南京科思化学股份有限公司
2021年半年度报告
（公告编号：2021-034）
2021年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周旭明、主管会计工作负责人孟海斌及会计机构负责人(会计主管人员)施建飞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司经营中可能面临的风险及应对措施，敬请投资者注意并仔细阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境与社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2021年半年度报告；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券法律部。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、科思股份 | 指 | 南京科思化学股份有限公司 |
| 科思投资 | 指 | 南京科思投资发展有限公司，系公司控股股东 |
| 宿迁科思 | 指 | 宿迁科思化学有限公司，系公司全资子公司 |
| 宿迁杰科 | 指 | 宿迁杰科化学有限公司，系宿迁科思全资子公司 |
| 安徽圣诺贝 | 指 | 安徽圣诺贝化学科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 马鞍山科思 | 指 | 马鞍山科思化学有限公司，系公司全资子公司 |
| 科思香港 | 指 | COSMOS CHEMICAL COMPANY LIMITED（中文名称：科思化学（香港）有限责任公司），系公司全资子公司 |
| 丹阳盛宇 | 指 | 丹阳盛宇丹昇股权投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| 南京科投 | 指 | 南京科投企业管理中心（有限合伙），系公司股东 |
| 南京科旭 | 指 | 南京科旭企业管理中心（有限合伙），系公司股东 |
| 南京敏思 | 指 | 南京敏思企业管理中心（有限合伙），系公司股东 |
| 盛宇瑞和 | 指 | 南京盛宇瑞和股权投资基金管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 黑科投资 | 指 | 上海盛宇黑科创业投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| 恒毓投资 | 指 | 上海恒毓投资中心（有限合伙），系公司股东 |
| FDA | 指 | United States Food and Drug Administration，即美国食品药品监督管理局 |
| 日用化学品 | 指 | 简称日化品，是指人们日常生活中经常使用的精细化学品，中国和日本等亚洲国家统称为“日用化学品”，而欧、美等地区则称为“个人护理与家居用品”。日用化学品主要分洗涤用品、化妆品和口腔卫生用品三类，包括洗发水、沐浴露、美白霜、防晒霜、护手霜、香皂、洗衣粉、牙膏、漱口水等等。 |
| 防晒剂 | 指 | 主要分为化学吸收剂（即紫外线吸收剂）和物理性屏蔽剂（即紫外线屏蔽剂），能吸收或屏蔽阳光及荧光光源中的紫外线，保护人体皮肤免受过量的紫外线辐射，广泛应用于各类化妆品、护肤品等日化用品中。 |
| 香料 | 指 | 一种能被嗅觉嗅出香气或味觉尝出香味的物质，是配制香精的原料。 |
| 阿伏苯宗 | 指 | 阿伏苯宗（产品简称：AVB）是一种主要的紫外线UVA防晒剂，属于化学防晒剂，可以吸收UVA320～400nm波段，可以阻隔一些UVA-I，但对于UVA-II效果微弱，几乎不吸收可见光，具有吸收率高、无毒、无致畸，对光和热的稳定性好等优点，特别适用于浅色透明制品。AVB广泛用于防晒膏、霜、乳液等化妆品中，也可作为由于光敏性而变色的产品的抗变色剂，另外由于它具有与许多塑料的兼容性，对PVC和不饱和聚脂亦有保护作用。 |
| 奥克立林 | 指 | 奥克立林（产品简称：OCT）是较为新型的防晒成分，在防晒霜中经常搭配其他防晒剂一起使 |
| 用，能达到较高的SPF防晒指数。具有吸收率高、无毒、无致畸作用、对光、热稳定性好等优点。它能同时吸收UVA和UVB，是美国FDA批准的I类防晒剂，在美国和欧洲使用率较高。 | ||
| 对甲氧基肉桂酸异辛酯 | 指 | 对甲氧基肉桂酸异辛酯（产品简称：OMC）是UVB区紫外线的良好吸收剂，属于化学防晒剂，能有效防止UVB290～320nm的紫外线。它吸收率高，对皮肤无刺激，安全性好，几乎是一种理想的防晒剂。OMC是目前全世界范围内最广泛使用的紫外线UVB防晒剂。OMC广泛应用于配制防晒霜、膏、乳液等护肤化妆品，能有效地吸收阳光中的紫外线，防止人体皮肤晒红、晒伤、晒黑，也是光感皮炎的治疗药物。 |
| 原膜散酯 | 指 | 原膜散酯（产品简称：HMS）是一种紫外线UVB防晒剂，属于化学防晒剂，为无色透明液体，不溶于水，可吸收UVB295～315nm波段的紫外线，适合抗水配方。保护皮肤不受UVB照射的损伤，降低在阳光下暴露造成的长期有害影响。 |
| 水杨酸异辛酯 | 指 | 水杨酸异辛酯（产品简称：OS）是一种较弱的紫外线UVB防晒剂，属于化学防晒剂，可以吸收UVB 280～320波段，作为UVB吸收剂使用于防晒化妆品中。虽然紫外线吸收能力较小，但相对于其他大多数防晒剂较安全，毒性较小，而且廉价，因此是人们较常使用的一类紫外线吸收剂。 |
| 双-乙基己氧苯酚甲氧苯基三嗪 | 指 | 双-乙基己氧苯酚甲氧苯基三嗪（产品简称：P-S）是一种新型广谱紫外线吸收剂，能同时吸收UVA和UVB，属于化学防晒剂，具有脂溶性和较高的光稳定性，与其他化学防晒剂搭配使用，能显著增加其SPF值。同时，它具有三嗪类紫外线吸收剂的分子结构较大、紫外线吸收率较高的特点，具有强紫外线吸收性和高耐热性，但能够吸收一部分可见光，易使制品泛黄。 |
| 辛基三嗪酮 | 指 | 辛基三嗪酮（产品简称：EHT），又称乙基己基三嗪酮，是近年来发展起来的一类新型广谱防晒剂，它具有较大的分子结构和很高的紫外线吸收效率，既可吸收UVB段紫外线，又可吸收UVA段紫外线，是目前市售UVB吸收能力最强的油溶性防晒剂。该产品具有较高的光稳定性，可防止UVB诱导的免疫抑制作用，且耐水性强，对皮肤的角质蛋白有较好的亲和力。 |
| 铃兰醛 | 指 | 铃兰醛（产品简称：LLY）是一种无色或淡黄色油状液体，具有铃兰花香香味，香气纯正，幽雅柔和，留香时间长，首尾香气差异较小。在碱性介质中稳定，对皮肤刺激性小，深受调香师欢迎，广泛应用于日化香精中。 |
| 对叔丁基苯甲醛 | 指 | 对叔丁基苯甲醛（产品简称：TBB）具有醛类的特征香气，易于被空气氧化而变成对叔丁基苯甲酸，是药物、燃料、香料香精等精细化学品和电子化学品的重要原料，特别是在铃兰醛的合成中需求量很大。 |
| 对甲氧基苯甲醛（大茴香醛） | 指 | 对甲氧基苯甲醛（产品简称：PMOB），又称大茴香醛，具有类似山楂的气味。主要用作香料，配制花香型香精，用于食品及化妆品、香皂等。医药上用作抗组胺药物的中间体，如制抗菌素羟氨苄基青霉素等，少量也用作电镀增光剂等。在防晒剂工业，用于生产防晒剂对甲氧基肉桂酸异辛酯和对甲氧基肉桂酸异戊酯。 |
| 合成茴脑 | 指 | 合成茴脑（产品简称：AT），又称反式大茴香脑，带有甜味，具茴香的特殊香气，广泛用于香精、香料、医药及食品，在牙膏和含漱液中也广泛使用，还用作药物的矫味剂和矫气味剂、合成药物的原料及彩色照相的增感剂等。 |
| 2-萘乙酮 | 指 | 2-萘乙酮（产品简称：β-U80）是有机合成的香料，主要用以配制葡萄、草莓、柑橘和橙花等型香精；还可用于日化香精配方中，常用于肥皂、洗涤剂香精配方中。 |
| 对甲基苯乙酮 | 指 | 对甲基苯乙酮（产品简称：TAP）有强烈的山楂似香气及水果和花香，可用于配制金合欢型、紫丁香型等香精；可与香豆素、大茴香醛、洋茉莉醛共用于皂用薰衣草、香薇、素心兰、新刈草型中；可微量用于杏仁、香荚兰豆香型的食用香精中，还可少量用于烟草香精中。 |
| 水杨酸苄酯 | 指 | 水杨酸苄酯（产品简称：BS）是一种用途广泛的合成香料，广泛用作花香型和非花香型香精的稀释剂和定香剂。 |
| 水杨酸正己酯 | 指 | 水杨酸正己酯（产品简称：NHS）是日用香料的定香剂，也用作烟草香精，是配制素心兰、康乃馨、馥奇等花香型香精的修饰剂。 |
| 水杨酸戊酯 | 指 | 水杨酸戊酯（产品简称：AS）为水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯混合物，有一定的花香气味，具有定香作用，可用于配制多种类型的香精，广泛应用于香皂、沐浴液、洗发香波及其它日用化妆品。 |
| UVA | 指 | UVA波段是紫外线波长划分的一部分，波长320-400nm，又称为长波黑斑效应紫外线。它有很强的穿透力，UVA可以直达肌肤的真皮层，破坏弹性纤维和胶原蛋白纤维，将皮肤晒黑。 |
| UVB | 指 | UVB波段是紫外线波长划分的一部分，波长280-320nm，又称为中波红斑效应紫外线，中等穿透力。UVB紫外线对人体具有红斑作用，能促进体内矿物质代谢和维生素D的形成，但长期或过量照射会令皮肤晒黑，并引起红肿脱皮。 |
| 新租赁准则 | 指 | 2018年12月7日，财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号）。 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 科思股份 | 股票代码 | 300856 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 南京科思化学股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 科思股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Nanjing COSMOS Chemical Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | COSMOS | ||
| 公司的法定代表人 | 周旭明 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 曹晓如 | 李翠玲 |
| 联系地址 | 南京市江宁经济技术开发区苏源大道19号九龙湖国际企业总部园C1栋10楼 | 南京市江宁经济技术开发区苏源大道19号九龙湖国际企业总部园C1栋10楼 |
| 电话 | 025-66699706 | 025-66699706 |
| 传真 | 025-66988766 | 025-66988766 |
| 电子信箱 | ksgf@cosmoschem.com | ksgf@cosmoschem.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 508,629,186.20 | 568,354,040.88 | -10.51% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 | -7.56% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 77,321,097.72 | 94,358,327.51 | -18.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 104,715,873.02 | 170,727,842.02 | -38.67% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.7662 | 1.1052 | -30.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7662 | 1.1052 | -30.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.69% | 15.80% | -10.11% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,740,136,473.97 | 1,679,100,411.20 | 3.64% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,544,699,886.88 | 1,475,394,198.68 | 4.70% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -356,372.36 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,451,125.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 8,580,731.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 141,951.44 | |
| 减：所得税影响额 | 2,645,883.28 | |
| 合计 | 9,171,552.33 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主要产品及用途
公司主要从事日用化学品原料的研发、生产和销售，产品包括防晒剂等化妆品活性成分、合成香料等。防晒剂广泛用于防晒膏、霜、乳液等化妆品中，是防晒化妆品的活性成分，主要产品有阿伏苯宗（AVB）、奥克立林（OCT）、对甲氧基肉桂酸异辛酯（OMC）、原膜散酯（HMS）、水杨酸异辛酯（OS）、双-乙基己氧苯酚甲氧苯基三嗪（P-S）、辛基三嗪酮（EHT）等；合成香料是通过化学合成方法生产的香料，公司合成香料产品主要包括铃兰醛（LLY）、合成茴脑（AT）、2-萘乙酮（β-U80）、对甲氧基苯甲醛（PMOB）、对叔丁基苯甲醛（TBB）、对甲基苯乙酮（TAP）等，主要在配制成各类香精后用于化妆品、洗涤用品、口腔护理品等日化用品中。
公司是全球最主要的化学防晒剂制造商，也是国内少数通过美国FDA审核和欧盟化妆品原料规范（EFfCI）认证的日用化学品原料制造商之一。公司的防晒剂产品已覆盖目前市场上主要化学防晒剂品类，且涵盖了UVA、UVB的所有波段，可为不同需求的下游客户提供其所需的产品。凭借完整的产品线和严格的品质管理，公司已成为国际防晒剂市场的有力竞争者，市场占有率和行业地位较高；公司从事合成香料的研发、生产和销售已有20余年，相关产品在国际市场上也具有较强的竞争力。
公司产品已进入国际主流市场体系，防晒剂等化妆品活性成分主要客户包括帝斯曼、拜尔斯道夫、宝洁、欧莱雅、默克、强生等大型跨国化妆品公司和专用化学品公司；合成香料主要客户包括奇华顿、芬美意、IFF、德之馨、高砂、曼氏、高露洁等全球知名香料香精公司和口腔护理品公司。
（二）公司主要产品的工艺流程
公司化妆品活性成分、合成香料产品涉及的生产工艺主要属于化学有机合成领域，大部分为经典的化学反应，安全系数较高；在原料耗用方面，大部分为基础化工行业的大宗无差别化学品，如甲苯、苯酚、异丁烯、异辛醇、甲醇等，还有一部分精细化学品，如水杨酸甲酯、三氯化铝、二苯甲酮、异氟尔酮等；在工艺流程方面，均是基础化工原料和精细化学品通过一系列的化学合成反应后生成，然后经过与之特性相适应的物理或化学方法进行分离、纯化，如洗涤、脱溶、结晶、精馏、干燥等工序，最终获得纯度较高的产品。上述化学合成反应多数为经典的化学反应，包括但不限于缩合、酯化、酯交换、傅克反应、烷基化、醚化、氢化、氧化等，具体合成工艺视不同产品、不同的工艺路线而定。
1、阿伏苯宗（AVB）、双-乙基己氧苯酚甲氧苯基三嗪（P-S）、辛基三嗪酮（EHT）、对叔丁基苯甲酸（BBA）、2-萘乙酮（β-U80）等固体类产品的主要生产工艺流程如下：
2、原膜散酯（HMS）、奥克立林（OCT）、水杨酸异辛酯（OS）、对甲氧基肉桂酸异辛酯（OMC）、铃兰醛（LLY）、合成茴脑（AT）等液体类产品的主要生产工艺流程如下：
（三）公司的经营模式
公司采用以销定产和合理安全库存的生产模式进行生产。在销售模式方面，针对具有一定规模的大中型终端客户，公司主要运用自身的销售体系直接销售；对于地域相对集中但是单一客户需求量较小的客户群，公司主要通过经销商进行集中销售和服务，以提高效率、降低成本。
公司始终坚持以科技创新和品质管理驱动企业发展。经过长期自主开发和积累，形成了从实验室到工业化生产的研发和转化体系，拥有省级企业技术中心及多项技术成果和高新技术产品认定。经过持续的产品开发、技术升级和市场开拓，公司主营业务得到了持续、健康发展。
报告期内，公司主营业务、主要产品和经营模式未发生重大变化。
（四）行业发展状况分析
1、行业概况
化妆品活性成分、合成香料广泛应用于化妆品、洗涤用品、口腔护理品等消费领域，得益于以我国为代表的广大新兴市场消费升级和生活健康要求的提高，公司主要产品的需求有望获得持续增长。
防晒化妆品是近年来全球化妆品工业的发展热点，得益于整个化妆品市场的飞速发展，相关防晒化妆品的市场销售额也正处于快速增长的过程之中。同时，随着生活水平的提高，人们对防晒化妆品设计的要求也从UVB防护发展到兼顾UVA的防护；防护概念也已经从面部的保护发展到对暴露于日光的人体其他部位的保护，防晒化妆品的市场需求将持续上升。
香料香精行业是国民经济中食品、日化、烟草、医药、饲料等行业的重要原料配套产业，与人们生活水平的提高、下游行业的发展密切相关，是现代社会人类高质量生活不可或缺的重要原料。近年来，随着全球经济的发展和食品、日化、制药业、烟业等产业的蓬勃发展，其对香料香精的需求不断增加，香料香精市场规模也处于增长趋势之中。
2、外部因素变化情况
2021年上半年，全球新冠疫情的控制总体向好发展、世界经济缓慢复苏，带动全球消费需求企稳回暖。公司所处行业随着下游消费需求的逐步恢复，也处于复苏过程中；同时，也遇到了原材料价格和人民币兑美元汇率波动等因素的影响。从中长期来看，得益于国内经济的持续向好发展和全球新冠疫情的逐步控制，未来行业内具备大规模、稳定供应能力且品类丰富的头部制造商将率先恢复增长，并将进一步提升市场优势地位。
3、公司的应对措施
随着国内消费拉动和国外消费需求的逐步恢复，总体上有利于行业的发展，公司及所处的行业可以长期保持健康可持续发展。面对外部因素的变化，公司一方面协同上下游积极应对，完善运营体系建设，加大市场开拓力度，在确保自身运营安全的同时把握行业复苏机遇；另一方面持续加大技术创新，拓展产业布局，深化营销网络建设，以期持续扩大规模并进一步提升竞争优势。
（五）总体经营情况分析
报告期内，公司实现营业收入50,862.92万元，同比下降10.51%；归属于上市公司股东的净利润为8,649.27万元，同比下降7.56%。上半年经营业绩虽暂时未恢复到去年同期水平，但总体上处于逐步恢复过程中，营业收入和归属于上市公司股东的净利润环比分别增长15.57%和23.75%。报告期内，公司持续加大市场开拓力度，积极应对客户需求，把握市场机遇；稳步推进募投项目建设，实现了马鞍山科思辛基三嗪酮（EHT）、水杨酸苄酯（BS）、水杨酸正己酯（NHS）、水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯（AS）生产线的投料试运行；进一步提升研发实力和创新活力，围绕现有核心技术和总体发展战略，开展市场导向的新产品、新工艺开发。
二、核心竞争力分析
（一）丰富的产品结构优势
丰富的产品矩阵是公司技术产业化的核心载体，公司以产品为主导，重视产品的研发与产业化，形成了丰富的产品线。公司的防晒剂产品已覆盖目前市场上主要化学防晒剂品类，且涵盖了UVA、UVB的所有波段，可为不同需求的下游客户提供其所需的产品，公司系列产品配套齐全，是全球主要防晒剂生产厂家之一。依靠丰富的产品线和稳定的质量，公司与下游客户建立了稳定的合作关系，成为防晒剂市场中的有力竞争者；同时，公司也是铃兰醛、2-萘乙酮、合成茴脑等合成香料产品的主要生产厂家之一。
（二）持续的创新研发能力与多层次技术储备优势
公司以技术创新为基础，实行“前沿技术研究、在研产品开发、在产持续优化”的产品研发策略，研发中心密切关注行业发展及前沿技术，除对量产产品不断优化升级之外，还实施了多项新产品开发项目，具有持续迭代的多层次技术储备，能够根据市场需求的变化不断研发出新产品和新工艺，为公司的可持续发展提供技术保障。经过多年的技术研发和生产技术积累，公司已经形成了自己的核心技术和特色生产工艺，如脱色-薄膜蒸馏纯化技术、高效循环节能技术、高选择性加氢技术、绿色氧化反应技术、相界面反应技术、Friedel-Crafts烷基化/酰基化反应技术等。
（三）生产与质量管理体系优势
公司深耕化妆品和香料香精行业多年，在与诸多大型跨国公司长期合作过程中，不断满足客户对公司生产、质量、安全、环保、社会责任各方面的要求，生产和质量管理体系获得持续提升，并积累了丰富的经验。目前，公司已建立符合原料药GMP标准的生产与质量管理体系，并通过了美国FDA的现场审核，获得了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、社会责任体系（SA 8000：2014）以及欧盟化妆品原料规范（EFfCI）的认证。通过切实执行和不断提升质量保证（QA）和质量控制（QC）体系，以及与生产操作相关的工艺规程和岗位标准操作规程（SOP），使得公司产品能够持续保证满足国内外监管机构的规范标准，同时能够满足客户高标准的和个性化的品质管控要求。
