国中水务：2021年半年度报告

公司代码：600187 公司简称：国中水务

黑龙江国中水务股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张彦、主管会计工作负责人章韬及会计机构负责人（会计主管人员）黄仁珍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟定本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中的“可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 36

第八节 优先股相关情况 ...... 38

第九节 债券相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 39

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
国中水务、公司、本公司	指	黑龙江国中水务股份有限公司
2021年半年度、报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上海交易所	指	上海证券交易所
黑龙江证监局	指	中国证券监督管理委员会黑龙江监管局
中国结算上海分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
鹏欣集团	指	上海鹏欣（集团）有限公司
国中天津	指	国中（天津）水务有限公司
国中香港	指	国中水务香港有限公司
赛领基金	指	赛领国际投资基金（上海）有限公司
厚康实业	指	拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司
永冠贸易	指	拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司
中准会计师	指	中准会计师事务所（特殊普通合伙），前身为中准会计师事务所有限公司
保荐机构	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
律师事务所	指	上海市通力律师事务所
中科国益	指	北京中科国益环保工程有限公司
国中家源	指	北京国中家源新型城镇投资发展有限公司
国中大华	指	北京国中大华环保科技发展有限公司
国中科创	指	北京国中科创环境科技有限责任公司
牙克石水务	指	牙克石市国中水务有限公司
东营污水	指	东营国中环保科技有限公司
涿州污水	指	涿州中科国益水务有限公司
太原污水	指	太原豪峰污水处理有限公司
马鞍山污水	指	国水（马鞍山）污水处理有限公司
昌黎污水	指	国水（昌黎）污水处理有限公司
秦皇岛污水	指	国中（秦皇岛）污水处理有限公司
汉中自来水	指	汉中市国中自来水有限公司
汉江实业	指	汉中市汉江供水实业有限责任公司
汉中石门	指	汉中市石门供水有限公司
荣县水务	指	荣县国中水务有限公司
南江家源	指	南江县国中家源水务有限公司
Josab	指	Josab International AB
国中上海	指	国中（上海）环保科技有限公司
天津炼达	指	天津炼达中科环保技术有限公司
亿思通环保	指	四川国中亿思通环保科技有限公司
深圳国中	指	深圳市前海国中环保投资发展有限公司
太原污水	指	太原豪峰污水处理有限公司
马鞍山污水	指	国水（马鞍山）污水处理有限公司
昌黎污水	指	国水（昌黎）污水处理有限公司
香港循环新能	指	香港国中循环新能科技发展有限公司
碧晨科技	指	上海碧晨国中能源科技有限公司
碧晨天津	指	碧晨国中能源技术（天津）有限公司
碧晨技术	指	上海碧晨国中能源技术有限公司
碧晨工程	指	上海碧晨国中能源工程有限公司
颐养健康	指	上海鹏都颐养健康科技发展有限公司

蚌埠污水	指	蚌埠国中污水处理有限公司
AQP	指	Aquaporin A/S
BOT	指	Build-Operate-Transfer的缩写，即“建设-运营-移交”，是指政府通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府
TOT	指	Transfer-Operate-Transfer的缩写，即“移交—经营—移交”。是指政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式
BT	指	Build-Transfer的缩写，即“建设--移交”，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT模式是BOT模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程
EPC	指	EPC(Engineering Procurement Construction）是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包

第二节公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	黑龙江国中水务股份有限公司
公司的中文简称	国中水务
公司的外文名称	HEILONGJIANG INTERCHINA WATER TREATMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写	ICW
公司的法定代表人	张彦

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	庄建龙	张茜
联系地址	上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层	上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层
电话	021-62265371	021-62265371
传真	021-62187072	021-62187072
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1栋205-207室
公司注册地址的历史变更情况	2019年12月24日公司召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过《关于变更注册地及修订＜公司章程＞相应条款的议案》，同意将公司原注册地“黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3单元25层08号”变更为“黑龙江省哈尔滨市哈尔滨经济技术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1栋205-207室”
公司办公地址	上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层
公司办公地址的邮政编码	201112
公司网址	www.interchinawater.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	国中水务	600187	-

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	165,335,602.50	137,340,249.44	20.38
归属于上市公司股东的净利润	4,518,781.89	28,186,909.77	-83.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-3,435,960.58	-26,729,381.68	不适用
经营活动产生的现金流量净额	102,757,295.79	-248,307,149.74	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,474,627,923.86	3,424,428,542.33	1.47
总资产	4,720,335,222.83	4,697,084,384.12	0.50

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0028	0.0175	-84.00
稀释每股收益（元／股）	0.0028	0.0175	-84.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.0021	-0.0166	不适用
加权平均净资产收益率（%）	0.13	0.82	减少0.69个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.10	-0.78	增加0.68个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	3,153.17	主要为处置固定资产收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	143,147.34	主要为公司进项税加计扣除
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,079,407.99	主要为公司专项扶持款，孙公司碧晨天津，子公司秦皇岛污水分期确认的政府补助款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	13,125,580.28	主要为公司及子公司购入银行理财产品产生的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,507,276.91	主要为子公司秦皇岛污水罚款
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-19,792.60
所得税影响额	-5,869,476.80
合计	7,954,742.47

项目	涉及金额	原因
四川国中亿思通环保科技有限公司	29,608.98	增值税即征即退退税款
太原豪峰污水处理有限公司	331,428.78	增值税即征即退退税款
东营国中环保科技有限公司	427,769.41	增值税即征即退退税款
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	7,995,353.20	煤改电供热项目运行电费补贴
合计	8,784,160.37

第三节管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务及经营模式

公司的主营业务为污水处理、自来水供应和环保工程技术服务，是具备全国范围内投资运营能力的水务环保企业。经营模式采用BOT、TOT、BT等特许经营模式。

1、 污水处理业务

报告期内，公司的污水处理业务主要通过下属7家污水处理项目公司开展，经营模式主要为特许经营模式，能够满足污水排放标准要求。公司旗下从事污水处理业务的项目公司的基本情况如下：

序号	项目公司	签约日期	特许经营期限	合约对应的水处理规模（万吨/日）	现有的水处理规模（万吨/日）
1	秦皇岛污水	2003年2月10日	30年	12.00	12.00
2	马鞍山污水	2004年5月18日	22年	6.00	6.00
3	太原污水	2009年8月5日	25年	16.00	16.00
4	东营污水	2011年8月17日	30年	4.00	4.00
5	沈阳彰武污水	2012年9月26日	29.5年	2.00	1.00
6	荣县水务	2014年12月18日	30年	0.23	0.23
7	南江家源	2015年5月22日	30年	1.11	1.11
小计				41.34	40.34

序号	公司名称	签约日期	特许经营期限	合约对应的水处理规模（万吨/日）	现有的水处理规模（万吨/日）
1	汉中自来水	2008年3月28日	30年	21.00	11.00
小计				21.00	11.00

步提升、发展生态与循环经济等政策出台的同时，给公司发展带来机遇。近年来随着国家积极推进城镇污水处理设施的升级、出水标准的逐步提高和向农村的延伸，这为污水处理行业提供了广阔的市场空间，存量项目的提标、成本补贴等项目的相继启动，给行业的发展、业绩的提升带来新的契机。同时，环境保护法律法规体系进一步完善，监管流程逐步实现闭环，对污水处理企业的专业技术能力、稳定生产、达标排放等方面提出更高要求，生产经营成本和企业经营风险压力增大，使得市场和人才资源的争夺日趋激烈，资本多元化和运营市场化成为行业发展的迫切要求。供水方面，作为涉及民生的公用事业，对社会效益、规模经济和安全性具有更高的要求。随着国内城镇化推进和人民生活水平不断提高，自来水需求量和饮用水质标准、安全稳定要求逐渐提高，为供水行业带来了机遇和挑战。

2、公司所属行业的周期性特点说明

公司所属的水务行业相对稳定，受政策保护及支持，不存在明显的周期性特征，受经济周期的波动影响较小。随着城市化、工业化进程的推进、环境保护力度的加强及配套法律法规的相继出台，给水务行业提出了更为严格的要求及挑战。随着国家对环境保护治理的发力，相应法制建设的逐步健全、细化，水务行业的相对稳定性特点也将越发显著。

3、公司所处的行业地位说明

公司是民营资本在水务行业的先行者，通过多年发展积累了丰富的水务工程和运营管理经验，在市政水务建设与运营方面具有优势地位。公司的污水处理和供水业务已成功实现跨区域发展，占有一定的市场份额，公司是农村供排水、乡镇供排水一体化项目的先行者，掌握环境综合治理水污染处理的经验及技术，有成熟的提标改造经验，拥有丰富的产业资源及竞争能力，在环保工程技术服务方面尤其是石化行业等多个工业污水领域具备施工设计优势。公司在传统的水处理方面基本实现产业链结构布局，与此同时也在向环境综合治理供应商的方向发展和努力，通过引入新的环境能源板块，新的技术，提高公司的业务涵盖能力。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）环保产业协同优势

公司已在污水处理、供水、清洁能源供暖等多个环保的细分领域积极拓展业务机会，不断降本增效。回归以核心系统工程EPC、合同能源管理、技术咨询服务, 委托运营管理服务等相对轻资产业务，通过各项业务在技术、客户、销售网络等方面的深入互动和资源配置，公司可以为政府和企业客户提供一揽子的环境综合治理解决方案，充分发挥公司集投资、设计、工程、建设、技术支持与咨询、生产运营为一体的产业链综合优势。

（二）产业技术创新优势

公司坚持在运营实践中不断鼓励创新，不断培育环保领域细分板块的核心技术团队，重视技术研发、技术引进和技术成果产业化应用。持续在碳达峰碳中和大战略背景下对零碳能源转型过程中的工业节能降耗、工业危废处置与综合利用、生态农业废弃物循环利用等市场化程度较高的环保细分领域系统性深入研究，并以市场需求为导向，持续搜选高增长赛道，不断加强创新，孵化新的业务增长点。通过培育国中技术、生

产国中产品、提供国中服务，实现“资产+ 技术+ 增值服务”的业务模式，发展成为环保细分领域中专精的龙头环保科技公司。

（三）项目运营管理优势

公司在环保领域长期从事水处理及其他相关项目建设和运营管理，完成了众多优质工程，上半年完成了相关畜禽养殖废弃物生态处置项目。团队在把握产业趋势、市场拓展和运营成本管控, 跨行业资源整合以及区域协同等各方面都有着丰富的实战经验，为公司持续业务结构调整, 不断降本增效, 以及可持续发展战略都打下了良好基础。

（四）人才管理及培养优势

公司加强人才任用和培养管理，内部培训系统不断完善，绩效考核以及岗位责任制度不断细化，使得整体团队运营和管理能力得到不断提升，同时为现有项目的精细化管理的开展，以及中长期其他细分产业的孵化和布局提前做好人才和制度的储备。公司建立起员工管理与专业技能双通道职业发展路径，明确岗位任职标准，理顺职级操作流程，为企业和员工未来发展打下良好的基础。

（五）投资并购及国际化优势

公司参股投资的海外企业丹麦Aquaporin A/S（以下简称“Aquaporin”）在纳斯达克哥本哈根证券交易所成功挂牌上市，Aquaporin致力于水通道蛋白渗透技术的研发。Aquaporin的核心技术是基于水通道蛋白的独特功能基础上的渗透技术。

公司将持续推进大环保, 大健康双线发展的战略, 积极关注全球环保科技、健康养老产业最新科技发展, 市场趋势, 以及优秀技术或优质资产的投资并购机会，国际化的团队拥有完整的技术评估和投资并购规范体系, 具备有效整合境内外以及跨行业的各方资源以及拓展国内国际两个市场的能力，在产业战略判断, 商务谈判, 决策效率和优化资源配置等各方面上有着较突出的优势并已持续储备了包括危险废弃物无害化及资源化处置、农牧业废弃物生态处置、小生态环境治理修复、循环经济、资源再生、智慧科技环保、新能源环保等多个细分领域优质项目支持公司不断发展。

三、 经营情况的讨论与分析

随着中国城市化进程的加快，经济发达区域的水务行业进入成熟期，相关需求增长放缓，水务行业整体竞争格局发生较大变化。在行业整体发展情况的大背景下，报告期内，公司实现营业收入16,533.56万元，同比增长20.38%；实现利润总额185.86万元，同比降低93.00%；实现归属母公司净利润451.88万元，同比降低83.97%。主要原因是：1、本期子公司秦皇岛污水收到环保部门处罚968万元导致营业外支出增加；2、赛领基金本期未分红；3、上年同期冲减宇华担保案预计负债影响营业外收入增加3,466.49万元；4、本期子公司马鞍山污水提标改造水费较上期增加1,457万元；5、本期管理费用减少665.86万元；6、本期信用减值损失较上年同期减少3,104.57万元。

（一）污水处理方面

疫情的爆发，让更多的人关注到水资源的安全问题，污水处理提标改造、水质监测、环境修复等领域。污水处理项目建设是提升区域污水处理能力的重要手段，公司持续推进四川乡镇生活污水处理项目的

建设，荣县乡镇生活污水处理升级改造项目完成建设、调试及试运营，即将投入正式运营；南江乡镇生活污水处理项目顺利竣工、完成调试，即将投入试运营。报告期内，公司已严格按照要求高标准、高质量推进，为中国经济之建设营造良好的水生态环境。继续优化污水处理项目实施方案，在依法依规的前提下完善相关程序，确保项目顺利推进；已成立专门的工作组，定人定点加强对涉水项目的协调和监管，确保项目持续推进；已厘清责任关系，按照既定方案推进污水处置设施建设，确保按期完成目标；已按照职能职责划分，配合做好涉水项目的技术规范、安全监管等各方面工作，确保监管不留空挡。

报告期内，公司污水处理量5,586.24万吨，公司污水处理业务实现主营业务收入9,700.17万元，同比增加15.30%，主要原因是由于本期马鞍山污水提标改造水费较上期增加1,457.00万元。

（二）供水业务方面

公司作为有着丰富供水运营管理经验的企业，下属汉中市国中自来水有限公司积极应对及克服各项不利因素，不断加强水质的动态监测与管理，加强生产设施设备的保养和维护，确保供水水质安全、出厂水质达标。公司按计划积极推进供水项目建设运营管理工作：①通过工艺控制，确保及保障居民、工业用水单位的用水安全；②调整优化主要工艺设备的性能参数，做好日常的维护及保养工作，以响应节能降耗的号召；③为保障居民供水，积极推动水厂扩建、现有项目技改及管网入户等各项重要的生命工程。

报告期内，公司完成供水量1,516.64万吨，售水量1,231.54万吨。公司供水业务实现主营业务收入2,475.90万元，同比增加7.90%，主要原因本期售水量略有增加。

（三）业务拓展方面

在大环保方向上,公司将持续提升现有项目的盈利能力, 根据各地的政策和时间窗口加快项目提标改造或资产处置, 同时积极关注并适时布局包括危险废弃物无害及资源化处置, 农牧业废弃物生态处置, 生态环境治理修复, 循环经济资源再生, 智慧科技环保, 新能源环保等细分行业。

（四）其他方面

管理体系进一步优化。报告期内，公司围绕精简优化企业机构和薪酬体制的改革，研究制定人力资源改革方案，并根据企业管理需要，梳理和优化各项授权审批流程，同步修订相关内控制度，以促进企业管理效能提升。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	165,335,602.50	137,340,249.44	20.38
营业成本	113,957,115.28	99,744,622.19	14.25

销售费用	8,286,082.12	7,958,220.36	4.12
管理费用	42,984,387.26	49,642,945.74	-13.41
财务费用	3,383,320.05	685,544.62	393.52
研发费用	2,492,963.56	2,685,013.07	-7.15
经营活动产生的现金流量净额	102,757,295.79	-248,307,149.74	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-227,150,418.18	-12,300,724.28	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	9,230,871.50	36,541,273.40	-74.74

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	121,009,518.24	2.56	52,083.39	0.00	232,238.02	本报告期新增理财所致
其他流动资产	69,280,443.70	1.47	30,224,254.68	0.64	129.22	本报告期子公司汉中自来水新增理财所致
投资性房地产	7,785,082.89	0.16	210,975.99	0.00	3,590.03	本报告期房产出租所致
长期待摊费用	6,126,836.79	0.13	4,566,659.71	0.10	34.16	本报告期部分房屋装修等事项所致
短期借款		0.00	10,000,000.00	0.21	-100.00	本报告期子公司马鞍山污水归还银行贷款所致
应交税费	10,775,112.32	0.23	17,697,822.94	0.38	-39.12	本报告期企业所得税减少所致

其他流动负债

824,056.82

0.02

1,295,391.75

0.03

-36.39

本报告期孙公司碧晨技术合同负债确认收入结转对应税金所致

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,000,000.00	子公司太原豪峰污水处理有限公司保函
货币资金	1,004,773.39	子公司中科国益因诉讼法院冻结银行存款
合计	4,004,773.39

投资类型	资金来源	初始投资成本	报告期内购入	报告期内出售	投资收益
证券基金	自筹	52,083.39	1,170.86		397.71

银行理财	自筹		100,000,000.00
基金	自筹		19,998,000.00

公司名称	业务性质	总资产	净资产	2021年1-6月营业收入	2021年1-6月营业利润	2021年1-6月净利润
东营国中环保科技有限公司	污水处理	26,874.60	19,263.74	2,043.63	1,075.24	806.34
上海石鼎新能源科技有限公司	环境工程	1.22	-0.78		599.03	599.03
国水（马鞍山）污水处理有限公司	污水处理	14,807.17	8,193.79	2,233.88	506.45	550.27
汉中市国中自来水有限公司	自来水供应	39,396.52	16,202.87	2,566.38	126.38	66.37
牙克石市国中水务有限公司	污水处理	15,034.93	13,088.25		-39.56	-39.60
北京国中科创环境科技有限责任公司	环境工程	2,402.28	2,352.92	26.15	-51.69	-51.70
国水（昌黎）污水处理有限公司	污水处理	11,410.36	6,298.57		-119.63	-119.77
北京国中大华环保科技发展有限公司	设备销售	1,032.63	-1,515.17		-157.29	-157.29
北京国中家源新型城镇投资发展有限公司	环境工程	15,679.09	-159.25	251.67	-175.36	-175.36
北京中科国益环保工程有限公司	环境工程	34,468.44	6,508.69	4,732.93	-192.30	-190.70
荣县国中水务有限公司	污水处理	8,844.13	-212.80	114.60	-296.61	-274.34
沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司	污水处理	2,137.34	-611.56		-286.89	-286.89
国中（上海）环保科技有限公司	环境工程	1,730.06	-3,672.34	809.58	-318.00	-318.00
太原豪峰污水处理有限公司	污水处理	26,260.70	13,748.66	2,234.91	-429.69	-429.69
上海碧晨国中能源科技有限公司	清洁能源供热	25,016.60	-480.09	1,658.67	-569.84	-571.84
国中（秦皇岛）污水处理有限公司	污水处理	24,814.11	8,403.07	3,073.58	411.40	-658.07

