公司代码：601113 公司简称：ST华鼎
义乌华鼎锦纶股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人丁军民、主管会计工作负责人金少华及会计机构负责人（会计主管人员）金少华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
经公司自查，公司控股股东三鼎控股占用公司资金共计578,500,009元（该金额为进一步自查核对金额，实际具体金额以监管部门认定后的金额为准），占公司最近一期经审计净资产的比例为13.23%。报告期内，公司尚未收到控股股东归还的资金占用本金及利息。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
是
公司涉及四笔违规担保及违规借款，其中三笔违规事项债权债务及担保责任等都已消除，剩余一笔因违规借款涉及诉讼的案件（出借人为张瑞春一案）金额1.59亿元，目前，通过沟通协商已与债权人达成和解，债权人已向法院申请解除公司因本事项涉及的诉讼保全措施，但尚未撤诉。
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
1、公司于2019年12月26日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（浙证调查字2019426号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。2021年6月28日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（浙处罚字[2021]13号），并拟对相关责任人实施行政处罚及市场禁入。截至报告披露日，公司尚未收到就上述立案调查事项的最终结论性决定。公司将密切关注后续相关进展，严格按照相关要求履行信息披露义务。
2、公司于2019年10月9日被实施其他风险警示，因公司2020年内部控制审计报告被会计师出具否定意见，同时控股股东资金占用事项未解决，根据上海证券交易所《股票上市规则》第
13.9.1条相关规定，公司股票将被继续实行其他风险警示。
除上述风险外，公司在生产经营过程中可能面临的主要风险及应对措施已在本报告中详细阐述，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“第五点其他披露事项”之“可能面对的风险”。公司郑重提醒广大投资者关注公司风险，敬请广大投资者理性投资，仔细阅读公司公告，注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 41
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
| 备查文件目录 | （一）报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； |
（三）经法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 公司、本公司、ST华鼎、华鼎股份 | 指 | 义乌华鼎锦纶股份有限公司 |
| 三鼎集团、控股股东、三鼎控股 | 指 | 三鼎控股集团有限公司 |
| 通维投资、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙） | 指 | 天津通维投资合伙企业（有限合伙） |
| 通拓科技 | 指 | 深圳市通拓科技有限公司 |
| 江苏优联 | 指 | 江苏优联环境发展有限公司 |
| 差别化锦纶长丝 | 指 | 通过化学改性或物理变形，以改进服用性能为主，在技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规品种有差别的锦纶长丝。 |
| dtex | 指 | “分特(特克斯)”，是我国纤维线密度(纤维粗细)的法定计量单位，长度为10,000米的纤维重量为1 克时就是1 分特。 |
| DTY | 指 | Draw Texturing Yarn，即弹力丝，是在一台机器上进行连续或同时拉伸、变形加工后的成品丝。 |
| FDY | 指 | Fully Drawn Yarn，即全牵伸丝，是在纺织过程中引入拉伸作用,可获得具有高取向度和中等结晶度的卷绕丝。 |
| HOY | 指 | High oriented yarn，即高取向丝，其生产技术流程与 POY 生产类似，采用一步法超高速纺丝，纺丝速度为4500-5000m/min。 |
| POY | 指 | Partially Oriented Yarn，即预取向丝，经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝，与未拉伸丝相比，具有一定程度的取向，稳定性较好，常用做拉伸假捻变形丝的原丝。 |
| ATY | 指 | AIR-TEXTURED YARN，即空气变形丝，是利用喷气法使空气喷射技术对丝束进行交络加工，形成不规则扭结丝圈，使丝束具有蓬松毛圈状的纱。 |
| 公司的中文名称 | 义乌华鼎锦纶股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | ST华鼎 |
| 公司的外文名称 | Yiwu Huading Nylon Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Huading Nylon |
| 公司的法定代表人 | 丁军民 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张益惠 | 刘雨晴 |
| 联系地址 | 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号 | 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号 |
| 电话 | 0579-85261479 | 0579-85261479 |
| 传真 | 0579-85261475 | 0579-85261475 |
| 电子信箱 | zq@hdnylon.com | zq@hdnylon.com |
| 公司注册地址 | 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 322000 |
| 公司办公地址 | 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 322000 |
| 公司网址 | http://www.hdnylon.com/ |
| 电子信箱 | zq@hdnylon.com |
| 报告期内变更情况查询索引 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 义乌华鼎锦纶股份有限公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST华鼎 | 601113 | 华鼎股份 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 5,081,654,041.72 | 4,753,484,771.38 | 6.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 172,010,889.46 | 68,931,593.36 | 149.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 133,208,212.81 | 37,757,088.87 | 252.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,345,235.59 | 207,825,704.07 | -84.92 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| (%) | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,421,245,162.47 | 4,246,381,019.74 | 4.12 |
| 总资产 | 7,385,229,301.15 | 7,289,920,171.77 | 1.31 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.15 | 0.06 | 150 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.15 | 0.06 | 150 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.12 | 0.03 | 300 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.97 | 1.54 | 增加2.43个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.07 | 0.84 | 增加2.23个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 11,562.17 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 23,001,271.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 |
| 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 32,162,854.25 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,853,253.27 | |
| 少数股东权益影响额 | -487,884.99 | |
| 所得税影响额 | -13,031,873.09 | |
| 合计 | 38,802,676.65 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司已经形成民用锦纶长丝业务板块和跨境电商业务板块双主业发展模式。
（一）锦纶板块
公司民用锦纶长丝板块专业从事高品质、差别化民用锦纶长丝研发、生产和销售，主要生产具备高织造稳定性与染色均匀性POY、HOY、FDY、ACY、ATY和DTY六大类民用锦纶长丝产品，产品范围覆盖5.5dtex-444dtex所有规格。公司自主研发了一系列超亮、超低旦、超粗旦、消光、多孔细旦、中空、扁平、吸湿排汗、抗菌除臭等多个品种的差别化、功能性民用锦纶长丝，产品差别化率在同行业企业中处于领先地位。公司民用锦纶长丝产品主要应用于运动休闲服饰、泳衣、羽绒服、无缝内衣、花边、西服、衬衫、T恤、高级时装面料、高档袜品等民用纺织品的高端领域。公司民用锦纶长丝板块经营模式主要环节情况：
1.采购模式
国产切片执行年度合约模式，签订年度协议后，每月采购量控制在合约量正负10%以内，价格公式化，以每月中石化公布的己内酰胺结算价加相应的工缴来计算每个月的切片交易价格。进口仍采用订单制模式。公司采取压缩原材料库存，扩大国产原料的比例以缩短采购在途时间、与供应商签订长期协议等措施应对原材料价格波动风险。
2.生产工艺与流程
差别化锦纶长丝的纺丝工艺是将干燥过的低粘度锦纶切片加热到其熔点以上，由固态变为熔融态，再经过高压纺丝制为丝条；丝条经冷却固化后进行冷牵伸、热定型，最终成为POY、FDY、HOY锦纶长丝。加弹工艺是将前纺生产的POY原丝进行拉伸、加热和加捻扭转，使其发生拉伸变形、热定型等变化，从而使纤维呈卷曲状，形成具备蓬松性和弹性的DTY锦纶长丝。FDY锦纶长丝再经交络变形、上油等工艺，形成ATY锦纶长丝。ACY是将牵伸假捻后的长丝纤维与牵伸后的氨纶同时经过一定型号喷嘴经高压缩空气规律性的喷压形成节律性的网络点的纱线，主要有涤氨和锦氨两大分类，公司主要生产锦氨包覆纱。
3.销售模式
公司采用通用的直接销售模式，在各纺织品集散地均设有办事处，公司设内销部和外贸部，分别负责公司内外贸业务。 化纤是我国具有国际竞争优势的产业，是纺织工业整体竞争力提升的重要支柱产业，也是我国战略性新兴产业的重要组成部分。公司主业所处化纤细分行业为锦纶民用丝行业。随着生活水平的不断提高以及运动、户外休闲活动的普及，人们对锦纶纤维的服用性能提出了更高的要求，差别化、功能性锦纶新产品将能更好地满足消费者的品质生活需求。 国内民用锦纶长丝产能主要集中于福建、浙江和江苏三省，主要生产企业在不同产品层次和消费端各有优势并占有相应的市场份额。未来锦纶行业可能会出现分化，资源将进一步向优势企
业集中。
（二）跨境电商板块
公司跨境电商板块主要依托中国优质供应链产品，以电子商务为手段为世界各国终端消费者供应优质商品，具体通过eBay、亚马逊、速卖通、Wish、TOMTOP自有网站等多种电商平台，采用买断式自营的方式将中国优质商品直接销售给海外终端消费者。公司跨境电商板块积极拓展业务布局，形成了“跨平台”、“跨品类”、“跨语种”、“跨币种”的立体式业务结构。 通拓科技商品品类齐全，具体涵盖3C电子、摄影影音、美容服饰、游戏玩具、家居户外、健康管理、汽车配件等几十个品类，SKU总量超过55万。公司与数千家优质供应商、商户建立了深度协同合作的生态系统，协作出口中国优质商品。公司通过先进的管理信息系统实现对供应商的严格管理，以保证商品的高质量和高性价比。仓储物流配送优化方面，通拓科技已在深圳、东莞、英国、美国、德国、法国等区域租赁仓库并自营管理，公司的管理信息系统能够根据用户订单特点和需求设计最优化的物流解决方案，采用包括邮政小包、快递、专线等多种物流方式直接配送商品给终端客户或通过海外仓备货后配送给终端客户，合作的物流渠道超过百家。具体运营模式如下：
1、品类开发模式
主要通过两种模式开发品类、挑选商品，即基于销售端数据分析的主动开发模式和基于供应商推荐的开发模式，在经营实践中以主动开发为主，推荐开发为辅。 对于主动开发模式，通拓科技会广泛运用各类数据，包括公司经营过程中获取的关于消费者偏好、习惯等数据，以及线上线下市场调研收集的产品流行趋势数据。公司汇总整理获取的各类信息后，通过其强大的信息系统并综合运用各类数据分析方法对杂乱无序的数据进行深度处理，通过大数据分析确定符合市场流行趋势的待开发商品。新产品通过立项审批后，商品中心会挑选合适的供应商或ODM制造商，对产品进行开发。对于供应商推荐开发模式，通拓科技供应链前端的供应商会主动向公司推荐当前市场热销的高频消费产品，公司就供应商提供的样品进行质量审核、成本分析及市场调研等工作，根据相关的反馈结果，确定是否向市场推出该类产品或是否对产品进行创新处理后再推向市场。 两类开发模式共同运用、相互补充，有利于通拓科技有针对性的开发符合消费者偏好的优质产品。商品销售平台选择策略 通拓科技会根据商品特点选择相匹配的第三方平台，比如ebay、速卖通平台产品更加注重性价比，亚马逊平台更加注重产品的品牌和品质。公司在产品上线之前，会根据商品性质确定目标客户群体，从而确定拟上线平台。一些新兴跨境电商平台近年来迅速崛起，例如：东南亚最大的在线购物平台LAZADA，俄罗斯新兴的门户网站MAIL-RU，中东电商“中东版的亚马逊”SOUQ，非洲电商Jumia。
2、采购模式
通拓科技以保持商品供需平衡为原则，采用小批量、高频次、急速到货的采购模式，以最大程度提高存货周转，降低资金占用。公司采购管理系统会参考单个SKU历史销量走势、商品特点、到货时间、未来销量趋势等信息为每个SKU设定安全库存数，当SKU被销售出去后便会相应减少存货量，单个SKU库存数量接近安全库存数时，ERP系统会对提示对该SKU进行补充采购。对于新产品的采购，通拓科技将综合运用市场调研、大数据分析、供应商推荐等手段确定拟开发的热销商品，并经过供应商背景调查、样品检测、合同拟定等环节，从而完成对新品类产品供应商的筛选和新产品的采购。跨境电商企业整个经营流程对信息系统要求较高，通拓科技采购过程中涉及的库存管理、供应商管理、资金结算等活动均通过ERP系统中相关模块进行操作，实现了采购活动的信息化管理。
通拓科技采购流程如下：
（1）制定需求清单
采购人员根据ERP待发订单，综合考虑未来销量、预计到货时间、安全库存数等信息，在公司ERP系统制定需求清单。
（2）选择供应商
单次采购需对比三家以上供应商并择优选择交易对象。下单前需先与供应商确认价格、运费、付款方式、交货期、品质要求等信息。此外，对于新产品或首次采购的产品，需品管部检测合格才能订货。
（3）供应商确认
供应商收到合同后，需仔细核对采购产品信息和其他合同条款，确认无误后以书面方式回复。如发生产品价格、资料等信息变更或产品缺货停售等特殊情况，供应商应及时书面通知，采购人员接到信息后及时作相应处理。
（4）进度跟踪
采购人员应根据供应商确认交货期限，及时跟进完工进度及发货情况，保证商品能如期到货。
（5）来料检验及产品入库
公司质检部根据相关标准验收来货，合格来货准许入库。对于检验异常产品，应及时通知采购人员与供应商沟通处理。
（6）对账与付款
公司定期与供应商进行对账，并按照采购合同的约定支付相应货款。
供应商管理制度
通拓科技制定了严格的供应商管理制度和系统的供应商考核体系，具体包括商品质量、商品性价比、账期、物流便利性等考核指标，其中：商品质量因素约占70%的考核权重，账期因素约占10%的比重，剩余的指标约占20%的比重。通拓科技主要从两方面考核供应商的商品质量因素，即品管部对供应商出具的商品质量检查报告以及商品销售后发生的退货情况。
目前，通拓科技活跃交易的供应商数量超过千家，主要集中在珠三角地区。通拓科技会与主要供应商签订框架合作协议，协议通常一年一签。
3、销售模式
通拓科技采用买断式自营方式运营，通过第三方电商及自有电商平台，以网上零售的方式将商品销售给全球终端消费者。公司的收入和利润主要来源于产品采购成本与销售价格之间的差额。 主要通过在第三方电子商务平台开设店铺方式向海外消费者销售商品。在布局第三方电商平台销售渠道的同时，也积极打造自有电商平台。结合自身经营情况，制定了“泛渠道”、“泛品类”、“泛语言”、“泛平台”的销售模式，充分利用不同电商平台在目标客户、平台定位、服务地域等维度比较优势，根据产品特点选择适当的销售平台，以优化销售渠道。目前所售商品涵盖3C电子、家居户外、美容服饰、摄影影音、游戏玩具、健康管理、汽车配件等几十个品类，销售渠道涵盖eBay、Amazon、速卖通、Wish等多个第三方电商平台和自有电商平台。第三方平台销售模式：
通拓科技主要通过在第三方电子商务平台开设店铺方式向海外消费者销售商品。标的公司第三方平台的销售模式如下：
自有平台销售模式：
通拓科技始终强调销售渠道的“泛平台化”，在布局第三方电商平台销售渠道的同时，也积极打造自有电商平台。通拓科技通过TOMTOP等自有电商平台直接向海外消费者，进一步完善公司销售渠道。其基本的业务模式为：
销售流程：通拓科技始终强调销售渠道的“泛平台化”，在布局第三方电商平台销售渠道的同时，也积极打造自有电商平台。通拓科技通过TOMTOP等自有电商平台直接向海外消费者，进一步完善公司销售渠道。通拓科技具体的销售流程情况如下：
4、物流仓储模式
通拓科技旗下供应链事业部主要负责仓储管理和物流配送，公司在深圳、东莞等地拥有国内仓库，在美国、法国、英国、德国等地拥有海外仓库。通拓科技的信息系统能够根据用户订单特点和需求设计最优化的物流解决方案，采用包括快递、专线、海外仓和邮政小包等多种物流方式直接配送商品给终端客户，或通过海外仓备货后发送给终端客户，已合作的物流渠道超过100家。
在深圳、东莞等地拥有国内仓库，在美国、法国、英国、德国等地拥有海外仓库。信息系统能够根据用户订单特点和需求设计最优化的物流解决方案，采用包括快递、专线、海外仓和邮政小包等多种物流方式直接配送商品给终端客户，或通过海外仓备货后发送给终端客户。仓储采用租赁仓库自营模式、FBA模式与第三方仓储物流模式相结合、国内仓库与海外仓库相结合的仓储模式。发货主要采用第三方物流外包配送模式，包括国内仓库发货模式和海外仓发货模式两大类。
（1）物流配送流程
通拓科技主要采用第三方物流外包配送模式，包括国内仓库发货模式和海外仓发货模式两大类。国内仓库发货模式即由中国邮政、中外运－敦豪（DHL）、UPS等物流公司到国内仓库取件后，直接邮寄至客户；海外仓库发货模式即先由物流公司将货物运至通拓科技的海外仓库后进行备货，并按照通拓科技发货指令配送货物，通拓科技海外仓库将商品交由境外当地物流公司后，由海外物流公司负责寄至终端消费者。主要流程图如下：
（2）物流配送管理
通拓科技十分注重物流配送信息系统的构架和优化，为了提升物流配送效率、优化消费者购物体验，公司以客户需求为导向自主研发了商品物流配送解决方案分析系统。消费者电商平台成功下单后，通拓科技物流信息系统会综合分析消费者要求、商品特点、目的地等多种因素，对发货仓库、配送方式、物流类型等信息做出最优选择，根据第三方物流公司的配送费用、配送方式综合对比选择，自动配置出最佳配送方案。
为了节约成本、提高运货效率，通拓科技在美国、法国、英国、德国等地拥有多个海外仓库。通拓科技在业务经营过程中，一般会将部分畅销品或大体积商品通过海运、空运等方式提前配送至海外仓备货。用户下单时，物流系统会对发货仓库做出最优选择，商品从海外仓通过当地物流
配送的平均用时较短，商品由国内仓直接配送至客户的用时较长。未来，标的公司为优化用户购物体验计划进一步完善海外仓布局。物流配送流程如下：
仓储物流转运流程如下：
随着互联网技术，跨境物流，在线支付方式的不断完善，宽带网络和智能手机的普及，跨境电商行业迅速发展，成为全球潜力巨大的新型跨境贸易方式。目前，欧美地区和中国占据了跨境电商市场绝大多数份额。未来，新兴市场国家如东南亚、印度、中东和南美等地区市场潜力巨大。在我国经济进入新常态、外贸整体增速放缓、国内产能过剩突出的宏观环境下，跨境电商已成为当前落实“一带一路”战略规划、驱动我国外贸增长、扩大出口和促进经济发展的新动力。跨境电商交易规模总额占国家进出口贸易总额比例也逐年增长。公司用自研开发的ERP系统及多年的市场运营经验，将国内外的物流、资金流、信息流有效的进行了链接，形成了包括自主设计委托加工、对外采购；海内外仓储、报关、物流派送。国内外互联网销售平台的铺货、推广、客服；海内外资金结算等完整的跨境电商产业链。公司跨境电商板块以跨境电子商务贸易为主业，在跨境电商产业链里以第三方平台大卖家及自有电商平台卖家的身份，居于整个产业链的核心环节和重要的目标节点。如图所示：
公司以跨境电子商务贸易为纽带，依靠其强大的信息化管理和数据分析能力实现对商品采购、产品开发、仓储管理、推广营销及商务服务等产业链关键环节的高效管控，将复杂的矩阵式经营结构整合为良性生态系统，为跨境电商板块建立起竞争优势。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
经过十余年的发展和积累，公司锦纶产业以优质的产品和良好的市场服务赢得了市场的认可，在行业内树立了高端品牌形象，确立了品牌竞争优势。公司的锦纶长丝生产线采用国际先进的流程设计，机器设备成新率高，技术先进，生产效率高。公司自成立以来始终把技术创新摆在首要位置，在引进国外最先进的生产线及工程技术的基础上，通过消化、吸收、再创新，形成了具有自主知识产权的三大核心技术：差别化、功能性民用锦纶长丝生产技术，差别化、功能性产品开发平台构建技术，设备创新改造技术。公司锦纶产品包含POY、HOY、FDY、DTY、ATY和ACY六大类民用锦纶长丝近百个规格型号，可生产的旦数范围达5.5dtex-444dtex，所生产的民用锦纶长丝具备较高的织造稳定性与染色均匀性，产品的废丝率低、优等品率领先于行业水平，减少了下游客户织机的检修维护次数，部分品种综合性能已超越国外同类产品，基本实现了进口替代。
公司建有浙江省重点企业研究院，拥有一家浙江省民用锦纶长丝行业省级企业技术中心。截至2021年半年度，公司主持制定了有光异形锦纶6高取向丝、有光异形锦纶6牵伸丝、锦纶6高取向丝（HOY）和锦纶6预取向丝（POY）行业标准4项，“浙江制造” 团体标准2项；参与制定国际标准2项，国家标准9项，行业标准10项，“浙江制造”团体标准2项；其中2021上半年新增参与制定国家标准1项，参与制定行业标准1项。公司主导的产品获得浙江省优秀工业新产品3项，通过“浙江制造”认证产品2项，多项省级新产品达到国内领先水平。
公司跨境电商产业全资子公司深圳市通拓科技有限公司专注跨境电商十余年，拥有广泛的销售渠道，销售额在各大第三方销售平台名列前茅，多次荣获平台各种奖项。通拓科技已初步构建“跨平台”、“跨品类”、“跨语种”等多维度全方位的立体式业务布局，形成了商品品类齐全、
开发能力强、平台多元化、海外仓布局、系统化管理完善、大数据分析能力强等竞争优势和核心竞争力，是中国跨境电商先行者和最有竞争力的企业之一。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，面对疫情变化和外部环境存在的诸多不确定性，公司直面挑战，积极应对，在董事会的领导下，公司管理层加强管理，积极采取多种措施，公司主营业务实现盈利大幅增加。
报告期内，公司实现营业收入50.82亿元，同比增长6.90%，利润总额22,600.59万元，同比增长125.91%。归属于母公司的净利润17,201.09万元，同比增加149.54%。实现每股收益0.15元。其中：
民用锦纶长丝业务板块实现营业收入14.11亿元，同比增长62.19%；利润总额13828.64万元，同比增长2097.48%；净利润9784.50万元，同比增长938.20%。
跨境电商业务板块实现营业收入36.02亿元，同比减少5.17%；利润总额9,231.99万元，同比增长6.62%；净利润7,680.04万元，同比增长9.76%。
报告期内，公司重点推进了以下工作：
丰富产品结构，稳定产品质量
民用锦纶长丝业务板块方面，坚持以市场为导向，进一步丰富产品多元化结构，在保持传统优势产品稳定发展的前提下，不断推进功能性纤维、绿色纤维的研发，积极整合资源，推出高支高密系列产品，拓展新产品市场，推动产品的升级转型。同时根据客户反馈情况，对现有产品进行技术攻关，进一步升级产品质量，提升客户满意度。
优化订单生产模式，防范资金风险
民用锦纶长丝业务板块方面，为应对复杂多变的外部经济环境和严峻的市场形势，公司不断完善碎片化订单的接单和生产模式，以接实单为主，防止下游企业资金风险，同时降低库存，优化公司对资金风险的管控。
以精细化运营为核心，优化经营成本。
今年上半年通拓科技将国内义乌仓整合至东莞主仓，去除了经营管理过程中的冗余，化繁为简。整合资源，进一步优化经营成本。
聚焦跨境出口业务
报告期跨境电商出口业务营业收入同比有所增长。主要系在中东及南美等平台上的营业收入急速增长。通拓科技在报告期内重点推进跨境出口业务，依托以大数据、精准营销、精细化运营为基础的互联网技术，提高独立站的人才及资金投入，拓展第三方销售平台提高销售。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,081,654,041.72 | 4,753,484,771.38 | 6.90 |
| 营业成本 | 3,644,848,269.88 | 2,992,318,030.44 | 21.81 |
| 销售费用 | 968,865,229.38 | 1,465,521,175.91 | -33.89 |
| 管理费用 | 115,482,114.32 | 97,675,947.55 | 18.23 |
| 财务费用 | 60,703,768.21 | 23,140,060.57 | 162.33 |
| 研发费用 | 48,800,997.40 | 39,982,521.64 | 22.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,345,235.59 | 207,825,704.07 | -84.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,935,777.47 | -100,602,394.76 | -16.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -136,767,497.26 | -208,311,794.23 | 34.34 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 744,384,493.67 | 10.08 | 969,694,081.37 | 13.30 | -23.24 | |
| 应收票据 | 38,152,631.79 | 0.52 | 24,182,828.30 | 0.33 | 57.77 | 主要系公司营收增长，与客户的票据结算增加所致 |
| 应收款项 | 1,089,603,426.01 | 14.75 | 1,029,039,279.67 | 14.12 | 5.89 | |
| 存货 | 1,394,726,767.73 | 18.89 | 1,155,133,853.32 | 15.85 | 20.74 | |
| 合同资产 | 166,198,069.44 | 2.25 | 204,288,722.26 | 2.80 | -18.65 | |
| 投资性房地 |
| 产 | ||||||
| 长期股权投资 | 30,783,131.23 | 0.42 | 30,963,102.61 | 0.42 | -0.58 | |
| 固定资产 | 2,326,703,405.31 | 31.50 | 2,001,788,004.09 | 27.46 | 16.23 | |
| 在建工程 | 469,390,296.19 | 6.36 | 826,282,343.72 | 11.33 | -43.19 | 主要系“15万吨差别化锦纶长丝项目”项目部分完工转固所致 |
| 使用权资产 | 104,934,693.65 | 1.42 | 100.00 | 主要系会计政策变化所致 | ||
| 开发支出 | 12,514,462.13 | 0.17 | 8,576,193.44 | 0.12 | 45.92 | 主要系跨境电商板块本期研发投入增加所致 |
| 长期待摊费用 | 3,455,000.38 | 0.05 | 5,049,173.16 | 0.07 | -31.57 | 主要系本期费用摊销所致 |
| 其他非流动资产 | 8,394,908.65 | 0.11 | 4,044,166.09 | 0.06 | 107.58 | 主要系期末“15万吨差别化锦纶长丝项目”预付设备款增加所致 |
| 短期借款 | 617,000,000.00 | 8.35 | 637,000,000.00 | 8.74 | -3.14 | |
| 应付票据 | 63,020,000.00 | 0.85 | 46,118,000.00 | 0.63 | 36.65 | 主要系公司与供应商的票据结算增加所致 |
| 预收款项 | 99,366.96 | -100.00 | 主要系会计政策变化所致 | |||
| 合同负债 | 72,558,573.78 | 0.98 | 39,167,829.08 | 0.54 | 85.25 | 主要系预收客户货款增加所致 |
| 其他流动负债 | 8,358,098.80 | 0.11 | 4,598,358.01 | 0.06 | 81.76 | 主要系预收客户货款对应的待转销项税额增加所致 |
| 长期借款 | 434,742,152.75 | 5.89 | 522,408,072.17 | 7.17 | -16.78 | |
| 租赁负债 | 107,955,039.43 | 1.46 | 100.00 | 主要系会计政策变化所致 |
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 218,836,667.45 | 见附注七、（一） |
| 固定资产 | 1,134,045,948.38 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 68,906,103.12 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 23,930,459.49 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,445,719,178.44 | / |
| 公司名称 | 经营范围 | 注册资本(万元） | 持股比列 | 总资产 (万元） | 净资产 (万元） | 净利润 (万元） |
| 宁波圣鼎贸易有限公司 | 化学纤维、化学纤维切片、己内酰胺、纺织品和建筑材料的批发，及以上商品的进出口。 | 500.00 | 100.00% | 684.84 | 684.84 | -116.67 |
| 义乌市顺鼎投资有限公司 | 创业投资业务；创业投资咨询业务等 | 5,000.00 | 100.00% | 5,980.49 | 5,956.93 | 327.76 |
| 宁夏开弦顺鼎合伙企业（有限合伙） | 股权投资，投资管理，资产管理。 | 2,400.00 | 83.33% | 2,415.08 | 2,415.08 | -0.10 |
| 义乌市五洲新材科技有限公司 | 纺织新材料的研发、生产、销售；高性能膜材料、生态环保材料、纳米材料的研发、销售；锦纶纤维、差别化化学纤维的研发、生产、销售 | 22,000.00 | 100.00% | 192,633.79 | 55,049.96 | -2,099.52 |
| 浙江浩睿新材料科技有限公司 | 芳杂环聚合物、纤维及其丝制品、工程塑料、胶黏剂、水性涂料（以上二项经营范围不含危险化学品、易制毒化学品及监控化学品）、电工材料（不含竹木材料、危险化学品、易制毒化学品及监控化学品）的研发、生产和销售。 | 1,000.00 | 83.00% | 133.69 | 131.87 | -6.01 |
| 义乌华鼎尼龙贸易有限公司 | 国际贸易、国内贸易、针纺织品、锦纶纤维销售。 | 500.00 | 100.00% | 8,012.65 | 204.15 | 38.12 |
| 江苏优联环境发展有限公司 | 水处理工程施工建造；电子工程、机电安装工程及环保工程的施工；计算机应用和信息网络工程施工；监控系统工程施工；电子机房工程施工；电厂电气自动化工程施工；市政电气控制工程及楼宇、灯光自动化工程施工；生产销售环保及水处理设备、仪器仪表、试剂（危险品除外）（生产另设分支机构）；土壤生态修复技术和环境治理技术服务；智能化设备系统的安装、服务、销售；环保工程应用软件及相关配套设施的技术服务；水处理工艺控制技术的研发与应用。自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外。 | 4,081.63 | 51.00% | 60,624.73 | 22,606.55 | -515.09 |
| 深圳市通拓科技有限公司 | 数码产品、电子产品、计算机软硬件的技术开发和销售；国内贸易（不含限制项目及专营、专控、专卖商品）；经营电子商务；供应链管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；货物及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）;代理报关。^仓储代理；海运、陆路、航空国际货运代理； | 4,786.80 | 100.00% | 251,128.86 | 197,290.35 | 7,680.04 |
| 公司名称 | 经营范围 | 注册资本（万元） | 持股比例 | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| TOMTOP TECHNOLOGY LIMITED | 生产研发、进出口销售、电子商务、服务、仓储 | 10,689.77 | 100.00 | 223,896.86 | 94,212.81 | 3,823.82 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势与行业发展变化的风险
公司所处行业属于强周期行业，经营业绩与国家宏观经济形势和行业景气度变化情况密切相关。在宏观经济和行业发展处于周期低谷阶段，公司将面临着收入增长乏力、利润空间压缩和经营业绩下行的风险。
2、政策法规风险
公司生产所在地浙江省属于我国经济发达区域，地方政府所制订的行业发展规划较为前瞻，对公司的发展提出了更高要求。公司需保持与相关部门的联系沟通，提前领会政府战略意图，保证公司的发展战略与政府行业发展规划保持协调一致。
3、市场竞争风险
近些年来国内聚酰胺产业链结构发生较大变化，自给率大幅提高，市场需求增加，锦纶纤维产量、消费量都出现了一定的增长。锦纶纤维产销量的增长同时也进一步加剧了行业内的市场竞争，压缩了行业内企业的利润空间，使得全行业面临经营业绩下行风险。
4、新建项目风险
由于宏观经济形势、行业技术水平、国家产业政策、国内外市场环境及客户需求状况等条件在新项目建设和运营周期内仍存在一定的不确定性，上述因素的发展变化将对新项目的实施进度和预期效益实现产生影响；同时，项目施工进度延迟、市场环境突变、原材料价格波动、人力资源供给不足等情况的发生，也将给新项目带来一定的建设风险和运营风险。
5、管理风险
随着公司资产规模和业务规模的进一步扩大，对公司的管理水平提出了更高的要求，如果公司的管理人员储备、管控体系的调整不能适应公司业务快速发展的要求，将对公司的整体运营造成不利影响，进而影响业务的正常开展，公司存在一定的管理风险。
6、环保和安全风险
环保和安全风险随着环保意识的增强及政府环保要求趋严，公司积极采取环保措施，加大环保投入；严格按照相关法律法规、生产规范进行日常管理，建立了严格的标准操作规范，但仍无
法完全排除因人为操作失误或意外原因导致的环保事故或安全生产事故，从而影响公司的正常经营活动。
7、重组并购后的风险
交易标的业绩承诺无法实现的相关风险；并购后收购整合风险；商誉减值的风险；交易摊薄即期回报的风险以及标的公司的经营风险；由于新进领域所在的市场环境、行业特点、市场竞争、产品技术、人才团队、内部管理等因素存在一定的不确定性，导致公司并购投资有可能出现不如预期或者投资失败的风险。
