公司代码：600802 公司简称：福建水泥
福建水泥股份有限公司2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王金星、主管会计工作负责人陈兆斌及会计机构负责人（会计主管人员）章超华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于其他披露事项的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 27
第九节 债券相关情况 ...... 27
第十节 财务报告 ...... 28
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司/公司/福建水泥 | 指 | 福建水泥股份有限公司 |
| 建材控股 | 指 | 福建省建材（控股）有限责任公司 |
| 福能集团 | 指 | 福建省能源集团有限责任公司 |
| 福建煤电 | 指 | 福建煤电股份有限公司 |
| 福能财务公司 | 指 | 福建省能源集团财务有限公司 |
| 华润水泥投资 | 指 | 华润水泥投资有限公司 |
| 华润水泥 | 指 | 华润水泥控股有限公司 |
| 福润销售公司 | 指 | 福建省福润水泥销售有限公司 |
| 安砂建福 | 指 | 福建安砂建福水泥有限公司 |
| 永安建福 | 指 | 福建永安建福水泥有限公司 |
| 顺昌炼石 | 指 | 福建顺昌炼石水泥有限公司 |
| 金银湖水泥 | 指 | 福建省永安金银湖水泥有限公司 |
| 海峡水泥 | 指 | 福建省海峡水泥股份有限公司 |
| 福州炼石 | 指 | 福州炼石水泥有限公司 |
| 宁德建福 | 指 | 福建省宁德建福建材有限公司 |
| 炼石厂 | 指 | 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 |
| 建福厂 | 指 | 福建水泥股份有限公司建福水泥厂 |
| 熟料 | 指 | 水泥生产过程中的半制成品 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日之期间 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上市规则 | 指 | 上海证券交易所股票上市规则 |
| 上交所网址 | 指 | http://www.sse.com.cn |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 华兴所 | 指 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元 | 指 | 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 福建水泥股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 福建水泥 |
| 公司的外文名称 | FUJIAN CEMENT INC. |
| 公司的外文名称缩写 | FJC |
| 公司的法定代表人 | 王金星 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蔡宣能 | 林国金 |
| 联系地址 | 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 | 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 |
| 电话 | 0591-87617751 | 0591-87617751 |
| 传真 | 0591-88561717 | 0591-88561717 |
| 电子信箱 | 2268780843@qq.com | linzy2010@qq.com |
| 公司注册地址 | 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦 |
| 公司办公地址 | 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 350003 |
| 公司网址 | http://www.fjcement.com |
| 电子信箱 | fujianshuini@126.com |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福建水泥 | 600802 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,476,310,692.80 | 1,273,223,012.18 | 15.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 214,240,501.39 | 201,007,600.62 | 6.58 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 203,892,305.20 | 197,536,096.34 | 3.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,645,988.36 | 88,550,793.14 | 23.82 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,875,723,644.65 | 1,661,418,539.68 | 12.90 |
| 总资产 | 4,699,319,785.95 | 4,509,478,545.75 | 4.21 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.468 | 0.439 | 6.58 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.468 | 0.439 | 6.58 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.445 | 0.431 | 3.22 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.950 | 14.160 | -2.21 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 11.370 | 13.910 | -2.54 |
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 7,781,531.53 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,063,310.19 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 418,927.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 397,903.83 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,752,771.07 |
| 所得税影响额 | -3,560,705.29 |
| 合计 | 10,348,196.19 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司作为福建省水泥行业传统龙头企业，一直专注水泥主业发展，持续提升资产质量，现拥有7条新型干法熟料水泥生产线，具备年产熟料954.5万吨、水泥1240万吨的能力。公司生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，市场主要在福建省内。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。我国水泥产量2014年创下历史峰值24.8亿吨后，市场需求平稳且有下降趋势，水泥行业进入产能过剩时代。2016年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为水泥行业的持续性特征。2021年7月2日，工业和信息化部印发了修订后的《水
泥玻璃行业产能置换实施办法》，提高了水泥项目产能置换比例。加上此前常态化错
峰生产的措施及未来碳达峰碳中和双目标的落实，将对“十四五”期间水泥行业绿色低碳可持续发展提供政策保障。
2021年上半年，我国经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势,全国GDP同比增长
12.7%。固定资产投资（不含农户）同比增长12.6%，其中：房地产开发投资增长15.0%，基础设施投资同比增长7.8%。受投资增长的拉动，上半年我国水泥产量11.47亿吨，同比增长14.1%。（数据来源：国家统计局）
2021年上半年，福建省GDP同比增长12.3%。固定资产投资增长13.1%，其中：
房地产开发投资增长14.2%，基础设施投资增长10.3%。上半年福建省水泥产量4851.13万吨，同比增长20.60%。（数据来源：福建省统计局）
根据中国水泥网信息，上半年水泥价格走势先涨后跌，上半年均价461.3元/吨，较2020年同期461.5元/吨基本持平。但动力煤价格一路走高，上半年动力煤均价
816.5元/吨，较去年同期542.8元/吨暴涨50.4%，预计上半年水泥行业利润750亿元左右，同比下降2.4%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。
公司始创于1958年，具有六十多年的历史，为福建省水泥行业传统龙头企业，是福建省规模较大和综合竞争力较强的水泥制造企业之一，相比省内其它水泥企业具有以下优势：
1、公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一的上市公司，产业结构调整政策为公司进一步发展拓展空间。
2、市场品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个商标品牌，均是省内历史悠久的品牌，在其目标市场的认同度和知名度较高。
3、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流优势。
4、品质传统优势：公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司生产的“建福牌”、“炼石牌”水泥均是国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、福州地铁、福厦高铁、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司在常态化疫情防控下，对标一流企业管理提升行动，持续打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，以两条新线投运为契机，深度对标、适度变革、创新驱动、智能引领，提升竞合效应，大干“红五月”，引领正向赋能，公司整体质量持续提升。在我国上半年动力煤价格暴涨和公司水泥平均售价下滑3.39元/吨情况下，公司实现营业收入14.76亿元，同比增长15.95%，实现归属于上市公司股东的净利润21,424.05万元，同比增长6.58%，扣除非经常性损益后的净利润20,389.23万元，同比增长3.22%。
报告期内，子公司安砂二线项目建设按计划时间节点推进。去年第四季度投产的炼石厂技改项目运行正常，成为公司利润增长点。
报告期内，公司熟料和水泥产量分别完成上半年预算目标的94.24%和94.03%，较上年同期分别增加19.90%和14.83%，水泥销量完成上半年预算目标的94.06%，较上年同期增加16.24%。上半年公司水泥平均不含税售价312.03元/吨，同比下降1.07%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,476,310,692.80 | 1,273,223,012.18 | 15.95 |
| 营业成本 | 1,098,457,962.97 | 876,068,547.42 | 25.38 |
| 销售费用 | 23,551,102.24 | 19,403,753.38 | 21.37 |
| 管理费用 | 83,362,740.61 | 71,752,426.04 | 16.18 |
| 财务费用 | 24,269,668.77 | 30,066,535.46 | -19.28 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,645,988.36 | 88,550,793.14 | 23.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -188,382,192.54 | -216,681,655.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,353,634.05 | 20,627,882.13 | -130.80 |
营业收入变动原因说明：本期营业收入同比增加15.95%，主要受水泥销量增长16.23%影响所致。营业成本变动原因说明：本期营业成本增加25.38%，主要受水泥销量增长及煤价上涨导致燃煤成本增加所致。销售费用变动原因说明：本期销售费用增加21.37%，主要是水泥销量增长相应增加自备车、代理费、专用线等费用。管理费用变动原因说明：本期管理费用同比增加16.18%，主要是职工薪酬、修理费同比有所增加。财务费用变动原因说明：本期财务费用减少19.28%，主要是本期利息支出同比减少所致。研发费用变动原因说明：无经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额同比增加23.82%，主要是本期收到的税费返还与收到其他与经营活动有关的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比增加2,829.95万元，主要是本期收到兴业银行1588.8万股的现金股利1274.22万元（尚有1203万元因股票质押融资待收回）及处置建福厂3＃资产取得现金流入，上年同期兴业银行股票分红均为应收股利。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少2698.15万元，主要是本期筹资融入资金较上年同期少5169.19万元。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 369,566,833.73 | 7.86 | 454,656,671.96 | 10.08 | -18.72 | 主要是本期筹融资净额为负，且经营活动流入现金净额不抵项目建设资金支出。 |
| 应收款项 | 681,301.88 | 0.01 | 385,456.80 | 0.01 | 76.75 | 系本期重点工程客户结算时间差异所致。 |
| 存货 | 291,577,991.96 | 6.20 | 178,146,631.19 | 3.95 | 63.67 | 主要是本期产销规模扩大，增加原材料储备及库存商品。 |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 27,234,662.34 | 0.58 | 27,846,268.98 | 0.62 | -2.20 | |
| 长期股权投资 | 10,200,000.00 | 0.22 | 10,200,000.00 | 0.23 | ||
| 固定资产 | 1,983,983,245.66 | 42.22 | 2,047,962,476.74 | 45.41 | -3.12 |
| 在建工程 | 593,934,928.46 | 12.64 | 462,731,806.23 | 10.26 | 28.35 | 主要增加安砂二期投入 |
| 使用权资产 | 9,536,918.24 | 0.20 | 本期首次执行新租赁准则增设，系公司总部办公场所租赁。 | |||
| 短期借款 | 1,198,500,000.00 | 25.50 | 1,362,361,349.76 | 30.21 | -12.03 | |
| 合同负债 | 59,191,124.49 | 1.26 | 77,819,149.08 | 1.73 | -23.94 | |
| 长期借款 | 211,648,000.00 | 4.50 | 本期取得安砂二期项目10年期贷款20003万元及炼石厂综合技改项目6年期贷款1161.8万元 | |||
| 租赁负债 | 9,628,517.61 | 0.20 | 本期首次执行新租赁准则增设，系公司总部办公场所租赁。 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 29,295,069.69 | 未到期保证金 |
| 固定资产 | 77,351,394.54 | 抵押融资 |
| 其他权益工具投资 | 308,250,000.00 | 1500万股兴业银行股票质押融资 |
| 投资性房地产 | 22,560,560.35 | 建福大厦抵押融资 |
| 合计 | 437,457,024.58 |
| 项目名称 | 项目预 计金额（含税） | 项目进度 | 本年度投入金额（不含税） | 累计实际投入金额（不含税） | 资金来源 | 项目预计收益 |
| 炼石厂综合技改项目 | 71000 | 已投产 | 2,041.65 | 57,075.17 | 自筹 | 10,330.50 |
| 安砂建福二期项目 | 87900 | 试生产 | 14,900.88 | 56,943.21 | 自筹 | 10,953.80 |
| 智能物流系统 | 在建 | 7.56 | 321.44 | 自筹 | ||
| 合计 | 158,900 | / | 16,950.09 | 114,339.83 | / | 21,284.30 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
1、以公允价值计量且其变动计入当期其他综合收益的金融资产
单位：万元
| 项目 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期计入权益的公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期从其他综合收益转入留存收益的金额 | 本期投资收益（股利收入） | 期末 账面 价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 兴业银行 | 7,968.05 | 64,463.26 | -741.31 | 2,477.22 | 63,474.84 | 其他权益工具投资 | 自有 资金 | |||
| 兴业证券 | 885.01 | 3,391.97 | 287.22 | 70.34 | 3,774.93 | |||||
| 永安建福水泥厂运输公司 | 20.00 | 20.00 | ||||||||
| 应收款项融资 | 2,157.26 | 2,169.79 | 应收款项融资 | |||||||
| 合计 | 8,873.06 | 70,032.48 | -454.09 | 2,547.56 | 69,419.57 |
| 项目 | 期初余额 | 本期公允价值变动损益 | 本期取得的投资收益 | 本期购买金额 | 本期售出金额 | 本期出售收益 | 期末余额 | 资金来源 |
| 交易性金融资产 | 1,907,258.60 | 105,155.15 | 66,903.44 | 645,115.80 | 1,433,094.76 | 313,771.85 | 1,547,705.56 | 自有 资金 |
| 公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 权益比例 | 总资产 | 净资产 | 营业 收入 | 营业 利润 | 净利润 |
| 安砂建福 | 水泥生产制造 | 100000 | 80.00 | 158,932 | 109,619 | 26,168 | 5,122 | 4,495 |
| 永安建福 | 水泥生产制造 | 25000 | 100.00 | 78,637 | 63,212 | 31,148 | 6,478 | 4,883 |
| 顺昌炼石 | 水泥生产制造 | 10000 | 100.00 | 127,732 | 53,398 | 30,451 | 7,039 | 5,808 |
| 金银湖水泥 | 水泥生产制造 | 11000 | 96.36 | 25,209 | 19,178 | 16,616 | 2,727 | 2,046 |
| 海峡水泥 | 水泥生产制造 | 48125 | 55.99 | 76,711 | -18,495 | 20,430 | -1,250 | -1,255 |
| 福州炼石 | 水泥生产制造 | 12351 | 100.00 | 27,845 | 18,741 | 24,023 | 1,750 | 1,702 |
| 金福鹭建材 | 水泥销售 | 2500 | 100.00 | 1,577 | 1,550 | 0 | 0 | 0 |
| 金泉福建材 | 水泥销售 | 2380 | 100.00 | 531 | -426 | 0 | -47 | -47 |
| 建福设备 | 工程 | 409 | 100.00 | 714 | -55 | 0 | -12 | -12 |
| 宁德建福 | 水泥生产制造 | 5000 | 71.58 | 8,360 | -15,242 | 993 | -554 | -554 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
2021年下半年，公司生产经营主要面临以下风险：
1、区域市场变化带来的经营风险。
公司水泥市场几乎全部在福建本省（2020年销售收入占比96.43%），市场需求与当地的固定资产投资规模，尤其是基础设施建设、房地产开发投资紧密相关。在水泥产能总体过剩，市场供需关系改善严重依赖于供给侧结构性改革和企业自律、行业协调的情况下，如果当地的固定资产投资及房地产投资较大下行，水泥市场需求明显萎缩，可能会加剧市场竞争，导致水泥价格下滑，带来经营风险。上半年，公司水泥均价同比下跌3.39元。此外，国外新冠肺炎变异毒株不断恶化，尚看不到被控制的迹象，境外输入难以杜绝，我国虽然常态化防控，但存在一定的不确定性风险，仍有可能对国内造成阶段性影响。针对上述风险，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的政策和因素的分析、研究，正确把握市场供求关系，及时调整营销策略；在努力构筑系统成本最低，降低综合成本的同时，巩固核心市场，拓展周边机会市场，持续推进省内稳价措施；优化区域销售政策，强化渠道管理、优化，实施差异化竞争策略，积极参与重点工程投标，提高重点工程销量占比。加快推进安砂二期项目建设，提高优质产能比例。
2、能源价格上涨风险
公司用自产熟料生产的水泥，其能源成本（煤、电、油）占产品成本的比重超过50%。今年上半年公司各熟料基地煤炭购进月度均价（不含税）同比大幅上涨，上涨幅度在107——350元。上半年公司吨水泥平均售价下降3.39元，压缩了利润空间。下半年，如果煤价继续因市场供求关系出现较大幅度上涨，公司生产成本还将会面临上行压力。如果由此推动的成本上涨无法完全传导至产品价格，将对公司盈利产生负面影响。
针对上述风险，公司除继续扩量增收外，将持续关注煤炭等原燃材料市场供求变化，提高市场预判能力，加强与大型煤企合作，提高长协煤炭采购比例，并综合烟煤、无烟煤价格，动态管控烟煤、无烟煤的采购比例，达到煤炭综合成本最低；推进煤炭集中公开招标，最大程度节约原燃材料采购成本；管控采购风险、加强供应商管理和团队建设，提高采购效率，完善规章制度，实现合规采购、阳光采购；坚持推进节能降耗技改，努力提高吨水泥余热发电能力；提升生产线精细化操作水平，进一步降低煤电消耗指标；同时，加强与电力公司的合作，持续施行直供电的办法，降低电力采购成本。
3、环保成本增加的风险
国家将继续加大生态环境治理力度，巩固蓝天、碧水、净土保卫战成果，环保管控依旧保持高压态势，碳达峰、碳中和等环保新政对水泥行业低碳绿色发展提出了更
高的要求，预计水泥企业将增加生产运行成本。
针对上述风险，公司将认真研究并贯彻落实国家环保有关法规政策，加强环保管理，并将其纳入绩效考核；做好环保设施日常运行管理和维护，确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求；未雨绸缪加大环保设施技改投入，持续做好清洁文明生产，开展碳排放中长期解决路线研究，推动低碳绿色发展。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 福建水泥2020年年度股东大会决议 | 2021年5月19日 | 上交所网站http://www.sse.com.cn | 2021年5月20日 | 详见公司披露的《福建水泥股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》编号：临2021-021 |
| 是否分配或转增 | 否 |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
2021年1-6月公司重点排污单位污染物排放情况表
| 公司名称 | 主要污染物及特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度(mg/m3 ) | 执行排放标准(mg/m3) | 排放总量(t) | 核定的 排放总量(t/a) | 超排排放情况 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 15.48 | 100 | 24.81 | 371.25 | 无 |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 273.3 | 400 | 438 | 1485 | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 18.01 | 30 | 13.04 | 191.57 | 无 | |
| 窑尾 | 11.75 | 30 | 18.8 | ||||||
| 福建永安建福水泥有限公司 | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 5.17 | 100 | 11.29 | 371.25 | 无 |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 314.85 | 400 | 518.48 | 1485 | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 8.07 | 30 | 3.15 | 191.57 | 无 | |
| 窑尾 | 11.34 | 30 | 18.29 | ||||||
| 福建省海峡水泥有限公司 | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 23.615 | 100 | 35.104 | 371.25 | 无 |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 219.579 | 400 | 325.721 | 1485.0 | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 7.183 | 30 | 6.333 | 191.57 | 无 | |
| 窑尾 | 14.695 | 30 | 20.733 | ||||||
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 27.5 | 100 | 18.3 | 193.75 | 无 |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 258.6 | 400 | 174.7 | 775.0 | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 8.6 | 30 | 3.5 | 162.97 | 无 | |
| 窑尾 | 13.1 | 30 | 8.9 | ||||||
| 福建顺昌炼石水泥有限公司（1#窑） | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 3.522 | 100 | 2.764 | 二氧化硫： 215.8 t/a； 氮氧化物: 1716t/a； 颗粒物： 486.165t/a | 无 |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 269.870 | 400 | 202.971 | 无 | ||
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 14.520 | 30 | 6.394 | 无 | ||
| 窑尾 | 12.418 | 30 | 8.863 | ||||||
| 福建顺昌炼石水泥有限公司（2#窑） | 二氧化硫 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 16.710 | 100 | 36.107 | 无 | |
| 氮氧化物 | 有组织 | 1 | 窑尾 | 170.620 | 204 | 358.962 | 无 | ||
| 颗粒物 | 有组织 | 2 | 窑头 | 16.646 | 30 | 24.904 | 无 | ||
| 窑尾 | 27.391 | 30 | 32.195 | 无 |
