道道全粮油股份有限公司
2021年半年度报告
2021-057
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘建军、主管会计工作负责人邓凯及会计机构负责人(会计主管人员)陈俊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
3、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件；
4、其他备查文件；
5、上述文件存放地：公司证券法务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、股份公司、道道全 | 指 | 道道全粮油股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 审计机构、天职 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 道道全粮油股份有限公司章程 |
| 岳阳子公司 | 指 | 道道全粮油岳阳有限公司、公司全资子公司 |
| 南京子公司 | 指 | 道道全粮油南京有限公司、公司全资子公司 |
| 重庆子公司 | 指 | 道道全重庆粮油有限责任公司、公司全资子公司 |
| 岳港子公司 | 指 | 岳阳岳港粮油码头有限公司、公司全资子公司 |
| 茂名子公司 | 指 | 道道全粮油（茂名）有限公司、公司全资子公司 |
| 靖江子公司 | 指 | 道道全粮油靖江有限公司、公司全资子公司 |
| 至简天成 | 指 | 至简天成文化传媒有限公司、公司控股子公司 |
| 绵阳菜籽王 | 指 | 绵阳菜籽王粮油有限公司、公司控股子公司 |
| 营销公司 | 指 | 道道全食品营销有限公司、公司控股子公司 |
| 电商公司 | 指 | 道道全电子商务有限公司、公司控股子公司 |
| 兴创投资 | 指 | 湖南兴创投资管理有限公司 |
| 铭创商贸 | 指 | 岳阳市铭创商贸合伙企业（有限合伙）（原“扶绥君创商贸合伙企业（有限合伙）”、“岳阳中创投资中心（有限合伙）”） |
| 道和投资 | 指 | 岳阳市道和投资企合伙业（有限合伙） |
| 诚瑞投资 | 指 | 岳阳市诚瑞投资有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 道道全 | 股票代码 | 002852 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 道道全粮油股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 道道全 | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Daodaoquan Grain and Oil Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 刘建军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 谢细波 | 朱晓娟 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 |
| 电话 | 0731-88966518 | 0731-88966518 |
| 传真 | 0731-88966518 | 0731-88966518 |
| 电子信箱 | ddqzqb@ddqly.com | ddqzxj2020@ddqly.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,116,421,382.99 | 2,291,087,705.08 | -7.62% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 125,110,371.53 | 101,888,431.92 | 22.79% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 72,404,402.65 | 83,174,253.42 | -12.95% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -36,267,165.81 | 35,812,965.68 | -201.27% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.46 | 0.42 | 9.52% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.46 | 0.42 | 9.52% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.65% | 5.18% | 1.47% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,671,313,950.17 | 3,457,936,124.56 | 6.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,927,036,728.97 | 1,824,434,689.05 | 5.62% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -7,823.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,095,939.28 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 44,004,303.97 | 这些损益产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格的衍生工具，因未完全满足套期会计的要求，因此在会计角度属于非经常损益，从业务角度，这些损益的已实现部分应计入营业成本和营业收入，未实现部分应随着未来现货销售的展开而同步计入营业成本和营业收入。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,604,722.74 | |
| 减：所得税影响额 | 829,611.63 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 161,561.78 | |
| 合计 | 52,705,968.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（1）公司主要业务及产品
公司主要产品为包装食用植物油，包括菜籽油、大豆油、玉米油、葵花油及其调和油等植物油品种，其中以包装菜籽油类产品为主。公司产品包装食用植物油共分压榨油、风味油、纯正油、调和油、礼品油和餐饮油等系列，包括压榨菜籽油、原香菜籽油、醇香菜籽油、浓香菜籽油、纯正菜籽油、压榨玉米油、压榨葵花籽油、食用植物调和油等品类。公司“道道全”品牌，是国内食用植物油菜籽油类代表性品牌，已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为国内食用植物油主要消费品牌之一。公司的主要经营模式公司采购油料油脂作为生产原料，经压榨、精炼后灌装销售，公司产品主要经各区域经销商、KA卖场、线上平台向市场销售。
（3）主要业绩驱动因素
公司具有品牌和终端市场优势，产品系生活必需消费品，因此公司具有一定对抗市场波动风险能力，但原材料价格波动，对公司当期利润会产生一定影响。公司业绩驱动主要因素为公司终端市场的稳定发展与品牌溢价能力提升。
本报告期，公司实现营业收入211,642.14万元，较上年同期下降7.62%；实现利润总额12,386.28万元，较上年同期下降4.56%；实现归属于上市公司股东的净利润12,511.04万元，较上年同期上升22.79%。报告期内，家庭消费品需求较去年同期有所下行，并公司产品存在去经销商库存的情形，使当期销量有所下滑，营业收入下降。利润总额下降的主要原因为：与去年同期相比，本期原材料采购成本上升较大，本期公司虽调整了产品销售价格，但因销售数量因素及价格调整幅度原因，使利润总额较去年同期小幅下降。归属于上市公司股东的净利润上升的主要原因为：公司上调产品销售价格、销售费用同比下降及弥补上年度亏损致所得税减少因素影响，使当期归属于上市公司股东净利润增加。
（4）行业发展阶段
包装食用植物油行业发展相对稳定，但市场主体的竞争日益激烈，品牌和龙头企业的竞争优势日益显现。公司将充分利用自身品牌和细分菜籽油市场的领先优势，快速发展，做大做强公司主营业务。
（5）周期性特点
公司产品系居民日常消费必需品，并已形成相对稳定的消费群体，因此公司产品不具有周期性波动的特点。
（6）公司所处行业地位
公司是农业产业化国家级重点龙头企业，是市场包装食用植物油领先品牌企业，是国内食用植物油菜籽油品类的代表性品牌企业。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求品牌运营情况公司食用油产品按是否包装可分为包装油和散装油，公司产品以包装菜籽油类产品为主。包装油按油品品类不同可分为纯菜籽油、菜籽调和油和其他油品，其中，纯菜籽油为单一成分的菜籽油；菜籽调和油以菜籽油为主，调和其他油品，兼得菜籽油和其他油品的口味和营养成分。包装油按产品包装规格还可以分为小包装油和中包装油，其中，小包装油主要面向家庭消费、中包装油主要面向餐饮酒店行业。散装油主要销售给食品加工企业或其他油脂企业。
此外，公司在食用植物油的生产过程中还会产生副产品，如豆粕和菜粕等粕类、皂脚等，主要用于饲料加工和油脂化工。目前，公司以包装菜籽油类产品为主，主要品牌包括“道道全”、“菜子王”、“海神”，具体情况如下：
| 分类 | 包装油产品 |
| 小包装油 | |||
| 中包装油 |
近期，公司正着力推出高油酸菜籽油、茶油等新产品，以进一步丰富公司产品类别提升公司综合竞争力，向高端制造与柔性制造迈进。公司坚持品牌化运营理念，与多家优质媒体合作进行品牌推广，秉承平台高端化、资源亮点化的整合传播思路。“道道全”品牌食用油已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为华中、西南、西北、华东区域食用植物油消费的主要品牌之一。
主要销售模式
公司包装油销售模式分为经销商模式和直销模式。现阶段，公司销售模式以经销商模式为主，主要通过各区域经销商在各地方商超、小区门店、粮油店等终端向消费者销售，公司向经销商的销售原则为先款后货，款到发货。同时，公司正加大直销力度，设立营销公司和电商公司，在大型连锁KA卖场、线上平台进行产品销售。经销模式
√ 适用 □ 不适用
（1）公司分产品毛利情况
| 产品 分类 | 收入（元） | 成本（元） | 毛利率 | ||||||
| 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | |
| 包装油 | 1,493,597,437.85 | 1,751,578,903.81 | -14.73% | 1,310,955,488.45 | 1,504,148,802.63 | -12.84% | 12.23% | 14.13% | -1.90% |
| 粕类 | 382,695,966.58 | 315,705,496.41 | 21.22% | 409,375,106.71 | 318,376,241.32 | 28.58% | -6.97% | -0.85% | -6.12% |
| 散装油 | 227,137,968.88 | 208,912,980.20 | 8.72% | 220,604,852.20 | 205,265,880.98 | 7.47% | 2.88% | 1.75% | 1.13% |
| 其他业务 | 12,990,009.68 | 14,890,324.66 | -12.76% | 5,952,311.13 | 6,119,466.63 | -2.73% | 54.18% | 58.90% | -4.72% |
| 合计 | 2,116,421,382.99 | 2,291,087,705.08 | -7.62% | 1,946,887,758.49 | 2,033,910,391.56 | -4.28% | 8.01% | 11.23% | -3.22% |
1、执行新收入会计准则，原计入“销售费用”的合同履约成本本期计入“营业成本”，本报告期调整金额为24,639,375.69元，影响包装油毛利率下降1.65%。
2、受国际市场大豆价格上涨影响，对应粕类营业成本上升，加之下游饲料加工企业因生产成本压力需求短期减少，报告期毛利率有所下降。
（2）公司包装油分销售模式毛利情况
| 包装油 | 收入（元） | 成本（元） | 毛利率 | ||||||
| 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 变动率 | |
| 经销 | 1,321,548,150.08 | 1,669,602,158.39 | -20.85% | 1,144,432,382.82 | 1,432,660,346.92 | -20.12% | 13.40% | 14.19% | -0.79% |
| 直销 | 172,049,287.77 | 81,976,745.42 | 109.88% | 166,523,105.63 | 71,488,455.71 | 132.94% | 3.21% | 12.79% | -9.58% |
| 合计 | 1,493,597,437.85 | 1,751,578,903.81 | -14.73% | 1,310,955,488.45 | 1,504,148,802.63 | -12.84% | 12.23% | 14.13% | -1.90% |
（3）经销商分区域变动情况
| 区域 | 经销商数量（家） | |||
| 2021年1-6月 | 2020年 | 增加数 | 变动比例 | |
| 华中地区 | 433 | 432 | 1 | 0.23% |
| 华东地区 | 145 | 145 | 0 | 0.00% |
| 西南地区 | 435 | 428 | 7 | 1.64% |
| 其他地区 | 106 | 108 | -2 | -1.85% |
| 总计 | 1119 | 1113 | 6 | 0.54% |
（4）前五大经销客户情况：
公司对经销商主要采取先款后货的结算方式。报告期内，公司前五大经销商的收入情况如下：
| 项目 | 销售金额 | 占经销收入比例 | 期末应收账款金额 |
| 前五大经销客户收入合计 | 61,210,867.63 | 4.63% | 0 |
门店销售终端占比超过10%
□ 适用 √ 不适用
线上直销销售
√ 适用 □ 不适用
| 包装油 | 2021年1-6月 | 收入较上年同期增减 | ||
| 收入（元） | 成本（元） | 增减额（元） | 变动率 | |
| 线上直销 | 85,107,366.68 | 71,372,148.84 | 56,696,002.97 | 199.55% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□ 适用 √ 不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 计划采购与补充采购相结合 | 原材料 | 1,680,922,507.00 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□ 适用 √ 不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
√ 适用 □ 不适用
发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响本报告期主要外购原材料价格同比增加超过30%，主要系农产品市场价格持续上涨影响，采购价格同比上升所致。
主要生产模式
公司生产模式均为自产模式。外购油脂、油料等原材料，在公司所属岳阳、重庆、南京、绵阳等生产基地进行生产加工。公司对各生产基地的生产安排进行统筹调度，保障公司产供销各环节的高效运转。此外，公司靖江生产基地已建成投产，茂名生产基地和岳阳二期项目也将陆续建成投产，这些项目的建成投产一方面能完善公司产品与产能布局，同时提升公司对原
材料供应的掌控能力。委托加工生产
□ 适用 √ 不适用
营业成本的主要构成项目产量与库存量
| 产品 类别 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | ||||||
| 2021年 上半年 | 2020年 上半年 | 变动率 | 2021年 上半年 | 2020年 上半年 | 变动率 | 2021年 上半年 | 2020年 上半年 | 变动率 | ||
| 食品 加工 | 吨 | 140,088.32 | 190,545.00 | -26.48% | 138,301.00 | 190,938.00 | -27.57% | 8,280.16 | 5,514.95 | 50.14% |
二、核心竞争力分析
（一）细分市场领先优势
公司自成立以来一直以菜籽油系列包装油产品为经营核心。公司把握市场先机，力推“道道全”品牌包装菜籽油系列产品，并成为食用植物油菜籽油类细分品类的代表性品牌企业。
（二）品牌优势
公司始终坚持品牌化经营理念，“道道全”品牌食用植物油已经具有一定市场认可度和品牌美誉度。食用植物油行业进入品牌竞争阶段，公司品牌影响力已成为企业发展壮大的核心优势之一。
（三）质量控制优势
质量是企业的生命线，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，ISO22000食品安全管理体系认证，制定了一系列的质量管理制度并严格实施。公司配备油脂油料检测的各项专用检测设备和专职检验人员，为产品质量保驾护航。公司率先在行业内实现产品生产在线检测与可追溯系统，为进一步提升和保证产品质量打下坚实基础。
（四）渠道优势
公司的销售主要通过分布在各省、市、县的区域经销商实现。公司现有区域经销商1119家，按照平均每个区域经销商600个合作销售网点测算，公司拥有约67万个直通消费者餐桌的销售网点。公司虽然和销售网点不发生直接业务往来，但是通过经销商将产品迅速发送到销售网点，并负责指导销售网点规范陈列、合理布局。为深耕市场，扩大市场规模，公司也会对部分销售能力欠缺的经销商进行调整与整合，总体上有效经销商队伍是稳定和不断发展的。
（五）区位优势
公司现已完成沿长江流域的生产加工布局，是长江流域最大的菜籽油类产品供应商。长江流域为我国油菜籽的主产区之一，居民历来以菜籽油为食用植物油，习惯并喜欢菜籽油的风味。近年来，随着菜籽油品类的市场认可度提升和推广，公司已经着手长江流域外的其他区域市场布局，产品市场逐步向西北、华南、华北乃至全国市场扩张。
（六）核心团队优势
公司核心管理团队人员均从事食用植物油加工行业近20年，在行业业务至关重要的业务运营和管理领域拥有丰富的经验。公司及控股子公司拥有多项自主研发的专利，涵盖了产品设计、制造及生产装备等诸多环节。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,116,421,382.99 | 2,291,087,705.08 | -7.62% | |
| 营业成本 | 1,946,887,758.49 | 2,033,910,391.56 | -4.28% | |
| 销售费用 | 45,270,443.99 | 109,844,822.50 | -58.79% | 主要系本报告期包装油销售运费按会计准则转入营业成本及广告投入减少。 |
| 管理费用 | 37,236,982.86 | 33,063,625.13 | 12.62% | |
| 财务费用 | 10,370,625.25 | -1,233,034.72 | 941.07% | 主要系本报告期短期负债利息增加。 |
| 所得税费用 | -3,100,530.24 | 28,543,642.88 | -110.86% | 主要系本报告期各公司的盈利不同，部分公司本年盈利据税收政策弥补以前年度亏损。 |
| 研发投入 | 2,138,409.84 | 2,456,754.54 | -12.96% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,267,165.81 | 35,812,965.68 | -201.27% | 主要系本报告期原材料价格上涨致采购额增加及预收款项减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -306,361,500.89 | -269,890,066.30 | -13.51% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,652,005.96 | 184,375,192.12 | -63.85% | 主要系本报告期偿还借款增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -278,519,618.90 | -49,622,312.62 | -461.28% | 主要系本报告期工程建设款增加、支付原材料采购款增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,116,421,382.99 | 100% | 2,291,087,705.08 | 100% | -7.62% |
| 分行业 | |||||
| 食品加工 | 2,108,075,411.08 | 99.61% | 2,287,218,905.34 | 99.83% | -7.83% |
| 其他行业 | 8,345,971.91 | 0.39% | 3,868,799.74 | 0.17% | 115.73% |
| 分产品 | |||||
| 包装油 | 1,493,597,437.85 | 70.57% | 1,751,578,903.81 | 76.45% | -14.73% |
| 粕类 | 382,695,966.58 | 18.08% | 315,705,496.41 | 13.78% | 21.22% |
| 散装油 | 227,137,968.88 | 10.73% | 208,912,980.20 | 9.12% | 8.72% |
| 其他业务 | 12,990,009.68 | 0.62% | 14,890,324.66 | 0.65% | -12.76% |
| 分地区 | |||||
| 华中地区 | 929,860,674.69 | 43.94% | 1,068,387,928.22 | 46.63% | -12.97% |
| 华东地区 | 530,643,427.66 | 25.07% | 665,964,159.57 | 29.07% | -20.32% |
| 西南地区 | 552,685,251.72 | 26.11% | 494,916,523.50 | 21.60% | 11.67% |
| 其他地区 | 103,232,028.92 | 4.88% | 61,819,093.79 | 2.70% | 66.99% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品加工 | 2,108,075,411.08 | 1,941,099,588.08 | 7.92% | -7.83% | -4.44% | -3.27% |
| 分产品 | ||||||
| 包装油 | 1,493,597,437.85 | 1,310,955,488.45 | 12.23% | -14.73% | -12.84% | -1.90% |
| 粕类 | 382,695,966.58 | 409,375,106.71 | -6.97% | 21.22% | 28.58% | -6.12% |
| 散装油 | 227,137,968.88 | 220,604,852.20 | 2.88% | 8.72% | 7.47% | 1.13% |
| 分地区 | ||||||
| 华中地区 | 929,860,674.68 | 853,044,316.53 | 8.26% | -12.97% | -9.67% | -3.34% |
| 华东地区 | 530,643,427.66 | 476,581,561.93 | 10.19% | -20.32% | -17.45% | -3.12% |
| 西南地区 | 552,685,251.72 | 521,624,968.90 | 5.62% | 11.67% | 14.45% | -2.29% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比变动 | 重大原因说明 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 市场广宣费 | 22,198,029.78 | 49.03% | 54,825,878.16 | 49.91% | -59.51% | 主要系本报告期广宣费投入减少 。 |
| 运输中转费 | 485,528.56 | 1.07% | 30,805,910.96 | 28.04% | -98.42% | 主要系本报告期据新会计准则，原计入“销售费用”的合同履约成本本期计入“营业成本”。 |
| 职工薪酬 | 13,931,131.73 | 30.77% | 16,022,277.02 | 14.59% | -13.05% |
| 差旅费 | 5,064,681.13 | 11.19% | 4,943,627.63 | 4.50% | 2.45% | |
| 劳务费 | 1,371,202.07 | 3.03% | 1,660,431.06 | 1.51% | -17.42% | |
| 租赁费 | 901,852.66 | 1.99% | 597,378.37 | 0.54% | 50.97% | 主要系本报告期租赁场所增加。 |
| 办公费 | 877,753.94 | 1.94% | 509,770.94 | 0.46% | 72.19% | 主要系本报告期新增租赁场所对应配置费用增加。 |
| 业务招待费 | 243,161.68 | 0.54% | 288,380.22 | 0.26% | -15.68% | |
| 其他 | 197,102.44 | 0.44% | 191,168.14 | 0.17% | 3.10% |
| 合计 | 45,270,443.99 | 100.00% | 109,844,822.50 | 100.00% | -58.79% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,993,083.97 | 3.22% | 主要系本报告期非高度有效的套保合约盈利，这些损益主要产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格的衍生工具，因未完全满足套期会计的要求而计入投资收益。从业务角度，这些损益应计入营业成本和营业收入。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 40,011,220.00 | 32.30% | 主要系本报告期非高度有效的套保合约浮盈，这些损益主要产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格波动风险的衍生工具，在会计期末需要对尚未平仓的套 | 否 |
| 保衍生品按市价计量，因未完全满足套期会计的要求而计入公允价值变动损益。 | ||||
| 资产减值 | 1,117,916.00 | 0.90% | 主要系本报告期据会计准则冲回坏账准备，据存货的可变现净值计提存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,262,803.33 | 1.02% | 主要系本报告期收到与日常经营非密切相关的政府补助。 | 否 |
| 营业外支出 | -351,919.41 | -0.28% | 主要系本报告期资产负债表日未决诉讼金额减少。 | 否 |