（四）深度合作的客户资源优势
公司下游客户基本涵盖了全球各国知名品牌化妆品生产企业和香精香料公司。优质的客户群体为公司未来的发展奠定了坚实的基础。同时，公司注重通过持续的工艺优化和产品迭代深化与客户的合作，并组织公司的技术与品质专家与客户进行交流协作，实现与行业内知名企业的协同、合作，深度优化整合市场资源和技术优势，保证公司准确把握日用化学品原料领域的技术趋势与商业需求，保证公司业务发展方向的前瞻性与准确性。
（五）环保优势
公司自设立以来就十分注重环境保护，依据清洁生产的理念设计、建设了工厂的生产装置和污水、废气处理装置，确保污水、废气的排放符合国家标准。公司拥有包括活性炭吸附、水洗、碱洗、光触媒、RTO型蓄热式热力焚烧炉在内的废气处理系统，和包含微电解、化学氧化、厌氧处理、好氧处理等工艺在内的污水处理系统；子公司宿迁科思还建设了5,000吨/年的危险废物焚烧炉，用于公司蒸（精）馏残渣、废活性炭、废弃包装物等可焚烧危险废物的处置，大大减轻公司危险废物的处置压力，同时节约危险废物委外处置费用。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 508,629,186.20 | 568,354,040.88 | -10.51% | |
| 营业成本 | 342,782,126.81 | 383,666,629.54 | -10.66% | |
| 销售费用 | 5,716,417.69 | 6,277,787.05 | -8.94% |
| 管理费用 | 42,134,123.25 | 37,719,322.81 | 11.70% | |
| 财务费用 | 3,854,056.63 | 5,796,082.04 | -33.51% | 主要系本期利息支出减少 |
| 所得税费用 | 13,220,305.25 | 16,561,781.81 | -20.18% | |
| 研发投入 | 22,657,014.21 | 19,761,252.45 | 14.65% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,715,873.02 | 170,727,842.02 | -38.67% | 主要系本期销售商品收到的现金减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -136,235,710.38 | -65,709,653.34 | -107.33% | 主要系本期购建固定资产支付的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,730,491.16 | -71,076,012.37 | 76.46% | 主要系本期偿还债务支付的现金减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -50,147,723.30 | 32,066,982.71 | -256.38% | 主要系本期投资活动现金流出增加 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 分行业 | ||||||
| 精细化工 | 508,629,186.20 | 342,782,126.81 | 32.61% | -10.51% | -10.66% | 0.11% |
| 分产品 | ||||||
| 化妆品活性成分及其原料 | 323,263,494.56 | 206,331,750.73 | 36.17% | -16.10% | -19.02% | 2.30% |
| 合成香料 | 166,527,372.51 | 114,243,335.24 | 31.40% | -0.42% | 0.58% | -0.68% |
| 其他 | 18,838,319.13 | 22,207,040.84 | -17.88% | 19.06% | 45.37% | -21.34% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 86,822,902.69 | 63,823,544.27 | 26.49% | 44.42% | 44.48% | -0.03% |
| 境外 | 421,806,283.51 | 278,958,582.54 | 33.87% | -17.01% | -17.83% | 0.66% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 7,878,035.80 | 7.90% | 主要系理财产品及衍生金融工具投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 702,695.27 | 0.70% | 主要系理财产品产生的公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | 0.00 | 0.00% | 否 |
| 营业外收入 | 155,519.37 | 0.16% | 主要系废旧物资处置收益 | 否 |
| 营业外支出 | 913,489.02 | 0.92% | 主要系地方基金及非流动资产报废损失 | 否 |
| 其他收益 | 3,451,125.46 | 3.46% | 主要系政府补助 | 否 |
| 信用减值损失 | 1,275,866.42 | 1.28% | 主要系计提的坏账准备 | 否 |
| 资产处置收益 | 15,533.98 | 0.02% | 主要系固定资产处置收益 | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 71,576,921.76 | 4.11% | 122,055,877.94 | 7.27% | -3.16% | 主要系本期投资活动现金流出增加 |
| 应收账款 | 113,472,798.23 | 6.52% | 139,227,313.76 | 8.29% | -1.77% | 未发生重大变动 |
| 存货 | 291,190,737.10 | 16.73% | 250,876,962.75 | 14.94% | 1.79% | 未发生重大变动 |
| 固定资产 | 566,321,833.94 | 32.54% | 544,112,713.54 | 32.41% | 0.13% | 未发生重大变动 |
| 在建工程 | 18,968,125.55 | 1.09% | 16,709,651.98 | 1.00% | 0.09% | 未发生重大变动 |
| 合同负债 | 5,266,554.37 | 0.30% | 1,795,009.56 | 0.11% | 0.19% | 主要系期末预收货款增加 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00% | 298,400.00 | 0.02% | -0.02% | 主要系远期结汇产品在本期结清 |
| 预付款项 | 7,384,686.76 | 0.42% | 5,112,332.95 | 0.30% | 0.12% | 主要系期末预付货款增加 |
| 其他非流动资产 | 50,305,279.88 | 2.89% | 8,579,181.45 | 0.51% | 2.38% | 主要系期末与长期资产相关的预付款增加 |
| 递延所得税负债 | 4,142,293.20 | 0.24% | 1,421,952.85 | 0.08% | 0.16% | 主要系期末应纳税暂时性差异增加 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 科思香港 | 全资子公司 | 1,567.96万美元 | 中国香港 | 贸易企业 | 委派董事、聘请会计师事务所审计年度财务报告，确保资产安全 | 216.13万美元 | 5.84% | 否 |
| 其他情况说明 | 科思香港报告期末货币资金比期初减少51.47%，主要系支付采购款；应收账款较期初减少53.51%，主要系本期收回销售货款；递延所得税资产较期初减少43.88%，主要系应收账款减少，冲回原计提的减值准备；应付账款较期初减少39.39%，主要是本期支付采购款增加；未分配利润较期初增加166.17%，主要是上期进行了利润分配。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 492,428,811.57 | 702,695.27 | 956,000,000.00 | 926,000,000.00 | 521,138,640.47 | |||
| 2.衍生金融资产 | 298,400.00 | 298,400.00 | 0.00 | |||||
| 上述合计 | 492,727,211.57 | 702,695.27 | 956,000,000.00 | 926,298,400.00 | 521,138,640.47 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,014,805,183.83 | 428,505,428.72 | 136.82% |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程） | 自建 | 是 | 日用化学品原料 | 21,022,126.80 | 167,692,709.36 | 首次公开发行股票募集资金 | 56.30% | 不适用 | 2020年07月10日 | 详见登载于巨潮资讯网的《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 | ||
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程） | 自建 | 是 | 日用化学品原料 | 7,803,960.30 | 8,435,622.48 | 首次公开发行股票募集资金及自有资金 | 76.24% | 不适用 | 2020年11月24日 | 详见登载于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-037） | ||
| 马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目 | 自建 | 是 | 日用化学品原料 | 6,615,397.43 | 10,329,618.66 | 首次公开发行股票募集资金及自有资金 | 40.31% | 为保证马鞍山科思新产线的顺利运行，本项目项下的“中试装置”建设晚于预期，预计将于2021年第四季度建成 | 2020年11月24日 | 详见登载于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-037） | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 35,441,484.53 | 186,457,950.50 | -- | -- | - | - | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 490,000,000.00 | 702,695.27 | 956,000,000.00 | 926,000,000.00 | 7,056,035.80 | 521,138,640.47 | 自有资金和首次公开发行股票募集资金 | |
| 金融衍生工具 | 822,000.00 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 490,000,000.00 | 702,695.27 | - | 956,000,000.00 | 926,000,000.00 | 7,878,035.80 | 521,138,640.47 | -- |
| 募集资金总额 | 78,513.11 |
| 报告期投入募集资金总额 | 6,939.62 |
| 已累计投入募集资金总额 | 47,065.50 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 5,215.15 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 6.64% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科思化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2020］803号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,822万股，每股面值1元，每股发行价格为30.56元，募集资金总额为86,240.32万元，扣除发行费用7,727.21万元后，实际募集资金净额为78,513.11万元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到账情况进行了验证，并出具了天衡验字（2020）00071号《验资报告》。截止2021年6月30日，累计使用募集资金47,065.50万元，募集资金余额32,247.08万元（含募集资金利息收入扣除手续费净额799.47万元），其中：募集资金专户余额为2,247.08万元，用于现金管理余额30,000.00万元。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程） | 是 | 43,000 | 39,331.24 | 5,556.46 | 16,261.73 | 41.35% | 2022年01月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 马鞍山科思化学有限公司25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程） | 是 | 0 | 1,106.5 | 953.23 | 953.23 | 86.15% | 2021年08月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目 | 是 | 0 | 2,562.26 | 429.9 | 497.43 | 19.41% | 2021年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目 | 否 | 6,160 | 6,160 | 0 | 0 | 2022年01月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 9,353.11 | 9,353.11 | 0.03 | 9,353.11 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 偿还公司及子公司银行贷款 | 否 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 78,513.11 | 78,513.11 | 6,939.62 | 47,065.50 | -- | -- | - | - | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 78,513.11 | 78,513.11 | 6,939.62 | 47,065.50 | -- | -- | - | - | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、截止2021年6月30日，“马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目”累计投入1,520.11万元（含增值税，其中累计使用募集资金497.43万元、累计使用自有资金1,022.68万元），占规划投资总额的59.33%。为保证马鞍山科思新产线的顺利运行，本项目项下的“中试装置”建设晚于预期，预计将于2021年第四季度建成。 2、“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”未开工建设，主要系公司正在进行研发创新体系整体规划，待完成后将按照新的规划进行调整和实施。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实 | 不适用 | ||||||||||
| 施地点变更情况 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 终止“马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，变更募集资金投向的金额5,215.15万元，其中：马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线投资金额1,106.50万元，马鞍山科思化学有限公司14,200t/a防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试装置投资金额2,562.26万元，剩余1,546.39万元作为马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的铺底流动资金。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截止2020年7月28日，公司投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金28,600.40万元。2020年8月3日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字（2020）01537号《关于南京科思化学股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、2020年，公司募集资金投资项目“偿还公司及子公司银行贷款”已实施完毕，结余金额合计34,212.54元，分别转入公司及子公司一般账户； 2、2021年，公司募集资金投资项目“补充流动资金”已实施完毕，结余金额28,400.65元转入公司一般账户。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2021年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额32,247.08万元，其中存放于募集资金专户余额为2,247.08万元（含募集资金利息收入扣除手续费净额799.47万元），用于现金管理余额30,000.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规的情况。 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 马鞍山科思化学有限公 | 马鞍山科思化学有限公 | 39,331.24 | 5,556.46 | 16,261.73 | 41.35% | 2022年01月31日 | 不适用 | 否 |
| 司25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目(一期工程) | 司25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目(一期工程) | ||||||||
