骆驼股份：骆驼股份2021年半年度报告

公司代码：601311 公司简称：骆驼股份

骆驼集团股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘长来、主管会计工作负责人唐乾及会计机构负责人（会计主管人员）赵艳丽声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”第五项“其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 28

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 34

第九节 债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 38

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、集团公司	指	骆驼集团股份有限公司
骆驼襄阳	指	骆驼集团襄阳蓄电池有限公司
骆驼华中	指	骆驼集团华中蓄电池有限公司
骆驼销售	指	骆驼集团蓄电池销售有限公司
骆驼贸易	指	骆驼集团贸易有限公司
研究院	指	骆驼集团蓄电池研究院有限公司
骆驼新能源	指	骆驼集团新能源电池有限公司
骆驼华南	指	骆驼集团华南蓄电池有限公司
骆驼海峡	指	湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司
骆驼塑胶	指	骆驼集团塑胶制品有限公司
骆驼物流	指	湖北骆驼物流有限公司
阿波罗公司	指	扬州阿波罗蓄电池有限公司
骆驼香港	指	骆驼集团香港投资贸易有限公司
骆驼租赁	指	湖北骆驼融资租赁有限公司
楚凯冶金	指	湖北楚凯冶金有限公司
骆驼光谷	指	骆驼集团武汉光谷研发中心有限公司
华南再生资源	指	骆驼集团华南再生资源有限公司
宇清电驱动	指	襄阳宇清电驱动科技有限公司
新疆再生资源	指	骆驼集团新疆再生资源有限公司
骆驼新疆	指	骆驼集团新疆蓄电池有限公司
安徽再生资源	指	骆驼集团安徽再生资源有限公司
汉江投资	指	湖北汉江投资管理有限公司
戴瑞米克公司	指	戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司
新能源汽车服务	指	襄阳骆驼新能源汽车服务有限公司
襄阳驼龙	指	襄阳驼龙新能源有限公司
楚德公司	指	襄阳楚德再生资源科技有限公司
骆驼能源	指	骆驼能源股份有限公司
马来西亚动力	指	骆驼动力马来西亚有限公司
湖北金洋	指	湖北金洋冶金股份有限公司
江西金洋	指	江西金洋金属股份有限公司
新能源科技	指	骆驼集团武汉新能源科技有限公司
中克骆瑞	指	中克骆瑞新能源科技有限公司
新能源产业基金	指	湖北骆驼新能源汽车产业投资基金合伙企业（有限合伙）
骆驼资源循环	指	骆驼集团资源循环襄阳有限公司
创新基金	指	武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙）
襄阳金湛	指	襄阳金湛技术开发有限公司
楚祥再生资源	指	襄阳楚祥再生资源有限公司
金洋再生资源	指	湖北供销金洋再生资源有限公司
金天地科技	指	湖北供销金天地科技有限公司
驼峰投资	指	湖北驼峰投资有限公司
驼峰物业	指	湖北驼峰物业服务有限公司
乌兹别克公司	指	骆驼集团（乌兹别克）蓄电池有限公司
骆驼电子商务	指	骆驼汽车配件电子商务有限公司
骆驼广东销售	指	骆驼集团蓄电池广东销售有限公司

骆驼陕西销售	指	骆驼集团蓄电池陕西销售有限公司
马来西亚销售	指	骆驼动力（马来西亚）销售有限公司
海博瑞动力	指	襄阳海博瑞动力技术有限公司
骆驼江苏销售	指	骆驼集团江苏牵引电池销售有限公司
乌兹别克中亚销售	指	乌兹别克（中亚）销售有限公司
骆驼四川贸易	指	骆驼集团四川贸易有限公司
骆驼河北	指	骆驼蓄电池河北有限公司
骆驼山东	指	骆驼集团蓄电池（山东省）有限公司
广西金乾发	指	广西金乾发科技有限公司
陕西聚溢隆	指	陕西聚溢隆环保科技有限公司
RIMAC	指	Rimac Automobili d.o.o

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	骆驼集团股份有限公司
公司的中文简称	骆驼股份
公司的外文名称	Camel Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Camel Group
公司的法定代表人	刘长来

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	余爱华	张彦
联系地址	湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号	湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号
电话	0710-3340127	0710-3340127
传真	0710-3345951	0710-3345951
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	湖北省谷城县经济开发区谷水路16号
公司注册地址的历史变更情况	2019年5月公司注册地址由湖北省谷城县石花镇武当路83号变更为当前注册地址
公司办公地址	湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号
公司办公地址的邮政编码	441057
公司网址	www.chinacamel.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海证券交易所、公司董事会办公室

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	骆驼股份	601311	-

主要会计数据

本报告期 （1－6月）

上年同期

本报告期比上年同期增减(%)

营业收入	6,246,065,837.47	4,066,413,270.38	53.60
归属于上市公司股东的净利润	505,304,770.68	244,212,685.25	106.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	460,986,014.90	217,307,566.04	112.14
经营活动产生的现金流量净额	150,176,393.97	812,587,694.99	-81.52
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	7,899,391,963.56	7,431,376,695.32	6.30
总资产	12,939,535,677.70	12,365,177,550.09	4.64

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.45	0.22	104.55
稀释每股收益（元／股）	0.44	0.22	100.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.41	0.19	115.79
加权平均净资产收益率（%）	6.60	3.67	增加2.93个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.02	3.27	增加2.75个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	1,283,663.31
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	26,609,981.06
债务重组损益	924,860.91
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	18,988,394.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,323,514.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	12,946,000.00
少数股东权益影响额	-1,450,229.20
所得税影响额	-12,660,399.98
合计	44,318,755.78

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，公司继续围绕汽车电池和再生铅业务布局国内、海外两大市场，不断完善“绿色铅酸电池循环产业链”和“新能源锂电池循环产业链”。

（一）绿色铅酸电池循环产业链

1、行业发展情况

2021年上半年，原材料、物流价格飞涨，叠加芯片的紧缺给汽车产业的发展带来了诸多不利影响，但中国车市整体稳中有升。根据中汽协公布的2021年上半年全国汽车产销数据：我国上半年汽车产销量分别为1256.9万辆和1289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%；与2019年同期数据相比，分别增长3.4%和4.4%。新车市场方面，尽管受海外芯片供应紧缺的影响，但自主品牌车企的放量出货有效的抵消了部分合资品牌车企产量下滑的影响。乘用车销量上半年同比增长27%，其中自主品牌车企的销量同比增长约47%，合资品牌车企销量同比增长约16%。受国六排放政策的影响，商用车上半年增速20.9%，这是自2017年以来，商用车增速首次低于乘用车增速。同时，随着环保政策、排放标准的趋严，启停电池、驻车空调电池分别大量应用于乘用车和商用车领域。

汽车电池产品的升级带动了行业规模的进一步增长。维护替换市场方面，乘用车启停电池进入集中更换周期，商用车加装驻车空调电池也成为越来越多车主的选择。

近年来，监管部门制定了生产者责任延伸制等政策法规，规范了废旧铅酸电池的回收和再生，为再生铅产业的健康发展提供了有力支撑。规范的回收体系日趋完善，再生资源的有效回收利用也符合国家倡导的发展方针。据公开资料显示，2021年上半年，国内再生铅使用量占比超过50%。随着再生铅产业结构的不断优化，再生铅替代原生铅的比例将稳步提升。

2、业务发展情况

公司铅酸电池产品广泛应用于汽车、农用车、船舶、叉车、高尔夫球车、电动汽车及工业和各种特殊用途。其中：主要汽车铅酸电池产品有起动电池、启停电池、新能源汽车辅助电池、商用车驻车空调电池等。公司铅回收工厂的主要产品为再生精铅及铅合金，大部分用于满足公司自有蓄电池工厂的生产需要，少部分外销。

报告期内，公司铅酸电池循环产业链高效运行，三大销售市场齐头并进，实现铅酸电池销量1629万KVAH，同比增长约37%，其中国内主机配套市场份额提升至约49%，国内维护替换市场份额保持在25%左右，出口销量同比增长约277%；公司持续推进销售回收一体化经营网络的建设和运营，铅回收业务逐步放量，上半年废旧电池破碎量27.4万吨，同比增长约143.8%。

（二）新能源锂电池循环产业链

1、行业发展情况

为有效应对能源、环境等问题带来的巨大挑战，国家制定“碳达峰、碳中和”的发展方针，

引领新能源行业快速发展。汽车能源系统将由过去依靠化石燃料驱动向新能源电气化转型。据行业协会、研究机构等测算，上半年动力电池装车量累计52.5GWh，同比上升200.3%。其中，三元电池装车量累计30.2GWh，同比上升139.0%，占总装车量的57.5%；磷酸铁锂电池装车量累计

22.2GWh，同比上升368.5%，占总装车量的42.3%。

混动车型因其低成本、低油耗、低排放的优势受到越来越多整车企业的关注。高工锂电数据显示，2021上半年国内HEV节能乘用车销量合计约为24.7万辆，同比增长72%，HEV电池装机量约0.33GWh，同比增长74%。

国务院印发的《“十四五”循环经济发展规划》提到将加强新能源汽车动力电池溯源管理平台建设，完善动力电池回收利用溯源管理体系等内容。相关数据显示，目前我国现存“动力电池回收”相关企业共1.5万家，2021年上半年新注册相关企业达9435家，同比增长2611.2%。

2、业务发展情况

新能源业务领域，公司已初步形成了锂电池研发、生产、销售、回收的循环产业链布局。公司拥有先进的锂离子电池自动化生产线、48V锂电池生产线和通过国家CNAS认证的检测中心，采用三元体系和磷酸铁锂体系，现有产品包括12V/24V/48V锂电启停与备用电源、单体锂离子电池（电芯）、动力锂离子电池组（PACK）、储能电池等。报告期内，公司低压锂电业务取得实质性进展，12V/24V/48V锂电产品均实现项目定点。

公司建成了锂电回收中试线，自主开发了动力电池拆解技术、破碎分选技术、萃取技术、合成和烧结工艺等，成功开发出NCM523、NCM622、NCM811三元前驱体产品，报告期内主要推进动力电池回收生产线的建设。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

经过多年的发展，公司从单一产业升级为三大产业，从国内布局扩展至国内外布局，持续打造基于长期需求洞悉的产业链整合经营能力，竞争优势主要表现如下：

1、产业链整合经营优势

经过四十年的自主发展及外延并购，公司在铅酸蓄电池领域建成了“电池生产--销售--回收--再生--生产再利用”的循环经济模式，率先自发履行生产者责任延伸制度，实现了对铅酸电池从生产、仓储、销售到物流运输、消费、回收与处理利用的全部环节的信息追溯和监管。通过全产业链布局，公司降低了铅酸电池生产成本波动，确保了原材料供应的稳定性和产品质量；提高了废旧电池回收率，降低了综合回收成本；另一方面，通过对产业链下游的渗透，公司得以更好地掌握终端市场需求及需求变化趋势，从而针对性地进行市场拓展，进行产品乃至上游原材料的一体化研发，进一步提升公司的产品竞争力。

2、可持续的技术研发优势

公司始终坚持以技术为核心驱动力，依靠技术创新带动企业发展，形成了基础研究和前沿技术开发并举的创新架构。公司建有“襄阳、武汉、美国密歇根三位一体”的研发中心，密切跟踪全球最先进的电池及相关产业的技术动态和发展趋势；拥有与企业同步成长的具有丰富理论与实践经验的强大研发团队，截止报告期末，公司拥有专利751项，其中授权的发明专利88项，实用新型专利617项，外观专利46项，巩固和提升了公司的核心竞争力。

公司设有国家认定企业技术中心、行业内唯一的国家认可实验室、博士后科研工作站等先进的研发平台，在汽车蓄电池领域具有领先的技术和产品优势。近年来，先后参与了IEC国际标准中的蓄电池一般要求和测试方法、铅酸蓄电池二维码身份信息编码规则等国内外标准的起草和修订，充分展示了公司的创新能力和行业领先地位。

公司拥有国内首创的再生铅连续熔化还原技术，可以从源头和工艺本身有效控制排污节点，经国家科技成果鉴定，整体技术达国际领先水平。公司引进了国外自动化程度较高的破碎分选技术，对废铅蓄电池进行综合回收和无害化处置，提高资源回收利用率，大幅度降低污染排放，改善劳动条件，提高劳动效率。与同行业相比，公司在再生铅技术核心领域已达国内一流水平，并向发达国家不断靠近。

武汉光谷研发中心依托当地人才及技术优势，成立了以知名专家院士领衔的外部科学技术委员会，持续输入技术源动力，在纳米添加剂和制备改造技术及电池基理性能研究、电动车用15kW燃料电池、废旧锂离子电池资源回收等方面展开合作。4000平米的检测中心、1000余条回路及覆盖国内外动力标准的检测设备为研发的顺利进行提供了坚实的基础。目前，公司在新能源业务领域已获授权专利150项，已申请待授权99项，涵盖动力电池材料、电芯、PACK，燃料电池结构、仿真、部件、动力电池回收及电机电控等领域，技术能力得到充分体现。

3、完善的渠道布局和营销网络优势

公司建立了覆盖全国的销售网络，积累了大量优质的客户资源。主机配套市场方面，采取上下游联盟的合作方式，与国内近两百家主要主机厂形成了稳定的供需关系，截至本报告期末占据了铅酸电池主机配套市场约49%的份额，同时公司可以依托在铅酸电池配套领域与主机厂的合作优势拓展新能源电池业务。维护替换市场方面，公司不断增强渠道建设投入，提高渠道管控能力，销售分支机构可覆盖全国22个省、5个自治区、4个直辖市，客户群拓展至近300个城市；同时，公司加强线上销售及全国范围内的物流配送能力，满足了线上下单，线下交付产品的时效性，为全国近2000家经销商和近4万家终端商提供技术与销售支持。海外市场方面，随着马来西亚公司的投产，公司在海外的市场竞争力进一步增强，同时凭借多年来积累的配套优势、产品优势积极拓展海外销售渠道。

4、品牌及服务优势

公司汽车电池核心品牌是“骆驼”品牌，同时拥有“华中”、“天鹅”、“DF”等三个品牌。公司注重品牌培养，针对不同的市场和消费者推出性能多样的产品，现有产品覆盖商用车、乘用车、农用车及特种车辆等，主要为汽车低压电池，包括铅酸起动电池、AGM/EFB启停电池、驻车空

调电池、新能源汽车辅助电池以及12V/24V/48V锂电池等，充分满足差异性需求。同时，公司通过赞助公众活动、线上线下系统化品牌整合营销传播，使公司品牌知名度和影响力得到进一步的提升。线上已建立骆驼新闻、口碑、视频、电台、新媒体等全媒体矩阵，线下通过电梯广告、门头广告、高炮广告及终端物料投放，传播品牌广告语“汽车电池选骆驼，寿命长是硬道理”，不间断的与用户形成沟通影响。公司利用自有电商平台为消费者提供销售网点搜索、上门换电池等服务，将单纯的产品销售拓展为“产品+服务”的营销模式，打造“优能达”城市汽车服务品牌，将公司线上服务和线下庞大的渠道及服务网络进行充分整合，为消费者带来更便捷、体贴的服务体验，增加品牌粘性。

5、规模及协同发展优势

公司目前是汽车电池制造、回收领域唯一一家全国布局的企业，在汽车铅酸电池领域的产能、销量、市场占有率稳居国内首位，截至本报告期末，国内铅酸电池产能约3300万KVAH/年、废铅蓄电池回收处理能力86万吨/年，国外铅酸电池产能200万KVAH/年，并规划在国内及海外继续优化产能布局，提升领先的优势。

公司已在国内各大区域与海外分别拥有多个电池生产与回收基地，在生产、销售、回收等方面，规模优势与协同优势显著。生产与回收的产能相互保障充分利用；多区域布局的生产基地将形成更小的辐射区域，同时回收利用与生产制造的地理位置接近，大大降低了物流费用和缩短服务响应时间；电池销售与回收渠道共用、物流共用，“销一收一”，可以大幅降低物流成本，节约渠道费用，提升经营效率。

三、 经营情况的讨论与分析

上半年，汽车行业整体受芯片供给影响，特别是二季度芯片短缺比一季度严重，整车排产下滑导致零部件订单相应减少，公司主机配套业务承压。得益于公司主机厂客户覆盖面广，且持续的项目定点、切换供货及量产导入不断提升公司在主机厂的供货份额，尤其是头部车企的供货份额持续提升；同时，公司不断优化渠道建设和产品结构，增强市场和产品竞争力，维护替换市场保持稳定增长态势，出口业务量继续高速增长，公司上半年铅酸电池销售量同比增长约37%。

报告期内，公司实现营业收入624,606.58万元，同比增长53.6%；实现归属于上市公司股东的净利润50,530.48万元，同比增长106.91%，其中扣非后的净利润为46,098.60万元，同比增长112.14%。公司各主要业务领域发展情况如下：

1、产品开发与技术提升

铅酸电池研发方面，公司继续推进AGM/EFB启停电池、驻车空调电池等迭代开发，重点完成了新能源汽车辅助电池一代产品开发；同时从产品整合、工艺改进等方面不断降低成本，取得良好效果。

再生铅研发方面，公司持续进行技术提升及工艺优化，以进一步提高生产效益及环保排放水平。

新能源电池研发方面，公司重点推进12V/24V/48V锂电项目开发，组建国际化项目开发团队，积极与国内外主机厂对接，报告期内取得了多家主机厂项目定点；同时公司对HEV/EV及燃料电池系统的开发也在推进中。