8、汇率波动及国际税费风险
公司跨境电商板块境外销售占其主营业务销售收入的大部分，外销业务主要以美元、英镑、欧元以及日元为结算币种，同时，公司成品采购采用美元和人民币两种结算模式。汇率波动对公司经营业绩的影响，主要表现为影响产品出口的价格竞争力和产品采购成本，若公司未能采取有效措施应对汇率风险，则可能对公司盈利水平产生一定的不利影响；自2021年1月1日起，英国将引入新的进口增值税模式，以确保来自英国境外的货物与已经在英国境内的货物承担相同的增值税。2021年7月1日起，欧盟将对进口至欧盟、非欧盟卖家在欧盟境内的跨境电商销售的增值税征收方式作出重大变更。
9、全球经济、政治环境变化和贸易摩擦的风险
近年来，全球经济面临主要经济体贸易政策变动、局部经济环境恶化以及地缘政治局势紧张的情况。作为全球主要经济体、主要消费市场和世界产业链核心环节所在，美国、欧盟等国家所采取的出口限制、关税壁垒等保护性贸易政策或对全球多个行业或造成较大的不利影响。
10、平台政策的风险
公司跨境电商板块主要通过亚马逊、eBay、沃尔玛、速卖通、Lazada等第三方电商平台销售，亚马逊等电商平台的政策变化有可能对通拓科技跨境电商业务产生重大影响，对涉嫌违反平台规则的，可能导致相关店铺被取消商品、暂停或没收付款以及撤销销售权限等措施，导致通拓科技资金和货物被冻结，面临退仓退货、库存折价处理等存货跌价风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临 | 2021年2 | http://www.sse.com.cn/ | 2021年2月2日 | 《义乌华鼎锦纶股份 |
| 时股东大会 | 月1日 | 有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-011） | ||
| 2020年年度股东大会决议公告 | 2021年6月28日 | http://www.sse.com.cn/ | 2021年6月29日 | 《义乌华鼎锦纶股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-062） |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 丁晨轩 | 总经理 | 离任 |
| 许骏 | 副总经理 | 离任 |
| 谭延坤 | 副总经理 | 离任 |
| 陈德占 | 总经理 | 聘任 |
| 黄芳 | 副总经理 | 聘任 |
详见公司通过指定的信息披露媒体披露的《关于高管辞职及聘任高管的公告》（公告编号：
2021-004号）、《关于公司高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2021-045号）、《第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-002号）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
b、废气排放标准：废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中新污染源二级标准；
c、废固排放标准：危险废固管理计划备案申请表，由浙江省义乌市固体废物管理中心同意备案，废油剂900-249-08年度产生量为13吨；
d、厂界噪声标准：厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中3类标准。
①排放口数量
公司共有三个废水排放口，其中华一厂区两个废水排放口、华二华三厂区共用一个废水排放口（即华三污水处理站排放口）。十三个废气排口（带废气处理装置）。
②排放方式
公司实施清污分流、雨污分流，提高水资源利用率，冷却水循环利用。公司预处理废水要求达到义乌市第二处理厂的入管标准后统一由义乌第二处理厂统一处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准后，排放义乌江。组件清洗废水、实验室废水等生产废水和生活污水经有效收集，通过污水处理站物化+生化综合处理工艺达到义乌市污水处理厂纳管标准后，纳入污水处理厂集中处理。
公司废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中新污染源二级标准，废气经抽吸装置抽吸后，经水喷淋吸收精过滤处理后经30米以上高空排放；油剂废气经抽吸装置捕集，采用静电式油烟净化器处理后15米排气筒排放。同时安装 VOCs 在线监测设备开展自行监测并加强各车间的通风换气，不会对周围环境造成不利影响。
固废处置方面，公司生产过程产生的废包装材料、废导热油委托有危废处理资质的单位进行处置； 废次品回用于生产进行综合利用；气体吸收废液外卖给相关企业进行回收利用；生活垃圾定期交环卫部门送垃圾填埋场卫生填埋。
噪声治理方面，公司选购低噪声设备，并进行合理布局，设备安装时采用减震、隔音措施，生产中加强设备的维护和保养，厂区加强绿化，以确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》中规定的 3 类标准。
③排放口分布情况如下图（分别为华一、华二、华三）
④报告期主要污染物的实际排放浓度如下表
| 污染物种类 | 污染物名称 | 标准限值 | 实际排放浓度 |
| 废水 | CODcr | 500 mg/L | 62mg/L |
| NH3-N | 35mg/L | 28.4mg/L | |
| 废气 | 已内酰胺废气 | 最高允许排放浓度，厂界浓度0.24mg/m3车间浓度5mg/m3 | <0.0163mg/m3 |
| 非甲烷总烃 | 最高允许排放浓度60mg/m3 | 1.89mg/m3 | |
| 废固 | 废纺丝油剂量 | 13吨 | 13吨 |
| 噪声 | 机械噪声 | 昼间65dB 夜间55dB | 昼间60.4dB |
④噪声治理：选购低噪声设备，并进行合理布局，设备安装时采用减震、隔音措施，生产中加强设备的维护和保养，厂区加强绿化，以确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》中规定的3类标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
企业建设项目按要求开展环境影响评价，进行备案和三方同时验收。持有金华市生态环境局核发的《排污许可证》，且许可证均在有效期内。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司按照环保局要求编制突发环境事件应急预案，并不定期进行环保事故应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自我监测，并编写环境自行监测方案，每年委托第三方机构进行污染物排放监测，监测结果均符合排放标准。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司控股孙公司宁波格林兰生物质能源开发有限公司2020年12月29日收到宁波市生态环境局行政处罚决定书——甬镇环罚字【2020】85号：存在不正常运行大气污染防治设施等逃避监管的方式排放大气污染物，于2021年1月6日上交罚款10万元。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司全资子公司深圳市通拓科技有限公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，通拓科技积极倡导环境保护与节能减排工作，鼓励员工绿色出行和低碳生活。报告期内，通拓科技无重大环保违规事件，未受到环保处罚。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 邹春元、廖新辉、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙） | 1、自本次发行结束之日起12个月内不转让其在本次交易中取得华鼎股份的股份；2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转本人/本合伙企业在华鼎股份拥有权益的股份。在此之后按中国证监会及证券交易所的有关规定执行；3、自12个月锁定期满之日起（包括限售期届满当年），本人/本合伙企业所持股份将根据业绩承诺实现情况分三年共三次分别进行解禁；4、在本次发行中取得的华鼎股份的股份由于华鼎股份送股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。 | 2017年度至2019年度 | 是 | 否 | 承诺方持有的公司股份已全部质押，且其目前经济状况有限，无法立即解除前述质押。 | 与公司签署《业绩补偿协议》的补充协议，分期三年履行补偿义务。 |
| 盈利预 | 邹春元、廖新辉、 | 1、业绩承诺期为本次交易实施完毕日当年起三个会计年度，即2017年度、2018年度和2019年度，承诺人承诺通拓科技2017年度、2018年度、2019年度实现 | 2017年度至 | 是 | 否 | 承诺方持有的公司股份 | 与公司签署《业绩 |
| 测及补偿 | 深圳市通维投资合伙企业（有限合伙 | 的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币2.00亿元、2.80亿元、3.92亿元。2、华鼎股份和通拓科技应在业绩承诺期内各会计年度结束后聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对通拓科技该年度经营业绩进行审核并出具《专项审核报告》。3、承诺人将根据《专项审核报告》的结果承担相应补偿义务并按照《义乌华鼎锦纶股份有限公司与廖新辉、邹春元、深圳市通维投资合伙企业（有限合伙）之发行股份及支付现金购买资产之业绩补偿协议》约定的补偿方式进行补偿。4、承诺人若违反上述承诺，将承担相应法律责任。 | 2019年度 | 已全部质押，因其目前经济状况有限，无法立即解除前述质押。 | 补偿协议》的补充协议，分期三年履行补偿义务。 | ||
| 解决同业竞争 | 重组交易对手方 | 本次交易的交易对方深圳市远致创业投资有限公司承诺：“1、本公司由《新兴产业专项资金多元化扶持方式改革方案》（深发改[2014]1610号）（下称“《改革方案》”）、《深圳市发展改革委战略性新兴产业和未来产业发展专项资金扶持计划（直接资助方式）操作规程（修订）》、《深圳市经贸信息委战略性新兴产业和未来产业专项资金扶持计划（股权资助方式）操作规程（试行）》（简称“《操作规程》”）指定作为深圳市将部分财政资助资金以股权投资的方式对申请财政资助并获批的辖区企业进行资助的实施主体.作为财政资助资金的股权投资及受托机构，行使股东权利并履行出资人职责。截止本承诺函出具日，我司全部业务均依《操作规程》实施，根据《操作规程》及相关批复所投资企业属于战略性新兴产业和未来产业。其中战略性新兴产业包括生物、互联网、新能源、新材料、新一代信息技术、节能环保等产业，未来产业包括生命健康、海洋、航空航天以及机器人、可穿戴设备和智能装备等产业。2、本次交易完成后，除根据《改革方案》、《操作规程》实施投资外，承诺人及其他控股企业将尽量避免与华鼎股份及其控股、参股公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、除根据《改革方案》、《操作规程》实施投资外，承诺人将严格遵守华鼎股份公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披露；不利用关联交易转移、输送利润，损害华鼎股份及其他股东的合法权益。4、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺，将依法承担相应法律责任。”除深圳市远致创业投资有限公司外，其余交易对方承诺：1、本次交易完成后，承诺人及其他控股企业将尽量避免与华鼎股份及其控股、参股公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联 | 长期有效 | 否 | 是 |
| 业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、承诺人将严格遵守华鼎股份公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披露；不利用关联交易转移、输送利润，损害华鼎股份及其他股东的合法权益。3、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给华鼎股份及其相关股东造成损失的，应承担赔偿责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 三鼎控股集团有限公司 | （1）本公司目前除持有华鼎股份的股份外，未投资其它与华鼎股份及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其它与华鼎股份及其控股子公司相同、类似的经营活动；（2）本公司未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与华鼎股份及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；（3）当本公司及可控制的企业与华鼎股份及其控股子公司之间存在竞争性同类业务时，本公司及可控制的企业自愿放弃同华鼎股份及其控股子公司的业务竞争；（4）本公司及可控制的企业不向其他在业务上与华鼎股份及其控股子公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、管理、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；（5）上述承诺在本公司持有公司股份期间有效，如违反上述承诺，本公司愿意承担给公司造成的全部经济损失。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 股份限售 | 杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州中晔投资管理合伙企业（有限合伙） | 认购股份为有限售条件流通股，限售期为12个月 | 2019-1-28至2020-1-28 | 是 | 是 |
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | ||||||||
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 三鼎控股集团有限公司 | 控股股东 | 2019年1-7月 | 资金占用 | 578,500,009 | 0 | 0 | 578,500,009 | 578,500,009 | ||||
| 合计 | / | / | / | 578,500,009 | 578,500,009 | 578,500,009 | / | / | ||||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 13.23% | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 未履行决策程序 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | ||||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | ||||||||||||
三、违规担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保对象 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间 |
| 骆善有 | 关联方 | 15,900 | 3.64% | 共同借款 | 2019.5.10-2019.7.8 | 15,900 | 3.64% | 达成和解 | 15,900 | 2021年内 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | / | |||
| 违规原因 | ||||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | 公司涉及四笔违规担保及违规借款，其中三笔违规事项债权债务及担保责任等都已消除，剩余一笔因违规借款涉及诉讼的案件（出借人为张瑞春一案）金额1.59亿元，目前，通过沟通协商已与债权人达成和解，债权人已向法院申请解除公司因本事项涉及的诉讼保全措施，但尚未撤诉。 | |||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 上海广证东兴投资中心（有限合伙）、广州广证金骏壹号股权投资基金（有限合伙）、深圳前海广证工业四点零新三板股权投资基金企业（有限合伙）、深圳前海广证纵联互联网产业基金（有限合伙）、深圳前海金穗叁号投资企业（有限合伙）、深圳前海广证汇通投资基金（有限合伙） | 义乌华鼎锦纶股份有限公司 | 无 | 民事仲裁 | 申请方认为被因申请方延期支付股权转让款而遭受损失，要求被申请方按银行同期贷款利率支付资金占用费5689234.51元。 | 5,689,234.51 | 仲裁已裁决 | 被申请方向申请方支付补偿款共计166万元；向申请方支付律师费、仲裁人员差旅费、仲裁费用共计58,092.9元。 | 尚未执行 | |
| 姜尔、张南堂 | 三鼎控股集团有限公司、浙江三鼎织造有限公司、义乌市网锐贸易有限公司、义乌华鼎锦纶股份有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民 | 民事诉讼 | 被申请方无法偿付本金，申请方要求连带保证责任人承担连带保证责任。 | 18,500,000 | 于2019年计提负债3700万元，本期已冲回 | 二审裁定因本案合同纠纷涉嫌刑事犯罪，应当移送公安机关处理，撤销一审判决 | 已签订《和解协议》，所涉及的债权债务已结清。 | ||
| 张瑞春 | 义乌华鼎锦纶股份有限公司、三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民 | 民事诉讼 | 申请方要求被申请方偿还借款。 | 159,000,000 | 107,000,000 | 申请方已向法院申请解除公司因本事项涉及的诉讼保全措施，但尚未撤诉。 | 已与债权人达成和解，对方已解除公司因本事项涉及的诉讼冻结资金136,275,755.37 元，但尚未撤诉。 | ||
| 江苏立德环保科技有限公司 | 江苏优联环境发展有限公司 | 民事诉讼 | 申请方与被申请方共同投资建设项目，被申请方在未通知申请方的情况下将项目标的公司股权转让，给申请方造成损失，要求被申请方赔偿损失。 | 12,500,000 | 无 | 诉讼过程中，尚未收到判决,报告期内，因该案被冻结资金5,279,703.15元 |
2019年9月23日，案号（2019）浙0782执11119号，公司控股股东三鼎控股集团有限公司、公司实际控制人之一丁志民被纳入失信被执行人名单。2021年1月4日，案号（2021）浙0108执50号，公司实际控制人丁尔民、丁军民被纳入失信被执行人名单。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2021年4月28日披露《2021年度日常关联交易的公告》，预计与与浙江三鼎织造有限公司将发生不超过6,001,680.00元的日常关联交易。2021年上半年公司与其日常关联交易实际发生金额为1,900,065.73 元，占同类业务比例0.14%。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司控股股东三鼎控股占用公司资金共计578,500,009元（该金额为进一步自查核对金额，实际具体金额待监管部门认定后为准）。 | 公告编号：2019-065及每月披露的进展公告 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司涉及为控股股东及关联方违规借款金额2.59亿元，已处理金额1亿元，违规借款余额1.59亿元。 | 公告编号：2019-010、2020-040、2021-013及每月披露的进展公告 |
| 公司涉及违规担保发生总额1.3亿元，已处理金额1.3亿元，违规担保余额0元。 | 公告编号：2021-015、019及每月披露的进展公告 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 270,000,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 270,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 5.94 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司于2021年1月15日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《关于提请股东大会对公司为子公司提供融资担保事项进行授权的议案》，2021年度公司计划为全资子公司、控股子公司提供总额不超过人民币14亿元的融资担保，其中预计对义乌市五洲新 | ||||||||||||||
材科技有限公司的担保总额不超过人民币10亿元，预计对江苏优联环境发展有限公司的担保总额不超过人民币1.5亿元，预计对深圳市通拓科技有限公司的担保总额不超过人民币2.5亿元。同时授权上述担保由公司董事长审批，并由公司董事长或其授权代表签署相关文件。 上述担保额度、范围及授权的时间为：自股东大会批准之日起至公司2021年年度股东大会召开之日止。该议案已提交2021年第一次临时股东大会审议通过。
截止报告日，公司为江苏优联向南京银行南通港闸支行申请流动资金贷款4000万元，提供连带责任担保，担保期限自2018年3月20日起至2024年12月15日止；为江苏优联向江苏银行南通静海支行申请流动资金贷款3000万元，提供连带责任担保，担保期限自2020年6月5日起至2024年6月4日止；为五洲新材向华融金融租赁金华分公司提供合计人民币20,000万元的连带责任担保，担保期限自2019年3月28日起至2022年2月15日止。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
义乌市人民法院于2021年4月19日至2021年4月20日依法拍卖了公司股东义乌市创诚资产管理有限公司持有的33,500,000股（占比2.93%）以及三鼎控股集团有限公司持有的27,990,000股（占比2.45%），合计共61,490,000股股份（占比5.39%），由义乌经济技术开发区开发有限公司竞拍所得。本次拍卖后义乌经济技术开发区开发有限公司持有公司61,490,000股股份，持股比例为5.39%，成为公司持股5%以上股东。控股股东三鼎控股持有的公司股份由312,557,900股变为284,567,900股，持股比例由27.38%减少为24.93%。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 14,367 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内增 | 期末持股数 | 比例 | 持有有限售 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
| （全称） | 减 | 量 | (%) | 条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||
| 三鼎控股集团有限公司 | -27,990,000 | 284,567,900 | 24.93 | 0 | 冻结 | 284,567,900 | 境内非国有法人 | |
| 义乌市金融控股有限公司 | 0 | 87,440,000 | 7.66 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 邹春元 | 0 | 68,095,973 | 5.97 | 68,095,973 | 质押 | 68,095,973 | 境内自然人 | |
| 天津通维投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 65,608,089 | 5.75 | 65,608,089 | 质押 | 65,608,089 | 境内非国有法人 | |
| 义乌经济技术开发区开发有限公司 | 61,490,000 | 61,490,000 | 5.39 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 廖新辉 | 0 | 52,278,129 | 4.58 | 52,278,129 | 质押 | 52,278,129 | 境内自然人 | |
| 浙江省创业投资集团有限公司－杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 40,708,039 | 3.57 | 40,708,039 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 浙江省发展资产经营有限公司 | 0 | 33,500,000 | 2.93 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 张智林 | 0 | 23,263,487 | 2.04 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 农银资本管理有限公司－浙江新兴动力合伙企业（有限合伙） | 0 | 23,232,000 | 2.04 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 三鼎控股集团有限公司 | 284,567,900 | 人民币普通股 | 284,567,900 | |||||
| 义乌市金融控股有限公司 | 87,440,000 | 人民币普通股 | 87,440,000 | |||||
| 义乌经济技术开发区开发有限公司 | 61,490,000 | 人民币普通股 | 61,490,000 | |||||
| 浙江省发展资产经营有限公司 | 33,500,000 | 人民币普通股 | 33,500,000 | |||||
| 张智林 | 23,263,487 | 人民币普通股 | 23,263,487 | |||||
| 农银资本管理有限公司－浙江新兴动力合伙企业（有限合伙） | 23,232,000 | 人民币普通股 | 23,232,000 | |||||
| 蒋晓玲 | 17,464,500 | 人民币普通股 | 17,464,500 | |||||
| 叶飞虹 | 17,430,000 | 人民币普通股 | 17,430,000 | |||||
| 义乌市德卡贸易有限公司 | 12,585,200 | 人民币普通股 | 12,585,200 | |||||
| 王俊元 | 12,493,100 | 人民币普通股 | 12,493,100 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王俊元、叶飞虹、蒋晓玲互为一致行动人。邹春元、廖新辉、天津通维投资合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。浙江省创业投资集团有限公司－杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙）和浙江省发展资产经营有限公司发展互为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 邹春元 | 68,095,973 | 注1 | ||
| 2 | 天津通维投资合伙企业（有限合伙） | 65,608,089 | 注1 | ||
| 3 | 廖新辉 | 52,278,129 | 注1 | ||
| 4 | 浙江省创业投资集团有限公司－杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙） | 40,708,039 | 限售期12个月；注2 | ||
| 5 | 杭州中晔投资管理合伙企业（有限合伙） | 7,108,603 | 限售期12个月；注2 | ||
| 6 | |||||
| 7 | |||||
| 8 | |||||
| 9 | |||||
| 10 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 邹春元、廖新辉、天津通维投资合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。 | ||||
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 744,384,493.67 | 969,694,081.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 38,152,631.79 | 24,182,828.30 | |
| 应收账款 | 1,089,603,426.01 | 1,029,039,279.67 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 226,549,794.25 | 251,167,344.66 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 79,355,626.70 | 86,102,624.39 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,394,726,767.73 | 1,155,133,853.32 | |
| 合同资产 | 166,198,069.44 | 204,288,722.26 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 164,639,358.07 | 158,184,451.70 | |
| 流动资产合计 | 3,903,710,167.66 | 3,877,893,185.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 30,783,131.23 | 30,963,102.61 | |
| 其他权益工具投资 | 680,800.00 | 680,800.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,326,703,405.31 | 2,001,788,004.09 | |
| 在建工程 | 469,390,296.19 | 826,282,343.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 104,934,693.65 | ||
| 无形资产 | 189,430,494.89 | 191,950,527.86 | |
| 开发支出 | 12,514,462.13 | 8,576,193.44 | |
| 商誉 | 288,975,003.87 | 288,975,003.87 | |
| 长期待摊费用 | 3,455,000.38 | 5,049,173.16 | |
| 递延所得税资产 | 22,256,937.19 | 29,717,671.26 | |
| 其他非流动资产 | 8,394,908.65 | 4,044,166.09 | |
| 非流动资产合计 | 3,481,519,133.49 | 3,412,026,986.10 | |
| 资产总计 | 7,385,229,301.15 | 7,289,920,171.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 617,000,000.00 | 637,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 63,020,000.00 | 46,118,000.00 | |
| 应付账款 | 796,452,112.05 | 903,241,785.51 | |
| 预收款项 | 99,366.96 | ||
| 合同负债 | 72,558,573.78 | 39,167,829.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 60,450,809.89 | 64,626,264.49 | |
| 应交税费 | 234,674,564.81 | 213,484,803.09 | |
| 其他应付款 | 37,865,452.22 | 30,806,311.44 | |
| 其中：应付利息 | 3,735,215.72 | 3,854,832.84 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 166,637,917.34 | 166,121,570.26 | |
| 其他流动负债 | 8,358,098.80 | 4,598,358.01 | |
| 流动负债合计 | 2,057,017,528.89 | 2,105,264,288.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 434,742,152.75 | 522,408,072.17 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 107,955,039.43 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 121,967,664.24 | 163,141,772.89 | |
| 递延收益 | 92,576,228.34 | 100,273,781.94 | |
| 递延所得税负债 | 27,090,437.78 | 27,299,786.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 784,331,522.54 | 813,123,413.85 |
| 负债合计 | 2,841,349,051.43 | 2,918,387,702.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,141,481,073.00 | 1,141,481,073.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,971,463,712.47 | 3,968,610,459.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -775,464,076.81 | -947,474,966.27 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,421,245,162.47 | 4,246,381,019.74 | |
| 少数股东权益 | 122,635,087.25 | 125,151,449.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,543,880,249.72 | 4,371,532,469.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,385,229,301.15 | 7,289,920,171.77 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 185,055,736.37 | 184,391,740.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 20,062,064.81 | 20,120,872.59 | |
| 应收账款 | 481,729,066.63 | 243,857,253.63 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 72,283,426.10 | 77,908,006.19 | |
| 其他应收款 | 917,879,894.20 | 981,546,946.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 201,365,242.74 | 159,131,274.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,878,375,430.85 | 1,666,956,093.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,406,434,389.84 | 3,407,934,536.73 | |
| 其他权益工具投资 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,063,098,332.68 | 1,122,183,016.60 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 49,884,364.55 | 50,625,431.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 203,831.44 | 909,588.37 | |