3、项目运营风险

环保行业行政监管和督查严格，对项目生产的效率和稳定性提出较高要求。进水水质超标，自然灾害等不可控因素的发生，将对公司在该项目上的生产、经营销售或回款产生不利影响。

4、建设成本控制风险

近年来能源、人工、材料等价格持续上升，项目建设成本有高于预期的风险，同时运营项目如存在一定的设备陈旧、管网老化等需要提标改造情况，都可能压缩公司的盈利空间。

5、新兴业务领域拓展风险

公司将在国内外积极优选科技含量高，高增长，潜力大的新兴市场和细分环保领域。通过合资合作，产业孵化，投资并购，人才培育等多种方式进行投资布局，而该类新兴细分行业的国家政策或竞争环境, 以及战略并购谈判等事项均具有一定的不确定性，存在投资不达预期或项目无法落地的风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月13日	www.sse.com.cn	2021年5月14日	2021-024公告
2021年第一次临时股东大会	2021年6月10日	www.sse.com.cn	2021年6月11日	2021-031公告

姓名	担任的职务	变动情形
张彦	董事长	选举
尹峻	董事长	离任
陈相奉	独立董事	选举
吴昊	独立董事	选举
赵兰蘋	独立董事	离任
李轶梵	独立董事	离任
金忠平	董事	离任
江清云	董事	离任
陈建琦	监事	离任
陈博	监事	离任
刘国虎	监事	选举
杨毅冰	监事	选举

是否分配或转增	否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

1) 秦皇岛污水项目

	排放限(mg/l)	半年均排放浓度(mg/l)	半年消减总量（kg）	半年排放量(kg)
cod	50	17.41	5,564,565.83	268,342.66
氨氮	5(8)	3.27	512,282.13	50,400.95

	排放限(mg/l)	半年均排放浓度(mg/l)	半年消减总量（kg）	半年排放量(kg)
cod	40	23.57	8,890,281.71	624,702.44
氨氮	2	0.43	1,357,276.71	11,396.78

	排放限(mg/l)	半年均排放浓度(mg/l)	半年消减总量（kg）	半年排放量(kg)
cod	50	10.84	2,832,875.13	110,722.17
氨氮	5（8）	0.21	269,917.03	2,128.29

	排放限(mg/l)	半年均排放浓度(mg/l)	半年消减总量（kg）	半年排放量(kg)
cod	50	32.40	274,851.96	33,278.04
氨氮	5(8)	0.789	24,867.11	810.38

1) 秦皇岛污水项目

设计处理能力12万吨/日，于2003年4月正式动工，2004年8月完成主体建设，2004年11月试运营，出水水质执行国家《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准，其中根据秦皇岛市环保局意见，对渤海湾治理从严，减少有机物的排放，因此BOD,SS,COD三项有机物排放标准从严要求，执行一级标准。根据2015年省委、省政府《关于印发河北省水污染防治工作方案的通知》（冀发【2015】28号）要求，秦皇岛市第四污水处理厂升级改造工程于2016年开始建设，出水指标执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级标准的A标准。2017年12月25日实现水路全线贯通，2019年5月13日，完成环保验收工作。

2) 太原污水项目

设计规模16万吨/日，2008年6月太原市人民政府和香港豪峰发展有限公司签订了《太原市杨家堡污水处理厂升级改造项目合作框架协议》，并委托市政管理局下属太原市排水管理处与香港豪峰发展有限公司共同出资成立合资公司，承担杨家堡污水处理厂的投资、建设、运营。2010年对太原污水项目进行升级改造工程，设计出水水质达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GBl8918-2002）的一级A标准。升级改造工程自2010年4月开始建设，2011年8月进入商业试运行期，2011年12月28日通过了环保验收，2012年5月1日正式开始商业运营。2020年1月1日山西省新地标DB14/1928-2019正式执行，COD排放限值40mg/l；氨氮2.0mg/l。

3) 马鞍山污水项目

设计规模6万吨/日，2007年8月竣工投入运营，出水标准执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级标准的B标准。2018年8月《马鞍山市投融资管理委员会第二次会议纪要》明确王家山污水处理厂提标改造投资建设主体为国水（马鞍山）污水处理有限公司，出水标准执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级标准的A标准，2019年5月30日签署《关于马鞍山市王家山污水处理厂项目合作合同之提标改造补充协议》，2019年6月18日正式开工建设，2020年2月20日出水稳定达标，4月21日完成环保验收，6月24日完成竣工验收。

4)东营污水项目：

设计规模4万吨/日，出水标准执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。该项目于2013年10月完成项目整体建设，11月实现管网对接，正式接纳污水。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

1) 马鞍山污水处理厂升级改造工程项目

项目环评报告书由时代盛华科技有限公司编制，马鞍山市生态环境局批准建设。

2) 沈阳彰武污水项目

项目环评报告书由阜新市鑫源环境保护有限公司编制及修改完善经阜新市环境工程评估中心评估报阜新市环境保护局批复。

3) 荣县水务项目

项目环评报告书由荣县水务投资有限公司编制，自贡市荣县生态环保局批准建设。

4) 南江家源项目

项目环评报告书由北京中咨华宇环保技术有限公司编制，南江县环境保护局批准建设。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

《国中（秦皇岛）污水处理有限公司突发环境事件应急预案》《太原豪峰污水处理有限公司突发环境事件风险评估报告》《国水（马鞍山）污水处理有限公司突发环境事件应急预案》《东营国中环保科技有限公司突发环境事件应急预案》

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

1)秦皇岛污水项目

自动监测项目：化学需氧量、总磷、总氮、氨氮，监测频次为每两小时监测1次，监测数据直接在所在城市在线监控管理信息系统网站上实时公布。

手动检测委托有资质的检测公司进行废水检测包含：

废水（进水口）：生化需氧量、悬浮物、动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群每月监测一次，总镉、总砷、总铬、六价铬、总铅、总汞。每季度1次。

废水（排水口）：生化需氧量、悬浮物、动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群，总镉、总砷、总铬、六价铬、总铅、总汞。每月1次。

废水：烷基汞，每半年检测1次。

无组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢每季度检测1次；甲烷每年检测1次。

有组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢每季度检测1次。

噪声：每个季度1次。

污泥：含水率、PH总镉、总贡、总铅、总铬、总砷、总镍、总锌、总铜，每半年监测1次。

2)太原污水项目：

自动监测项目：化学需氧量、总磷、总氮、氨氮，监测频次为每小时监测1次，监测数据直接在所在城市在线监控管理信息系统网站上实时公布。

手动检测委托有资质的检测公司进行废水检测包含：

废水：PH、生化需氧量、悬浮物、动植物油、石油类、阴离子表面活性剂、色度、粪大肠菌群，每月检测1次；总镉、总砷、总铬、六价铬、总铅、总汞，每季度1次；烷基汞，每半年检测1次。

无组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢、甲烷，每季度检测1次。

有组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢，每季度检测1次。

噪声：每个季度1次。

3)马鞍山污水项目：

自动监测项目：化学需氧量、氨氮、总磷、总氮监测采用在线测量仪表全天连续自动监测，频次为每两个小时监测1次，数据在城市在线监控管理信息系统网站平台实时公布。

手动监测委托有资质的进行废水中相关污染物检测包含：

化学需氧量、氨氮、总磷、总氮、PH、石油类、动植物油、色度、LAS、总汞、总镉、总铬、六价铬、总砷、总铅、烷基汞每月进行监测。

4)东营污水项目：

自动监测项目：化学需氧量、总磷、总氮、氨氮、PH、流量监测频次为每两小时监测1次，监测数据直接在所在城市在线监控管理信息系统网站上实时公布。

手动检测委托有资质的检测公司进行废水检测包含：

废水：总砷、五日生化需氧量、石油类、悬浮物COD、氨氮、总磷、总氮、pH值，每月1次；苯、硫化物、邻二甲苯、对二甲苯、总有机碳、总氰化物、挥发酚、甲苯、乙苯、总钒、间二甲苯每季度1次。

无组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢每半年检测1次；甲烷每年检测1次。

有组织废气：氨、臭气浓度、硫化氢每半年检测1次。

噪声：每个季度1次。

在线设备比对：每个季度1次。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

1）秦皇岛项目： 2021年上半年绝大多数时间排放全部符合标准；2021年1月因秦皇岛市第四污水处理厂生物池水下设施长期疲劳运转，无法得到正常检修，公司向秦皇岛市城市管理综合行政执法局申请减少水量，而秦皇岛市城市管理综合行政执法局未减少水量，导致系统超负荷运行，直接影响了系统的处理效果所致，导致秦皇岛市第四污水处理厂2021年1月有出水水质超标情况发生。

序号	项目公司名称	罚单日期	处罚通知	处罚原因	罚款金额
1	秦皇岛污水	2021.4.20	《秦皇岛市生态环境局行政处罚决定书》秦环罚[2021]1025号	排放的水污染物超标	45万元
2	秦皇岛污水	2021.6.11	《秦皇岛市生态环境局行政处罚决定书》秦环罚[2021]1045号	排放的水污染物超标	23万元
3	秦皇岛污水	2021.6.16	《秦皇岛市生态环境局按日连续处罚决定书》秦环连罚字[2021]1001号	排放的水污染物超标	900万元

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺	解决同业竞争	国中天津	为保证国中天津顺利向税务主管机关领购因2011年之前工程业务相关的发票，国中天津保留了原有与市政工程、生态环境治理工程等有关的经营范围。在上述因素得到消除之后，国中天津将办理相应的经营范围变更，以避免与公司经营范围存在交叉。	2014-10-30起长期有效	否	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	国中天津	国中天津所控制的企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与国中水务主营业务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动。如国中天津或国中天津所控制的企业获得的商业机会与国中水务主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争，国中天津将与国中水务进行协商，并承诺如国中水务拟经营该业务，国中天津将通过合法程序将该商业机会给予国中水务。	2012-07-05起长期有效	否	是	不适用	不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
东营国中环保科技有限公司	河口蓝色经济产业园服务中心		仲裁	东营国中与被申请人于2013年3月4日签订了《山东河口蓝色经济开发区污水处理厂BOT项目特许经营补充协议》（下称“补充协议”）作为东营市河口区人民政府与黑龙江国中水务股份有限公司于2011年8月17日签订的《山东河口蓝色经济开发区污水处理厂BOT项目特许经营协议》的补充。根据上述协议，被申请人授权申请人在特许期内对山东河口蓝	1、裁决被申请人向申请人支付截至2018年12月31日欠缴的污水处理费共计人民币116,592,901.94元； 2、裁决被申请人向申请人支付上	不形成	已开庭	裁决被申请人支付申请人污水处理费46,668,725.72元，驳回申请人其他仲裁请求；案件受理费及处理费共计652,266元，申请人承	尚未全部执行完毕，已向法院申请强制执行。

				色经济开发区污水处理厂配套收集管网项目的资金筹措、设计、建设、经营、维护和管理，申请人按协议的规定向被申请人提供污水处理收集服务，并收取污水处理服务费。然而，项目建设运营至今，被申请人欠缴了申请人大量污水处理费，截至2018年12月31日，欠缴的污水处理费本金共达116,592,901.94元。 东营国中多次通知被申请人履行上述义务，均被被申请人回绝。东营国中为维护自身合法权益根据相关法律规定特申请仲裁。	述逾期本金对应的利息15,776,606.68元（以上述欠缴污水处理费人民币116,592,901.94元为本金，按商业银行同期贷款利率，暂计到2018年12月31日的逾期未付款对应的利息）； 3、裁决被申请人支付申请人的律师费500,000元，预交仲裁费用，支付法院财产保全费用及为向法院申请财产保全支付保险公司保险费等费用。			担425,081元，被申请人承担227,185元。
朱海延	被告一：徐州匠铸建设有限公司；被告二：黑龙江国中水务股份	徐州匠铸建设有限公司	民事诉讼	原告在起诉状中陈述：江苏九鼎牙克石污水处理厂项目部以被告一的名义，将牙克石市兴安新城区污水处理厂围墙、厂区大门及门卫室的工程分包给原告方，原告方与被告一于2012年11月签订《建设工程施工合同》，由原告承接上述工程施工。施工完成后，被告一未全额支付所有工程款项，还欠原告工程款580,460元。被告二和被告三作	工程款580,460元及延迟支付所产生的利息，以及其它经鉴定后可能增加的工程费用，案件诉讼费用。	形成	已开庭	判决书主要内容如下：1、原告与江苏九鼎牙克石污水处理厂项目部所签订的《建设工程施工合同》无效；2、被告一支付原告797,486.52	原告方已向法院申请强制执行被告三的连带责任。

	有限公司；被告三：北京中科国益环保工程有限公司；被告四：邓岳；第三人：牙克石市益民污水处理厂			为涉案工程的发包方，应在欠付工程款的范围承担连带责任。				元，并支付相应利息；3、被告三与被告一在欠付工程款范围内对以上款项承担连带支付义务。
黑龙江国中水务股份有限公司	被申请人一：上海涤诺投资发展有限公司， 被申请人二：张亚明， 被申请人三：江苏涤诺日化集团有限公司	江苏涤诺日化集团有限公司	仲裁	申请人与被申请人一、被申请人二、被申请人三于2018年1月26日签订了《合作框架协议》。根据该协议，申请人拟对被申请人一持有的相关资产进行投资并购，主要并购标的为被申请人一的关联公司上海制皂（集团）如皋有限公司、如皋市亚雅油脂化工有限公司，其分别持有弘康人寿保险股份有限公司13.8%和14.5%的股权。为保证投资并购工作的严肃性和安全性，申请人向被申请人一支付诚意金5,000万元。 被申请人二张亚明先生就诚意金的返还向申请人提供不可撤销的个人连带责任担保；被申请人三江苏涤诺日化集团有限公司就诚意金的返还向申请人提供不可撤销的连带责任	1、裁决被申请人向申请人返还诚意金人民币5,000万元； 2、裁决被申请人向申请人支付自2018年1月26日起，暂时按日万分之三的标准计算截至2019年6月30日期间（520天）的诚意金占用费共计人民币780万元，要求按日万分之三的标准计算至被申请人返	不形成	已开庭	裁决第一被申请人向申请人返还5,000万元，并支付自2018年1月29日起至实际返还日，按每日万分之三为标准的相应利息；裁决第三被申请人针对5,000万元承担连带清偿责任；裁决第一被申请人向申请人支付律师费、保全费、担保费共计	已裁决，已向法院申请强制执行。

				担保。 由于被申请人一无法全面提供并购相关的材料、无法消除并购标的的法律瑕疵等问题，合同目的无法实现，被申请人一构成违约。申请人要求被申请人返还诚意金以及支付资金占用费、违约金。 申请人多次通知被申请人履行上述义务，被申请人均以资金困难为由回绝。申请人为维护自身合法权益根据相关法律规定特此申请仲裁。	还全部诚意金止； 3、裁决被申请人向申请人支付违约金1,000万元； 4、裁决被申请人承担本案仲裁费用，并向申请人支付申请人为主张权利所支出的合理费用和损失，包括申请人支出的律师费25万元，向法院支付的财产保全申请费，以及为向法院申请财产保全提供担保而支付的保险公司的保险费等费用。			21万元，并承担仲裁费用533,875元。
西安阎良航城水务有限公司	黑龙江国中水务股份有限公司	无	民事诉讼	起诉事实与理由： 原、被告于2011年10月27日签订了《关于西安航空科技产业园供排水有限公司的股权转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”）。股权转让协议约定原告支付价款受让被告持有的西安航空科技产业园供排水有限公司（现更名为西安航城供水有限公司，以下简称“目标公司”）99%的股权，约定了股权转让价款的支付方式、员工安置、企业债务处理等内容。同时股权转让协议第6条明确约	1.请求依法判令被告向原告支付合同损失1,101,028.25元； 2.本案诉讼费由被告承担。	不形成	一审已开庭。	尚未裁决	不涉及执行

				定“截止股权协议签署日，目标公司财务账面显示的向甲方及其关联企业的借款，该等借款自目标公司股权转让完成工商变更登记之日起五个工作日内由原告代目标公司向甲方及其关联企业一次性全额偿还。”第9条约定，“甲方承诺其向原告提供的所有文件、资料、陈述均为真实、准确、有效，不存在任何虚假、隐瞒或遗漏。目标公司的财务记载真实、准确、不存在账外负债及遗漏”。协议签订后，原告按照合同约定及时支付了全部股权转让价款，履行了全部约定的义务。 但2018年8月9日，西安国家航空产业基地投资发展有限公司以目标公司未及时偿还股权转让合同签订之前出借的欠款本息为由诉至法院（以下简称“借款合同纠纷一案”）。法院判决偿还全部欠款本金。因股权转让协议中没有该笔借款，被告交接给原告的目标公司财务账面上及《关联企业债务处置》中也未显示有该笔借款，原告认为被告存在隐瞒、遗漏目标公司债务行为。故原告起诉至法院。 诉讼请求： 请求依法判令被告向原告支付合同损失1,101,028.25元； 本案诉讼费由被告承担。
汪先洪	被告一：张		民事诉讼	原告方在起诉状中陈述：被告一于2020年5月29日驾驶车辆行驶在	原告方诉讼请求如下：1、请求判	形成	本案目前正在对原

	吉明，被告二：成都临康健食品有限公司，被告三：中国人民财产保险股份有限公司成都市武侯支公司，被告四：国中（上海）环保科技有限公司			G4215蓉遵高速泸州往成都方向10公里加380米路段时，与正在执勤民警汪先洪（本案原告）发生碰撞，造成原告受伤。经四川省公安厅交通警察总队高速公路一支队三大队出具此次交通事故认定书，判定被告一驾驶车辆注意力不集中，对前方情况观察不力，未服从交警手势信号指挥，是造成此次事故的全部原因，应由被告一承担此次事故的全部责任。原告方据此向法院起诉，要求被告方依法承担侵权责任。 法院受理案件后，被告一向法院申请追加被告四为本案被告。	令被告一和被告二共同承担赔偿责任，赔偿金额包括后续治疗费、营业费、住院伙食补助费、护理费、残疾赔偿金等各项费用共计2,908,712.62元；2、被告三在承保范围内承担赔偿责任；3、诉讼费用由三被告承担。		告方诉请进行司法评估阶段。
冯斌	被告一荣县国中水务有限公司、被告二代欣村	无	民事诉讼	2018年9月-2019年8月，被告二因承建荣县度佳镇等12乡镇生活污水处理厂项目在原告处采购石子、河沙、水泥等建筑材料，原告已按被告要求向其承建12个施工工地交付前述建材。2019年2月2日经双方结算此前未支付材料款及运费187,536.90元，2019年8月双方就2019年2月12日后未付材料及运费结算费700,430.30元，扣除被告二	材料款及运费共计407,967.20元及及资金占用利息、案件受理费。	不形成	一审判决已作出，二审尚未开庭。	一审法院作出如下判决： 1、被告代欣村于本判决生效后十日内支付原告冯斌货款 215,478. 20元及利息（以215,478. 20元为基数，从	不涉及执行。