| 马鞍山科思化学有限公司25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目(二期工程) | 1,106.5 | 953.23 | 953.23 | 86.15% | 2021年08月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目 | 2,562.26 | 429.9 | 497.43 | 19.41% | 2021年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 43,000 | 6,939.59 | 17,712.39 | -- | -- | - | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司根据实际情况，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，拟终止香豆素生产线建设，调整建设投资回报更高、市场前景更好的产品线和研发用中试装置。 2020年11月23日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建设“马鞍山科思化学有限公司25,000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限公司14,200t/a防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议案已经公司于2020年12月9日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向的金额5,215.15万元。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 截止2021年6月30日，“马鞍山科思化学有限公司14200t/a防晒用系列产品项目”累计投入1,520.11万元（含增值税，其中累计使用募集资金497.43万元、累计使用自有资金1,022.68万元），占规划投资总额的59.33%。为保证马鞍山科思新产线的顺利运行，本项目项下的“中试装置”建设晚于预期，预计将于2021年第四季度建成。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 22,000 | 22,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 38,000 | 30,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 60,000 | 52,000 | 0 | 0 | |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 招商银行股份有限公司南京江宁支行 | 银行 | 结构性存款 | 28,000 | 募集资金 | 2021年03月05日 | 2021年06月03日 | 固定收益类资产 | - | 3.05% | 210.58 | 210.58 | 210.58 | 0 | 是 | 是 | 详见披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-002） |
| 招商银行股份有限公司南京江宁支行 | 银行 | 结构性存款 | 28,000 | 募集资金 | 2021年06月09日 | 2021年09月09日 | 固定收益类资产 | - | 3.15% | 222.31 | 26.33 | 0 | 0 | 是 | 是 | 详见披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-025） |
| 合计 | 56,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 432.89 | 236.91 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 宁波银行南京市江宁支行 | 不适用 | 否 | 远期结售汇 | 2,578.68 | 2020年12月04日 | 2021年02月26日 | 2,608.52 | 0 | 2,653.92 | 0 | 0 | 0.00% | 45.4 |
| 工商银行南京分行 | 不适用 | 否 | 远期结售汇 | 2021年02月04日 | 2021年05月11日 | 2,563.68 | 2,600.48 | 0 | 0 | 0.00% | 36.8 | ||
| 合计 | 2,578.68 | -- | -- | 2,608.52 | 2,563.68 | 5,254.4 | 0 | 0 | 0.00% | 82.2 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 审议衍生品投资的董事会决议披露日期（如有) | 2021年04月17日 | ||||||||||||
| 审议衍生品投资的股东大会决议披露日期（如有) | |||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1、投资风险分析 公司开展远期结售汇业务，将遵循稳健原则，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。但在开展远期结售汇业务的过程中仍会存在一定的风险： （1）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇交易确认书约定的外币兑人民币汇率低于交割时实时汇率，将对公司造成一定的汇兑损失； （2）内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，操作复杂程度较高，存在因内控制度不完善导致的风险； （3）客户违约风险：公司对客户的应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇业务无法按期交割并导致公司损失； （4）回款预测风险：公司财务部门根据业务订单情况进行回款预测。实际执行过程中，客户可能调整订单，导致公司回款预测不准，存在导致远期结售汇延期交割的风险。 2、针对投资风险拟采取的措施 （1）为避免汇率大幅波动给公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境的变化，并通过银行等专业机构掌握市场波动原因并研判未来 | ||||||||||||
| 走势，适时调整操作策略和操作规模，以最大限度地避免汇兑损失； （2）公司制定了《远期外汇交易业务暂行办法》，对远期结汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程等作出明确规定，有效规范远期结售汇业务行为。公司将严格按照相关规定的要求及董事会批准的交易额度开展远期结售汇业务，并定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制操作风险； （3）公司将高度重视应收账款的管理，积极催收逾期款项，避免出现应收账款逾期导致远期结售汇交割延期的风险； （4）公司远期结售汇业务将严格按照公司外汇收入预测进行，严格控制交易规模，将回款预测差异引起的延期交割风险控制在可控范围内。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司已投资衍生品报告期内，每个会计核算期末，根据投资产品所在银行公布的远期外币汇率作为公允价值计量依据，客观真实的计提公允价值变化。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 未发生重大变化。 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司开展远期结售汇业务是为了锁定成本，减少部分汇兑损益，降低经营风险。公司开展远期结售汇业务符合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展。因此，我们同意公司开展远期结售汇业务，业务的总规模为不超过 3.5 亿元人民币（或等值外币）。 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 宿迁科思 | 子公司 | 化妆品活性成分及其原料、合成香 | 5,000.00 | 40,526.19 | 30,222.53 | 27,098.63 | 3,736.66 | 3,277.45 |
| 安徽圣诺贝 | 子公司 | 化妆品活性成分的生产和销售 | 8,000.00 | 32,823.10 | 27,170.76 | 22,922.68 | 4,054.77 | 3,600.21 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 宿迁杰科 | 宿迁科思吸收合并宿迁杰科 | 为全资子公司间的吸收合并，无影响。 |
美元产品加征10%关税，并于2019年5月调整至25%。加征关税至25%后，为保持与客户的长期稳定的合作关系，公司适度调降部分产品的市场售价，但未对公司经营业绩产生重大影响。如未来中美贸易摩擦进一步加剧，可能会给公司带来一定程度的负面影响。
6、疫情导致的经营风险
报告期内，随着各国加强疫情管控措施和新冠疫苗的推广接种，全球新冠疫情控制总体向好发展；但截止目前，疫情尚未消除。全球疫情的持续发展会对下游消费市场产生一定影响，进而影响公司产品的销售。针对疫情影响，公司采取措施、积极应对，报告期内疫情未对公司经营业绩造成重大影响；但如果未来疫情出现反复或长时间得不到控制，将对公司经营业绩造成负面影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月29日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 国泰君安 赵新裕、西部证券 杨晖、天弘基金 葛新宇、高毅资产 姜思辰、华泰保兴 李萌、安信证券 杜一帆、锦臻资产 任杰 | 新项目建设情况、市场需求恢复情况、拓展品类与纵向延伸发展情况等 | 详见2021年5月7日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-001） |
| 2021年05月10日 | 全景网“投资者关系互动平台” | 其他 | 其他 | 参与网上业绩说明会的投资者 | 原材料价格波动、汇率影响、发展规划等 | - |
| 2021年05月19日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广发证券 刘依文、广发证券 吴鑫然、中银基金 王帅、中银基金 黄珺、中银基金 刘高晓 | 新项目建设进展、配方研究进展情况和国内客户销售占比低的原因及拓展情况等 | 详见2021年5月21日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-002） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.52% | 2021年05月18日 | 2021年05月18日 | 详见披露于巨潮资讯网的《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-023） |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 何升霖 | 独立董事 | 离任 | 2021年05月18日 | 因个人工作原因，何升霖先生申请辞去公司独立董事及董事会专门委员会委员职务。 |
| 宋兵 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月18日 | 补选。 |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 宿迁科思 | VOCs | 有组织排放 | 4 | 南厂区1个、北厂区3个 | 4.3-21.4 mg/m? | 60 mg/m? | 4.35 t | 37.92 t/a | 无 |
| 宿迁科思 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 南厂区 | 3.5-20.6 mg/m? | 100 mg/m? | 0.53 t | 8.46 t/a | 无 |
| 宿迁科思 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 南厂区 | 46.2-119.8 mg/m? | 300 mg/m? | 2.56 t | 6.3 t/a | 无 |
| 宿迁科思 | COD | 间接排放 | 1 | 北厂区 | 90-310 mg/L | 500 mg/L | 16.99 t | 122.33 t/a | 无 |
| 宿迁科思 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 北厂区 | 0.15-1.85 mg/L | 40 mg/L | 0.1 t | 2.2 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | VOCs | 有组织排放 | 3 | 厂区内 | 0.66-10.1 mg/m? | 80 mg/m? | 1.42 t | 23.59 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | - | 50 mg/m? | - | 0.21 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 8-30 mg/m? | 150 mg/m? | 0.96 t | 2.11 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 5.1-5.6 mg/m? | 20 mg/m? | 0.40 t | 0.86 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | COD | 间接排放 | 1 | 厂区内 | 30 mg/L | 300 mg/L | 2.8 t | 66.81 t/a | 无 |
| 安徽圣诺贝 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂区内 | 0.75 mg/L | 25 mg/L | 0.07 t | 1.91 t/a | 无 |
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 84,660,000 | 75.00% | 84,660,000 | 75.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 84,660,000 | 75.00% | 84,660,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 71,240,000 | 63.11% | 71,240,000 | 63.11% | |||||
| 境内自然人持股 | 13,420,000 | 11.89% | 13,420,000 | 11.89% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 28,220,000 | 25.00% | 28,220,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 28,220,000 | 25.00% | 28,220,000 | 25.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 112,880,000 | 100.00% | 112,880,000 | 100.00% | |||||
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 科思投资 | 58,900,000 | 0 | 0 | 58,900,000 | 首发前限售股 | 2023年7月22日 |
| 周久京 | 5,500,000 | 0 | 0 | 5,500,000 | 首发前限售股 | 2023年7月22日 |
| 周旭明 | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | 首发前限售股 | 2023年7月22日 |
| 上海盛宇股权投资基金管理有限公司－丹阳盛宇丹昇股权投资中心（有限合伙） | 3,840,000 | 0 | 0 | 3,840,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日 |
| 南京科投 | 2,660,000 | 0 | 0 | 2,660,000 | 首发前限售股 | 2023年7月22日 |
| 盛宇瑞和 | 2,490,000 | 0 | 0 | 2,490,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日 |
| 高仕军 | 1,920,000 | 0 | 0 | 1,920,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日 |
| 南京科旭 | 1,365,000 | 0 | 0 | 1,365,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日解除限售50%，2022年7月22日解除限售25%，2023年7月22日解除限售25%。 |
| 杨东生 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发前限售股 | 2023年7月22日 |
| 黑科投资 | 675,000 | 0 | 0 | 675,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日 |
| 恒毓投资 | 675,000 | 0 | 0 | 675,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日 |
| 南京敏思 | 635,000 | 0 | 0 | 635,000 | 首发前限售股 | 2021年7月22日解除限售50%，2022年7月22日解除限售25%，2023年7月22日解除限售25%。 |
| 合计 | 84,660,000 | 0 | 0 | 84,660,000 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 16,640 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 科思投资 | 境内非国有法人 | 52.18% | 58,900,000 | 58,900,000 | ||||
| 周久京 | 境内自然人 | 4.87% | 5,500,000 | 5,500,000 | ||||
| 周旭明 | 境内自然人 | 4.43% | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
| 上海盛宇股权投资基金管理有限公司－丹阳盛宇丹昇股权投资中心（有限合伙） | 其他 | 3.40% | 3,840,000 | 3,840,000 | ||||
| 南京科投 | 境内非国有法人 | 2.36% | 2,660,000 | 2,660,000 | ||||
| 盛宇瑞和 | 境内非国有法人 | 2.21% | 2,490,000 | 2,490,000 | ||||
| 高仕军 | 境内自然人 | 1.70% | 1,920,000 | 1,920,000 | 质押 | 1,920,000 | ||
| 南京科旭 | 境内非国有法人 | 1.21% | 1,365,000 | 1,365,000 | ||||
| 杨东生 | 境内自然人 | 0.89% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||
| 恒毓投资 | 境内非国有法人 | 0.60% | 675,000 | 675,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、科思投资担任南京科投的普通合伙人（执行事务合伙人），并为其实际控制人。 2、周旭明持有科思投资100%股权，并担任南京科投的执行事务合伙人委派代表。 3、周久京系周旭明之父，周久京与周旭明为公司实际控制人。杨东生系周旭明之姐夫、周久京之女婿；同时系南京科投、南京科旭的有限合伙人。 4、上海盛宇股权投资基金管理有限公司－丹阳盛宇丹昇股权投资中心（有限合伙）、盛宇瑞和及恒毓投资系私募投资基金，其实际控制人均为上海盛宇股权投资基金管理有限公司。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 周建国 | 550,000 | 人民币普通股 | 550,000 |
| 西藏开发投资集团有限公司 | 285,000 | 人民币普通股 | 285,000 |
| 潘孝星 | 180,000 | 人民币普通股 | 180,000 |
| 全国社保基金一一三组合 | 175,100 | 人民币普通股 | 175,100 |
| 薛亚忠 | 132,500 | 人民币普通股 | 132,500 |
| 李绍贤 | 131,300 | 人民币普通股 | 131,300 |
| 简顺好 | 116,700 | 人民币普通股 | 116,700 |
| 张爱英 | 110,000 | 人民币普通股 | 110,000 |
| 周晓倩 | 110,000 | 人民币普通股 | 110,000 |
| 熊芊 | 110,000 | 人民币普通股 | 110,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、股东薛亚忠通过投资者信用证券账户持有132,500股； 2、股东李绍贤通过投资者信用证券账户持有129,900股； 3、股东熊芊通过投资者信用证券账户持有110,000股。 | ||
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京科思化学股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 71,576,921.76 | 122,055,877.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 521,138,640.47 | 492,428,811.57 |
