公司代码：601188 公司简称：龙江交通
黑龙江交通发展股份有限公司
2021年半年度报告
法定代表人:王庆波
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王庆波、主管会计工作负责人侯彦龙及会计机构负责人（会计主管人员）杨斌声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”等相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 21
第八节 优先股相关情况 ...... 24
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 黑龙江交通发展股份有限公司 |
| 龙高集团 | 指 | 黑龙江省高速公路集团有限公司 |
| 元龙景运 | 指 | 黑龙江元龙景运投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 招商公路 | 指 | 招商局公路网络科技控股股份有限公司 |
| 哈大分公司 | 指 | 黑龙江交通发展股份有限公司哈大分公司 |
| 养护分公司 | 指 | 黑龙江交通发展股份有限公司养护分公司 |
| 龙运现代 | 指 | 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 |
| 龙源公司 | 指 | 黑龙江交通龙源投资有限公司 |
| 信通地产 | 指 | 黑龙江信通房地产开发有限公司 |
| 龙江银行 | 指 | 龙江银行股份有限公司 |
| 哈尔滨东高 | 指 | 哈尔滨东高新型管材有限公司 |
| 深圳东大 | 指 | 深圳市东大投资发展有限公司 |
| 公司的中文名称 | 黑龙江交通发展股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 龙江交通 |
| 公司的外文名称 | HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | HTDC |
| 公司的法定代表人 | 王庆波 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 戴 琦 | 吴丽杰 |
| 联系地址 | 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 | 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
| 电话 | 0451-51688007 | 0451-51688007 |
| 传真 | 0451-51688007 | 0451-51688007 |
| 电子信箱 | htdc@hljjt.com | htdc@hljjt.com |
| 公司注册地址 | 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 150070 |
| 公司网址 | www.hljjt.com |
| 电子信箱 | htdc@hljjt.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 龙江交通 | 601188 | — |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 266,269,416.71 | 169,892,032.32 | 56.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 116,185,846.29 | 43,515,501.82 | 167.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 133,011,398.34 | 50,105,053.81 | 165.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,642,525.75 | 4,700,771.61 | 3,083.36 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,552,390,650.57 | 4,496,866,833.14 | 1.23 |
| 总资产 | 5,133,362,677.67 | 5,165,785,080.62 | -0.63 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.088 | 0.0331 | 165.86 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.088 | 0.0331 | 165.86 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.101 | 0.0381 | 165.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.55 | 1.0100 | 增加1.54个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.92 | 1.1600 | 增加1.76个百分点 |
本期主要财务指标较上年同期变动较大主要受以下两方面因素影响：
1.公司本期通行服务收入较上年同期大幅度增长，主要是上年同期受新冠肺炎疫情期间高速公路免费通行政策影响。
2.公司本期出租车营运收入较上年同期大幅度增长，主要是上年同期受新冠肺炎疫情期间免收出租车日费政策影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交 | -15,708,338.93 |
| 易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,262,550.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | 20,584.21 | |
| 所得税影响额 | 124,753.38 | |
| 合计 | -16,825,552.05 |
市绕城环线、联络线并行线组成；普通国道网30万公里左右，由12条首都放射线、47条纵线、60条横线及若干条联络线组成。截至6月末，公路货物运输量总计1,848,250万吨，同比增长29%；黑龙江省公路货物运输量为19,924万吨，同比增长47%；公路旅客运输量总计269,714万人，同比下降8.1%；黑龙江省公路旅客运输量4,004万人，同比增长39.6%。（数据来源：交通运输部网站）
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生变化，主要核心竞争力表现在以下几个方面：
1.通行费收入稳定，现金流充沛。公司主营哈大高速公路收费管理，公司十分重视提升公路运营管理水平和运营质量，哈大高速的技术状况和通行服务品质在黑龙江省内始终处于领先位置。稳定的通行费收入为公司带来充沛的现金流量，为公司持续发展提供了有力保障。
2.“多元化”经营项目为主业提供有力支撑。公司上市以来针对主营业务单一的状况实施多元化发展战略，先后启动了龙运现代出租车运营、参股龙江银行、发起设立房地产开发有限公司等多元化项目。经过几年的培育和发展，多元化项目为公司提供了新的利润来源，并形成对高速公路收费主业的有力支撑，为公司持续健康稳定发展奠定了基础。
3.合法经营、规范运作为公司发展保驾护航。公司严格遵守《公司法》等法律、法规及《公司章程》的规定合法经营，规范运作。公司始终坚持精细化管理，将管理责任具体化、明确化，各项管理措施落实到位，不断完善管理能力、提高管理水平。公司管理层管理经验丰富，创新意识强，积极探索创新经营管理模式，不断提升管理水平；公司不断加强员工队伍建设，通过唤醒人才，筑巢引凤，畅通晋升，努力实现人才强企、人才兴企。
