龙利得智能科技股份有限公司
2021年半年度报告2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐龙平、主管会计工作负责人朱敏及会计机构负责人(会计主管人员)岳永红声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分,描述了公司未来经营中可能面临的风险及应对措施,敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境与社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
(一)载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本;
(二)载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
(三)报告期内公司在创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿;
(四)其他有关资料。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、龙利得、龙利得股份 | 指 | 龙利得智能科技股份有限公司 |
报告期,本报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
博成 | 指 | 上海博成机械有限公司,系公司全资子公司 |
上海龙利得 | 指 | 龙利得包装科技(上海)有限公司,系公司全资子公司 |
奉其奉 | 指 | 奉其奉印刷科技(上海)有限公司,系上海龙利得全资子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 龙利得 | 股票代码 | 300883 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 龙利得智能科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 龙利得 | ||
公司的外文名称(如有) | LD Intelligent Technology CO., Ltd | ||
公司的外文名称缩写(如有) | LD | ||
公司的法定代表人 | 徐龙平 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 吴献忠 | 尹雪峰 |
联系地址 | 上海市奉贤区柘林镇楚华北路 2199 号 | 上海市奉贤区柘林镇楚华北路 2199 号 |
电话 | 021-37586500-8818 | 021-37586500-8818 |
传真 | 021-37586766 | 021-37586766 |
电子信箱 | lddm@sh-led.com | hr@sh-led.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 346,017,726.70 | 338,389,396.14 | 2.25% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 | -13.46% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 21,215,669.34 | 28,194,267.30 | -24.75% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 20,843,065.19 | 43,862,436.47 | -52.48% |
基本每股收益(元/股) | 0.0786 | 0.1212 | -35.15% |
稀释每股收益(元/股) | 0.0786 | 0.1212 | -35.15% |
加权平均净资产收益率 | 1.97% | 3.28% | -1.31% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 1,851,370,231.39 | 1,775,053,582.60 | 4.30% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,395,120,330.79 | 1,367,911,278.35 | 1.99% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -4,815.81 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 7,486,093.69 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -285,068.49 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,667.76 | |
减:所得税影响额 | 1,199,158.53 | |
合计 | 5,993,383.10 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务
公司是一家集各类纸包装容器设计、研发、生产智造、技术服务、销售及精细化综合服务为一体的专业企业。运用智能设备互联、工业大数据和智能应用等先进技术,专注于高级纸制品(瓦楞)工业产品、绿色环保包装印刷物、印刷包装装潢产品的研发、设计、生产智造和销售;可根据客户的需求量身定制、设计综合包装方案,提供精细化服务。产品主要为食品饮料、日化家化、粮油、家居办公、电子器械、医药医疗等行业的客户提供包装产品和服务。
公司通过自行设计和自主研发的软件,将产自多个国家领先的自动化流水线、码垛机器人、智能物流系统、印刷机等设备联接,达到了生产过程的自动化、智能化,实现了运营物流智能、操作流程智能、产品转换智能、仓储智能及生产流程信息化智能,提高了公司精细化和快速服务的能力,降本增效。公司被工业和信息化部遴选为国家级两化融合管理体系贯标试点企业。
公司拥有308项专利,是国家级高新技术企业,在瓦楞结构、成型结构、水性高清印刷等方面拥有多项核心技术和自主知识产权,产品可实现防潮、防水、耐酸、防油、防锈、抗静电、耐磨、耐低温、抗高温等特殊功能,具有轻量化、高强度、环保的特征,产品附加值较高。
得益于公司良好的产品技术、智能制造技术 、过硬的产品质量以及快速的服务响应,公司的产品具备较强的竞争力,目前已通过HACCP危害分析与关键控制点认证、SA8000社会责任体系认证、FSC森林认证、ISO9001质量管理、ISO14001环境管理、BRC食品质量和安全管理、ISO45001职业健康安全管理和ISO22000食品安全管理等认证等相关认证,已与国内外知名一些客户建立了稳定的业务合作关系,得到了客户的广泛认可。
(二)经营情况分析
报告期内,公司以各类纸包装容器设计、研发、生产智造、技术服务、销售及精细化综合服务为一体的主要经营方向。2021年上半年,随着国民经济稳中加固、稳中向好,工业生产需求稳定恢复,企业经营状况也在持续改善。 但经济恢复仍不均衡,尤其是原材料价格上涨导致中下游企业利润承压,盈利恢复相对较慢。一方面,公司通过加大设计创新和研究开发力度,稳定主营业务;另一方面,充分发挥公司产业链整合的优势,积极开拓新产品及新市场。
公司积极稳定主营业务,减轻新冠疫情及防控措施对公司的影响。报告期内,公司继续发挥在行业经验、技术、产品质量和新产品开发等方面的优势,积极应对新冠疫情以及原材料价格上涨带来的不利影响,不断采取各种措施,积极化解市场压力。公司一直以来持续加大对研发、营销、管理体系、优秀人才选聘等方面的投入,积极开发相关客户,为公司未来的良好发展打下坚实的基础。
公司充分发挥研发创新能力,竞争优势持续积淀。报告期内,公司继续贯彻重视研发投入、以创新为先导的经营理念,为公司在市场竞争中提供了强大的技术和新产品保障,为公司市场开拓奠定良好的技术基础。截至报告期末,公司及子公司共拥有百余项专利。2021年6月,快递包装绿色产品认证推进活动在北京召开,公司及子公司奉其奉印刷科技(上海)有限公司两家公司成功通过国家首批快递包装绿色产品认证。
(三)经营模式
1、采购模式
经过多年的运作和改进,公司已在供应商选择、评定、采购控制、成本管理等方面形成了一套成熟的程序,制定了严格的采购制度,并与合格供应商建立了稳定的合作关系,能够确保采购的原材料符合质量和成本的要求。
公司主要采购品种包括瓦楞原纸、牛卡纸、白卡纸、油墨、玉米淀粉等各类用于瓦楞纸板、纸箱生产的原辅材料和水、电、煤等主要能源。除此之外,公司也会采购部分特定规格的半成品,用于加工成瓦楞纸箱。
对于原纸供应商的选择,公司采取造纸厂商和贸易商相结合的方式。在选择供应商时,公司优先考虑供应商提供产品的品质和稳定性,在此基础上综合参考供货能力、付款周期和价格水平等因素。
公司主要原材料采购周期主要受产品种类、规格以及供应商订单情况等因素影响,具体可根据双方协议约定确定。公司结算方式主要根据不同供货商的具体采购合同而定,分别采取预付账款、货到后一定期限内付款等结算方式。
公司的采购由企划部门提出物料需求计划,提出请购,采购计划由采购中心和总经理审批,对于大宗采购,由管理层集体决策;询价小组从合格供应商中选择不少于三家供应商,向其发出询价单让其报价,采购小组所有成员集体参与供应商议价,完成询价后确定供应商;由独立于采购中心之外其他部门检查订单的合理性,核实后,向供应商下达采购订单;仓库根据采购中心的采购订单及质检部的检验合格单验收入库,并在ERP系统中根据采购订单自动生成入库单;采购中心每月末收到供应商发票后,将发票数量、金额与ERP系统中入库单数量相互核对勾稽,核对无误后将发票及入库单送交财务部审核,财务部审核合同、采购订单、发票、入库单无误后交由总经理审批后入账;付款实行付款凭单制,由采购中心填制付款申请单并经各授权部门审批,财务收到审批后的付款申请单付款。
2、生产模式
由于公司定位提供中高档瓦楞纸箱纸板等定制化的非通用产品,通常采用“以销定产,备有少量库存”的生产模式。首先由销售部门确认客户订单,确认后将订单录入ERP系统并传递至企划部,企划部根据各客户订单情况进行排单计划并生成生产任务单,同时进行生产准备和送货计划安排;生产部门接到生产任务单后安排生产任务,生产车间根据生产任务的要求,领取各种原材料进行生产;生产完成后,由质检部门进行质量检验,最后贴上分类标签,仓库部门办理入库手续。
在实际执行过程中,受客户订单数量大小、客户的需求差异等因素的影响,公司产品的生产周期一般为1-5天,可快速响应客户的订单要求,供货能力较强。
公司在上海和安徽均设有现代化生产基地,生产瓦楞纸板、瓦楞纸箱等产品。
根据订单情况,公司合理制定在两地生产基地间的生产排程,及时组织实施生产,产品完工后由质监部门进行成品检验,最后产成品入库并根据客户订单要求承运部门安排发货。
公司已建立了一整套的标准化生产流程和厂房、生产线、机器设备、仓库的设计和布局,制定了员工生产技能培训计划,以保证公司的生产效率和产品质量、降低运营成本,增强公司的竞争力。
3、销售模式
公司采用以销定产的销售模式,主要生产定制化产品,主要流程如下:
(1)内销的销售模式
①寻求潜在客户
公司营销中心采用多种渠道收集需求信息,销售人员根据收集的信息,与客户洽谈合作意向。对于
有合作意向且经营情况良好的客户,公司按照客户的要求进行产品设计。客户对公司提供的产品方案进行小样检测认可之后,确定公司成为其供应商。
②接受客户订单、签订合同
公司在收到客户的意向订单后,由营销中心组织相关部门对产品价格、质量、交货期、包装、运输等方面的要求,以及安全与环境要求、法律法规要求进行评价,再与客户最终确认并达成一致,签订销售合同。国内直销客户的定价主要参考市场价格,双方协商确定。
③发货
合同签订后,通过公司内部系统将合同相关信息传递给各相关部门,安排生产,然后通过第三方物流公司,将产品发往客户要求的交货地点,客户签收完成,公司与客户完成对账后确认销售收入。
④收款
对于尚在信用期内的应收账款,公司指定专员进行管理,在对应的时间提示客户就合同或订单进行付款,保证应收账款及时、足额回收。
(2)外销的销售模式
①客户的选择
公司销售部门采用多种渠道收集目标客户信息,根据收集的信息,与客户洽谈合作意向,国外大客户也需要对公司的各方面情况进行考察,合作意向确定后,公司按照客户的要求进行产品设计,客户对公司提供的产品方案进行小样检测认可之后,确定公司成为其供应商。
②接受客户订单、签订合同
公司在收到客户的意向订单后,由营销中心组织相关部门对产品价格、质量、交货期、包装、运输等方面的要求,以及安全与环境要求、法律法规要求进行评价,再与客户最终确认并达成一致,签订销售合同。定价主要参考市场价格,双方协商确定,定价方式主要以离岸价(FOB)确定。
③发货
公司委托承运人按照出口订单要求生产的产品运送至海关,待货物报关通关后,即完成交货义务。
④收款
公司和国外客户签署的均为买断式的销售合同,通常情况下,公司给予客户一定的信用期。同时,公司对国外客户进行定期评价,动态调整信用政策。
(四)公司行业地位
公司是国内外瓦楞纸包装行业知名企业,公司及其子公司先后被评为“国家印刷示范企业”、“中国印刷包装企业100强”、“中国印刷行业100强”、“中国包装行业100强”、“中国纸包装工业纸箱彩盒50强企业”、“安徽省名牌产品”、“安徽省企业技术中心”、“安徽省专精特新企业”、“上海市名牌产品”、“上海市著名商标”、“上海市专精特新企业”等。
公司通过自行设计和自主研发的软件,将产自不同国家和地区的多个设备联接,达到了生产过程的自动化、智能化,实现了运营物流智能、操作流程智能、产品转换智能、仓储智能及生产流程信息化智能,提高了公司精细化服务的能力,降本增效。公司被工业和信息化部遴选为国家级两化融合管理体系贯标试点企业。
作为行业内领先企业,公司技术研发实力雄厚,是国家级高新技术企业,承担了多项瓦楞纸箱包装印刷科研项目,拥有的专利极大多数由公司自主研发。公司在瓦楞结构、成型结构、水性高清印刷等方面拥有核心技术和自主知识产权,实现产品的轻量化、高强度,为客户降本增效;公司在防潮、防水、耐酸、防油、防锈、抗静电、耐磨、耐低温、抗高温等印刷包装产品应用领域不断研发和创新,以满足客户对瓦楞包装产品的技术性、功能性要求。
公司业务链涵盖包装设计、新产品研发、包装方案优化、包装工艺设定、印前制作、包装印刷生产、供应链优化、产品配送、客户端包装方案的解决等各个环节。公司已与多个行业的国内外知名客户建立了长期稳定的合作关系,客户认可度高。
经过多年的发展和不断的技术创新,公司业务规模持续增长,整体经营能力位居行业前列,公司已
发展成为国内瓦楞纸包装印刷行业领先企业,竞争优势明显。未来凭借市场的开拓,生产和服务能力的进一步增强,公司将有更强的能力为客户提供优质的产品和周到的服务,公司的市场竞争地位将得到进一步提升。
(五)所处行业情况
1、我国印刷包装行业发展现状
近年,我国包装行业实现了持续、快速发展,现已形成以纸包装、塑料包装、金属包装、玻璃包装、包装印刷和包装机械为主要产品的独立、完整、门类齐全的现代包装工业体系,基本能够满足国内消费和商品出口的需求,在保护商品、方便物流、促进销售和服务消费的方面发挥了重要作用。国家统计局披露了2021年1-6月工业企业经济效益状况。2021年1-6月,“印刷和记录复制业”工业增加值同比增长18.0%,高于全部工业15.9%的平均水平。而从6月份增速来看,印刷业的工业增加值增速为
12.2%,也高于全部工业8.3%的平均水平。2021年1-6月,印刷业规模以上企业实现利润总额,同比增长
11.8%。同时期,全部工业规模以上企业实现利润总额,同比增长66.9%,两年平均增长20.6%。41个大类行业中,有39个行业实现利润总额同比增长。与印刷业密切关联的造纸业,2021年1-6月利润总额同比增长77.1%,印刷业的11.8%与之相比,有天壤之别。对比今年印刷业营业收入增速与利润总额增速的变化轨迹,可以看出,利润总额增速下调幅度较大,由年初高于营业收入增速,到5月开始低于营业收入增速,再到6月拉大与营收增速的差距,显示规模以上印刷企业利润承压,持续受到大宗商品价格上涨等因素的冲击。
一方面,纸包装产品与宏观经济增长紧密相关,随着国内经济发展稳步增长;另一方面,纸包装具备环保性、成本具备优势,对其他包装替代性强。随着国内对环保的日益重视,随着“限塑令”逐步实施,塑料包装的占比将呈降低趋势,预计塑料包装将逐步由纸包装、金属包装替代,未来纸包装占比会进一步提高。为推动快递包装行业绿色发展,2020年11月份,市场监管总局、国家邮政局以联合公告形式发布了《市场监管总局、国家邮政局关于开展快递包装绿色产品认证工作的实施意见》(国市监认证〔2020〕43号),这次认证是对《快递包装绿色产品认证目录(第一批)》《快递包装绿色产品认证规则》正式落地实施的第一步。国家对快递包装实施绿色认证在国际上尚属首例。
2、国内纸包装市场经营情况
在我国印刷包装行业的细分市场领域,纸包装占据了最大的市场份额。随着我国社会经济的不断发展,纸包装产品正向精细、精致、精品方向发展,包装产品的品种和特性也趋向多样化、功能化和个性化。近年国家大力实行包装减量化的政策要求,因纸包装材料的轻质便捷、印刷适应性强等特性,纸包装相较其他印刷包装的竞争优势更加明显,其市场竞争力将会逐步增强,应用领域也将愈加广泛。
3、国内纸包装市场的特点
(1)高端纸包装市场需求强劲
随着消费升级的趋势,下游消费品厂商也逐渐提高对外包装配套的需求,低克重、高强度、轻量化瓦楞纸箱逐步成为优质下游客户的普遍要求,产品升级迭代趋势明显。除此之外,下游高端客户对包装产品的功能性、包装印刷的美观度也不断提高,一方面对瓦楞包装产品在防潮、耐酸、防油、防锈、耐低温、抗高温等功能性方面要求提高,另外一方面对瓦楞纸箱的产品展示、品牌强化、消费引导的增值性作用需求提升。纸箱产品逐步向中高档化发展,从“简单包装”走向“功能包装”、“消费包装”。
(2)纸包装行业集中度较低
《印刷经理人》杂志2021年7月发布的数据显示,百强销售收入总计1395亿元,比上一年增长1.43%;百强榜首销售收入为120.07亿元,同比增长7.07%;百强门槛为4.01亿元,重新站在4亿元台阶之上。行业发展的势头仍然较好。但是纸包装行业准入门槛较低,区域性中小企业众多。现阶段,我国中低端纸包装领域由于产能过剩,市场竞争激烈。目前,我国拥有高端品牌客户、高精生产技术以及高服务质量的优质大型企业相对较少,高端纸包装领域的行业集中度要高于低端纸包装领域,但与美国、澳大利亚等发达国家相比,行业集中度仍然偏低。
随着下游消费品行业的品牌化与市场集中度提升,拥有客户资源优势的纸包装企业将在未来的市场
整合趋势下赢得主动权,巨大的市场空间为优质企业借机通过兼并收购方式做大做强提供了机遇。
(3)国内纸包装行业发展趋势
A.智能制造和数字化印刷带来新的增长机遇随着工业4.0概念的推进,智能包装开始走进人们的视野,智能化将成为市场发展的蓝海。未来的“智能工厂”将不会只是制造统一的、无差别化的产品,而是可以通过一系列包装印刷设备和包装印刷工艺,生产亿万种定制化的产品。这些产品凭借芯片或二维码,通过互联网、物联网配送到客户的智能生产线上。
因此,纸包装企业向智能制造转型,将决定企业的前途和命运。同时,数字技术和网络技术的广泛应用推动印刷技术向数字化方向快速发展,数字印刷技术在纸包装中应用日趋活跃。数字印刷作为一种将数字化的图文信息直接记录到承印材料上的全新印刷技术,其输入和输出的都是图文信息数字流,使得纸包装企业在印前、印刷及印后整个工作流程中,以更短的周期和更低的成本提供更全面的服务。数字印刷可以与个性化、差异化印刷包装需求完全匹配,未来将会获得极大的发展空间。B.发展绿色纸包装将成为行业发展的共识和潮流当前,全球经济与产业体系正在兴起以包装革命为先导的绿色包装的构想。绿色包装成为新热点,在更多纸包装企业得到实践和推广。纸包装企业不仅要关注包装产品的质量、性能和成本,更要关注包装产品对环境的影响和能源的消耗,绿色纸包装成为纸包装企业可持续发展的必然选择。目前许多商品存在过度包装问题,纸包装行业在减量化方面大有潜力。推进纸包装行业向低克重、高强度、减量化低碳经济方向发展,可节省大量包装用纸,为国家节省大量森林资源和实现资源循环利用。同时,实现减量化还可降低生产成本、运输费用,达到经济效益和社会效益双赢。C.瓦楞纸箱企业从生产商向包装解决方案提供商转变当前我国大部分瓦楞纸箱企业都只扮演了生产商的角色,即仅在客户提供了设计方案后,负责瓦楞纸箱的加工生产,利润空间较小。而包装解决方案提供商的服务体现为从包装设计、定制、生产、配送、售后等各个环节全面为客户提供服务。从为客户提供包装外观和样式设计开始,缩短客户产品的设计周期,定制化地为客户提供适合其产品的最优最省整体方案,根据客户订单提供后续的生产、配送服务,并在售后与客户保持紧密联系,根据其反馈的情况随时提供相应的服务。未来行业内优质包装企业将通过整合企业内外资源,建立生产、物流、信息平台,将客户包装产品的流转、存储直至生产辅助的全过程整合起来,全面且一站式地为客户解决各环节所需的所有包装物料问题,降低了客户整体包装与物流成本,增加了盈利增长点,并与客户建立长期相互信赖关系。国际包装业巨头,如国际纸业和 WestRock,早已由包装产品的生产商转变为了包装解决方案提供商。我国瓦楞纸箱行业中的领先企业也正往这种模式靠拢。
D.行业的周期性、季节性或区域性特征
瓦楞包装行业是下游消费品的配套行业,因此伴随着下游行业的发展状况,呈现出相应的周期性、季节性和区域性特征。
(1)周期性和季节性特征
瓦楞纸箱行业的周期性与下游行业密切相关。由于大部分下游行业受经济周期的影响较小,瓦楞纸箱行业不存在明显的周期性特征。目前,我国经济稳步发展,社会总体消费需求不断增长,下游行业包括食品、饮料在内的快速消费品行业、电商物流行业等增长稳健,相应配套的包装行业也持续增长,并且由于瓦楞纸箱具有轻量化、低成本、绿色环保的特点,在包装产品中占比不断提升,带动瓦楞纸箱行业在未来较长时期内将处于增长期。
瓦楞包装行业的季节性与消费季节性相关,通常节假日较为集中的下半年消费需求更大,由于国庆、双十一、双十二、圣诞节、元旦、春节等特定时期的促销因素,消费品生产商通常提前采购包装产品进行备货。
(2)区域性特征
受限于瓦楞包装产品的经济销售半径,瓦楞包装企业主要分布在下游客户生产基地附近,行业具有
比较明显的地域性。瓦楞包装行业在经济发达的东部地区尤为集中,珠三角、长三角、环渤海、闽南地区、胶东半岛作为我国主要的消费电子、日用化工、食品饮料制造基地,汇集了多数的瓦楞纸箱包装企业,以此为第一梯队带动中西部地区瓦楞包装企业共同发展。
二、核心竞争力分析
(一)、工艺技术优势
1.自行设计、开发集成形成的生产过程自动化、智能化优势
公司通过自行设计和自主研发的软件,将产自多个国家领先的设备联接,达到了生产过程的自动化、智能化,提高了公司精细化服务的能力,降本增效。公司被工业和信息化部遴选为国家级两化融合管理体系贯标试点企业。针对前道纸板生产工序,公司基于个性化设计,建造了领先的瓦楞纸板超高速/全自动生产线,整线实现了自动化控制。
针对生产工序、工艺更为复杂的后道纸箱生产工段,相关先进的设备进行了综合配置组装,从而实现了工业自动化,包含了运营物流智能、操作流程智能、产品转换智能、仓储智能及生产流程信息化智能五大部分,实现了优化车间生产计划和调度、生产任务查询、生产过程监控、智能数据采集、质量检测与控制、物料跟踪、原辅料消耗控制等功能,优化了生产过程和现场管理,减少了人力、场地等要素消耗。目前公司与智能生产线相关的发明专利和软件著作权等超过10项。
子公司奉其奉绿色环保印刷包装智慧工厂生产线 |
2.自行研发和技术积累实现产品技术性、功能性优势
通过多年的研发、积累,基于独特的设计和创新的工艺,公司实现了瓦楞包装产品在技术性、功能性方面的领先。公司申请了与纸箱产品设计、结构、功能有关的专利技术100余项。
以轻量化、高强度为技术理念,公司采用新型产品结构设计,加强承重面层数,降低非承重面的层数,整体降低原材料的使用。同时,通过对瓦楞楞型相关的楞高、楞率、楞距等核心参数的调整,在满足相同物理指标的情况下降低原材料的使用。