| 衍生金融资产 | 298,400.00 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 113,472,798.23 | 139,227,313.76 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,384,686.76 | 5,112,332.95 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 414,286.12 | 439,494.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 291,190,737.10 | 250,876,962.75 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 25,084,460.52 | 28,412,594.65 |
| 流动资产合计 | 1,030,262,530.96 | 1,038,851,787.93 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 566,321,833.94 | 544,112,713.54 |
| 在建工程 | 18,968,125.55 | 16,709,651.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,278,603.91 | 45,506,212.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 14,699,629.72 | 13,097,275.11 |
| 递延所得税资产 | 13,300,470.01 | 12,243,588.31 |
| 其他非流动资产 | 50,305,279.88 | 8,579,181.45 |
| 非流动资产合计 | 709,873,943.01 | 640,248,623.27 |
| 资产总计 | 1,740,136,473.97 | 1,679,100,411.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 135,779,225.55 | 146,018,905.66 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 5,266,554.37 | 1,795,009.56 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,551,577.81 | 26,766,965.84 |
| 应交税费 | 11,568,079.57 | 14,922,244.97 |
| 其他应付款 | 193,563.96 | 202,709.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 79,281.08 | 83,953.43 |
| 流动负债合计 | 179,438,282.34 | 189,789,789.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,856,011.55 | 12,494,470.65 |
| 递延所得税负债 | 4,142,293.20 | 1,421,952.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,998,304.75 | 13,916,423.50 |
| 负债合计 | 195,436,587.09 | 203,706,212.52 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 112,880,000.00 | 112,880,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 879,701,920.13 | 879,701,920.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,132,455.56 | 2,145,072.65 |
| 专项储备 | 1,107,571.37 | 1,349,916.13 |
| 盈余公积 | 19,107,674.18 | 19,107,674.18 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 529,770,265.64 | 460,209,615.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,544,699,886.88 | 1,475,394,198.68 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,544,699,886.88 | 1,475,394,198.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,740,136,473.97 | 1,679,100,411.20 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 60,457,502.55 | 108,586,014.69 |
| 交易性金融资产 | 521,138,640.47 | 421,992,866.37 |
| 衍生金融资产 | 298,400.00 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 118,932,107.47 | 164,420,643.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 29,561,956.71 | 7,794,498.83 |
| 其他应收款 | 42,716,065.04 | 26,307,308.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 63,767,564.29 | 71,048,752.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 17,378,667.04 | 20,391,227.18 |
| 流动资产合计 | 853,952,503.57 | 820,839,712.70 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,251,586.84 | 1,955,347.97 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 3,226,500.88 | 1,857,834.71 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,636,048.95 | 2,666,774.22 |
| 递延所得税资产 | 746,107.15 | 555,464.78 |
| 其他非流动资产 | 37,243,415.60 | 864,576.38 |
| 非流动资产合计 | 380,814,124.42 | 338,610,463.06 |
| 资产总计 | 1,234,766,627.99 | 1,159,450,175.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 106,369,626.14 | 23,668,177.76 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 341,582.21 | 1,056,975.07 |
| 应付职工薪酬 | 7,349,302.73 | 5,841,688.75 |
| 应交税费 | 1,880,642.97 | 2,903,389.92 |
| 其他应付款 | 0.80 | 0.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 415.02 | |
| 流动负债合计 | 115,941,569.87 | 33,470,232.30 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 284,660.12 | 572,816.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 284,660.12 | 572,816.59 |
| 负债合计 | 116,226,229.99 | 34,043,048.89 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 112,880,000.00 | 112,880,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 880,412,385.13 | 880,412,385.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,107,674.18 | 19,107,674.18 |
| 未分配利润 | 106,140,338.69 | 113,007,067.56 |
| 所有者权益合计 | 1,118,540,398.00 | 1,125,407,126.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,234,766,627.99 | 1,159,450,175.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 508,629,186.20 | 568,354,040.88 |
| 其中：营业收入 | 508,629,186.20 | 568,354,040.88 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 421,481,518.18 | 457,899,382.77 |
| 其中：营业成本 | 342,782,126.81 | 383,666,629.54 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,337,779.59 | 4,678,308.88 |
| 销售费用 | 5,716,417.69 | 6,277,787.05 |
| 管理费用 | 42,134,123.25 | 37,719,322.81 |
| 研发费用 | 22,657,014.21 | 19,761,252.45 |
| 财务费用 | 3,854,056.63 | 5,796,082.04 |
| 其中：利息费用 | 416,554.64 | 6,028,686.68 |
| 利息收入 | 706,350.06 | 83,836.36 |
| 加：其他收益 | 3,451,125.46 | 2,329,284.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,878,035.80 | 82,468.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 702,695.27 | -1,030,500.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,275,866.42 | 1,356,315.26 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,533.98 | 80,045.22 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 100,470,924.95 | 113,272,271.30 |
| 加：营业外收入 | 155,519.37 | 110,854.39 |
| 减：营业外支出 | 913,489.02 | 3,253,574.56 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 99,712,955.30 | 110,129,551.13 |
| 减：所得税费用 | 13,220,305.25 | 16,561,781.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -12,617.09 | 329,335.41 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -12,617.09 | 329,335.41 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -12,617.09 | 329,335.41 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -12,617.09 | 329,335.41 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 86,480,032.96 | 93,897,104.73 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,480,032.96 | 93,897,104.73 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.7662 | 1.1052 |
| （二）稀释每股收益 | 0.7662 | 1.1052 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 447,715,388.47 | 493,048,899.97 |
| 减：营业成本 | 421,185,862.68 | 454,120,469.59 |
| 税金及附加 | 101,395.52 | 184,028.91 |
| 销售费用 | 3,522,606.34 | 4,790,783.56 |
| 管理费用 | 14,161,432.17 | 14,021,409.76 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 3,743,393.24 | 1,669,132.93 |
| 其中：利息费用 | 16,266.46 | 2,124,969.89 |
| 利息收入 | 661,145.47 | 57,136.56 |
| 加：其他收益 | 38,847.20 | 189,763.34 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,208,131.43 | 80,065,849.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,138,640.47 | -1,030,500.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -607,439.50 | -804,313.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,533.98 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,794,412.10 | 96,683,873.76 |
| 加：营业外收入 | 435.51 | 280.00 |
| 减：营业外支出 | 48,017.05 | 212,189.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,746,830.56 | 96,471,964.72 |
| 减：所得税费用 | 2,681,559.43 | 4,171,164.43 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,065,271.13 | 92,300,800.29 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,065,271.13 | 92,300,800.29 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,065,271.13 | 92,300,800.29 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 542,886,707.29 | 587,283,410.42 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 55,327,779.98 | 45,947,419.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,367,487.42 | 2,682,821.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 603,581,974.69 | 635,913,651.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 354,528,796.10 | 331,747,231.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,644,470.65 | 57,612,959.69 |
| 支付的各项税费 | 45,447,261.59 | 52,903,369.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,245,573.33 | 22,922,248.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 498,866,101.67 | 465,185,809.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,715,873.02 | 170,727,842.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 926,000,000.00 | 355,011,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,712,236.30 | 234,602.58 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 224,711.10 | 126,972.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 936,936,947.40 | 355,372,574.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,172,657.78 | 66,071,228.32 |
| 投资支付的现金 | 956,000,000.00 | 355,011,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,073,172,657.78 | 421,082,228.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -136,235,710.38 | -65,709,653.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 83,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,004,441.84 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,004,441.84 | 83,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 151,753,716.34 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,730,700.00 | 2,822,296.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,004,233.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,734,933.00 | 154,576,012.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,730,491.16 | -71,076,012.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,897,394.78 | -1,875,193.60 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -50,147,723.30 | 32,066,982.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 121,724,645.06 | 90,394,458.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 71,576,921.76 | 122,461,441.58 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 475,782,305.13 | 515,060,462.08 |