备完备的收尘设施，完好率100%，环保设备设施随生产主机设备同步起停，运行率≥99.5%；6套脱硝设备和窑头收尘严格按照国标和福建省环保厅有关规定安装在线监控设备、适时监督，全部实现达标排放。6个基地工厂都配有污水处理设施，生产冷却用水除蒸发外全部循环回用，生活废水经化粪池预处理后，再经过二级生化加砂过滤和消毒处理，达到《污水综合排放标准》，部分回用于厂区绿化，部分达标排放。基地工厂产生固体废物主要有除尘系统收集的粉尘，生产过程中产生的漏料、废试样，机械运转产生的废机油及其包装容器、破损滤袋，以及厂内生活垃圾。收集的粉尘、漏料、废试样回用于生产，无外排；更换后的废机油及其包装容器由各单位集中回收后委托省内具备危废处置单位转移处理；废收尘滤袋、生活垃圾收集后委托当地环卫系统统一清运处理。
高噪设备采取了基础减振、软联接、空间封闭隔声降噪措施，高噪声设备基本布设于建筑房内，厂界噪声符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司按照《环境保护法》、《建设项目环境保护管理条例》等法律法规要求，严格落实建设项目环境保护“三同时”，所有新、改、扩建项目均完整编制环境影响报告书并获得环保行政部门批复；所有生产基地均取得排污许可证，通过ISO14001:2015环境管理体系认证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为应对公司内可能突发的环境风险事故，建立健全突发环境污染事故应急机制，及时、高效、妥善的处理工厂内发生的突发性环境污染事故，贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等法律法规及有关文件的要求，公司6个生产基地均制定了突发环境事件应急预案并在属地环保部门备案，各基地厂每年在进行员工环境教育时，对员工进行应急预案的培训，每年至少组织一次应急演练，提高应急处理能力，降低环境事件危害，保护员工和周边群众、保护生态环境的目的。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）、《排污单位自行监测技术指南》等文件要求，公司所有基地工厂均制定了自行监测方案并向环保部门备案，每季度委托具有相应资质第三方开展环境自行监测，并及时上传监测报告至福建省污染源企业自行监测管理系统。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，控股子公司海峡水泥于2021年2月19日收到泉州市生态环境局行政处罚决定书－闽泉环罚〔2021〕67号，因厂区东北侧部分石灰石原料矿土露天堆放，面积约7000㎡，未密闭，未设置不低于堆放物高度的严密围挡，未采取有效覆盖措施防治扬尘污染。泉州市生态环境局认为上述行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第七十二条第一款：“贮存煤炭、煤矸石、煤渣、煤灰、水泥、石灰、石膏、砂土等易产生扬尘的物料应当密闭；不能密闭的，应当设置不低于堆放物高度的严密围挡，并采取有效覆盖措施防治扬尘污染”的规定，对海峡水泥处责令改正、罚款6万元的行政处罚。
对于上述事件，公司与海峡水泥管理层高度重视，海峡水泥及时缴纳了罚金，采取了多项措施对石灰石露天堆场装卸作业扬尘问题进行治理，包括加盖防尘网、增设雾炮抑尘、湿式作业、结合吸尘车、洒水车不定期作业，满足无组织排放要求，泉州市生态环境局同意海峡水泥整改措施，及时结案。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
全资子公司福州炼石严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施，积极承担和履行企业环保主体的责任和义务，加强管理监测，采用经济、可靠的“三废”治理措施，生产废水、废渣全部回收利用，实现零排放，除尘设施积极维护更新，确保粉尘颗粒物排放达标，采用密闭、隔声、设备减振等措施，有效控制厂内噪声；定期委托第三方开展环境监测，水、气、噪声均达标排放。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司不断加强生态文明建设，实现绿色发展，控股子公司安砂建福、海峡水泥、顺昌炼石被评为省级绿色工厂；金银湖水泥石灰岩矿山闭矿后积极恢复生态治理，通过监管部门验收；永安建福、安砂建福、顺昌炼石花园式工厂和绿色矿山建设有序推进，初见成效。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司制定并实施节能减排考核办法与星级管理评价，每季度对基地工厂进行检查与考核，考核结果在各工厂业绩合同中单列，有效的约束基地工厂能耗浪费与跑冒滴漏，激励工厂努力改进生产工艺和设备，改善煤耗、电耗、氨耗等节能减排指标。
着力生产现场“密闭堵漏”整治工作，控制烟气出口氧含量，减少窑系统热量损失；采取控制低饱和比配料，减少石灰石配比，减少了CO
的产生；另外，采用优化煅烧操作，减少了燃煤消耗。
报告期内，公司环保技改投入了830多万元，推广运用新工艺，新设备、新材料，如安砂建福完成窑头电收尘改袋收尘、顺昌炼石1#窑煤磨袋收尘器更新改造、永安建福立磨选粉机电机进行永磁电机改造等，各基地工厂围绕改善节能减排指标，挖掘现有生产线节能降耗潜能，努力争取单位产品能耗指标不断下降，为降本减碳作出贡献。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联单位 | 交易内容 | 2021年度预计金额 | 2021年1-6月实际发生金额 |
| 向关联人购买燃料 | 福建省永安煤业有限责任公司 | 煤炭 | 51,840 | 11,950 |
| 福建省福能电力燃料有限公司 | ||||
| 福建省福能物流有限责任公司 | 26,577 | |||
| 福建煤电股份有限公司 | ||||
| 福能集团其它权属企业 | ||||
| 小计 | 51,840 | 38,527 | ||
| 向关联人购买原材料 | 福建省福能新型建材有限责任公司 | 脱硫石膏 | 1,080 | 13 |
| 福建省钢源粉体材料有限公司 | 矿粉 | 2,500 | 1,302 | |
| 小计 | 3,580 | 1,314 | ||
| 向关联人销售商品 | 厦门联美商贸有限公司 | 水泥 | 1,750 | |
| 福建省建材（控股）有限责任公司及其权属混凝土公司 | 水泥 | 2,642 | 543 | |
| 小计 | 4,392 | 543 | ||
| 接受劳务 | 福建省配电售电有限责任公司 | 直购电技术服务 | 494 | 由电网分配 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 福建省永安煤业有限责任公司 | 接受劳务 | 16,179.34 | ||||||||
| 福建省天湖山能源实业有限公司 | 实际控制人的控股子公司 | 接受劳务 | 50,000.00 | |||||||
| 福建省华厦能源设计研究院有限公司 | 实际控制人的控股子公司 | 接受劳务 | 283,018.87 | |||||||
| 福建省煤炭工业科学研究所 | 实际控制人的控股子公司 | 接受劳务 | 283,018.86 | |||||||
| 华润水泥技术研发（广西）有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 21,735.84 | |||||||
| 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 | 其他 | 接受劳务 | 2,947,308.91 | |||||||
| 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 控股子公司的股东的关联方 | 代缴电费 | 2,082.75 | |||||||
| 福建省大阳矿业有限责任公司 | 控股子公司的股东的关联方 | 代缴电费 | 2,655,711.82 | |||||||
| 合计 | / | / | 6,259,056.39 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | ||||||||||
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 福建省煤炭工业科学研究所 | 实际控制人下属企业 | 7.22 | 7.22 | ||||
| 福建省能源集团有限责任公司 | 实际控制人 | 0.00 | 25.73 | 0.00 | |||
| 福建省福能物流有限责任公司 | 实际控制人下属企业 | 0.00 | 4.08 | 0.00 | |||
| 福建省福能电力燃料有限公司 | 实际控制人下属企业 | 0.00 | 3.20 | 0.00 | |||
| 福州炼石水泥有限公司 | 控股子公司 | 0.00 | 11.14 | ||||
| 福建永安建福水泥有限公司 | 控股子公司 | 3,169.25 | 3,252.42 | ||||
| 泉州泉港金泉福建材有限公司 | 控股子公司 | 942.69 | 954.69 | ||||
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 控股子公司 | 0.76 | 11.15 | ||||
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 控股子公司 | 81,687.49 | 2,087.22 | 81,728.83 | |||
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 控股子公司 | 19,527.26 | 3.63 | 20,000.36 | |||
| 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 控股子公司另一股东的关联方 | 2,047.61 | 25.00 | 2,022.85 | |||
| 福建省大阳矿业有限责任公司 | 控股子公司另一股东的关联方 | 183.92 | 272.36 | 211.41 | |||
| 三明新型建材总厂 | 参股公司 | 237.21 | 237.21 | ||||
| 香港原野发展公司 | 参股公司 | 616.00 | 616 | ||||
| 合计 | 105,249.39 | 5,591.23 | 109,053.27 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | |||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | |||||||
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 福能财务公司 | 实际控制人控股子公司 | 无 | 0.3%-2% | 404,358,676.08 | 4,991,597,757.20 | 286,596,738.28 |
| 合计 | / | / | / | 404,358,676.08 | 4,991,597,757.20 | 286,596,738.28 |
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 建材控股公司 | 控股股东 | 130,000,000.00 | 3.85%-4.35% | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 福能财务公司 | 实际控制人控股子公司 | 650,000,000.00 | 3.6%-4.9% | 540,000,000.00 | 332,560,000.00 | 511,618,000.00 |
| 合计 | / | / | / | 670,000,000.00 | 462,560,000.00 | 641,618,000.00 |
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 福能财务公司 | 实际控制人控股子公司 | 流动资金借款 | 300,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 福能财务公司 | 实际控制人控股子公司 | 固定资产借款 | 350,000,000.00 | 11,618,000.00 |
| 福能财务公司 | 实际控制人控股子公司 | 银行承兑汇票 | 400,000,000.00 | 160,000,000.00 |
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 22,503.00 | ||||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 22,503.00 | ||||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 22,503.00 | ||||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.00 | ||||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||||
| 金额单位：万元 | |||||
| 合同名称 | 签订日期 | 签署方 （甲方/乙方） | 合同金额 | 是否披露 | 合同情况及执行情况 |
| 356国道樟林至丰海段公路提级改造工程项目捐赠资金使用协议 | 2020/1/21 | 本公司/永安市人民政府 | 9,000.00 | 是 | 本期支付0万元，已累计支付3500万元 |
| 资金捐赠协议 | 2020/7/20 | 本公司/永安市人民政府 | 1,200.00 | 是 | 为支持永安市曹远镇乡村振兴工作，公司捐赠人民币1200万元，供曹远镇政府承接公司建福水泥厂对周边村庄的供水业务之用。本期支付0万元，已累计支付600万元 |
| 委托加工生产水泥业务合同 | 2020/5/31 | 宁德建福/福建恒瑞达贸易有限公司 | 保底加工费2245万元+超产加工费 | 否 | 就乙方委托甲方生产水泥业务并支付加工费相关合作事宜签订本协议。本期取得加工费收入993万元 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 54654 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | 0 | 131,895,707 | 28.78 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 福建煤电股份有限公司 | 0 | 14,521,000 | 3.17 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 柳迎春 | 1,965,020 | 1,965,020 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 朱巍晨 | -9,140 | 1,630,400 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 万曦 | 332,991 | 1,450,000 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 洪明春 | 950,000 | 1,250,000 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 黄恩 | 989,000 | 1,216,300 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 杨飞凤 | 0 | 1,091,402 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 北京恒兆伟业投资有限公司 | 0 | 1,011,600 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 耿婵娟 | -21,300 | 1,001,180 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | 131,895,707 | 人民币普通股 | 131,895,707 |
| 福建煤电股份有限公司 | 14,521,000 | 人民币普通股 | 14,521,000 |
| 柳迎春 | 1,965,020 | 人民币普通股 | 1,965,020 |
| 朱巍晨 | 1,630,400 | 人民币普通股 | 1,630,400 |
| 万曦 | 1,450,000 | 人民币普通股 | 1,450,000 |
| 洪明春 | 1,250,000 | 人民币普通股 | 1,250,000 |
| 黄恩 | 1,216,300 | 人民币普通股 | 1,216,300 |
| 杨飞凤 | 1,091,402 | 人民币普通股 | 1,091,402 |
| 北京恒兆伟业投资有限公司 | 1,011,600 | 人民币普通股 | 1,011,600 |
| 耿婵娟 | 1,001,180 | 人民币普通股 | 1,001,180 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、福建省建材（控股）有限责任公司（代表国家持有股份）与福建省煤电股份有限公司均为本公司实际控制人福能集团的控股子公司，二者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 2、除上述情况外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王金星 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | |
| 何友栋 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈兆斌 | 董事、总会计师 | 11,160 | 11,160 | 0 | |
| 郑建新 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄明耀 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄光阳 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘伟英 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 肖阳 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 李峰 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | |
| 彭家清 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 张姝 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 叶凌燕 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 肖元生 | 监事 | 0 | 0 | 0 |
| 林红 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 李日亮 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 李小明 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
| 郑志强 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
| 蔡宣能 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | |
| 林金水 | 总法律顾问 | 0 | 0 | 0 | |
| 鄂宗美 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | |
| 王振兴 | 副总经理（新任） | 0 | 0 | 0 | |
| 乐丁畈 | 副总经理（离任） | 0 | 0 | 0 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 福建水泥股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 369,566,833.73 | 454,656,671.96 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,547,705.56 | 1,907,258.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 67,288,193.45 | 62,686,537.86 | |
| 应收账款 | 681,301.88 | 385,456.80 | |
| 应收款项融资 | 21,697,946.68 | 21,572,582.26 | |
| 预付款项 | 6,764,762.44 | 1,231,623.03 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 46,647,232.94 | 29,305,242.09 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 12,733,404.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 291,577,991.96 | 178,146,631.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 81,799,506.76 | 37,733,078.98 | |
| 流动资产合计 | 887,571,475.40 | 787,625,082.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 672,497,748.00 | 678,552,264.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 27,234,662.34 | 27,846,268.98 | |
| 固定资产 | 1,983,983,245.66 | 2,047,962,476.74 | |
| 在建工程 | 593,934,928.46 | 462,731,806.23 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,536,918.24 |
| 无形资产 | 367,260,223.18 | 375,918,558.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 67,997,979.31 | 69,998,927.87 | |
| 递延所得税资产 | 35,698,761.40 | 35,955,194.64 | |
| 其他非流动资产 | 43,403,843.96 | 12,687,966.31 | |
| 非流动资产合计 | 3,811,748,310.55 | 3,721,853,462.98 | |
| 资产总计 | 4,699,319,785.95 | 4,509,478,545.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,198,500,000.00 | 1,362,361,349.76 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 593,222,099.51 | 604,484,745.68 | |
| 预收款项 | 7,558,246.66 | 5,870,233.50 | |
| 合同负债 | 59,191,124.49 | 77,819,149.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 41,436,735.66 | 85,667,130.97 | |
| 应交税费 | 63,853,517.41 | 59,095,330.83 | |
| 其他应付款 | 203,276,479.80 | 194,976,602.71 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,921,769.34 | 1,921,769.34 | |
| 其他流动负债 | 82,679,297.40 | 72,803,027.24 | |
| 流动负债合计 | 2,301,639,270.27 | 2,514,999,339.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 211,648,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 9,628,517.61 | ||
| 长期应付款 | 2,629,792.24 | 3,102,332.04 | |
| 长期应付职工薪酬 | 12,985,857.23 | 12,613,327.97 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,056,095.94 | 33,182,338.43 | |
| 递延所得税负债 | 153,958,548.22 | 155,472,177.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 419,906,811.24 | 204,370,175.66 | |
| 负债合计 | 2,721,546,081.51 | 2,719,369,514.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 458,248,400.00 | 458,248,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 189,041,122.06 | 189,041,122.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 437,975,344.09 | 442,516,231.09 | |
| 专项储备 | 12,643,290.42 | 8,037,799.84 | |
| 盈余公积 | 96,547,808.73 | 96,547,808.73 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 681,267,679.35 | 467,027,177.96 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,875,723,644.65 | 1,661,418,539.68 | |
| 少数股东权益 | 102,050,059.79 | 128,690,491.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,977,773,704.44 | 1,790,109,030.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,699,319,785.95 | 4,509,478,545.75 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 241,371,869.49 | 409,381,128.87 | |
| 交易性金融资产 | 1,547,705.56 | 1,907,258.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 65,316,028.86 | ||
| 应收账款 | 47,464,862.75 | 855,713.49 | |
| 应收款项融资 | 21,697,946.68 | 21,434,182.26 | |
| 预付款项 | 41,129,753.30 | 662,737.02 | |
| 其他应收款 | 1,373,289,962.61 | 942,790,952.19 | |
| 其中：应收利息 | 208,946,673.13 | 204,408,339.79 | |
| 应收股利 | 12,733,404.00 | - | |
| 存货 | 347,754.70 | 40,313,548.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,853,446.67 | 10,078,209.05 | |
| 流动资产合计 | 1,728,703,301.76 | 1,492,739,759.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,121,237,468.01 | 1,645,332,742.20 | |
| 其他权益工具投资 | 672,497,748.00 | 678,552,264.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 27,234,662.34 | 27,846,268.98 | |
| 固定资产 | 36,936,493.74 | 680,489,198.86 |
| 在建工程 | 29,762,031.26 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,536,918.24 | ||
| 无形资产 | 81,375,213.69 | 158,914,124.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 650,203.02 | 751,137.58 | |
