公司代码：600857 公司简称：宁波中百
宁波中百股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人应飞军 、主管会计工作负责人钱珂及会计机构负责人（会计主管人员）李燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内的半年度利润不进行分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中的五、其他披露事项（一）可能面对的风险，和第十节财务报告中的十三、2或有事项。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 23
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表； |
| 载有董事长亲笔签名的2021年半年度报告正文； | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿； | |
| 《公司章程》； | |
| 上述文件的原件备置在公司办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、宁波中百 | 指 | 宁波中百股份有限公司 |
| 西藏泽添 | 指 | 西藏泽添投资发展有限公司 |
| 中国黄金 | 指 | 中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司 |
| 八达置业 | 指 | 哈尔滨八达置业有限公司 |
| 801园区 | 指 | 宁波市仓储路216号、218号 |
| 二百商贸 | 指 | 宁波二百商贸有限责任公司 |
| 西安银行 | 指 | 西安银行股份有限公司 |
| 中建四局 | 指 | 中国建筑第四工程局有限公司 |
| 天津九策 | 指 | 天津市九策高科技产业园有限公司 |
| 北京一中院 | 指 | 北京市第一中级人民法院 |
| 宁波中院 | 指 | 宁波市中级人民法院 |
| 公司的中文名称 | 宁波中百股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宁波中百 |
| 公司的外文名称 | NINGBO ZHONGBAI CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | NBZB |
| 公司的法定代表人 | 应飞军 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 严 鹏 | |
| 联系地址 | 浙江省宁波市海曙区和义路77号汇金大厦21层董事会秘书办公室 | |
| 电话 | （0574）87367060 | |
| 传真 | （0574）87367996 | |
| 电子信箱 | yanpeng@600857.com.cn |
| 公司注册地址 | 浙江省宁波市海曙区和义路77号21层 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 315000 |
| 公司办公地址 | 浙江省宁波市海曙区和义路77号21层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315000 |
| 公司网址 | http://www.600857.com.cn |
| 电子信箱 | 600857@600857.com.cn |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司办公室 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 宁波中百 | 600857 | 首创科技、G工大、工大首创 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 450,879,779.80 | 351,134,546.31 | 28.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 | 79.62 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 27,282,703.08 | 19,272,559.68 | 41.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,643,017.97 | -14,282,908.24 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 494,040,131.41 | 530,454,447.82 | -6.86 |
| 总资产 | 949,312,951.85 | 1,112,221,499.76 | -14.65 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.124 | 0.069 | 79.71 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.124 | 0.069 | 79.71 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.122 | 0.086 | 41.86 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.42 | 2.70 | 增加2.72个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.33 | 3.36 | 增加1.97个百分点 |
| 资产负债表 | 期末数 | 年初数 | 增减额 | 增减比（%） | 说明 |
| 货币资金 | 123,243,661.80 | 286,866,037.97 | -163,622,376.17 | -57.04 | 减少的主要原因为受担保事项被法院 |
| 执行的影响 | |||||
| 交易性金融资产 | 573,412.64 | 296,151.82 | 277,260.82 | 93.62 | 增加的主要原因为所持交易性金融资产的公允价值变动 |
| 应收账款 | 2,105,314.69 | 1,000,960.20 | 1,104,354.49 | 110.33 | 增加的主要原因为销售增加带来的货款增加 |
| 其他应收款 | 19,492,273.51 | 1,505,227.07 | 17,987,046.44 | 1,194.97 | 增加的主要原因为应收西安银行分红款影响 |
| 预付款项 | 7,177,684.44 | 120,553.27 | 7,057,131.17 | 5,853.95 | 增加的主要原因为黄金业务预付款增加 |
| 其他流动资产 | 64,867,655.89 | 1,598,787.03 | 63,268,868.86 | 3,957.30 | 增加的主要原因为子公司现金管理影响 |
| 应付账款 | 39,679,041.16 | 69,483,643.67 | -29,804,602.51 | -42.89 | 减少的主要原因为货款结算 |
| 应交税费 | 4,779,255.03 | 7,358,037.90 | -2,578,782.87 | -35.05 | 减少的主要原因为税金上缴 |
| 其他流动负债 | 699,319.57 | 419,560.85 | 279,758.72 | 66.68 | 增加的主要原因为待转销项税额增加 |
| 利润表 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减比（%） | 说明 |
| 税金及附加 | 4,370,973.55 | 3,130,483.21 | 1,240,490.34 | 39.63 | 增加的主要原因为销售增加 |
| 销售费用 | 5,028,025.38 | 3,177,066.64 | 1,850,958.74 | 58.26 | 增加的主要原因为人员费用及广告投入增加 |
| 财务费用 | -1,028,187.15 | -273,704.59 | -754,482.56 | 不适用 | 减少的主要原因为 |
| 利息收入增加 | |||||
| 公允价值变动收益 | 163,047.79 | 163,047.79 | 不适用 | 增加的主要原因为所持交易性金融资产的公允价值变动 | |
| 营业外支出 | 131,054.53 | 10,006,191.72 | -9,875,137.19 | -98.69 | 减少的主要原因为上期发生抗疫捐赠1000万元 |
| 所得税费用 | 4,696,507.63 | 1,205,387.19 | 3,491,120.44 | 289.63 | 增加的主要原因为利润增加 |
| 净利润 | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 | 12,316,874.22 | 79.62 | 增加的主要原因为销售增加及减少了捐赠影响 |
| 现金流量表 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减比（%） | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,643,017.97 | -14,282,908.24 | -12,360,109.73 | 不适用 | 减少的主要原因为货款结算影响 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,736,280.88 | -3,376,626.15 | -60,359,654.73 | 不适用 | 减少的主要原因为受子公司现金管理的影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,379,298.85 | -17,659,534.39 | -72,719,764.46 | 不适用 | 减少的主要原因为受上述活动影响 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 92,603.41 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,148.52 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 460,597.63 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 59,028.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 50,256.91 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -167,908.77 | |
| 合计 | 503,726.31 |
合同相关约定，对不同类型的黄金商品加价进行销售，确认销售收入。③货款结算：公司按照合同的约定，需在一定期限内对所有预定的货品，与供应商在预付款中结算；另一类为普通商品，存货在取得时按实际成本计价，销售时确认收入，月末按先进先出法结转存货，确认成本。
（2）联营模式下，公司和供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司以顾客在门店选购的商品完成向供应商的采购，在对顾客收取货款的同时开具销售凭证确认销售收入，并对该产品承担售后服务义务。期末资产负债表存货项目反映自营模式下存货余额，联营模式下无存货余额。
| 不同经营模式细分财务数据信息 | |||||||
| 经营业态 | 经营模式 | 本报告期（单位：万元） | 上年同期（单位：万元） | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | ||
| 百货零售 | 自营 | 40,226.77 | 39,556.41 | 1.67 | 32,201.32 | 31,467.24 | 2.28 |
| 联营 | 4,093.30 | 1,640.93 | 59.91 | 2,329.83 | 899.78 | 61.38 | |
| 合计 | 44,320.07 | 41,197.34 | 7.05 | 34,531.15 | 32,367.02 | 6.27 | |
5、党建工作方面：公司对党群组织在促进企业可持续发展、创建和谐的劳动关系等方面给予积极的支持和配合。报告期内，公司党委以喜迎建党百年为党建工作的中心点，积极组织党员学党史、听党课，并组织“百年华诞，我心向党”的歌咏会，党建工作取得了新的进展，还被中共宁波市委组织部授予五星级基层党组织。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，本公司因与中建四局的担保纠纷，已被北京一中院扣划资金178,452,830.82元，对公司日常的影响包括但不限于工资发放、税费上缴等；
2、公司于2021年4月收到北京一中院送达的西安银行股票拍卖通知，并于当月挂拍。5月，北京一中院撤回该拍卖公告。但目前仍存在被拍卖的风险，拍卖将导致公司失去9,511万股西安银行股票的所有权及投资收益。
相关内容详见上海证券交所网站（http://www.sse.com.cn）。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 450,879,779.80 | 351,134,546.31 | 28.41 |
| 营业成本 | 409,349,121.42 | 323,195,835.77 | 26.66 |
| 销售费用 | 5,028,025.38 | 3,177,066.64 | 58.26 |
| 管理费用 | 19,354,727.34 | 17,679,026.90 | 9.48 |
| 财务费用 | -1,028,187.15 | -273,704.59 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,643,017.97 | -14,282,908.24 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,736,280.88 | -3,376,626.15 | 不适用 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 123,243,661.80 | 12.98 | 286,866,037.97 | 25.79 | -57.04 | 减少的主要原因为受担保事项被法院执行的影响 |
| 交易性金融 | 573,412.64 | 0.06 | 296,151.82 | 0.03 | 93.62 | 增加 |
| 资产 | 的主要原因为新股配售余额增加 | |||||
| 应收款项 | 2,105,314.69 | 0.22 | 1,000,960.20 | 0.09 | 110.33 | 增加的主要原因为销售增加带来的货款增加 |
| 其他应收款 | 19,492,273.51 | 2.05 | 1,505,227.07 | 0.14 | 1,194.97 | 增加的主要原因为应收西安银行分红款的影响 |
