公司代码：601368 公司简称：绿城水务
广西绿城水务股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄东海、主管会计工作负责人蒋俊海及会计机构负责人（会计主管人员）李汉杰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能存在的风险，具体内容敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”的其他披露事项中公司可能面对的风险部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 18
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 157
第九节 债券相关情况 ...... 25
第十节 财务报告 ...... 28
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 全国社保基金会 | 指 | 全国社会保障基金理事会 |
| 公司、本公司、本集团或绿城水务 | 指 | 广西绿城水务股份有限公司 |
| 建宁集团、建宁水务 | 指 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 |
| 上善若水 | 指 | 广西上善若水发展有限公司 |
| 广西宏桂 | 指 | 广西宏桂资本运营集团有限公司 |
| 中国华融 | 指 | 中国华融资产管理股份有限公司 |
| 温州信德 | 指 | 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） |
| 生源供水、生源公司 | 指 | 南宁市生源供水有限公司 |
| 南宁水建、水建公司 | 指 | 南宁市水建工程有限公司 |
| 东盟分公司 | 指 | 广西绿城水务股份有限公司南宁东盟经济园区分公司 |
| 武鸣供水公司 | 指 | 南宁市武鸣供水有限责任公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西绿城水务股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司的中文名称 | 广西绿城水务股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 绿城水务 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Greencity Water |
| 公司的法定代表人 | 黄东海 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 许雪菁 | 黄红 |
| 联系地址 | 广西南宁市青秀区桂雅路13号 | 广西南宁市青秀区桂雅路13号 |
| 电话 | 0771-4851348 | 0771-4851348 |
| 传真 | 0771-4852458 | 0771-4852458 |
| 电子信箱 | crystal@gxlcwater.com | crystal@gxlcwater.com |
| 公司注册地址 | 广西南宁市青秀区桂雅路13号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 原注册地址：南宁市江南区体育路4号 |
| 公司办公地址 | 广西南宁市青秀区桂雅路13号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 530029 |
| 公司网址 | www.gxlcwater.com |
| 电子信箱 | crystal@gxlcwater.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内，公司变更了注册地址，并完成工商变更登记，具体内容详见公司于2021年3月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广西绿城水务股份有限公司关于完成注册地址变更工商登记的公告》（临2021-009）。 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 绿城水务 | 601368 | 无 |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区银城中路168号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 蒋杰、王冠清 | |
| 持续督导的期间 | 2015年6月12日至今 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 804,737,052.75 | 681,955,439.93 | 18.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | -30.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 72,626,355.91 | 105,662,179.43 | -31.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 326,095,270.80 | 218,379,026.69 | 49.33 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,365,424,384.40 | 4,364,776,212.05 | 0.01 |
| 总资产 | 16,152,592,204.89 | 15,127,468,557.46 | 6.78 |
| 主要财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年 |
| （1－6月） | 同期增减(%) | ||
| 基本每股收益（元／股） | 0.0917 | 0.1311 | -30.05 |
| 稀释每股收益（元／股） | 不适用 | 不适用 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0823 | 0.1197 | -31.24 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.84 | 2.73 | -0.89 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.65 | 2.49 | -0.84 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -467,299.88 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,765,899.72 | 详见附注七、84 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子 |
| 公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 14,089.92 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,537,145.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -1,477,467.52 | |
| 合计 | 8,372,367.44 |
（1）供水业务：公司生产的自来水通过供水管网输送并销售予用户，自来水用户包括城市居民用户、工商业用户及其他用户。报告期内，公司在南宁市中心城区及武鸣区开展供水业务，下属8个自来水生产单位，分别为陈村水厂、三津水厂、河南水厂、中尧水厂、西郊水厂、凌铁水厂、东盟分公司、武鸣供水公司，设计供水能力为177万立方米/日。
（2）污水处理业务：公司通过污水管网收集污水并输送至污水处理厂进行集中处理，然后将符合国家排放标准的尾水排放至自然水体。报告期内，公司在南宁市中心城区及南宁市下辖四县一区建成区域开展污水处理业务，下属13个污水处理单位，分别为江南污水处理厂、埌东污水处理厂、三塘污水处理厂、五象污水处理厂、物流园污水处理厂、朝阳溪污水处理厂、那平江污水处理厂、茅桥水质净化厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、横县污水处理分公司、上林县污水处理分公司、马山县污水处理分公司，设计污水处理能力合计为167.2万立方米/日（其中，物流园污水处理厂、茅桥水质净化厂合计污水处理能力为12万立方米/日，目前正在通水试运行，尚未正式投产）。
（3）工程施工业务：公司下属全资子公司—南宁水建的主营业务为水务工程项目的施工业务，与供水和污水处理业务相比，南宁水建的水务工程施工业务对公司的收入和利润贡献占比较低。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、经营模式
自公司设立以来，即通过特许经营模式投资建设并运营管理供水及污水处理设施，开展供水和污水处理业务。在南宁市城区及下辖武鸣区，公司实行一体化运营供水与污水处理业务，根据政府核准的供水价格和污水处理费价格向用水户收取供水费和代征污水处理费，收取的供水费和代征的污水处理费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量（即公司售水量）计算，代征的污水处理费需足额上缴当地财政局。公司在南宁市城区及南宁市下辖四县一区的污水处理业务收入则通过向当地政府收取污水处理服务费的方式实现，当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准，按月向公司计付污水处理服务费。
（二）行业发展状况及公司所处行业地位
1、行业发展状况
（1）行业周期性特点
公司所处的水务行业，民生属性较强，需求相对稳定，对经济周期波动的敏感性相对较低，其主要周期性体现为投资建设的周期性。水务设施作为某一地区的基础设施，其建设规模要满足该地区一定时期的需要，适当超前建设。
（2）行业集中度相对较低
因管网具有不可移动性及不可替代性，受制于区域管网等物理因素，水务行业呈现自然垄断、集中度相对较低的特征，具备资金实力的水务企业主要通过异地投资新项目、收购、兼并等方式拓展市场。
（3）政策对行业发展的影响较为明显
供水方面，城市供水普及率普遍较高，供水需求逐步趋于稳定，而广大农村地区的供水普及率相对偏低，呈现区域发展不平衡的现状，根据《中共中央 国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》，指出重视农村饮用水建设，提出到2025年农村自来水普及率达到88%的目标，农村供水市场的巨大空间将成为水务行业新的业务增长点。同时，为贯彻落实《国务院办公厅转发国家发展改革委等部门关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费 促进行业高质量发展意见的通知》(国办函〔2020〕129号)要求,国家发展改革委、住房城乡建设部修订印发了《城镇供水价格管理办法》和《城镇供水定价成本监审办法》，明确“准许成本加合理收益”为核心的定价机制，规范了城镇供水价格的调价程序、水价分类、计价方式及服务收费行为等方面，将进一步提高城镇供水价格监管的科学化、精细化、规范化水平，促进水务行业高质量发展，两个办法将自2021年10月1日起开始施行。
污水处理方面，城乡污水处理仍有较大的成长空间，处于快速发展时期。报告期内，国家发改委、住建部印发《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》，注重加强再生利用设施建设，城镇污水处理建设由“规模增长”向“提质增效”转变，推进污水资源化利用，城镇污水
处理及资源化利用作为关系民生的重大问题和扩大内需的重点领域，将激发水务企业进一步挖掘内生动力以实现高质量发展，提升城市生活污水收集处理能力和水平。
2、公司所处行业地位
公司属区域性水务企业，其主营业务为自来水的生产和销售、生活污水处理、给排水设施的建设及运营等业务。公司通过特许经营的方式取得了南宁市政府授予的南宁市城市供水、污水处理特许经营权以及南宁市下辖四县一区政府授予的污水处理特许经营权，特许经营期限均为30年。报告期内，公司拥有8个供水单位，13个污水处理单位，设计生产能力合计344.2万立方米/日（其中，物流园污水处理厂、茅桥水质净化厂合计污水处理能力为12万立方米/日，目前正在通水试运行，尚未正式投产）。公司通过多年的发展，积累了丰富的水务运营、管理、服务及工程设施建设的经验，公司规模居于广西同行业首位，其供水和污水处理业务在南宁市占有绝对市场地位。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.特许经营权的优势
报告期内，公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、南宁市中心城区及下辖四县一区的污水处理特许经营权。公司在南宁市中心城区和武鸣区实行供水、污水处理一体化经营，除历史形成的南宁市及周边部分小型自来水厂，南宁市城区绝大部分城市供水与全部城市生活污水处理服务均由本公司提供；与此同时，公司经营南宁市下辖四县县城污水处理业务，为南宁区域最大的供排水一体化经营企业。
2.区位优势
南宁是中国—东盟博览会永久举办地，拥有中国（广西）自由贸易试验区南宁片区、面向东盟的金融开放门户南宁核心区、中国—东盟信息港南宁核心基地、西部陆海新通道重要节点城市、陆港型国家物流枢纽、南宁临空经济示范区等一批国家重大战略平台形成的政策叠加优势和明显的区位优势，随着中国—东盟关系进入全方位发展新阶段，《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP）的正式签署，南宁在国家构建新发展格局中的战略地位更加凸显。2019年11月，广西壮族自治区出台《关于实施强首府战略的若干意见》（以下简称“意见”），提出要进一步畅通“南宁渠道”，把南宁打造成为中国企业走向东盟市场和东盟企业进入中国大陆的产业投资聚集地、贸易往来结算地、科技创新支撑地、生活服务保障地，更有利于高质量发展的资源要素加快向南宁集聚。南宁市将在产业结构优化与整合、园区能力提升与建设、对外开放合作、重大项目建设、产业招商、优化营商环境等方面持续加力，经济发展将迎来更好的发展机遇。为承载南宁各项战略定位功能，加快补齐基础设施建设短板，南宁市计划实施基础设施补短板“五网”建设三年大会战， 2020年至2022年，将围绕交通网、能源网、信息网、物流网、地下管网五大领域重点推进711个项目建设，其中实施污水、供水、燃气、电网等地下管网项目441个，总投资307亿元，三年计划160亿元，为公司在区域水务市场的开拓和发展带来了积极的影响。
3.供水与污水处理一体化、厂网一体化优势
公司在主要经营区域南宁市中心城区和武鸣区实行供水与污水处理一体化、厂网一体化经营。供水与污水处理一体化经营使公司具有水务行业完整的产业链，可以为用户提供供排水一体化完整服务，有助于发挥各项业务的协同效应，实现资源共享，节约经营成本。厂网一体化使公司在南宁市水务市场占据主导地位，并能统一协调、调度各水厂和输配管网的生产运营，达到各水厂及各区域管网生产与输配负荷的优化平衡，从而实现生产运营效率的最大化，降低公司运营成本。此外，与厂网分离的模式相比，厂网一体化取消了水厂与输配管网之间的水量与费用结算过程，使公司能够直接受益于水价上调。
4.市场化运营优势
公司投融资一体化、建设运营一体化的市场化运营模式强化了企业对成本的约束和提升效率的要求，促进了公司运营和管理效率的提高。公司自2015年3月起采用的由当地政府向公司采购污水处理服务的污水处理业务结算模式，顺应了国家推行污染防治第三方治理的市场化改革方向，企业的市场主体地位得到进一步明确，收益更加有保障，有利于公司提升运营效益。
5.成本优势
公司依据供排水一体化和厂网一体化的运营模式，构建了精简高效的管理架构；公司主要以流经南宁市区的邕江为取水水源，水量丰沛，水质较好，制水成本较低；公司结合自身实际不断优化工艺流程，通过新技术应用及技术改造，提高生产效率，降低生产成本。
6.管理优势
公司积累了多年的水务运营管理经验，形成了规范化的运营管理模式，培养了大批专业技术人才，且公司管理团队的专业结构搭配合理，行业经验和企业管理经验丰富，富有开拓创新精神，整体综合素质较高。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司围绕““十四五”开好局，起好步，起步就要提速，开局就要争先”的要求，紧扣全年经营目标，综合施策、精准发力，以夯实企业发展后劲为着力点，继续推进主业建设发展，强化增收节支和创新创效，优化营商服务水平，努力实现企业稳健经营和提质增效。
（一）上半年主要经营指标完成情况
报告期内，公司完成售水量23941.81万立方米，较上年同期增加11.15%；完成污水处理量22749.83万立方米，较上年同期增长6.70%，完成上半年目标任务；实现主营业务收入78,421.42万元，较上年同期增加11,822.06万元，同比增长17.75%，其中，供水业务收入37,953.94万元，较上年同期增长13.88%；污水处理业务收入39,620.06万元，较上年同期增长22.27%；工程施工业务收入847.42万元，较上年同期下降2.26%。实现归属于上市公司股东的净利润8,099.87万元，较上年同期减少3,479.27万元，同比下降30.05%，利润下降的主要原因是系江南污水处理厂水质提标及三期工程、埌东污水处理厂四期工程、三塘污水处理厂水质提标及二期工程、陈村水厂三期工程等供水、污水处理设施投入运行，折旧费、电费、原材料、污泥处置费等营业成本及计入财务费用的利息支出同比大幅增加所致。
（二）上半年主要工作完成情况
1、稳步推进主业发展和延伸，保持业务量增长。报告期内，公司采取布局重点、辐射周边的方式，积极拓展市场和业务范围，不断巩固企业核心竞争优势。一是重点发展开拓五象新区、五象物流园、那马片区、南宁东站片区、三塘片区等竞争区域，发展新用户，保持业务量同比增长；二是加快二次供水委托运维业务的开展，2021年初至今，已与20个小区共22790户签订了二次供水管理运维合同；三是密切关注城市周边的水务资源的发展情况，配合政府部门编制城市周边水务资源整合方案，并积极对接意向方，布局公司业务市场的扩展。
2、加快推进项目建设，为企业发展蓄能。根据南宁市城市规划建设和经济发展，结合公司服务范围内快速增长的供水和污水处理需求，公司着眼当前，布局未来，抓紧抓实加快推进供水、污水处理两项主业的项目建设，进一步筑牢企业发展根基，增强企业核心竞争力和竞争优势。报告期内，公司投资建设的石埠水厂一期工程、三津水厂扩建工程等重点项目均完成了前期工作，抓紧准备开工建设。污水处理方面，朝阳溪、那平江、五象3座新、改扩建污水处理厂通过环保验收，物流园、茅桥2座水质净化厂项目预计于下半年正式投产，马山、横县、宾阳、上林四县污水处理水质提标及扩建工程等4个项目均完成主体建设，计划年内通水试运行，同时，正加快推进仙葫、武鸣城南水质净化厂、武鸣污水处理厂二期工程的建设。
3、大力开展增收节支，不断挖掘效益增长潜力。报告期内，公司通过开展增收节支，技改挖潜和革新工作，设法提升企业效率，降成本、增效益。一是增收方面，完成了朝阳溪、五象污水处理厂一期扩建工程等新建项目的环保验收，促使项目尽早发挥效益，增加污水处理业务的收入。同时，着重强化新建项目投产后的运营管理，实现项目一投产即达产的运行目标，促进水量和收入的增长；二是节支方面，积极部署完成市中心区7条主要道路老旧供水管网的改造，并借此对原供水区域进行调整，同时，加大听漏力度，促进产销差率同比下降1.86%；通过优化工艺
参数、改造提升工艺系统、实施完成156项设备技改维修、积极尝试进口配件国产化等举措，努力控制公司成本的快速上升。
4、努力推进创新创效，促进管理和服务水平的有效提升。有序推进智慧水务建设，在新生产调度系统、GIS地理信息系统投入使用后，实现了供水方面原水、制水、输水及污水厂数据的远程监测,提高了公司供水和污水生产综合调度水平；南宁市二次供水管理平台投入试运行，为二次供水业务的开展创造了条件；技术创新取得突破，公司课题研究成果《一种固化污泥作为填埋垃圾的方法》发明专利获得国家知识产权局授权，填补了公司技术创新研发的空白；积极开展服务创新。优化营商环境DN50管（含）以下首次用水报装项目实行零上门、零审批、零费用的“三零”普惠服务，公司微信营业厅新增自动签约代扣水费和营销收费系统自动发送水费短信功能，进一步提高便捷服务水平。
5、积极落实筹融资工作，为企业发展提供资金保障。报告期内，公司结合生产经营实际，充分利用现有融资渠道，积极部署和落实项目资金的筹措安排。公司拟发行的人民币10亿元（含10亿元）中期票据的注册申请已于2021年7月获得了中国银行间市场交易商协会批准。8月，公司债券发行也获得了中国证监会的批准，并争取年内择机完成发行，全力保障企业建设发展资金需求。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 804,737,052.75 | 681,955,439.93 | 18.00 |
| 营业成本 | 514,385,573.37 | 384,035,895.82 | 33.94 |
| 销售费用 | 27,269,078.67 | 21,065,786.59 | 29.45 |
| 管理费用 | 52,395,560.63 | 40,803,110.80 | 28.41 |
| 财务费用 | 107,195,423.41 | 107,804,307.77 | -0.56 |
| 研发费用 | 3,301.89 | 4,680.19 | -29.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 326,095,270.80 | 218,379,026.69 | 49.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,230,670,977.84 | -1,303,714,376.72 | 5.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 863,921,244.89 | 1,051,303,454.66 | -17.82 |
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,454,005,201.49 | 9.00 | 1,494,777,564.54 | 9.88 | -2.73 | |
| 应收款项 | 201,632,773.68 | 1.25 | 174,098,173.78 | 1.15 | 15.82 | 主要系应收污水处理服务费增加所致。 |
| 预付款项 | 3,143,628.86 | 0.02 | 896,409.12 | 0.01 | 250.69 | 主要系预付材料款增加。 |
| 存货 | 64,977,219.88 | 0.40 | 63,873,194.85 | 0.42 | 1.73 | |
| 合同资产 | 21,222,353.39 | 0.13 | 29,349,682.70 | 0.19 | -27.69 | 主要系水建公司外部工程收入减少所致。 |
| 固定资产 | 9,018,705,522.86 | 55.83 | 8,187,755,862.21 | 54.13 | 10.15 |
| 在建工程 | 4,003,910,912.65 | 24.79 | 3,904,217,510.57 | 25.81 | 2.55 | |
| 使用权资产 | 875,029.27 | 0.01 | 按新租赁准则进行会计处理。 | |||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | 2.32 | -100.00 | 主要系本期归还到 |
| 期短期借款所致。 | ||||||
| 合同负债 | 48,268,652.21 | 0.30 | 45,868,918.55 | 0.30 | 5.23 | |
| 长期借款 | 6,866,361,072.88 | 42.51 | 5,999,706,132.69 | 39.66 | 14.44 | |
| 租赁负债 | 588,814.19 | 0.00 | 按新租赁准则进行会计处理。 |
1.成本增长的风险
为应对南宁市持续增长的用水和污水处理需求，以及国家对环保行业日趋严格的监管标准，公司需加大供水和污水处理设施建设、改造的投入。随着建设规模的扩大和设施设备升级改造力度的加大，公司在建工程陆续转固、财务费用和运营成本的增长，将会增加公司的成本费用，可能会造成公司业绩波动。
2.人民币汇率波动的风险
由于公司债务融资中存在一定比例的中长期外国政府或国际金融组织贷款，人民币汇率的波动可能对公司盈利造成影响。
3. 污水处理服务费结算的风险
公司向用户征收的污水处理费为政府非税收入，需全额上缴国库，之后由当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准按月向公司计付污水处理服务费。受污水处理服务费结算环节和审批程序的影响，公司污水处理服务费存在未能及时结算的风险，可能导致应收账款的增加。
4.供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险
供水价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，公司因扩大再生产、生产能力改扩建、设施更新等原因导致成本上涨，符合中国法律规定及协议约定的价格调整条件时，可以向当地政府及有关价格主管部门提出调整供水价格的申请。但价格的调整申请需经过价格监审部门的成本监审并需要履行一系列程序，因此，公司存在供水业务成本上升，而供水价格不能及时得到调整导致的风险。污水处理服务费价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，污水处理服务费价格标准原则上以三年作为一个调整周期，每个调整周期届满前，公司可结合实际经营情况提出调价申请。如因污水处理和排放标准调整、服务范围扩大等原因，需要公司投入资金对污水处理设施及工艺进行新建、改造或扩建以满足新的条件要求，或政策性因素及社会价格因素，导致公司成本大幅上升，公司可在价格调整周期内向当地政府提出临时调整污水处理服务费价格标准的申请。虽然污水处理服务费价格标准的调整最终由公司与当地政府协商确定，但如果公司提出调价申请，却未能与当地政府及时达成一致，公司存在污水处理服务成本上升而污水处理服务价格标准不能及时得到调整的风险。
5、债务规模上升的风险
公司从事的水务行业具有固定资产投入大、建设期资金需求大、流动资产占比较低的特点，债务融资方式是水务行业建设资金的重要筹集渠道，水务行业企业普遍具有资产负债率高的特点。近年来随着公司业务发展，公司投资项目数量大幅增加，项目建设的资金需求持续增加。其中，公司投资项目建设的资金来源除必要自有资金出资以外，其他主要筹资资金来源以债务融资为主。未来随着公司业务规模的扩张，公司仍面临较大的融资需求，债务规模有可能继续攀升，公司的偿债压力将相应上升。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月14日 | 详见上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有 | 2021年1月15日 | 审议并通过《关于向控股股东——南宁建宁水务投资集团有限责任公司购买原水暨 |
| 限公司2021年第一次临时股东大会决议公告 》 （ 临2021-002） | 关联交易的议案》、《关于注册发行公司债券的议案》、《关于注册发行中期票据的议案》、《关于修改公司募集资金管理制度的议案》。 | |||
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年2月23日 | 详见上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有 限公司2021年第二次临时股东大会决议公告 》 （ 临2021-008） | 2021年2月24日 | 审议并通过《关于变更公司注册地址并修改公司章程的议案》。 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月11日 | 详见上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn） 《广西绿城水务股份有 限公司2020年年度股东大会决议公告 》 （ 临2021-022） | 2021年5月12日 | 审议并通过《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年度财务决算和2021年度财务预算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年年度报告及其摘要》、《关于2021年公司融资拟向金融机构申请综合授信额度的议案》。 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司在南宁市及其下辖县建成区域开展污水处理业务，通过污水管网收集污水并集中至污水处理厂进行处理，污水处理达到国家排放标准后排入自然水体。污水处理厂主要污染物及特征污染物包括COD（化学需氧量）、BOD5（生化需氧量）、氨氮、总氮、悬浮物等主要指标，公司现有尾水排放口10个，污水处理达标后直接排入江、河、湖等水环境。报告期内，公司污水处理实现达标排放，具体情况详见南宁市环保局网站对外公布的监测数据信息。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司下属各污水处理单位均保持安全稳定运行。报告期内，五象污水处理厂一期扩建工程、朝阳溪水质净化厂、那平江水质净化厂已完成环保验收工作；南宁市茅桥水质净化厂、物流园污水处理厂一期工程正在通水调试。目前，正在建设南宁仙葫水质净化厂一期工程、上林县污水处理厂水质提标及一期扩建工程、马山县污水处理厂水质提标及二期工程、横县污水处理厂水质提标及二期工程、宾阳县污水处理厂水质提标及二期工程、武鸣城南水质净化厂一期工程和武鸣污水处理厂二期工程。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，公司拥有13个污水处理单位，分别为江南污水处理厂、埌东污水处理厂、三塘污水处理厂、五象污水处理厂、物流园污水处理厂、朝阳溪污水处理厂、那平江污水处理厂、茅桥水质净化厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、横县污水处理分公司、上林县污水处理分公司、马山县污水处理分公司。除新建的物流园污水处理厂、茅桥水质净化厂尚需取得环境验收批复及办理相关排污许可证外，其它各污水处理单位均已取得环保部门环境影响报告批复和环境验收批复，并办理了排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司应急预案体系由综合应急预案和下属污水处理分公司应急预案构成。综合应急预案从总体上制定了处理突发事故的方针、政策、应急组织结构及相关职责、应急行动、措施和保障等基本要求和程序；各污水处理分公司应急预案针对已投产的9个污水处理厂厂区风险源和应急保障制定了具体的计划和方案。公司应急预案体系的建立为应对环境突发事件提供了制度保障，各项
