西藏城投：西藏城市发展投资股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600773 公司简称：西藏城投

西藏城市发展投资股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人朱贤麟、主管会计工作负责人廖婷及会计机构负责人（会计主管人员）李晓帅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的主要风险，详细请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 14

第五节 环境与社会责任 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 17

第七节 股份变动及股东情况 ...... 30

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 36

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、上市公司、西藏城投	指	西藏城市发展投资股份有限公司
控股股东、实际控制人	指	上海市静安区国有资产监督管理委员会
证监会	指	中国证券监督管理委员会
银保监会	指	中国银行保险监督管理委员会
央行	指	中国人民银行
上交所	指	上海证券交易所
登记结算机构	指	中国证券登记结算有限公司
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

公司的中文名称	西藏城市发展投资股份有限公司
公司的中文简称	西藏城投
公司的外文名称	Tibet Urban Development and Investment Co.,LTD
公司的外文名称缩写	TUDI
公司的法定代表人	朱贤麟

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘颖	黄伟华
联系地址	上海市天目中路380号北方大厦21楼	上海市天目中路380号北方大厦21楼
电话	021-63536929	021-63536929
传真	021-63535429	021-63535429
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	西藏自治区拉萨市经济开发区博达路A1-10金泰集团办公楼第三层311室
公司注册地址的历史变更情况	公司报告期内没有变更情况
公司办公地址	（拉萨总部）西藏自治区拉萨市经济开发区博达路A1-10金泰集团办公楼第三层311室 （上海）上海市天目中路380号北方大厦21楼
公司办公地址的邮政编码	（拉萨）850030（上海）200070
公司网址	www.600773sh.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	公司报告期内没有变更情况

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	公司报告期内没有变更情况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	西藏城投	600773	*ST雅砻、西藏雅砻

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,042,066,071.44	614,905,550.71	69.47
归属于上市公司股东的净利润	55,906,793.54	51,083,404.18	9.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	57,286,832.01	39,872,091.28	43.68
经营活动产生的现金流量净额	-176,826,309.04	-35,974,349.99	-
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,639,424,867.26	3,591,714,681.13	1.33
总资产	14,026,419,167.80	14,518,379,179.32	-3.39

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.068	0.062	9.68
稀释每股收益（元／股）	0.068	0.062	9.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.070	0.049	42.86
加权平均净资产收益率（%）	1.55	1.46	增加0.09个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.58	1.14	增加0.44个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-3,724.45
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	33,183.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,352,608.03
少数股东权益影响额	979,408.75
所得税影响额	-36,298.39
合计	-1,380,038.47

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业的情况说明

公司主营业务为房地产开发与销售，属于房地产行业。2020年宏观环境发生较为明显的变化，中央始终坚持“房住不炒”的调控总基调不变，行业经历了一系列政策的洗礼。2020年以来，有关房地产政策信号不断释放，4月和7月中央政治局会议均强调“要坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位”；8月20日，住房和城乡建设部、人民银行联合召开房地产企业座谈会，研究进一步落实房地产长效机制，形成了重点房地产企业资金监测和“三道红线”的融资管理规则；12月，中央政治局会议继续强调“促进房地产市场平稳健康发展”；央行、银保监会在年末还推出了银行集中贷款政策，信托融资额度也受到了压缩。2021年上半年，房地产行业又实施了“两集中”的供地政策，进一步坚定了“房住不炒”总基调，从土地端发力促进各地土地交易市场平稳。上半年调控政策长效机制的相继落地实施及短期调控的逐步深化，促使房地产市场平稳健康发展。

（二）报告期内公司主营业务的情况说明

报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司的房地产经营模式以自主开发销售为主。公司开发的房地产产品涉及保障房、普通住宅、商办楼等多种物业类型。公司住宅地产开发业务的主要产品为保障房和各类商品住宅，包括中高层住宅、低密度低层住宅等。公司商业地产开发业务主要经营商业写字楼和商业综合体的开发及运营管理，其房地产产品以销售为主，租赁为辅，并部分持有经营。公司的业务范围主要集中于上海、福建泉州、陕西西安等区域。

面对房地产行业监管调控持续加码，供给需求持续改革的新形势，公司把“以提质增效为抓手，实现房地产开发新突破；以产业培育为先导，实现商业资产运营新突破；以业务转型为重点，实现锂盐碳材料新突破”做为重点工作进行推进，扎实推进“创新驱动、转型发展”的战略实施。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、丰富的行业经验

公司从事房地产开发工作二十几年来，累计了丰富的行业经验，先后开发了永和小区、永乐苑、永盛苑、越秀苑、北方佳苑、富友嘉园、和源名邸、和源祥邸、和源企业广场、彭浦十期、桥东二期等20余个动迁安置房及普通商品房项目。其中，“和源”系列系公司开发的高品质生活社区，为公司在业内树立了良好的品牌形象。同时，公司在上海市旧城改造重点区域从事多年保障性住房（动迁安置房）开发和建设，积累了丰富的经验。此外，上海松江佘山玺樾项目从“翠山环抱，碧水为玺，道樾似锦”的概念推演而来，以“新中式”风格荣获多项园林景观奖项，公司在高端型住宅的开发上也获取了成功的经验。

2、专业的管理团队

公司依托上海人才优势，形成了一支稳定而优秀的管理团队。公司的董事及核心经营班子中的多名成员拥有硕士研究生学历或高级职称，公司董事长朱贤麟先生、总经理曾云先生、副总经理于隽隽先生、王柏东先生等均具有多年的房地产开发经验，其他董事及高级管理人员亦具有丰富的企业管理经验及业务专长，高层次、高素质的管理和经营团队为公司经营和发展提供了有力保障。除此之外，上海北方智选假日酒店委托知名酒店品牌洲际集团管理，被授权使用洲际集团的预订系统和注册商标，对酒店的服务质量和管理水平有充分的保障。公司组建的商业管理经营团队在国内拥有丰富的商业运营经验，其团队成员均为从事商业地产和零售业多年的业界人士，对商业市场发展具备精准的洞察能力，能够全面的为我公司提供投资预测、项目规划、开发定位等技术支持和多元化的服务，助推项目在行业领域的成功发展。

3、准确的市场战略定位

公司拥有十多年的房地产开发与旧城改造经验，多个高品质的产品为公司在区域市场上赢得了良好的品牌效应，建立了良好的市场形象，也为公司带来了更多发展机会。一方面公司依托静

安区旧城改造建设主体的区域优势，紧紧跟随国家房地产行业最新的政策变化趋势，围绕城市发展的整体规划，将旧城改造、保障性住房建设与普通商品房开发有机结合，注重普通商品房开发与保障性住房建设并行，重点打造公司持续发展的盈利增长点，不断凸显自身的核心竞争力，不断做大做强公司主营业务。另一方面在巩固现有住宅地产业务的基础上，将房地产业务拓展至商业地产领域，并积极响应国家整体发展要求，布局西咸新区和泉州等“一带一路”战略重要节点城市和国家级新区，既可以改变既往业绩单纯依赖于住宅地产的情形，也进一步降低住宅地产行业变化带来的业绩波动，有利于保持公司业务规模和盈利能力的稳定性。

4、独特资源禀赋和技术优势

在产业投资方面，公司投资开发的西藏阿里龙木错和结则茶卡两个盐湖，合计碳酸锂储量390万吨（储量大型），氯化钾2800万吨（储量中型），硼（以三氧化二硼）330万吨（储量中型），其中碳酸锂储量居世界前列。西藏国能矿业发展有限公司聘请了国内盐湖开发的专家宋彭生、李武为顾问，组建了自己的盐湖研发部门，经过近几年的工业化试验，基于独特资源禀赋形成的工艺流程共获得了17项发明专利，正在推动结则茶卡盐湖预浓缩卤水萃取提锂工艺及锰系吸附工艺、龙木错铝系粉体吸附工艺的工艺流程的中试工作，同时公司持续与技术方保持合作，深化原卤萃取的研究，维持技术竞争性。新材料方面，依托清华大学的技术优势，已经建成石墨烯杂化物吨级工业化试验线，该工业化试验线目前是该领域技术领先的生产线。

三、经营情况的讨论与分析

2021年是“十四五”规划的开局之年，也是“两个一百年”奋斗目标的交汇之年，公司根据2021年经营计划稳步开展各项工作，努力克服新冠肺炎疫情影响，继续充分做好各项疫情防护措施，健康有序地开展公司各项业务。公司抓住当下兼顾长远，加快转型发展步伐，进一步深入推动“创新驱动、转型发展”的战略，深耕房地产主营业务的发展，积极推动新能源、新材料战略转型。

房地产开发方面，公司主要在建项目分布在上海、陕西西安、福建泉州等地，其中陕西西安世贸铭城DK1、DK3及世贸馨城DK1项目在报告期内实现了新开工，上海桥东二期商办楼项目在报告期内实现了竣工，其他重点项目积极与地方政府、合作单位、施工队伍协调沟通，共同克服新冠疫情影响，全力推进现场工程进度，保障项目工期，目前均按照既定计划推进。在房地产销售方面，公司继续加大资金回笼力度，主要在售房源包括上海松江佘山和园二期、陕西西安静安广场商办部分、福建泉州海宸尊域·九龙居、福建泉州海宸尊域（二期）以及其他存量项目等。报告期内，公司共计实现房地产项目合同销售金额10.58亿元，销售面积2.50万平方米。

酒店运营方面，藏投酒店继续作为静安区定点隔离酒店，严格贯彻执行上海市委制定的防疫隔离政策，报告期内一共接待隔离人员53,000余人。酒店防疫工作小组积极配合驻点各部门妥善处理隔离人员需求，在例行检查中均达到区市各相关部门的要求，保质保量的完成了防疫、消防、食品安全等相关工作，得到了隔离客人以及静安区疾病防控中心等有关部门的高度肯定。上半年藏投酒店实现营业收入2,707.70万元，净利润691.84万元。

商业运营方面，西安西咸静安荟奥莱公园项目在疫情短期反弹、消费市场低迷的不利影响下，积极主动进行优化调整，强化新城区域商业中心的定位，调整优化品牌20余个，整体销售业绩同比增幅52%以上，保持了经营向好的趋势；西安北关静安荟生活奥莱项目完成品牌招商率80%以上，各项开业筹备工作有序的进行落实，为确保年底开业打下了良好的基础；福建泉州项目上半年根据目前市场变化，对项目商业定位重新进行市场调研和论证，配合地产公司完成多项商业设计方案的评审，积极推进了商业项目筹建工作的开展。

对外投资方面，西藏国能矿业发展有限公司于2021年4月6日收到西藏自然资源厅颁发的日土县多玛结则茶卡盐湖矿区的采矿许可证，日土县松西区龙木错盐湖矿区的采矿许可证的续期工作仍在办理当中。国能矿业已于6月份开始结则茶卡盐湖预浓缩卤水萃取工艺及锰系吸附工艺、龙木错盐湖铝系粉体吸附工艺的工艺流程中试工作，待中试项目完成评估验收后，将着手进行新工艺提锂的规模化设计，对两湖提锂新工艺设计做出整体优化，力争尽快形成产能，发挥盐湖的经济效益，提升国能矿业整体的盈利能力。北京北方国能科技有限公司一方面保持单壁管、石墨烯杂化物、摻氮多壁管的现有产能，同时继续优化制备技术，向着品质纯化、分散性更好，制备中间品更容易的方向优化。另一方面着力应用研发，在做好氟化碳体系一次电池、硅碳负极材料适配性验证同时，继续沿着导电、防静电、PC等几个应用方向推进。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,042,066,071.44	614,905,550.71	69.47
营业成本	695,876,042.07	399,168,206.33	74.33
销售费用	53,882,230.78	39,571,295.17	36.16
管理费用	56,846,687.10	50,766,720.92	11.98
财务费用	48,419,143.27	1,700,857.82	2,746.75
研发费用	-	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-176,826,309.04	-35,974,349.99	-
投资活动产生的现金流量净额	2,520,793.01	-14,204,775.03	-
筹资活动产生的现金流量净额	-288,946,119.67	51,732,805.22	-