| 其他收益 | 8,085,939.28 | 6.53% | 主要系本报告期收到与日常经营密切相关的政府补助。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 103,092,407.45 | 2.81% | 381,612,026.35 | 11.04% | -8.23% | 主要系本报告期支付工程建设款及原材料采购款增加。 |
| 应收账款 | 60,004,430.91 | 1.63% | 85,921,749.51 | 2.48% | -0.85% | |
| 存货 | 1,155,300,343.09 | 31.47% | 875,340,721.92 | 25.31% | 6.16% | 主要系本报告期大豆库存有所增加。 |
| 固定资产 | 719,454,598.44 | 19.60% | 739,283,578.41 | 21.38% | -1.78% | |
| 在建工程 | 959,010,687.13 | 26.12% | 711,150,345.39 | 20.57% | 5.55% | 主要系本报告期岳阳、靖江、茂名子公司工程项目建设进度增加。 |
| 短期借款 | 1,250,320,609.40 | 34.06% | 760,946,194.44 | 22.01% | 12.05% | 主要系本报告期公司及子公司融资需求增加。 |
| 合同负债 | 75,141,003.17 | 2.05% | 252,886,805.88 | 7.31% | -5.26% | 主要系本报告期预收货款有所减少。 |
| 衍生金融资产 | 18,801,780.00 | 0.51% | 236,040.00 | 0.01% | 0.50% | 主要系本报告期期货合约浮动盈利的增加。 |
| 应付账款 | 200,150,394.03 | 5.45% | 299,288,244.61 | 8.66% | -3.21% | |
| 预计负债 | 3,427,745.64 | 0.09% | 5,683,323.31 | 0.16% | -0.07% | 主要系本报告期初待执行亏损合同已经执行完毕。 |
| 其他应付款 | 51,696,868.94 | 1.41% | 86,751,909.72 | 2.51% | -1.10% | 主要系本报告期末销售返利减少。 |
| 其他应收款 | 35,762,926.25 | 0.97% | 91,997,884.95 | 2.66% | -1.69% | 主要系本报告期末期货保证金减少。 |
| 应付职工薪酬 | 7,446,261.18 | 0.20% | 19,307,771.56 | 0.56% | -0.36% | 主要系本报告期支付2020年年终奖。 |
| 其他流动负债 | 6,805,822.15 | 0.19% | 22,791,087.49 | 0.66% | -0.47% | 主要系本报告期据新收入准则合同负债减少对应增值税待转销项税额。 |
| 应交税费 | 1,908,664.95 | 0.05% | 16,554,281.24 | 0.48% | -0.43% | 主要系本报告期末应交企业所得税减少。 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00% | 21,445,480.00 | 0.62% | -0.62% | 主要系本报告期期货合约浮动亏损的减少。 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00% | 621,646.88 | 0.02% | -0.02% | 主要系2020年末的内部交易亏损在本报告期已实现对外销售。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | 236,040.00 | 18,565,740.00 | 18,801,780.00 | |||||
| 金融资产小计 | 236,040.00 | 18,565,740.00 | 18,801,780.00 | |||||
| 上述合计 | 236,040.00 | 18,565,740. | 18,801,78 | |||||
| 00 | 0.00 | |||||||
| 金融负债 | 21,445,480.00 | -21,445,480.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本财务报告附注“十四、2、或有事项”。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 道道全电子商务有限公司 | 在互联网从事食用植物油的销售 | 新设 | 35,000,000.00 | 70.00% | 自有资金 | 岳阳市道诚投资合伙企业（有限合伙） | 长期 | 股权投资 | 已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年06月01日 | 2021-039 |
| 合计 | -- | -- | 35,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 期货 | 无 | 否 | 商品期货合约 | 4,101.45 | 2021年01月01日 | 2021年06月30日 | 4,101.45 | 178,671.52 | 201,813.48 | 1,880.18 | 0.95% | 350 | |
| 合计 | 4,101.45 | -- | -- | 4,101.45 | 178,671.52 | 201,813.48 | 1,880.18 | 0.95% | 350 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2021年04月15日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 一、 风险分析 为了有效减小原材料和产成品的价格波动对公司经营业绩带来的不利影响，公司利用商品期货这一套期保值工具规避市场价格波动风险，保证公司经营的稳定性和可持续性。但同时也会存在一定风险： 1.价格和资金风险：在套期保值过程中要承担价格波动带来的基差风险，在正常的市场条件下，影响现货价格与期货价格的因素相同，基差的波动幅度相对较小不会对套期保值的有效性产生太大影响，但在某些特殊情况下，市场会出现基差持续大幅度扩大或缩小，从而使套期保值组合出 | ||||||||||||
| 现较大的亏损。另外，当价格行情变动较大时可能会因为来不及补充保证金而被强行平仓带来一定的资金风险。 2.内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系在执行上的不严谨造成一定的风险。 二、风险管理策略 1.套期保值期货头寸与公司实际生产经营的现货相匹配，严格控制期货头寸包括时间和数量。 2.公司已制定了《期货套期保值内部控制制度》及《期货套期保值管理办法和操作细则》，对套期保值业务和风险控制作出了明确规定。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易业务，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》、《企业 会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，制定了《期货套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对期货业务进行管理，在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展套期保值业务有利于稳定公司经营，规避原材料价格涨跌给公司经营带来的风险，符合公司利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司开展期货套期保值业务。在开展期货套期保值业务过程中，公司应当持续增强操作人员专业化水平，加强监督。 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 道道全粮 | 子公司 | 主要从事 | 100,000,00 | 1,950,811, | 358,015,53 | 1,329,832, | 30,975,8 | 31,315,906.0 |
| 油岳阳有限公司 | 粮油、油料及政策允许的农副产品的收购、销售、仓储、运输；食用植物油及其副产品的生产、销售；粮油产品技术研发。 | 0 | 586.93 | 3.93 | 855.01 | 58.68 | 2 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 道道全电子商务有限公司 | 新设立 | 无 |
主要控股参股公司情况说明全资子公司-道道全粮油岳阳有限公司 道道全粮油岳阳有限公司于2013年12月16日注册成立，主要从事粮食、油料及政策允许的农副产品的收购、销售、仓储、运输；食用植物油及其副产品的生产、销售；粮油产品技术研发。公司出资人民币10,000万元，拥有其100%权益。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、食品安全和质量控制
国家对食品安全高度重视，消费者安全意识以及维权意识增强，质量安全控制已经成为食品加工企业经营活动中的重中之重。公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证，制定了一系列质量管理制度并严格实施。在采购环节对原材料与辅料制定了严格的采购标准与程序，在生产环节实现了产品的在线检测与可追溯。尽管公司已针对原料采购、生产、销售等环节采取了严格的管理措施，仍不能完全排除因相关主体处置不当而导致食品安全事件发生的可能性。食品安全事故的发生将对公司的品牌形象以及相关产品的销售造成不良影响。
2、原材料价格波动风险
目前，公司采购的原料油主要来自国内市场和进口，受国家产业政策、国际市场价格及国际贸易关系影响，价格变动较大。原料油的价格如果出现大幅波动，可能对公司盈利产生较大的影响。虽然公司一直根据订单情况确定较为合理的采购数量和采购时间，并利用衍生金融工具对冲现货价值波动，但仍不能完全避免原料油价格波动带来的风险。
3、市场竞争加剧的风险
公司作为国内食用植物油领先企业和菜籽油类产品的代表性企业，跟央企和大型跨国食用植物油加工企业相比在规模和品牌知名度上仍存在一定的差距，未来食用植物油行业竞争会愈发激烈，公司如果不能有效推广自有品牌，拓宽营销渠道，在市场竞争加剧时可能会面临较大的风险。
4、产业政策风险
目前，我国的油料油脂对国际市场的依存度很高，60%以上的原料依赖进口。我国的产业政策在安全战略高度对油料油脂的种植、加工、流通、储备、进出口等各个环节采取综合措施，促进食用植物油产业健康发展，保障我国食用植物油供给安全。相关政策的落实对公司的经营有积极的促进作用，如果政策改变可能会影响公司的盈利能力。
5、套期保值风险:为了有效减小原材料和产成品的价格波动对公司经营业绩带来的不利影响，公司利用商品期货这一套期保值工具规避市场价格波动风险，保证公司经营的稳定性和可持续性。但同时也会存在一定风险：
（1）价格和资金风险：在套期保值过程中要承担价格波动带来的基差风险，在正常的市场条件下，影响现货价格与期货价格的因素相同，基差的波动幅度相对较小不会对套期保值的有效性产生太大影响，但在某些特殊情况下，市场会出现基差持续大幅度扩大或缩小，从而使套期保值组合出现较大的亏损。另外，当价格行情变动较大时可能会因为来不及补充保证金而被强行平仓带来一定的资金风险。 （2）内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系在执行上的不严谨造成一定的风险。
应对措施：
（1）套期保值期货头寸与公司实际生产经营的现货相匹配，严格控制期货头寸包括时间和数量。
（2）公司已制定了《期货套期保值内部控制制度》及《期货套期保值管理办法和操作细则》，对套期保值业务和风险控制作出了明确规定。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.66% | 2021年05月07日 | 2021年08月08日 | 详见巨潮资讯网【2021-036】号公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（化学需氧量） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 57mg/l | ≦500mg/l | 2.27t | 12.4t/a | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（氨氮） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 1.09mg/l | ≦30mg/l | 0.087t | 0.5t/a | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（悬浮物） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 48mg/l | ≦400mg/l | 1.17t | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（总磷） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 0.01mg/l | ≦8mg/l | 0.0032t | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（生化需氧量） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 14.2mg/l | ≦300mg/l | 0.497t | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（动植物油） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 0.47mg/l | ≦100mg/l | 0.143t | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废水（PH） | 有组织处理后达标排放 | 1 | 厂区污水处理站废水排口 | 6--9 | 6--9 | / | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废气（颗粒物） | 有组织处理后达标排放 | 21 | 车间排口 | 30.3mg/m3 | ≦120mg/m3 | 20.679t | / | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 废气（二氧化硫） | 有组织处理后达标排放 | 2 | 车间排口 | 26.0mg/m3 | ≦50mg/m3 | 0.133t | 17t | 未超标 |
| 道道全粮油岳阳有 | 废气（氮 | 有组织处理后达标 | 2 | 车间排口 | 53.0mg/m | ≦200mg/m | 0.815t | 16t | 未超标 |
| 限公司 | 氧化物） | 排放 | 3 | 3 |
防治污染设施的建设和运行情况公司废水处理目前主要采用预处理+生化处理工艺，设计能力400T/d，实际日排放量80-150T/d,，为确保水质稳定运行，2019年再次投入120余万元对预处理进行改造，因此，所有废水均达标排放。
废气治理主要排气筒均安装了旋风除尘和脉冲除尘装置，除尘效率可达99.5%以上，所有排放的废气符合国家相关标准。固体废物的治理：按照环保要求，污水运行中产生的固体废物，通过环卫部门进行填埋处置，其他固体售卖给回收单位进行回收利用。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格按照国家法律法规执行项目申报、审批制度，项目均有立项文件和环境影响评价报告，并依法取得项目环境影响评价批复（岳城港环评【2014】9号）。同时，严格执行环保三同时制度，环保设施投入有保证，项目完成后均按环评批复要求完成了项目环保验收（岳港环批【2018】30号）。突发环境事件应急预案 2018年7月，完成了公司突发环境事件应急预案编制并备案（备案号430600-2018-015-M），形成了比较完整的突发环境事
件应急预案体系，并定期开展了应急演练与培训，进一步加强了环境突发事件应对能力。
环境自行监测方案废水监测分析方法:
| 监测因子 | 分析方法 | 方法来源 |
| PH | 玻璃电极法 | GB/T57504-2006 |
| COD | 重量法 | HJ828-2017 |
| BOD5 | 稀释接种法 | HJ505-2009 |
| NH3-N | 纳氏试剂分光光度法 | HJ535-2009 |
| TP | 钼酸铵分光光度法 | GB/T11893--1989 |
| TN | 碱性过硫酸钾消解紫外线分光光度法 | HJ636-2012 |
| SS | 重量法 | GB/T11901-1989 |
| 动植物油 | 红外分光光度法 | HJ637-2012 |
有组织废气监测分析方法：
| 监测因子 | 分析方法 | 方法来源 |
| 烟（粉）尘 | 污染源排气中颗粒物测定 | GB/T16157-1996 |
| 二氧化硫 | 定电位电解法 | HJ/T57-2000 |
| 氮氧化物 | 定电位电解法 | HJ/693-2014 |
无组织废气监测分析方法：
| 监测因子 | 分析方法 | 方法来源 |
| 臭气浓度 | 三点比较式臭袋法 | GB/T14675 |
| 颗粒物 | 重量法 | GB/T15432-1995 |
| 氨 | 水杨酸分光光度法 | HJ533-2009 |
| 二氧化硫 | 分光光度法 | HJ482-2009 |
| 氮氧化物 | 比色法 | HJ479-2009 |
噪声监测分析方法:
| 项目 | 分析方法 | 方法来源 |
| 厂界噪声 | AWA5680噪声分析仪 | GB12348-2008 |
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息固体废物主要有：废白土5939T；皂角：8496T,污泥：536T，均属于一般固废由业务单位进行回收处理，另外，废机油：
2.27T,检测废液: 0.22T,均委托有资质的单位进行处理。
周边环境均按要求开展了无组织和噪声的监测工作，符合环保要求。
其他环保相关信息 一直以来，公司不断加强环境管理队伍建设，生产部设置有安环管理人员负责公司日常环保管理工作。同时明确各生产单位一把手为环保第一负责人，对各自责任内范围的环保工作负全面责任，安环管理人员负责公司环保监督、协调、指导及培训工作，始终将环境保护作为一项系统工程来抓，落实到每一个岗位，严格源头管理。对上级环保部门检查提出的意见及建议，及时反馈信息并积极落实整改。相关环保信息及时通过环保共享平台进行公开。
二、社会责任情况
报告期内，公司根据自身实际情况，以促进社会和谐为己任，严格依法纳税，合法经营，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，支持教育发展、开展助残活动、慰问贫困户，捐钱捐物，促进公司与社会、自然的协调、和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展。
（1）股东和债权人权益保护
股东是企业生存的根本，股东的认可和支持是促进企业良性发展的动力，保障股东权益、公平对待所有股东是公司的义务和职责。
公司一贯注重现代企业制度的建设，自上市以来，股东大会、董事会、监事会运作不断规范，各项制度不断健全完善，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部控制制度体系，切实保障全体股东和债权人的合法权益。
公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，都能充分行使自己的权力。公司严格按照中国证监会的有关要求召集、召开股东大会，并请律师出席见证。确保了所有股东尤其是中小股东的合法权益得到保障。
公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线，认真接受各种咨询。公司还通过网上投资者交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，客观、真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司制定了明确的利润分配政策和三年股东分红回报规划，按《公司章程》有关规定及股东大会审议方案，在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的20%，具体每个年度的现金分红比例，由公司综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素确定。
公司在注重对股东权益保护的同时，高度重视对债权人合法权益的保护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息，保障债权人的合法权益。
（2）员工权益保护
公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。公司严格贯彻《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规，持续完善和优化包括社保在内的福利制度，逐渐拓宽员工的福利范围，组织各项员工活动，公司订阅较为丰富的报刊杂志，丰富员工精神生活，加大安全生产培训力度，提供必要的劳动防护用品和保护措施，为员工创造舒适、优良、安心的工作环境，增强公司凝聚力和向心力。公司注重人才的培养，采用外训与内训相结合的方式积极开展各项培训，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职员工加强内部职业素质提升，制定员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。
（3）产品生产与质量安全
公司依法诚信经营，视产品生产安全与质量安全为生命，对产品安全严格把关，加大产品安全控制体系建设，生产与销售营养健康、绿色安全的粮油产品，保证消费者的权益，以市场需求为指引，立足技术研发创新、扩大企业生产，为股东持续创造价值，为消费者提供安全、健康、绿色的粮油产品。
（4）环境保护与可持续发展
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要环节，注重履行企业环境保护的职责，按照《中华人民共和国环境保护法》的有关规定，制定了严格的环境作业规范。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2021年上半年度，公司作为被告方的未达到重大诉讼事项共5件，其中历史遗留1件，新增 4件。 | 637.57 | 已计提预计负债342.77万元 | 截止本报告披露日，已取得生效裁判文书4件，1件在等待二审开庭中。 | 4件取得生效裁判文书的案件中，1件已达成和解执行完毕、2件原告撤诉、1件裁定驳回原告全部诉讼请求。 | 执行完毕 | ||
| 2021年上半年度，公司作为原告方的未达到重大诉讼事项共3件，均为历史遗留案件。 | 1,451.88 | 否 | 达成和解案件1件、等待开庭案件2件 | 达成和解案件已执行完毕 | 执行完毕 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2020年04月27日 | 45,000 | 2020年10月23日 | 40,573 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 一年 | 否 | 否 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2020年04月27日 | 25,000 | 2020年12月23日 | 15,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 一年 | 否 | 否 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2020年04月27日 | 60,000 | 2021年02月04日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 一年 | 否 | 否 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 2020年03月07日 | 16,000 | 2020年03月07日 | 16,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 一年 | 是 | 否 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 2021年03月09日 | 16,000 | 2021年03月11日 | 16,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 439,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 92,573 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 439,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 76,573 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 有） | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 439,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 92,573 | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 439,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 76,573 | ||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 39.74% | ||||
| 其中： | |||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 20,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 20,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2020年9月25日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》，公司拟非公开发行A股股票不超过7,000万股，募集资金不超过100,000万元,详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年9月29日披露的《非公开发行A股股票预案》。2021年4月17日，公司披露《关于收到中国证监会核准非公开发行股票批复的公告》，公司的非公开发行A股股票项目已获得证监会发行审核委员会审核通过并已取得正式批文。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 83,622,483 | 28.94% | -10,242,617 | -10,242,617 | 73,379,866 | 25.39% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 83,622,483 | 28.94% | -10,242,617 | -10,242,617 | 73,379,866 | 25.39% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 83,622,483 | 28.94% | -10,242,617 | -10,242,617 | 73,379,866 | 25.39% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 205,377,517 | 71.06% | 10,242,617 | 10,242,617 | 215,620,134 | 74.61% | |||