预案已报环保部门备案。目前，朝阳溪水质净化厂、那平江水质净化厂、茅桥水质净化厂、物流园水质净化厂正在开展应急预案的编制工作。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司已投产的11个污水处理单位均编制了自行监测方案，确定了自行监测标准及内容、监测质量控制措施、手工监测承担单位和自动监控系统运营维护单位等，并报环保部门备案，具体内容详见南宁市生态环境局网站对外公布的公司各污水处理单位自行监测方案。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为巩固“十三五”期间脱贫攻坚的成果，根据国家关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化意见的要求，报告期内，公司着力加强对乡村振兴工作的统筹，加大了对脱贫县乡村振兴支持力度，一是做好2020年度对外捐赠支出预算执行报告和2021年度对外捐赠支出预算；二是新选派5名公司党员为驻村第一书记，到公司帮扶的马山县古寨乡本立村、马山县里当乡里当社区、马山县里当乡北屏村、宾阳县武陵镇四才村、宾阳县思陇镇平安村持续对接好乡村振兴产业项目，抓好农业农村基础设施建设，补齐短板弱项，助力振兴乡村工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 南宁水建 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 自2012年6月1日起长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 绿城水务 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 自2012年6月1日起长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、规范和减少关联交易的措施”之“（6）” | 自2012年6月29日起长期有效 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“一、同业竞争”之“（二）避免同业竞争的承诺” | 自2012年6月29日起长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 绿城水务、建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提示”之“七、关于招股说明书真实性、准确性和完整性的承诺”之“1、发行人承诺”和“2、控股股东建宁集团承诺” | 自2015年6月12日起长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“第五节 发行人基本情况”之“十二、主要股东的重要承诺及履行情况”之“（七）承诺主体不履行承诺的约束措施” | 自2015年6月12日起长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 公司董 | 具体内容详见上海证券交易所 | 自2015 | 否 | 是 |
| 事、监事、高级管理人员 | 网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》“重大事项提示”之“七、关于招股说明书真实性准确性和完整性的承诺”之“3、董事、监事和高级管理人员承诺” | 年6月12日起长期有效 | ||||||
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 建宁集团 | 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于控股股东承诺不存在减持情况或减持计划的公告》（临2018-056）中关于本次非公开发行股票锁定期的相关内容。 | 自公司本次非公开发行A股股票结束之日起36个月内。 | 是 | 是 |
1、2021年1月14日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于向控股股东——南宁建宁水务投资集团有限责任公司购买原水暨关联交易的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司关于向控股股东购买原水暨关联交易的公告》（临2020-037）、《广西绿城水务股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（临2020-023）。2021年1月25日，公司与建宁集团签订了《原水供应及采购协议》。
2、2021年 4月19 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于 2021年度预计日常关联交易的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有限公司 2021年度预计日常关联交易公告》（临2021-016）。截止报告期末，公司日常关联交易总交易金额为858.31万元，未超过全年预计总额，详见财务报告附注。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
2021年3月19日，公司与广西建工集团建筑工程总承包有限公司、中铁上海工程局集团第五工程有限公司签订了《石埠水厂建设工程施工合同》，合同价为9.16亿元，采用固定综合单价计价方式，按实际完成工程量结算。目前该工程正在建设中。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 31,887 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 0 | 450,336,273 | 51.00 | 22,688,100 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 广西上善若水发展有限公司 | 0 | 52,010,311 | 5.89 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 广西宏桂资本运营集团有限公司 | 0 | 45,289,855 | 5.13 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） | -8,829,730 | 30,578,471 | 3.46 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 0 | 27,173,913 | 3.08 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 吴小慧 | 0 | 10,426,340 | 1.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 汪素平 | 0 | 9,406,340 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） | -3,482,400 | 6,293,826 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 北京红石国际投资管理有限责任公司 | 0 | 3,200,000 | 0.36 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 北京红石国际投资控股有限公司 | 0 | 3,000,000 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 427,648,173 | 人民币普通股 | 427,648,173 | |||||
| 广西上善若水发展有限公司 | 52,010,311 | 人民币普通股 | 52,010,311 | |||||
| 广西宏桂资本运营集团有限公司 | 45,289,855 | 人民币普通股 | 45,289,855 | |||||
| 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙） | 30,578,471 | 人民币普通股 | 30,578,471 | |||||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 27,173,913 | 人民币普通股 | 27,173,913 | |||||
| 吴小慧 | 10,426,340 | 人民币普通股 | 10,426,340 | |||||
| 汪素平 | 9,406,340 | 人民币普通股 | 9,406,340 | |||||
| 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙） | 6,293,826 | 人民币普通股 | 6,293,826 | |||||
| 北京红石国际投资管理有限责任公司 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 | |||||
| 北京红石国际投资控股有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售条件股东和除控股股东外的其他前十名股东之间是否存在关联关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 22,688,100 | 2022年7月23日 | 22,688,100 | 非公开发行 |
| 2 | - | - | - | - | - |
| 3 | - | - | - | - | - |
| 4 | - | - | - | - | - |
| 5 | - | - | - | - | - |
| 6 | - | - | - | - | - |
| 7 | - | - | - | - | - |
| 8 | - | - | - | - | - |
| 9 | - | - | - | - | - |
| 10 | - | - | - | - | - |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。 | ||||
| 战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
| 广西上善若水发展有限公司 | - | - |
| 广西宏桂资本运营集团有限公司 | - | - |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | - | - |
| 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 | 上述股东因公司2019年非公开发行股票成为前10名股东，未对持股期限进行约定。 | |
第八节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 广西绿城水务股份有限公司2016年公司债券（第一期） | 16绿水01 | 136689 | 2016年9月12日 | 2016年9月12日 | 2021年9月12日 | 9.40 | 4.30 | 采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 上海证券交易所 | 否 |
（2021）》（信评委函字[2021]跟踪0787号），评级报告维持公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定，维持“16 绿水 01”的信用等级为 AA+。
根据有关要求，中诚信国际信用评级有限责任公司在公司债券存续期间每年进行一次跟踪评级，跟踪评级报告将在上交所网站予以披露。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
本期公司债券无担保增信机制。报告期内，公司债券偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）2019年8月15日，公司发布了《广西绿城水务股份有限公司关于“16绿水01”公司债券票面利率上调公告》（临2019-039）和《广西绿城水务股份有限公司关于“16绿水01”公司债券回售的公告》（临2019-040），选择上调“16绿水01” 票面利率，在存续期后2年的票面利率上调为4.30%。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据，“16绿水01”公司债券本次回售有效申报数量为60,000 手（1手为10张，每张面值100元），回售金额为人民币60,000,000元（不含利息）。公司于2019年9月12日对有效申报回售的“16绿水01”公司债券持有人支付了本金及当期利息。本次回售实施完毕后，“16绿水01”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量为940,000手（1手为10张，每张面值100元）。
（2）2021年8月17日，公司发布了《广西绿城水务股份有限公司关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证监会同意注册批复的公告》（临2021-032），中国证监会同意了公司向专业投资者公开发行面值总额不超过94,000万元公司债券的注册申请。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 广西绿城水务股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 19 绿城水务 MTN001 | 101901098 | 2019年8月16日 | 2019年8月20日 | 2024年8月20日 | 4.00 | 4.35 | 每年付息一次，到期还本付息 | 银行间债券市场 | 否 | ||
| 广西绿城水务股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 20 绿城水务 MTN001 | 102001234 | 2020年10月21日 | 2020年10月23日 | 2023年10月23日 | 3.00 | 3.98 | 每年付息一次，到期还本付息 | 银行间债券市场 | 否 |
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
中期票据“19 绿城水务 MTN001”和“20 绿城水务 MTN001”在有效存续期间，中诚信国际信用评级有限责任公司将对绿城水务进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。报告期间，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司“19 绿城水务 MTN001”和“20 绿城水务 MTN001”进行了跟踪评级，并于 2021年 6 月18日出具《广西绿城水务股份有限公司 2021年度跟踪评级报告》（信评委函字[2021]跟踪0788号），评级报告维持公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定，维持“19 绿城水务 MTN001”和“20 绿城水务 MTN001”的信用等级为 AA+。
根据有关要求，中诚信国际信用评级有限责任公司在中期票据存续期间每年进行一次跟踪评级，跟踪评级报告将在中国货币网、中国银行间市场交易商协会等网站予以披露。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
中期票据“19 绿城水务 MTN001”和“20 绿城水务 MTN001”无担保增信机制。报告期内，“19 绿城水务 MTN001”和“20 绿城水务 MTN001”的偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）19绿城水务MTN001、20绿城水务MTN001的主承销商均为：招商银行股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司。
（2）19绿城水务MTN001、20绿城水务MTN001的存续期管理机构均为：招商银行股份有限公司。
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.58 | 0.59 | -1.69 | |
| 速动比率 | 0.56 | 0.57 | -1.75 | |
| 资产负债率（%） | 72.97 | 71.15 | 1.82 | |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年 | 变动原因 |
| （1-6月） | 同期增减(%) | |||
| 扣除非经常性损益后净利润 | 72,626,355.91 | 105,662,179.43 | -31.27 | 主要系江南污水处理厂水质提标及三期工程、埌东污水处理厂四期工程、三塘污水处理厂水质提标及二期工程、陈村水厂三期工程等供水、污水处理设施投入使用，折旧费、原材料、污泥处置费等营业成本及计入财务费用的利息支出同比大幅增加，净利润同比减少。 |
| EBITDA全部债务比 | 4.57% | 4.59% | -0.02 | |
| 利息保障倍数 | 1.25 | 1.60 | -21.88 | |
| 现金利息保障倍数 | 3.24 | 3.11 | 4.18 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.28 | 2.61 | -12.64 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | 0 | |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | 0 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,454,005,201.49 | 1,494,777,564.54 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 201,632,773.68 | 174,098,173.78 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,143,628.86 | 896,409.12 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 46,091,674.00 | 45,042,469.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 64,977,219.88 | 63,873,194.85 | |
| 合同资产 | 21,222,353.39 | 29,349,682.70 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 258,293,966.07 | 203,435,412.62 | |
| 流动资产合计 | 2,049,366,817.37 | 2,011,472,907.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,018,705,522.86 | 8,187,755,862.21 | |
| 在建工程 | 4,003,910,912.65 | 3,904,217,510.57 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 875,029.27 | ||
| 无形资产 | 927,522,665.89 | 879,094,375.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,818,014.16 | 10,191,221.92 | |
| 递延所得税资产 | 129,932,497.65 | 123,882,990.65 | |
| 其他非流动资产 | 10,500,745.04 | 8,893,688.78 | |
| 非流动资产合计 | 14,103,225,387.52 | 13,115,995,650.03 | |
| 资产总计 | 16,152,592,204.89 | 15,127,468,557.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 1,145,622,123.65 | 1,238,889,440.57 | |
| 预收款项 | 55,599,063.64 | 48,911,003.46 | |
| 合同负债 | 48,268,652.21 | 45,868,918.55 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 70,813,645.27 | 62,963,624.35 | |
| 应交税费 | 29,205,454.64 | 23,560,659.62 | |
| 其他应付款 | 221,241,479.56 | 155,574,316.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 83,301,229.63 | 2,950,678.63 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,976,947,040.78 | 1,465,272,207.44 | |
| 其他流动负债 | 7,994,187.12 | 6,827,742.99 | |
| 流动负债合计 | 3,555,691,646.87 | 3,398,297,982.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,866,361,072.88 | 5,999,706,132.69 | |
| 应付债券 | 699,844,666.74 | 699,816,666.72 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 588,814.19 | ||
| 长期应付款 | 165,113,375.76 | 158,105,473.18 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 499,568,244.05 | 505,992,753.12 | |
| 递延所得税负债 | 773,336.71 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,231,476,173.62 | 7,364,394,362.42 | |
| 负债合计 | 11,787,167,820.49 | 10,762,692,345.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 882,973,077.00 | 882,973,077.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,523,703,985.67 | 1,523,703,985.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 296,159,161.38 | 287,104,195.39 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 1,662,588,160.35 | 1,670,994,953.99 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,365,424,384.40 | 4,364,776,212.05 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,365,424,384.40 | 4,364,776,212.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,152,592,204.89 | 15,127,468,557.46 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,368,525,970.20 | 1,356,914,055.32 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 187,278,566.58 | 160,087,164.43 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,629,621.08 | 39,631.32 | |
| 其他应收款 | 42,917,845.18 | 48,650,309.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 4,680,000.00 | ||
| 存货 | 25,605,125.42 | 25,202,989.74 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 250,213,175.67 | 195,540,567.92 | |
| 流动资产合计 | 1,876,170,304.13 | 1,786,434,718.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | |
| 长期股权投资 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,127,604,696.89 | 8,287,114,700.19 | |
| 在建工程 | 3,941,812,709.53 | 3,863,210,006.06 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 875,029.27 | ||
| 无形资产 | 920,653,450.13 | 872,144,524.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,675,791.66 | 9,795,122.20 | |
| 递延所得税资产 | 104,688,314.13 | 100,992,083.26 | |
| 其他非流动资产 | 10,500,745.04 | 8,893,688.78 | |
| 非流动资产合计 | 14,199,991,246.96 | 13,226,330,635.44 | |
| 资产总计 | 16,076,161,551.09 | 15,012,765,353.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,048,694,198.26 | 1,107,544,463.58 | |
| 预收款项 | 55,487,746.67 | 48,799,686.49 | |
| 合同负债 | 24,888,493.44 | 23,277,753.45 | |
| 应付职工薪酬 | 63,448,069.88 | 55,392,721.57 | |
| 应交税费 | 25,747,313.65 | 21,302,646.91 | |
| 其他应付款 | 180,676,829.18 | 117,803,187.66 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 80,350,551.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,976,947,040.78 | 1,465,272,207.44 | |