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上年期末数

上年期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上年期末变动比例（%）

情况说明

货币资金	831,186,871.65	5.93	1,290,846,507.35	8.89	-35.61	本期归还了较多的借款本息。
预付款项	59,408,909.94	0.42	25,170,821.12	0.17	136.02	本期支付了较多工程款。
短期借款	194,231,805.55	1.38	300,386,161.11	2.07	-35.34	本期归还了到期的短期借款。
应付款项	826,533,579.39	5.89	1,247,603,607.27	8.59	-33.75	本期支付了较多去年末计提的应付未付工程款。
一年内到期的非流动负债	314,662,706.66	2.24	559,537,716.42	3.85	-43.76	本期归还了到期的借款。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,379,400.00	农民工工资保证金保函
存货	5,747,908,394.65	银行贷款抵押
固定资产	305,711,546.73	银行贷款抵押
投资性房地产	22,559,253.62	银行贷款抵押
无形资产	69,082,718.00	银行贷款抵押
合计	6,149,641,313.00

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

主要控股参股公司	控股/参股比例	所处行业	主要产品或服务	注册资本（元）	2021年6月30日总资产（元）	2021年6月30日净资产（元）	2021年6月30日净利润（元）
上海地产北方建设有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	180,000,000.00	476,542,932.61	327,313,586.78	31,760.04
上海北方广富林置业有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	50,000,000.00	3,586,484,017.97	198,150,272.13	15,915,919.30
上海国投置业有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	300,000,000.00	3,103,083,963.98	420,512,621.54	-10,984,854.35
上海和田城市建设开发公司	100%	房地产	服务，开发，经营，销售	20,000,000.00	218,757,888.15	161,097,092.22	1,337,646.16
上海北方城市发展投资有限公司	100%	房地产	房地产开发	455,494,797.83	6,018,928,004.64	1,836,103,084.87	18,872,758.73
上海越秀置业有限公司	70%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	10,000,000.00	17,567,045.84	17,304,254.00	119,169.33
泉州市上实置业有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	705,806,098.00	3,560,645,577.57	1,089,518,229.18	75,756,907.55
西安和润置业有限公司	51%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	50,000,000.00	3,265,488,052.52	-59,743,203.04	-8,021,327.58
陕西国能锂业有限公司	100%	房地产	锂及锂产品的技术研发、加工、销售，房地产开发	157,000,000.00	2,138,663,854.50	231,424,596.84	-9,112,735.08

陕西春秋庄园农业科技有限公司	100%	房地产	苗木的种植与销售；养殖业的投资(限以自有资金投资)；房地产的开发与销售	30,000,000.00	42,544,144.42	20,799,144.42	-524,787.91
陕西世贸之都建设开发有限公司	100%	房地产

				80,000,000.00	1,172,308,122.40	-307,148,564.28	-61,790,783.85
陕西世贸新都建设开发有限公司	100%	房地产	房地产开发、销售、房屋租赁、物业管理	65,000,000.00	65,299,354.22	63,818,324.63	-208,749.58
陕西世贸铭城建设开发有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	65,000,000.00	422,080,832.12	54,106,378.74	-1,671,460.50
陕西世贸馨城建设开发有限公司	100%	房地产	房地产开发、经营、物业管理	50,000,000.00	288,769,272.43	47,463,853.99	-321,951.36
上海藏投酒店有限公司	100%	住宿餐饮	旅馆,餐饮服务,食品流通,会务服务,礼仪服务,日用百货、文体用品、服装服饰、工艺礼品的销售	10,000,000.00	966,046,143.67	491,782,739.21	6,918,413.85
上海闸北北方小额贷款股份有限公司	40%	金融	小额贷款	100,000,000.00	113,616,588.43	111,830,463.53	1,419,470.80
西藏国能矿业发展有限公司	41%	矿业	硼矿及其伴生矿	100,000,000.00	957,473,876.37	-126,174,542.44	-8,906,687.35
西藏旺盛投资有限公司	27%	矿业投资	矿业投资，矿产品加工、销售	50,000,000.00	6,943,892.06	6,843,750.56	-490,034.08
陕西国能新材料有限公司	41%	制造业	碳纳米材料、石墨烯材料、纳米材料、电池材料、电容材料、节能环保产品的生产、销售、技术开发、技术转让、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口	40,000,000.00	39,936,591.54	-32,689,827.37	-3,315,423.46

			业务
赛特（上海）商业管理有限公司	33.5%	商业零售	服装服饰、箱包、珠宝首饰等	20,000,000.00	287,318.43	-4,654,911.79	-296,993.68

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月21日	http://www.sse.com.cn/	2021年5月22日	审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年年度报告及摘要》等10项议案（详见2021-015号公告）
2021年第一次临时股东大会	2021年6月8日	http://www.sse.com.cn/	2021年6月9日	审议通过《关于公司为陕西世贸铭城建设开发有限公司借款提供担保的议案》、《关于公司为陕西世贸铭城建设开发有限公司借款提供担保的议案》2项议案（详见2021-024号公告）

姓名	担任的职务	变动情形
宋彭生	董事	离任
邵瑞庆	独立董事	离任
钟刚	独立董事	离任
刘培森	独立董事	离任
李武	董事	选举
金鉴中	独立董事	选举
狄朝平	独立董事	选举
黄毅	独立董事	选举
吴昊	副总经理	聘任

是否分配或转增

否

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	其他	上海市闸北区国有资产监督管理委员会（已更名为“上海市静安区国有资产监督管理委员会”，承诺事项继续有效，以下简称“闸北区国资委”）	根据上海市闸北区国有资产监督管理委员会（以下简称“闸北区国资委”）出具的保证上市公司“五独立”承诺，作为上市公司的控股股东，为保证上市公司在本次重组完成后的独立运作，闸北区国资委承诺在作为上市公司控股股东期间，与上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面实现相互独立。闸北区国资委所作上述承诺有利于本次交易后公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。	长期有效	否	是	无	无
	解决同业竞争	闸北区国资委	为避免2009年公司重大资产重组完成后，闸北区国资委及其控制的下属企业与上市公司之间出现同业竞争之情形，保证双方的合法权益及上市公司全体股东，特别是中小股东的合法权益，作为上市公司的控股股东，闸北区国资委（承诺人）承诺：1）在本次重大资产重组完成后，承诺人及承诺人控股、实际控制的企业（除上海不夜城新发展公司与上海城铭置业有限公司外）将不会以任何	长期有效	否	是	无	无

		形式直接或间接地从事与上市公司相竞争的业务；上海不夜城新发展公司与上海城铭置业有限公司在其在建项目及拟建项目（即：上海新泉路340街坊、上海普善路281街坊地块、上海老沪太路295地块）开发完毕后，不再从事与上市公司相竞争的业务。承诺人将对控股、实际控制的其他企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。2）在本次重组后的上市公司审议是否与承诺人存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人承诺，将按规定进行回避，不参与表决。3）如上市公司认定承诺人或承诺人控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，则承诺人将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如上市公司进一步提出受让请求，则承诺人应无条件按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给上市公司。4）承诺人保证严格遵守中国证监会、上海证券交易所的有关规范性文件及《公司章程》的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
解决同业竞争	闸北区国资委	为进一步避免和消除上海城铭置业有限公司拟开发项目295地块侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，闸北区国资委于2009年8月出具了《关于解决上海城铭置业有限公司同业竞争问题的承诺函》，承诺在本次重组实施完毕的公告发布之日起三十日内，促使并确保国有独资公司上海不夜城新发展公司将所持有的上海城铭置业有限公司50%股权托管给上市公司或其控股子公司，即将除股权处置权以及股权收益权以外的其	长期有效	否	是	无	无

		他股东权利全部托管给上市公司或其控股子公司，托管期限至295街坊26丘地块开发建设并销售完毕，并签署相关的股权托管协议。2010年1月28日，闸北区国资委、北方城投以及上海不夜城新发展公司签订了《托管协议》，托管期限为《托管协议》签署之日起开始，至上海城铭置业有限公司从事的房地产项目闸北区295街坊26丘地块开发结束并销售完毕之日止。
解决关联交易	闸北区国资委	为减少和规范闸北区国资委及其控制的下属企业与上市公司之间的关联交易，闸北区国资委承诺：（1）在本次交易完成后，承诺人及其控制的企业将尽量减少并规范与上市公司及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及其控制的企业将以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。（2）承诺人及其控制的企业作为上市公司的实际控制人期间，不会利用其实际控制人地位损害上市公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（3）承诺人保证上述承诺在本次交易完成后且承诺人作为上市公司实际控制人期间持续有效且不可撤销。如承诺人及其控制的企业有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人及其控制的企业承担因此给上市公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。	长期有效	否	是	无	无
其他	闸北区国资委	（1）相关承诺闸北区国资委出具了《关于上海北方城市发展投资有限公司及其下属子公司土地增值税有关事项的承诺函》，承诺闸北区国资委与上市公司所签订《发行股份购买资产协议书》中确定的资产交割日之前的闸北区国资委拟注入上市公	长期有效	否	是	无	无

		基本销售完的项目。根据税务事务所的清算审计报告，属于资产交割日即2009年11月30日前实现的收入应补缴的土地增值税为24,308,693.34元。闸北区国资委已经将上述税款支付给上市公司。
其他	闸北区国资委	为保障上市公司利益，闸北区国资委承诺：对于北方城投存在的逾期贷款115万元，如中国建设银行就该两笔贷款要求北方城投承担任何利息或逾期罚息的支付义务，闸北区国资委将在接到北方城投书面通知的十个工作日内完成支付。	长期有效	否	是	无	无
股份限售	上海市静安区国有资产监督管理委员会（以下简称“静安区国资委”）	静安区国资委所认购的西藏城投本次发行的股份，自本次发行结束之日起至36个月届满之日将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由西藏城投回购该等股票。自本次重组完成之日起12个月内，静安区国资委不以任何方式转让在本次重组前所持有的西藏城投股票，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由西藏城投回购该等股票。在本次重组完成后6个月内，如西藏城投股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的，静安区国资委在本次重组中认购的西藏城投股票的锁定期自动延长至少6个月。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，静安区国资委不转让在西藏城投拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交西藏城投董事会，由西藏城投董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，静安区国资委授权西藏城投董事会核实后直接向证券交易	36个月	是	是	无	无

		所和登记结算公司报送其身份信息和账户信息并申请锁定；西藏城投董事会未向证券交易所和登记结算公司报送其身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，静安区国资委承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。上述限售期届满后按中国证监会和上交所的有关规定执行。
解决土地等产权瑕疵	静安区国资委	静安区国资委已就藏投酒店产证证载用途与实际用途存在差异可能引起的潜在法律后果出具不可撤销的承诺，承诺“100%股权的过程中及之后，若藏投酒店因上述产证证载用途与实际用途不一致之问题被有权主管部门处以行政处罚，因此给西藏城投造成的任何损失或不利后果由本单位以包括但不限于现金补偿的方式承担。”	长期有效	否	是	无	无
解决关联交易	静安区国资委	静安区国资委出具了《上海市静安区国有资产监督管理委员会关于西藏城市发展投资股份有限公司关联交易的承诺函》，作出如下承诺：（1）静安区国资委作为西藏城投的控股股东、实际控制人严格遵照法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》、西藏城投《公司章程》、《关联交易决策规则制度》中涉及关联交易的规定。（2）静安区国资委与西藏城投的关联交易，将遵守公平、公正、公开的原则，履行合法程序，并依法签订协议，并按照法律法规及西藏城投《公司章程》等规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位在关联交易中谋取不当利益。（3）静安区国资委确保不发生占用西藏城投资金、资产的行为。（4）静安区国资委确保严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及西藏城投章程的有关规定行使股东权利，在股东大会对涉	长期有效	否	是	无	无