| 递延所得税资产 | 16,186,190.76 | 22,985,568.39 | |
| 其他非流动资产 | 92,176.00 | 590,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,536,499,285.27 | 4,605,828,541.54 | |
| 资产总计 | 6,414,874,716.12 | 6,272,784,635.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 597,000,000.00 | 597,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 63,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 应付账款 | 108,737,015.81 | 62,615,705.60 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 16,119,243.41 | 21,433,996.73 | |
| 应付职工薪酬 | 26,383,605.95 | 30,298,282.40 | |
| 应交税费 | 56,848,855.17 | 32,044,930.21 | |
| 其他应付款 | 8,397,574.28 | 4,670,558.56 | |
| 其中：应付利息 | 3,060,907.40 | 2,955,291.39 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 41,976,827.23 | 84,123,646.46 | |
| 其他流动负债 | 2,095,501.64 | 2,786,419.58 | |
| 流动负债合计 | 920,558,623.49 | 879,973,539.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 424,742,152.75 | 446,739,651.41 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 107,561,391.31 | 144,561,391.31 | |
| 递延收益 | 50,756,505.84 | 69,257,074.44 | |
| 递延所得税负债 | 24,529,519.43 | 24,529,519.43 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 607,589,569.33 | 685,087,636.59 | |
| 负债合计 | 1,528,148,192.82 | 1,565,061,176.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,141,481,073.00 | 1,141,481,073.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,910,725,278.73 | 3,910,725,278.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 | |
| 未分配利润 | -249,244,282.24 | -428,247,346.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,886,726,523.30 | 4,707,723,458.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,414,874,716.12 | 6,272,784,635.11 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,081,654,041.72 | 4,753,484,771.38 | |
| 其中：营业收入 | 5,081,654,041.72 | 4,753,484,771.38 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,847,762,806.65 | 4,625,077,336.79 | |
| 其中：营业成本 | 3,644,848,269.88 | 2,992,318,030.44 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 9,062,427.46 | 6,439,600.68 | |
| 销售费用 | 968,865,229.38 | 1,465,521,175.91 | |
| 管理费用 | 115,482,114.32 | 97,675,947.55 | |
| 研发费用 | 48,800,997.40 | 39,982,521.64 | |
| 财务费用 | 60,703,768.21 | 23,140,060.57 | |
| 其中：利息费用 | 23,143,208.14 | 22,339,117.44 | |
| 利息收入 | 2,248,657.30 | 2,062,931.02 | |
| 加：其他收益 | 16,500,702.98 | 34,038,267.60 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 3,820,060.62 | 1,502,786.16 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,820,060.62 | -172,725.27 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,336,498.62 | -6,943,822.35 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -56,337,132.67 | -54,898,644.48 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 11,562.17 | -150,404.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 195,549,929.55 | 101,955,616.84 | |
| 加：营业外收入 | 650,436.44 | 69,363.73 | |
| 减：营业外支出 | -29,805,563.62 | 1,984,549.38 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 226,005,929.61 | 100,040,431.19 | |
| 减：所得税费用 | 56,511,402.24 | 24,243,094.62 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 169,494,527.37 | 75,797,336.57 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 169,494,527.37 | 75,797,336.57 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 172,010,889.46 | 68,931,593.36 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,516,362.09 | 6,865,743.21 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 169,494,527.37 | 75,797,336.57 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 172,010,889.46 | 68,931,593.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,516,362.09 | 6,865,743.21 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.06 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.15 | 0.06 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,343,981,538.24 | 827,934,486.89 | |
| 减：营业成本 | 1,122,274,545.05 | 731,506,746.42 | |
| 税金及附加 | 6,189,290.40 | 4,738,275.83 | |
| 销售费用 | 23,740,558.11 | 19,271,510.62 | |
| 管理费用 | 41,094,362.81 | 31,074,071.02 | |
| 研发费用 | 27,002,531.45 | 27,007,909.76 | |
| 财务费用 | 13,629,482.60 | 15,520,700.31 | |
| 其中：利息费用 | 20,464,524.69 | 21,615,017.27 | |
| 利息收入 | 8,021,499.61 | 6,166,401.66 | |
| 加：其他收益 | 10,584,760.05 | 25,923,100.68 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 58,230,943.05 | -172,725.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -146.89 | -172,725.27 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-” | 5,562,265.34 | -1,088,681.73 |
| 号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -83,495.80 | -166,196.29 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -6,812.29 | -4,628.12 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 184,338,428.17 | 23,306,142.20 | |
| 加：营业外收入 | 1,564.91 | ||
| 减：营业外支出 | -35,293,145.81 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 219,631,573.98 | 23,307,707.11 | |
| 减：所得税费用 | 40,628,509.66 | 4,588,424.91 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 179,003,064.32 | 18,719,282.20 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 179,003,064.32 | 18,719,282.20 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 179,003,064.32 | 18,719,282.20 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.16 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.16 | 0.02 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,536,767,833.24 | 4,030,604,354.96 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 47,956,623.69 | 43,874,740.95 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 79,853,635.87 | 57,321,566.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,664,578,092.80 | 4,131,800,662.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,924,762,395.42 | 2,715,543,915.37 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 320,322,882.88 | 247,155,218.90 | |
| 支付的各项税费 | 62,863,293.88 | 38,431,265.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 325,284,285.03 | 922,844,558.97 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,633,232,857.21 | 3,923,974,958.65 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,345,235.59 | 207,825,704.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,032.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,901,854.19 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 213,976.48 | 229,781.82 | |
| 处置子公司及其他营业单位 |
| 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,214,008.48 | 2,131,636.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 121,149,785.95 | 95,734,030.77 | |
| 投资支付的现金 | 7,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 121,149,785.95 | 102,734,030.77 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,935,777.47 | -100,602,394.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 610,000,000.00 | 621,045,334.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 610,000,000.00 | 621,045,334.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 717,149,572.34 | 801,268,996.54 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,617,924.92 | 28,088,131.69 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 746,767,497.26 | 829,357,128.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -136,767,497.26 | -208,311,794.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -16,277,115.15 | -5,716,195.50 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -238,635,154.29 | -106,804,680.42 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 764,182,980.51 | 684,309,392.58 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 525,547,826.22 | 577,504,712.16 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,044,098,490.31 | 660,879,669.72 |
| 收到的税费返还 | 11,193,689.15 | 7,584,068.90 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,692,381.98 | 27,032,925.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,078,984,561.44 | 695,496,663.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 946,383,796.97 | 538,618,076.16 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 101,086,533.79 | 79,407,212.28 | |
| 支付的各项税费 | 26,653,682.04 | 18,923,475.07 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,946,989.30 | 33,613,334.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,108,071,002.10 | 670,562,098.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,086,440.66 | 24,934,565.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 58,231,089.94 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,500,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 57,166,685.72 | 39,267,950.64 | |
| 投资活动现金流入小计 | 116,897,775.66 | 39,268,950.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,905,514.26 | 1,401,051.04 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,905,514.26 | 1,401,051.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 113,992,261.40 | 37,867,899.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 610,000,000.00 | 590,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 610,000,000.00 | 590,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 674,144,317.89 | 622,006,694.58 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,859,477.28 | 26,573,143.63 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 701,003,795.17 | 648,579,838.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -91,003,795.17 | -58,579,838.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 | -450,249.11 | -871,574.77 |
| 物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,548,223.54 | 3,351,052.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,561,729.71 | 69,008,380.55 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,013,506.17 | 72,359,432.94 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,968,610,459.20 | 83,764,453.81 | -947,474,966.27 | 4,246,381,019.74 | 125,151,449.34 | 4,371,532,469.08 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,141,481,073.00 | 3,968,610,459.20 | 83,764,453.81 | -947,474,966.27 | 4,246,381,019.74 | 125,151,449.34 | 4,371,532,469.08 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,853,253.27 | 172,010,889.46 | 174,864,142.73 | -2,516,362.09 | 172,347,780.64 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 172,010,889.46 | 172,010,889.46 | -2,516,362.09 | 169,494,527.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,853,253.27 | 2,853,253.27 | 2,853,253.27 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,971,463,712.47 | 83,764,453.81 | -775,464,076.81 | 4,421,245,162.47 | 122,635,087.25 | 4,543,880,249.72 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,962,564,859.56 | 83,764,453.81 | -743,064,172.02 | 4,444,746,214.35 | 121,380,515.78 | 4,566,126,730.13 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -7,750,463.15 | -7,750,463.15 | -7,750,463.15 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,141,481,073.00 | 3,962,564,859.56 | 83,764,453.81 | -750,814,635.17 | 4,436,995,751.20 | 121,380,515.78 | 4,558,376,266.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,267,063.42 | 68,931,593.36 | 72,198,656.78 | 6,865,743.21 | 79,064,399.99 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,931,593.36 | 68,931,593.36 | 6,865,743.21 | 75,797,336.57 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 3,267,063.42 | 3,267,063.42 | 3,267,063.42 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,965,831,922.98 | 83,764,453.81 | -681,883,041.81 | 4,509,194,407.98 | 128,246,258.99 | 4,637,440,666.97 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -428,247,346.56 | 4,707,723,458.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -428,247,346.56 | 4,707,723,458.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 179,003,064.32 | 179,003,064.32 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 179,003,064.32 | 179,003,064.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -249,244,282.24 | 4,886,726,523.30 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -299,667,333.17 | 4,836,303,472.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -299,667,333.17 | 4,836,303,472.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,719,282.20 | 18,719,282.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,719,282.20 | 18,719,282.20 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,141,481,073.00 | 3,910,725,278.73 | 83,764,453.81 | -280,948,050.97 | 4,855,022,754.57 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在义乌市华鼎锦纶有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由三鼎控股集团有限公司（以下简称“三鼎集团”）、王俊元和义乌市德卡贸易有限公司作为发起人，注册资本为人民币24,000万元（每股面值人民币1元）。本公司的母公司为三鼎集团，本公司的实际控制人为丁志民、丁尔民、丁军民。公司于2008年4月28日取得浙江省工商行政管理局核发的330700400001447号企业法人营业执照，于2015年11月30日更换为浙江省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91330000745826157T号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]487号文核准，公司于2011年4月向社会公开发行人民币普通股(A股)股票8,000万股，并于2011年5月9日在上海证券交易所挂牌上市。首次公开发行股票后公司注册资本为人民币32,000万元，公司于2011年7月12日办妥工商变更登记。
经公司2011年度股东大会决议，公司以2011年末总股本32,000万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增10股，增加注册资本人民币32,000万元，变更后的注册资本为人民币64,000万元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2012]第113466号验资报告，公司于2012年8月20日办理工商变更登记。
根据公司2014年第二次临时股东大会决议、第三届董事会第四次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1831号文核准，公司向特定对象非公开发行19,305万股人民币普通股，增加注册资本人民币19,305万元，变更后的注册资本为人民币83,305.00万元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2015]第610631号验资报告，公司于2015年11月30日办理工商变更登记。
公司于2018年3月15日取得中国证券监督管理委员会《关于核准义乌华鼎锦纶股份有限公司向邹春元等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]473号），公司向特定对象非公开发行28,077.85万股人民币普通股，增加注册资本人民币28,077.85万元，变更后的注册资本为人民币111,382.85万元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2018]第ZF10147号验资报告，公司于2018年4月3日完成了对深圳市通拓科技有限公司的股权变更和工商登记，于2018年5月8日在中国登记结算公司完成了股份登记。
公司于2019年1月17日发行股票募集配套资金，向特定对象非公开发行4,781.66万股人民币普通股，增加注册资本人民币4,781.66万元，上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2019]第ZF10005号验资报告。
根据公司2019年5月21日关于回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资的公告，公司于2019年8月7日回购并注销2,016.40万股人民币普通股，减少注册资本人民币2,016.40万元，变更后的注册资本为人民币114,148.11万元。
公司经营范围为：锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售、环境工程施工建造、数码产品、电子产品、计算机软硬件的技术开发和销售及其它国内贸易，主要产品为锦纶丝。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2021年8月24日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司包括79家，新增海南金拓科技有限公司、深圳市通拓信息技术网络有限公司，因处置或转让不再包括宁波锦华尊贸易有限公司、义乌华鼎锦纶科技有限公司，具体见本附注 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
（2）其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5、财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
6、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准： | 应收款项余额前五名。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
| 确定组合的依据 | |
| 以账龄作为信用风险特征组合 | 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 |
| 关联方组合 | 合并范围内的应收账款、其他应收款。 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 以账龄作为信用风险特征组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 不计提坏账 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年 （含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 6个月以内（含6个月） | 0 | 0 |
| 6个月-1年 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 |
- 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
- 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4、减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准： | 应收款项余额前五名。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
| 确定组合的依据 | |
| 以账龄作为信用风险特征组合 | 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 |
| 关联方组合 | 合并范围内的应收账款、其他应收款。 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 以账龄作为信用风险特征组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 不计提坏账 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年 （含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 6个月以内（含6个月） | 0 | 0 |
| 6个月-1年 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 |
- 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；- 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；- 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4、减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、取得和发出存货的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
跨境电商业务期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别及库龄计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提比例如下：
| 跌价测试大类 | 品类 | 库龄 | 计提比例 |
| 3C电子 | 电子类产品 | 3个月以内 | 0% |
| 3-6个月 | 5% |
| 6-12个月 | 10% | ||
| 1-2年 | 20% | ||
| 2-3年 | 30% | ||
| 3年以上 | 100% | ||
| 服装服饰 | 服装类产品 | 1年以内 | 0% |
| 1-2年 | 10% | ||
| 2年以上 | 100% | ||
| 家居大件 | 家具（非电子类） 户外运动（非电子类） | 3个月以内 | 0% |
| 3-6个月 | 5% | ||
| 6-12个月 | 10% | ||
| 1-2年 | 15% | ||
| 2-3年 | 20% | ||
| 3-5年 | 30% | ||
| 5年以上 | 100% | ||
| 食品类 | 食品、奶粉类 | 6个月以内 | 0% |
| 6-12个月 | 5% | ||
| 1-2年 | 10% | ||
| 2-3年 | 20% | ||
| 3年以上 | 100% | ||
| 非食品类 | 日化、美妆用品类 | 1年以内 | 0% |
| 1-2年 | 5% | ||
| 2-3年 | 10% | ||
| 3-5年 | 50% | ||