2、铅酸电池主机配套业务

报告期内，面对芯片供给、商用车政策变化等行业压力，公司积极采取应对措施。一是持续推动量产车型的切换，实现东风本田LIFE、广本飞度、现代途胜、起亚智跑、马自达CX-5、长安逸动/欧尚/ UNIT-K、吉利领克/缤瑞/嘉际、广汽GS3/GA6、一汽奔腾T99、通用五菱宏光等超15款车型起动（启停）电池切换/量产供货；一汽/上汽大众MEB电动车平台ID.4/ID.6、长安马自达CX-30 EV电动车等4款车型新能源辅助电池量产供货；二是积极跟进新项目开发，着力推进重点产品，确保项目覆盖面及供货份额，实现业绩增长内在动力，报告期内新定点车型超过20款，其中大部分为新能源辅助电池项目及启停电池项目；三是进一步拓展高端客户群体，已获得戴姆勒-奔驰、凯迪拉克、野马、林肯的项目定点，同时关注风险客户评估及把控，进一步优化客户结构；四是紧跟新能源汽车发展趋势，积极拓展各类新业务，已取得定点的包括上汽大众/一汽大众、北京现代、长安汽车、东风小康等传统车企的电动车辅助电池项目，以及造车新势力企业、氢能源商用车企的辅助电池项目，上半年公司新能源辅助电池配套量大幅提升，同比增长约185%。

上半年公司配套市场占有率约49%，累计销量同比增长约31.8%，其中启停电池配套量同比增长约80%。

3、铅酸电池维护替换市场业务

报告期内，公司在维护替换市场逐步推广“优能达”服务模式，推动经销商向服务商转型，通过终端网点开展上门救援、到店送货、旧件回收、售后服务、“电池+机油”等多种业务服务，建立服务商评价和分级管理标准，提升经销商服务水平和经营效益，同时持续优化完善终端销售管理系统，规范终端销售过程，监督、提升服务质量。

公司进一步推进完善“购销一体化”体系建设，一方面通过蓄电池销售网络按照“销一收一”的方式回收废旧电池，另一方面通过废旧电池的回收体系进行新电池的销售，保障公司再生铅业务原料供应，扩大电池销售渠道及市占率；加强对经销商及公司自由渠道的考核评价，从任务达成率、预订单准确率、服务水平、库存管理等多方面着手，提升公司渠道运营水平。

上半年公司维护替换市场占有率保持在25%左右，累计销量同比增长约26%。

4、铅酸电池海外市场业务

受疫情及国际运力紧张等因素影响，公司马来西亚电池工厂交付能力受限，部分海外客户需求及订单交付推迟，但公司仍实现了海外配套项目定点及整体销量的增长。报告期内，公司通过社交平台进行海外客户精准开发，特殊时期加大网络营销力度，线上及线下相结合，开发新客户16个，销量同比增长约277%。公司在美国密歇根州投建的北美电池化成工厂，已完成厂房设计规划，计划2022年二季度实现试生产，设计蓄电池产能为200万只/年。

下半年，公司将继续跟进海外产能建设，充实海外业务团队，加强海外渠道建设和品牌建设，不断提升海外市场销量。

5、新能源电池业务

公司积极切入锂电池低压应用，抢占高功率、高安全，长寿命轻混锂电池市场。报告期内，公司48V锂电启停电池继续配套供货东风日产启辰车型，并在年初被选定为北汽BV60项目48V锂电池供应商，其他项目也在推进过程中；24V锂电方面，公司积极与商用车主机厂进行技术对接，目前已获得四家主机厂项目定点；12V锂电方面，公司目前已取得了吉利汽车的项目定点，同时强化与欧美高端OEM合作项目的深度对接。

储能电池方面，公司积极推广骆驼新能源MWh级储能系统，于8月16日与三峡电能有限公司签订合作协议，拟合作开发国内新能源及综合能源项目，包括但不限于光储充、船舶用动力电池、储能电池、锂电池回收、节能改造、配置绿色电源等项目。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	6,246,065,837.47	4,066,413,270.38	53.60
营业成本	5,024,434,640.78	3,275,682,884.19	53.39
销售费用	317,708,339.35	222,108,090.33	43.04
管理费用	168,088,014.75	160,481,948.75	4.74
财务费用	70,154,951.56	63,436,380.35	10.59
研发费用	64,426,086.68	51,398,394.97	25.35
经营活动产生的现金流量净额	150,176,393.97	812,587,694.99	-81.52
投资活动产生的现金流量净额	53,889,302.63	-857,731,391.69	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	205,134,052.22	-8,771,449.64	不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,080,000,678.22	8.35	704,299,023.28	5.70	53.34	主要系经营活动现金净流量增加及收回投资增加
衍生金融资产	11,139,541.00	0.09	3,270,002.75	0.03	240.66	主要系期末持有铅期货合约增加
应收账款	1,497,421,689.48	11.57	1,012,828,490.16	8.19	47.85	主要系铅酸蓄电池销售量增加，营业收入增加所致
其他权益工具投资	484,204,932.39	3.74	779,321,182.39	6.30	-37.87	主要系处置部分RIMAC股权所致
在建工程	373,496,005.72	2.89	615,336,061.82	4.98	-39.30	主要系新疆再生工厂、安徽再生工厂的部分在建项目完工转固定资产所致
应付票据	375,890,000.00	2.90	198,380,000.00	1.60	89.48	主要系开具的银行承兑票据增加
应付职工薪酬	27,566,325.11	0.21	47,231,812.75	0.38	-41.64	主要系支付薪酬
合同负债	207,312,781.85	1.60	295,044,425.19	2.39	-29.74	主要系因转让商品而预先收取客户的合同对价减少
其他综合收益	196,249,354.80	1.52	355,393,979.55	2.87	-44.78	主要系处置部分RIMAC股权所致

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产10.92亿元(币种：人民币），占总资产的比例为8.44%。

(2) 境外资产相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
应收款项融资	344,416,008.26	票据保证金
其他货币资金	433,926.14	信用证保证金
合计	344,849,934.40	-

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
衍生金融资产	3,270,002.75	11,139,541.00	7,869,538.25	-414,017.30
交易性金融资产	645,825,379.31	673,241,871.26	27,416,491.95	9,502,293.08
应收款项融资	1,187,852,099.15	954,457,945.15	-233,394,154.00
其他权益工具投资	779,321,182.39	484,204,932.39	-295,116,250.00
其他非流动金融资产	447,089,106.00	464,389,106.00	17,300,000.00	12,975,000.00
投资性房地产	11,903,905.35	12,992,838.87	1,088,933.52
衍生金融负债	9,597,668.08	7,062,529.08	-2,535,139.00	1,873,058.05
合计	3,084,859,343.03	2,607,488,763.75	-477,370,579.28	23,897,521.47

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	持股比例（%）	总资产	净资产	净利润
骆驼襄阳	工业生产	蓄电池、电池极板的生产、销售	30000	100	260,522.20	160,702.16	7,789.01
骆驼华中	工业生产	蓄电池(注有酸液)、电池极板、电池零部件的生产、销售	6000	100	83,587.98	49,424.37	4,121.23
骆驼销售	销售贸易	蓄电池、电池极板、电池隔膜、电池零部件、蓄电池生产设备、锂电池及其零部件、汽车零配件、塑料及塑料制品、橡胶及橡胶制品销售；货物及技术进出口	10000	100	288,524.87	11,732.42	3,522.69
骆驼贸易	销售贸易	蓄电池、电池极板、电池隔膜、电池零部件、汽车零配件、塑料及塑料制品、橡胶及橡胶制品等销售；电子商务平台建设运营及管理；废旧蓄电池、含铅废物的收集、贮存等	10000	100	141,901.53	53,864.18	20,071.53
骆驼新能源	工业生产	锂电池等特种电源的生产与销售；货物进出口	42000	100	91,336.89	34,109.52	-3,967.28
骆驼华南	工业生产	蓄电池及零部件的制造、销售；高技术绿色电池及新能源电池的技术开发及服务	50000	100	110,766.45	98,359.64	2,901.14
阿波罗公司	工业生产	蓄电池及其零部件的生产、销售、回收及再利用；自营和代理各类商品及技术的进出口业务	25000	100	52,356.04	47,534.40	2,192.49
湖北金洋	工业生产	生产销售铅及铅合金、塑料及橡胶制品；回收加工废旧蓄电池、废有色金属、废塑料	1020	100	66,579.97	54,118.37	8,141.34
楚凯	工业生产	废旧铅蓄电池、含	12000	59.51	45,734.22	40,327.99	3,135.71

冶金		铅废物、废旧塑料的收购、销售及综合利用；再生铅、精铅、合金铅、铅制品、氧化铅、铅深加工产品的生产、销售；
骆驼塑胶	工业生产	生产、销售：塑料制品，橡胶制品，化工制品（不含化学危险品)	10000	100	42,660.94	36,068.73	2,637.92

公司名称	主营业务收入	主营业务利润
骆驼襄阳	1,852,974,109.36	316,053,669.63
骆驼贸易	3,510,557,927.72	406,096,359.86
湖北金洋	1,001,503,828.38	81,656,067.42

3、行业竞争加剧风险

国内铅酸电池长期存在着落后产能淘汰的问题未得到彻底解决，铅酸电池行业的竞争将更加剧烈。生产铅酸电池的小厂数量仍较多，其生产设施落后、未配备符合相关规定的环保设备，因此小企业更多的采用低价策略竞争。落后产能问题不利于环境保护和资源的有效利用，铅蓄电池行业的整顿与监管亟待进一步加强。在铅酸电池制造领域，公司率先引进自动化生产装备，加强对产品品质的管控；同时引入先进的环保技术与装备，主要铅酸电池生产工厂进入了工信部第五批绿色制造名单。公司积极进行产业链整合，凭借产品品质优势、规模优势在获得众多配套客户好评的同时，不断提升维护替换市场份额。近年来，国内再生铅行业发展迅速，行业规模逐步扩大。再生铅新增产能的集中投放将导致再生铅冶炼能力过剩，再生铅企业未来可能面临低价原料供应不足的问题。公司依托渠道优势，通过遍布全国的蓄电池销售网络和自有物流服务体系按照“销一收一”的方式回收废旧电池，截至报告期末已建设了94个废铅蓄电池集中转运点、2307个废铅蓄电池收集网点；同时积极推动信息化建设，通过对铅酸电池进行二维码标识、溯源管理等举措，加强对废旧铅酸电池的回收与利用。新能源行业面临竞争加剧、落后产能消化以及原材料价格大幅上涨的风险。国内外主要锂电池制造商纷纷加大对研发、工艺、设备等环节的投入，进行产能扩张与产品的升级。公司的锂电产品面临较大的行业竞争压力。公司已初步形成了锂电池研发、生产、销售、回收的循环产业链布局，在低压锂电细分领域打造差异化的产品与服务，以应对新能源行业复杂的竞争态势。

4、境外经营风险

公司目前在境外设有5家全资子公司，业务范围涵盖电池研发、生产和销售等。国外政治、经济、社会、法律环境的差异，可能会对公司经营产生影响；随着公司境外生产规模和业务规模的扩大，外派人员的健康和安全，当地雇佣劳动力增多也可能会产生劳资纠纷等风险。另外，人民币汇率变动会影响汇兑损益，会给公司业绩带来一定的影响。公司将积极收集、研究公司业务所在国家的相关法律法规，为公司业务开展和风险应对做好法律准备；加强外派人员安全卫生教育培训，尊重业务所在国的宗教传统、风俗习惯、文化差异等；紧密关注各国外交关系和汇率变动走势等相关情况，并建立预警机制，采取适当的规避措施，降低系统风险带来的损失。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年1月21日	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2021年1月22日	详见《骆驼集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：临2021-006。
2020年年度股东大会	2021年5月20日	上海证券交易所（www.sse.com.cn）	2021年5月21日	详见《骆驼集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：临2021-028。

姓名	担任的职务	变动情形
李晓慧	独立董事	离任
黄云辉	独立董事	聘任

是否分配或转增

否

事项概述

查询索引

截至2021年4月27日，公司第一期员工持股计划所持的747.5万股公司股份已通过集中竞价交易方式减持完毕。	详见《骆驼集团股份有限公司关于第一期员工持股计划所持公司股份减持完毕的公告》（公告编号：临2021-027）。
根据公司第一期员工持股计划（草案）的相关规定，当员工持股计划所持有的公司股票全部出售，持股计划可提前终止。经公司第八届董事会第十七次会议审议通过，同意公司员工持股计划提前终止，并由管理委员会根据相关规定对员工持股计划剩余财产进行清算和分配。	详见《骆驼集团股份有限公司关于第一期员工持股计划提前终止的公告》（公告编号：临2021-031）。

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司下属铅蓄电池子公司：骆驼襄阳被列为重金属国家重点监控企业、湖北省控重点排污单位（危险废物）；骆驼华中被列为重金属国家重点监控企业、危险废物国家重点监控企业；骆驼海峡被列为重金属国家重点监控企业；阿波罗公司被列为扬州市重点监管排污单位；骆驼华南被列为重金属国家重点监控企业；骆驼新疆被列为国家级重点监控企业。再生铅子公司：楚凯冶金被列为重金属国家重点监控企业、襄阳市控重点排污单位（废气）；湖北金洋被列为重金属国家重点监控企业；江西金洋被列为重金属国家重点监控企业；华南再生被列为重金属国家重点监控企业；新疆再生被列为重金属国家级重点监控企业。2019年，扬州阿波罗公司被评为国家第四批“绿色工厂”；2020年，骆驼集团襄阳蓄电池有限公司、华中蓄电池有限公司被评为国家第五批“绿色工厂”，华南蓄电池公司被评为广西区级绿色工厂。

骆驼襄阳、华中、海峡三家公司荣获“襄阳市生态环境监督执法正面清单企业”；扬州阿波罗公司入选扬州市绿色发展优秀案例企业名单。

公司及下属子公司严格遵守国家、地方及上级环保部门法规、标准和要求，积极履行社会责任，2021年上半年未发生过环境污染事故，未因环境违法事件受过上级环保部门处罚。所有分、子公司信息均于骆驼集团股份有限公司官网（http://www.chinacamel.com）或当地政府环境信息公开平台上进行了公布，并以看板的形式向社会公开信息。

1. 排污信息

√适用 □不适用

1、铅蓄电池公司主要污染物铅及其化合物、硫酸雾、噪声、含铅危险废物，废气经过多级处理设备后达标排放，生产废水经过污水处理中心处理达标，一部分循环使用，另外部分通过在线监控系统，外排进入市政二级污水处理站，含铅危险废物均通过合法的危废手续转移至再生铅工厂处理。

2、再生铅公司主要污染因子为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物，烟气处理排放口安装有在线监测系统，与环保部门平台连接实时监控，污染物治理达标排放。生产废水通过污水处理系统处理达标后全部回用，不外排。每季度由当地环境监测机构进行监督性检测。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

1）主要污染物特征、名称及处理、排放方式：

各子公司均通过环境影响评价报告及批复建设了废气、废水、固废、噪声污染控制处理装置，具体情况如下：

类别	废气	废水	噪声	危险废物	运行情况
铅蓄电池公司	1、建设布袋、滤筒、高效三级除尘设备，含铅废气通过除尘设备处理后达标排放；2、建设有双塔四级水喷雾、活性炭吸附系统，处理含油烟气达标排放；3、 建设酸雾处理器（加碱，PH自在线监控），硫酸雾处理后达标排放。	1、设置初期雨水和生产废水收集池；2.建设污水处理中心，通过PH自动调节和药剂絮凝沉淀，污水处理达标后排放，部分处理后的水通过多级膜深度处理回用。	选用低噪声或自带消音的设备，高噪声设备采用了减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。	建设有“三防”专用的废物仓库存放，危废转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了五联单手续，仓库内安装省级监控摄像。	生产车间点检1次/班；环保管理部门点检1次/天；设备部门维护保养1次/周，均形成记录备查。
再生铅公司	1、熔炼废气经收集罩收集后进入除尘器、烟气脱硫装置处理，达标后进入烟囱排放至大气。2、合金废气经收集罩收集后进入除尘器处理，达标后进入烟囱排放至大气。	1、按照“清污分流，雨污分流，一水多用”原则建设了排水系统和污水收集处理系统；2、生产废水、初期雨水等排入污水处理站通过PH自动调节和药剂絮凝沉淀，达标后回用，不外排。3废酸通过膜处理工艺全部循环回用。

蓄电池公司	可回收废料	接收处理公司
骆驼襄阳	除含锡废料以外	楚凯冶金
	含锡废料	湖北金洋
骆驼华中	pp塑料废料	楚凯冶金
	除pp塑料废料以外	湖北金洋
骆驼海峡	pp塑料废料	楚凯冶金
	除pp塑料废料以外	湖北金洋
骆驼华南	所有可回收废料	华南再生资源
阿波罗公司	所有可回收废料	湖北金洋
骆驼新疆	所有可回收废料	新疆再生资源

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

各子公司的各项新改扩项目建设前均委托有资质的环评机构编制了环境影响评价报告并通过当地环保部门的审批，日常管理中严格落实环评批复和竣工验收批复中提出的各项环保措施。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

各子公司均编制了《突发环境事件应急预案》并报当地环保部门备案，按照《环境应急资源调查报告》准备了相应的应急物资，各公司每年至少开展两次环境事件应急演练。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

各子公司依据各行业《排污单位自行监测技术指南》制定了环境自行监测方案，每月进行抽检，为确保检测数据准确有效，各子公司均委托了具有CMA资质的第三方检测机构开展季度检测。废气、废水在线监控系统委托环保部门认可的维保运维单位定期保养和校准。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

各子公司门口宣传栏张贴有排污信息、并于当地公示平台网站及公司网站进行公示。内容涵盖公司简介、污染物达标情况和节能减排改造情况、监测计划等。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

骆驼集团新能源电池有限公司不属于重点排污单位，其2021年上半年环境信息公示于骆驼集团官方网站中，现对其环保情况进行说明：

（1）公司简介

骆驼集团新能源电池有限公司成立于2007年，位于湖北襄阳，系骆驼集团股份有限公司全资子公司。新能源公司注册资本4.2亿人民币，公司致力于动力储能型锂离子电池的研发、制造及 PACK 电池模组的研发、制造与销售，生产厂区占地 380 余亩，生产厂房10.2 万平方米。