		及静安区国资委与西藏城投关联交易进行表决时，依法履行回避表决的义务。
解决同业竞争	静安区国资委	为进一步规范和解决同业竞争问题，静安区国资委出具了《关于与西藏城市发展投资股份有限公司避免同业竞争的承诺》，作出如下承诺：“1）本单位及本单位所拥有控制权的其他企业，不存在以直接或间接的方式从事与西藏城投及其控制的其他企业相同或相似的业务。（2）如本单位及本单位拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与西藏城投及其控制的其他企业的生产经营构成竞争的活动，则将在西藏城投提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如西藏城投进一步提出受让请求，则本单位拥有的其他企业应无条件按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给西藏城投。（3）在作为西藏城投的股东期间，本单位控制的其他企业等关联方将避免从事任何与西藏城投及其控制的其他企业等关联方相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害西藏城投及其控制的其他企业等关联方利益的活动。如本单位及本单位控制的其他企业等关联方遇到西藏城投及其控制的其他企业等关联方主营业务范围内的商业机会，本单位及本单位控制的其他企业等关联方将该等商业机会让予西藏城投及其控制的其他企业等关联方。（4）如违反以上承诺，本单位愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给西藏城投造成的所有直接或间接损失。”	长期有效	否	是	无	无
解决土地等产	静安区国资委	静安区国资委就变更土地房产证载用途所需支付成本出具承诺：上海藏投酒店有限公司持有的沪房地静字（2016）第021443号《上海市房地产权证》	长期有效	否	是	无	无

	权瑕疵		所载位于中兴路1738号的土地用途为办公，房产用途为办公楼，而该处房产实际上用于酒店经营。藏投酒店前述房产及土地的实际使用情况与《上海市房地产权证》中的证载信息相比存在差异。针对上述事项，静安区国资委承诺：在本次西藏城市发展投资股份有限公司收购藏投酒店100%股权的过程中及收购完成之后，若藏投酒店根据中国证券监督管理委员会或其他主管部门之要求需变更中兴路1738号的土地、房产的证载用途，使之与实际酒店经营用途相符，则静安区国资委自愿承担藏投酒店该等房屋、土地用途变更所需相关费用。以上承诺内容均为不可撤销之承诺，如违反该承诺给西藏城投或相关各方造成损失的，静安区国资委愿承担相应的法律责任。
	其他	静安区国资委	公司控股股东、实际控制人静安区国资委根据中国证监会相关规定，为公司填补回报措施能够得到切实履行，作出如下承诺：“本单位不越权干预西藏城投的经营管理活动，不侵占西藏城投的公司利益，切实履行对西藏城投填补回报的相关措施。”	长期有效	否	是	无	无
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	闸北区国资委	本公司控股股东上海市闸北区国有资产监督管理委员会直接及间接控股的公司中，上海苏河湾投资控股有限公司（下称“苏河湾控股”）及其控股子公司从事的295街坊26丘和101地块开发项目与本公司存在竞争关系。鉴于上述情况，本公司及本公司控股股东闸北区国资委拟采取的解决措施如下：1、苏河湾控股及其控股子公司正在从事的主要房地产建设项目：本公司拟继续托管295街坊26丘项目，并在该项目开发完毕后，由闸北区国资委督促苏河湾控股注销上海城铭置业有限公司或转让其持有的上海城铭置业有限公司全部股权。101	长期有效	否	是	无	无

地块项目继续由苏河湾控股自用，不用于销售等商业用途。同时，闸北区国资委承诺：（1）将上海城铭置业有限公司50%的股权继续托管给西藏城投，同时，295街坊26丘项目开发完毕后，将督促苏河湾控股注销上海城铭置业有限公司或转让其持有的上海城铭置业有限公司全部股权；（2）101地块项目用于上海苏河湾投资控股有限公司办公自用；（3）苏河湾控股及其控股子公司不从事与西藏城投存在竞争关系的业务，不与西藏城投产生新的同业竞争。2、除以上承诺外，闸北区国资委另承诺：（1）除上海苏河湾投资控股有限公司及其控股子公司，闸北区国资委直接及间接控股企业均不从事与西藏城投相竞争的业务。（2）闸北区国资委将切实履行控股股东义务，保障西藏城投的独立性，确保不损害西藏城投及西藏城投其他股东的利益；闸北区国资委及闸北区国资委控股、实际控制的企业将不会以任何形式直接或间接地从事与西藏城投及其子公司相竞争的业务。

（3）闸北区国资委将严格履行上述承诺事项，并

督促实际控制的企业切实履行上述承诺事项。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
上海北 方物业 管理有 限公司	其他	接受劳务	物业管理	市场价	851,540.00	851,540.00	6.70
上海闸 北北方 小额贷 款股份 有限公 司	联营公司	租入租出	房产出租	市场价	96,327.00	96,327.00	1.49
合计				/	/	947,867.00		/	/	/

大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

-

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

-

报告期末对子公司担保余额合计（B）

1,950,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

1,950,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

53.58%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

-

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

1,950,000,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

-

上述三项担保金额合计（C+D+E）

1,950,000,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

公司为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证担保。截至2021年6月30日，累计银行按揭担保余额为34亿元。公司可能因购房客户出现银行按揭贷款违约而在保证责任范围内承担违约本息金额。此种情况下，本公司可以根据相关购房合同的约定，通过有权解除商品房买卖合同、有权不予办理房屋交付或权属转移登记等措施实施追偿。由于上述担保连带责任而发生重大损失的可能性较小，因此上述担保事项将不会对公司财务状况造成重大影响。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	52,064
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
上海市静安区国有资产监督管理委员会	-	391,617,705	47.78	73,556,050	无	-	国家
厦门达沃斯投资有限公司	-3,626,144	9,223,596	1.13	-	无	-	境内非国有法人
南京长恒实业有限公司	-	4,650,338	0.57	-	无	-	境内非国有法人
东方国际(集团)有限公司	-9,500,000	4,286,600	0.52	-	无	-	国有法人

李建国	3,575,300	3,575,300	0.44	-	无	-		境内自然人
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资基金	3,458,505	3,458,505	0.42	-	无	-		其他
贾幼尧	2,779,961	2,779,961	0.34	-	无	-		境内自然人
中国邮政储蓄银行有限责任公司－东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金	2,743,442	2,743,442	0.33	-	无	-		其他
贾颖华	2,270,702	2,270,702	0.28	-	无	-		境内自然人
葛润麒	2,106,100	2,106,100	0.26	-	无	-		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
上海市静安区国有资产监督管理委员会		318,061,655		人民币普通股			318,061,655
厦门达沃斯投资有限公司		9,223,596		人民币普通股			9,223,596
南京长恒实业有限公司		4,650,338		人民币普通股			4,650,338
东方国际(集团)有限公司		4,286,600		人民币普通股			4,286,600
李建国		3,575,300		人民币普通股			3,575,300
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资基金		3,458,505		人民币普通股			3,458,505
贾幼尧		2,779,961		人民币普通股			2,779,961
中国邮政储蓄银行有限责任公司－东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金		2,743,442		人民币普通股			2,743,442
贾颖华		2,270,702		人民币普通股			2,270,702
葛润麒		2,106,100		人民币普通股			2,106,100
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		李建国为厦门达沃斯投资有限公司法定代表人及股东
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	上海市静安区国有资产监督管理委员会	73,556,050	2021年9月1日	73,556,050	因发行股份购买资产限售
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

西藏城市发展投资股份有限公司2015年公司债券

15藏城投

122491

2015年10月15日

2015年10月15日

2022年10月15日

705,500,000.00

5.00

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

小公募

竞价+协议

否

西藏城市发展投资股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

20藏城发

175245

2020年11月17日

2020年11月17日

2025年11月17日

200,000,000.00

4.50

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

小公募

竞价+协议

否

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	2.40	2.16	11.11
速动比率	0.24	0.29	-17.24
资产负债率（%）	74.15	75.33	减少1.18个百分点
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	57,286,832.01	39,872,091.28	43.68	上年同期确认对方公司已注销无需支付的应付款转为营业外收入，因此扣除非经常性损益后净利润较低。
EBITDA全部债务比	0.03	0.02	50.00	下属公司开发的项目于去年末竣工，本期利息支出由资本化转做费用化处理，息税折旧摊销前利润较高。
利息保障倍数	0.92	0.54	70.37	同上。
现金利息保障倍数	0.35	0.97	-63.92	本期支付了较多税款，因此经营活动产生的现金流量净额较上年同期有所降低。
EBITDA利息保障倍数	1.13	0.70	61.43	同上。
贷款偿还率（%）	100	100	-
利息偿付率（%）	100	100	-

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 西藏城市发展投资股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		831,186,871.65	1,290,846,507.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		54,496,605.08	60,403,802.00
应收款项融资
预付款项		59,408,909.94	25,170,821.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		304,509,331.14	289,736,841.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		10,268,949,429.62	10,279,306,001.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		289,592,186.47	317,894,768.50
流动资产合计		11,808,143,333.90	12,263,358,741.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		176,452,020.87	182,868,515.55
其他权益工具投资		138,207,320.68	138,207,320.68
其他非流动金融资产
投资性房地产		63,421,571.33	65,514,277.31
固定资产		1,405,805,952.88	1,424,907,180.89
在建工程		76,466,497.38	71,798,812.50
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产		231,290,272.03	234,731,577.25
开发支出
商誉
长期待摊费用		39,783,197.98	50,808,664.52
递延所得税资产		86,849,000.75	86,184,089.13
其他非流动资产
非流动资产合计		2,218,275,833.90	2,255,020,437.83
资产总计		14,026,419,167.80	14,518,379,179.32
流动负债：
短期借款		194,231,805.55	300,386,161.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		826,533,579.39	1,247,603,607.27
预收款项		2,185,975.02	2,110,248.37
合同负债		2,344,504,449.75	2,283,128,927.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		3,795,160.91	4,024,108.54
应交税费		208,659,073.42	219,295,269.89
其他应付款		878,476,813.44	879,899,596.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		314,662,706.66	559,537,716.42
其他流动负债		148,050,126.34	191,141,309.52
流动负债合计		4,921,099,690.48	5,687,126,944.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		4,513,834,162.80	4,306,082,406.23
应付债券		934,140,987.46	911,640,987.46
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		31,844,646.72	31,844,646.72
其他非流动负债
非流动负债合计		5,479,819,796.98	5,249,568,040.41

负债合计		10,400,919,487.46	10,936,694,985.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		819,660,744.00	819,660,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,641,646,749.09	1,641,646,749.09
减：库存股
其他综合收益		90,830,490.51	90,830,490.51
专项储备
盈余公积		17,151,740.97	17,151,740.97
一般风险准备
未分配利润		1,070,135,142.69	1,022,424,956.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,639,424,867.26	3,591,714,681.13
少数股东权益		-13,925,186.92	-10,030,487.21
所有者权益（或股东权益）合计		3,625,499,680.34	3,581,684,193.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计		14,026,419,167.80	14,518,379,179.32

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		15,191,626.50	151,171,905.40
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		125,521,306.12	125,521,306.12
应收款项融资
预付款项
其他应收款		4,769,300,077.78	4,457,260,626.38
其中：应收利息
应收股利		172,852,972.63	172,852,972.63
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		863,125.29	863,125.29
流动资产合计		4,910,876,135.69	4,734,816,963.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

长期应收款
长期股权投资		2,875,019,644.44	2,878,803,927.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		8,813.73	9,667.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,875,028,458.17	2,878,813,595.21
资产总计		7,785,904,593.86	7,613,630,558.40
流动负债：
短期借款		194,231,805.55	300,386,161.11
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		13,000,000.00	12,780,004.57
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		146,175.00	146,175.00
应交税费		9,982,620.00	9,077,000.17
其他应付款		1,755,097,538.79	1,862,465,436.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,972,458,139.34	2,184,854,777.13
非流动负债：
长期借款		1,234,992,491.10	895,159,189.07
应付债券		934,140,987.46	911,640,987.46
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,169,133,478.56	1,806,800,176.53