| 1、人民币普通股 | 205,377,517 | 71.06% | 10,242,617 | 10,242,617 | 215,620,134 | 74.61% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 289,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 289,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、每年年初，公司董监高锁定股数按照其持有股份总数的75%重新核定。
2、报告期内，公司原董事徐丹娣女士、原监事李灯美女士离任限售股份解除限售。
3、报告期内，公司高管吴康林先生增持公司股票按证监会及交易所相关规定进行高管锁定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2019年3月5日召开的公司2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》及《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份的全部相关事宜的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购部分社会公众股份，拟回购的资金总额不超过人民币53,000万元（含），且不低于人民币26,500万元（含），回购股份的价格不超过人民币18.50元/股（含），若按上限金额和股价回购，预计可回购股份数量约为28,648,648股，占公司目前已发行总股本的比例为9.91%，具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购股份的期限为自公司股东大会审议通过本回购方案之日起12个月内。 2020年2月28日，公司召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于终于回购公司股份的议案》。截止2020年2月28日，公司累计回购公司股份数量15,031,695股，占公司总股本的5.20%，最高成交价为16.89元/股，最低成交价为11.13元/股，成交总金额208,171,448.12元（不含交易费用），回购用途为用于转换为上市公司发行的可转换为股票的公司债券等法律法规允许的用途，公司如未能在股份回购完成之后36个月内实施上述用途，回购股份应全部予以注销。回购符合公司股份回购方案及相关法律法规的要求。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 姚锦婷 | 784,019 | 195,975 | 588,044 | 董监高持股根据证监会及交易所相关规定进行限售 | 每年首个交易日按25%解除限售 | |
| 包李林 | 7,862,064 | 911,325 | 6,950,739 | 董监高持股根据证监会及交易所相关规定进行限售 | 每年首个交易日按25%解除限售 | |
| 徐丹娣 | 7,624,207 | 7,624,207 | 0 | 董事离任限售 | 2021年4月15 |
| 股解除限售 | 日 | |||||
| 张军 | 1,647,355 | 271,125 | 1,376,230 | 董监高持股根据证监会及交易所相关规定进行限售 | 每年首个交易日按25%解除限售 | |
| 李灯美 | 1,314,985 | 1,314,985 | 0 | 监事离任限售股解除限售 | 2021年4月15日 | |
| 吴康林 | 75,000 | 75,000 | 董监高持股根据证监会及交易所相关规定进行限售 | 每年首个交易日按25%解除限售 | ||
| 合计 | 19,232,630 | 10,317,617 | 75,000 | 8,990,013 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 20,045 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 刘建军 | 境内自然人 | 29.71% | 85,853,138 | 64,389,853 | 21,463,285 | |||||
| 湖南兴创投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 20.17% | 58,287,543 | 0 | 58,287,543 | |||||
| 四川铭创合道商贸合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.47% | 15,804,378 | -1,535,622 | 0 | 15,804,378 | ||||
| 包李林 | 境内自然人 | 3.13% | 9,042,352 | -225,300 | 6,950,739 | 2,091,613 | ||||
| 蒋蓉 | 境内自然人 | 2.83% | 8,185,8 | 0 | 8,185,885 | |||||
| 85 | ||||||||||
| 徐丹娣 | 境内自然人 | 2.64% | 7,624,207 | 0 | 7,624,207 | |||||
| 岳阳市诚瑞投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.66% | 1,899,000 | -2,490,994 | 0 | 1,899,000 | 质押 | 1,860,000 | ||
| 张军 | 境内自然人 | 0.63% | 1,834,973 | 1,376,230 | 458,743 | |||||
| 贺洁 | 境内自然人 | 0.46% | 1,316,951 | 1,316,951 | 0 | 1,316,951 | ||||
| 李灯美 | 境内自然人 | 0.46% | 1,314,985 | 0 | 1,314,985 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 刘建军持有兴创投资90%的份额，持有铭创商贸10.83%的份额， 刘建军、兴创投资、铭创商贸与上市公司构成关联关系。包李林、徐丹娣、张军、李灯美为铭创商贸合伙人，包李林、徐丹娣、张军、李灯美、铭创商贸与上市公司构成关联关系。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 公司回购专用证券账户持有公司股票15,031,695股，占公司总股本的5.20%. | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 湖南兴创投资管理有限公司 | 58,287,543 | 人民币普通股 | 58,287,543 | |||||||
| 刘建军 | 21,463,285 | 人民币普通股 | 21,463,285 | |||||||
| 四川铭创合道商贸合伙企业（有限合伙） | 15,804,378 | 人民币普通股 | 15,804,378 | |||||||
| 蒋蓉 | 8,185,885 | 人民币普通股 | 8,185,885 | |||||||
| 徐丹娣 | 7,624,207 | 人民币普通股 | 7,624,207 | |||||||
| 包李林 | 2,091,613 | 人民币普通股 | 2,091,613 | |||||||
| 岳阳市诚瑞投资有限公司 | 1,899,000 | 人民币普通股 | 1,899,000 | |||||||
| 贺洁 | 1,316,951 | 人民币普通股 | 1,316,951 | |||||||
| 李灯美 | 1,314,985 | 人民币普通股 | 1,314,985 | |||||||
| 浙江壁虎投资管理有限公司－ | 1,000,384 | 人民币普通股 | 1,000,384 | |||||||
| 壁虎寰宇成长3号私募证券投资基金 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 刘建军持有兴创投资90%的份额，持有铭创商贸投资10.83%的份额， 刘建军、兴创投资、君创商贸与上市公司构成关联关系。包李林、徐丹娣、李灯美为铭创商贸合伙人，包李林、徐丹娣、李灯美、铭创商贸与上市公司构成关联关系。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 包李林 | 副总经理 | 现任 | 9,267,652 | 225,300 | 9,042,352 | ||||
| 吴康林 | 副总经理 | 现任 | 0 | 100,000 | 100,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | 9,267,652 | 100,000 | 225,300 | 9,142,352 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：道道全粮油股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 103,092,407.45 | 381,612,026.35 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 18,801,780.00 | 236,040.00 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 60,004,430.91 | 85,921,749.51 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 254,769,603.44 | 210,471,671.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,762,926.25 | 91,997,884.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,155,300,343.09 | 875,340,721.92 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 128,708,189.23 | 108,230,780.09 |
| 流动资产合计 | 1,756,439,680.37 | 1,753,810,874.50 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 719,454,598.44 | 739,283,578.41 |
| 在建工程 | 959,010,687.13 | 711,150,345.39 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 158,641,032.92 | 161,312,667.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 29,179,754.01 | 26,215,442.89 |
| 其他非流动资产 | 48,588,197.30 | 66,163,215.90 |
| 非流动资产合计 | 1,914,874,269.80 | 1,704,125,250.06 |
| 资产总计 | 3,671,313,950.17 | 3,457,936,124.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,250,320,609.40 | 760,946,194.44 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 21,445,480.00 | |
| 应付票据 |
| 应付账款 | 200,150,394.03 | 299,288,244.61 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 75,141,003.17 | 252,886,805.88 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,446,261.18 | 19,307,771.56 |
| 应交税费 | 1,908,664.95 | 16,554,281.24 |
| 其他应付款 | 51,696,868.94 | 86,751,909.72 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 6,805,822.15 | 22,791,087.49 |
| 流动负债合计 | 1,593,469,623.82 | 1,479,971,774.94 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,427,745.64 | 5,683,323.31 |
| 递延收益 | 83,438,172.50 | 85,886,015.97 |
| 递延所得税负债 | 621,646.88 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 86,865,918.14 | 92,190,986.16 |
| 负债合计 | 1,680,335,541.96 | 1,572,162,761.10 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 289,000,000.00 | 289,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,054,929,428.76 | 1,050,040,929.87 |
| 减：库存股 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,098,757.04 | 78,098,757.04 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 713,179,991.29 | 615,466,450.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,927,036,728.97 | 1,824,434,689.05 |
| 少数股东权益 | 63,941,679.24 | 61,338,674.41 |
| 所有者权益合计 | 1,990,978,408.21 | 1,885,773,363.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,671,313,950.17 | 3,457,936,124.56 |
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邓凯 会计机构负责人：陈俊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 85,424,782.32 | 198,559,686.45 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 18,801,780.00 | 236,040.00 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 224,812,322.73 | 100,556,434.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 98,183,624.37 | 67,401,016.43 |
| 其他应收款 | 1,134,115,670.68 | 948,970,835.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 存货 | 389,641,308.33 | 59,465,620.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,362,551.69 | 12,732,996.82 |
| 流动资产合计 | 1,958,342,040.12 | 1,387,922,629.72 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 459,575,712.83 | 455,730,991.05 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 23,990,012.57 | 24,171,090.17 |
| 在建工程 | 1,224,077.26 | 1,224,077.26 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 4,726,795.96 | 5,139,987.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 14,357,349.00 | 14,057,349.00 |
| 非流动资产合计 | 503,873,947.62 | 500,323,495.24 |
| 资产总计 | 2,462,215,987.74 | 1,888,246,124.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 483,800,044.03 | 300,586,388.88 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 0.00 | 21,445,480.00 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 8,058,045.34 | 52,279,873.33 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 335,176.34 | 20,167,561.43 |
| 应付职工薪酬 | 2,619,039.30 | 12,822,946.84 |
| 应交税费 | 1,102,764.69 | 167,835.36 |
| 其他应付款 | 462,247,961.95 | 33,441,892.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 30,620.27 | 1,815,534.92 |
| 流动负债合计 | 958,193,651.92 | 442,727,512.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,323,297.39 | 9,825,545.02 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,323,297.39 | 9,825,545.02 |
| 负债合计 | 967,516,949.31 | 452,553,057.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 289,000,000.00 | 289,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,057,673,836.31 | 1,052,785,337.42 |
| 减：库存股 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,098,757.04 | 78,098,757.04 |
| 未分配利润 | 278,097,893.20 | 223,980,420.65 |
| 所有者权益合计 | 1,494,699,038.43 | 1,435,693,066.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,462,215,987.74 | 1,888,246,124.96 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,116,421,382.99 | 2,291,087,705.08 |
| 其中：营业收入 | 2,116,421,382.99 | 2,291,087,705.08 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,047,373,595.16 | 2,182,742,208.44 |
| 其中：营业成本 | 1,946,887,758.49 | 2,033,910,391.56 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,469,374.73 | 4,699,649.43 |
| 销售费用 | 45,270,443.99 | 109,844,822.50 |
| 管理费用 | 37,236,982.86 | 33,063,625.13 |
| 研发费用 | 2,138,409.84 | 2,456,754.54 |
| 财务费用 | 10,370,625.25 | -1,233,034.72 |
| 其中：利息费用 | 15,735,960.41 | 2,418,429.34 |
| 利息收入 | 1,548,691.56 | 3,697,720.84 |
| 加：其他收益 | 8,085,939.28 | 4,386,656.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,993,083.97 | 8,688,094.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 40,011,220.00 | 6,010,634.80 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,189,274.44 | -1,549,144.02 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,071,358.44 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -7,823.70 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 122,248,123.38 | 125,881,738.51 |
| 加：营业外收入 | 1,262,803.33 | 4,273,947.27 |
| 减：营业外支出 | -351,919.41 | 375,595.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 123,862,846.12 | 129,780,090.17 |
| 减：所得税费用 | -3,100,530.24 | 28,543,642.88 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 126,963,376.36 | 101,236,447.29 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 126,963,376.36 | 101,236,447.29 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 125,110,371.53 | 101,888,431.92 |
| 2.少数股东损益 | 1,853,004.83 | -651,984.63 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,919,095.20 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,919,095.20 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,919,095.20 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | 2,919,095.20 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 126,963,376.36 | 104,155,542.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 125,110,371.53 | 104,807,527.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,853,004.83 | -651,984.63 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.46 | 0.42 |
| （二）稀释每股收益 | 0.46 | 0.42 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邓凯 会计机构负责人：陈俊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 407,518,215.80 | 714,540,320.07 |
| 减：营业成本 | 332,952,008.55 | 665,428,717.83 |
| 税金及附加 | 1,179,264.57 | 930,233.32 |
| 销售费用 | 24,360,949.38 | 29,322,394.17 |
| 管理费用 | 12,754,722.59 | 13,293,003.34 |
| 研发费用 | 1,440,624.46 | 1,779,443.15 |
| 财务费用 | 3,741,417.00 | -1,885,024.98 |
| 其中：利息费用 | 8,059,260.68 | 1,491,097.59 |
| 利息收入 | 1,459,474.19 | 3,632,920.94 |
| 加：其他收益 | 2,008,649.63 | 387,319.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,327,763.97 | 12,184,584.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 40,011,220.00 | 11,433,230.80 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,342,814.08 | -720,710.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,889.68 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 80,774,787.25 | 28,955,976.36 |
| 加：营业外收入 | 739,949.00 | 1,628,225.94 |
| 减：营业外支出 | 433.20 | 341,024.61 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 81,514,303.05 | 30,243,177.69 |