| 5年以上 | 100% |
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、（六）；
② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、（七）。
2、长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1、投资性房地产的初始计量
本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
2、投资性房地产的后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5%、10% | 18%-4.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5%、10% | 18%-6% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5%、10% | 23.75%-18% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5%、10% | 31.67%-9% |
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见附注五、42“租赁”
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
无形资产减值测试见本附注“五（三十）长期资产减值”。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年、40年、45年 | 土地使用权证有限期限 |
| 软件 | 3年、5年、10年 | 预计受益期限 |
| 工艺专利许可、专利权 | 5年、8.5年、10年 | 专利合同有效期限 |
| 商标 | 10年 | 预计受益期限 |
| 非专利技术 | 10年 | 预计受益期限 |
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见附注五、42“租赁”
35. 预计负债
√适用 □不适用
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
（3）质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（4）回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后
实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法：
（1）锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售业务：
1）内销收入确认：本公司发出货物后，开具销售发票，将商品控制权转移给购货方时确认收
入；2）外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、装船单等资料，开具发票并确认收入。
（2）环境工程施工建造业务：
本公司的环境工程施工建造业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（3）跨境电子商务业务：
1）线上销售收入确认：客户通过在公司自营网站或者第三方销售平台（如亚马逊、亿贝、速卖通等）下订单并按公司指定的付款方式支付货款后，由物流公司将商品配送交付予客户，公司在将商品发出并交付予物流公司时确认收入。
2）线下销售收入确认：公司将产品发运并交付购货方，购货方收货，验收合格并与公司就数量、金额核对确认后，确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
1. 取得合同发生的增量成本
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
2. 履行合同发生的成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，将其作为合同履约成本确认为一项资产：
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2) 该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；
(3) 该成本预期能够收回。
3. 合同成本摊销和减值
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
(1) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理
(1) 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
C.本公司发生的初始直接费用；
D.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
A.固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
B. 取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
C.购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
D.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
E.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
A.当购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
B.当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。低价值资产租赁的判定仅与资产的绝对价值有关，不受承租人规模、性质或其他情况影响。低价值资产租赁还应当符合本准则第十条的规定。
公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
B. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
① 经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五、10“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3、衔接
本公司作为承租人选择按照如下方式对租赁进行衔接会计处理，并一致应用于其作为承租人的所有租赁：
根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。采用该方法时，按照下列规定进行衔接处理：
①对于首次执行日前的融资租赁，承租人在首次执行日应当按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
② 对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：
（1）假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；
（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
③在首次执行日，承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
首次执行日前的经营租赁中，租赁资产属于低价值资产且不确认使用权资产和租赁负债的，承租人无需对该经营租赁按照衔接规定进行调整，应当自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、（十七）。
（二）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。本公司关联方包括但不限于：
1、母公司；
2、子公司；
3、受同一母公司控制的其他企业；
4、实施共同控制的投资方；
5、施加重大影响的投资方；
6、合营企业，包括合营企业的子公司；
7、联营企业，包括联营企业的子公司；
8、本公司与所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；
9、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
11、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业；
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方：
12、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
13、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
15、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
16、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
除上述列示的本公司的关联方之外，下列各方构成关联方：
本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018 年 12 月，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下统称“新租赁准则”），自2021年1月1日在其他境内上市企业施行。本公司将于2021年1月1日起实施新租赁准则，首次执行的累计影响金额调整至期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行上述新准则预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 | 第五届董事会第五次会议 | 见附注五 44.（3） |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 969,694,081.37 | 969,694,081.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 24,182,828.30 | 24,182,828.30 | |
| 应收账款 | 1,029,039,279.67 | 1,029,039,279.67 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 251,167,344.66 | 251,167,344.66 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 86,102,624.39 | 86,102,624.39 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,155,133,853.32 | 1,155,133,853.32 | |
| 合同资产 | 204,288,722.26 | 204,288,722.26 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 158,184,451.70 | 158,184,451.70 | |
| 流动资产合计 | 3,877,893,185.67 | 3,877,893,185.67 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 30,963,102.61 | 30,963,102.61 | |
| 其他权益工具投资 | 680,800.00 | 680,800.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,001,788,004.09 | 2,001,788,004.09 | |
| 在建工程 | 826,282,343.72 | 826,282,343.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 37,246,315.77 | 37,246,315.77 | |
| 无形资产 | 191,950,527.86 | 191,950,527.86 | |
| 开发支出 | 8,576,193.44 | 8,576,193.44 | |
| 商誉 | 288,975,003.87 | 288,975,003.87 | |
| 长期待摊费用 | 5,049,173.16 | 5,049,173.16 | |
| 递延所得税资产 | 29,717,671.26 | 29,717,671.26 | |
| 其他非流动资产 | 4,044,166.09 | 4,044,166.09 | |
| 非流动资产合计 | 3,412,026,986.10 | 3,449,273,301.87 | 37,246,315.77 |
| 资产总计 | 7,289,920,171.77 | 7,327,166,487.54 | 37,246,315.77 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 637,000,000.00 | 637,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 46,118,000.00 | 46,118,000.00 | |
| 应付账款 | 903,241,785.51 | 903,241,785.51 | |
| 预收款项 | 99,366.96 | 99,366.96 | |
| 合同负债 | 39,167,829.08 | 39,167,829.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 64,626,264.49 | 64,626,264.49 | |
| 应交税费 | 213,484,803.09 | 213,484,803.09 | |
| 其他应付款 | 30,806,311.44 | 30,806,311.44 | |
| 其中：应付利息 | 3,854,832.84 | 3,854,832.84 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 166,121,570.26 | 166,121,570.26 | |
| 其他流动负债 | 4,598,358.01 | 4,598,358.01 | |
| 流动负债合计 | 2,105,264,288.84 | 2,105,264,288.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 522,408,072.17 | 522,408,072.17 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 37,246,315.77 | 37,246,315.77 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 163,141,772.89 | 163,141,772.89 | |
| 递延收益 | 100,273,781.94 | 100,273,781.94 | |
| 递延所得税负债 | 27,299,786.85 | 27,299,786.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 813,123,413.85 | 850,369,729.62 | 37,246,315.77 |
| 负债合计 | 2,918,387,702.69 | 2,955,634,018.46 | 37,246,315.77 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,141,481,073.00 | 1,141,481,073.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,968,610,459.20 | 3,968,610,459.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -947,474,966.27 | -947,474,966.27 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,246,381,019.74 | 4,246,381,019.74 | |
| 少数股东权益 | 125,151,449.34 | 125,151,449.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,371,532,469.08 | 4,371,532,469.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,289,920,171.77 | 7,327,166,487.54 | 37,246,315.77 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 184,391,740.23 | 184,391,740.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 20,120,872.59 | 20,120,872.59 | |
| 应收账款 | 243,857,253.63 | 243,857,253.63 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 77,908,006.19 | 77,908,006.19 | |
| 其他应收款 | 981,546,946.87 | 981,546,946.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 159,131,274.06 | 159,131,274.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,666,956,093.57 | 1,666,956,093.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,407,934,536.73 | 3,407,934,536.73 | |
| 其他权益工具投资 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,122,183,016.60 | 1,122,183,016.60 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 50,625,431.45 | 50,625,431.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 909,588.37 | 909,588.37 | |
| 递延所得税资产 | 22,985,568.39 | 22,985,568.39 | |
| 其他非流动资产 | 590,400.00 | 590,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,605,828,541.54 | 4,605,828,541.54 | |
| 资产总计 | 6,272,784,635.11 | 6,272,784,635.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 597,000,000.00 | 597,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 应付账款 | 62,615,705.60 | 62,615,705.60 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 21,433,996.73 | 21,433,996.73 | |
| 应付职工薪酬 | 30,298,282.40 | 30,298,282.40 | |
| 应交税费 | 32,044,930.21 | 32,044,930.21 | |
| 其他应付款 | 4,670,558.56 | 4,670,558.56 | |
| 其中：应付利息 | 2,955,291.39 | 2,955,291.39 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 84,123,646.46 | 84,123,646.46 | |
| 其他流动负债 | 2,786,419.58 | 2,786,419.58 | |
| 流动负债合计 | 879,973,539.54 | 879,973,539.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 446,739,651.41 | 446,739,651.41 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 144,561,391.31 | 144,561,391.31 | |
| 递延收益 | 69,257,074.44 | 69,257,074.44 | |
| 递延所得税负债 | 24,529,519.43 | 24,529,519.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 685,087,636.59 | 685,087,636.59 | |
| 负债合计 | 1,565,061,176.13 | 1,565,061,176.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,141,481,073.00 | 1,141,481,073.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,910,725,278.73 | 3,910,725,278.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 | |
| 未分配利润 | -428,247,346.56 | -428,247,346.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,707,723,458.98 | 4,707,723,458.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,272,784,635.11 | 6,272,784,635.11 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、19%、20%、22%、6% |
| 城市维护建设税 | 实缴增值税、消费税、营业税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25%、27.5%、32.275%、33.3%、33.84% |
| 教育费附加 | 实缴增值税、消费税、营业税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴增值税、消费税、营业税 | 2% |
| 房产税 | 自用物业的房产税，以房产原值的70%-90%为计税依据;对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为计税依据 | 1.2%、12% |
| 销售税 | 应税收入 | 6.85%-8.15%、7.79%、9.5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 义乌华鼎锦纶股份有限公司 | 25.00 |
| 宁波圣鼎贸易有限公司 | 25.00 |
| 宁波锦华尊贸易有限公司 | 25.00 |
| 义乌顺鼎投资有限公司 | 25.00 |
| 义乌市五洲新材科技有限公司 | 25.00 |
| 浙江浩睿新材料科技有限公司 | 25.00 |
| 义乌华鼎锦纶科技有限公司 | 25.00 |
| 宁夏开弦顺鼎合伙企业（有限合伙） | 0.00 |
| 义乌华鼎尼龙贸易有限公司 | 25.00 |
| 江苏优联环境发展有限公司 | 15.00 |
| 南通新鼎环境科技有限公司 | 25.00 |
| 江苏川源环保设备有限公司 | 15.00 |
| 宁波格林兰生物质能源开发有限公司 | 25.00 |
| 三都县优联环境治理投资有限公司 | 25.00 |
| 上海康洁机电设备工程有限公司 | 15.00 |
| 江苏川鼎企业管理有限公司 | 25.00 |
| 夏邑川鼎环境发展有限公司 | 25.00 |
| 深圳市通拓科技有限公司 | 15.00 |
| 深圳力克渣打运动休闲有限公司 | 20.00 |
| 深圳古思凯模型有限公司 | 20.00 |
| 深圳市海天通达网络有限公司 | 20.00 |
| 深圳通网供应链有限公司 | 25.00 |
| 东莞市通淘电子商务有限公司 | 25.00 |
| 广州市通拓科技有限公司 | 20.00 |
| 东莞市通易供应链有限公司 | 20.00 |
| 深圳前海通亚电子商务有限公司 | 15.00 |
| 深圳通淘国际贸易有限公司 | 25.00 |
| 杭州拓菲科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳彦景荟电子商务有限公司 | 20.00 |
| 上海通哲网络科技有限公司 | 20.00 |
| 成都市通唐科技有限公司 | 20.00 |
| 西安通平网络科技有限公司 | 20.00 |
| 云南通秦科技有限公司 | 20.00 |
| 义乌市通栎电子商务有限公司 | 20.00 |
| 西安通欧电子商务有限公司 | 20.00 |
| 宁波通越网络科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳科腾飞宇科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳易克通达科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳飞烨时代科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市迪科比科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市波利嘉元实业有限公司 | 20.00 |
| 深圳市锐轲墨科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市泽鼎宇胜贸易有限公司 | 20.00 |
| 费瑞岚德(深圳)商贸有限公司 | 20.00 |
| 深圳市微科特锐贸易有限公司 | 20.00 |
| 深圳市凡特茜电子商务有限公司 | 20.00 |
| 深圳罗丝米时尚有限公司 | 20.00 |
| 深圳罗曼西饰品有限公司 | 20.00 |
| 深圳市澳普克电子科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳好梦依家居用品有限公司 | 20.00 |
| 深圳市漾格儿贸易有限公司 | 20.00 |
| 深圳市颍隆实业有限公司 | 20.00 |
| 深圳市欣葆荣科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳蓝迪威斯贸易有限公司 | 20.00 |
| 深圳易诺星辰电子商务有限公司 | 20.00 |
| 深圳市莫尼卡特商贸有限公司 | 20.00 |
| 深圳市瀚格威科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市路西卡科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市森特雯莱科技有限公司 | 20.00 |
| 优悠购（深圳）国际贸易有限公司 | 20.00 |
| 同思达贸易（深圳）有限公司 | 20.00 |
| 深圳市海乐购贸易有限公司 | 20.00 |
| 深圳市鑫维一加科技有限公司 | 20.00 |
| 湖南雁拓科技有限公司 | 20.00 |
| 湖南湘拓信息科技有限公司 | 20.00 |
| 东莞市通远供应链管理有限公司 | 20.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
本公司之子公司——江苏优联环境发展有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书，从2020年1月1日至2022年12月31日期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率；
本公司之子公司——深圳市通拓科技有限公司于2019年12月9日取得高新技术企业证书，从2019年1月1日至2021年12月31日期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率；
江苏优联环境发展有限公司之子公司——上海康洁机电设备工程有限公司于2019年10月28日取得高新技术企业证书，从2019年1月1日至2021年12月31日期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率；
江苏优联环境发展有限公司之子公司——江苏川源环保设备有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书，从2020年1月1日至2022年12月31日期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率；
根据《财政部、国家税务总局关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号），深圳市通拓科技有限公司之子公司深圳前海通亚电子商务有限公司所得税减按15%计缴；
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，小型微利企业其应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）增值税
根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）的规定，子公司深圳市通拓科技有限公司出口的货物享受增值税退（免）税政策；
根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2013〕106号）的规定，子公司深圳市通拓科技有限公司为境外单位提供的信息技术外包服务和国际货物运输代理服务（含港澳台）免征增值税；
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 38,904.01 | 40,398.86 |
| 银行存款 | 536,380,699.17 | 792,245,292.24 |
| 其他货币资金 | 207,964,890.49 | 177,408,390.27 |
| 合计 | 744,384,493.67 | 969,694,081.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 212,423,848.22 | 219,809,400.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 18,021,826.95 | 31,119,808.88 |
| 平台受限资金 | 33,301,358.18 | 27,554,906.67 |
| 保函保证金 | 213,375.92 | 193,294.76 |
| 借款保证金 | 27,824,540.52 | 35,266,829.89 |
| 司法冻结银行存款 | 139,475,565.88 | 111,376,260.66 |
| 合计 | 218,836,667.45 | 205,511,100.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 38,152,631.79 | 24,182,828.30 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 38,152,631.79 | 24,182,828.30 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 408,189,003.23 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 408,189,003.23 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 账龄组合3中6个月以内 | 519,437,456.37 |
| 1-12个月（其他项目） | 473,335,331.64 |
| 1年以内小计 | 992,772,788.01 |
| 1至2年 | 94,142,877.37 |
| 2至3年 | 39,423,627.45 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,151,701.96 |
| 4至5年 | 11,091,811.37 |
| 5年以上 | 78,351.67 |
| 合计 | 1,138,661,157.83 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 10,840,694.47 | 0.95 | 10,840,694.47 | 100 | 22,544,034.62 | 2.08 | 22,544,034.62 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,127,820,463.36 | 99.05 | 38,217,037.35 | 3.39 | 1,089,603,426.01 | 1,060,423,078.84 | 97.92 | 31,383,799.17 | 2.96 | 1,029,039,279.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合1 | 296,244,436.01 | 26.02 | 14,813,386.59 | 5.00 | 281,431,049.42 | 158,027,596.19 | 14.60 | 7,902,544.39 | 5.00 | 150,125,051.80 |
| 账龄组合2 | 133,764,025.33 | 11.75 | 10,534,142.34 | 7.88 | 123,229,882.99 | 145,516,079.25 | 13.45 | 12,849,997.80 | 8.83 | 132,666,081.45 |
| 账龄组合3 | 697,812,002.02 | 61.28 | 12,869,508.42 | 1.84 | 684,942,493.60 | 756,879,403.40 | 69.87 | 10,631,256.98 | 1.41 | 746,248,146.42 |
| 合计 | 1,138,661,157.83 | / | 49,057,731.82 | / | 1,089,603,426.01 | 1,082,967,113.46 | / | 53,927,833.79 | / | 1,029,039,279.67 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| Amazon冻结店铺 | 10,679,118.04 | 10,679,118.04 | 100 | 店铺被平台关闭，预期无法收回 |
| 山东爱唯尼环球购网络科技有限公司 | 161,576.43 | 161,576.43 | 100 | 法院判决胜诉，但名下无可执行的财产 |
| 合计 | 10,840,694.47 | 10,840,694.47 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 296,236,670.83 | 14,811,833.55 | 5.00 |
| 1至2年 | 7,765.18 | 1,553.04 | 20.00 |
| 合计 | 296,244,436.01 | 14,813,386.59 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 101,027,389.22 | 5,051,369.46 | 5.00 |
| 1至2年 | 13,096,356.77 | 1,309,635.68 | 10.00 |
| 2至3年 | 19,257,927.67 | 3,851,585.53 | 20.00 |
| 3至4年 | 0.00 | 0.00 | / |
| 4至5年 | 304,000.00 | 243,200.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 78,351.67 | 78,351.67 | 100.00 |