| 预付款项 | 7,177,684.44 | 0.76 | 120,553.27 | 0.01 | 5,853.95 | 增加的主要原因为黄金业务预付款增加 |
| 其他流动资产 | 64,867,655.89 | 6.83 | 1,598,787.03 | 0.14 | 3,957.30 | 增加的主要原因为子公司现金管理影响 |
| 应付账款 | 39,679,041.16 | 4.18 | 69,483,643.67 | 6.25 | -42.89 | 减少的主要原因为货款 |
| 结算 | ||||||
| 应交税费 | 4,779,255.03 | 0.50 | 7,358,037.90 | 0.66 | -35.05 | 减少的主要原因为税金上缴 |
| 其他流动负债 | 699,319.57 | 0.07 | 419,560.85 | 0.04 | 66.68 | 增加的主要原因为待转销项税额增加 |
(四) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(五) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 全资子公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 期末总资产 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 | 商业服务业 | 50.00 | 130.40 | 88.60 | 9.16 |
| 哈尔滨八达置业有限公司 | 房地产租赁经营 | 5,300.00 | 5,993.46 | 5,543.48 | 128.87 |
| 宁波二百商贸有限责任公司 | 批发和零售业 | 200.00 | 19,510.07 | 1,746.11 | 1,261.23 |
民法院继续冻结（详见《关于股东股份继续冻结的公告》，公告编号：2020-028），于2020年12月28日被青岛市公安局解除冻结（详见《关于股东股份解除冻结的公告》，公告编号:2020-029）。
报告期末，公司控股股东西藏泽添所持本公司的35,405,252股无限售流通股和自然人股东竺仁宝所持本公司的18,884,000股无限售流通股处于冻结状态。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月20日 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn | 2021年4月21日 | 《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-010） |
| 是否分配或转增 | 否 |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 中国建筑第四工程局有限公司 | 宁波中百股份有限公司 | 执行之诉 | 因被（2016）穗仲案字第5753号《仲裁裁决书》裁定公司承担担保责任，2020年8月，公司收到北京一中院发出的（2020）京01执 | 530,076,327.50 | 是 | 因公司在法定期限内提出的不予执行和管辖异议之诉均被驳回，已向有管辖 | 2020年7月，北京一中院冻结公司银行账户和持有的95,110,000股西安银行股票，后续合计扣划公司账户资金人民币178,452,830.82元。 公司于2021年4月收到北京一中院送达的西安银行股票拍卖通知，并于当月挂 | ||
| 749号《执行通知书》、《报告财产令》。 | 权的司法机关进行申诉。 | 拍。2021年5月，北京一中院撤回该拍卖公告。2021年7月，公司名下被冻结的银行账户全部解冻。 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,689 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 西藏泽添投资发展有限公司 | 35,405,252 | 15.78 | 冻结 | 35,405,252 | 境内非国有法人 | |||
| 竺仁宝 | 18,884,000 | 8.42 | 冻结 | 18,884,000 | 境内自然人 | |||
| 宁波鹏渤投资有限公司 | 12,671,491 | 5.65 | 无 | 12,671,491 | 境内非国有法人 | |||
| 郑素娥 | 7,999,948 | 3.57 | 无 | 7,999,948 | 境内自然人 | |||
| 台州华茂文体发展有限公司 | 7,434,164 | 7,434,164 | 3.31 | 无 | 7,434,164 | 境内非国有法人 | ||
| 宁波慧力国际贸易有限公司 | 4,484,909 | 2.00 | 无 | 4,484,909 | 境内非国有法人 | |||
| 宁波鹏源资产管理有限公司 | 4,230,069 | 1.89 | 无 | 4,230,069 | 境内非国有法人 | |||
| 李冰霖 | 4,200,008 | 1.87 | 无 | 4,200,008 | 境内自然人 | |||
| 张金伟 | 597,200 | 3,852,400 | 1.72 | 无 | 3,852,400 | 境内自然人 | ||
| 中国新纪元有限公司 | -5,900,000 | 3,000,000 | 1.34 | 无 | 3,000,000 | 境内非国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 西藏泽添投资发展有限公司 | 35,405,252 | 人民币普通股 | 35,405,252 | |||||
| 竺仁宝 | 18,884,000 | 人民币普通股 | 18,884,000 | |||||
| 宁波鹏渤投资有限公司 | 12,671,491 | 人民币普通股 | 12,671,491 | |||||
| 郑素娥 | 7,999,948 | 人民币普通股 | 7,999,948 | |||||
| 台州华茂文体发展有限公司 | 7,434,164 | 人民币普通股 | 7,434,164 | |||||
| 宁波慧力国际贸易有限公司 | 4,484,909 | 人民币普通股 | 4,484,909 |
| 宁波鹏源资产管理有限公司 | 4,230,069 | 人民币普通股 | 4,230,069 |
| 李冰霖 | 4,200,008 | 人民币普通股 | 4,200,008 |
| 张金伟 | 3,852,400 | 人民币普通股 | 3,852,400 |
| 中国新纪元有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内上述股东中，宁波鹏渤投资有限公司、宁波慧力国际贸易有限公司与宁波鹏源资产管理有限公司为一致行动人，郑素娥与本公司实际控制人徐柏良先生的配偶郑素贞女士为姐妹关系；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 宁波中百股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 123,243,661.80 | 286,866,037.97 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 573,412.64 | 296,151.82 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、3 | 2,105,314.69 | 1,000,960.20 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、4 | 7,177,684.44 | 120,553.27 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、5 | 19,492,273.51 | 1,505,227.07 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 18,070,900.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、6 | 48,567,420.92 | 45,708,985.65 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、7 | 64,867,655.89 | 1,598,787.03 |
| 流动资产合计 | 266,027,423.89 | 337,096,703.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、8 | ||
| 其他权益工具投资 | 七、9 | 443,222,926.56 | 528,823,920.96 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、10 | 49,333,343.42 | 50,705,156.60 |
| 固定资产 | 七、11 | 183,885,681.48 | 188,242,189.43 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、12 | 1,689,459.55 | 1,727,310.97 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、13 | 2,889,149.54 | 3,331,155.98 |
| 递延所得税资产 | 七、14 | 2,264,967.41 | 2,295,062.81 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 683,285,527.96 | 775,124,796.75 | |
| 资产总计 | 949,312,951.85 | 1,112,221,499.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、15 | 39,679,041.16 | 69,483,643.67 |
| 预收款项 | 七、16 | 3,210,426.84 | 3,127,529.84 |
| 合同负债 | 七、17 | 5,687,626.84 | 5,815,404.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、18 | 7,053,412.87 | 5,964,981.84 |
| 应交税费 | 七、19 | 4,779,255.03 | 7,358,037.90 |
| 其他应付款 | 七、20 | 5,723,506.27 | 6,476,284.79 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 110,037.40 | 110,037.40 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、21 | 699,319.57 | 419,560.85 |
| 流动负债合计 | 66,832,588.58 | 98,645,443.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、22 | 318,122,317.10 | 391,238,510.68 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、14 | 66,669,194.76 | 88,048,857.64 |
| 其他非流动负债 | 七、23 | 3,648,720.00 | 3,834,240.00 |
| 非流动负债合计 | 388,440,231.86 | 483,121,608.32 |
| 负债合计 | 455,272,820.44 | 581,767,051.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、24 | 224,319,919.00 | 224,319,919.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、25 | 65,078,053.16 | 65,078,053.16 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、26 | 199,813,285.92 | 264,014,031.72 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、27 | 64,483,616.10 | 64,483,616.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、28 | -59,654,742.77 | -87,441,172.16 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 494,040,131.41 | 530,454,447.82 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 494,040,131.41 | 530,454,447.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 949,312,951.85 | 1,112,221,499.76 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 26,871,603.57 | 108,219,539.82 | |
| 交易性金融资产 | 573,412.64 | 296,151.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 27,676.01 | ||
| 其他应收款 | 十六、1 | 141,960,399.66 | 114,845,373.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 51,236,137.46 | 33,237,120.81 | |
| 存货 | 652,278.27 | 681,783.35 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 699,523.20 | 1,480,764.81 | |
| 流动资产合计 | 170,757,217.34 | 225,551,289.74 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、2 | 56,107,500.00 | 56,107,500.00 |
| 其他权益工具投资 | 443,222,926.56 | 528,823,920.96 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 15,594,699.01 | 16,194,491.83 | |
| 固定资产 | 181,900,814.89 | 186,021,867.40 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,689,459.55 | 1,727,310.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,056,580.70 | 1,282,990.82 | |