| 减：所得税费用 | 5,194,571.70 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,514,303.05 | 25,048,605.99 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,514,303.05 | 25,048,605.99 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -2,503,500.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,503,500.80 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | -2,503,500.80 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 81,514,303.05 | 22,545,105.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,159,919,737.59 | 2,417,353,564.03 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,588,228.00 | 8,429,665.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 102,461,584.56 | 81,731,701.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,268,969,550.15 | 2,507,514,930.98 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,108,758,167.43 | 2,253,547,743.35 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,564,434.87 | 47,161,973.05 |
| 支付的各项税费 | 35,311,320.71 | 22,413,847.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 110,602,792.95 | 148,578,401.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,305,236,715.96 | 2,471,701,965.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,267,165.81 | 35,812,965.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 493,080.47 | 6,757,824.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,510.00 | 80,920.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 581,325,130.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 200,495,590.47 | 588,163,874.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 306,857,091.36 | 178,053,940.38 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 680,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 506,857,091.36 | 858,053,940.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -306,361,500.89 | -269,890,066.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 750,000.00 | 1,600,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 449,300,000.00 | 260,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 451,050,000.00 | 261,600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 348,800,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,586,743.79 | 28,307,418.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,011,250.25 | 48,917,389.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 384,397,994.04 | 77,224,807.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,652,005.96 | 184,375,192.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,542,958.16 | 79,595.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -278,519,618.90 | -49,622,312.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 381,612,026.35 | 243,722,396.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 103,092,407.45 | 194,100,083.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 346,444,316.15 | 505,832,458.12 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,474,813,642.16 | 2,757,282,808.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,821,257,958.31 | 3,263,115,266.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 745,056,007.79 | 539,927,741.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,994,509.85 | 29,212,400.93 |
| 支付的各项税费 | 3,322,029.12 | 1,563,682.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,225,045,526.65 | 2,565,819,083.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,001,418,073.41 | 3,136,522,909.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -180,160,115.10 | 126,592,357.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 493,080.47 | 6,757,824.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 510.00 | 80,920.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 581,325,130.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 200,493,590.47 | 588,163,874.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 992,048.94 | 989,138.93 |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,750,000.00 | 80,770,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | 680,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 202,742,048.94 | 761,759,138.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,248,458.47 | -173,595,264.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 239,300,000.00 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 240,300,000.00 | 100,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 139,300,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,172,222.69 | 27,396,830.50 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,011,250.25 | 48,917,389.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 168,483,472.94 | 76,314,219.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 71,816,527.06 | 23,685,780.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,542,857.62 | -179,331.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -113,134,904.13 | -23,496,459.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 198,559,686.45 | 193,113,027.32 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 85,424,782.32 | 169,616,568.04 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 289 | 1,05 | 208, | 78,0 | 615, | 1,82 | 61,3 | 1,88 | |||||||
| 余额 | ,000,000.00 | 0,040,929.87 | 171,448.12 | 98,757.04 | 466,450.26 | 4,434,689.05 | 38,674.41 | 5,773,363.46 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 289,000,000.00 | 1,050,040,929.87 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 615,466,450.26 | 1,824,434,689.05 | 61,338,674.41 | 1,885,773,363.46 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,888,498.89 | 97,713,541.03 | 102,602,039.92 | 2,603,004.83 | 105,205,044.75 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 125,110,371.53 | 125,110,371.53 | 1,853,004.83 | 126,963,376.36 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 | 750,000.00 | 5,638,498.89 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 750,000.00 | 750,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -27, | -27, | -27, |
| 配 | 396,830.50 | 396,830.50 | 396,830.50 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 289,000,000. | 1,054,929,42 | 208,171,448. | 78,098,757.0 | 713,179,991. | 1,927,036,72 | 63,941,679.2 | 1,990,978,40 |
| 00 | 8.76 | 12 | 4 | 29 | 8.97 | 4 | 8.21 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 289,000,000.00 | 1,040,281,765.10 | 159,283,140.81 | 78,098,757.04 | 719,362,373.51 | 1,967,459,754.84 | 60,394,064.80 | 2,027,853,819.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 289,000,000.00 | 1,040,281,765.10 | 159,283,140.81 | 78,098,757.04 | 719,362,373.51 | 1,967,459,754.84 | 60,394,064.80 | 2,027,853,819.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,870,665.88 | 48,888,307.31 | 2,919,095.20 | 74,491,601.42 | 33,393,055.19 | 948,015.37 | 34,341,070.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,919,095.20 | 101,888,431.92 | 104,807,527.12 | 948,015.37 | 105,755,542.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,870,665.88 | 48,888,307.31 | -44,017,641.43 | -44,017,641.43 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,870,665.88 | 4,870,665.88 | 4,870,665.88 | ||||||||||||
| 4．其他 | 48,888,307.31 | -48,888,307.31 | -48,888,307.31 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 289,000,000.00 | 1,045,152,430.98 | 208,171,448.12 | 2,919,095.20 | 78,098,757.04 | 793,853,974.93 | 2,000,852,810.03 | 61,342,080.17 | 2,062,194,890.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 289,000,000.00 | 1,052,785,337.42 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 223,980,420.65 | 1,435,693,066.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 289,000,000.00 | 1,052,785,337.42 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 223,980,420.65 | 1,435,693,066.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | 4,888,498.89 | 54,117,472.55 | 59,005,971.44 | |||||||||
| 填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,514,303.05 | 81,514,303.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,396,830.50 | -27,396,830.50 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 289,000,000.00 | 1,057,673,836.31 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 278,097,893.20 | 1,494,699,038.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 289,000,000.00 | 1,043,026,172.65 | 159,283,140.81 | 78,098,757.04 | 420,374,398.20 | 1,671,216,187.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 289,000,000.00 | 1,043,026,172.65 | 159,283,140.81 | 78,098,757.04 | 420,374,398.20 | 1,671,216,187.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,870,665.88 | 48,888,307.31 | -2,503,500.80 | -2,348,224.51 | -48,869,366.74 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -2,503,500.80 | -2,348,224.51 | -4,851,725.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,870,665.88 | 48,888,307.31 | -44,017,641.43 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,870,665.88 | 4,870,665.88 | ||||||||||
| 4．其他 | 48,888,307.31 | -48,888,307.31 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 289,000,000.00 | 1,047,896,838.53 | 208,171,448.12 | -2,503,500.80 | 78,098,757.04 | 418,026,173.69 | 1,622,346,820.34 |
三、公司基本情况
（一）公司基本情况
公司名称：道道全粮油股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立日期：1999年7月28日法定代表人：刘建军注册地址：湖南省岳阳市岳阳经济技术开发区营盘岭路113号注册资本：人民币28,900.00万元企业类型：股份有限公司统一信用代码：914306007121474065经营范围：食用植物油产品的研发、生产和销售
（二）历史沿革
1.2006年11月，国有企业改制
湖南兴祥油脂有限公司（系道道全前身，以下简称“兴祥油脂”）成立于1999年7月19日，原注册资本为1,780.00万元，经历次增、减资及名称变更后，湖南巴陵油脂有限公司（系兴祥油脂更名，以下简称“巴陵油脂”）于2006年11月，进行国企改制，改制后各股东出资比例为香港盘中餐粮油集团有限公司占注册资本的41.27%，刘建军占注册资本的39.74%，蒋蓉等13名自然人股东占注册资本的18.99%。
2.2014年4月，股份公司成立
巴陵油脂国企改制后，经历次增、减资及股权转让，截至股份公司成立前股东出资比例为刘建军占注册资本的39.61%，湖南兴创投资管理有限公司占注册资本的26.89%，岳阳中创投资中心（有限合伙）投资占注册资本的8.00%，岳阳市诚瑞投资有限公司占注册资本的6.94%，包李林等16位自然人股东占注册资本的18.56%。
2014年3月28日，公司全体股东召开创立大会暨第一次股东大会。根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2014]5573号《审计报告》，截至2013年12月31日，有限公司的净资产为217,002,563.19 元，扣除经公司2014年1月16日股东会决议同意以截至2013年12月31日前生产经营获得的未分配利润中的1,000.00万元向全体股东分配股利后，剩余净资产折合为公司股本75,000,000.00股，其余净资产计入资本公积。公司总股本设置为75,000,000股，均为每股面值人民币1元的记名式普通股，全部股权由股东以其截至2013年12月31日持有的巴陵油脂股权对应的净资产扣除分配股利1000万元后净资产认购，股东持股比例不变。同时，公司名称变更为“道道全粮油股份有限公司”。 股份公司成立后，股权比例不变。
3.2017年3月首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准道道全粮油股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]234号）核准，公司向社会公众公开发行普通股（A股）2,500万股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币47.30元，募集资金于2017年3月6日全部到位，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天职业字[2017]6722号验资报告。公开发行股票后公司注册资本变更为100,000,000元。
公司证券代码为002852，简称道道全。
4.2017年9月以资本公积转增股本
2017 年 9 月 6 日，公司召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司 2017 年半年度利润分配预案的议案》，同意以总股本 100,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增7 股，转增后公司股本总额为170,000,000股，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天职业字[2017]20084号验资报告。
5. 2018年5月以资本公积转增股本
2018年5月16日，公司召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于公司 2017 年度利润分配方案的议案》，同意以总股本170,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增7 股，转增后公司股本总额为289,000,000.00股，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天职业字[2018]19564号验资报告。
6. 2019年3月19日（首次回购）至2020年2月29日股份回购
2019年3月5日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》及《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份的全部相关事宜的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购部分社会公众股份。
2020年2月28日，公司召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十五次会议， 审议通过了《关于终止回购公司股份的议案》。
自2019年3月19日（首次回购）至2020年2月29日期间，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量15,031,695股，占公司总股本的 5.20%，最高成交价为 16.89 元/股，最低成交价为 11.13 元/股，成交总金额 208,171,448.12 元（不含交易费用）。
截至2021年6月30日，公司注册资本及股本为人民币28,900.00万元。
（三）公司控股股东及实际控制人
本公司控股股东及实际控制人为刘建军。
（四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司2021年度半年度财务报告于2021年8月24日经董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
本年度合并财务报表范围：本年度新增纳入合并范围的主体为道道全电子商务有限公司，系本公司投资设立的控股子公司，详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本财务报表附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收账款
对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
1.期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 | 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。 |
| 性质组合 |
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。
12、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
计提方法如下：
1.期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 |
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
性质组合
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
