南京医药：南京医药股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600713 公司简称：南京医药

南京医药股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人周建军、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度未进行利润分配。公司2020年度利润分配方案经公司于2021年4月26日召开的2020年年度股东大会审议通过，以2020年末公司总股本1,041,611,244股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利

1.10元(含税) 共计派发现金红利114,577,236.84元（含税）。本次现金红利发放日为2021年5月27日，现金红利已全部发放到位。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节 “管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 36

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
备查文件目录	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
江苏证监局	指	中国证券监督管理委员会江苏监管局
上交所	指	上海证券交易所
交易商协会	指	中国银行间市场交易商协会
南京市国资委	指	南京市人民政府国有资产监督管理委员会
南京医药、公司、本公司	指	南京医药股份有限公司
本集团	指	本公司及合并报表范围子公司
南京医药集团、南药集团	指	南京医药集团有限责任公司，公司控股股东
南京医药产业集团，产业集团	指	南京医药产业（集团）有限责任公司，公司控股股东的控股股东，国有资产授权经营单位
南京新工投资集团，新工投资集团，新工投	指

Alliance Healthcare	指	Alliance Healthcare Asia Pacific Limited（一家依据香港法律注册成立的公司），公司股东
Walgreens Boots Alliance、WBA	指	Walgreens Boots Alliance, Inc.，一家在美国NASDAQ上市的公司（Nasdaq:WBA），Alliance Healthcare间接控股股东。
金陵药业	指	金陵药业股份有限公司
南京白敬宇	指	南京白敬宇制药有限责任公司
南京中山制药	指	南京中山制药有限公司
南京梅山医院	指	南京梅山医院有限责任公司
南药湖北	指	南京医药湖北有限公司
湖北中山医疗	指	湖北中山医疗投资管理有限公司
江苏华晓	指	江苏华晓医药物流有限公司
福建同春	指	福建同春药业股份有限公司
安徽天星	指	安徽天星医药集团有限公司
南京华东医药	指	南京华东医药有限责任公司
南京华东医药供应链	指	南京华东医药医疗供应链管理有限公司
药事达	指	南京药事达医药科技有限公司
阜阳天星	指	阜阳天星医药有限公司
龙岩同春	指	福建龙岩同春医药有限公司
四川雅通	指	四川省雅通药业有限公司
辽宁南药	指	辽宁南药民生康大医药有限公司
南京药业	指	南京药业股份有限公司
南京鹤龄	指	南京鹤龄药事服务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	南京医药股份有限公司
公司的中文简称	南京医药
公司的外文名称	NanJing Pharmaceutical Company Limited
公司的外文名称缩写	NPC
公司的法定代表人	周建军

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李文骏	王冠
联系地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层
电话	025-84552601	025-84552680
传真	025-84552601	025-84552680
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢
公司注册地址的历史变更情况	1、2013年12月24日，公司公告办公地址搬迁至：南京市雨花台区小行尤家凹1号（南京国际健康产业园）8号楼。 2、2019年7月9日，公司注册地址变更为南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢。
公司办公地址	南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层
公司办公地址的邮政编码	210012
公司网址	http://www.njyy.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报；中国证券报；证券时报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司投资与战略规划部

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	南京医药	600713

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	21,896,767,554.60	18,272,213,112.44	19.84
归属于上市公司股东的净利润	222,358,383.95	172,695,390.39	28.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	219,874,306.89	129,880,777.92	69.29
经营活动产生的现金流量净额	-1,808,627,283.37	-1,778,368,466.11
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,320,674,693.58	4,257,542,947.85	1.48
总资产	25,450,823,747.21	23,409,571,667.81	8.72

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.213	0.166	28.31
稀释每股收益（元／股）	0.213	0.166	28.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.211	0.125	68.80
加权平均净资产收益率（%）	5.184	4.259	增加0.925个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.126	3.203	增加1.923个百分点

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	4,548,380.46
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,676,310.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,240,139.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	164,104.69
所得税影响额	-664,578.38
合计	2,484,077.06

公司目前的经营模式包括医药批发、医药零售、医药“互联网+”业务以及医药第三方物流服务业务。

1、医药批发

该类业务是指公司从国内外供货商采购产品，收到订单后及时安排物流配送服务，协助开展市场开发及项目推广等服务。业务服务对象主要包括医院、社区卫生机构、连锁药房及单体药店、乡镇卫生院、诊所等非公立医疗机构，以及商业分销企业。经过多年发展，公司依托巨大的药品市场需求和区域性集团化企业的地缘优势，通过针对医疗机构的医药批发业务，为上游供应商提供多维度增值服务，借助信息化技术以及智能化、自动化手段，持续完善药品供应链体系建设，在销售市场打响了品牌知名度，也为药事服务业务的进一步拓展打下良好基础。由于中国的医院占药品销售终端最大比重，且医院纯销方式符合“两票制”的医改政策方向，故医院纯销业务仍将是公司未来药品批发的主要流通模式，也是我国医药商业最重要的发展趋势之一。

2、医药零售业务

公司零售业务由社会零售药房和特药药店两部分组成，截止报告期末，公司自有零售门店合计610家。

社会零售药房业务终端分布在苏皖闽等三省八市，主要通过直营店和部分加盟店连锁形式销售处方药、非处方药及医疗器械、相关健康产品等。公司拥有百信药房等九家区域品牌连锁机构，零售业务管理平台下的零售门店总数443家，其中定点医保资质门店占比超90%，百年老字号药店6家。公司零售业务以客户健康需求为导向，强化药学服务水平，切实做好会员管理与服务，探索多模式医药零售业务，打造“南京医药健康管理”零售品牌。结合“互联网+”发展趋势，在医药电商、会员健康管理、慢病管理等方面积极布局并持续实践。

主要经营新特药的特药药店业务为公司发挥集团化供应链平台优势，迅速布局开设自有DTP药房、院内院边专业化药房和连锁药店，强化批零一体资源协同发展并提供专业化服务，抢占医疗机构处方外流市场。截至报告期末，该类药店合计167家，网点分布在公司批发业务覆盖的苏皖闽鄂云等省份的相关城市。其中有8家特药药房通过中国医药商业协会《零售药店经营特色疾病药品服务规范》首批达标评估认证并获授牌。

3、医药“互联网+”业务

采取自营及依托第三方平台的方式，公司O2O和B2C电商业务在零售专业线进行推广复制，同时公司同步推动立足中药代煎代熬业务的“互联网+中药药事服务”平台和实现供应链协同服务的批发业态B2B电商平台建设，发挥公司品牌影响力及区域资源优势，积极开发并实施以客户为核心、以健康管理服务为特征的线上线下一体化的电子商务营销模式。

结合医药“互联网+”业务开展，公司积极探索实践南京医药电子处方共享平台项目和患者服务平台（含DTP云药房业务平台）项目，努力提升在健康管理服务方面的能力及水平。

4、医药第三方物流服务业务

公司的医药第三方物流配送服务业务，以综合管理平台为龙头、以主营业务为主体进行集中采购、分区域存储、统一配送、网络共享，由政府集中监控并服务于医药企业、医药电商业务提供商提供。公司以社会化健康服务为导向，以信息技术为依托，以三级仓储网络（中央级物流中心、区域物流中心、卫星仓库）的现代物流设施及设备为基础，以符合新版GSP要求的药品保障体系为核心，整合资源，降低供应商物流成本，以提供快捷、规范的药品物流综合服务（含物流增值服务）实现业务增收。

（三）行业情况说明

根据商务部市场秩序司于2021年7月发布的《2020年药品流通行业运行统计分析报告》，2020年，全国药品流通市场销售规模稳步扩大，但增速放缓。商务部药品流通统计系统数据显示，全国七大类医药商品销售总额24,149亿元，扣除不可比因素同比增长2.4%，增速同比放慢6.2个百分点。其中，药品零售市场5,119亿元，扣除不可比因素同比增长10.1%，增速同比加快0.2个百分点。

2020年药品流通行业呈现如下运营特点：

（1）药品批发企业集中度持续提高，销售呈回升态势。从市场占有率看，药品批发企业集中度有所提高。2020年，药品批发企业主营业务收入前100位占同期全国医药市场总规模的73.7%，同比提高0.4个百分点。从销售增速看，大型药品批发企业销售增速放缓。2020年，前100位药品批发企业主营业务收入同比增长2.5%，增速回落12.2个百分点。

（2）药品零售企业销售稳中有升，增幅高于行业整体水平。2020年，药品零售企业全年销售运行稳中有升、态势良好。销售额前100 位的药品零售企业销售总额1806亿元，占全国零售市场总额的35.3%，同比提高0.4个百分点。在行业整体销售维持低速增长的同时，零售市场逆势增长，增幅显著高于行业整体水平。

（3）医药物流企业提升服务能力，推进供应链协同发展。药品流通企业及专业医药物流企业在物流自动化和信息化技术应用方面的能力逐步提升。随着药品集中带量采购政策的实施、互联网医院配送模式兴起与医药电商业务的快速增长，以及防控疫情的医药物资供应保障任务落实，医药供应链物流配送企业迎来了发展机遇和挑战。在新政策及新市场的驱动下，医药物流企业不断提升自身竞争力，打造以供应链协同发展为主线、以高质量发展为目标的综合实力已成为行业共识。

（4）医药电商销售增长，与线下融合进入发展新阶段。2020年出现新冠肺炎疫情的特殊形势，加快培养了公众线上问诊、购药习惯，在线医疗咨询需求显著增长。线上处方流转带动了线上药品销售业绩快速提高，各大医药电商平台成交活跃度显著提升。全年，医药电商营销新模式在助力疫情防控、保障公众健康、促进全渠道经营与服务方面发挥了积极作用，成为行业销售不容忽视的新增长点。

2021年6月17日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2021年重点工作任务的通知》，明确提出进一步推广三明市医改经验，加快推进医疗、医保、医药联动改革；推进药品耗材集中采购，常态化制度化开展国家组织药品集中采购，逐步扩大药品和高值医用耗材集中带量采购范围；推进医保支付方式改革、加快推进分级诊疗体系建设、推动中医药振兴发展、持续推进健康中国行动等要求。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。主要包括：规模渠道及商业网络优势、药事服务业务模式创新优势、仓储及物流配送优势、集成化供应链体系优势、信息化管理优势、战略投资者优势。具体内容详见《南京医药股份有限公司2020年年度报告》。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是中国共产党成立100周年，是实施“十四五”规划的启动之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。在南京医药董事会的正确领导下和全体股东的关心、支持下，公司上下准确把握新发展阶段，贯彻落实新发展理念，以高质量发展为中心，紧紧围绕“批零协同、药械相长、适度延伸、智慧支撑”的发展思路，以产业数字化转型创新为抓手，谋发展抓落实，全力做好疫情防控和经济发展工作“双胜利”！

（一）、主要经济指标完成情况

2021年上半年，公司坚持疫情防控和经营发展“两手抓”，一方面根据南京市政府及国资控股股东的部署要求，全力做好疫情防控物资保供及常态化疫情防控工作；另一方面积极应对行业“白热化”的竞争形势，主营业务保持稳中有进势头，各项目标任务继续扎实有序推进。上半年公司实现营业收入为218.97 亿元，同比增幅19.84%；权益净利润为2.22亿元，同比增长28.76%；扣除非经常性损益后净利润为2.20亿元，同比增长69.29%。公司继续保持稳中求进的发展态势。

（二）积极顺应政策调整，推进智慧供应链建设

2021年上半年，公司强化区域平台功能，持续完善市场网络布局，成立江苏省业务管理中心（试行），统筹江苏地区相关业务管理工作；投资设立南京药事达医药科技有限公司，打造江苏省内集健康产品销售管理、市场准入等功能为一体的综合性服务平台，增强为上下游客户营销服务的能力，促进区域内企业协同发展；控股子公司安徽天星推进皖北地区网络布局，设立阜阳天星医药有限公司。

公司应对带量采购常态化，持续优化供应链体系建设，建立全流域国家集采品种供应商联络周报制度；加快创新药和国家组织集采品种引进工作，引进创新药品规29个，销售创新药品种112个，同比增长157.94%；持续推进市场网络覆盖，建立覆盖等级医院、基层和民营医疗机构及零售药店的销售网络，报告期新增客户数4526家；持续加强供应商战略合作，开展供应商合作项目超100项。

公司有序推进多家等级医院药品、耗材SPD项目，进一步彰显南京医药的品牌力和竞争力。在数字化供应链与商业模式创新领域积极探索与上游供应商供应链协同项目，通过数据共享与协同，实现业务流程高效协作。做好军队储备及政府应急物资储备工作并完成相关信息化管理系统上线，为南京市各级监管部门监控应急物资储备情况提供信息服务。公司持续建设智慧物流，有序推进相关重点物流项目（包括福建、南京、盐城物流中心建设项目等）；继续优化物流客户服务管理系统，开发完成车辆运输监管系统项目并在多家子公司上线；南京中央物流中心库存共享及互调互销项目已在南京区域重点子公司上线运行。

（三）围绕智慧健康，加快零售业态、医疗器械及中药药事服务业务发展

2021年上半年，公司零售专业线合计实现销售收入10.28亿元，其中：社会零售药房实现销售收入5.58亿元，剔除不可比因素同比增长5.39%；特药药店（DTP）实现销售收入4.11亿元，同比增长48%；零售电商业务实现销售5890.1万元，同比增长20.24%。截止报告期末，公司DTP云药房已为9家子公司共43家DTP药房提供服务，订单量超五万笔；远程问诊系统上半年共开具电子处方近8.9万张。公司零售药房徐州广济连锁古彭药店率先实现省内异地药店联网持卡结算，成为江苏全省首家开通异地医保结算的药店，此外，百信药房和金陵大药房也有4家门店已开通此项业务。

上半年，公司通过内生式增长和外延式合资合作加快医疗器械业务发展，有效整合区域器械资源，开展专业领域医疗器械、医疗耗材销售、集中配送及售后服务项目。截至报告期末，公司医疗器械业务实现无税销售8.39亿元，同比增幅61%。公司不断深化中药药事服务业务，服务医院客户数已达75家，销售额同比增长17.03%，处方量同比增长36.77%。

公司积极适应大健康产品的市场需求，逐步调整产品结构并不断丰富产品线。上半年公司开发医美产品4个、特医食品品规8个、药妆品规25个。

（四）优化智慧运营决策平台，推进数字化转型步伐

公司成功入选“第一批全国供应链创新与应用示范企业”名单，这是国家商务部对包括南京医药在内的入选企业践行数字化战略成果的肯定。公司持续优化运营决策可视化系统：企业内部对标可视化和供应商重点合作管理项目已上线运行；数个智慧运营决策信息化系统正式立项，资信管控和发票追踪系统项目基本开发完成。上半年互联网电商B2B销售总额约24.62亿元，平台活跃客户4529家，销售同比增长30.62%。

（五）强化集团化管控，推进精细化管理

上半年，公司持续完善公司“十四五”战略发展规划并制定数个专项规划，推动公司主业科技创新和数字化转型；推进职业经理人制度改革，制定下发《南京医药股份有限公司职业经理人薪酬与考核管理办法（试行）》，建立有效的激励和约束机制，促进职业经理人在公司战略指引下完成各项目标；开展财务及内控审计专项检查，加强资金管理，调整融资结构，聚焦重点风险点，强化风险管控意识；结合新版《药品管理法》、《医疗器械监督管理条例》实施要求，通过内部飞行检查等各项措施，提高全流域质量风险防范能力，确保质量体系运行水平持续提升；做好资产经营与管理工作，加强房产出租管理，盘活重点资产，加大对低效房产的管理，公司子企业南京华东医药有限责任公司太平门街55号“硅巷”项目公共建设部分和签约招商工作有序推进，该项目已入选2021年度南京市第一批城市“硅巷”名单；深入开展全流域企业安全生产三年专项整治行动，修订公司生产安全事故应急救援预案，加强安全生产培训，推动安全生产标准化建设。顺利通过南京市安全生产第六督导（巡查）组的安全巡查。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	21,896,767,554.60	18,272,213,112.44	19.84