| 收到的税费返还 | 45,672,618.73 | 45,947,419.39 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,351,446.44 | 678,978.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 522,806,370.30 | 561,686,859.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 372,256,830.97 | 525,669,834.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,044,280.73 | 9,416,147.49 |
| 支付的各项税费 | 6,148,303.09 | 4,491,978.72 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,541,891.08 | 56,691,399.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 421,991,305.87 | 596,269,360.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,815,064.43 | -34,582,500.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 836,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,002,137.67 | 80,216,949.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 846,018,137.67 | 390,216,949.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,250,091.35 | 613,482.06 |
| 投资支付的现金 | 936,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 976,250,091.35 | 310,613,482.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,231,953.68 | 79,603,466.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 78,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,004,441.84 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,004,441.84 | 78,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 96,853,716.34 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,730,700.00 | 1,850,624.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,004,233.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,734,933.00 | 98,704,340.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,730,491.16 | -20,204,340.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,649,898.85 | -2,209,336.07 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,797,279.26 | 22,607,289.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 108,254,781.81 | 73,931,217.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,457,502.55 | 96,538,506.92 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 112,880,000.00 | 879,701,920.13 | 2,145,072.65 | 1,349,916.13 | 19,107,674.18 | 460,209,615.59 | 1,475,394,198.68 | 1,475,394,198.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,880,000.00 | 879,701,920.13 | 2,145,072.65 | 1,349,916.13 | 19,107,674.18 | 460,209,615.59 | 1,475,394,198.68 | 1,475,394,198.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,617.09 | -242,344.76 | 69,560,650.05 | 69,305,688.20 | 69,305,688.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,617.09 | 86,492,650.05 | 86,480,032.96 | 86,480,032.96 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -242,344.76 | -242,344.76 | -242,344.76 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,734,284.02 | 5,734,284.02 | 5,734,284.02 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -5,976,628.78 | -5,976,628.78 | -5,976,628.78 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,880,000.00 | 879,701,920.13 | 2,132,455.56 | 1,107,571.37 | 19,107,674.18 | 529,770,265.64 | 1,544,699,886.88 | 1,544,699,886.88 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 84,660,000.00 | 122,790,846.92 | 2,501,219.33 | 2,332,718.65 | 6,513,245.02 | 326,277,860.91 | 545,075,890.83 | 545,075,890.83 | |||||||
| 加：会计 | |||||||||||||||
| 政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,660,000.00 | 122,790,846.92 | 2,501,219.33 | 2,332,718.65 | 6,513,245.02 | 326,277,860.91 | 545,075,890.83 | 545,075,890.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 329,335.41 | 22,021.15 | 93,567,769.32 | 93,919,125.88 | 93,919,125.88 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 329,335.41 | 93,567,769.32 | 93,897,104.73 | 93,897,104.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 22,021.15 | 22,021.15 | 22,021.15 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 5,799,612.31 | 5,799,612.31 | 5,799,612.31 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -5,777,591.16 | -5,777,591.16 | -5,777,591.16 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 84,660,000.00 | 122,790,846.92 | 2,830,554.74 | 2,354,739.80 | 6,513,245.02 | 419,845,630.23 | 638,995,016.71 | 638,995,016.71 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 112,880,000.00 | 880,412,385.13 | 19,107,674.18 | 113,007,067.56 | 1,125,407,126.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,880,000.00 | 880,412,385.13 | 19,107,674.18 | 113,007,067.56 | 1,125,407,126.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,866,728.87 | -6,866,728.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,065,271.13 | 10,065,271.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,932,000.00 | -16,932,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,880,000.00 | 880,412,385.13 | 19,107,674.18 | 106,140,338.69 | 1,118,540,398.00 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 84,660,000.00 | 123,501,311.92 | 6,513,245.02 | 16,589,205.12 | 231,263,762.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,660,000.00 | 123,501,311.92 | 6,513,245.02 | 16,589,205.12 | 231,263,762.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 92,300,800.29 | 92,300,800.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 92,300,800.29 | 92,300,800.29 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 84,660,000.00 | 123,501,311.92 | 6,513,245.02 | 108,890,005.41 | 323,564,562.35 |
2016年6月，有限公司整体变更为股份有限公司，以经审计的截至2016年3月31日的净资产172,455,011.92元为基数，按1:0.4639折合股本8,000万元。该注册资本已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2016）00094号《验资报告》验证。2016年8月，根据公司股东会决议和修改后章程规定，申请增加注册资本266万元，新增注册资本由南京科投企业管理中心（有限合伙）认缴，注册资本变更为8,266万元。其中：周久京出资550万元，占注册资本的比例为6.65%；杨东生出资100万元，占注册资本的比例为1.21%；南京科思投资发展有限公司出资6,390万元，占注册资本的比例为77.30%；南京宁昇创业投资有限公司出资384万元，占注册资本的比例为4.65%；江苏盛宇丹昇创业投资有限公司（原名江苏丹昇创业投资有限公司）出资384万元，占注册资本的比例为4.65%；上海盛宇股权投资中心（有限合伙）出资192万元，占注册资本的比例为2.32%；南京科投企业管理中心（有限合伙）出资266万元，占注册资本的比例为3.22%。该注册资本已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2016）00175号《验资报告》验证。2017年6月，根据公司股东会决议和修改后章程规定，申请增加注册资本200万元，新增注册资本由南京科旭企业管理中心（有限合伙）和南京敏思企业管理中心（有限合伙）认缴，注册资本变更为8,466万元，其中：周久京出资550万元，占注册资本的比例为6.50%；杨东生出资100万元，占注册资本的比例为1.18%；南京科思投资发展有限公司出资6,390万元，占注册资本的比例为75.48%；南京宁昇创业投资有限公司出资384万元，占注册资本的比例为4.54%；江苏盛宇丹昇创业投资有限公司出资384万元，占注册资本的比例为4.54%；上海盛宇股权投资中心（有限合伙）出资192万元，占注册资本的比例为2.27%；南京科投企业管理中心（有限合伙）出资266万元，占注册资本的比例为3.14%；南京科旭企业管理中心（有限合伙）出资136.50万元，占注册资本的比例1.61%；南京敏思企业管理中心（有限合伙）出资63.50万元，占注册资本的比例0.75%。该注册资本已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2017）00083号《验资报告》验证。2017年6月，上海盛宇股权投资中心（有限合伙）将其所持有的公司2.27%股权转让给高仕军。2017年8月，江苏盛宇丹昇创业投资有限公司将其所持有的公司4.54%股权转让给丹阳盛宇丹昇股权投资中心（有限合伙）。
2017年10月，南京科思投资发展有限公司将其所持有的公司5.90%股权转让给周旭明。
2017年12月，南京宁昇创业投资有限公司将其所持有的公司0.80%股权转让给上海盛宇黑科创业投资中心（有限合伙）（原名上海黑科创业投资中心（有限合伙））、0.80%股权转让给上海恒毓投资中心（有限合伙）、2.94%股权转让给南京盛宇瑞和股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）。
2020年4月27日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】803号《关于核准南京科思化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,822万股，并于2020年7月22日在深圳证券交易所挂牌上市。
统一社会信用代码：91320115721793100R。
注册地址：南京市江宁经济技术开发区苏源大道19号。
经营范围：化学原料及产品的销售（按许可证所列范围经营）；化学原料及产品的技术开发；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表经本公司第二届董事会第十六次会议决议批准报出。
本公司2021年半年度纳入合并范围的子公司由期初的5户变更为4户，详见本附注八“合并范围的变更”和附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则基本准则》和具体会计准则，以及颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2021年6月30日止的2021年半年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了具体会计政策和会计估计，详见本附注五、25“收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用
核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债
表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。10、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 银行承兑汇票 | 本组合为日常经营活动中收取的银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票 | 本组合为日常经营活动中收取的商业承兑汇票 |
| 保证金、押金及代垫款项 | 本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金及代垫款项等 |
| 合并范围内关联方往来款项 | 本组合为合并范围内关联方往来款项 |
| 账 龄 | 计提比例 |
| 一年以内 | 5% |
| 一至二年 | 20% |
| 二至三年 | 50% |
| 三年以上 | 100% |
阶段，计算预期信用损失。
对于合并范围内关联方往来款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
12、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用月末加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列式。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
14、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准
备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权力机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-15年 | 5% | 6.33-11.875% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5年 | 5% | 19-23.75% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19-31.67% |
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产包括土地使用权、专利权、软件和客户关系等。
无形资产除在非同一控制下企业合并中取得的客户关系和专利权按公允价值入账外，其余按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类 别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 外购软件 | 3年 |
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
（1）本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
②本公司已将该商品的实物转移给客户。
③本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