基于专用剂喷涂的涂层技术,公司除能够实现纸箱产品的防渗水、防渗油、耐酸、防锈、抗摩、抗静电等性能外,还能实现部分特殊功能,例如能够通过涂层技术将普通牛卡纸变成食品接触用纸,符合相关国家标准并得到国际权威机构认证;能够制备可疏水防潮、防紫外抗氧化、防腐保鲜且材料天然易降解、对人体和环境无危害的包装纸,并获得了国家发明专利授权。基于高清环保水性印刷技术,采用无毒、无害、无味、无挥发性有机物油墨,大大减少了胶印或者其它印刷方式油墨中连接料、填充料中产生的如VOC(挥发性有机化合物)、有机溶剂等对于环境或者操作人员有危害的排放,在保证绿色环保的同时具有良好的印刷质量,实现对传统胶印技术的替代。
基于对纸箱成型结构的超常规设计,提高了包装美观度,使得产品更有竞争力,实现了纸箱的便携、可高码垛,并使得客户在使用和打包的过程中能实现高度的自动化,更稳定高效。同时,纸箱成型结构的变化还能够降低材料成本,为客户和公司双方降耗增利。
(二)、产品质量优势
公司自成立以来一直重视采购、生产、销售等环节的质量控制工作,以高标准严要求来执行。公司建立了系统完善的产品质量控制体系,通过了HACCP危害分析与关键控制点认证、SA8000社会责任体系认证、FSC森林认证、ISO9001质量管理、ISO14001环境管理、ISO50001能源管理、BRC食品质量和安全管理、ISO45001职业健康安全管理和ISO22000食品安全管理等认证,为生产高质量的产品提供了有力的保证。
公司配备了先进的生产和检测设备,制定了贯穿产品研发设计、原材料采购、产品生产、产品出厂等各环节的质量管理制度和质量控制体系,使得公司产品质量可靠并具有可追溯性。同时,在新产品的开发方面,公司长期跟踪瓦楞包装新产品和新技术方面的发展动态,在将研发成果转化为产业化生产时,建立了有序、高效的质量保证体系,为新产品快速的投放市场提供了保证。
(三)、快速响应和服务优势
依托较先进的生产工艺和丰富的技术储备,公司从设计开始,为客户提供精观、高强度、轻量化的绿色环保包装印刷产品方案,并在客户认可的基础上提供后续的定制、生产、配送、售后等一系列的服务,为客户提供“一站式”的包装综合服务方案。
为保证对客户的快速供货,并降低客户仓储成本,凭借多年的经验积累和技术水平,公司将生产过程中的生产线布局、机器配置、仓库设计、人员配置、生产进程控制等环节细分量化,并将各类数据通过信息系统集成处理,利用处理后的数据信息自动控制各个生产环节,使得公司具备快速计算成本、准确制定报价单、灵活协调生产、及时供货到位的能力,能够有效应对“多、散、快”的订单,满足客户的及时交货要求,提高客户的经营效率,节约费用。同时,公司通过OA系统、信息化设备等使得客户能够实时掌握订单的生产情况,并通过客户的反馈及时了解客户需求。
通过内部精细的生产管理和及时有效的沟通反馈,公司能够为客户提供精细化和快速的服务,得到客户高度的认可。
(四)、品牌形象和客户资源优势
公司规范的管理体系、过硬的产品质量、及时周全的服务赢得了客户和行业协会的高度认可,被中国包装联合会评为第一批五星级企业,市场知名度迅速提升,目前已在瓦楞包装行业树立了良好的品牌形象。公司及其子公司先后被评为“国家印刷示范企业”、“中国印刷包装企业100强”“中国印刷行业100强”、“中国包装行业100强”、“安徽省名牌产品”、“安徽省企业技术中心”、“安徽省专精特新企业”、“上海市名牌产品”、“上海市著名商标”、“上海市专精特新企业”等。
良好的品牌效应和市场认可度有利于公司吸引更多的客户,并通过良好的产品质量和服务,将市场知名度转化为客户满意度,从而进一步提高公司对国内外优质客户的销售额,不断巩固和扩大公司产品的市场覆盖面和市场占有率。
目前,公司已同日化家化、粮油类、食品饮料等许多领域的国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系,产品质量和服务得到客户的高度认可。公司与这些信用状况好、生产经营稳定的大型优质客户建立良好的合作关系,有利于公司及时准确地把握客户的需求趋势,不断改善产品质量和服务水平,也有利于公司保持产品销售和经营业绩的相对稳定,降低经营风险。
(五)、成本优势
今年上半年,包括原纸在内的许多大宗原材料价格大幅上涨,给公司降低成本增加很大困难。但公司千方百计,采取多种措施,尽最大可能做好成本的控制工作,努力化解材料价格上涨带来的挑战。
在生产环节,公司基于自动化、智能化的生产线,提升了生产过程的自动化、智能化程度,优化了现场管理,提升了成品率,大幅减少了人力、场地等成本要素的消耗。
在产品设计环节,公司以轻量化、高强度为技术理念在满足相关物理指数的前提下减少用纸,具体包括对常规的瓦楞楞型结构进行改良、加强承重面用纸并降低非承重面用纸等。
在管理环节,一方面由于公司产品订单具有小批量、多样化、切换快的特点,公司置备了多个克重、等级、门幅的原纸以快速反应满足客户订单交货期要求,并减少领用过程中的选材损耗和裁切过程中边角料损耗,降低成本,另外一方面公司通过内部精细的生产管理和及时有效的沟通反馈,减少生产环节的浪费。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 346,017,726.70 | 338,389,396.14 | 2.25% | |
营业成本 | 276,899,954.05 | 265,305,784.18 | 4.37% | |
销售费用 | 3,854,548.91 | 3,401,627.36 | 13.31% | |
管理费用 | 20,520,716.72 | 14,676,893.97 | 39.82% | 本期支付较多的服务费用及管理人员薪酬等导致管理费用增加较多 |
财务费用 | 5,787,617.23 | 8,933,655.66 | -35.22% | 融资成本下降导致财务费用减少 |
所得税费用 | 2,313,979.06 | 3,985,578.96 | -41.94% | 因利润下降及递延所得税增加影响所得税费用减少所至致 |
研发投入 | 16,266,731.38 | 13,315,450.53 | 22.16% | 本期加大研发投入导致研发费用有所增加 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,843,065.19 | 43,862,436.47 | -52.48% | 本期支付较多原材料款导致经营活动现金流下降较多 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,121,255.87 | -12,046,436.42 | -133.44% | 本期支付上期应付的购股款及子公司博成建设文化科创园项目支出较多所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 56,413,382.69 | 88,343,177.12 | -36.14% | 本期归还的银行借款较多所致 |
现金及现金等价物净增加额 | 49,225,832.79 | 120,150,151.09 | -59.03% | 因投资与筹资活动现金流量净额下降较多导致现金及现金等价物净增加额下降较多 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
年同期增减 | 年同期增减 | 同期增减 | ||||
分产品或服务 | ||||||
包装制造业 | 346,017,726.70 | 276,899,954.05 | 19.98% | 2.25% | 4.37% | -1.62% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 1,171,671.24 | 3.97% | 主要是结构性存款产生的收益 | 否 |
公允价值变动损益 | -285,068.49 | -0.97% | 交易性金融资产公允价值 变动损益转入投资收益所致 | 否 |
营业外收入 | 1,332.24 | 0.00% | 无需支付的款项 | 否 |
营业外支出 | 9,815.81 | 0.03% | 捐赠支出及固定资产报废损失 | 否 |
信用减值损失 | 442,444.04 | 1.50% | 转回的坏账准备 | |
其他收益 | 7,486,093.69 | 25.36% | 主要来源于公司每年向政府申报的项目获得的补助资金 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 592,534,755.56 | 32.01% | 538,568,439.36 | 30.34% | 1.67% | |
应收账款 | 141,377,855.60 | 7.64% | 153,178,125.82 | 8.63% | -0.99% | |
存货 | 312,478,449.03 | 16.88% | 264,164,564.13 | 14.88% | 2.00% | |
固定资产 | 418,059,899.35 | 22.58% | 427,344,817.82 | 24.08% | -1.50% | |
在建工程 | 126,794,405.06 | 6.85% | 26,603,313.54 | 1.50% | 5.35% | 主要是博成文化科创园项目处于筹建期导致在建工程增加 |
短期借款 | 332,244,254.39 | 17.95% | 269,300,950.01 | 15.17% | 2.78% | |
合同负债 | 145,633.57 | 0.01% | 70,672.28 | 0.00% | 0.01% | |
交易性金融资产 | 120,285,068.49 | 6.78% | -6.78% | 主要是购买的结构性存款到期赎回所致 | ||
长期待摊费用 | 4,959,250.88 | 0.27% | 3,642,784.64 | 0.21% | 0.06% | 主要是本期修缮费用增加导致长期待摊费用增加 |
应付票据 | 48,340,045.58 | 2.61% | 30,572,419.12 | 1.72% | 0.89% | 主要是本期用票据支付的货款增加所致 |
应付职工薪酬 | 1,206,958.41 | 0.07% | 1,825,227.61 | 0.10% | -0.03% | |
其他应付款 | 7,433,979.24 | 0.40% | 42,556,415.23 | 2.40% | -2.00% | 主要是本期支付了部分上期应付的购股款所致 |
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
递延收益 | 11,608,454.68 | 0.63% | 8,652,069.48 | 0.49% | 0.14% | 主要是本期收到的与资产相关的政府补贴增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 120,285,068.49 | -285,068.49 | 120,000,000.00 | 0.00 | ||||
应收款项融资 | 4,626,255.04 | 24,414,128.98 | 24,393,996.18 | 4,646,387.84 | ||||
上述合计 | 124,911,323.53 | -285,068.49 | 24,414,128.98 | 144,393,996.18 | 4,646,387.84 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
149,292,927.11 | 122,116,436.42 | 22.25% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 120,285,068.49 | -285,068.49 | 0.00 | 0.00 | 120,000,000.00 | 1,171,671.24 | 0.00 | 闲置募集资金 |
其他 | 4,626,255.04 | 24,414,128.98 | 24,393,996.18 | 4,646,387.84 | 自筹资金 | |||
合计 | 124,911,323.53 | -285,068.49 | 0.00 | 24,414,128.98 | 144,393,996.18 | 1,171,671.24 | 4,646,387.84 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 35,899.56 |
报告期投入募集资金总额 | 10,941.07 |
已累计投入募集资金总额 | 20,811.69 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
中国证券监督管理委员会《关于同意龙利得智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]1859号)同意注册,龙利得智能科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)8,650.00万股,发行价格为4.64元/股,募集资金总额40,136.00 万元,扣除相关发行费用(不含税)后实际募集资金净额为人民币35,899.56万元。募集资金已于2020年9月7日划至公司指定账户,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行的资金到账情况进行了审验,并出具了信会师报字[2020]第【ZA15475】号《验资报告》,对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 截至 2021年 6 月 30日,公司尚未使用的募集资金为15,323.52 万元,其中存放于募集资金专户和作为专户管理的博成项目账户金额7,823.52 万元(包含专户存储利息扣除手续费及结构性存款收益共235.65 万元),用于临时补充流动资金金额 7,500 万元,用于购买结构性存款金额 0 万元。 公司董事会认为公司本期已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
1、扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 708.22 | 2,533.26 | 25.33% | 2021年06月30日 | 276.77 | 2,690.27 | 不适用 | 否 |
2、配套绿色彩印内包智能制造生产项目 | 否 | 13,560.52 | 13,560.52 | 10,066.5 | 10,865.13 | 80.12% | 2022年06月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
3、研发中心建设项目 | 否 | 5,025.88 | 5,025.88 | 0.00% | 2021年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
4、归还银行借款、补充流动资金 | 否 | 13,500 | 7,313.16 | 166.35 | 7,413.3 | 101.37% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 42,086.4 | 35,899.56 | 10,941.07 | 20,811.69 | -- | -- | 276.77 | 2,690.27 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | |||||||||||
合计 | -- | 42,086.4 | 35,899.56 | 10,941.07 | 20,811.69 | -- | -- | 276.77 | 2,690.27 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目已于2021年6月30日达到可使用状态,尚有2500万剩余款项未支付,预计本项目最终结余募集资金5001.87万元(含结余专户的利息收入扣除手续费净额) | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
以前年度发生 | |||||||||||
龙利得智能科技股份有限公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第六次会议于2020年10月16日上午召开。会议以全票同意的表决结果审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、实施地点及调整实施进度的议案》,同意在收购上海博成机械有限公司完成后,将“配套绿色彩印内包智能制造生产项目”、“研发中心建设项目”的实施主体由龙利得智能科技股份有限公司变更为上海博成机械有限公司,实施地点由安徽省明光市工业园区变更为上海市奉贤区。详见公司于2020年10月19日的巨潮资讯网上披露《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、实施地点及调整实施进度的公告》(编号为:2020-007)。 | |||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
龙利得智能科技股份有限公司于2020年10月16日召开了第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第六次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金,置换金额合计为人民币1,972.07万元,上述事项符合募集资金到账后6 个月内进行置换的规定。详见公司于2020年10月19日在巨潮资讯网上披露《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》(编号为:2020-004)。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
龙利得智能科技股份有限公司于 2020 年 10 月 28 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第七次会议,会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提,使用总额不超过 15,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期将归还至募集资金专户。详见公司于 2020 年 10 月 28 日在巨潮资讯网上披露《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(编号为:2020-013)。截至 2021年 6 月30日,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金总额为7,500.00万元。 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
尚未使用的募集 | 截止2021年6月30日,公司尚未使用的募集资金为 15,323.52万元,其中存放于募集资金专户和 |
资金用途及去向 | 作为专户管理的博成项目账户金额7,823.52 万元(包含专户存储利息扣除手续费及结构性存款收益共235.65 万元),用于临时补充流动资金金额 7,500 万元. |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况,不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
其他类 | 募集资金 | 12,000 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 12,000 | 0 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 子公司 | 包装装潢印刷、纸制品、塑料制品、金属制品的制造、加工、批 | 9,500.00 | 42,759.22 | 23,609.65 | 13,200.94 | 533.17 | 502.59 |
发、零售等 | ||||||||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 子公司 | 包装材料、纸制品加工、批发、零售等 | 3,580.00 | 32,978.44 | 6,468.79 | 10,787.75 | 390.11 | 375.76 |
上海博成机械有限公司 | 子公司 | 技术服务、技术开发、纸制品制造和销售、电气设备销售、包装专用设备销售、机械电气设备制造 | 18761.89 | 16,109.23 | 16,082.32 | 78.34 | 58.76 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争加剧导致业绩下滑风险
我国包装行业分散,前10大企业市场占有率合计不足10%,市场集中度较低,竞争激烈,总体呈现出研发能力不强、规模经济不足、转型速度缓慢等特点。同时,瓦楞包装产品单价较低,对运输成本敏感性较强,存在销售半径。公司目前生产基地在安徽和上海,主要客户在华东地区,客户覆盖范围相对较小,尽管公司的研发技术和工艺水平在行业中尚处领先,但行业门槛较低,公司面临市场区域内原有竞争对手及新进入者的竞争,使得未来公司可能面临经营业绩下滑的风险。应对措施:公司将加快营销与服务网络的建设步伐,提升订单成交率。并积极以客户为中心,加强销售与管理,全力支持和推动各子公司做强做大,突出技术创新和制造质量的提升,提升龙利得市场品牌地位。
2.原材料价格波动风险
公司直接原材料主要为原纸,报告期内公司直接材料成本占主营业务成本的比例均在80%左右。2020年11月24日,生态环境部、商务部、国家发展和改革委员会、海关总署共同发布了一份《关于全面禁止进口固体废物有关事项的公告》。其中第一条明确说明,禁止以任何方式进口固体废物,公告自2021年1月1日起施行。造成了原纸价格持续波动。未来如果原纸市场价格持续大幅波动,一方面对公司成本管理能力提出了较高要求,另一方面,若公司产品销售价格与原材料价格变动幅度、变动方向不能同步,在其他因素不变的情况下,将导致公司毛利率发生变动,影响公司经营业绩的稳定性。
应对措施:公司将持续关注原材料市场供求变化,采取各类措施来降低原材料价格上涨带来的影响。从客户端获得订单预测,提前与供应商确定用料及价格;和战略供应商提前从上游锁定用料及价格;批量议价。
3.供应商集中风险
报告期,公司向前五名供应商采购原材料的金额占采购总额的比重达到了83.94%。公司供应商比较集中,若主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料,将对公司的生产经营活动造成较大影响。
应对措施:公司将坚持供应链多元化管理的发展战略,与多家供应商建立了长期良好的业务合作,以满足公司快速成长的需要,力争形成一个强有力的战略联盟。
4.毛利率下滑的风险
今年以来,包括原纸在内的大宗原材料价格大幅上涨,导致公司报告期内毛利率有所下降。未来,若原纸价格大幅波动,或公司不能进一步提升竞争优势,提高议价能力和加强生产经营管理,公司的毛利率将面临下滑的风险。应对措施:首先不断加大研发投入,制定了合理的技术开发与产品创新计划;同时以提升管理能力与治理效能为抓手,通过完善制度建设、强化内部控制与规范管理等形式,保障企业日常经营发展提质增效。一是深入推进制度建设,夯实企业长期发展的基础。二是有效提升规范管理能力,实现降本增收。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年05月14日 | 龙利得投资者关系小程序 | 其他 | 其他 | 网上投资者 | 详见公司于2021年5月15日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 | 详见公司于2021年5月15日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 |
