.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,378,287.01 |
| 额外可扣除费用的影响 | -28,476,490.29 |
| 所得税费用 | 93,891,092.17 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注合并财务报表项目注释57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 10,707,471.37 | 6,380,444.49 |
| 政府补助 | 24,224,858.41 | 72,285,093.51 |
| 押金、保证金及往来款 | 40,996,157.42 | 16,999,636.71 |
| 其他营业外收入 | 806,501.28 | 162,488.48 |
| 合计 | 76,734,988.48 | 95,827,663.19 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费、港杂费、装卸费 | 35,432,601.76 | 27,243,526.46 |
| 差旅费 | 5,779,436.70 | 3,317,261.87 |
| 维修费 | 3,237,234.07 | 3,986,558.07 |
| 环保排污费 | 3,592,366.42 | 2,122,292.26 |
| 市场营销业务费 | 146,545,256.50 | 256,978,099.12 |
| 技术开发费 | 28,831,746.92 | 24,452,532.51 |
| 办公费 | 2,587,343.43 | 4,071,581.18 |
| 车辆费用 | 2,877,554.38 | 4,611,835.95 |
| 交际应酬费 | 9,052,131.97 | 6,769,843.81 |
| 房租 | 1,911,359.27 | 1,888,530.55 |
| 押金、保证金及往来款 | 45,639,171.82 | 8,742,702.48 |
| 银行手续费 | 1,389,475.40 | 1,111,176.43 |
| 其他费用及付现营业外支出 | 14,324,192.41 | 19,613,096.76 |
| 合计 | 301,199,871.05 | 364,909,037.45 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人民币远期结售汇保证金 | 7,552,238.69 | 71,900,455.67 |
| 合计 | 7,552,238.69 | 71,900,455.67 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人民币远期结售汇保证金 | 8,193,071.09 | 81,699,078.33 |
| 合计 | 8,193,071.09 | 81,699,078.33 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 553,408,494.47 | 429,471,282.68 |
| 加：资产减值准备 | 11,351,363.13 | 20,567,370.82 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 167,609,777.42 | 167,234,350.52 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,009,628.29 | 5,762,921.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,955,079.54 | 2,456,559.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -423,934.43 | -8,340,799.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,845,505.37 | 3,873,811.45 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 16,757,449.43 | -12,914,290.43 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,867,356.77 | 10,528,413.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -53,649,098.25 | -5,902,231.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -792,884.92 | 523,917.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,223,440.45 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 85,715,385.73 | 35,130,305.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -553,274,228.75 | -328,391,189.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,012,724.92 | 325,026,681.00 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 323,169,178.27 | 645,027,102.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,957,171,732.07 | 1,401,510,379.00 |
| 减：现金的期初余额 | 1,924,438,773.93 | 718,073,340.03 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 32,732,958.14 | 683,437,038.97 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,957,171,732.07 | 1,924,438,773.93 |
| 其中：库存现金 | 70,296.62 | 99,801.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,957,101,435.45 | 1,924,328,319.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,653.00 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
存放同业款项
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,957,171,732.07 | 1,924,438,773.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 685,592,873.14 | 保证金 |
| 应收票据 | 13,350,000.00 | 质押 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 22,843,629.00 | 抵押 |
| 无形资产 | 53,221,892.27 | 抵押 |
| 合计 | 775,008,394.41 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 638,973,603.23 |
| 其中：美元 | 93,280,568.84 | 6.4601 | 602,601,802.77 |
| 欧元 | 4,694,013.90 | 7.6862 | 36,079,129.62 |
| 港币 | 148,329.28 | 0.8321 | 123,424.79 |
日元
| 日元 | 289,656.08 | 0.5843 | 169,246.05 |
| 应收账款 | -- | -- | 609,087,255.21 |
| 其中：美元 | 92,929,885.78 | 6.4601 | 600,336,355.10 |