| 递延所得税资产 | 2,215,487.42 | 2,261,809.82 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 701,787,468.13 | 792,419,891.80 | |
| 资产总计 | 872,544,685.47 | 1,017,971,181.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 84,481.37 | 53,129.84 | |
| 预收款项 | 1,641,530.75 | 1,244,486.35 | |
| 合同负债 | 5,128.04 | 119,097.49 | |
| 应付职工薪酬 | 2,885,722.44 | 1,649,344.37 | |
| 应交税费 | 1,990,846.95 | 3,343,911.67 | |
| 其他应付款 | 1,130,946.26 | 1,666,924.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 110,037.40 | 110,037.40 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,738,655.81 | 8,076,894.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 318,122,317.10 | 391,238,510.68 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 66,669,194.76 | 88,048,857.64 |
| 其他非流动负债 | 3,648,720.00 | 3,834,240.00 | |
| 非流动负债合计 | 388,440,231.86 | 483,121,608.32 | |
| 负债合计 | 396,178,887.67 | 491,198,503.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 224,319,919.00 | 224,319,919.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 64,409,350.76 | 64,409,350.76 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 199,813,285.92 | 264,014,031.72 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 64,483,616.10 | 64,483,616.10 | |
| 未分配利润 | -76,660,373.98 | -90,454,239.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 476,365,797.80 | 526,772,678.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 872,544,685.47 | 1,017,971,181.54 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 450,879,779.80 | 351,134,546.31 | |
| 其中：营业收入 | 七、29 | 450,879,779.80 | 351,134,546.31 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 437,074,660.54 | 346,908,707.93 | |
| 其中：营业成本 | 七、29 | 409,349,121.42 | 323,195,835.77 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、30 | 4,370,973.55 | 3,130,483.21 |
| 销售费用 | 七、31 | 5,028,025.38 | 3,177,066.64 |
| 管理费用 | 七、32 | 19,354,727.34 | 17,679,026.90 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、33 | -1,028,187.15 | -273,704.59 |
| 其中：利息费用 |
| 利息收入 | 1,696,429.74 | 425,792.21 | |
| 加：其他收益 | 七、34 | 59,405.43 | 133,715.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、35 | 18,368,870.88 | 22,128,910.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、36 | 163,047.79 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、37 | -65,138.36 | -75,983.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、38 | 92,603.41 | 561.39 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,423,908.41 | 26,413,042.96 | |
| 加：营业外收入 | 七、39 | 190,083.14 | 268,091.12 |
| 减：营业外支出 | 七、40 | 131,054.53 | 10,006,191.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,482,937.02 | 16,674,942.36 | |
| 减：所得税费用 | 七、41 | 4,696,507.63 | 1,205,387.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 七、26 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -36,414,316.41 | -143,605,626.09 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -36,414,316.41 | -143,605,626.09 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.124 | 0.069 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.124 | 0.069 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十六、3 | 12,146,916.16 | 11,213,514.81 |
| 减：营业成本 | 十六、3 | 4,289,229.01 | 4,277,740.81 |
| 税金及附加 | 1,409,511.41 | 1,564,453.79 | |
| 销售费用 | 217,473.09 | 205,940.59 | |
| 管理费用 | 11,476,974.94 | 10,524,416.94 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -367,302.13 | -49,501.04 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 375,379.37 | 57,380.22 | |
| 加：其他收益 | 45,654.06 | 100,574.44 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六、4 | 18,368,870.88 | 22,072,107.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 163,047.79 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -230.37 | -48.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 97,095.31 | -566.52 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,795,467.51 | 16,862,530.13 | |
| 加：营业外收入 | 185,520.00 | 188,299.97 | |
| 减：营业外支出 | 120,214.30 | 5,000,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,860,773.21 | 12,050,830.10 | |
| 减：所得税费用 | 66,908.12 | 46,367.80 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,793,865.09 | 12,004,462.30 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,793,865.09 | 12,004,462.30 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -64,200,745.80 | -159,075,181.26 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -50,406,880.71 | -147,070,718.96 |
公司负责人：应飞军 主管会计工作负责人：钱珂 会计机构负责人：李燕
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 695,868,816.33 | 531,811,722.28 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、42 | 5,837,963.15 | 4,747,766.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 701,706,779.48 | 536,559,488.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 680,953,925.48 | 499,106,317.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 21,449,577.16 | 22,801,464.89 | |
| 支付的各项税费 | 14,685,340.20 | 7,632,062.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、42 | 11,260,954.61 | 21,302,552.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 728,349,797.45 | 550,842,396.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,643,017.97 | -14,282,908.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 460,767.07 | 315,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 401,371.06 | 22,177,012.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 120,810.00 | 3,585.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 982,948.13 | 337,180,597.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 63,544.00 | 3,557,223.97 | |
| 投资支付的现金 | 64,655,685.01 | 337,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 64,719,229.01 | 340,557,223.97 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -63,736,280.88 | -3,376,626.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,379,298.85 | -17,659,534.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 213,622,960.65 | 59,497,297.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 123,243,661.80 | 41,837,763.35 |
公司负责人：应飞军 主管会计工作负责人：钱珂 会计机构负责人：李燕
母公司现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 494,600.95 | 670,137.92 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,300,155.46 | 29,777,637.27 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,794,756.41 | 30,447,775.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 198,687.29 | 346,595.21 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 7,193,689.24 | 9,432,472.92 | |