2021年05月18日 | 全景网投资者关系互动平台 | 其他 | 其他 | 网上投资者 | 详见公司于2021年5月19日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 | 详见公司于2021年5月19日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.27% | 2021年02月05日 | 2021年02月05日 | 详见公司2021年2月5日在巨潮资讯网披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》(编号:2021-008) |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 32.48% | 2021年05月18日 | 2021年05月18日 | 详见公司2021年5月18日在巨潮资讯网披露的《2020年年度股东大会决议公告》(编号:2021-029) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
张云学 | 董事、副董事长 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
梁巨元 | 董事 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
朱芹飞 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
陈松 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
傅婧辰 | 监事会主席、职工监事 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
张亮 | 监事 | 任期满离任 | 2021年02月05日 | 任期满离任 |
郑慧珍 | 监事 | 被选举 | 2021年02月05日 | 换届选举 |
詹燕武 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年02月05日 | 换届选举 |
刘猛 | 独立董事 | 被选举 | 2021年02月05日 | 换届选举 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
(1)守法经营,诚信纳税
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展。
(2)股东权益的保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地进行信息披露。通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、公司网站和深交所“互动易”平台等多种方式,保持与投资者的沟通交流,以便于公司广大股东与债权人能及时地了解公司的经营、财务及重大事项进展情况。规范股东大会的召集、召开及表决程序,通过现场、网络等合法有效的方式,使更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。报告期内,公司共召开了2次股东大会。
(3)客户及供应商权益保护
公司坚持诚实守信、规范运营,与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系,保持长期良好的合作,充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。
(4)环境保护
公司高度重视环保工作,严格贯彻落实国家有关环境保护法规要求,严格执行项目环境影响评价制度和环保“三同时”制度。公司按照环保部门要求建设和运行环保设施,建立和运行了一套比较完善的环境管理体系,并通过ISO14001:2015环境管理体系认证。
长期以来,公司一直积极采取措施应对可能存在环保风险及安全风险,持续改善和维护环保设施,建立污水处理系统、工艺废气处理系统,对危险废物依法进行处置。公司定期委托有资质的第三方检测对机构,对于公司环境进行监测,未发现超出国家标准的环境事件。
(5)员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规,制定了人力资源管理制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
子公司龙利得包装科技(上海)有限公司与上海奉化石油化工有限公司关于买卖合同纠纷 | 20.45 | 否 | 收到上海市奉贤区人民法院民事判决书 | 驳回原告上海奉化石油化工有限公司的诉讼请求 | 上海奉化石油化工有限公司不服一审判决向上海市第一中级人民法院上诉,目前再审 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 3,000 | 2020年08月18日 | 3,000 | 连带责任担保 | 2020.8.18-2021.8.18 | 否 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 4,550 | 2020年09月09日 | 3,000 | 连带责任担保 | 2020.9.9-2021.9.9 | 否 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2,000 | 2021年01月04日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2021.1.4-2022.1.4 | 否 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2,000 | 2020年01月16日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2020.1.16-2021.1.16 | 是 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 1,000 | 2020年03月13日 | 1,000 | 连带责任担保 | 2020.3.13-2021.3.13 | 是 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 300 | 2020年09月25日 | 300 | 连带责任担保 | 2020.9.25-2021.3.25 | 是 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 150 | 2020年11月16日 | 150 | 连带责任担保 | 2020.11.16-2021.5.16 | 是 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2,000 | 2021年01月13日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2021.1.13-2022.1.12 | 否 | 否 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 1,500 | 2021年02月08日 | 1,500 | 连带责任担保 | 2021.2.8-2022.2.7 | 否 | 否 |
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 3,000 | 2021年03月19日 | 2,920.76 | 连带责任担保 | 2021.3.19-2022.3.18 | 否 | 否 | |||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 10,000 | 2020年08月06日 | 4,000 | 连带责任担保 | 2020.8.6-2021.8.5 | 否 | 否 | |||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 2021年04月24日 | 18,000 | ||||||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2021年04月24日 | 13,500 | ||||||||
上海博成机械有限公司 | 2021年04月24日 | 30,000 | ||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 61,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 8,420.76 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 87,550 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 18,420.76 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 3,000 | 2020年08月18日 | 3,000 | 2020.8.18-2021.8.18 | 否 | 否 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 4,550 | 2020年09月09日 | 3,000 | 2020.9.9-2021.9.9 | 否 | 否 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2,000 | 2021年01月04日 | 2,000 | 2021.1.4-2022.1.4 | 否 | 否 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2,000 | 2020年01月16日 | 2,000 | 2020.1.16-2021.1.16 | 是 | 否 |
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 1,000 | 2020年03月13日 | 1,000 | 2020.3.13-2021.3.13 | 是 | 否 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 300 | 2020年09月25日 | 300 | 2020.9.25-2021.3.25 | 是 | 否 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 150 | 2020年11月16日 | 150 | 2020.11.16-2021.5.16 | 是 | 否 | ||||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 3,000 | 2021年03月19日 | 2,920.76 | 2021.3.19-2022.3.18 | 否 | 否 | ||||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 10,000 | 2020年08月06日 | 4,000 | 2020.8.6-2021.8.5 | 否 | 否 | ||||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 2021年04月24日 | 18,000 | ||||||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 2021年04月24日 | 13,500 | ||||||||
上海博成机械有限公司 | 2021年04月24日 | 30,000 | ||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 61,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 4,920.76 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 84,050 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 14,920.76 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 61,500 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 8,420.76 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 87,550 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 18,420.76 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 13.20% |
其中: | |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 7,000 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 7,000 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位:
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 263,971,424 | 76.29% | -4,471,424 | -4,471,424 | 259,500,000 | 75.00% | |||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
2、国有法人持股 | 6,033,064 | 1.74% | -33,064 | -33,064 | 6,000,000 | 1.73% | |||
3、其他内资持股 | 257,938,360 | 74.55% | -4,438,360 | -4,438,360 | 253,500,000 | 73.27% | |||
其中:境内法人持股 | 151,637,800 | 43.83% | -4,409,075 | -4,409,075 | 147,228,725 | 42.56% | |||
境内自然人持股 | 106,300,560 | 30.72% | -29,285 | -29,285 | 106,271,275 | 30.71% | |||
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
二、无限售条件股份 | 82,028,576 | 23.71% | 4,471,424 | 4,471,424 | 86,500,000 | 25.00% | |||
1、人民币普通股 | 82,028,576 | 23.71% | 4,471,424 | 4,471,424 | 86,500,000 | 25.00% | |||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
三、股份总数 | 346,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 346,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意龙利得智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕1859号)同意注册,公司首次公开发行人民币普通股(A股)86,500,000股,并于2020年9月10日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行前总股本259,500,000股,首次公开发行后总股本为346,000,000股,其中有限售条件流通股263,971,424股,占公司总股本比例为76.2923%,无限售条件流通股82,028,576股,占公司总股本比例为23.7077%。上市流通的限售股为公司首次公开发行网下配售限售股,网下发行部分采用比例限售方式。公司首次公开发行中网下发行部分,摇号抽取网下配售对象中10%的最终获配账户(向上取整计算)设置6个月的限售期,限售期自公司首次公开发行的股票在深圳
证券交易所上市之日起开始计算。该部分限售股于2021年3月16日锁定期满并上市流通(涉及股东516名,共计4,471,424股,占公司总股本的1.2923%)。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
张云学 | 42,875,000 | 0 | 0 | 42,875,000 | 首发前限售股 | 2023年9月10日 |
上海龙尔利投资发展有限公司 | 42,000,000 | 0 | 0 | 42,000,000 | 首发前限售股 | 2023年9月10日 |
滁州浚源创业投资中心(有限合伙) | 35,222,100 | 0 | 0 | 35,222,100 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
上海金浦创新股权投资管理有限公司-上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 21,000,000 | 0 | 0 | 21,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
徐龙平 | 20,433,900 | 0 | 0 | 20,433,900 | 首发前限售股 | 2023年9月10日 |
诸暨东证致臻投资中心(有限合伙) | 13,000,000 | 0 | 0 | 13,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
西藏金葵花资本管理有限公司 | 10,000,000 | 0 | 0 | 10,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
安徽省创投资本基金有限公司 | 9,406,625 | 0 | 0 | 9,406,625 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
万里平 | 8,000,000 | 0 | 0 | 8,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
王皎 | 6,000,000 | 0 | 0 | 6,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
无锡金投产业升级股权投资基金企业(有限合伙) | 6,000,000 | 0 | 0 | 6,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
无锡金投控股有限公司 | 6,000,000 | 0 | 0 | 6,000,000 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
其他首发前限售股 | 37,768,375 | 0 | 0 | 37,768,375 | 首发前限售股 | 2021年9月10日 |
其他首发前限售股 | 1,794,000 | 0 | 0 | 1,794,000 | 首发前限售股 | 2023年9月10日 |
首次公开发行网下配售 | 4,471,424 | 4,471,424 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2021年3月16日 |
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
限售股股东 | 网下配售限售股股东 | |||||
合计 | 263,971,424 | 4,471,424 | 0 | 259,500,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 25,056 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
张云学 | 境内自然人 | 12.39% | 42,875,000 | 0 | 42,875,000 | 0 | ||||
上海龙尔利投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 12.14% | 42,000,000 | 0 | 42,000,000 | 0 | ||||
滁州浚源创业投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 10.18% | 35,222,100 | 0 | 35,222,100 | 0 | ||||
上海金浦创新股权投资管理有限公司-上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 其他 | 6.07% | 21,000,000 | 0 | 21,000,000 | 0 | ||||
徐龙平 | 境内自然人 | 5.91% | 20,433,900 | 0 | 20,433,900 | 0 | ||||
诸暨东证致臻投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.76% | 13,000,000 | 0 | 13,000,000 | 0 | ||||
西藏金葵花资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.89% | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 0 | ||||
安徽省创投资本基金有限公 | 境内非国有法人 | 2.72% | 9,406,625 | 0 | 9,406,625 | 0 |
司 | ||||||||
万里平 | 境内自然人 | 2.31% | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 0 | ||
王皎 | 境内自然人 | 1.73% | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 0 | ||
无锡金投产业升级股权投资基金企业(有限合伙) | 国有法人 | 1.73% | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 0 | ||
无锡金投控股有限公司 | 境内非国有法人 | 1.73% | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 为维护公司控制权和经营管理团队结构稳定,实现公司的长期持续发展,经协商一致,徐龙平、张云学两人签署了《一致行动协议》,同意就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。 上海龙尔利投资发展有限公司是徐龙平控制的公司。 无锡金投产业升级股权投资基金企业(有限合伙)、无锡金投控股有限公司均受无锡市金融投资有限责任公司重大影响 除上述股东外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