（2）排污情况

1）生活废水排放情况

监测项目	电池工业污染物排放标(GB30484—2013)表2的标准要求（单位：mg/L，PH除外）	2021年实测值 （均值，单位：mg/L，pH除外）	是否达标
pH值	6.81-6.89	6—9	达标
化学需氧量（COD）	68	500	达标
悬浮物（SS）	36	400	达标
氨氮（NH3-N）	16.0	45	达标
总磷	0.99	8	达标
总氮	31.8	70	达标

采样点位	检测频次	检测项目	排放限值 （mg/m?）	检测结果 （最大值，mg/m?）	是否达标
上风向	1次/年，非连续采样 至少4个	颗粒物	0.3	0.217	达标
		非甲烷总烃	2.0	0.34	达标
下风向1#		颗粒物	0.3	0.283	达标
		非甲烷总烃	2.0	0.32	达标
下风向2#		颗粒物	0.3	0.283	达标
		非甲烷总烃	2.0	0.33	达标
下风向3#		颗粒物	0.3	0.283	达标
		非甲烷总烃	2.0	0.3	达标

检测位置	检测结果Leq[dB(A)]		排放标准	是否达标
	昼间	夜间
东厂界外1米	53	41	昼间：60dB 夜间：50dB	达标
南厂界外1米	57	43		达标
西厂界外1米	56	44		达标
北厂界外1米	55	44		达标

危废类别	废物名称	2020年 年底贮存量（Kg）	2021年上半年 产生量（Kg）	2021年上半年 委托处置量（Kg）	处置去向 （接收单位）
HW49	废活性炭	0	0	0	湖北中油优艺环保科技
HW08	废机油	0	214	214
HW13	废浆料滤渣	0	3448.1	3448.1

HW13

废离子交换树脂

0

0

0

集团有限公司

（4）铅冶炼节能降耗：通过采取多点位、多手段、多种工艺的复合脱硫剂技术、循环脱硫技术、分段脱硫技术，对再生铅冶炼工艺的脱硫进行了全方位的覆盖，大大降低了燃烧废气的二氧化硫排放，处于行业领先水平。同时，采用了行业先进的低温精炼技术，相比传统粗铅冶炼显著降低了能耗，达到了节能减排的效果。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

为响应国家“减少温室气体排放、推动绿色低碳发展”的先进理念，公司以能源节约，绿色排放为目的，同步展开了一系列节能降耗工程改造，以期降低整体碳排放。

1.电池生产基地方面，2021年上半年，骆驼集团襄阳蓄电池公司拟进行空压机全面改造。通过改造升级，每立方米压缩空气平均耗电量由0.1392度降低至0.105度，总能耗预计降低25%左右，每度电减少碳排放量约0.09kg。目前项目已完成立项，并于今年全面完成。

2.电池生产基地斥资更换老旧电机，通过新一代“永磁电机”的全面应用，提高了效率，整体估算将降低能耗20%左右。目前项目正在稳步推进中。

3.再生铅生产基地通过精细化生产工艺，引进国际先进技术，也实现了碳排放削减工作：通过“蓄热式精炼铅锅改造项目”，大幅降低吨铅生产消耗天然气量达30%。目前，该项目已在集团各再生铅公司完成落实。

公司响应国家“碳达峰、碳中和”的绿色发展路线，在“十四五”规划期间完成相关战略部署，助力国家完成双碳目标。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

（一）上半年度脱贫攻坚、乡村振兴工作情况

公司在上半年度为所在地贫困村及精准扶贫村捐赠140万元，用于乡村振兴工作。其中在两个精准扶贫村(湖北省襄阳市保康县黄堡镇张弓村和谷城县五山镇黄山垭村)稳步推进乡村振兴工作，产业振兴成效明显，村容村貌得到较大改观，目前两个村88户建卡贫困户已全部脱贫，脱贫攻坚、乡村振兴工作得到各级部门的充分肯定。具体工作包括：

1、精心组织、认真部署制定方案，巩固脱贫成果和乡村振兴工作的顺利推进。 2、支持本土乡村建设，帮扶谷城县的12个村共计105万元用于乡村基础设施建设，推进乡村产业发展。 3、年初帮扶张弓村和黄山垭村20万元，用于发展乡村基础设施建设和推进产业发展计划。黄山垭完成了中斑河至房县界3.8公里道路硬化；推进乡村旅游的快速发展，完成了黄山垭村至中斑河旅游公路路面扩宽硬化5.5米共计2.4公里；完成文体广场建设项目，现已投入使用，提升了广大群众的获得感和幸福指数。 4、结合当地资源禀赋、扶持特色产业发展。2021年春茶上市之际，公司扶贫工作队深入扶

贫点帮助茶农采茶，帮扶两村销售茶叶共计茶叶10万余元。在黄山垭、张弓村帮扶茶叶、皱皮木瓜、食用菌等产业发展，帮助黄山垭村完成食用菌加工车间建设项目，扩大食用菌生产能力，为农户创造了更多收入；张工村上半年，栽植皱皮木瓜30亩，中药材（天麻、茯苓）近4500窖；管理樱桃园80亩；发展烟叶180亩，新老茶园管理430亩，已产成品茶叶1600余斤。 5、一月份南漳县农户橘子滞销，公司安排扶贫工作队前往南漳消费扶贫，共计购买橘子近3万元，解决了部分农户因滞销造成的困难。

6、二月份为南漳贫困村学生爱心捐赠两万元，为孩子购置过年新衣。 7、关注贫困群众增收，解决群众在家务工实际问题。积极开展与农业专业合作社和家庭农场的合作，有效解决群众在家务工难题。张弓村现有5 个村民小组，全村168户508人，建档立卡贫困户76户187人，已全部脱贫。黄山垭村建档立卡贫困户12户，已全部脱贫。 8、从产业、人才、文化、生态、组织等方面积极探索民企参与乡村振兴的有效模式，持续结合集团优势及各地特色，搭建城市与乡村之间的桥梁，将农村好产品运送到城市，助力打造农业及相关的产业体系，让更多农民分享到产业发展的红利，让农村成为安居乐业的美丽家园。 9、帮扶黄山垭村积极创建节水型村组，一是对所有供水管网进行全面改修维护，二是对所有用水户安装智能水表，实现节约用水。

（二）后续年度脱贫攻坚、乡村振兴工作计划

张弓村：

1、新修5公里产业路，方便茶园管理和茶叶采摘；

2、改善文化广场设施；

3、硬化6公里公路；

4、乡村振兴环境整治、村庄绿化。

黄山垭村：

1、巩固脱贫成果，进一步解决群众务工难题，积极协调多方争取完成200亩茶园改造项目，实现脱贫人员务工增收； 2、充分利用红色资源，发展乡村旅游，同时帮助开辟一个青少年革命传统教育基地，党员干部廉政教育基地和爱国主义教育基地，进行红色美丽村庄建设； 3、实施村庄环境整治，完善村庄基础设施，提高村民生活质量，进行公共区域小三园及村民活动小广场建设；

4、争取完成马家畈至村委会柏油路刷黑，完善村庄基础设施建设。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	刘国本	详见公司公告临2014-004	-	否	是
	解决关联交易	刘国本	详见公司公告临2014-004	-	否	是
	股份限售	刘国本	在其任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，申报离职后十二个月内，不转让其所持有的股份；在申报离任十二个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占其所持有股份总数的比例不超过百分之五十。	-	是	是
	股份限售	湖北驼峰投资有限公司	详见公司公告临2014-004	-	是	是
	解决关联交易	湖北驼峰投资有限公司	详见公司公告临2014-004	-	否	是
与再融资相关的承诺	其他	刘国本	详见公司公告临2016-045	-	否	是

股东或关联方名称	关联关系	占用时间	发生原因	期初金额	报告期新增占用金额	报告期偿还总金额		期末余额	截至半年报披露日余额
宇清传动	其他关联方	109天	工作人员疏忽	30.36	0	30.36		0	0
合计	/	/	/	30.36	0	30.36		0	0
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例							0
控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序							无

当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明	不适用
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明	不适用
注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）	不适用

事项概述	查询索引
公司2021年4月14日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过《关于预计骆驼集团股份有限公司2021年度日常关联交易的议案》。公司及全资子公司预计于2021年度与戴瑞米克公司发生的日常性关联交易金额为23,290万元，主要内容为公司向戴瑞米克公司采购铅酸蓄电池隔离板、骆驼物流向戴瑞米克公司提供物流服务、仓储服务及其他相关服务。	详见《骆驼集团股份有限公司日常性关联交易公告》,公告编号：临2021-021。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

反担保情况

是否为关联方担保

骆驼集团、骆驼贸易

公司本部

公司经销商

20,000.00

2020.1.20

2020.1.20

2023.1.20

连带责任担保

无

否

否

是

否

骆驼集团、骆驼贸易

公司本部

公司经销商

5,000.00

2021.6.20

2021.6.20

2024.6.20

连带责任担保

无

否

否

是

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

5,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

25,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

-3,100.848

报告期末对子公司担保余额合计（B）

71,810.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

96,810.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

11.75

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

129.2

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

129.2

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

不适用

担保情况说明

公司对控股子公司骆驼襄阳和骆驼马来西亚合计提供担保8,020万美元，对子公司骆驼新疆、骆驼新疆再生合计提供担保20000万元人民币，详见公司公告：临2019-007、临2019-053、临2019-056、2020-003。按国家外汇管理局网站公布的2021年6月30日人民币-美元汇率中间价6.4601计算，担保金额8,020万美元折合人民币51,810万元。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、无限售条件流通股份	1,121,703,308	100	0	0	0	18,483	18,483	1,121,721,791	100
1、人民币普通股	1,121,703,308	100	0	0	0	18,483	18,483	1,121,721,791	100
二、股份总数	1,121,703,308	100	0	0	0	18,483	18,483	1,121,721,791	100

截止报告期末普通股股东总数(户)

59,412

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
刘国本	0	294,373,337	26.24	0	质押	28,181,400		境内自然人
湖北驼峰投资有限公司	0	150,382,009	13.41	0	质押	74,451,000		境内非国有法人
香港中央结算有限公司	20,812,862	45,196,256	4.03	0	无	0		其他
刘长来	0	36,938,694	3.29	0	质押	13,500,000		境内自然人
中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金	19,135,346	21,035,206	1.88	0	无	0		其他
中国工商银行股份有限公司－富兰克林国海沪港深成长精选股票型证券投资基金	19,516,154	19,516,154	1.74	0	无	0		其他
中国工商银行股份有限公司－东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金	16,767,706	16,767,706	1.49	0	无	0		其他
谭文萍	24,812	9,250,735	0.82	0	无	0		境内自然人
路明占	0	7,329,509	0.65	0	质押	7,329,509		境内自然人
中国光大银行股份有限公司－东方红睿阳三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金	6,062,530	6,062,530	0.54	0	无	0		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
刘国本		294,373,337			人民币普通股		294,373,337
湖北驼峰投资有限公司		150,382,009			人民币普通股		150,382,009

香港中央结算有限公司	45,196,256	人民币普通股	45,196,256
刘长来	36,938,694	人民币普通股	36,938,694
中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金	21,035,206	人民币普通股	21,035,206
中国工商银行股份有限公司－富兰克林国海沪港深成长精选股票型证券投资基金	19,516,154	人民币普通股	19,516,154
中国工商银行股份有限公司－东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金	16,767,706	人民币普通股	16,767,706
谭文萍	9,250,735	人民币普通股	9,250,735
路明占	7,329,509	人民币普通股	7,329,509
中国光大银行股份有限公司－东方红睿阳三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金	6,062,530	人民币普通股	6,062,530
上述股东关联关系或一致行动的说明	湖北驼峰投资有限公司系公司实际控制人刘国本先生的控股公司，刘国本先生兼任湖北驼峰投资有限公司执行董事。刘国本先生之配偶与董事长刘长来先生之配偶系姐妹，股东谭文萍女士系董事刘国本先生侄媳。除此以外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】290号文核准，公司于2017年3月24日公开发行了717万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额71,700万元。发行方式采用向发行人在股权登记日收市后登记在册的原股东实行优先配售，优先配售后余额部分（含原A股股东放弃优先配售部分）采用网上向社会公众投资者通过上交所交易系统发售与网下对机构投资者配售发行相结合的方式进行。经上交所自律监管决定书【2017】90号文同意，公司71,700万元可转换公司债券于2017年4月13日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“骆驼转债”，债券代码“113012”。

根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司该次发行的“骆驼转债”自2017年10月9日起可转换为本公司股份。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	骆驼转债
期末转债持有人数	2,236
本公司转债的担保人	无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金	41,008,000	8.05
南方东英资产管理有限公司－南方东英龙腾中国基金（交易所）	38,400,000	7.54
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)	28,437,000	5.58
国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	19,505,000	3.83
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)	15,600,000	3.06
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)	13,523,000	2.65
中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金	13,146,000	2.58
中国建设银行股份有限公司－西部利得稳健双利债券型证券投资基金	12,410,000	2.44

国寿养老稳健5号固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	10,283,000	2.02
招商银行股份有限公司－中欧睿泓定期开放灵活配置混合型证券投资基金	9,384,000	1.84

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
骆驼转债	509,561,000	186,000	0	0	509,375,000

可转换公司债券名称	骆驼转债
报告期转股额（元）	186,000
报告期转股数（股）	18,483
累计转股数（股）	15,453,856
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	1.82
尚未转股额（元）	509,375,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	71.04

可转换公司债券名称				骆驼转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体		转股价格调整说明
2017年6月30日	16.72	2017年6月26日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》		根据公司2016年年度股东大会审议通过的2016年度利润分配方案，公司于2017年6月30日向全体股东每股派发现金红利0.061元（含税）。转股价格进行相应调整，由16.78元调整为16.72元。
2018年3月22日	13.5	2018年3月21日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》		公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于调整可转换公司债券转股价格的议案》。经第七届董事会第二十六次会议审议通过，骆驼转债转股价格向下修正为13.5元/股。
2018年7月3日	13.44	2018年6月27日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》		根据公司2017年年度股东大会审议通过的2017年度利润分配方案，公司于2018年7月3日向全体股东每股派发现金红利0.057元（含税）。转股价格进行相应调整，由13.50元/股调整为13.44元/股。
2019年7月5日	13.29	2019年6月28日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、		根据公司2018年年度股东大会审议通过的2018年度利润分配方案，公司于2019年7月5日向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税）。

			《证券时报》	转股价格进行相应调整，由13.44元/股调整为13.29元/股。
2020年7月13日	10.06	2020年7月7日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	根据公司2019年年度股东大会审议通过的2019年度利润分配方案，公司以总股本扣减不参与利润分配的回购股份4,249,918股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税），每10股送红股3股。转股价格进行相应调整，由13.29元/股调整为10.06元/股。
2021年7月12日	9.86	2021年7月3日	上海证券交易所网（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	根据公司2020年年度股东大会审议通过的2020年度利润分配方案，以2020年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本扣减不参与利润分配的回购股份4,249,918股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）。转股价格进行相应调整，由10.06元/股调整为9.86元/股。
截止本报告期末最新转股价格		10.06

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 骆驼集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	（七）1	1,080,000,678.22	704,299,023.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	（七）2	673,241,871.26	645,825,379.31
衍生金融资产	（七）3	11,139,541.00	3,270,002.75
应收票据	（七）4	61,259,091.76	53,476,168.64
应收账款	（七）5	1,497,421,689.48	1,012,828,490.16
应收款项融资	（七）6	954,457,945.15	1,187,852,099.15
预付款项	（七）7	108,349,978.82	92,575,346.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	（七）8	134,436,725.71	138,963,453.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	（七）9	1,773,631,400.34	1,716,483,430.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	（七）13	139,767,791.54	128,184,148.74
流动资产合计		6,433,706,713.28	5,683,757,542.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	（七）16	168,931,062.62	199,026,943.53
长期股权投资	（七）17	480,222,766.89	464,387,187.63
其他权益工具投资	（七）18	484,204,932.39	779,321,182.39
其他非流动金融资产	（七）19	464,389,106.00	447,089,106.00
投资性房地产	（七）20	12,992,838.87	11,903,905.35
固定资产	（七）21	3,175,254,607.80	2,866,469,076.47
在建工程	（七）22	373,496,005.72	615,336,061.82
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	（七）25	1,503,273.62
无形资产	（七）26	463,204,554.40	435,564,898.26
开发支出
商誉	（七）28	360,074,128.17	359,620,617.82
长期待摊费用	（七）29	17,715,177.77	16,927,451.80
递延所得税资产	（七）30	310,681,808.00	282,422,064.91
其他非流动资产	（七）31	193,158,702.17	203,351,511.38
非流动资产合计		6,505,828,964.42	6,681,420,007.36
资产总计		12,939,535,677.70	12,365,177,550.09
流动负债：
短期借款	（七）32	1,340,000,000.00	1,235,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	（七）34	7,062,529.08	9,597,668.08
应付票据	（七）35	375,890,000.00	198,380,000.00
应付账款	（七）36	539,596,484.85	525,685,280.87
预收款项
合同负债	（七）38	207,312,781.85	295,044,425.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	（七）39	27,566,325.11	47,231,812.75
应交税费	（七）40	248,236,860.13	295,874,334.15
其他应付款	（七）41	233,736,989.24	210,359,398.69
其中：应付利息		12,088,070.71	12,029,693.63
应付股利			294,308.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	（七）43	6,100,010.37	8,012,500.00
其他流动负债	（七）44	126,479,498.51	122,293,731.48
流动负债合计		3,111,981,479.14	2,947,479,151.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	（七）45	739,342,334.00	747,513,240.28
应付债券	（七）46	478,971,277.41	470,492,036.53
其中：优先股
永续债
租赁负债	（七）47	1,359,609.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	（七）51	168,239,428.40	178,021,775.68
递延所得税负债	（七）30	146,313,324.31	191,486,220.01
其他非流动负债	（七）52	57,213,812.50	56,079,843.75
非流动负债合计		1,591,439,786.57	1,643,593,116.25