| 支付的各项税费 | 3,060,574.99 | 3,299,924.46 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,842,601.29 | 9,097,722.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 13,295,552.81 | 22,176,715.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,500,796.40 | 8,271,060.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 460,767.07 | 295,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 473,254.41 | 36,026,131.07 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 120,200.00 | 5.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,054,221.48 | 331,026,136.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,599.00 | 584,127.09 | |
| 投资支付的现金 | 655,685.01 | 337,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 658,284.01 | 337,584,127.09 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 395,937.47 | -6,557,991.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,104,858.93 | 1,713,069.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,976,462.50 | 4,700,698.67 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 26,871,603.57 | 6,413,767.81 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 264,014,031.72 | 64,483,616.10 | -87,441,172.16 | 530,454,447.82 | 530,454,447.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 264,014,031.72 | 64,483,616.10 | -87,441,172.16 | 530,454,447.82 | 530,454,447.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -64,200,745.80 | 27,786,429.39 | -36,414,316.41 | -36,414,316.41 | |||||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -64,200,745.80 | 27,786,429.39 | -36,414,316.41 | -36,414,316.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 199,813,285.92 | 64,483,616.10 | -59,654,742.77 | 494,040,131.41 | 494,040,131.41 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 401,688,964.38 | 64,483,616.10 | -109,943,569.93 | 645,626,982.71 | 645,626,982.71 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 401,688,964.38 | 64,483,616.10 | -109,943,569.93 | 645,626,982.71 | 645,626,982.71 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -159,075,181.26 | 15,469,555.17 | -143,605,626.09 | -143,605,626.09 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -159,075,181.26 | 15,469,555.17 | -143,605,626.09 | -143,605,626.09 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持 |
| 有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 65,078,053.16 | 242,613,783.12 | 64,483,616.10 | -94,474,014.76 | 502,021,356.62 | 502,021,356.62 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 264,014,031.72 | 64,483,616.10 | -90,454,239.07 | 526,772,678.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 264,014,031.72 | 64,483,616.10 | -90,454,239.07 | 526,772,678.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -64,200,745.80 | 13,793,865.09 | -50,406,880.71 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -64,200,745.80 | 13,793,865.09 | -50,406,880.71 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 199,813,285.92 | 64,483,616.10 | -76,660,373.98 | 476,365,797.80 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 401,688,964.38 | 64,483,616.10 | -112,983,625.50 | 641,918,224.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 401,688,964.38 | 64,483,616.10 | -112,983,625.50 | 641,918,224.74 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -159,075,181.26 | 12,004,462.30 | -147,070,718.96 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -159,075,181.26 | 12,004,462.30 | -147,070,718.96 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 242,613,783.12 | 64,483,616.10 | -100,979,163.20 | 494,847,505.78 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波中百股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年9月经宁波市经济体制改革办公室甬体改（1992）【15】号文批准，由原宁波市百货批发公司、宁波市第二百货商店、宁波经济技术开发区联合（集团）股份有限公司、镇海炼油化工股份公司、中国百货纺织品公司、中国工商银行宁波市信托投资公司、交通银行宁波分行、浙江省商业财务公司、鄞州煤气用具厂共同发起设立的股份有限公司。公司营业执照的统一社会信用代码为：91330200144054104G。1994年4月在上海证券交易所上市。所属行业为零售业。
截止2021年6月30日，本公司累计发行股本总数22,431.99万股，注册资本为22,431.99万元，注册地：浙江省宁波市海曙区和义路77号(汇金大厦)21层。本公司主要经营范围为：黄金、珠宝饰品、针纺织品、服装、化妆品、箱包、鞋帽、眼镜（除隐形眼镜）、日用品、工艺品、玩具、文化、体育用品及器材、机械设备、五金交电、家用电器、电子产品、通讯器材、建筑装璜材料、家具的批发、零售及网上销售；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；服装加工；钟表眼镜修理；物业服务；房地产开发、实业项目投资；本公司房屋租赁，室内停车服务。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司实际控制人为徐柏良。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2021年8月24日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 |
| 哈尔滨八达置业有限公司 |
| 宁波二百商贸有限责任公司 |
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
收取金融资产现金流量的合同权利终止；金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。当单项应收票据、应收账款和其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和其他应收款以划分为了若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，组合划分如下：
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 应收合并范围内关联方账款 |
| 应收账款组合2 | 应收其他客户账款 |
| 其他应收款组合1 | 应收合并范围内关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 应收押金 |
| 其他应收款组合3 | 应收其他款项 |
10. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“8.金融工具中的6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
11. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
12. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
13. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35－45 | 5% | 2.71%-2.11% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5－8 | 5% | 19.00%-11.88% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8－10 | 5% | 11.88%-9.50% |
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证规定年限 |
| 计算机软件 | 5年 | 合理预计可使用年限 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
15. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括装修费。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 3-5年 |
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
19. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
（一）满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（二）对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
（三）具有退货或换货的销售
对于具有退回或交换不同产品权利的产品销售，公司确认：
（1） 转让产品的收入，即公司预期有权获得的金额（因此，不会确认预期退回或交换的产品收入）；
（2） 预计负债或合同负债
（3） 从客户收回产品的权利（以及对销售成本的相应调整）
（四）主要责任人与代理人
当另一方从事向客户提供商品或服务，公司确定其承诺的性质是否为提供指定商品或服务本身之履约义务（即公司为主要责任人）或安排由另一方提供该等商品或服务（即公司为代理人）。如果公司在向客户转让商品或服务之前控制指定商品或服务，则公司为主要责任人。如果公司的履约义务为安排另一方提供指定的商品或服务，则公司为代理人。在此情況下，在将商品或服务转让给客户之前，公司不控制另一方提供的指定商品或服务。当公司为代理人时，应就为换取另一方提供的指定商品或服务预期有权取得之任何收费或佣金之金额确认收益，即按净额法确认收入。
（五）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：
公司的营业收入主要来自商场经营、物业租赁。
（1）商场经营分为自营和联营模式。客户来公司门店购物消费，自选商品后在收银处进行结算，收银员对客户购买的商品进行扫码并打印购物清单，客户确认无误后通过现金、银联卡、预付卡、微信和支付宝等结算方式结算货款；大宗业务客户签署购物单，在信用期内统一结算。收银结束后编制收银日报表，交财务部门与销售系统进行核对并记录相关会计账簿。此时与商品有关的风险和报酬已经转移，且已经取得商品销售价款或取得索取价款的权利，因此确认销售收入得以实现。自营模式：
自营模式下，商品在未售出前所有权归公司所有，风险由公司承担。公司将商品实际销售给消费者，在已取得商品销售价款或获得索取价款的权利时，按售价确认收入。
联营模式：
联营模式下，商品在未售出前所有权归供应商所有，风险由供应商承担。商品售出后，在已取得商品销售价款或获得索取价款的权利时确认收入，并按《专柜经营合同》约定的销售提成分配方式确认联营服务收入。
（2）物业租赁
应收租金总额在约定的租期内平均分摊确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
本公司销售商品收入中，零售商品按照开具提货单，办妥货款结算手续（包括现金、银行、信用卡、购物卡）时确认收入；黄金批发按照开具出库单，并经客户签收确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：
本公司销售商品收入主要为商品零售及黄金批发销售。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：
本公司让渡资产使用权收入按照与客户签订的房租协议将总的租金在租期内平均分摊。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍：