| 递延所得税资产 | 64,838,193.97 | 65,094,627.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,014,306,901.01 | 3,286,742,394.94 | |
| 资产总计 | 4,743,010,202.77 | 4,779,482,154.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 874,000,000.00 | 1,105,322,154.17 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
| 应付账款 | 359,950,879.57 | 527,308,117.96 | |
| 预收款项 | 11,517,691.57 | 10,074,872.37 | |
| 合同负债 | 58,865,861.44 | 77,375,228.42 | |
| 应付职工薪酬 | 10,028,402.93 | 34,559,576.80 | |
| 应交税费 | 10,626,029.52 | 7,739,163.03 | |
| 其他应付款 | 1,330,090,145.11 | 1,043,421,812.84 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,625,391.06 | 75,374,808.55 | |
| 流动负债合计 | 2,873,704,401.20 | 3,091,175,734.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 11,618,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 9,628,517.61 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 9,999,002.24 | 10,887,612.05 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,045,258.04 | 4,226,263.87 | |
| 递延所得税负债 | 145,991,781.37 | 147,505,410.37 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 180,282,559.26 | 162,619,286.29 | |
| 负债合计 | 3,053,986,960.46 | 3,253,795,020.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 458,248,400.00 | 458,248,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 216,505,669.81 | 216,505,669.81 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 437,975,344.09 | 442,516,231.09 | |
| 专项储备 | 11,296,963.72 | 7,237,251.36 | |
| 盈余公积 | 96,547,808.73 | 96,547,808.73 | |
| 未分配利润 | 468,449,055.96 | 304,631,772.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,689,023,242.31 | 1,525,687,133.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,743,010,202.77 | 4,779,482,154.21 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,476,310,692.80 | 1,273,223,012.18 | |
| 其中：营业收入 | 1,476,310,692.80 | 1,273,223,012.18 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,251,704,437.25 | 1,018,338,404.34 | |
| 其中：营业成本 | 1,098,457,962.97 | 876,068,547.42 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 22,062,962.66 | 21,047,142.04 | |
| 销售费用 | 23,551,102.24 | 19,403,753.38 | |
| 管理费用 | 83,362,740.61 | 71,752,426.04 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 24,269,668.77 | 30,066,535.46 | |
| 其中：利息费用 | 26,190,446.17 | 32,195,290.84 | |
| 利息收入 | 2,034,702.30 | 2,579,146.76 | |
| 加：其他收益 | 7,063,310.19 | 6,051,259.89 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 25,789,351.85 | 24,159,138.69 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 105,155.15 | -452,465.56 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35,219.40 | 184,928.31 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 7,781,531.53 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 265,310,384.87 | 284,827,469.17 | |
| 加：营业外收入 | 994,926.90 | 335,332.73 | |
| 减：营业外支出 | 597,023.07 | 1,281,575.11 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 265,708,288.70 | 283,881,226.79 |
| 减：所得税费用 | 48,832,418.86 | 64,449,026.64 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 216,875,869.84 | 219,432,200.15 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 216,875,869.84 | 219,432,200.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 214,240,501.39 | 201,007,600.62 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,635,368.45 | 18,424,599.53 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 212,334,982.84 | 125,630,784.65 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 209,699,614.39 | 107,206,185.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,635,368.45 | 18,424,599.53 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.44 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.47 | 0.44 | |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,558,056,860.08 | 1,306,606,458.93 | |
| 减：营业成本 | 1,501,976,102.87 | 1,226,503,022.64 | |
| 税金及附加 | 7,330,333.19 | 7,711,198.10 | |
| 销售费用 | 7,459,814.92 | 7,663,807.26 | |
| 管理费用 | 25,246,138.36 | 30,405,082.93 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -5,288,777.00 | 666,929.26 | |
| 其中：利息费用 | -3,656,660.78 | 1,338,863.10 | |
| 利息收入 | 1,548,680.82 | 1,000,078.05 |
| 加：其他收益 | 1,397,352.03 | 3,669,934.45 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 143,389,351.85 | 24,159,138.69 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 105,155.15 | -452,465.56 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -41,761.46 | 160,051.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 4,202,380.67 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 170,385,725.98 | 61,193,077.43 | |
| 加：营业外收入 | 572,126.57 | 230,705.73 | |
| 减：营业外支出 | 10.57 | 53,394.58 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 170,957,841.98 | 61,370,388.58 | |
| 减：所得税费用 | 7,140,558.81 | 9,790,557.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,817,283.17 | 51,579,831.20 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,817,283.17 | 51,579,831.20 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -4,540,887.000 | -93,801,415.500 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | |||
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,321,454,481.90 | 1,327,597,918.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 19,792,868.31 | 2,687,397.40 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,024,846.98 | 47,375,074.07 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,400,272,197.19 | 1,377,660,390.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 926,171,435.27 | 856,090,896.03 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 163,066,610.47 | 123,242,363.33 | |
| 支付的各项税费 | 132,017,285.51 | 214,659,513.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,370,877.58 | 95,116,824.62 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,290,626,208.83 | 1,289,109,597.15 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,645,988.36 | 88,550,793.14 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,753,389.00 | 51,649.04 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,210,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,431,127.33 | 502,393.14 | |
| 投资活动现金流入小计 | 24,394,516.33 | 554,042.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 212,131,593.07 | 217,021,851.01 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 645,115.80 | 213,847.05 | |
| 投资活动现金流出小计 | 212,776,708.87 | 217,235,698.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -188,382,192.54 | -216,681,655.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 797,090,000.00 | 748,781,895.83 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 797,090,000.00 | 848,781,895.83 | |
| 偿还债务支付的现金 | 749,942,000.00 | 796,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,473,834.05 | 29,550,823.45 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,800.00 | 2,103,190.25 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 803,443,634.05 | 828,154,013.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,353,634.05 | 20,627,882.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -85,089,838.23 | -107,502,980.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 425,361,602.27 | 632,548,695.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 340,271,764.04 | 525,045,714.60 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,322,041,754.02 | 1,351,131,740.41 | |
| 收到的税费返还 | 19,090,436.11 | 2,659,011.92 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 371,221,808.98 | 580,650,518.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,712,353,999.11 | 1,934,441,270.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,278,588,121.16 | 1,406,653,767.12 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 86,590,305.04 | 75,230,347.46 | |
| 支付的各项税费 | 29,814,082.19 | 61,508,172.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 328,121,103.68 | 257,393,375.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,723,113,612.07 | 1,800,785,662.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,759,612.96 | 133,655,608.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 12,753,389.00 | 51,649.04 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,322,413.30 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,431,127.33 | 502,393.14 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,506,929.63 | 554,042.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,296,139.36 | 191,997,505.47 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,645,115.80 | 213,847.05 | |
| 投资活动现金流出小计 | 18,941,255.16 | 192,211,352.52 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 565,674.47 | -191,657,310.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 562,560,000.00 | 649,781,895.83 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 562,560,000.00 | 649,781,895.83 | |
| 偿还债务支付的现金 | 650,942,000.00 | 697,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,405,620.89 | 25,767,172.65 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,027,700.00 | 477,600.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 720,375,320.89 | 723,744,772.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -157,815,320.89 | -73,962,876.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -168,009,259.38 | -131,964,579.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 409,381,128.87 | 417,563,132.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 241,371,869.49 | 285,598,553.79 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 458,248,400.00 | 189,041,122.06 | 442,516,231.09 | 8,037,799.84 | 96,547,808.73 | 467,027,177.96 | 1,661,418,539.68 | 128,690,491.30 | 1,790,109,030.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 458,248,400.00 | 189,041,122.06 | 442,516,231.09 | 8,037,799.84 | 96,547,808.73 | 467,027,177.96 | 1,661,418,539.68 | 128,690,491.30 | 1,790,109,030.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,540,887.00 | 4,605,490.58 | 214,240,501.39 | 214,305,104.97 | -26,640,431.51 | 187,664,673.46 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,540,887.00 | 214,240,501.39 | 209,699,614.39 | 2,635,368.45 | 212,334,982.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,400,000.00 | -29,400,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,400,000.00 | -29,400,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 4,605,490.58 | 4,605,490.58 | 124,200.04 | 4,729,690.62 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 8,213,061.62 | 8,213,061.62 | 1,105,137.80 | 9,318,199.42 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,607,571.04 | 3,607,571.04 | 980,937.76 | 4,588,508.80 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 458,248,400.00 | 189,041,122.06 | 437,975,344.09 | 12,643,290.42 | 96,547,808.73 | 681,267,679.35 | 1,875,723,644.65 | 102,050,059.79 | 1,977,773,704.44 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 381,873,666.00 | 184,276,246.41 | 413,039,251.09 | 10,766,390.73 | 90,491,194.07 | 314,918,539.74 | 1,395,365,288.04 | 104,770,416.73 | 1,500,135,704.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 381,873,666.00 | 184,276,246.41 | 413,039,251.09 | 10,766,390.73 | 90,491,194.07 | 314,918,539.74 | 1,395,365,288.04 | 104,770,416.73 | 1,500,135,704.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -93,801,415.50 | -852,730.14 | 201,007,600.62 | 106,353,454.98 | 17,421,737.51 | 123,775,192.49 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -93,801,415.50 | 201,007,600.62 | 107,206,185.12 | 18,424,599.53 | 125,630,784.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -852,730.14 | -852,730.14 | -1,002,862.02 | -1,855,592.16 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,819,768.70 | 6,819,768.70 | 1,122,167.73 | 7,941,936.43 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 7,672,498.84 | 7,672,498.84 | 2,125,029.75 | 9,797,528.59 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 381,873,666.00 | 184,276,246.41 | 319,237,835.59 | 9,913,660.59 | 90,491,194.07 | 515,926,140.36 | 1,501,718,743.02 | 122,192,154.24 | 1,623,910,897.26 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 458,248,400.00 | 216,505,669.81 | 442,516,231.09 | 7,237,251.36 | 96,547,808.73 | 304,631,772.79 | 1,525,687,133.78 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 458,248,400.00 | 216,505,669.81 | 442,516,231.09 | 7,237,251.36 | 96,547,808.73 | 304,631,772.79 | 1,525,687,133.78 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,540,887.00 | 4,059,712.36 | 163,817,283.17 | 163,336,108.53 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -4,540,887.00 | 163,817,283.17 | 159,276,396.17 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 4,059,712.36 | 4,059,712.36 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,759,788.68 | 5,759,788.68 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,700,076.32 | 1,700,076.32 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 458,248,400.00 | 216,505,669.81 | 437,975,344.09 | 11,296,963.72 | 96,547,808.73 | 468,449,055.96 | 1,689,023,242.31 | ||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 381,873,666.00 | 211,740,794.16 | 413,039,251.09 | 6,019,204.80 | 90,491,194.07 | 371,721,161.43 | 1,474,885,271.55 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 381,873,666.00 | 211,740,794.16 | 413,039,251.09 | 6,019,204.80 | 90,491,194.07 | 371,721,161.43 | 1,474,885,271.55 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -93,801,415.50 | 375,314.65 | 51,579,831.20 | -41,846,269.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -93,801,415.50 | 51,579,831.20 | -42,221,584.30 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 375,314.65 | 375,314.65 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,960,866.00 | 3,960,866.00 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,585,551.35 | 3,585,551.35 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 381,873,666.00 | 211,740,794.16 | 319,237,835.59 | 6,394,519.45 | 90,491,194.07 | 423,300,992.63 | 1,433,039,001.90 | ||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册资本人民币458,248,400.00元，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91350000158142658K。