王银川 | 974,763 | 人民币普通股 | 974,763 | |||||
王斌 | 550,000 | 人民币普通股 | 550,000 | |||||
宋志梁 | 421,500 | 人民币普通股 | 421,500 | |||||
吴炯 | 418,000 | 人民币普通股 | 418,000 | |||||
杨育果 | 339,677 | 人民币普通股 | 339,677 | |||||
李江 | 320,000 | 人民币普通股 | 320,000 | |||||
陈彪 | 280,000 | 人民币普通股 | 280,000 | |||||
王良标 | 274,500 | 人民币普通股 | 274,500 | |||||
杨仿 | 260,000 | 人民币普通股 | 260,000 | |||||
路献勇 | 228,900 | 人民币普通股 | 228,900 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售条件普通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
前10名普通股股东参与融资 | 无 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:龙利得智能科技股份有限公司
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 592,534,755.56 | 538,568,439.36 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 120,285,068.49 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,201,480.03 | |
应收账款 | 141,377,855.60 | 153,178,125.82 |
应收款项融资 | 4,646,387.84 | 4,626,255.04 |
预付款项 | 89,090,045.16 | 72,641,721.77 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 1,620,816.07 | 852,873.89 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 312,478,449.03 | 264,164,564.13 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 10,196,934.86 | 5,758,391.78 |
流动资产合计 | 1,153,146,724.15 | 1,160,075,440.28 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 418,059,899.35 | 427,344,817.82 |
在建工程 | 126,794,405.06 | 26,603,313.54 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 120,466,781.45 | 122,354,678.26 |
开发支出 | ||
商誉 | 18,023,616.11 | 18,023,616.11 |
长期待摊费用 | 4,959,250.88 | 3,642,784.64 |
递延所得税资产 | 3,045,878.49 | 2,668,787.32 |
其他非流动资产 | 6,873,675.90 | 14,340,144.63 |
非流动资产合计 | 698,223,507.24 | 614,978,142.32 |
资产总计 | 1,851,370,231.39 | 1,775,053,582.60 |
流动负债: | ||
短期借款 | 332,244,254.39 | 269,300,950.01 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 48,340,045.58 | 30,572,419.12 |
应付账款 | 26,887,387.96 | 22,874,865.60 |
预收款项 | ||
合同负债 | 145,633.57 | 70,672.28 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 1,206,958.41 | 1,825,227.61 |
应交税费 | 4,284,742.75 | 6,850,940.14 |
其他应付款 | 7,433,979.24 | 42,556,415.23 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 18,393.20 | |
流动负债合计 | 420,561,395.10 | 374,051,489.99 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 11,608,454.68 | 8,652,069.48 |
递延所得税负债 | 24,080,050.82 | 24,438,744.78 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 35,688,505.50 | 33,090,814.26 |
负债合计 | 456,249,900.60 | 407,142,304.25 |
所有者权益: | ||
股本 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 561,025,368.32 | 561,025,368.32 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 30,118,859.35 | 30,118,859.35 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 457,976,103.12 | 430,767,050.68 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,395,120,330.79 | 1,367,911,278.35 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,395,120,330.79 | 1,367,911,278.35 |
负债和所有者权益总计 | 1,851,370,231.39 | 1,775,053,582.60 |
法定代表人:徐龙平 主管会计工作负责人:朱敏 会计机构负责人:岳永红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 291,400,305.55 | 327,346,690.88 |
交易性金融资产 | 120,285,068.49 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,201,480.03 | |
应收账款 | 83,943,683.46 | 94,594,376.08 |
应收款项融资 | 3,709,266.41 | 4,451,255.04 |
预付款项 | 68,637,489.95 | 53,918,653.38 |
其他应收款 | 199,293,506.22 | 188,339,576.56 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 208,191,664.10 | 171,700,819.39 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 7,349,620.99 | 5,359,601.24 |
流动资产合计 | 863,727,016.71 | 965,996,041.06 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 339,735,460.49 | 212,116,560.49 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 206,625,725.11 | 207,015,675.38 |
在建工程 | 619,203.31 | 619,203.31 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 12,632,146.32 | 12,799,538.63 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,172,800.63 | 680,542.10 |
递延所得税资产 | 2,116,106.39 | 1,691,563.76 |
其他非流动资产 | 6,779,336.28 | 14,047,805.01 |
非流动资产合计 | 569,680,778.53 | 448,970,888.68 |
资产总计 | 1,433,407,795.24 | 1,414,966,929.74 |
流动负债: | ||
短期借款 | 138,132,900.00 | 129,132,527.78 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 41,340,045.58 | 19,772,419.12 |
应付账款 | 12,674,691.84 | 11,229,108.36 |
预收款项 | ||
合同负债 | 135,645.48 | 65,983.29 |
应付职工薪酬 | 297,800.30 | 588,220.65 |
应交税费 | 3,495,332.04 | 3,721,975.93 |
其他应付款 | 7,327,166.63 | 42,473,476.25 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 17,633.91 | |
流动负债合计 | 203,421,215.78 | 206,983,711.38 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 8,557,390.07 | 5,335,775.23 |
递延所得税负债 | 42,760.27 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 8,557,390.07 | 5,378,535.50 |
负债合计 | 211,978,605.85 | 212,362,246.88 |
所有者权益: | ||
股本 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 558,141,928.81 | 558,141,928.81 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 29,871,740.13 | 29,871,740.13 |
未分配利润 | 287,415,520.45 | 268,591,013.92 |
所有者权益合计 | 1,221,429,189.39 | 1,202,604,682.86 |
负债和所有者权益总计 | 1,433,407,795.24 | 1,414,966,929.74 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 346,017,726.70 | 338,389,396.14 |
其中:营业收入 | 346,017,726.70 | 338,389,396.14 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 325,301,352.11 | 307,422,037.76 |
其中:营业成本 | 276,899,954.05 | 265,305,784.18 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 |
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 1,971,783.82 | 1,788,626.06 |
销售费用 | 3,854,548.91 | 3,401,627.36 |
管理费用 | 20,520,716.72 | 14,676,893.97 |
研发费用 | 16,266,731.38 | 13,315,450.53 |
财务费用 | 5,787,617.23 | 8,933,655.66 |
其中:利息费用 | 6,139,761.69 | 8,490,919.88 |
利息收入 | 729,913.94 | 310,386.46 |
加:其他收益 | 7,486,093.69 | 4,154,083.80 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,171,671.24 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -285,068.49 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 442,444.04 | 685,307.97 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | -19,580.90 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 29,531,515.07 | 35,787,169.25 |
加:营业外收入 | 1,332.24 | 10,814.47 |
减:营业外支出 | 9,815.81 | 371,681.41 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 29,523,031.50 | 35,426,302.31 |
减:所得税费用 | 2,313,979.06 | 3,985,578.96 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
2.少数股东损益 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.0786 | 0.1212 |
(二)稀释每股收益 | 0.0786 | 0.1212 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:徐龙平 主管会计工作负责人:朱敏 会计机构负责人:岳永红
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 216,683,424.70 | 202,871,706.14 |
减:营业成本 | 180,435,393.88 | 164,052,485.76 |
税金及附加 | 1,600,896.35 | 1,551,667.05 |
销售费用 | 2,007,887.71 | 1,571,018.05 |
管理费用 | 8,651,433.29 | 5,082,253.21 |
研发费用 | 7,796,210.72 | 6,520,912.60 |
财务费用 | 2,650,158.58 | 4,664,940.05 |
其中:利息费用 | 2,760,982.77 | 4,184,508.79 |
利息收入 | 581,236.31 | 241,919.72 |
加:其他收益 | 5,970,371.44 | 3,577,449.69 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,171,671.24 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -285,068.49 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 391,330.67 | 554,827.94 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -19,580.90 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 20,789,749.03 | 23,541,126.15 |
加:营业外收入 | 4.54 | 10,814.30 |
减:营业外支出 | 136,681.41 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,789,753.57 | 23,415,259.04 |
减:所得税费用 | 1,965,247.04 | 2,750,392.84 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,824,506.53 | 20,664,866.20 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 18,824,506.53 | 20,664,866.20 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 18,824,506.53 | 20,664,866.20 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.0544 | 0.0796 |
(二)稀释每股收益 | 0.0544 | 0.0796 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 386,187,945.67 | 352,267,725.09 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 |
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 761,832.63 | 3,194,629.76 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 37,594,393.74 | 18,361,021.97 |
经营活动现金流入小计 | 424,544,172.04 | 373,823,376.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,933,877.74 | 243,356,638.91 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,117,179.76 | 21,138,921.15 |
支付的各项税费 | 15,399,634.46 | 17,160,183.85 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 39,250,414.89 | 48,305,196.44 |
经营活动现金流出小计 | 403,701,106.85 | 329,960,940.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,843,065.19 | 43,862,436.47 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 120,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,171,671.24 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 121,171,671.24 | 170,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 113,292,927.11 | 12,216,436.42 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 36,000,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 149,292,927.11 | 12,216,436.42 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,121,255.87 | -12,046,436.42 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 123,207,560.00 | 105,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 123,207,560.00 | 105,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 7,500,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,404,017.31 | 8,434,666.15 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 390,160.00 | 722,156.73 |
筹资活动现金流出小计 | 66,794,177.31 | 16,656,822.88 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 56,413,382.69 | 88,343,177.12 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 90,640.78 | -9,026.08 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 49,225,832.79 | 120,150,151.09 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 508,067,439.36 | 317,055,324.69 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 557,293,272.15 | 437,205,475.78 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 239,757,608.47 | 220,444,892.06 |
收到的税费返还 | 761,832.63 | 2,191,588.49 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 44,474,175.80 | 32,040,258.69 |
经营活动现金流入小计 | 284,993,616.90 | 254,676,739.24 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 203,674,327.30 | 160,353,689.44 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,781,868.92 | 10,532,271.66 |