14、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法与个别计价法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
15、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
16、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2.出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号—持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42 号—持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号—持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第 42 号—持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用期限超过一个会计年度的有形资产。 1.固定资产的计价：对购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账；自行建造的固定资产，由建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 2.固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产的类、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率。 3.期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。对固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不得转回。 对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3 | 3.23 |
| 一般构筑物 | 年限平均法 | 20 | 3 | 4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10、14 | 3 | 9.70、6.93 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.70 |
| 办公设备、电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
20、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产是指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。公司的无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 合同使用年限或剩余使用年限 |
| 软件 | 2、10 |
无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，应视为使用寿命不确定的无形资产，估计无形资产使用寿命时应考虑的主要因素包括：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现实情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产在该行业运用的稳定性和生产的产品或服务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期将采取的行动；（5）为维持该资产未来带来经济利益能力的维护支出，以及企业预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限、以及使用的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与企业持有的其它资产使用寿命的关联性等。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3.无形资产减值的处理
期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
截至本期末本公司无使用寿命不确定的无形资产。
23、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
24、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
27、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
28、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取
得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）本公司主要收入确认的具体政策：
①包装油销售：公司包装油销售模式主要为经销商模式、直营商超模式以及电商模式，其中经销商模式以货物到达约定交货地点客户签收后确认收入；直营商超模式及电商模式在客户签收或收到销售清单时确认收入。
②散装油销售：公司散装油销售以货权转让书或销售出库单等关键性单证确认收入。
③粕类销售：公司粕类销售为客户自提，以出库时点确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
本公司应付客户对价主要为支付给客户的销售返利，在确认相关收入与支付（或承诺支付）销售返利二者孰晚的时点冲减当期收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用。
33、其他重要的会计政策和会计估计
一、套期，是指企业为管理外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险等特定风险引起的风险敞口，指定金融工具为套期工具，以使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。
1.在套期会计中，套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
2.公允价值套期、现金流量套期或境外经营净投资套期同时满足下列条件的，才能运用《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期会计方法进行处理：
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；（2）在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，公司认定套期关系符合套期有效性要求：
（a）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
（b）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（c）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估， 尤其分析在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生的原因。公司至少应当在资产负债表日及相关情形发生重大变化将影响套期有效性要求时对套期关系进行评估。
套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。
3.套期的会计处理。
（1）公允价值套期
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
（a）套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。（b）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
（2）现金流量套期
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
（a）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
（b）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，按照类似于现金流量套期会计的规定处理：
（a）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（b）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。
二、回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
35、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的差额计算 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 15% |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 20% |
2、税收优惠
根据财税[2011]58号文件规定，公司下属子公司道道全重庆粮油有限责任公司2013年1月1日至2030年12月31日企业所得税享受15%西部大开发优惠税率。根据财税〔2019〕13号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税，公司下属子公司至简天成文化传媒有限公司按小型微利企业征收所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 425.13 | 29.13 |
| 银行存款 | 98,413,288.50 | 343,751,968.88 |
| 其他货币资金 | 4,678,693.82 | 37,860,028.34 |
| 合计 | 103,092,407.45 | 381,612,026.35 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 6,489,173.90 | 6,489,173.90 |
其他说明其他货币资金主要系期货及回购股票账户资金1,501,869.84元、第三方支付平台账户资金3,176,823.98 元。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□ 适用 √ 不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | 0.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | 0.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品衍生金融资产-期货合约 | 18,801,780.00 | 236,040.00 |
| 合计 | 18,801,780.00 | 236,040.00 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 63,832,803.01 | 100.00% | 3,828,372.10 | 6.00% | 60,004,430.91 | 90,767,947.07 | 100.00% | 4,846,197.56 | 5.34% | 85,921,749.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 63,832,803.01 | 100.00% | 3,828,372.10 | 6.00% | 60,004,430.91 | 90,767,947.07 | 100.00% | 4,846,197.56 | 5.34% | 85,921,749.51 |
| 合计 | 63,832,803.01 | 100.00% | 3,828,372.10 | 6.00% | 60,004,430.91 | 90,767,947.07 | 100.00% | 4,846,197.56 | 5.34% | 85,921,749.51 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：3,828,372.10元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 63,832,803.01 | 3,828,372.10 | 6.00% |
| 合计 | 63,832,803.01 | 3,828,372.10 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,842,674.23 |
| 1年以内（含1年） | 62,842,674.23 |
| 1至2年 | 983,542.52 |
| 3年以上 | 6,586.26 |
| 3至4年 | 2,832.50 |
| 5年以上 | 3,753.76 |
| 合计 | 63,832,803.01 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 4,846,197.56 | 1,017,825.46 | 3,828,372.10 | |||
| 合计 | 4,846,197.56 | 1,017,825.46 | 3,828,372.10 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 12,845,031.24 | 20.12% | 642,251.56 |
| 单位二 | 9,447,923.50 | 14.80% | 472,396.18 |
| 单位三 | 9,417,917.05 | 14.75% | 470,895.85 |
| 单位四 | 6,920,183.40 | 10.84% | 346,009.17 |
| 单位五 | 4,015,819.20 | 6.29% | 200,790.96 |
| 合计 | 42,646,874.39 | 66.80% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 254,516,367.16 | 99.90% | 209,994,350.94 | 99.77% |
| 1至2年 | 28,618.84 | 0.01% | 259,307.07 | 0.12% |
| 2至3年 | 7,000.00 | 0.00% | 396.23 | 0.00% |
| 3年以上 | 217,617.44 | 0.09% | 217,617.44 | 0.11% |
| 合计 | 254,769,603.44 | -- | 210,471,671.68 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为179,253,474.30元，占预付款项期末余额合计数的比例为
70.36%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,762,926.25 | 91,997,884.95 |
| 合计 | 35,762,926.25 | 91,997,884.95 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
断依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 企业保证金 | 4,836,100.00 | 9,073,807.69 |
| 政府保证金 | 11,840,600.00 | 11,840,600.00 |
| 企业其他往来 | 11,427,168.72 | 2,391,528.26 |
| 个人其他往来 | 601,715.91 | 256,390.00 |
| 期货公司往来款 | 8,872,285.64 | 67,958,952.00 |
| 政府其他应收款 | 0.00 | 3,463,000.00 |
| 合计 | 37,577,870.27 | 94,984,277.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,986,393.00 | 2,986,393.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 123,219.46 | 123,219.46 | ||
| 本期转回 | 1,294,668.44 | 1,294,668.44 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,814,944.02 | 1,814,944.02 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,961,222.61 |
| 1至2年 | 10,727,056.04 |
| 3年以上 | 1,889,591.62 |
| 3至4年 | 506,991.62 |
| 5年以上 | 1,382,600.00 |
| 合计 | 37,577,870.27 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,986,393.00 | 123,219.46 | 1,294,668.44 | 1,814,944.02 | ||
| 合计 | 2,986,393.00 | 123,219.46 | 1,294,668.44 | 1,814,944.02 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 政府保证金 | 8,400,000.00 | 1-2年 | 22.35% | 420,000.00 |
| 单位二 | 期货保证金 | 6,015,745.00 | 1年以内 | 16.01% | 120,314.90 |
| 单位三 | 企业保证金 | 6,000,000.00 | 1年以内 | 15.97% | 120,000.00 |
| 单位四 | 期货保证金 | 2,856,540.64 | 1年以内 | 7.60% | 57,130.81 |
| 单位五 | 企业保证金 | 2,136,000.00 | 1年以内 | 5.68% | 42,720.00 |
| 合计 | -- | 25,408,285.64 | -- | 67.61% | 760,165.71 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 652,135,971.72 | 217,464.50 | 651,918,507.22 | 421,996,701.32 | 4,552,700.15 | 417,444,001.17 |
| 库存商品 | 93,595,414.43 | 853,893.94 | 92,741,520.49 | 33,638,889.40 | 121,427.61 | 33,517,461.79 |
| 周转材料 | 2,970,234.82 | 2,970,234.82 | 2,818,817.37 | 2,818,817.37 | ||
| 发出商品 | 22,132,287.73 | 29,436.72 | 22,102,851.01 | |||
| 在途物资 | 405,022,074.90 | 405,022,074.90 | 405,965,788.71 | 7,366,661.44 | 398,599,127.27 | |
| 委托加工物资 | 2,648,005.66 | 2,648,005.66 | 858,463.31 | 858,463.31 | ||
| 合计 | 1,156,371,701.53 | 1,071,358.44 | 1,155,300,343.09 | 887,410,947.84 | 12,070,225.92 | 875,340,721.92 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求无。
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,552,700.15 | 4,335,235.65 | 217,464.50 | |||
| 库存商品 | 121,427.61 | 732,466.33 | 853,893.94 | |||
| 发出商品 | 29,436.72 | 29,436.72 | ||||
| 在途物资 | 7,366,661.44 | 7,366,661.44 | ||||
| 合计 | 12,070,225.92 | 732,466.33 | 11,731,333.81 | 1,071,358.44 | ||
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本期转销的原因是存货已对外出售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期末留抵税额 | 112,266,343.77 | 93,982,717.83 |
| 预缴所得税 | 12,624,317.97 | 4,868,212.07 |
| 受托代管资产 | 1,321,132.02 | 1,580,423.66 |
| 待抵扣及认证进项税额 | 2,055.85 | 7,205,086.91 |
| 其他 | 2,494,339.62 | 594,339.62 |
| 合计 | 128,708,189.23 | 108,230,780.09 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资 | 期初余 | 本期增减变动 | 期末余 | 减值准 |
| 单位 | 额(账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 额(账面价值) | 备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 719,454,598.44 | 739,283,578.41 |
| 合计 | 719,454,598.44 | 739,283,578.41 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 一般构筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 239,614,720.95 | 284,290,653.83 | 384,111,062.57 | 9,802,655.02 | 23,499,391.52 | 941,318,483.89 |
| 2.本期增加金额 | 4,230,088.50 | 3,862,223.99 | 3,805.31 | 372,963.46 | 8,469,081.26 | |
| （1）购置 | 3,862,223.99 | 3,805.31 | 372,963.46 | 4,238,992.76 | ||
| （2）在建工程转入 | 4,230,088.50 | 4,230,088.50 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 36,870.83 | 712,220.00 | 127,256.49 | 876,347.32 | ||
| （1）处置或报废 | 712,220.00 | 127,256.49 | 839,476.49 | |||
| (2) 其他 | 36,870.83 | 36,870.83 | ||||
| 4.期末余额 | 239,614,720.95 | 288,483,871.50 | 387,261,066.56 | 9,806,460.33 | 23,745,098.49 | 948,911,217.83 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 32,088,973.35 | 45,846,992.77 | 105,113,703.38 | 4,308,122.89 | 13,844,108.60 | 201,201,900.99 |
| 2.本期增加金额 | 3,946,772.06 | 7,028,370.45 | 15,050,909.74 | 485,745.42 | 1,717,320.87 | 28,229,118.54 |
| （1）计提 | 3,946,772.06 | 7,028,370.45 | 15,050,909.74 | 485,745.42 | 1,717,320.87 | 28,229,118.54 |
| 3.本期减少金额 | 690,853.40 | 116,551.23 | 807,404.63 |
| （1）处置或报废 | 690,853.40 | 116,551.23 | 807,404.63 | |||
| 4.期末余额 | 36,035,745.41 | 52,875,363.22 | 119,473,759.72 | 4,793,868.31 | 15,444,878.24 | 228,623,614.90 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 829,549.17 | 3,455.32 | 833,004.49 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 829,549.17 | 3,455.32 | 833,004.49 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 203,578,975.54 | 235,608,508.28 | 266,957,757.67 | 5,012,592.02 | 8,296,764.93 | 719,454,598.44 |
| 2.期初账面价值 | 207,525,747.60 | 238,443,661.06 | 278,167,810.02 | 5,494,532.13 | 9,651,827.60 | 739,283,578.41 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 3,701,835.03 | 882,643.35 | 2,819,191.68 | ||
| 一般构筑物 | 28,103.56 | 9,301.21 | 18,802.35 | ||
| 机器设备 | 12,633,184.50 | 7,556,002.92 | 829,549.17 | 4,247,632.41 | |
| 办公电子设备 | 3,006.66 | 2,916.46 | 90.20 | ||
| 运输工具 | 689,571.03 | 468,392.08 | 221,178.95 | ||
| 合计 | 17,055,700.78 | 8,919,256.02 | 829,549.17 | 7,306,895.59 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 配电房 | 151,719.10 | 办理中 |
| 污水处理房 | 206,881.96 | 办理中 |
| 厕所澡堂 | 262,044.60 | 办理中 |
| 门卫室 | 68,931.62 | 办理中 |
| 机动车间 | 463,391.30 | 办理中 |
| 罐区操作间 | 374,275.40 | 办理中 |
| 门卫室 | 74,735.67 | 办理中 |
| 合计 | 1,601,979.65 |
其他说明以上产权证书尚在办理中。
（4）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 959,010,687.13 | 711,150,345.39 |