负债合计		4,703,421,265.71	4,591,072,267.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	（七）53	1,121,721,791.00	1,121,703,308.00
其他权益工具	（七）54	101,001,830.63	101,038,711.79
其中：优先股
永续债
资本公积	（七）55	1,226,721,471.49	1,241,984,275.16
减：库存股	（七）56	42,684,985.97	42,684,985.97
其他综合收益	（七）57	196,249,354.80	355,393,979.55
专项储备
盈余公积	（七）59	454,448,170.79	454,448,170.79
一般风险准备
未分配利润	（七）60	4,841,934,330.82	4,199,493,236.00
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		7,899,391,963.56	7,431,376,695.32
少数股东权益		336,722,448.43	342,728,587.31
所有者权益（或股东权益）合计		8,236,114,411.99	7,774,105,282.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计		12,939,535,677.70	12,365,177,550.09

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		495,072,708.63	217,998,386.22
交易性金融资产		565,727,404.08	445,723,561.01
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七（1）	27,980,225.52	19,395,952.50
应收款项融资		22,914,543.92	5,950,000.00
预付款项		4,974,306.78	1,002,511.72
其他应收款	十七（2）	2,236,920,427.80	2,172,089,372.42
其中：应收利息
应收股利
存货		126,881.16	146,811.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		17,058,881.26	4,963,259.97
流动资产合计		3,370,775,379.15	2,867,269,854.98

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		30,347,677.38	47,837,377.38
长期股权投资	十七（3）	5,385,482,064.97	5,334,854,106.28
其他权益工具投资		484,204,932.39	778,321,182.39
其他非流动金融资产		464,389,106.00	447,089,106.00
投资性房地产
固定资产		63,390,514.09	65,582,474.50
在建工程		2,836,814.61	7,987,042.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		7,737,617.06	3,012,029.64
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,954,110.62	3,451,706.58
递延所得税资产		54,777,001.53	37,861,072.39
其他非流动资产		5,717,585.55	6,849,313.05
非流动资产合计		6,501,837,424.20	6,732,845,410.97
资产总计		9,872,612,803.35	9,600,115,265.95
流动负债：
短期借款		1,340,000,000.00	1,235,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债		7,062,529.08	9,597,668.08
应付票据		120,000,000.00
应付账款		6,227,654.61	6,735,430.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		3,436,324.26	2,949,498.01
应交税费		471,157.94	833,429.47
其他应付款		1,852,959,866.22	1,750,241,389.72
其中：应付利息		5,975,653.93	5,695,213.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		3,330,157,532.11	3,005,357,415.28
非流动负债：
长期借款
应付债券		478,971,277.41	470,492,036.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益		3,780,000.00	3,960,000.00
递延所得税负债		120,105,432.27	164,624,968.01
其他非流动负债		6,803,812.50	5,669,843.75
非流动负债合计		609,660,522.18	644,746,848.29
负债合计		3,939,818,054.29	3,650,104,263.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,121,721,791.00	1,121,703,308.00
其他权益工具		101,001,830.63	101,038,711.79
其中：优先股
永续债
资本公积		1,254,078,816.47	1,250,557,514.27
减：库存股		42,684,985.97	42,684,985.97
其他综合收益		210,914,599.85	363,499,595.35
专项储备
盈余公积		455,949,798.76	455,949,798.76
未分配利润		2,831,812,898.32	2,699,947,060.18
所有者权益（或股东权益）合计		5,932,794,749.06	5,950,011,002.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计		9,872,612,803.35	9,600,115,265.95

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		6,246,065,837.47	4,066,413,270.38
其中：营业收入	（七）61	6,246,065,837.47	4,066,413,270.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		5,879,024,737.11	3,937,196,481.50
其中：营业成本	（七）61	5,024,434,640.78	3,275,682,884.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	（七）62	234,212,703.99	164,088,782.91
销售费用	（七）63	317,708,339.35	222,108,090.33
管理费用	（七）64	168,088,014.75	160,481,948.75
研发费用	（七）65	64,426,086.68	51,398,394.97
财务费用	（七）66	70,154,951.56	63,436,380.35

其中：利息费用		50,952,100.25	62,072,557.72
利息收入		10,572,431.09	7,161,062.51
加：其他收益	（七）67	238,497,805.86	137,689,111.10
投资收益（损失以“－”号填列）	（七）68	31,405,269.75	35,955,149.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		15,835,579.26	18,421,450.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	（七）70	17,289,564.48	2,493,939.53
信用减值损失（损失以“-”号填列）	（七）71	-24,581,616.09	-4,899,010.91
资产减值损失（损失以“-”号填列）	（七）72	738,110.37	24,545.47
资产处置收益（损失以“－”号填列）	（七）73	1,852,983.56
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		632,243,218.29	300,480,523.45
加：营业外收入	（七）74	519,495.77	665,731.05
减：营业外支出	（七）75	3,412,330.40	7,111,441.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		629,350,383.66	294,034,812.80
减：所得税费用	（七）76	113,835,857.73	57,184,905.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		515,514,525.93	236,849,907.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		515,514,525.93	236,849,907.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		505,304,770.68	244,212,685.25
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		10,209,755.25	-7,362,777.82
六、其他综合收益的税后净额	（七）77	-22,008,300.61	-6,102,532.45
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-22,008,300.61	-6,102,532.45
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-15,448,671.36
（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-15,448,671.36
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-6,559,629.25	-6,102,532.45
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-6,559,629.25	-6,102,532.45
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		493,506,225.32	230,747,374.98
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		483,296,470.07	238,110,152.80
（二）归属于少数股东的综合收益总额		10,209,755.25	-7,362,777.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	（十八）2	0.45	0.22
（二）稀释每股收益(元/股)	（十八）2	0.44	0.22

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七（4）	21,652,613.85	10,567,915.77
减：营业成本	十七（4）
税金及附加		594,520.98	131,570.36
销售费用
管理费用		60,088,213.30	43,241,206.32
研发费用
财务费用		24,215,515.53	21,519,472.10
其中：利息费用		26,071,356.05	31,697,296.27
利息收入		2,864,397.24	5,917,345.95
加：其他收益		2,544,406.41	945,741.30
投资收益（损失以“－”号填列）	十七（5）	28,747,299.61	35,437,852.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		15,627,958.69	18,544,948.73

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		19,184,514.48	1,617,389.53
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,689.70	503,901.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		5,297.41
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-12,762,428.35	-15,819,448.21
加：营业外收入		2,279.21	3,525.54
减：营业外支出		1,820,327.79	5,656,718.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-14,580,476.93	-21,472,641.06
减：所得税费用		-8,459,990.93	-4,208,551.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-6,120,486.00	-17,264,089.27
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-6,120,486.00	-17,264,089.27
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-14,598,671.36
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-14,598,671.36
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-14,598,671.36
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额		-20,719,157.36	-17,264,089.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,148,526,407.30	4,169,516,822.26
收到的税费返还		84,541,428.73	53,482,312.77
收到其他与经营活动有关的现金	（七）78（1）	260,153,485.17	214,388,425.93
经营活动现金流入小计		6,493,221,321.20	4,437,387,560.96
购买商品、接受劳务支付的现金		4,826,557,918.15	2,718,623,319.67
支付给职工及为职工支付的现金		471,104,899.27	296,509,974.71
支付的各项税费		853,640,593.90	403,691,363.45
支付其他与经营活动有关的现金	七）78（2）	191,741,515.91	205,975,208.14
经营活动现金流出小计		6,343,044,927.23	3,624,799,865.97
经营活动产生的现金流量净额		150,176,393.97	812,587,694.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		782,105,210.30	483,995,783.19
取得投资收益收到的现金		17,115,110.00	64,586,638.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		22,874,640.51	70,869.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		822,094,960.81	548,653,291.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		139,383,667.78	109,694,444.14
投资支付的现金		628,821,990.40	1,296,690,238.64
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		768,205,658.18	1,406,384,682.78
投资活动产生的现金流量净额		53,889,302.63	-857,731,391.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		3,213,475.88	2,550,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		3,213,475.88	2,550,000.00

取得借款收到的现金		1,108,134,832.84	1,709,856,471.63
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,111,348,308.72	1,712,406,471.63
偿还债务支付的现金		873,082,997.55	1,684,684,507.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		33,131,258.95	36,493,413.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		906,214,256.50	1,721,177,921.27
筹资活动产生的现金流量净额		205,134,052.22	-8,771,449.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-17,511,091.43	-471,270.29
五、现金及现金等价物净增加额		391,688,657.39	-54,386,416.63
加：期初现金及现金等价物余额		687,878,094.69	725,524,227.19
六、期末现金及现金等价物余额		1,079,566,752.08	671,137,810.56

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		14,703,311.61	54,307,928.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,396,793,754.01	2,532,730,222.55
经营活动现金流入小计		2,411,497,065.62	2,587,038,150.98
购买商品、接受劳务支付的现金		900.00	92,761,931.00
支付给职工及为职工支付的现金		48,615,970.08	28,753,030.12
支付的各项税费		1,356,299.63	992,031.61
支付其他与经营活动有关的现金		2,260,314,069.24	1,199,624,375.69
经营活动现金流出小计		2,310,287,238.95	1,322,131,368.42
经营活动产生的现金流量净额		101,209,826.67	1,264,906,782.56
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		671,355,939.19	425,205,097.06
取得投资收益收到的现金		16,960,788.48	63,624,473.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		17,497,500.01	1,681.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		705,814,227.68	488,831,251.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		487,693.75	2,112,784.69
投资支付的现金		603,184,274.65	1,288,804,931.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		603,671,968.40	1,290,917,716.02
投资活动产生的现金流量净额		102,142,259.28	-802,086,464.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		990,000,000.00	1,170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		990,000,000.00	1,170,000,000.00
偿还债务支付的现金		869,012,997.55	1,622,729,546.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		28,107,506.50	33,656,496.61
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		897,120,504.05	1,656,386,042.74
筹资活动产生的现金流量净额		92,879,495.95	-486,386,042.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,170,257.04	-1,686,703.98
五、现金及现金等价物净增加额		293,061,324.86	-25,252,428.78
加：期初现金及现金等价物余额		201,577,457.63	260,280,653.33
六、期末现金及现金等价物余额		494,638,782.49	235,028,224.55

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,121,703,308.00			101,038,711.79	1,241,984,275.16	42,684,985.97	355,393,979.55		454,448,170.79		4,199,493,236.00		7,431,376,695.32	342,728,587.31	7,774,105,282.63
二、本年期初余额	1,121,703,308.00			101,038,711.79	1,241,984,275.16	42,684,985.97	355,393,979.55		454,448,170.79		4,199,493,236.00		7,431,376,695.32	342,728,587.31	7,774,105,282.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	18,483.00			-36,881.16	-15,262,803.67		-159,144,624.75				642,441,094.82		468,015,268.24	-6,006,138.88	462,009,129.36

（一）综合收益总额							-22,008,300.61				505,304,770.68		483,296,470.07	10,209,755.25	493,506,225.32
（二）所有者投入和减少资本	18,483.00				-15,455,124.31								-15,436,641.31	-16,215,894.13	-31,652,535.44
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	18,483.00												18,483.00		18,483.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,328,981.56								3,328,981.56		3,328,981.56
4．其他					-18,784,105.87								-18,784,105.87	-16,215,894.13	-35,000,000.00

（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转							-137,136,324.14				137,136,324.14
1．其他综合收益结转留存收益							-137,136,324.14				137,136,324.14
（五）专项储备
（六）其他				-36,881.16	192,320.64								155,439.48		155,439.48
四、本期期末余额	1,121,721,791.00			101,001,830.63	1,226,721,471.49	42,684,985.97	196,249,354.80		454,448,170.79		4,841,934,330.82		7,899,391,963.56	336,722,448.43	8,236,114,411.99

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,234,867,692.51	42,684,985.97	1,946,724.84		387,792,248.22		3,978,397,135.56		6,525,196,116.39	398,984,061.91	6,924,180,178.30
其他
二、本年期初余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,234,867,692.51	42,684,985.97	1,946,724.84		387,792,248.22		3,978,397,135.56		6,525,196,116.39	398,984,061.91	6,924,180,178.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,328,981.56		-6,102,532.45				244,212,685.25		241,439,134.36	5,087,222.18	246,526,356.54
（一）综合收益总额							-6,102,532.45				244,212,685.25		238,110,152.80	-7,362,777.82	230,747,374.98

（二）所有者投入和减少资本					3,328,981.56								3,328,981.56	12,450,000.00	15,778,981.56
1．所有者投入的普通股														12,450,000.00	12,450,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,328,981.56								3,328,981.56		3,328,981.56
4．其他
（三）利润分配

（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,238,196,674.07	42,684,985.97	-4,155,807.61		387,792,248.22		4,222,609,820.81		6,766,635,250.75	404,071,284.09	7,170,706,534.84

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,121,703,308.00			101,038,711.79	1,250,557,514.27	42,684,985.97	363,499,595.35		455,949,798.76	2,699,947,060.18	5,950,011,002.38
二、本年期初余额	1,121,703,308.00			101,038,711.79	1,250,557,514.27	42,684,985.97	363,499,595.35		455,949,798.76	2,699,947,060.18	5,950,011,002.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	18,483.00			-36,881.16	3,521,302.20		-152,584,995.50			131,865,838.14	-17,216,253.32
（一）综合收益总额							-14,598,671.36			-6,120,486.00	-20,719,157.36
（二）所有者投入和减少资本	18,483.00				3,328,981.56						3,347,464.56
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	18,483.00										18,483.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,328,981.56						3,328,981.56
（三）利润分配
1．其他

（四）所有者权益内部结转							-137,986,324.14			137,986,324.14
1．其他综合收益结转留存收益							-137,986,324.14			137,986,324.14
（五）专项储备
（六）其他				-36,881.16	192,320.64						155,439.48
四、本期期末余额	1,121,721,791.00			101,001,830.63	1,254,078,816.47	42,684,985.97	210,914,599.85		455,949,798.76	2,831,812,898.32	5,932,794,749.06

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,243,823,487.32	42,684,985.97			389,293,876.19	2,538,426,471.54	5,093,736,150.31
二、本年期初余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,243,823,487.32	42,684,985.97			389,293,876.19	2,538,426,471.54	5,093,736,150.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,328,981.56					-17,264,089.27	-13,935,107.71
（一）综合收益总额										-17,264,089.27	-17,264,089.27
（二）所有者投入和减少资本					3,328,981.56						3,328,981.56
1．股份支付计入所有者权益的金额					3,328,981.56						3,328,981.56
2．其他
（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额	863,823,718.00			101,053,583.23	1,247,152,468.88	42,684,985.97			389,293,876.19	2,521,162,382.27	5,079,801,042.60

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

骆驼集团股份有限公司 (以下简称“本公司”)是经湖北省经济体制改革委员会《关于成立湖北骆驼蓄电池股份有限公司的批复》（鄂改生【1994】191 号）批准，于 1994 年 7 月 2 日正式成立的股份有限公司，领取了谷城县工商行政管理局颁发的 4200001000217 号企业法人营业执照。截至2021年06月30日，本公司现持有统一社会信用代码为91420600706893517D的营业执照。本公司股本为人民币1,121,721,791.00元，股本情况详见财务报表附注（七）53。

1、 本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地址：湖北省谷城县经济开发区谷水路16号

本公司总部办公地址：湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号

2、 本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营铅酸蓄电池、再生资源、锂电池等业务。

（1）铅酸蓄电池业务

主要从事铅酸蓄电池的研发、制造、销售，主要产品系汽车用起动电池、启停电池，以及电动道路车辆牵引、电动助力车等领域动力型铅酸蓄电池。

（2）再生资源业务

主要从事废旧铅酸蓄电池的回收及铅料处理再生业务。主要应用于公司铅酸蓄电池的生产,部分外销。

（3）锂电池及其他业务

主要从事锂离子电池的研发、生产和销售等业务，主要产品包括单体锂离子电池（电芯）和动力锂离子电池组（PACK）产品。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

截止 2021 年6 月 30 日，刘国本先生直接持有本公司股份 294,373,337股，并通过湖北驼峰投资有限公司（以下简称“驼峰投资”）控制本公司股份 150,382,009股，刘国本先生合计控制本公司总股本的 39.65%，为本公司控股股东和实际控制人。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表于2021年8月23日经公司第八届董事会第十九次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至 2021 年 06 月 30 日，本集团纳入合并范围的子公司共 44 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、45“其他”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、林吉特、港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1） 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2） 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存

在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、20“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1） 合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2） 合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投资”（2）

②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1） 外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3） 外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

① 以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金

和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2） 金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

② 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4） 金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5） 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金

融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7） 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	与“应收账款”组合划分相同

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收账款：
组合1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合2	本组合以账龄作为信用风险特征。

项 目	确定组合的依据
组合1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合2	本组合以账龄作为信用风险特征。

（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。

（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物单位价值在 2,000 元以下的，领用时采用一次摊销法，单位价值在2,000元以上的采用分次摊销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

①合同资产

对于不含重大融资成分的合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
合同资产：
组合1	本组合为合同合并范围内公司的款项。
组合2	本组合以账龄作为信用风险特征。

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
组合1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合2	本组合以账龄作为信用风险特征。

资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2） 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：

① 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

② 本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	3-5%	2.38-4.85%
机器设备	年限平均法	10-15	3-5%	6.33-9.70%
运输工具	年限平均法	5-10	3-5%	9.50-19.40%
电子设备	年限平均法	5-10	3-5%	9.50-19.40%
其他	年限平均法	2-5	3-5%	19.00-48.5%

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的使用年限、残值率、年摊销列示如下：

类别	使用年限（年）	残值率（%）	年摊销率（%）
软件	3-10	0.00	10-33.33
专利	3-10	0.00	10-33.33
土地使用权利	50	0.00	2
商标	3-10	0.00	10-33.33
其他	3-10	0.00	10-33.33

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应先客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债已净额列示，不同合同下的合同资产和混合体负债不予抵消。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1） 股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，

其变动计入当期损益。

（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1） 永续债和优先股等的区分

本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2） 永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、25“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团将产品按照合同规定运至约定交货地点，由客户确认接受后，确认收入。其中，国内配套销售收入在国内汽车生产商根据销售合同条款的规定领用并确认接受产品时予以确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号---收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用），明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确