| 合计 | 133,764,025.33 | 10,534,142.34 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年，下同） | 595,508,727.96 | 3,803,563.58 | 0.64 |
| 其中：[6个月以内] | 519,437,456.37 | ||
| [7-12个月] | 76,071,271.59 | 3,803,563.58 | 5.00 |
| 1至2年 | 81,038,755.42 | 4,481,538.92 | 5.53 |
| 2至3年 | 20,165,699.78 | 4,033,139.97 | 20.00 |
| 3至4年 | 1,092,630.46 | 546,315.23 | 50.00 |
| 4-5年 | 6,188.40 | 4,950.72 | 80.00 |
| 合计 | 697,812,002.02 | 12,869,508.42 | / |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 53,927,833.79 | 6,654,224.23 | 11,524,326.20 | 49,057,731.82 | ||
| 合计 | 53,927,833.79 | 6,654,224.23 | 11,524,326.20 | 49,057,731.82 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 11,524,326.20 |
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 核销金额 | 核销理由 |
| WONDERVICT MAGYARKFT | 3,988,166.27 | 3,988,166.27 | 100.00 | 3,988,166.27 | 受新冠疫情影响财务困难，且无法取得联系，已于2020年年度全额计提坏账准备。 |
| NASOCPEN MAGYAR Kft | 3,111,555.08 | 3,111,555.08 | 100.00 | 3,111,555.08 | 受新冠疫情影响财务困难，且无法取得联系，已于2020年年度全额计提坏账准备。 |
| HSIN LUMINA MAGYAR Kft | 2,577,319.43 | 2,577,319.43 | 100.00 | 2,577,319.43 | 受新冠疫情影响财务困难，且无法取得联系，已于2020年年度全额计提坏账准备。 |
| TENG FEI HUNGARY Kft | 1,847,285.42 | 1,847,285.42 | 100.00 | 1,847,285.42 | 受新冠疫情影响财务困难，且无法取得联系，已于2020年年度全额计提坏账准备。 |
| 合计 | 11,524,326.20 | 11,524,326.20 | 100.00 | 11,524,326.20 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| amazon | 203,834,777.54 | 18.07% | 0.00 |
| Mercadolibre | 77,129,551.90 | 6.84% | 0.00 |
| noon | 53,905,414.24 | 4.78% | 0.00 |
| ROSSET & CIA. LTDA | 53,914,776.04 | 4.78% | 2,695,738.80 |
| Walmart | 48,938,621.52 | 4.34% | 0.00 |
| 合计 | 437,723,141.24 | 38.81% | 2,695,738.80 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 203,631,315.96 | 89.88 | 218,943,828.56 | 87.17 |
| 1至2年 | 19,525,427.23 | 8.62 | 27,711,282.49 | 11.03 |
| 2至3年 | 1,446,819.01 | 0.64 | 2,157,636.17 | 0.86 |
| 3年以上 | 1,946,232.05 | 0.86 | 2,354,597.44 | 0.94 |
| 合计 | 226,549,794.25 | 100.00 | 251,167,344.66 | 100.00 |
| 序号 | 债务人 | 期末余额 | 未及时结算的原因 |
| 1 | 卡佛全球控股有限公司 | 6,125,510.03 | 疫情原因尚未结算 |
| 2 | 深圳市吉邦生活贸易有限公司 | 3,107,597.95 | 疫情原因尚未结算 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司深圳市分公司 | 供应商 | 58,416,408.36 | 25.79% | 一年以内 | 预付服务费 |
| 中国邮政集团公司深圳市包裹业务局 | 供应商 | 41,855,468.02 | 18.48% | 一年以内 | 预付服务费 |
| 杭州杭鼎锦纶科技有限公司 | 供应商 | 36,536,500.39 | 16.13% | 一年以内 | 预付货款 |
| 深圳市前海云途物流有限公司 | 供应商 | 18,428,779.69 | 8.13% | 一年以内 | 预付服务费 |
| 杭州聚合顺新材料股份有限公司 | 供应商 | 17,552,137.49 | 7.75% | 一年以内 | 预付货款 |
| 合计 | 172,789,293.95 | 76.27% | / | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 79,355,626.70 | 86,102,624.39 |
| 合计 | 79,355,626.70 | 86,102,624.39 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 14,484,067.58 |
| 1至2年 | 599,738,126.43 |
| 2至3年 | 59,031,441.60 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,781,857.32 |
| 4至5年 | 7,037,577.07 |
| 5年以上 | 6,840,137.69 |
| 合计 | 688,913,207.69 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 83,396,332.60 | 87,957,921.84 |
| 出口退税 | 338,577.44 | 1,673,394.28 |
| 备用金 | 7,288,393.13 | 9,966,238.63 |
| 关联方资金拆借 | 578,500,009.00 | 578,500,009.00 |
| 其他 | 19,389,895.52 | 28,843,761.39 |
| 合计 | 688,913,207.69 | 706,941,325.14 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 23,310,019.00 | 7,224,513.58 | 590,304,168.17 | 620,838,700.75 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -3,185,715.59 | -3,185,715.59 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 8,095,404.17 | 8,095,404.17 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 20,124,303.41 | 7,224,513.58 | 582,208,764.00 | 609,557,580.99 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 620,838,700.75 | -3,185,715.59 | 8,095,404.17 | 609,557,580.99 | ||
| 合计 | 620,838,700.75 | -3,185,715.59 | 8,095,404.17 | 609,557,580.99 | ||
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 8,095,404.17 |
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 核销金额 | 核销理由 |
| 365 casa de electronica s.l | 8,095,404.17 | 8,095,404.17 | 100.00 | 8,095,404.17 |
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 三鼎控股集团有限公司 | 关联方资金拆借 | 578,500,009.00 | 2-3年 | 84.13% | 578,500,009.00 |
| 华融金融租赁股份有限公司金华分公司 | 保证金 | 40,000,000.00 | 2-3年 | 5.82% | 12,000,000.00 |
| 香港億格有限公司 | 运费 | 11,628,180.00 | 6个月内 | 1.69% |
| 青岛正典燕窝有限公司 | 保证金 | 8,000,000.00 | 2-3年 | 1.16% | 1,600,000.00 |
| 速卖通年费 | 押金，保证金 | 4,349,253.58 | 6个月内：160000；6个月-1年：160000； 1-2年：4029253.58 | 0.63% | 410,925.36 |
| 合计 | / | 642,477,442.58 | / | 93.43% | 592,510,934.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 75,836,928.85 | 221,797.35 | 75,615,131.50 | 70,803,436.61 | 170,532.09 | 70,632,904.52 |
| 在产品 | 26,548,191.91 | 70,203.54 | 26,477,988.37 | 18,297,160.34 | 629,563.34 | 17,667,597.00 |
| 库存商品 | 1,340,659,733.05 | 59,199,864.32 | 1,281,459,868.73 | 1,112,004,951.03 | 53,810,788.92 | 1,058,194,162.11 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 11,173,779.13 | 11,173,779.13 | 8,639,189.69 | 8,639,189.69 | ||
| 合计 | 1,454,218,632.94 | 59,491,865.21 | 1,394,726,767.73 | 1,209,744,737.67 | 54,610,884.35 | 1,155,133,853.32 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 170,532.09 | 221,797.35 | 170,532.09 | 221,797.35 | ||
| 在产品 | 629,563.34 | 70,203.54 | 629,563.34 | 70,203.54 | ||
| 库存商品 | 53,810,788.92 | 56,045,131.78 | 50,656,056.38 | 59,199,864.32 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 54,610,884.35 | 56,337,132.67 | 51,456,151.81 | 59,491,865.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 155,852,035.48 | 155,852,035.48 | 186,966,451.66 | 186,966,451.66 | ||
| 未完工履约保证金 | 19,065,529.44 | 10,672,897.96 | 8,392,631.48 | 26,734,292.63 | 11,804,907.98 | 14,929,384.65 |
| 工程设备款 | 1,953,402.48 | 1,953,402.48 | 2,392,885.95 | 2,392,885.95 | ||
| 合计 | 176,870,967.40 | 10,672,897.96 | 166,198,069.44 | 216,093,630.24 | 11,804,907.98 | 204,288,722.26 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 未完工履约保证金 | -1,132,010.02 | / | ||
| 合计 | -1,132,010.02 | / |
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待认证进项税额 | 459,262.34 | 102.73 |
| 增值税留抵税额 | 153,602,855.61 | 150,107,829.36 |
| 未申报出口退税 | 10,169,562.59 | 8,019,894.54 |
| 预缴所得税 | 407,677.53 | 56,625.07 |
| 合计 | 164,639,358.07 | 158,184,451.70 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京拓非文创科技有限公司 | 1,747,252.63 | -13,648.38 | 1,733,604.25 | ||||||||
| 小计 | 1,747,252.63 | -13,648.38 | 1,733,604.25 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） | 14,934,908.70 | 4,000,032.00 | 3,833,855.89 | 14,768,732.59 | |||||||
| 宁波金侯产业投资有限公司 | 14,280,941.28 | -146.89 | 14,280,794.39 | ||||||||
| 小计 | 29,215,849.98 | 4,000,032.00 | 3,833,709.00 | 29,049,526.98 | |||||||
| 合计 | 30,963,102.61 | 4,000,032.00 | 3,820,060.62 | 30,783,131.23 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市深大龙岗创业投资有限公司 | 80,800.00 | 80,800.00 |
| 浙江恒创先进功能纤维创新有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 680,800.00 | 680,800.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 深圳市深大龙岗创业投资有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
| 浙江恒创先进功能纤维创新有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 合计 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,326,703,405.31 | 2,001,788,004.09 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,326,703,405.31 | 2,001,788,004.09 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 898,595,373.93 | 2,152,758,068.28 | 21,752,213.22 | 46,231,584.23 | 3,119,337,239.66 |
| 2.本期增加金额 | 262,531,653.33 | 148,899,590.36 | 1,080,937.16 | 2,178,866.92 | 414,691,047.77 |
| （1）购置 | 563,493.69 | 1,080,937.16 | 2,178,866.92 | 3,823,297.77 | |
| （2）在建工程转入 | 262,531,653.33 | 148,336,096.67 | 410,867,750.00 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 66,663.73 | 813,391.35 | 520,796.47 | 1,400,851.55 | |
| （1）处置或报废 | 66,663.73 | 813,391.35 | 51,737.44 | 931,792.52 | |
| （2）其他 | 469,059.03 | 469,059.03 | |||
| 4.期末余额 | 1,161,127,027.26 | 2,301,590,994.91 | 22,019,759.03 | 47,889,654.68 | 3,532,627,435.88 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 223,904,100.81 | 844,512,080.69 | 15,716,201.92 | 33,416,852.15 | 1,117,549,235.57 |
| 2.本期增加金额 | 21,882,082.59 | 64,411,130.95 | 809,212.25 | 2,349,065.18 | 89,451,490.97 |
| （1）计提 | 21,882,082.59 | 64,411,130.95 | 809,212.25 | 2,349,065.18 | 89,451,490.97 |
| 3.本期减少金额 | 59,851.44 | 680,905.91 | 335,938.62 | 1,076,695.97 | |
| （1）处置或报废 | 59,851.44 | 680,905.91 | 22,597.34 | 763,354.69 | |
| （2）其他 | 313,341.28 | 313,341.28 | |||
| 4.期末余额 | 245,786,183.40 | 908,863,360.20 | 15,844,508.26 | 35,429,978.71 | 1,205,924,030.57 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 915,340,843.86 | 1,392,727,634.71 | 6,175,250.77 | 12,459,675.97 | 2,326,703,405.31 |
| 2.期初账面价值 | 674,691,273.12 | 1,308,245,987.59 | 6,036,011.30 | 12,814,732.08 | 2,001,788,004.09 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 559,342,292.04 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 469,390,296.19 | 826,282,343.72 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 469,390,296.19 | 826,282,343.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 15万吨差别化锦纶长丝项目 | 469,390,296.19 | 469,390,296.19 | 826,282,343.72 | 826,282,343.72 | ||
| 合计 | 469,390,296.19 | 469,390,296.19 | 826,282,343.72 | 826,282,343.72 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 15万吨差别化锦纶长丝项目 | 1,824,000,000.00 | 826,282,343.72 | 53,975,702.47 | 410,867,750.00 | 469,390,296.19 | 83.84% | 部分完工 | 16,149,236.19 | 2,886,542.04 | 4.86 | 募集、自筹 | |
| 合计 | 1,824,000,000.00 | 826,282,343.72 | 53,975,702.47 | 410,867,750.00 | 469,390,296.19 | / | / | 16,149,236.19 | 2,886,542.04 | / | / |
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 37,246,315.77 | 37,246,315.77 |
| 2.本期增加金额 | 82,275,128.71 | 82,275,128.71 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 119,521,444.48 | 119,521,444.48 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | 14,586,750.83 | 14,586,750.83 |
| (1)计提 | 14,586,750.83 | 14,586,750.83 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 14,586,750.83 | 14,586,750.83 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 104,934,693.65 | 104,934,693.65 |
| 2.期初账面价值 | 37,246,315.77 | 37,246,315.77 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 161,631,071.24 | 5,428,263.12 | 5,778,360.33 | 5,865,542.70 | 69,128,048.95 | 247,831,286.34 |
| 2.本期增加金额 | 226,294.73 | 228,958.84 | 5,717,225.38 | 6,172,478.95 | ||
| (1)购置 | 226,294.73 | 228,958.84 | 455,253.57 | |||
| (2)内部研发 | 5,717,225.38 | 5,717,225.38 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 15,274.35 | 15,274.35 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| 22)其他 | 15,274.35 | 15,274.35 | ||||
| 4.期末余额 | 161,631,071.24 | 5,428,263.12 | 5,989,380.71 | 6,094,501.54 | 74,845,274.33 | 253,988,490.94 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,399,893.20 | 3,474,306.58 | 2,873,160.01 | 3,649,123.46 | 19,484,275.23 | 55,880,758.48 |
| 2.本期增加金额 | 1,671,827.52 | 229,776.00 | 291,224.58 | 283,192.21 | 6,201,217.26 | 8,677,237.57 |
| （1）计提 | 1,671,827.52 | 229,776.00 | 291,224.58 | 283,192.21 | 6,201,217.26 | 8,677,237.57 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 28,071,720.72 | 3,704,082.58 | 3,164,384.59 | 3,932,315.67 | 25,685,492.49 | 64,557,996.05 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 133,559,350.52 | 1,724,180.54 | 2,824,996.12 | 2,162,185.87 | 49,159,781.84 | 189,430,494.89 |
| 2.期初账面价值 | 135,231,178.04 | 1,953,956.54 | 2,905,200.32 | 2,216,419.24 | 49,643,773.72 | 191,950,527.86 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 非专利技术 | 8,576,193.44 | 9,655,494.07 | 5,717,225.38 | 12,514,462.13 | ||
| 合计 | 8,576,193.44 | 9,655,494.07 | 5,717,225.38 | 12,514,462.13 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 江苏优联 | 27,767,458.01 | 27,767,458.01 | ||
| 上海康洁 | 1,927,697.60 | 1,927,697.60 | ||
| 通拓科技 | 1,759,997,869.30 | 1,759,997,869.30 | ||
| 科腾飞宇等二十八家公司 | 110,308.61 | 110,308.61 | ||
| 合计 | 1,789,803,333.52 | 1,789,803,333.52 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 通拓科技 | 1,500,828,329.65 | 1,500,828,329.65 | ||
| 合计 | 1,500,828,329.65 | 1,500,828,329.65 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
重组后通拓科技仍作为独立的经济实体运行，且由于通拓科技电商行业的特殊性，其母、子公司的经营及其各业务环节是不可分割的，故减值测试时将通拓科技的长期资产视为一个资产组。重组后江苏优联作为独立的经济实体运行，且其业务不可单独分割，故减值测试时将江苏优联的长期资产视为一个资产组。重组后上海康洁作为独立的经济实体运行，且其业务不可单独分割，故减值测试时将上海康洁的长期资产视为一个资产组。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,042,088.29 | 32,046.47 | 575,441.40 | 30,357.41 | 2,468,335.95 |
| 租赁费 | 14,476.19 | 10,857.12 | 3,619.07 | ||
| 固定资产改良支出 | 909,588.37 | 705,756.93 | 203,831.44 | ||
| 排污权 | 1,061,811.54 | 289,585.02 | 772,226.52 | ||
| 服务费 | 21,208.77 | 10,602.30 | 10,606.47 | ||
| 合计 | 5,049,173.16 | 32,046.47 | 1,592,242.77 | 33,976.48 | 3,455,000.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 2,940,626.91 | 735,156.73 | 20,683,102.31 | 3,683,083.09 |
| 内部交易未实现利润 | 6,478,265.66 | 971,739.85 | 6,494,147.64 | 983,808.18 |
| 可抵扣亏损 | 1,678,310.77 | 419,577.69 | 1,678,310.77 | 419,577.69 |
| 信用减值准备 | 37,729,384.98 | 7,441,336.48 | 36,070,713.94 | 7,316,933.68 |
| 递延收益 | 50,756,505.84 | 12,689,126.44 | 69,257,074.48 | 17,314,268.62 |
| 合计 | 99,583,094.16 | 22,256,937.19 | 134,183,349.14 | 29,717,671.26 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 16,477,887.00 | 2,560,918.35 | 18,468,449.48 | 2,770,267.42 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 通拓科技原股东业绩补偿 | 163,530,129.50 | 24,529,519.43 | 163,530,129.50 | 24,529,519.43 |
| 合计 | 180,008,016.50 | 27,090,437.78 | 181,998,578.98 | 27,299,786.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 629,287,085.41 | 609,458,979.22 |
| 可抵扣亏损 | 128,496,673.49 | 123,352,152.05 |
| 合计 | 757,783,758.90 | 732,811,131.27 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 9,323,226.93 | 9,390,642.04 | |
| 2022年 | 4,922,120.91 | 4,922,120.91 | |
| 2023年 | 14,387,406.37 | 14,387,406.37 | |
| 2024年 | 41,334,322.45 | 41,334,322.45 | |
| 2025年 | 53,317,660.28 | 53,317,660.28 | |
| 2026年 | 5,211,936.55 | ||
| 合计 | 128,496,673.49 | 123,352,152.05 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 8,394,908.65 | 8,394,908.65 | 4,044,166.09 | 4,044,166.09 | ||
| 合计 | 8,394,908.65 | 8,394,908.65 | 4,044,166.09 | 4,044,166.09 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 527,000,000.00 | 332,000,000.00 |
| 保证借款 | 90,000,000.00 | 305,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 617,000,000.00 | 637,000,000.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 45,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 18,020,000.00 | 31,118,000.00 |
| 合计 | 63,020,000.00 | 46,118,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 341,464,505.24 | 406,603,126.30 |
| 应付工程款 | 301,101,912.18 | 361,044,579.75 |
| 应付设备款 | 18,200.00 | |
| 应付服务费 | 153,503,758.84 | 134,535,879.46 |
| 其他 | 381,935.79 | 1,040,000.00 |
| 合计 | 796,452,112.05 | 903,241,785.51 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海市机械设备成套（集团）有限公司 | 48,508,704.75 | 尚未结算 |
| 义乌市民主建筑工程公司 | 15,114,039.93 | 尚未结算 |
| 浙江锦杨建设有限公司 | 4,886,275.85 | 尚未结算 |
| 合计 | 68,509,020.53 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 99,366.96 | |
| 合计 | 99,366.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同履约保证金 | 4,713,386.64 | |
| 转让承诺商品前已收款项 | 72,558,573.78 | 34,454,442.44 |
| 合计 | 72,558,573.78 | 39,167,829.08 |
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 63,929,171.03 | 330,820,297.01 | 335,266,069.29 | 59,483,398.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 697,093.46 | 9,720,037.80 | 9,449,720.12 | 967,411.14 |
| 三、辞退福利 | 1,285,462.00 | 1,285,462.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 64,626,264.49 | 341,825,796.81 | 346,001,251.41 | 60,450,809.89 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 57,964,503.26 | 312,878,378.19 | 317,242,608.20 | 53,600,273.25 |
| 二、职工福利费 | 156,560.11 | 7,325,037.05 | 7,175,482.18 | 306,114.98 |
| 三、社会保险费 | 469,348.71 | 7,935,662.51 | 7,956,029.70 | 448,981.52 |
| 其中：医疗保险费 | 426,182.22 | 7,486,111.04 | 7,514,745.58 | 397,547.68 |
| 工伤保险费 | 33,744.94 | 283,058.25 | 275,796.51 | 41,006.68 |
| 生育保险费 | 9,421.55 | 166,493.22 | 165,487.61 | 10,427.16 |
| 四、住房公积金 | 46,062.00 | 2,349,141.04 | 2,330,203.04 | 65,000.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,292,696.95 | 332,078.22 | 561,746.17 | 5,063,029.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 63,929,171.03 | 330,820,297.01 | 335,266,069.29 | 59,483,398.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 667,216.61 | 9,247,109.05 | 8,985,789.55 | 928,536.11 |