| 欧元 | 1,138,521.00 | 7.6862 | 8,750,900.11 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 本期收到与收益相关 | 24,224,858.41 | 其他收益 | 24,224,858.41 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方
名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方
名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 原料药制造 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 安徽普洛生物科技有限公司 | 安徽东至香隅化工园 | 安徽东至香隅化工园 | 化学原料药及制剂制造等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海裕缘生物医药研发有限公司 | 上海市浦东新区惠南镇 | 上海市浦东新区惠南镇 | 药物专业领域内的技术开发、转让、咨询、服务等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 浙江普洛医药销售有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 医药销售 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 普洛香港有限公司 | 香港 | 香港 | 医药销售 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| JT PHARMACEUTICAL INC | 美国新泽西州 | 美国新泽西州 | 医药销售 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 杭州优胜美特药物研究院有限公司 | 杭州经济技术开发区 | 杭州经济技术开发区 | 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:生物医药;销售:化工产品 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 宁波普洛进出口有限公司 | 宁波保税区 | 宁波保税区 | 自营和代理各类及技术的进出口业务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
浙江普洛康裕制药有限公司
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 化学原料药及制剂制造等 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 浙江优胜美特中药有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 原料药、口服液、合剂、丸剂等制造 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 浙江普洛生物科技有限公司 | 东阳市歌山镇 | 东阳市歌山镇 | 原料药、预混剂、医药中间体、粮食收购 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 原料药、医药中间体 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | 昌邑市卜庄镇 | 昌邑市卜庄镇 | 医药中间体制造、进出口 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 东阳市横店镇万盛街 | 东阳市横店镇万盛街 | 自营和代理各类商品及技术进出口等 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 浙江巨泰药业有限公司 | 衢州市柯城区 | 衢州市柯城区 | 片剂、硬胶囊剂、原料药等 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 横店集团成都分子实验室有限公司 | 成都市高新区 | 成都市高新区 | 药物、药物中间体研究开发 | 100.00% | 通过同一控制下的企业合并取得 | |
| 山东普洛得邦医药有限公司 | 潍坊市海化开发区 | 潍坊市海化开发区 | 医药中间体制造、销售 | 100.00% | 通过非同一控制下的企业合并取得 | |
| 山西优胜美特药业有限公司 | 山西大同市 | 山西大同市 | 生产注射剂 | 100.00% | 通过非同一控制下的企业合并取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 |
--商誉
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 138,205,276.32 | 147,250,325.07 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | 5,016,359.69 | 22,002,443.65 |
| --综合收益总额 | 5,016,359.69 | 22,002,443.65 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收账款、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五之相关项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已经授权相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。本公司采用敏感性分析技术，对风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响进行分析，由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量
的变化是在独立的情况下进行的。
本公司管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款和应收款项，其信用风险主要指交易对方的违约风险，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面价值，本公司应收款项产生的信用风险敞口的量化数据详见本附注六相关项目。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。对境外客户销售形成的应收账款，本公司通过中国出口信用保险公司对外币应收账款投保，以降低坏账风险。此外，资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。由于本公司的应收账款风险点分布于多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款前五名客户的余额占应收账款总额的18.50%，因此不存在重大的信用集中风险。本公司最大风险敞口金额列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 2,642,764,605.21 | 2,194,231,236.89 |
| 交易性金融资产 | 21,751,032.20 | 116,215,582.22 |
| 应收款项融资 | 250,853,143.47 | 172,064,092.06 |
| 应收账款 | 1,317,292,495.67 | 1,084,025,008.96 |
| 其他应收款 | 27,490,707.75 | 11,839,652.49 |
| 合计 | 4,260,151,984.30 | 3,578,375,572.62 |
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。
截至2021年6月30日，本公司金融负债列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | 438,092,820.40 | 330,278,725.97 |
| 应付票据 | 1,194,827,922.50 | 682,462,979.39 |
| 应付账款 | 1,274,595,085.83 | 1,246,200,121.78 |