负债合计		4,141,591,617.90	3,991,654,953.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		819,660,744.00	819,660,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,489,570,263.50	2,489,570,263.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		57,679,214.86	57,679,214.86
未分配利润		277,402,753.60	255,065,382.38
所有者权益（或股东权益）合计		3,644,312,975.96	3,621,975,604.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,785,904,593.86	7,613,630,558.40

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,042,066,071.44	614,905,550.71
其中：营业收入		1,042,066,071.44	614,905,550.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		935,848,239.42	546,566,322.81
其中：营业成本		695,876,042.07	399,168,206.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		80,824,136.20	55,359,242.57
销售费用		53,882,230.78	39,571,295.17
管理费用		56,846,687.10	50,766,720.92
研发费用
财务费用		48,419,143.27	1,700,857.82
其中：利息费用		55,800,646.96	8,333,849.93
利息收入		7,725,694.40	7,197,293.19
加：其他收益		31,183.65	826,497.52
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,216,494.68	2,441,214.15

其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,185,555.50	396,426.97
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-3,724.45
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		101,843,241.04	72,003,366.54
加：营业外收入		138,122.90	18,949,838.32
减：营业外支出		2,488,730.93	3,355,923.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		99,492,633.01	87,597,281.21
减：所得税费用		47,480,539.18	39,528,685.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,012,093.83	48,068,596.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		52,012,093.83	48,068,596.16
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		55,906,793.54	51,083,404.18
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-3,894,699.71	-3,014,808.02
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		52,012,093.83	48,068,596.16
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		55,906,793.54	51,083,404.18
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-3,894,699.71	-3,014,808.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.068	0.062
（二）稀释每股收益(元/股)		0.068	0.062

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		47,274,561.75	25,204,966.26
减：营业成本		4,238,318.15	6,349,976.30
税金及附加		340,496.01	219,529.98
销售费用		4,630,845.18	2,502,358.56
管理费用		6,981,670.46	7,061,967.60
研发费用
财务费用		-12,960,022.07	-18,124,507.55
其中：利息费用		68,584,643.23	67,161,997.59
利息收入		81,548,785.43	85,298,341.64
加：其他收益			62,128.71
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,784,283.00	-1,776,513.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		997.63	-898.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		40,259,968.65	25,480,357.22
加：营业外收入		-	30.00
减：营业外支出		-	350,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		40,259,968.65	25,130,387.22
减：所得税费用		9,725,990.02	3,769,558.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		30,533,978.63	21,360,829.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		30,533,978.63	21,360,829.14
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		30,533,978.63	21,360,829.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,207,809,732.93	1,175,797,564.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		47,111,044.53	1,245,352.65
收到其他与经营活动有关的现金		35,115,274.11	138,959,797.75
经营活动现金流入小计		1,290,036,051.57	1,316,002,714.94
购买商品、接受劳务支付的现金		1,104,225,577.47	1,104,068,076.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		35,124,567.54	29,022,759.16
支付的各项税费		218,660,797.70	132,553,253.10
支付其他与经营活动有关的现金		108,851,417.90	86,332,975.82
经营活动现金流出小计		1,466,862,360.61	1,351,977,064.93
经营活动产生的现金流量净额		-176,826,309.04	-35,974,349.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		3,200,000.00	3,040,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,200,200.00	3,040,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		679,406.99	17,244,775.03
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		679,406.99	17,244,775.03
投资活动产生的现金流量净额		2,520,793.01	-14,204,775.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		713,000,000.00	2,757,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		713,000,000.00	2,757,500,000.00
偿还债务支付的现金		857,054,817.27	2,535,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		144,891,302.40	158,351,112.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			12,166,082.64
筹资活动现金流出小计		1,001,946,119.67	2,705,767,194.78
筹资活动产生的现金流量净额		-288,946,119.67	51,732,805.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-463,251,635.70	1,553,680.20
加：期初现金及现金等价物余额		1,290,059,107.35	1,562,080,911.21
六、期末现金及现金等价物余额		826,807,471.65	1,563,634,591.41

项目

附注

2021年半年度

2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		447,971.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		3,362,967.77	2,888,809.22
经营活动现金流入小计		3,810,939.17	2,888,809.22
购买商品、接受劳务支付的现金		25,000.00	2,050,958.02
支付给职工及为职工支付的现金		43,263.44	240,000.00
支付的各项税费		12,380,065.72	590,209.41
支付其他与经营活动有关的现金		10,118,024.49	7,806,302.39
经营活动现金流出小计		22,566,353.65	10,687,469.82
经营活动产生的现金流量净额		-18,755,414.48	-7,798,660.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		350,000,000.00	362,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		907,077,129.38	1,446,846,841.79
筹资活动现金流入小计		1,257,077,129.38	1,808,846,841.79
偿还债务支付的现金		116,360,000.00	885,375,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		44,543,401.84	41,497,328.78
支付其他与筹资活动有关的现金		1,213,398,591.96	941,852,608.03
筹资活动现金流出小计		1,374,301,993.80	1,868,724,936.81

筹资活动产生的现金流量净额		-117,224,864.42	-59,878,095.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-135,980,278.90	-67,676,755.62
加：期初现金及现金等价物余额		151,171,905.40	230,721,824.51
六、期末现金及现金等价物余额		15,191,626.50	163,045,068.89

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

819,660,744.00

1,641,646,749.09

90,830,490.51

17,151,740.97

1,022,424,956.56

3,591,714,681.13

-10,030,487.21

3,581,684,193.92

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

819,660,744.00

1,641,646,749.09

90,830,490.51

17,151,740.97

1,022,424,956.56

3,591,714,681.13

-10,030,487.21

3,581,684,193.92

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											47,710,186.13		47,710,186.13	-3,894,699.71	43,815,486.42
（一）综合收益总额											55,906,793.54		55,906,793.54	-3,894,699.71	52,012,093.83
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者

权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-8,196,607.41		-8,196,607.41		-8,196,607.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-8,196,607.41		-8,196,607.41		-8,196,607.41
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	819,660,744.00				1,641,646,749.09		90,830,490.51		17,151,740.97		1,070,135,142.69	-	3,639,424,867.26	-13,925,186.92	3,625,499,680.34

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

819,660,744.00

1,641,646,749.09

84,983,631.53

13,907,142.25

925,991,853.80

3,486,190,120.67

-5,283,400.87

3,480,906,719.80

加：会计政策变更

745,953.69

745,953.69

745,953.69

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	819,660,744.00				1,641,646,749.09		84,983,631.53		13,907,142.25		926,737,807.49		3,486,936,074.36	-5,283,400.87	3,481,652,673.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											38,788,493.02		38,788,493.02	-3,014,808.02	35,773,685.00
（一）综合收益总额											51,083,404.18		51,083,404.18	-3,014,808.02	48,068,596.16
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-12,294,911.16		-12,294,911.16		-12,294,911.16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股											-12,294,911.16		-12,294,911.16		-12,294,911.16

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	819,660,744.00				1,641,646,749.09		84,983,631.53		13,907,142.25		965,526,300.51		3,525,724,567.38	-8,298,208.89	3,517,426,358.49

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				57,679,214.86	255,065,382.38	3,621,975,604.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				57,679,214.86	255,065,382.38	3,621,975,604.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										22,337,371.22	22,337,371.22
（一）综合收益总额										30,533,978.63	30,533,978.63
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-8,196,607.41	-8,196,607.41
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配										-8,196,607.41	-8,196,607.41
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				57,679,214.86	277,402,753.60	3,644,312,975.96

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				53,808,069.69	232,519,986.97	3,595,559,064.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

二、本年期初余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				53,808,069.69	232,519,986.97	3,595,559,064.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										9,065,917.98	9,065,917.98
（一）综合收益总额										21,360,829.14	21,360,829.14
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-12,294,911.16	-12,294,911.16
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-12,294,911.16	-12,294,911.16
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	819,660,744.00				2,489,570,263.50				53,808,069.69	241,585,904.95	3,604,624,982.14

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

西藏城市发展投资股份有限公司（原名“西藏金珠股份有限公司”）系经西藏自治区人民政府以藏政复【1996】14号文批准,由西藏金珠（集团）有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠（集团）有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组于1996年10月25日成立的股份有限公司。同年11月8日，经中国证券监督管理委员会以证监发字【1996】218号文批准，股票于上海证券交易所发行上市，总股本为5,180.00万股。1997年6月，公司实施将实际可分配利润向全体股东每10股派送1.6股红股方案，总股本增至6,008.80万股。1997年8月，公司实施以资本公积金向全体股东按每10股转增4股方案后，总股本增至8,412.32万股。1998年8月，经中国证监会证监上字【1998】72号文件核准，公司实施配股方案，向全体股东配售480万股普通股。其中向法人股股东配售30万股，向社会公众股股东配售450万股，总股本增至8,892.32万股。2001年1月，经中国证监会证监公司字[2000]171号文件批准，公司实施每10股配售3股方案后，总股本增至9,758.12万股。2001年6月，公司实施每10股送2股方案后，总股本增至11,709.74万股。2002年6月公司实施每10股送1股方案后，股份增至12,880.72万股；同年10月公司实施每10股送4股方案，两次转增股本完成后，公司总股本变更为18,033.01万股。2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函【2002】5号文及2003年1月19日财政部财企【2003】14号文批复同意公司发起人西藏金珠（集团）有限公司转让所持34.97%国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有本公司25％股权，计4,508.25万股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有本公司20％股权，计3,606.60万股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司14.97%股权，计2,700.38万股，股权性质为社会法人股。

2007年1月，公司股东西藏金珠（集团）有限公司将所持有本公司25%的股权全部转让给北京新联金达投资有限公司，转让后北京新联金达投资有限公司持有本公司45,082,514股非国有法人股，成为本公司控股股东。此次股权转让系根据西藏金珠（集团）有限公司与北京新联金达投资有限公司于2005年12月5日签订的《股权转让合同》。本次转让于2006年3月5日获得西藏自治区人民政府藏政函【2006】55号文《关于转让西藏金珠国有法人股的批复》及2006年3月23日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】269号文《关于西藏金珠股份有限公司国有法人股转让有关问题的批复》的批准。2007年1月31日，公司2007年第一次股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案。根据该方案，公司于2007年3月实施了股权分置改革方案，以资本公积金向实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增4,853.33万股，流通股股东每持有10股流通股获得7股的转增股份。转增后公司总股本变更为22,886.33万股。2007年5月，公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司27,003,800股限售流通股被山东省青岛市中级人民法院通过司法拍卖划转至自然人陈平名下。根据公司2007年第二次临时股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于2007年3月30日正式更名为“西藏雅砻藏药股份有限公司”。2009年11月，经中国证券监督管理委员证监许可[2009]1180号《关于核准西藏雅砻藏药股份有限公司重大资产重组及向上海市闸北区国有资产监督管理委员会发行股份购买资产的批复》核准，公司在向深圳市同成投资有限公司（以下简称“同成投资”）概括转让所有资产及负债并妥善处理或有负债的同时，以向上海市闸北区国有资产监督管理委员会（以下简称“闸北区国资委”）发行新增股份的方式购买其持有的上海北方城市发展投资有限公司（以下简称“北方城投”）100%的股权，公司新增股份的价格依据截止2009年2月5日前20个交易日公司股票交易均价确定为