2、公司历史沿革情况
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114号文批准，由原福建水泥厂改制设立。经中国证监会证监发字(1993)51号文批复，公司于1993年首次向社会公开发行股票，并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为“福建水泥”，证券代码为“600802”。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及“特种拨改贷”资金转股，公司总股本由发行时的18,780万股增加到45,824.84万股。
上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙头。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调整的60户大型水泥企业（集团）”，是福建省“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。
3、公司经营范围、主要产品及提供的劳务
公司经营范围：石灰石开采；建材销售；煤炭经营；对住宿业、餐饮业、旅游业、房地产业的投资；物业管理；对外贸易；建筑材料制作及技术服务、货车维修、宾馆、中型餐馆；中餐类制售（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”、“剑牌”普通硅酸盐水泥。
4、公司实际控制人
公司的第一大股东为福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人为福建省能源集团有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
1、截至2020年12月31日，公司合并财务报表范围内子公司情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门金福鹭建材有限公司 | 厦门 | 厦门 | 销售 | 100 | 设立 | |
| 永安市建福设备安装维修有限公司 | 永安 | 永安 | 安装维修 | 100 | 设立 | |
| 泉州市泉港金泉福建材有限公司 | 泉州 | 泉州 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 96.36 | 设立 | |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 80 | 设立 | |
| 福州炼石水泥有限公司 | 闽候 | 闽候 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建永安建福水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 德化 | 德化 | 生产、销售 | 55.99 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 福安 | 福安 | 生产、销售 | 71.58 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 顺昌 | 顺昌 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
2、合并范围发生变更的说明
公司第九届董事会第十五次会议决议通过将公司分支机构炼石水泥厂改制为全资子公司，于2021年2月20日成立“福建顺昌炼石水泥有限公司”。
3、本附注有关说明
（1）下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指2021年1月1日，“期末”指2021年6月30日；“上期”指2020年度，“本期”指2021年度。
(2)本公司主要子公司：福州炼石水泥有限公司（以下简称福州炼石）、福建永安建福水泥有限公司（以下简称永安建福）、福建省永安金银湖水泥有限公司（以下简称金银湖水泥）、福建安砂建福水泥有限公司（以下简称安砂建福）、福建省海峡水泥股份有限公司（以下简称海峡水泥）、福建省宁德建福建材有限公司（以下简称宁德建福）、厦门金福鹭建材有限公司（以下简称金福鹭），福建顺昌炼石水泥有限公司（以下简称顺昌炼石）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3、企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动
计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6、金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内
预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7、财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 关联组合 | 应收并表范围内关联方的应收款项 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 个别计提 | 个别认定 |
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收并表关联方往来 |
| 其他应收款组合4 | 应收押金及保证金等无回收风险款项 |
| 其他应收款组合5 | 应收其他往来款 |
| 个别计提组合6 | 个别认定 |
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主
体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（二十一）项固定资产和第（二十四）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1、固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 3.00 | 9.70-2.156 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12-15 | 3.00 | 8.083-6.46 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 3.00 | 16.16-8.083 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 19.40-9.70 |
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已发生;
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、营运中的发电设施、运输工具、土地及其他。在租赁期开始日，本公司及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、 复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的 账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计 入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节30.“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福
利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司及其子公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用：
1. 收入的确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品。
2、与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
公司对于销售和贸易的水泥及水泥制品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认。根据销售合同约定，对于自提业务，通常以商品运离公司自有仓库或指定仓库作为销售收入的确认时点；对于配送业务，通常以商品配送到对方客户指定地点作为销售收入的确认时点。公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
公司拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2020年1月1日前适用：
1、销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本公司作为承租人 于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包 括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。将自资产负债 日起一年内（含一年）支付的租赁负债，列示为一年内的非流动负债。使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机和电子设备等。使用权资产按 照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租
赁付 款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。能购合理确定租赁期届满时取得租赁资产使用 权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产 使用权的，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使 用权资产的账面价值是，将其账面价值减记至可收回金额。 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不 确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关 资产成本。本公司作为出租人 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相 同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债； | 已经公司董事会审议批准 | 本期年初使用权资产增加10,872,086.76元，租赁负债增加10,872,086.76 元。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 454,656,671.96 | 454,656,671.96 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,907,258.60 | 1,907,258.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 62,686,537.86 | 62,686,537.86 |
| 应收账款 | 385,456.80 | 385,456.80 | |
| 应收款项融资 | 21,572,582.26 | 21,572,582.26 | |
| 预付款项 | 1,231,623.03 | 1,231,623.03 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,305,242.09 | 29,305,242.09 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 178,146,631.19 | 178,146,631.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 37,733,078.98 | 37,733,078.98 | |
| 流动资产合计 | 787,625,082.77 | 787,625,082.77 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 678,552,264.00 | 678,552,264.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 27,846,268.98 | 27,846,268.98 | |
| 固定资产 | 2,047,962,476.74 | 2,047,962,476.74 | |
| 在建工程 | 462,731,806.23 | 462,731,806.23 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 无形资产 | 375,918,558.21 | 375,918,558.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 69,998,927.87 | 69,998,927.87 | |
| 递延所得税资产 | 35,955,194.64 | 35,955,194.64 | |
| 其他非流动资产 | 12,687,966.31 | 12,687,966.31 | |
| 非流动资产合计 | 3,721,853,462.98 | 3,732,725,549.74 | 10,872,086.76 |
| 资产总计 | 4,509,478,545.75 | 4,520,350,632.51 | 10,872,086.76 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,362,361,349.76 | 1,362,361,349.76 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 604,484,745.68 | 604,484,745.68 | |
| 预收款项 | 5,870,233.50 | 5,870,233.50 | |
| 合同负债 | 77,819,149.08 | 77,819,149.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 85,667,130.97 | 85,667,130.97 | |
| 应交税费 | 59,095,330.83 | 59,095,330.83 | |
| 其他应付款 | 194,976,602.71 | 194,976,602.71 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,921,769.34 | 1,921,769.34 | |
| 其他流动负债 | 72,803,027.24 | 72,803,027.24 | |
| 流动负债合计 | 2,514,999,339.11 | 2,514,999,339.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 长期应付款 | 3,102,332.04 | 3,102,332.04 | |
| 长期应付职工薪酬 | 12,613,327.97 | 12,613,327.97 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 33,182,338.43 | 33,182,338.43 | |
| 递延所得税负债 | 155,472,177.22 | 155,472,177.22 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 204,370,175.66 | 215,242,262.42 | 10,872,086.76 |
| 负债合计 | 2,719,369,514.77 | 2,730,241,601.53 | 10,872,086.76 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 458,248,400.00 | 458,248,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 189,041,122.06 | 189,041,122.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 442,516,231.09 | 442,516,231.09 | |
| 专项储备 | 8,037,799.84 | 8,037,799.84 | |
| 盈余公积 | 96,547,808.73 | 96,547,808.73 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 467,027,177.96 | 467,027,177.96 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,661,418,539.68 | 1,661,418,539.68 | |
| 少数股东权益 | 128,690,491.30 | 128,690,491.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,790,109,030.98 | 1,790,109,030.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,509,478,545.75 | 4,520,350,632.51 | 10,872,086.76 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 409,381,128.87 | 409,381,128.87 | |
| 交易性金融资产 | 1,907,258.60 | 1,907,258.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 65,316,028.86 | 65,316,028.86 | |
| 应收账款 | 855,713.49 | 855,713.49 | |
| 应收款项融资 | 21,434,182.26 | 21,434,182.26 | |
| 预付款项 | 662,737.02 | 662,737.02 | |
| 其他应收款 | 942,790,952.19 | 942,790,952.19 | |
| 其中：应收利息 | 204,408,339.79 | 204,408,339.79 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 40,313,548.93 | 40,313,548.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,078,209.05 | 10,078,209.05 | |
| 流动资产合计 | 1,492,739,759.27 | 1,492,739,759.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,645,332,742.20 | 1,645,332,742.20 | |
| 其他权益工具投资 | 678,552,264.00 | 678,552,264.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 27,846,268.98 | 27,846,268.98 | |
| 固定资产 | 680,489,198.86 | 680,489,198.86 | |
| 在建工程 | 29,762,031.26 | 29,762,031.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 无形资产 | 158,914,124.85 | 158,914,124.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 751,137.58 | 751,137.58 | |
| 递延所得税资产 | 65,094,627.21 | 65,094,627.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,286,742,394.94 | 3,297,614,481.70 | 10,872,086.76 |
| 资产总计 | 4,779,482,154.21 | 4,790,354,240.97 | 10,872,086.76 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,105,322,154.17 | 1,105,322,154.17 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
| 应付账款 | 527,308,117.96 | 527,308,117.96 | |
| 预收款项 | 10,074,872.37 | 10,074,872.37 | |
| 合同负债 | 77,375,228.42 | 77,375,228.42 | |
| 应付职工薪酬 | 34,559,576.80 | 34,559,576.80 | |
| 应交税费 | 7,739,163.03 | 7,739,163.03 | |
| 其他应付款 | 1,043,421,812.84 | 1,043,421,812.84 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 75,374,808.55 | 75,374,808.55 | |
| 流动负债合计 | 3,091,175,734.14 | 3,091,175,734.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 10,887,612.05 | 10,887,612.05 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,226,263.87 | 4,226,263.87 | |
| 递延所得税负债 | 147,505,410.37 | 147,505,410.37 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 162,619,286.29 | 173,491,373.05 | 10,872,086.76 |
| 负债合计 | 3,253,795,020.43 | 3,264,667,107.19 | 10,872,086.76 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 458,248,400.00 | 458,248,400.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 216,505,669.81 | 216,505,669.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 442,516,231.09 | 442,516,231.09 | |
| 专项储备 | 7,237,251.36 | 7,237,251.36 | |
| 盈余公积 | 96,547,808.73 | 96,547,808.73 | |
| 未分配利润 | 304,631,772.79 | 304,631,772.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,525,687,133.78 | 1,525,687,133.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,779,482,154.21 | 4,790,354,240.97 | 10,872,086.76 |
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 5%、6%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加、地方教育附加 | 应交增值税 | 3%、2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 369,558,727.16 | 453,106,871.65 |
| 其他货币资金 | 8,106.57 | 1,549,800.31 |
| 合计 | 369,566,833.73 | 454,656,671.96 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 29,295,069.69 | 29,295,069.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,547,705.56 | 1,907,258.60 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,547,705.56 | 1,907,258.60 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,547,705.56 | 1,907,258.60 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 67,288,193.45 | 62,686,537.86 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 67,288,193.45 | 62,686,537.86 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 68,988,193.45 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 68,988,193.45 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 701,400.80 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 47,928,566.19 |
| 合计 | 48629966.99 |
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,629,966.99 | 100.00 | 47948665.11 | 98.60 | 681,301.88 | 48,334,310.19 | 100 | 47,948,853.39 | 99.2 | 385,456.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 48,629,966.99 | 100.00 | 47948665.11 | 98.60 | 681,301.88 | 48,334,310.19 | 100 | 47,948,853.39 | 99.2 | 385,456.80 |
| 合计 | 48,629,966.99 | 100.00 | 47948665.11 | 98.60 | 681,301.88 | 48,334,310.19 | 100 | 47,948,853.39 | 99.2 | 385,456.80 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 701,400.80 | 20,098.92 | 2.87 |