| 其他流动负债 | 746,654.81 | 698,332.61 | |
| 流动负债合计 | 3,376,636,346.67 | 3,190,521,069.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6,866,361,072.88 | 5,999,706,132.69 | |
| 应付债券 | 699,844,666.74 | 699,816,666.72 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 588,814.19 | ||
| 长期应付款 | 164,923,375.76 | 157,915,473.18 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 499,420,524.45 | 505,845,033.52 | |
| 递延所得税负债 | 773,336.71 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,231,138,454.02 | 7,364,056,642.82 | |
| 负债合计 | 11,607,774,800.69 | 10,554,577,711.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 882,973,077.00 | 882,973,077.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,542,884,133.62 | 1,542,884,133.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 295,039,953.77 | 285,984,987.78 | |
| 未分配利润 | 1,747,489,586.01 | 1,746,345,443.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,468,386,750.40 | 4,458,187,641.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,076,161,551.09 | 15,012,765,353.44 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 804,737,052.75 | 681,955,439.93 | |
| 其中：营业收入 | 804,737,052.75 | 681,955,439.93 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 711,268,268.44 | 561,148,414.32 | |
| 其中：营业成本 | 514,385,573.37 | 384,035,895.82 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 10,019,330.47 | 7,434,633.15 | |
| 销售费用 | 27,269,078.67 | 21,065,786.59 | |
| 管理费用 | 52,395,560.63 | 40,803,110.80 | |
| 研发费用 | 3,301.89 | 4,680.19 | |
| 财务费用 | 107,195,423.41 | 107,804,307.77 | |
| 其中：利息费用 | 134,955,098.93 | 99,482,080.64 | |
| 利息收入 | 2,794,294.23 | 4,285,873.68 | |
| 加：其他收益 | 8,765,899.72 | 13,947,836.69 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,039,218.05 | 4,251,427.24 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,106.78 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -467,299.88 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 102,765,495.42 | 139,006,289.54 | |
| 加：营业外收入 | 1,614,773.22 | 1,264,459.47 | |
| 减：营业外支出 | 77,628.02 | 495,468.84 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,302,640.62 | 139,775,280.17 | |
| 减：所得税费用 | 23,303,917.27 | 23,983,837.34 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合 | |||
| 收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0917 | 0.1311 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 774,647,235.23 | 655,782,914.04 | |
| 减：营业成本 | 490,520,694.60 | 367,898,755.13 | |
| 税金及附加 | 9,806,951.69 | 7,170,579.73 | |
| 销售费用 | 23,689,405.37 | 17,900,417.92 | |
| 管理费用 | 40,930,352.65 | 32,131,105.77 | |
| 研发费用 | 3,301.89 | 4,680.19 | |
| 财务费用 | 107,361,324.51 | 107,863,589.61 | |
| 其中：利息费用 | 134,955,098.93 | 99,482,080.64 | |
| 利息收入 | 2,598,139.85 | 4,192,459.71 | |
| 加：其他收益 | 8,727,307.33 | 13,662,342.99 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,282,759.25 | 4,217,657.78 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－” | -470,366.91 |
| 号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 111,874,904.19 | 140,693,786.46 | |
| 加：营业外收入 | 1,572,051.53 | 1,220,593.37 | |
| 减：营业外支出 | 73,628.02 | 478,468.84 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 113,373,327.70 | 141,435,910.99 | |
| 减：所得税费用 | 22,823,667.76 | 22,027,139.63 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,549,659.94 | 119,408,771.36 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,549,659.94 | 119,408,771.36 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 90,549,659.94 | 119,408,771.36 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 819,780,877.57 | 624,439,889.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 43,811.23 | 2,721,752.73 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 310,181,951.56 | 281,126,028.80 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,130,006,640.36 | 908,287,670.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 296,930,215.80 | 214,171,090.91 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 137,940,988.96 | 113,324,798.36 | |
| 支付的各项税费 | 50,097,347.69 | 60,695,958.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 318,942,817.11 | 301,716,796.93 | |
| 经营活动现金流出小计 | 803,911,369.56 | 689,908,644.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 326,095,270.80 | 218,379,026.69 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,136,821.20 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的 | 14,664,302.26 | 7,725,074.96 |
| 现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 15,801,123.46 | 7,725,074.96 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,246,472,101.30 | 1,311,439,451.68 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,246,472,101.30 | 1,311,439,451.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,230,670,977.84 | -1,303,714,376.72 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,666,475,045.79 | 1,816,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,666,475,045.79 | 1,816,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 645,543,657.72 | 644,579,009.65 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 156,929,581.93 | 120,117,535.69 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,561.25 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 802,553,800.90 | 764,696,545.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 863,921,244.89 | 1,051,303,454.66 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -117,900.90 | 187,895.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -40,772,363.05 | -33,844,000.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,494,777,564.54 | 1,899,909,010.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,454,005,201.49 | 1,866,065,009.68 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 788,444,970.92 | 582,664,800.44 | |
| 收到的税费返还 | 43,811.23 | 2,721,752.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 292,743,148.91 | 269,695,903.72 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,081,231,931.06 | 855,082,456.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 234,605,778.43 | 179,992,954.85 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 113,001,964.08 | 93,707,396.77 | |
| 支付的各项税费 | 47,407,187.91 | 52,313,763.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 307,700,832.32 | 289,794,318.95 | |
| 经营活动现金流出小计 | 702,715,762.74 | 615,808,433.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 378,516,168.32 | 239,274,023.23 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,680,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,136,821.20 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,664,302.26 | 7,725,074.96 | |
| 投资活动现金流入小计 | 20,481,123.46 | 7,725,074.96 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,251,188,720.89 | 1,327,594,992.63 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,251,188,720.89 | 1,327,594,992.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,230,707,597.43 | -1,319,869,917.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,666,475,045.79 | 1,816,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,666,475,045.79 | 1,816,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 645,543,657.72 | 644,579,009.65 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 156,929,581.93 | 120,117,535.69 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,561.25 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 802,553,800.90 | 764,696,545.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 863,921,244.89 | 1,051,303,454.66 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 | -117,900.90 | 187,895.00 |
| 物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,611,914.88 | -29,104,544.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,356,914,055.32 | 1,841,816,715.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,368,525,970.20 | 1,812,712,170.54 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 287,104,195.39 | 1,670,994,953.99 | 4,364,776,212.05 | 4,364,776,212.05 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 287,104,195.39 | 1,670,994,953.99 | 4,364,776,212.05 | 4,364,776,212.05 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,054,965.99 | -8,406,793.64 | 648,172.35 | 648,172.35 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 80,998,723.35 | 80,998,723.35 | 80,998,723.35 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,054,965.99 | -89,405,516.99 | -80,350,551.00 | -80,350,551.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,054,965.99 | -9,054,965.99 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,350,551.00 | -80,350,551.00 | -80,350,551.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 296,159,161.38 | 1,662,588,160.35 | 4,365,424,384.40 | 4,365,424,384.40 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 260,537,346.33 | 1,529,238,921.16 | 4,196,453,330.16 | 4,196,453,330.16 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 260,537,346.33 | 1,529,238,921.16 | 4,196,453,330.16 | 4,196,453,330.16 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,940,877.14 | 24,382,988.69 | 36,323,865.83 | 36,323,865.83 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 115,791,442.83 | 115,791,442.83 | 115,791,442.83 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,940,877.14 | -91,408,454.14 | -79,467,577.00 | -79,467,577.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,940,877.14 | -11,940,877.14 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -79,467,577.00 | -79,467,577.00 | -79,467,577.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,273,249.94 | 1,273,249.94 | 1,273,249.94 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,273,249.94 | 1,273,249.94 | 1,273,249.94 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 882,973,077.00 | 1,523,703,985.67 | 272,478,223.47 | 1,553,621,909.85 | 4,232,777,195.99 | 4,232,777,195.99 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 285,984,987.78 | 1,746,345,443.06 | 4,458,187,641.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 285,984,987.78 | 1,746,345,443.06 | 4,458,187,641.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,054,965.99 | 1,144,142.95 | 10,199,108.94 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 90,549,659.94 | 90,549,659.94 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通 | |||||||||||
| 股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,054,965.99 | -89,405,516.99 | -80,350,551.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,054,965.99 | -9,054,965.99 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,350,551.00 | -80,350,551.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 295,039,953.77 | 1,747,489,586.01 | 4,468,386,750.40 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 259,418,138.72 | 1,586,711,378.47 | 4,271,986,727.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 259,418,138.72 | 1,586,711,378.47 | 4,271,986,727.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,940,877.14 | 28,000,317.22 | 39,941,194.36 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 119,408,771.36 | 119,408,771.36 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 11,940,877.14 | -91,408,454.14 | -79,467,577.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,940,877.14 | -11,940,877.14 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -79,467,577.00 | -79,467,577.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 882,973,077.00 | 1,542,884,133.62 | 271,359,015.86 | 1,614,711,695.69 | 4,311,927,922.17 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司的发行上市及股本等基本情况
广西绿城水务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由南宁建宁水务投资集团有限责任公司(原名：南宁建宁水务集团有限责任公司，以下简称“建宁水务”)和上海神亚企业管理有限公司(以下简称“上海神亚”)共同投资，于2006年9月14日在广西壮族自治区南宁市注册成立的股份有限公司。本公司统一社会信用代码为91450000791346584E，经营期限为无限期。注册成立时，本公司注册股本总额为人民币410,000,000元，其中建宁水务占86.83%(人民币356,000,000元)，上海神亚占13.17%(人民币54,000,000元)。
2009年9月，根据本公司2009年度第三次临时股东大会决议，上海神亚对本公司按每股人民币1.1945元进行增资，增加股份总数64,666,667股，增加股本总额人民币64,666,667元。增资后，本公司注册资本由410,000,000元增至474,666,667元，建宁水务占本公司股本总额的75%(人民币356,000,000元)，上海神亚占本公司股本总额的25%(人民币118,666,667元)。
于2009年11月，上海神亚将其持有本公司的94,666,667股股份(占本公司总股份的19.94%)分别转让给温州信德丰益资本运营中心(有限合伙)(以下简称“信德丰益”) 58,666,667股股份(占本公司总股份的12.36%)、无锡红福国际创业投资中心(有限合伙)(以下简称“红福国际”)35,000,000股股份(占本公司总股份的7.37%)及北京红石国际资本管理有限公司(以下简称“红石国际”) 1,000,000股股份(占本公司总股份的0.21%)。转让后，建宁水务、上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际分别占本公司的股本总额的比例分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、
0.21%。
于2010年9月，本公司股东均以每股人民币2.5元对公司进行增资扩股，其中，建宁水务以国有独享资本公积人民币214,020,433元转增资本，增加注册股本人民币85,608,173元；上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际分别以货币资金进行增资，分别增加注册股本人民币5,771,338元、人民币14,107,714元、人民币8,416,534元以及人民币240,472元。本次增资扩股后，本公司注册股本和实收股本均为人民币588,810,898元，建宁水务、上海神亚、信德丰益、红福国际以及红石国际占本公司的股本总额的比例没有发生变化，分别为：75%、5.06%、12.36%、
7.37%、0.21%。
于2012年3月，上海神亚将其所持有本公司的全部股份29,771,338股(占本公司总股份的
5.06%)分别转让给凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）（以下简称“凯雷复星”）28,281,338股股份(占本公司总股份的4.80%)和上海复星高新技术发展有限公司（以下简称“复星高新” 1,490,000股股份(占本公司总股份的0.26%）。转让后，建宁水务、信德丰益、红福国际、红石国际、凯雷复星以及复星高新占本公司的股本总额的比例分别为：75%、12.36%、7.37%、
0.21%、4.80%以及0.26%。2012年6月，该股权转让的工商登记手续办理完毕，本公司企业类型变更为外商投资股份制（外资比例小于25%）。