④客户已接受该商品或服务等。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列式。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列式。
（2）公司收入确认的具体原则
①境内销售业务
除寄售业务外，公司境内销售收入按合同（或订单）约定货物送达客户指定地点，在取得客户的签收凭证后确认销售收入。
②直接发往境外客户业务
直接发往境外客户的外销业务，公司外销产品已经报关出口、货物装船并取得提单后，确认销售收入。
③第三方仓储物流发货
为满足客户及时供货的需求，公司在异地聘请专业仓储物流服务公司负责货物的仓储物流服务，仓储物流服务公司按合同（或订单）约定将货物送达客户指定地点，在取得客户的签收凭证后确认销售收入。
④寄售业务
公司按与客户签订的合同（或订单）完成相关产品的生产后，将货物送达客户指定仓库，公司与客户定期对账确认客户实际领用的产品数量和金额后，确认寄售产品的销售收入。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号），规定在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021年1月1日起施行。 | 不适用 | 本次会计政策变更属于国家统一的会计制度的要求。执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%；15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安徽圣诺贝 | 15% |
| 宿迁科思 | 15% |
| 其他主体 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 120,419.56 | 128,316.89 |
| 银行存款 | 71,456,502.20 | 121,927,561.05 |
| 合计 | 71,576,921.76 | 122,055,877.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 521,138,640.47 | 492,428,811.57 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 521,138,640.47 | 492,428,811.57 |
| 其中： | ||
| 合计 | 521,138,640.47 | 492,428,811.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约公允价值变动 | 298,400.00 | |
| 合计 | 298,400.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 119,445,050.79 | 100.00% | 5,972,252.56 | 5.00% | 113,472,798.23 | 146,555,067.08 | 100.00% | 7,327,753.32 | 5.00% | 139,227,313.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 119,445,050.79 | 100.00% | 5,972,252.56 | 5.00% | 113,472,798.23 | 146,555,067.08 | 100.00% | 7,327,753.32 | 5.00% | 139,227,313.76 |
| 合计 | 119,445,050.79 | 100.00% | 5,972,252.56 | 5.00% | 113,472,798.23 | 146,555,067.08 | 100.00% | 7,327,753.32 | 5.00% | 139,227,313.76 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内（含1年） | 119,445,050.79 | 5,972,252.56 | 5.00% |
| 合计 | 119,445,050.79 | 5,972,252.56 | -- |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 119,445,050.79 |
| 合计 | 119,445,050.79 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 7,327,753.32 | -1,355,500.76 | 5,972,252.56 | |||
| 合计 | 7,327,753.32 | -1,355,500.76 | 5,972,252.56 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 30,867,798.58 | 25.84% | 1,543,389.93 |
| 客户2 | 16,560,800.61 | 13.86% | 828,040.03 |
| 客户3 | 12,748,681.00 | 10.67% | 637,434.05 |
| 客户4 | 10,037,898.51 | 8.40% | 501,894.93 |
| 客户5 | 8,635,908.19 | 7.23% | 431,795.41 |
| 合计 | 78,851,086.89 | 66.00% |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,384,686.76 | 100.00% | 5,112,332.95 | 100.00% |
| 合计 | 7,384,686.76 | -- | 5,112,332.95 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 414,286.12 | 439,494.31 |
| 合计 | 414,286.12 | 439,494.31 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 652,550.76 | 518,692.00 |
| 个人备用金及社保 | 36,000.00 | 159,278.12 |
| 合计 | 688,550.76 | 677,970.12 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 238,475.81 | 238,475.81 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 35,788.83 | 35,788.83 | ||
| 2021年6月30日余额 | 274,264.64 | 274,264.64 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 215,158.76 |
| 1至2年 | 224,186.00 |
| 2至3年 | 61,073.00 |
| 3年以上 | 188,133.00 |
| 3至4年 | 188,133.00 |
| 合计 | 688,550.76 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 238,475.81 | 35,788.83 | 274,264.64 | |||
| 合计 | 238,475.81 | 35,788.83 | 274,264.64 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 押金及保证金 | 306,792.00 | 1-2年88186元，2-3年58073元，3年以上160533元 | 44.56% | 207,206.70 |
| 往来单位2 | 押金及保证金 | 158,000.00 | 1年以内23000元，1-2年135000元 | 22.95% | 28,150.00 |
| 往来单位3 | 押金及保证金 | 29,000.00 | 1年以内29000元 | 4.21% | 1,450.00 |
| 往来单位4 | 押金及保证金 | 14,000.00 | 1年以内8000元，1-2年1000元，3年以上5000元 | 2.03% | 5,600.00 |
| 往来单位5 | 押金及保证金 | 10,000.00 | 3年以上10000元 | 1.45% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 517,792.00 | -- | 75.20% | 252,406.70 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,733,496.63 | 57,733,496.63 | 46,769,367.28 | 46,769,367.28 | ||
| 在产品 | 27,288,784.84 | 27,288,784.84 | 30,474,715.09 | 30,474,715.09 | ||
| 库存商品 | 158,971,317.01 | 158,971,317.01 | 123,532,480.27 | 123,532,480.27 | ||
| 发出商品 | 9,311,968.27 | 9,311,968.27 | 7,874,835.93 | 7,874,835.93 | ||
| 自制半成品 | 37,885,170.35 | 37,885,170.35 | 42,225,564.18 | 42,225,564.18 | ||
| 合计 | 291,190,737.10 | 291,190,737.10 | 250,876,962.75 | 250,876,962.75 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁费 | 90,832.37 | 335,800.28 |
| 待抵扣进项税 | 24,993,589.70 | 27,664,075.24 |
| 其他 | 38.45 | 412,719.13 |
| 合计 | 25,084,460.52 | 28,412,594.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 566,321,833.94 | 544,112,713.54 |
| 合计 | 566,321,833.94 | 544,112,713.54 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 256,397,603.52 | 542,156,867.55 | 8,334,557.21 | 45,296,248.22 | 852,185,276.50 |
| 2.本期增加金额 | 4,094,187.38 | 40,703,938.96 | 2,290,673.92 | 7,418,630.00 | 54,507,430.26 |
| （1）购置 | 404,699.37 | 1,517,842.04 | 494,750.45 | 2,417,291.86 | |
| （2）在建工程转入 | 4,094,187.38 | 40,299,239.59 | 772,831.88 | 6,923,879.55 | 52,090,138.40 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 398,468.90 | 1,901,507.01 | 245,611.43 | 228,128.72 | 2,773,716.06 |
| （1）处置或报废 | 398,468.90 | 1,901,507.01 | 245,611.43 | 228,128.72 | 2,773,716.06 |
| 4.期末余额 | 260,093,322.00 | 580,959,299.50 | 10,379,619.70 | 52,486,749.50 | 903,918,990.70 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 59,641,075.63 | 220,733,007.54 | 5,161,181.88 | 22,537,297.91 | 308,072,562.96 |
| 2.本期增加金额 | 6,245,181.02 | 21,094,411.12 | 568,136.57 | 3,796,344.26 | 31,704,072.97 |
| （1）计提 | 6,245,181.02 | 21,094,411.12 | 568,136.57 | 3,796,344.26 | 31,704,072.97 |
| 3.本期减少金额 | 205,410.15 | 1,516,827.42 | 244,843.30 | 212,398.30 | 2,179,479.17 |
| （1）处置或报废 | 205,410.15 | 1,516,827.42 | 244,843.30 | 212,398.30 | 2,179,479.17 |
| 4.期末余额 | 65,680,846.50 | 240,310,591.24 | 5,484,475.15 | 26,121,243.87 | 337,597,156.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 194,412,475.50 | 340,648,708.26 | 4,895,144.55 | 26,365,505.63 | 566,321,833.94 |
| 2.期初账面价值 | 196,756,527.89 | 321,423,860.01 | 3,173,375.33 | 22,758,950.31 | 544,112,713.54 |
| 项目 | 账面价值 |
| RTO控制室 | 85,856.47 |
| 焚烧炉房 | 862,361.17 |
| 公共卫生间 | 139,736.29 |
| 焚烧炉东在线监测房 | 38,647.45 |
| 污水站西离子发生器间 | 60,615.94 |
| 机修房 | 182,920.78 |
| 油炉及锅炉房 | 165,810.47 |
| 门卫一 | 179,790.34 |
| 门卫二 | 42,527.41 |
| 生产区公共厕所 | 201,288.85 |
| 气体储藏室、固定床试验装置暂存室 | 43,270.72 |
| 环保器材间 | 16,022.72 |
| 门卫 | 527,061.21 |
| 办公楼 | 11,586,530.30 |
| 维修变配电 | 4,644,937.23 |
| 消防泵房 | 1,302,860.51 |
| 丙类库 | 11,128,963.81 |
| 乙类库 | 3,279,297.83 |
| 甲类库二 | 1,758,678.94 |
| 甲类库一 | 638,755.99 |
| 二车间 | 23,184,991.17 |
| 废水处理区 | 5,868,127.98 |
| 合计 | 65,939,053.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,598,840.10 | 14,805,204.81 |
| 工程物资 | 2,369,285.45 | 1,904,447.17 |
| 合计 | 18,968,125.55 | 16,709,651.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程马鞍山科思25000t/a | 10,742,737.46 | 10,742,737.46 | 7,388,933.76 | 7,388,933.76 | ||
| 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程） | ||||||
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程） | 631,662.18 | 631,662.18 | ||||
| 马鞍山科思14200t/a防晒用系列产品项目 | 439,795.90 | 439,795.90 | 3,714,221.23 | 3,714,221.23 | ||
| 宿迁科思六车间硫酸催化脱水装置安装工程 | 2,297,786.85 | 2,297,786.85 | ||||
| 宿迁科思雨水管网改造项目 | 435,633.66 | 435,633.66 | ||||
| 宿迁科思铃兰醛生产线改造项目 | 247,524.75 | 247,524.75 | ||||
| 研究院信息化建设一期项目 | 1,808,753.77 | 1,808,753.77 | ||||
| 其他 | 3,607,552.97 | 3,607,552.97 | 89,442.38 | 89,442.38 | ||
| 合计 | 16,598,840.10 | 16,598,840.10 | 14,805,204.81 | 14,805,204.81 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程） | 393,312,400.00 | 7,388,933.76 | 21,022,126.80 | 17,668,323.10 | 10,742,737.46 | 42.64% | 56.30% | 募股资金 | ||||
| 马鞍山科思25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程） | 11,065,000.00 | 631,662.18 | 7,803,960.30 | 8,435,622.48 | 76.24% | 76.24% | 募股资金及自有资金 | |||||
| 马鞍山科思14200t/a防晒用系列产 | 25,622,600.00 | 3,714,221.23 | 6,615,397.43 | 9,889,822.76 | 439,795.90 | 40.31% | 40.31% | 募股资金及自有资 |
| 品项目 | 金 | |||||||||||
| 合计 | 430,000,000.00 | 11,734,817.17 | 35,441,484.53 | 35,993,768.34 | 11,182,533.36 | -- | -- | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 2,369,285.45 | 2,369,285.45 | 1,904,447.17 | 1,904,447.17 | ||
| 合计 | 2,369,285.45 | 2,369,285.45 | 1,904,447.17 | 1,904,447.17 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 48,619,259.00 | 3,174,309.14 | 51,793,568.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,039,280.00 | 2,039,280.00 | |||
| （1）购置 | 2,039,280.00 | 2,039,280.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 48,619,259.00 | 5,213,589.14 | 53,832,848.14 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,435,212.19 | 852,143.07 | 6,287,355.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 489,121.74 | 777,767.23 | 1,266,888.97 | ||
| （1）计提 | 489,121.74 | 777,767.23 | 1,266,888.97 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,924,333.93 | 1,629,910.30 | 7,554,244.23 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 42,694,925.07 | 3,583,678.84 | 46,278,603.91 | ||
| 2.期初账面价值 | 43,184,046.81 | 2,322,166.07 | 45,506,212.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 10,302,389.04 | 1,368,491.16 | 8,933,897.88 | ||
| 注册费 | 2,613,299.83 | 2,889,157.47 | 545,343.30 | 4,957,114.00 | |