| 1-2年 | 701,400.80 | 20,098.92 | 2.87 |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 100 | ||
| 47,928,566.19 | 47,928,566.19 | 100 | |
| 合计 | 48,629,966.99 | 47,948,665.11 | 98.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | ||||||
| 账龄组合 | 47,948,853.39 | 20,098.92 | 20,287.20 | 47,948,665.11 | ||
| 合计 | 47,948,853.39 | 20,098.92 | 20,287.20 | 47,948,665.11 | ||
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 福清江镜供销社建材部 | 5,134,869.29 | 10.56 | 5,134,869.29 |
| 福州民兴建材公司 | 2,562,296.17 | 5.27 | 2,562,296.17 |
| 市物协公司 | 2,388,965.83 | 4.91 | 2,388,965.83 |
| 仙游锦昌建材有限公司 | 2,006,683.70 | 4.13 | 2,006,683.70 |
| 华福建材 | 1,112,325.09 | 2.29 | 1,112,325.09 |
| 合计 | 13,205,140.08 | 27.15 | 13,205,140.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,697,946.68 | 21,572,582.26 |
| 合计 | 21,697,946.68 | 21,572,582.26 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 390,467,682.55 | |
| 合计 | 390,467,682.55 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 6,203,290.09 | 91.70 | 1,139,085.56 | 92.49 |
| 1至2年 | 547,002.35 | 8.09 | 78,067.47 | 6.34 |
| 2至3年 | 14,470.00 | 0.21 | 14,470.00 | 1.17 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 6,764,762.44 | 100.00 | 1,231,623.03 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付账款合计数的比例（%） |
| 国网福建省电力有限公司 | 非关联方 | 1,485,468.42 | 21.96 |
| 安徽明腾永磁机电设备有限公司 | 非关联方 | 670,798.80 | 9.92 |
| 徐州徐工矿业机械有限公司 | 非关联方 | 643,634.16 | 9.51 |
| 江西铜业集团（贵溪）新产业开发有限公司 | 非关联方 | 600,757.60 | 8.88 |
| 中国铁路南昌局集团有限公司永安工务段 | 非关联方 | 521,100.00 | 7.70 |
| 合计 | 3,921,758.98 | 57.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,733,404.00 | |
| 其他应收款 | 33,913,828.94 | 29,305,242.09 |
| 合计 | 46,647,232.94 | 29,305,242.09 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 兴业银行红利 | 12,030,000.00 | |
| 兴业证券红利 | 703,404.00 | |
| 合计 | 12,733,404.00 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 7,395,315.22 |
| 1至2年 | 5,684,658.85 |
| 2至3年 | 2,010,521.45 |
| 3至4年 | 204,156.41 |
| 4至5年 | 84,658.20 |
| 5年以上 | 78,375,893.33 |
| 合计 | 93,755,203.46 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代付 | 8,130,448.06 | 8,605,519.76 |
| 备用金、职工借款 | 1,948,681.46 | 1,626,123.09 |
| 保证金、押金、质保金 | 1,471,616.07 | 3,532,264.52 |
| 往来 | 53,648,334.44 | 48,833,108.02 |
| 其他 | 28,658,358.45 | 26,514,193.54 |
| 合计 | 93,857,438.48 | 89,111,208.93 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,380,572.87 | 612,908.47 | 57,812,485.50 | 59,805,966.84 |
| 2021年1月1日余额在本期 | - | |||
| --转入第二阶段 | - | |||
| --转入第三阶段 | - | |||
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | 51,288.79 | 51,288.79 | ||
| 本期转回 | 15,881.11 | 15,881.11 | ||
| 本期转销 | - | |||
| 本期核销 | - | |||
| 其他变动 | - | |||
| 2021年6月30日余额 | 1,415,980.55 | 612,908.47 | 57,812,485.50 | 59,841,374.52 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 59,805,966.80 | 51,288.79 | 15,881.11 | 59,841,374.48 | ||
| 合计 | 59,805,966.80 | 51,288.79 | 15,881.11 | 59,841,374.48 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 顺昌县人民政府 | 征地款 | 22,000,000.00 | 5年以上 | 23.44 | 1,100,000.00 |
| 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 往来款 | 20,228,477.17 | 1年以内359069.03元， 1-2年1733101.21元， 2-3年6440968.9元， 3-4年1344579.60元， 5年以上3067732.18元 | 21.55 | 18,611,464.47 |
| 福建利竑水泥制造有限公司 | 往来款 | 13,551,260.00 | 5年以上 | 14.44 | 13,551,260.00 |
| 香港原野发展公司 | 往来款 | 6,160,000.00 | 5年以上 | 6.56 | 6,160,000.00 |
| 永安市财政局（住房基金代管） | 住房基金代管 | 2,779,320.90 | 5年以上 | 2.96 | 2,779,320.90 |
| 合计 | 64,719,058.07 | 68.95 | 42,202,045.37 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 144,836,064.98 | 108,362.57 | 144,727,702.41 | 103,548,606.09 | 108,362.57 | 103,440,243.52 |
| 库存商品 | 143,894,910.52 | 143,894,910.52 | 72,032,428.45 | 72,032,428.45 | ||
| 周转材料 | 1,515,279.62 | 57,344.13 | 1,457,935.49 | 1,663,623.06 | 57,344.13 | 1,606,278.93 |
| 生产成本 | 1,497,443.54 | 1,497,443.54 | 1,067,680.29 | 1,067,680.29 | ||
| 合计 | 291,743,698.66 | 165,706.70 | 291,577,991.96 | 178,312,337.89 | 165,706.70 | 178,146,631.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 108,362.57 | 108,362.57 | ||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | 57,344.13 | 57,344.13 | ||||
| 生产成本 | ||||||
| 合计 | 165,706.70 | 165,706.70 | ||||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待摊费用-修理费 | 20,071,632.46 | |
| 待摊费用-材料 | 18,870,545.34 | |
| 待摊费用-保险费 | 862,401.27 | 2,132,497.26 |
| 待摊费用-报刊费 | 9,403.31 | 12,903.29 |
| 增值税待抵扣进项税等 | 40,720,815.37 | 34,467,940.30 |
| 预交所得税 | 547,974.68 | 1,099,089.16 |
| 其他 | 716,734.33 | 20,648.97 |
| 合计 | 81,799,506.76 | 37,733,078.98 |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门鹭麟散装水泥有限公司 | |||||||||||
| 三明新型建材总厂 | |||||||||||
| 福建省福润水泥销售有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||
| 小计 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||
| 合计 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兴业银行 | 634,748,400.00 | 644,632,560.00 |
| 兴业证券 | 37,749,348.00 | 33,919,704.00 |
| 香港原野发展公司 | ||
| 合计 | 672,497,748.00 | 678,552,264.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 兴业银行 | 24,772,176.00 | 448,486,234.17 | 非以交易为目的持有的投资 | |||
| 兴业证券 | 703,404.00 | 19,505,576.92 | 非以交易为目的持有的投资 | |||
| 香港原野发展公司 | 非以交易为目的持有的投资 | |||||
| 合计 | 25,475,580.00 | 467,991,811.09 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 56,756,368.68 | 56,756,368.68 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 56,756,368.68 | 56,756,368.68 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 28,910,099.70 | 28,910,099.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 611,606.64 | 611,606.64 | ||
| （1）计提或摊销 | 611,606.64 | 611,606.64 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 29,521,706.34 | 0.00 | 0.00 | 29,521,706.34 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 27,234,662.34 | 0.00 | 0.00 | 27,234,662.34 |
| 2.期初账面价值 | 27,846,268.98 | 0.00 | 0.00 | 27,846,268.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,983,943,264.47 | 2,047,962,476.74 |
| 固定资产清理 | 39,981.19 | |
| 合计 | 1,983,983,245.66 | 2,047,962,476.74 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,021,995,277.79 | 2,401,746,881.37 | 25,933,109.23 | 23,725,763.78 | 4,473,401,032.17 |
| 2.本期增加金额 | 14,312,021.13 | 26,680,497.33 | 482,704.43 | 249,404.08 | 41,724,626.97 |
| （1）购置 | 1,123,370.72 | 331,040.71 | 79,434.80 | 1,533,846.23 | |
| （2）在建工程转入 | 778,532.12 | 5,539,548.04 | 151,663.72 | 34,571.05 | 6,504,314.93 |
| （3）重分类调整 | 2,762,072.16 | -2,897,470.39 | 135,398.23 | ||
| (4)暂估增加 | 10,771,416.85 | 22,915,048.96 | 33,686,465.81 |
| 3.本期减少金额 | 14,270,339.14 | 66,477,052.95 | 80,747,392.09 | ||
| 1）处置或报废 | 14,270,339.14 | 66,477,052.95 | 80,747,392.09 | ||
| 4.期末余额 | 2,022,036,959.78 | 2,361,950,325.75 | 26,415,813.66 | 23,975,167.86 | 4,434,378,267.05 |
| 二、累计折旧 | - | ||||
| 1.期初余额 | 762,211,095.23 | 1,311,863,123.08 | 18,218,231.62 | 17,537,494.18 | 2,109,829,944.11 |
| 2.本期增加金额 | 31,970,581.02 | 69,694,539.90 | 1,154,571.07 | 682,983.00 | 103,502,674.99 |
| （1）计提 | 23,962,649.82 | 54,833,227.92 | 1,157,335.33 | 665,492.04 | 80,618,705.11 |
| (2)暂估计提 | 8,007,931.20 | 14,861,311.98 | -2,764.26 | 17,490.96 | 22,883,969.88 |
| 3.本期减少金额 | 10,694,039.92 | 49,816,230.43 | 505,431.35 | 61,015,701.70 | |
| （1）处置或报废 | 10,694,039.92 | 49,816,230.43 | 505,431.35 | 61,015,701.70 | |
| 4.期末余额 | 783,487,636.33 | 1,331,741,432.55 | 18,867,371.34 | 18,220,477.18 | 2,152,316,917.40 |
| 三、减值准备 | - | ||||
| 1.期初余额 | 169,921,883.71 | 144,600,559.89 | 825,046.93 | 261,120.79 | 315,608,611.32 |
| 2.本期增加金额 | - | ||||
| （1）计提 | - | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,221,411.71 | 14,269,114.43 | 17,490,526.14 | ||
| （1）处置或报废 | 3,221,411.71 | 14,269,114.43 | 17,490,526.14 | ||
| 4.期末余额 | 166,700,472.00 | 130,331,445.46 | 825,046.93 | 261,120.79 | 298,118,085.18 |
| 四、账面价值 | - | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,071,848,851.45 | 899,877,447.74 | 6,723,395.39 | 5,493,569.89 | 1,983,943,264.47 |
| 2.期初账面价值 | 1,089,862,298.85 | 945,283,198.40 | 6,889,830.68 | 5,927,148.81 | 2,047,962,476.74 |
| 产权单位 | 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 福州炼石 | 单身楼（ | 910,162.97 | 土地使用权未过户不能办理产权证 |
| 福州炼石 | 办公楼化验室 | 285,831.90 | 土地使用权未过户不能办理产权证 |
| 福州炼石 | 工业厂房及办公楼 | 764,274.76 | 土地使用权未过户不能办理产权证 |
| 安砂建福 | 办公楼 | 3,784,948.71 | 验收竣工材料不齐，还无法到建设局备案，导致房产证未办理 |
| 宁德建福 | 办公楼、食堂 | 5,469,843.67 | 尚未办理工程竣工结算 |
| 海峡水泥 | 办公楼及宿舍 | 12,955,847.15 | 尚未办理工程竣工结算 |
| 金银湖水泥 | 办公楼 | 1,397,550.37 | 由于施工企业部份档案丢失，永安档案馆无法开具归档证明，造成房产证无法办理 |
| 合 计 | 25,568,459.53 |
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产报废 | 39,981.19 | |
| 合计 | 39,981.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 593,934,928.46 | 462,731,806.23 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 593,934,928.46 | 462,731,806.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 炼石厂十号窑 | 11,782,777.78 | 11,782,777.78 | 28,304,942.51 | 28,304,942.51 | ||
| 智能物流系统 | 1,467,109.70 | 1,467,109.70 | 1,391,526.76 | 1,391,526.76 | ||
| 安砂新型干法旋窑水泥2#生产线建设项目 | 567,367,175.05 | 567,367,175.05 | 420,423,269.36 | 420,423,269.36 | ||
| 建福厂鹧鸪山工程 | 15,607,583.65 | 15,607,583.65 | - | 15,607,583.65 | 15,607,583.65 | |
| 其他项目 | 22,927,897.19 | 9,610,031.26 | 13,317,865.93 | 22,222,098.86 | 9,610,031.26 | 12,612,067.60 |
| 合计 | 619,152,543.37 | 25,217,614.91 | 593,934,928.46 | 487,949,421.14 | 25,217,614.91 | 462,731,806.23 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 炼石厂十号窑 | 28,304,942.51 | 20,416,515.14 | 36,938,679.87 | 11,782,777.78 | 自筹 | |||||||
| 智能物流系统 | 1,391,526.76 | 75,582.94 | 1,467,109.70 | 自筹 | ||||||||
| 安砂新型干法旋窑水泥2#生产线建设项目 | 420,423,269.36 | 149,008,839.95 | 2,064,934.26 | 567,367,175.05 | 自筹 | |||||||
| 建福厂鹧鸪山工程 | 15,607,583.65 | 15,607,583.65 | 自筹 | |||||||||
| 其他项目 | 22,222,098.86 | 1,976,688.62 | 1,201,421.26 | 69,469.03 | 22,927,897.19 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 487,949,421.14 | 171,477,626.65 | 40,205,035.39 | 69,469.03 | 619,152,543.37 | / | / | / | / |
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,335,168.52 | 1,335,168.52 | |
| (1)计提 | 1,335,168.52 | 1,335,168.52 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 1,335,168.52 | 1,335,168.52 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 9,536,918.24 | 9,536,918.24 | |
| 2.期初账面价值 | 10,872,086.76 | 10,872,086.76 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 散泥罐使用权 | 软件 | 采矿权出让金 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 346,933,725.23 | 1,343,974.60 | 12,813,022.62 | 261,652,579.72 | 49,500.00 | 622,792,802.17 |
| 2.本期增加金额 | 0 | 0 | 323,893.81 | 0 | 323,893.81 | |
| (1)购置 | 323,893.81 | 323,893.81 | ||||
| （2）其他转入 | 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| (1)处置 | ||||||
| （2）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 346,933,725.23 | 1,343,974.60 | 13,136,916.43 | 261,652,579.72 | 49,500.00 | 623,116,695.98 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 103,043,449.07 | 1,343,974.60 | 8,717,060.39 | 78,721,542.24 | 49,500.00 | 191,875,526.30 |
| 2.本期增加金额 | 3,445,626.09 | 0.00 | 489,345.13 | 5,047,257.62 | 0.00 | 8,982,228.84 |
| （1）计提 | 3,445,626.09 | 489,345.13 | 5,047,257.62 | 8,982,228.84 | ||
| （2）其他转入 | 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
| (1)处置 | 0.00 | |||||
| （2）其他减少 | 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 106,489,075.16 | 1,343,974.60 | 9,206,405.52 | 83,768,799.86 | 49,500.00 | 200,857,755.14 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 35,339,935.23 | 19,658,782.43 | 54,998,717.66 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 35,339,935.23 | 19,658,782.43 | 54,998,717.66 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 205,104,714.84 | 0.00 | 3,930,510.91 | 158,224,997.43 | 0.00 | 367,260,223.18 |
| 2.期初账面价值 | 208,550,340.93 | 4,095,962.23 | 163,272,255.05 | 375,918,558.21 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 海峡水泥土地使用权 | 29,090,387.53 | 尚未办理产权证 |
| 合计 | 29,090,387.53 |
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 金银湖余热发电 | 612,801.85 | 105,051.78 | 507,750.07 | ||
| 安砂曹田矿区建设费用 | 56,905,814.87 | 1,478,073.12 | 55,427,741.75 | ||
| 安砂职工宿舍装修 | 1,207,501.36 | 154,149.00 | 1,053,352.36 | ||
| 安砂林地征地费 | 2,555,391.75 | 66,373.80 | 2,489,017.95 | ||
| 鹧鸪山矿山 | 202,150.55 | 52,063.92 | 150,086.63 | ||
| 罗厝岩矿山 | 536,054.59 | 35,938.20 | 500,116.39 | ||
| 海峡水泥厂区周边拆迁费用 | 7,979,212.90 | 109,298.74 | 7,869,914.16 | ||
| 合计 | 69,998,927.87 | 2,000,948.56 | 67,997,979.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 247,365.89 | 61,841.47 | 247,365.89 | 61,841.47 |
| 坏账准备 | 2,460,597.18 | 615,149.29 | 2,460,597.18 | 615,149.29 |
| 存货跌价准备 | 108,362.57 | 27,090.64 | 108,362.57 | 27,090.64 |
| 固定资产减值准备 | 26,561,716.20 | 6,640,429.05 | 26,561,716.20 | 6,640,429.05 |
| 在建工程减值准备 | 9,028,564.38 | 2,257,141.10 | 9,028,564.38 | 2,257,141.10 |
| 无形资产减值准备 | 12,856,159.64 | 3,214,039.91 | 12,856,159.64 | 3,214,039.91 |
| 预提捐赠 | 55,000,000.00 | 13,750,000.00 | 55,000,000.00 | 13,750,000.00 |
| 职工薪酬 | 13,393,837.08 | 3,348,459.27 | 14,419,570.03 | 3,604,892.51 |
| 递延收益（政府补助收入） | 22,843,422.61 | 5,710,855.65 | 22,843,422.61 | 5,710,855.65 |
| 交易性金融资产 | 295,020.06 | 73,755.02 | 295,020.06 | 73,755.02 |