认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1） 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2） 递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3） 所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4） 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录经营租赁业务，经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人记录经营租赁业务，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录融资租赁业务，于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录融资租赁业务，于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1） 本集团作为承租人

本集团租赁资产的类别主要为办公室、仓库等。

① 初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

② 后续计量

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、23 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

③ 短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

① 经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

② 融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1） 终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产和处置组”相关描述。

（2） 套期会计

为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经

营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本集团作为现金流量套期/公允价值套期处理。

本集团在套期开始时，正式指定套期工具与被套期项目，并准备关于套期关系和本集团从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外，在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评估。

① 公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的，则被套期项目因被套期风险形成的利得或损失，无需调整被套期项目的账面价值，相关利得和损失计入当期损益或者其他综合收益。

当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

② 现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效套期部分计入当期损益。如果预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备，在未来现金流量预期仍会发生时予以保留，在未来现金流量预期不再发生时，从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 境外经营净投资套期

境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于套期有效的部分确认为其他综合收益，套期无效部分的利得或损失则计入当期损益。已计入其他综合收益的利得和损失，在处置境外经营时，自其他综合收益转出，计入当期损益。

（4） 回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
会计政策变更	第八届董事会第十五次会议于2021年4月14日同意

? 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

? 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

? 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	704,299,023.28	704,299,023.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	645,825,379.31	645,825,379.31
衍生金融资产	3,270,002.75	3,270,002.75
应收票据	53,476,168.64	53,476,168.64
应收账款	1,012,828,490.16	1,012,828,490.16
应收款项融资	1,187,852,099.15	1,187,852,099.15
预付款项	92,575,346.11	92,575,346.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	138,963,453.78	138,963,453.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,716,483,430.81	1,716,483,430.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	128,184,148.74	128,184,148.74
流动资产合计	5,683,757,542.73	5,683,757,542.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	199,026,943.53	199,026,943.53
长期股权投资	464,387,187.63	464,387,187.63

其他权益工具投资	779,321,182.39	779,321,182.39
其他非流动金融资产	447,089,106.00	447,089,106.00
投资性房地产	11,903,905.35	11,903,905.35
固定资产	2,866,469,076.47	2,866,469,076.47
在建工程	615,336,061.82	615,336,061.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	435,564,898.26	435,564,898.26
开发支出
商誉	359,620,617.82	359,620,617.82
长期待摊费用	16,927,451.80	16,927,451.80
递延所得税资产	282,422,064.91	282,422,064.91
其他非流动资产	203,351,511.38	203,351,511.38
非流动资产合计	6,681,420,007.36	6,681,420,007.36
资产总计	12,365,177,550.09	12,365,177,550.09
流动负债：
短期借款	1,235,000,000.00	1,235,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	9,597,668.08	9,597,668.08
应付票据	198,380,000.00	198,380,000.00
应付账款	525,685,280.87	525,685,280.87
预收款项
合同负债	295,044,425.19	295,044,425.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	47,231,812.75	47,231,812.75
应交税费	295,874,334.15	295,874,334.15
其他应付款	210,359,398.69	210,359,398.69
其中：应付利息	12,029,693.63	12,029,693.63
应付股利	294,308.01	294,308.01
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	8,012,500.00	8,012,500.00
其他流动负债	122,293,731.48	122,293,731.48
流动负债合计	2,947,479,151.21	2,947,479,151.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	747,513,240.28	747,513,240.28
应付债券	470,492,036.53	470,492,036.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	178,021,775.68	178,021,775.68
递延所得税负债	191,486,220.01	191,486,220.01
其他非流动负债	56,079,843.75	56,079,843.75
非流动负债合计	1,643,593,116.25	1,643,593,116.25
负债合计	4,591,072,267.46	4,591,072,267.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,121,703,308.00	1,121,703,308.00
其他权益工具	101,038,711.79	101,038,711.79
其中：优先股
永续债
资本公积	1,241,984,275.16	1,241,984,275.16
减：库存股	42,684,985.97	42,684,985.97
其他综合收益	355,393,979.55	355,393,979.55
专项储备
盈余公积	454,448,170.79	454,448,170.79
一般风险准备
未分配利润	4,199,493,236.00	4,199,493,236.00
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	7,431,376,695.32	7,431,376,695.32
少数股东权益	342,728,587.31	342,728,587.31
所有者权益（或股东权益）合计	7,774,105,282.63	7,774,105,282.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,365,177,550.09	12,365,177,550.09

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	217,998,386.22	217,998,386.22
交易性金融资产	445,723,561.01	445,723,561.01
衍生金融资产
应收票据
应收账款	19,395,952.50	19,395,952.50
应收款项融资	5,950,000.00	5,950,000.00
预付款项	1,002,511.72	1,002,511.72
其他应收款	2,172,089,372.42	2,172,089,372.42
其中：应收利息
应收股利
存货	146,811.14	146,811.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	4,963,259.97	4,963,259.97
流动资产合计	2,867,269,854.98	2,867,269,854.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	47,837,377.38	47,837,377.38
长期股权投资	5,334,854,106.28	5,334,854,106.28
其他权益工具投资	778,321,182.39	778,321,182.39
其他非流动金融资产	447,089,106.00	447,089,106.00
投资性房地产
固定资产	65,582,474.50	65,582,474.50
在建工程	7,987,042.76	7,987,042.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,012,029.64	3,012,029.64
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,451,706.58	3,451,706.58
递延所得税资产	37,861,072.39	37,861,072.39
其他非流动资产	6,849,313.05	6,849,313.05
非流动资产合计	6,732,845,410.97	6,732,845,410.97
资产总计	9,600,115,265.95	9,600,115,265.95
流动负债：
短期借款	1,235,000,000.00	1,235,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债	9,597,668.08	9,597,668.08
应付票据
应付账款	6,735,430.00	6,735,430.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	2,949,498.01	2,949,498.01
应交税费	833,429.47	833,429.47
其他应付款	1,750,241,389.72	1,750,241,389.72
其中：应付利息	5,695,213.56	5,695,213.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	3,005,357,415.28	3,005,357,415.28
非流动负债：
长期借款
应付债券	470,492,036.53	470,492,036.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	3,960,000.00	3,960,000.00
递延所得税负债	164,624,968.01	164,624,968.01
其他非流动负债	5,669,843.75	5,669,843.75
非流动负债合计	644,746,848.29	644,746,848.29
负债合计	3,650,104,263.57	3,650,104,263.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,121,703,308.00	1,121,703,308.00
其他权益工具	101,038,711.79	101,038,711.79
其中：优先股
永续债
资本公积	1,250,557,514.27	1,250,557,514.27
减：库存股	42,684,985.97	42,684,985.97
其他综合收益	363,499,595.35	363,499,595.35
专项储备
盈余公积	455,949,798.76	455,949,798.76
未分配利润	2,699,947,060.18	2,699,947,060.18
所有者权益（或股东权益）合计	5,950,011,002.38	5,950,011,002.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计	9,600,115,265.95	9,600,115,265.95

后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4） 金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5） 各类金融资产信用损失的确定方法

①应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收账款：
组合 1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合 2	本组合以账龄作为信用风险特征。

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票

与“应收账款”组合划分相同。

项 目	确定组合的依据
组合 1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合 2	本组合以账龄作为信用风险特征。

项 目	确定组合的依据
组合 1	本组合为应收合并范围内公司的款项。
组合 2	本组合以账龄作为信用风险特征。

时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（2） 存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3） 金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（4） 长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（5） 折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6） 开发支出

确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

（7） 递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8） 所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（9） 预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

（10） 公允价值计量

本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。本集团与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。本集团每季度向本集团董事会呈报估价的相关情况，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据
增值税	应税收入按6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税	对销售的铅酸蓄电池按收入的4%计缴消费税。

城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。
企业所得税	按应纳税所得额的15%、16.5%、24%、25%计缴，详见下表。
教育费附加	按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税的1.5%、2%计缴。

纳税主体名称	所得税税率（%）
骆驼华中	15.00
骆驼襄阳	15.00
骆驼华南	15.00
华南再生资源	15.00
骆驼海峡	15.00
阿波罗公司	15.00
楚凯冶金	15.00
骆驼新能源	15.00
骆驼新疆	15.00
新疆再生资源	15.00
湖北金洋	15.00
江西金洋	15.00
骆驼塑胶	15.00
乌兹别克公司、乌兹别克中亚销售	15.00
骆驼香港	16.50
马来西亚动力、马来西亚销售	24.00

（6）楚凯冶金、华南再生资源、湖北金洋、江西金洋及新疆再生资源根据财政部和国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》财税〔2015〕78 号规定，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。废旧电池及其拆解物再加工业务缴纳增值税 30%部分即征即退，废塑料、废旧聚氯乙烯（PVC）制品、废铝塑（纸铝、纸塑）复合纸包装材料再加工业务缴纳增值税 50%部分即征即退。

（7）楚凯冶金、华南再生资源、湖北金洋、江西金洋、安徽再生资源及新疆再生资源根据《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》财税[2008]47号规定，以《目录》中所列资源为主要原材料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。

（8）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策》（2020年第23号）有关规定，骆驼华南、华南再生资源、骆驼新疆，新疆再生资源自2021年1月1日至2030年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	86,536.56	65,530.51
银行存款	1,054,229,684.52	638,259,048.36
其他货币资金	25,684,457.14	65,974,444.41
合计	1,080,000,678.22	704,299,023.28
其中：存放在境外的款项总额	198,472,719.61	53,159,869.36

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	673,241,871.26	645,825,379.31
其中：
权益工具投资	3,653,441.22	1,136,286.72
其他	669,588,430.04	644,689,092.59
合计	673,241,871.26	645,825,379.31

项目	期末余额	期初余额
期货投资	11,139,541.00	3,270,002.75
合计	11,139,541.00	3,270,002.75

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	61,259,091.76	53,476,168.64
合计	61,259,091.76	53,476,168.64

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收票据	0	0			0
合计	0	0			0

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,534,995,242.51
1至2年	17,152,097.75
2至3年	9,024,743.94
3年以上
3至4年	30,505,028.49
4至5年	16,138,334.55
5年以上	13,209,414.09
减坏账准备	-123,603,171.85

合计	1,497,421,689.48

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	19,595,195.45	1.21	17,899,195.45	91.34	1,696,000.00	19,635,793.78	1.77	17,939,793.78	91.36	1,696,000.00
按组合计提坏账准备	1,601,429,665.87	98.79	105,703,976.40	6.60	1,495,725,689.47	1,091,158,199.09	98.23	80,025,708.93	7.33	1,011,132,490.16
其中：
组合2	1,601,429,665.87	98.79	105,703,976.40	6.6	1,495,725,689.47	1,091,158,199.09	98.23	80,025,708.93	7.33	1,011,132,490.16
合计	1,621,024,861.32	/	123,603,171.85	/	1,497,421,689.47	1,110,793,992.87	/	97,965,502.71	/	1,012,828,490.16

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
INTERNATIONAL BATTERY WHOLESALERS PTY LTD	1,950,945.36	1,950,945.36	100	无法收回
（澳大利亚PC）Power Crank Batteries Pty Ltd	1,849,920.20	1,849,920.20	100	无法收回
其他	15,794,329.89	14,098,329.89	89.26	逾期和无法收回
合计	19,595,195.45	17,899,195.45	91.34	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）

1 年以内（含 1 年）	1,534,995,242.51	76,749,762.17	5
1 年至 2 年（含 2 年）	17,152,097.75	1,715,209.77	10
2 年至 3 年（含 3 年）	9,024,743.94	2,707,423.18	30
3 年至 4 年（含 4 年）	30,429,388.49	15,214,694.25	50
4 年至 5 年（含 5 年）	2,556,530.74	2,045,224.59	80
5 年以上	7,271,662.44	7,271,662.44	100
合计	1,601,429,665.87	105,703,976.40	-

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	97,965,502.71	25,686,804.61		49,135.47		123,603,171.85
合计	97,965,502.71	25,686,804.61		49,135.47		123,603,171.85

项目	核销金额
实际核销的应收账款	49,135.47

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例（%）	计提的坏账准备期末余额
第一名	108,894,448.47	7.27	5,444,722.42
第二名	106,429,671.93	7.11	5,321,483.60
第三名	59,787,679.08	3.99	2,989,383.95
第四名	50,549,845.36	3.38	2,527,492.27
第五名	40,208,325.09	2.69	2,010,416.25
合计	365,869,969.93	24.43	18,293,498.50

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	954,457,945.15	1,187,852,099.15
合计	954,457,945.15	1,187,852,099.15

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	102,893,620.42	94.96	87,628,061.35	94.66
1至2年	2,792,412.13	2.58	2,306,041.23	2.49
2至3年	1,118,651.54	1.03	835,839.05	0.90
3年以上	1,545,294.73	1.43	1,805,404.48	1.95
合计	108,349,978.82	-	92,575,346.11	-

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额的比例 (%)
第一名	17,052,307.39	15.74
第二名	16,285,633.52	15.03
第三名	4,123,457.66	3.81
第四名	3,213,400.00	2.97
第五名	2,531,516.10	2.34
合计	43,206,314.67	39.88

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	134,436,725.71	138,963,453.78
合计	134,436,725.71	138,963,453.78

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	108,896,652.64
1至2年	6,368,273.83
2至3年	1,378,921.92
3年以上
3至4年	1,852,268.26
4至5年	60,154,242.02
5年以上	3,829,369.27
减坏账准备	-48,043,002.23
合计	134,436,725.71

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

保证金	7,811,669.49	7,098,912.99
备用金借支	5,693,199.10	6,554,035.96
对非关联公司的应收款项	67,216,444.31	75,519,914.26
应收退税款	101,758,415.04	98,292,780.24
减坏账准备	-48,043,002.23	-48,502,189.67
合计	134,436,725.71	138,963,453.78

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	5,477,742.10		43,024,447.57	48,502,189.67
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-636,827.38		636,827.38
本期计提	611,427.23		-1,062,610.57	-451,183.34
本期核销	8,004.10			8,004.10
2021年6月30日余额	5,444,337.85		42,598,664.38	48,043,002.23

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	转销或核销
其他应收款坏账准备	48,502,189.67	-451,183.34	8,004.10	48,043,002.23
合计	48,502,189.67	-451,183.34	8,004.10	48,043,002.23

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	8,004.10

(1). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	对非关联公司的应收款项	42,158,817.11	4-5年	31.36	25,222,699.35
第二名	应收发展支持资金	20,138,500.00	一年以内	14.98	1,006,925.00
第三名	对非关联公司的应收款项	14,686,771.13	4-5年	10.92	8,923,036.71
第四名	应收发展支持资金	13,520,000.00	一年以内	10.06	676,000.00
第五名	应收发展支持资金	10,152,700.00	一年以内	7.55	507,635.00
合计	/	100,656,788.24	/	74.87	36,336,296.06

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
梧州进口再生资源加工园区财政局、税务局	增值税即征即退及地方扶持资金	16,209,839.50	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
谷城县财政局、税务局	增值税即征即退及地方扶持资金	34,337,004.06	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
老河口市财政局、税务局	增值税即征即退及地方扶持资金	12,337,306.83	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
界首市高新区财政局,税务局	增值税即征即退及地方扶持资金	17,977,956.16	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
丰城市财政局	产业发展支持资金	4,634,416.19	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
托克逊县税务局，财政局	增值税即征即退及地方扶持资金	15,613,892.30	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取
襄阳市高新区税务局	残疾人就业增值税返还	648,000.00	1年以内	根据政策文件预计于2021年全额收取

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	520,005,245.24	1,904,280.47	519,052,669.84	442,881,590.26	1,942,687.89	440,938,902.37
在产品	599,555,180.05	55,309,018.64	545,986,515.72	587,723,644.72	59,142,776.74	528,580,867.98
库存商品	709,044,876.80	31,539,015.68	674,778,408.52	746,901,053.52	32,238,718.63	714,662,334.89
低值易耗品	33,778,413.05		33,813,806.26	32,301,325.57		32,301,325.57
合计	1,862,383,715.14	88,752,314.79	1,773,631,400.34	1,809,807,614.07	93,324,183.26	1,716,483,430.81

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,942,687.89	-38,407.42				1,904,280.47
在产品	59,142,776.74			3,833,758.10		55,309,018.64
库存商品	32,238,718.63	-699,702.95				31,539,015.68
合计	93,324,183.26	-738,110.37		3,833,758.10		88,752,314.79

项目	期末余额	期初余额
预缴的税费	11,197,741.32	47,771,241.01
待抵扣留抵的进项税额	115,206,889.02	76,866,969.50
其他	13,363,161.20	3,545,938.23
合计	139,767,791.54	128,184,148.74

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	101,699,283.43	10,242,585.62	91,456,697.81	115,239,243.21	10,896,590.79	104,342,652.42	7.66%-10.84%
其中：未实现融资收益	726,572.76		726,572.76	1,723,210.80		1,723,210.80
分期收款资产处置	82,597,008.19	5,122,643.38	77,474,364.81	99,806,934.49	5,122,643.38	94,684,291.11	4.75%
合计	184,296,291.62	15,365,229.00	168,931,062.62	215,046,177.70	16,019,234.17	199,026,943.53	/

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额			16,019,234.17	16,019,234.17
--转入第三阶段
本期转销			654,005.17	654,005.17
2021年6月30日余额			15,365,229.00	15,365,229.00

被投资单位	期初 余额	本期增减变动				期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他权益变动
一、合营企业
二、联营企业
戴瑞米克公司	76,182,093.96			6,184,849.58		82,366,943.54
楚德公司	15,958,431.65			7,759.05		15,966,190.70
汉江投资	23,625,916.20			-282,212.93		23,343,703.27
创新基金	345,771,138.71			9,377,389.42		355,148,528.13
金天地科技	2,849,607.11			-97,228.77		2,752,378.34
金洋再生资源				645,022.91		645,022.91
小计	464,387,187.63			15,835,579.26		480,222,766.89
合计	464,387,187.63			15,835,579.26		480,222,766.89