2015年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]950号《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股14,700万股，注册资本变更为人民币735,810,898元，建宁水务、信德丰益、红福国际、红石国际、凯雷复星、复星高新、全国社保基金理事会及社会公众股股东(A股)占本公司的股本总额的比例分别为：58.02%、
9.89%、5.90%、0.17%、3.84%、 0.20%、2.00%及19.98%。2015年6月12日，本公司正式在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“绿城水务”，股票代码为“601368”。
2017年1月9日，公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司类型的议案》，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。2017年1月25日，公司召开2017年第1次临时股东大会，审议通过了关于变更
公司类型的议案，同意将公司类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。2017年2月28日，该事项的工商变更登记手续办理完毕，并取得了广西壮族自治区工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码为91450000791346584E），工商登记的企业类型由“股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）”变更为“其他股份有限公司（上市）”。
2019年，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]896号《关于核准广西绿城水务股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股147,162,179股，注册资本变更为882,973,077.00元。
（2）公司注册地、总部地址
公司名称：广西绿城水务股份有限公司。
公司注册地：南宁市青秀区桂雅路13号。
公司总部地址：南宁市青秀区桂雅路13号。
（3）业务性质及主要经营活动
本公司所属行业为水的生产和供应业。
本公司自设立以来，已取得了南宁市政府授予的南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家高新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及中国-东盟经济园区）的供水、污水处理特许经营权以及南宁市下辖四县一区政府授予的四县一区（宾阳县、横县、马山县、上林县及武鸣区污水处理特许经营权，特许经营期限均为30年。
公司主要从事自来水的生产和销售、给排水设施的建设及运营；生活污水处理，给排水电气自动化和信息的技术咨询、技术开发、技术转让、技术培训、技术服务；水质检测（仅供监测站使用）、管道听漏、检漏、修漏、对市政公用事业的投资、市政公用工程施工、建筑装修装饰等工程业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司南宁市水建工程有限公司和南宁市武鸣供水有限责任公司。
合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧采用年限平均法、无形资产摊销采用直线法和收入确认政策，具体会计政策见附注五、23、附注五、29和附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（5）。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
B、应收账款
应收账款组合1：合并范围内关联方款项
应收账款组合2：2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项
应收账款组合3：供水与2015年3月1日（含2015年3月1日）前的污水处理业务客户的应收款项
应收账款组合4：工程施工业务
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：合并范围内关联方
其他应收款组合2：应收政府及事业单位的各类押金、代垫款、保证金及备用金
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括了将在制水及污水处理过程中耗用的材料、物料，建造施工业务过程中所耗用的原材料及工程施工业务形成的合同履约成本。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。合同资产组合1：工程施工合同资产组合2：其他对于划分为组合合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的长期应收款包括应收工程款、应收保证金等款项。
本公司依据信用风险特征将应收工程款、应收押金、代垫款、保证金划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他长期应收款
其他长期应收款组合1 ：应收政府及事业单位的各类押金、代垫款及保证金
其他长期应收款组合2 ：应收其他款项
对于应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-50 | 10%-5% | 6.33%-1.80% |
| 管网 | 年限平均法 | 35、40 | 10%-5% | 2.71%-2.25% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 7-15 | 10%-5% | 13.57%-6.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-7 | 10%-5% | 19%-12,85% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 10%-5% | 19%-9% |
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 软件 | 2-5年 | 直线平均法 | |
| 土地使用权 | 50-70年 | 直线平均法 |
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理
本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司供水业务、污水处理业务及工程施工业务收入确认的具体方法如下：
①销售商品
本公司自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定。
②提供劳务
本公司污水处理服务收入于提供污水处理服务时确认。
③工程施工
本公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本公司作为出租人：
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人：
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法【或其他系统合理】的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——工程施工业务收入
本公司的工程承包业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，本公司在合同期内按照投入法确定的履约进度确认收入。本公司管理层根据工程承包项目的合同预算，对于合同预计总收入、合同预计总成本作出合理估计以确定合同的履约进度，识别亏损性合同。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失并确认为当期费用。由于建设工程的活动性质，于合同进行过程中，本公司需要对于各合同所编制的预算进行持续评估和修订，该修订会影响相关期间的收入、利润以及其他与工程承包相关的项目。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年发布了《企业会计准则第22号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 第四届董事会第二十一次会议 | 使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动负债 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,494,777,564.54 | 1,494,777,564.54 | 0 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 174,098,173.78 | 174,098,173.78 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 896,409.12 | 896,409.12 | 0 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 45,042,469.82 | 45,042,469.82 | 0 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 63,873,194.85 | 63,873,194.85 | 0 |
| 合同资产 | 29,349,682.70 | 29,349,682.70 | 0 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 203,435,412.62 | 203,435,412.62 | 0 |
| 流动资产合计 | 2,011,472,907.43 | 2,011,472,907.43 | 0 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 0 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8,187,755,862.21 | 8,187,755,862.21 | 0 |
| 在建工程 | 3,904,217,510.57 | 3,904,217,510.57 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 879,094,375.90 | 879,094,375.90 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,191,221.92 | 10,191,221.92 | 0 |
| 递延所得税资产 | 123,882,990.65 | 123,882,990.65 | 0 |
| 其他非流动资产 | 8,893,688.78 | 8,893,688.78 | 0 |
| 非流动资产合计 | 13,115,995,650.03 | 13,115,995,650.03 | 0 |
| 资产总计 | 15,127,468,557.46 | 15,127,468,557.46 | 0 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | 350,430,069.45 | 0 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,238,889,440.57 | 1,238,889,440.57 | 0 |
| 预收款项 | 48,911,003.46 | 48,911,003.46 | 0 |
| 合同负债 | 45,868,918.55 | 45,868,918.55 | 0 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 62,963,624.35 | 62,963,624.35 | 0 |
| 应交税费 | 23,560,659.62 | 23,560,659.62 | 0 |
| 其他应付款 | 155,574,316.56 | 155,574,316.56 | 0 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,950,678.63 | 2,950,678.63 | 0 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,465,272,207.44 | 1,465,272,207.44 | 0 |
| 其他流动负债 | 6,827,742.99 | 6,827,742.99 | 0 |
| 流动负债合计 | 3,398,297,982.99 | 3,398,297,982.99 | 0 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 5,999,706,132.69 | 5,999,706,132.69 | 0 |
| 应付债券 | 699,816,666.72 | 699,816,666.72 | 0 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 158,105,473.18 | 158,105,473.18 | 0 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 505,992,753.12 | 505,992,753.12 | 0 |
| 递延所得税负债 | 773,336.71 | 773,336.71 | 0 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,364,394,362.42 | 7,364,394,362.42 | 0 |
| 负债合计 | 10,762,692,345.41 | 10,762,692,345.41 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 882,973,077.00 | 882,973,077.00 | 0 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,523,703,985.67 | 1,523,703,985.67 | 0 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 287,104,195.39 | 287,104,195.39 | 0 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,670,994,953.99 | 1,670,994,953.99 | 0 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,364,776,212.05 | 4,364,776,212.05 | 0 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,364,776,212.05 | 4,364,776,212.05 | 0 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,127,468,557.46 | 15,127,468,557.46 | 0 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,356,914,055.32 | 1,356,914,055.32 | 0 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 160,087,164.43 | 160,087,164.43 | 0 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 39,631.32 | 39,631.32 | 0 |
| 其他应收款 | 48,650,309.27 | 48,650,309.27 | 0 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 4,680,000.00 | 4,680,000.00 | 0 |
| 存货 | 25,202,989.74 | 25,202,989.74 | 0 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 195,540,567.92 | 195,540,567.92 | 0 |
| 流动资产合计 | 1,786,434,718.00 | 1,786,434,718.00 | 0 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 0 |
| 长期股权投资 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | 0 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8,287,114,700.19 | 8,287,114,700.19 | 0 |
| 在建工程 | 3,863,210,006.06 | 3,863,210,006.06 | 0 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 872,144,524.64 | 872,144,524.64 | 0 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,795,122.20 | 9,795,122.20 | 0 |
| 递延所得税资产 | 100,992,083.26 | 100,992,083.26 | 0 |
| 其他非流动资产 | 8,893,688.78 | 8,893,688.78 | 0 |
| 非流动资产合计 | 13,226,330,635.44 | 13,226,330,635.44 | 0 |
| 资产总计 | 15,012,765,353.44 | 15,012,765,353.44 | 0 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | 350,430,069.45 | 0 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,107,544,463.58 | 1,107,544,463.58 | 0 |
| 预收款项 | 48,799,686.49 | 48,799,686.49 | 0 |
| 合同负债 | 23,277,753.45 | 23,277,753.45 | 0 |
| 应付职工薪酬 | 55,392,721.57 | 55,392,721.57 | 0 |
| 应交税费 | 21,302,646.91 | 21,302,646.91 | 0 |
| 其他应付款 | 117,803,187.66 | 117,803,187.66 | 0 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,465,272,207.44 | 1,465,272,207.44 | 0 |
| 其他流动负债 | 698,332.61 | 698,332.61 | 0 |
| 流动负债合计 | 3,190,521,069.16 | 3,190,521,069.16 | 0 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 5,999,706,132.69 | 5,999,706,132.69 | 0 |
| 应付债券 | 699,816,666.72 | 699,816,666.72 | 0 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 157,915,473.18 | 157,915,473.18 | 0 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 505,845,033.52 | 505,845,033.52 | 0 |
| 递延所得税负债 | 773,336.71 | 773,336.71 | 0 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,364,056,642.82 | 7,364,056,642.82 | 0 |
| 负债合计 | 10,554,577,711.98 | 10,554,577,711.98 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 882,973,077.00 | 882,973,077.00 | 0 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,542,884,133.62 | 1,542,884,133.62 | 0 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 285,984,987.78 | 285,984,987.78 | 0 |
| 未分配利润 | 1,746,345,443.06 | 1,746,345,443.06 | 0 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,458,187,641.46 | 4,458,187,641.46 | 0 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,012,765,353.44 | 15,012,765,353.44 | 0 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 自来水销售收入，污水处理业务收入、产品销售收入、工程施工收入，代征污水处理费手续费收入 | 3%、6%、9%、13%（2020年5月1日以前）；3%、6%、9%、（2020年5月1日以后） |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税 | 2% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广西绿城水务股份有限公司 | 15 |
| 南宁市水建工程有限公司 | 25 |
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）第一条规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。
根据本公司取得的南宁市发展和改革委员会出具的《关于对广西绿城水务股份有限公司主营业务符合享受税收优惠的国家鼓励类产业认定初审意见的函》(南发改函[2015]40号)，本公司主营业务属于《产业结构调整指导目录（2019年本）》中的产业，符合财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号规定的税收优惠条件，可于2021年1月1日至2030年12月31日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠政策，即减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
因此，本公司于2021年适用的企业所得税税率为15%。
（2）根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）文件，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。南宁市武鸣供水有限责任公司符合西部大开发税收优惠条件，适用该政策。
（3）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税[2015]78号）文件，自2015年7月1日起，污水处理劳务在满足技术标准及相关条件后，可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,810.02 | 1,459.73 |
| 银行存款 | 1,454,002,391.47 | 1,494,776,104.81 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 1,454,005,201.49 | 1,494,777,564.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 0-6个月 | 170,786,422.94 |
| 6个月-1年 | 16,340,252.07 |
| 1年以内小计 | 187,126,675.01 |
| 1至2年 | 18,080,020.04 |
| 2至3年 | 585,288.41 |
| 3年以上 | 5,429,227.38 |
| 合计 | 211,221,210.84 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 23,754,697.20 | 11.25 | 1,187,734.86 | 5.00 | 22,566,962.34 | 21,452,860.80 | 11.60 | 1,072,643.04 | 5.00 | 20,380,217.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 187,466,513.64 | 88.75 | 8,400,702.30 | 4.48 | 179,065,811.34 | 163,437,574.37 | 88.40 | 9,719,618.35 | 5.95 | 153,717,956.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项 | 108,883,509.36 | 51.55 | 155,888.69 | 0.14 | 108,727,620.67 | 89,920,983.54 | 48.64 | 92,932.23 | 0.10 | 89,828,051.31 |
| 供水与2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项 | 67,272,489.72 | 31.85 | 6,296,449.31 | 9.36 | 60,976,040.41 | 62,754,695.33 | 33.94 | 7,688,440.23 | 12.25 | 55,066,255.10 |
| 工程施工业务应收款项 | 11,310,514.56 | 5.35 | 1,948,364.30 | 17.23 | 9,362,150.26 | 10,761,895.50 | 5.82 | 1,938,245.89 | 18.01 | 8,823,649.61 |
| 合计 | 211,221,210.84 | / | 9,588,437.16 | / | 201,632,773.68 | 184,890,435.17 | / | 10,792,261.39 | / | 174,098,173.78 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广西—东盟经济技术开发区财政局 | 23,754,697.20 | 1,187,734.86 | 5.00 | 单项金额大，且账龄超过1年 |
| 合计 | 23,754,697.20 | 1,187,734.86 | 5.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-6个月 | 101,190,487.92 | 71,724.01 | 0.07 |
| 6个月-1年 | 7,693,021.44 | 84,164.68 | 1.09 |
| 合计 | 108,883,509.36 | 155,888.69 | 0.14 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-6个月 | 61,508,729.54 | 532,689.13 | 0.87 |
| 6个月-1年 | 182,948.79 | 182,948.79 | 100.00 |
| 1至2年 | 555,882.55 | 555,882.55 | 100.00 |
| 2至3年 | 585,288.41 | 585,288.41 | 100.00 |
| 3年以上 | 4,439,640.43 | 4,439,640.43 | 100.00 |
| 合计 | 67,272,489.72 | 6,296,449.31 | 9.36 |
组合计提项目：工程施工业务应收款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,202,166.60 | 22,360.24 | 1.86 |
| 1至2年 | 9,118,761.01 | 936,417.11 | 10.27 |
| 3年以上 | 989,586.95 | 989,586.95 | 100.00 |