营业成本	20,509,315,568.90	17,094,646,899.86	19.98
销售费用	506,717,566.54	461,446,728.12	9.81
管理费用	191,167,407.78	170,255,984.70	12.28
财务费用	210,506,265.93	193,146,360.75	8.99
研发费用	10,404,674.86	7,939,891.35	31.04
经营活动产生的现金流量净额	-1,808,627,283.37	-1,778,368,466.11	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-115,269,987.16	-64,026,374.65	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	1,454,090,453.07	812,195,672.15	79.03
其他收益	4,676,310.12	9,317,082.10	-49.81
资产减值损失	-18,208.98	-7,235.78	不适用
资产处置收益	4,548,380.46	55,099,799.04	-91.75

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上年期末数

上年期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上年期末变动比例

情况说明

					（%）
货币资金	1,023,897,225.69	4.02	1,478,748,709.64	6.32	-30.76	主要系公司报告期兑付短期借款所致
应收账款	11,352,895,465.02	44.61	9,077,516,317.28	38.78	25.07	未发生重大变化
存货	4,656,296,628.29	18.30	4,065,486,651.65	17.37	14.53	未发生重大变化
投资性房地产	102,708,751.35	0.40	106,579,545.57	0.46	-3.63	未发生重大变化
长期股权投资	13,538,213.30	0.05	13,784,881.72	0.06	-1.79	未发生重大变化
固定资产	1,104,532,615.78	4.34	1,098,932,706.24	4.69	0.51	未发生重大变化
在建工程	122,079,086.15	0.48	87,836,662.90	0.38	38.98	主要系公司子公司本期物流工程投入增加所致
使用权资产	244,287,196.60	0.96	-	-	不适用	主要系公司本期执行新租赁准则所致
短期借款	4,017,200,000.00	15.78	5,110,000,000.00	21.83	-21.39	未发生重大变化
合同负债	81,544,041.00	0.32	75,244,393.60	0.32	8.37	未发生重大变化
长期借款	980,000,000.00	3.85	-	-	不适用	主要系公司优化融资结构，分别在国家开发银行和中国进出口银行申请长期借款共计9.8亿元所致
租赁负债	157,784,650.67	0.62	-	-	不适用	主要系公司本期执行新租赁准则所致
一年内到期的非流动负债	63,873,312.53	0.25	6,567,595.52	0.03	872.55	主要系公司本期执行新租赁准则，列示一年内到期的租赁负债所致
应付债券	1,616,057,965.48	6.35	1,026,980,933.80	4.39	57.36	主要系公司报告期发行中期票据所致
长期应付款	-	-	2,514,182.07	0.01	不适用	主要系公司执行新租赁准则重分类至租赁负债所致

项目	期末账面价值	受限原因
应收票据	1,923,886,771.82	用于开具银行承兑汇票而质押
应收款项融资-应收票据	113,996,087.86	已用于背书未能终止确认而受限
货币资金	48,786,072.81	因合同纠纷而被冻结
货币资金-其他货币资金	54,013,183.46	用于开具银行承兑汇票 以及信用证而质押
合计	2,140,682,115.95	/

单位：万元

报告期内投资额	2,869.00
投资额增减变动数	-1,582.28
上年同期投资额	4,451.28
投资额增减幅度(%)	-35.55%

被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)	投资金额	投资方式	资金来源
南京华东医药医疗供应链管理有限公司	医疗器械销售	51.00%	459.00	新设	自有资金
南京药事达医药科技有限公司	医学研究和试验发展	100.00%	400.00	新设	自有资金
阜阳天星医药有限公司	药品批发	67.00%	2,010.00	并购	自有资金
合计	/	/	2,869.00	/	/

新物流中心建设方案，将原址新建福建金山新物流中心方案变更为对原址现有三座房产建筑物进行翻新改造，改造总投资额不超过人民币3,000万元，改造后的仓库面积约为24,000平方米。截止本报告期末，该项目改造工程已竣工验收并投入使用。C、2020年10月16-19日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司福建同春药业股份有限公司参与竞买国有土地使用权的议案》，同意公司控股子公司福建同春以不高于19,110万元的总价格参与竞买福建省福州市仓山区东扩3#地块的国有建设用地使用权，用于建设福建同春新物流中心，该竞买地块采用先租后让模式出让。董事会同时授权经营层办理后续土地竞买、租赁及出让具体手续并签署相关协议。后福建同春以最高应价17,500万元，以先租后让模式，竞得编号为宗地2020-60号地块的国有建设用地使用权。截止本报告期末，该项目已完成购置土地，正在开展初步方案设计、项目建议书及可研报告等事项。D、2020年12月14-15日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于增加南药湖北工业园项目建设资金的议案》，同意公司控股子公司南药湖北增加南药湖北工业园项目建设资金729万元，用于建设24米自动化高位立体库以及相关配套设施。本次增加建设资金后，南药湖北工业园项目总投资金额由2,690万元增加至3,419万元。截止本报告期末，该项目土建工程完成施工总量95%，供电工程完成施工总量50%，物流设施设备继续实施安装，项目按总计划执行。E、2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于投资建设南京医药中央物流中心二期项目的议案》，同意公司全资子公司南京医药康捷物流有限责任公司投资建设南京医药中央物流中心二期项目。项目总投资约2.03亿元，建筑面积约28,759平方米。截止本报告期末，该项目已完成编制项目建议书、可行性研究报告，确定项目总体实施计划及初步设计方案，目前正在开展施工前期准备工作。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：万元

持有的以公允价值计量的金融资产名称	初始投资成本	报告期内变动额	期末账面值	报告期所有者权益变动	投资收益
南京证券	3,650.47	-4,953.49	23,989.06	-3,715.10	0.00
片仔癀医药	518.39	-1,211.83	691.35	-639.94	0.00
其他	1,052.74	-0.05	187.68	0.00	1.67
合计	5,221.60	-6,165.37	24,868.09	-4,355.04	1.67

公司名称

业务性质

注册资本

总资产

净资产

主营业收入

归属于母公司所有者净利润

安徽天星医药集团有限公司	医药流通业	48,394.00	790,280.42	85,338.36	596,844.50	7,647.55
福建同春药业股份有限公司	医药流通业	17,000.00	154,579.80	53,453.63	187,982.05	1,533.14
南京医药湖北有限公司	医药流通业	10,000.00	227,294.67	26,403.94	214,907.14	3,748.75
南京药业股份有限公司	医药流通业	3,302.70	264,891.63	22,644.64	183,928.24	1,826.67
南京医药国药有限公司	医药流通业	6,500.00	64,166.78	-5,776.09	55,777.27	-861.63
江苏华晓医药物流有限公司	医药流通业	4,100.00	141,368.21	16,395.56	126,110.90	2,015.32
南京医药（淮安）天颐有限公司	医药流通业	3,000.00	121,464.88	11,437.08	130,667.91	1,459.53

2021年4月8日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第一期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-021之《南京医药股份有限公司2021年度第一期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券已于2021年8月7日到期兑付。

2021年4月20日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第二期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-023之《南京医药股份有限公司2021年度第二期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

2021年6月16日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第三期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-035之《南京医药股份有限公司2021年度第三期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

2021年7月21日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第四期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-039之《南京医药股份有限公司2021年度第四期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

2021年7月28日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第五期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-041之《南京医药股份有限公司2021年度第五期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

2021年8月12日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第六期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-042之《南京医药股份有限公司2021年度第六期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

2021年8月18日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第七期超短期融资券，发行总额为5亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-046之《南京医药股份有限公司2021年度第七期超短期融资券发行结果公告》。本次超短期融资券尚未到期兑付。

截止本报告披露之日，2020年度发行的第一、二、三期超短期融资券均已到期兑付。

5.2.2、公司发行中期票据的情况

2020年2月17日，公司在全国银行间市场发行了2020年度第一期中期票据，发行总额为4亿元。具体内容详见公司编号为ls2020-002之《南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付，已于2021年2月19日第一次付息，具体内容详见公司编号为ls2021-002之《南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)付息公告》。

2020年4月2日，公司在全国银行间市场发行了2020年度第二期中期票据，发行总额为6亿元。具体内容详见公司编号为ls2020-015之《南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付，已于2021年4月3日第一次付息，具体内容详见公司编号为ls2021-019之《南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据付息公告》。

2021年3月16日，公司在全国银行间市场发行了2021年度第一期中期票据，发行总额为6亿元。具体内容详见公司编号为ls2021-005之《南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据发行结果公告》。本次中期票据尚未到期兑付。

5.2.3、公司开展票据池业务的情况

2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于公司开展票据池业务的议案》，同意公司与合作金融机构开展票据池业务。本业务包括公司及公司控股子公司，总额度不超过（含）60亿元，有效期两年，业务期限内该额度可循环使用。本议案已经公司2020年年度股东大会审议通过。

5.2.4、公司开展应收账款无追索权保理业务的情况

2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于公司及部分控股子公司继续办理应收账款无追索权保理业务的议案》同意公司及部分控股子公司在金融机构办理应收账款无追索权保理业务，保理金额不超过（含）人民币50亿元，保理业务有效期为自公司股东大会批准之日起两年。本议案已经公司2020年年度股东大会审议通过。

5.2.5、政府征收控股子公司部分房产土地进展情况

江苏省盐城市盐都区人民政府对公司全资子公司江苏华晓位于江苏省盐城市盐都新区刘朋村

一、二组（开创路3号）的工业用地及地上房屋建筑物及附属设施等进行征收，被征收土地面积68,537平方米，房屋面积29,626.11平方米，补偿款总金额为1.3亿元。截止本报告披露之日，江苏华晓共收到拆迁补偿款1.1亿元。

5.2.6、控股子公司破产清算

2020年10月16-19日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司申请控股子公司辽宁南药民生康大医药有限公司破产清算的议案》，董事会同意公司以公司控股子公司辽宁南药资不抵债且不能清偿到期债务为由，以债权人的身份向法院申请辽宁南药破产清算，同时授权经营层在法律法规允许的范围内组织实施辽宁南药破产清算相关具体事宜。

2021年3月13日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》（2021）辽0106破申1号，法院裁定受理南京医药对辽宁南药的破产清算申请。

2021年3月13日，公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《决定书》（2021）辽0106破3-1号，法院指定辽宁弘立律师事务所担任辽宁南药管理人，翁迪为负责人。

具体内容详见公司编号为ls2020-039之《南京医药股份有限公司关于申请控股子公司破产清算的公告》、ls2021-004之《南京医药股份有限公司关于申请控股子公司破产清算的进展公告》。

截止本报告出具之日，辽宁南药破产清算事项债权债务已确认完毕，等待法院终结破产程序。

5.2.7、修订公司章程

2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于修订公司章程部分条款的议案》。董事会同意公司调整董事会、经营层部分投资权限，以及增加公司经营范围。同时，根据《公司法》、《中国共产党章程》、《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》等有关规定和要求，依据相关法律法规的规定并结合公司的实际情况，调整公司章程中有关党建工作的部分内容，上述三个事项需修订公司章程部分条款。本议案已经公司2020年年度股东大会审议通过。

5.2.8、投资者保护

为便于广大投资者更全面地了解公司2020年年度经营成果、财务状况、利润分配方案等情况，公司于2021年4月2日在上交所“上证e互动” （http://sns.sseinfo.com/）的“上证e访谈”栏目举办了2020年度业绩说明会，出席嘉宾包括公司董事长、总裁、董事会秘书、财务负责人、证券事务代表，各位嘉宾在法定信息披露允许的范围内，及时回复了投资者关切的问题。

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
南京医药股份有限公司2020年年度股东大会	2021年4月26日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）	2021年4月27日	1、审议通过《南京医药股份有限公司2020年年度报告》及其摘要； 2、审议通过公司2020年度董事会工作报告； 3、审议通过公司2020年度监事会工作报告； 4、审议通过公司2020年度财务决算报告； 5、审议通过公司2021年度财务预算报告； 6、审议通过公司2020年度利润分配预案； 7、审议通过关于增加公司2020年度日常关联交易预计额度的议案； 8、审议通过关于公司2021年度日常关联交易的议案； 9、审议通过关于公司对部分子公司贷款提供担保的议案； 10、审议通过关于公司向关联方借款之关联交易的议案；

11、审议通过关于公司开展票据池业务的议案；

12、审议通过关于公司及部分控股子公司继续办理应收账

款无追索权保理业务的议案；

13、审议通过关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计

机构的议案；

14、审议通过关于修订公司章程部分条款的议案；

15、审议通过关于增补第八届董事会董事的议案；

16、听取南京医药股份有限公司第八届董事会2020年度独

立董事述职报告。具体内容详见公司于2021年4月27日披露的编号为ls2021-024之《南京医药股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
徐健男	董事	选举
邹克林	董事	选举
Richard Joseph Anthony Gorsuch	董事	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0

每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
1、公司半年度未进行利润分配。 2、公司2020年年度利润分配完成情况：公司2020年度利润分配方案经公司于2021年4月26日召开的2020年年度股东大会审议通过，以2020年末公司总股本1,041,611,244股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税) 共计派发现金红利114,577,236.84元（含税）。本次现金红利发放日为2021年5月27日，现金红利已全部发放到位。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营活动中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法规， 报告期内未发生环境污染事件，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

√适用 □不适用

公司属于药品流通行业，主营业务为药品的批发、零售，不涉及环境污染事项。

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	新工投资集团	新工投资集团承诺：本公司作为南京医药控股股东期间，郑重承诺：1、截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制的其他企业不存在从事或参与与南京医药主营业务构成实质竞争关系的业务或活动；2、本次收购后，本公司及本公司控制的其他企业将不直接或间接从事与南京医药主营业务相同的业务；3、本公司保证不利用作为南京医药的控股股东的地位损害南京医药的正当权益。 对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的，本公司与南京医药将提前向市场公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是
	解决关联交易	新工投资集团	新工投资集团承诺：本次收购完成后，本公司及本公司控制的其他企业将继续规范与南京医药之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律法规、规范性文件以及南京医药《公司章程》、《南京医药股份有限公司关联交易准则》等相关规定严格履行决策程序，并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，不会利用该等关联交易损害南京医药及其他中小股东的利益。 对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的，本公司与南京医药将提前向市场公开做好	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是

		解释说明，充分披露需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。
其他	新工投资集团	新工投资集团承诺：本公司作为上市公司控股股东期间，就本次收购完成后保持南京医药的独立性作出如下承诺： （一）关于保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业中兼职、领薪。 2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。 （二）关于保证上市公司财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。 2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用一个银行账户。 3、保证上市公司依法独立纳税。 4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。 5、保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。” （三）关于上市公司机构独立 保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。 （四）关于上市公司资产独立 1、保证上市公司具有完整的经营性资产。 2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。	承诺时间：2021年6月29日，期限：收购完成后，新工投资集团为控股股东期间	是	是

（五）关于上市公司业务独立

保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第八次会议审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易的议案》，对公司2021年度日常关联交易情况进行了预计。2021年4月26日，公司2020年年度股东大会审议通过了上述议案。	详见公告：ls2021-006、ls2021-007 公告网站：上交所（http://www.sse.com.cn）

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式
金陵药业	母公司的控股子公司	购买商品	购买药品,接受劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	32,900,153.19	0.16	支票或票据

南京白敬宇	联营公司	购买商品	购买药品,接受劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	4,987,103.85	0.02	支票或票据
金陵药业	母公司的控股子公司	销售商品	销售药品,提供劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	193,338,106.25	0.89	支票或票据
南京梅山医院	母公司的控股子公司	销售商品	销售药品,提供劳务	双方以市场价格为依据，确定交易价格	53,144,438.07	0.24	支票或票据
合计				/	284,369,801.36	1.31	/
大额销货退回的详细情况					不涉及
关联交易的说明					公司的主营业务是医药产品的销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商销售药品。

A、2021年3月25日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于公司向关联方借款之关联交易的议案》，同意公司向新工投资集团延续申请额度（含）人民币40亿元借款，用于公司日常经营资金周转。详情请见公司于2021年3月27日对外披露的编号为ls2021-011之《南京医药股份有限公司关于向关联方借款之关联交易公告》。该议案已经公司2020年年度股东大会审议通过。截止本报告期末，公司向新工投资集团借款余额为13亿元。