| 2、失业保险费 | 29,876.85 | 472,928.75 | 463,930.57 | 38,875.03 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 697,093.46 | 9,720,037.80 | 9,449,720.12 | 967,411.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 17,444,435.41 | 22,231,729.69 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 200,239,143.41 | 169,187,735.30 |
| 个人所得税 | 1,193,455.61 | 1,153,301.09 |
| 城市维护建设税 | 1,235,017.44 | 2,028,132.20 |
| 教育费附加 | 529,192.47 | 892,687.77 |
| 地方教育费附加 | 352,962.84 | 564,454.85 |
| 房产税 | 8,922,499.34 | 7,610,043.37 |
| 城镇土地使用税 | 4,638,047.57 | 9,275,799.81 |
| 印花税 | 116,244.34 | 537,240.63 |
| 残疾人保障金 | ||
| 水利基金 | 3,566.38 | 3,678.38 |
| 合计 | 234,674,564.81 | 213,484,803.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,735,215.72 | 3,854,832.84 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 34,130,236.50 | 26,951,478.60 |
| 合计 | 37,865,452.22 | 30,806,311.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,994,000.47 | 2,932,346.56 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 741,215.25 | 922,486.28 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 3,735,215.72 | 3,854,832.84 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂借款 | 6,800,096.00 | 5,420,353.14 |
| 保证金 | 11,744,639.22 | 11,958,175.40 |
| 报销款 | 1,291,765.72 | 3,370.22 |
| 预提费用 | 3,579,769.99 | |
| 押金 | 2,976,785.27 | |
| 其他 | 7,737,180.30 | 9,569,579.84 |
| 合计 | 34,130,236.50 | 26,951,478.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 166,637,917.34 | 166,121,570.26 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 166,637,917.34 | 166,121,570.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 8,358,098.80 | 4,598,358.01 |
| 合计 | 8,358,098.80 | 4,598,358.01 |
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 384,742,152.75 | 472,408,072.17 |
| 保证借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 434,742,152.75 | 522,408,072.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债-租赁付款额 | 118,562,685.95 | 41,224,771.96 |
| 租赁负债-未确认融资费用 | -10,607,646.52 | -3,978,456.19 |
| 合计 | 107,955,039.43 | 37,246,315.77 |
47、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 144,561,391.31 | 107,561,391.31 | 详见说明 |
| 产品质量保证 | 18,580,381.58 | 14,406,272.93 | 详见说明 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 163,141,772.89 | 121,967,664.24 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 100,273,781.94 | 7,697,553.60 | 92,576,228.34 | 政府补助 | |
| 合计 | 100,273,781.94 | 7,697,553.60 | 92,576,228.34 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产45万吨差别化锦纶长丝项目 | 25,284,000.00 | -903,000.00 | 24,381,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2018年都镇海区重点产业工业投资项目 | 5,732,707.50 | -293,985.00 | 5,438,722.50 | 与资产相关 | |||
| 年产4万吨技改项目贴息及补助（第一批） | 3,827,916.67 | -2,296,750.00 | 1,531,166.67 | 与资产相关 | |||
| 省级重点企业研究院 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产5万吨技改项目贴息及补助（第一批） | 35,779,800.00 | -3,577,980.00 | 32,201,820.00 | 与资产相关 | |||
| 全流程锦纶生产智能工厂 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中央外经贸进口设备贴息 | 327,086.10 | -24,228.60 | 302,857.50 | 与资产相关 | |||
| 年产4万吨技改项目贴息及补助（第二批） | 2,090,562.50 | -151,125.00 | 1,939,437.50 | 与资产相关 | |||
| 年产5万吨技改项目贴息及补助（第二批） | 6,231,709.17 | -450,485.00 | 5,781,224.17 | 与资产相关 | |||
| 国家聚酰胺纤维柔性化高效制备技术经费 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 100,273,781.94 | -1,196,985.00 | -6,500,568.60 | 92,576,228.34 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,141,481,073.00 | 1,141,481,073.00 | |||||
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,950,641,610.39 | 3,950,641,610.39 | ||
| 其他资本公积 | 17,968,848.81 | 2,853,253.27 | 20,822,102.08 | |
| 合计 | 3,968,610,459.20 | 2,853,253.27 | 3,971,463,712.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 83,764,453.81 | 83,764,453.81 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -947,474,966.27 | -743,064,172.02 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -7,750,463.15 | |
| 调整后期初未分配利润 | -947,474,966.27 | -750,814,635.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 172,010,889.46 | -196,660,331.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -775,464,076.81 | -947,474,966.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,074,247,264.57 | 3,637,506,841.92 | 4,747,848,605.45 | 2,985,751,200.35 |
| 其他业务 | 7,406,777.15 | 7,341,427.96 | 5,636,165.93 | 6,566,830.09 |
| 合计 | 5,081,654,041.72 | 3,644,848,269.88 | 4,753,484,771.38 | 2,992,318,030.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,204,575.29 | 1,391,332.96 |
| 教育费附加 | 956,094.13 | 598,004.93 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,657,065.62 | 3,498,509.73 |
| 土地使用税 | 50,720.66 | 50,720.66 |
| 车船使用税 | 11,904.58 | 2,160.00 |
| 印花税 | 538,946.49 | 491,607.89 |
| 地方教育费附加 | 631,182.00 | 397,983.73 |
| 水利建设基金 | 11,938.69 | 9,280.78 |
| 合计 | 9,062,427.46 | 6,439,600.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 168,017,101.41 | 127,086,396.28 |
| 折旧费 | 1,501,687.03 | 1,486,779.17 |
| 无形资产摊销 | 285,327.84 | 285,327.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 347,483.40 | 362,869.10 |
| 差旅费 | 1,304,208.70 | 1,564,574.09 |
| 广告费 | 97,345,657.81 | 106,795,244.04 |
| 招待费 | 1,463,172.05 | 866,214.49 |
| 运杂费 | 19,755,624.62 | 695,707,936.41 |
| 平台服务费 | 564,182,438.39 | 478,103,906.43 |
| 海外税金 | 72,619,472.92 | 4,738,268.12 |
| 办公费 | 8,650,939.66 | 8,167,374.69 |
| 仓储水电管理费 | 20,884,107.39 | 21,038,876.02 |
| 专业服务费 | 2,807,347.89 | 4,413,068.33 |
| 物料消耗 | 7,321,541.24 | 11,194,666.43 |
| 网络使用费 | 1,453,935.46 | 1,782,068.18 |
| 其他 | 925,183.57 | 1,927,606.29 |
| 合计 | 968,865,229.38 | 1,465,521,175.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 66,440,838.88 | 56,433,788.71 |
| 税金费用 | 143,245.05 | 30,066.26 |
| 折旧费 | 9,551,123.75 | 9,897,932.55 |
| 业务招待费 | 3,974,200.93 | 2,344,752.94 |
| 无形资产摊销 | 8,391,909.73 | 6,980,114.38 |
| 办公费 | 2,170,048.72 | 1,644,763.07 |
| 差旅费 | 636,393.54 | 1,294,007.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 539,002.44 | 576,540.60 |
| 中介费 | 6,055,485.63 | 4,148,485.41 |
| 车辆费 | 1,037,211.49 | 1,023,833.45 |
| 通讯服务费 | 92,630.42 | 92,432.50 |
| 修理费 | 341,911.97 | 95,629.47 |
| 租赁水电费 | 6,381,815.20 | 6,108,030.74 |
| 咨询\服务费 | 4,288,630.30 | 1,706,826.34 |
| 其他 | 5,437,666.27 | 5,298,743.16 |
| 合计 | 115,482,114.32 | 97,675,947.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,794,287.04 | 22,895,986.40 |
| 折旧及摊销费 | 4,122,452.32 | 4,582,137.59 |
| 其他直接投入 | 8,737,197.19 | 4,306,673.08 |
| 研发材料费 | 4,037,506.58 | 5,437,669.07 |
| 委外合作 | 1,200,000.00 | |
| 其它 | 1,109,554.27 | 1,560,055.50 |
| 合计 | 48,800,997.40 | 39,982,521.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 25,953,231.00 | 22,339,117.44 |
| 利息收入 | -2,248,657.30 | -2,062,931.02 |
| 汇兑损益 | 33,868,903.55 | -51,016.51 |
| 手续费 | 3,130,290.96 | 2,214,890.66 |
| 其他 | 700,000.00 | |
| 合计 | 60,703,768.21 | 23,140,060.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,500,702.98 | 34,038,267.60 |
| 合计 | 16,500,702.98 | 34,038,267.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,820,060.62 | -772,443.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 373,375.61 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 139,616.44 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 | 1,762,237.75 | |
| 合计 | 3,820,060.62 | 1,502,786.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -6,654,224.23 | 281,326.02 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,185,715.59 | -7,225,148.37 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | 1,132,010.02 | |
| 合计 | -2,336,498.62 | -6,943,822.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -56,337,132.67 | -54,898,644.48 |
| 三、长期股权投资减值损失 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -56,337,132.67 | -54,898,644.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 104,717.26 | 90,387.87 |
| 固定资产处置损失 | -93,155.09 | -240,792.55 |
| 合计 | 11,562.17 | -150,404.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 650,436.44 | 69,363.73 | |
| 合计 | 650,436.44 | 69,363.73 |
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,537,000.00 | ||
| 罚款 | 176,663.37 | 36,037.31 | |
| 滞纳金 | 13,854.19 | ||
| 诉讼预提负债冲回 | -37,000,000.00 | ||
| 境外平台纠纷赔款 | 4,026,186.96 | ||
| 股权赔偿款 | 1,693,000.00 | ||
| 其他 | 1,284,731.86 | 411,512.07 | |
| 合计 | -29,805,563.62 | 1,984,549.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 49,427,074.59 | 26,797,867.39 |
| 递延所得税费用 | 7,084,327.65 | -2,554,772.77 |
| 合计 | 56,511,402.24 | 24,243,094.62 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 226,005,929.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 56,501,482.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,451,976.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 787,913.36 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,359,815.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,758,214.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,349,402.78 |
| 所得税减免优惠的影响 | -5,581,558.86 |
| 研发费用加计扣除 | -2,307,857.25 |
| 其他 | 428,072.91 |
| 所得税费用 | 56,511,402.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 15,302,836.86 | 39,917,664.79 |
| 利息收入 | 2,244,645.30 | 2,062,931.02 |
| 收到其他往来 | 61,655,717.27 | 15,271,607.27 |
| 其他 | 650,436.44 | 69,363.73 |
| 合计 | 79,853,635.87 | 57,321,566.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发经费 | 13,884,258.04 | 12,504,397.65 |
| 运杂费 | 19,956,184.78 | 696,157,914.63 |
| 手续费 | 3,130,290.96 | 2,914,890.66 |
| 招待费 | 5,437,372.98 | 3,210,967.43 |
| 车辆费 | 795,411.95 | 573,855.23 |
| 差旅费 | 1,940,602.24 | 2,858,582.06 |
| 办公费 | 10,820,988.38 | 9,812,137.76 |
| 广告费 | 97,345,657.81 | 106,795,244.04 |
| 中介费 | 7,977,739.89 | 8,561,553.74 |
| 支付其他往来 | 36,075,778.82 | 22,927,919.83 |
| 水电费 | 2,136,989.59 | 837,882.44 |
| 租赁费 | 24,918,610.08 | 24,920,480.90 |
| 包装费 | 8,264,346.91 | 9,562,245.57 |
| 交通费 | 2,632,797.25 | |
| 销售税金 | 72,197,401.44 | 4,675,923.54 |
| 信息技术服务费 | 4,313,281.47 | 1,706,826.34 |
| 其他 | 16,089,369.69 | 12,190,939.90 |
| 合计 | 325,284,285.03 | 922,844,558.97 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 169,494,527.37 | 75,797,336.57 |
| 加：资产减值准备 | 56,337,132.67 | 54,898,644.48 |
| 信用减值损失 | 2,336,498.62 | 6,943,822.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 89,451,490.97 | 75,852,956.09 |
| 使用权资产摊销 | 14,586,750.83 | |
| 无形资产摊销 | 8,677,237.57 | 7,265,442.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,592,242.77 | 1,674,938.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,562.17 | 150,404.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 38,609,335.89 | 28,327,760.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,820,060.62 | -1,502,786.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,460,734.07 | -2,321,306.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -209,349.07 | -233,466.72 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -264,815,630.90 | 23,996,199.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -47,987,838.67 | 13,278,215.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -47,511,973.41 | -73,068,952.20 |
| 其他 | 7,155,699.67 | -3,233,505.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,345,235.59 | 207,825,704.07 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 |
| 资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 525,547,826.22 | 577,504,712.16 |
| 减：现金的期初余额 | 764,182,980.51 | 684,309,392.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -238,635,154.29 | -106,804,680.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 525,547,826.22 | 764,182,980.51 |
| 其中：库存现金 | 38,904.01 | 40,398.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 396,905,133.29 | 682,463,994.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 128,603,788.92 | 81,678,587.51 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 525,547,826.22 | 764,182,980.51 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 218,836,667.45 | 见附注七、（一） |
| 固定资产 | 1,134,045,948.38 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 68,906,103.12 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 23,930,459.49 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,445,719,178.44 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 216,794,263.16 |
| 其中：美元 | 23,483,523.28 | 6.4601 | 151,705,908.77 |
| 欧元 | 6,018,796.89 | 7.6926 | 46,300,159.10 |
| 港币 | 6,702,840.79 | 0.8296 | 5,560,750.30 |
| 英镑 | 716,196.88 | 8.9410 | 6,403,516.31 |
| 澳门元 | 571,852.35 | 4.8528 | 2,775,085.06 |
| 日元 | 23,056,771.69 | 0.0584 | 1,347,161.07 |
| 新加坡元 | 183,987.19 | 4.8027 | 883,635.27 |
| 加拿大元 | 141,302.49 | 5.2097 | 736,143.61 |
| 阿联酋迪拉姆 | 166,640.39 | 1.7587 | 293,066.28 |
| 越南盾 | 870,292,811.73 | 0.0003 | 244,552.28 |
| 波兰兹罗提 | 74,899.86 | 1.7009 | 127,398.07 |
| 卢布 | 1,406,909.76 | 0.0888 | 124,954.70 |
| 丹麦克朗 | 78,822.07 | 1.0337 | 81,478.29 |
| 瑞典克朗 | 98,591.67 | 0.7579 | 74,718.99 |
| 新西兰元 | 10,109.95 | 4.5153 | 45,649.45 |
| 瑞士法郎 | 3,508.92 | 7.0134 | 24,609.46 |
| 捷克克朗 | 77,005.84 | 0.3004 | 23,130.78 |
| 印尼卢比 | 37,458,866.00 | 0.0004 | 16,631.74 |
| 挪威克朗 | 18,820.12 | 0.7547 | 14,203.86 |
| 墨西哥比索 | 23,903.01 | 0.3260 | 7,791.82 |
| 里亚伊 | 1,462.74 | 1.2959 | 1,895.54 |
| 菲律宾比索 | 6,181.84 | 0.1323 | 817.57 |
| 泰铢 | 3,809.92 | 0.2015 | 767.60 |
| 新谢克尔 | 119.69 | 1.9821 | 237.24 |
| 应收账款 | - | - | 773,159,798.68 |
| 其中：美元 | 66,947,814.57 | 6.4601 | 432,489,577.08 |
| 欧元 | 17,144,105.96 | 7.6862 | 131,773,027.19 |
| 沙特里亚尔 | 33,898,929.44 | 1.7223 | 58,385,041.47 |
| 港币 | 38,328,594.67 | 0.8321 | 31,893,223.62 |
| 英镑 | 2,936,064.08 | 8.9410 | 26,251,348.94 |
| 加拿大元 | 3,529,884.93 | 5.2097 | 18,389,641.48 |
| 日元 | 137,597,404.92 | 0.0584 | 8,036,311.27 |
| 里亚伊 | 11,169,653.35 | 1.2959 | 14,474,552.75 |
| 阿联酋迪拉姆 | 5,499,710.42 | 1.7587 | 9,672,203.19 |
| 菲律宾比索 | 58,740,048.86 | 0.1323 | 7,768,547.89 |
| 印尼卢比 | 9,599,973,064.90 | 0.0004 | 4,262,388.03 |
| 泰铢 | 20,145,593.04 | 0.2015 | 4,058,833.42 |
| 林吉特 | 2,334,914.79 | 1.5560 | 3,633,089.99 |
| 墨西哥比索 | 10,678,192.44 | 0.3260 | 3,480,845.03 |
| 台币 | 13,510,703.08 | 0.2320 | 3,134,834.38 |
| 卢布 | 32,845,593.22 | 0.0888 | 2,917,181.36 |
| 新土耳其里拉 | 3,103,229.56 | 0.7397 | 2,295,406.13 |
| 越南盾 | 6,906,482,001.94 | 0.0003 | 1,940,721.49 |
| 新加坡元 | 334,082.26 | 4.8027 | 1,604,496.88 |
| 韩元 | 215,837,039.00 | 0.0057 | 1,233,508.68 |
| 波兰兹罗提 | 684,416.45 | 1.7009 | 1,164,132.13 |
| 澳门元 | 215,481.03 | 4.8528 | 1,045,686.33 |
| 印度卢比 | 7,096,135.19 | 0.0868 | 616,150.33 |
| 尼日利亚奈拉 | 34,720,304.73 | 0.0157 | 546,775.35 |
| 瑞典克朗 | 613,073.73 | 0.7579 | 464,625.89 |
| 斯里兰卡卢比 | 14,289,929.81 | 0.0324 | 463,708.22 |
| 西非法郎 | 26,275,165.18 | 0.0117 | 306,946.48 |
| 孟加拉塔卡 | 3,786,402.59 | 0.0761 | 288,145.22 |
| 加纳塞地比价 | 109,674.38 | 1.1038 | 121,058.59 |
| 巴基斯坦卢比 | 2,619,663.35 | 0.0409 | 107,138.98 |
| 肯尼亚先令 | 1,688,858.91 | 0.0599 | 101,199.80 |
| 罗马尼亚列伊 | 49,896.44 | 1.5545 | 77,564.02 |
| 摩洛哥道拉姆 | 93,071.15 | 0.7240 | 67,381.63 |
| 乌干达先令 | 18,591,589.19 | 0.0018 | 33,762.32 |
| 缅甸元 | 7,094,534.16 | 0.0039 | 27,895.71 |
| 埃及镑 | 53,285.00 | 0.4123 | 21,969.35 |
| 比索 | 3,576,116.00 | 0.0017 | 6,161.66 |
| 智利比索 | 496,953.00 | 0.0088 | 4,385.12 |
| 秘鲁索尔 | 197.00 | 1.6816 | 331.28 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | - | - | 32,873,898.50 |
| 其中：美元 | 3,193,127.67 | 6.4601 | 20,627,924.06 |
| 港币 | 11,683,974.26 | 0.8321 | 9,722,234.98 |
| 欧元 | 274,487.70 | 7.7459 | 2,126,150.91 |
| 港币 | 369,372.77 | 0.8321 | 307,347.70 |
| 日元 | 1,282,915.00 | 0.0584 | 74,958.16 |
| 英镑 | 1,141.73 | 8.9410 | 10,208.21 |
| 印度卢比 | 58,442.21 | 0.0868 | 5,074.48 |
| 应付账款 | - | - | 106,084,414.63 |
| 其中：美元 | 12,204,762.22 | 6.4601 | 78,843,984.43 |
| 欧元 | 2,359,751.61 | 7.6862 | 18,137,522.84 |
| 沙特里亚尔 | 2,399,889.24 | 1.7223 | 4,133,394.04 |
| 港币 | 2,411,544.32 | 0.8321 | 2,006,597.80 |
| 日元 | 23,013,132.06 | 0.0580 | 1,335,412.56 |
| 英镑 | 118,478.93 | 8.9410 | 1,059,320.11 |
| 加拿大元 | 69,742.86 | 5.2097 | 363,339.38 |
| 澳门元 | 42,211.40 | 4.8528 | 204,843.48 |
| 其他应付款 | - | - | 6,617,530.78 |
| 其中：美元 | 445,157.30 | 6.4601 | 2,875,760.67 |
| 日元 | 37,571,220.94 | 0.0584 | 2,195,211.30 |
| 欧元 | 91,745.37 | 7.7670 | 712,585.60 |
| 英镑 | 5,645.54 | 8.9410 | 50,476.77 |
| 港币 | 23,337.55 | 0.8321 | 19,418.71 |
| 港币 | 656,736.00 | 0.8321 | 546,470.03 |
| 新加坡元 | 28,914.45 | 4.8027 | 138,867.43 |
| 澳门元 | 16,225.74 | 4.8528 | 78,740.27 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政府补助-与资产相关 | 151,011,372.00 | 递延收益 | 6,500,568.60 |
| 政府补助-与资产相关 | 32,969,700.00 | 递延收益 | 1,196,985.00 |
| 政府补助-与收益相关 | 15,503,737.35 | 其他收益 | 15,503,737.35 |
| 合计 | 199,484,809.35 | / | 23,201,290.95 |
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 创新券资金奖励款 | -200,000.00 | 退回2020年第一批、第三批创新券资金奖励款 |
| 社保费补助差额 | -19.37 | 退回社保2020年6月份补助款差额 |
| 合计 | -200,019.37 | / |
（1）、与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专项补助款 | 71,559,600.00 | 递延收益 | 3,577,980.00 |
| 专项补助款 | 45,935,000.00 | 递延收益 | 2,296,750.00 |