本公司让渡资产使用权收入主要是房租收入。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
21. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。（提示：对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司也可以选择先确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。企业应根据实际情况进行披露。）
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
22. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：资产相关的政府补助以外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24. 租赁
(1). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表无影响。
25. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。? 本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
27. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 按应税销售收入计缴 | 5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 428,516.77 | 632,445.79 |
| 银行存款 | 120,412,684.60 | 209,246,047.58 |
| 其他货币资金 | 2,402,460.43 | 76,987,544.60 |
| 合计 | 123,243,661.80 | 286,866,037.97 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 诉讼冻结 | 73,243,077.32 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 存出投资款 | 540,006.33 | 435,947.93 |
| 信用卡存款 | 218,675.32 | 1,141,976.62 |
| 诉讼冻结 | 73,243,077.32 | |
| 第三方支付平台余额等 | 1,643,778.78 | 2,166,542.73 |
| 合计 | 2,402,460.43 | 76,987,544.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 573,412.64 | 296,151.82 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 573,412.64 | 296,151.82 |
| 合计 | 573,412.64 | 296,151.82 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 2,239,696.48 |
| 合计 | 2,239,696.48 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,239,696.48 | 100.00 | 134,381.79 | 6.00 | 2,105,314.69 | 1,064,851.28 | 100.00 | 63,891.08 | 6.00 | 1,000,960.20 |
| 合计 | 2,239,696.48 | / | 134,381.79 | / | 2,105,314.69 | 1,064,851.28 | / | 63,891.08 | / | 1,000,960.20 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 2,239,696.48 | 134,381.79 | 6.00 |
| 合计 | 2,239,696.48 | 134,381.79 | 6.00 |
| 账龄 | 计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 6 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 20 |
| 3－4年 | 30 |
| 4－5年 | 40 |
| 5年以上 | 100 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他客户账款 | 63,891.08 | 70,490.71 | 134,381.79 | |||
| 合计 | 63,891.08 | 70,490.71 | 134,381.79 |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收款项合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 中国建设银行股份有限公司宁波市分行 | 949,449.00 | 42.39 | 56,966.94 |
| 中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司 | 707,814.00 | 31.60 | 42,468.84 |
| 三江购物俱乐部股份有限公司 | 582,433.48 | 26.01 | 34,946.01 |
| 合计 | 2,239,696.48 | 100.00 | 134,381.79 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,177,694.44 | 100.00 | 120,553.27 | 100.00 |
| 合计 | 7,177,694.44 | 100.00 | 120,553.27 | 100.00 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 中金珠宝（三亚）有限公司 | 6,412,768.48 | 89.34 |
| 宁波领驭商务服务发展有限公司 | 550,459.44 | 7.67 |
| 房产出租人 | 146,200.00 | 2.04 |
| 宁波城市文化有限公司 | 33,018.86 | 0.46 |
| 宁波广电传媒集团有限公司 | 25,471.69 | 0.35 |
| 合计 | 7,167,918.47 | 99.86 |
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 18,070,900.00 | |
| 其他应收款 | 1,421,373.51 | 1,505,227.07 |
| 合计 | 19,492,273.51 | 1,505,227.07 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 西安银行股份有限公司 | 18,070,900.00 | |
| 合计 | 18,070,900.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 1,090,377.96 |
| 5年以上 | 1,982,091.20 |
| 合计 | 3,072,469.16 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他企业往来 | 2,008,699.68 | 2,004,860.23 |
| 保证金押金 | 1,063,769.48 | 1,156,814.84 |
| 合计 | 3,072,469.16 | 3,161,675.07 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 70,775.04 | 1,585,672.96 | 1,656,448.00 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 5,352.35 | 5,352.35 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 65,422.69 | 1,585,672.96 | 1,651,095.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 | 1,585,672.96 | 1,585,672.96 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 | 70,775.04 | 5,352.35 | 65,422.69 | |||
| 合计 | 1,656,448.00 | 5,352.35 | 1,651,095.65 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 天津市九策高科技产业园有限公司 | 往来款 | 1,982,091.20 | 5年以上 | 64.51 | 1,585,672.96 |
| 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 | 押金 | 600,000.00 | 1年以内 | 19.53 | 36,000.00 |
| 深圳中元珠宝有限公司 | 押金 | 458,969.48 | 1年以内 | 14.94 | 27,538.17 |
| 中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司 | 往来款 | 23,360.99 | 1年以内 | 0.76 | 1,401.66 |
| 董可歆 | 押金 | 4,800.00 | 1年以内 | 0.16 | 288.00 |
| 合计 | / | 3,069,221.67 | / | 99.90 | 1,650,900.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 48,520,257.24 | 48,520,257.24 | 45,646,931.63 | 45,646,931.63 | ||
| 周转材料 | 47,163.68 | 47,163.68 | 62,054.02 | 62,054.02 | ||
| 合计 | 48,567,420.92 | 48,567,420.92 | 45,708,985.65 | 45,708,985.65 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额、预交增值税 | 808,951.85 | 1,598,754.20 |
| 预缴其他税金 | 58,704.04 | |
| 待抵扣进项税额 | 32.83 | |
| 短期理财产品 | 64,000,000.00 | |
| 合计 | 64,867,655.89 | 1,598,787.03 |
| 期初 | 本期增减变动 | 期末 |
| 被投资单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 减值准备期末余额 |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京首创信息技术有限公司 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | ||||||||
| 小计 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | ||||||||
| 合计 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 443,222,926.56 | 528,823,920.96 |
| 合计 | 443,222,926.56 | 528,823,920.96 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 西安银行股份 | 18,071,321.04 | 199,813,285.92 | 见其他说明 |
有限公司
其他说明：
√适用 □不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因：公司持有西安银行95,112,216股，公司对西安银行股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年3月修订）》第十九条的规定，公司将对西安银行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资科目列示。2020年7月经公司查实，确认公司持有的西安银行的股权已被冻结，具体内容详见公司对外披露的公告（临2020-020）。2021年6月，公司持有的西安银行被冻结股权所对应的应收股利18,070,900.00元亦被冻结。10、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 94,470,892.86 | 331,410.03 | 94,802,302.89 |
| 4.期末余额 | 94,470,892.86 | 331,410.03 | 94,802,302.89 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 43,924,813.09 | 172,333.20 | 44,097,146.29 |
| 2.本期增加金额 | 1,368,499.08 | 3,314.10 | 1,371,813.18 |
| （1）计提或摊销 | 1,368,499.08 | 3,314.10 | 1,371,813.18 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 45,293,312.17 | 175,647.30 | 45,468,959.47 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 49,177,580.69 | 155,762.73 | 49,333,343.42 |
| 2.期初账面价值 | 50,546,079.77 | 159,076.83 | 50,705,156.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 183,885,681.48 | 188,242,189.43 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 183,885,681.48 | 188,242,189.43 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 276,419,486.98 | 8,245,372.60 | 5,440,823.18 | 290,105,682.76 |
| 2.本期增加金额 | 56,233.63 | 56,233.63 | ||