向原告已付材料及运费48万元，被告二仍拖欠原告材料款及运费407,967.20元未付。被告一对原告未支付的材料款和运费负有管理职责，理应和被告二对原告承担连带支付责任。 诉讼请求：请求人民法院依法判令二被告连带支付原告材料款及运费共计407,967.20元及资金占用利息（月息按银行同期贷款利率计算，自2019年8月1日起至付清时止），案件受理费由被告承担。

2020年6月1 日起按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算 至付清时止）； 2、驳回原告冯斌的其他诉讼请求。 3、案件受理费7,420元，保全费3,120元，合计10,540元，由被 告代欣村负担。 目前，一审原告提起上诉，请求二审法院在查明案件事实基础上，依法改判或发回重审；二审案件受理费由被上诉人承担。现二审尚未开庭。

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2021年5月25日召开第八届董事会第二次会议审议通过《关于设立新公司签署特许经营合同暨关联交易的议案》，同意设立新公司蚌埠国中污水处理有限公司与蚌埠鹏睿农牧产业有限公司签署《环保项目特许经营协议》。公司出资人民币5,375.98万元，为蚌埠鹏睿农牧产业有限公司2号核心猪场、3号扩繁猪场各新建一座养猪粪污污水处理厂，提供污水处理服务并收取污水处理服务费。本项目特许期为建设期加15年运营期。 因蚌埠鹏睿农牧产业有限公司是上海鹏欣农业投资（集团）有限公司的全资子公司，上海鹏欣农业投资（集团）有限公司的法定代表人为姜雷先生，姜雷先生与姜照柏先生是兄弟关系，姜照柏先生是公司实际控制人。根据相关规定，蚌埠鹏睿农牧产业有限公司为公司的关联法人，本次交易构成关联交易 截至本公告披露日，两个粪污污水处理厂正在建设期。	详见公司于2021年5月26日在上海证券交易所网站上发布的《设立新公司签署特许经营合同暨关联交易的公告》（2021-028）

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

黑龙江国中水务股份有限公司

公司本部

湘潭国中水务有限公司

910.00

2012-8-30

2012-11-27

2022-8-29

连带责任担保

湘潭自来水与中国银行湘潭分行于2012年11月签署固定资产借款合同，借款合同总额2.14亿，借款利率为基准利率上浮10%，借款期限：118个月。截止2021年6月30日借款余额为：910万。

-

否

否

-

是

否

黑龙江国中水务股份有限公司

公司本部

湘潭污水处理有限公司

4,000.00

2014-9-26

2014-10-1

2024-9-20

连带责任担保

湘潭污水与中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行于2014年9月和2015年3月分别签署2笔固定资产借款合同，借款合同总额分别为7,000万与9,000万，2笔借款合同的借款利率均为基准利率上浮10%，借款期限：10年。截止2021年6月30日借款余额为：4,000万。

-

否

否

-

是

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

4,910.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

3,500.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

22,794.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

27,704.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

7.97%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

-

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	-
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	-
上述三项担保金额合计（C+D+E）	-
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	关于上表列示的公司为湘潭自来水与湘潭污水提供的担保的情况说明如下： 上表列示的公司为湘潭自来水与湘潭污水提供担保并签订有关《担保协议》均发生在2019年12月之前，当时湘潭自来水与湘潭污水都是公司的控股子公司。公司于2019年12月完成了对湘潭自来水与湘潭污水所持全部股权出售，并自2019年12月1日起不再将湘潭自来水与湘潭污水两家公司纳入合并报表范围。同时，收购方向本公司提供相应的反担保。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	109,880
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
国中（天津）水务有限公司	0	227,312,500	13.74	0	无	0	境内非国有法人
拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司	0	158,648,700	9.59	0	质押	47,448,700	境内非国有法人
黑龙江国中水务股份有限公司回购专用证券账户	0	40,154,025	2.43	40,154,025	无	0	境内非国有法人
拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司	0	39,662,200	2.40	0	质押	11,862,200	境内非国有法人
陈开同	-1,257,997	17,074,927	1.03	0	未知	0	境内自然人

倪滨江	-88,500	7,973,500	0.48		0	未知	0		境内自然人
陈言上	44,500	7,617,450	0.46		0	未知	0		境内自然人
上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方11号私募投资基金	0	7,409,700	0.45		0	未知	0		未知
陈慧	500,000	5,518,800	0.33		0	未知	0		境内自然人
伍超星	0	5,002,050	0.30		0	未知	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
						种类		数量
国中（天津）水务有限公司				227,312,500		人民币普通股		227,312,500
拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司				158,648,700		人民币普通股		158,648,700
拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司				39,662,200		人民币普通股		39,662,200
陈开同				17,074,927		人民币普通股		17,074,927
倪滨江				7,973,500		人民币普通股		7,973,500
陈言上				7,617,450		人民币普通股		7,617,450
上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方11号私募投资基金				7,409,700		人民币普通股		7,409,700
陈慧				5,518,800		人民币普通股		5,518,800
伍超星				5,002,050		人民币普通股		5,002,050
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划				4,264,300		人民币普通股		4,264,300
前十名股东中回购专户情况说明		2018 年8月8日，公司首次实施回购股份, 2019年7月25日，公司完成回购，实际回购公司股份40,154,025股，占公司总股本的2.43%，回购最高价格3.22元/股，回购最低价格2.82元/股，回购均价3.002元/股，使用资金总额为120,527,510.56元（含印花税、过户费、佣金等交易费用）。回购的全部股份将依法分别用于股权激励计划及员工持股计划，如公司未能在股份回购完成之后36个月内实施上述用途，回购的股份将依法予以注销。截止本公告日，回购股份尚未实施用途。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		2021年5月13日公司召开2020年年度股东大会，国中（天津）水务有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司均委托公司证代张茜参与表决。

上述股东关联关系或一致行动的说明	拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司存在关联关系，为一致行动人。公司实际控制人姜照柏先生通过间接控制厚康实业、永冠贸易的股权而拥有厚康实业、永冠贸易对公司的表决权。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 黑龙江国中水务股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	469,733,898.19	584,908,946.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	121,009,518.24	52,083.39
衍生金融资产
应收票据	七、4	1,230,000.00	1,000,000.00
应收账款	七、5	251,436,382.56	235,216,310.89
应收款项融资
预付款项	七、7	14,575,452.27	15,532,033.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	496,038,718.56	627,182,242.79
其中：应收利息		25,150,393.93	22,682,012.47
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	180,944,903.17	167,861,641.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	759,763,888.89	749,205,555.56
其他流动资产	七、13	69,280,443.70	30,224,254.68
流动资产合计		2,364,013,205.58	2,411,183,069.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	199,991,555.94	199,991,580.30
其他权益工具投资	七、18	445,080,355.97	398,720,998.39

其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	7,785,082.89	210,975.99
固定资产	七、21	199,792,918.58	210,805,442.03
在建工程	七、22	441,434,127.04	381,577,376.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	967,294,630.91	1,000,877,816.19
开发支出
商誉	七、28	12,761,029.24	12,761,029.24
长期待摊费用	七、29	6,126,836.79	4,566,659.71
递延所得税资产	七、30	31,742,122.28	30,514,622.73
其他非流动资产	七、31	44,313,357.61	45,874,813.88
非流动资产合计		2,356,322,017.25	2,285,901,314.93
资产总计		4,720,335,222.83	4,697,084,384.12
流动负债：
短期借款	七、32		10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	108,471,266.90	138,901,962.66
预收款项	七、37	671,792,773.24	671,874,402.36
合同负债	七、38	22,833,132.71	31,250,224.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	4,738,940.91	5,161,779.51
应交税费	七、40	10,775,112.32	17,697,822.94
其他应付款	七、41	58,043,713.38	60,344,212.23
其中：应付利息		1,675,790.11	1,518,164.19
应付股利		778,960.00	691,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	20,786,665.08	27,785,220.13
其他流动负债	七、44	824,056.82	1,295,391.75

流动负债合计		898,265,661.36	964,311,016.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	209,940,000.00	176,940,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、48	2,775,096.46	2,775,096.46
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	101,992,367.08	95,616,192.16
递延所得税负债	七、30	14,281,489.43	11,751,362.89
其他非流动负债
非流动负债合计		328,988,952.97	287,082,651.51
负债合计		1,227,254,614.33	1,251,393,667.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,653,935,128.00	1,653,935,128.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	2,062,833,074.50	2,062,833,074.50
减：库存股	七、56	120,527,510.56	120,527,510.56
其他综合收益	七、57	28,248,300.99	-17,432,298.65
专项储备
盈余公积	七、59	30,601,343.46	30,601,343.46
一般风险准备
未分配利润	七、60	-180,462,412.53	-184,981,194.42
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,474,627,923.86	3,424,428,542.33
少数股东权益		18,452,684.64	21,262,174.16
所有者权益（或股东权益）合计		3,493,080,608.50	3,445,690,716.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,720,335,222.83	4,697,084,384.12

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：黑龙江国中水务股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		313,174,923.33	393,774,529.59
交易性金融资产		121,009,518.24	52,083.39
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	2,546.25
应收款项融资
预付款项		929,716.97	5,000.00
其他应收款	十七、2	1,178,456,723.76	1,258,354,957.07
其中：应收利息		49,924,800.23	45,621,189.73
应收股利		42,021,040.00	37,308,400.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		759,763,888.89	749,205,555.56
其他流动资产		44,670.52	5,159.43
流动资产合计		2,373,381,987.96	2,401,397,285.04
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		116,420,293.21	120,000,000.00
长期股权投资	十七、3	1,360,082,627.52	1,345,082,651.88
其他权益工具投资		302,928,317.50	302,928,317.50
其他非流动金融资产
投资性房地产		7,596,601.32
固定资产		87,695,417.49	97,234,086.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		961,688.13	1,114,958.67
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,402,208.55	992,583.93
递延所得税资产		25,107,295.06	23,884,048.57
其他非流动资产
非流动资产合计		1,902,194,448.78	1,891,236,647.48
资产总计		4,275,576,436.74	4,292,633,932.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款		1,280,857.94	1,535,594.63
预收款项		668,342,585.05	668,329,205.84
合同负债
应付职工薪酬		777,584.70	608,539.45
应交税费		2,388,676.12	5,194,082.68
其他应付款		120,299,302.60	159,558,945.38
其中：应付利息		1,200,178.70	1,200,178.70
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,786,665.08	2,785,220.13
其他流动负债
流动负债合计		795,875,671.49	838,011,588.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		13,051,450.17	10,172,300.84
其他非流动负债
非流动负债合计		13,051,450.17	10,172,300.84
负债合计		808,927,121.66	848,183,888.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,653,935,128.00	1,653,935,128.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,123,587,362.76	2,123,587,362.76
减：库存股		120,527,510.56	120,527,510.56
其他综合收益		-28,568,182.50	-28,568,182.50
专项储备
盈余公积		25,681,760.45	25,681,760.45
未分配利润		-187,459,243.07	-209,658,514.58
所有者权益（或股东权益）合计		3,466,649,315.08	3,444,450,043.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,275,576,436.74	4,292,633,932.52

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		165,335,602.50	137,340,249.44
其中：营业收入	七、61	165,335,602.50	137,340,249.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		174,495,534.28	165,114,261.16
其中：营业成本	七、61	113,957,115.28	99,744,622.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	3,391,666.01	4,397,915.18
销售费用	七、63	8,286,082.12	7,958,220.36
管理费用	七、64	42,984,387.26	49,642,945.74
研发费用	七、65	2,492,963.56	2,685,013.07
财务费用	七、66	3,383,320.05	685,544.62
其中：利息费用		5,994,354.42	3,963,177.78
利息收入		2,718,338.04	3,369,698.53
加：其他收益	七、67	6,064,350.63	10,442,398.34
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	12,167,291.93	35,002,561.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-24.36	-8,401.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	958,263.99
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-3,674,074.75	-34,719,754.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,355,900.02	-17,048,806.92
加：营业外收入	七、74	5,250,988.21	43,891,968.94
减：营业外支出	七、75	9,748,273.05	292,010.75

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,858,615.18	26,551,151.27
减：所得税费用	七、76	61,962.81	-112,140.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,796,652.37	26,663,292.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,136,570.48	26,404,803.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-339,918.11	258,489.12
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		4,518,781.89	28,186,909.77
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-2,722,129.52	-1,523,617.62
六、其他综合收益的税后净额		45,680,599.64	-16,366,468.83
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		45,680,599.64	-16,366,468.83
1.不能重分类进损益的其他综合收益		47,447,445.15	-19,911,157.50
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		47,447,445.15	-19,911,157.50
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-1,766,845.51	3,544,688.67
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-1,766,845.51	3,544,688.67
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		47,477,252.01	10,296,823.32
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		50,199,381.53	11,820,440.94
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-2,722,129.52	-1,523,617.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0028	0.0175
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0028	0.0175

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	10,726,579.55	10,851,339.76
减：营业成本	十七、4	44,344.84
税金及附加		505,652.03	724,167.81
销售费用
管理费用		11,350,783.15	15,444,300.26
研发费用
财务费用		-2,193,711.74	-2,907,232.83
其中：利息费用
利息收入		2,202,737.14	2,912,970.40
加：其他收益		27,500.48	100,345.96
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	16,299,068.74	34,614,347.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-24.36	-8,401.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		958,263.99
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,892,985.95	-26,237,479.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		13,411,358.53	6,067,318.88
加：营业外收入		5,000,000.00	35,664,888.24
减：营业外支出		8,883.37	11,477.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		18,402,475.16	41,720,729.87
减：所得税费用		-3,796,796.35	-3,785,414.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		22,199,271.51	45,506,144.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		22,199,271.51	45,506,144.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额			-19,911,157.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益			-19,911,157.50
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动			-19,911,157.50
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		22,199,271.51	25,594,986.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		151,320,409.16	133,423,654.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		12,269,943.81	8,482,994.10
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	238,707,336.72	47,246,721.02
经营活动现金流入小计		402,297,689.69	189,153,369.98
购买商品、接受劳务支付的现金		118,506,190.94	87,815,909.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		50,580,163.36	47,941,692.92
支付的各项税费		22,236,662.71	59,750,076.41
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	108,217,376.89	241,952,840.70
经营活动现金流出小计		299,540,393.90	437,460,519.72
经营活动产生的现金流量净额		102,757,295.79	-248,307,149.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		345,800,000.00	418,108,500.00

取得投资收益收到的现金		1,679,239.35	24,525,367.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		80,200.00	2,156,834.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		367,559,439.35	444,790,701.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		65,708,686.67	85,091,425.82
投资支付的现金		514,001,170.86	172,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		15,000,000.00	200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		594,709,857.53	457,091,425.82
投资活动产生的现金流量净额		-227,150,418.18	-12,300,724.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		35,000,000.00	49,940,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		35,000,000.00	49,940,000.00
偿还债务支付的现金		19,000,000.00	8,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,769,128.50	4,898,726.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		25,769,128.50	13,398,726.60
筹资活动产生的现金流量净额		9,230,871.50	36,541,273.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-12,797.01	17,958.81
五、现金及现金等价物净增加额		-115,175,047.90	-224,048,641.81
加：期初现金及现金等价物余额		581,908,946.09	781,235,540.04
六、期末现金及现金等价物余额		466,733,898.19	557,186,898.23

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还		11,480,389.46	842.50
收到其他与经营活动有关的现金		243,618,426.60	88,651,481.75
经营活动现金流入小计		255,098,816.06	88,652,324.25
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		4,044,757.11	4,666,960.33
支付的各项税费		4,214,667.34	22,544,843.35
支付其他与经营活动有关的现金		182,710,473.14	342,160,576.78
经营活动现金流出小计		190,969,897.59	369,372,380.46
经营活动产生的现金流量净额		64,128,918.47	-280,720,056.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		215,000,000.00	302,108,500.00
取得投资收益收到的现金		1,091,903.08	24,114,573.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		236,091,903.08	326,223,073.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		819,256.95	70,000.00
投资支付的现金		365,001,170.86
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		15,000,000.00	200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		380,820,427.81	200,070,000.00
投资活动产生的现金流量净额		-144,728,524.73	126,153,073.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-80,599,606.26	-154,566,983.19
加：期初现金及现金等价物余额		393,774,529.59	543,147,764.24
六、期末现金及现金等价物余额		313,174,923.33	388,580,781.05

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,653,935,128.00				2,062,833,074.50	120,527,510.56	-17,432,298.65		30,601,343.46		-184,981,194.42		3,424,428,542.33	21,262,174.16	3,445,690,716.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,653,935,128.00				2,062,833,074.50	120,527,510.56	-17,432,298.65		30,601,343.46		-184,981,194.42		3,424,428,542.33	21,262,174.16	3,445,690,716.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							45,680,599.64				4,518,781.89		50,199,381.53	-2,809,489.52	47,389,892.01
（一）综合收益总额							45,680,599.64				4,518,781.89		50,199,381.53	-2,722,129.52	47,477,252.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配														-87,360.00	-87,360.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-87,360.00	-87,360.00
4．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,653,935,128.00				2,062,833,074.50	120,527,510.56	28,248,300.99		30,601,343.46		-180,462,412.53		3,474,627,923.86	18,452,684.64	3,493,080,608.50

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,653,935,128.00				2,062,832,657.77	120,527,510.56	11,769,497.24		30,601,343.46		-215,525,812.19		3,423,085,303.72	28,995,902.26	3,452,081,205.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,653,935,128.00				2,062,832,657.77	120,527,510.56	11,769,497.24		30,601,343.46		-215,525,812.19		3,423,085,303.72	28,995,902.26	3,452,081,205.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-16,366,468.83				28,186,909.77		11,820,440.94	-1,523,617.62	10,296,823.32

（一）综合收益总额

-16,366,468.83

28,186,909.77

11,820,440.94

-1,523,617.62

10,296,823.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,653,935,128.00

2,062,832,657.77

120,527,510.56

-4,596,971.59

30,601,343.46

-187,338,902.42

3,434,905,744.66

27,472,284.64

3,462,378,029.30

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-28,568,182.50		25,681,760.45	-209,658,514.58	3,444,450,043.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-28,568,182.50		25,681,760.45	-209,658,514.58	3,444,450,043.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										22,199,271.51	22,199,271.51
（一）综合收益总额										22,199,271.51	22,199,271.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-28,568,182.50		25,681,760.45	-187,459,243.07	3,466,649,315.08