2.92元/股；依据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(DZ090034045)，截止2009年1月31日，北方城投的净资产评估值为101,277.76万元，公司与闸北区国资委协议确定北方城投100%的股权交易价格为人民币101,277.76万元，公司将向闸北区国资委发行股票346,841,655股，闸北区国资委以北方城投100%的股权认购该部分股票，北方城投100%的股权折股数不足一股的余额由公司以现金向闸北区国资委补足。公司本次增资前的注册资本为人民币228,863,343.00元，已由西藏天华会计师事务所于2007年6月18日出具藏天华验字（2007）003号验资报告审验。本期公司向上海闸北区国资委非公开发行股票346,841,655股，已经立信会计师事务所有限公司审验，并于2009年12月10日出具信会师报字（2009）24735号《验资报告》；截至2009年12月4日止，变更后的累计股本为人民币575,704,998.00元，其中，闸北区国资委持有雅砻藏药60.25%的股份，成为雅砻藏药的控股股东，雅砻藏药的主营业务也因此发生了改变，成为经营房地产业务的上市公司。2010年公司收购西藏国能矿业发展有限公司，开始涉足资源业务。根据公司2009年度股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于2010年3月17日正式更名为“西藏城市发展投资股份有限公司”。2014年9月26日，经中国证券监督管理委员证监许可[2014]986号《关于核准西藏城市发展投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过156,726,500股新股。本次发行最终价格确定为9.74元/股，发行股票数量153,508,665股，募集资金总额为1,495,174,397.10元，扣除发行费用总额24,952,910.39元后，公司募集资金净额为1,470,221,486.71元，其中计入注册资本人民币为153,508,665.00元，计入资本公积1,316,712,821.71元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2014年10月31日出具信会师报字（2014）114487号《验资报告》；本次发行新增股份已于2014年11月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，变更后的累计股本为人民币729,213,663.00元。2015年1月23日，公司已完成非公开发行股份相关工商变更登记手续，并且已取得西藏自治区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。2017年6月27日，中国证监会核发《关于核准西藏城市发展投资股份有限公司向上海市静安区国有资产监督管理委员会等发行股份购买资产并配套募集资金的批复》（证监许可[2017]1039号），核准西藏城投向上海市静安区国有资产监督管理委员会发行73,556,050股股份、向厦门达沃斯投资管理有限公司发行12,849,740股股份、向厦门国锂投资有限公司发行1,390,753股股份、向湖北东方国金投资集团有限公司发行1,191,183股股份、向厦门西咸实业有限公司发行654,839股股份、向湖北国能工业投资有限公司发行447,473股股份、向上海明捷企业发展集团有限公司发行357,043股股份购买相关资产，核准非公开发行不超过3,499,413股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2018】第ZA10060号《验资报告》，截至2017年8月29日止，静安区国资委、厦门达沃斯及上海明捷、厦门西咸、厦门国锂、国能工业、东方国金等五名法人将其持有的藏投酒店100%股权、泉州置业

14.99%股权及陕西国锂25.92%股权转让给公司用以认缴公司本次非公开发行股份增加的股本人民币90,447,081.00元。上述股权出资额合计人民币1,167,671,861.89元，其中计入实收资本（股本）人民币90,447,081.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币1,077,224,780.89元。2018年3月2日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，西藏城投已于2018年3月2日办理完毕本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份登记，工商变更尚在进行中。西藏城投本次非公开发行新股数量为90,447,081股（其中限售流通股数量为90,447,081股），非公开发行后公司股份数量为819,660,744股。注册地址：西藏自治区拉萨市经济开发区博达路A1-10金泰集团办公楼第三层311室。法定代表人：朱贤麟。公司经营范围：对矿业、金融、实业的投资；建材销售；建筑工程咨询；百货的销售；预包装食品、金银珠宝、家具、烟、酒的销售。本财务报表业经公司全体董事于2021年8月19日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

上海和田城市建设开发公司

上海国投置业有限公司

上海地产北方建设有限公司

上海越秀置业有限公司

上海北方城市发展投资有限公司

泉州市上实置业有限公司

上海北方广富林置业有限公司

西安和润置业有限公司

陕西国能锂业有限公司

陕西春秋庄园农业科技有限公司

陕西世贸之都建设开发有限公司

陕西世贸新都建设开发有限公司

上海藏投酒店有限公司

陕西世贸馨城建设开发有限公司

陕西世贸铭城建设开发有限公司

内容如下：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股

东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“十三、长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如

果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、 应收账款的预期信用损失的会计估计

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提坏账准备。

（1） 按单项计提坏账准备

如客观证据表明某项应收账款已发生信用减值，则按照单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（2） 按组合计提坏账准备

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
关联方组合	款项性质
其他组合	款项性质

账龄	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年）	1
1－2年	5
2－3年	10
3－4年	30
4－5年	50
5年以上	100

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、 其他应收款的预期信用损失的会计估计

对于不含重大融资成分的其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提坏账准备。

（1） 按单项计提坏账准备

如客观证据表明某项其他应收款已发生信用减值，则按照单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（2） 按组合计提坏账准备

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
关联方组合	款项性质
其他组合	款项性质

账龄	其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年）	1
1－2年	5
2－3年	10
3－4年	30
4－5年	50
5年以上	100

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

6、 开发用地的土地核算方法：

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

7、 公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

8、 维修基金的核算方法

按《上海市商品住宅维修基金管理办法》及其他各地的维修基金管理办法提取维修基金，计入开发成本。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三“（九）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20~50	3、5	1.90~4.85
运输设备	年限平均法	4~6	2、3、5	15.83~24.50
通用设备	年限平均法	3~5	2、3、5	19.00~32.67
专用设备	年限平均法	5	2	19.60
其他设备	年限平均法	4~5	3、5	19.00~24.25

公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40、50年	土地使用权年限
土地承包经营权	30年	土地流转期限

2、 摊销年限

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、 收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

2、 房地产销售具体原则

（1）与客户已签订合同；

（2）房产完工并经相关政府部门验收合格，达到合同约定的交付条件；

（3）客户取得相关商品控制权，即房产已经被客户接受，或根据买卖合同约定被视为已获客户接受。

3、 客房餐饮收入具体原则

酒店运营，主要经营酒店业务，收入来源包括客房、餐饮、洗衣等。除餐饮服务收入在服务提供结束的时点确认，其他酒店经营业务的服务收入均于提供服务的会计期间确认收入。

4、 商业零售业务收入具体原则

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

5、 分摊至履约义务的交易价格

截至2021年6月30日，已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的交易价格金额为2,344,504,449.75元，预计将于2021年至2022年期间确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、 确认时点

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

无

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3、5、6、9、13
消费税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5、7
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15、20、25
土地增值税	按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴	30、40、50、60

纳税主体名称	所得税税率（%）
西藏城市发展投资股份有限公司	15
上海越秀置业有限公司	20

号，“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”孙公司上海越秀置业有限公司所得税率为20%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	342,058.90	365,198.58
银行存款	746,464,205.10	1,209,693,907.77
其他货币资金	84,380,607.65	80,787,401.00
合计	831,186,871.65	1,290,846,507.35
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	上年年末余额
农民工工资保证金保函	4,379,400.00	787,400.00
合计	4,379,400.00	787,400.00

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	7,720,641.69
1年以内小计	7,720,641.69
1至2年	5,887,535.44
2至3年	1,077,006.91
3年以上
3至4年	6,220,000.00
4至5年	35,533,223.15
5年以上	5,666,923.91
合计	62,105,331.10

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,643,852.00	5.87	3,643,852.00	100.00	0.00	3,643,852.00	5.44	3,643,852.00	100.00	0.00
其中：

按组合计提坏账准备	58,461,479.10	94.13	3,964,874.02	6.78	54,496,605.08	63,339,198.19	94.56	2,935,396.19	4.63	60,403,802.00
其中：
信用风险特征组合	12,177,759.09	19.61	3,964,874.02	32.56	8,212,885.07	16,991,743.42	25.37	2,935,396.19	17.28	14,056,347.23
其他组合	46,283,720.01	74.52			46,283,720.01	46,347,454.77	69.19			46,347,454.77
合计	62,105,331.10	/	7,608,726.02	/	54,496,605.08	66,983,050.19	/	6,579,248.19	/	60,403,802.00

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
临汾名城某租户	695,903.00	695,903.00	100.00	无法收回
临汾名城某租户	207,427.00	207,427.00	100.00	无法收回
临汾名城某租户	52,000.00	52,000.00	100.00	无法收回
临汾名城某租户	43,661.00	43,661.00	100.00	无法收回
临汾名城某租户	44,000.00	44,000.00	100.00	无法收回
丹牛（上海）投资管理有限公司	249,927.00	249,927.00	100.00	无法收回
上海闸北区尊银金融教育进修学校	369,702.00	369,702.00	100.00	无法收回
北方佳苑某租户	33,400.00	33,400.00	100.00	无法收回
上海博豪置业发展有限公司	660,296.00	660,296.00	100.00	无法收回
上海百棵药业有限公司	297,536.00	297,536.00	100.00	无法收回
北方佳苑某租户	990,000.00	990,000.00	100.00	无法收回
合计	3,643,852.00	3,643,852.00	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,517,462.18	35,174.61	1
1至2年	21,900.00	1,095.00	5
2至3年	395,325.00	39,532.50	10
3至4年	6,220,000.00	1,866,000.00	30
4至5年			50
5年以上	2,023,071.91	2,023,071.91	100
合计	12,177,759.09	3,964,874.02

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
上海市静安区建设和管理委员会（注1）	43,288,646.14
上海市闸北区苏河湾旧区改造专项指挥部办公室（注2）	2,729,785.01
中国建设银行（注3）	265,288.86
合计	46,283,720.01

注1：系向静安区建交委收取的和源名城二期及和源馨苑房款。
注2：系向上海市闸北区苏河湾旧区改造专项指挥部办公室收取的和源馨苑房款。
注3：期后已收回

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	3,643,852.00					3,643,852.00
信用风险特征组合	2,935,396.19	1,253,586.96	224,109.13			3,964,874.02
合计	6,579,248.19	1,253,586.96	224,109.13			7,608,726.02

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
上海市静安区建设和管理委员会	43,288,646.14	69.70
佘山和园某客户	6,220,000.00	10.02	1,866,000.00
上海市闸北区苏河湾旧区改造专项指挥部办公室	2,729,785.01	4.40
上海市静安区卫生健康委员会	1,025,690.09	1.65	10,256.90
北方佳苑某客户	990,000.00	1.59	990,000.00
合计	54,254,121.24	87.36	2,866,256.90

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	56,445,826.53	95.01	23,180,349.66	92.09
1至2年	977,265.41	1.64	4,653.46	0.02
2至3年	665,818.00	1.12	665,818.00	2.65
3年以上	1,320,000.00	2.22	1,320,000.00	5.24
合计	59,408,909.94	100.00	25,170,821.12	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
通州建总集团公司	53,948,278.00	90.81
六洲酒店管理（上海）有限公司	1,320,000.00	2.22
国网陕西省电力公司西安供电公司	977,107.00	1.64
西安左右客酒店管理有限公司	943,396.20	1.59
西安市自来水有限公司	665,818.00	1.12
合计	57,854,599.20	97.38

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	304,509,331.14	289,736,841.02
合计	304,509,331.14	289,736,841.02

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	35,212,891.74
1年以内小计	35,212,891.74
1至2年	12,398,880.05
2至3年	27,604,474.46
3年以上
3至4年	46,461,846.69
4至5年	42,801,463.63
5年以上	158,500,119.99
合计	322,979,676.56

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
动迁成本及相关资金占用费	281,533,758.86	275,839,064.08
往来款及借款	7,251,161.84	7,251,161.84
备用金、保证金及押金	7,375,751.85	4,449,274.62
其他	26,819,004.01	20,516,569.33
合计	322,979,676.56	308,056,069.87

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	18,319,228.85			18,319,228.85
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	154,608.20
本期转回	3,558.63
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	18,470,345.42			18,470,345.42

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合	18,319,228.85	154,608.20	3,558.63			18,470,345.42
合计	18,319,228.85	154,608.20	3,558.63			18,470,345.42

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海市静安区建设和管理委员会	动迁成本及相关资金占用费	240,216,013.78	0-5年	74.37
上海市静安区财政局	动迁成本及相关资金占用费	41,317,745.08	5年以上	12.79
上海集银房地产开发有限公司	往来款及借款	5,550,502.00	5年以上	1.72	5,550,502.00
陕西省西咸新区泾河新城土地储备中心	保证金	1,994,040.00	2-3年	0.62	199,404.00
西安秦华天然气有限公司	保证金	1,760,130.00	2-3年	0.54	176,013.00
合计	/	290,838,430.86	/	90.04	5,925,919.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品