| （1）购置 | 56,233.63 | 56,233.63 | ||
| 3.本期减少金额 | 19,975.58 | 103,961.56 | 123,937.14 | |
| （1）处置或报废 | 19,975.58 | 103,961.56 | 123,937.14 | |
| 4.期末余额 | 276,419,486.98 | 8,281,630.65 | 5,336,861.62 | 290,037,979.25 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 92,061,442.04 | 6,642,852.57 | 3,159,198.72 | 101,863,493.33 |
| 2.本期增加金额 | 3,875,884.14 | 283,234.30 | 239,323.46 | 4,398,441.90 |
| （1）计提 | 3,875,884.14 | 283,234.30 | 239,323.46 | 4,398,441.90 |
| 3.本期减少金额 | 14,824.50 | 94,812.96 | 109,637.46 | |
| （1）处置或报废 | 14,824.50 | 94,812.96 | 109,637.46 | |
| 4.期末余额 | 95,937,326.18 | 6,911,262.37 | 3,303,709.22 | 106,152,297.77 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 180,482,160.80 | 1,370,368.28 | 2,033,152.40 | 183,885,681.48 |
| 2.期初账面价值 | 184,358,044.94 | 1,602,520.03 | 2,281,624.46 | 188,242,189.43 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 1,715,158.93 |
| 合计 | 1,715,158.93 |
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,505,972.35 | 774,403.01 | 4,280,375.36 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 3,505,972.35 | 774,403.01 | 4,280,375.36 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,778,661.38 | 774,403.01 | 2,553,064.39 |
| 2.本期增加金额 | 37,851.42 | 37,851.42 | |
| （1）计提 | 37,851.42 | 37,851.42 | |
| 4.期末余额 | 1,816,512.80 | 774,403.01 | 2,590,915.81 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,689,459.55 | 1,689,459.55 | |
| 2.期初账面价值 | 1,727,310.97 | 1,727,310.97 |
期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。
13、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,331,155.98 | 442,006.44 | 2,889,149.54 | ||
| 合计 | 3,331,155.98 | 442,006.44 | 2,889,149.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 5,411,149.62 | 1,352,787.41 | 5,346,011.26 | 1,336,502.81 |
| 其他非流动负债 | 3,648,720.00 | 912,180.00 | 3,834,240.00 | 958,560.00 |
| 合计 | 9,059,869.62 | 2,264,967.41 | 9,180,251.26 | 2,295,062.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 259,064.49 | 64,766.12 | 176,721.61 | 44,180.40 |
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 266,417,714.56 | 66,604,428.64 | 352,018,708.96 | 88,004,677.24 |
| 合计 | 266,676,779.05 | 66,669,194.76 | 352,195,430.57 | 88,048,857.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 8,601,844.90 | 7,568,051.09 |
| 合计 | 8,601,844.90 | 7,568,051.09 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 10,951,721.23 | 10,951,721.23 | |
| 2023年 | 2,091,160.43 | 2,091,160.43 | |
| 2024年 | 5,943,817.43 | 5,943,817.43 | |
| 2025年 | 11,210,132.66 | 11,285,505.26 | 根据汇算清缴调整 |
| 2026年 | 4,210,547.83 | ||
| 合计 | 34,407,379.58 | 30,272,204.35 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,627,641.85 | 64,320,782.42 |
| 1年以上 | 4,051,399.31 | 5,162,861.25 |
| 合计 | 39,679,041.16 | 69,483,643.67 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 苏州诗淇服饰有限公司 | 578,404.04 | 尚未结算 |
| 宁波海曙尊绒贸易有限公司 | 489,655.29 | 尚未结算 |
| 宁波海曙玖牛贸易有限公司 | 417,792.25 | 尚未结算 |
| 浙江秋之歌实业有限公司 | 449,564.55 | 尚未结算 |
| 宁波市科技园区光大贸易有限公司 | 399,813.89 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,335,230.02 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,210,426.84 | 3,127,529.84 |
| 合计 | 3,210,426.84 | 3,127,529.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 5,687,626.84 | 5,815,404.73 |
| 合计 | 5,687,626.84 | 5,815,404.73 |
18、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,964,981.84 | 21,137,027.00 | 20,219,262.57 | 6,882,746.27 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,456,632.97 | 1,285,966.37 | 170,666.60 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 5,964,981.84 | 22,593,659.97 | 21,505,228.94 | 7,053,412.87 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,030,309.46 | 16,338,874.74 | 15,482,624.62 | 5,886,559.58 |
| 二、职工福利费 | 2,191,794.81 | 2,191,794.81 | ||
| 三、社会保险费 | 8,310.80 | 996,989.78 | 888,776.46 | 116,524.12 |
| 其中：医疗保险费 | 8,310.80 | 973,988.28 | 868,128.98 | 114,170.10 |
| 工伤保险费 | 23,001.50 | 20,647.48 | 2,354.02 | |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 1,331,370.00 | 1,331,370.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 926,361.58 | 277,997.67 | 324,696.68 | 879,662.57 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 5,964,981.84 | 21,137,027.00 | 20,219,262.57 | 6,882,746.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,406,336.74 | 1,241,555.20 | 164,781.54 | |
| 2、失业保险费 | 50,296.23 | 44,411.17 | 5,885.06 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,456,632.97 | 1,285,966.37 | 170,666.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 512,311.51 | 160,761.94 |
| 消费税 | 658,706.66 | 545,085.87 |
| 企业所得税 | 1,512,846.08 | 3,075,516.57 |
| 个人所得税 | 292,688.63 | 295,719.64 |
| 城市维护建设税 | 49,941.05 | 32,738.16 |
| 教育费附加 | 35,522.25 | 23,377.73 |
| 房产税 | 1,557,197.79 | 2,931,052.13 |
| 土地使用税 | 141,854.76 | 275,646.32 |
| 其他 | 18,186.30 | 18,139.54 |
| 合计 | 4,779,255.03 | 7,358,037.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 110,037.40 | 110,037.40 |
| 其他应付款 | 5,613,468.87 | 6,366,247.39 |
| 合计 | 5,723,506.27 | 6,476,284.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 法人股股利 | 110,037.40 | 110,037.40 |
| 合计 | 110,037.40 | 110,037.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,677,589.90 | 3,505,260.10 |
| 1年以上 | 2,935,878.97 | 2,860,987.29 |
| 合计 | 5,613,468.87 | 6,366,247.39 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 宁波弘憬投资管理有限公司 | 200,000.00 | 未达到结算条件 |
| 宁波市鄞州杭海酒店有限公司 | 200,000.00 | 未达到结算条件 |
| 宁波市江北新北站宾馆有限公司 | 123,706.87 | 未达到结算条件 |
| 上海杉德支付网络服务发展有限公司宁波分公司 | 100,000.00 | 未达到结算条件 |
| 哈尔滨市南岗区运卓英语培训学校租赁保证金 | 87,500.00 | 未达到结算条件 |
| 合计 | 711,206.87 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 699,319.57 | 419,560.85 |
| 合计 | 699,319.57 | 419,560.85 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 涉诉的预计损失 | 388,238,510.68 | 315,122,317.10 | 其他说明 |
| 其他 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 391,238,510.68 | 318,122,317.10 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 科技大厦诉讼赔偿 | 3,648,720.00 | 3,834,240.00 |
| 合计 | 3,648,720.00 | 3,834,240.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 224,319,919.00 | 224,319,919.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 44,908,755.04 | 44,908,755.04 | ||
| 其他资本公积 | 20,169,298.12 | 20,169,298.12 | ||
| 合计 | 65,078,053.16 | 65,078,053.16 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 264,014,031.72 | -85,600,994.40 | -21,400,248.60 | -64,200,745.80 | 199,813,285.92 | |||
| 其中：重新 | ||||||||
| 计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 264,014,031.72 | -85,600,994.40 | -21,400,248.60 | -64,200,745.80 | 199,813,285.92 | |||
| 企业自身信用风险 |
| 公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值 |
| 变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算 |