| 其他应付款 | 115,479,853.90 | 107,402,561.85 |
| 合计 | 3,022,995,682.63 | 2,366,344,388.99 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2021年6月30日，本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货币资金 | 638,973,603.23 | 646,713,378.05 |
| 应收账款 | 609,087,255.21 | 528,735,941.26 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
（四）投资性房地产
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 横店集团控股有限公司 | 浙江东阳 | 投资管理和经营等 | 200,000.00万元 | 28.08% | 28.08% |
| 横店集团康裕药业有限公司 | 浙江东阳 | 医药中间体化工产品制造 | 10,000.00万元 | 5.05% | 5.05% |
| 横店集团家园化工有限公司 | 浙江东阳 | 医药中间体化工产品制造 | 20,000.00万元 | 3.80% | 3.80% |
| 浙江横店进出口有限公司 | 浙江东阳 | 自营和代理进出口等 | 5,000.00万元 | 13.28% | 13.28% |
本企业的母公司情况的说明
横店集团控股有限公司直接持有本公司28.08%股权，通过横店集团康裕药业有限公司、横店集团家园化工有限公司、浙江横店进出口有限公司间接持有本公司5.05%、3.80%、13.28%股权，通过浙江埃森化学有限公司和东阳市横店禹山运动休闲有限公司间接持有本公司0.01%和0.78%股权，故横店集团控股有限公司为本公司母公司；东阳市横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司70.00%股权，为本公司实际控制人。本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 有限责任公司 |
| 亿帆优胜美特医药科技有限公司 | 有限责任公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 金华文荣医院 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店文荣医院 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 衢州乐泰机电设备有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江新纳材料科技股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团上海产业发展有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店热电有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店进出口有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店影视城有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团房地产开发有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店圆明新园有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 东阳市横店加油站有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店影视城国际旅行社有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店禹山生态工程有限公司 | 控股股东、实际控制人所施加重大影响的其他企业 |
| 东阳市横店贵宾楼大酒店有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店影视城旅游大厦有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
东阳市横店影视城旅游营销有限公司
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 山东埃森化学有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 杭州九里云松酒店管理有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店影视股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 南华基金管理有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市燃气有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江埃森化学有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 英洛华科技股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 采购商品 | 1,815,441.00 | 2,918,019.91 | ||
| 浙江新纳材料科技股份有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 1,300,000.00 | 否 | 1,219,115.04 |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 水费 | 5,148,375.88 | 11,100,000.00 | 否 | 9,552,280.28 |
| 浙江横店热电有限公司 | 蒸汽费、电费 | 57,554,909.64 | 130,720,000.00 | 否 | 104,755,704.12 |
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 采购商品 | 91,495,889.04 | 270,000,000.00 | 否 | 326,733,938.79 |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 污水处理 | 2,918,889.82 | 6,050,000.00 | 否 | 5,202,620.59 |
| 东阳市横店影视城国际旅行社有限公司 | 旅游服务 | 17,629.20 | |||
| 东阳市横店贵宾楼大酒店有限公司 | 餐饮住宿 | 87,465.76 | 349,976.76 |
东阳市横店影视城旅游大厦有限公司
| 东阳市横店影视城旅游大厦有限公司 | 餐饮住宿 | 33,576.94 | 103,221.68 | ||
| 东阳市横店影视城旅游营销有限公司 | 门票 | 95,278.00 | 188,166.00 | ||
| 横店文荣医院 | 医疗服务 | 397,573.00 | 562,995.65 | ||
| 横店影视股份有限公司 | 电影票等 | 37,904.40 | 701,600.00 | ||
| 东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 | 采购商品 | 400,545.00 | 805,241.77 | ||
| 横店集团东磁股份有限公司 | 餐饮住宿 | 20,045.99 | 33,362.26 | ||
| 杭州九里云松酒店管理有限公司 | 餐饮住宿 | 54,014.00 | 731,331.50 | ||
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 采购商品 | 4,177,980.39 | 6,220,000.00 | 否 | 3,587,833.73 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 采购商品 | 460,769.92 | 417,220.70 | ||
| 浙江横店进出口有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 616,130.79 | ||