| 合计 | 11,310,514.56 | 1,948,364.30 | 17.23 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备金额 | 1,072,643.04 | 115,091.82 | 1,187,734.86 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 9,719,618.35 | 154,165.95 | 1,473,082.00 | 8,400,702.30 | ||
| 合计 | 10,792,261.39 | 269,257.77 | 1,473,082.00 | 9,588,437.16 | ||
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,395,852.28 | 76.21 | 437,486.84 | 48.81 |
| 1至2年 | 288,854.30 | 9.19 | 452,694.28 | 50.50 |
| 2至3年 | 452,694.28 | 14.40 | ||
| 3年以上 | 6,228.00 | 0.20 | 6,228.00 | 0.69 |
| 合计 | 3,143,628.86 | 100.00 | 896,409.12 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 46,091,674.00 | 45,042,469.82 |
| 合计 | 46,091,674.00 | 45,042,469.82 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 16,202,139.50 |
| 1年以内小计 | 16,202,139.50 |
| 1至2年 | 2,303,587.07 |
| 2至3年 | 6,682,232.49 |
| 3年以上 | 24,291,512.18 |
| 合计 | 49,479,471.24 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 政府押金及保证金 | 41,480,566.10 | 39,801,778.24 |
| 其他 | 7,998,905.14 | 8,463,882.64 |
| 合计 | 49,479,471.24 | 48,265,660.88 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 618,302.38 | 2,604,888.68 | 3,223,191.06 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 63,164.74 | 119,414.65 | 182,579.39 | |
| 本期转回 | 17,973.21 | 17,973.21 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 663,493.91 | 2,724,303.33 | 3,387,797.24 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 政府押金及保证金 | 581,697.26 | 6,688.07 | 14,089.92 | 574,295.41 | ||
| 其他 | 2,641,493.80 | 175,891.32 | 3,883.29 | 2,813,501.83 | ||
| 合计 | 3,223,191.06 | 182,579.39 | 17,973.21 | 3,387,797.24 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南宁市财政局 | 政府押金及保证金 | 18,179,812.51 | 3年以上 | 36.74 | 363,596.25 |
| 高新区审批局 | 政府押金及保证金 | 3,558,466.00 | 3年以上 | 7.19 | 71,169.32 |
| 南宁市排水有限责任公司 | 其他 | 3,486,480.00 | 1年以内 | 7.05 | |
| 南宁市市政工程管理处 | 政府押金及保证金 | 2,240,770.00 | 3年以上 | 4.53 | 44,815.40 |
| 南宁市武鸣区国土资源出让服务中心 | 政府押金及保证金 | 2,045,000.00 | 1年以内 | 4.13 | |
| 合计 | / | 29,510,528.51 | / | 59.64 | 479,580.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 32,180,552.12 | 32,180,552.12 | 31,791,199.09 | 31,791,199.09 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发支出-代建成本 | 32,796,667.76 | 32,796,667.76 | 32,081,995.76 | 32,081,995.76 | ||
| 合计 | 64,977,219.88 | 64,977,219.88 | 63,873,194.85 | 63,873,194.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 21,693,165.20 | 470,811.81 | 21,222,353.39 | 29,779,387.73 | 429,705.03 | 29,349,682.70 |
| 合计 | 21,693,165.20 | 470,811.81 | 21,222,353.39 | 29,779,387.73 | 429,705.03 | 29,349,682.70 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 工程项目 | 41,106.78 | |||
| 合计 | 41,106.78 | / |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣、待认证进项税额 | 250,213,175.67 | 195,332,883.67 |
| 待摊费用-保险费 | 372,499.97 | |
| 应收账款-待转销项税 | 6,213,080.31 | 5,082,551.85 |
| 多交或预缴的增值税额 | 30,112.35 | 29,599.27 |
| 增值税留抵税额 | 1,837,597.74 | 2,617,877.86 |
| 合计 | 258,293,966.07 | 203,435,412.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 农民工保障金 | 2,000,000.00 | 40,000.00 | 1,960,000.00 | 2,000,000.00 | 40,000.00 | 1,960,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 40,000.00 | 1,960,000.00 | 2,000,000.00 | 40,000.00 | 1,960,000.00 | / |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 40,000.00 | 40,000.00 |
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 9,018,694,522.86 | 8,187,221,720.33 |
| 固定资产清理 | 11,000.00 | 534,141.88 |
| 合计 | 9,018,705,522.86 | 8,187,755,862.21 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 管网 | 专用设备 | 办公设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 3,195,774,046.64 | 5,464,003,585.36 | 1,777,307,443.74 | 80,999,228.95 | 35,843,227.13 | 10,553,927,531.82 |
| 2.本期增加金额 | 629,635,209.88 | 193,893,142.68 | 178,058,841.86 | 18,549,330.33 | 94,023.14 | 1,020,230,547.89 |
| （1）购置 | 3,840,754.18 | 4,583,660.78 | 8,424,414.96 | |||
| （2）在建工程转入 | 629,635,209.88 | 193,893,142.68 | 174,218,087.68 | 13,965,669.55 | 94,023.14 | 1,011,806,132.93 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 829,392.04 | 457,307.67 | 1,286,699.71 | |||
| （1）处置或报废 | 829,392.04 | 457,307.67 | 1,286,699.71 | |||
| 4.期末余额 | 3,824,579,864.48 | 5,657,439,420.37 | 1,955,366,285.60 | 99,548,559.28 | 35,937,250.27 | 11,572,871,380.00 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 478,862,358.03 | 944,208,999.69 | 864,690,649.65 | 55,431,186.99 | 23,482,574.12 | 2,366,675,768.48 |
| 2.本期增加金额 | 49,986,014.82 | 71,265,532.22 | 61,321,023.41 | 4,612,990.18 | 998,327.28 | 188,183,887.91 |
| （1）计提 | 49,986,014.82 | 71,265,532.22 | 61,321,023.41 | 4,612,990.18 | 998,327.28 | 188,183,887.91 |
| 3.本期减少金额 | 656,448.14 | 54,694.12 | 711,142.26 | |||
| （1）处置或报废 | 656,448.14 | 54,694.12 | 711,142.26 | |||
| 4. | 528,191,924.71 | 1,015,419,837.79 | 926,011,673.06 | 60,044,177.17 | 24,480,901.40 | 2,554,148,514.13 |
| 期末余额 | ||||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,336.46 | 8,149.95 | 16,556.60 | 30,043.01 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,700.00 | 1,700.00 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,700.00 | 1,700.00 | ||||
| 4.期末余额 | 5,336.46 | 6,449.95 | 16,556.60 | 28,343.01 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,296,387,939.77 | 4,642,019,582.58 | 1,029,349,276.08 | 39,497,932.16 | 11,439,792.27 | 9,018,694,522.86 |
| 2.期初账面价值 | 2,716,911,688.61 | 4,519,794,585.67 | 912,611,457.63 | 25,559,892.01 | 12,344,096.41 | 8,187,221,720.33 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 32,053,980.24 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 三塘污水处理厂总配电室等 | 41,841,858.81 | 正在办理 |
| 江南污水处理厂二期污泥脱水房、配电房等 | 14,547,918.70 | 正在办理 |
| 琅东污水处理厂三期提升泵房、总配电房等 | 22,984,442.80 | 正在办理 |
| 武鸣县污水处理厂泵房等 | 23,735,906.75 | 工程未结算 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拟报废其他固定资产 | 497,728.00 | |
| 拟报废车辆评估费 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 拟报废固定资产评估费 | 11,000.00 | |
| 待处置车辆 | 3,000.00 | 3,000.00 |
| 一般构筑物 | 14,413.88 | |
| 合计 | 11,000.00 | 534,141.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,977,646,056.25 | 3,886,280,606.82 |
| 工程物资 | 26,264,856.40 | 17,936,903.75 |
| 合计 | 4,003,910,912.65 | 3,904,217,510.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 水环境污水综合整治工程 | 57,409,968.24 | 57,409,968.24 | 59,063,032.68 | 59,063,032.68 | ||
| 沙井富宁大道污水管道工程 | 285,750.17 | 285,750.17 | 285,750.17 | 285,750.17 | ||
| 自来水管道工程 | 592,053,499.22 | 592,053,499.22 | 499,116,480.69 | 499,116,480.69 | ||
| 加压站 | 40,503,025.38 | 40,503,025.38 | 37,464,498.01 | 37,464,498.01 | ||
| 南宁市2010年第一批及第二批供水管道工程 | 6,013,598.24 | 6,013,598.24 | 5,997,919.77 | 5,997,919.77 | ||
| 南宁市三塘污水处理厂及配套污水管网一期工程 | 655,448.72 | 655,448.72 | 655,448.72 | 655,448.72 | ||
| 南宁市五象新区污水管网一期工程 | 83,373,498.87 | 83,373,498.87 | 83,079,806.42 | 83,079,806.42 | ||
| 绿城水务调度检测中心 | 178,839,698.87 | 178,839,698.87 | ||||
| 埌东污水处理厂四期工程 | 104,572,675.07 | 104,572,675.07 | 104,572,675.07 | 104,572,675.07 | ||
| 江南污水处理厂水质提标及三期工程 | 143,173,818.63 | 143,173,818.63 | 135,806,127.54 | 135,806,127.54 | ||
| 堤园路一、三期污水管道工程 | 304,284.30 | 304,284.30 | 304,284.30 | 304,284.30 | ||
| 南宁市三塘污水处理厂水质提标及二期工程 | 1,348,939.18 | 1,348,939.18 | ||||
| 河南水厂至良庆加压站出厂管工程 | 10,055,451.16 | 10,055,451.16 | 7,614,059.36 | 7,614,059.36 | ||
| 广西-东盟经济技术开发区水厂一期扩建工程 | 2,396,297.97 | 2,396,297.97 | 143,570.10 | 143,570.10 | ||
| 陈村水厂三期工程 | 1,041,233.00 | 1,041,233.00 | 23,293,767.38 | 23,293,767.38 | ||
| 南宁市天雹水库到陈村水厂应急水源管道工程 | 79,070,945.24 | 79,070,945.24 | 71,704,355.32 | 71,704,355.32 | ||
| 物流园污水处理厂一期工程 | 193,154,847.59 | 193,154,847.59 | 163,914,090.83 | 163,914,090.83 | ||
| 邕武路扩建（快环-外环高速路）污水管工程 | 187,113.51 | 187,113.51 | 408,949.66 | 408,949.66 | ||
| 南宁市银海大道（K8+080-平乐大道）污水管工程 | 238,942,530.64 | 238,942,530.64 | 196,316,414.82 | 196,316,414.82 | ||
| 南宁市茅桥水质净化厂 | 294,837,600.51 | 294,837,600.51 | 244,515,718.95 | 244,515,718.95 | ||
| 南宁市仙葫污水处理厂一期工程 | 123,510,235.60 | 123,510,235.60 | 5,067,729.94 | 5,067,729.94 | ||
| 那平江污水处理厂工程 | 363,111,640.79 | 363,111,640.79 | 308,203,400.42 | 308,203,400.42 |
| 五象污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 117,395,018.69 | 117,395,018.69 | ||||
| 朝阳溪污水处理厂一期工程 | 38,245.60 | 38,245.60 | 280,518,135.85 | 280,518,135.85 | ||
| 高新区污水干管完善工程 | 264,750,152.64 | 264,750,152.64 | 223,522,340.15 | 223,522,340.15 | ||
| 江南区污水管网完善工程 | 76,825,485.73 | 76,825,485.73 | ||||
| 南湖汇水片区管网提升改造工程 | 62,696,161.52 | 62,696,161.52 | 55,848,560.41 | 55,848,560.41 | ||
| 朝阳溪污水提升泵站及配套压力管工程 | 162,730,704.95 | 162,730,704.95 | 134,230,527.03 | 134,230,527.03 | ||
| 南宁市南站西供水加压站技改一期工程 | 23,450,785.72 | 23,450,785.72 | ||||
| 南宁市邕武路供水加压站 | 40,252,165.47 | 40,252,165.47 | 40,190,665.30 | 40,190,665.30 | ||
| 广西-东盟经济技术开发区武华大道供水加压站 | 50,113,134.26 | 50,113,134.26 | 48,220,413.34 | 48,220,413.34 | ||
| 南宁市坛兴供水加压站 | 27,748,547.65 | 27,748,547.65 | ||||
| 五象新区玉洞大道供水管道一期工程 | 49,749,778.37 | 49,749,778.37 | 49,285,249.47 | 49,285,249.47 | ||
| 高新区可利大道（北湖北路-邕武路）DN1000、DN800球墨铸铁给水管道工程 | 21,587,311.53 | 21,587,311.53 | 21,344,420.77 | 21,344,420.77 | ||
| 石埠水厂一期工程 | 22,025,382.90 | 22,025,382.90 | 20,404,876.03 | 20,404,876.03 | ||
| 南宁国际物流基地振邦路（玉洞大道-英岭路）西侧DN800、DN600给水管工程 | 26,055,993.84 | 26,055,993.84 | 24,328,593.28 | 24,328,593.28 | ||
| 武鸣教育园区东片区污水工程（泵站及压力管） | 47,721,515.32 | 47,721,515.32 | 30,370,671.42 | 30,370,671.42 | ||
| 横县污水处理厂水质提标及二期工程 | 59,758,804.11 | 59,758,804.11 | 33,761,360.96 | 33,761,360.96 | ||
| 宾阳县污水处理厂水质提标及二期工程 | 91,298,380.22 | 91,298,380.22 | 54,708,853.88 | 54,708,853.88 |
| 马山县污水处理厂水质提标及二期工程 | 13,518,543.56 | 13,518,543.56 | 16,475,895.41 | 16,475,895.41 | ||
| 上林县污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 16,952,006.06 | 16,952,006.06 | 7,434,157.63 | 7,434,157.63 | ||
| 其他水务工程 | 712,395,373.87 | 712,395,373.87 | 473,848,269.08 | 473,848,269.08 | ||
| 合计 | 3,977,646,056.25 | 3,977,646,056.25 | 3,886,280,606.82 | 3,886,280,606.82 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 借款费用资本化累计金额 | 其中:本期借款费用资本化金额 | 本期借款费用资本化率(%) | 资金来源 |
| 水环境污水综合整治工程 | 442,092,900.00 | 59,063,032.68 | -1,653,064.44 | 57,409,968.24 | 96.69 | 建设中 | -33,358,502.18 | -1,653,064.44 | 1.65 | 日元贷款及自筹 | ||
| 沙井富宁大道污水管道工程 | 447,310,000.00 | 285,750.17 | 285,750.17 | 84.10 | 建设中 | 14,579,042.07 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 自来水管道工程 | 1,366,357,407.63 | 499,116,480.69 | 95,940,911.57 | 3,003,893.04 | 592,053,499.22 | 46.20 | 建设中 | 10,109,712.33 | 450,673.26 | 5.49 | 银行贷款及自筹 | |
| 加压站 | 178,997,000.00 | 37,464,498.01 | 3,038,557.37 | 30.00 | 40,503,025.38 | 42.56 | 建设中 | 2,718,462.75 | 105,310.82 | 4.43 | 银行贷款及自筹 | |
| 南宁市2010年第一批及第二批供水管道工程 | 44,790,000.00 | 5,997,919.77 | 15,678.47 | 6,013,598.24 | 41.30 | 建设中 | 不适用 | 自筹 | ||||
| 南宁市三塘污水处理厂及配套污水管网一期工程 | 129,900,000.00 | 655,448.72 | 655,448.72 | 187.15 | 已完工 | 33,198,527.67 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 南宁市五象新区污水管网一期工程 | 865,500,000.00 | 83,079,806.42 | -51,197,368.54 | -51,491,060.99 | 83,373,498.87 | 53.61 | 建设中 | 81,200,073.37 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||
| 绿城水务调度检测中心 | 186,780,000.00 | 178,839,698.87 | 26,138,942.52 | 204,978,641.39 | 120.47 | 建设中 | 21,321,535.17 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | |||
| 埌东污水处理厂四期工程 | 228,097,400.00 | 104,572,675.07 | 104,572,675.07 | 95.58 | 已完工 | 6,104,114.49 | 不适用 | 自筹、德促贷款 | ||||
| 江南污水处理厂水质提标及三期工程 | 1,659,278,900.00 | 135,806,127.54 | 7,367,691.09 | 143,173,818.63 | 92.44 | 已完工 | 51,529,556.91 | 不适用 | 银行贷款及自筹 |
| 堤园路一、三期污水管道工程 | 124,213,600.00 | 304,284.30 | 304,284.30 | 69.45 | 已完工 | 7,802,614.96 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 南宁市三塘污水处理厂水质提标及二期工程 | 231,752,400.00 | 1,348,939.18 | 1,348,939.18 | 80.32 | 已完工 | 7,094,448.37 | 不适用 | 自筹 | ||||
| 河南水厂至良庆加压站出厂管工程 | 269,491,200.00 | 7,614,059.36 | 2,441,391.80 | 10,055,451.16 | 61.76 | 基本完工 | 747,610.00 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | |||
| 广西-东盟经济技术开发区水厂一期扩建工程 | 77,790,000.00 | 143,570.10 | 2,252,727.87 | 2,396,297.97 | 112.89 | 基本完工 | 不适用 | 自筹 | ||||
| 陈村水厂三期工程 | 396,130,000.00 | 23,293,767.38 | 65,406,440.53 | 87,658,974.91 | 1,041,233.00 | 76.23 | 基本完工 | 9,251,046.34 | 3,944,450.60 | 5.04 | 银行贷款及自筹 | |
| 南宁市天雹水库到陈村水厂应急水源管道工程 | 146,080,000.00 | 71,704,355.32 | 7,366,589.92 | 79,070,945.24 | 54.13 | 建设中 | 不适用 | 自筹、财政拨款 | ||||
| 物流园污水处理厂一期工程 | 404,390,000.00 | 163,914,090.83 | 29,240,756.76 | 193,154,847.59 | 47.76 | 建设中 | 12,485,786.35 | 4,212,355.09 | 2.34 | 自筹 | ||
| 邕武路扩建（快环-外环高速路）污水管工程 | 202,752,500.00 | 408,949.66 | -221,836.15 | 187,113.51 | 76.33 | 已完工 | 6,863,290.82 | 2.32 | 自筹 | |||
| 南宁市银海大道（K8+080-平乐大道）污水管工程 | 309,350,000.00 | 196,316,414.82 | 42,626,115.82 | 238,942,530.64 | 77.24 | 建设中 | 16,105,819.99 | 4,010,121.55 | 3.40 | 自筹 | ||
| 南宁市茅桥水质净化厂 | 698,000,000.00 | 244,515,718.95 | 50,321,881.56 | 294,837,600.51 | 42.24 | 建设中 | 16,513,632.26 | 7,045,453.86 | 2.45 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市仙葫污水处理厂一期工程 | 541,962,700.00 | 5,067,729.94 | 118,442,505.66 | 123,510,235.60 | 22.79 | 建设中 | 1,146,708.39 | 1,149,481.54 | 4.23 | 自筹 | ||
| 那平江污水处理厂工程 | 675,769,100.00 | 308,203,400.42 | 54,908,240.37 | 363,111,640.79 | 53.73 | 建设中 | 18,444,932.75 | 7,507,112.95 | 4.92 | 银行贷款及自筹 | ||