| 其他 | 181,586.24 | 1,410,298.25 | 783,266.65 | 808,617.84 | |
| 合计 | 13,097,275.11 | 4,299,455.72 | 2,697,101.11 | 14,699,629.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 23,807,260.47 | 5,422,878.66 | 28,342,710.49 | 6,738,375.29 |
| 可抵扣亏损 | 14,108,021.10 | 3,527,005.28 | 3,565,953.68 | 891,488.42 |
| 坏账准备 | 6,246,517.20 | 1,412,735.85 | 7,566,229.13 | 1,749,509.27 |
| 应付职工薪酬 | 6,363,152.21 | 1,072,777.31 | 5,648,773.09 | 959,286.09 |
| 预提费用 | 400,013.77 | 86,671.18 | 185,057.61 | 30,758.64 |
| 递延收益 | 11,856,011.55 | 1,778,401.73 | 12,494,470.65 | 1,874,170.60 |
| 合计 | 62,780,976.30 | 13,300,470.01 | 57,803,194.65 | 12,243,588.31 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 下属境外香港公司产生的应纳税所得额 | 15,430,532.32 | 3,857,633.08 | 2,960,599.84 | 740,149.96 |
| 公允价值变动损益 | 1,138,640.47 | 284,660.12 | 2,727,211.57 | 681,802.89 |
| 合计 | 16,569,172.79 | 4,142,293.20 | 5,687,811.41 | 1,421,952.85 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,300,470.01 | 12,243,588.31 | ||
| 递延所得税负债 | 4,142,293.20 | 1,421,952.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 与长期资产相关预付款 | 50,305,279.88 | 50,305,279.88 | 8,579,181.45 | 8,579,181.45 | ||
| 合计 | 50,305,279.88 | 50,305,279.88 | 8,579,181.45 | 8,579,181.45 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料采购 | 83,677,437.47 | 76,849,387.83 |
| 应付工程及设备采购 | 34,933,304.80 | 51,761,051.14 |
| 应付费用 | 17,168,483.28 | 17,408,466.69 |
| 合计 | 135,779,225.55 | 146,018,905.66 |
16、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 5,266,554.37 | 1,795,009.56 |
| 合计 | 5,266,554.37 | 1,795,009.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,766,965.84 | 69,291,086.41 | 69,506,474.44 | 26,551,577.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,377,241.83 | 3,377,241.83 | ||
| 合计 | 26,766,965.84 | 72,668,328.24 | 72,883,716.27 | 26,551,577.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,710,467.40 | 61,215,818.90 | 62,467,197.51 | 19,459,088.79 |
| 2、职工福利费 | 2,446,700.91 | 2,446,700.91 | ||
| 3、社会保险费 | 1,958,592.43 | 1,958,592.43 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,640,453.14 | 1,640,453.14 | ||
| 工伤保险费 | 174,011.04 | 174,011.04 | ||
| 生育保险费 | 144,128.25 | 144,128.25 | ||
| 4、住房公积金 | 1,551,184.00 | 1,551,184.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,056,498.44 | 2,118,790.17 | 1,082,799.59 | 7,092,489.02 |
| 合计 | 26,766,965.84 | 69,291,086.41 | 69,506,474.44 | 26,551,577.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,274,682.07 | 3,274,682.07 | ||
| 2、失业保险费 | 102,559.76 | 102,559.76 | ||
| 合计 | 3,377,241.83 | 3,377,241.83 |
其他说明：
18、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,252,386.35 | 6,587,301.66 |
| 企业所得税 | 4,415,643.30 | 6,169,283.07 |
| 个人所得税 | 385,045.34 | 311,532.82 |
| 城市维护建设税 | 367,667.05 | 461,111.11 |
| 房产税 | 491,925.65 | 610,204.01 |
| 土地使用税 | 211,918.08 | 263,082.78 |
| 教育费附加 | 262,619.32 | 329,365.08 |
| 其他 | 180,874.48 | 190,364.44 |
| 合计 | 11,568,079.57 | 14,922,244.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 193,563.96 | 202,709.56 |
| 合计 | 193,563.96 | 202,709.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 185,000.00 | 180,000.00 |
| 其他 | 8,563.96 | 22,709.56 |
| 合计 | 193,563.96 | 202,709.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 79,281.08 | 83,953.43 |
| 合计 | 79,281.08 | 83,953.43 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,494,470.65 | 638,459.10 | 11,856,011.55 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 12,494,470.65 | 638,459.10 | 11,856,011.55 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 安徽圣诺贝一期年产8,800吨精细化学品项目扶持资金（注1） | 8,957,646.15 | 373,235.40 | 8,584,410.75 | 与资产相关 | ||||
| 宿迁科思年产500吨4.6-二（2',4'-二羟基苯基）-2（4'-甲氧基苯基）1,3,5,-三嗪（RET)技术改造项目（注2） | 619,333.36 | 51,611.10 | 567,722.26 | 与资产相关 | ||||
| 危废焚烧余热回收利用节能减排项目（注3） | 846,154.14 | 72,527.46 | 773,626.68 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技术改造综合奖补项目（注4） | 78,571.41 | 5,357.16 | 73,214.25 | 与资产相关 | ||||
| 宿迁科思年产2500吨依托立林改造项目（注5） | 1,861,803.91 | 126,941.16 | 1,734,862.75 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度创新券研发设备项目（注6） | 130,961.68 | 8,786.82 | 122,174.86 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 12,494,470.65 | 638,459.10 | 11,856,011.55 |
技有限公司政府扶持资金的通知》拨付1,269 万元； 注2：2018 年2 月，宿迁市生态化工科技产业园管理委员会财政审计局按照宿财工贸【2017】64 号《关于下达2017 年度市级产业发展引导资金（工业发展）第一批项目奖补资金的通知》拨付92.90 万元； 注3：2019 年4 月，江苏省宿迁生态化工科技产业园管委会财政审计局按照宿财工贸【2019】1 号《关于下达2018 年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》拨付110 万元；注4：2019 年1 月，江苏省宿迁生态化工科技产业园管委会财政审计局按照苏财工贸【2018】383 号《关于下达2018年度第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金指标的通知》拨付10 万元；注5：2019 年11 月，江苏省宿迁生态化工科技产业园管委会财政审计局按照宿豫财工贸【2019】11 号《关于下达2018年度市级产业发展引导资金（工业发展）第一批项目奖补资金的通知》拨付215.80 万元； 注6：2019 年12 月，宿迁市宿豫区国库支付中心按照宿财教【2019】77 号《宿迁市财政局、宿迁市科学技术局关于兑现2018 年度市级科技创新券的通知》拨付15 万元。
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 112,880,000.00 | 112,880,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 879,701,920.13 | 879,701,920.13 | ||
| 合计 | 879,701,920.13 | 879,701,920.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,145,072.65 | -12,617.09 | -12,617.09 | 2,132,455.56 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,145,072.65 | -12,617.09 | -12,617.09 | 2,132,455.56 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,145,072.65 | -12,617.09 | -12,617.09 | 2,132,455.56 | ||||
25、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,349,916.13 | 5,734,284.02 | 5,976,628.78 | 1,107,571.37 |
| 合计 | 1,349,916.13 | 5,734,284.02 | 5,976,628.78 | 1,107,571.37 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 19,107,674.18 | 19,107,674.18 | ||
| 合计 | 19,107,674.18 | 19,107,674.18 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 460,209,615.59 | 326,277,860.91 |
| 调整后期初未分配利润 | 460,209,615.59 | 326,277,860.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 |
| 应付普通股股利 | 16,932,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 529,770,265.64 | 419,845,630.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 502,241,082.26 | 331,556,983.48 | 563,261,578.48 | 376,180,581.81 |
| 其他业务 | 6,388,103.94 | 11,225,143.33 | 5,092,462.40 | 7,486,047.73 |
| 合计 | 508,629,186.20 | 342,782,126.81 | 568,354,040.88 | 383,666,629.54 |
| 合同分类 | 合计 |
| 其中： | |
| 化妆品活性成分及其原料 | 323,263,494.56 |
| 合成香料 | 166,527,372.51 |
| 其他 | 18,838,319.13 |
| 其中： | |
| 境外 | 421,806,283.51 |
| 境内 | 86,822,902.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,475,389.16 | 1,813,695.12 |
| 教育费附加 | 1,053,849.41 | 1,295,496.49 |
| 房产税 | 985,666.50 | 621,099.30 |
| 土地使用税 | 423,836.16 | 423,887.32 |
| 印花税 | 270,062.66 | 364,962.11 |
| 环境保护税 | 123,263.00 | 153,395.84 |
| 其他税金 | 5,712.70 | 5,772.70 |
| 合计 | 4,337,779.59 | 4,678,308.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,316,022.14 | 3,028,453.02 |
| 交通差旅费 | 191,049.77 | 32,114.55 |
| 会展费 | 188,175.77 | 222,343.16 |
| 服务费 | 229,366.03 | 155,566.92 |
| 佣金 | 1,832,226.52 | 1,644,158.20 |
| 注册费 | 557,343.30 | 383,978.44 |
| 其他 | 402,234.16 | 811,172.76 |
| 合计 | 5,716,417.69 | 6,277,787.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,414,784.08 | 22,712,935.26 |
| 折旧费 | 3,896,499.38 | 1,929,088.25 |
| 无形资产摊销 | 1,159,735.57 | 718,290.48 |
| 低值易耗品及物料消耗 | 265,411.88 | 101,684.83 |
| 业务招待费 | 1,723,159.79 | 1,345,430.93 |
| 办公费 | 688,610.97 | 393,823.77 |
| 差旅交通费 | 97,284.27 | 159,240.46 |
| 修理费 | 884,725.83 | 870,897.61 |
| 安全生产费 | 5,734,284.02 | 5,799,612.31 |
| 通讯费 | 180,783.32 | 202,953.04 |
| 车辆使用费 | 392,619.02 | 260,680.52 |
| 水电费 | 359,891.93 | 84,136.06 |
| 租赁物业费 | 957,578.99 | 697,836.56 |
| 中介机构费用 | 1,096,525.85 | 1,243,108.70 |
| 绿化费 | 165,666.35 | 47,327.01 |
| 其他 | 1,116,562.00 | 1,152,277.02 |
| 合计 | 42,134,123.25 | 37,719,322.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,322,384.52 | 7,509,189.56 |
| 折旧摊销费 | 3,011,410.02 | 2,068,775.41 |
| 物料消耗 | 4,886,779.98 | 8,679,118.06 |
| 其他 | 3,436,439.69 | 1,504,169.42 |
| 合计 | 22,657,014.21 | 19,761,252.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 416,554.64 | 6,028,686.68 |
| 减：利息收入 | 706,350.06 | 83,836.36 |
| 汇兑损益 | 3,923,607.15 | -641,092.38 |
| 手续费 | 220,244.90 | 492,324.10 |
| 合计 | 3,854,056.63 | 5,796,082.04 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,451,125.46 | 2,280,207.14 |
| 其他 | 49,077.28 | |
| 合计 | 3,451,125.46 | 2,329,284.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 7,056,035.80 | 233,568.29 |
| 衍生金融工具投资收益 | 822,000.00 | -151,100.00 |
| 合计 | 7,878,035.80 | 82,468.29 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 702,695.27 | -1,030,500.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,030,500.00 | |
| 合计 | 702,695.27 | -1,030,500.00 |
其他说明：
37、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -35,788.83 | 78,511.30 |
| 应收账款坏账损失 | 1,311,655.25 | 1,277,803.96 |
| 合计 | 1,275,866.42 | 1,356,315.26 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 15,533.98 | 80,045.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废收益 | 1,379.57 | 1,379.57 | |
| 其他 | 154,139.80 | 110,854.39 | 154,139.80 |
| 合计 | 155,519.37 | 110,854.39 | 155,519.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 4,000.00 | 430,000.00 | 4,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 373,285.91 | 2,191,285.92 | 373,285.91 |
| 各项基金 | 528,014.75 | 620,044.12 | |
| 其他 | 8,188.36 | 12,244.52 | 8,188.36 |