项目	期末余额	期初余额
湖北骆驼倍能汽车动力有限公司		1,000,000.00
克罗地亚 Rimac Automobili d.o.o 公司	406,549,877.13	700,666,127.13
克罗地亚Greyp Bikes d.o.o公司	23,994,900.00	23,994,900.00
武汉光谷人才创业投资合伙企业（有限合伙）	43,660,155.26	43,660,155.26
武汉中极氢能产业创新中心有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
合计	484,204,932.39	779,321,182.39

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
湖北骆驼倍能汽车动力有限公司			850,000.00	-850,000.00	非交易性权益工具投资直接指定	处置
克罗地亚 Rimac Automobili d.o.o 公司		348,900,923.99		137,986,324.14	非交易性权益工具投资直接指定	处置
合计		348,900,923.99	850,000.00	137,136,324.14

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	464,389,106.00	447,089,106.00
合计	464,389,106.00	447,089,106.00

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	11,903,905.35			11,903,905.35
2.本期增加金额	1,088,933.52			1,088,933.52
（1）其他	1,088,933.52			1,088,933.52
3.本期减少金额
4.期末余额	12,992,838.87			12,992,838.87
二、累计折旧和累计摊销
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	12,992,838.87			12,992,838.87

2.期初账面价值

11,903,905.35

11,903,905.35

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,173,462,836.19	2,865,633,312.01
固定资产清理	1,791,771.61	835,764.46
合计	3,175,254,607.80	2,866,469,076.47

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,028,661,407.15	2,477,821,653.12	88,461,948.39	426,175,123.72	5,021,120,132.38
2.本期增加金额	197,227,770.01	278,907,106.64	1,741,896.14	45,521,447.43	523,398,220.22
（1）购置	34,400,198.77	27,908,504.76	449,861.29	21,189,244.55	83,947,809.37
（2）在建工程转入	162,827,571.24	250,991,022.68	1,292,034.85	24,258,160.08	439,368,788.85
（3）企业合并增加		7,579.20		74,042.80	81,622.00
3.本期减少金额	3,407,557.57	28,456,748.94	1,065,950.89	11,346,599.86	44,276,857.26
（1）处置或报废	3,379,613.88	23,683,544.92	1,065,950.89	11,346,599.86	39,475,709.55
（2）转入在建工程	27,943.69	4,773,204.02			4,801,147.71
4.期末余额	2,222,481,619.59	2,728,272,010.82	89,137,893.64	460,349,971.29	5,500,241,495.34
二、累计折旧
1.期初余额	521,409,641.44	1,240,727,368.15	57,712,075.80	334,377,169.93	2,154,226,255.32
2.本期增加金额	52,744,095.48	120,067,128.08	5,535,447.13	22,674,916.49	201,021,587.18
（1）计提	52,744,095.48	120,067,128.08	5,535,447.13	22,674,916.49	201,021,587.18
3.本期减少金额	878,093.44	19,328,017.64	395,891.83	9,127,745.49	29,729,748.40
（1）处置或报废	878,093.44	19,292,529.20	395,891.83	9,127,745.49	29,694,259.96
（2）转入在建工程		35,488.44			35,488.44

4.期末余额	573,275,643.48	1,341,466,478.59	62,851,631.10	347,924,340.93	2,325,518,094.10
三、减值准备
1.期初余额		1,097,405.94		163,159.11	1,260,565.05
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额		1,097,405.94		163,159.11	1,260,565.05
四、账面价值
1.期末账面价值	1,649,205,976.11	1,385,708,126.29	26,286,262.54	112,262,471.25	3,173,462,836.19
2.期初账面价值	1,507,251,765.71	1,235,996,879.03	30,749,872.59	91,634,794.67	2,865,633,312.01

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	4,497,526.43	3,347,024.39	118,709.24	1,031,792.80
电子设备及其他	4,062,021.14	3,833,202.34	114,906.75	113,912.05
合计	8,559,547.57	7,180,226.73	233,615.99	1,145,704.85

项目	期末账面价值
运输设备	7,254,643.07

项目	期末余额	期初余额
机器设备	1,379,365.35	667,396.43
运输设备	18,308.29
电子设备及其他	394,097.97	168,368.03
合计	1,791,771.61	835,764.46

项目	期末余额	期初余额
在建工程	373,496,005.72	615,336,061.82
合计	373,496,005.72	615,336,061.82

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
设备安装及技改工程	77,998,303.97	77,998,303.97	46,371,416.20	46,371,416.20
骆驼华南年产600WKVAH全循环新结构免维护电池项目	7,903,723.36	7,903,723.36	8,828,900.04	8,828,900.04
骆驼华南年处理15万吨废旧铅酸蓄电池建设项目	9,710,499.21	9,710,499.21	6,428,214.71	6,428,214.71
骆驼襄阳混合动力车用蓄电池项目	31,627,751.98	31,627,751.98	39,942,630.66	39,942,630.66
骆驼光谷中试基地建设项目	100,521,546.78	100,521,546.78	86,179,095.32	86,179,095.32
骆驼新疆年产400万kVAh蓄电池项目	2,050,826.61	2,050,826.61	929,777.97	929,777.97
新疆再生资源年处理16万吨废铅酸蓄电池项目	1,020,132.26	1,020,132.26	118,661,190.74	118,661,190.74
马来西亚动力工厂建设项目	92,316,899.73	92,316,899.73	113,814,077.60	113,814,077.60
骆驼新能源48V轻混动力型锂离子电池项目	13,248,273.59	13,248,273.59	22,452,088.53	22,452,088.53
江西金洋10万吨废电池技改项目	3,286,653.39	3,286,653.39	12,277,812.88	12,277,812.88
中克骆瑞MES项目	572,417.00	572,417.00	325,927.13	325,927.13
骆驼资源循环再生产业园项目	365,789.79	365,789.79	1,191,066.73	1,191,066.73
安徽再生资源年产20万吨再生精铅冶炼及深加工项目	2,381,997.54	2,381,997.54	140,339,391.71	140,339,391.71
其他项目	30,491,190.51	30,491,190.51	17,594,471.60	17,594,471.60
合计	373,496,005.72	373,496,005.72	615,336,061.82	615,336,061.82

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	资金来源
骆驼光谷中试基地建设项目	252,104,000.00	86,179,095.32	14,342,451.46			100,521,546.78	44.65	44.65		自有资金
马来西亚动力工厂建设项目	628,000,000.00	113,814,077.60	11,564,574.80	32,816,423.13	245,329.54	92,316,899.73	61.41	61.41		自有资金
骆驼新能源48V轻混动力型锂离子电池项目	183,000,000.00	22,452,088.53	3,438,566.41	12,642,381.35		13,248,273.59	102.88	100.00		自有资金
江西金洋10万吨废电池技改项目	34,430,000.00	12,277,812.88	1,196,727.30	10,187,886.79		3,286,653.39	62.76	62.76		自有资金
骆驼资源循环再生产业园项目	504,892,500.00	1,191,066.73	248,808.66	802,430.09	271,655.51	365,789.79	4.06	4.06		自有资金
安徽再生资源年产20万吨再生精铅冶炼及深加工项目	259,905,600.00	140,339,391.71	58,703,622.36	196,661,016.53		2,381,997.54	76.59	76.59		自有资金
合计	1,862,332,100.00	376,253,532.77	89,494,750.99	253,110,137.89	516,985.05	212,121,160.82	/	/		/

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	1,709,412.74	1,709,412.74
3.本期减少金额
4.期末余额	1,709,412.74	1,709,412.74
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	206,139.12	206,139.12
(1)计提	206,139.12	206,139.12
3.本期减少金额
4.期末余额	206,139.12	206,139.12
四、账面价值
1.期末账面价值	1,503,273.62	1,503,273.62
2.期初账面价值

项目	软件	土地使用权	专利权	商标	合计
一、账面原值
1.期初余额	36,225,775.49	440,167,828.76	59,032,652.79	20,261,410.00	555,687,667.04
2.本期增加金额	12,794,399.42	27,841,100.93	10,099.01		40,645,599.36
(1)购置	12,794,399.42	27,841,100.93	10,099.01		40,645,599.36
3.本期减少金额	28,644.66	4,177,028.00			4,205,672.66
(1)处置	28,644.66	4,177,028.00			4,205,672.66
4.期末余额	48,991,530.25	463,831,901.69	59,042,751.80	20,261,410.00	592,127,593.74
二、累计摊销
1.期初余额	24,445,177.55	62,613,642.43	11,796,822.12	15,945,093.76	114,800,735.86
2.本期增加金额	3,209,661.89	4,559,632.76	732,518.11	995,147.46	9,496,960.22
（1）计提	3,209,661.89	4,559,632.76	732,518.11	995,147.46	9,496,960.22
3.本期减少金额	13,179.72	683,509.92			696,689.64

(1)处置	13,179.72	683,509.92			696,689.64
4.期末余额	27,641,659.72	66,489,765.27	12,529,340.23	16,940,241.22	123,601,006.44
三、减值准备
1.期初余额			5,322,032.92		5,322,032.92
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额			5,322,032.92		5,322,032.92
四、账面价值
1.期末账面价值	21,349,870.54	397,342,136.42	41,191,378.66	3,321,168.78	463,204,554.40
2.期初账面价值	11,780,597.94	377,554,186.33	41,913,797.75	4,316,316.24	435,564,898.26

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
研究院	1,049,046.14			1,049,046.14
新疆再生资源	499,666.46			499,666.46
阿波罗公司	64,907,504.35			64,907,504.35
湖北金洋	293,164,400.87			293,164,400.87
广西金乾发		103,319.69		103,319.69
陕西聚溢隆		350,190.66		350,190.66
合计	359,620,617.82	453,510.35		360,074,128.17

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

经商誉减值测试，未发现存在商誉减值迹象。

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	9,563,325.68	3,861,020.63	2,304,201.99		11,120,144.32
其他	7,364,126.12	1,096,277.31	1,865,369.98		6,595,033.45
合计	16,927,451.80	4,957,297.94	4,169,571.97		17,715,177.77

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	256,529,172.63	53,023,160.60	230,662,208.46	47,229,589.68
内部交易未实现利润	151,551,740.07	36,105,116.74	203,422,625.24	37,755,887.54
可抵扣亏损	1,037,553,593.12	198,716,085.40	938,690,610.33	175,301,090.16
金融工具公允价值变动	16,522,464.22	4,030,146.04	10,143,894.42	2,531,368.61
政府补助	106,014,004.67	16,274,100.70	108,894,923.66	16,730,238.55
利息费用	6,803,812.50	1,700,953.13	5,669,843.75	1,417,460.94
股份支付	3,328,981.56	832,245.39	5,825,717.73	1,456,429.43
合计	1,578,303,768.77	310,681,808.00	1,503,309,823.59	282,422,064.91

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	39,039,948.76	5,879,421.58	40,750,751.82	6,112,612.77
融资租赁收入	3,147,120.84	786,780.21	4,157,464.81	1,039,366.20

合伙企业权益法核算投资收益	87,225,519.12	21,806,379.78	77,848,129.71	19,462,032.43
政府补助	14,480,908.36	3,620,227.09	15,842,527.89	3,960,631.97
固定资产加速折旧	96,792,983.60	15,834,601.91	96,506,845.37	15,661,779.81
公允价值变动	393,775,284.97	98,385,913.74	581,230,817.34	145,249,796.83
合计	634,461,765.65	146,313,324.31	816,336,536.94	191,486,220.01

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	36,936,690.89	31,731,499.32
可抵扣亏损	586,097,067.62	540,706,447.37
合计	623,033,758.51	572,437,946.69

年份	期末金额	期初金额
2021年	5,134,799.26	5,134,799.26
2022年	24,489,271.37	24,856,217.37
2023年	106,502,910.27	119,174,097.71
2024年	155,446,292.80	143,715,595.66
2025年	231,452,864.03	247,825,737.37
2026年	63,070,929.89	-
合计	586,097,067.62	540,706,447.37

项目	期末余额	期初余额
预付设备及工程款	193,158,702.17	177,159,511.38
预付土地款		25,792,000.00
预付投资款		400,000.00
合计	193,158,702.17	203,351,511.38

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,340,000,000.00	1,235,000,000.00
合计	1,340,000,000.00	1,235,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
远期合约	7,062,529.08	9,597,668.08
合计	7,062,529.08	9,597,668.08

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	375,890,000.00	198,380,000.00
合计	375,890,000.00	198,380,000.00

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	323,402,513.92	299,184,395.84
设备工程款	180,043,963.95	163,344,902.23
费用款项及其他	36,150,006.98	63,155,982.80
合计	539,596,484.85	525,685,280.87

项目	期末余额	期初余额
预收货款	207,312,781.85	295,044,425.19
合计	207,312,781.85	295,044,425.19

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	47,162,484.03	414,023,295.13	433,763,956.78	27,421,822.38
二、离职后福利-设定提存计划	69,328.72	37,511,554.36	37,439,551.95	141,331.13
三、辞退福利		146,484.21	143,312.61	3,171.60
合计	47,231,812.75	451,681,333.70	471,346,821.34	27,566,325.11

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	45,965,443.95	353,282,881.72	373,046,866.64	26,201,459.03
二、职工福利费	356,910.54	19,224,070.67	19,198,285.49	382,695.72
三、社会保险费	122,880.93	19,897,905.00	19,915,084.78	105,701.15
其中：医疗保险费	118,507.90	17,979,251.89	18,027,863.51	69,896.28
工伤保险费	4,373.03	1,260,943.69	1,230,569.33	34,747.39
生育保险费		657,709.42	656,651.94	1,057.48
四、住房公积金	585,901.06	20,794,490.07	20,779,772.20	600,618.93
五、工会经费和职工教育经费	131,347.55	823,947.67	823,947.67	131,347.55
合计	47,162,484.03	414,023,295.13	433,763,956.78	27,421,822.38

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	67,441.76	35,985,265.92	35,915,828.76	136,878.92
2、失业保险费	1,886.96	1,526,288.44	1,523,723.19	4,452.21
合计	69,328.72	37,511,554.36	37,439,551.95	141,331.13

项目	期末余额	期初余额
增值税	94,398,091.26	112,346,733.86

消费税	41,028,545.17	80,830,760.40
企业所得税	92,282,655.03	75,190,886.51
个人所得税	1,502,361.83	1,260,439.76
城市维护建设税	7,735,435.07	12,199,841.24
教育费附加	3,836,338.22	5,718,154.76
地方教育费附加	2,559,036.46	3,022,011.49
房产税	2,281,254.61	3,462,235.47
土地使用税	1,727,866.63	1,067,847.07
其他	885,275.85	775,423.59
合计	248,236,860.13	295,874,334.15

项目	期末余额	期初余额
应付利息	12,088,070.71	12,029,693.63
应付股利	/	294,308.01
其他应付款	221,648,918.53	198,035,397.05
合计	233,736,989.24	210,359,398.69

项目	期末余额	期初余额
银行借款利息	10,112,916.78	6,907,118.96
可转换公司债券利息	1,975,153.93	5,122,574.67
合计	12,088,070.71	12,029,693.63

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	0	294,308.01
合计	0	294,308.01

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金	95,382,916.54	79,683,073.20
资金往来	35,470,672.32	27,580,737.49
预提费用	82,571,815.36	80,928,703.92

其他	8,223,514.31	9,842,882.44
合计	221,648,918.53	198,035,397.05

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	5,921,550.00	8,012,500.00
1年内到期的租赁负债	178,460.37	/
合计	6,100,010.37	8,012,500.00

项目	期末余额	期初余额
银行数据网贷	99,528,836.87	84,249,407.39
待转销项税额	26,950,661.64	38,044,324.09
合计	126,479,498.51	122,293,731.48

项目	期末余额	期初余额
保证借款	666,263,884.00	675,525,740.28
信用借款	79,000,000.00	80,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	5,921,550.00	8,012,500.00
合计	739,342,334.00	747,513,240.28

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	478,971,277.41	470,492,036.53
合计	478,971,277.41	470,492,036.53

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
骆驼转债	100.00	2017.3.24	6年	717,000,000.00	470,492,036.53	3,582,656.05	5,082,584.83	186,000.00	478,971,277.41
合计	/	/	/	717,000,000.00	470,492,036.53	3,582,656.05	5,082,584.83	186,000.00	478,971,277.41

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付经营租赁款	1,538,070.32
减：一年内到期的租赁负债	-178,460.37
合计	1,359,609.95

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	178,021,775.68	2,331,675.94	12,114,023.22	168,239,428.40
合计	178,021,775.68	2,331,675.94	12,114,023.22	168,239,428.40	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
地基特殊处理费用园区财政补贴款	1,810,714.22			21,428.58		1,789,285.64	与资产相关
再生资源循环体系建设	3,181,666.79			229,999.98		2,951,666.81	与资产相关
技术改造项目贷款财政贴息资金	2,980,000.00			330,000.00		2,650,000.00	与资产相关

深圳工业园投资项目补贴	19,225,363.85			884,920.62		18,340,443.23	与资产相关
重金属污染防治专项资金	3,353,333.32			2,015,999.88		1,337,333.44	与资产相关
再生资源回收利用建设补助	20,620,000.04			1,225,999.83		19,394,000.21	与资产相关
节能技术改造费	1,353,333.68			189,000.27		1,164,333.41	与资产相关
废水深度处理回用项目	1,722,500.00			195,000.00		1,527,500.00	与资产相关
土地返还款奖励	24,915,700.00			228,300.85		24,687,399.15	与资产相关
新疆再生资源-2018年生态文明专项资金	20,000,000.00			333,333.34		19,666,666.66	与资产相关
城市矿产项目资金	18,750,000.00			1,500,000.00		17,250,000.00	与资产相关
梧州进口再生资源加工园区项目补贴	4,291,666.61			250,000.02		4,041,666.59	与资产相关
动力电池梯次利用及在商产业园建设项目设备投资补贴	6,271,533.36			335,974.98		5,935,558.38	与资产相关
铅削减项目资金	3,600,000.00			300,000.00		3,300,000.00	与资产相关
动力型锂离子电池项目补贴资金（新能源）	34,202,290.20			1,832,265.54		32,370,024.66	与资产相关
智能工厂数字化车间示范项目（新能源）	9,911,504.42			530,973.48		9,380,530.94	与资产相关
其他	1,832,169.19	1,000,000.00		379,149.91		2,453,019.28	与资产相关
合计	178,021,775.68	1,000,000.00		10,782,347.28		168,239,428.40