| 合计 | 959,010,687.13 | 711,150,345.39 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 快销软件 | 1,035,398.02 | 1,035,398.02 | 1,035,398.02 | 1,035,398.02 | ||
| NC集成系统 | 188,679.24 | 188,679.24 | 188,679.24 | 188,679.24 | ||
| 新增油罐及输送管线改扩建工程（二期） | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | ||
| 在线缠绕机 | 79,487.18 | 79,487.18 | 79,487.18 | 79,487.18 | ||
| 包装车间改造工程 | 393,805.32 | 393,805.32 | ||||
| 散粕装车改造 | 223,008.86 | 223,008.86 | ||||
| 工程 | ||||||
| 岳阳食用油加工项目二期 | 193,537,681.58 | 193,537,681.58 | 166,585,552.61 | 166,585,552.61 | ||
| 道道全重庆二期日产600吨植物油精炼项目工程 | 55,000.00 | 55,000.00 | 55,000.00 | 55,000.00 | ||
| 靖江食用油加工储运项目 | 440,237,057.20 | 440,237,057.20 | 271,990,460.45 | 271,990,460.45 | ||
| 道道全（茂名）100万吨食用油加工项目一期 | 322,253,919.71 | 322,253,919.71 | 270,209,117.87 | 270,209,117.87 | ||
| 合计 | 959,010,687.13 | 959,010,687.13 | 711,150,345.39 | 711,150,345.39 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 快销软件 | 1,470,000.00 | 1,035,398.02 | 1,035,398.02 | 80.20% | 95% | 其他 | ||||||
| NC集成系统 | 6,683,200.00 | 188,679.24 | 188,679.24 | 92.17% | 97% | 其他 | ||||||
| 新增油罐及输送管线改扩建工程（二期） | 17,937,289.30 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | 95.03% | 100% | 募股资金 | ||||||
| 在线缠绕机 | 155,000.00 | 79,487.18 | 79,487.18 | 60.00% | 60% | 其他 |
| 包装车间改造工程 | 445,000.00 | 393,805.32 | 393,805.32 | 88.50% | 100% | 其他 | ||||||
| 散粕装车改造工程 | 420,000.00 | 223,008.86 | 223,008.86 | 60.00% | 100% | 其他 | ||||||
| 岳阳食用油加工项目二期 | 310,424,900.00 | 166,585,552.61 | 31,182,217.47 | 4,230,088.50 | 193,537,681.58 | 59.33% | 96% | 其他 | ||||
| 道道全重庆二期日产600吨植物油精炼项目工程 | 155,430,191.58 | 55,000.00 | 55,000.00 | 91.01% | 100% | 其他 | ||||||
| 靖江食用油加工储运项目 | 568,282,301.90 | 271,990,460.45 | 253,235,163.63 | 84,988,566.88 | 440,237,057.20 | 84.07% | 85% | 其他 | ||||
| 道道全（茂名）100万吨食用油加工项目一期 | 474,182,844.00 | 270,209,117.87 | 52,044,801.84 | 322,253,919.71 | 68.67% | 90% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,535,430,726.78 | 711,150,345.39 | 337,078,997.12 | 4,230,088.50 | 84,988,566.88 | 959,010,687.13 | -- | -- | -- |
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 165,330,604.69 | 13,520,260.32 | 178,850,865.01 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 165,330,604.69 | 13,520,260.32 | 178,850,865.01 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,833,739.01 | 3,704,458.53 | 17,538,197.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,661,530.32 | 1,010,104.23 | 2,671,634.55 | ||
| （1）计提 | 1,661,530.32 | 1,010,104.23 | 2,671,634.55 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 15,495,269.33 | 4,714,562.76 | 20,209,832.09 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 149,835,335.36 | 8,805,697.56 | 158,641,032.92 | ||
| 2.期初账面价值 | 151,496,865.68 | 9,815,801.79 | 161,312,667.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
本公司本期无未办妥证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 非同一控制下合并绵阳菜籽王粮油有限公司 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
| 合计 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 非同一控制下合并绵阳菜籽王粮油有限公司 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
| 合计 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | ||
| 绵阳菜籽王粮油有限 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 96,210,096.41 | 商誉所在资产组通过独立经营可以带来独立现 | 否 | |
| 公司 | 主营业务经营性资产 | 金流，可以将其认定为一个独立的资产组 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,892,991.53 | 2,039,206.74 | 11,998,458.33 | 1,807,473.99 |
| 内部交易未实现利润 | 7,502,904.75 | 1,875,726.19 | 1,293,581.69 | 214,834.63 |
| 可抵扣亏损 | 11,626,717.25 | 3,145,728.37 | 7,221,082.35 | 1,805,270.59 |
| 非同一控制下企业合并计税基础和账面价值的差异 | 1,124,367.83 | 281,091.96 | 1,210,857.68 | 302,714.41 |
| 固定资产减值准备 | 510,797.31 | 127,699.33 | 510,797.31 | 127,699.33 |
| 递延收益 | 42,205,454.59 | 9,540,164.21 | 42,237,852.43 | 9,548,263.67 |
| 其他应付款计税基础与账面价值差异 | 50,441,498.85 | 11,644,330.36 | 50,441,498.85 | 11,644,330.36 |
| 预计负债 | 3,427,745.64 | 525,806.85 | 5,099,039.39 | 764,855.91 |
| 合计 | 129,732,477.75 | 29,179,754.01 | 120,013,168.03 | 26,215,442.89 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 内部交易未实现亏损 | 2,486,587.54 | 621,646.88 | ||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 2,486,587.54 | 621,646.88 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,179,754.01 | 26,215,442.89 | ||
| 递延所得税负债 | 621,646.88 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 21,143,862.41 | 57,651,142.15 |
| 可抵扣亏损 | 69,482,626.57 | 150,930,372.91 |
| 合计 | 90,626,488.98 | 208,581,515.06 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | |||
| 2023 | |||
| 2024 | 1,748,814.07 | 4,779,636.30 | |
| 2025 | 61,711,606.04 | 146,150,736.61 | |
| 2026 | 6,022,206.46 | ||
| 合计 | 69,482,626.57 | 150,930,372.91 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 48,588,197.30 | 48,588,197.30 | 66,163,215.90 | 66,163,215.90 | ||
| 合计 | 48,588,197.30 | 48,588,197.30 | 66,163,215.90 | 66,163,215.90 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 766,520,565.37 | 460,359,805.56 |
| 信用借款 | 483,800,044.03 | 300,586,388.88 |
| 合计 | 1,250,320,609.40 | 760,946,194.44 |
短期借款分类的说明：
信用借款为以母公司名义的贷款，保证借款为以子公司名义母公司提供保证的贷款。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期货合约 | 0.00 | 21,445,480.00 |
| 合计 | 21,445,480.00 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料货款 | 29,367,153.47 | 81,008,632.74 |
| 工程款 | 167,016,017.63 | 211,495,789.51 |
| 广告费 | 419,455.00 | |
| 其他 | 3,347,767.93 | 6,783,822.36 |
| 合计 | 200,150,394.03 | 299,288,244.61 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 75,141,003.17 | 252,886,805.88 |
| 合计 | 75,141,003.17 | 252,886,805.88 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 货款 | -177,745,802.71 | 主要系本报告期据市场淡旺季，预收货款有所减少。 |
| 合计 | -177,745,802.71 | —— |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,307,771.56 | 41,512,001.56 | 53,373,511.94 | 7,446,261.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 2,678,957.33 | 2,678,957.33 | |
| 合计 | 19,307,771.56 | 44,190,958.89 | 56,052,469.27 | 7,446,261.18 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,294,860.06 | 36,015,185.97 | 47,868,299.85 | 7,441,746.18 |
| 2、职工福利费 | 2,397,107.54 | 2,392,592.54 | 4,515.00 | |
| 3、社会保险费 | 9,300.50 | 1,623,942.35 | 1,633,242.85 | |
| 其中：医疗保险费 | 9,300.50 | 1,423,429.28 | 1,432,729.78 | |
| 工伤保险费 | 133,723.72 | 133,726.41 | ||
| 生育保险费 | 66,789.35 | 66,789.35 | ||
| 4、住房公积金 | 3,611.00 | 846,882.50 | 850,493.50 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 628,883.20 | 628,883.20 | ||
| 合计 | 19,307,771.56 | 41,512,001.56 | 53,373,511.94 | 7,446,261.18 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,574,206.61 | 2,574,206.61 | ||
| 2、失业保险费 | 104,750.72 | 104,750.72 | ||
| 合计 | 0.00 | 2,678,957.33 | 2,678,957.33 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 870,148.70 | 0.00 |
| 消费税 | 0.00 | 0.00 |
| 企业所得税 | 281,558.81 | 15,787,623.08 |
| 个人所得税 | 182,601.81 | 179,240.59 |
| 城市维护建设税 | 60,936.28 | 27.27 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 43,525.91 | 19.48 |
| 土地使用税 | 272,679.73 | 162,679.73 |
| 房产税 | 15,459.78 | 15,459.78 |
| 印花税 | 177,302.47 | 390,616.30 |
| 其他 | 4,451.46 | 18,615.01 |
| 合计 | 1,908,664.95 | 16,554,281.24 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 51,696,868.94 | 86,751,909.72 |
| 合计 | 51,696,868.94 | 86,751,909.72 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预计经销商返利 | 4,152,506.39 | 50,638,841.91 |
| 保证金往来 | 39,811,657.93 | 32,409,560.00 |
| 窜货管理基金 | 89,945.00 | 383,361.00 |
| 其他款项往来 | 7,642,759.62 | 3,320,146.81 |
| 合计 | 51,696,868.94 | 86,751,909.72 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 6,805,822.15 | 22,791,087.49 |
| 合计 | 6,805,822.15 | 22,791,087.49 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,427,745.64 | 3,891,232.30 | 主要系与申科公司未决诉讼计提的预计负债。 |
| 待执行的亏损合同 | 1,792,091.01 | 主要系原材料涨价导致待执行的销售合同本期已实现销售，预计负债本期转回。 | |
| 合计 | 3,427,745.64 | 5,683,323.31 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 85,886,015.97 | 510,000.00 | 2,957,843.47 | 83,438,172.50 | 收到财政拨入项目补助款项 |
| 合计 | 85,886,015.97 | 510,000.00 | 2,957,843.47 | 83,438,172.50 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 优质油菜籽冷榨项目补助资金 | 343,663.18 | 72,361.98 | 271,301.20 | 与资产相关 | ||||
| 2014年农业产业化重点帮扶企业专项资金-临港 | 93,750.00 | 7,500.00 | 86,250.00 | 与资产相关 |
| 食用油综合加工项目 | ||||||||
| 2016年农产品加工引导专项资金—原料基地建设与油料加工项目 | 74,999.92 | 3,571.44 | 71,428.48 | 与资产相关 | ||||
| 2015年农业产业化重点帮扶企业专项资金-临港食用油综合加工项目 | 187,500.00 | 15,000.00 | 172,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年市重点民营企业帮扶资金-临港新区食用油加工综合项目 | 187,500.00 | 15,000.00 | 172,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年新型工业化专项资金-食用油智能制造与品牌质量提升项目 | 907,142.74 | 42,857.16 | 864,285.58 | 与资产相关 | ||||
| 2015年“粮油千亿产业”补助资金-临港新区新厂区及码头建设项目 | 1,171,428.56 | 57,142.86 | 1,114,285.70 | 与资产相关 | ||||
| 2017年“粮油千亿产业”补助资 | 1,823,035.65 | 88,928.58 | 1,734,107.07 | 与资产相关 |
| 金-临港新区新厂区及码头建设项目 | ||||||||
| 企业技术改造节能创新专项补助资金-食品行业物联网试点项目 | 226,785.89 | 10,714.26 | 216,071.63 | 与资产相关 | ||||
| 2015年信息产业和信息化专项补助资金-A8-V5信息平台软件项目 | 174,999.80 | 17,500.02 | 157,499.78 | 与资产相关 | ||||
| 食品生产物联关键技术研究与应用专项资金 | 113,392.74 | 5,357.16 | 108,035.58 | 与资产相关 | ||||
| 优质粮油项目资金 | 3,811,904.73 | 153,571.44 | 3,658,333.29 | 与资产相关 | ||||
| 菜籽适度加工技术与装备集成示范专项资金 | 601,832.81 | 12,742.73 | 589,090.08 | 与收益相关 | ||||
| 高品质食用油制备关键技术研究与示范专项资金 | 107,609.00 | 107,609.00 | 与收益相关 | |||||
| 食用油小包装智能化及质量安全检测能力项目 | 30,933,035.51 | 1,508,928.60 | 29,424,106.91 | 与资产相关 | ||||
| 安置补助 | 31,252,333 | 353,800.02 | 30,898,533 | 与资产相 |
| 款 | .11 | .09 | 关 | |||||
| 2020年湖南省第五批制造强省专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2020年粮油千亿产业项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2012年粮食仓储设施项目资金 | 1,489,583.01 | 62,500.02 | 1,427,082.99 | 与资产相关 | ||||
| 涪陵新区管委会基础设施补助款 | 1,905,500.00 | 77,250.00 | 1,828,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 物流配送基地项目基础强夯费用 | 255,111.03 | 5,333.34 | 249,777.69 | 与资产相关 | ||||
| 2014年工业发展专项资金 | 140,000.24 | 4,999.98 | 135,000.26 | 与资产相关 | ||||
| 工业和信息化专项资金 | 367,500.10 | 24,499.98 | 343,000.12 | 与资产相关 | ||||
| 优质粮油项目资金 | 1,507,333.35 | 59,111.10 | 1,448,222.25 | 与资产相关 | ||||
| 新区管委会支持中小企业发展和管理支出拨款 | 835,999.96 | 22,000.02 | 813,999.94 | 与资产相关 | ||||
| 经信委关于企业研发机构建设项目资金 | 191,304.36 | 20,869.56 | 170,434.80 | 与资产相关 | ||||
| 日产600吨植物油 | 4,609,245.28 | 197,421.42 | 4,411,823.86 | 与资产相关 |
| 智能工程项目资金 | ||||||||
| 植物油加工节能改造项目引导资金 | 200,000.00 | 25,000.00 | 175,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 包装车间自动化生产线农业专款资金 | 168,000.00 | 20,000.00 | 148,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 自动化精炼生产线农业产业化引导资金 | 300,000.00 | 30,000.00 | 270,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 植物油精深加工技改项目补助 | 105,525.00 | 10,050.00 | 95,475.00 | 与资产相关 | ||||
| 包装油品牌升级技改项目扶持资金 | 100,000.00 | 10,000.00 | 90,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 好粮油以奖代补补助 | 510,000.00 | 23,831.80 | 486,168.20 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 85,586,015.97 | 510,000.00 | 2,957,843.47 | 83,138,172.50 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 289,000,000.00 | 289,000,000.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,027,227,935.05 | 1,027,227,935.05 | ||
| 其他资本公积 | 22,812,994.82 | 4,888,498.89 | 27,701,493.71 | |
| 合计 | 1,050,040,929.87 | 4,888,498.89 | 1,054,929,428.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期其他资本公积变动系以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 | ||
| 合计 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所 | 减：前期计 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归 | 税后归 | |||
| 得税前发生额 | 入其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 属于母公司 | 属于少数股东 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 78,098,757.04 | 78,098,757.04 | ||
| 合计 | 78,098,757.04 | 78,098,757.04 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 615,466,450.26 | 719,362,373.51 |
| 调整后期初未分配利润 | 615,466,450.26 | 719,362,373.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 125,110,371.53 | -76,499,092.75 |
| 应付普通股股利 | 27,396,830.50 | 27,396,830.50 |
| 期末未分配利润 | 713,179,991.29 | 615,466,450.26 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,876,293,404.43 | 1,720,330,595.16 | 2,068,783,905.88 | 1,809,833,380.39 |
| 其他业务 | 240,127,978.56 | 226,557,163.33 | 222,303,799.20 | 224,077,011.17 |
| 合计 | 2,116,421,382.99 | 1,946,887,758.49 | 2,291,087,705.08 | 2,033,910,391.56 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为75,141,003.17元，其中，75,141,003.17元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 254,706.55 | 289.14 |