B、2021年4月27日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司向关联方增加借款的议案》，同意公司控股子公司南药湖北向湖北中山医疗增加申请额度不超过5,000万元借款，本次增加后，南药湖北向湖北中山医疗借款额度增加至不超过2亿元。详情请见公司于2021年4月28日对外披露的编号为ls2021-026之《南京医药股份有限公司关于公司控股子公司向其少数股东增加借款额度之关联交易公告》。截止本报告期末，南药湖北向湖北中山医疗借款余额为1.2亿。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益对公司影响	是否关联交易
公司	南京万谷企业管理有限公司（已更名：万谷企业管理集团有限公司）	南京市秦淮区延龄巷27号房屋及附属设备设施	8,043.34	2014-11-01	2023-11-14	提升公司资产整体运营效率和资源配置效率。	否
南京中新赛克科技	公司	南京市雨花台区宁	1,822.97	2019-07-01	2021-06-30	用于公司及部分子	否

有限责任公司

双路19号云密城A幢部分物业

公司日常办公

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	35,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）	55,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	55,000
担保总额占公司净资产的比例(%)	12.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	55,000
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	55,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	不涉及
担保情况说明	公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷款均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的控股子公司具有形式上和实质上控制权，各公司经营正常，既往也无逾期未偿还贷款的情形发生，因此，提供担保的风险是可控的。报告期内，公司发行多项债务融资工具，合理统筹资金，实现了融资渠道多元化，合理控制公司对子公司担保总额。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）		本次变动后
	数量	比例(%)	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	144,185,646	13.84	-144,185,646	-144,185,646
1、国家持股
2、国有法人持股	83,502,304	8.02	-83,502,304	-83,502,304
3、其他内资持股	23,816,983	2.29	-23,816,983	-23,816,983
其中：境内非国有法人持股	23,816,983	2.29	-23,816,983	-23,816,983
境内自然人持股
4、外资持股	36,866,359	3.54	-36,866,359	-36,866,359
其中：境外法人持股	36,866,359	3.54	-36,866,359	-36,866,359
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	897,425,598	86.16	144,185,646	144,185,646	1,041,611,244	100
1、人民币普通股	897,425,598	86.16	144,185,646	144,185,646	1,041,611,244	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	1,041,611,244	100.00	0	0	1,041,611,244	100.00

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
新工投资集团	83,502,304	83,502,304	0	认购的公司2016年度非公开发行A股股份自上市之日起36个月内不得转让	2021年2月5日
Alliance Healthcare	36,866,359	36,866,359	0	认购的公司2016年度非公开发行A股股份自上市之日起36个月内不得转让	2021年2月5日
富安达资产－江苏银行－南京医药股份有限公司	8,456,000	8,456,000	0	认购的公司2016年度非公开发行A股股份自上市之日起36个月内不得转让	2021年2月5日
南京创业投资管理有限公司－南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙）	15,360,983	15,360,983	0	认购的公司2016年度非公开发行A股股份自上市之日起36个月内不得转让	2021年2月5日
合计	144,185,646	144,185,646	0	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	73,681
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条	质押、标记或冻结情况	股东性质

				件股份数量	股份状态		数量
南京医药集团有限责任公司	0	241,811,214	23.22	0	无		0	国有法人
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited	0	144,557,431	13.88	0	无		0	境外法人
南京新工投资集团有限责任公司	0	85,642,304	8.22	0	无		0	国有法人
南京创业投资管理有限公司－南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙）	0	15,360,983	1.47	0	无		0	其他
吉林敖东药业集团股份有限公司	686,024	11,545,544	1.11	0	无		0	未知
富安达资产－江苏银行－南京医药股份有限公司	0	8,456,000	0.81	0	无		0	其他
南京紫金投资集团有限责任公司	0	5,881,810	0.56	0	无		0	国有法人
吴娟娟	3,000,800	3,000,800	0.29	0	无		0	境内自然人
寿伟祥	43,400	2,675,500	0.26	0	无		0	境内自然人
陆铧超	2,675,100	2,675,100	0.26	0	无		0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类	数量
南京医药集团有限责任公司		241,811,214			人民币普通股	241,811,214
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited		144,557,431			人民币普通股	144,557,431
南京新工投资集团有限责任公司		85,642,304				85,642,304
南京创业投资管理有限公司－南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙）		15,360,983			人民币普通股	15,360,983
吉林敖东药业集团股份有限公司		11,545,544			人民币普通股	11,545,544
富安达资产－江苏银行－南京医药股份有限公司		8,456,000			人民币普通股	8,456,000
南京紫金投资集团有限责任公司		5,881,810			人民币普通股	5,881,810
吴娟娟		3,000,800			人民币普通股	3,000,800
寿伟祥		2,675,500			人民币普通股	2,675,500
陆铧超		2,675,100			人民币普通股	2,675,100
前十名股东中回购专户情况说明		无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	（1）南京医药集团为公司控股股东，是南京新工投资集团全资子公司的全资子公司。（2）除上述情况外，本公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：万元 币种：人民币

债券名称	简称	代码	发行日	起息日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先A级	19南京医药ABN001优先A	081900669	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	152,000	4.50	在循环期内每6个月支付利息，不偿还本金，循环期届满后每3个月支付利息，每3个月过手摊还本金	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先B级	19南京医药ABN001优先B	081900670	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	26,000	4.60	在循环期内每6个月支付利息，不偿还本金，循环期届满后每3个月支付利息，每3个月过	中国银行间市场

								手摊还本金
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据次级	19南京医药ABN001次	081900671	2019-12-25	2019-12-27	2022-12-27	22,000	不设票面利率	最后一个本金兑付日一次性兑付	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据	20南京医药MTN001	102000126	2020-02-17	2020-02-19	2023-02-19	40,000	3.48	按年付息，到期还本	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据	20南京医药MTN002	102000589	2020-04-02	2020-04-03	2023-04-03	60,000	3.45	按年付息，到期还本	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据	21南京医药MTN001	102100473	2021-03-16	2021-03-18	2024-03-18	60,000	4.20	按年付息，到期还本	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第二期超短期融资券	21南京医药SCP002	012101584	2021-04-20	2021-04-21	2021-10-18	50,000	3.17	到期一次还本付息	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第三期超短期融资券	21南京医药SCP003	012102222	2021-06-16	2021-06-18	2022-03-15	50,000	2.85	到期一次还本付息	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第四期超短期融资券	21南京医药SCP004	012102660	2021-07-21	2021-07-22	2022-04-18	50,000	2.75	到期一次还本付息	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第五期超短期融资券	21南京医药SCP005	012102782	2021-07-28	2021-07-29	2022-04-25	50,000	2.65	到期一次还本付息	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第六期超短期融资券	21南京医药SCP006	012102972	2021年8月12日	2021年8月13日	2022年5月10日	50,000	2.6%	到期一次还本付息	中国银行间市场
南京医药股份有限公司2021年度第七期超短期融资券	21南京医药SCP007	012103047	2021年8月18日	2021年8月19日	2022年5月16日	50,000	2.6%	到期一次还本付息	中国银行间市场

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

√适用 □不适用

2021年7月6-8日，公司第八届董事会临时会议审议通过《关于修订<南京医药股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度>的议案》，董事会同意公司根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则2021版》，并结合公司实际情况，对《南京医药股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度》进行了修订。

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 南京医药股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		1,023,897,225.69	1,478,748,709.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		2,744,964,499.18	3,048,345,334.14
应收账款		11,352,895,465.02	9,077,516,317.28
应收款项融资		1,954,764,896.36	2,135,722,749.61
预付款项		751,246,923.59	923,446,091.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		454,361,391.76	355,583,927.08
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		4,656,296,628.29	4,065,486,651.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		66,112,769.81	79,883,876.88
流动资产合计		23,004,539,799.70	21,164,733,657.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		13,538,213.30	13,784,881.72
其他权益工具投资		248,680,927.74	310,334,697.57
其他非流动金融资产
投资性房地产		102,708,751.35	106,579,545.57
固定资产		1,104,532,615.78	1,098,932,706.24
在建工程		122,079,086.15	87,836,662.90
生产性生物资产
油气资产

使用权资产		244,287,196.60
无形资产		276,104,903.92	282,167,894.10
开发支出
商誉		74,166,924.65	74,166,924.65
长期待摊费用		40,269,723.96	52,761,977.79
递延所得税资产		189,793,349.57	185,922,618.78
其他非流动资产		30,122,254.49	32,350,100.70
非流动资产合计		2,446,283,947.51	2,244,838,010.02
资产总计		25,450,823,747.21	23,409,571,667.81
流动负债：
短期借款		4,017,200,000.00	5,110,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		2,280,552,491.69	2,772,693,458.46
应付账款		5,372,212,274.09	4,860,983,782.27
预收款项
合同负债		81,544,041.00	75,244,393.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		136,451,090.73	188,235,209.52
应交税费		156,213,596.56	226,169,684.40
其他应付款		3,117,399,984.77	2,812,537,169.68
其中：应付利息		5,506,691.96	9,409,675.03
应付股利		16,903,978.69	17,503,978.69
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		63,873,312.53	6,567,595.52
其他流动负债		2,177,980,821.09	1,150,082,551.38
流动负债合计		17,403,427,612.46	17,202,513,844.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		980,000,000.00
应付债券		1,616,057,965.48	1,026,980,933.80
其中：优先股
永续债
租赁负债		157,784,650.67
长期应付款			2,514,182.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		268,462,387.73	265,330,478.26
递延所得税负债		72,079,496.49	92,102,428.32
其他非流动负债
非流动负债合计		3,094,384,500.37	1,386,928,022.45

负债合计		20,497,812,112.83	18,589,441,867.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,041,611,244.00	1,041,611,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,651,604,358.45	1,651,604,358.45
减：库存股
其他综合收益		131,953,351.19	176,602,752.57
专项储备
盈余公积		167,568,528.62	167,568,528.62
一般风险准备
未分配利润		1,327,937,211.32	1,220,156,064.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,320,674,693.58	4,257,542,947.85
少数股东权益		632,336,940.80	562,586,852.68
所有者权益（或股东权益）合计		4,953,011,634.38	4,820,129,800.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计		25,450,823,747.21	23,409,571,667.81

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		482,403,479.39	1,044,477,641.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		1,029,190,691.03	1,115,452,894.68
应收账款		2,392,831,124.19	1,620,846,122.93
应收款项融资		428,675,683.29	655,096,014.48
预付款项		56,016,739.34	51,306,628.08
其他应收款		8,019,798,560.46	7,489,020,516.22
其中：应收利息
应收股利		54,880,000.00
存货		1,088,676,779.84	798,973,550.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		39,590,800.99	26,482,747.67
流动资产合计		13,537,183,858.53	12,801,656,116.26
非流动资产：

债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,826,400,441.15	1,819,942,419.11
其他权益工具投资		1,765,319.00	1,765,319.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		5,670,135.95	6,162,929.99
固定资产		68,395,161.40	70,406,106.22
在建工程		20,394,843.00	15,069,003.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		25,431,512.01
无形资产		34,533,207.28	30,211,848.83
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,299,096.07	2,230,603.01
递延所得税资产		46,768,060.66	42,368,485.90
其他非流动资产		1,065,433.97	1,065,433.97
非流动资产合计		2,032,723,210.49	1,989,222,149.90
资产总计		15,569,907,069.02	14,790,878,266.16
流动负债：
短期借款		3,457,200,000.00	4,400,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		301,703,432.70	262,440,306.87
应付账款		1,428,676,445.68	1,225,082,268.85
预收款项
合同负债		9,420,980.48	13,525,121.66
应付职工薪酬		26,571,371.82	36,249,762.74
应交税费		25,649,856.76	44,000,851.19
其他应付款		2,064,251,188.86	3,099,128,386.00
其中：应付利息		5,021,700.00	6,480,000.00
应付股利		11,409,238.69	11,409,238.69
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		14,255,142.32	5,530,856.48
其他流动负债		2,044,705,106.96	1,054,283,130.41
流动负债合计		9,372,433,525.58	10,140,240,684.20
非流动负债：
长期借款		980,000,000.00
应付债券		1,616,057,965.48	1,026,980,933.80
其中：优先股
永续债
租赁负债		16,836,215.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		11,002,841.47	11,477,956.95
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		2,623,897,022.77	1,038,458,890.75
负债合计		11,996,330,548.35	11,178,699,574.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,041,611,244.00	1,041,611,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,726,148,206.94	1,726,148,206.94
减：库存股
其他综合收益		-8,822,352.85	-7,508,186.34
专项储备
盈余公积		165,337,279.27	165,337,279.27
未分配利润		649,302,143.31	686,590,147.34
所有者权益（或股东权益）合计		3,573,576,520.67	3,612,178,691.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		15,569,907,069.02	14,790,878,266.16

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		21,896,767,554.60	18,272,213,112.44
其中：营业收入		21,896,767,554.60	18,272,213,112.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		21,464,013,885.41	17,957,389,744.48
其中：营业成本		20,509,315,568.90	17,094,646,899.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		35,902,401.40	29,953,879.70
销售费用		506,717,566.54	461,446,728.12
管理费用		191,167,407.78	170,255,984.70
研发费用		10,404,674.86	7,939,891.35
财务费用		210,506,265.93	193,146,360.75
其中：利息费用		177,657,644.67	171,298,167.89
利息收入		6,569,272.12	7,248,635.45
加：其他收益		4,676,310.12	9,317,082.10
投资收益（损失以“－”号填列）		-44,157,493.56	-54,539,095.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,621,977.96	-7,884,750.13
处置债权投资取得的投资收益（损失以“-”号填列）		-45,764,340.67	-46,814,961.28
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-18,374,936.74	-15,990,033.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）		18,208.98	7,235.78
资产处置收益（损失以“－”号填列）		4,548,380.46	55,099,799.04

三、营业利润（亏损以“－”号填列）		379,464,138.45	308,718,355.96
加：营业外收入		2,486,328.11	2,513,382.12
减：营业外支出		8,726,467.94	9,781,971.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		373,223,998.62	301,449,766.65
减：所得税费用		104,982,234.02	91,825,240.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		268,241,764.60	209,624,526.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		268,241,764.60	209,624,526.02
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		222,358,383.95	172,695,390.39
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		45,883,380.65	36,929,135.63
六、其他综合收益的税后净额		-47,520,693.91	23,088,527.79
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-44,649,401.38	24,105,550.93
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-43,513,327.36	24,450,715.96
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-43,513,327.36	24,450,715.96
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-1,136,074.02	-345,165.03
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动		-1,612,117.05	4,553,736.84
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备		476,043.03	-4,898,901.87
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-2,871,292.53	-1,017,023.14
七、综合收益总额		220,721,070.69	232,713,053.81
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		177,708,982.57	196,800,941.32

（二）归属于少数股东的综合收益总额		43,012,088.12	35,912,112.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.21	0.17
（二）稀释每股收益(元/股)		0.21	0.17

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		5,570,235,497.28	4,613,324,337.43
减：营业成本		5,367,986,976.36	4,421,076,257.24
税金及附加		5,371,455.66	5,181,800.39
销售费用		68,303,524.62	66,125,839.85
管理费用		29,240,396.00	23,412,978.98
研发费用		2,580,643.06	3,148,774.77
财务费用		57,417,569.13	47,053,305.39
其中：利息费用		189,986,435.42	171,765,553.49
利息收入		134,836,825.96	130,428,189.50
加：其他收益		488,624.81	2,153,594.29
投资收益（损失以“－”号填列）		49,625,317.60	49,793,064.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,621,977.96	-7,874,947.99
处置债权投资取得的投资收益（损失以“-”号填列）		-3,632,704.44	-4,783,791.73
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-9,120,496.82	7,642,740.06
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		2,578,393.61	25,624.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		82,906,771.65	106,940,403.19
加：营业外收入		503,567.41	66,785.79
减：营业外支出		77,228.38	193,629.55

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		83,333,110.68	106,813,559.43
减：所得税费用		6,043,877.87	13,964,063.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		77,289,232.81	92,849,496.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		77,289,232.81	92,849,496.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-1,314,166.51	-144,084.06
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-1,314,166.51	-144,084.06
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动		-1,318,796.12	-1,366,076.57
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备		4,629.61	1,221,992.51
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		75,975,066.30	92,705,412.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,702,789,131.31	18,195,206,563.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		199,357,204.08	180,975,713.17
经营活动现金流入小计		21,902,146,335.39	18,376,182,277.16
购买商品、接受劳务支付的现金		22,158,579,707.56	18,551,233,268.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		491,513,517.04	383,984,331.94
支付的各项税费		431,368,214.74	268,618,037.45
支付其他与经营活动有关的现金		629,312,179.42	950,715,105.57
经营活动现金流出小计		23,710,773,618.76	20,154,550,743.27
经营活动产生的现金流量净额		-1,808,627,283.37	-1,778,368,466.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,000,000.00