项目	期末余额	期初余额
汉江投资控股有限公司	57,213,812.50	56,079,843.75
合计	57,213,812.50	56,079,843.75

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行新股	其他	小计
股份总数	1,121,703,308.00		18,483.00	18,483.00	1,121,721,791.00

发行在外的金融工具	发行时间	会计分类	股利率或利息率	发行价格	数量（万）	金额（万元）	到期日或续期情况	转股条件	转换情况
骆驼转债	2017.3.24	复合金融工具	（注）	100.00	717	71,700.00	2023.3.23	自愿转股	18,600份债券于本期转股
合计					717	71,700.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,207,091,599.62	192,320.64	18,784,105.87	1,188,499,814.39
其他资本公积	34,892,675.54	3,328,981.56		38,221,657.10
合计	1,241,984,275.16	3,521,302.20	18,784,105.87	1,226,721,471.49

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	42,684,985.97			42,684,985.97
合计	42,684,985.97			42,684,985.97

项目

期初

本期发生金额

期末

发行在外的金融工具	期初		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
骆驼转债	5,021,360	101,038,711.79	18,600	36,881.16	5,002,760	101,001,830.63
合计	5,021,360	101,038,711.79	18,600	36,881.16	5,002,760	101,001,830.63

	余额	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益	363,499,595.35	-20,464,895.14	137,136,324.14	-5,016,223.78	-152,584,995.50	210,914,599.85
二、将重分类进损益的其他综合收益	-8,105,615.80	-6,559,629.25			-6,559,629.25	-14,665,245.05
外币财务报表折算差额	-8,105,615.80	-6,559,629.25			-6,559,629.25	-14,665,245.05
其他综合收益合计	355,393,979.55	-27,024,524.39	137,136,324.14	-5,016,223.78	-159,144,624.75	196,249,354.80

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	454,448,170.79			454,448,170.79
合计	454,448,170.79			454,448,170.79

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	4,199,493,236.00	3,978,397,135.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	4,199,493,236.00	3,978,397,135.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润	505,304,770.68	726,134,737.51
加：其他综合收益结转留存收益	137,136,324.14
减：提取法定盈余公积		66,655,922.57
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		438,382,714.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	4,841,934,330.82	4,199,493,236.00

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,198,711,988.49	4,981,480,302.43	4,051,153,370.45	3,263,803,586.06
其他业务	47,353,848.98	42,954,338.35	15,259,899.93	11,879,298.13
合计	6,246,065,837.47	5,024,434,640.78	4,066,413,270.38	3,275,682,884.19

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	150,898,792.59	113,068,719.4
城市维护建设税	34,853,998.68	22,841,775.59
教育费附加	17,033,751.32	10,907,827.1
地方教育费附加	11,345,180.30	5,933,178.52
房产税	6,804,876.57	3,718,038.69
土地使用税	4,011,548.91	1,712,505.1
车船使用税	32,117.52	13,745.18
印花税	8,722,049.05	5,764,076.31
其他	510,389.05	128,917.02
合计	234,212,703.99	164,088,782.91

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬、差旅费等员工费用	97,930,560.36	71,542,660.10
运输装卸费	157,804,592.23	107,812,717.77
销售服务费	8,548,798.43	7,838,304.06
仓储费	25,950,308.33	22,070,912.29
广告宣传费	15,234,066.58	6,619,390.35
物料消耗	3,616,617.36	1,553,244.10
其他	8,623,396.06	4,670,861.66
合计	317,708,339.35	222,108,090.33

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬及福利费	73,494,592.41	60,339,896.96
服务费	16,785,001.85	12,323,172.24
差旅费	3,306,330.69	3,357,774.11
业务招待费	5,313,125.81	2,220,495.72
电话费	647,341.12	758,396.16
办公费	1,419,830.25	1,331,459.08
折旧费	36,285,011.48	30,869,342.56
修理费	2,570,668.51	819,227.33
水电费	1,700,769.99	673,779.12
无形资产摊销	9,259,528.73	7,387,078.25
低值易耗品摊销及物料消耗	2,001,977.22	1,591,484.99
会议费	253,265.45	82,301.34
检测费	570,059.30	1,105,399.06
保安费	1,816,369.21	2,050,540.61
租赁费	2,084,440.34	2,617,661.67
股份支付	3,328,981.56	3,328,981.56
其他	7,250,720.83	29,624,957.99
合计	168,088,014.75	160,481,948.75

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	34,534,009.78	22,036,927.85
材料、燃料和动力费用	12,583,112.89	21,969,533.73
试制费	7,015,344.33	2,107,029.86
折旧费	7,608,559.11	3,354,679.40
其他	2,685,060.57	1,930,224.13
合计	64,426,086.68	51,398,394.97

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	50,952,100.25	62,072,557.72
利息收入	-10,572,431.09	-7,161,062.51
汇兑损益	28,638,183.92	7,937,685.66
手续费及其他	1,137,098.48	587,199.48
合计	70,154,951.56	63,436,380.35

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
增值税即征即退（或返还）	162,179,543.58	41,393,082.98
产业发展基金	50,643,400.00	79,795,507.56
动力型锂离子电池项目补贴资金	1,832,265.54	-
中央外经贸发展专项资金	1,463,400.00	1,670,400.00
重金属污染防治专项资金	2,015,999.88	2,016,000.00
再生资源回收利用建设补助	1,225,999.83	274,999.98
深圳工业园投资项目补贴	884,920.62	884,920.62
城市矿产项目资金	1,500,000.00	1,500,000.00
铅削减项目资金	300,000.00	300,000.00
其他与收益相关政府补助	13,060,665.78	8,115,789.29
其他与资产相关政府补助	3,023,161.41	1,601,056.85
个税手续费返还	368,449.22	137,353.82
合计	238,497,805.86	137,689,111.10

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	15,835,579.26	16,948,912.58
交易性金融资产在持有期间的投资收益	12,946,000.00	17,123,943.67
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,698,829.58	1,882,293.13
债务重组收益	924,860.91
合计	31,405,269.75	35,955,149.38

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	17,289,564.48	2,493,939.53
合计	17,289,564.48	2,493,939.53

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-25,686,804.60	-5,559,283.49
其他应收款坏账损失	451,183.34	-1,015,017.42
长期应收款坏账损失	654,005.17	1,675,290.00
合计	-24,581,616.09	-4,899,010.91

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	738,110.37	24,545.47
合计	738,110.37	24,545.47

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	1,852,983.56
合计	1,852,983.56

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得合计	750.86	7,348.45	750.86
违约补偿收入	296,130.99	66,256.37	296,130.99
其他	222,613.92	592,126.23	222,613.92
合计	519,495.77	665,731.05	519,495.77

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失合计	570,071.11	710,043.21	570,071.11
对外捐赠	1,419,042.52	6,180,316.89	1,419,042.52
赔偿损失	37,000.00	3,161.47	37,000.00
其他	1,386,216.77	217,920.13	1,386,216.77
合计	3,412,330.40	7,111,441.70	3,412,330.40

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	133,880,910.41	75,230,539.19
递延所得税费用	-20,045,052.68	-18,045,633.82
合计	113,835,857.73	57,184,905.37

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	629,350,383.66
按法定/适用税率计算的所得税费用	157,337,595.92
子公司适用不同税率的影响	-32,787,770.11
调整以前期间所得税的影响	1,745,577.30
非应税收入的影响	-24,172,803.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	275,321.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	20,568,766.22
研发费加计扣除	-9,130,828.90
所得税费用	113,835,857.73

项目	本期发生额	上期发生额
收到政府补助	133,039,161.12	82,954,399.47
利息收入	13,064,529.74	6,270,418.71
其他	114,049,794.31	125,163,607.75
合计	260,153,485.17	214,388,425.93

项目	本期发生额	上期发生额
付现的期间费用	101,775,819.06	68,280,068.75
其他	89,965,696.85	137,695,139.39
合计	191,741,515.91	205,975,208.14

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	515,514,525.93	236,849,907.43
加：资产减值准备	-738,110.37	-24,545.47
信用减值损失	24,581,616.09	4,899,010.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	201,021,587.18	174,317,481.52
使用权资产摊销	206,139.12
无形资产摊销	9,496,960.22	7,839,094.95
长期待摊费用摊销	4,169,571.97	1,392,758.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,852,983.56
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	569,320.25	536,306.61
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-17,289,564.48	-2,493,939.53
财务费用（收益以“－”号填列）	50,952,100.25	62,072,557.72
投资损失（收益以“－”号填列）	-31,405,269.75	-35,955,149.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-28,259,743.09	-14,674,559.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	5,688,769.46	5,711,425.73
存货的减少（增加以“－”号填列）	-57,147,969.53	371,495,559.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-445,539,346.77	63,050,590.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-79,791,208.95	-62,428,803.18
经营活动产生的现金流量净额	150,176,393.97	812,587,694.99
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,079,566,752.08	671,137,810.56
减：现金的期初余额	687,878,094.69	725,524,227.19
现金及现金等价物净增加额	391,688,657.39	-54,386,416.63

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	1,950,000.00
其中：广西金乾发	850,000.00
陕西聚溢隆	1,100,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	171.18
其中：广西金乾发
陕西聚溢隆	171.18
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	1,949,828.82

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,079,566,752.08	687,878,094.69
其中：库存现金	86,536.56	65,530.51
可随时用于支付的银行存款	1,054,229,684.51	638,259,048.36
可随时用于支付的其他货币资金	25,250,531.01	49,553,515.82
三、期末现金及现金等价物余额	1,079,566,752.08	687,878,094.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
其他货币资金	433,926.14	信用证保证金
应收款项融资	344,416,008.26	票据保证金
合计	344,849,934.40	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	762,566,146.55	/	352,881,398.14
其中：美元	45,988,299.14	6.4601	297,089,748.74
欧元	5,544,394.96	7.6862	42,615,328.54

港币	336,296.54	0.8321	279,825.63
林吉特	8,013,238.29	1.5560	12,468,473.10
苏姆	702,683,917.62	0.0006	428,022.13
应收账款	6,513,062,652.19	/	244,287,906.67
其中：美元	35,637,373.36	6.4601	230,220,995.64
欧元	84,822.65	7.6862	651,963.85
林吉特	6,088,202.54	1.5560	9,473,147.67
苏姆	6,471,252,253.64	0.0006	3,941,799.51
长期借款	84,569,900.00	/	551,933,165.38
其中：美元	80,000,000.00	6.4601	516,808,000.00
欧元	4,569,900.00	7.6862	35,125,165.38
其他应收款	167,005.83	/	338,902.91
其中：美元	16,117.98	6.4601	104,123.79
林吉特	150,887.85	1.5560	234,779.12
应付账款	8,852,856.29	/	9,797,965.81
其中：美元	1,023,894.12	6.4601	6,614,458.42
林吉特	2,042,968.24	1.5560	3,178,826.54
阿联酋迪拉姆	3,701.32	1.7587	6,509.52
印度尼西亚卢比	5,782,292.60	0.0446	257,890.25
其他应付款	4,639,802.60	/	6,963,872.84
其中：美元	249,438.09	6.4601	1,611,395.00
林吉特	3,439,558.25	1.5560	5,351,898.68
苏姆	950,806.26	0.0006	579.16

项目	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币的选择依据
骆驼香港	香港	美元	结算方式主要系美元
马来西亚动力	马来西亚	林吉特	结算方式主要系林吉特
马来西亚销售	马来西亚	林吉特	结算方式主要系林吉特
骆驼能源	美国	美元	结算方式主要系美元
乌兹别克公司	乌兹别克	苏姆	结算方式主要系苏姆
乌兹别克中亚销售	乌兹别克	苏姆	结算方式主要系苏姆

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
增值税即征即退（或返还）	162,179,543.58	其他收益	162,179,543.58
产业发展基金	50,643,400.00	其他收益	50,643,400.00
中央外经贸发展专项资金	1,463,400.00	其他收益	1,463,400.00
其他与收益相关的政府补助	13,060,665.78	其他收益	13,060,665.78
其他与资产相关的政府补助	1,000,000.00	递延收益	250,000.00

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
广西金乾发	2021年1月	1,050,000.00	100.00	现金收购	2021年1月	实现控制	-	-188,697.55
陕西聚溢隆	2021年1月	1,688,000.00	100.00	现金收购	2021年1月	实现控制	944,330.67	-358,287.13

合并成本	广西金乾发	陕西聚溢隆
--现金	1,050,000.00	1,688,000.00
合并成本合计	1,050,000.00	1,688,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	946,680.31	1,337,809.34
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	103,319.69	350,190.66

	广西金乾发		陕西聚溢隆
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	946,680.31	946,680.31	1,595,093.18	1,526,757.84
货币资金			171.18	171.18
存货	4,148.00	4,148.00
其他流动资产	106,187.31	106,187.31
固定资产			81,622.00	13,286.66
长期待摊费用	836,345.00	836,345.00	1,493,300.00	1,493,300.00
其他应收款			20,000.00	20,000.00

负债：			257,283.84	240,200.00
其他应付款			240,200.00	240,200.00
递延所得税负债			17,083.84
净资产	946,680.31	946,680.31	1,337,809.34	1,286,557.84
减：少数股东权益
取得的净资产	946,680.31	946,680.31	1,337,809.34	1,286,557.84

名称

新纳入合并范围的时间

期末净资产

合并日至期末净利润

名称	注销时间
海博瑞动力	2021年4月22日

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
骆驼襄阳	襄阳	襄阳	工业生产	100.00		设立

骆驼海峡	谷城	谷城	工业生产	60.00		非同一控制企业合并
骆驼华中	谷城	谷城	工业生产	100.00		设立
骆驼华南	梧州	梧州	工业生产	100.00		设立
阿波罗公司	扬州	扬州	工业生产	100.00		非同一控制企业合并
骆驼新疆	吐鲁番	吐鲁番	工业生产	82.00		设立
骆驼塑胶	襄阳	襄阳	工业生产	100.00		设立
骆驼新能源	襄阳	襄阳	工业生产	100.00		设立
襄阳驼龙	襄阳	襄阳	工业生产		100.00	非同一控制企业合并
宇清电驱动	襄阳	襄阳	工业生产	81.11		同一控制企业合并
骆驼租赁	襄阳	襄阳	租赁业	100.00		设立
新能源汽车服务	襄阳	襄阳	道路运输		100.00	设立
骆驼物流	襄阳	谷城	道路运输	100.00		设立
研究院	襄阳	襄阳	研究开发	100.00		非同一控制企业合并
骆驼能源	美国密歇根州	美国密歇根州	研究开发		100.00	设立
骆驼光谷	武汉	武汉	研究开发	100.00		设立
骆驼销售	襄阳	襄阳	商品销售	100.00		设立
楚凯冶金	老河口	老河口	工业生产	59.51		非同一控制企业合并
楚祥再生资源	老河口	老河口	工业生产		100.00	设立
新疆再生资源	吐鲁番	吐鲁番	工业生产	82.00		非同一控制企业合并
华南再生资源	梧州	梧州	工业生产		100.00	设立
安徽再生资源	太和	太和	工业生产	70.00		设立
骆驼香港	香港	香港	商品销售	100.00		设立
乌兹别克中亚销售	乌兹别克斯坦塔什干州	乌兹别克斯坦塔什干州	商品销售		100.00	设立
马来西亚动力	关丹	关丹	工业生产		100.00	设立
马来西亚销售	吉隆坡	吉隆坡	商品销售		100.00	设立
新能源产业基金	襄阳	襄阳	投资管理	74.041		设立
湖北金洋	谷城	谷城	工业生产	1.96	98.04	非同一控制企业合并
江西金洋	丰城	丰城	工业生产		79.94	非同一控制企业合并
中克骆瑞	襄阳	襄阳	工业生产	60.00		设立

新能源科技	襄阳	武汉	研究开发	100.00		设立
骆驼资源循环	谷城	谷城	工业生产	100.00		设立
襄阳金湛	谷城	谷城	工业生产	100.00		非同一控制企业合并
骆驼贸易	襄阳	谷城	商品销售	100.00		设立
骆驼广东销售	广州	广州	商品销售		100.00	设立
骆驼陕西销售	西安	西安	商品销售		100.00	设立
骆驼山东	烟台	烟台	商品销售		100.00	设立
骆驼河北	廊坊	廊坊	商品销售		100.00	设立
骆驼四川贸易	成都	成都	商品销售		100.00	设立
陕西聚溢隆	西安	西安	商品销售		100.00	非同一控制企业合并
广西金乾发	南宁	南宁	商品销售		100.00	非同一控制企业合并
骆驼电子商务	武汉	武汉	商品销售	100.00		同一控制企业合并
乌兹别克公司	乌兹别克斯坦塔什干州	乌兹别克斯坦塔什干州	工业生产	100.00		设立
骆驼江苏销售	宜兴	宜兴	商品销售	81.00		设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
骆驼海峡	40	1,541,417.95		19,195,537.81
楚凯冶金	40.49	12,697,807.66		163,304,822.74
骆驼新疆	18	-433,893.26		17,094,057.13
新疆再生资源	18	1,842,580.85		14,308,798.37
江西金洋	20.06	-3,389,307.71		18,438,004.26
安徽再生资源	30	33,552.14		25,825,617.16
中克骆瑞	40	-2,065,469.81		57,458,675.27