| 差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 264,014,031.72 | -85,600,994.40 | -21,400,248.60 | -64,200,745.80 | 199,813,285.92 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,483,616.10 | 64,483,616.10 | ||
| 合计 | 64,483,616.10 | 64,483,616.10 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -87,441,172.16 | -109,943,569.93 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -87,441,172.16 | -109,943,569.93 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,786,429.39 | 22,502,397.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -59,654,742.77 | -87,441,172.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 447,531,847.10 | 408,310,606.44 | 347,988,660.29 | 322,306,598.76 |
| 其他业务 | 3,347,932.70 | 1,038,514.98 | 3,145,886.02 | 889,237.01 |
| 合计 | 450,879,779.80 | 409,349,121.42 | 351,134,546.31 | 323,195,835.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,822,515.19 | 1,019,877.38 |
| 城市维护建设税 | 330,999.07 | 89,452.01 |
| 教育费附加 | 234,196.94 | 63,743.88 |
| 房产税 | 1,730,192.87 | 1,775,157.24 |
| 土地使用税 | 143,252.72 | 91,023.62 |
| 车船使用税 | 2,520.00 | 4,380.00 |
| 印花税 | 107,296.76 | 86,849.08 |
| 合计 | 4,370,973.55 | 3,130,483.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,647,077.07 | 989,049.08 |
| 劳务费 | 1,160,692.45 | 901,166.90 |
| 折旧摊销费 | 44,129.24 | 204,421.90 |
| 广告费 | 1,009,389.57 | 512,622.57 |
| 维修费 | 18,575.59 | 18,778.60 |
| 装修费 | 406,627.62 | |
| 业务招待费 | 223,650.47 | 174,771.85 |
| 车辆费 | 59,248.69 | 70,402.00 |
| 其他费用 | 458,634.68 | 305,853.74 |
| 合计 | 5,028,025.38 | 3,177,066.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,894,575.34 | 11,962,588.23 |
| 聘请中介机构费 | 588,181.36 | 1,976,541.24 |
| 折旧摊销费 | 1,097,444.24 | 985,118.81 |
| 物业费 | 160,375.74 | 173,461.76 |
| 租赁费 | 686,658.00 | 663,599.00 |
| 水电费 | 454,727.02 | 101,989.63 |
| 保洁费 | 71,497.29 | 59,357.04 |
| 业务招待费 | 463,664.82 | 219,953.05 |
| 董事会费 | 206,638.77 | 173,161.08 |
| 会务费 | 68,462.21 | 129,743.05 |
| 咨询费 | 37,425.39 | 47,090.95 |
| 其他费用 | 1,625,077.16 | 1,186,423.06 |
| 合计 | 19,354,727.34 | 17,679,026.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -1,696,429.74 | -425,792.21 |
| 其他 | 668,242.59 | 152,087.62 |
| 合计 | -1,028,187.15 | -273,704.59 |
34、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,000.00 | |
| 其他 | 50,405.43 | 133,715.94 |
| 合计 | 59,405.43 | 133,715.94 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海曙区就业管理中心-以工代训补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业吸纳大学生补贴 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 9,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 297,549.84 | 69,280.18 |
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 18,071,321.04 | 17,595,759.96 |
| 委托理财收益 | 4,463,870.41 | |
| 合计 | 18,368,870.88 | 22,128,910.55 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 163,047.79 | |
| 合计 | 163,047.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -70,490.71 | -90,454.72 |
| 其他应收款坏账损失 | 5,352.35 | 14,471.42 |
| 合计 | -65,138.36 | -75,983.30 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 92,603.41 | 561.39 |
| 合计 | 92,603.41 | 561.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 3,218.00 | 3,218.00 | |
| 科技大厦赔偿款 | 185,520.00 | 185,520.00 | 185,520.00 |
| 其他 | 1,345.14 | 82,571.12 | 1,345.14 |
| 合计 | 190,083.14 | 268,091.12 | 190,083.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,000.00 | 10,006,000.00 | 6,000.00 |
| 罚款支出 | 245.00 | 191.72 | 245.00 |
| 其他 | 124,809.53 | 124,809.53 | |
| 合计 | 131,054.53 | 10,006,191.72 | 131,054.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,645,826.51 | 1,190,028.58 |
| 递延所得税费用 | 50,681.12 | 15,358.61 |
| 合计 | 4,696,507.63 | 1,205,387.19 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,482,937.02 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,120,734.26 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 12,025.57 |
| 非应税收入的影响 | -4,517,830.26 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 50,681.12 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,030,896.94 |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 4,696,507.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁收入 | 3,864,747.90 | 3,486,668.15 |
| 存款利息收入 | 1,696,429.74 | 425,792.21 |
| 政府补助 | 9,000.00 | 141,738.89 |
| 罚款收入 | 3,218.00 | |
| 资金往来收到的现金 | 195,000.00 | 624,764.48 |
| 其他 | 69,567.51 | 68,802.66 |
| 合计 | 5,837,963.15 | 4,747,766.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营租赁支出 | 1,605,790.13 | 1,495,087.92 |
| 费用支出 | 9,298,919.48 | 8,627,129.67 |
| 现金捐赠支出 | 6,000.00 | 10,006,000.00 |
| 罚款支出 | 245.00 | 191.72 |
| 资金往来支付的现金 | 350,000.00 | 1,174,143.27 |
| 合计 | 11,260,954.61 | 21,302,552.58 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 27,786,429.39 | 15,469,555.17 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 65,138.36 | 75,983.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,766,940.98 | 5,882,628.78 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 41,165.52 | 51,776.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 442,006.44 | 226,410.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -92,603.41 | -561.39 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -163,047.79 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,368,870.88 | -22,128,910.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 30,095.40 | 27,384.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 20,585.72 | -12,025.57 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,858,435.27 | 9,759,069.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,255,170.46 | -2,012,311.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,057,251.97 | -21,621,907.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -26,643,017.97 | -14,282,908.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 123,243,661.80 | 41,837,763.35 |
| 减：现金的期初余额 | 213,622,960.65 | 59,497,297.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,379,298.85 | -17,659,534.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 123,243,661.80 | 213,622,960.65 |
| 其中：库存现金 | 428,516.77 | 632,445.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 120,412,684.60 | 209,246,047.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,402,460.43 | 3,744,467.28 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 123,243,661.80 | 213,622,960.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他权益工具投资 | 443,212,600.00 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 443,212,600.00 | / |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 海曙区就业管理中心-以工代训补贴 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 企业吸纳大学生补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 合计 | 9,000.00 | 9,000.00 |