| 五象污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 297,500,000.00 | 117,395,018.69 | 20,934,200.18 | 136,765,284.92 | 1,563,933.95 | 46.50 | 已完工 | 4,125,067.51 | 1,474,576.94 | 1.65 | 银行贷款及自筹 |
| 朝阳溪污水处理厂一期工程 | 678,193,000.00 | 280,518,135.85 | 117,576,350.20 | 393,982,450.18 | 4,073,790.27 | 38,245.60 | 58.70 | 已完工 | 24,900,868.65 | 7,683,924.86 | 2.08 | 银行贷款及自筹 |
| 高新区污水干管完善工程 | 363,620,000.00 | 223,522,340.15 | 41,227,812.49 | 264,750,152.64 | 72.81 | 建设中 | 12,367,299.97 | 5,190,487.28 | 2.43 | 银行贷款及自筹 | ||
| 江南区污水管网完善工程 | 105,480,000.00 | 76,825,485.73 | 28,778,755.26 | 105,604,240.99 | 100.12 | 已完工 | 2,826,575.50 | 639,166.53 | 1.16 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南湖汇水片区管网提升改造工程 | 125,613,700.00 | 55,848,560.41 | 6,847,601.11 | 62,696,161.52 | 49.91 | 建设中 | 3,558,098.29 | 1,164,458.23 | 2.33 | 银行贷款及自筹 | ||
| 朝阳溪污水提升泵站及配套压力管工程 | 267,000,000.00 | 134,230,527.03 | 28,500,177.92 | 162,730,704.95 | 60.95 | 建设中 | 6,457,657.11 | 2,828,755.58 | 2.13 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市南站西供水加压站技改一期工程 | 25,245,700.00 | 23,450,785.72 | 3,570,757.87 | 27,021,543.59 | 113.32 | 已完工 | 不适用 | 自筹 | ||||
| 南宁市邕武路供水加压站 | 60,350,000.00 | 40,190,665.30 | 61,500.17 | 40,252,165.47 | 69.78 | 基本完工 | 655,605.22 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | |||
| 广西-东盟经济技术开发区武华大道供水加压站 | 79,400,000.00 | 48,220,413.34 | 1,892,720.92 | 50,113,134.26 | 63.11 | 建设中 | 1,803,332.71 | 628,085.92 | 4.84 | 银行贷款及自筹 | ||
| 南宁市坛兴供水加压站 | 69,007,700.00 | 27,748,547.65 | 5,341,750.68 | 33,090,298.33 | 47.95 | 已完工 | 60,166.66 | 37,076.39 | 不适用 | 自筹 | ||
| 五象新区玉洞大道供水管道一期工程 | 50,880,000.00 | 49,285,249.47 | 464,528.90 | 49,749,778.37 | 80.29 | 建设中 | 不适用 | 上市募集资金 | ||||
| 高新区可利大道（北湖北路-邕武路）DN1000、DN800球墨铸铁给水管道工程 | 13,274,371.93 | 21,344,420.77 | 242,890.76 | 21,587,311.53 | 171.59 | 建设中 | 482,636.17 | 186,572.13 | 0.04 | 银行贷款及自筹 | ||
| 石埠水厂一期工程 | 2,605,257,500.00 | 20,404,876.03 | 1,620,506.87 | 22,025,382.90 | 0.85 | 建设中 | 不适用 | 银行贷款及自筹 | ||||
| 南宁国际物流基地振邦路（玉洞大道-英岭路）西侧DN800、DN600给水管工程 | 46,206,400.00 | 24,328,593.28 | 1,727,400.56 | 26,055,993.84 | 56.39 | 建设中 | 不适用 | 银行贷款及自筹 |
| 武鸣教育园区东片区污水工程（泵站及压力管） | 76,000,000.00 | 30,370,671.42 | 17,350,843.90 | 47,721,515.32 | 62.79 | 建设中 | 1,307,041.35 | 502,912.61 | 2.33 | 银行贷款及自筹 | ||
| 横县污水处理厂水质提标及二期工程 | 161,748,300.00 | 33,761,360.96 | 25,997,443.15 | 59,758,804.11 | 36.95 | 建设中 | 853,950.78 | 765,390.48 | 2.17 | 银行贷款及自筹 | ||
| 宾阳县污水处理厂水质提标及二期工程 | 119,364,560.29 | 54,708,853.88 | 36,589,526.34 | 91,298,380.22 | 76.49 | 建设中 | 1,659,732.51 | 952,675.48 | 1.99 | 银行贷款及自筹 | ||
| 马山县污水处理厂水质提标及二期工程 | 122,175,200.00 | 16,475,895.41 | 13,518,543.56 | 29,994,438.97 | 24.55 | 建设中 | 202,384.43 | 202,384.43 | 2.13 | 银行贷款及自筹 | ||
| 上林县污水处理厂水质提标及一期扩建工程 | 55,798,100.00 | 7,434,157.63 | 16,952,006.06 | 24,386,163.69 | 43.70 | 建设中 | 493,890.48 | 491,985.48 | 2.26 | 银行贷款及自筹 | ||
| 其他水务工程 | 3,260,674,360.03 | 473,848,269.08 | 285,827,194.36 | 71,191,836.57 | -1693.96 | 688,485,320.83 | 68.77 | 建设中 | 57,160,214.00 | 4,756,422.77 | 3.34 | 自筹 |
| 合计 | 18,209,573,999.88 | 3,886,280,606.82 | 1,108,807,612.62 | 1,011,806,132.93 | 5,636,030.26 | 3,977,646,056.25 | / | / | 402,772,934.15 | 54,276,770.34 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 26,264,856.40 | 26,264,856.40 | 17,936,903.75 | 17,936,903.75 | ||
| 合计 | 26,264,856.40 | 26,264,856.40 | 17,936,903.75 | 17,936,903.75 | ||
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及构筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 954,577.39 | 954,577.39 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 954,577.39 | 954,577.39 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 79,548.12 | 79,548.12 |
| (1)计提 | 79,548.12 | 79,548.12 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 79,548.12 | 79,548.12 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 875,029.27 | 875,029.27 |
| 2.期初账面价值 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 976,496,027.32 | 16,910,036.83 | 993,406,064.15 |
| 2.本期增加金额 | 52,860,065.00 | 8,797,704.52 | 61,657,769.52 |
| (1)购置 | 52,860,065.00 | 8,797,704.52 | 61,657,769.52 |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 551,736.90 | 551,736.90 | |
| (1)处置 | 551,736.90 | 551,736.90 | |
| 4.期末余额 | 1,028,804,355.42 | 25,707,741.35 | 1,054,512,096.77 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 99,873,159.25 | 14,438,529.00 | 114,311,688.25 |
| 2.本期增加金额 | 10,659,232.56 | 2,045,177.35 | 12,704,409.91 |
| （1）计提 | 10,659,232.56 | 2,045,177.35 | 12,704,409.91 |
| 3.本期减少金额 | 26,667.28 | 26,667.28 | |
| (1)处置 | 26,667.28 | 26,667.28 | |
| 4.期末余额 | 110,505,724.53 | 16,483,706.35 | 126,989,430.88 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 918,298,630.89 | 9,224,035.00 | 927,522,665.89 |
| 2.期初账面价值 | 876,622,868.07 | 2,471,507.83 | 879,094,375.90 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 亭江路59号（宗地号0510977、0510984、450105002006GB00016） | 122,863,200.00 | 正在办理 |
| 茅桥水质净化厂土地 | 64,432,700.00 | 正在办理 |
| 朝阳溪污水处理厂土地 | 139,483,391.00 | 正在办理 |
| 仙葫污水处理厂土地 | 30,000,500.00 | 正在办理 |
| 物流园污水处理厂土地(厂区） | 89,216,299.11 | 正在办理 |
| 物流园污水处理厂土地(泵房） | 2,208,099.36 | 正在办理 |
| 莫村污水提升泵站土地 | 1,104,000.00 | 正在办理 |
| 那平江污水处理厂土地 | 47,280,640.00 | 正在办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 238,074.72 | 238,074.72 | 0 | ||
| 给水管工程入廊费及管廊维护费 | 9,775,122.20 | 99,330.54 | 9,675,791.66 | ||
| 泵房租赁费 | 158,025.00 | 15,802.50 | 142,222.50 | ||
| 电梯维修保养款 | 20,000.00 | 20,000.00 | |||
| 合计 | 10,191,221.92 | 373,207.76 | 9,818,014.16 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 152,216,538.53 | 22,832,480.78 | 141,824,870.87 | 21,273,730.63 |
| 资产减值准备 | 14,028,650.34 | 2,455,944.21 | 15,092,996.54 | 2,604,463.01 |
| 未支付的住房补贴 | 2,351,550.00 | 352,732.50 | 2,351,550.00 | 352,732.50 |
| 与资产相关的政府补助 | 628,366,319.01 | 94,254,947.85 | 627,782,925.52 | 94,167,438.82 |
| 超过3年未支付的应付款项 | 29,479,929.46 | 4,421,989.42 | 31,209,323.12 | 4,681,398.47 |
| 未支付的工资 | 33,650,324.17 | 5,416,772.21 | 3,515,946.39 | 590,215.59 |
| 内退员工工资 | 185,277.98 | 46,319.50 | 246,801.98 | 61,700.45 |
| 其他政府奖励 | 1,008,741.20 | 151,311.18 | 1,008,741.20 | 151,311.18 |
| 合计 | 861,287,330.69 | 129,932,497.65 | 823,033,155.62 | 123,882,990.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 未支付的工资 | 5,155,578.02 | 773,336.71 | ||
| 合计 | 5,155,578.02 | 773,336.71 | ||
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 设备款、软件款 | 10,500,745.04 | 10,500,745.04 | 8,893,688.78 | 8,893,688.78 | ||
| 合计 | 10,500,745.04 | 10,500,745.04 | 8,893,688.78 | 8,893,688.78 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 350,430,069.45 | |
| 合计 | 350,430,069.45 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程分包款 | 107,303,571.87 | 176,570,402.92 |
| 材料物料款 | 47,658,183.26 | 59,998,119.52 |
| 设备款 | 32,012,104.42 | 29,809,011.72 |
| 工程款 | 878,495,169.28 | 910,652,934.36 |
| 水资源费 | 22,124,020.10 | 11,833,441.10 |
| 暂估电费 | 10,198,278.84 | 15,694,351.38 |
| 原水费 | 5,453,548.20 | |
| 其他 | 42,377,247.68 | 34,331,179.57 |
| 合计 | 1,145,622,123.65 | 1,238,889,440.57 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广西建工集团第二建筑工程有限责任公司 | 199,325,788.66 | 工程未结算 |
| 广西城建建设集团有限公司 | 93,895,327.71 | 工程未结算 |
| 中国纺织对外经济技术合作有限公司 | 50,461,771.25 | 工程未结算 |
| 中国建筑一局（集团）有限公司 | 47,883,209.66 | 工程未结算 |
| 广西华宇建工有限责任公司 | 45,689,517.14 | 工程未结算 |
| 中铁十八局集团有限公司 | 33,580,587.35 | 工程未结算 |
| 广西建工集团第一建筑工程有限责任公司 | 28,842,386.18 | 工程未结算 |
| 广西大业建设集团有限公司 | 27,652,941.48 | 工程未结算 |
| 湖南省第六工程有限公司 | 25,029,604.03 | 工程未结算 |
| 广西建工集团第三建筑工程有限责任公司 | 23,521,300.49 | 工程未结算 |
| 兴华建工集团股份有限公司 | 20,548,713.64 | 工程未结算 |
| 中铁十三局第五工程有限公司 | 12,439,736.55 | 工程未结算 |
| 合计 | 608,870,884.14 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 户表工程改造款 | 55,401,141.77 | 48,742,686.49 |
| 其他 | 197,921.87 | 168,316.97 |
| 合计 | 55,599,063.64 | 48,911,003.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 22,031,875.84 | 21,911,121.01 |
| 水费预存款余额 | 26,236,776.37 | 23,957,797.54 |
| 合计 | 48,268,652.21 | 45,868,918.55 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 一、短期薪酬 | 62,716,822.37 | 124,124,735.69 | 116,213,190.77 | 70,628,367.29 | |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,487,440.61 | 22,487,440.61 | |||
| 三、辞退福利 | 246,801.98 | 61,524.00 | 185,277.98 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合计 | 62,963,624.35 | 146,612,176.30 | 138,762,155.38 | 70,813,645.27 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,425,712.29 | 99,905,502.39 | 93,545,703.48 | 52,785,511.20 |
| 二、职工福利费 | 2,613,887.54 | 2,613,887.54 | ||
| 三、社会保险费 | 85,910.50 | 6,862,753.72 | 6,948,664.22 | |
| 其中：医疗保险费 | 85,910.50 | 6,650,694.79 | 6,736,605.29 | |
| 工伤保险费 | 212,058.93 | 212,058.93 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 53,328.80 | 11,235,330.00 | 11,235,330.00 | 53,328.80 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 15,300,770.09 | 3,507,262.04 | 1,869,605.53 | 16,938,426.60 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、劳务派遣工资 | ||||
| 九、职工福利及奖励基金 | 851,100.69 | 851,100.69 | ||
| 合计 | 62,716,822.37 | 124,124,735.69 | 116,213,190.77 | 70,628,367.29 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 14,749,308.98 | 14,749,308.98 | ||
| 2、失业保险费 | 460,931.76 | 460,931.76 | ||
| 3、企业年金缴费 | 7,277,199.87 | 7,277,199.87 | ||
| 合计 | 22,487,440.61 | 22,487,440.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,840,622.55 | 4,517,178.23 |
| 企业所得税 | 24,545,126.10 | 18,114,312.37 |
| 个人所得税 | 6,775.01 | 330,543.32 |
| 城市维护建设税 | 271,503.47 | 308,396.70 |
| 房产税 | 201,440.30 | 5,591.16 |
| 城镇土地使用税 | 19,721.22 | |
| 其他 | 320,265.99 | 284,637.84 |
| 合计 | 29,205,454.64 | 23,560,659.62 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 83,301,229.63 | 2,950,678.63 |
| 其他应付款 | 137,940,249.93 | 152,623,637.93 |
| 合计 | 221,241,479.56 | 155,574,316.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 83,301,229.63 | 2,950,678.63 |
| 合计 | 83,301,229.63 | 2,950,678.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投标保证金 | 7,745,271.39 | 6,292,669.37 |
| 履约保证金 | 8,157,990.73 | 8,510,007.55 |
| 押金 | 1,727,461.26 | 1,550,829.66 |
| 土地租金 | 103,400.04 | 165,000.04 |
| 代征污水处理费 | 50,203,425.51 | 55,936,752.90 |
| 代收三供一业费用 | 7,388,433.71 | 12,213,091.63 |
| 其他 | 62,614,267.29 | 67,955,286.78 |
| 合计 | 137,940,249.93 | 152,623,637.93 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 南宁市武鸣区人民政府 | 35,086,200.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 35,086,200.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 981,041,102.03 | 504,254,618.40 |
| 1年内到期的应付债券 | 995,610,904.12 | 961,017,589.04 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 295,034.63 | |
| 合计 | 1,976,947,040.78 | 1,465,272,207.44 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 |
| 保证借款 | 560,145.05 | 584,835.68 |
| 信用借款 | 980,480,956.98 | 503,669,782.72 |
| 合 计 | 981,041,102.03 | 504,254,618.40 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 |
| 公司债券 | 972,336,000.01 | 952,292,109.59 |
| 中期票据 | 23,274,904.11 | 8,725,479.45 |
| 合 计 | 995,610,904.12 | 961,017,589.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 7,994,187.12 | 6,827,742.99 |
| 合计 | 7,994,187.12 | 6,827,742.99 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 6,748,806.26 | 7,338,704.73 |
| 信用借款 | 6,859,612,266.62 | 5,992,367,427.96 |
| 合计 | 6,866,361,072.88 | 5,999,706,132.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 699,844,666.74 | 699,816,666.72 |
| 合计 | 699,844,666.74 | 699,816,666.72 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 利息调整 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 转入一年内到期的非流动负债 | 期末 余额 |
| 中期票据 | 100.00 | 2019-8-20 | 5年 | 400,000,000.00 | 399,882,666.72 | 8,628,493.16 | 16,000.02 | 8,628,493.16 | 399,898,666.74 | |||
| 中期票据 | 100.00 | 2020-10-23 | 3年 | 300,000,000.00 | 299,934,000.00 | 5,920,931.50 | 12,000.00 | 5,920,931.50 | 299,946,000.00 | |||
| 合计 | / | / | / | 700,000,000.00 | 699,816,666.72 | 14,549,424.66 | 28,000.02 | 14,549,424.66 | 699,844,666.74 |
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及构筑物 | 588,814.19 | |
| 合计 | 588,814.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 165,113,375.76 | 158,105,473.18 |
| 合计 | 165,113,375.76 | 158,105,473.18 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 以奖代补 | 32,243,486.55 | 32,243,486.55 | 见其他说明 | ||
| 中央国债 | 35,014,663.00 | 1,759,552.74 | 36,774,215.74 | 见其他说明 | |
| 专项资金 | 12,250,000.00 | 12,250,000.00 | 见其他说明 | ||
| 拆迁补偿款 | 18,834,515.96 | 18,834,515.96 | 见其他说明 | ||
| 其他 | 59,762,807.67 | 5,893,349.84 | 645,000.00 | 65,011,157.51 | 见其他说明 |
| 合计 | 158,105,473.18 | 7,652,902.58 | 645,000.00 | 165,113,375.76 | / |
②海绵城市建设试点中央专项资金。该资金专项用于海绵城市建设试点城市的专项工程支出。
4、拆迁补偿款。具体补偿事项如下：
①根据云桂铁路建设的需要，河南水厂邕江取水口迁移建设，根据市重点办南重点办纪要[2016]40号《关于协调关联铁路项目建设有关问题专题会议纪要》相关会议精神，由生源作为南宁市河南取水泵站取水部上移工程项目业主依法规组织实施，市政府负责协调并将南宁市河南取水泵站取水头部上移工程建设费用以货币形式补偿给本公司子公司生源公司74,706,156.09元。2016年收到该项补偿款11,800,000.00元，2017年收到该项补偿款30,500,000.00元，2018年收到该项补偿款32,406,156.09元。2019年因规划调整终止该项目，根据江南区人民政府《关于反馈河南取水泵站取水头部上移工程项目剩余迁建补偿资金处理方式意见的函》，公司将该项目剩余迁建补偿资金56,024,776.02元代为支付给建宁集团。
②收到长堽三里供水加压站点工程拆迁补偿款153,135.89元。