支付的各项税费 | 7,982,962.46 | 12,083,760.45 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,190,419.89 | 44,610,779.90 |
经营活动现金流出小计 | 260,629,578.57 | 227,580,501.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,364,038.33 | 27,096,237.79 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 120,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,171,671.24 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 121,171,671.24 | 170,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,235,069.94 | 8,709,950.50 |
投资支付的现金 | 127,618,900.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 36,000,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 172,853,969.94 | 8,709,950.50 |
投资活动产生的现金流量净额 | -51,682,298.70 | -8,539,950.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 39,000,000.00 | 55,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 39,000,000.00 | 55,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,760,610.55 | 4,158,286.87 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,390,160.00 | 722,156.73 |
筹资活动现金流出小计 | 53,150,770.55 | 4,880,443.60 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,150,770.55 | 50,119,556.40 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -17,837.82 | -194.25 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -41,486,868.74 | 68,675,649.44 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 307,645,690.88 | 174,253,445.41 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 266,158,822.14 | 242,929,094.85 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 30,118,859.35 | 430,767,050.68 | 1,367,911,278.35 | 1,367,911,278.35 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 30,118,859.35 | 430,767,050.68 | 1,367,911,278.35 | 1,367,911,278.35 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 27,209,052.44 | 27,209,052.44 | 27,209,052.44 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 27,209,052.44 | 27,209,052.44 | 27,209,052.44 |
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 30,118,859.35 | 457,976,103.12 | 1,395,120,330.79 | 1,395,120,330.79 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 259,500,000.00 | 288,529,727.16 | 25,896,761.84 | 369,687,101.83 | 943,613,590.83 | 943,613,590.83 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 259,500,000.00 | 288,529,727.16 | 25,896,761.84 | 369,687,101.83 | 943,613,590.83 | 943,613,590.83 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 31,440,723.35 | 31,440,723.35 | 31,440,723.35 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 31,440,723.35 | 31,440,723.35 | 31,440,723.35 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 259,500,000.00 | 288,529,727.16 | 25,896,761.84 | 401,127,825.18 | 975,054,314.18 | 975,054,314.18 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 29,871,740.13 | 268,591,013.92 | 1,202,604,682.86 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 29,871,740.13 | 268,591,013.92 | 1,202,604,682.86 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,824,506.53 | 18,824,506.53 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 18,824,506.53 | 18,824,506.53 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 29,871,740.13 | 287,415,520.45 | 1,221,429,189.39 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 259,500,000.00 | 285,646,287.65 | 25,649,642.62 | 230,592,136.30 | 801,388,066.57 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 259,500,000.00 | 285,646,287.65 | 25,649,642.62 | 230,592,136.30 | 801,388,066.57 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,664,866.20 | 20,664,866.20 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 20,664,866.20 | 20,664,866.20 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 259,500,000.00 | 285,646,287.65 | 25,649,642.62 | 251,257,002.50 | 822,052,932.77 |
三、公司基本情况
龙利得智能科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 的前身安徽省龙利得包装印刷有限公司由徐龙平、魏如斌、王德超、陆品益、干石凡5位自然人和上海龙尔利投资发展有限公司(原“上海龙尔达纸业有限公司”)共同出资,于2010年4月2日成立。公司的企业法人统一社会信用代码:
9134110055326425XA(1-1)。2020年9月在深圳证券交易所上市。所属行业为造纸及纸制品业类。截至2020年12月31日止,本公司累计发行股本总数34,600.00万股,注册资本为34,600.00万元,注册地:安徽省明光市工业园区体育路150号,总部地址:安徽省明光市工业园区体育路150号。本公司主要经营活动为:从事先进制造业应用、智能制造、两化融合应用、印刷科技、计算机科技、包装技术领域的技术开发、技术服务、技术转让;高端印刷包装物、高级纸制品(瓦楞)工业产品、绿色环保包装印刷物、印刷包装产品的研发、设计、生产智造和销售;包装装潢印刷品、其他印刷品印刷;水性数字印刷技术、互联网智能物流、智能制造的技术设计与研发;现代企业精细化管理服务;原纸、纸制品、塑料制品、金属制品的生产、销售;电器设备、五金制品、建筑材料、机械设备、日用百货销售;商务信息咨询;计算机科技领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;货物运输代理;货物进出口及技术进出口业务(国家禁止和限定进出口的商品和技术除外)。本公司的实际控制人为徐龙平和张云学。本财务报表业经公司董事会于2021年8月22日批准报出。
本公司合并报表的范围包括:龙利得包装科技(上海)有限公司、奉其奉印刷科技(上海)有限公司、上海博成机械有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制,本公司持续经营能力良好。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收账款坏账准备计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本次报告期间为2021年1月1日至2021年6月30日
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预
期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:
① 合同付款是否发生逾期超过(含)90 日。如果逾期超过 90 日,公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限 90 天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
② 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
③ 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
④ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
⑤ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
⑥ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
⑦ 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项应收票据及应收账款和合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款和合同资产划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组别 | 内容 |
组合1 | 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款 |
组合2 | 除对已单项计提坏账准备的应收款项和组合1 之外的应收款项、应收商业承兑汇票,公司根据以前年度与之相同或类似的具有类似信用风险特征的应收款项账龄组合。 |
11、应收票据
详见10、金融工具
12、应收账款
详见10、金融工具
13、应收款项融资
详见10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具
15、存货
存货的分类和成本存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-30 | 5% | 3.17%-3.80% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
土地使用权 | 50 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
信息系统软件 | 5 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
(2)内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
装修费等 | 直线法 | 5 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
不适用
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
政府补贴文件中明确规定资金专项用途,且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
对于综合性项目的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确认为当期收益。
确认时点除按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助外,按照实际收到的时间进行确认;对于按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助,期末按照文件规定及固定定额标准计算的应收金额进行确认。
会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2018年12月7日,财政部修订发布了《企业会计准则21号——租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 第四届董事会第三次会议,第四届监事会第三次会议 |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明执行新租赁准则对公司没有影响,故不需要调整
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
城市维护建设税 | 实缴增值税额 | 7%,1% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴/收入总额 | 15%,25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
龙利得智能科技股份有限公司 | 15% |
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 15% |
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 15% |
上海博成机械有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》,龙利得智能科技股份有限公司于2014年7月被认定为高新技术企业,并于2017年7月20日和2020年8月17日通过复审,继续被认定为高新技术企业,2020年度-2021年度实际所得税率为15%。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》,子公司龙利得包装科技(上海)有限公司于2013年9月被认定为高新技术企业并于2016年11月24日及2019年10月8日通过复审,继续被认定为高新技术企业,2020年度-2021年度实际所得税率为15%。
3、根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》,子公司奉其奉印刷科技(上海)有限公司于2020年11月被认定为高新技术企业,2020年度-2021年度实际所得税率为15%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 156,245.16 | 116,897.70 |
银行存款 | 569,137,026.99 | 507,950,541.66 |
其他货币资金 | 23,241,483.41 | 30,501,000.00 |
合计 | 592,534,755.56 | 538,568,439.36 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 35,241,483.41 | 30,501,000.00 |
其他说明无
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 120,285,068.49 |
其中: | ||
其中: | ||
合计 | 120,285,068.49 |
其他说明:
无
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,201,480.03 | |
合计 | 1,201,480.03 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,264,715.82 | 100.00% | 63,235.79 | 5.00% | 1,201,480.03 | |||||
其中: | ||||||||||
合计 | 1,264,7 | 63,235. | 1,201,4 |
15.82 | 79 | 80.03 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 1,264,715.82 | 63,235.79 | 5.00% |
合计 | 1,264,715.82 | 63,235.79 | -- |
确定该组合依据的说明:
按信用风险特征组合按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 1,264,715.82 |
合计 | 1,264,715.82 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明无
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 714,731.68 | 0.48% | 714,731.68 | 100.00% | 714,731.68 | 0.44% | 714,731.68 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 148,872,247.19 | 99.52% | 7,494,391.59 | 5.03% | 141,377,855.60 | 161,293,584.24 | 99.56% | 8,115,458.42 | 5.03% | 153,178,125.82 |
其中: | ||||||||||
合计 | 149,586,978.87 | 100.00% | 8,209,123.27 | 141,377,855.60 | 162,008,315.92 | 8,830,190.10 | 153,178,125.82 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
南京固安特包装材料有限公司 | 176,119.22 | 176,119.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
南京俊业包装材料有限公司 | 495,838.83 | 495,838.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
五河宏鑫包装有限公司 | 42,773.63 | 42,773.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 714,731.68 | 714,731.68 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 147,856,663.38 | 7,392,833.21 | 5.00% |
1-2年 | 1,015,583.81 | 101,558.38 | 10.00% |
合计 | 148,872,247.19 | 7,494,391.59 | -- |
确定该组合依据的说明:
按信用风险特征组合按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 147,856,663.38 |
1至2年 | 1,015,583.81 |
3年以上 | 714,731.68 |
4至5年 | 39,286.76 |
5年以上 | 675,444.92 |
合计 | 149,586,978.87 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 8,830,190.10 | 621,066.83 | 8,209,123.27 | |||
合计 | 8,830,190.10 | 621,066.83 | 8,209,123.27 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 13,868,669.72 | 9.27% | 693,433.49 |
第二名 | 12,506,594.18 | 8.36% | 625,329.71 |
第三名 | 11,100,183.00 | 7.42% | 555,009.15 |
第四名 | 10,646,047.43 | 7.12% | 532,302.37 |
第五名 | 7,838,529.43 | 5.24% | 391,926.47 |
合计 | 55,960,023.76 | 37.41% | 2,798,001.19 |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
无
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 4,646,387.84 | 4,626,255.04 |
合计 | 4,646,387.84 | 4,626,255.04 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 89,080,703.70 | 99.99% | 72,632,380.31 | 99.99% |