取得投资收益收到的现金		16,720.00	160,615.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,819,132.78	29,984,969.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		9,835,852.78	30,145,585.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		119,025,839.94	86,947,960.21
投资支付的现金		6,080,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			7,224,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		125,105,839.94	94,171,960.21
投资活动产生的现金流量净额		-115,269,987.16	-64,026,374.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,330,000.00	31,850,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		8,330,000.00	31,850,000.00
取得借款收到的现金		16,563,879,986.82	9,069,291,638.96
发行债券所收到的现金		2,098,500,600.00	1,498,425,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		18,670,710,586.82	10,599,566,638.96
偿还债务支付的现金		16,851,762,633.13	9,493,806,332.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		296,771,760.79	274,649,964.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,592,000.00	35,200,358.51
支付其他与筹资活动有关的现金		68,085,739.83	18,914,670.43
筹资活动现金流出小计		17,216,620,133.75	9,787,370,966.81
筹资活动产生的现金流量净额		1,454,090,453.07	812,195,672.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-469,806,817.46	-1,030,199,168.61
加：期初现金及现金等价物余额		1,390,904,786.88	2,010,037,881.91
六、期末现金及现金等价物余额		921,097,969.42	979,838,713.30

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,593,580,154.51	4,418,772,792.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		43,248,479.42	242,624,310.25
经营活动现金流入小计		5,636,828,633.93	4,661,397,103.01
购买商品、接受劳务支付的现金		6,045,736,257.90	4,911,016,520.67
支付给职工及为职工支付的现金		52,193,069.08	57,296,526.42
支付的各项税费		61,078,017.27	59,572,722.38
支付其他与经营活动有关的现金		434,566,390.54	2,314,882,577.40
经营活动现金流出小计		6,593,573,734.79	7,342,768,346.87
经营活动产生的现金流量净额		-956,745,100.86	-2,681,371,243.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			26,208,000.00
取得投资收益收到的现金		130,197,177.74	116,602,165.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,349,029.13	232,415.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			1,586,357,017.66
投资活动现金流入小计		134,546,206.87	1,729,399,598.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		23,011,493.63	19,898,822.63
投资支付的现金		8,080,000.00	7,314,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,269,747,998.42
投资活动现金流出小计		1,300,839,492.05	27,212,822.63
投资活动产生的现金流量净额		-1,166,293,285.18	1,702,186,775.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		15,067,200,000.00	6,650,000,000.00
发行债券所收到的现金		2,098,500,600.00	1,498,425,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		17,165,700,600.00	8,148,425,000.00
偿还债务支付的现金		15,330,000,000.00	7,680,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		274,674,525.56	227,778,687.99
支付其他与筹资活动有关的现金		4,733,830.37
筹资活动现金流出小计		15,609,408,355.93	7,907,778,687.99
筹资活动产生的现金流量净额		1,556,292,244.07	240,646,312.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-566,746,141.97	-738,538,155.97
加：期初现金及现金等价物余额		1,044,186,699.97	1,368,702,882.56
六、期末现金及现金等价物余额		477,440,558.00	630,164,726.59

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	176,602,752.57	167,568,528.62	1,220,156,064.21	4,257,542,947.85	562,586,852.68	4,820,129,800.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	176,602,752.57	167,568,528.62	1,220,156,064.21	4,257,542,947.85	562,586,852.68	4,820,129,800.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-44,649,401.38		107,781,147.11	63,131,745.73	69,750,088.12	132,881,833.85
（一）综合收益总额			-44,649,401.38		222,358,383.95	177,708,982.57	43,012,088.12	220,721,070.69
（二）所有者投入和减少资本							28,330,000.00	28,330,000.00
1．所有者投入的普通股							28,330,000.00	28,330,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84	-1,592,000.00	-116,169,236.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84	-1,592,000.00	-116,169,236.84
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	131,953,351.19	167,568,528.62	1,327,937,211.32	4,320,674,693.58	632,336,940.80	4,953,011,634.38

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,661,823,353.38	197,593,121.83	142,367,237.19	970,177,735.20	4,013,572,691.60	506,413,160.89	4,519,985,852.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,661,823,353.38	197,593,121.83	142,367,237.19	970,177,735.20	4,013,572,691.60	506,413,160.89	4,519,985,852.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-10,218,994.93	24,105,550.93		68,534,265.99	82,420,821.99	8,363,108.91	90,783,930.90
（一）综合收益总额			24,105,550.93		172,695,390.39	196,800,941.32	35,912,112.49	232,713,053.81
（二）所有者投入和减少资本		-10,218,994.93				-10,218,994.93	12,876,994.93	2,658,000.00
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		-10,218,994.93				-10,218,994.93	12,876,994.93	2,658,000.00
（三）利润分配					-104,161,124.40	-104,161,124.40	-40,425,998.51	-144,587,122.91
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-104,161,124.40	-104,161,124.40	-40,425,998.51	-144,587,122.91
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,651,604,358.45	221,698,672.76	142,367,237.19	1,038,712,001.19	4,095,993,513.59	514,776,269.80	4,610,769,783.39

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,508,186.34	165,337,279.27	686,590,147.34	3,612,178,691.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,508,186.34	165,337,279.27	686,590,147.34	3,612,178,691.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-1,314,166.51		-37,288,004.03	-38,602,170.54
（一）综合收益总额			-1,314,166.51		77,289,232.81	75,975,066.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-114,577,236.84	-114,577,236.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-8,822,352.85	165,337,279.27	649,302,143.31	3,573,576,520.67

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,754,882.45	140,135,987.84	563,939,648.85	3,464,080,205.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,754,882.45	140,135,987.84	563,939,648.85	3,464,080,205.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-144,084.06		-11,311,628.30	-11,455,712.36
（一）综合收益总额			-144,084.06		92,849,496.10	92,705,412.04
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					-104,161,124.40	-104,161,124.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-104,161,124.40	-104,161,124.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,041,611,244.00	1,726,148,206.94	-7,898,966.51	140,135,987.84	552,628,020.55	3,452,624,492.82

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

南京医药股份有限公司(以下简称“本公司”) 是于1994年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式在南京成立的股份有限公司，总部位于南京。本公司的母公司为南京医药集团有限责任公司，最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及总部位于南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢，主要经营地分布在江苏、安徽、福建和湖北等地区。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、医药物流服务和互联网药品零售。本公司子公司的相关信息参见附注。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本报告期内，本集团新增和减少子公司的情况参见附注。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本集团自2019年1月1日和2020年1月1日起分别执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则和《企业会计准则第14号——收入》，并自2021年1月1日起执行了财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》(参见附注)。

2. 持续经营

□适用 √不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并财务状况和财务状况、自2021年1月1日至2021年6月30日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注)；如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制

方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注)。如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（4）少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b) 本集团金融资产的后续计量- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入) 计入当期损益。- 以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。- 财务担保负债财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则(参见附注)所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。- 以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动的情况发生违约。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。对于以公

允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

参见附注五、10

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见附注五、10

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。(b) 其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期

投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。在本集团合并财务报表中，对子公司按附注进行处理。(b) 对联营企业的投资联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注) 的企业。后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

- 取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

- 本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。

(3) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

项目	使用寿命 (年)	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	30	5%	3.17%
土地使用权	40 ~ 50	0%	2.00% ~ 2.50%

固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出的相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注) 后在资产负债表内列示。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。

各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	3%-5%	3.17% -4.85%
机器设备	年限平均法	8-14	3%-5%	6.79% -12.13%
办公设备及其他设备	年限平均法	3-8	3%-5%	11.88% -32.33%
运输工具	年限平均法	8	3%-5%	11.88% -12.13%

25. 借款费用

√适用 □不适用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

参见附注五、42

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见附注) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限为：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	40-50
非专利技术	10

软件	5
客户关系	10
其他	5

项目	摊销年限(年)
租赁资产改良支出	受益期和租赁期孰短

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

参见附注五、42

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利；- 本集团已将该商品的实物转移给客户；- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；- 客户已接受该商品或服务等。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注) 。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额 (即，不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本 (包括退回商品的价值减损) 后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

(1)销售商品合同

本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后确认收入。

(2)提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含为客户提供特许经营服务、仓储运输等履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济效益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时间段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；- 该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本期度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1) 经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产(参见附注) 以外的固定资产按附注所述的折旧政策计提折旧，按附注所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注所述的折旧政策计提折旧，按附注所述的会计政策计提减值准备。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注) 。资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期应付款和一年内到期的非流动负债列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

(1) 本集团作为承租人

在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；- 本集团对购买选择权、续 租或终止赁的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

(2) 本集团作为出租人

在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

（2）除存货及金融资产外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

- 固定资产- 在建工程- 使用权资产- 无形资产- 采用成本模式计量的投资性房地产- 长期股权投资- 商誉- 长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对

商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的) 和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

（3）公允价值的计量

除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

（4）股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

（5）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

（6）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

（7）主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。(a) 主要会计估计除投资性房地产、固定资产及无形资产的折旧及摊销(参见附注) 和各类资产减值(参见附注) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：

(i) 附注- 递延所得税资产的确认；及(ii) 附注- 金融工具公允价值估值。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
详见下文	无需审批	详见下文

对于首次执行日前的融资租赁，本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

? 本集团作为出租人在新租赁准则下，本集团作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本集团将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

在新租赁准则下，本集团根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。

? 2021年1月1日执行新租赁准则对财务报表的影响在计量租赁负债时，本集团使用2021年1月1日的增量借款利率对租赁付款额进行折现。本集团和本公司使用的加权平均利率区间分别为3.55%-4.65%和3.55%-4.65%。2020年12月31日披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日租赁负债的调节表：

?	本集团	本公司
2020年 12月 31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额	224,823,095.54	4,932,770.47
按 2021年1月1日本集团 / 本公司增量借款利率折现的现值	209,267,752.64	3,753,746.07
减：自 2021年1月1日后12个月内将完成的短期租赁的影响金额	-10,984,467.67	-2,454,514.17
加：可合理确定将行使的续约选择权的影响金额	23,945,517.03	23,945,517.03
加：2020年12月31日融资租赁确认的长期应付款	3,550,921.09	-
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债	225,779,723.09	25,244,748.94

?

(b) 财会 [2020] 10号及财会 [2021] 9号

《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会 [2020] 10号)对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。结合财会[2021] 9号的规定，该简化方法的租金减让期间为针对2022年6月30日前的应付租赁付款额。本集团将执行财会 [2020] 10号及财会[2021] 9号的累积影响数调整2021年度的年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,478,748,709.64	1,478,748,709.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,048,345,334.14	3,048,345,334.14
应收账款	9,077,516,317.28	9,077,516,317.28
应收款项融资	2,135,722,749.61	2,135,722,749.61
预付款项	923,446,091.51	923,446,091.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	355,583,927.08	355,583,927.08
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	4,065,486,651.65	4,065,486,651.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	79,883,876.88	79,883,876.88
流动资产合计	21,164,733,657.79	21,164,733,657.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	13,784,881.72	13,784,881.72
其他权益工具投资	310,334,697.57	310,334,697.57
其他非流动金融资产
投资性房地产	106,579,545.57	106,579,545.57
固定资产	1,098,932,706.24	1,096,088,945.33	-2,843,760.91
在建工程	87,836,662.90	87,836,662.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		234,162,478.80	234,162,478.80
无形资产	282,167,894.10	282,167,894.10
开发支出
商誉	74,166,924.65	74,166,924.65
长期待摊费用	52,761,977.79	44,708,800.92	-8,053,176.87
递延所得税资产	185,922,618.78	185,922,618.78
其他非流动资产	32,350,100.70	32,350,100.70
非流动资产合计	2,244,838,010.02	2,468,103,551.04	223,265,541.02
资产总计	23,409,571,667.81	23,632,837,208.83	223,265,541.02
流动负债：
短期借款	5,110,000,000.00	5,110,000,000.00

向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,772,693,458.46	2,772,693,458.46
应付账款	4,860,983,782.27	4,860,983,782.27
预收款项
合同负债	75,244,393.60	75,244,393.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	188,235,209.52	188,235,209.52
应交税费	226,169,684.40	226,169,684.40
其他应付款	2,812,537,169.68	2,812,537,169.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,567,595.52	51,551,468.22	44,983,872.70
其他流动负债	1,150,082,551.38	1,150,082,551.38
流动负债合计	17,202,513,844.83	17,247,497,717.53	44,983,872.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	1,026,980,933.80	1,026,980,933.80
其中：优先股
永续债
租赁负债		180,795,850.39	180,795,850.39
长期应付款	2,514,182.07		-2,514,182.07
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	265,330,478.26	265,330,478.26
递延所得税负债	92,102,428.32	92,102,428.32
其他非流动负债
非流动负债合计	1,386,928,022.45	1,565,209,690.77	178,281,668.32
负债合计	18,589,441,867.28	18,812,707,408.30	223,265,541.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,041,611,244.00	1,041,611,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,651,604,358.45	1,651,604,358.45
减：库存股
其他综合收益	176,602,752.57	176,602,752.57
专项储备
盈余公积	167,568,528.62	167,568,528.62
一般风险准备

未分配利润	1,220,156,064.21	1,220,156,064.21
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	4,257,542,947.85	4,257,542,947.85
少数股东权益	562,586,852.68	562,586,852.68
所有者权益（或股东权益）合计	4,820,129,800.53	4,820,129,800.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计	23,409,571,667.81	23,632,837,208.83	223,265,541.02

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,044,477,641.55	1,044,477,641.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,115,452,894.68	1,115,452,894.68
应收账款	1,620,846,122.93	1,620,846,122.93
应收款项融资	655,096,014.48	655,096,014.48
预付款项	51,306,628.08	51,306,628.08
其他应收款	7,489,020,516.22	7,489,020,516.22
其中：应收利息
应收股利
存货	798,973,550.65	798,973,550.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,482,747.67	26,482,747.67
流动资产合计	12,801,656,116.26	12,801,656,116.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,819,942,419.11	1,819,942,419.11
其他权益工具投资	1,765,319.00	1,765,319.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	6,162,929.99	6,162,929.99
固定资产	70,406,106.22	70,406,106.22
在建工程	15,069,003.87	15,069,003.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		25,244,748.94	25,244,748.94
无形资产	30,211,848.83	30,211,848.83
开发支出
商誉

长期待摊费用	2,230,603.01	2,230,603.01
递延所得税资产	42,368,485.90	42,368,485.90
其他非流动资产	1,065,433.97	1,065,433.97
非流动资产合计	1,989,222,149.90	2,014,466,898.84	25,244,748.94
资产总计	14,790,878,266.16	14,816,123,015.10	25,244,748.94
流动负债：
短期借款	4,400,000,000.00	4,400,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	262,440,306.87	262,440,306.87
应付账款	1,225,082,268.85	1,225,082,268.85
预收款项
合同负债	13,525,121.66	13,525,121.66
应付职工薪酬	36,249,762.74	36,249,762.74
应交税费	44,000,851.19	44,000,851.19
其他应付款	3,099,128,386.00	3,099,128,386.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,530,856.48	13,685,916.07	8,155,059.59
其他流动负债	1,054,283,130.41	1,054,283,130.41
流动负债合计	10,140,240,684.20	10,148,395,743.79	8,155,059.59
非流动负债：
长期借款
应付债券	1,026,980,933.80	1,026,980,933.80
其中：优先股
永续债
租赁负债		17,089,689.35	17,089,689.35
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,477,956.95	11,477,956.95
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,038,458,890.75	1,055,548,580.10	17,089,689.35
负债合计	11,178,699,574.95	11,203,944,323.89	25,244,748.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,041,611,244.00	1,041,611,244.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,726,148,206.94	1,726,148,206.94
减：库存股
其他综合收益	-7,508,186.34	-7,508,186.34
专项储备
盈余公积	165,337,279.27	165,337,279.27
未分配利润	686,590,147.34	686,590,147.34
所有者权益（或股东权益）合计	3,612,178,691.21	3,612,178,691.21