| 教育费附加 | 181,933.24 | 206.53 |
| 房产税 | 1,468,719.16 | 1,466,674.25 |
| 土地使用税 | 1,482,468.95 | 1,075,743.95 |
| 车船使用税 | 8,629.76 | 10,519.76 |
| 印花税 | 1,592,414.37 | 1,619,432.13 |
| 地方水利建设基金 | 188,356.48 | 419,000.65 |
| 残疾人就业保障金 | 280,938.99 | 74,020.98 |
| 其他 | 11,207.23 | 33,762.04 |
| 合计 | 5,469,374.73 | 4,699,649.43 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场广宣费 | 22,198,029.78 | 54,825,878.16 |
| 运输中转费 | 485,528.56 | 30,805,910.96 |
| 职工薪酬 | 13,931,131.73 | 16,022,277.02 |
| 差旅费 | 5,064,681.13 | 4,943,627.63 |
| 劳务费 | 1,371,202.07 | 1,660,431.06 |
| 租赁费 | 901,852.66 | 597,378.37 |
| 办公费 | 877,753.94 | 509,770.94 |
| 业务招待费 | 243,161.68 | 288,380.22 |
| 其他 | 197,102.44 | 191,168.14 |
| 合计 | 45,270,443.99 | 109,844,822.50 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,306,581.71 | 11,653,806.29 |
| 折旧及摊销 | 7,697,289.20 | 7,675,975.69 |
| 修理费 | 1,785,154.96 | 1,954,944.05 |
| 差旅费 | 1,290,951.90 | 1,261,551.66 |
| 办公费 | 1,239,587.68 | 909,942.38 |
| 咨询服务费 | 1,254,375.77 | 826,007.09 |
| 劳务费 | 1,429,001.19 | 1,317,043.14 |
| 业务招待费 | 977,242.66 | 795,330.57 |
| 物业水电费 | 413,548.86 | 518,996.11 |
| 宣传费 | 649,025.12 | 316,180.05 |
| 低值易耗品摊销 | 145,996.58 | 133,816.38 |
| 保险费 | 41,322.64 | 53,734.44 |
| 停工期间损失 | 112,534.35 | 113,736.24 |
| 股份支付 | 4,888,498.89 | 4,888,498.89 |
| 其他 | 1,005,871.35 | 644,062.15 |
| 合计 | 37,236,982.86 | 33,063,625.13 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,130,424.03 | 1,184,743.63 |
| 折旧 | 338,355.79 | 268,610.70 |
| 差旅及汽车费用 | 193,920.66 | 109,227.94 |
| 办公费用 | 48,984.07 | 68,956.97 |
| 水电费 | 4,878.26 | 6,704.16 |
| 测试化验费 | 193,862.18 | 552,543.83 |
| 设备改造维修费 | 2,837.06 | 3,937.36 |
| 其他 | 225,147.79 | 262,029.95 |
| 合计 | 2,138,409.84 | 2,456,754.54 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 15,735,960.41 | 2,418,429.34 |
| 减：利息收入 | 1,548,691.56 | 3,697,720.84 |
| 手续费 | 124,490.00 | 125,852.66 |
| 汇兑损益 | -3,941,133.60 | -79,595.88 |
| 合计 | 10,370,625.25 | -1,233,034.72 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 困难企业返还 | 1,326,604.07 |
| 科技型中小企业技术创新基金 | 80,000.00 | |
| 岳阳市人才聚集示范企业款 | 100,000.00 | |
| 优质油菜籽冷榨项目补助资金 | 72,361.98 | 72,361.98 |
| 2014年农业产业化重点帮扶企业专项资金-临港食用油综合加工项目 | 7,500.00 | 7,500.00 |
| 2016年农产品加工引导专项资金—原料基地建设与油料加工项目 | 3,571.44 | 3,571.44 |
| 2015年农业产业化重点帮扶企业专项资金-临港食用油综合加工项目 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 2015年市重点民营企业帮扶资金-临港新区食用油加工综合项目 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 2016年新型工业化专项资金-食用油智能制造与品牌质量提升项目 | 42,857.16 | 42,857.16 |
| 2015年“粮油千亿产业”补助资金-临港新区新厂区及码头建设项目 | 57,142.86 | 57,142.86 |
| 2017年“粮油千亿产业”补助资金-临港新区新厂区及码头建设项目 | 88,928.58 | 88,928.58 |
| 企业技术改造节能创新专项补助资金-食品行业物联网试点项目 | 10,714.26 | 10,714.26 |
| 2015年信息产业和信息化专项补助资金-A8-V5信息平台软件项目 | 17,500.02 | 17,500.02 |
| 食品生产物联关键技术研究与应用专项资金 | 5,357.16 | 5,357.16 |
| 优质粮油项目资金 | 153,571.44 | 153,571.44 |
| 菜籽适度加工技术与装备集成示范专项资金 | 12,742.73 | -102,185.86 |
| 食用油小包装智能化及质量安全检测能力项目 | 1,508,928.60 | 1,508,928.60 |
| 安置补助款 | 353,800.02 | 353,800.02 |
| 外贸稳增长保目标资金补助 | 200,000.00 | |
| 生物质锅炉整治补助款 | 180,000.00 | |
| 植物油加工节能改造项目引导资金 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 包装车间自动化生产线农业专款资金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 自动化精炼生产线农业产业化引导资金 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 植物油精深加工技改项目补助 | 10,050.00 | 10,050.00 |
| 包装油品牌升级技改项目扶持资金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 2014年锅炉改造项目 | 2,000.00 | |
| 2012年粮食仓储设施项目资金 | 62,500.02 | 62,500.02 |
| 涪陵新区管委会基础设施补助款 | 77,250.00 | 77,250.00 |
| 物流配送基地项目基础强夯费用 | 5,333.34 | 5,333.34 |
| 2014年工业发展专项资金项目建设资金 | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 工业和信息化专项资金 | 24,499.98 | 24,499.98 |
| 优质粮油项目资金 | 59,111.10 | 29,555.55 |
| 新区管委会支持中小企业发展和管理支出拨款 | 22,000.02 | 22,000.02 |
| 经信委关于研发机构建设项目资金 | 20,869.56 | 20,869.56 |
| 2020年第一批稳岗返还款 | 102,989.00 | |
| 新区管委会补贴2019年第四季度使用新涪码头中转费用款 | 1,194,951.27 | |
| 日产600吨植物油智能工程项目资金 | 197,421.42 | |
| 新区管委会补贴2020年四季度使用新涪码头中转费用款 | 1,235,605.02 | |
| 新区管委会补贴2021年一季度使用新涪码头中转费用款 | 1,553,901.50 | |
| 好粮油以奖代补补助 | 23,831.80 | |
| 增值税加计扣除政策 | 349,485.22 | 294,610.48 |
| 人力资源就业管理中心以工带训补助 | 2,500.00 | |
| 合计 | 8,085,939.28 | 4,386,656.86 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 评价为非高度有效套保合约平仓收益 | 3,500,003.50 | 2,643,508.72 |
| 银行理财产品投资收益 | 493,080.47 | 6,044,585.51 |
| 合计 | 3,993,083.97 | 8,688,094.23 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 评价为非高度有效套保合约公允价值变动 | 40,011,220.00 | 6,010,634.80 |
| 合计 | 40,011,220.00 | 6,010,634.80 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,171,448.98 | -538,175.70 |
| 应收账款坏账损失 | 1,017,825.46 | -1,010,968.32 |
| 合计 | 2,189,274.44 | -1,549,144.02 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,071,358.44 | |
| 合计 | -1,071,358.44 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产利得 | -7,823.70 | 0.00 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 政府补助 | 10,000.00 | 1,686,096.50 | 10,000.00 |
| 其他 | 1,252,803.33 | 2,568,375.45 | 1,252,803.33 |
| 非流动资产处置利得 | 19,475.32 | ||
| 合计 | 1,262,803.33 | 4,273,947.27 | 1,262,803.33 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新入规工业统计奖励 | 绵阳市安州区工业信息化和科技局 | 补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
| 困难企业返还 | 岳阳经济技术开发区劳动就业服务中心 | 补助 | 否 | 否 | 1,608,150.62 | 与收益相关 | ||
| 疫情防控期间电费补贴 | 绵阳市安州区工业信息化和 科技局 | 补助 | 否 | 否 | 13,364.00 | 与收益相关 | ||
| 疫情期间稳岗补助 | 高淳区人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 否 | 64,581.88 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 10,000.00 | 1,686,096.50 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 370,275.23 | ||
| 非流动资产处置损失 | 4,847.90 | 749.38 | 4,847.90 |
| 预计负债转回 | -463,486.66 | -463,486.66 |
| 其他 | 84,833.27 | 4,571.00 | 84,833.27 |
| 合计 | -351,919.41 | 375,595.61 | -351,919.41 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -1,775,488.22 | 25,143,527.63 |
| 递延所得税费用 | -1,325,042.02 | 3,400,115.25 |
| 合计 | -3,100,530.24 | 28,543,642.88 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 123,862,846.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 26,537,436.54 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -89,005.91 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 49,452.77 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 621,378.51 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -20,452,247.68 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -168,917.31 |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | -8,993,767.62 |
| 本期已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 120,682.57 |
| 所得税费用 | -3,100,530.24 |
其他说明主要系本报告期各公司的盈利状况不同，部分公司本年盈利据税收政策弥补以前年度亏损，以及已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异影响。
77、其他综合收益
详见附注"七、合并财务报表项目注释（ 五十七）其他综合收益"。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与经营活动有关的财政专项资金 | 8,595,403.95 | 4,798,842.77 |
| 收回保证金往来 | 61,460,346.36 | 43,440,254.85 |
| 银行利息收入 | 1,642,965.81 | 3,697,720.80 |
| 收到招标保证金 | 1,800,000.00 | 3,450,000.00 |
| 收回原材料点价保证金 | 6,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 收到其他往来款 | 22,962,868.44 | 12,344,883.08 |
| 合计 | 102,461,584.56 | 81,731,701.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的营业费用与保证金 | 81,724,057.88 | 119,540,053.41 |
| 支付原材料点价保证金 | 16,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 退招标保证金 | 1,250,000.00 | 2,590,000.00 |
| 支付其他往来款 | 11,628,735.07 | 5,448,348.42 |
| 合计 | 110,602,792.95 | 148,578,401.83 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 200,000,000.00 | 581,325,130.00 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 581,325,130.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 200,000,000.00 | 680,000,000.00 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 680,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退股东现金红利保证金 | 1,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购 | 48,904,333.08 | |
| 股东现金红利保证金 | 1,000,000.00 | |
| 股东现金红利手续费 | 11,250.25 | 13,055.95 |
| 合计 | 1,011,250.25 | 48,917,389.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 126,963,376.36 | 101,236,447.29 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 28,332,195.94 | 28,860,005.15 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,671,634.55 | 2,651,262.57 |
| 长期待摊费用摊销 | 47,169.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 | 7,823.70 |
| 列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,847.90 | 749.38 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -40,011,220.00 | -6,010,634.80 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,429,491.65 | -79,595.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,993,083.97 | -8,688,094.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,964,311.12 | -243,945.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -621,646.88 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -279,959,621.17 | 45,799,717.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 52,609,667.67 | -65,863,470.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 74,263,679.56 | -61,896,645.35 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,267,165.81 | 35,812,965.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 103,092,407.45 | 194,100,083.81 |
| 减：现金的期初余额 | 381,612,026.35 | 243,722,396.43 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -278,519,618.90 | -49,622,312.62 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 103,092,407.45 | 381,612,026.35 |
| 其中：库存现金 | 425.13 | 29.13 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 98,413,288.50 | 343,751,968.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,678,693.82 | 37,860,028.34 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 103,092,407.45 | 381,612,026.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 6,489,173.90 | 6,489,173.90 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,489,173.90 | 司法冻结 |
| 合计 | 6,489,173.90 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 30,355.04 | 6.4601 | 196,096.59 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
1.公允价值套期
本公司从事食用植物油的生产、销售，其持有的菜籽油、豆油产品面临价格波动的风险，故本公司使用菜籽油、豆油期货合约作为套期工具，管理公司持有的原材料菜籽油、豆油公允价值波动风险。本公司使用国内期货交易所标准菜籽油、豆油期货合约对公司持有的原材料菜籽油、豆油进行套期，以规避其公允价值变动风险。本公司将原材料菜籽油、豆油公允价值变动风险中与标准菜籽油、豆油期货合约相关联的风险成分指定为被套期项目，将标准菜籽油、豆油期货合约指定为套期工具，并通过定性分析，确定套期工具与被套期项目的数量比例为1：1。
2.现金流量套期
本公司原材料菜籽油采购及产成品豆粕销售均面临现金流量变动风险，故本公司使用国内期货交易所菜籽油、豆粕期货合约来管理其现金流量变动风险。本公司使用将菜籽油、豆粕现金流量变动风险中与标准菜籽油、豆粕期货合约相关联
的风险成分指定为被套期项目，将标准菜籽油、豆油期货合约指定为套期工具，并通过定性分析，确定套期工具与被套期项目的数量比例为1：1。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 困难企业返还 | 1,326,604.07 | 其他收益 | 1,326,604.07 |
| 科技型中小企业技术创新基金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 岳阳市人才聚集示范企业款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 生物质锅炉整治补助款 | 180,000.00 | 其他收益 | 180,000.00 |
| 智能化工厂专项资金补助 | 197,421.42 | 其他收益 | 197,421.42 |
| 新区管委会补贴2020年四季度使用新涪码头中转费用款 | 1,235,605.02 | 其他收益 | 1,235,605.02 |
| 新区管委会补贴2021年一季度使用新涪码头中转费用款 | 1,553,901.50 | 其他收益 | 1,553,901.50 |
| 好粮油以奖代补补助 | 323,831.80 | 其他收益 | 323,831.80 |
| 增值税加计扣除 | 349,485.22 | 其他收益 | 349,485.22 |
| 以工带训 | 2,500.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
| 新入规工业统计奖励 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 好粮油以奖代补补助 | 510,000.00 | 递延收益 | 23,831.80 |
| 合计 | 5,869,349.03 | 5,383,180.83 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
道道全电子商务有限公司（以下简称“电商公司”）于2021年3月30日经岳阳市市场监督管理局批准注册成立，注册资本5,000万元，分别由公司认缴3,500万元，占注册资本的70.00%；由岳阳市道诚投资合伙企业（有限合伙）认缴1,500万元，占注册资本的30.00%。 电商公司统一社会信用代码：91430600MA4T7B5J60；法定代表人：刘建军；注册地址：岳阳经济技术开发区营盘岭路113号502；经营范围：以自有合法资金（资产）对外投资，不得从事股权投资、债券投资、短期财务性投资及面对特定对象开展受托资产管理等金融业务，不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2021年6月30日，公司实际出资175万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 道道全粮油南京有限公司 | 南京市 | 南京市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 重庆市 | 重庆市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 岳阳市 | 岳阳市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 岳阳岳港粮油码有限公司 | 岳阳市 | 岳阳市 | 物流辅助服务 | 100.00% | 新设 | |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 绵阳市 | 绵阳市 | 食品加工 | 37.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 传媒 | 85.00% | 新设 | |
| 道道全粮油靖江有限公司 | 靖江市 | 靖江市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 茂名市 | 茂名市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全食品营销有限公司 | 长沙市 | 岳阳市 | 食品批发 | 68.00% | 新设 | |