1至2年 | 9,341.46 | 0.01% | 9,341.46 | 0.01% |
合计 | 89,090,045.16 | -- | 72,641,721.77 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明:
无
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,620,816.07 | 852,873.89 |
合计 | 1,620,816.07 | 852,873.89 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 212,145.48 | 97,121.90 |
保证金 | 1,710,000.00 | 920,000.00 |
代扣代缴款 | 118,713.54 | 114,818.90 |
押金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
个人备用金 | 25,589.04 | |
合计 | 2,045,859.02 | 1,162,529.84 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 309,655.95 | 309,655.95 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 115,387.00 | 115,387.00 |
2021年6月30日余额 | 425,042.95 | 425,042.95 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 1,162,529.84 | 1,162,529.84 | ||
上年年末余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 |
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 |
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 883,329.18 | 883,329.18 | ||
本期终止确认 |
其他变动 | ||||
期末余额 | 2,045,859.02 | 2,045,859.02 |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 1,230,859.02 |
1至2年 | 255,000.00 |
2至3年 | 150,000.00 |
3年以上 | 410,000.00 |
3至4年 | 100,000.00 |
4至5年 | 260,000.00 |
5年以上 | 50,000.00 |
合计 | 2,045,859.02 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 309,655.95 | 115,387.00 | 425,042.95 | |||
合计 | 309,655.95 | 115,387.00 | 425,042.95 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 保证金 | 600,000.00 | 1 年以内 | 29.33% | 30,000.00 |
第二名 | 保证金 | 500,000.00 | 1-2 年,2-3 年,3-4 年,4-5年,5年以上 | 24.44% | 195,000.00 |
第三名 | 保证金 | 150,000.00 | 3-4 年,4-5年 | 7.33% | 105,000.00 |
第四名 | 保证金 | 100,000.00 | 1 年以内 | 4.89% | 5,000.00 |
第五名 | 保证金 | 100,000.00 | 1 年以内 | 4.89% | 5,000.00 |
合计 | -- | 1,450,000.00 | -- | 70.87% | 340,000.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 303,515,916.73 | 303,515,916.73 | 255,622,997.49 | 255,622,997.49 | ||
在产品 | 55,280.65 | 55,280.65 | 55,955.59 | 55,955.59 |
库存商品 | 1,142,350.10 | 1,142,350.10 | 2,079,364.63 | 2,079,364.63 | ||
周转材料 | 431,198.07 | 431,198.07 | 183,633.93 | 183,633.93 | ||
发出商品 | 7,333,703.48 | 7,333,703.48 | 6,222,612.49 | 6,222,612.49 | ||
合计 | 312,478,449.03 | 312,478,449.03 | 264,164,564.13 | 264,164,564.13 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
无
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
无
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
无
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
无
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 9,299,541.65 | 5,359,601.24 |
预缴企业所得税 | 897,393.21 | 398,790.54 |
合计 | 10,196,934.86 | 5,758,391.78 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明无
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
无
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 418,059,899.35 | 427,344,817.82 |
合计 | 418,059,899.35 | 427,344,817.82 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 247,570,025.22 | 390,178,046.26 | 2,854,103.08 | 19,839,962.92 | 660,442,137.48 |
2.本期增加金额 | 53,097.35 | 14,020,553.63 | 1,331,514.47 | 1,061,085.70 | 16,466,251.15 |
(1)购置 | 53,097.35 | 867,051.33 | 1,331,514.47 | 78,784.70 | 2,330,447.85 |
(2)在建工程转入 | 0.00 | 13,153,502.30 | 0.00 | 982,301.00 | 14,135,803.30 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 96,316.24 | 0.00 | 0.00 | 96,316.24 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 96,316.24 | 0.00 | 0.00 | 96,316.24 |
4.期末余额 | 247,623,122.57 | 404,102,283.65 | 4,185,617.55 | 20,901,048.62 | 676,812,072.39 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 56,373,674.15 | 168,120,690.49 | 1,078,909.79 | 7,524,045.23 | 233,097,319.66 |
2.本期增加金额 | 4,717,133.12 | 19,093,364.70 | 305,864.19 | 1,629,991.80 | 25,746,353.81 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
(1)计提 | 4,717,133.12 | 19,093,364.70 | 305,864.19 | 1,629,991.80 | 25,746,353.81 |
(2)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
3.本期减少金额 | 0.00 | 91,500.43 | 0.00 | 0.00 | 91,500.43 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 91,500.43 | 0.00 | 0.00 | 91,500.43 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
4.期末余额 | 61,090,807.27 | 187,122,554.76 | 1,384,773.98 | 9,154,037.03 | 258,752,173.04 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 186,532,315.30 | 216,979,728.89 | 2,800,843.57 | 11,747,011.59 | 418,059,899.35 |
2.期初账面价值 | 191,196,351.07 | 222,057,355.77 | 1,775,193.29 | 12,315,917.69 | 427,344,817.82 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 126,794,405.06 | 26,603,313.54 |
合计 | 126,794,405.06 | 26,603,313.54 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
集团智能化系统软件 | 233,207.55 | 0.00 | 233,207.55 | 233,207.55 | 233,207.55 | |
配套绿色彩印内包智能制造生产项目 | 619,203.31 | 619,203.31 | 619,203.31 | 619,203.31 | ||
生产车间净化工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 147,522.94 | 147,522.94 | |
龙利得文化科创园一期 | 125,941,994.20 | 0.00 | 125,941,994.20 | 25,603,379.74 | 25,603,379.74 | |
合计 | 126,794,405.06 | 126,794,405.06 | 26,603,313.54 | 26,603,313.54 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
龙利得文化科创园-期 | 135,605,200.00 | 25,603,379.74 | 100,338,614.46 | 125,941,994.20 | 92.87% | 93% | 募股资金 | |||||
合计 | 135,605,200.00 | 25,603,379.74 | 100,338,614.46 | 0.00 | 0.00 | 125,941,994.20 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
无
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 合计 |
其他说明:
无
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 137,506,175.04 | 0.00 | 0.00 | 1,199,697.22 | 138,705,872.26 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(1)购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 137,506,175.04 | 0.00 | 0.00 | 1,199,697.22 | 138,705,872.26 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 15,483,298.78 | 0.00 | 0.00 | 867,895.22 | 16,351,194.00 |
2.本期增加金额 | 1,815,945.36 | 0.00 | 0.00 | 71,951.45 | 1,887,896.81 |
(1)计提 | 1,815,945.36 | 0.00 | 0.00 | 71,951.45 | 1,887,896.81 |
(2)合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 17,299,244.14 | 0.00 | 0.00 | 939,846.67 | 18,239,090.81 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 120,206,930.90 | 0.00 | 0.00 | 259,850.55 | 120,466,781.45 |
2.期初账面价值 | 122,022,876.26 | 0.00 | 0.00 | 331,802.00 | 122,354,678.26 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
无
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
新型调节压痕间距瓦楞纸箱工艺及其制品研发项目 | 1,169,431.43 | 1,169,431.43 | ||||||
新型环保瓦楞纸箱柔性印刷研发项目 | 935,545.94 | 935,545.94 | ||||||
新型高强度以纸代泡沫缓冲衬垫研发项目 | 701,659.61 | 701,659.61 | ||||||
新型加固高强度健康专用纸板床研发项目 | 818,601.94 | 818,601.94 | ||||||
新型环保可变尺寸便捷快递包装盒研发项目 | 740,639.51 | 740,639.51 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
新型环保易运输保温包装箱研发项目 | 623,697.31 | 623,697.31 | ||||||
新型环保双面印刷披萨盒研发项目 | 857,583.44 | 857,583.44 | ||||||
新型减震抗压防潮重型包装纸箱研发项目 | 662,676.52 | 662,676.52 | ||||||
新型便捷环保侧面拉链式取物包装箱研发项目 | 506,753.93 | 506,753.93 | ||||||
新型便携环保可折叠式纸箱研发项目 | 779,621.09 | 779,621.09 | ||||||
免胶型无异味绿色环保包装盒的研发 | 419,023.20 | 419,023.20 | ||||||
家电产品包装绿色防静电涂层工艺的研发 | 446,394.30 | 446,394.30 | ||||||
玻璃制品专用包装抗震结构的研发 | 445,261.33 | 445,261.33 | ||||||
食品包装防水环保镀膜工艺的研发 | 481,359.19 | 481,359.19 | ||||||
制箱拔水工艺优化的研发 | 490,882.61 | 490,882.61 | ||||||
无胶0甲醛安全高能纸箱的研发 | 415,244.15 | 415,244.15 | ||||||
生物降解覆膜防破损工艺的研发 | 443,261.38 | 443,261.38 | ||||||
水溶性一体两用多功能包装盒的研发 | 510,057.31 | 510,057.31 | ||||||
趣味绿色环保文具包装的研发 | 444,397.97 | 444,397.97 | ||||||
具有分装功能的抗菌药品包装盒的研发 | 438,265.00 | 448,884.47 | ||||||
自除菌宠物房子的研发 | 421,924.41 | 432,543.88 | ||||||
具有温控管理功能的果蔬纸箱包装的研发 | 372,029.30 | 382,648.77 | ||||||
快速降解包装工艺制品的研发 | 482,745.05 | 493,364.52 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
阻燃型缎面工艺家装包装制品的研发 | 426,465.61 | 437,085.08 | ||||||
薄片式眼镜包装盒的研发 | 537,686.61 | 548,306.08 | ||||||
环保材料制备多彩文件盒工艺的研发 | 507,025.21 | 517,644.68 | ||||||
具有颜色感应功能的包装的研发 | 387,339.17 | 397,958.64 | ||||||
自调整中心饮料包装的研发 | 407,245.20 | 417,864.67 | ||||||
易收纳防霉高强支撑家居座椅的研发 | 393,913.66 | 404,533.15 | ||||||
合计 | 16,266,731.38 | 16,266,731.38 |
其他说明无
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 1,736,644.95 | 1,736,644.95 | ||||
上海博成机械 有限公司 | 16,286,971.16 | 16,286,971.16 | ||||
合计 | 18,023,616.11 | 18,023,616.11 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司子公司龙利得包装科技(上海)有限公司于2012年收购奉其奉印刷科技(上海)有限公司形成商誉1,736,644.95元,母公司于2020年收购上海博成机械有限公司,形成商誉16,286,971.16元,商誉具体分配资产组信息如下:
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
本公司资产组和递延所得税负债一并考虑,资产组的价值减去对应的递延所得税负债低于资产评估报告的评估价,无需计提减值。商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 3,642,784.64 | 1,990,231.51 | 673,765.27 | 4,959,250.88 | |
合计 | 3,642,784.64 | 1,990,231.51 | 673,765.27 | 4,959,250.88 |
其他说明无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 8,697,402.01 | 1,304,610.29 | 9,139,846.05 | 1,370,976.90 |
递延收益 | 11,608,454.68 | 1,741,268.20 | 8,652,069.48 | 1,297,810.42 |
合计 | 20,305,856.69 | 3,045,878.49 | 17,791,915.53 | 2,668,787.32 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 98,661,261.69 | 24,080,050.82 | 99,977,844.09 | 24,395,984.51 |
交易性金融资产公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 285,068.47 | 42,760.27 |
合计 | 98,661,261.69 | 24,080,050.82 | 100,262,912.56 | 24,438,744.78 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 3,045,878.49 | 2,668,787.32 | ||
递延所得税负债 | 24,080,050.82 | 24,438,744.78 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明:
无
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备采购款 | 6,779,336.28 | 6,779,336.28 | 14,245,805.01 | 0.00 | 14,245,805.01 | |
预付工程款 | 94,339.62 | 94,339.62 | 94,339.62 | 0.00 | 94,339.62 | |
合计 | 6,873,675.90 | 6,873,675.90 | 14,340,144.63 | 14,340,144.63 |
其他说明:
无
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 95,000,000.00 | 70,000,000.00 |
保证借款 | 227,207,560.00 | 189,000,000.00 |
信用借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
应付短期借款利息 | 36,694.39 | 300,950.01 |
合计 | 332,244,254.39 | 269,300,950.01 |
短期借款分类的说明:
按借款的担保方式进行分类
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
无
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
无
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 20,513,000.00 | 9,772,419.12 |
银行承兑汇票 | 27,827,045.58 | 20,800,000.00 |
合计 | 48,340,045.58 | 30,572,419.12 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 26,887,387.96 | 22,874,865.60 |
合计 | 26,887,387.96 | 22,874,865.60 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
汉懋贸易(上海)有限公司 | 1,079,000.00 | 供应商暂未要求支付 |
上海华正建设工程有限公司 | 1,174,757.14 | 供应商暂未要求支付 |