负债和所有者权益（或股东权益）总计

14,790,878,266.16

14,816,123,015.10

25,244,748.94

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	0%-13%
城市维护建设税	按应交增值税计征	5%-7%
教育费附加	按应交增值税计征	5%
企业所得税	按应纳税所得额计征	5%-25%
房产税	从租计征：按房产租金收入的12%计征从价计征：按房产原值扣减30%后的余值的1.2%计征	12%/1.2%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	250,818.00	396,723.43
银行存款	966,151,324.61	1,436,612,315.34
其他货币资金	57,495,083.08	41,739,670.87
合计	1,023,897,225.69	1,478,748,709.64

(2020年12月31日：人民币2,268,784.06元) 和存出保证金人民币413,046.64元(2020年12月31日：人民币413,036.86元)构成。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	2,743,964,499.18	3,047,345,334.14
商业承兑票据	1,000,000.00	1,000,000.00
合计	2,744,964,499.18	3,048,345,334.14

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	1,923,886,771.82
商业承兑票据
合计	1,923,886,771.82

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,245,568,571.06	113,996,087.86
商业承兑票据
合计	1,245,568,571.06	113,996,087.86

(b) 于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团除了上述披露的终止确认票据外，继续确认的已背书票据方分别为人民币113,996,087.86元和人民币140,825,858.30元。针对这部分已背书票据，本集团实质上依然保留其几乎所有的风险和报酬，包括承担背书票据的违约风险，因此本集团继续全额确认这部分已背书票据，同时确认相关由于背书票据结算的应付款项。于背书转让后，本集团不再保留已背书票据的任何行使权，包括将背书票据销售、转让或质押给第三方。于2021年6月30日及2020年12月31日，继续确认的已背书票据结算的应付款项的账面金额分别为人民币113,996,087.86元和人民币140,825,858.30元，已转移资产及相关负债的公允价值差异不大。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	11,276,630,169.31
1至2年	157,789,800.42
2至3年	21,512,855.26
3年以上	121,264,927.54
合计	11,577,197,752.53

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	42,811,493.58	0.37	42,811,493.58	19.09		54,875,893.52	0.59	54,875,893.52	24.88
按组合计提坏账准备	11,534,386,258.95	99.63	181,490,793.93	80.91	11,352,895,465.02	9,243,174,852.34	99.41	165,658,535.06	75.12	9,077,516,317.28
合计	11,577,197,752.53	/	224,302,287.51	/	11,352,895,465.02	9,298,050,745.86	/	220,534,428.58	/	9,077,516,317.28

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
石家庄市太行医药有限公司	37,154,335.28	37,154,335.28	100.00	预计无法收回
其他	5,657,158.30	5,657,158.30	100.00	预计无法收回
合计	42,811,493.58	42,811,493.58	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	11,271,852,297.31	39,451,483.04	0.35
1年至2年(含2年)	157,076,702.42	37,983,359.33	24.18
2年至3年(含3年)	21,346,666.96	19,945,359.30	93.44
3年以上	84,110,592.26	84,110,592.26	100.00
合计	11,534,386,258.95	181,490,793.93

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	其他变动
应收账款	220,534,428.58	15,860,865.89	-12,093,006.96	224,302,287.51
合计	220,534,428.58	15,860,865.89	-12,093,006.96	224,302,287.51

本集团的客户比较分散，其中期末余额前五名的应收账款合计人民币1,326,952,694.66元，占应收账款期末余额合计数的11.46%，相应计提的坏账准备期末余额合计人民币4,644,334.43元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

本集团本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,317,007,043.55元 (2020 年 1-6月：人民币 1,665,491,746.71元)，相关手续费及利息费用约为人民币 29,970,376.96元 (2020年1-6月：人民币 28,665,137.68 元) 。本集团本期对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了出售，向金融机构转让了应收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,297,203,411.97元 (2020 年 1-6月：人民币 2,343,616,533.42元)，相关的折价损失为人民币45,764,340.67元 (2020 年 1-6月：人民币 46,815,319.81 元) 。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

本集团本期子公司辽宁南药民生康大医药有限公司进入破产清算程序，由法院指定的管理人接管该公司。本集团丧失控制权，不再纳入合并范围，调减辽宁南药民生康大医药有限公司账面的应收账款人民币12,093,006.96元，调减计提的应收账款坏账准备人民币12,093,006.96元。

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	235,775,080.06	279,569,940.02
应收账款	1,718,989,816.30	1,856,152,809.59
合计	1,954,764,896.36	2,135,722,749.61

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	731,266,415.18	97.34	892,307,149.88	96.63
1至2年	12,375,042.64	1.65	25,517,518.30	2.76

2至3年	2,787,358.56	0.37	2,476,613.91	0.27
3年以上	4,818,107.21	0.64	3,144,809.42	0.34
合计	751,246,923.59	100.00	923,446,091.51	100.00

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	454,361,391.76	355,583,927.08
合计	454,361,391.76	355,583,927.08

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	432,184,482.36
1至2年	3,705,475.58
2至3年	4,677,740.73
3年以上	115,067,617.43
合计	555,635,316.10

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保理追加收购款	11,125,455.14	4,841,548.11
押金及保证金	358,016,662.66	286,505,685.05
土地处置补偿金	33,111,855.00	33,111,855.00
备用金	1,424,442.97	3,730,000.00
其他	151,956,900.33	173,364,190.65
合计	555,635,316.10	501,553,278.81

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	3,524,884.42		142,444,467.31	145,969,351.73
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			3,269,858.14	3,269,858.14
本期转回	-1,364,362.01			-1,364,362.01
本期转销
本期核销
其他变动			-46,600,923.52	-46,600,923.52
2021年6月30日余额	2,160,522.41		99,113,401.93	101,273,924.34

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	其他变动
其他应收款坏账准备	145,969,351.73	1,905,496.13	-46,600,923.52	101,273,924.34
合计	145,969,351.73	1,905,496.13	-46,600,923.52	101,273,924.34

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湖北省中山医院	保证金	40,000,000.00	1年以内	7.20	200,000.00
抚松工业集中区管理委员会	土地处置补偿金	33,111,855.00	3年以上	5.96	13,730,059.88
仙桃市中医医院	保证金	30,000,000.00	1年以内	5.40	150,000.00
南京市中西医结合医院	保证金	25,000,000.00	1年以内	4.50	125,000.00
南京市浦口医院	保证金	23,064,665.44	1年以内	4.15	115,323.33
合计	/	151,176,520.44	/	27.21	14,320,383.21

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	4,668,728,647.99	12,432,019.70	4,656,296,628.29	4,078,127,659.33	12,641,007.68	4,065,486,651.65
合计	4,668,728,647.99	12,432,019.70	4,656,296,628.29	4,078,127,659.33	12,641,007.68	4,065,486,651.65

项目	期初余额	本期增加金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他
库存商品	12,641,007.68	-18,208.98	190,779.00	12,432,019.70
合计	12,641,007.68	-18,208.98	190,779.00	12,432,019.70

项目	期末余额	期初余额
特种储备物资	25,984,787.04	20,084,616.98

待抵扣进项税额	39,687,227.32	56,449,044.53
预缴所得税	440,755.45	3,350,215.37
合计	66,112,769.81	79,883,876.88

被投资单位	期初 余额	本期增减变动		期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	权益法下确认的投资损益
二、联营企业
北京智博高科生物技术有限公司	13,269,847.93		-1,621,977.96	11,647,869.97	12,763,240.68
南京万户良方信息技术有限公司	46,743.47			46,743.47
南京鹤龄名中医药健康管理有限公司	468,290.32			468,290.32

南京鑫一汇企业管理有限公司		2,000,000.00	-624,690.46	1,375,309.54
小计	13,784,881.72	2,000,000.00	-2,246,668.42	13,538,213.30	12,763,240.68
合计	13,784,881.72	2,000,000.00	-2,246,668.42	13,538,213.30	12,763,240.68

项目	期末余额	期初余额
南京证券股份有限公司	239,890,621.05	289,425,557.55
漳州片仔癀医药有限公司	6,913,487.69	19,031,821.02
其他	1,876,819.00	1,877,319.00
合计	248,680,927.74	310,334,697.57

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
南京证券股份有限公司		90,633,901.05		出于战略目的而计划长期持有
漳州片仔癀医药有限公司		1,729,619.65		出于战略目的而计划长期持有
其他	16,720.00		-8,795,595.05	出于战略目的而计划长期持有

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	264,435,677.16	9,210,568.92	273,646,246.08
4.期末余额	264,435,677.16	9,210,568.92	273,646,246.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	163,173,360.48	3,893,340.03	167,066,700.51
2.本期增加金额	3,781,243.14	89,551.08	3,870,794.22
（1）计提或摊销	3,781,243.14	89,551.08	3,870,794.22
4.期末余额	166,954,603.62	3,982,891.11	170,937,494.73

四、账面价值
1.期末账面价值	97,481,073.54	5,227,677.81	102,708,751.35
2.期初账面价值	101,262,316.68	5,317,228.89	106,579,545.57

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
未办妥产权证书的投资性房地产	1,543,551.37	历史原因和审批程序尚未完成

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,104,532,615.78	1,096,088,945.33
合计	1,104,532,615.78	1,096,088,945.33

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公设备及其他设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,039,944,222.92	400,024,015.41	230,323,563.71	74,215,040.28	1,744,506,842.32
2.本期增加金额	19,715,406.03	32,390,787.46	8,853,526.43	2,464,486.41	63,424,206.33
（1）购置	8,018,990.60	16,432,655.18	3,886,229.83	2,464,486.41	30,802,362.02
（2）在建工程转入	11,696,415.43	15,958,132.28	4,967,296.60		32,621,844.31
3.本期减少金额	808,189.00	433,720.58	721,185.60	3,121,110.33	5,084,205.51
（1）处置或报废	808,189.00	433,720.58	721,185.60	3,121,110.33	5,084,205.51
4.期末余额	1,058,851,439.95	431,981,082.29	238,455,904.54	73,558,416.36	1,802,846,843.14
二、累计折旧
1.期初余额	250,624,156.50	182,557,422.65	141,849,480.55	43,764,734.78	618,795,794.48

2.本期增加金额	16,184,429.09	23,576,642.76	10,386,183.63	3,465,116.24	53,612,371.72
（1）计提	16,184,429.09	23,576,642.76	10,386,183.63	3,465,116.24	53,612,371.72
3.本期减少金额	513,252.63	417,630.85	676,316.36	2,108,841.51	3,716,041.35
（1）处置或报废	513,252.63	417,630.85	676,316.36	2,108,841.51	3,716,041.35
4.期末余额	266,295,332.96	205,716,434.56	151,559,347.82	45,121,009.51	668,692,124.85
三、减值准备
1.期初余额	27,627,448.61	1,994,653.90			29,622,102.51
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	27,627,448.61	1,994,653.90			29,622,102.51
四、账面价值
1.期末账面价值	764,928,658.38	224,269,993.83	86,896,556.72	28,437,406.85	1,104,532,615.78
2.期初账面价值	761,692,617.81	215,471,938.86	88,474,083.16	30,450,305.50	1,096,088,945.33

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
未办妥产权证书的固定资产	26,536,548.20	历史原因和审批手续尚未完成

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	122,079,086.15	87,836,662.90
合计	122,079,086.15	87,836,662.90

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
江苏华晓物流园搬迁在建工程	41,269,744.55		41,269,744.55	14,897,904.21		14,897,904.21
东方漆空间创意园工程	31,489,000.55		31,489,000.55	31,489,000.55		31,489,000.55
鹤龄饮片厂房基础工程	13,453,789.57	13,453,789.57		13,453,789.57	13,453,789.57
南京医药湖北一期物流工程续建	10,206,129.33		10,206,129.33	1,221,734.12		1,221,734.12
江苏英王府修缮项目	6,253,246.66		6,253,246.66	877,141.51		877,141.51
福建同春金山物流在建工程	3,527,782.93		3,527,782.93	3,659,106.79		3,659,106.79
淮安天颐二期高架库在建工程				6,947,788.51		6,947,788.51
其他零星工程	29,333,182.13		29,333,182.13	28,743,987.21		28,743,987.21
合计	135,532,875.72	13,453,789.57	122,079,086.15	101,290,452.47	13,453,789.57	87,836,662.90

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	资金来源
江苏华晓物流园搬迁在建工程	179,000,000.00	14,897,904.21	26,371,840.34		41,269,744.55	23.06	在建	自有资金
东方漆空间创意园工程	45,000,000.00	31,489,000.55			31,489,000.55	72.00	中止	自有资金
鹤龄饮片厂房基础工程	27,000,000.00	13,453,789.57			13,453,789.57	85.14	停工	借款及自有资金
南京医药湖北工业园项目	34,190,000.00	1,221,734.12	8,984,395.21		10,206,129.33	29.85	在建	自有资金
江苏英王府修缮项目	30,000,000.00	877,141.51	5,376,105.15		6,253,246.66	20.84	在建	自有资金
福建同春金山物流在建工程	29,940,000.00	3,659,106.79	4,502,988.66	4,634,312.52	3,527,782.93	88.22	在建	自有资金
淮安天颐二期高架库在建工程	18,000,000.00	6,947,788.51	1,064,828.80	8,012,617.31		100.00	已完工	自有资金
其他零星工程	67,913,025.86	28,743,987.21	27,239,845.58	26,650,650.66	29,333,182.13	20~90	在建	自有资金
合计	431,043,025.86	101,290,452.47	73,540,003.74	39,297,580.49	135,532,875.72	/	/	/

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	229,732,309.24	8,522,448.10	238,254,757.34
2.本期增加金额	36,556,574.26		36,556,574.26
3.本期减少金额
4.期末余额	266,288,883.50	8,522,448.10	274,811,331.60
二、累计折旧	?	?	?
1.期初余额		4,092,278.54	4,092,278.54
2.本期增加金额	25,796,317.66	635,538.80	26,431,856.46
(1)计提	25,796,317.66	635,538.80	26,431,856.46
4.期末余额	25,796,317.66	4,727,817.34	30,524,135.00
三、减值准备	?	?	?
四、账面价值
1.期末账面价值	240,492,565.84	3,794,630.76	244,287,196.60
2.期初账面价值	229,732,309.24	4,430,169.56	234,162,478.80

项目	土地使用权	软件	客户关系、合同权利及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	236,796,368.01	158,168,231.66	72,983,086.60	467,947,686.27
2.本期增加金额	1,188,641.02	9,875,241.30		11,063,882.32
(1)购置	1,188,641.02	4,289,957.93		5,478,598.95
(2)内部研发		115,094.34		115,094.34
(3)其他增加		5,470,189.03		5,470,189.03

3.本期减少金额	145,893.74	304,680.81	1,956,228.29	2,406,802.84
(1)处置	145,893.74	304,680.81		450,574.55
(2)其他减少			1,956,228.29	1,956,228.29
4.期末余额	237,839,115.29	167,738,792.15	71,026,858.31	476,604,765.75
二、累计摊销	?	?	?	?
1.期初余额	50,925,367.36	121,517,347.29	7,274,377.52	179,717,092.17
2.本期增加金额	2,587,096.78	7,291,512.17	5,211,093.98	15,089,702.93
（1）计提	2,587,096.78	7,291,512.17	5,211,093.98	15,089,702.93
3.本期减少金额	64,952.46	304,680.81		369,633.27
(1)处置	64,952.46	304,680.81		369,633.27
4.期末余额	53,447,511.68	128,504,178.65	12,485,471.50	194,437,161.83
三、减值准备	?	?	?	?
1.期初余额	5,600,000.00	462,700.00		6,062,700.00
4.期末余额	5,600,000.00	462,700.00		6,062,700.00
四、账面价值	?	?	?	?
1.期末账面价值	178,791,603.61	38,771,913.50	58,541,386.81	276,104,903.92
2.期初账面价值	180,271,000.65	36,188,184.37	65,708,709.08	282,167,894.10

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
未办妥产权证书的土地使用权	2,635,806.04	历史原因

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期减少	期末余额
		其他减少
云南云卫药事服务有限公司	382,327.76		382,327.76
辽宁南药民生康大医药有限公司	2,891,681.44	2,891,681.44
辽宁康大彩印包装有限公司	3,067,130.09		3,067,130.09
四川省雅通药业有限公司	2,000,000.00		2,000,000.00

南京医药苏州恒昇有限公司	11,142,928.77		11,142,928.77
南京医药马鞍山有限公司	25,941,730.90		25,941,730.90
南京医药徐州恩华有限公司	34,699,937.22		34,699,937.22
合计	80,125,736.18	2,891,681.44	77,234,054.74