| 道道全电子商务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 电子商务 | 70.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有绵阳菜籽王粮油有限公司股权比例为37%，表决权比例为57%，系公司与岳阳市中创商贸合伙企业（有限合伙）、岳阳市鑫创商贸合伙企业（有限合伙）、岳阳市君创商贸合伙企业（有限合伙）（员工持股平台）通过签订一致行动协议，实际控股绵阳菜籽王粮油有限公司，非员工持股的少数股东持有的表决权为43%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 63.00% | 1,809,011.80 | 0.00 | 62,024,876.13 |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 15.00% | 64,582.59 | 0.00 | 1,464,626.08 |
| 道道全食品营销有限公司 | 32.00% | -612,254.06 | 0.00 | -297,369.56 |
| 道道全电子商务有限公司 | 30.00% | -453.41 | 0.00 | 749,546.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 36,261,743.09 | 90,618,937.21 | 126,880,680.30 | 25,768,379.30 | 486,168.20 | 26,254,547.50 | 25,935,394.19 | 93,322,377.23 | 119,257,771.42 | 21,252,533.41 | 584,283.92 | 21,836,817.33 |
| 至简天成文化 | 47,896,980.13 | 150,821.99 | 48,047,802.12 | 38,119,863.59 | 38,119,863.59 | 50,817,430.50 | 163,764.68 | 50,981,195.18 | 41,647,571.96 | 41,647,571.96 | ||
| 传媒有限公司 | ||||||||||||
| 道道全食品营销有限公司 | 27,910,443.33 | 44,256.89 | 27,954,700.22 | 28,470,901.94 | 28,470,901.94 | 33,580,446.61 | 33,773.21 | 33,614,219.82 | 32,415,111.81 | 32,415,111.81 | ||
| 道道全电子商务有限公司 | 2,499,855.54 | 2,499,855.54 | 1,366.89 | 1,366.89 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 102,461,682.32 | 3,030,822.23 | 3,030,822.23 | 1,642,580.73 | 101,719,266.33 | -1,742,786.39 | -1,742,786.39 | -3,812,957.04 |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 14,850,379.52 | 430,550.60 | 430,550.60 | -447,423.90 | 49,178,750.86 | 2,103,697.38 | 2,103,697.38 | 928,777.41 |
| 道道全食品营销有限公司 | 105,273,450.18 | -1,913,293.94 | -1,913,293.94 | -530,189.89 | 51,880.74 | -470,902.63 | -470,902.63 | -170,945.12 |
| 道道全电子商务有限公司 | -1,511.35 | -1,511.35 | -144.46 | |||||
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司亦开展衍生交易，主要包括菜籽油远期合约，目的在于管理本公司的原材料菜籽油价格波动风险。于整个报告期内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年6月30日
单位：元
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 103,092,407.45 | 103,092,407.45 |
| 衍生金融资产 | 18,801,780.00 | 18,801,780.00 | ||
| 应收账款 | 60,004,430.91 | 60,004,430.91 | ||
| 其他应收款 | 35,762,926.25 | 35,762,926.25 |
| （2）2021年1月1日 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 381,612,026.35 | 381,612,026.35 |
| 衍生金融资产 | 236,040.00 | 236,040.00 | ||
| 应收账款 | 85,921,749.51 | 85,921,749.51 | ||
| 其他应收款 | 91,997,884.95 | 91,997,884.95 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年6月30日
| 单位：元 | |||
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 1,250,320,609.40 | 1,250,320,609.40 | |
| 应付账款 | 200,150,394.03 | 200,150,394.03 | |
| 其他应付款 | 51,696,868.94 | 51,696,868.94 |
| （2）2021年1月1日 | |||
| 单位：元 | |||
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 760,946,194.44 | 760,946,194.44 | |
| 衍生金融负债 | 21,445,480.00 | 21,445,480.00 | |
| 应付账款 | 299,288,244.61 | 299,288,244.61 |
| 其他应付款 | 86,751,909.72 | 86,751,909.72 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的销售区域，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本财务报表附注七、5和 七、8中。
本公司金融资产的账龄分析如下：
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 其他应收款 | 衍生金融资产 | 交易性金融资产 | |
| 1年以内（含1年） | 62,842,674.23 | 24,961,222.61 | 18,801,780.00 | |
| 1-2年（含2年） | 983,542.52 | 10,727,056.04 | ||
| 2-3年（含3年） | ||||
| 3-4年（含4年） | 2,832.50 | 506,991.62 | ||
| 4-5年（含5年） | ||||
| 5年以上 | 3,753.76 | 1,382,600.00 | ||
| 合计 | 63,832,803.01 | 37,577,870.27 | 18,801,780.00 |
| 续上表： | ||||
| 账龄 | ||||
| 期初余额 | ||||
| 应收账款 | 其他应收款 | 衍生金融资产 | 交易性金融资产 | |
| 1年以内（含1年） | 90,297,448.09 | 82,453,934.20 | 236,040.00 | |
| 1-2年（含2年） | 463,912.72 | 10,378,319.13 | ||
| 2-3年（含3年） | 762,433.00 | |||
| 3-4年（含4年） | 2,832.50 | 6,991.62 |
| 4-5年（含5年） | 2,000.00 | |||
| 5年以上 | 3,753.76 | 1,380,600.00 |
| 合计 | 90,767,947.07 | 94,984,277.95 | 236,040.00 |
（三）流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司主要目标是运用银行借款、开立信用证等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,250,320,609.40 | 1,250,320,609.40 | |||
| 应付账款 | 188,535,497.78 | 8,585,445.64 | 596,103.64 | 2,433,346.97 | 200,150,394.03 |
| 其他应付款 | 30,347,715.98 | 16,016,236.69 | 3,581,411.71 | 1,751,504.56 | 51,696,868.94 |
| 合计 | 1,469,203,823.16 | 24,601,682.33 | 4,177,515.35 | 4,184,851.53 | 1,502,167,872.37 |
| 续上表： | |||||
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 760,946,194.44 | 760,946,194.44 | |||
| 衍生金融负债 | 21,445,480.00 | 21,445,480.00 | |||
| 应付账款 | 286,252,366.15 | 9,803,600.05 | 2,543,751.22 | 688,527.19 | 299,288,244.61 |
| 其他应付款 | 60,785,093.63 | 11,972,924.48 | 6,593,035.68 | 7,400,855.93 | 86,751,909.72 |
| 合计 | 1,129,429,134.22 | 21,776,524.53 | 9,136,786.90 | 8,089,383.12 | 1,168,431,828.77 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司本期不存在利率风险。
2.汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的采购原材料所致。本公司2021年度约80,749.47万元的采购是以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而约142,089.92万元的采购是以经营单位的记账本位币计价。
在其他变量保持不变的情况下，如果以美元兑人民币汇率贬值或升值1%，则本公司的2021年度净利润将增加或减少807.49万元。
3.其他价格风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,801,780.00 | 18,801,780.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 18,801,780.00 | 18,801,780.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 18,801,780.00 | 18,801,780.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本公司持有的衍生金融资产、衍生金融负债，公允价值依据期末交易市场收盘价格确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。本公司期末持有的交易性金融资产为未赎回的银行理财产品及资产管理计划，到期收回本金和利息，本公司按照投资本金及应计利息确认为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策2021年，本公司金融工具的公允价值计量方法并未发生改变，无金融资产和负债在各层次之间转移的情况。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘建军。其他说明：
本公司的控股股东、实际控制人为刘建军。刘建军通过直接或间接持有本公司股份14,019.04万股，占公司总股本比例为48.51%。其中直接持有公司股份8,585.31万股，通过湖南兴创投资管理有限公司间接持有公司股份5,245.88万股，通过四川铭创合道商贸合伙企业（有限合伙）（原名称为扶绥君创商贸合伙企业（有限合伙））间接持有公司股份187.85万股。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明 除上述关联方外，本公司的董事、监事、高级管理人员及其控制的企业，本公司的实际控制人、董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的企业，与本公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员及其控制的企业或担任董事、高级管理人员的企业也为本公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明公司本期未发生关联方之间的关联托管或承包。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明公司本期未发生关联方之间的关联管理或出包。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明公司本期未发生关联方之间的关联租赁。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明公司本期未发生关联方之间担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
公司本期未发生其他关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
公司本期未发生关联方承诺事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | “详见其他说明” |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | “详见其他说明” |
其他说明股份支付情况的说明：
2018年度公司及员工持股平台共同以现金增资绵阳菜籽王粮油有限公司（以下简称“菜籽王”），并通过与员工持股平台签订一致行动协议，合计占菜籽王注册资本比例为57%，实际控股菜籽王。根据员工持股平台持股员工签订的合伙协议约定：“合伙人必须为道道全和道道全实际控制子公司的员工且均同意受道道全《股权激励管理办法》、《绩效管理制度》约束；合伙人承诺自本协议签订之日起在道道全或其实际控制子公司工作年限不低于5年。”对于权益工具公允价值（增资前菜籽王企业价值）的确定，因菜籽王为新成立公司，无法对其商标、销售渠道等无形资产进行评估，公司及员工持股平台对菜籽王进行增资时，无法按收益法进行评估，从2018年9月开始，虽然公司控制了菜籽王，但公司的销售渠道、品牌等未发生重大变化，故按菜籽王2018年9-12月净利润估算全年净利润，采用上市公司收购同行业公司的PE来进行估值。2018年9-12月应确认股份支付费用为325.90万元，2019年度应确认的股份支付费用为977.70万元，2020年度应确认的股份支付费用为
977.70万元。2021年1-6月应确认股份支付费用为488.85万元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用上市公司收购同行业公司的 PE 来进行估值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据相关协议，公司离职员工的股份仅能转让给现有合伙人，因此公司合理预计股权激励计划有效期内累计离职率的影响为零，并预计可达到可行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估计为 2000 万股份。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 27,701,493.71 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,888,498.89 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 226,493,383.86 | 100.00% | 1,681,061.13 | 0.74% | 224,812,322.73 | 103,295,323.22 | 100.00% | 2,738,889.22 | 2.65% | 100,556,434.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 33,496,083.73 | 14.79% | 1,681,061.13 | 5.02% | 31,815,022.60 | 54,652,645.51 | 52.91% | 2,738,889.22 | 5.01% | 51,913,756.29 |
| 性质组合 | 192,997,300.13 | 85.21% | 192,997,300.13 | 48,642,677.71 | 47.09% | 48,642,677.71 | ||||
| 合计 | 226,493,383.86 | 100.00% | 1,681,061.13 | 0.74% | 224,812,322.73 | 103,295,323.22 | 100.00% | 2,738,889.22 | 2.65% | 100,556,434.00 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：1,681,061.13
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 33,496,083.73 | 1,681,061.13 | 5.02% |
| 性质组合 | 192,997,300.13 | ||
| 合计 | 226,493,383.86 | 1,681,061.13 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 226,486,797.60 |
| 3年以上 | 6,586.26 |
| 4至5年 | 2,832.50 |
| 5年以上 | 3,753.76 |
| 合计 | 226,493,383.86 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,738,889.22 | 1,057,828.09 | 1,681,061.13 | |||
| 合计 | 2,738,889.22 | 1,057,828.09 | 1,681,061.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 187,531,785.47 | 82.80% | |
| 单位二 | 9,447,923.50 | 4.17% | 472,396.18 |
| 单位三 | 9,417,917.05 | 4.16% | 470,895.85 |
| 单位四 | 6,920,183.40 | 3.06% | 346,009.17 |
| 单位五 | 5,310,500.00 | 2.34% | |
| 合计 | 218,628,309.42 | 96.53% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 其他应收款 | 884,115,670.68 | 698,970,835.65 |
| 合计 | 1,134,115,670.68 | 948,970,835.65 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 866,522,545.81 | 620,566,083.37 |
| 期货公司往来款 | 8,872,285.64 | 67,958,952.00 |
| 个人往来 | 279,555.99 | 126,127.71 |
| 政府其他应收款 | 3,463,000.00 | |
| 其他往来 | 8,405,428.65 | 1,105,803.97 |
| 企业保证金 | 432,000.00 | 7,432,000.00 |
| 合计 | 884,511,816.09 | 700,651,967.05 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,681,131.40 | 1,681,131.40 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 1,284,985.99 | 1,284,985.99 | ||
| 2021年6月30日余额 | 396,145.41 | 396,145.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 884,079,816.09 |
| 1至2年 | 430,000.00 |
| 3年以上 | 2,000.00 |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 合计 | 884,511,816.09 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,681,131.40 | 1,284,985.99 | 396,145.41 | |||
| 合计 | 1,681,131.40 | 1,284,985.99 | 396,145.41 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 关联方往来 | 411,030,802.51 | 1年以内 | 46.47% | |
| 单位二 | 关联方往来 | 231,490,273.74 | 1年以内 | 26.17% | |
| 单位三 | 关联方往来 | 156,564,507.70 | 1年以内 | 17.70% | |
| 单位四 | 关联方往来 | 62,498,653.11 | 1年以内 | 7.07% | |
| 单位五 | 期货保证金 | 6,015,745.00 | 1年以内 | 0.68% | 120,314.90 |
| 合计 | -- | 867,599,982.06 | -- | 98.09% | 120,314.90 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 459,575,712.83 | 459,575,712.83 | 455,730,991.05 | 455,730,991.05 | ||
| 合计 | 459,575,712.83 | 459,575,712.83 | 455,730,991.05 | 455,730,991.05 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 100,347,083.42 | 212,649.70 | 100,559,733.12 | ||||
| 道道全粮油靖江有限公司 | 150,261,045.84 | 268,867.45 | 150,529,913.29 | ||||
| 道道全粮油南京有限公司 | 13,572,256.75 | 70,883.24 | 13,643,139.99 | ||||
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 103,547,420.69 | 686,834.08 | 104,234,254.77 | ||||
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 31,422,227.29 | 177,615.45 | 31,599,842.74 | ||||
| 绵阳菜籽王粮油有限公 | 37,932,073.79 | 174,356.48 | 38,106,430.27 | ||||
| 司 | |||||||
| 岳阳岳港粮油码头有限公司 | 10,783,789.32 | 141,766.46 | 10,925,555.78 | ||||
| 至简天成文化传媒有限公司 | 4,250,000.00 | 163,764.71 | 4,413,764.71 | ||||
| 道道全食品营销有限公司 | 3,615,093.95 | 197,984.21 | 3,813,078.16 | ||||
| 道道全电子商务有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||
| 合计 | 455,730,991.05 | 3,844,721.78 | 459,575,712.83 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 110,576,400.96 | 111,428,646.87 | 157,950,465.45 | 139,218,964.84 |
| 其他业务 | 296,941,814.84 | 221,523,361.68 | 556,589,854.62 | 526,209,752.99 |
| 合计 | 407,518,215.80 | 332,952,008.55 | 714,540,320.07 | 665,428,717.83 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为335,176.34元，其中，335,176.34元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 评价为非高度有效套保合约平仓收益 | 4,834,683.50 | 6,139,998.72 |
| 银行理财产品投资收益 | 493,080.47 | 6,044,585.51 |
| 合计 | 5,327,763.97 | 12,184,584.23 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -7,823.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,095,939.28 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 | 44,004,303.97 | 这些损益产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格的衍生工具，因未完全满足套期会计的要求，因此在会 |
| 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 计角度属于非经常损益，从业务角度，这些损益的已实现部分应计入营业成本和营业收入，未实现部分应随着未来现货销售的展开而同步计入营业成本和营业收入。 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,604,722.74 | |
| 减：所得税影响额 | 829,611.63 | |
| 少数股东权益影响额 | 161,561.78 | |
| 合计 | 52,705,968.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.65% | 0.46 | 0.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.85% | 0.264 | 0.264 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他