| 合计 | 142,795,045.61 | 35,698,761.40 | 143,820,778.6 | 35,955,194.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 31,867,067.40 | 7,966,766.85 | 31,867,067.42 | 7,966,766.85 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 583,967,125.48 | 145,991,781.37 | 590,021,641.46 | 147,505,410.37 |
| 合计 | 615,834,192.88 | 153,958,548.22 | 621,888,708.88 | 155,472,177.22 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 395,359,708.09 | 376,674,068.60 |
| 资产减值准备 | 348,597,072.85 | 348,632,292.25 |
| 递延收益（政府补助收入） | 8,345,688.30 | 9,377,248.92 |
| 合计 | 752,302,469.24 | 734,683,609.77 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 144,177,017.00 | 144,177,017.00 | |
| 2022年 | 121,391,552.81 | 121,391,552.81 | |
| 2023年 | 10,375,520.92 | 10,375,520.92 | |
| 2024年 | 51,987,017.50 | 51,987,017.50 | |
| 2025年 | 67,428,599.86 | 48,742,960.37 | |
| 合计 | 395,359,708.09 | 376,674,068.60 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付征地款 | 15,794,783.83 | 3,106,817.52 | 12,687,966.31 | 15,794,783.83 | 3,106,817.52 | 12,687,966.31 |
| 预付工程款 | 30,715,877.65 | 30,715,877.65 | ||||
| 坑边水泥厂委托贷款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合计 | 47,510,661.48 | 4,106,817.52 | 43,403,843.96 | 16,794,783.83 | 4,106,817.52 | 12,687,966.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 180,000,000.00 | 180,198,000.00 |
| 抵押借款 | 94,000,000.00 | 94,103,400.00 |
| 保证借款 | 34,500,000.00 | 199,233,268.75 |
| 信用借款 | 890,000,000.00 | 888,826,681.01 |
| 合计 | 1,198,500,000.00 | 1,362,361,349.76 |
注2：期末抵押借款9,400万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款9,400万元。
注3：期末质押借款18,000万元，以公司持有的1,500万股兴业银行股票为质押物向招商银行福州分行借款18,000万元。
注4：期末保证借款3,450万元，安砂建福向中国银行永安支行贷款2,500万元，由本公司和福建省建材(控股)有限责任公司按持有安砂建福的股权比例提供担保；向福建永安农村商业银行股份有限公司安砂支行贷款950万元，由福建水泥子公司永安建福提供担保，福建省建材(控股)有限责任公司按持有安砂建福的股权比例向永安建福提供反担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 516,582,698.56 | 542,491,378.62 |
| 1-2年 | 20,799,462.38 | 30,858,335.18 |
| 2-3年 | 25,583,552.12 | 1,201,002.95 |
| 3年以上 | 30,256,386.45 | 29,934,028.93 |
| 合计 | 593,222,099.51 | 604,484,745.68 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 洛阳中重成套工程设计院有限责任公司 | 13,245,151.50 | 宁德建福未结算工程款 |
| 中国中材国际工程股份有限公司邯郸工程建设分公司 | 5,134,662.01 | 炼石厂未结算工程款 |
| 中国新型建材设计研究院 | 3,400,000.00 | 余热发电工程尾款 |
| 福建省长乐市安装公司 | 1,131,508.00 | 宁德建福未结算工程款 |
| 温州南起矿山建设工程有限公司 | 588,975.00 | 质保金 |
| 合计 | 23,500,296.51 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | ||
| 1-2年 | 1,688,013.16 | |
| 2-3年 | 189,164.66 | |
| 3年以上 | 5,870,233.50 | 5,681,068.84 |
| 合计 | 7,558,246.66 | 5,870,233.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 59,191,124.49 | 77,819,149.08 |
| 合计 | 59,191,124.49 | 77,819,149.08 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 78,870,263.98 | 114,017,953.48 | 153,048,393.41 | 39,839,824.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,933,924.92 | 16,072,277.43 | 20,055,719.35 | 950,483.00 |
| 三、辞退福利 | 1,862,942.07 | 108,452.51 | 1,324,965.97 | 646,428.61 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | |||
| 合计 | 85,667,130.97 | 130,198,683.42 | 174,429,078.73 | 41,436,735.66 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,150,768.01 | 92,780,781.27 | 131,104,221.19 | 37,827,328.09 |
| 二、职工福利费 | 0 | 7,034,728.41 | 7,034,728.41 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 1,597,079.76 | 6,037,011.61 | 6,849,746.32 | 784,345.05 |
| 其中：医疗保险费 | 1,365,961.38 | 5,247,022.92 | 5,934,131.66 | 678,852.64 |
| 工伤保险费 | 161,585.48 | 492,219.31 | 582,512.29 | 71,292.50 |
| 生育保险费 | 69,532.90 | 297,769.38 | 333,102.37 | 34,199.91 |
| 四、住房公积金 | 0.00 | 5,108,622.60 | 5,108,622.60 | 0.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,122,416.21 | 3,056,809.59 | 2,951,074.89 | 1,228,150.91 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 78,870,263.98 | 114,017,953.48 | 153,048,393.41 | 39,839,824.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,073,144.96 | 9,869,271.65 | 11,308,299.47 | 634,117.14 |
| 2、失业保险费 | 78,774.72 | 307,693.53 | 351,239.52 | 35,228.73 |
| 3、企业年金缴费 | 2,782,005.24 | 5,895,312.25 | 8,396,180.36 | 281,137.13 |
| 合计 | 4,933,924.92 | 16,072,277.43 | 20,055,719.35 | 950,483.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,463,285.28 | 6,198,688.98 |
| 企业所得税 | 50,400,883.20 | 43,294,623.64 |
| 个人所得税 | 144,327.49 | 312,844.33 |
| 城市维护建设税 | 197,526.85 | 307,332.36 |
| 房产税 | 2,738,847.35 | 2,743,573.93 |
| 土地使用税 | 2,516,642.11 | 2,497,336.12 |
| 资源税 | 1,360,475.42 | 1,417,846.84 |
| 印花税 | 332,284.81 | 436,075.33 |
| 教育费附加 | 152,830.43 | 239,432.38 |
| 环境保护税 | 1,546,414.47 | 1,647,576.92 |
| 合计 | 63,853,517.41 | 59,095,330.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 203,276,479.80 | 194,976,602.71 |
| 合计 | 203,276,479.80 | 194,976,602.71 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付项目 | 8,854,781.91 | 7,165,896.64 |
| 保证金、质保金、押金 | 85,032,024.96 | 87,323,371.96 |
| 待结算费用 | 84,246,441.52 | 76,547,792.66 |
| 其他 | 25,143,231.41 | 23,939,541.45 |
| 合计 | 203,276,479.80 | 194,976,602.71 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 永安市人民政府 | 55,000,000.00 | 捐赠款暂未支付 |
| 南平水泥股份有限公司 | 9,884,000.00 | 暂未支付 |
| 德化县交通运输局 | 5,000,000.00 | 暂未支付 |
| 浙江新龙建设工程有限公司 | 5,000,000.00 | 履约保证金 |
| 常州金源房地产 | 2,808,768.25 | 履约保证金 |
| 合计 | 77,692,768.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 1,921,769.34 | 1,921,769.34 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 1,921,769.34 | 1,921,769.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 7,687,968.18 | 10,116,489.38 |
| 未终止确认银行承兑汇票 | 67,288,193.45 | 62,686,537.86 |
| 待摊费用-修理费 | 186,800.00 | |
| 待摊费用-材料 | 723,082.60 | |
| 待摊费用-利息 | 1,265,715.35 | |
| 待摊费用-专用线 | 4,105,065.56 | |
| 待摊费用-其他 | 1,422,472.26 | |
| 合计 | 82,679,297.40 | 72,803,027.24 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 11,618,000.00 | |
| 抵押、保证借款 | 200,030,000.00 | |
| 合计 | 211,648,000.00 |
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 总部办公场所租赁 | 9,628,517.61 | 10,872,086.76 |
| 合计 | 9,628,517.61 | 10,872,086.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,629,792.24 | 3,102,332.04 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,629,792.24 | 3,102,332.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期购买尾矿库 | 2,629,792.24 | 3,102,332.04 |
| 合计 | 2,629,792.24 | 3,102,332.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 12,985,857.23 | 12,613,327.97 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 12,985,857.23 | 12,613,327.97 |
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 33,182,338.43 | 145,600.00 | 4,271,842.49 | 29,056,095.94 | |
| 合计 | 33,182,338.43 | 145,600.00 | 4,271,842.49 | 29,056,095.94 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 余热发电项目拨款 | 985,000.04 | 328,333.33 | 656,666.71 | 与资产相关 | |||
| 散装水泥专项拨款 | 1,975,800.50 | 702,300.50 | 1,273,500.00 | 与资产相关 | |||
| ERP网络项目 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 建福厂炸药库拆迁补贴 | 965,463.33 | 50,372.00 | 915,091.33 | 与资产相关 | |||
| 安砂新型干法水泥生产设备补助 | 961,666.90 | 355,000.00 | 606,666.90 | 与资产相关 | |||
| 安砂高压风机变频技改技改专项补助 | 420,000.00 | 60,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | |||
| 安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 | 1,183,333.33 | 200,000.00 | 983,333.33 | 与资产相关 | |||
| 安砂省级节能项目资金奖励款 | 424,515.29 | 48,058.33 | 376,456.96 | 与资产相关 | |||
| 安砂土地返还款 | 13,156,321.46 | 525,922.41 | 12,630,399.05 | 与资产相关 | |||
| 永安建福节能技改专项补助 | 225,000.00 | 37,500.00 | 187,500.00 | 与资产相关 | |||
| 永安市工业技改资金补贴 | 333,333.36 | 83,333.40 | 249,999.96 | 与资产相关 | |||
| A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 | 306,250.00 | 37,500.00 | 268,750.00 | 与资产相关 | |||
| 5000t/d熟料烧烧系统节能耗技改奖励 | 1,472,222.21 | 166,666.68 | 1,305,555.53 | 与资产相关 | |||
| 5000t/d熟料生料(立磨)循环风机改造节能循环奖励 | 192,024.68 | 17,725.32 | 174,299.36 | 与资产相关 | |||
| 金银湖变频改造节能专项资金补助 | 122,500.00 | 145,600 | 29,633.32 | 238,466.68 | 与资产相关 | ||
| 电机系统节能财政奖励资金 | 781,658.41 | 72,153.12 | 709,505.29 | 与资产相关 | |||
| 110KV总降补贴 | 999,999.92 | 166,666.68 | 833,333.24 | 与资产相关 | |||
| 海峡厂区绿化补助 | 904,549.00 | 45,227.40 | 859,321.60 | 与资产相关 | |||
| 设备补助款 | 7,472,700.00 | 1,245,450.00 | 6,227,250.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 33,182,338.43 | 145,600.00 | 0.00 | 4,271,842.49 | 0.00 | 29,056,095.94 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 458,248,400.00 | 458,248,400.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 216,381,857.00 | 216,381,857.00 | ||
| 其他资本公积 | -27,340,734.94 | -27,340,734.94 | ||
| 合计 | 189,041,122.06 | 189,041,122.06 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 442,516,231.09 | -5,676,108.75 | -1,135,221.75 | -4,540,887.00 | 437,975,344.09 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 442,516,231.09 | -5,676,108.75 | -1,135,221.75 | -4,540,887.00 | 437,975,344.09 | |||
| 企业自身信用风险公允价 | ||||||||
| 值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 442,516,231.09 | -5,676,108.75 | -1,135,221.75 | -4,540,887.00 | 437,975,344.09 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 8,037,799.84 | 8,213,061.62 | 3,607,571.04 | 12,643,290.42 |
| 合计 | 8,037,799.84 | 8,213,061.62 | 3,607,571.04 | 12,643,290.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,464,655.89 | 86,464,655.89 | ||
| 任意盈余公积 | 10,083,152.84 | 10,083,152.84 | ||
| 合计 | 96,547,808.73 | 96,547,808.73 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 467,027,177.96 | 314,918,539.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 467,027,177.96 | 314,918,539.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 214,240,501.39 | 277,860,027.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,056,614.66 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 137,474,520.56 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 三供一业无偿划拔分离固定资产 | -17,685,600 |
| 处置其他权益工具投资利得 | -94,145.78 | |
| 期末未分配利润 | 681,267,679.35 | 467,027,177.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,455,470,414.22 | 1,082,874,843.05 | 1,267,349,617.40 | 871,160,018.46 |
| 其他业务 | 20,840,278.58 | 15,583,119.92 | 5,873,394.78 | 4,908,528.96 |
| 合计 | 1,476,310,692.80 | 1,098,457,962.97 | 1,273,223,012.18 | 876,068,547.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 水泥 | 1,452,430,826.31 | 1,080,231,328.78 | 1,263,196,502.59 | 868,492,577.88 |
| 熟料 | 1,541,694.54 | 953,435.02 | ||
| 其他 | 3,039,587.91 | 2,643,514.27 | 2,611,420.27 | 1,714,005.56 |
| 合计 | 1,455,470,414.22 | 1,082,874,843.05 | 1,267,349,617.40 | 871,160,018.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,826,381.19 | 2,418,387.01 |
| 教育费附加 | 2,595,673.94 | 2,120,334.85 |
| 资源税 | 3,977,472.49 | 4,048,160.14 |
| 房产税 | 3,074,402.04 | 3,010,997.66 |
| 土地使用税 | 1,204,063.28 | 1,029,771.60 |
| 车船使用税 | 5,917,343.04 | 5,062,724.64 |
| 印花税 | 2,451,970.94 | 2,654,798.93 |
| 环境保护税 | 15,655.74 | 14,987.49 |
| 其他税费 | 686,979.72 | |
| 合计 | 22,062,962.66 | 21,047,142.04 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,464,217.30 | 6,316,209.90 |
| 折旧 | 358,797.51 | 357,852.72 |
| 水电费 | 684,921.05 | 575,572.46 |
| 运费 | 1,607,002.45 | 1,586,520.61 |
| 代理费 | 1,003,093.87 | 399,988.22 |
| 专用线费用 | 4,277,761.31 | 2,410,573.00 |
| 自备车 | 2,478,802.93 | 1,131,707.29 |
| 装车费 | 3,848,785.62 | 3,838,606.11 |
| 仓储费 | 561,729.82 | 684,027.50 |
| 其他 | 2,265,990.38 | 2,102,695.57 |
| 合计 | 23,551,102.24 | 19,403,753.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,252,177.21 | 34,613,166.36 |
| 业务招待费 | 224,574.24 | 220,919.73 |
| 修理费 | 18,406,101.11 | 13,404,123.63 |
| 折旧 | 3,887,411.52 | 3,767,370.09 |
| 无形资产摊销 | 4,031,337.52 | 3,839,976.26 |
| 采矿使用费 | 5,500.00 | |
| 停工损失 | 6,986,424.81 | 6,418,987.46 |
| 其他 | 9,140,814.20 | 8,429,282.51 |
| 党建活动经费 | 433,900.00 | 1,053,100.00 |
| 合计 | 83,362,740.61 | 71,752,426.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 26,190,446.17 | 32,195,290.84 |
| 减:利息收入 | -2,034,702.30 | -2,579,146.76 |
| 加:其他 | 113,924.90 | 450,391.38 |
| 合计 | 24,269,668.77 | 30,066,535.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 散装水泥专项拨款 | 702,300.50 | |
| 余热发电项目拨款 | 328,333.33 | 233,853.37 |
| ERP网络项目 | 100,000.00 |
| 安砂高压风机变频技改技改专项补助 | 60,000.00 | |
| 安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 | 200,000.00 | |
| 安砂省级节能项目资金奖励款 | 48,058.33 | |
| 安砂土地返还款 | 169,245.49 | |
| 安砂新型干法水泥生产设备补助 | 355,000.00 | |
| 安砂采矿权出让金返还 | 356,676.92 | |
| 永安市工业技改资金补贴 | 83,333.40 | 83,333.33 |
| 110KV总降补贴 | 166,666.68 | 83,333.34 |
| 海峡厂区绿化补助 | 45,227.40 | 22,613.70 |
| 建福厂炸药库拆迁补贴 | 50,372.00 | |
| 永安建福节能技改专项补助 | 37,500.00 | 37,500.00 |
| 5000t/d熟料烧烧系统节能耗技改奖励 | 166,666.68 | 13,500.00 |
| 5000t/d熟料生料(立磨)循环风机改造节能循环奖励 | 17,725.32 | 166,666.67 |
| A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 | 37,500.00 | 37,500.00 |
| 金银湖变频改造节能专项资金补助 | 29,633.32 | |
| 设备补助款 | 1,245,450.00 | 622,725.00 |
| 失业保险稳岗补贴 | 1,665,911.58 | 3,499,589.78 |
| 福炼一次性吸纳就业补贴 | 1,000.00 | |
| 个税手续费补贴 | 231,073.50 | 48,930.61 |
| 资源综合利用增值税款返还 | 695,982.62 | |
| 纳税奖励 | 50,000.00 | |
| 县域产业发展资金 | 50,000 | |
| 疫情就业补贴 | 50,000 | |
| 岗前技能培训补贴 | 4,200 | |
| 电机系统节能财政奖励资金 | 72,153.12 | |
| 税收补助 | 283,581.00 | |
| 增产增效用电奖励 | 76,200.00 | 554,700.00 |
| 用电补贴 | 209,233.09 | |
| 安砂省级节能循环财政奖励 | 121,300.00 | |
| 合计 | 7,063,310.19 | 6,051,259.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 25,475,580.00 | 23,849,280.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 313,771.85 | 309858.69 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 25,789,351.85 | 24,159,138.69 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 105,155.15 | -452,465.56 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 105,155.15 | -452,465.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 188.28 | -24,967.30 |