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-8,657,025.00		25,681,760.45	-262,621,102.36	3,411,398,613.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-8,657,025.00		25,681,760.45	-262,621,102.36	3,411,398,613.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-19,911,157.50			45,506,144.45	25,594,986.95
（一）综合收益总额							-19,911,157.50			45,506,144.45	25,594,986.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,653,935,128.00				2,123,587,362.76	120,527,510.56	-28,568,182.50		25,681,760.45	-217,114,957.91	3,436,993,600.24

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名黑龙江黑龙股份有限公司，是经黑龙江省人民政府黑政函（1998）68号文批准，由黑龙集团公司（以下简称黑龙集团）作为独家发起人，以其所属齐齐哈尔造纸有限公司（以下简称齐纸有限）机制纸厂及成品库、冰雪器材厂、齐齐哈尔冰刀工业有限公司的65%股权和黑龙集团有关生产、销售管理处室的经营性净资产作为发起人出资，并向社会公开发行股票以募集方式设立而成。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）247号、248号文批准，本公司于1998年10月5日通过上海证券交易系统成功向社会公众公开发行5,000万股，股票代码：

600187。本公司于1998年10月25日召开创立大会，1998年11月3日在黑龙江省工商行政管理局完成注册登记后正式成立，企业法人营业执照注册号230000100002141。经创立大会通过决议，并经上海证券交易所上证上字[1998]第66号《上市通知书》批准，本公司4,000万股社会公众股，于1998年11月11日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“黑龙股份”，代码为600187。根据国家有关规定，500万股公司职工股自本次上市流通股上市之日起6个月后上市流通，配售给证券投资基金的500万股自本次上市流通股上市之日起2个月后上市流通。发行后，本公司总股本20,000万元。

2000年7月公司配股，配股后总股本21,815万元。2000年度股东大会决议用资本公积转增股本，每10股向全体股东转增5股，转增以后总股本为32,722.50万元。

2007年末，依据黑龙股份股权分置改革方案，黑龙股份委托潜在控股股东国中（天津）水务有限公司收购3个水务资产后，由国中（天津）水务有限公司将其3个水务资产捐赠给本公司并完成了过户手续。2008年末，本公司依据证监许可[2008]1376号文件《关于核准黑龙江黑龙股份有限公司重大资产重组方案的批复》，与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司进行重大资产重组，将《2007年度财务审计报告》中所涉及的全部资产与负债（不包含2007年由国中（天津）水务有限公司捐赠并过户至本公司名下的三个水务资产及欠国中（天津）水务有限公司的债务）转让与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司。至此本公司不再经营纸业业务，以供排水及污水处理为主要经营业务。

2008年12月25日，黑龙集团将所持有的本公司22,972.50万股国有法人股转让给国中（天津）水务有限公司，并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权过户手续。国中（天津）水务有限公司持有本公司股份22,972.50万股，持股比例70.20%，成为本公司控股股东。2009年3月3日公司名称经黑龙江省工商行政管理局核准变更为黑龙江国中水务股份有限公司。

1、营业执照信息

2020年2月26日，本公司取得黑龙江省哈尔滨市市场监督管理局开发区分局换发营业执照。统一社会信用代码：91230200702847345E；名称：黑龙江国中水务股份有限公司；类型：其他股份有限公司（上市）；住所：黑龙江省哈尔滨市经济技术开发区哈平路集中区松花路9号中国云谷软件园A1栋205-207室；法定代表人：尹峻；注册资本：壹拾陆亿伍仟叁佰玖拾叁万伍仟壹佰贰拾捌圆整；成立日期：1998年11月3日；营业期限：1998年11月3日至2047年11月2日；经营范围：建设、经营城市市政供排水项目及工程、生态环境治理工程，相关供排水技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的供排水技术咨询服务（不含国家禁止和限制类项目）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2、所属行业

自来水销售、污水处理业及环境工程。

3、总部办公地址

上海市闵行区联航路1188号1幢西楼2层。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司报告期内纳入合并范围的子公司情况，详见本附注八“合并范围的变更”及附注九、1、(1)“企业集团的构成”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事供水、污水处理及环境工程经营活动。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期

初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：A.企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：A.管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（3）金融资产（不含应收款项）减值

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外， 公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

除了单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

组合分类	预计信用损失会计政策
组合一	管理层评价该类款项具有较低的信用风险
组合二（按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法）	以应收款项的账龄作为信用风险特征

账龄	应收账款违约预期损失率比例（%）
	水务类应收账款计提比例（%）	非水务类应收账款计提比例（%）
1年以内（含1年）	0.5	3
1-2年	0.5	5
2-3年	0.5	10
3-4年	0.5	20
4-5年	0.5	50
5年以上	100	100

组合分类	预计信用损失会计政策
组合一（保证金/职工借款/财政补贴）	管理层评价该类款项具有较低的信用风险
组合二（按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法）	以应收款项的账龄作为信用风险特征

本公司将该其他应收款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄	其他应收款违约预期损失率比例（%）
	水务类其他应收款计提比例（%）	非水务类其他应收款计提比例（%）
1年以内	0.5	3
1至2年	0.5	5
2至3年	0.5	10
3至4年	0.5	20
4至5年	0.5	50
5年以上	100	100

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的种类

投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	直线法（年限平均法）	20-40年	3-5	4.85-2.375
通用设备	直线法（年限平均法）	5-20年	3-5	19.40-4.75
专用设备	直线法（年限平均法）	10-30年	3-5	9.70-3.17
运输设备	直线法（年限平均法）	5-15年	3-5	19.40-6.33
其他设备	直线法（年限平均法）	3-5年	3-5	32.33-19.00

计价方法：

①在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

②承租人在签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。

③融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产或无形资产（BOT）相一致的折旧或摊销政策计提折旧（摊销）以及减值准备。

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司对固定资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明固定资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

公司按照单项固定资产计提减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程核算方法

公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

（2）在建工程结转为固定资产或无形资产的时点

在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产或无形资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧或按无形资产使用年限摊销，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产或无形资产已达到预定可使用状态：

①固定资产或无形资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；

②已经过试生产或试运行，并且其结果表明能够正常运转或营业时；

③该项建造的固定资产、无形资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产、无形资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。

（3）在建工程减值准备

本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用予以资本化。

（2）借款费用资本化期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。

（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过3个月的，应当暂停借款费用资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法：(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借

款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期 限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。

（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或 其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。 合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的 期限。

通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。

（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形

资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提 取减值准备。

可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

公司按照单项无形资产计提减值准备。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

□适用 √不适用

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在资产负债表中列示方法详见本附注五、16“合同资产”。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。收入按合同对价扣除销售折让及销售退回的净额列示。

（1）污水处理收入：在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ单位结算价格*各污水厂结算污水处理量（若实际污水处理量<保底水量，则结算污水处理量为保底水量；若实际污水处理量≥保底水量，则结算污水处理量为实际污水处理量）。单位结算价格在《特许经营协议》进行约定。污水处理服务收入于提供服务时确认。

（2）自来水销售收入：自来水销售为一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，公司根据营业部门统计的销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。

（3）设备销售收入：本公司商品销售主要为污水处理设备，根据具体销售合同约定，按以下两种方式确认污水处理设备销售收入：1）不承担安装义务：本公司将产品运输到合同约定地点，由客户负责签收，公司依据签收单回执确认销售收入；2）承担安装义务：在产品安装验收合格后确认销售收入。

（4）工程施工收入：本公司对外提供工程施工服务，根据已完成工程的进度在一段时间内确认收入，其中已完成工程的进度按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成工程的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司按照已完成工程的进度确认收入时，对于本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的工程，则将超过部分确认为合同负债。

（5）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程施工服务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本公司将为获取工程合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本公司按照相关合同下确认与工程收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该工程预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本公司对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补

助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。租赁合同的分拆当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法

理解其总体商业目的。

②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

③该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用

权资产和租赁负债。

①短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债。

本公司作为出租人的会计处理

①租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承

租人承担。资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

②对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

售后回租

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认

在工程施工合同结果可以可靠估计时，本公司根据已完成工程的进度在一段时间内确认收入。

在确定已完成工程的进度、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。在合同履行过程中，本公司会根据各报告期末的实际情况，对各合同所预计的合同收入及合同成本进行复核和修订。

（2）金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

（3）存货跌价准备计提

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（5）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（7）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（8）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

（9）公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年12月7日发布的财会〔2018〕35号文件（以下简称“财会〔2018〕35号”）：关于修订印发《企业会计准则第 21 号—租赁》的通知，要求在所有执行企业会	公司第七届董事会第三十二次会议、第七届监事会第二十次会议审议通过	本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响

计准则的企业范围内实施。根据财会〔2018〕35 号的规定，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
财政部于2019年12月发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号），修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件。明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。本公司自2020年1月1日起执行该项规定。	公司第七届董事会第三十一次会议、第七届监事会第十九次会议审议通过	本公司采用未来适用法对本次会计政策变更进行会计处理，不存在需追溯调整的事项，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量及关联方披露产生重大影响。
财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》（财会[2020]10号），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。本公司自2020年1月1日起执行该项规定。	公司第七届董事会第三十一次会议、第七届监事会第十九次会议审议通过	本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

税种	计税依据	税率
增值税	按照应纳增值税的收入与规定的税率之积计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。	1%、3%、5%、6%、9%、13%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税	流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	5%、15%、16.5%、25%
教育费附加	流转税税额	3%
地方教育附加	流转税税额	2%

纳税主体名称

所得税税率（%）

青海雄越环保科技有限责任公司	15%
太原豪峰污水处理有限公司	15%
国中水务香港有限公司	16.5%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	2,402.40	21,055.75
银行存款	466,731,284.69	581,886,907.20
其他货币资金	3,000,211.10	3,000,983.14
合计	469,733,898.19	584,908,946.09
其中：存放在境外的款项总额	1,023,412.21	784,018.01

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	121,009,518.24	52,083.39
其中：
证券基金	53,254.25	52,083.39
银行理财	100,840,368.38
基金	20,115,895.61
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	121,009,518.24	52,083.39

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,230,000.00	1,000,000.00
商业承兑票据
合计	1,230,000.00	1,000,000.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	2,711,033.00

商业承兑票据	1,500,000.00
合计	4,211,033.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	90,644,787.63
1至2年	69,587,181.30
2至3年	46,917,754.89
3年以上
3至4年	12,386,447.02
4至5年	36,519,792.17
5年以上	15,083,296.19
合计	271,139,259.20

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
组合1：管理层评价该类款项具有较低的信用风险
组合2：按组合计提坏账准备	271,139,259.20	100.00	19,702,876.64	7.27	251,436,382.56	255,392,541.70	100.00	20,176,230.81	7.90	235,216,310.89
合计	271,139,259.20	/	19,702,876.64	/	251,436,382.56	255,392,541.70	/	20,176,230.81	/	235,216,310.89

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合2：按组合计提坏账准备

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
一年以内	90,644,787.63	644,665.56	0.50/3.00
一至二年	69,587,181.30	692,697.90	0.50/5.00
二至三年	46,917,754.89	1,518,083.85	0.50/10.00
三至四年	12,386,447.02	1,403,976.99	0.50/20.00
四至五年	36,519,792.17	360,156.16	0.50/50.00
五年以上	15,083,296.19	15,083,296.19	100.00
合计	271,139,259.20	19,702,876.64

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	20,176,230.81	210,951.12	684,305.29			19,702,876.64
合计	20,176,230.81	210,951.12	684,305.29			19,702,876.64

单位名称	收回或转回金额	收回方式
山东鲁泰化学有限公司	120,000.00	应收票据、银行存款
陕西建工第十建设集团有限公司	154,600.00	银行存款
沧州聚隆化工有限公司	150,000.00	银行存款
山东东岳化工有限公司	30,000.00	银行存款
德州实华化工有限公司	61,470.00	银行存款
湖北宜化贸易有限公司	60,140.00	银行存款
宁夏金昱元化工集团有限公司	118,881.00	应收票据、银行存款

内蒙古伊东集团东兴化工有限责任公司	240,000.00	银行存款
太原市排水管理处	47,549.91	银行存款
陕西中青伟业房地开发有限公司	15,013.20	银行存款
合计	997,654.11	/

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	8,812,167.66	60.46	8,960,318.92	57.69
1至2年	2,718,966.61	15.28	2,447,194.68	15.76
2至3年	2,973,300.00	16.71	3,531,344.79	22.74
3年以上	71,018.00	0.40	593,175.56	3.82
合计	14,575,452.27	100.00	15,532,033.95	100.00

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
汉中市博远投资有限公司	2,800,000.00	股权转让事宜尚未完成
北京馨泰环境科技有限公司	1,240,200.00	设备款未结算
山东益通安装有限公司	700,000.00	工程款未结算

北阀电子商务有限公司	503,400.00	设备款未结算
青岛嘉德滤料有限公司	409,800.00	材料款未结算
北京新绿祥瑞环保科技有限公司	400,000.00	设备款未结算
合计	6,053,400.00

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占预付账款期末余额合计数的比例(%)
汉中市博远投资有限公司	股权转让款	2,800,000.00	2至3年	19.21
北京盈和瑞环保工程有限公司	工程款	1,739,700.00	1年以内	11.94
北京馨泰环境科技有限公司	设备款	1,240,200.00	2年以内	8.51
江苏苏中建隆钢构有限公司	工程款	944,000.00	1年以内	6.48%
萍乡智慧同创企业管理有限公司	咨询费	929,716.97	1年以内	6.38%
合计		7,653,616.97		52.51

项目	期末余额	期初余额
应收利息	25,150,393.93	22,682,012.47
应收股利
其他应收款	470,888,324.63	604,500,230.32
合计	496,038,718.56	627,182,242.79

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
借款利息	25,150,393.93	22,682,012.47
合计	25,150,393.93	22,682,012.47

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	120,402,804.64
1至2年	171,123,123.93
2至3年	34,958,875.50
3年以上
3至4年	157,460,154.23
4至5年	17,977,376.00
5年以上	90,733,407.62
合计	592,655,741.92

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	8,173,133.61	8,147,717.27
运营补贴	8,078,600.00	8,078,600.00
往来款	314,526,970.18	279,646,491.01
保证金	85,450,419.00	228,547,355.00
代扣代缴保险	104,615.30	171,531.36
代缴电费	3,258.18	10,197.70
借款	53,042,859.71	53,042,681.14

股权转让款	123,275,885.94	143,327,297.93
合计	592,655,741.92	720,971,871.41

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	93,055,594.58	23,416,046.51		116,471,641.09
2021年1月1日余额在本期	93,055,594.58	23,416,046.51		116,471,641.09
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	9,806,115.78	2,735,184.35		12,541,300.13
本期转回	7,245,523.93			7,245,523.93
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	95,616,186.43	26,151,230.86		121,767,417.29

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	10,412,989.71	44.09				10,413,033.80
按组合计提坏账准备	106,058,651.38	12,541,256.04	7,245,523.93			111,354,383.49
合计	116,471,641.09	12,541,300.13	7,245,523.93			121,767,417.29

单位名称	转回或收回金额	收回方式
湘潭九华经济建设投资有限公司	1,000,000.00	银行存款

云南通盈药业有限公司	6,000,000.00	银行存款
庄浪县人力资源和社会保障局	215,385.80	银行存款
宁夏宝丰能源集团股份有限公司	48,000.00	银行存款
万华化学（福建）异氰酸酯有限公司	4,500.00	银行存款
蚌埠鹏睿农牧产业有限公司	3,000.00	银行存款
合计	7,270,885.80	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湘潭九华经济建设投资有限公司	股权转让款	118,801,106.03	1-2年	20.05	5,940,055.30
湘潭国中污水处理有限公司	往来款	103,341,029.62	1年以内、1-2年、2-3年、3-4年	17.44	14,561,224.07
北京通盈房地产开发有限公司	往来款	60,000,000.00	1年以内	10.12	1,800,000.00
鄂尔多斯市国中水务有限公司	往来款	51,808,188.21	3-4年、4-5年、5年以上	8.74	5,147,144.54
上海涤诺投资发展有限公司	往来款	50,000,000.00	3-4年	8.44	10,000,000.00
合计	/	383,950,323.86	/	64.79	37,448,423.91

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
秦皇岛市昌黎县财政局	运营补贴	8,078,600.00	5年以上	注
合计		8,078,600.00

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	10,538,802.48		10,538,802.48	2,271,292.02		2,271,292.02
在产品
库存商品	34,156,280.14	1,654,666.00	32,501,614.14	40,136,543.70	1,654,666.00	38,481,877.70
周转材料				26,341.50		26,341.50
消耗性生物资产
合同履约成本	138,048,568.60	144,082.05	137,904,486.55	127,226,212.67	144,082.05	127,082,130.62
合计	182,743,651.22	1,798,748.05	180,944,903.17	169,660,389.89	1,798,748.05	167,861,641.84

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	1,654,666.00					1,654,666.00
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本	144,082.05					144,082.05
合计	1,798,748.05					1,798,748.05

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
资管计划理财	759,763,888.89	749,205,555.56
合计	759,763,888.89	749,205,555.56

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税	30,724,381.22	28,783,760.53
待认证增值税进项税	3,952,720.16	35,655.06
预缴企业所得税	598,028.56	596,507.14
预缴其他税费	5,313.76	8,331.95
银行理财	34,000,000.00	800,000.00
合计	69,280,443.70	30,224,254.68

期末其他流动资产余额较期初增加39,056,189.02元，增幅129.22%，主要原因为本报告期子公司汉中自来水新增理财所致。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计

二、联营企业
天津炼达中科环保技术有限公司
宁波国希投资管理有限公司
上海鹏都颐养健康科技发展有限公司	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94
小计	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94
合计	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94

项目	期末余额	期初余额
Aquaporin A/S	142,152,038.47	95,792,680.89
赛领国际投资基金（上海）有限公司	302,928,317.50	302,928,317.50
合计	445,080,355.97	398,720,998.39

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
Aquaporin A/S		47,447,445.15			不以出售为目的
赛领国际投资基金（上海）有限公司		66,576,363.02	28,568,182.50		不以出售为目的
合计		114,023,808.17	28,568,182.50

注：Aquaporin A/S累计利得为本期Aquaporin A/S在纳斯达克哥本哈根证券交易所挂牌上市后公允价值变动。

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	938,467.84			938,467.84
2.本期增加金额	8,527,842.96			8,527,842.96
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	8,527,842.96			8,527,842.96
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	9,466,310.80			9,466,310.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	727,491.85			727,491.85
2.本期增加金额	953,736.06			953,736.06
（1）计提或摊销	953,736.06			953,736.06
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	1,681,227.91			1,681,227.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,785,082.89			7,785,082.89
2.期初账面价值	210,975.99			210,975.99