库存商品	108,268,333.47	29,484,584.44	78,783,749.03	113,697,397.84	30,947,150.62	82,750,247.22
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本	6,313,206,919.22		6,313,206,919.22	5,494,470,245.86		5,494,470,245.86
开发产品	3,684,557,426.77		3,684,557,426.77	4,366,038,732.18		4,366,038,732.18
拟开发土地	192,401,334.60		192,401,334.60	336,046,776.24		336,046,776.24
合计	10,298,434,014.06	29,484,584.44	10,268,949,429.62	10,310,253,152.12	30,947,150.62	10,279,306,001.50

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	30,947,150.62			1,462,566.18		29,484,584.44
周转材料

消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本
开发产品
拟开发土地
合计	30,947,150.62			1,462,566.18		29,484,584.44

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本	19,935,518.01	12,916,164.46

应收退货成本
预交及待抵扣税金	269,656,668.46	304,978,604.04
合计	289,592,186.47	317,894,768.50

类别	年初余额	本期增加	本期摊销	减值准备		期末余额	摊销方法
				本期计提	本期转回
为取得合同发生的佣金支出	12,916,164.46	11,055,211.07	4,035,857.52			19,935,518.01	随收入结转确认
合计	12,916,164.46	11,055,211.07	4,035,857.52			19,935,518.01

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海闸北北方小额贷款股份有限公司	48,175,659.03			567,788.32			-3,200,000.00			45,543,447.35
西藏国能矿业发展有限公司	124,518,658.53			-3,651,741.81						120,866,916.72
西藏旺盛投资有限公司	10,174,197.99			-132,541.19						10,041,656.80
陕西国能新材料有限公司	7,307,315.00									7,307,315.00	7,307,315.00
赛特（上海）商业管理有限公司
小计	190,175,830.55			-3,216,494.68			-3,200,000.00			183,759,335.87	7,307,315.00

合计

190,175,830.55

-3,216,494.68

-3,200,000.00

183,759,335.87

7,307,315.00

项目	期末余额	期初余额
上海农村商业银行	127,000,000.00	127,000,000.00
上海星舜置业有限公司	9,076,224.44	9,076,224.44
七浦路服装批发市场有限公司	131,096.24	131,096.24
上海和诚房地产有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	138,207,320.68	138,207,320.68

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	127,125,058.74			127,125,058.74
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	127,125,058.74			127,125,058.74
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	61,610,781.43			61,610,781.43
2.本期增加金额	2,092,705.98			2,092,705.98
（1）计提或摊销	2,092,705.98			2,092,705.98
3.本期减少金额

（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	63,703,487.41			63,703,487.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	63,421,571.33			63,421,571.33
2.期初账面价值	65,514,277.31			65,514,277.31

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,405,805,952.88	1,424,907,180.89
固定资产清理
合计	1,405,805,952.88	1,424,907,180.89

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,602,029,962.51	10,112,168.80	3,308,471.17	281,733.00	1,615,732,335.48
2.本期增加金额		113,472.58			113,472.58
（1）购置		113,472.58			113,472.58
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额	144,192.64	108,660.44			252,853.08
（1）处置或报废		108,660.44			108,660.44
（2）其他减少	144,192.64				144,192.64
4.期末余额	1,601,885,769.87	10,116,980.94	3,308,471.17	281,733.00	1,615,592,954.98
二、累计折旧
1.期初余额	180,494,588.70	7,007,256.88	3,053,600.25	269,708.76	190,825,154.59
2.本期增加金额	18,437,047.20	586,442.72	41,780.10	854.04	19,066,124.06
（1）计提	18,437,047.20	586,442.72	41,780.10	854.04	19,066,124.06
3.本期减少金额		104,276.55			104,276.55
（1）处置或报废		104,276.55			104,276.55
4.期末余额	198,931,635.90	7,489,423.05	3,095,380.35	270,562.80	209,787,002.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,402,954,133.97	2,627,557.89	213,090.82	11,170.20	1,405,805,952.88
2.期初账面价值	1,421,535,373.81	3,104,891.67	254,891.17	12,024.24	1,424,907,180.89

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
佘山和园会所	129,811,480.63	佘山和园商品住宅项目于2020年竣工，佘山和园会所的产证目前正在办理中

项目	期末余额	期初余额
在建工程	76,466,497.38	71,798,812.50
工程物资
合计	76,466,497.38	71,798,812.50

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
200吨/年纳米碳新材料工程建设项目	76,466,497.38		76,466,497.38	71,798,812.50		71,798,812.50
合计	76,466,497.38		76,466,497.38	71,798,812.50		71,798,812.50

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

200吨/年纳米碳新材料工程建设项目

7亿元

71,798,812.50

4,667,684.88

76,466,497.38

10.92

在建

自有资金

合计

7亿元

71,798,812.50

4,667,684.88

76,466,497.38

/

/

/

/

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	土地承包经营权	合计
一、账面原值
1.期初余额	223,135,755.62		1,324,927.18	44,833,195.00	269,293,877.80
2.本期增加金额			26,409.10		26,409.10
(1)购置			26,409.10		26,409.10
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	223,135,755.62		1,351,336.28	44,833,195.00	269,320,286.90
二、累计摊销
1.期初余额	21,635,055.36		246,650.30	12,680,594.89	34,562,300.55
2.本期增加金额	2,288,751.18		74,594.40	1,104,368.74	3,467,714.32
（1）计提	2,288,751.18		74,594.40	1,104,368.74	3,467,714.32
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	23,923,806.54		321,244.70	13,784,963.63	38,030,014.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	199,211,949.08		1,030,091.58	31,048,231.37	231,290,272.03

2.期初账面价值

201,500,700.26

1,078,276.88

32,152,600.11

234,731,577.25

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公室装修	804,151.64	453,287.26	306,550.41		950,888.49
WIFI改造工程	144,753.76		53,153.15		91,600.61
酒店工程款	4,453,217.96		936,069.95		3,517,148.01
袁家村项目	22,524,386.99		1,691,604.60		20,832,782.39
装修补贴款	22,751,081.16		8,265,479.60	179,635.01	14,305,966.55
喷泉修理费	131,073.01		46,261.08		84,811.93
合计	50,808,664.52	453,287.26	11,299,118.79	179,635.01	39,783,197.98

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润	24,574,546.43	3,801,344.30	19,559,812.11	3,049,134.15
可抵扣亏损	37,524,398.08	9,381,099.52	37,524,398.08	9,381,099.52
预估成本、费用	177,728,367.13	44,323,129.50	178,077,561.25	44,410,428.03
已计提未支付土地增值税	117,373,709.69	29,343,427.43	117,373,709.69	29,343,427.43
合计	357,201,021.33	86,849,000.75	352,535,481.13	86,184,089.13

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	6,271,266.21	1,567,816.55	6,271,266.20	1,567,816.55
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	121,107,320.68	30,276,830.17	121,107,320.68	30,276,830.17
合计	127,378,586.89	31,844,646.72	127,378,586.88	31,844,646.72

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	194,000,000.00	300,000,000.00
应付利息	231,805.55	386,161.11
合计	194,231,805.55	300,386,161.11

项目	期末余额	期初余额
工程款	697,481,715.64	1,112,917,059.09
物业费	10,430,184.81	11,881,762.94
广告费	58,792.64	58,792.64
其他	1,362,973.02	3,754,493.28
公建配套费	85,670,000.00	85,670,000.00
土地承包经营权	21,745,000.00	21,745,000.00
销售代理费	2,532,080.40	1,921,552.37
货款	7,252,832.88	9,654,946.95
合计	826,533,579.39	1,247,603,607.27

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海市静安区住房保障和房屋管理局	85,670,000.00	未付公建配套费
舜元建设（集团）有限公司	51,130,085.56	未付工程款
西咸新区泾河新城管委会	21,745,000.00	未付土地承包经营权
通州建总集团有限公司	13,650,741.59	未付工程款
陕西有色建设有限公司	7,831,258.54	未付工程款
合计	180,027,085.69	/

项目	期末余额	期初余额
预收租金	647,425.21	858,626.60
预收住宿款	999,481.12	970,516.77
预收其他款项	539,068.69	281,105.00
合计	2,185,975.02	2,110,248.37

项目	期末余额	期初余额
预收现房款	848,533,594.27	1,200,708,029.63
预收预售房款	1,424,718,893.92	999,647,486.24
预收车位款	71,251,961.56	82,773,411.97
合计	2,344,504,449.75	2,283,128,927.84

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	3,972,907.52	28,277,251.22	28,529,775.83	3,720,382.91
二、离职后福利-设定提存计划	51,201.02	3,588,935.56	3,565,358.58	74,778.00
三、辞退福利		143,700.00	143,700.00
四、一年内到期的其他福利
合计	4,024,108.54	32,009,886.78	32,238,834.41	3,795,160.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,191,020.97	23,701,195.08	24,198,219.14	2,693,996.91
二、职工福利费		598,518.32	598,518.32
三、社会保险费	44,694.33	1,492,453.10	1,494,746.83	42,400.60
其中：医疗保险费	40,792.39	1,339,783.39	1,339,092.28	41,483.50
工伤保险费	354.77	22,847.49	22,285.16	917.10
生育保险费	3,547.17	72,995.06	76,542.23
残保金		56,827.16	56,827.16
四、住房公积金	48,102.00	1,960,145.00	1,994,665.00	13,582.00
五、工会经费和职工教育经费	689,090.22	524,939.72	243,626.54	970,403.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	3,972,907.52	28,277,251.22	28,529,775.83	3,720,382.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	42,361.74	2,702,205.33	2,670,362.27	74,204.80
2、失业保险费	8,839.28	110,280.23	110,955.31	8,164.20
3、企业年金缴费		776,450.00	784,041.00	-7,591.00
合计	51,201.02	3,588,935.56	3,565,358.58	74,778.00

项目	期末余额	期初余额
增值税	931,666.18	1,884,270.99
消费税
营业税	21,173,654.01	21,182,724.73
企业所得税	72,536,906.03	97,129,452.33
个人所得税	1,789,148.06	1,899,630.76
城市维护建设税	2,358,037.93	2,334,456.88
教育费附加	1,520,112.73	1,593,734.92
河道管理费	179,975.32	183,200.44
土地使用税	868,100.35	748,124.74
土地增值税	103,162,099.99	89,553,161.31
房产税	3,648,132.02	2,668,920.93
印花税	491,240.80	117,591.86
合计	208,659,073.42	219,295,269.89

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	878,476,813.44	879,899,596.03
合计	878,476,813.44	879,899,596.03

项目	期末余额	期初余额
往来款及借款	795,383,714.15	769,945,534.10
保证金及押金	8,868,152.96	7,623,762.99
其他	74,224,946.33	102,330,298.94
合计	878,476,813.44	879,899,596.03

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海北方企业（集团）有限公司	381,948,546.11	项目尚在开发
上海闸北动拆迁实业有限公司	28,657,509.85	尚未支付的动迁款
上海舜杰投资发展有限公司	316,421,023.23	项目尚在开发
合计	727,027,079.19	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	314,220,000.00	558,590,357.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
应付利息	442,706.66	947,359.42
合计	314,662,706.66	559,537,716.42

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
已结转收入但未开票部分税金（注）	5,961,949.70	5,961,949.70
待转销销项税	142,088,176.64	185,179,359.82
合计	148,050,126.34	191,141,309.52

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	2,674,369,097.12	2,805,651,481.56
保证借款	599,956,700.00	599,968,350.00
信用借款	1,233,280,000.00	893,640,000.00
应付利息	6,228,365.68	6,822,574.67
合计	4,513,834,162.80	4,306,082,406.23

项目	期末余额	期初余额
15藏城投	704,127,721.81	703,682,387.47
20藏城发	199,306,347.85	199,238,805.47
应付利息	30,706,917.80	8,719,794.52
合计	934,140,987.46	911,640,987.46