| 其他应收款坏账损失 | -35,407.68 | 209,895.61 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -35,219.40 | 184,928.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 7,781,531.53 | |
| 合计 | 7,781,531.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚没收入 | 816,556.89 | 24,070.00 | 816,556.89 |
| 窜货罚款收入 | 88,495.58 | 135,000.00 | 88,495.58 |
| 其他 | 89,874.43 | 176,262.73 | 89,874.43 |
| 合计 | 994,926.90 | 335,332.73 | 994,926.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 531,897.26 | 531,897.26 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 531,897.26 | 531,897.26 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金、赔罚款 | 77,954.31 | 280,817.11 | 77,954.31 |
| 其他 | -12,828.5 | 1,000,758 | -12,828.5 |
| 合计 | 597,023.07 | 1,281,575.11 | 597,023.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 48,575,985.62 | 64,019,634.88 |
| 递延所得税费用 | 256,433.24 | 429,391.76 |
| 合计 | 48,832,418.86 | 64,449,026.64 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款、投标保证金 | 31,152,251.50 | 22,081,017.10 |
| 银行存款利息收入 | 2,120,673.22 | 5,161,028.89 |
| 政府补助 | 2,705,994.20 | 4,984,087.85 |
| 经营租赁的租金 | 1,574,703.78 | 1,474,972.89 |
| 其他 | 21,471,224.28 | 13,673,967.34 |
| 合计 | 59,024,846.98 | 47,375,074.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投标保证金、银行保证金 | 16,204,054.50 | 18,199,051.30 |
| 保险费 | 201,674.77 | 183,025.14 |
| 专用线及自备车费用 | 6,756,564.24 | 1,820,973.26 |
| 运输费及其代理费 | 2,610,096.32 | 2,386,497.05 |
| 差旅费 | 249,283.04 | 206,315.20 |
| 修理费 | 16,325,465.24 | 12,642,742.49 |
| 咨询费 | 214,242.48 | 552,268.70 |
| 其他 | 26,809,496.99 | 59,125,951.48 |
| 合计 | 69,370,877.58 | 95,116,824.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产 | 1,431,127.33 | 502,393.14 |
| 合计 | 1,431,127.33 | 502,393.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买交易性金融资产 | 645,115.80 | 213,847.05 |
| 合计 | 645,115.80 | 213,847.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国内信用证福费廷款 | 0 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 0 | 100,000,000.00 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函及质押手续费 | 27,800.00 | 2,103,190.25 |
| 合计 | 27,800.00 | 2,103,190.25 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 216,875,869.84 | 219,432,200.15 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 35,219.40 | -184,928.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 104,112,036.28 | 90,194,112.19 |
| 使用权资产摊销 | 1,335,168.52 | |
| 无形资产摊销 | 8,982,228.84 | 9,254,507.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,000,948.56 | 2,030,932.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,781,531.53 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -105,155.15 | 452,465.56 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 48,664,241.43 | 56,928,927.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -25,789,351.85 | -24,159,138.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | - | 99,248.22 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -113,431,360.77 | -50,929,485.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -261,873,855.97 | -89,326,829.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 136,621,530.76 | -125,241,217.98 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,645,988.36 | 88,550,793.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 340,271,764.04 | 525,045,714.60 |
| 减：现金的期初余额 | 425,361,602.27 | 632,548,695.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 29,295,069.69 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 29,295,069.69 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,089,838.23 | -107,502,980.61 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 340,271,764.04 | 425,361,602.27 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 340,263,657.47 | 425,111,801.96 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,106.57 | 249,800.31 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 340,271,764.04 | 425,361,602.27 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 29,295,069.69 | 未到期保证金 |
| 固定资产 | 77,351,394.54 | 抵押融资 |
| 其他权益工具投资 | 308,250,000.00 | 1500万股兴业银行股票质押融资 |
| 投资性房地产 | 22,560,560.35 | 抵押融资 |
| 合计 | 437,457,024.58 |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 余热发电项目拨款 | 1,641,666.70 | 递延收益 | 328,333.33 |
| 散装水泥专项拨款 | 4,255,000.00 | 递延收益 | 1,248,000.00 |
| 脱硫石膏技术改造补助 | 37,500.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 股份节能改造项目 | 500,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| ERP网络项目 | 500,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 建福厂炸药库拆迁补贴 | 1,066,207.33 | 递延收益 | 50,372.00 |
| 安砂新型干法水泥生产设备补助 | 1,671,666.90 | 递延收益 | 355,000.00 |
| 安砂高压风机变频技改技改专项补助 | 540,000.00 | 递延收益 | 60,000.00 |
| 安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励 | 1,583,333.33 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 安砂省级节能项目资金奖励款 | 520,631.96 | 递延收益 | 48,058.34 |
| 安砂土地返还款 | 12,111,033.53 | 递延收益 | 459,831.79 |
| 永安建福节能技改专项补助 | 300,000.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 永安市工业技改资金补贴 | 500,000.02 | 递延收益 | 83,333.33 |
| A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴 | 381,250.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 5000t/d熟料烧烧系统节能耗技改奖励 | 1,805,555.55 | 递延收益 | 166,666.67 |
| 5000t/d熟料生料(立磨)循环风机改造节能循环奖励 | 162,000.00 | 递延收益 | 2,250.00 |
| 金银湖变频改造节能专项资金补助 | 157,500.00 | 递延收益 | 17,500.00 |
| 电机系统节能财政奖励资金 | 358,490.57 | 递延收益 | 4,979.04 |
| 110KV总降补贴 | 1,333,333.28 | 递延收益 | 166,666.68 |
| 海峡厂区绿化补助 | 995,003.80 | 递延收益 | 45,227.40 |
| 设备补助款 | 9,963,600.00 | 递延收益 | 1,245,450.00 |
| 余热发电奖励 | 138,204.17 | 其他收益 | 138,204.17 |
| 失业保险稳岗补贴 | 141,181.00 | 其他收益 | 141,181.00 |
| 稳增长正向奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 增产增效奖励 | 758,300.00 | 其他收益 | 758,300.00 |
| 重点用能单位 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 个税手续费补贴 | 37,698.06 | 其他收益 | 37,698.06 |
| 资源综合利用增值税款返还 | 4,760,089.93 | 其他收益 | 4,760,089.93 |
| 纳税奖励 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 规上企业产值增长奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 能耗在线监测系统奖励金 | 319,800.00 | 其他收益 | 319,800.00 |
| 市级节能循环财政奖励资金 | 66,600.00 | 其他收益 | 66,600.00 |
| 增产增效用电奖励 | 2,010,850.00 | 其他收益 | 2,010,850.00 |
| 绿色工厂补助款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 余热余压用电量奖励 | 173,044.38 | 其他收益 | 173,044.38 |
| 自然资源局桶钓岭补助款 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 自然资源局优惠政策返还补助款 | 1,449,300.00 | 其他收益 | 1,449,300.00 |
| 合计 | 52,418,840.51 | 16,829,236.12 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门金福鹭建材有限公司 | 厦门 | 厦门 | 销售 | 100 | 设立 | |
| 永安市建福设备安装维修有限公司 | 永安 | 永安 | 安装维修 | 100 | 设立 | |
| 莆田建福大厦有限公司 | 莆田 | 莆田 | 服务 | 90 | 设立 | |
| 泉州市泉港金泉福建材有限公司 | 泉州 | 泉州 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 96.36 | 设立 | |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福州炼石水泥有限公司 | 闽候 | 闽候 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建永安建福水泥有限公司 | 永安 | 永安 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 德化 | 德化 | 生产、销售 | 55.99 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 福州 | 福州 | 生产、销售 | 80 | 设立 | |
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 福安 | 福安 | 生产、销售 | 71.58 | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 顺昌 | 顺昌 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 3.64% | 744,596.03 | 7,537,578.12 | |
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 44.01% | -5,544,945.18 | -81,409,403.17 | |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 20.00% | 9,134,521.66 | 29,400,000.00 | 219,238,473.89 |
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 28.42% | -1,574,604.02 | -43,316,589.05 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 金银湖水泥 | 10,528.16 | 14,681.15 | 25,209.31 | 5,936.33 | 94.80 | 6,031.13 | 11,777.31 | 15,229.37 | 27,006.68 | 9,783.67 | 90.42 | 9,874.09 |
| 海峡水泥 | 13,840.22 | 62,870.39 | 76,710.61 | 93,575.79 | 1,629.87 | 95,205.66 | 15,797.25 | 65,272.06 | 81,069.31 | 96,481.57 | 1,822.86 | 98,304.43 |
| 安砂建福 | 63,116.09 | 95,815.51 | 158,931.60 | 27,813.68 | 21,498.69 | 49,312.37 | 80,980.69 | 83,457.82 | 164,438.50 | 43,071.94 | 1,614.58 | 44,686.52 |
| 宁德建福 | 1,669.44 | 6,690.07 | 8,359.51 | 23,379.31 | 221.77 | 23,601.08 | 1,365.82 | 6,961.61 | 8,327.43 | 22,793.19 | 221.78 | 23,014.97 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 金银湖水泥 | 16,921.07 | 2,046.21 | 0 | -5,091.44 | 16,739.43 | 3,249.46 | 0 | 17.39 |
| 海峡水泥 | 20,786.69 | -1,255.43 | 0 | 3,500.17 | 25,658.13 | 1,142.30 | 0 | 6,309.16 |
| 安砂建福 | 26,318.96 | 4,495.14 | 0 | 15,468.12 | 28,989.85 | 7,234.08 | 0 | 3,116.37 |
| 宁德建福 | 992.92 | -554.05 | 0 | 3.00 | 0 | -766.03 | 0 | 944.6 |
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,547,705.56 | 1,547,705.56 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,547,705.56 | 1,547,705.56 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 1,547,705.56 | 1,547,705.56 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 672,497,748.00 | 672,497,748.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| (六)应收款项融资 | 21,697,946.68 | 21,697,946.68 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 674,045,453.56 | 0.00 | 21,697,946.68 | 695,743,400.24 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
果所属的层次属于第三层次公允价计量：相关资产或负债的不可观察输入值。应收款项融资系按银行承兑汇票预计可回收价值确定。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产公允价值、持有上市公司的权益工具投资公允价值按照2021年6月30日股票收盘价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他 □适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | 福建省福州市 | 投资管理 | 32,941.17 | 28.78 | 28.78 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建省能源集团有限责任公司结算中心 | 实际控制人下属单位 |
| 福建省能源集团财务有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 厦门鹭麟散装水泥有限公司 | 联营企业 |
| 三明新型建材总厂 | 联营企业 |
| 香港原野发展公司 | 本公司参股公司 |
| 永安市建福水泥运输有限公司 | 本公司参股公司 |
| 福建省燃料有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建三达石灰石有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省福能新型建材有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省非金属矿有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省钢源粉体材料有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省华厦能源设计研究院有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省煤炭工业科学研究所 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省建筑材料工业科学研究所 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省福能电力燃料有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省永安煤业有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 | 实际控制人下属企业 |
| 厦门振华能源有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省天湖山能源实业有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 | 实际控制人下属企业 |
| 福建福能融资租赁股份有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省福能融资担保有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福州美伦酒店管理有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建联美建设集团有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 厦门联美商贸有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福煤（漳平）煤业有限公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省煤炭进出口有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建南纺有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建可门港物流有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建福能配售电有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建省福能物流有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 | 实际控制人联营企业 |
| 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 控股子公司另一股东 |
| 德化亿鑫矿业有限公司 | 控股子公司另一股东控制的公司 |
| 福建省大阳矿业有限责任公司 | 控股子公司另一股东控制的公司 |
| 福建省福润水泥销售有限公司 | 联营企业 |
| 华润水泥投资有限公司 | 母公司另一股东 |
| 华润水泥（泉州）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润混凝土（福建）有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 华润混凝土（晋江）有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 福建福能建筑材料科技开发有限责任公司 | 实际控制人下属企业 |
| 华润水泥技术研发有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润水泥技术研发（广西）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润混凝土（福清）有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 华润混凝土（福州）有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 华润混凝土（厦门）有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 华润水泥（连江）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润水泥（漳平）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润水泥（龙岩曹溪）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 华润水泥（弥渡）有限公司 | 母公司另一股东的关联方 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建省福能新型建材有限责任公司 | 采购商品 | 127,866.37 | 192,035.40 |
| 福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 | 采购商品 | 63,935,348.64 | 36,224,497.76 |
| 福建省永安煤业有限责任公司 | 采购商品 | 55,567,293.54 | 27,684,535.74 |
| 福建省永安煤业有限责任公司 | 接受劳务 | 16,179.34 | |
| 福建省钢源粉体材料有限公司 | 采购商品 | 13,015,293.90 | 1,000,621.29 |
| 福建省煤电股份有限公司新罗区办事处 | 采购商品 | - | 3,521,286.97 |
| 福建省福能物流有限责任公司 | 采购商品 | 265,766,216.66 | |
| 福建省天湖山能源实业有限公司 | 接受劳务 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 福建省福能电力燃料有限公司 | 采购商品 | - | 15,009,606.12 |
| 福建南纺卫生材料有限公司 | 采购商品 | - | 138,294.16 |
| 福建省华厦能源设计研究院有限公司 | 接受劳务 | 283,018.87 | 3,912,162.42 |
| 福建省煤炭工业科学研究所 | 接受劳务 | 283,018.86 | |
| 华润水泥技术研发（广西）有限公司 | 接受劳务 | 21,735.84 | 6,792.45 |
| 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 | 接受劳务 | 2,947,308.91 | 6,709,396.09 |