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 | 宁波 | 宁波市江北区扬善路64号 | 商业服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 哈尔滨八达置业有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨市南岗区西大直街90号 | 房地产租赁经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宁波二百商贸有限责任公司 | 宁波 | 宁波市海曙中山东路220号1-6层 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司无外汇业务, 因此外汇的变动不会对本公司造成风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 443,222,926.56 | 528,823,920.96 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 12,350.16 | 561,062.48 | 573,412.64 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 12,350.16 | 561,062.48 | 573,412.64 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 12,350.16 | 561,062.48 | 573,412.64 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 443,222,926.56 | 443,222,926.56 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 443,235,276.72 | 561,062.48 | 443,796,339.20 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
5、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
6、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司管理层认为，财务报表中除长期金融负债外的不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值接近其账面价值。
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 西藏泽添投资发展有限公司 | 西藏拉萨 | 金融服务业 | 5,050 | 15.78 | 15.78 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京首创信息技术有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波太平鸟风尚男装有限公司 | 本公司系其母公司的联营企业 |
| 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 | 本公司系其母公司的联营企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 |
| 宁波太平鸟风尚男装有限公司 | 联营服务收入 | 154,666.53 |
| 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 | 联营服务收入 | 150,824.22 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 249.00 | 313.38 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宁波太平鸟风尚男装有限公司 | 58,882.51 | 287,742.69 |
| 应付账款 | 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 | 79,050.47 | 230,373.26 |
| 其他应付款 | 宁波太平鸟风尚男装有限公司 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 |
2016年6月，公司收到广州仲裁委员会送达的《仲裁通知书》〔（2016）穗仲案字第5753号〕等相关材料，该《仲裁通知书》称：“本会决定受理中国建筑第四工程局有限公司与你方关于保证合同的仲裁申请”。
2017年9月22日，广州仲裁委员会出具〔（2016）穗仲案字第5753号〕《仲裁裁决书》，裁定公司就天津九策欠付的全部债务526,525,027.50元向中建四局承担连带清偿责任，并承担仲裁费3,551,300.00元。
2020年7月，公司银行账户和持有的西安银行9,511万股股票被北京一中院冻结。
2020年8月，公司收到北京一中院送达的《执行通知书》、《报告财产令》。
2020年12月，北京一中院司法扣划金额105,336,637.24 元；2021年2月，北京一中院司法扣划金额73,116,193.58，累计扣划总额178,452,830.82 元，2021年7月，公司名下被冻结的银行账户全部解冻。
2020年10月，债务人天津九策第三次重整延期期限届满，根据（2019）津01破1号之四号民事裁定书及《天津市九策高科技产业园有限公司和解协议草案》的裁定结果，目前进入破产和解状态。截止本报告期末，和解工作尚在进行当中。
2、未决诉讼
（1）根据2012年12月6日公司与天津九策签订的《【联都星城】项目商品房认购协议书》，公司预付了1,982,091.20元购房款，天津九策一直未能履行相关约定和承诺。公司已通过法律途径维护公司权益，法院于2014年10月做出民事裁定书，终审裁定天津九策退还公司购房款并给付相应利息。在法院执行过程中，公司获悉天津九策已处于破产重整阶段，公司根据相应法规成功申报破产债权。目前该案尚处于破产和解程序中。截止本报告期末，公司尚未收回该笔款。
（2）2021年7月，公司收到(2021)浙02民初1470号《民事起诉状》、《应诉通知书》等文件，获悉宁波市中级人民法院已受理原告竺仁宝与被告龚东升、中国建筑第四工程局有限公司、第三人宁波中百股份有限公司损害公司利益责任纠纷一案。在提交答辩状期间，中建四局向宁波中院提出该案管辖权异议的申请，现已被宁波中院驳回。截止报告期末，该案尚未开庭审理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2021年7月，公司前期被北京一中院冻结的部分银行账户全部解冻并恢复正常使用。
具体内容详见本公司对外披露的公告（临2021-015）。
十五、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：宁波分部和哈尔滨分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营
活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 宁波分部 | 哈尔滨分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 分部收入 | 44,691.16 | 396.82 | 45,087.98 | |
| 其中：对外交易收入 | 44,691.16 | 396.82 | 45,087.98 | |
| 分部费用 | 43,483.11 | 224.36 | 43,707.47 | |
| 分部资产 | 89,139.36 | 5,993.46 | 201.52 | 94,931.30 |
| 分部负债 | 45,278.81 | 449.99 | 201.52 | 45,527.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 51,236,137.46 | 33,237,120.81 |
| 其他应收款 | 90,724,262.20 | 81,608,253.12 |
| 合计 | 141,960,399.66 | 114,845,373.93 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 哈尔滨八达置业有限公司 | 2,015,237.46 | 2,015,237.46 |
| 宁波二百商贸有限责任公司 | 31,150,000.00 | 31,221,883.35 |
| 西安银行股份有限公司 | 18,070,900.00 | |
| 合计 | 51,236,137.46 | 33,237,120.81 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 90,329,728.48 |
| 5年以上 | 1,982,091.20 |
| 合计 | 92,311,819.68 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 90,298,320.00 | 81,185,920.00 |
| 第三方往来款 | 2,008,699.68 | 2,004,860.23 |
| 保证金押金 | 4,800.00 | 4,800.00 |
| 合计 | 92,311,819.68 | 83,195,580.23 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,654.15 | 1,585,672.96 | 1,587,327.11 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 230.37 | 230.37 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,884.52 | 1,585,672.96 | 1,587,557.48 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1、按单项计提坏账准备 | 1,585,672.96 | 1,585,672.96 | ||||
| 2、按组合计提坏账准备 | 1,654.15 | 230.37 | 1,884.52 | |||
| 合计 | 1,587,327.11 | 230.37 | 1,587,557.48 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波二百商贸有限责任公司 | 往来款 | 90,080,320.00 | 1年以内（含1年） | 97.58 | |
| 天津市九策高科技产业园有限公司 | 往来款 | 1,982,091.20 | 5年以上 | 2.14 | 1,585,672.96 |
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 | 往来款 | 218,000.00 | 1年以内（含1年） | 0.23 | |
| 中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司 | 往来款 | 23,360.99 | 1年以内（含1年） | 0.03 | 1,401.66 |
| 董可歆 | 押金 | 4,800.00 | 1年以内 | 0.01 | 288.00 |
| 合计 | / | 92,308,572.19 | / | 99.99 | 1,587,362.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 56,107,500.00 | 56,107,500.00 | 56,107,500.00 | 56,107,500.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | ||
| 合计 | 59,733,172.18 | 3,625,672.18 | 56,107,500.00 | 59,733,172.18 | 3,625,672.18 | 56,107,500.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波三江干水产市场经营有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 哈尔滨八达置业有限公司 | 53,607,500.00 | 53,607,500.00 | ||||
| 宁波二百商贸有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 56,107,500.00 | 56,107,500.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京首创信息技术有限公司 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | ||||||||
| 小计 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | ||||||||
| 合计 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 | 3,625,672.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 438,983.46 | 236,686.09 | 595,628.79 | 374,475.86 |
| 其他业务 | 11,707,932.70 | 4,052,542.92 | 10,617,886.02 | 3,903,264.95 |
| 合计 | 12,146,916.16 | 4,289,229.01 | 11,213,514.81 | 4,277,740.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 297,549.84 | 12,476.95 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 18,071,321.04 | 17,595,759.96 |
| 委托理财收益 | 4,463,870.41 | |
| 合计 | 18,368,870.88 | 22,072,107.32 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 92,603.41 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,148.52 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 460,597.63 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 59,028.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 50,256.91 | |
| 所得税影响额 | -167,908.77 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 503,726.31 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.42 | 0.124 | 0.124 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.33 | 0.122 | 0.122 |