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
15藏城投	100.00	2015-10-15	7	900,000,000.00	711,317,250.48		17,517,691.11	445,334.34		729,280,275.93
20藏城发	100.00	2020-11-17	5	200,000,000.00	200,323,736.98		4,469,432.17	67,542.38		204,860,711.53
合计	/	/	/	1,100,000,000.00	911,640,987.46		21,987,123.28	512,876.72		934,140,987.46

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	819,660,744.00						819,660,744.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,641,646,749.09			1,641,646,749.09
其他资本公积
合计	1,641,646,749.09			1,641,646,749.09

项目

期初

本期发生金额

期末

	余额	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益	90,830,490.51							90,830,490.51
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	90,830,490.51							90,830,490.51
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	90,830,490.51							90,830,490.51

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	17,151,740.97			17,151,740.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	17,151,740.97			17,151,740.97

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,022,424,956.56	925,991,853.80
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		745,953.69
调整后期初未分配利润	1,022,424,956.56	926,737,807.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润	55,906,793.54	111,226,658.95
减：提取法定盈余公积		3,244,598.72
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	8,196,607.41	12,294,911.16
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,070,135,142.69	1,022,424,956.56

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,026,580,312.57	690,756,178.80	604,074,055.35	395,354,463.37
其他业务	15,485,758.87	5,119,863.27	10,831,495.36	3,813,742.96
合计	1,042,066,071.44	695,876,042.07	614,905,550.71	399,168,206.33

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	4,235,848.86	1,748,349.61
教育费附加	3,422,078.77	1,511,732.04
资源税
房产税	5,067,118.74	4,202,181.35
土地使用税	1,906,894.20	1,734,901.28
车船使用税	840.00	853.80
印花税	1,111,432.65	563,590.79
河道使用税	386,686.81	113,807.82
土地增值税	64,693,236.17	45,427,263.88
其他		56,562.00
合计	80,824,136.20	55,359,242.57

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,275,469.02	9,189,903.92
折旧费	158,707.60	160,909.18
广告费	5,478,194.77	6,862,160.71
租赁费	291,437.71	229,513.55

业务招待费	9,359.43	2,139.00
其他	2,117,251.16	681,049.88
无形资产摊销	10,982.64
长期待摊费用摊销	10,003,345.28	9,586,740.06
物业费	7,787,375.39	5,254,504.38
水\电\煤气费	1,976,526.97	3,451,550.08
销售代理费	9,367,169.12	2,460,626.56
展览及策划费	1,922,997.83
办公费	189,579.32	664,914.01
洗衣成本	55,231.51	75,513.65
客房用品	699,629.25	521,469.22
客房清洁费	16,827.87	43,569.08
专业服务费	215,748.18	200,896.69
家具及固定装置	283,647.73	139,514.45
交易手续费	22,750.00	46,320.75
合计	53,882,230.78	39,571,295.17

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	19,491,443.54	19,587,042.30
折旧费	18,990,535.42	16,540,781.05
无形资产摊销	3,601,766.78	3,350,631.20
会务费	70,000.00
公务用车费	173,132.25	82,337.37
保险费	238,881.59	126,658.56
交通费与差旅费	415,219.41	108,030.67
业务招待费	542,846.69	316,725.32
租赁费	282,303.70	252,015.40
办公费	845,179.03	1,186,023.17
其他	112,018.96	1,181,946.77
物业费	4,916,580.51	4,086,398.70
专业服务费	4,520,910.59	3,326,710.65
洲际酒店管理费	1,428,488.29	321,887.77
公共事业费	637,246.78	1,560.00
通讯费	79,156.48	74,356.33
装修修理费	77,060.00	11,167.10
用餐费	61,879.56	66,924.00
邮件快递费	55,487.11	27,843.80
其他长期资产摊销	306,550.41	117,680.76
合计	56,846,687.10	50,766,720.92

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	55,800,646.96	8,333,849.93
减：利息收入	-7,725,694.40	-7,197,293.19
手续费	344,190.71	564,301.08
合计	48,419,143.27	1,700,857.82

项目	本期发生额	上期发生额
直接减免的增值税		754,205.21
个税手续费返还	27,206.30	72,292.31
退残保金	3,977.35
合计	31,183.65	826,497.52

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,216,494.68	-598,785.85
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		3,040,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-3,216,494.68	2,441,214.15

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	1,034,438.93	410,428.38
其他应收款坏账损失	151,116.57	-806,855.35
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	1,185,555.50	-396,426.97

项目	本期发生额	上期发生额
资产处置利得或损失	-3,724.45
合计	-3,724.45

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,000.00	114,048.00	2,000.00
违约金、罚款收入	34,773.33	13,000.00	34,773.33
其他	101,349.57	18,822,790.32	101,349.57
合计	138,122.90	18,949,838.32	138,122.90

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
稳岗补贴	2,000.00	114,048.00	与收益相关
西咸新区财政局对企业复工奖励		100,000.00	与收益相关
陕西省西咸新新区泾河管委会奖励资金		30,000.00	与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,000,000.00	3,350,000.00	2,000,000.00
其他	488,730.93	5,923.65	488,730.93
合计	2,488,730.93	3,355,923.65	2,488,730.93

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	47,393,240.65	39,528,685.05
递延所得税费用	87,298.53
合计	47,480,539.18	39,528,685.05

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	6,624,853.48	5,972,939.19
政府补助	225,667.66	320,643.59
营业外收入	110,088.11	19,587.51
企业间往来	28,154,664.86	132,646,627.46
合计	35,115,274.11	138,959,797.75

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	43,768,125.37	41,370,578.16
营业外支出	2,223,923.87	3,351,852.23
企业间往来	59,267,368.66	41,610,545.43
受限资金	3,592,000.00
合计	108,851,417.90	86,332,975.82

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资费用		12,166,082.64
合计		12,166,082.64

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	52,012,093.83	48,068,596.16
加：资产减值准备
信用减值损失	1,185,555.50	-396,426.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	21,158,830.04	18,711,277.25
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,467,714.32	3,319,639.15
长期待摊费用摊销	11,299,118.79	10,445,168.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	3,724.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		5,923.42
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	55,800,646.96	1,700,857.82
投资损失（收益以“－”号填列）	3,216,494.68	-2,441,214.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-664,911.62	-699,540.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	124,221,154.39	-137,234,864.66

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-33,528,841.19	-131,815,517.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-414,997,889.19	154,361,751.56
其他
经营活动产生的现金流量净额	-176,826,309.04	-35,974,349.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	826,807,471.65	1,563,634,591.41
减：现金的期初余额	1,290,059,107.35	1,562,080,911.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-463,251,635.70	1,553,680.20

项目	期末余额	期初余额
一、现金	826,807,471.65	1,290,059,107.35
其中：库存现金	342,058.90	365,198.58
可随时用于支付的银行存款	746,464,205.10	1,209,693,907.77
可随时用于支付的其他货币资金	80,001,207.65	80,000,001.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	826,807,471.65	1,290,059,107.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,379,400.00	农民工工资保证金保函
存货	5,747,908,394.65	广富林2-6号地块商品住宅二期土地使用权，西安标牌市场及周边棚户区改造建设项目土地及在建房产抵押借款
固定资产	305,711,546.73	北方大厦21-23楼、中兴路1738号房屋抵押借款
无形资产	69,082,718.00	中兴路1738号土地使用权抵押借款
投资性房地产	22,559,253.62	北方大厦1-20楼抵押借款
合计	6,149,641,313.00	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗补贴	2,000.00	营业外收入	2,000.00
个税手续费返还	27,206.30	其他收益	27,206.30
退残保金	3,977.35	其他收益	3,977.35

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海北方城市发展投资有限公司	上海市	上海市天目中路380号801-11室	房地产开发、经营，物业管理	100		设立或投资
上海和田城市建设开发公司	上海市	天目中路380号2101-04室	房地产开发，经营，委托销售，旧区改造，城市规划咨询服务，经济信息服务，建筑装潢材料，日		100	设立或投资

			用百货，五金交电。
上海国投置业有限公司	上海市	天目中路380号2302室	房地产开发、经营，物业管理		100	设立或投资
上海越秀置业有限公司	上海市	上海市静安区天目中路380号801-16室	房地产开发、经营，物业管理		70	设立或投资
上海地产北方建设有限公司	上海市	天目中路380号2301-03室	房地产开发、经营，物业管理		100	设立或投资
上海北方广富林置业有限公司	上海市	上海市松江区文汇路1128号501室	房地产开发、经营，物业管理		100	设立或投资
泉州市上实置业有限公司	泉州市	泉州市丰泽区东海街道泉海路53号	房地产开发、经营，物业管理		100	同一控制合并
西安和润置业有限公司	西安市	西安市莲湖区北关正街29号	房地产开发、销售；物业管理		51	非同一控制合并
陕西国能锂业有限公司	咸阳市	咸阳市泾阳县泾干大街东段花园酒店一层139室	锂及锂产品的技术研发、加工、销售，房地产开发		100	非同一控制合并
陕西春秋庄园农业科技有限公司	西安市	西咸新区泾河新城静安国际万国荟	葡萄的种植、葡萄酒的研发		100	非同一控制合并
陕西世贸之都建设开发有限公司	西咸新区	西咸新区泾河新城产业孵化中心4号楼3层	房地产的开发与销售		100	非同一控制合并
陕西世贸新都建设开发有限公司	西咸新区	西咸新区泾河新城泾河大道中段产业孵化中心2号楼第3层306室	房地产的开发与销售		100	设立或投资
陕西世贸馨城建设开发有限公司	西咸新区	西咸新区泾河新城崇文塔景区（一	房地产的开发与销售		100	设立或投资

		期）2号楼2层第207室
陕西世贸铭城建设开发有限公司	西咸新区	西咸新区泾河新城崇文塔景区（一期）2号楼2层第207室	房地产的开发与销售		100	设立或投资
上海藏投酒店有限公司	上海市	上海市静安区中兴路1738号	住宿业	100		同一控制合并

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海越秀置业有限公司	30.00	35,750.80		5,191,276.20
西安和润置业有限公司	49.00	-3,930,450.51		-19,116,463.12

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海越秀置业有限公司	17,567,045.84		17,567,045.84	262,791.84		262,791.84	17,492,752.53		17,492,752.53	307,667.86		307,667.86
西安和润置业有限公司	3,254,878,537.79	10,609,514.73	3,265,488,052.52	2,100,560,428.92	1,224,670,826.64	3,325,231,255.56	2,955,379,769.03	10,397,225.46	2,965,776,994.49	1,955,652,753.81	1,061,846,116.14	3,017,498,869.95

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海越秀置业有限公司	387,869.58	119,169.33	119,169.33	-94,175.03	166,293.35	-41,872.32	-41,872.32	-121,369.24
西安和润置业有限公司		-8,021,327.58	-8,021,327.58	-204,434,673.33		-6,127,033.31	-6,127,033.31	-330,263,647.08

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
西藏国能矿业发展有限公司	西藏	阿里地区日土县国土局院内	硼矿及其伴生矿	41.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	西藏国能矿业发展有限公司	西藏国能矿业发展有限公司
流动资产	149,766,126.92	118,013,196.06
非流动资产	807,707,749.45	756,475,387.20
资产合计	957,473,876.37	874,488,583.26
流动负债	1,082,848,418.81	990,956,438.35
非流动负债	800,000.00	800,000.00
负债合计	1,083,648,418.81	991,756,438.35
少数股东权益

归属于母公司股东权益	-126,174,542.44	-117,267,855.09
按持股比例计算的净资产份额	-51,731,562.40	-48,079,820.59
调整事项	172,598,479.12	172,598,479.12
--商誉
--内部交易未实现利润	-7,634,157.50	-7,634,157.50
--其他	180,232,636.62	180,232,636.62
对联营企业权益投资的账面价值	120,866,916.72	124,518,658.53
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-8,906,687.35	-3,935,375.38
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-8,906,687.35	-3,935,375.38
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	55,585,104.15	58,349,857.02
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-1,023,337.38	-349,314.88
--其他综合收益
--综合收益总额	-1,023,337.38	-349,314.88