| 专项补助款 | 9,009,700.00 | 递延收益 | 450,485.00 |
| 专项补助款 | 3,022,500.00 | 递延收益 | 151,125.00 |
| 专项补助款 | 484,572.00 | 递延收益 | 24,228.60 |
| 专项补助款 | 5,879,700.00 | 递延收益 | 293,985.00 |
| 专项补助款 | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
| 专项补助款 | 4,000,000.00 | 递延收益 | |
| 专项补助款 | 12,000,000.00 | 递延收益 | |
| 专项补助款 | 27,090,000.00 | 递延收益 | 903,000.00 |
| 合计 | 183,981,072.00 | / | 7,697,553.60 |
2021年6月30日，公司根据受益期间冲减财务费用181,714.50元，其中本期冲减财务费用24,228.60元，余额302,857.50元列于递延收益。6）根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付2016年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专项资金的函》文件，公司于2017年12月收到义乌市经济和信息化委员会拨付的3,022,500.00元。截至2021年6月30日，公司根据受益期间冲减财务费用1,083,062.50元，其中本期冲减财务费用151,125.00元，余额1,939,437.50元列于递延收益。7）根据义乌市经济和信息化委员会《关于拨付2016年度工业企业技改项目（第二批）财政扶持专项资金的函》文件，公司于2017年12月收到义乌市经济和信息化委员会拨付的9,009,700.00元。截至2021年6月30日，公司根据受益期间冲减财务费用3,228,475.83元，其中本期冲减财务费用450,485.00元，余额5,781,224.17元列于递延收益。8）根据财政部《关于下达地方2017年工业转型升级（中国制造2025）资金的通知》（[财建（2017）373号]）文件，公司于2017年10月收到中央财政项目补助资金12,000,000.00元。截至2021年6月30日，子公司五洲新材在该项目项下期末余额为12,000,000.00元，计入递延收益。9）根据五洲新材与义乌经济技术开发区管委会签订的《年产45万吨差别化锦纶长丝项目投资协议书》，公司于2015年12月收到27,090,000.00元投资奖励款。该项目于2015年度开工，截至2021年6月30日，公司根据受益期间共确认政府补助2,709,000元，其中本期计入其他收益903,000.00元，余额24,381,000.00元列于递延收益。
10）根据《宁波市镇海区经济和信息化局关于组织申报2018年度镇海区重点产业工业投资（技术改造）项目计划的通知》（镇经信〔2018〕113号）文件，子公司宁波格林兰于2020年3月收到宁波市经济和信息化局的项目补助资金5,879,700.00元。截至2021年6月30日，公司根据受益期间共确认政府补助440,977.50元，其中本期计入其他收益293,985.00元，余额5,438,722.50元列于递延收益。
（2）、与收益相关的政府补助
1）2021年，根据《关于推动实体经济高质量发展的若干意见（试行）》（义政发[2018]54号）文件，公司收到义乌市经济和信息化局加快实施绿色制造企业奖励5,000,000.00元，计入其他收益。
2）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，公司收到义乌市财政局个税手续费返还84,651.92元，计入其他收益。
3）2021年，根据《关于实施科技创新五大工程全面提高转型发展质效的若干意见》（义委发[2015]27号）等文件，公司收到义乌市科学技术局企业研发投入奖励2,400,000.00元，计入其他收益。
4）2021年，根据《义乌市人民政府关于推动实体经济高质量发展的若干意见》（义政发[2018]54号）文件，公司收到义乌市科学技术局创新券补助81,700.00元，计入其他收益。
5）2021年，根据《义乌市人民政府关于推动实体经济高质量发展的若干意见》（义政发[2018]54号）文件，公司收到义乌市科学技术局研发投入奖励3,193,900.00元，计入其他收益。
6）2021年，根据《关于鼓励工业企业实现倍增推动制造业高质量发展的若干意见》（义政发[2021]2号）文件，公司收到义乌市科学技术局创新券奖励8,527.50元，计入其他收益。
7）2021年，根据《关于大力实施人才强市战略构筑义乌人才高地的若干意见（试行）》（市委[2014]38号）和《关于支持人才创业创新的若干意见（试行）》（市委发[2017]18号）等文件，公司收到义乌市人力资源和社会保障局科研经费资助16,000.00元，计入其他收益。
8）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司宁波圣鼎收到宁波市财政局个税手续费返还12.57元，计入其他收益。
9）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司义乌顺鼎收到义乌市财政局个税手续费返还7,758.08元，计入其他收益。
10）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司通拓科技收到深圳市财政局个税手续费返还172,136.53元，计入其他收益。
11）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司通拓科技之天津分公司收到天津市财政局个税手续费返还82,670.67元，计入其他收益。
12）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司成都通唐收到成都市高新技术产业开发区个税手续费返还578.78元，计入其他收益。
13）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司东莞通淘收到东莞市财政局个税手续费返还116.73元，计入其他收益。
14）2021年，根据《关于做好新形势下就业创业工作的实施意见》（东府[2015]88号）和《东莞市进一步促进就业若干政策措施实施意见》（东府[2018]165号）文件，子公司东莞通淘收到东莞市人力资源和社会保障局年就业创业补贴专项资金补助6,000.00元，计入其他收益。
15）2021年，根据《广东省进一步稳定和促进就业若干政策措施》（粤府[2020]12号）和《广东省人民政府办公厅转发国务院办公厅关于应对新冠肺炎疫情影响强化稳就业举措的实施意见的通知》（粤府办[2020]8号）文件，子公司东莞通淘收到东莞市人力资源和社会保障局专项资金补助7,302.12元，计入其他收益。
16）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司东莞通易供应链收到东莞市财政局个税手续费返还1,057.45元，计入其他收益。
17）2021年，根据《东莞市人民政府关于贯彻落实<广东省进一步稳定和促进就业若干政策措施>的实施意见》（东府[2020]51号）文件，子公司东莞通易供应链收到东莞市财政局就业创业补贴1,393.03元，计入其他收益。
18）2021年，根据《凤岗镇产业发展专项资金管理办法》（凤府[2020]19号）文件，子公司东莞通易供应链收到东莞市财政局产业发展专项资金奖励70,000.00元，计入其他收益。19）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司东莞通远供应链收到东莞市财政局个税手续费返还3.97元，计入其他收益。
20）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司广州通拓收到广州市财政局个税手续费返还2,443.36元，计入其他收益。
21）2021年，根据《广州市就业和劳动关系工作联席会议关于促进高校毕业生就业的实施意见》（穗就办[2020]1号）文件，子公司广州通拓收到广州市番禺区劳动就业服务管理中心就业补贴5,000.00元，计入其他收益。
22）2021年，根据中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》和《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（2021年第11号）文件，子公司深圳科腾收到深圳市税务局税收减免1,502.68元，计入其他收益。
23）2021年，根据《财政部 商务部关于印发<外经贸发展专项资金管理办法>的通知》（财企[2014]36号）和《财政部 商务部关于2020年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建[2020]109号）文件，子公司广州通拓收到广州市财政局专项资金补助320,000.00元，计入其他收益。
24）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司深圳前海通亚收到深圳市财政局个税手续费返还500.34元，计入其他收益。
25）2021年，根据《财政部 商务部关于印发<外经贸发展专项资金管理办法>的通知》（财行[2014]36号）和《财政部 商务部关于2020年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财建[2020]109号）文件，子公司深圳前海通亚收到深圳市商务局专项资金补助345,108.00元，计入其他收益。
26）2021年，根据《广东省人力资源和社会保障厅 广东省财政厅关于做好以工代训工作的通知》（粤人社规[2020]38号）文件，子公司深圳通网供应链收到深圳市龙岗区人力资源局以工代训补贴10,000.00元，计入其他收益。
27）2021年，根据《国务院关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的若干意见》（国发[2018]39号）和《广东省人民政府关于印发广东省进一步促进就业若干政策措施的通知》（粤府[2018]114号）文件，子公司深圳通网供应链收到深圳市龙岗区劳动就业服务中心就业补贴7,000.00元，计入其他收益。
28）2021年，根据《财政部 商务部关于印发<外经贸发展专项资金管理办法>的通知》（财企[2014]36号）文件，子公司深圳通网供应链收到深圳市商务局专项资金补助437,500.00元，计入其他收益。
29）2021年，根据《西安高新区加快创新驱动发展政策体系》相关政策文件，子公司西安通平收到西安软件园发展中心房租补贴276,900.51元，计入其他收益。
30）2021年，根据《财政部 商务部关于印发<外经贸发展专项资金管理办法>的通知》（财企[2014]36号）文件，子公司西安通平收到西安市财政局专项资金补助627,000.00元，计入其他收益。31）2021年，根据西安市《关于企业申报2020年度失业保险稳岗返还的通知》等文件，子公司西安通平收到西安高新技术产业开发区社会保险基金管理中心失业保险稳岗补贴8,337.00元，计入其他收益。
32）2021年，根据西安市政府《关于进一步做好稳就业工作的通知》（市政发[2020]7号）和《关于促进大学生在西安就业创业的意见》（市办字[2020]55号）文件，子公司西安通平收到西安高新技术产业开发区人才服务中心发放补贴2,000.00元，计入其他收益。
33）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司西安通平收到西安市财政局个税手续费返还3455.63元，计入其他收益。
34）2021年，根据《长沙高新区落实省市政府加快移动互联网产业发展政策的实施办法》（长高新管发[2014]30号）文件，子公司湖南湘拓收到长沙信息产业园管理委员会专项资金拨付276,000.00元，计入其他收益。
35）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司湖南湘拓收到长沙市财政局个税手续费返还2,987.06元，计入其他收益。
36）2021年，根据《湖南省人力资源和社会保障厅 湖南省财政厅关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划工作的通知》（湘人社发[2020]26号）文件，子公司湖南湘拓收到长沙高新技术产业开发区管理委员会以工代训补贴8,500.00元，计入其他收益。
37）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司湖南雁拓收到衡阳市财政局个税手续费返还402.15元，计入其他收益。
38）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司云南通秦收到昆明市财政局个税手续费返还2,804.16元，计入其他收益。
39）2021年，根据昆明市劳动就业服务局《中小微企业吸纳高校毕业生等群体申报一次性就业补助须知》文件，子公司云南通秦收到昆明市五华区劳动就业服务局32,000.00元，计入其他收益。
40）2021年，根据《深圳市市级财政专项资金管理办法》 文件，子公司深圳通淘收到深圳市商务局专项资金补助32,951.00元，计入其他收益。
41）2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司义乌通栎收到义乌市财政局个税手续费返还5,440.03元，计入其他收益。
42）2021年，根据《金华市商务局金华市财政局关于印发金华市区促进国际服务贸易发展实施细则的通知》（金商务发〔2017〕32号）及《金华市商务局关于申报2019年度市级促进国际服务贸易发展专项资金的通知》（金商务发〔2020〕2号）文件，子公司义乌通栎收到义乌市商务局专项资金补助258,440.00元，计入其他收益。
43）2021年，根据人社部印发《关于做好2021年全国高校毕业生就业创业工作的通知》文
件，子公司广州通拓收到广州市番禺区劳动就业服务管理中心用人单位招用类社保补贴14,454.75元，计入其他收益。44）2021年，根据《广州市商务局关于做好2021年市商务发展专项资金服务贸易事项有关工作的通知》文件，子公司广州通拓收到广州市番禺区科技工业商务和信息化局商务发展专项资金36,000.00元，计入其他收益。45）2021年，根据《人力资源社会保障部办公厅关于大力开展以工代训工作的通知》（人社厅明电[2020]29号）和《广东省人力资源和社会保障厅 广东省财政厅 关于印发<关于做好以工代训工作的通知>的通知》（粤人社规[2020]38号）文件，子公司广州通拓收到广州市番禺区人力资源和社会保障局以工代训补贴19,500.00元，计入其他收益。
46）2021年，根据《人力资源社会保障部办公厅 财政部办公厅关于做好职业技能提升行动专账资金使用管理工作的通知》（人社厅发[2019]117号）和《广东省人力资源和社会保障厅 广东省财政厅关于印发广东省职业技能提升培训补贴申领管理办法的通知》《粤人社规[2019]43号》等文件，子公司深圳通网供应链收到深圳市龙岗区人力资源局适岗培训补贴34,320.00元，计入其他收益。
47）2021年，根据《深圳市人力资源和社会保障局 深圳市财政局关于做好新型冠状病毒肺炎疫情防控期企业职工适岗培训有关工作的通知》（深人社发[2020]6号）文件，子公司深圳通淘收到深圳市龙岗区人力资源局适岗培训补贴34,080.00元，计入其他收益。
48）2021年，根据《湖南省人力资源和社会保障厅 湖南省财政厅关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划工作的通知》（湘人社发[2020]26号）文件，子公司湖南湘拓收到长沙高新技术产业开发区管理委员会以工代训补贴8,500.00元，计入其他收益。
49）2021年，根据《国务院关于进一步做好稳就业工作的通知》（国发[2019]28号）和《湖南省人民政府办公厅关于印发<应对新冠肺炎疫情影响进一步做好稳就业工作十六条措施>的通知》（湘政办发[2020]20号）等文件，子公司湖南湘拓收到长沙市财政局社会保险补贴17,259.50元，计入其他收益。
50）2021年，根据《湖南省财政厅 湖南省人力资源和社会保障厅关于印发<湖南省就业专项资金管理办法>的通知》（湘财社[2018]25号）文件，子公司湖南雁拓收到衡阳市财政局社会保险补贴2,100.00元，计入其他收益。
51）2021年，根据《昆明高新技术产业开发区关于引导主导产业创新发展的实施办法（楼宇版）（试行）》（昆高开委通[2018]147号）文件，子公司云南通秦收到昆明高新技术产业开发区绩效奖励51,706.93元，计入其他收益。
52）2021年，根据《人力资源社会保障部办公厅 财政部办公厅关于做好职业技能提升行动专项资金使用管理工作的通知》（人社厅发[2019]117号）和《广东省人力资源和社会保障厅 广东省财政厅关于印发广东省职业技能提升培训补贴申领管理办法的通知》《粤人社规[2019]43号》
等文件，子公司通拓科技收到深圳市龙岗区人力资源局适岗培训补贴769,260.00元，计入其他收益。
53）2021年，根据《深圳市市场监督管理局知识产权领域专项资金操作规程》(深市监规〔2019〕10号)文件，子公司通拓科技收到深圳国家知识产权局专利资助10,000.00元，计入其他收益。
54) 2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司开弦顺鼎收到宁夏财政局个税手续费返还881.12元，计入其他收益。
55）2021年，根据《苏锡通科技产业园区关于进一步促进科技创新创业的若干政策意见》（苏通管[2020]25号）文件，子公司江苏优联收到江苏南通苏锡通科技产业园区财政局奖励资金100,000.00元，计入其他收益。
56) 2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司江苏优联收到南通市财政局个税手续费返还3,341.05元，计入其他收益。
57）2021年，根据《省委省政府关于深化科技体制改革推动高质量发展若干政策》（苏发[2018]18号）和《省政府关于加快推进全省技术转移体系建设的实施意见》（苏政发[2018]73号）文件，子公司江苏川源收到南通市崇川区财政局财政奖励300,000.00元，计入其他收益。
58) 2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司江苏川源收到南通市财政局个税手续费返还289.46元，计入其他收益。
59）2021年，根据《关于实施“浙里过年、镇海有礼”专项行动的通知》（镇政发[2021]7号）文件，子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区财政局留工奖励20,000.00元，计入其他收益。
60) 2021年，根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行[2019]11号）文件，子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区财政局个税手续费返还1,551.12元，计入其他收益。
61）2021年，根据《宁波市人力资源和社会保障局 宁波市财政局 关于开展企业以工代训补贴工作的通知》文件，子公司宁波格林兰收到宁波市镇海区就业管理服务中心以工代训补贴25,500.00元，计入其他收益。
62）2021年，根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）和《国家税务总局关于深化增值税改革有关事项的公告》（国家税务总局公告2019年第14号）文件，子公司上海康洁收到上海市浦东新区税务局税收抵减256,414.83元，计入其他收益。
（3）、政府补助退回说明
1）2021年，根据浙江志诚会计师事务所浙至会义专审字（2020）第455号和浙至会义专审字（2021）第22号报告及《义乌市人民政府关于推动实体经济高质量发展的若干意见》（义政发〔2018〕54号)、《2020年第一批义乌市科技创新资金项目公示》等文件，公司退回义乌市科学
技术局拨付的2020年第一批、第三批创新券资金至非税收入汇缴专户-200,000.00元，计入其他收益。
2）2021年，根据《义乌市人民政府关于帮扶企业渡过难关的六条意见》文件及明细结算结果，公司退回义乌市就业创业管理服务中心发放的社会保险费补助差额-19.37元，计入其他收益。
84、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
与上年度相比，本期新增合并单位2家：
2021年4月，深圳市通拓科技有限公司新设全资子公司海南金拓科技有限公司，注册资本人民币1100万元。公司从海南金拓科技有限公司设立开始将其纳入合并报表范围。
2021年5月，深圳市通拓科技有限公司新设全资子公司深圳市通拓信息技术网络有限公司，注册资本人民币500万元。公司从深圳市通拓信息技术网络有限公司设立开始将其纳入合并报表范围。
与上年度相比，本期注销合并单位2家：
义乌华鼎锦纶科技有限公司于2021年4月注销，自注销之日不再将其纳入合并报表范围。
宁波锦华尊贸易有限公司于2021年6月注销，自注销之日不再将其纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波圣鼎贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 宁波锦华尊贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 义乌市顺鼎投资有限公司 | 义乌 | 义乌 | 投资 | 100 | 设立 | |
| 宁夏开弦顺鼎合伙企业（有限合伙） | 宁夏 | 宁夏 | 投资 | 83.33 | 设立 | |
| 义乌市五洲新材科技有限公司 | 义乌 | 义乌 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 浙江浩睿新材料科技有限公司 | 义乌 | 义乌 | 制造业 | 83 | 设立 | |
| 义乌华鼎锦纶科技有限公司 | 义乌 | 义乌 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 义乌华鼎尼龙贸易有限公司 | 义乌 | 义乌 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 江苏优联环境发展有限公司 | 南通 | 南通 | 建造业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 南通新鼎环境科技有限公司 | 南通 | 南通 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏川源环保设备有限公司 | 南通 | 南通 | 制造业 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波格林兰生物质能源开发有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 三都县优联环境治理投资有限公司 | 贵州 | 贵州 | 制造业 | 95 | 设立 | |
| 上海康洁机电设备工程有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏川鼎企业管理有限公司 | 南通 | 南通 | 制造业 | 71.58 | 设立 | |
| 深圳市通拓科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| TOMTOPTECHNOLOGYLIMITED | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 深圳力克渣打运动休闲有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳古思凯模型有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市海天通达网络有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳通网供应链有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 东莞市通淘电子商务有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 广州市通拓科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 东莞市通易供应链有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 深圳前海通亚电子商务有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 深圳通淘国际贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| 杭州拓菲科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 贸易 | 100 | 设立 | |
| TOMORROWTOPGmbH | 德国 | 德国 | 贸易 | 100 | 注 | |
| INTEROUGE | 法国 | 法国 | 贸易 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳彦景荟电子商务有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 香港嘉立信贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 瑞升贸易(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 上海通哲网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 香港通创电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 成都市通唐科技有限公司 | 四川省 | 四川省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 西安通平网络科技有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 云南通秦科技有限公司 | 云南省 | 云南省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 义乌市通栎电子商务有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 西安通欧电子商务有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 宁波通越网络科技有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 深圳科腾飞宇科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳易克通达科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳飞烨时代科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市迪科比科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市波利嘉元实业有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市锐轲墨科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市泽鼎宇胜贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 费瑞岚德(深圳)商贸有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市微科特锐贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市凡特茜电子商务有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳罗丝米时尚有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳罗曼西饰品有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市澳普克电子科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 瑞城贸易（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 晨熙国际有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 深圳好梦依家居用品有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市漾格儿贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市颍隆实业有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 东辉株式会社 | 日本 | 日本 | 贸易 | 70 | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港嘉贸通贸易公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 嘉易趣科技有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 香港睿哲商贸有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 深圳市欣葆荣科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳蓝迪威斯贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳易诺星辰电子商务有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市莫尼卡特商贸有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市瀚格威科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市路西卡科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市森特雯莱科技有限公 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 |
| 司 | ||||||
| 优悠购（深圳）国际贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 同思达贸易（深圳）有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市海乐购贸易有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 注 | |
| 深圳市鑫维一加科技有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 非同一控制下合并 | |
| 湖南雁拓科技有限公司 | 湖南省 | 湖南省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| ALLAUPTYLTD | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 湖南湘拓信息科技有限公司 | 湖南省 | 湖南省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 东莞市通远供应链管理有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 海南金拓科技有限公司 | 海南省 | 海南省 | 贸易 | 100 | 新设 | |
| 深圳市通拓信息技术网络有限公司 | 广东省 | 广东省 | 贸易 | 100 | 新设 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏优联 | 49.00 | 2,549,147.56 | 108,759,116.77 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江苏优联 | 467,872,510.72 | 53,983,821.70 | 521,856,332.42 | 289,752,721.13 | 10,146,230.13 | 299,898,951.26 | 490,968,590.57 | 54,410,464.07 | 545,379,054.64 | 308,457,208.60 | 20,166,806.83 | 328,624,015.43 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏优联 | 41,725,202.80 | 5,202,341.95 | 5,202,341.95 | 23,882,921.24 | 83,790,862.12 | 19,233,254.33 | 19,233,254.33 | 23,498,799.29 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波金侯产业投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 25 | 权益法 | |
| 东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 投资 | 40 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） | 宁波金侯产业投资有限公司 | 东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） | 宁波金侯产业投资有限公司 | |
| 流动资产 | 55,155,893.69 | 74,288.16 | 55,571,453.05 | 74,875.73 |
| 非流动资产 | 27,085,529.69 | 27,085,529.69 | ||
| 资产合计 | 55,155,893.69 | 27,159,817.85 | 55,571,453.05 | 27,160,405.42 |
| 流动负债 | 18,234,062.21 | 18,234,181.29 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 18,234,062.21 | 18,234,181.29 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 36,921,831.48 | 27,159,817.85 | 37,337,271.76 | 27,160,405.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,768,732.59 | 6,789,954.46 | 14,934,908.70 | 6,790,101.36 |
| 调整事项 | 7,490,839.93 | 7,490,839.92 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 7,490,839.93 | 7,490,839.92 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 14,768,732.59 | 14,280,794.39 | 14,934,908.70 | 14,280,941.28 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 9,615,465.54 | 537,965.64 | ||
| 净利润 | 9,584,639.72 | -587.57 | -1,500,760.46 | -141,497.20 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 9,584,639.72 | -587.57 | -1,500,760.46 | -141,497.20 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,733,604.25 | 1,747,252.63 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -27,296.76 | 1,171.63 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -27,296.76 | 1,171.63 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -114,777.99 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -114,777.99 | |