其他说明

√适用 □不适用

期末投资性房地产余额较期初增加7,574,106.90元，增幅3,590.03%，主要原因为本报告期房产出租所致。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	199,792,918.58	210,805,442.03
固定资产清理
合计	199,792,918.58	210,805,442.03

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	238,284,135.70	20,738,126.42	104,621,220.92		9,198,856.51	4,534,056.41	377,376,395.96
2.本期增加金额	394,040.27	1,041,351.20	496,128.30		1,027,334.82	130,512.96	3,089,367.55
（1）购置	394,040.27	771,351.20	496,128.30		1,027,334.82	130,512.96	2,819,367.55
（2）在建工程转入		270,000.00					270,000.00
（3）企业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少金额	8,527,842.96	99,306.53			308,597.00	130,213.00	9,065,959.49
（1）处置或报废		99,306.53			308,597.00	78,877.00	486,780.53
（2）其他减少	8,527,842.96					51,336.00	8,579,178.96
4.期末余额	230,150,333.01	21,680,171.09	105,117,349.22		9,917,594.33	4,534,356.37	371,399,804.02
二、累计折旧
1.期初余额	62,153,441.19	14,612,751.34	79,413,418.41		7,104,075.05	3,287,267.94	166,570,953.93
2.本期增加金额	2,948,065.76	678,638.42	2,194,877.35		331,341.95	262,449.55	6,415,373.03
（1）计提	2,948,065.76	678,638.42	2,194,877.35		331,341.95	262,449.55	6,415,373.03
（2）其他增加
3.本期减少金额	931,241.64	91,230.64			281,236.67	75,732.57	1,379,441.52

（1）处置或报废		91,230.64			281,236.67	73,023.15	445,490.46
（2）其他减少	931,241.64					2,709.42	933,951.06
4.期末余额	64,170,265.31	15,200,159.12	81,608,295.76		7,154,180.33	3,473,984.92	171,606,885.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	165,980,067.70	6,480,011.97	23,509,053.46		2,763,414.00	1,060,371.45	199,792,918.58
2.期初账面价值	176,130,694.51	6,125,375.08	25,207,802.51		2,094,781.46	1,246,788.47	210,805,442.03

项目	期末余额	期初余额
在建工程	441,434,127.04	381,577,376.47
工程物资
合计	441,434,127.04	381,577,376.47

其他说明：

无。

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
汉中市管网改造工程	1,999,216.85		1,999,216.85	1,999,216.85		1,999,216.85
汉中市北城区供水加压服务站（汉中市兴元新区供水工程）	4,445,629.93		4,445,629.93	4,219,547.19		4,219,547.19
汉中市供水管网分区计量管理项目				108,000.00		108,000.00
石门自来水工程	106,511,392.00		106,511,392.00	106,511,392.00		106,511,392.00
石门供水技改工程	141,734,145.91		141,734,145.91	136,819,744.20		136,819,744.20
南江县7个污水处理站项目	110,274,685.41		110,274,685.41	95,479,990.08		95,479,990.08
彰武污水处理厂BOT项目	19,920,136.59		19,920,136.59	19,916,636.59		19,916,636.59
荣县度佳镇等12个乡镇生活污水处理厂提标改造项目（二期)	23,804,109.30		23,804,109.30	16,340,280.75		16,340,280.75
秦皇岛流量计检查井工程				182,568.81		182,568.81
蚌埠鹏睿2号核心猪场、3号繁殖猪场环保建设工程	32,744,811.05		32,744,811.05
合计	441,434,127.04		441,434,127.04	381,577,376.47		381,577,376.47

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
汉中市管网改造工程（注①）	2,000,000.00	1,999,216.85				1,999,216.85	99.96%	100.00%				自筹
汉中市北城区供水加压服务站（汉中市兴元新区供水工程）	91,050,000.00	4,219,547.19	226,082.74			4,445,629.93	4.88%					自筹/募集
汉中市供水管网分区计量管理项目	270,000.00	108,000.00	162,000.00	270,000.00			100.00%	100.00%				自筹
石门自来水工程（注②）	106,511,392.00	106,511,392.00				106,511,392.00	100.00%	100.00%				自筹/募集
石门供水技改工程（注②）	148,754,900.00	136,819,744.20	4,914,401.71			141,734,145.91	95.28%	100.00%				自筹/募集
南江县7个污水处理站项目	149,105,800.00	95,479,990.08	14,794,695.33			110,274,685.41	73.96%	98.00%				自筹/财政拨款
彰武污水处理厂BOT项目	37,413,900.00	19,916,636.59	3,500.00			19,920,136.59	53.24%	30.00%				自筹/募集
荣县度佳镇等12个乡镇生活污水处理厂提标改造项目（二期) （注③）	29,748,800.00	16,340,280.75	7,463,828.55			23,804,109.30	80.02%	80.02%				自筹
秦皇岛流量计检查井工程	411,519.06	182,568.81	182,568.81	365,137.62			88.73%	100.00%				自筹
蚌埠鹏睿2号核心猪场、3号繁殖猪场环保建设工程（注④）	53,759,800.00		32,744,811.05			32,744,811.05	66.56%	66.56%				自筹
合计	619,026,111.06	381,577,376.47	60,491,888.19	635,137.62		441,434,127.04	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许经营权	软件使用权	专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额				1,380,243,477.27	3,518,287.24	9,917,105.19	1,393,678,869.70
2.本期增加金额				123,925.05			123,925.05
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入				123,925.05			123,925.05
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额				1,380,367,402.32	3,518,287.24	9,917,105.19	1,393,802,794.75

二、累计摊销
1.期初余额				385,099,965.64	2,391,113.38	5,309,974.49	392,801,053.51
2.本期增加金额				33,120,090.91	157,586.52	429,432.90	33,707,110.33
（1）计提				33,120,090.91	157,586.52	429,432.90	33,707,110.33
（2）其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额				418,220,056.55	2,548,699.90	5,739,407.39	426,508,163.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				962,147,345.77	969,587.34	4,177,697.80	967,294,630.91
2.期初账面价值				995,143,511.63	1,127,173.86	4,607,130.70	1,000,877,816.19

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
费用化支出		2,492,321.60			2,492,321.60
资本化支出

合计

2,492,321.60

2,492,321.60

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
离心母液废水回釜处理工艺研究		764,699.44			764,699.44
高含盐水COD去除工艺研究		549,629.50			549,629.50
微量含汞废水除汞工艺升级研究		433,033.68			433,033.68
秸秆制酒精废水处理工艺研究		589,832.78			589,832.78
焦化废水深度处理工艺研究		155,126.20			155,126.20
合计		2,492,321.60			2,492,321.60

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他增加	处置	其他减少
汉中市国中自来水有限公司	1,549,190.85					1,549,190.85
北京中科国益环保工程有限公司	10,119,975.52					10,119,975.52
沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司	1,091,862.87					1,091,862.87
四川国中亿思通环保科技有限公司	6,229,279.30					6,229,279.30
合计	18,990,308.54					18,990,308.54

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他增加	处置	其他减少
四川国中亿思通环保科技有限公司	6,229,279.30					6,229,279.30
合计	6,229,279.30					6,229,279.30

四川国中亿思通环保科技有限公司主要从事环境科学技术研究服务、安全技术防范工程设计及施工、环保设备安装等业务，其业务独立于集团内其他单位，整体产生现金流量，将公司整体作为一个资产组。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、

利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	957,695.13	585,993.24	176,368.62		1,367,319.75
服务费		1,000,000.00	67,600.00		932,400.00
土地租赁费	61,800.90	30,176.00	29,613.88	21,966.00	40,397.02
零星改造工程	3,547,163.68	360,612.00	121,055.66		3,786,720.02
合计	4,566,659.71	1,976,781.24	394,638.16	21,966.00	6,126,836.79

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	110,083,488.13	27,472,536.66	105,152,032.39	26,267,914.57
内部交易未实现利润	712,522.14	178,130.54	712,522.14	178,130.54
可抵扣亏损	14,684,783.13	3,671,195.78	14,593,273.27	3,648,318.32
存货跌价	1,681,037.18	420,259.30	1,681,037.18	420,259.30
合计	127,161,830.58	31,742,122.28	122,138,864.98	30,514,622.73

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	4,920,157.04	1,230,039.26	5,113,030.48	1,278,257.62

其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
无形资产账面价值大于计税基础			1,203,217.72	300,804.43
预估理财产品收益	52,205,800.68	13,051,450.17	40,689,203.36	10,172,300.84
合计	57,125,957.72	14,281,489.43	47,005,451.56	11,751,362.89

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	140,510,769.33	136,444,304.21
可抵扣暂时性差异-坏账准备	30,483,779.68	31,495,839.51
可抵扣暂时性差异-存货跌价	117,710.87	117,710.87
可结转下年扣除的广宣费	175.00	175.00
合计	171,112,434.88	168,058,029.59

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	15,812,650.16	15,812,650.16
2022年	12,839,661.08	12,841,838.43
2023年	31,039,860.93	31,712,054.23
2024年	36,542,198.03	37,457,390.83
2025年	38,618,724.54	38,620,370.56
2026年	21,470,324.75
合计	156,323,419.49	136,444,304.21	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产

未实现的售后租回损益	26,940,576.99		26,940,576.99	26,940,576.99		26,940,576.99
预付在建项目工程款及设备款	17,372,780.62		17,372,780.62	18,934,236.89		18,934,236.89
合计	44,313,357.61		44,313,357.61	45,874,813.88		45,874,813.88

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款		10,000,000.00
信用借款
合计		10,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内	48,614,843.47	48,300,441.27
1-2年	42,988,365.66	69,498,203.94
2-3年	5,421,933.14	8,268,839.72
3-4年	1,479,656.73	1,684,262.13
4-5年	131,305.64	329,416.71
5年以上	9,835,162.26	10,820,798.89
合计	108,471,266.90	138,901,962.66

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海普研建筑安装工程有限公司	10,868,620.40	未进行结算
大连宇都环境工程技术有限公司	4,874,267.04	未进行结算
天津四方建筑工程有限公司	4,364,545.30	未进行结算
中国市政工程华北设计研究总院	4,250,000.00	未出最终设计方案
成都邑尚环保工程有限公司	3,870,947.00	工程往来款，未最终决算
山东燠神能源科技有限公司	2,942,559.00	未进行结算
南江中兴华盛建设有限公司	2,609,939.45	未进行结算
山东省显通安装有限公司	2,190,645.77	未进行结算
北京鑫钰博达科技有限责任公司	1,708,130.97	未进行结算
北京爱建同益经贸发展有限责任公司	1,500,000.00	未进行结算
合计	39,179,654.93

项目	期末余额	期初余额
1年以内	2,863,776.00	3,473,767.92
1-2年	532,827.08
2-3年	668,329,205.84	668,329,205.84
3-4年
4-5年
5年以上	66,964.32	71,428.60
合计	671,792,773.24	671,874,402.36

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波梅山保税港区碧莱投资合伙企业（有限合伙）	668,329,205.84	预收股权转让款
合计	668,329,205.84	/

项目	期末余额	期初余额
工程施工相关的合同负债	22,781,869.14	18,996,051.25

销售商品相关的合同负债	51,263.57	120,609.73
预收居民热费		12,133,563.56
合计	22,833,132.71	31,250,224.54

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	5,005,672.97	45,338,511.18	45,857,502.37	4,486,681.78
二、离职后福利-设定提存计划	22,458.22	4,460,329.85	4,230,528.94	252,259.13
三、辞退福利	133,648.32	277,681.62	411,329.94
四、一年内到期的其他福利
合计	5,161,779.51	50,076,522.65	50,499,361.25	4,738,940.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,387,499.02	38,863,601.55	39,411,363.61	2,839,736.96
二、职工福利费	39,230.00	755,792.60	793,564.10	1,458.50
三、社会保险费	265,973.92	3,474,325.69	3,485,240.58	255,059.03
其中：医疗保险费	257,746.23	3,158,749.11	3,175,779.85	240,715.49
工伤保险费	5,715.42	179,065.06	174,173.39	10,607.09
生育保险费	2,512.27	136,511.52	135,287.34	3,736.45
四、住房公积金	89,784.00	1,757,639.72	1,791,309.92	56,113.80
五、工会经费和职工教育经费	1,223,186.03	450,102.26	338,974.80	1,334,313.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利		16,629.36	16,629.36
九、商业保险		20,420.00	20,420.00
合计	5,005,672.97	45,338,511.18	45,857,502.37	4,486,681.78

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	10,048.68	4,364,694.93	4,146,467.85	228,275.76
2、失业保险费	12,409.54	95,634.92	84,061.09	23,983.37
3、企业年金缴费
合计	22,458.22	4,460,329.85	4,230,528.94	252,259.13

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,004,307.40	2,241,873.10
消费税
营业税
企业所得税	5,078,533.74	10,931,787.52
个人所得税	183,543.95	171,582.14
城市维护建设税	76,394.78	147,014.31
教育费附加	31,998.85	62,263.52
地方教育附加	21,332.56	41,509.03
房产税	80,500.18	87,412.41
土地使用税	1,094,292.93	1,158,104.60
印花税	46,432.51	39,532.69
水利建设基金	9,828.70	20,143.12
水资源税	1,746,455.10	1,894,491.90
副食品价格调节基金	325,529.31	325,529.31
环保税	75,962.31	576,579.29
合计	10,775,112.32	17,697,822.94

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,675,790.11	1,518,164.19
应付股利	778,960.00	691,600.00
其他应付款	55,588,963.27	58,134,448.04
合计	58,043,713.38	60,344,212.23

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	475,611.41	303,485.49
企业债券利息
短期借款应付利息		14,500.00

划分为金融负债的优先股\永续债利息
企业借款利息	1,200,178.70	1,200,178.70
合计	1,675,790.11	1,518,164.19

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	778,960.00	691,600.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
合计	778,960.00	691,600.00

项目	期末余额	期初余额
往来款	25,772,098.55	30,098,137.16
代收代缴费用	2,807,825.84	505,646.27
土地租赁费	4,631,575.75	4,055,575.73
保证金	1,945,256.99	700,170.00
押金	137,381.00	137,313.00
借款
排污费及滞纳金（注）	20,125,205.97	18,604,458.24
罚款		3,910,000.00
其他	169,619.17	123,147.64
合计	55,588,963.27	58,134,448.04

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
秦皇岛市生态环境局	18,604,458.24	未支付排污费及滞纳金
汉中市博远石门供水有限公司	13,770,233.00	未付资产转让款
应付低保户补贴	3,053,962.69	未付低保补贴款
马鞍山市市政管理处	2,603,818.70	未付土地租赁费

汉中市汉台区财政局	2,150,000.00	未结算工程款
鄂尔多斯国中水务有限公司	1,222,666.72	未结算往来款
合计	41,405,139.35	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	18,000,000.00	25,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
1年内到期的待转销项税	2,786,665.08	2,785,220.13
合计	20,786,665.08	27,785,220.13

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	824,056.82	1,295,391.75
合计	824,056.82	1,295,391.75

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款

保证借款
信用借款
质押、保证借款	227,940,000.00	201,940,000.00
减：一年内到期部分（附注七、43）	-18,000,000.00	-25,000,000.00
合计	209,940,000.00	176,940,000.00

长期借款中保证借款金额为22,794.00万元（含一年以内到期借款金额1,800.00万元）中：

其中、本公司作为保证人的借款金额22,794.00万元（含一年以内到期借款金额1,800.00万元） 其中：

①10,300.00万元为子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司保证借款 （含一年以内到期借款金额700.00万元）。

③7,494.00万元为子公司碧晨国中能源技术（天津）有限公司保证借款（含一年以内到期借款金额700.00万元）；

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	2,775,096.46	2,775,096.46
合计	2,775,096.46	2,775,096.46

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
供水设施改造项目	2,775,096.46			2,775,096.46	供水设施改造拨款
合计	2,775,096.46			2,775,096.46	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助
铺镇加氯站项目	162,286.33		11,455.44	150,830.89	注1
中央水污染防治专项资金	31,789,473.64		1,263,157.92	30,526,315.72	注2
煤改电工程建设奖补资金	63,228,652.37	11,192,400.00	3,514,584.72	70,906,467.65	注3
锅炉改造款	435,779.82		27,027.00	408,752.82	注4
合计	95,616,192.16	11,192,400.00	4,816,225.08	101,992,367.08

件，下达2016年中央水污染防治专项资金（第二批），子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司获得3,600.00万元水污染防治专项资金，列入递延收益，每年度随资产折旧而相应转入当期损益。注3：根据孙公司上海碧晨国中能源技术有限公司与天津市宁河区住房和建委员会签订的《宁河区冬季清洁取暖工程2018年潘庄等5镇15村“煤改电”项目特许经营协议》及《宁河区冬季清洁取暖工程2019年岳龙镇等8镇12村“煤改电”项目特许经营协议》，天津市宁河区住房和建委员会分别按照煤改电工程户均11,800.00元、13,400.00元发放工程建设奖补资金，奖补资金10年支付。截至报告期末,上述2项特许经营协议实施主体碧晨国中能源技术（天津）有限公司本期共收到奖补资金11,192,400.00元。注4：2019年11月8日子公司上海碧晨国中能源技术有限公司收到西安浐灞生态区管理委员会奖补资金

50.00万元，用于东岭欣城供热锅炉改造项目。

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
递延收益	162,286.33			11,455.44		150,830.89	与资产相关
递延收益	63,228,652.37	11,192,400.00		3,514,584.72		70,906,467.65	与资产相关
递延收益	31,789,473.64			1,263,157.92		30,526,315.72	与资产相关
递延收益	435,779.82			27,027.00		408,752.82	与资产相关
合计	95,616,192.16	11,192,400.00		4,816,225.08		101,992,367.08

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,653,935,128.00						1,653,935,128.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,753,305,606.04			1,753,305,606.04
其他资本公积	309,527,468.46			309,527,468.46
合计	2,062,833,074.50			2,062,833,074.50

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	120,527,510.56			120,527,510.56
合计	120,527,510.56			120,527,510.56

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-28,568,182.50	47,447,445.15				47,447,445.15		18,879,262.65
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-28,568,182.50	47,447,445.15				47,447,445.15		18,879,262.65
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	11,135,883.85	-1,766,845.51				-1,766,845.51		9,369,038.34
其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	11,135,883.85	-1,766,845.51				-1,766,845.51		9,369,038.34
其他综合收益合计	-17,432,298.65	45,680,599.64				45,680,599.64		28,248,300.99

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	30,601,343.46			30,601,343.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	30,601,343.46			30,601,343.46

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-184,981,194.42	-215,525,812.19
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-184,981,194.42	-215,525,812.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,518,781.89	30,544,617.77
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利

转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-180,462,412.53	-184,981,194.42