| 合计 | 913,489.02 | 3,253,574.56 | 385,474.27 |
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,560,312.27 | 16,110,609.23 |
| 递延所得税费用 | 1,659,992.98 | 451,172.58 |
| 合计 | 13,220,305.25 | 16,561,781.81 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 99,712,955.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,928,238.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -7,716,426.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 94,515.03 |
| 加计扣除 | -4,086,022.08 |
| 所得税费用 | 13,220,305.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,037,582.94 | 83,836.35 |
| 收到的政府补助等其他收益 | 2,812,666.36 | 1,690,825.65 |
| 收到的押金及保证金 | 233,200.00 | 51,973.00 |
| 收到的其他往来 | 1,284,038.12 | 856,186.27 |
| 合计 | 5,367,487.42 | 2,682,821.27 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项期间费用 | 28,209,573.33 | 22,528,094.24 |
| 支付的押金及保证金 | 36,000.00 | 148,551.73 |
| 支付的其他往来 | 245,603.00 | |
| 合计 | 28,245,573.33 | 22,922,248.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的押金及保证金 | 1,004,441.84 | |
| 合计 | 1,004,441.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的押金及保证金 | 1,004,233.00 | |
| 合计 | 1,004,233.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 86,492,650.05 | 93,567,769.32 |
| 加：资产减值准备 | -1,275,866.42 | -1,356,315.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,704,072.97 | 24,242,649.94 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,266,888.97 | 789,726.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,697,101.11 | 1,284,489.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,024.83 | -80,045.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 377,358.88 | 2,191,285.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -702,695.27 | 1,030,500.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,648,495.49 | 4,739,943.44 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,878,035.80 | -82,468.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,056,693.87 | -312,618.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,720,340.35 | 135,911.24 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -40,313,774.35 | 71,363,133.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 28,965,871.65 | 23,865,503.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,184.09 | -50,651,622.89 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,715,873.02 | 170,727,842.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 71,576,921.76 | 122,461,441.58 |
| 减：现金的期初余额 | 121,724,645.06 | 90,394,458.87 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -50,147,723.30 | 32,066,982.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 71,576,921.76 | 121,724,645.06 |
| 其中：库存现金 | 120,419.56 | 128,316.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 71,456,502.20 | 121,596,328.17 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 71,576,921.76 | 121,724,645.06 |
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 7,760,252.52 |
| 其中：美元 | 1,100,502.58 | 6.4601 | 7,109,356.72 |
| 欧元 | 80,649.81 | 7.6862 | 619,890.57 |
| 港币 | 1,222.90 | 0.8321 | 1,017.55 |
| 巴西雷亚尔 | 177.00 | 1.3037 | 230.75 |
| 韩元 | 787,000.00 | 0.0057 | 4,497.71 |
| 日元 | 133,417.00 | 0.0584 | 7,795.29 |
| 瑞士法郎 | 214.20 | 7.0134 | 1,502.27 |
| 台币 | 6,700.00 | 0.2314 | 1,550.38 |
| 泰铢 | 1,775.00 | 0.2015 | 357.61 |
| 新加坡币 | 2,750.00 | 4.8027 | 13,207.43 |
| 印度卢比 | 9,730.00 | 0.0870 | 846.24 |
| 应收账款 | -- | -- | 80,958,171.30 |
| 其中：美元 | 8,712,007.60 | 6.4601 | 56,280,440.30 |
| 欧元 | 3,210,654.29 | 7.6862 | 24,677,731.00 |
| 港币 | |||
| 应付账款 | 13,939,697.04 | ||
| 其中：美元 | 1,995,340.19 | 6.4601 | 12,890,097.16 |
| 欧元 | 136,556.41 | 7.6862 | 1,049,599.88 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| COSMOS CHEMICAL COMPANY LIMITED | 香港 | 美元 | 日常经营以美元结算为主 |
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 11,856,011.55 | 递延收益/其他收益 | 638,459.10 |
| 与收益相关 | 2,812,666.36 | 其他收益 | 2,812,666.36 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宿迁科思 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 科思香港 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽圣诺贝 | 安徽省马鞍山市 | 安徽省马鞍山市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 马鞍山科思 | 安徽省马鞍山市 | 安徽省马鞍山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 项目 | 净资产 | |
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 7,817,169.99 | 15,504,335.94 |
| 欧元 | 3,154,747.69 | 2,059,166.65 |
| 澳元 | - | 7.94 |
| 本期利润增加/减少 | 美元影响 | 欧元影响 | 澳元影响 | |||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 1,514,967.54 | 3,034,927.25 | 727,484.82 | 495,744.37 | 1.19 | |
| 人民币升值 | 1,514,967.54 | 3,034,927.25 | 727,484.82 | 495,744.37 | 1.19 |
| 项目 | 无期限 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
| 货币资金 | 71,576,921.76 | |||
| 交易性金融资产 | 521,138,640.47 |
| 应收账款 | 113,472,798.23 | |||
| 其他应收款 | 204,400.82 | 209,885.30 |
| 应付账款 | 134,820,855.74 | 619,981.13 | 338,388.68 | |
| 其他应付款 | 6,516.00 | 67,047.96 | 120,000.00 | |
| 合计 | 71,576,921.76 | 499,988,467.78 | -477,143.79 | -458,388.68 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 521,138,640.47 | 521,138,640.47 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 521,138,640.47 | 521,138,640.47 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 南京科思投资发展有限公司 | 江苏省南京市 | 投资 | 3,000万元 | 52.18% | 52.18% |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周旭明 | 52,000,000.00 | 2020年03月23日 | 2021年03月23日 | 是 |
| 周旭明 | 30,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年03月31日 | 是 |
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,159,002.13 | 3,510,020.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 120,968,215.58 | 100.00% | 2,036,108.11 | 1.68% | 118,932,107.47 | 165,878,417.49 | 100.00% | 1,457,773.52 | 0.88% | 164,420,643.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 40,722,162.15 | 33.66% | 2,036,108.11 | 5.00% | 38,686,054.04 | 29,155,470.69 | 17.58% | 1,457,773.52 | 5.00% | 27,697,697.17 |
| 合并范围内关联方往来款 | 80,246,053.43 | 66.34% | 80,246,053.43 | 136,722,946.80 | 82.42% | 136,722,946.80 | ||||
| 合计 | 120,968,215.58 | 100.00% | 2,036,108.11 | 1.68% | 118,932,107.47 | 165,878,417.49 | 100.00% | 1,457,773.52 | 0.88% | 164,420,643.97 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内（含1年） | 120,968,215.58 | 2,036,108.11 | 5.00% |
| 合计 | 120,968,215.58 | 2,036,108.11 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 120,968,215.58 |
| 合计 | 120,968,215.58 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,457,773.52 | 578,334.59 | 2,036,108.11 | |||
| 合计 | 1,457,773.52 | 578,334.59 | 2,036,108.11 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 科思香港 | 80,246,053.43 | 66.34% | 0.00 |
| 客户1 | 9,653,580.00 | 7.98% | 482,679.00 |
| 客户2 | 2,976,814.08 | 2.46% | 148,840.70 |
| 客户3 | 2,930,301.36 | 2.42% | 146,515.07 |
| 客户4 | 2,356,644.48 | 1.95% | 117,832.22 |
| 合计 | 98,163,393.35 | 81.15% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 42,716,065.04 | 26,307,308.97 |
| 合计 | 42,716,065.04 | 26,307,308.97 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 312,292.00 | 324,492.00 |
| 个人备用金及社保 | 72,179.94 | 69,077.76 |
| 合并范围内往来款 | 42,546,958.80 | 26,100,000.00 |
| 合计 | 42,931,430.74 | 26,493,569.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 186,260.79 | 186,260.79 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 29,104.91 | 29,104.91 | ||
| 2021年6月30日余额 | 215,365.70 | 215,365.70 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,659.00 |
| 1至2年 | 17,637.20 |
| 2至3年 | 29,036.50 |
| 3年以上 | 165,033.00 |
| 3至4年 | 165,033.00 |
| 合计 | 215,365.70 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 186,260.79 | 29,104.91 | 215,365.70 | |||
| 合计 | 186,260.79 | 29,104.91 | 215,365.70 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 合并范围内往来款 | 42,546,958.80 | 1年以内 | 99.10% | 0.00 |
| 往来单位2 | 押金及保证金 | 306,792.00 | 1-2年88186元，2-3年58073元，3年以上160533元 | 0.71% | 207,206.70 |
| 往来单位3 | 个人备用金及社保 | 72,179.94 | 1年以内 | 0.17% | 3,609.00 |
| 往来单位4 | 押金及保证金 | 4,500.00 | 3年以上 | 0.01% | 4,500.00 |
| 往来单位5 | 押金及保证金 | 1,000.00 | 1年以内 | 0.00% | 50.00 |
| 合计 | -- | 42,931,430.74 | -- | 100.00% | 215,365.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | ||
| 合计 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宿迁科思 | 50,702,365.00 | 50,702,365.00 | |||||
| 安徽圣诺贝 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 科思香港 | 8,100.00 | 8,100.00 | |||||
| 马鞍山科思 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 合计 | 330,710,465.00 | 330,710,465.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 447,705,476.97 | 421,175,951.18 | 493,048,899.97 | 454,120,469.59 |
| 其他业务 | 9,911.50 | 9,911.50 | ||
| 合计 | 447,715,388.47 | 421,185,862.68 | 493,048,899.97 | 454,120,469.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 80,000,000.00 | |
| 理财产品投资收益 | 6,386,131.43 | 216,949.02 |
| 衍生金融工具投资收益 | 822,000.00 | -151,100.00 |
| 合计 | 7,208,131.43 | 80,065,849.02 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -356,372.36 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,451,125.46 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 8,580,731.07 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 141,951.44 |
| 减：所得税影响额 | 2,645,883.28 |
| 合计 | 9,171,552.33 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.69% | 0.7662 | 0.7662 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.08% | 0.6850 | 0.6850 |