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约
或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见“附注七、（八十一）”。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）银行理财产品 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 680,800.00 | 680,800.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 100,000.00 | 24,680,800.00 | 24,780,800.00 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
量少依赖主体的特定估计。如一项或多项重大资料并非基于可观测市场资料获得，则该金融工具列入第三层级。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 三鼎控股集团有限公司 | 义乌 | 实业投资 | 300,000.00 | 24.93 | 24.93 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江三鼎织造有限公司 | 股东的子公司 |
| 浙江恒创先进功能纤维创新有限公司 | 其他 |
| 廖新辉 | 其他 |
| 邹春元 | 其他 |
| 李雪花 | 其他 |
| 王伶俐 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江三鼎织造有限公司 | 销售商品 | 1,900,065.73 | 1,102,511.19 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完 |
| 毕 | ||||
| 五洲新材1） | 20,000.00 | 2019/3/28 | 2022/2/15 | 否 |
| 江苏优联2） | 3,000.00 | 2020/6/23 | 2021/3/29 | 是 |
| 江苏优联3） | 4,000.00 | 2018/3/20 | 2022/12/15 | 否 |
| 江苏优联4） | 3,000.00 | 2020/6/5 | 2021/6/4 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民、环鼎织带、环球制带5） | 25,000.00 | 2020/1/10 | 2022/1/20 | 否 |
| 三鼎集团、丁尔民6） | 5,000.00 | 2020/3/10 | 2023/3/10 | 否 |
| 丁尔民7） | 30,000.00 | 2018/3/19 | 2020/3/19 | 是 |
| 丁军民7） | 30,000.00 | 2019/8/16 | 2022/8/16 | 否 |
| 丁志民7） | 30,000.00 | 2019/8/16 | 2022/8/16 | 否 |
| 三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民8） | 10,000.00 | 2021/3/18 | 2022/3/18 | 否 |
| 三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民9） | 36,000.00 | 2018/6/27 | 2021/6/25 | 否 |
| 三鼎集团10） | 52,000.00 | 2020/7/6 | 2022/7/6 | 否 |
| 丁志民、丁尓民、丁军民10） | 52,000.00 | 2020/7/1 | 2022/7/1 | 否 |
| 三鼎集团、丁尔民11） | 20,000.00 | 2018/3/27 | 2021/3/15 | 是 |
| 三鼎集团、丁尔民12） | 20,000.00 | 2018/9/30 | 2022/9/15 | 否 |
| 三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民13） | 6,500.00 | 2020/3/26 | 2024/3/24 | 否 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 丁尔民1）、17） | 五洲新材 | 20,000.00 | 2019/3/28 | 2022/2/15 | 否 |
| 三鼎控股、格林兰、义乌华鼎3）、14） | 江苏优联 | 8,500.00 | 2018/3/20 | 2022/12/15 | 否 |
| 沈国贤15） | 江苏优联 | 764.65 | 2020/7/13 | 2023/7/12 | 否 |
| 沈国贤、徐玲、张红军、彦子、义乌华鼎4）、16） | 江苏优联 | 3,000.00 | 2020/6/5 | 2021/6/4 | 否 |
保，2019年，丁志民与兴业银行义乌分行签订了编号为2019金借个保3090号-1的最高额保证合同，为公司2019年8月16日至2022年8月16日期间不高于人民币30,000万元的债务提供担保，2019年，丁军民与兴业银行义乌分行签订了编号为2019金借个保3090号-2的最高额保证合同，为公司2019年8月16日至2022年8月16日期间不高于人民币30,000万元的债务提供担保，截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的长期借款余额为人民币30,000万元，该借款同时由2019金借抵3090号提供担保。8）2021年，三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民与恒丰银行股份有限公司义乌支行分别签订编号为2021年恒银杭借高保字第100003170021号、2021年恒银杭借高保字第100003170031号、2021年恒银杭借高保字第100003170041号、2021年恒银杭借高保字第100003170051号最高额保证合同，共同为本公司2021年3月18日至2022年3月18日期间不高于人民币10,000万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的短期借款余额为人民币7,000.00万元。9）2018年，三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民与中国农业银行义乌分行签订编号为33100520180014977的最高额保证合同，共同为本公司2018年6月27日至2021年6月25日期间不高于人民币36,000万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的短期借款余额为人民币14,000万元，其中该借款同时由33100520180014977-1和33100520180014977-2提供抵押担保。10）2020年，三鼎集团与中国工商银行义乌分行签订编号为2020年证字第0036号的最高额保证合同，为本公司2020年7月6日至2022年7月6日期间不高于人民币52,000万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的短期借款余额为人民币借款1,909万元，其中1,909万元短期借款同时由2020年押字第0106号、2020年押字第0150号提供担保。
2020年，丁志民、丁尓民、丁军民与中国工商银行义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号的最高额保证合同，为本公司2020年7月1日至2022年7月1日期间不高于人民币52,000万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的短期借款余额为人民币24,200万元。其中4,809万元短期借款同时由2020年押字第0106号、2020年押字第0150号提供担保。
11）2018年，三鼎集团、丁尔民与华融金融租赁金华分公司（下简称华融金融租赁）签订编号为华融租赁（18）回字第1800043103的保证合同，为本公司2018年3月27日到2021年3月15日期间不高于人民币20,000万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述保证合同项下的长期借款余额为人民币0元。上述长期借款同时由本公司与华融金融租赁签订的华融租赁（18）抵字第1800043103抵押合同提供抵押担保。
12）2018年，三鼎集团、丁尔民与华融金融租赁金华分公司（下简称华融金融租赁）签订编号为华融租赁（18）回字第1800053103的保证合同，为本公司2018年9月30日到2022年9月
15日期间不高于人民币20,000万元债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述保证合同项下的长期借款余额为人民币116,718,979.98元。上述长期借款同时由本公司与华融金融租赁签订的华融租赁（18）抵字第1800053103抵押合同提供抵押担保。
13）2021年，三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民分别与中国建设银行股份有限公司义乌分行签订编号为HTC330676200ZGDB202100011、HTC330676200ZGDB202100012、HTC330676200ZGDB202100013、HTC330676200ZGDB202100014的最高额保证合同，共同为本公司2020年3月26日至2024年3月24日不高于人民币6,500万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额保证合同项下的短期借款期末余额为人民币6,000万元，该借款同时由HTC330676200ZGDB202100018提供抵押担保。14）2018年，三鼎集团、宁波格林兰、公司分别与南京银行南通港闸支行签订编号为Ea157061803200009、Ea157061803210010、Ea157062009180037的保证合同，为子公司江苏优联2018年3月20日起至2022年12月15日期间不高于人民币8,500万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，子公司江苏优联在上述保证合同项下的长期借款余额为人民币3,000万元，该借款同时由Ea257061804020005号提供抵押担保。15）2020年，沈国贤与苏州银行南通分行签订编号为苏银高保字【320601001-2020】第【838125】号的保证合同，为子公司江苏优联2020年7月13日起至2023年7月12日期间不高于人民币
764.65万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，子公司江苏优联在上述保证合同项下的短期借款余额为人民币500万元，该借款同时由苏银高抵字【320601001-2020】第【838125】号提供抵押担保。
16）2020年，沈国贤、徐玲、张红军、彦子、公司与江苏银行南通静海支行签订编号为BZ054020001755、BZ054020001758、BZ054020001756号的保证合同，为子公司江苏优联2020年6月5日起至2021年6月4日期间不高于人民币3,000.00万元的债务提供担保。截至2021年6月30日，子公司江苏优联在上述保证合同项下的短期借款余额为人民币1500万元。
17）2019年，公司及丁尔民与华融金融租赁金华分公司签订编号为华融租赁（19）回字第1900033103号的融资租赁合同，为子公司五洲新材2019年3月28日起至2022年2月15日期间不高于人民币20,000.00万元的债务提供连带责任担保。截至2021年6月30日，子公司五洲科技在上述保证合同项下的长期借款余额为人民币104,661,090.11元。同时由五洲新材与华融金融租赁签订的华融租赁（19）抵字第1900033103号的抵押合同作为担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 三鼎集团 | 578,500,009.00 | / | / | |
公司2019年向控股股东三鼎集团拆出资金578,500,009.00元，截至2021年6月30日，上述拆出资金均未收回。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 297.22 | 190.89 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 三鼎织造 | 720,620.38 | 36,031.02 | 404,974.31 | 20,248.72 |
| 其他应收款 | 三鼎集团 | 578,500,009.00 | 578,500,009.00 | 578,500,009.00 | 578,500,009.00 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,853,253.27 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,578,330.19 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,853,253.27 |
10011号、2020年证字第0036号,公司与工行签订编号为2020年押字第0150号共同提供担保；2900万短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号,公司与工行签订编号为2020年押字第0150号共同提供担保；1400万短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民、三鼎集团与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号、2020年证字第0036号,公司与工行签订编号为2020年押字第0150号共同提供担保。
2020年3月，公司与中国工商银行股份有限公司义乌分行签订编号为2020年押字第0150号最高额抵押合同，以原值为92,214,875.66元，净值为22,731,426.81元的房屋建筑物，原值为7,348,150.50元，净值为4,812,207.18元的土地使用权为公司在2020年3月3日至2025年2月10日期间不高于人民币13,000万元全部债务提供抵押。截至2021年6月30日，公司在上述最高额抵押合同下短期借款余额为人民币11,409万元。其中6600万元短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号, 公司与工行签订编号为2020年押字第0150号提供担保；509万元短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民、三鼎集团与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号、2020年证字第0036号，公司与工行签订编号为2020年押字第0106号共同提供担保；2900万短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号,公司与工行签订编号为2020年押字第0106号共同提供担保；1400万短期借款同时由丁志民、丁尔民、丁军民、三鼎控股与中国工商银行股份有限公司义乌分行分别签订编号为2020年证字第10009号、2020年证字第10010号、2020年证字第10011号、2020年证字第0036号,公司与工行签订编号为2020年押字第0106号共同提供担保。
（6）2019年，公司与中国银行义乌分行签订编号为201971310053最高额抵押合同，以原值为241,440,870.10元，净值为172,999,267.23元的房屋建筑物，原值为30,547,114.59元，净值为26,214,886.61元的土地使用权为公司2019年1月24日至2024年1月24日期间不高于人民币32,488万元的全部债务提供抵押。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额抵押合同下的短期借款余额为人民币8,500万元。
（7）2019年，公司与兴业银行义乌分行签订编号为2019金借抵3090号抵押合同，以原值为241,440,870.10元，净值为172,999,267.23元的房屋建筑物，原值为30,547,114.59元，净值为26,214,886.61元的土地使用权为公司2019年11月13日至2024年11月13日期间不高于人民币30,000.00万元的全部债务提供抵押。截至2021年6月30日，本公司在上述最高额抵押合同下的长期借款余额为人民币30,000.00万元。
（8）2018年3月27日，本公司与华融金融租赁金华分公司（下简称华融金融租赁）签订编号为华融租赁（18）抵字第1800043103抵押担保合同，以原值368,591,776.81元，净值207,630,892.25元的设备为公司2018年3月27日到2021年3月15日期间的20,000万元债务提供抵押。截至2021年6月30日，本公司在上述抵押合同项下的长期借款余额为人民币0元。上述长期借款同时由三鼎集团、丁尔民与华融金融租赁签订的华融租赁（18）回字第1800043103保证合同提供担保。
（9）2018年9月30日，本公司与华融金融租赁签订编号为华融租赁（18）抵字第1800053103抵押担保合同，以原值404,358,500.41元，净值为246,792,219.07元的设备为公司2018年9月30日到2022年9月15日期间的20,000万元债务提供抵押。截至2021年6月30日，本公司在上述抵押合同项下的长期借款余额为人民币116,718,979.98元。上述长期借款同时由三鼎集团、丁尔民与华融金融租赁签订的华融租赁（18）回字第1800053103保证合同提供担保。
（10）2019年3月28日，子公司五洲新材与华融金融租赁签订编号为华融租赁（19）抵字第1900033103号抵押担保合同，以原值189,277,980.38元的在建工程，净值为86,336,582.16元的设备为公司2019年3月28日到2022年2月15日期间的20,000万元债务提供抵押。截至2021年6月30日，本公司在上述抵押合同项下的长期借款余额为人民币104,661,090.11元。
（11）2021年1月5日，公司与中国农业银行义乌分行签订编号为33100520180014977-1的抵押担保合同，以原值为92,214,875.66元，净值为22,731,426.81元的房屋建筑物，原值为7,348,150.50元，净值为4,812,207.18元的土地使用权为公司在2021年1月5日至2024年1月4日期间不高于人民币21,000万元全部债务提供担保。
2021年2月23日，公司与中国农业银行义乌分行签订编号为33100520180014977-2的抵押担保合同，以原值为241,440,870.10元，净值为172,999,267.23元的房屋建筑物，原值为30,547,114.59元，净值为26,214,886.61元的土地使用权为公司在2021年2月23日至2024年2月22日期间不高于人民币21,000万元全部债务提供担保。截至2021年6月30日，公司在上述抵押合同下短期借款余额为14,000万元。其中14,000万元短期借款同时由三鼎集团、丁志民、丁尔民、丁军民与中国农业银行义乌分行签订编号为33100520180014977号共同提供担保。
（12）2021年3月11日，公司与中国建设银行股份有限公司义乌分行签订编号为HTC330676200ZGDB202100018的最高额抵押合同，以原值为153,850,707.50元，净值为82,625,123.36元的房屋建筑物，原值为23,737,465.62元，净值为18,277,135.97元的土地使用权为公司在2020年3月26日至2024年3月10日期间不高于人民币20,858万元全部债务提供抵押。截至2021年6月30日，公司在上述抵押合同下的短期借款余额为人民币6,000万元提供担保。
（13）2018年，子公司宁波格林兰与南京银行南通港闸支行签订编号为Ea257061804020005的抵押担保合同，以原值为22,138,586.66元，净值为19,601,873.36元的土地使用权为江苏优联2018年3月20日起至2022年12月15日期间不高于人民币8,500万元的部分债务提供抵押担
保。截至2021年6月30日，子公司江苏优联在上述抵押合同项下的银行长期借款余额为人民币3,000万元。上述长期借款余额同时由三鼎集团、宁波格林兰、公司分别与南京银行南通港闸支行签订编号为EA157061803200009、Ea157061803210010、Ea157062009180037的保证合同提供担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2019年10月，自然人张瑞春因债务纠纷向哈尔滨中级人民法院提起诉讼，要求自然人骆善有偿还借款本金15,900万元，同时将公司作为“共同借款人”，共同承担还款义务。公司收到了哈尔滨中级人民法院发出的《应诉通知书》（（2019）黑01民初1645号），哈尔滨中级人民法院以出借人将公司作为“共同借款人”提请诉前保全，冻结公司账户资金约10,756.14万元。目前，黑龙江省高级人民法院已做出民事裁定（2021）黑民终80号，驳回原告张瑞春的起诉，并将涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料移送公安或者监察机关。公司期末确认预计负债10,756.14万元。
2021年7月21日，公司财务人员接到银行通知，银行根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书【（2121）黑01民初544号之一、（2019）黑01民初1645号之四】，解除因本事项涉及的全部诉讼冻结资金。
截至公告日，公司已对张瑞春一案计提预计负债10,756.14万元。本次债权人对公司账户资金解除保全措施，但尚未撤诉，对公司的影响尚未完全消除，暂无法判断上述事项对公司当期损益的影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（一）违规对外担保期后进展情况
2019年10月，自然人张瑞春因债务纠纷向哈尔滨中级人民法院提起诉讼，要求自然人骆善有偿还借款本金15,900万元，同时将公司作为“共同借款人”，共同承担还款义务。公司收到了哈尔滨中级人民法院发出的《应诉通知书》（（2019）黑01民初1645号），哈尔滨中级人民法院以出借人将公司作为“共同借款人”提请诉前保全，冻结公司账户资金约10,756.14万元。目前，黑龙江省高级人民法院已做出民事裁定（2021）黑民终80号，驳回原告张瑞春的起诉，并将涉嫌非法集资等犯罪的线索、材料移送公安或者监察机关。公司期末确认预计负债10,756.14 万元。
2021年7月21日，公司财务人员接到银行通知，银行根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书【（2121）黑01民初544号之一、（2019）黑01民初1645号之四】，解除因本事项涉及的全部诉讼冻结资金，但尚未撤诉。
（二）其他事项
（1）自新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，对疫情的防控工作在全国范围内持续进行，本公司切实贯彻落实各项防控工作的要求，强化对疫情防控工作的支持。当前，全球疫情持续演变，病毒变异株陆续出现，国内疫情多点暴发，形势严峻复杂。本次新冠病毒疫情对公司整体经营运行产生一定的影响，本公司将继续密切关注新冠病毒疫情在国内外的发展情况，采取积极措施应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面造成的影响。
（2）本公司全资子公司深圳市通拓科技有限公司于2021年7月以来，多个品牌涉及的店铺被亚马逊暂停销售、资金被冻结（详见公告2021-075）。亚马逊等电商平台的政策变化有可能对通拓科技跨境电商业务产生重大影响，对涉嫌违反平台规则的，可能导致相关店铺被取消商品、撤销销售权限等措施，导致通拓科技资金和货物被冻结，面临退仓退货、库存折价处理等存货跌价风险，将对本年度跨境电商业务的发展产生一定程度的不利影响。
（3）本公司控股子公司江苏优联之全资子公司宁波格林兰于2021年8月下旬因安全隐患等问题，收到宁波市镇海区应急管理局《行政处罚决定书》（石化）应急罚[2021]012号文件，被行政处罚并处以罚款人民币捌万伍仟元整。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、期末未办妥权证的固定资产情况
（1）截至2021年6月30日，公司固定资产中有原值为14,904,580.29元，净值为11,952,466.59元的房屋建筑物尚未办妥房屋所有权证，该建筑物系华三研发楼，目前正在办理中。
（2）截至2021年6月30日，子公司五洲新材固定资产中有原值为574,266,998.54元，净值为547,389,825.45元的房屋建筑物尚未办妥房屋所有权证。目前正在办理中。
2、其他事项
公司于2019年12月26日收到中国证券监督管理委员会下达的《调查通知书》（浙证调查字2019426号），因涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会对公司进行立案调查。截至财务报告批准报出日，公司尚未收到就上述立案调查事项的最终结论性决定。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 489,614,327.75 |
| 1至2年 | 7,765.18 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 489,622,092.93 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 157,837,230.28 | 32.24 | 7,893,026.30 | 5.00 | 149,944,203.98 | 149,284,740.26 | 59.40 | 7,465,401.59 | 5.00 | 141,819,338.67 |
| 关联方组合 | 331,784,862.65 | 67.76 | 331,784,862.65 | 102,037,914.96 | 40.60 | 102,037,914.96 | ||||
| 合计 | 489,622,092.93 | / | 7,893,026.30 | / | 481,729,066.63 | 251,322,655.22 | / | 7,465,401.59 | / | 243,857,253.63 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 157,829,465.10 | 7,891,473.26 | 5.00 |
| 1至2年 | 7,765.18 | 1,553.04 | 20.00 |
| 合计 | 157,837,230.28 | 7,893,026.30 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 7,465,401.59 | 427,624.71 | 7,893,026.30 | |||
| 合计 | 7,465,401.59 | 427,624.71 | 7,893,026.30 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 义乌市五洲新材科技有限公司 | 331,784,862.65 | 67.76 | |
| ROSSET&CIA. LTDA | 53,914,776.04 | 11.01 | 2,695,738.80 |
| BTS-BEST TRADING SOLUTIONS LIMITED | 38,516,533.87 | 7.87 | 1,925,826.69 |
| TEXTIL FARBE LTDA. | 17,600,579.15 | 3.59 | 880,028.96 |
| D.R.LING INDUSTRIA E COMERCIO S/A. | 14,097,952.72 | 2.88 | 704,897.64 |
| 合计 | 455,914,704.43 | 93.12 | 6,206,492.09 |
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 917,879,894.20 | 981,546,946.87 |
| 合计 | 917,879,894.20 | 981,546,946.87 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 239,391,627.35 |
| 1年以内小计 | 239,391,627.35 |
| 1至2年 | 717,500,019.00 |
| 2至3年 | 249,999,983.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,206,891,629.35 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 903,656,926.35 | 953,516,068.07 |
| 保证金 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 关联方资金拆借 | 283,000,000.00 | 283,000,000.00 |
| 其他 | 234,703.00 | 32,504.00 |
| 合计 | 1,206,891,629.35 | 1,276,548,572.07 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 12,001,625.20 | 283,000,000.00 | 295,001,625.20 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -5,989,890.05 | -5,989,890.05 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 6,011,735.15 | 283,000,000.00 | 289,011,735.15 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 295,001,625.20 | -5,989,890.05 | 289,011,735.15 | |||
| 合计 | 295,001,625.20 | -5,989,890.05 | 289,011,735.15 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 五洲新材 | 往来款 | 719,001,561.72 | 其中:1年以内40,801,561.72元；1至2年107,192,328.00元；2至3年571,007,672.00元。 | 59.57 | |
| 三鼎控股集团 | 关联方资金拆借 | 283,000,000.00 | 2-3年 | 23.45 | 283,000,000.00 |
| 江苏优联 | 往来款 | 106,697,388.88 | 其中:1年以内30,697,388.88元；1至2年26,000,000.00元；2至3年30,000,000.00元，3至4年20,000,000.00元 | 8.84 | |
| 尼龙贸易 | 往来款 | 77,957,975.75 | 1年以内 | 6.46 |
| 华融金融租赁股份有限公司金华分公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 2-3年 | 1.66 | 6,000,000.00 |
| 合计 | / | 1,206,656,926.35 | / | 99.98 | 289,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,030,779,279.18 | 638,625,683.73 | 3,392,153,595.45 | 4,032,279,279.18 | 638,625,683.73 | 3,393,653,595.45 |
| 对联营、合营企业投资 | 21,799,020.64 | 7,518,226.25 | 14,280,794.39 | 21,799,167.53 | 7,518,226.25 | 14,280,941.28 |
| 合计 | 4,052,578,299.82 | 646,143,909.98 | 3,406,434,389.84 | 4,054,078,446.71 | 646,143,909.98 | 3,407,934,536.73 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波圣鼎 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 宁波锦华尊 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 义乌顺鼎 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 五洲新材 | 987,336,422.18 | 987,336,422.18 | ||||
| 江苏优联 | 80,142,857.00 | 80,142,857.00 | ||||
| 浩睿新材 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | ||||
| 通拓科技 | 2,261,374,316.27 | 2,261,374,316.27 | 638,625,683.73 | |||
| 合计 | 3,393,653,595.45 | 1,500,000.00 | 3,392,153,595.45 | 638,625,683.73 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宁波金侯产业投资有限公司 | 14,280,941.28 | -146.89 | 14,280,794.39 | ||||||||
| 三鼎控股集团上海投资有限公司 | 7,518,226.25 | ||||||||||
| 小计 | 14,280,941.28 | -146.89 | 14,280,794.39 | 7,518,226.25 | |||||||
| 合计 | 14,280,941.28 | -146.89 | 14,280,794.39 | 7,518,226.25 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,337,253,690.72 | 1,115,715,981.88 | 822,535,969.01 | 725,380,639.16 |
| 其他业务 | 6,727,847.52 | 6,558,563.17 | 5,398,517.88 | 6,126,107.26 |
| 合计 | 1,343,981,538.24 | 1,122,274,545.05 | 827,934,486.89 | 731,506,746.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 58,231,089.94 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -146.89 | -172,725.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 58,230,943.05 | -172,725.27 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 11,562.17 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,001,271.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 |
| 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 32,162,854.25 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,853,253.27 | |
| 所得税影响额 | -13,031,873.09 | |
| 少数股东权益影响额 | -487,884.99 | |
| 合计 | 38,802,676.65 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.97 | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.07 | 0.12 | 0.12 |