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	161,223,628.74	113,455,372.47	133,899,870.88	99,467,142.95
其他业务	4,111,973.76	501,742.81	3,440,378.56	277,479.24
合计	165,335,602.50	113,957,115.28	137,340,249.44	99,744,622.19

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	164,877.88	461,995.17
教育费附加	70,521.81	202,533.26
资源税	57,922.48
房产税	929,109.64	943,313.72
土地使用税	1,191,371.95	1,155,073.18
车船使用税	10,969.05	5,304.62
印花税	81,172.86	262,159.39
地方教育费附加	47,014.54	135,562.20
环保税	838,705.80	1,231,973.64
合计	3,391,666.01	4,397,915.18

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,342,704.54	4,837,715.08
资产折旧与摊销	1,016,039.32	1,089,683.15
办公费	22,469.66	33,543.30
修理费	759,919.93	480,845.91
差旅费	113,271.58	129,939.09
招待费	168,499.90	51,340.08
市内交通费	1,441.14	229.00
咨询费	518,866.98	17,300.00
售后维护费
租赁费	30,000.00	34,932.00
招投标费用	91,560.46	1,730.00
劳动保护费	25,355.00	26,054.00
低值易耗品摊销	6,470.00	6,356.00
检测费
物料消耗	117,389.66	1,011,779.89
其他	72,093.95	236,772.86
合计	8,286,082.12	7,958,220.36

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	26,997,863.45	26,317,964.20
租赁费	1,714,161.55	1,677,402.18
资产折旧与摊销	3,850,584.25	4,052,064.07
税费	29,330.62	33,724.95
差旅费	504,198.35	579,996.80
办公费	382,299.50	519,228.10
业务招待费	1,915,272.51	1,183,705.50
水电费	437,955.92	380,185.41
劳务保护费	62,930.48	190,802.31
绿化费	266,086.39	146,841.34
中介机构费	3,291,676.40	8,826,993.13
物业费	515,479.74	441,886.10
培训费	62,630.98	88,087.96
研究开发费
业务宣传费	36,976.48	177,514.94
车辆交通费	536,816.30	35,228.26
房屋修理费	374,608.21	270,767.39

保险费	94,587.42	261,987.94
其他	1,910,928.71	4,458,565.16
合计	42,984,387.26	49,642,945.74

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	2,413,728.01	2,579,320.49
材料费	23,391.66
测试化验加工及计算分析费	2,504.72	22,109.64
差旅费	1,468.32	6,383.15
管理费	638.81	73,348.03
折旧费	3,851.76	3,851.76
租赁费	47,380.28
合计	2,492,963.56	2,685,013.07

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	5,994,354.42	3,963,177.75
减：利息收入	-2,718,338.04	-3,369,698.50
转回未确认融资费用
汇兑损失	118.01
减：汇兑收益
其他手续费	107,185.66	92,065.37
合计	3,383,320.05	685,544.62

项目	本期发生额	上期发生额
递延收益转入	5,016,225.08	65,488.73
减免税款		8,754.60
增值税退税款	789,473.24	6,450,977.97
个人所得税手续费返还	59,111.87	168,442.24
电费补贴		3,748,734.80
增值税加计抵减	137,340.44
企业扶持金	62,200.00

合计

6,064,350.63

10,442,398.34

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-24.36	-8,401.58
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	-2,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		22,197,500.00
债权投资在持有期间取得的利息收入	11,139,594.43	11,005,286.78
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益	1,029,721.86	1,808,176.10
合计	12,167,291.93	35,002,561.30

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	958,263.99
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	958,263.99

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	1,769,354.17	127,215.68
其他应收款坏账损失	-5,443,428.92	-34,846,970.52

债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-3,674,074.75	-34,719,754.84

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	18,387.19	94,670.00	18,387.19
其中：固定资产处置利得	18,387.19	94,670.00	18,387.19
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	5,000,000.00	8,016,502.89	5,000,000.00
其他	232,601.02	35,780,796.05	231,855.89
合计	5,250,988.21	43,891,968.94	5,250,243.08

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
递延收益转入		1,263,157.91	与资产相关
递延收益转入		3,514,584.72	与收益相关
稳岗补贴		18,760.26	与收益相关
污泥处置补助		2,220,000.00	与收益相关
专项扶持金	5,000,000.00	1,000,000.00	与收益相关
税费减免			与收益相关
合计	5,000,000.00	8,016,502.89

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	15,234.02	61,073.49	15,234.02
其中：固定资产处置损失	15,234.02	61,073.49	15,234.02
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款、违约金	9,703,100.00	230,000.00	9,703,100.00
税收滞纳金	21,055.66	0.33	21,055.66
其他	8,883.37	936.93	8,883.37
合计	9,748,273.05	292,010.75	9,748,273.05

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	-1,564,351.37	2,986,893.38
递延所得税费用	1,626,314.18	-3,099,034.26
合计	61,962.81	-112,140.88

项目	本期发生额
利润总额	1,858,615.18
按法定/适用税率计算的所得税费用	464,653.80
子公司适用不同税率的影响	2,375,729.35
调整以前期间所得税的影响	-8,353,480.66
非应税收入的影响	-1,178,160.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,420,000.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,089,596.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,422,816.82
所得税费用	61,962.80

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,718,338.04	3,370,591.40
往来款及备用金	218,241,420.63	18,616,755.89
其他营业外收入	231,971.18	133,548.41
政府补助	17,515,606.87	25,125,825.32
合计	238,707,336.72	47,246,721.02

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	1,590,182.67	771,405.52
管理费用	10,786,515.90	16,526,536.75
往来款及备用金	82,093,295.63	223,082,394.88
财务费用-手续费	114,606.14	537,503.55
营业外支出	13,632,776.55	1,035,000.00
合计	108,217,376.89	241,952,840.70

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,796,652.37	26,663,292.15
加：资产减值准备
信用减值损失	3,674,074.75	34,719,754.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	6,415,373.03	6,378,191.70
使用权资产摊销
无形资产摊销	33,707,110.33	23,677,894.65
长期待摊费用摊销	394,638.16	326,698.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-3,153.17	-33,596.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-958,263.99
财务费用（收益以“－”号填列）	5,994,354.42	3,963,177.75
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,167,291.93	-35,002,561.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,227,499.55	-5,389,753.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,530,126.54	2,290,714.15
存货的减少（增加以“－”号填列）	-13,083,261.33	-17,075,764.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	121,038,238.66	-194,653,713.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-45,353,802.50	-94,171,483.78
其他
经营活动产生的现金流量净额	102,757,295.79	-248,307,149.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	466,733,898.19	557,186,898.23
减：现金的期初余额	581,908,946.09	781,235,540.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-115,175,047.90	-224,048,641.81

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	466,733,898.19	581,908,946.09
其中：库存现金	2,402.40	21,055.75
可随时用于支付的银行存款	466,731,284.69	581,886,907.20
可随时用于支付的其他货币资金	211.10	983.14
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	466,733,898.19	581,908,946.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	4,004,773.39	3,000,000.00

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,004,773.39	子公司太原豪峰污水处理有限公司保函与子公司中科国益因诉讼法院冻结银行存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	4,004,773.39	/

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元
欧元
港币	1,229,944.49	0.83208	1,023,412.21
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
专项扶持金	5,000,000.00	营业外收入	5,000,000.00
个人所得税手续费返还	59,111.87	其他收益	59,111.87
增值税退税款	789,473.24	其他收益	789,473.24
残疾人岗位补贴	2,200.00	其他收益	2,200.00
企业扶持金	60,000.00	其他收益	60,000.00
煤改电工程建设奖补资金	11,192,400.00	递延收益
电费补贴	7,995,353.20	主营业务成本	7,995,353.20

八、并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

公司于2021年4月12日新设成立全资子公司蚌埠国中污水处理有限公司，注册资本1,500万元，本公司出资占注册资100%。本公司实际认缴出资1,500.00万元。经营范围：一般项目：污水处理及其再生利用；热力生产和供应；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；对外承包工程；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；生物有机肥料研发；五金产品零售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：发电、输电、供电业务；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
汉中市国中自来水有限公司	汉中市	汉中市	自来水销售	100.00		非同一控制下合并
汉中市汉江供水实业有限责任公司	汉中市	汉中市	给排水工程安装施工、设备及配件等销售、技术服务等。	100.00		非同一控制下合并
青海雄越环保科技有限责任公司	西宁市	西宁市	污水处理	95.00		非同一控制下合并
北京中科国益环保工程有限公司	北京市	北京市	环境工程设计、环境污染治理设施运营、环境设备开发；环境工程咨询、技术开发、销售化工产品。	90.00		非同一控制下合并

沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司	阜新市	阜新市	污水处理	100.00		非同一控制下合并
国水（昌黎）污水处理有限公司	秦皇岛市昌黎县	秦皇岛市昌黎县	污水处理	100.00		同一控制下合并
国水（马鞍山）污水处理有限公司	马鞍山市	马鞍山市	污水处理	100.00		同一控制下合并
太原豪峰污水处理有限公司	太原市	太原市	污水处理	80.00		同一控制下合并
国中（秦皇岛）污水处理有限公司	秦皇岛市	秦皇岛市	污水处理	91.82	8.18	同一控制下合并
东营国中环保科技有限公司	东营市	东营市	污水处理	100.00		设立
国中水务香港有限公司	中国香港	中国香港	水务项目的投资、管理及相关服务等。	100.00		设立
北京国中科创环境科技有限责任公司	北京市	北京市	节能环保技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口。	90.00		设立
牙克石市国中水务有限公司	牙克石市	牙克石市	给排水工程设施的咨询、设备供应	100.00		设立
深圳市前海国中环保投资发展有限公司	深圳市	深圳市	环保项目投资	100.00		设立
北京国中大华环保科技发展有限公司	北京市	北京市	建设工程项目管理、投资	100.00		设立
国中（上海）环保科技有限公司	上海市	上海市	环保科技领域技术开发、咨询、转让、技术服务，投资管理等。	100.00		设立
北京国中家源新型城镇投资发展有限公司	北京市	北京市	工程咨询、投资、技术开发等	100.00		设立
荣县国中水务有限公司	荣县	荣县	建设、经营城市市政供排水项目及工程。	100.00		设立
天津国中科创环保科技有限公司	天津市	天津市	环境设备技术开发、咨询、转让、服务；环境评估服务；环境工程咨询、设计；机械设备、五金交电、仪器仪表的批发兼零售；货物及技术的进出口业务。	100.00		设立
上海石鼎新能源科技有限公司	上海市	上海市	新能源科技、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，环境工程建设工程专项设计。	100.00		设立
上海碧晨国中能源科技有限公司	上海市	上海市	新能源、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让和技术服务，环保设备销售。	100.00		同一控制下合并

蚌埠国中污水处理有限公司

蚌埠市

蚌埠市

污水处理

100.00

设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京中科国益环保工程有限公司	10.00%	-190,702.35	87,360.00	5,509,727.08
北京国中科创环境科技有限责任公司	10.00%	-51,695.77		2,352,924.28
太原豪峰污水处理有限公司	20.00%	-859,375.51		27,497,327.36
青海雄越环保科技有限责任公司	5.00%	-6,748.96		3,124,665.52

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京中科国益环保工程有限公司	327,462,581.83	17,221,860.95	344,684,442.78	278,700,341.15	897,230.82	279,597,571.97	263,046,872.14	17,674,814.75	280,721,686.89	208,005,913.91	921,878.62	208,927,792.53
北京国中科创环境科技有限责任公司	8,061,150.68	15,961,666.14	24,022,816.82	493,574.00		493,574.00	7,931,448.64	16,615,193.70	24,546,642.34	500,441.83		500,441.83
太原豪峰污水处理有限公司	47,699,773.75	214,907,191.58	262,606,965.33	8,700,036.37	116,420,293.21	125,120,329.58	57,598,351.49	221,385,067.81	278,983,419.30	17,199,906.02	120,000,000.00	137,199,906.02
青海雄越环保科技有限责任公司	65,953,081.23	5.30	65,953,086.53	3,459,806.25		3,459,806.25	66,114,728.86		66,114,728.86	3,486,439.27		3,486,439.27

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京中科国益环保工程有限公司	47,329,349.16	-1,907,023.55	-1,907,023.55	208,328.31	14,520,926.56	-4,830,893.72	-4,830,893.72	-9,067,812.33
北京国中科创环境科技有限责任公司	261,548.58	-516,957.69	-516,957.69	129,702.04		-781,072.42	-781,072.42	-50,546.60
太原豪峰污水处理有限公司	22,349,130.57	-4,296,877.53	-4,296,877.53	-4,651,028.37	27,458,633.34	3,726,247.95	3,726,247.95	-35,159,542.19
青海雄越环保科技有限责任公司		-134,979.28	-134,979.28	-128,099.60		258,489.12	258,489.12	-3,505,036.64

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
天津炼达中科环保技术有限公司	大港油田炼油厂西侧	大港油田炼油厂西侧	污水处理、技术咨询、开发服务、水处理技术转让、货物进出口及技术进出口及其代理。	49.00		权益法
宁波国希投资管理有限公司（注1）	宁波市	宁波市江北区慈城镇慈湖人家362号108室	投资管理，资产管理，企业管理咨询，实业投资等。	49.00		权益法
上海鹏都颐养健康科技发展有限公司（注2）	上海市	上海市崇明区城桥镇乔松路492号（上海城桥经济开发区）	一般项目：从事健康、医疗、环境、医药、环保、网络、计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，健康咨询服务（不含诊疗服务），市场营销策划，文化艺术交流与策划，房地产信息咨询，企业形象策划，品牌管理，建筑材料、机械设备、办公用品的销售，物业管理，以下限分支结构经营：第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，第三类医疗器械经营，养老服务业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）	20.00		权益法

注1：2017年2月28日，本公司与上海朝希投资管理有限公司共同出资设立宁波国希投资管理有限公司（以下简称“宁波国希”）。宁波国希注册资金人民币500.00万元，本公司认缴245.00万元，持股比例49%。截止报告期末，本公司尚未实际出资。

注2：2020年4月20日，本公司与上海鹏都健康科技发展有限公司共同出资设立上海鹏都颐养健康科技发展有限公司（以下简称“鹏都颐养”）。鹏都颐养注册资金人民币100,000.00万元，公司以现金方式出资20,000.00万元，持股比例为20%。

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	鹏都颐养	天津炼达	宁波国希	鹏都颐养	天津炼达	宁波国希
流动资产	999,957,779.69	2,265,327.48	1,430.26	999,957,901.48	2,334,211.73	2,111.19
非流动资产		8,988,322.76			9,736,124.99
资产合计	999,957,779.69	11,253,650.24	1,430.26	999,957,901.48	12,070,336.72	2,111.19
流动负债		1,000.00	6,700.00		1,000.00	6,700.00
非流动负债		19,780,000.00			19,780,000.00
负债合计		19,781,000.00	6,700.00		19,781,000.00	6,700.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益	999,957,779.69	-8,527,349.76	-5,269.74	999,957,901.48	-7,710,663.28	-4,588.81
按持股比例计算的净资产份额	199,991,555.94	-4,178,401.38	-2,582.17	199,991,580.30	-3,778,225.01	-2,248.52
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-121.79	-816,686.48	-680.93	-42,098.52	-1,637,755.00	-1,088.70
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-121.79	-816,686.48	-680.93	-42,098.52	-1,637,755.00	-1,088.70
本年度收到的来自联营企业的股利

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
天津炼达中科环保技术有限公司	-3,778,187.77	-400,176.38	-4,178,364.15
宁波国希投资管理有限公司	-2,248.52	-333.66	-2,582.18

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况详见附注六“合并财务报表项目注释”。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。

1、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币货币性资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司银行存款主要存放于信用评级较高的金融机构，故本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。于资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司主要客户是政府财政部门及环境保护部门，公信力较强，本公司管理层认为无重大信用风险。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款、融资租赁的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构及融资租赁机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	121,009,518.24			121,009,518.24

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	121,009,518.24			121,009,518.24
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			445,080,355.97	445,080,355.97
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	121,009,518.24		445,080,355.97	566,089,874.21
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

持续的第三层次公允价值计量项目采用其账面价值作为其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
国中（天津）水务有限公司	天津市	建设、经营城市市政工程、生态环境治理工程，相关技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的技术咨询服务。	90,000.00	13.74	13.74

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
润中国际控股有限公司（EverChinaInt'lHoldingsCompanyLimited）	控股股东的母公司
赛领国际投资基金（上海）有限公司	参股公司
上海鹏都颐养健康科技发展有限公司	联营企业
上海鹏晨智谷科技发展有限公司	实际控制人与姜照柏先生为兄弟关系
上海鹏都健康科技发展有限公司	实际控制人与姜照柏先生为兄弟关系

序号	公司名称	注册资本	持股比例	经营范围/主营业务
1	南通盈新投资有限公司	1,000万元	99.00%	房地产投资、资产管理、国内贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2	上海鹏建房地产开发有限公司	2,000万元	99.00%	房地产开发经营，建筑材料、装饰材料、五金交电、机电产品的销售，停车服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3	西藏智冠投资管理有限公司	100万元	姜照柏持股70.00%； 姜雷持股30.00%	实业投资，资产管理、咨询，投资管理、咨询，商务咨询，企业管理咨询，国内贸易，企业形象策划，市场营销策划，会务服务，展览展示服务。【1、不得以公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

序号	公司名称	注册资本	持股比例	经营范围/主营业务
1	上海鹏欣房地产（集团）有限公司	10,000万元	100.00%	房地产开发经营（二级），建筑装潢材料，金属材料，机电产品，轻纺原料及产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2	上海鹏欣（集团）有限公司	10,000万元	100.00%	房地产开发经营，实业投资及其咨询服务，国内贸易（除专项规定），资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

序号	公司名称	注册资本	持股比例	经营范围/主营业务
1	天津鹏安投资有限公司	10,000万元	51.00%	以自有资金对外投资；资产管理、物业管理、酒店管理；房屋租赁；存车服务；餐饮管理；从事广告业务；会议服务；柜台租赁；礼品（不含金制品）、办公用品、箱包、针纺织品、服装鞋帽、手套、手表、文化体育用品、眼镜（角膜接触镜除外）、工艺美术品、照相器材、电子设备、五金交电、家用电器、电子产品及通信设备、金属材料、金属制品、金银饰品、家具、皮革制品、化妆品、百货批发兼零售；法律、法规禁止的不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规未规定审批的自主经营；以下限分支机构经营：主食、热菜、凉菜、生食海产品、烧烤、现场调制冷热饮加工经营（不含裱花蛋糕）；旅客住宿、游泳馆、会议服务、展览服务、汽车租赁、票务代理；烟零售。（国家有专项专营规定的按规定执行；涉及行业许可的凭许可文件、证件经营）
2	天津鹏天置业有限公司	10,526.3157 万元	51.00%	房地产开发经营；酒店管理、物业管理、机动车停车场服务；以自有资金对工业、商业、服务业、建筑业进行投资；以下范围限分支机构经营：旅客住宿、商业房租赁、餐饮服务、游泳馆、美容服务；服装、鞋帽、工艺品、日用杂品、烟零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3	上海慧和房地产开发有限公司	1,000万元	100.00%	房地产开发经营，投资咨询，实业投资，资产管理，物业管理，室内装潢及设计，停车场（库） 经营，建筑装修装饰建设工程专业施工；建筑装潢材料（除危险品）、五金交电销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