| 合计 | 399,065,972.02 | 87,779,365.88 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华润混凝土（福建）有限公司 | 销售产品 | 251,059.46 | 174,302.04 |
| 华润混凝土（福州）有限公司 | 销售产品 | 196,666.64 | |
| 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 | 销售产品 | 5,182,205.06 | 2,079,042.39 |
| 华润混凝土（厦门）有限公司 | 销售产品 | 500,456.11 | |
| 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 电费 | 2,082.75 | 2,451.61 |
| 福建省大阳矿业有限责任公司 | 电费 | 2,655,711.82 | 818,349.71 |
| 厦门联美商贸有限公司 | 销售产品 | 4,066,408.94 | |
| 合计 | 8,091,059.09 | 7,837,677.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 福建省能源集团有限责任公司 | 房产租赁 | 111,251.8 | 148,557.50 |
| 福建省福能物流有限责任公司 | 房产租赁 | 55,370.7 | |
| 福建省电力燃料有限公司 | 房产租赁 | 27,688.20 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 福州美伦酒店管理有限责任公司 | 房产租赁 | 1,284,770.64 | 1,498,899.09 |
| 福建省永安煤业有限责任公司 | 房产租赁 | 36,713.07 | 39,533.57 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 2,500.00 | 2021-5-31 | 2022-5-31 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 6,000.00 | 2021-2-3 | 2031-1-21 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 612.00 | 2021-3-31 | 2030-12-30 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 3,734.00 | 2021-4-21 | 2030-10-1 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 4,317.00 | 2021-4-29 | 2030-10-1 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 1,410.00 | 2021-5-31 | 2030-10-1 | 否 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 3,930.00 | 2021-6-30 | 2030-10-1 | 否 |
| 合 计 | 22,503.00 |
本公司对控股子公司金银湖水泥的余热发电项目BOT项目承担连带保证责任，保证内容为全部预期收益、项目回购款、利息及违约损失，保证期间从该合同生效时至该合同预期收益、项目回购款、利息及违约损失全部清偿完毕为止。本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | 13,000.00 | 2021-1-25 | 2022-1-14 | 流动资金周转 |
| 福建省能源集团财务有限公司 | 5,000.00 | 2020-8-21 | 2021-8-21 | 流动资金周转 |
| 3,000.00 | 2020-9-23 | 2021-9-23 | 流动资金周转 | |
| 10,000.00 | 2020-10-27 | 2021-10-27 | 流动资金周转 | |
| 14,000.00 | 2021-2-23 | 2022-2-23 | 流动资金周转 | |
| 8,000.00 | 2021-3-15 | 2022-3-15 | 流动资金周转 | |
| 10,000.00 | 2021-3-22 | 2022-3-22 | 流动资金周转 | |
| 1,161.80 | 2021-2-8 | 2027-2-8 | 长期借款 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 299.29 | 445.29 |
| 其中：董事 | ||
| 监事 | 52.27 | 45.12 |
| 高级管理人员 | 247.02 | 400.17 |
| 存款单位 | 存款性质 | 账号 | 期初余额 | 期末余额 |
| 福建水泥股份有限公司 | 活期 | 201201011103507 | 120,493,594.78 | 165,631,574.76 |
| 福建水泥股份有限公司 | 七天通知存款 | 201203021103507 | 260,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 福建水泥股份有限公司 | 活期 | 201201011103599 | 385,076.75 | 7,834.62 |
| 福建水泥股份有限公司建福水泥厂 | 活期 | 201201011801100 | 120,680.14 | 174,365.86 |
| 存款单位 | 存款性质 | 账号 | 期初余额 | 期末余额 |
| 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 | 活期 | 201201011900500 | 194,354.99 | 113,827.26 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 活期 | 201201011801200 | 15,534,027.34 | 53,215,218.67 |
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 活期 | 201201011801299 | 13,298.47 | 8,222.38 |
| 福州炼石水泥有限公司 | 活期 | 201201011105500 | 112,962.49 | 115,069.68 |
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 活期 | 201201011501507 | 5,623,000.32 | 13,118,283.46 |
| 福建永安建福水泥有限公司 | 活期 | 201201011801000 | 7,188.86 | 212,055.88 |
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 活期 | 201201011800900 | 153,724.62 | 163,491.60 |
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 活期 | 201201011300400 | 1,704,115.12 | 3,640,390.02 |
| 厦门金福鹭建材有限公司 | 活期 | 201201011200900 | 16,652.20 | 7.62 |
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 活期 | 201201011902307 | 196,396.47 | |
| 合计 | 404,358,676.08 | 286,596,738.28 |
| 项目名称 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存放福建省能源集团财务有限公司存款的利息收入 | 1,860,479.23 | 2,086,052.85 |
| 向福建省能源集团财务有限公司借款的利息支出 | 9,213,630.10 | 14,496,495.81 |
| 向福建省能源集团财务有限公司贴现票据的利息支出 | 3,105,133.09 | 1,678,444.48 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 福建省煤炭工业科学研究所 | 72,151.04 | 72,151.04 | 72,151.04 | 72,151.04 |
| 预付账款 | 华润水泥投资有限公司 | 7,284.40 | 7,284.40 | ||
| 其他应收款 | 福建省大阳矿业有限责任公司 | 2,114,155.90 | 256,220.31 | 1,839,209.28 | 242,472.98 |
| 其他应收款 | 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 20,228,477.17 | 18,611,464.47 | 20,476,123.66 | 18,621,136.35 |
| 其他应收款 | 三明新型建材总厂 | 2,372,094.62 | 2,372,094.62 | 2,372,094.62 | 2,372,094.62 |
| 其他应收款 | 香港原野发展公司 | 6,160,000.00 | 6,160,000.00 | 6,160,000.00 | 6,160,000.00 |
| 应收票据 | 厦门联美商贸有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 福建省大阳矿业有限责任公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省建筑材料工业科学研究所 | 3,000.00 | 3,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省能源集团有限责任公司 | 8,245.89 | 231,296.35 |
| 其他应付款 | 华润混凝土（福建）有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 其他应付款 | 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 厦门联美商贸有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 厦门鹭麟散装水泥有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 其他应付款 | 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省福能物流有限责任公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省煤炭工业科学研究所 | - | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 华润混凝土（厦门）有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 其他应付款 | 福建省华厦能源设计研究院有限公司 | 30,000.00 | - |
| 应付账款 | 福建省德化县阳春矿业有限公司 | 10,275.84 | 10,275.84 |
| 应付账款 | 福建省福能电力燃料有限公司 | - | 1,781,098.20 |
| 应付账款 | 福建省钢源粉体材料有限公司 | 6,580,895.34 | 11,599,375.37 |
| 应付账款 | 福建省华厦能源设计研究院有限公司 | 363,967.35 | 363,967.35 |
| 应付账款 | 福建省煤炭工业科学研究所 | 390,566.04 | 90,566.04 |
| 应付账款 | 福建省永安煤业有限责任公司 | 13,152,621.61 | 16,425,979.13 |
| 应付账款 | 华润水泥技术研发（广西）有限公司 | - | 1,440.00 |
| 应付账款 | 福建福能南纺卫生材料有限公司 | - | 19,983.33 |
| 应付账款 | 福建海峡科化富兴建设工程有限公司 | 2,360,216.88 | 1,691,559.15 |
| 应付账款 | 福建省福能物流有限责任公司 | 88,882,839.50 | 37,843,748.95 |
| 应付账款 | 福建省福能新型建材有限责任公司 | 41,450.44 | - |
| 预收账款 | 华润混凝土（福建）有限公司 | 354,784.92 | 638,482.12 |
| 预收账款 | 华润混凝土（福清）有限公司镜洋分公司 | 765,350.26 | 281,241.98 |
| 预收账款 | 华润混凝土（福州）有限公司 | 25,766.70 | 25,766.70 |
| 预收账款 | 华润混凝土（厦门）有限公司 | 103,994.30 | 103,994.30 |
| 预收账款 | 福建联美建设集团有限公司 | 50.00 | 50.00 |
| 应付票据 | 福建省能源集团财务有限公司 | 105,000,000.00 | 160,000,000.00 |
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
截至2021年6月30日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、本公司对子公司的担保共计人民币11,200.00万元，具体详见第十节、十二、5、（4）、关联担保情况。
2、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,206.75万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%，该长期投资按权益法核算，期末余额为零。
3、2015年10月，温州建设集团矿山工程有限公司起诉本公司子公司海峡水泥及福建省德化县阳春矿业有限公司，关于桶钓岭尾矿库建设工程施工合同纠纷案，海峡水泥于2015年计提1,100.00万元预计负债。2017年8月29日，经福建省高级人民法院终审判决，海峡水泥与福建省德化县阳春矿业有限公司共同支付温州建设集团矿山工程有限公司代垫款8,711,320.00元及利息（2017年1月23日前利息为1,465,508.92元；2017年1月23日之后利息按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2017年1月24日至实际付款之日止），驳回温州建设集团矿山工程有限公司的其他诉讼请求。截至2018年12月31日，海峡水泥已实际支付11,101,146.01元，其中：工程款9,833,149.47元，利息1,267,996.54元。
报告期末，公司其他非流动资产预付征地款15,794,783.83元系公司2012年以前支付德化县财政局桶钓岭征地款949.14万元、2013年支付德化县土地储备中心征地押金300.00万元、桶钓岭尾矿库征地款300.00万元和2019年支付德化县土地储备中心征地款30.34万元，已经计提减值3,106,817.52元。截至2020年12月31日，公司与福建省德化县阳春矿业有限公司桶钓岭尾矿库的产权归属、使用及费用分摊办法尚在协商中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 47,484,961.67 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 46,132,781.50 |
| 合计 | 93,617,743.17 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 93,617,743.17 | 100 | 46,152,880.42 | 49.30 | 47,464,862.75 | 46,988,494.99 | 100.00 | 46,132,781.50 | 98.18 | 855,713.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 46,834,182.30 | 50.03 | 46,152,880.42 | 98.55 | 681,301.88 | 46,132,781.50 | 98.18 | 46,132,781.50 | 100.00 | |
| 关联方组合 | 46,783,560.87 | 49.97 | 46,783,560.87 | 855,713.49 | 1.82 | 855,713.49 | ||||
| 合计 | 93,617,743.17 | 100 | 46,152,880.42 | 49.30 | 47,464,862.75 | 46,988,494.99 | 100.00 | 46,132,781.50 | 98.18 | 855,713.49 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 47,484,961.67 | 20,098.92 | 0.04 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 46,132,781.50 | 46,132,781.50 | 100.00 |
| 合计 | 93,617,743.17 | 46,152,880.42 | 49.30 |
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | ||||||
| 账龄组合 | 46,132,781.50 | 20,098.92 | 46,152,880.42 | |||
| 关联组合 | ||||||
| 合计 | 46,132,781.50 | 20,098.92 | 46,152,880.42 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 22,701,740.16 | 24.71 | |
| 福建永安建福水泥有限公司 | 19,659,699.95 | 21.40 | |
| 福清江镜供销社建材部 | 5,134,869.29 | 5.59 | 5,134,869.29 |
| 福州民兴建材公司 | 2,562,296.17 | 2.79 | 2,562,296.17 |
| 市物协公司 | 2,388,965.83 | 2.60 | 2,388,965.83 |
| 合计 | 52,447,571.40 | 57.09 | 10,086,131.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 208,946,673.13 | 204408339.79 |
| 应收股利 | 12,733,404.00 | |
| 其他应收款 | 1,151,609,885.48 | 738382612.40 |
| 合计 | 1,373,289,962.61 | 942790952.19 |
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 关联借款 | 208,946,673.13 | 204,408,339.79 |
| 合计 | 208,946,673.13 | 204,408,339.79 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 兴业银行分红 | 12,733,404.00 | |
| 合计 | 12,733,404.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 420,124,969.82 |
| 1至2年 | 9,373,013.44 |
| 2至3年 | 8,636,575.57 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 219,724,076.25 |
| 4至5年 | 232,677,271.31 |
| 5年以上 | 430,384,853.01 |
| 合计 | 1,320,920,759.40 |
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1、代收代付 | 8,728,445.38 | 7,675,805.27 |
| 2、备用金、职工借款 | 2,071,125.74 | 1,462,209.50 |
| 3、保证金、押金、质保金 | 3,599,268.20 | 1,255,999.00 |
| 4、往来 | 1,278,935,674.34 | 876,505,718.05 |
| 5、其他 | 27,586,245.74 | 25,967,348.74 |
| 合计 | 1,320,920,759.40 | 912,867,080.56 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,175,051.95 | 134,241,509.11 | 39,067,907.10 | 174,484,468.16 |
| 2021年1月1日余额在本期 | 0.00 | |||
| --转入第二阶段 | 0.00 | |||
| --转入第三阶段 | 0.00 | |||
| --转回第二阶段 | 0.00 | |||
| --转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 0.00 | |||
| 本期转回 | 7,004.86 | 7,004.86 | ||
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 33,723.57 | 5132865.81 | 5,166,589.38 | |
| 2021年6月30日余额 | 1,134,323.52 | 134,241,509.11 | 33,935,041.29 | 169,310,873.92 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 134,166,909.11 | 134,166,909.11 | ||||
| 信用风险组合 | 40,317,559.05 | 21,662.54 | 5,195,256.78 | 35,143,964.81 | ||
| 关联组合 | 0.00 | |||||
| 合计 | 174,484,468.16 | 21,662.54 | 5,195,256.78 | 169,310,873.92 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 关联方往来 | 650,416,436.12 | 1-5年以上 | 49.24 | |
| 福建省顺昌炼石水泥有限公司 | 关联方往来 | 412,190,488.52 | 1年以内 | 31.20 | |
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 关联方往来 | 157,928,746.29 | 1-5年以上 | 11.96 | 134,138,894.44 |
| 顺昌县人民政府 | 征地款 | 22,000,000.00 | 5年以上 | 1.67 | 4,556,200.00 |
| 福建利竑水泥制造有限公司 | 往来款 | 13,551,260.00 | 5年以上 | 1.03 | 13,551,260.00 |
| 合计 | 1,256,086,930.93 | 0.00 | 95.10 | 152,246,354.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,168,550,968.01 | 57,513,500.00 | 2,111,037,468.01 | 1,692,646,242.20 | 57,513,500.00 | 1,635,132,742.20 |
| 对联营、合营企业投资 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||
| 合计 | 2,178,750,968.01 | 57,513,500.00 | 2,121,237,468.01 | 1,702,846,242.20 | 57,513,500.00 | 1,645,332,742.20 |
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 永安市建福设备安装维修有限公司 | ||||||
| 泉州市泉港金泉福建材有限公司 | 6,501,500.00 | 6,501,500.00 | 16,108,500.00 | |||
| 厦门金福鹭建材有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 福建省永安金银湖水泥有限公司 | 106,000,000.00 | 106,000,000.00 | ||||
| 福州炼石水泥有限公司 | 137,874,380.57 | 137,874,380.57 | ||||
| 福建永安建福水泥有限公司 | 251,821,713.50 | 251,821,713.50 | ||||
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 266,250,000.00 | 266,250,000.00 | ||||
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 841,685,148.13 | 841,685,148.13 | ||||
| 福建省宁德建福建材有限公司 | 41,405,000.00 | |||||
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 475,904,725.81 | 475,904,725.81 | ||||
| 合计 | 1,635,132,742.20 | 475,904,725.81 | 2,111,037,468.01 | 0.00 | 57,513,500.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门鹭麟散装水泥有限公司 | |||||||||||
| 三明新型建材总厂 | |||||||||||
| 福建省福润水泥销售有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||
| 小计 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||
| 合计 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||||||
注2：2017年公司对永安市建福设备安装维修有限公司进行了减资，期末公司长期股权投资账面价值为0元，但公司仍控制该子公司。
其他说明： □适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,537,829,528.69 | 1,494,373,634.63 | 1,290,554,685.09 | 1,220,950,646.61 |
| 其他业务 | 20,227,331.39 | 7,602,468.24 | 16,051,773.84 | 5,552,376.03 |
| 合计 | 1,558,056,860.08 | 1,501,976,102.87 | 1,306,606,458.93 | 1,226,503,022.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 117,600,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 25,475,580.00 | 23,849,280.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 313,771.85 | 309,858.69 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 143,389,351.85 | 24,159,138.69 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 7,781,531.53 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,063,310.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 418,927.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 397,903.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,560,705.29 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,752,771.07 | |
| 合计 | 10,348,196.19 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.95% | 0.468 | 0.468 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.37% | 0.445 | 0.445 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王金星董事会批准报送日期：2021年8月20日
修订信息
□适用 √不适用