合计 | 2,253,757.14 | -- |
其他说明:
无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 145,633.57 | 70,672.28 |
合计 | 145,633.57 | 70,672.28 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 1,825,227.61 | 23,723,366.37 | 24,341,635.57 | 1,206,958.41 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 1,576,128.81 | 1,576,128.81 | 0.00 |
三、辞退福利 | 196,660.00 | 196,660.00 | ||
合计 | 1,825,227.61 | 25,496,155.18 | 26,114,424.38 | 1,206,958.41 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,156,025.34 | 19,805,385.13 | 20,532,570.80 | 428,839.67 |
2、职工福利费 | 0.00 | 2,482,113.65 | 2,482,113.65 | 0.00 |
3、社会保险费 | 0.00 | 997,954.56 | 997,954.56 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 961,298.76 | 961,298.76 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 36,655.80 | 36,655.80 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4、住房公积金 | 0.00 | 211,889.00 | 211,889.00 | 0.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 669,202.27 | 226,024.03 | 117,107.56 | 778,118.74 |
8、其他短期薪酬 | ||||
合计 | 1,825,227.61 | 23,723,366.37 | 24,341,635.57 | 1,206,958.41 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,528,410.40 | 1,528,410.40 | ||
2、失业保险费 | 47,718.41 | 47,718.41 | ||
合计 | 0.00 | 1,576,128.81 | 1,576,128.81 | 0.00 |
其他说明:
无
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,676,159.10 | 3,709,618.09 |
企业所得税 | 1,770,717.82 | 2,141,542.89 |
个人所得税 | 38,340.40 | 40,664.48 |
城市维护建设税 | 91,485.40 | 139,341.29 |
房产税 | 113,409.11 | 113,409.11 |
印花税 | 73,216.80 | 60,518.00 |
教育费附加 | 93,852.65 | 234,865.35 |
土地使用税 | 398,472.34 | 377,453.93 |
水利建设基金 | 28,885.72 | 32,905.15 |
环境保护税 | 203.41 | 621.85 |
合计 | 4,284,742.75 | 6,850,940.14 |
其他说明:
无
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 7,433,979.24 | 42,556,415.23 |
合计 | 7,433,979.24 | 42,556,415.23 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
无
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
业务保证金 | 6,202,001.99 | 6,220,144.20 |
待支付费用 | 1,231,977.25 | 336,271.03 |
应付股权收购款 | 36,000,000.00 | |
合计 | 7,433,979.24 | 42,556,415.23 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
程龙胜 | 6,000,000.00 | 业务保证金 |
合计 | 6,000,000.00 | -- |
其他说明无
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 18,393.20 | |
合计 | 18,393.20 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
无
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
不适用其他说明,包括利率区间:
不适用
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
的金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明不适用其他说明无
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
无
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
不适用其他说明:
无
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 8,652,069.48 | 4,944,000.00 | 1,987,614.80 | 11,608,454.68 | |
合计 | 8,652,069.48 | 4,944,000.00 | 1,987,614.80 | 11,608,454.68 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产 1.8 亿平方米包装印刷生产线 | 51,265.99 | 34,177.20 | 17,088.79 | 与资产相关 | ||||
燃煤锅炉改造专项资金 | 131,351.40 | 9,729.72 | 121,621.68 | 与资产相关 | ||||
发展专项资金 | 1,499,999.90 | 100,000.02 | 1,399,999.88 | 与资产相关 | ||||
省工业强基 | 1,733,694.24 | 116,878.26 | 1,616,815.98 | 与资产相关 | ||||
工业机器人 | 474,999.96 | 31,666.68 | 443,333.28 | 与资产相关 | ||||
三重一创 | 494,141.91 | 494,141.91 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
工业技改奖补 | 633,233.33 | 633,233.33 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
文化强市建设专项资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
锅炉改造专项资金 | 217,088.50 | 11,734.50 | 205,354.00 | 与资产相关 | ||||
工业强基 | 4,944,000.00 | 290,823.54 | 4,653,176.46 | 与资产相关 | ||||
上海市新闻出版局专项资金资助 | 526,315.94 | 42,105.24 | 484,210.70 | 与资产相关 | ||||
2017 年 | 1,988,373.81 | 143,737.8 | 1,844,635.95 | 与资产相 |
第九批产业转型专项资金补助 | 6 | 关 | ||||||
上海市燃煤(重油)锅炉清洁能源替代专项资金 | 546,199.10 | 57,494.64 | 488,704.46 | 与资产相关 | ||||
中小锅炉提标改造专项支持资金 | 255,405.40 | 21,891.90 | 233,513.50 | 与资产相关 | ||||
合计 | 8,652,069.48 | 4,944,000.00 | 1,987,614.80 | 11,608,454.68 |
其他说明:
无
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 |
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
不适用其他说明:
无
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 560,901,881.57 | 560,901,881.57 | ||
其他资本公积 | 123,486.75 | 123,486.75 | ||
合计 | 561,025,368.32 | 561,025,368.32 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
不适用
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 30,118,859.35 | 30,118,859.35 | ||
合计 | 30,118,859.35 | 30,118,859.35 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 430,767,050.68 | 369,687,101.83 |
调整后期初未分配利润 | 430,767,050.68 | 369,687,101.83 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,209,052.44 | 65,302,046.36 |
减:提取法定盈余公积 | 4,222,097.51 | |
期末未分配利润 | 457,976,103.12 | 430,767,050.68 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 338,097,950.48 | 276,791,712.33 | 330,567,296.85 | 262,880,825.83 |
其他业务 | 7,919,776.22 | 108,241.72 | 7,822,099.29 | 2,424,958.35 |
合计 | 346,017,726.70 | 276,899,954.05 | 338,389,396.14 | 265,305,784.18 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 346,017,726.70 | 346,017,726.70 | ||
其中: | ||||
纸板 | 30,915,293.35 | 30,915,293.35 | ||
纸箱 | 307,182,657.13 | 307,182,657.02 | ||
其他 | 7,919,776.22 | 7,919,776.22 | ||
其中: | ||||
境内-华东地区 | 319,632,324.76 | 319,738,519.37 | ||
境内-其他地区 | 19,341,078.66 | 19,341,078.66 | ||
境外地区 | 7,044,323.28 | 7,044,323.28 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 346,017,726.70 | 346,017,726.70 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明无
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 289,991.94 | 261,004.35 |
教育费附加 | 332,206.45 | 289,286.30 |
房产税 | 226,818.22 | 226,818.22 |
土地使用税 | 817,963.09 | 754,907.86 |
车船使用税 | 4,205.80 | 4,810.80 |
印花税 | 170,181.10 | 128,344.20 |
环境保护税 | 406.38 | 1,595.92 |
水利建设基金 | 130,010.84 | 121,858.41 |
合计 | 1,971,783.82 | 1,788,626.06 |
其他说明:
无
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,031,399.13 | 2,882,236.59 |
业务招待费 | 92,424.37 | 144,762.00 |
业务宣传费 | 244,822.00 | 36,223.96 |
折旧费 | 86,936.33 | 71,778.32 |
办公费 | 35.40 | 8,944.53 |
其他 | 398,931.68 | 257,681.96 |
合计 | 3,854,548.91 | 3,401,627.36 |
其他说明:
无
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,129,965.22 | 5,661,145.67 |
长期资产摊销 | 5,737,890.97 | 4,194,655.74 |
租赁费 | 8,771.68 | 2,389,173.00 |
业务招待费 | 706,728.56 | 496,132.26 |
差旅费 | 93,860.56 | 113,114.31 |
低值易耗品 | 12,247.35 | 54,985.53 |
中介服务费 | 3,737,386.12 | 589,004.28 |
排污绿化费 | 21,825.17 | 42,877.77 |
汽车杂费 | 148,052.58 | |
修理费 | 83,846.27 | 36,864.33 |
办公费 | 192,459.97 | 117,555.08 |
其他费用 | 795,734.85 | 833,333.42 |
合计 | 20,520,716.72 | 14,676,893.97 |
其他说明:
无
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,448,599.38 | 3,063,847.55 |
直接投入 | 10,096,720.40 | 8,621,302.57 |
长期资产摊销 | 1,204,680.78 | 1,111,713.23 |
其他费用 | 1,516,730.82 | 518,587.18 |
合计 | 16,266,731.38 | 13,315,450.53 |
其他说明:
无
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 6,139,761.69 | 8,490,919.88 |
减:利息收入 | 730,089.57 | 310,386.46 |
汇兑损益 | -90,640.78 | 9,026.08 |
其他 | 468,585.89 | 744,096.16 |
合计 | 5,787,617.23 | 8,933,655.66 |
其他说明:
无
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 1,987,614.80 | 1,910,235.83 |
与收益相关 | 5,493,536.28 | 2,242,053.60 |
其他 | 4,942.61 | 1,794.37 |
合计 | 7,486,093.69 | 4,154,083.80 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,171,671.24 | |
合计 | 1,171,671.24 |
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
无70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -285,068.49 | |
合计 | -285,068.49 |
其他说明:
无
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -115,387.00 | -82,619.27 |
应收票据坏账损失 | -63,235.79 | 492,201.61 |
应收账款坏账损失 | 621,066.83 | 275,725.63 |
合计 | 442,444.04 | 685,307.97 |
其他说明:
无
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
无
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置损益 | -19,580.90 | |
合计 | -19,580.90 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 1,332.24 | 10,814.47 | 1,332.24 |
合计 | 1,332.24 | 10,814.47 | 1,332.24 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
无
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 5,000.00 | 371,681.41 | 5,000.00 |
固定资产报废损失 | 4,815.81 | 4,815.81 | |
合计 | 9,815.81 | 371,681.41 | 9,815.81 |
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 3,049,764.19 | 3,848,349.33 |
递延所得税费用 | -735,785.13 | 137,229.63 |
合计 | 2,313,979.06 | 3,985,578.96 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 29,523,031.50 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,506,798.04 |
子公司适用不同税率的影响 | -118,446.32 |
调整以前期间所得税的影响 | 8,662.53 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 48,699.18 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
研发费加计扣除 | -2,131,734.35 |
其他 | -0.02 |
所得税费用 | 2,313,979.06 |
其他说明无
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
企业间、企业个人间往来 | 723,000.00 | 100,000.00 |
专项补贴、补助款及其他奖励 | 10,441,918.89 | 4,010,635.34 |
信用证及承兑汇票保证金收回 | 25,698,228.67 | 13,940,000.00 |
利息收入 | 729,913.94 | 310,386.46 |
其他 | 1,332.24 | 0.17 |
合计 | 37,594,393.74 | 18,361,021.97 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
企业间、企业个人间往来 | 709,235.58 | 596,000.00 |
信用证及承兑汇票保证金支出 | 18,438,712.08 | 26,440,000.00 |
费用性支出 | 8,097,467.23 | 20,897,515.03 |
其他 | 5,000.00 | 371,681.41 |
存出三个月以上定期存款 | 12,000,000.00 | |
合计 | 39,250,414.89 | 48,305,196.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发生筹资费用所支付的现金 | 390,160.00 | 722,156.73 |
合计 | 390,160.00 | 722,156.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 27,209,052.44 | 31,440,723.35 |
加:资产减值准备 | -442,444.04 | -685,307.97 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,746,353.81 | 24,935,213.12 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 1,887,896.81 | 423,265.14 |
长期待摊费用摊销 | 673,765.27 | 559,075.26 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 4,815.81 | 19,580.90 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 285,068.49 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 6,439,280.91 | 9,222,102.69 |
投资损失(收益以“-”号填 | -1,171,671.24 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -377,091.17 | 171,997.83 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -358,693.96 | -34,768.20 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -48,315,842.22 | -36,257,125.59 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 4,625,809.37 | -3,491,811.10 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 4,636,764.91 | 17,559,491.04 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 20,843,065.19 | 43,862,436.47 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 557,293,272.15 | 437,205,475.78 |