序号	公司名称	注册资本	持股比例	经营范围/主营业务
1	鹏都农牧股份有限公司	637,426.11万元	上海鹏欣农业投资（集团）有限公司持股26.3%；拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司持股15.45%；上海鹏欣（集团）有限公司持股10.93%；拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司持股4.2%	农产品进出口贸易；农产品贸易咨询服务；农副产品、禽畜产品、粮油、皮革、种畜禽苗、饲料添加剂、乳制品、化工产品（不含危险品及监控化学品）的销售；预包装食品、化肥、饲料、种子、农作物的加工及销售；牲畜养殖加工及相关技术咨询服务；农作物种植；农业机械租赁；自有场地租赁；道路运输代理；货物配载信息服务；仓储、装卸、搬运服务；电子商务；商务信息咨询；从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2	鹏欣环球资源股份有限公司	221,576.7079万元	上海鹏欣（集团）有限公司持股18.77%； 姜照柏持股6.24%； 西藏智冠投资管理有限公司持股4.12%； 姜雷持股3.73%； 上海鹏欣农业投资（集团）有限公司持股2.03%；	矿产品及金属矿产品的销售；煤炭经营 （取得许可证后方可从事经营活动）；房地产 开发经营；实业投资；物业管理；经济信息咨 询服务；销售化工原料及制品（除危险化学 品），GMP 条件下的医用原料的销售（含医药 原料和关键中间体）；贸易代理；特种高分子新材料；经营进料加工和“三来一补”业务， 从事货物和技术的进出口业务，橡胶及橡胶制 品、电子设备、通讯设备（除广播电视地面接 收系统）的销售。【依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动】

			西藏风格投资管理有限公司持股1.35%
3	云南鹏欣富盛农业发展有限公司	50,000万元	100%	许可项目：道路货物运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：农副产品批发；牲畜批发；畜牧渔业饲料批发；肥料批发；食品经营（仅销售预包装食品）；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农业机械租赁；非居住房地产租赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；装卸搬运；食用农产品批发；以下经营范围限区外分支机构：牲畜饲养；草种植；谷物种植；食用农产品初加工（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
4	上海鹏欣新能源投资发展有限公司	100,000万元	90.00%	实业投资，投资管理，资产管理，商务咨询（除经纪），电子商务（不得从事增值电信、金融业务），房地产开发、经营，从事新能源科技、新材料科技、环保科技、电子科技、化工科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，机电设备、电子产品及配件、机械设备、仪器仪表及配件、金属材料及制品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5	上海莱因思置业有限公司	1,000万元	90.00%	房地产开发、经营，物业管理，资产管理，投资咨询（除经纪）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
6	上海富融投资有限公司	30,000万元	60.00%	国内投资业务，基础设施投资，国内商业（除国家专项规定）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7	上海欣润实业发展（集团）有限公司	20,000万元	51.00%	建材、金属制品、通讯器材、通信设备、文化办公用品的销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，商务信息咨询（不含投资类咨询），企业管理咨询，企业形象策划，会议及展览服务，广告设计、制作，电脑图文设计、制作，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）
8	上海北沙滩置业有限公司	1,000万元	90.00%	房地产开发、经营，物业管理，资产管理，投资咨询，酒店管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
9	上海鹏远房地产开发有限公司	1,000万元	80.00%	房地产开发经营，装饰材料、建筑材料、金属材料、机电产品（除汽车）、轻纺原料（除棉花）及产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
10	琼海鹏博置业有限公司	1,000万元	100.00%	房地产、旅游项目、农业综合开发；建筑材料、装饰材料、机电产品（不含汽车）

				销售；小型商场、停车场经营；票务代理，酒店经营及管理、住宿、餐饮服务、商务中心、烟草专卖零售、酒类商品零售、花卉、日用百货、旅游纪念品销售；洗衣服务、复印、打字、传真；广告制作、代理、发布；汽车租赁、自有房屋、场地租赁；游泳、健身、洗浴、美容、美发、棋牌服务、会展服务。
11	上海鹏欣建筑安装工程有限公司	30,000万元	90.00%	工业与民用建筑工程（壹级），地基与基础工程、建筑装饰装修工程、市政建设工程（贰级），设备安装工程施工（叁级），机械施工，土石方工程施工，物业管理，防水工程，园林绿化，房地产咨询服务；建筑材料，装饰材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
12	上海鹏晨联合实业有限公司	3,750万美元	52.00%	在闵行区浦江镇533街坊5/3丘地块内从事工业厂房、公建及附属设施的开发、建造、租赁、销售、物业管理及仓储；电子元器件生产、组装、研发，销售自产产品；会议展览展示（主办承办除外），市场营销策划（广告除外），商务信息咨询，投资咨询，企业登记代理，国际经济、科技、环保、物流信息咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
13	上海鹏欣润中环保科技有限公司	100,000万元	100.00%	从事环保科技、节能科技、新能源科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，工业产品设计，环境工程建设工程专项设计，环保建设工程专业施工、电力建设工程施工，物业服务，商务咨询，机电设备、五金交电的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
14	上海宜睿国际贸易有限公司	5,000万元	100%	国际贸易，从事货物及技术的进出口业务，投资咨询（除经纪），投资管理（除股权投资及股权投资管理），有色金属（除稀炭金属）、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
15	上海傲冕投资有限公司	1,300万元	100%	实业投资，投资管理，资产管理，建筑材料、装潢材料、五金交电、金属材料、电子产品、日用百货、办公用品、工艺礼品、仪器仪表、汽车配件、计算机软硬件、电气设备、机械设备、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、花卉、苗木的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
16	拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司	100万元	100%	维修计算机机械设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口；土建工程专业承包；租赁电子设备、机电设备；土建工程技术开发、技术服务、技术转让；销售计算机硬件及外围设备、办公用品、电子产品、劳保用品、文化体育用品、建筑材料、服装装饰、针织纺品、五金交电、日

				用百货、电子设备、机械设备、仪器仪表、建筑设备【依法需经批准的项目，经相关部门批准后，方可经营该项目】
17	上海鹏都房地产开发有限公司	500万元	90%	房地产开发与经营，物业管理，咨询服务；建筑材料，装饰材料，五金交电，机电产品的销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
18	上海鹏嘉房地产开发有限公司	2000万元	75%	房地产开发经营，建筑材料、装潢材料、机电、有色金属（除金、银饰品外）。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
19	鹏欣农牧有限公司	100，000万元	鹏欣集团的控股企业持股85%，鹏欣集团持股15%	开展与生猪产业经营有关的技术交流、技术服务及信息咨询；货物或技术的进出口业务（国际禁止或限制的货物、技术除外）；肉制品销售；以下限分支机构经营：生猪养殖及销售、种猪繁育、屠宰加工；农作物种植。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

序号	公司名称	注册资本	持股情况	经营范围/主营业务
1	上海鹏欣农业投资（集团）有限公司	5,445万元	云南鹏欣富盛农业发展有限公司持股100%	实业投资，投资管理，资产管理，从事农业科技、生物制品、化工产品专业技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，食品销售，有机化工产品及有机化学技术服务，常压化工设备加工及维修，中低压容器设计，销售：机械设备及配件、金属材料、机电产品、五金交电、电器设备、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品）、汽车配件、汽车装饰用品、建筑装潢材料、通信设备及器材、陶瓷制品、电子产品、办公用品、日用百货、工艺品、针纺织品、橡塑制品、皮革制品、木材制品、矿产品、纸制品、燃料油（除危险化学品）、计算机软硬件、食用农产品、饲料及饲料添加剂，商务信息咨询。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
2	上海鹏珀新能源发展有限公司	50,000万元	上海鹏欣新能源投资发展有限公司持股40%；鹏欣环球资源股份有限公司持股30%	从事新能源科技、环保科技、电子科技、化工科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，机电产品及配件、机械设备、仪器仪表及零部件、金属材料及产品、矿产品、锂电池、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，商务信息咨询。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
3	上海鹏欣投资有限公司	1,000万元	上海鹏都房地产开发有限公司持股80%	国内投资业务（按国家政策规定），国内商业（凡涉及许可证经营项目，凭许可证从事生产经营活动。），房地产开发服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
4	上海鹏莱房地产开发有限公司	500万元	上海鹏欣投资有限公司持股51%， 上海鹏欣（集团）有限公司持股49%	房地产开发与经营；建筑材料，装饰材料，五金交电，机电产品的销售；本核准经营范围内信息咨询服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

5	上海春川物业服务有限公司	2,000万元	上海鹏都房地产开发有限公司持股91.8%	物业管理，房屋设备维修，保洁及绿化服务，停车场（库）经营，资产管理，市场营销策划，企业管理咨询，经济信息咨询，房地产咨询，房地产 经纪，餐饮企业管理（不得从事食品生产经营），体育场馆管理，健身服务，日用百货、五金交电的销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
6	拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司	1,000万元	上海鹏欣润中环保科技有限公司持100.00%	工程技术开发、技术服务、技术转让；商业咨询服务；企业咨询服务；日用百货、服装服饰、办公用品的销售（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目）。
7	拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司	1,000万元	上海鹏欣农业投资（集团）有限公司持股100.00%	工程技术开发、工程技术服务、工程技术转让;商业咨询服务;企业咨询服务;日用百货、服装服饰、办公用品的销售【依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可经营该项目】。
8	西藏风格投资管理有限公司	1,000万元	上海鹏欣新能源投资发展有限公司持股100.00%	投资管理(不含金融和经纪业务,不得向非合格投资者募集、销售、转让私募产品或者私募产品收益权);资产管理(不含金融资产管理和保险资产管理);企业管理、企业管理咨询、技术咨询、经济贸易咨询、投资咨询(不含金融和经纪业务,不得向非合格投资者募集、销售、转让私募产品或者私募产品收益权)(不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款;不得从事证券、期货类投资;不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品;不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
9	西藏富恒投资管理有限公司	300万元	上海鹏欣新能源投资发展有限公司持股100.00%	创业投资管理(不含公募基金。不得参与发起或管理公募或私募证券投资基金、投资金融衍生品;不得从事房地产和担保业务;不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款;不得从事证券、期货类投资;不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品;不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务)。[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]
10	西藏润中实业有限公司	20,000万元	上海欣润实业发展（集团）有限公司100%	企业管理咨询（不含投资管理和投资咨询业务）；经济贸易咨询；办公用品、电子产品的销售；会务服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
11	上海鹏欣资产管理有限公司	2000万元	上海傲冕投资有限公司持股51%，上海欣淼投资中心（有限合伙）持股49%	资产管理，股权投资管理，投资管理。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
12	上海周园置业有限公司	6,000万元	上海鹏欣房地产（集团）有限公司持股50%，上海恒大（集团）有限公司持股50%	房地产开发、经营，物业管理，企业管理咨询，国内贸易。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

序号

公司名称

注册资本

持股比例

经营范围

1	上海鹏欣矿业投资有限公司	286,867万元	100%	矿业投资，实业投资，经济信息咨询，矿产品勘察，从事货物及技术的进出口业务，金属材料，金属制品，矿产品的销售。
2	上海鹏和国际贸易有限公司	30,000万元	100%	从事货物及技术的进出口业务,转口贸易,区内企业间的贸易及贸易代理,黄金制品、金银饰品、五金产品、橡胶制品、玻璃制品、汽车、汽摩配件、食用农产品、环保设备、机械设备、矿产品、建材、电子产品、办公用品、日用百货、家用电器、服装鞋帽、箱包、纺织原料及产品、珠宝首饰(除毛钻及裸钻)、化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)的销售,国内道路货物运输代理,海上、陆路、航空国际货物运输代理,商务信息咨询,从事计算机信息技术专业领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
3	上海鹏嘉资产管理有限公司	3,000万元	100%	资产管理，投资管理。
4	上海鹏御国际贸易有限公司	10,000万元	100%	许可项目：危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：货物进出口、技术进出口，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，金属材料及制品、五金产品、橡胶制品、玻璃制品、汽车、汽摩配件、食用农产品、环保设备、机械设备、室内装饰材料、矿产品、建材、电子产品、办公用品、日用百货、家用电器、化妆品、服装鞋帽、箱包、纺织原料及产品、珠宝首饰、化工原料及产品（危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、民用爆炸物品除外）的销售，国内道路货运代理，海上、陆路、航空国际货运代理，商务信息咨询，从事信息技术专业领域内的技术开发、技术转让，技术服务，技术咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
5	上海鹏欣生态科技有限公司	10,000万元	100%	许可项目：货物进出口；技术进出口；各类工程建设活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，生态恢复及生态保护服务，生态资源监测，生态保护区管理服务，自然生态系统保护管理，水污染治理，土壤污染治理与修复服务，土壤环境污染防治服务，土地整治服务，园林绿化工程施工，新材料技术推广服务，信息技术咨询服务，环保咨询服务，电子专用材料研发，生物基材料技术研发，规划设计管理，工程管理服

				务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
6	宁波天弘益华贸易有限公司	200,000万元	100%	矿产品、有色金属、贵金属、金属材料及其制品、钢材、矿用电气设备、矿山机械设备及配件、化工原料及产品(除危险化学品和易制毒化学品外)、棉花、五金产品、玻璃制品、汽车、汽摩配件、环保设备、机械设备、建材、电子产品、办公用品、日用品、家用电器、服装、鞋帽、箱包、纺织原料、纺织品、橡胶原料及其制品、石油制品、燃料油、冶金材料、焦炭、沥青、食用农产品、饲料、木材、木制品、纸制品的批发、零售;煤炭(无储存)的批发;国内货运代理;海上、航空、陆路国际货运代理;仓储服务;供应链管理;企业管理咨询;市场调查服务;信息技术开发、技术服务、技术咨询和技术成果转让;环保科技信息咨询;自营和代理各类货物和技术的进出口,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7	上海鹏弘国际贸易有限公司	10,000万元	100%	从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，企业管理咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），皮棉、金属材料及制品、建材、燃料油、冶金材料、焦炭、煤炭、饲料、木材、木制品、纸制品、金银饰品、五金产品、橡胶及制品、玻璃制品、汽车、汽摩配件、食用农产品、环保设备、机械设备、矿产品、建材、电子产品、办公用品、日用百货、家用电器、服装鞋帽、箱包、纺织原料及产品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，国内道路货物运输代理，商务信息咨询，供应链管理，从事计算机信息技术专业领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
8	宁波鹏嘉一期股权投资基金合伙企业 （有限合伙）	3,000万元	100%	私募股权投资。(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
9	上海鹏珈股权投资基金 合伙企业 （有限合伙）	10,000万元	100%	股权投资。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
10	鹏欣资源投资有限公司	1万美元	100%	贸易、投资管理
11	鹏欣国际集团有限公司	20,290万港币	100%	贸易、投资管理
12	东方华银控股有限公司	5万美元	100%	投资管理

13	新鹏国际贸易有限公司	5万美元	100%	国际贸易
14	鹏荣国际 有限公司	1万港币	100%	投资管理
15	希图鲁矿业 股份有限公司	300万美元	72.50%	矿资源采掘、生产、销售
16	云南欣玺空间生态修复发展有限公司	10,000万元	40%	空间生态修复及生态保护服务;水、土壤、大气、固体废物(不含危险化学品废弃物)等污染治理;环境保护监测;生态资源监测、环保技术推广服务;市政园林绿化设计与施工;城乡规划、环评水保方案编制与工程设计；建筑垃圾弃土消纳服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
17	GOLDEN HAVEN LIMTTED	1美元	100%	澳洲新南威尔士耶斯顿的镍钴钪矿项目，从事董事会决定的任何合法行为
18	鹏欣刚（金）钴矿石交易 中心有限公司	100万美元	100%	国际贸易
19	CAPM African Precious Metals (Pty) Ltd	1,000兰特	74%	矿业开发
20	香港鹏和 国际贸易 有限公司	1,000万港币	100%	国际贸易
21	Hillroc Global Resources Investment Fund L.P	1美元	99%	投资管理
22	Pengxin South Africa Mining Investment Management Proprietary Limited	100兰特	100%	矿石贸易、投资并购
23	鹏吉国际有限公司	1港币	100%	国际贸易
24	鹏欣科技投资有限公司	1万美元	100%	投资管理
25	达孜鹏矿创业投资有限公司	3,000万元	100%	创业投资（不得从事担保和房地产业务；不得参与发起或管理公募或私募证券投资基金、投资金融衍生品，不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款；不得从事证券、期货类投资；不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目）

序号	公司名称	注册资本	持股比例（直接和间接加总）	经营范围/主营业务
1	上海聚连能贸易有限公司	105800万元	100%	食用农产品、食品添加剂、皮棉、饲料、化肥的销售,商务咨询,转口贸易,从事货物及技术进出口业务。
2	青岛大康雪龙牧业有限公司	8,500万元	100%	畜禽收购、销售；生鲜肉批发；货物、技术进出口；养殖技术咨询；预包装食品批发（依据食品药品监督管理部门核发的《食品经营许可证》开