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期减少	期末余额
		其他减少
辽宁南药民生康大医药有限公司	2,891,681.44	2,891,681.44
辽宁康大彩印包装有限公司	3,067,130.09		3,067,130.09
合计	5,958,811.53	2,891,681.44	3,067,130.09

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租赁资产改良支出	44,708,800.92	4,978,702.68	9,054,269.21	363,510.43	40,269,723.96
合计	44,708,800.92	4,978,702.68	9,054,269.21	363,510.43	40,269,723.96

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产

资产减值准备	261,037,882.59	64,029,803.89	248,137,642.34	61,476,427.97
预提费用	33,183,155.28	8,295,788.82	29,679,141.05	7,419,785.26
内部交易未实现利润	160,294,844.89	40,073,711.22	158,556,464.09	39,639,116.02
可抵扣亏损	61,300,361.09	14,218,976.07	55,090,451.07	13,260,065.77
递延收益	232,691,252.74	58,172,813.20	227,772,670.09	56,943,167.53
长期股权投资损益调整	25,973,855.55	6,493,463.88	24,351,877.59	6,087,969.40
应付职工薪酬	18,582,058.82	4,645,514.71	19,687,551.73	4,921,887.94
其他权益工具投资公允价值变动	8,795,095.05	2,198,773.77	8,795,095.05	2,198,773.77
应收款项融资公允价值变动	28,344,667.86	7,086,166.96	26,028,437.75	6,507,109.44
新租赁准则影响	3,781,093.43	945,273.36
合计	833,984,267.30	206,160,285.88	798,099,330.76	198,454,303.10

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	100,727,825.81	25,181,956.45	103,820,668.68	25,955,167.17
其他权益工具投资公允价值变动	205,115,520.72	51,278,880.18	266,768,790.55	66,692,197.63
政策性搬迁补助	47,594,587.04	11,898,646.76	47,594,587.04	11,898,646.76
其他	347,797.68	86,949.41	352,404.32	88,101.08
合计	353,785,731.25	88,446,432.80	418,536,450.59	104,634,112.64

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	16,366,936.31	189,793,349.57	12,531,684.32	185,922,618.78
递延所得税负债	16,366,936.31	72,079,496.49	12,531,684.32	92,102,428.32

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	35,252,668.30	196,760,721.60
可抵扣亏损	157,723,427.58	128,717,429.21

合计

192,976,095.88

325,478,150.81

年份	期末金额	期初金额
2021年	23,440,244.53	28,543,903.04
2022年	22,354,219.40	22,460,069.74
2023年	27,431,249.85	27,620,918.64
2024年	23,976,749.63	24,646,106.16
2025年	19,928,400.63	25,446,431.63
2026年	40,592,563.54
合计	157,723,427.58	128,717,429.21

项目	期末余额	期初余额
	账面余额	账面余额
预付土地租金	29,170,000.00	29,170,000.00
预付工程及设备款	952,254.49	3,180,100.70
合计	30,122,254.49	32,350,100.70

项目	期末余额	期初余额
保证借款	550,000,000.00	650,000,000.00
信用借款	3,467,200,000.00	4,460,000,000.00
合计	4,017,200,000.00	5,110,000,000.00

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,280,552,491.69	2,772,693,458.46
合计	2,280,552,491.69	2,772,693,458.46

项目	期末余额	期初余额
关联方	33,089,105.18	25,514,780.17
第三方	5,339,123,168.91	4,835,469,002.10
合计	5,372,212,274.09	4,860,983,782.27

项目	期末余额	期初余额
预收货款	81,544,041.00	75,244,393.60
合计	81,544,041.00	75,244,393.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	187,234,686.90	336,332,156.54	387,880,151.23	135,686,692.21
二、离职后福利-设定提存计划	1,000,522.62	34,327,972.01	34,564,096.11	764,398.52
三、辞退福利		779,542.13	779,542.13
合计	188,235,209.52	371,439,670.68	423,223,789.47	136,451,090.73

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	179,501,293.05	276,953,124.11	329,559,738.06	126,894,679.10
二、职工福利费		13,481,637.19	13,307,671.39	173,965.80
三、社会保险费	393,409.82	18,707,258.65	18,758,975.36	341,693.11
其中：医疗保险费	323,661.95	16,896,580.21	16,942,330.95	277,911.21
工伤保险费	500.07	801,564.68	804,936.17	-2,871.42
生育保险费	69,247.80	1,009,113.76	1,011,708.24	66,653.32
四、住房公积金	109,687.03	19,960,747.20	19,933,163.04	137,271.19
五、工会经费和职工教育经费	7,230,297.00	7,229,389.39	6,320,603.38	8,139,083.01
合计	187,234,686.90	336,332,156.54	387,880,151.23	135,686,692.21

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	967,873.12	33,265,920.30	33,490,320.26	743,473.16
2、失业保险费	32,649.50	1,062,051.71	1,073,775.85	20,925.36
合计	1,000,522.62	34,327,972.01	34,564,096.11	764,398.52

项目	期末余额	期初余额
增值税	47,382,389.38	97,410,542.78
企业所得税	93,350,747.18	108,704,514.95
城市维护建设税及教育费附加	4,178,361.98	6,711,430.83
房产税	2,323,672.34	3,346,846.71
其他	8,978,425.68	9,996,349.13
合计	156,213,596.56	226,169,684.40

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	5,506,691.96	9,409,675.03
应付股利	16,903,978.69	17,503,978.69
其他应付款	3,094,989,314.12	2,785,623,515.96
合计	3,117,399,984.77	2,812,537,169.68

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	5,506,691.96	9,409,675.03
合计	5,506,691.96	9,409,675.03

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	11,409,238.69	11,409,238.69
应付股利-子公司少数股东股利	5,494,740.00	6,094,740.00
合计	16,903,978.69	17,503,978.69

项目	期末余额	期初余额
非金融机构借款	1,545,676,631.39	1,220,759,277.70
暂收资产支持票据回款	381,646,540.19	304,172,142.53
代收应偿保理款	264,703,527.43	442,303,927.83
履约保证金	236,226,458.26	223,137,172.12
工程设备款及保证金	19,437,186.94	24,517,370.70
其他	647,298,969.91	570,733,625.08
合计	3,094,989,314.12	2,785,623,515.96

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的租赁负债	58,342,456.05	46,020,611.72
1年内到期的股权转让款	5,530,856.48	5,530,856.50
合计	63,873,312.53	51,551,468.22

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	2,018,034,128.10	1,007,206,342.55
药品储备款	159,946,692.99	142,876,208.83
合计	2,177,980,821.09	1,150,082,551.38

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	本期 偿还	期末 余额
2020南京医药scp202002	100.00	2020年8月25日	270天	500,000,000.00	504,825,092.55		1,995,000.00	-506,410,958.90	409,133.65
2020南京医药scp202003	100.00	2020年10月28日	270天	500,000,000.00	502,381,250.00		8,162,500.00		510,543,750.00
2021南京医药scp202101	100.00	2021年4月8日	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	3,539,444.45		503,539,444.45
2021南京医药scp202102	100.00	2021年4月20日	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	3,135,688.89		503,135,688.89
2021南京医药scp202103	100.00	2021年6月16日	270天	500,000,000.00		500,000,000.00	406,111.11		500,406,111.11
合计	/	/	/	2,500,000,000.00	1,007,206,342.55	1,500,000,000.00	17,238,744.45	-506,410,958.90	2,018,034,128.10

项目	期末余额	期初余额
信用借款	980,000,000.00
合计	980,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
中期票据	1,616,057,965.48	1,026,980,933.80
合计	1,616,057,965.48	1,026,980,933.80

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	期末 余额
中期票据	100.00	2020年2月17日	3年	400,000,000.00	411,791,892.70		7,199,800.00	500,912.41	404,570,780.29
中期票据	100.00	2020年4月2日	3年	600,000,000.00	615,189,041.10		10,709,200.00	500,821.92	604,697,419.18
中期票据	100.00	2021年3月16日	3年	600,000,000.00		600,000,000.00	7,490,000.00	700,233.99	606,789,766.01
合计	/	/	/	1,600,000,000.00	1,026,980,933.80	600,000,000.00	25,399,000.00	1,701,968.32	1,616,057,965.48

项目

期末余额

期初余额

长期租赁负债	216,127,106.72	225,779,723.09
减：一年内到期的租赁负债	-58,342,456.05	-44,983,872.70
合计	157,784,650.67	180,795,850.39

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	265,330,478.26	5,500,000.00	2,368,090.53	268,462,387.73	与资产相关及与收益相关的政府补助
合计	265,330,478.26	5,500,000.00	2,368,090.53	268,462,387.73	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
地块改造项目补助	215,576,695.66	5,500,000.00	390,210.39		220,686,485.27	与资产相关
现代供应链体系建设	11,477,956.95		475,115.48		11,002,841.47	与资产相关
物流中心工程项目补助	26,109,578.21		621,653.54		25,487,924.67	与资产相关
东方漆空间项目补偿	10,985,136.32				10,985,136.32	与资产相关

西丰梅花鹿补助专项资金	300,000.00				300,000.00	与收益相关
疫情防控专项贷款贴息	881,111.12			881,111.12		与收益相关

	期初余额	期末余额
股份总数	1,041,611,244.00	1,041,611,244.00

项目	期初余额	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,379,765,115.12	1,379,765,115.12
其他资本公积	271,839,243.33	271,839,243.33
合计	1,651,604,358.45	1,651,604,358.45

项目	期初 余额	本期发生金额				期末 余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	189,962,419.30	-61,653,269.83	-15,413,317.47	-43,513,327.36	-2,726,625.00	146,449,091.94
其他权益工具投资公允价值变动	189,962,419.30	-61,653,269.83	-15,413,317.47	-43,513,327.36	-2,726,625.00	146,449,091.94

二、将重分类进损益的其他综合收益	-13,359,666.73	-1,707,655.39	-426,913.84	-1,136,074.02	-144,667.53	-14,495,740.75
其他债权投资公允价值变动	-17,041,366.31	-2,316,230.11	-579,057.52	-1,612,117.05	-125,055.53	-18,653,483.36
其他债权投资信用减值准备	3,681,699.58	608,574.72	152,143.68	476,043.03	-19,612.00	4,157,742.61
其他综合收益合计	176,602,752.57	-63,360,925.22	-15,840,231.31	-44,649,401.38	-2,871,292.53	131,953,351.19

项目	期初余额	期末余额
法定盈余公积	164,117,112.42	164,117,112.42
任意盈余公积	3,451,416.20	3,451,416.20
合计	167,568,528.62	167,568,528.62

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,220,156,064.21	970,177,735.20
调整后期初未分配利润	1,220,156,064.21	970,177,735.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润	222,358,383.95	376,413,112.54
减：提取法定盈余公积		25,201,291.43
应付普通股股利	114,577,236.84	104,161,124.40
加：出售指定为公允价值变动计入其他综合收益的其他权益工具产生的收益		2,927,632.30
期末未分配利润	1,327,937,211.32	1,220,156,064.21

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	21,827,528,421.34	20,498,817,553.35	18,230,117,709.14	17,085,671,434.10
其他业务	69,239,133.26	10,498,015.55	42,095,403.30	8,975,465.76
合计	21,896,767,554.60	20,509,315,568.90	18,272,213,112.44	17,094,646,899.86

合同分类	合计
按业务类型分类
销售商品
-批发	20,679,250,287.48
-零售	899,802,841.16
-电商	240,930,665.94
提供服务
-特许经营服务费	7,694,324.40
-仓储物流费	7,544,626.76
-其他	27,061,640.05
合计	21,862,284,385.79
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	21,854,739,759.03
在某一时段内确认收入	7,544,626.76
合计	21,862,284,385.79

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	12,926,207.48	11,737,600.51
教育费附加	9,328,593.90	8,109,541.98
房产税	5,897,098.09	4,355,918.85
土地使用税	1,749,387.47	1,425,441.51
印花税	5,794,534.04	4,124,655.14
其他	206,580.42	200,721.71

合计

35,902,401.40

29,953,879.70

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	248,418,513.19	202,104,853.34
劳务费	50,085,452.00	44,835,889.74
折旧及摊销	51,152,421.26	45,520,805.73
使用权资产折旧	39,474,733.93
租赁及物业费	7,243,204.47	39,973,974.72
办公及水电费	22,870,568.18	22,343,593.77
差旅及业务招待费	40,894,514.59	25,492,955.22
技术及专业服务费	20,377,972.51	19,678,669.02
其他	26,200,186.41	61,495,986.58
合计	506,717,566.54	461,446,728.12

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	137,248,565.85	111,589,419.54
折旧及摊销	23,411,456.89	25,260,659.49
使用权资产折旧	7,211,023.05
办公及水电费	4,907,489.45	6,570,832.53
差旅及业务招待费	4,863,281.16	4,324,892.14
租赁及物业费	2,881,065.89	10,185,061.93
技术及专业服务费	3,507,965.24	3,974,900.39
其他	7,136,560.25	8,350,218.68
合计	191,167,407.78	170,255,984.70

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	3,976,867.21	3,424,700.69
折旧与摊销	6,112,686.66	4,183,109.20
其他	315,120.99	332,081.46
合计	10,404,674.86	7,939,891.35

本期费用化研发投入	10,404,674.86
本期资本化研发投入	3,498,306.09
研发投入合计	13,902,980.95
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.05%
公司研发人员数量	51
公司研发人员数量占公司总人数的比例（%）	1%

研发投入资本化的比重（%）

31%

项目	本期发生额	上期发生额
贷款及应付款项的利息支出	177,657,644.67	171,298,167.89
租赁负债的利息支出	3,995,007.41
保理利息及手续费	29,970,376.96	28,665,137.68
应收票据贴现利息	5,106,859.72	792,304.21
存款利息收入	-6,569,272.12	-7,248,635.45
现金折扣	-2,478,115.06	-3,604,662.27
其他财务费用	2,823,764.35	3,244,048.69
合计	210,506,265.93	193,146,360.75

项目	本期发生额	上期发生额
稳岗补贴	1,228,814.12	4,758,660.72
服务业引导资金	890,000.00	200,000.00
物流中心工程项目补助	621,653.54	621,653.54
现代供应链体系建设	475,115.48	241,558.44
地块改造项目补助	390,210.39
医药储备资金补助		412,100.00
泰州医药招商引资房租补贴专项资金		301,428.13
房租补贴		161,016.30
其他与企业日常活动相关的收益性政府补助	1,070,516.59	2,620,664.97
合计	4,676,310.12	9,317,082.10

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,621,977.96	-7,884,750.13
处置长期股权投资产生的投资收益	3,152,105.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	16,720.00	160,615.68
处置债权投资取得的投资收益	-45,764,340.67	-46,814,961.28
其他	60,000.00
合计	-44,157,493.56	-54,539,095.73

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-15,860,865.89	-21,145,779.99
其他应收款坏账损失	-1,905,496.13	-3,938,193.43
应收款项融资坏账损失	-608,574.72	9,093,940.23
合计	-18,374,936.74	-15,990,033.19

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	18,208.98	7,235.78
合计	18,208.98	7,235.78

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产、无形资产处置利得	4,548,380.46	55,099,799.04
合计	4,548,380.46	55,099,799.04

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的款项	1,183,406.26	2,374,422.17	1,183,406.26
其他	1,302,921.85	138,959.95	1,302,921.85
合计	2,486,328.11	2,513,382.12	2,486,328.11

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	3,210,190.00	4,492,062.15	3,210,190.00

各项基金	3,491,434.53	4,640,334.97	3,491,434.53
各项罚款滞纳金支出	24,636.54	37,935.54	24,636.54
其他	2,000,206.87	611,638.77	2,000,206.87
合计	8,726,467.94	9,781,971.43	8,726,467.94

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	113,309,185.58	95,741,930.41
递延所得税费用	-7,988,186.13	-3,507,708.16
汇算清缴差异调整	-338,765.43	-408,981.62
合计	104,982,234.02	91,825,240.63

项目	本期发生额
利润总额	373,223,998.62
按法定/适用税率计算的所得税费用	93,305,999.66
子公司适用不同税率的影响	-153,505.42
调整以前期间所得税的影响	-338,765.43
非应税收入的影响	-786,993.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	6,832,555.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-156,144.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,851,951.92
确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-92,938.21
冲回前期确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	2,764,185.42
其他	755,889.01
所得税费用	104,982,234.02