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
骆驼海峡	69,517,643.88	32,880,545.08	102,398,189	54,409,344.44		54,409,344.44	73,652,575.58	36,141,636.99	109,794,212.57	65,658,912.92		65,658,912.92
楚凯冶金	303,129,808.00	154,212,424.7	457,342,232.7	50,279,695.28	3,782,667.32	54,062,362.6	292,449,449.47	137,935,402.62	430,384,852.09	52,185,442.62	6,276,667.28	58,462,109.90
骆驼新疆	102,361,671.04	146,400,715.44	248,762,386.48	74,795,402.45	79,000,000	153,795,402.5	69,298,705.01	150,933,681.30	220,232,386.31	42,854,884.12	80,000,000.00	122,854,884.12
新疆再生资源	218,046,958.80	181,484,422.20	399,531,381.00	181,371,390.00	138,666,666.7	320,038,056.7	145,539,567.69	186,665,735.27	332,205,302.96	122,948,538.93	140,000,000.00	262,948,538.93
江西金洋	116,704,291.04	168,997,348.07	285,701,639.11	192,421,057.87	1,384,392.61	193,805,450.48	106,877,252.07	159,157,336.22	266,034,588.29	165,401,978.77		165,401,978.77
安徽再生	178,552,432.20	235,773,344.9	414,325,777.10	310,171,386.6	18,069,000.00	328,240,386.6	130,290,829.98	205,134,462.13	335,425,292.11	230,431,742.09	19,020,000.00	249,451,742.09

资源
中克骆瑞	118,218,059.00	36,607,470.82	154,825,529.8	9,042,114.53	3,620,227.09	12,662,341.62	125,365,785.19	36,183,610.69	161,549,395.88	10,261,901.20	3,960,631.97	14,222,533.17

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
骆驼海峡	169,766,658.83	3,853,544.87	3,853,544.87	1,391,376.41	118,182,969.34	-1,993,826.59	-1,993,826.59	1,471,528.59
楚凯冶金	708,039,158.53	31,357,127.93	31,357,127.93	-21,193,603.28	495,204,191.49	9,277,859.34	9,277,859.34	20,387,445.15
骆驼新疆	125,982,138.94	-2,410,518.16	-2,410,518.16	50,262,039.14	51,812,691.80	-7,486,302.05	-7,486,302.05	-30,308,890.12
新疆再生资源	272,929,862.51	10,236,560.25	10,236,560.25	9,206,290.98	32,990,859.90	-9,393,970.33	-9,393,970.33	-112,810,886.85
江西金洋	334,007,792.78	-16,892,525.66	-16,892,525.66	-609,631.00	848,915,326.87	42,529,785.77	42,529,785.77	20,123,171.98
安徽再生资源	608,560,525.43	111,840.48	111,840.48	16,780,745.06	-	-3,214,825.93	-3,214,825.93	23,480,224.68
中克骆瑞	347,664.43	-5,163,674.53	-5,163,674.53	-6,080,263.86	1,089,148.08	-4,514,808.64	-4,514,808.64	-8,853,805.36

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司本期与北龙建设集团签订了《股权转让协议》，约定以3,500.00万元购买北龙建设集团持有的骆驼新能源4.76%股权，购买后本公司持股比例为100%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	新能源公司
购买成本/处置对价
其中：银行存款	35,000,000.00
购买成本/处置对价合计	35,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	16,215,894.13
差额	18,784,105.87
其中：调整资本公积	-18,784,105.87

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
戴瑞米克公司	襄阳	襄阳	工业生产	35.00		权益法
楚德公司	老河口	老河口	工业生产		49.00	权益法
汉江投资	襄阳	襄阳	投资管理	47.05		权益法
创新基金	武汉	武汉	投资管理	79.33		权益法
金洋再生资源	谷城	谷城	工业生产		32.00	权益法
金天地科技	谷城	谷城	工业生产		33.00	权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额						期初余额/ 上期发生额
	戴瑞米克公司	楚德公司	汉江投资	创新基金	金洋再生资源	金天地科技	戴瑞米克公司	楚德公司	汉江投资	创新基金	金洋再生资源	金天地科技
流动资产	191,889,864.79	3,631,384.63	44,318,198.03	432,375,908.02	1,516,036.00	947,154.29	162,314,542.50	3,267,737.28	44,179,487.90	420,510,289.39	1,396,218.30	635,536.43
非流动资产	126,569,193.15	29,110,244.75	6,570,500.00	4,664,989.91	136,417,607.83	18,933,842.17	143,834,540.70	29,430,004.14	6,570,500.00	4,664,989.91	138,301,368.49	19,229,874.10
资产合计	318,459,057.94	32,741,629.38	50,888,698.03	437,040,897.93	137,933,643.83	19,880,996.46	306,149,083.20	32,697,741.42	50,749,987.90	425,175,279.30	139,697,586.79	19,865,410.53
流动负债	79,010,889.47	157,566.74	44,307.60		88,244,869.54	7,503,417.92	84,371,913.53	129,513.58	45,278.00	5,121.30	85,940,971.93	6,910,999.18
非流动负债				150,004.50	47,673,077.69	4,037,038.11				100,000.00	54,702,118.07	4,319,238.87
负债合计	79,010,889.47	157,566.74	44,307.60	150,004.50	135,917,947.23	11,540,456.03	84,371,913.53	129,513.58	45,278.00	105,121.30	140,643,090.00	11,230,238.05
少数股东权益
归属于母公司股东权益	239,448,168.47	32,584,062.64	50,844,390.43	436,890,893.43	2,015,696.60	8,340,540.43	221,777,169.67	32,568,227.84	50,704,709.90	425,070,158.00	-945,503.21	8,635,172.48
按持股比例计算的净资产份额	83,806,858.96	15,966,190.70	23,922,285.70	346,585,545.76	645,022.91	2,752,378.34	77,622,009.38	15,958,431.64	23,855,705.28	345,771,138.71	-302,561.03	2,849,606.92
调整事项	-1,439,915.42		-578,582.43				-1,439,915.42		-229,789.08
--商誉
--内部交易未实现利润	-1,439,915.42		-578,582.43				-1,439,915.42		-229,789.08

对联营企业权益投资的账面价值	82,366,943.54	15,966,190.70	23,343,703.27	355,148,528.13	645,022.91	2,752,378.34	76,182,093.96	15,958,431.64	23,625,916.20	345,771,138.71	-302,561.03	2,849,606.92
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	99,627,599.41	539,435.00	717,956.79	13,486,958.29	1,028,323.00	3,789,385.90	175,418,970.29	1,051,200.96	712,082.62	29,220,877.17	2,671,576.79	3,013,845.35
净利润	17,282,506.02	15,834.80	139,680.53	11,820,735.43	-4,067,840.57	-576,832.81	25,489,317.38	-3,017.05	-106,317.72	22,613,508.69	-7,455,082.23	-415,734.70
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	17,282,506.02	15,834.80	139,680.53	11,820,735.43	-4,067,840.57	-576,832.81	25,489,317.38	-3,017.05	-106,317.72	22,613,508.69	-7,455,082.23	-415,734.70
本年度收到的来自联营企业的股利										6,246,628.92

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一） 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、 市场风险

（1） 外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、林吉特和苏姆有关，除本集团的几个下属子公司以美元、林吉特和苏姆进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项 目	2021年6月30日	2020年12月31日
现金及现金等价物	352,881,398.14	165,172,084.34
应收账款	244,287,906.67	278,638,402.00
其他应收款	338,902.91	14,504,052.92
应付账款	9,797,965.81	33,395,210.53
其他应付款	6,963,872.84	3,533,778.56
一年内到期的非流动负债	1,921,550.00	4,012,500.00
长期借款	550,011,615.38	556,659,197.50

项 目	汇率变动	本期		上期
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
外币货币性项目	对人民币升值1%	-35.85万元	-35.85万元	-160.53万元	-160.53万元
外币货币性项目	对人民币贬值1%	35.85万元	35.85万元	160.53万元	160.53万元

? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目	利率变动	本期		上期
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
长期借款	增加1%	-439.29万元	-439.29万元	-443.69万元	-443.69万元
长期借款	减少1%	439.29万元	439.29万元	443.69万元	443.69万元

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

（1） 已逾期未减值的金融资产的账龄分析

本集团不存在已逾期未减值的金融资产。

（2） 已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项，由于该公司已资不抵债或暂无偿还能力，本集团已全额或按照预期信用损失率计提坏账准备。

3、 流动性风险

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将银行借款作为主要融资来源。

于2021年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	金融负债
	1年以内 （含1年）	1-3年 （含3年）	3-5年 （含5年）	5年以上	合计
短期借款（含息）	1,365,477,178.08				1,365,477,178.08
应付票据	375,890,000.00				375,890,000.00
应付账款	539,596,484.85				539,596,484.85
其他应付款	233,736,989.24				233,736,989.24
其他流动负债	99,528,836.87				99,528,836.87
其他非流动负债（含息）	60,426,723.96				60,426,723.96
应付债券（含息）	3,950,307.84	520,379,774.25			524,330,082.08
长期借款（含息）	19,350,169.22	318,724,381.03	475,001,591.03	16,076,190.55	829,152,331.84
合计	2,697,956,690.05	839,104,155.28	475,001,591.03	16,076,190.55	4,028,138,626.92

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	3,653,441.22		669,588,430.04	673,241,871.26
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	3,653,441.22		669,588,430.04	673,241,871.26
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	3,653,441.22			3,653,441.22
（二）衍生金融资产	11,139,541.00			11,139,541.00

（三）应收款项融资			954,457,945.15	954,457,945.15
（四）投资性房地产			12,992,838.87	12,992,838.87
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权			12,992,838.87	12,992,838.87
（五）其他权益工具投资			484,204,932.39	484,204,932.39
（六）其他非流动金融资产			464,389,106.00	464,389,106.00
持续以公允价值计量的资产总额	14,792,982.22		2,585,633,252.45	2,600,426,234.67
衍生金融负债	7,062,529.08			7,062,529.08
持续以公允价值计量的负债总额	7,062,529.08			7,062,529.08

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

详见附注三、1、母公司以及集团最终母公司的名称

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3

√适用 □不适用

集团重要的合营和联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本年与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
戴瑞米克公司	联营企业
汉江投资	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
湖北驼峰投资有限公司（以下简称“驼峰投资”）	参股股东
襄阳宇清传动科技有限公司（以下简称“宇清传动”）	股东的子公司
湖南浩润汽车零部件有限公司（以下简称“湖南浩润”）	股东的子公司
湖北驼峰物业服务有限公司（以下简称“驼峰物业”）	股东的子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宇清传动	采购商品/接受劳务	13,224,908.86
湖南浩润	采购商品	3,761,637.00	3,539,222.03
戴瑞米克公司	采购商品	111,829,269.82	60,479,129.95
汉江投资	接受劳务	739,495.48
克罗地亚RIMAC	接受劳务		63,981.50
驼峰物业	接受劳务	179,100.39

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宇清传动	出售商品/提供劳务	3,365,306.92	58,935.78
戴瑞米克公司	出售商品/提供劳务	3,656,932.17	2,312,575.88

项目

本期发生额

上期发生额

关键管理人员报酬

609.97

400.33

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	宇清传动	403,760.62	-	125,099.10	-
应收账款	宇清传动	3,478,858.81	175,972.69	453,365.97	32,473.14
应收账款	戴瑞米克公司	367,790.00	18,389.50	409,520.91	20,476.05
其他应收款	宇清传动	-	-	303,613.18	91,083.95
其他非流动资产	湖南浩润	700,200.00	-	718,800.00	-
其他非流动资产	宇清传动	9,873,374.96	-	1,512,821.00	-

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	宇清传动	3,985,155.26	2,459,348.55
应付账款	湖南浩润	4,911,870.64	6,489,571.57
应付账款	戴瑞米克公司	19,917,779.05	33,849,092.31
其他应付款	湖南浩润	772,000.00	1,208,000.00
其他应付款	宇清传动	821,912.34	1,855,750.78
预收款项	宇清传动	-	152,923.79

公司本期行权的各项权益工具总额

2,875,000.00

司第一期员工持股计划（草案）》（修订版），第一期员工持股计划所获标的股票，自本公司公告最后一笔标的股票过户至第一期员工持股计划名下之日起12个月后开始解锁，即锁定期12个月，自2019年3月23日起算。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	14,980,417.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	3,328,981.56

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

（2）对外交易收入信息

A、每一类产品的对外交易收入

项目	本期金额	上期金额
铅酸蓄电池	4,953,434,432.00	3,627,329,310.97
锂电池	7,719,197.53	1,359,115.01
再生铅 其他	1,204,330,707.68 80,581,500.26	375,986,480.96 61,738,363.44
合计	6,246,065,837.47	4,066,413,270.38

项目	本期金额	上期金额
中国大陆地区	5,643,525,008.76	3,877,809,094.40
中国大陆地区以外的国家和地区	602,540,828.71	188,604,175.98
合计	6,246,065,837.47	4,066,413,270.38

项目	本期金额	上期金额
中国大陆地区	6,009,826,799.73	5,566,160,738.31

中国大陆地区以外的国家和地区	496,002,164.69	453,179,019.61
合计	6,505,828,964.42	6,019,339,757.92

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	22,910,393.19
1至2年	4,017,023.67
3至4年	1,052,808.66
合计	27,980,225.52

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	27,980,225.52	100			27,980,225.52	19,395,952.50	100			19,395,952.50
其中：
组合1	27,980,225.52	100			27,980,225.52	19,395,952.50	100			19,395,952.50
合计	27,980,225.52	/		/	27,980,225.52	19,395,952.50	/		/	19,395,952.50

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	0	0				0
合计	0	0				0

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	2,236,920,427.80	2,172,089,372.42
合计	2,236,920,427.80	2,172,089,372.42

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,288,758,951.88
1至2年	331,889,325.89
2至3年	286,607,690.63
3年以上
3至4年	240,552,991.57
4至5年	89,143,018.19
5年以上	1,467,313.23
减坏账准备	-1,498,863.59
合计	2,236,920,427.80

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、备用金	130,134.79	82,801.13
对合营企业、联营企业的应收款项
对非关联公司的应收款项	1,468,185.55	1,465,513.23
合并范围内款项	2,236,820,971.05	2,171,938,939.03
其他		102,672.32
减坏账准备	-1,498,863.59	-1,500,553.29
合计	2,236,920,427.80	2,172,089,372.42

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	4,300.39		1,496,252.90	1,500,553.29
本期计提	-2,750.03		1,060.33	-1,689.70
2021年6月30日余额	1,550.36		1,497,313.23	1,498,863.59

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	1,500,553.29	-1,689.70				1,498,863.59
合计	1,500,553.29	-1,689.70				1,498,863.59

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	合并范围内款项	710,668,743.48	一年以内	32
第二名	合并范围内款项	424,528,647.03	1-5年	18
第三名	合并范围内款项	236,815,599.66	一年以内	11
第四名	合并范围内款项	150,000,000.00	一年以内	7
第五名	合并范围内款项	141,256,794.36	1-3年	6
合计	/	1,663,269,784.53	/	74

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
对子公司投资	4,923,929,871.50	4,923,929,871.50	4,888,929,871.50	4,888,929,871.50
对联营、合营企业投资	461,552,193.47	461,552,193.47	445,924,234.78	445,924,234.78
合计	5,385,482,064.97	5,385,482,064.97	5,334,854,106.28	5,334,854,106.28

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
骆驼塑胶	176,704,867.54			176,704,867.54
骆驼物流	31,778,753.51			31,778,753.51
楚凯冶金	90,800,300.00			90,800,300.00
研究院	50,000,000.00			50,000,000.00
骆驼销售	100,000,000.00			100,000,000.00
骆驼华中	221,099,125.22			221,099,125.22
骆驼华南	726,119,255.28			726,119,255.28
骆驼新能源	630,695,317.14	35,000,000.00		665,695,317.14
骆驼海峡	24,000,000.00			24,000,000.00
骆驼襄阳	1,035,873,145.56			1,035,873,145.56
阿波罗公司	343,576,002.25			343,576,002.25
骆驼租赁	197,000,000.00			197,000,000.00
骆驼香港	50,430,700.00			50,430,700.00
宇清电驱动	95,667,560.00			95,667,560.00
新疆再生资源	82,000,000.00			82,000,000.00
骆驼光谷	50,000,000.00			50,000,000.00
骆驼新疆	123,000,000.00			123,000,000.00
新能源产业基金	446,619,500.00			446,619,500.00
湖北金洋	9,833,000.00			9,833,000.00
中克骆瑞	113,898,000.00			113,898,000.00
襄阳金湛	2,000,000.00			2,000,000.00
安徽再生资源	70,000,000.00			70,000,000.00
骆驼电子商务	34,054,900.00			34,054,900.00
新能源科技	50,000,000.00			50,000,000.00
骆驼江苏销售	16,200,000.00			16,200,000.00
乌兹别克公司	17,579,445.00			17,579,445.00
骆驼资源循环	100,000,000.00			100,000,000.00

合计

4,888,929,871.50

35,000,000.00

4,923,929,871.50

投资 单位	期初 余额	本期增减变动				期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整
一、合营企业
二、联营企业
戴瑞米克公司	76,182,093.96			6,184,849.58		82,366,943.54
汉江投资	23,971,002.11			65,719.69		24,036,721.80
创新投资	345,771,138.71			9,377,389.42		355,148,528.13
小计	445,924,234.78			15,627,958.69		461,552,193.47
合计	445,924,234.78			15,627,958.69		461,552,193.47

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	21,651,197.92		10,025,666.25
其他业务	1,415.93		542,249.52
合计	21,652,613.85		10,567,915.77

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	15,627,958.69	18,544,948.73
交易性金融资产在持有期间的投资收益	12,946,000.00	16,892,903.8
处置交易性金融资产取得的投资收益	173,340.92
合计	28,747,299.61	35,437,852.53

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,283,663.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	26,609,981.06
债务重组损益	924,860.91
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	18,988,394.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,323,514.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	12,946,000.00
所得税影响额	-12,660,399.98
少数股东权益影响额	-1,450,229.20
合计	44,318,755.78

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.60	0.45	0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.02	0.41	0.40