				展经营活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3	上海蒂达贸易有限公司	10,000万元	100%	食用农产品、化肥、饲料、饲料添加剂、皮棉、工业用动植物油脂油料、机械设备、五金交电、矿产品、针纺织品、建筑装饰材料、通讯设备、机电产品、仪器仪表、钢材、金属材料、黄金制品、日用百货、家具、化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)的销售,农药(限制使用农药除外)批发,国内道路货物运输代理,实业投资,投资管理,投资咨询,商务咨询,国际贸易,转口贸易,从事货物及技术的进出口业务。
4	宁波浩益达贸易有限公司	5,000万元	100%	预包装食品的批发和零售；煤炭的批发（无储存）；初级食用农产品、生鲜肉类、饲料、饲料添加剂、棉花、皮棉、普通机械设备、五金交电、矿产品、燃料油、针纺织品、建筑装饰材料、通讯设备、机电产品、仪器仪表、钢材、日用品、家具、化工产品的批发和零售，国内陆路货物运输代理，实业投资，投资管理，投资咨询，商务咨询，自营或代理各类货物和技术的进出口业务但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外，转口贸易。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）
5	大康国际贸易（香港）有限公司	65,000万元	100%	贸易公司
6	大康（香港）控股有限公司	1万港元	100%	贸易公司
7	上海珍慕贸易有限公司	1,000万元	100%	食用农产品、饲料、饲料添加剂、皮棉、工业用动植物油脂油料、机械设备、五金交电、矿产品（除专控）、针纺织品、建筑装饰材料、通讯设备、机电产品、仪器仪表、钢材、金属材料（除稀炭金属）、黄金制品、日用百货、家具、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，食品流通，国内道路货物运输代理，实业投资，投资管理（以上投资除股权投资及股权投资管理），投资咨询，商务咨询，国际贸易，转口贸易，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
8	上海欣笙国际贸易有限公司	65,000万元	100%	食用农产品、化肥、饲料、饲料添加剂、皮棉、机械设备、五金交电、矿产品、针纺织品、建筑装饰材料、通讯设备、机电产品、仪器仪表、钢材、百货、家具、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，食品流通，国内道路货物运输代理，商务咨询，国际贸易，转口贸易，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
9	安徽安欣（涡阳）牧业发展有限公司	40,000万元	100%	羊养殖、销售；农作物种植、购销；化肥、种子（不再分装的包装种子）、饲料销售；电子商务；肉食品、副食品销售；投资业务及相关资产收购、管理、财务顾问、投资咨询服务；组织农产品市场建设，仓储服务；农业机械租赁。
10	牛贲资产管理（上海）有限公司	100,000万元	100%	资产管理，股权投资管理，投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
11	上海壹璟投资管理有限公司	140,500万元	100%	投资管理，实业投资，资产管理（以上除股权投资及股权投资管理），市场营销策划，企业管理

				咨询，投资咨询，商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
12	安源乳业有限公司	10万港币+2亿人民币	100%	奶牛养殖及鲜奶输出
13	Milk New Zealand Holding Limited	127,947,905新西兰元	100%	管理公司
14	Theland TAHI Farm Group Limited	127,947,905新西兰元	100%	牧场
15	Milk New Zealand Management Limited	100新西兰元	100%	管理公司
16	HDPF Participa??es Ltda.	667,672,037 雷亚尔	100%	管理公司
17	Dakang Fiagril Participa??es S.A.	253,157,131.16雷亚尔	60.57%	粮食贸易
18	Fiagril Ltda.	626,806,165雷亚尔	间接持股60.57%	粮食贸易
19	Agrilex Limited	1,793,851美元	100%	粮食贸易
20	Dakang (HK) South America Investment Limited	546,100,000港元	100%	管理公司
21	Dakang (Lux) Investment S.A.R.L.	25,000欧元	100%	管理公司
22	DKBA Participa??es Ltda.	228,523,550雷亚尔	100%	控股公司
23	上海鹏和供应链管理有限公司	170,000万元	100%	供应链管理，仓储，道路货物运输，食用农产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
24	瑞丽市鹏和农业食品发展有限公司	50,000万元	51%	肉牛交易、养殖、屠宰；牛副产品加工与销售；食品销售；牧草种植；饲料加工、销售；农业有机肥加工、销售；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
25	Belagrícola Comércio e Representa??es de Produtos Agrícolas S.A.	562,976,521雷亚尔	53.99%	粮食贸易
26	LandCo Administradora de Bens e Imóveis S.A.	98,039雷亚尔	49%	土地租赁
27	Bela Sementes Indústria e Comércio de Sementes Ltda.	38,298,118雷亚尔	53.98%	种子加工
28	广西安欣牧业有限公司	2,000万元	80%	羊的饲养、销售
29	康瑞（缅甸）农牧业发展有限公司	30,000美元	100%

序号	公司名称	注册资本	持股比例	经营范围/主营业务
1	国中（天津）水务有限公司	90,000 万元	100%	投资控股
2	恒来投资有限公司	100 港元	100%	物业投资
3	捷源投资有限公司	2 港元	100%	物业投资
4	成信国际有限公司	1 美元	100%	投资控股
5	龙堡物业有限公司	100 港元	100%	投资控股
6	External Fame Limited	1 美元	100%	投资控股
7	北京龙堡物业管理有限公司	4,500 万元	100%	物业投资
8	北京博雅宏远物业管理有限公司	2,000 万元	100%	物业投资
9	奧美高资源有限公司	1 美元	100%	物业投资
10	国中财务（香港）有限公司	1 万港元	100%	提供融资服务
11	润中资源控股有限公司	100 港元	100%	投资控股
12	Universe Glory Limited	5 万美元	100%	天然资源投资
13	PT. Satwa Lestari Permai	500,000 万卢比	95.00%	勘探、开采、加工及销售锰资源
14	润中酒店投资有限公司	1 万美元	100%	投资控股
15	来富国际投资有限公司	1 万港元	100%	酒店投资
16	天富（上海）酒店管理有限公司	200 万元	100%	酒店管理
17	国中企业服务有限公司	1 万港元	100%	公司管理
18	All Yield Investments Limited	5 万美元	100%	天然资源投资
19	上海欣竑投资有限公司	65,000万元	100%	物业投资
20	北京博雅宏远企业管理有限公司	200万元	100%	企业管理等
21	北京博雅宏远咨询有限公司	30万元	100%	企业管理咨询等
22	Sociedad Argopecuaria Argotanto S.A.	12,000玻利维亚诺	100%	饲养及销售牛只
23	鹏欣农业控股有限公司	100美元	100%	投资控股
24	Empresa Argopecuaria Novagro S.A.	1,327,370美元	100%	农业耕作

序号

公司名称

注册资本

持股比例

经营范围/主营业务

1

上海欣竑投资有限公司

65,000万元

100.00%

实业投资，资产投资，自有房屋租赁，物业管理，房地产经纪。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海春川物业服务有限公司	物业费		62,493.39
上海鹏晨智谷科技发展有限公司	水电及物业费	90,627.51	11,442.45
上海鹏翼商务娱乐经营有限公司	员工餐费	37,700.00

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海鹏晨联合实业有限公司	办公楼	470,898.00	300,462.86

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
国水（马鞍山）污水处理有限公司	50,000,000.00	2019-07-09	2027-07-09	否
国中（秦皇岛）污水处理有限公司	103,000,000.00	2017-07-03	2027-06-29	否
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	32,480,000.00	2020-01-23	2025-07-15	否
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	7,460,000.00	2020-06-30	2026-01-15	否
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	35,000,000.00	2021-2-22	2026-1-12	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	168.12	204.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	北京博雅宏远物业管理有限公司	5,300,000.00	5,300,000.00	5,300,000.00	5,300,000.00
其他应收款	上海春川物业服务有限公司	4,043.00	855.25	13,062.00	855.25
其他应收款	上海鹏晨联合实业有限公司	46,378.00	4,477.02	46,378.00	4,477.02
其他应收款	上海鹏晨智谷科技发展有限公司	9,019.00	450.95

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	润中国际控股有限公司	426.02	2,114.20
其他应付款	上海鹏翼商务娱乐经营有限公司		36,600.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

①购买私募基金

公司于2021年7月30日以现场结合通讯方式召开第八届董事会第三次会议，会议应到董事7人，实到董事7人，全体董事投票通过《关于公司购买私募基金产品的议案》，公司拟与私募基金管理人广东伍文资本管理有限公司（以下简称“伍文资本”）签署《伍文十全十美私募证券投资基金基金合同》及《补充协议》（以下简称“基金合同”及“补充协议”），公司拟投资不超过30,000万元认购由伍文资本作为基金管理人、海通证券作为基金托管人的伍文十全十美私募证券投资基金。本次购买资金为公司自有资金。本次认购有助于进一步拓宽公司投资渠道，借助机构投资的专业优势提升公司的投资能力。

②投资减资

公司于2015年投资参股赛领国际投资基金（上海）有限公司（以下简称“赛领基金”），详见公司分别于2015年3月14日、2017年12月29日在上海证券交易所网站上披露的（临 2015-005公告）、（临2017-050公告）。公司合计投资赛领基金 47,800 万元人民币，占赛领基金的股权比例为 4.4395%。2019年5月、2020年1月赛领基金两次减资，注册资金由人民币901,000万元减少至人民币571,000万元，赛领基金各股东按照其各自股权比例相应减少其对赛领基金的实缴出资。详见公司于2019年9月26日、2020年4月16日在上海证券交易所网站上披露的相关公告。根据赛领基金于2021年4月13日召开的2021年第二次股东会决议，赛领基金的注册资金由人民币571,000万元减少至人民币536,000万元，各股东同比例减资，减资后，公司对赛领基金的出资金额为23,795.82万元，所持赛领基金的股权比例依然保持4.4395%不变。公司于2021年7月13日收到赛领基金退回的减资款1,553.83万元人民币。

③终止部分募集资金投资项目并将相应募集资金永久补充流动资金

公司于2021年8月11日以现场结合通讯方式召开第八届董事会第四次会议和第八届监事会第二次会议。全体董事、监事投票通过《关于终止部分募投项目并将相应募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止公司募集资金投资项目中的“管理中心建设项目”和“创新研究平台建设项目”两个项目，并将相应10,000万元募集资金永久补充流动资金，以支持公司生产经营及发展使用。详见公司于2021年8月12日在上海证券交易所网站上披露的（临 2021-041公告）。

十六、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
青海雄越环保科技有限责任公司		134,979.28	-134,979.28		-134,979.28	-134,979.28
国水（昌黎）污水处理有限公司		203,569.54	-204,938.83		-204,938.83	-204,938.83
合计		338,548.82	-339,918.11		-339,918.11	-339,918.11

项目	自来水供水分部	污水处理分部	供热分部	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	24,758,962.30	97,001,724.99	16,586,708.47	62,005,146.80	39,128,913.82	161,223,628.74
主营业务成本	9,430,336.36	51,419,460.83	18,227,145.59	70,471,187.72	36,092,758.03	113,455,372.47
资产总额	393,965,231.73	1,217,437,157.25	253,387,666.97	5,265,711,318.35	2,406,944,489.19	4,723,556,885.11
负债总额	231,936,521.40	604,109,289.24	258,188,525.17	1,404,836,522.54	1,268,594,581.74	1,230,476,276.61

秦皇岛市生态环境局于2021年1月4日和2021年1月8日对秦皇岛污水进行了调查，发现秦皇岛污水总排口废水总氮，氨氮超出该公司外排污水环评要求一级A排放标准。秦皇岛市生态环境局认为秦皇岛污水的上述行为违反了《中华人民共和国水污染防治法》第十条的规定。2021年4月20日，秦皇岛市生态环境局对秦皇岛污水送达了《行政处罚决定书》（秦环罚[2021]1025号），罚款人民币45万元。

2021年4月23日，秦皇岛市生态环境局对秦皇岛污水发出《按日连续处罚事先告知书》（秦环连罚告字[2021]1001号）、《按日连续处罚听证告知书》（秦环连罚听告字[2021]1001号），详情见公司于2021年4月28日在上海证券交易所网站上发布的《关于子公司收到环保部门处罚告知书的公告》（临2021-022）。2021年5月18日，秦皇岛市生态环境局依据秦皇岛污水申请公开组织听证会，对秦皇岛污水提出的意见不予采纳。秦皇岛市生态环境局依据《中华人民共和国行政处罚法》第二十三条和依据《中华人民共和国环境保护法》第五十九条、《中华人民共和国水污染防治法》第九十五条、《环境保护主管部门按日连续处罚办法》第五条、第十三条、第十七条、第十九条的规定，决定对秦皇岛污水自2021年1月11日至2021年1月30日（共计20天）实施按日连续处罚，罚款人民币900万元。

上述罚款涉及968万元，公司已计入营业外支出，影响公司2021年上半年净利润968万元。

②参股公司挂牌上市

黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司国中水务香港有限公司（以下简称“国中香港”）的参股公司 Aquaporin A/S（以下简称“Aquaporin”）于2021年6月28日（欧洲中部时间）在纳斯达克哥本哈根证券交易所挂牌上市，股票代码：AQP。Aquaporin 丹麦上市的详细内容可在纳斯达克北欧交易所网站查阅。国中香港具体参股Aquaporin 情况详见公司于2014年11月7日在上海证券交易所网站上披露的《对外投资公告》（临2014-065）。Aquaporin本次发售完成后，公司通过全资子公司国中香港持有Aquaporin 8.03%的股权。根据企业会计准则的规定，公司对所持Aquaporin 的股权划分为其他权益工具投资科目，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。公司持有 Aquaporin 股权的账面价值以及其他综合收益将随股票价格变化而变化，对公司总资产和所有者权益将产生影响。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,625.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	2,100,000.00
合计	2,102,625.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备	2,102,625.00	100	2,100,078.75	99.88	2,546.25	2,100,000.00	100	2,100,000.00	100	0.00
合计	2,102,625.00	/	2,100,078.75	/	2,546.25	2,100,000.00	/	2,100,000.00	/	0.00

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,625.00	78.75	3
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上	2,100,000.00	2,100,000.00	100
合计	2,102,625.00	2,100,078.75

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,100,000.00	78.75				2,100,078.75
合计	2,100,000.00	78.75				2,100,078.75

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,102,625.00元，占应收账款期末余额合计数的100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,100,078.75元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	49,924,800.23	45,621,189.73
应收股利	42,021,040.00	37,308,400.00
其他应收款	1,086,510,883.53	1,175,425,367.34
合计	1,178,456,723.76	1,258,354,957.07

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
借款利息	49,924,800.23	45,621,189.73
合计	49,924,800.23	45,621,189.73

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京中科国益环保工程有限公司	42,021,040.00	37,308,400.00
合计	42,021,040.00	37,308,400.00

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
北京中科国益环保工程有限公司	42,021,040.00	1年以内,1-2年	子公司未支付	否
合计	42,021,040.00	/	/	/

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	224,787,065.02
1至2年	329,561,685.66
2至3年	162,530,043.90
3年以上
3至4年	276,270,406.25
4至5年	58,990,687.18
5年以上	132,700,096.97
合计	1,184,839,984.98

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	5,767,489.82	5,740,703.27

往来款	1,047,338,625.74	1,111,386,967.40
保证金	12,931,737.00	12,931,737.00
代扣代缴保险	1,025.89	1,047.89
股权转让款	118,801,106.03	138,801,106.03
合计	1,184,839,984.48	1,268,861,561.59

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	83,436,194.25	10,000,000.00		93,436,194.25
2021年1月1日余额在本期	83,436,194.25	10,000,000.00		93,436,194.25
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	5,892,907.20			5,892,907.20
本期转回	1,000,000.00			1,000,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	88,329,101.45	10,000,000.00		98,329,101.45

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	10,000,000.00					10,000,000.00
按组合计提坏账准备	83,436,194.25	5,892,907.20	1,000,000.00			88,329,101.45
合计	93,436,194.25	5,892,907.20	1,000,000.00			98,329,101.45

单位名称	转回或收回金额	收回方式
湘潭九华经济建设投资有限公司	1,000,000.00	银行存款
合计	1,000,000.00	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湘潭九华经济建设投资有限公司	股权转让款	118,801,106.03	1-2年	10.03	5,940,055.30
湘潭国中污水处理有限公司	往来款	103,341,029.62	1年以内、1-2年、2-3年、3-4年	8.72	14,561,224.07
鄂尔多斯市国中水务有限公司	往来款	51,808,188.21	3-4年、4-5年、5年以上	4.37	5,147,144.54
上海涤诺投资发展有限公司	往来款	50,000,000.00	3-4年	4.22	10,000,000.00
北京爱建同益经贸发展有限责任公司	往来款	43,743,943.21	4-5年、5年以上	3.69	42,628,943.21
合计	/	367,694,267.07	/	31.03	78,277,367.12

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,160,091,071.58		1,160,091,071.58	1,145,091,071.58		1,145,091,071.58
对联营、合营企业投资	199,991,555.94		199,991,555.94	199,991,580.30		199,991,580.30
合计	1,360,082,627.52		1,360,082,627.52	1,345,082,651.88		1,345,082,651.88

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
青海雄越环保科技有限责任公司	28,785,000.00			28,785,000.00
汉中市国中自来水有限公司	114,369,500.00			114,369,500.00
上海碧晨国中能源科技有限公司	33,294,363.65			33,294,363.65
太原豪峰污水处理有限公司	77,959,348.90			77,959,348.90
国中（秦皇岛）污水处理有限公司	108,831,931.55			108,831,931.55
国水（昌黎）污水处理有限公司	40,341,766.58			40,341,766.58
国水（马鞍山）污水处理有限公司	60,411,255.59			60,411,255.59
北京中科国益环保工程有限公司	82,484,060.00			82,484,060.00
汉中市汉江供水实业有限责任公司	9,548,445.31			9,548,445.31
东营国中环保科技有限公司	138,000,000.00			138,000,000.00
国中水务香港有限公司	199,135,400.00			199,135,400.00
牙克石市国中水务有限公司	133,930,000.00			133,930,000.00
北京国中科创环境科技有限责任公司	45,000,000.00			45,000,000.00
沈阳经济区彰武爱思特水处理有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00

北京国中家源新型城镇投资发展有限公司	51,000,000.00			51,000,000.00
深圳市前海国中环保投资发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
荣县国中水务有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
蚌埠国中污水处理有限公司		15,000,000.00		15,000,000.00
合计	1,145,091,071.58	15,000,000.00		1,160,091,071.58

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津炼达中科环保技术有限公司
宁波国希投资管理有限公司
上海鹏都颐养健康科技发展有限公司	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94
小计	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94
合计	199,991,580.30			-24.36						199,991,555.94

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	10,726,579.55	44,344.84	10,851,339.76
合计	10,726,579.55	44,344.84	10,851,339.76

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,712,640.00
权益法核算的长期股权投资收益	-24.36	-8,401.58
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	-2,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		22,197,500.00
债权投资在持有期间取得的利息收入	10,558,731.24	10,617,073.01
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益	1,029,721.86	1,808,176.10
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	16,299,068.74	34,614,347.53

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,153.17	主要为处置固定资产收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	143,147.34	主要为公司进项税加计扣除

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,079,407.99	主要为公司专项扶持款，孙公司碧晨天津，子公司秦皇岛污水分期确认的政府补助款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	13,125,580.28	主要为公司及子公司购入银行理财产品产生的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,507,276.91	主要为子公司秦皇岛污水罚款
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-5,869,476.80
少数股东权益影响额	-19,792.60
合计	7,954,742.47

项目	涉及金额	原因
四川国中亿思通环保科技有限公司	29,608.98	增值税即征即退退税款
太原豪峰污水处理有限公司	331,428.78	增值税即征即退退税款
东营国中环保科技有限公司	427,769.41	增值税即征即退退税款
碧晨国中能源技术（天津）有限公司	7,995,353.20	煤改电供热项目运行电费补贴
合计	8,784,160.37

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.13	0.0028	0.0028
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.10	-0.0021	-0.0021