减:现金的期初余额 | 508,067,439.36 | 317,055,324.69 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 49,225,832.79 | 120,150,151.09 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 36,000,000.00 |
其中: | -- |
上海博成机械有限公司 | 36,000,000.00 |
其中: | -- |
其中: | -- |
取得子公司支付的现金净额 | 36,000,000.00 |
其他说明:
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
无
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 557,293,272.15 | 508,067,439.36 |
其中:库存现金 | 156,245.16 | 116,897.70 |
可随时用于支付的银行存款 | 557,137,026.99 | 507,950,541.66 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 557,293,272.15 | 508,067,439.36 |
其他说明:
无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 35,241,483.41 | 银行承兑汇票和信用证保证金、支付宝保证金 |
固定资产 | 143,492,820.88 | 作为抵押物向银行借款 |
无形资产 | 17,880,555.77 | 作为抵押物向银行借款 |
合计 | 196,614,860.06 | -- |
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 347,138.29 | 6.4601 | 2,242,548.07 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
预收账款 | |||
其中:美元 | 642.00 | 6.4601 | 4,147.38 |
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
不适用
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
1.与资产相关的政府补助 | |||
年产 1.8 亿平方米包装印刷生产线 | 450,000.00 | 递延收益 | 34,177.20 |
燃煤锅炉改造专项资金 | 180,000.00 | 递延收益 | 9,729.72 |
发展专项资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 100,000.02 |
省工业强基 | 2,279,126.12 | 递延收益 | 116,878.26 |
工业机器人 | 570,000.00 | 递延收益 | 31,666.68 |
三重一创 | 2,114,660.19 | 递延收益 | 494,141.91 |
工业技改奖补 | 1,899,700.00 | 递延收益 | 633,233.33 |
文化强市建设专项资金 | 100,000.00 | 递延收益 | |
锅炉改造专项资金 | 221,000.00 | 递延收益 | 11,734.50 |
工业强基 | 4,944,000.00 | 递延收益 | 290,823.54 |
上海市新闻出版局专项资金资助 | 800,000.00 | 递延收益 | 42,105.24 |
2017 年第九批产业转型专项资金补助 | 2,874,757.28 | 递延收益 | 143,737.86 |
锅炉清洁能源替代专项资金 | 800,000.00 | 递延收益 | 44,036.70 |
上海市奉贤区经济委员会燃煤锅炉改造补贴 | 240,000.00 | 递延收益 | 13,457.94 |
中小锅炉提标改造专项支持资金 | 270,000.00 | 递延收益 | 21,891.90 |
2、与收益相关的政府补助 | |||
企业上市补助金 | 2,800,000.00 | 其他收益 | 2,800,000.00 |
安徽省工业设计中心 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
安徽省技术创新示范企业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
安徽省工业精品 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
第一批就业风险储备金补贴 | 29,586.28 | 其他收益 | 29,586.28 |
党建奖补 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
工业设计中心 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
鼓励技术创新 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
企业上市奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
知识产权奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
免收不动产登记费 | 4,400.00 | 其他收益 | 4,400.00 |
研发平台补助资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
[滁州科学技术局]2020 年高新技术企业认定奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
职业培训补贴 | 300.00 | 其他收益 | 300.00 |
职业培训补贴 | 301.00 | 其他收益 | 300.00 |
2020年度实业优胜奖 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
专利专项补助 | 2,016.00 | 其他收益 | 2,016.00 |
专利专项补助 | 5,184.00 | 其他收益 | 5,184.00 |
职业培训补贴 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
职业培训补贴 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
职业培训补贴 | 300.00 | 其他收益 | 300.00 |
专利授权专项资助 | 1,736.00 | 其他收益 | 1,736.00 |
专利授权专项资助 | 4,464.00 | 其他收益 | 4,464.00 |
奉贤区柘林镇财政所第一季度扶持资金 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 1,200,000.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
不适用
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
不适用
大额商誉形成的主要原因:
不适用其他说明:
无
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
不适用企业合并中承担的被购买方的或有负债:
不适用其他说明:
无
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
(6)其他说明
无
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
无
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
或有对价及其变动的说明:
无其他说明:
无
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无
其他说明:
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 同一控制合并 | |
奉其奉印刷科技(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
上海博成机械有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 非同一控制合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无其他说明:
无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公 | 期末余额 | 期初余额 |
司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明:
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
应收款项融资 | 4,646,387.84 | 4,646,387.84 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,646,387.84 | 4,646,387.84 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团持有的交易性金融资产为保本浮动收益的结构性存款,其公允价值是采用约定的预期收益率计算的未来现金流量折现的方法来确定。本公司对持有的应收票据,按照贴现或背书的转让价格确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司其他金融资产和负债主要包括:货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短,因此其账面价值与公允价值差异不重大
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明截止2021年6月30日,徐龙平直接持有公司5.91%的股份,通过上海龙尔利投资发展有限公司间接持有公司12.14%的股份,徐龙平直接和间接持股比例为16.38%;张云学直接持有公司股份为4,287.50万元,持股比例为12.39%;2014年5月徐龙平与张云学签署了《一致行动人协议》,两人通过协议安排共同控制公司28.77%的股份且能够对公司股东大会决议产生重大影响。本企业最终控制方是徐龙平和张云学。其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
徐维 | 徐龙平的配偶 |
徐强 | 徐龙平的子女 |
王微威 | 徐强的配偶 |
储凤飞 | 张云学的配偶 |
上海龙尔利投资发展有限公司 | 徐龙平控制的企业 |
上海可云服饰有限公司 | 张云学控制的企业 |
其他说明无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
益委托方/出包方名称
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海龙尔利投资发展有限公司 | 24,000,000.00 | 2021年03月03日 | 2022年03月03日 | 否 |
合计 | 24,000,000.00 |
关联担保情况说明无
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 1,231,949.97 | 936,119.51 |
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1)开立信用证事项
公司于2021年6月22日向上海昱畅纸业销售有限公司开立编号RLC580120210031的信用证用于支付采购原纸货款,金额39,000,000.00元,期限1年,由徐龙平、徐维提供担保。
(2)资产抵押事项
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
无
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 3,460,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 3,460,000.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无
(2)其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
无
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
无
(4)其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 714,731.68 | 0.06% | 714,731.68 | 100.00% | 0.00 | 714,731.68 | 0.71% | 714,731.68 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 88,361,772.10 | 99.94% | 4,418,088.64 | 5.00% | 83,943,683.46 | 99,573,027.48 | 99.29% | 4,978,651.40 | 5.00% | 94,594,376.08 |
其中: | ||||||||||
合计 | 89,076,503.78 | 5,132,820.32 | 83,943,683.46 | 100,287,759.16 | 5,693,383.08 | 94,594,376.08 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
南京固安特包装材料有限公司 | 176,119.22 | 176,119.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
南京俊业包装材料有限公司 | 495,838.83 | 495,838.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
五河宏鑫包装有限公司 | 42,773.63 | 42,773.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 714,731.68 | 714,731.68 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
应收账款 | 88,361,772.10 | 4,418,088.64 | 5.00% |
合计 | 88,361,772.10 | 4,418,088.64 | -- |
确定该组合依据的说明:
按信用风险特征组合按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 88,361,772.10 |
3年以上 | 714,731.68 |
4至5年 | 39,286.76 |
5年以上 | 675,444.92 |
合计 | 89,076,503.78 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
应收账款坏账准备 | 5,693,383.08 | 560,562.76 | 5,132,820.32 | |||
合计 | 5,693,383.08 | 560,562.76 | 5,132,820.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 13,868,669.72 | 15.57% | 693,433.49 |
第二名 | 7,838,529.43 | 8.80% | 391,926.47 |
第三名 | 7,820,015.17 | 8.78% | 391,000.76 |
第四名 | 6,683,864.31 | 7.50% | 334,193.22 |
第五名 | 6,111,141.43 | 6.86% | 305,557.07 |
合计 | 42,322,220.06 | 47.51% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
无
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 199,293,506.22 | 188,339,576.56 |
合计 | 199,293,506.22 | 188,339,576.56 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应收款项 | 199,293,506.22 | 188,339,576.56 |
合计 | 199,293,506.22 | 188,339,576.56 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 247,933.47 | 247,933.47 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 105,996.30 | 105,996.30 | ||
2021年6月30日余额 | 353,929.77 | 353,929.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 31,120,952.07 |
1至2年 | 90,625,706.77 |
2至3年 | 14,234,729.08 |
3年以上 | 63,666,048.07 |
3至4年 | 4,050,000.00 |
4至5年 | 59,566,048.07 |
5年以上 | 50,000.00 |
合计 | 199,647,435.99 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 247,933.47 | 105,996.30 | 353,929.77 | |||
合计 | 247,933.47 | 105,996.30 | 353,929.77 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 往来款 | 140,815,777.15 | 1-5年 | 70.53% | |
第二名 | 往来款 | 57,253,063.49 | 1-2年 | 28.68% | |
第三名 | 保证金 | 600,000.00 | 1 年以内 | 0.30% | 30,000.00 |
第四名 | 保证金 | 100,000.00 | 2-4年 | 0.05% | 80,000.00 |
第五名 | 保证金 | 100,000.00 | 3年以上 | 0.05% | 75,000.00 |
合计 | -- | 198,868,840.64 | -- | 99.61% | 185,000.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
无
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 339,735,460.49 | 339,735,460.49 | 212,116,560.49 | 212,116,560.49 | ||
合计 | 339,735,460.49 | 339,735,460.49 | 212,116,560.49 | 212,116,560.49 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
龙利得包装科技(上海)有限公司 | 92,116,560.49 | 92,116,560.49 | |||||
上海博成机械有限公司 | 120,000,000.00 | 127,618,900.00 | 247,618,900.00 | ||||
合计 | 212,116,560.49 | 127,618,900.00 | 339,735,460.49 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 212,369,277.08 | 180,435,393.88 | 197,459,636.50 | 161,650,055.73 |
其他业务 | 4,314,147.62 | 5,412,069.64 | 2,402,430.03 | |
合计 | 216,683,424.70 | 180,435,393.88 | 202,871,706.14 | 164,052,485.76 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 216,683,424.70 | 216,683,424.70 | ||
其中: | ||||
纸板 | 26,846,209.11 | 26,846,209.11 | ||
纸箱 | 185,523,067.97 | 185,523,067.97 | ||
其他 | 4,314,147.62 | 4,314,147.62 |
按经营地区分类 | 216,683,424.70 | 216,683,424.70 | ||
其中: | ||||
境内-华东地区 | 194,292,297.90 | 194,292,297.90 | ||
境内-其他地区 | 18,989,616.84 | 18,989,616.84 | ||
境外 | 3,401,509.96 | 3,401,509.96 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
与履约义务相关的信息:
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明:
无
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,171,671.24 | |
合计 | 1,171,671.24 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -4,815.81 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 7,486,093.69 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -285,068.49 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,667.76 | |
减:所得税影响额 | 1,199,158.53 | |
合计 | 5,993,383.10 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.97% | 0.0786 | 0.0786 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.54% | 0.0613 | 0.0613 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无