| 东阳市燃气有限公司 | 采购商品 | 2,952,709.13 | 6,400,000.00 | 否 | 3,500,263.00 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 采购商品 | 13,555,785.32 | 112,540,000.00 | 否 | 12,285,734.88 |
| 浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 | 工程款 | 222,355.00 | 1,100,917.43 | ||
| 浙江横店禹山生态工程有限公司 | 工程款 | 408,677.60 | 805,703.28 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 销售商品、提供技术服务 | 24,265.49 | 1,313,158.41 |
| 亿帆优胜美特医药科技有限公司 | 销售商品、提供技术服务 | 24,056,603.82 | 0 |
| 山东埃森化学有限公司 | 销售商品 | 1,873,065.31 |
横店集团得邦照明股份有限公司
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 销售商品 | 223,292.05 | 227,230.09 |
| 英洛华科技股份有限公司 | 销售商品 | 49,557.52 | |
| 浙江埃森化学有限公司 | 销售商品 | 7,700.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 设备租赁 | 257,468.40 | 257,468.40 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 衢州乐泰机电设备有限公司 | 房屋租赁 | 490,000.00 | 490,000.00 |
关联租赁情况说明
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产情况 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 |
| 衢州乐泰机电设备有限公司 | 浙江巨泰药业有限公司 | 衢州市柯城区新新街道彩虹 | 2021年1月1日 | 2021年12月31日 | 租赁合同 | 增加公司本期成本费用49万元 |
路4号
路4号山东普洛汉兴医药有限公司
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | 昌邑华普医药科技有限公司 | 山东省潍坊市昌邑市下营滨海经济开发区 | 2021年1月1日 | 2021年12月31日 | 租赁合同 | 增加公司本期租赁收入25.75万元 |
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 横店集团控股有限公司 | 95,000,000.00 | 2021年06月29日 | 2024年06月28日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 横店集团控股有限公司 | 9,601,620.07 | 该笔资金是由于历史原因形成的对大股东的资金占用，目前尚未偿还。 | ||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 东阳市横店自来水有限公司 | 858,090.95 | 674,717.35 |
| 浙江横店热电有限公司 | 16,152,444.00 | 11,387,639.18 | |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 1,301,113.71 | 962,401.26 | |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 10,453,530.17 | 9,586,378.69 | |
| 昌邑华普医药科技有限公司 | 97,379,148.29 | 81,519,722.18 | |
| 浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 | 9,811,406.00 | 9,711,406.00 | |
| 东阳市燃气有限公司 | 109,221.15 | 826,780.58 | |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 1,891,155.20 | ||
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 17,386.00 | ||
| 横店集团东磁股份有限公司 | 3,747.00 | 1,152.00 | |
| 其他应付款 | 横店集团控股有限公司 | 9,601,620.07 | 9,601,620.07 |
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺资产负债表日存在的重要承诺为进一步推动普洛药业股份有限公司(以下简称“公司”)建立科学、持续、稳定的分红机制，积极回报股东，引导投资者树立长期投资和理性投资的理念，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监发[2013]43号)等相关法律、法规、规范性文件，以及《普洛药业股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定，制定《普洛药业股份有限公司未来三年(2021-2023年)股东回报规划》(以下简称“本规划”)，具体内容如下：
第一条 制定本规划考虑的因素公司制定本规划基于公司所处行业的特点及其发展趋势，公司自身经营模式、盈利水平、发展规划、社会资金成本、外部融资环境等重要因素，以及建立对投资者稳定、持续回报机制，平衡投资者短期利益和长期回报，有效兼顾投资者的合理回报和公司的持续发展等重要考量。第二条 制定本规划的原则
公司制定本规划系在遵循《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定下，本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持续良好发展的原则，同时充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事会的意见，积极实施持续、稳定的利润分配政策，优先采用现金分红方式进行利润分配。第三条 未来三年（2021-2023年）股东回报规划具体事项
1、公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配。在满足公司正常生产经营和长期发展的资金需求情况下，如无重大资金支出安排，公司将积极采取现金方式分配利润，且现金分红将优先于股票股利。
2、如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，原则上公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。当年剩余未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
3、在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。第四条 本次规划的决策、执行及调整机制公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，上市公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上进行披露。公司调整或者变更利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。第五条 其他公司2014年至今实施了科学、持续、稳定的分红机制，2020年度延续过往年度的利润分配政策，保持了一贯性原则。本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日，本公司不存在应披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | |||
| 重要的对外投资 | |||
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 | |||
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、销售退回