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
陕西国能新材料有限公司	-29,374,403.91	-1,359,323.62	-30,733,727.53
赛特（上海）商业管理有限公司	-4,357,918.11	-99,492.88	-4,457,410.99

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			138,207,320.68	138,207,320.68
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			138,207,320.68	138,207,320.68
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

项目	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间（加权平均值）
其他权益工具投资	138,207,320.68	净资产法	净资产法被投资公司的净资产公允价值	不适用
		上市公司比较法	流动性折价	19.23%

项目	上年年末余额	转入第三层次	转出第三层次	当期利得或损失总额		购买、发行、出售和结算				期末余额	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
				计入损益	计入其他综合收益	购买	发行	出售	结算
◆其他权益工具投资	138,207,320.68									138,207,320.68
合计	138,207,320.68									138,207,320.68

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海市静安区国有资产监督管理委员会	海防路421号3号楼	机关法人		47.78	47.78

合营或联营企业名称	与本企业关系
西藏国能矿业发展有限公司	联营企业
西藏旺盛投资有限公司	联营企业
陕西国能新材料有限公司	联营企业
上海闸北北方小额贷款股份有限公司	联营企业
赛特（上海）商业管理有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海北方企业（集团）有限公司	集团统一法定代表人
上海北方物业管理有限公司	北方集团控制的企业
上海海爽实业发展有限公司	孙公司对其投资20%
上海和诚房地产有限公司	孙公司对其投资20%
上海和泰花园物业管理公司	北方集团控制的企业
上海和田城市建设开发公司职工技术协会	北方集团控制的企业
上海市和田地区深化治理办公室	北方集团控制的企业
上海新和田投资发展有限公司	北方集团控制的企业

上海星舜置业有限公司	公司董事陈卫东兼任上海星舜置业有限公司董事
金昌北方国能锂业有限公司	联营企业的全资子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海北方物业管理有限公司	物业管理	851,540.00	851,540.00

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海闸北北方小额贷款股份有限公司	房产	91,740.00	91,740.00

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
上海北方广富林置业有限公司	235,070,370.00	2023/3/2	2025/3/1	否
上海北方广富林置业有限公司	671,629,630.00	2023/3/2	2025/3/1	否
上海国投置业有限公司	599,980,000.00	2025/5/26	2027/5/25	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
上海北方企业（集团）有限公司	249,203,111.92	2013/1/23	实际还款日	4.90%

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	487.94	383.24

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款
	上海和泰花园物业管理公司	1,461,830.87	1,461,830.87	1,461,830.87	1,461,830.87
	上海海爽实业发展有限公司	800,000.00	800,000.00	800,000.00	800,000.00

	上海和田城市建设开发公司职工技术协会	12,200.00	12,200.00	12,200.00	12,200.00
	吴素芬			26,274.50	262.75

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	上海北方物业管理有限公司	8,231,206.50	8,231,206.50
其他应付款
	上海北方企业（集团）有限公司	400,784,690.01	394,889,528.91
	上海星舜置业有限公司	2,457,222.00	2,457,222.00
	上海和诚房地产有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00
	上海新和田投资发展有限公司	370,232.00	370,232.00
	上海北方物业管理有限公司	279,781.60	299,242.60
	上海市和田地区深化治理办公室	125,600.00	125,600.00
	上海闸北北方小额贷款股份有限公司	38,956.00	38,956.00

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1） 截至2021年6月30日，公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

（2） 截至2021年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

（3） 截至2021年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。

（4） 截至2021年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。

（5） 截至2021年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。

（6） 其他重大财务承诺事项

抵押资产情况

资产名称	账面科目	账面价值	抵押日期	抵押物	借款银行	借款额度	借款金额	合同编号	产权证编号
						（万元）	（万元）
北方大厦	固定资产	3,467,245.72	2012.3.22至2022.3.11	天目中路380号	宁波银行长宁支行	19,000.00	9,302.00	07009DY0120076	沪房地闸字（2009）第000857号
	投资性房地产	22,559,253.62	2017.10.27至2032.9.20					07000DY2017B616
广富林2-6号地块商品住宅二期项目土地使用权	存货	2,671,783,998.38	2018.3.2至2023.3.1	广富林2-6号地块商品住宅二期项目土地使用权	浦发银行闸北支行	31,000.00	20,820.00	“广富林2-6号地块商品住宅二期”银团贷款合同	沪房地松字（2010）第034622号
					农商银行闸北支行	24,000.00	16,119.00
					农业银行广延路支行	80,000.00	53,731.00
中兴路1738号全幢房产及土地	固定资产	302,244,301.01	2020.6.24至2035.6.23	上海市静安区中兴路1738号全幢房产及土地	中国工商银行股份有限公司	48,000.00	46,026.91	抵押合同09202000002201	沪房地静字（2016）第021443号
	无形资产	69,082,718.00
标牌市场及周边棚户区改造建设项目土地及在建房产	存货	3,076,124,396.27	2020.1.8至2024.12.31	标牌市场及周边棚户区改造建设项目土地及在建房产	交通银行股份有限公司西安甜水井街支行	220,000.00	152,860.00	08200101-1	陕（2019）西安市不动产权第0024828号；陕（2019）西安市不动产权第0023357号
			2020.5.21至2025.5.21					08200521-1

2012年11月28日，上海市第二中级人民法院对本案进行终审判决，判决北方城投与谢玉林解除所签订的《上海市商品房预售合同》，同时返还谢玉林房款17,897,002.00元并赔偿其损失49,000,000.00元。终审判决后，谢玉林仍不服上述判决，向检察机关提出申诉。2013年6月25日，上海市人民检察院作出沪检民抗（2013）29号民事抗诉书，以原判决认定的基本事实缺乏证据证明且适用法律确有错误为由向上海市高级人民法院对本案提出抗诉。2013年9月26日上海市第二中级人民法院对本案进行了终审判决，北方城投应返还谢玉林房款17,897,002.00元；赔偿谢玉林不能履行合同损失77,822,998.00元；赔偿谢玉林办理权证及装修等直接损失1,832,723.13元；就前述几项支付的款项按同期银行存款利率支付利息（自2010年1月20日起至实际支付日止）；并承担一审案件受理费501,690.20元及房屋价值评估费119,250.00元，二审案件受理费501,690.20元。该判决生效后，闸北法院以（2013）闸执字第2494号立案执行，案件已执行完毕。2017年12月12日，谢玉林以利息部分未执行完毕为由，向静安区人民法院再次申请执行延迟履行期间的利息，执行金额为3,937,697.67元；2017年12月14日，静安区人民法院作出（2017）沪0106执8960号执行裁定书，裁定冻结北方城投相应金额财产，同年12月22日，静安法院将上述款项扣划至法院账户，北方城投对上述行为，向上海市第二中级人民法院提出复议申请。2018年3月20日，上海市第二中级人民法院作出（2018）沪02执复44号执行裁定书，驳回北方城投的复议申请。2013年10月12日，北方城投接到上海市闸北区人民法院（2013）闸民三（民）初字第2516号应诉通知书，受理了谢玉林诉北方城投赔偿上述房屋使用收益（租金）损失共计人民币3,397.50万元。2014年4月22日，上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第2516号民事判决书，驳回原告谢玉林诉讼请求，案件受理费211,675.00元、评估费40,540.00元，由原告谢玉林承担。上诉人谢玉林不服上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第2516号民事判决书，向上海市第二中级人民法院提起上诉。2014年7月23日上海市第二中级人民法院作出（2014）沪二中民二（民）终字第1018号民事判决书，驳回上诉，维持原判，二审案件受理费211,675.00元，由原告谢玉林承担。2014年8月19日，北方城投接到上海市高级人民法院（2014）沪高民一（民）申字第1192号应诉通知书，由上海市高级人民法院立案再审，经过上海市高级人民法院再审立案审查，再审请求被驳回。

由于永盛苑楼盘为北方城投公司在借壳雅砻上市资产重组前开发建设的项目，该项目的损益已结转入北方城投公司的净资产注入了上市公司，为确保上市公司及全体股东的利益，闸北区国资委（现静安区国资委）承诺如因永盛苑房屋质量问题导致北方城投发生赔付义务，由闸北区国资委（现静安区国资委）承担。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	5,656,263.86
1年以内小计	5,656,263.86
1至2年	40,157,102.63
2至3年	79,707,939.63
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	125,521,306.12

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	125,521,306.12	100.00			125,521,306.12	125,521,306.12	100.00			125,521,306.12
其中：
关联方组合	125,521,306.12	100.00			125,521,306.12	125,521,306.12	100.00			125,521,306.12

合计

125,521,306.12

/

/

125,521,306.12

125,521,306.12

/

/

125,521,306.12

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
陕西世贸之都建设开发有限公司	125,521,306.12
合计	125,521,306.12

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
陕西世贸之都建设开发有限公司	125,521,306.12	100.00
合计	125,521,306.12	100.00

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	172,852,972.63	172,852,972.63
其他应收款	4,596,447,105.15	4,284,407,653.75
合计	4,769,300,077.78	4,457,260,626.38

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海北方城市发展投资有限公司	172,852,972.63	172,852,972.63
合计	172,852,972.63	172,852,972.63

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
上海北方城市发展投资有限公司	172,852,972.63	2-3年		否
合计	172,852,972.63	/	/	/

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
	4,596,447,172.15
1年以内小计	4,596,447,172.15
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	257,000.00
合计	4,596,704,172.15

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款及借款	4,596,440,472.15	4,284,336,829.88
其他	263,700.00	328,888.50
合计	4,596,704,172.15	4,284,665,718.38

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	258,131.63			258,131.63
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	1,064.63			1,064.63
本期转销

本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	257,067.00			257,067.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合	258,131.63		1,064.63			257,067.00
合计	258,131.63		1,064.63			257,067.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海北方城市发展投资有限公司	往来款及借款	2,543,565,152.34	1年以内	55.32
上海国投置业有限公司	往来款及借款	1,837,602,866.03	1年以内	39.98
陕西世贸铭城建设开发有限公司	往来款及借款	137,037,507.50	1年以内	2.98
陕西世贸馨城建设开发有限公司	往来款及借款	78,145,352.00	1年以内	1.70
西藏鑫辉商贸有限公司	其他	250,000.00	5年以上	0.01	250,000.00

合计

/

4,596,600,877.87

/

99.99

250,000.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,744,111,070.92		2,744,111,070.92	2,744,111,070.92		2,744,111,070.92
对联营、合营企业投资	138,215,888.52	7,307,315.00	130,908,573.52	142,000,171.52	7,307,315.00	134,692,856.52
合计	2,882,326,959.44	7,307,315.00	2,875,019,644.44	2,886,111,242.44	7,307,315.00	2,878,803,927.44

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海北方城市发展投资有限公司	2,289,185,989.67			2,289,185,989.67
上海藏投酒店有限公司	454,925,081.25			454,925,081.25
合计	2,744,111,070.92			2,744,111,070.92

投资

期初

本期增减变动

期末

单位	余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	余额	减值准备期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏国能矿业发展有限公司	124,518,658.53			-3,651,741.81						120,866,916.72
西藏旺盛投资有限公司	10,174,197.99			-132,541.19						10,041,656.80
陕西国能新材料有限公司	7,307,315.00									7,307,315.00	7,307,315.00
赛特（上海）商业管理有限公司
小计	142,000,171.52			-3,784,283.00						138,215,888.52	7,307,315.00
合计	142,000,171.52			-3,784,283.00						138,215,888.52	7,307,315.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	46,767,424.30	3,032,363.98	25,204,966.26	6,349,976.30
其他业务	507,137.45	1,205,954.17
合计	47,274,561.75	4,238,318.15	25,204,966.26	6,349,976.30

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-3,784,283.00	-1,776,513.88
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-3,784,283.00	-1,776,513.88

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,724.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	33,183.65
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,352,608.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-36,298.39
少数股东权益影响额	979,408.75
合计	-1,380,038.47

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.55	0.068	0.068
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.58	0.070	0.070

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：朱贤麟董事会批准报送日期：2021年8月19日

修订信息

□适用 √不适用