5、其他。是指南宁市财政局等拨付的财政资金。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目扶持资金 | 454,170,459.39 | 618,586.79 | 6,665,107.50 | 448,123,938.68 | 见其他说明 |
| 以奖代补资金 | 32,365,135.53 | 555,803.16 | 31,809,332.37 | 见其他说明 | |
| 中央财政拨款 | 18,458,990.99 | 406,493.04 | 18,052,497.95 | 见其他说明 | |
| 拆迁补偿款 | 551,334.01 | 15,692.16 | 535,641.85 | 见其他说明 | |
| 其他 | 446,833.20 | 645,000.00 | 45,000.00 | 1,046,833.2 | 见其他说明 |
| 合计 | 505,992,753.12 | 1,263,586.79 | 7,688,095.86 | 499,568,244.05 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目扶持资金 | 454,170,459.39 | 618,586.79 | 6,665,107.50 | 448,123,938.68 | 与资产相关 | ||
| 以奖代补资金 | 32,365,135.53 | 555,803.16 | 31,809,332.37 | 与资产相关 | |||
| 中央财政拨款 | 18,458,990.99 | 406,493.04 | 18,052,497.95 | 与资产相关 | |||
| 拆迁补偿款 | 551,334.01 | 15,692.16 | 535,641.85 | 与资产相关 | |||
| 稳岗补贴 | 148,133.20 | 148,133.20 | 与收益相关 | ||||
| 2017年度 | 151,200.00 | 151,200.00 | 与收益相关 |
| 经济发展贡献奖统计员奖励金 | |||||||
| 南湖补水取水泵站清淤补偿款 | 67,500.00 | 67,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 市直部门及企事业单位“大行动”专项考评奖励经费 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 科研课题经费补助 | 645,000.00 | 45,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 882,973,077.00 | 882,973,077.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,560,113,883.37 | 1,560,113,883.37 | ||
| 同一控制下企业合并 | -46,036,893.22 | -46,036,893.22 | ||
| 其他资本公积 | 9,626,995.52 | 9,626,995.52 | ||
| 合计 | 1,523,703,985.67 | 1,523,703,985.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 | ||
| 合计 | 1,986,468.48 | 1,986,468.48 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 287,104,195.39 | 9,054,965.99 | 296,159,161.38 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 287,104,195.39 | 9,054,965.99 | 296,159,161.38 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,670,994,953.99 | 1,529,238,921.16 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,670,994,953.99 | 1,529,238,921.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 80,998,723.35 | 247,790,458.82 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,054,965.99 | 26,566,849.06 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 80,350,551.00 | 79,467,576.93 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,662,588,160.35 | 1,670,994,953.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 784,214,234.73 | 503,731,957.80 | 665,993,617.63 | 376,959,438.48 |
| 其他业务 | 20,522,818.02 | 10,653,615.57 | 15,961,822.30 | 7,076,457.34 |
| 合计 | 804,737,052.75 | 514,385,573.37 | 681,955,439.93 | 384,035,895.82 |
| 行业名称 | 本年发生数 | 上年发生数 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 379,539,400.56 | 216,347,411.58 | 333,273,044.32 | 190,127,631.89 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 工程施工业务 | 8,474,178.10 | 7,122,489.18 | 8,669,842.24 | 7,124,607.05 |
| 合 计 | 784,214,234.73 | 503,731,957.80 | 665,993,617.63 | 376,959,438.48 |
| 地区名称 | 本年发生数 | 上年发生数 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 广西区内 | 784,214,234.73 | 503,731,957.80 | 665,993,617.63 | 376,959,438.48 |
| 本期发生额 | ||||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 工程施工业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 379,539,400.56 | 396,200,656.07 | 8,474,178.10 | 784,214,234.73 |
| 其中：在某一时点确认 | 379,539,400.56 | 396,200,656.07 | 775,740,056.63 | |
| 在某一时段确认 | 8,474,178.10 | 8,474,178.10 | ||
| 其他业务收入 | 20,522,818.02 | |||
| 合 计 | 804,737,052.75 | |||
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 891,099.50 | 898,248.41 |
| 教育费附加 | 382,579.24 | 420,934.46 |
| 地方教育费附加 | 255,053.04 | 280,622.97 |
| 房产税 | 5,058,108.97 | 2,463,897.99 |
| 土地使用税 | 3,178,658.51 | 3,160,863.87 |
| 其他 | 253,831.21 | 210,065.45 |
| 合计 | 10,019,330.47 | 7,434,633.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 17,572,323.12 | 15,816,918.55 |
| 修理费 | 6,384,014.45 | 2,816,573.02 |
| 业务费 | 101,330.98 | 124,871.58 |
| 折旧费 | 990,920.31 | 959,369.58 |
| 其他 | 2,220,489.81 | 1,348,053.86 |
| 合计 | 27,269,078.67 | 21,065,786.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 37,843,113.54 | 32,558,768.84 |
| 中介机构费用 | 444,902.21 | 106,831.68 |
| 折旧及摊销 | 5,599,492.70 | 1,649,792.13 |
| 办公费 | 1,105,701.11 | 1,181,187.00 |
| 业务招待费 | 4,327.00 | 4,700.00 |
| 财产保险费 | 1,100,932.50 | 819,944.97 |
| 修理费 | 290,541.30 | 236,800.94 |
| 租赁费 | 1,286,629.13 | 1,701,846.12 |
| 其他 | 4,719,921.14 | 2,543,239.12 |
| 合计 | 52,395,560.63 | 40,803,110.80 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 3,301.89 | 4,680.19 |
| 合计 | 3,301.89 | 4,680.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 190,977,017.64 | 149,740,644.77 |
| 减：利息资本化金额 | -56,021,918.71 | -50,258,564.13 |
| 减：利息收入 | -2,794,294.23 | -4,285,873.68 |
| 汇兑损益 | -27,492,719.45 | 13,407,203.54 |
| 减：汇兑损益资本化金额 | 1,745,148.37 | -1,266,060.78 |
| 手续费及其他 | 782,189.79 | 466,958.05 |
| 合计 | 107,195,423.41 | 107,804,307.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目扶持资金 | 6,665,107.50 | 1,409,061.91 |
| 以奖代补 | 555,803.16 | 555,803.16 |
| 中央财政拨款 | 406,493.04 | 406,493.04 |
| 运营补助 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 污水处理业务增值税即征即退税额 | 43,811.23 | 2,721,752.73 |
| 上市再融资奖励 | 1,700,000.00 | |
| 企业稳岗补贴 | ||
| 发行中期票据补助款 | 600,000.00 | 1,000,000.00 |
| 拆迁补偿款 | 15,692.16 | 15,692.16 |
| 临时降低水价财政资金 | 5,923,213.69 | |
| 就业补助资金 | 172,372.82 | |
| 科研课题经费补助 | 45,000.00 | |
| 其他 | 61,619.81 | 15,820.00 |
| 合计 | 8,765,899.72 | 13,947,836.69 |
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 1,203,824.23 | 4,248,875.68 |
| 其他应收款坏账损失 | -164,606.18 | 2,551.56 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,039,218.05 | 4,251,427.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 十三、合同资产减值损失 | -41,106.78 | |
| 合计 | -41,106.78 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -483,421.46 | |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | 16,121.58 | |
| 合计 | -467,299.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 3,683.84 | ||
| 赔偿费收入 | 698,500.37 | 778,928.79 | 698,500.37 |
| 水费违约金 | 906,272.33 | 442,582.65 | 906,272.33 |
| 其他 | 10,000.52 | 39,264.19 | 10,000.52 |
| 合计 | 1,614,773.22 | 1,264,459.47 | 1,614,773.22 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他 | 3,683.84 | 与收益相关 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 426,800.00 | ||
| 扶贫支出 | 4,000.00 | 12,000.00 | 4,000.00 |
| 违约金 | 23,141.96 | 23,141.96 | |
| 其他 | 50,486.06 | 56,668.84 | 50,486.06 |
| 合计 | 77,628.02 | 495,468.84 | 77,628.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,126,760.98 | 25,784,247.52 |
| 递延所得税费用 | -6,822,843.71 | -1,800,410.18 |
| 合计 | 23,303,917.27 | 23,983,837.34 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 104,302,640.62 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,645,396.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 704,630.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,953,890.85 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 23,303,917.27 |
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 水费违约金 | 906,272.33 | 442,582.65 |
| 利息收入 | 2,670,667.97 | 4,288,679.58 |
| 赔偿费收入 | 1,154,016.18 | 780,545.11 |
| 与收益相关的政府补助款 | 829,413.49 | 9,608,011.69 |
| 与资产相关的政府补助款 | 8,271,489.37 | 5,890,520.36 |
| 代收用户污水处理费 | 283,629,441.35 | 254,692,601.11 |
| 三供一业供水设施维修改造工程款 | 3,110,056.53 | 2,337,127.88 |
| 收到材料采购及工程投标、履约、挖掘保证金 | 3,540,069.93 | 479,840.67 |
| 其他 | 6,070,524.41 | 2,606,119.75 |
| 合计 | 310,181,951.56 | 281,126,028.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维修、测漏费 | 2,427,733.93 | 2,132,604.97 |
| 办公费 | 1,068,552.91 | 1,167,016.00 |
| 业务招待费 | 4,327.00 | 4,700.00 |
| 运输费 | 241,359.48 | 64,374.84 |
| 咨询费 | 67,255.00 | 281,700.00 |
| 中介机构费用 | 1,379,800.00 | 1,595,000.00 |
| 保险费 | 2,234,362.03 | 1,637,593.17 |
| 支付代收用户污水处理费 | 283,815,072.02 | 256,459,298.24 |
| 支付三供一业供水设施维修改造工程款 | 9,476,765.77 | 22,508,224.35 |
| 退材料采购及工程投标、履约、挖掘保证金 | 704,630.00 | 871,400.00 |
| 保安费 | 378,547.14 | |
| 其他 | 17,144,411.83 | 14,994,885.36 |
| 合计 | 318,942,817.11 | 301,716,796.93 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预收户表改造工程款 | 51,931.34 | |
| 迁改工程款 | 14,664,302.26 | 7,673,143.62 |
| 合计 | 14,664,302.26 | 7,725,074.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费用 | 80,561.25 | |
| 合计 | 80,561.25 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 80,998,723.35 | 115,791,442.83 |
| 加：资产减值准备 | 41,106.78 | |
| 信用减值损失 | -1,039,218.05 | -4,251,427.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 188,004,216.17 | 144,440,497.09 |
| 使用权资产摊销 | 79,548.12 | |
| 无形资产摊销 | 8,663,831.45 | 5,878,431.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 373,207.76 | 1,076,544.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 467,299.88 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 108,194,861.18 | 111,536,794.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,049,507.00 | -1,800,410.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -773,336.71 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,104,025.03 | 11,590,683.99 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -18,153,435.88 | -140,302,984.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -33,608,001.22 | -25,580,545.83 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 326,095,270.80 | 218,379,026.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,454,005,201.49 | 1,866,065,009.68 |
| 减：现金的期初余额 | 1,494,777,564.54 | 1,899,909,010.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -40,772,363.05 | -33,844,000.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,454,005,201.49 | 1,494,777,564.54 |
| 其中：库存现金 | 2,810.02 | 1,459.73 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,454,002,391.47 | 1,494,776,104.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款 |
| 项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,454,005,201.49 | 1,494,777,564.54 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,819,458.30 | 6.4601 | 11,753,882.67 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 42,455,967.58 | 6.4601 | 274,269,796.18 |
| 欧元 | 17,179,614.58 | 7.6862 | 132,045,953.58 |
| 日元 | 3,591,967,099.06 | 0.058428 | 209,871,453.66 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,337,832.16 | 6.4601 | 21,562,729.54 |
| 欧元 | 1,123,165.43 | 7.6862 | 8,632,874.14 |
| 日元 | 149,233,992.64 | 0.058428 | 14,803,006.52 |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 项目扶持资金 | 618,586.79 | 递延收益、其他收益 | 6,665,107.50 |
| 以奖代补资金 | 递延收益、其他收益 | 555,803.16 | |
| 中央财政拨款 | 递延收益、其他收益 | 406,493.04 | |
| 拆迁补偿款 | 递延收益、其他收益 | 15,692.16 | |
| 污水处理业务增值税即征即退税额 | 43,811.23 | 其他收益 | 43,811.23 |
| 发行中期票据补助款 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 运营补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 就业补助资金 | 172,372.82 | 其他收益 | 172,372.82 |
| 科研课题经费补助 | 645,000.00 | 递延收益、其他收益 | 45,000.00 |
| 其他 | 61,619.81 | 其他收益 | 61,619.81 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南宁市水建工程有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 建筑业 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 南宁市武鸣区 | 南宁市武鸣区 | 水的生产和供应业 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、应付利息、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款和长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于2021年1月1日至2021年6月30日期间，本公司之营业收入主要来自于向南宁市中心城区提供自来水和污水处理业务以及供排水工程建造业务，基于其业务特殊性质，本公司的客户具有多样性及广泛性之特点，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中的情况。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报表附注七、5及附注七、8。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的61.98%（2020年：
58.57%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
59.64%（2020年：60.14%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为484.80亿元（2020年12月31日：168.62亿元）。
本公司的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。本公司的政策是，根据财务报表中反映的借款及债券的账面价值，不超过40%的借款及债券于12个月内到期。于2021年6月30日，本公司20.91%(2020年：19.47%）的债务在不足1年内到期。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项 目 （2021.06.30） | 1 年以内 | 1 年至 2 年 | 2 年至 3 年 | 3 年以上 | 合 计 |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | |||
| 应付账款 | 1,145,622,123.65 | 1,145,622,123.65 | |||
| 其他应付款 | 221,241,479.56 | 221,241,479.56 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,976,947,040.78 | 1,976,947,040.78 | |||
| 长期借款 | 1,159,652,345.15 | 1,842,167,115.24 | 6,022,508,840.86 | 9,024,328,301.25 | |
| 应付债券 | 37,534,739.73 | 29,340,000.00 | 319,068,328.77 | 405,482,191.78 | 791,425,260.28 |
| 租赁负债 | 588,814.19 | 588,814.19 | |||
| 金融负债合计 | 3,381,934,197.91 | 1,188,992,345.15 | 2,161,235,444.01 | 6,427,991,032.64 | 13,160,153,019.71 |
| 项 目 （2020.12.31） | 1 年以内 | 1 年至 2 年 | 2 年至 3 年 | 3 年以上 | 合 计 |
| 金融负债： | |||||
| 短期借款 | 350,430,069.45 | 350,430,069.45 | |||
| 应付账款 | 1,238,889,440.57 | 1,238,889,440.57 | |||
| 其他应付款 | 155,574,316.56 | 155,574,316.56 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,465,272,207.44 | 1,465,272,207.44 | |||
| 长期借款 | 1,107,707,520.62 | 1,522,871,011.56 | 4,920,173,091.02 | 7,550,751,623.20 | |
| 应付债券 | 57,467,890.41 | 1,009,760,000.00 | 329,340,000.00 | 411,107,397.26 | 1,807,675,287.67 |
| 金融负债合计 | 3,267,633,924.43 | 2,117,467,520.62 | 1,852,211,011.56 | 5,331,280,488.28 | 12,568,592,944.89 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期借款有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司的政策是确保25%至50%的计息借款以固定利率计息。于2021年6月30日，本公司约8%的计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。