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的确定方法及依据。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，以及非货币性资产交换确认的损益。
（2）其他资产置换
注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。
4、年金计划
注：说明年金计划的主要内容及重要变化。
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 330,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 481,257,288.26 | 437,490,269.18 |
| 合计 | 481,257,288.26 | 767,490,269.18 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 □ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 0.00 | 65,640,000.00 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 0.00 | 58,140,000.00 |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 0.00 | 79,820,000.00 |
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 0.00 | 114,420,000.00 |
| 浙江巨泰药业有限公司 | 0.00 | 11,980,000.00 |
| 合计 | 330,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 合计 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 □ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 480,701,809.42 | 437,061,633.83 |
| 其他 | 584,714.57 | 451,268.21 |
| 合计 | 481,286,523.99 | 437,512,902.04 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 22,632.86 | 22,632.86 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 6,602.87 | 6,602.87 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 29,235.73 | 29,235.73 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 584,714.57 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 584,714.57 |
注：应在其他应收款附注中说明是否存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款，若存在，详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 合计 | ||||||
注：披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 合计 | -- |
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 往来款 | 57,561,772.88 | 1至4年 | 11.96% | |
| 安徽普洛生物科技有限公司 | 往来款 | 255,695,116.73 | 3年以内 | 53.13% | |
| 浙江普洛生物科技有限公司 | 往来款 | 127,407,911.76 | 2年以内 | 26.47% | |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 往来款 | 40,037,008.05 | 1年以内 | 8.32% | |
| 任杨梓 | 往来款 | 400,000.00 | 1年以内 | 0.08% | 20,000.00 |
| 合计 | -- | 481,101,809.42 | -- | 99.96% | 20,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江普洛康裕制药有限公司 | 499,826,490.37 | 499,826,490.37 | |||||
| 浙江普洛家园药业有限公司 | 145,514,078.32 | 145,514,078.32 | |||||
| 浙江优胜美特中药有限公司 | 5,622,115.66 | 5,622,115.66 | |||||
| 浙江普洛生物科技有限 | 143,644,885.93 | 143,644,885.93 | |||||
公司
| 公司 | |||||||
| 浙江普洛得邦制药有限公司 | 223,037,119.07 | 223,037,119.07 | |||||
| 浙江巨泰药业有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |||||
| 山东普洛得邦医药有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||
| 山东普洛汉兴医药有限公司 | 124,323,122.49 | 124,323,122.49 | |||||
| 浙江横店普洛进出口有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 山西优胜美特药业有限公司 | 80,283,200.00 | 80,283,200.00 | |||||
| 浙江普洛医药销售有限公司 | 240,720,000.00 | 240,720,000.00 | |||||
| 上海裕缘生物医药研发有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 上海普洛创智医药科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,763,971,011.84 | 1,763,971,011.84 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： |
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无.与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 11,567,121.30 | 771,489.55 |
| 合计 | 11,567,121.30 | 771,489.55 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 423,934.43 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 33,592,365.09 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 30,698,993.19 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,592,504.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 13,112,302.64 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 50,010,485.88 | -- |
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.10% | 0.4696 | 0.4696 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.01% | 0.4271 | 0.4271 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他