项目	本期发生额	上期发生额
收到的银行存款利息	6,569,272.12	7,248,635.45
收到的外部单位往来款	38,266,181.45	93,779,832.43
收到的资产支持票据业务暂收款	77,474,397.66
其他业务收入	69,239,133.26	42,095,403.30
收到的政府补助	7,808,219.59	37,851,841.99
合计	199,357,204.08	180,975,713.17

项目	本期发生额	上期发生额
支付的销售费用和管理费用	205,623,360.54	245,771,064.90
支付的单位外部单位往来款	246,088,418.48	102,343,531.25
支付的应收账款保理业务暂收款	177,600,400.40	104,710,319.54
支付的资产支持票据业务暂收款		497,890,189.88
合计	629,312,179.42	950,715,105.57

项目	本期发生额	上期发生额
支付融资租赁固定资产的租金		619,200.00
支付子公司少数股东股权收购款		18,295,470.43
支付与租赁相关的租金	68,085,739.83
合计	68,085,739.83	18,914,670.43

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	268,241,764.60	209,624,526.02
加：资产减值准备	-18,208.98	-7,235.78
信用减值损失	18,374,936.74	15,990,033.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	57,483,165.94	56,506,249.70

无形资产摊销	15,089,702.93	10,545,064.57
使用权资产折旧	26,431,856.46
长期待摊费用摊销	9,054,269.21	11,455,872.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,548,380.46	-55,099,799.04
其他收益	-4,676,310.12
财务费用（收益以“－”号填列）	181,652,652.08	171,298,167.89
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,606,847.11	7,724,134.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	12,553,257.28	-14,286,469.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-20,541,443.41	10,778,761.49
存货的减少（增加以“－”号填列）	-590,600,988.66	-133,461,829.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,751,170,300.59	-389,765,819.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-24,346,409.28	-1,679,670,121.85
经营活动产生的现金流量净额	-1,808,627,283.37	-1,778,368,466.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	921,097,969.42	979,838,713.30
减：现金的期初余额	1,390,904,786.88	2,010,037,881.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-469,806,817.46	-1,030,199,168.61

项目	期末余额	期初余额
一、现金	921,097,969.42	1,390,904,786.88
其中：库存现金	250,818.00	396,723.43
可随时用于支付的银行存款	917,365,251.80	1,387,826,242.53
可随时用于支付的其他货币资金	3,481,899.62	2,681,820.92
其中：三个月内到期的债券投资
使用受限制的货币资金	102,799,256.27	87,843,922.76

三、期末现金及现金等价物余额	921,097,969.42	1,390,904,786.88
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	102,799,256.27	87,843,922.76

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	48,786,072.81	因合同纠纷而被冻结
货币资金-其他货币资金	54,013,183.46	用于开具银行承兑汇票以及信用证而质押
应收票据	1,923,886,771.82	用于开具银行承兑汇票而质押
应收款项融资-应收票据	113,996,087.86	已用于背书未能终止确认而受限
合计	2,140,682,115.95	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
地块改造项目补助	5,500,000.00	递延收益	390,210.39
现代供应链体系建设	475,115.48	递延收益	475,115.48
物流中心工程项目补助	621,653.54	递延收益	621,653.54
稳岗补贴	1,228,814.12	其他收益	1,228,814.12
促进服务业发展政策资金	890,000.00	其他收益	890,000.00
与企业日常活动相关的政府补助	1,070,516.59	其他收益	1,070,516.59

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额	丧失控制权之日剩余股权的比例（%）	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
南京医药武汉医疗器械有限公司	4,080,000.00	51.00%	协议转让	2021年5月28日	工商变更登记完成	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00	0.00

子公司名称	形成或失去控制的判断依据
南京医药杏通元医疗器械有限公司	新设控股子公司
南京药事达医药科技有限公司	新设控股子公司
南京华东医药医疗供应链管理有限公司	新设控股子公司
阜阳天星医药有限公司	新设控股子公司

界首天星医药有限公司	新设控股子公司
南药湖北递梯批大药房连锁有限公司	新设控股子公司
南京新涛医疗科技发展有限公司	新设控股子公司
南京医药武汉医疗器械有限公司	股权转让子公司
辽宁南药民生康大医药有限公司	破产清算子公司

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
南京药业股份有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	81.08		非同一控制下企业合并取得
南京医药国药有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		设立
南京鹤龄药事服务有限公司	江苏省	江苏省	药品批发		100.00	设立
南京医药仪征有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
南京医药百信药房有限责任公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	设立
南京医药百信药房高淳有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		70.00	设立
南京鼓楼大药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
南京鹤芝龄大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	设立
南京医药医疗用品有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	100.00		设立
南京医药康捷物流有限责任公司	江苏省	江苏省	配送物流	100.00		设立
南京中健之康物业管理有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00		设立
江苏中健之康信息技术有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00		设立
江苏泉方中医药发	江苏省	江苏省	药品批发		100.00	设立

展有限公司
江苏华晓医药物流有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
南京医药南通健桥有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
盐城恒健药业有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械		100.00	设立
徐州市广济连锁药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
江苏盐淮百信连锁药业有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		60.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药南通健桥大药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药（淮安）天颐药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药扬州康德药房连锁有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		97.00	非同一控制下企业合并取得
盐城市中福华晓药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	设立
徐州南药医疗用品有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械		100.00	设立

南京医药弘景大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	66.00		设立
南京医药常州有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		设立
南京医药泰州天骄有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		设立
南京医药万户良方健康管理有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		60.00	设立
南京医药苏州恒昇有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	51.00		非同一控制下企业合并取得
南京医药苏州恒捷医疗科技有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械		51.00	设立
苏州爱尔健药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
南京华东医药有限责任公司	江苏省	江苏省	药品批发	100.00		同一控制下企业合并取得
南京医药百信众爱药房有限责任公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	同一控制下企业合并取得
南京医锦康大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		51.00	设立
南京鹤龄药店有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	设立
南京鹤益龄大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售	18.00	42.00	设立
南京医药徐州恩华有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	70.00		非同一控制下企业合并取得
南通市康桥大药房有限公司	江苏省	江苏省	药品零售		100.00	设立
南京医药德轩堂生物制品有限公司	江苏省	江苏省	药品批发	51.00		设立

南京医药杏通元医疗器械有限公司	江苏省	江苏省	医疗器械	51.00		设立
南京华东医药供应链管理有限公司	江苏省	江苏省	药品批发		51.00	设立
南京药事达医药科技有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	100.00		设立
南京新涛医疗科技发展有限公司	江苏省	江苏省	其他服务业	51.00		设立
安徽天星医药集团有限公司	安徽省	安徽省	药品批发	86.36		非同一控制下企业合并取得
南京医药合肥天润有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		74.50	非同一控制下企业合并取得
南京医药滁州天星药事服务有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		80.00	设立
南京医药安庆有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		51.00	设立
南京医药六安天星有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		55.00	设立
安徽天星大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售		100.00	设立
安徽天星智慧养老中心有限公司	安徽省	安徽省	其他服务业		94.98	设立
南京医药合肥大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售		100.00	非同一控制下企业合并取得
合肥市天元医疗器械有限公司	安徽省	安徽省	医疗器械		51.00	非同一控制下企业合并取得

南京医药马鞍山有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		100.00	非同一控制下企业合并取得
马鞍山市江南大药房有限公司	安徽省	安徽省	药品零售		90.00	非同一控制下企业合并取得
马鞍山市曼迪新生态农业科技有限责任公司	安徽省	安徽省	其他服务业		100.00	非同一控制下企业合并取得
南京医药马鞍山天星大药房连锁有限公司	安徽省	安徽省	药品零售		100.00	设立
安徽天星生物制品有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		51.00	设立
阜阳天星医药有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		67.00	设立
界首天星医药有限公司	安徽省	安徽省	药品批发		70.00	设立
福建同春药业股份有限公司	福建省	福建省	药品批发	70.41		设立
福州常春药业有限公司	福建省	福建省	药品批发		100.00	设立
福建东南医药有限公司	福建省	福建省	药品批发	80.00	20.00	同一控制下企业合并取得
福建回春药业有限公司	福建省	福建省	药品零售		100.00	设立
厦门同春医药股份有限公司	福建省	福建省	药品批发	10.00	60.13	非同一控制下企业合并取得
厦门绿金谷大药房有限公司	福建省	福建省	药品零售		100.00	设立
福州同春中药有限公司	福建省	福建省	药品批发		100.00	设立
福建三明同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发		51.00	非同一控制下企业合并取得

福建省莆田同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发		60.00	非同一控制下企业合并取得
福建省宁德市古田同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发		51.22	设立
福建龙岩同春医药有限公司	福建省	福建省	药品批发		65.00	非同一控制下企业合并取得
福州回春医药连锁有限公司	福建省	福建省	药品零售		100.00	设立
福州同春医疗用品有限公司	福建省	福建省	医疗器械		100.00	设立
福州同春康捷储运有限公司	福建省	福建省	配送物流		100.00	设立
福州同春企业资产管理有限公司	福建省	福建省	其他服务业		100.00	设立
福州东方漆空间文化创意有限公司(注1)	福建省	福建省	其他服务业		50.00	设立
南京医药湖北有限公司	湖北省	湖北省	药品批发	51.00		设立
南京医药孝感有限公司	湖北省	湖北省	药品批发		70.00	设立
南京医药恩施州有限公司	湖北省	湖北省	药品批发		51.00	设立
南京医药咸宁有限公司	湖北省	湖北省	药品批发		51.00	设立
南药湖北递梯批大药房连锁有限公司	湖北省	湖北省	药品零售		100.00	设立
云南云卫药事服务有限公司	云南省	云南省	药品批发	71.10		设立
昆明南药新特药医	云南省	云南省	药品批发		51.00	设立

药有限公司
四川省雅通药业有限公司	四川省	四川省	药品批发	100.00		非同一控制下企业合并取得
辽宁康大彩印包装有限公司	辽宁省	辽宁省	其他服务业	100.00		非同一控制下企业合并取得
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司	辽宁省	辽宁省	其他服务业	51.00		设立
南京同仁堂（抚松）参业有限公司(注2)	吉林省	吉林省	药品批发	100.00		设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福建同春药业股份有限公司	29.59	4,536,560.10		148,355,915.06
安徽天星医药集团有限公司	13.64	10,431,260.15		121,695,036.65
南京医药湖北有限公司	49.00	18,368,857.61	-1,592,000.00	123,953,682.38

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
福建同春药业股份有限公司	1,335,131,571.82	210,666,441.52	1,545,798,013.34	846,095,745.78	165,165,935.05	1,011,261,680.83	1,184,390,447.93	186,253,942.73	1,370,644,390.66	686,223,104.78	169,642,912.57	855,866,017.35

安徽天星医药集团有限公司	7,368,326,059.19	534,478,183.73	7,902,804,242.92	7,007,603,245.46	41,817,416.55	7,049,420,662.01	6,417,591,234.90	531,818,330.34	6,949,409,565.24	6,147,375,503.77	45,299,578.33	6,192,675,082.10
南京医药湖北有限公司	2,175,749,325.85	97,197,344.14	2,272,946,669.99	2,007,826,841.13	5,000,471.40	2,012,827,312.53	1,872,421,437.61	87,026,118.02	1,959,447,555.63	1,731,041,763.47	6,463,677.42	1,737,505,440.89

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福建同春药业股份有限公司	1,886,260,148.16	16,565,182.21	19,757,959.20	-53,895,653.16	1,848,634,379.34	32,385,651.62	32,385,651.62	124,215,021.81
安徽天星医药集团有限公司	5,975,971,660.72	96,649,097.77	96,649,097.77	-43,665,667.91	5,141,711,597.28	57,586,680.43	57,586,680.43	456,562,891.13
南京医药湖北有限公司	2,149,027,017.54	42,097,242.72	42,097,242.72	-63,773,400.00	1,479,774,975.61	20,977,895.72	20,977,895.72	-415,880,964.42

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接
北京智博高科生物技术有限公司	北京市	北京市	药品生产及销售	28.57	权益法核算

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	北京智博高科生物技术有限公司	北京智博高科生物技术有限公司
流动资产	91,720,096.08	80,730,307.23

非流动资产	87,441,942.68	95,967,303.36
资产合计	179,162,038.76	176,697,610.59
流动负债	159,236,147.10	149,387,883.23
非流动负债	221,000.00	221,000.00
负债合计	159,457,147.10	149,608,883.23
净资产	19,704,891.66	27,088,727.36
少数股东权益	1,664,971.84	2,289,945.60
归属于母公司股东权益	18,039,919.82	24,798,781.76
按持股比例计算的净资产份额	5,153,781.90	7,084,788.76
调整事项	6,185,059.17	6,185,059.17
--商誉	18,948,299.85	18,948,299.85
--商誉减值准备	-12,763,240.68	-12,763,240.68
对联营企业权益投资的账面价值	11,338,841.07	13,269,847.93
营业收入	51,780,100.67	41,997,305.74
净利润	-6,758,861.94	-27,563,751.00
综合收益总额	-6,758,861.94	-27,563,751.00

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	1,890,565.18	515,033.79
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-624,912.31	-10,034.54
--综合收益总额	-624,912.31	-10,034.54

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

? 信用风险? 流动性风险? 利率风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

(1) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金及应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面金额。本集团于本报告期及比较期间均没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的11.46% (2020年：11.96%) 。

对于应收账款， 本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。本集团采用信息系统对客户占用的信用额度、信用周期进行审批、控制，严格控制超资信额度、超信用额度的对外销售，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

有关应收账款的具体信息，请参见附注的相关披露。

(2) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团由总部统一负责集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按2021年6月30日及2021年1月1日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

项目

2021年6月30日未折现的合同现金流量

资产负债表日账面价值

	1年内或实时偿还	1年以上	2-5年	合计
短期借款	4,139,597,419.18			4,139,597,419.18	4,017,200,000.00
应付票据	2,280,552,491.69			2,280,552,491.69	2,280,552,491.69
应付账款	5,372,212,274.09			5,372,212,274.09	5,372,212,274.09
其他应付款	3,120,831,745.09			3,120,831,745.09	3,117,399,984.77
其他流动负债	2,196,164,987.76			2,196,164,987.76	2,177,980,821.09
长期借款	30,635,068.49	1,015,700,000.00		1,046,335,068.49	980,000,000.00
应付债券		61,300,000.00	1,687,980,000.00	1,749,280,000.00	1,616,057,965.48
租赁负债		60,588,640.61	111,375,637.51	171,964,278.12	157,784,650.67
一年内到期的非流动负债	65,944,469.72			65,944,469.72	63,873,312.53
合计	17,205,938,456.02	1,137,588,640.61	1,799,355,637.51	20,142,882,734.14	19,783,061,500.32

项目	2021年1月1日未折现的合同现金流量				资产负债表日账面价值
	1年内或实时偿还	1年以上	2-5年	合计
短期借款	5,157,599,465.75			5,157,599,465.75	5,110,000,000.00
应付票据	2,772,693,458.46			2,772,693,458.46	2,772,693,458.46
应付账款	4,860,983,782.27			4,860,983,782.27	4,860,983,782.27
其他应付款	2,858,962,785.46			2,858,962,785.46	2,812,537,169.68
其他流动负债	1,173,143,332.12			1,173,143,332.12	1,150,082,551.38
应付债券		34,620,000.00	1,069,240,000.00	1,103,860,000.00	1,026,980,933.80
租赁负债		46,715,751.80	152,109,933.36	198,825,685.16	180,795,850.39
一年内到期的非流动负债	53,185,199.94			53,185,199.94	51,551,468.22
合计	16,876,568,024.00	81,335,751.80	1,221,349,933.36	18,179,253,709.16	17,965,625,214.20