| 明 细 | 基准点 增加/(减少) | 净利润 增加/(减少) |
| 2021 年6月 人民币 | 25 | -7,477,176.07 |
| 人民币 | -25 | 7,477,176.07 |
| 2020 年6月 人民币 | 25 | -5,453,354.61 |
| 人民币 | -25 | 5,453,354.61 |
| 明 细 | 汇率变动 | 净利润 |
| 美元汇率 | ||
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2021 年6月 | ||
| 人民币对美元贬值 | 5% | -14,205,672.89 |
| 人民币对美元升值 | -5% | 14,205,671.89 |
| 2020 年6月 | ||
| 人民币对美元贬值 | 5% | -14,268,837.20 |
| 人民币对美元升值 | 5% | 14,268,837.20 |
| 欧元汇率 | 净利润 | |
| 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
| 2021 年6月 | ||
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -2,626,174.59 |
| 人民币对欧元升值 | -5% | 2,626,174.59 |
| 2020 年6月 | ||
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -808,811.35 |
| 人民币对欧元升值 | 5% | 808,811.35 |
| 日元汇率 | 净利润 | |
| 增加/减少 | 增加/(减少) | |
| 2021年6月 | ||
| 人民币对日元贬值 | 5% | -10,186,087.79 |
| 人民币对日元升值 | -5% | 10,186,087.79 |
| 2020 年6月 | ||
| 人民币对日元贬值 | 5% | -10,360,779.11 |
| 人民币对日元升值 | 5% | 10,360,779.11 |
与公允价值相差很小。
| 项 目（2021.06.30） | 账面价值 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合 计 |
| 金融资产： | |||||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | ||
| 金融资产小计 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | ||
| 金融负债： | |||||
| 长期借款 | 6,866,361,072.88 | 6,827,361,412.87 | 6,827,361,412.87 | ||
| 应付债券 | 699,844,666.74 | 699,844,666.74 | 699,844,666.74 | ||
| 租赁负债 | 588,814.19 | 588,814.19 | 588,814.19 | ||
| 金融负债小计 | 7,566,794,553.81 | 7,527,794,893.80 | 7,527,794,893.80 |
| 项 目（2020.12.31） | 账面价值 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合 计 |
| 金融资产： | |||||
| 长期应收款 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | ||
| 金融资产小计 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | ||
| 金融负债： | |||||
| 长期借款 | 5,999,706,132.69 | 5,957,535,147.18 | 5,957,535,147.18 | ||
| 应付债券 | 699,816,666.72 | 699,816,666.72 | 699,816,666.72 | ||
| 金融负债小计 | 6,699,522,799.41 | 6,657,351,813.90 | 6,657,351,813.90 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 南宁市 | 水务行业投资；房屋、机械设备租赁 | 167,498.14 | 51 | 51 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南宁市排水有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市三好物业服务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市流量仪表检测有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市凉元帅工贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 其他 |
| 南宁水城旅游开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 广西万丰房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南宁市荣嘉商务服务有限公司 | 其他 |
| 南宁步云房地产开发有限责任公司 | 其他 |
| 南宁武鸣万丰房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南宁万丰建安房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南宁高新万丰房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南宁市建安江南花园投资有限公司 | 其他 |
| 南宁开通塑管有限公司 | 其他 |
| 南宁建宁康恒环保科技有限责任公司 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 采购原水 | 5,453,548.20 | |
| 南宁市流量仪表检测有限责任公司 | 购买仪器仪表检定维护服务 | 90.00 | 208.00 |
| 南宁市三好物业服务有限公司 | 接受物业管理服务 | 67,423.00 | 221,441.62 |
| 南宁开通塑管有限公司 | 购买原材料 | 133,932.66 | 88,591.12 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 水表安装服务 | 451.89 |
| 广西金水建设开发有限公司 | 垃圾渗沥液处理服务 | 2,515,499.02 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 房屋 | 1,309,307.53 | |
| 广西金水建设开发有限公司 | 土地 | 93,154.13 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 房屋 | 1,359,551.66 | 1,804,958.10 |
| 南宁市三好物业服务有限公司 | 房屋 | 166,105.80 | 153,450.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
(a)本报告期，本公司出租房屋给建宁水务，确认租赁收入人民币1,309,307.53元。
(b) 本报告期，本公司出租土地给广西金水建设开发有限公司，确认租赁收入人民币93,154.13元。
(c) 本报告期，本公司向建宁水务及其下属子公司租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币1,525,657.46元，其中包括计提使用权资产折旧79,548.12元，分摊的租赁负债未确认融资费用9,832.68元计入到财务费用-利息支出中。本报告期与关联租赁业务相应的使用权资产875,029.27元，租赁负债883,848.82元。2020年1-6月发生租赁费用人民币1,958,408.10元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 7,308,951.31 | 1997年9月24日 | 2033年9月24日 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 64.35 | 94.37 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 1,427,145.21 | |||
| 应收账款 | 广西金水建设开发有限公司 | 79,223.30 | |||
| 合同资产 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 104,070.91 | 2,268.75 | 93,377.11 | 2,035.62 |
| 合同资产 | 广西金水建设开发有限公司 | 1.02 | 0.02 | 1.02 | 0.02 |
| 其他应收款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 218,600.00 | 218,600.00 | ||
| 其他应收款 | 南宁市排水有限责任公司 | 3,486,480.00 | 3,486,480.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 6,182,192.64 | 728,644.44 |
| 合同负债 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 913,342.69 | 913,321.78 |
| 合同负债 | 南宁市三好物业服务有限公司 | 11,650.49 | |
| 合同负债 | 广西金水建设开发有限公司 | 460.00 | |
| 合同负债 | 广西万丰房地产开发有限公司 | 77,139.20 | |
| 其他应付款 | 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 | 106,400.00 | 1,033,955.59 |
| 其他应付款 | 南宁市三好物业服务有限公司 | 5,214.60 |
| 经营租赁 | 最低租赁付款额 |
| 2021.6.30 | 2020.12.31 | |
| 1年以内(含1年) | 471,959.00 | 1,831,510.14 |
| 1年至2年(含2年) | 471,959.50 | |
| 2年至3年(含3年) | ||
| 合 计 | 471,959.00 | 2,303,469.64 |
| 经营租赁 | 最低租赁付款额 | |
| 2021.6.30 | 2020.12.31 | |
| 1年以内(含1年) | 326,237.07 | 76,725.00 |
| 1年至2年(含2年) | 342,586.74 | |
| 2年至3年(含3年) | 266,456.34 | |
| 合 计 | 935,316.15 | 76,725.00 |
| 资本承诺 | 2021.6.30 | 2020.12.31 |
| 已签约但未拨备 | 1,586,983,420.77 | 2,101,532,571.51 |
于2021年6月30日，本公司无已经董事会批准但未签约的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
公司无须披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
自2010年1月1日，本公司开始实施设定提存福利退休计划，由本公司和签订劳动合同的在职员工共同缴纳，其中，本公司按照上年度职工工资总额的8%且不超过本公司上年度利润总额的5%确定缴费金额。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。3个分部分别为：
①供水业务分部主要从事自来水的生产和销售；
②污水处理业务分部主要从事城市污水处理；
③工程施工业务分部从事市政管道工程、排水工程和给水工程等的施工。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标。分部资产不包括递延所得税资产，分部负债不包括应交税费之企业所得税，原因在于这些资产和负债均由本公司统一管理。
分部间的交易按市场价进行。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 供水业务 | 污水处理业务 | 工程施工 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 402,756,976.80 | 396,529,617.91 | 91,044,498.52 | 85,594,040.48 | 804,737,052.75 |
| 其中：对外交易收入 | 399,733,256.74 | 396,529,617.91 | 8,474,178.10 | 804,737,052.75 | |
| 分部间交易收入 | 3,023,720.06 | 82,570,320.42 | 85,594,040.48 | ||
| 主营业务收入 | 382,046,698.10 | 396,200,656.07 | 91,044,498.52 | 85,077,617.96 | 784,214,234.73 |
| 其中：对外交易收入 | 379,539,400.56 | 396,200,656.07 | 8,474,178.10 | 784,214,234.73 | |
| 分部间交易收入 | 2,507,297.54 | 82,570,320.42 | 85,077,617.96 | ||
| 营业成 | 229,271,533.06 | 282,769,354.58 | 77,053,404.11 | 74,708,718.38 | 514,385,573.37 |
| 本 | |||||
| 其中：对外交易成本 | 227,001,027.15 | 280,262,057.04 | 7,122,489.18 | 514,385,573.37 | |
| 分部间交易成本 | 2,270,505.91 | 2,507,297.54 | 69,930,914.93 | 74,708,718.38 | |
| 主营业务成本 | 218,545,457.93 | 282,769,354.58 | 77,053,404.11 | 74,636,258.82 | 503,731,957.80 |
| 其中：对外交易成本 | 216,347,411.58 | 280,262,057.04 | 7,122,489.18 | 503,731,957.80 | |
| 分部间交易成本 | 2,198,046.35 | 2,507,297.54 | 69,930,914.93 | 74,636,258.82 | |
| 营业费用 | 157,129,282.91 | 23,531,069.21 | 6,696,666.89 | 493,654.41 | 186,863,364.60 |
| 营业利润/(亏损) | 21,635,556.98 | 94,447,323.75 | 7,036,302.85 | 20,353,688.16 | 102,765,495.42 |
| 资产总额 | 6,746,372,681.69 | 9,306,151,865.28 | 327,201,294.19 | 227,133,636.27 | 16,152,592,204.89 |
| 分部资产 | 6,746,372,681.69 | 9,306,151,865.28 | 327,201,294.19 | 357,066,133.92 | 16,022,659,707.24 |
| 未分配资产 | -129,932,497.65 | 129,932,497.65 | |||
| 负债总额 | 4,186,242,511.17 | 7,472,457,030.45 | 224,666,780.46 | 96,198,501.59 | 11,787,167,820.49 |
| 分部负债 | 4,186,242,511.17 | 7,472,457,030.45 | 224,666,780.46 | 120,743,627.69 | 11,762,622,694.39 |
| 未分配负债 | -24,545,126.10 | 24,545,126.10 | |||
| 资本性支出 | 292,251,447.81 | 882,643,588.50 | 8,667.69 | 1,174,903,704.00 | |
| 折旧和摊销费用 | 68,767,825.87 | 127,964,394.82 | 388,582.81 | 197,120,803.50 | |
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | -5,920,837.47 | -21,002,172.79 | 177,327.91 | -26,745,682.35 | |
| 信用减值损失 | 1,338,568.97 | -163,129.79 | -136,221.13 | 1,039,218.05 |
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 0-6个月 | 164,472,972.51 |
| 6个月-1年 | 16,238,068.41 |
| 1年以内小计 | 180,711,040.92 |
| 1至2年 | 8,961,259.03 |
| 2至3年 | 585,288.41 |
| 3年以上 | 4,010,704.73 |
| 合计 | 194,268,293.09 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 23,754,697.20 | 12.23 | 1,187,734.86 | 5.00 | 22,566,962.34 | 21,452,860.80 | 12.74 | 1,072,643.04 | 5.00 | 20,380,217.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 170,513,595.89 | 87.77 | 5,801,991.65 | 3.40 | 164,711,604.24 | 146,889,334.58 | 87.26 | 7,182,387.91 | 4.89 | 139,706,946.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 2015年3月1日（含2015年3月1日）后的污水处理业务客户的应收款项 | 108,883,509.36 | 56.05 | 155,888.69 | 0.14 | 108,727,620.67 | 89,920,983.54 | 53.42 | 92,932.23 | 0.10 | 89,828,051.31 |
| 供水与2015年3月1日之前的污水处理业务客户的应收款项 | 61,630,086.53 | 31.72 | 5,646,102.96 | 9.16 | 55,983,983.57 | 56,968,351.04 | 33.84 | 7,089,455.68 | 12.44 | 49,878,895.36 |
| 合计 | 194,268,293.09 | / | 6,989,726.51 | / | 187,278,566.58 | 168,342,195.38 | / | 8,255,030.95 | / | 160,087,164.43 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广西—东盟经济技术开发区财政局 | 23,754,697.20 | 1,187,734.86 | 5.00 | 单项金额重大，且账龄超过1年 |
| 合计 | 23,754,697.20 | 1,187,734.86 | 5.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-6个月 | 101,190,487.92 | 71,724.01 | 0.07 |
| 6个月-1年 | 7,693,021.44 | 84,164.68 | 1.09 |
| 合计 | 108,883,509.36 | 155,888.69 | 0.14 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 0-6个月 | 56,397,445.71 | 413,462.14 | 0.73 |
| 6个月-1年 | 80,765.13 | 80,765.13 | 100.00 |
| 1至2年 | 555,882.55 | 555,882.55 | 100.00 |
| 2至3年 | 585,288.41 | 585,288.41 | 100.00 |
| 3年以上 | 4,010,704.73 | 4,010,704.73 | 100.00 |
| 合计 | 61,630,086.53 | 5,646,102.96 | 9.16 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,072,643.04 | 115,091.82 | 1,187,734.86 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,182,387.91 | 92,685.74 | 1,473,082.00 | 5,801,991.65 | ||
| 合计 | 8,255,030.95 | 207,777.56 | 1,473,082.00 | 6,989,726.51 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,680,000.00 | |
| 其他应收款 | 42,917,845.18 | 43,970,309.27 |
| 合计 | 42,917,845.18 | 48,650,309.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 南宁市水建工程有限公司 | 4,680,000.00 | |
| 合计 | 4,680,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 13,561,430.94 |
| 1年以内小计 | 13,561,430.94 |
| 1至2年 | 2,029,270.52 |
| 2至3年 | 6,651,462.99 |
| 3年以上 | 22,089,834.93 |
| 合计 | 44,331,999.38 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 政府押金及保证金 | 39,078,814.81 | 37,102,531.50 |
| 其他 | 5,253,184.57 | 8,299,386.78 |
| 合计 | 44,331,999.38 | 45,401,918.28 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 574,579.78 | 857,029.23 | 1,431,609.01 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 518.40 | 518.40 | ||
| 本期转回 | 17,973.21 | 17,973.21 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 557,124.97 | 857,029.23 | 1,414,154.20 |
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 政府押金及保证金 | 559,349.12 | 14,089.92 | 545,259.20 | |||
| 其他 | 872,259.89 | 518.40 | 3,883.29 | 868,895.00 | ||
| 合计 | 1,431,609.01 | 518.40 | 17,973.21 | 1,414,154.20 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南宁市财政局 | 押金及保证金 | 18,179,812.51 | 3年以上 | 41.01 | 363,596.25 |
| 高新区审批局 | 押金及保证金 | 3,558,466.00 | 3年以上 | 8.03 | 71,169.32 |
| 南宁市排水有限责任公司 | 其他 | 3,486,480.00 | 1年以内 | 7.86 | |
| 南宁市市政工程管理处 | 押金及保证金 | 2,240,770.00 | 3年以上 | 5.06 | 44,815.40 |
| 南宁市城市建设投资发展有限责任公司 | 其他 | 1,805,948.60 | 1年以内 | 4.07 | |
| 合计 | / | 29,271,477.11 | / | 66.03 | 479,580.97 |
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 南宁市水建工程有限公司 | 62,574,890.08 | 62,574,890.08 | ||||
| 南宁市武鸣供水有限责任公司 | 19,645,620.23 | 19,645,620.23 | ||||
| 合计 | 82,220,510.31 | 82,220,510.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 其他业务 | 18,745,343.32 | 219,368.99 | 13,280,128.16 | 2,573,520.21 |
| 合计 | 774,647,235.23 | 490,520,694.60 | 655,782,914.04 | 367,898,755.13 |
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 |
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
（1）主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 一、服务业 | — — | — — | — — | — — |
| 供水业务 | 359,701,235.84 | 210,039,268.57 | 318,452,054.81 | 185,618,035.38 |
| 污水处理业务 | 396,200,656.07 | 280,262,057.04 | 324,050,731.07 | 179,707,199.54 |
| 合 计 | 755,901,891.91 | 490,301,325.61 | 642,502,785.88 | 365,325,234.92 |
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 本期发生额 | |||
| 供水业务 | 污水处理业务 | 合计 | |
| 主营业务收入： | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 其中：在某一时点确认 | 359,701,235.84 | 396,200,656.07 | 755,901,891.91 |
| 在某一时段确认 | |||
| 其他业务收入 | 18,745,343.32 | ||
| 合 计 | 774,647,235.23 | ||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -467,299.88 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,765,899.72 | 详见附注七、84 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 14,089.92 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,537,145.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,477,467.52 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 8,372,367.44 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.84 | 0.0917 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.65 | 0.0823 | 不适用 |