项目	2021年6月30日		2021年1月1日
固定利率金融工具	实际利率	金额	实际利率	金额
- 短期借款	3.05%~3.60%	-4,017,200,000.00	2.50%~3.50%	-5,110,000,000.00
- 其他应付款	2.80%~3.40%	-1,545,676,631.39	2.80%~3.40%	-1,220,759,277.70
- 其他流动负债	2.85%~3.17%	-2,018,034,128.10	2.60%~3.45%	-1,007,206,342.55
- 应付债券	3.45%~4.20%	-1,616,057,965.48	3.45%~3.48%	-1,026,980,933.80
- 租赁负债	3.55%~4.65%	-157,784,650.67	3.55%~4.65%	-180,795,850.39
- 长期借款	3.50%~3.70%	-980,000,000.00
- 长期应付款及一年 内到期非流动负债	3.3%~4.75%	-63,873,312.53	3.3%~4.75%	-51,551,468.22
合计		-10,398,626,688.17		-8,597,293,872.66
浮动利率金融工具
- 货币资金	0.30%~1.10%	1,027,646,407.69	0.30%~1.10%	1,478,351,986.21
合计		1,027,646,407.69		1,478,351,986.21

对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。去年同期的分析基于同样的假设和方法。

于2021年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益及净利润增加7,707,348.06人民币元 (2020年12月31日：增加人民币11,087,639.90元) 。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（二）其他债权投资			1,954,764,896.36	1,954,764,896.36
（三）其他权益工具投资	239,890,621.05		8,790,306.69	248,680,927.74
持续以公允价值计量的资产总额	239,890,621.05		1,963,555,203.05	2,203,445,824.10

	2021年6月30日的公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间
				(加权平均值)
应收款项融资	1,954,764,896.36	现金流量折现法	风险调整折现率	0%-1.998%
非上市权益工具投资	8,790,306.69	上市公司比较法	流动性折价	0%-70%
?	?	?	?	?
	2020年12月31日的公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间
				(加权平均值)
应收款项融资	2,135,722,749.61	现金流量折现法	风险调整折现率	0%-1.998%
非上市权益工具投资	20,909,140.02	上市公司比较法	流动性折价	0%-70%

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

（1）持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息：

本期	2020年12月31日	本期利得或损失总额	本期增加与减少		2021年6月30日	对于期末持有的资产和承担的负债，计入损益的当期未实现利得或损失
		计入其他综合收益	本期增加	本期背书或贴现
		注
应收款项融资	2,135,722,749.61	-2,316,230.11	3,710,386,585.47	3,889,028,208.61	1,954,764,896.36	608,574.72
其他权益工具投资	20,909,140.02	-12,118,833.33			8,790,306.69
合计	2,156,631,889.63	-14,435,063.44	3,710,386,585.47	3,889,028,208.61	1,963,555,203.05	608,574.72

项目	本期发生额	上期发生额
本年计入损益的未实现利得/(损失)
- 信用减值损失	608,574.72	-9,093,940.23
计入其他综合收益的利得/(损失)
- 其他债权投资公允价值变动	2,316,230.10	-7,068,950.15
- 其他债权投资信用减值准备	-608,574.72	9,093,940.23
-其他权益工具投资公允价值变动	-12,118,833.33	637,487.94

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
南京医药集团有限责任公司	南京	资产运作及投资管理	121,000,000.00	23.22	23.22
南京医药产业 (集团) 有限责任公司	南京	资产运作及投资管理	356,000,000.00	23.22	23.22
南京新工投资集团有限责任公司（“南京新工投"）	南京	资产运作及投资管理	4,173,520,000.00	31.44	31.44

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
金陵药业股份有限公司	受同一实际控制人控制
南京白敬宇制药有限责任公司	实际控制人的联营企业
南京中山制药有限公司	受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业
南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 (“南京艾德”)	实际控制人的联营企业
南京梅山医院有限责任公司	受同一实际控制人控制
辽宁利君药业有限公司 (“辽宁利君”)	对本集团有重要影响的少数股东
湖北中山医疗投资管理有限公司	持有对本集团有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人股东
南京益同药业有限公司 (“南京益同”)	受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited	实施重大影响的投资方

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
金陵药业	采购商品	32,900,153.19	35,796,073.30
南京白敬宇	采购商品	4,987,103.85	1,909,607.08
南京中山制药	采购商品	9,918,147.67
南京益同	采购商品	20,026,417.64
合计	?	67,831,822.35	37,705,680.38

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
金陵药业	销售商品	193,338,106.25	131,553,148.27
南京梅山医院	销售商品	53,144,438.07	51,244,198.84
南京中山制药	销售商品	29,722.20
合计	?	246,512,266.52	182,797,347.11

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南京新工投	500,000,000.00	2021年1月20日	2022年1月20日	年利率3.20%
南京新工投	200,000,000.00	2021年1月25日	2022年1月25日	年利率3.20%
南京新工投	300,000,000.00	2021年1月28日	2022年1月28日	年利率3.20%
南京新工投	350,000,000.00	2021年2月18日	2022年2月18日	年利率3.40%
南京新工投	50,000,000.00	2021年2月18日	2022年2月18日	年利率3.40%
南京新工投	50,000,000.00	2021年2月18日	2022年2月18日	年利率3.40%
南京新工投	50,000,000.00	2021年2月18日	2022年2月18日	年利率3.40%
南京新工投	300,000,000.00	2021年2月20日	2022年2月20日	年利率3.40%
南京新工投	200,000,000.00	2021年2月20日	2022年2月20日	年利率3.40%
南京新工投	350,000,000.00	2021年4月8日	2022年4月8日	年利率3.40%
南京新工投	500,000,000.00	2021年4月28日	2022年4月28日	年利率3.40%
湖北中山医疗*	60,000,000.00	2021年1月4日	2022年1月4日	年利率3.40%
湖北中山医疗	10,000,000.00	2021年1月7日	2022年1月7日	年利率3.40%
湖北中山医疗	20,000,000.00	2021年1月8日	2022年1月8日	年利率3.40%
湖北中山医疗	900,000.00	2021年1月22日	2022年1月22日	年利率3.40%
湖北中山医疗	300,000.00	2021年3月17日	2022年3月17日	年利率3.40%

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
南京新工投	50,000,000.00	2020年1月30日	2021年1月30日	年利率3.40%
南京新工投*	300,000,000.00	2021年1月28日	2022年1月28日	年利率3.20%
南京新工投*	100,000,000.00	2021年4月28日	2022年4月28日	年利率3.40%
南京新工投*	200,000,000.00	2021年4月28日	2022年4月28日	年利率3.40%
南京新工投*	500,000,000.00	2021年1月20日	2022年1月20日	年利率3.20%
南京新工投*	500,000,000.00	2021年2月18日	2022年2月18日	年利率3.40%
南京新工投*	500,000,000.00	2021年2月20日	2022年2月20日	年利率3.40%
南京新工投*	350,000,000.00	2021年4月8日	2022年4月8日	年利率3.40%
南京新工投*	150,000,000.00	2021年2月20日	2022年2月20日	年利率3.40%
湖北中山医疗*	30,000,000.00	2021年1月1日	2021年6月30日	年利率3.40%

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南京新工投	借款利息支出	34,690,555.55	4,869,500.00
湖北中山医疗	借款利息支出	3,100,800.00	1,777,069.98
合计	?	37,791,355.55	6,646,569.98

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	金陵药业	92,695,437.99	324,434.03	80,320,479.34	215,945.96
应收账款	南京梅山医院	23,871,062.85	83,548.72	33,447,440.43	90,437.62
应收账款	南京中山制药	2,835.00	9.92	26,100.00	70.57
预付账款	南京中山制药	1,080,437.13		367,323.24
预付账款	南京白敬宇	412,094.95		219,530.37
预付账款	金陵药业	113,541.77		25,888.41
其他应收款	辽宁利君			39,764,547.19	39,764,547.19
其他应收款	金陵药业	56,481.26	282.41	40,481.26	702.41
其他应收款	Alliance Healthcare	3,035,706.05	15,178.53	1,445,574.31	7,227.87

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	金陵药业	14,702,719.75	10,406,101.83
应付账款	南京中山制药	330,408.22	620,879.50
应付账款	南京白敬宇	552,908.00	435,593.75
应付账款	南京艾德	5,144.04	5,144.04
应付账款	南京益同	14,864,730.99	14,047,061.05
合同负债	金陵药业		3,092.96
其他应付款	南京新工投	1,300,000,000.00	1,100,000,000.00
其他应付款	湖北中山医疗	120,422,166.66	58,800,000.00
其他应付款	金陵药业	7,106,874.39	223,200.00
其他应付款	南京白敬宇	81,353.07	80,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1) 资本承担

项目	期末余额	期初余额
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期资产投资合同	31,080,000.00	31,080,000.00
已批准未订立的长期资产投资合同	363,028,400.00	160,028,400.00
合计	394,108,400.00	191,108,400.00

项目	期初余额
1年以内 (含 1年)	85,708,156.20
1年以上 2年以内 (含 2年)	58,145,515.74
2年以上 3年以内 (含 3年)	35,259,453.12
3年以上	45,709,970.48
合计	224,823,095.54

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容
股票和债券的发行	见下文

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。本集团于本报告期及比较期间均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个经营分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,398,456,218.09
1至2年	3,652,692.04
2至3年	484.08
3年以上	30,348,655.02
合计	2,432,458,049.23

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	2,432,458,049.23	100.00	39,626,925.04	100.00	2,392,831,124.19	1,656,257,097.21	100.00	35,410,974.28	100.00	1,620,846,122.93
合计	2,432,458,049.23	/	39,626,925.04	/	2,392,831,124.19	1,656,257,097.21	/	35,410,974.28	/	1,620,846,122.93

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：无

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	2,398,456,218.09	8,394,596.76	0.35
1年至2年(含2年)	3,652,692.04	883,220.94	24.18
2年至3年(含3年)	484.08	452.32	93.44
3年以上	30,348,655.02	30,348,655.02	100.00
合计	2,432,458,049.23	39,626,925.04

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
按组合计提坏账准备	35,410,974.28	4,215,950.76	39,626,925.04
合计	35,410,974.28	4,215,950.76	39,626,925.04

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

A、本公司本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本期不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币1,698,983,521.92元 (2020 年1-6月：人民币1,094,093,305.24元)，相关手续费及利息费用约为人民币 24,545,860.30元 (2020年 1-6月：人民币15,539,997.33 元)。B、本公司本期对发行的第一期应收账款资产支持票据进行了出售，向金融机构转让了应收账款的收款权，与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移，本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币181,854,172.90元 (2020 年 1-6月：人民币 239,520,514.90元)，相关的折价损失为人民币3,632,704.44元 (2020 年 1-6月：人民币 4,783,791.73 元) 。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	54,880,000.00
其他应收款	7,964,918,560.46	7,489,020,516.22
合计	8,019,798,560.46	7,489,020,516.22

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
南京医药湖北有限公司	33,150,000.00
云南云卫药事服务有限公司	9,670,000.00

南京药业股份有限公司	12,060,000.00
合计	54,880,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	7,971,505,035.69
1至2年	2,950,926.81
2至3年	3,119,702.64
3年以上	260,771,462.58
合计	8,238,347,127.72

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
集团内部资金拆借	8,152,118,212.04	7,681,485,632.12
保理追加收购款	11,125,455.14	3,488,246.08
其他往来	75,103,460.54	72,576,832.03
合计	8,238,347,127.72	7,757,550,710.23

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	40,556,327.66		227,973,866.35	268,530,194.01
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期计提	-698,802.48		5,597,175.73	4,898,373.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	39,857,525.18		233,571,042.08	273,428,567.26

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
其他应收款坏账准备	268,530,194.01	4,898,373.25	273,428,567.26
合计	268,530,194.01	4,898,373.25	273,428,567.26

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
安徽天星医药集团有限公司	内部资金拆借及利息	3,821,755,730.69	一年以内	46.39	19,108,778.65
南京药业股份有限公司	内部资金拆借及利息	1,520,981,434.91	一年以内	18.46	7,604,907.17
江苏华晓医药物流有限公司	内部资金拆借及利息	506,072,510.21	一年以内	6.14	2,530,362.55
南京医药湖北有限公司	内部资金拆借及利息	499,379,677.95	一年以内	6.06	2,496,898.39
南京医药徐州恩华有限公司	内部资金拆借及利息	429,118,963.61	一年以内	5.21	2,145,594.82
合计	/	6,777,308,317.37	/	82.26	33,886,541.58

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,889,088,174.17	74,472,346.47	1,814,615,827.70	1,911,008,174.17	104,472,346.47	1,806,535,827.70
对联营、合营企业投资	24,547,854.13	12,763,240.68	11,784,613.45	26,169,832.09	12,763,240.68	13,406,591.41
合计	1,913,636,028.30	87,235,587.15	1,826,400,441.15	1,937,178,006.26	117,235,587.15	1,819,942,419.11

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额	减值准备期末余额
南京药业股份有限公司	27,800,000.00		27,800,000.00
南京医药国药有限公司	66,849,505.83		66,849,505.83
南京医药医疗用品有限公司	40,419,800.00		40,419,800.00
南京医药康捷物流有限责任公司	251,599,810.92		251,599,810.92
南京中健之康物业管理有限公司	2,688,281.00		2,688,281.00
江苏中健之康信息技术有限公司	15,000,000.00		15,000,000.00
南京医药仪征有限公司	10,776,301.00		10,776,301.00
江苏华晓医药物流有限公司	69,087,881.79		69,087,881.79
南京医药（淮安）天颐有限公司	83,340,989.90		83,340,989.90
南京医药南通健桥有限公司	49,525,498.30		49,525,498.30
盐城恒健药业有限公司	136,798,588.51		136,798,588.51
安徽天星医药集团有限公司	392,332,000.00		392,332,000.00
福建同春药业股份有限公司	98,235,000.00		98,235,000.00

厦门同春医药股份有限公司	2,500,000.00		2,500,000.00
福建东南医药有限公司	38,920,977.75		38,920,977.75
南京医药湖北有限公司	51,000,000.00		51,000,000.00
四川省雅通药业有限公司	15,600,624.80		15,600,624.80	5,046,614.32
云南云卫药事服务有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00
辽宁康大彩印包装有限公司				35,220,000.00
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司	3,274,267.84		3,274,267.84	21,205,732.15
南京同仁堂（抚松）参业有限公司	17,720,000.00		17,720,000.00	13,000,000.00
南京医药弘景大药房有限公司	3,300,000.00		3,300,000.00
南京医药常州有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00
南京医药泰州天骄有限公司	20,000,000.00		20,000,000.00
南京医药苏州恒昇有限公司	22,950,000.00		22,950,000.00
南京华东医药有限责任公司	257,880,097.06		257,880,097.06
南京医药徐州恩华有限公司	72,240,000.00		72,240,000.00
南京鼓楼大药店有限公司	1,396,203.00		1,396,203.00
南京医药德轩堂生物制品有限公司	15,300,000.00		15,300,000.00
南京医药杏通元医疗器械有限公司		4,080,000.00	4,080,000.00
南京药事达医药科技有限公司		4,000,000.00	4,000,000.00
合计	1,806,535,827.70	8,080,000.00	1,814,615,827.70	74,472,346.47

投资 单位	期初 余额	本期增减变动	期末 余额	减值准备期末余额
		权益法下确认的投资损益
二、联营企业
北京智博高科生物技术有限公司	13,269,847.93	-1,621,977.96	11,647,869.97	12,763,240.68
南京万户良方信息技术有限公司	46,743.47		46,743.47

南京鹤益龄大药房有限公司	90,000.00		90,000.00
小计	13,406,591.40	-1,621,977.96	11,784,613.44	12,763,240.68
合计	13,406,591.40	-1,621,977.96	11,784,613.44	12,763,240.68

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,562,616,947.70	5,367,494,182.32	4,607,284,835.56	4,420,583,463.20
其他业务	7,618,549.58	492,794.04	6,039,501.87	492,794.04
合计	5,570,235,497.28	5,367,986,976.36	4,613,324,337.43	4,421,076,257.24

合同分类	合计
按业务类型分类
-销售商品	5,556,826,954.35
-提供服务	10,139,779.11
合计	5,566,966,733.46
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	5,561,176,740.11
在某一时段内确认收入	5,789,993.35
合计	5,566,966,733.46

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	54,880,000.00	53,345,341.49
权益法核算的长期股权投资收益	-1,621,977.96	-7,874,947.99
处置长期股权投资产生的投资收益		9,106,462.26
处置债权投资取得的投资收益	-3,632,704.44	-4,783,791.73
合计	49,625,317.60	49,793,064.03

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额
非流动资产处置损益	4,548,380.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,676,310.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,240,139.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-664,578.38
少数股东权益影响额	164,104.69
合计	2,484,077.06

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.184	0.213	0.213
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.126	0.211	0.211