4.《国家综合立体交通网规划纲要》提出到2035年，基本建成便捷顺畅、经济高效、绿色集约、智能先进、安全可靠的现代化高质量国家综合立体交通网。公司将抢抓机遇，不断提升服务水平和服务效能，以优质的服务创造更多经济价值，实现公司健康、稳定发展。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现总资产 5,133,362,677.67元，同比下降0.63%；归属于上市公司股东的净资产4,552,390,650.57元，同比增长1.23%；营业收入266,269,416.71元，同比增长
56.73%；归属于上市公司股东的净利润116,185,846.29元，同比增长167%；每股收益0.088元，同比增长165.86%。
2020年上半年，受新冠肺炎疫情影响，公司自2月17日至5月6日免收高速公路通行费79天，通行费收入大幅下降。2021年上半年，随着疫情得到控制，经济活动逐渐恢复，哈大高速的车流量逐步恢复至历史同期水平，因此相比2020年上半年，公司报告期内主要财务指标有较大幅度提升。
2021年初，受绥化地区望奎县疫情影响，哈大高速车流量相比2019年同期下降明显。针对实际情况，公司采取多种举措做好收费经营管理：一是通过细化分解任务，层层落实到位，考核奖励并举激发员工积极性主动性，二是实施科技兴企智慧收费管理，引入收费机器人效果明显，大幅缩短通行时间，不断提高收费效率；三是开展“春季收费稽核百日会战”活动，加大力度治理逃费取得了良好的效果；四是切实提升服务水平，不断加快“智慧公路”建设步伐，努力打造高速公路综合云AI运行平台。公司养护分公司扎实开展高速公路“品质”提升活动，严格按照国家规范要求开展除雪保通、路面保洁、应急处置及小修保养等工作。疫情期间14次除雪保通启用大型除雪设备85台次，抛撒融雪剂182吨；采取增加设备清扫频次，加强巡查力度等措施实现全面保洁、全天候保洁；针对路面坑槽、路基损坏等状况，处理肇事维修216起，更换W板338片，维修网栅166控，完成路面灌缝116700延米，修补坑槽93处，封堵逃费口11处。
报告期内，子公司龙运现代克服出租车营运市场尚待恢复等各种困难，开展为期50天的“日费清欠会战”，共清缴日费1,266万元，日费征收率提高至95.03%；深入推进数字化转型，安装智能终端设备1,203台，努力实现协同管理系统与服务平台等数字化平台的有效结合及数据流转，进一步提高管理效能，上半年实现净利润354.31万元。
受疫情、宏观经济及哈尔滨房地产市场等多种因素影响，子公司信通地产上半年销售情况未达预期。上半年信通地产实现净利润1,510.14万元。公司参股的龙江银行上半年实现净利润53,710.04万元，按权益法核算，公司合并净利润4,280.69万元。
日前，公司先后与哈尔滨工业大学交通科学与工程学院、东北林业大学土木工程学院签署战略合作框架协议，逐步开展校企合作计划，打造学校与企业资源、信息共享的“双赢”模式，进一步加快高校科技成果的落地与人才培养等方面的实施。根据协议，校企双方将从关键技术创新、重点项目研发、人才教育培养等方面进行长期合作。双方将围绕基础设施建设、节能环保、新材料、新技术、智能智慧建造、智慧交通等方面的科研成果进行快速转化，促进科技成果转化落地，实现校企合作共赢，共同发展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 266,269,416.71 | 169,892,032.32 | 56.73 |
| 营业成本 | 133,726,321.49 | 147,366,668.70 | -9.26 |
| 销售费用 | 1,399,102.25 | 3,883,436.93 | -63.97 |
| 管理费用 | 23,801,296.35 | 27,669,268.02 | -13.98 |
| 财务费用 | -12,572,495.70 | -19,682,421.89 | -36.12 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,642,525.75 | 4,700,771.61 | 3,083.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 32,262,973.29 | -370,766,898.95 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,390,414.27 | -228,540,571.36 | -63.07 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项 | 6,094,368.00 | 0.12 | 8,883,326.80 | 0.15 | -31.40 | 子公司龙运现代应收驾驶员日费减少 |
| 在建工程 | 7,806,683.66 | 0.15 | 5,150,996.66 | 0.1 | 51.56 | 龙江交通应急供电系统增加 |
| 其他应收款 | 22,227,785.09 | 0.43 | 63,952,897.10 | 1.24 | -65.24 | 子公司信通地产收回国土资源局赔偿款 |
| 无形资产 | 4,166,595.33 | 0.08 | 7,684,801.81 | 0.15 | -45.78 | 子公司龙运现代出租车运营权的减少 |
| 应付账款 | 43,018,438.34 | 0.84 | 87,768,449.52 | 1.70 | -50.99 | 子公司信通地产支付工程款 |
| 单位： 元 币种： 人民币 | ||
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,509,010.40 | 保证金 |
| 房屋建筑物 | 2,521,214.61 | 财产保全的担保 |
| 合计 | 4,030,225.01 | |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 注册地 | 注册资本 | 主营范围 | 出资 比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 深圳市东大投资发展有限公司 | 深圳市 | 5,100.00 | 投资兴办 实业、 国内 商业、 物资供销业、 经济信息咨询 | 100.00 | 8,221.42 | 7,057.26 | -1,581.39 |
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 哈尔滨市 | 15,000.00 | 出租车营运 | 92.67 | 29,887.81 | 23,095.56 | 354.31 |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 哈尔滨市 | 10,000.00 | 房地产开发与经营。销售建筑 机械、 建筑装饰材料 | 55.00 | 55,394.97 | 38,892.36 | 1,510.14 |
| 龙江银行股份有限公司 | 哈尔滨市 | 436,000.00 | 提供人民币及外币存款和贷款、 付款及结算等 | 7.97 | 27,656,635.38 | 1,775,952.26 | 53,710.04 |
行业政策的变化对高速公路收费管理的影响十分明显。国家和地方高速公路收费政策的调整将直接影响公司的通行费收入。应对措施：公司将密切关注有关行业政策的调整，针对行业政策调整对公司产生的影响，制定科学有效的应对措施，提高公司的风险防范能力和整体运营实力，为实现公司长期、稳定、健康的可持续发展积极努力。
3.经营权到期的风险
根据《收费公路管理条例》的规定，收费公路经营权最长不超过30年。公司所属哈大高速的经营权将在2029年到期。
应对措施：针对经营权到期的风险，公司将充分分析自身的优势和特点，围绕主营业务上下游积极探索好的投资项目，深入挖掘多元化项目的发展潜力，逐步降低对主营业务的依赖，从而实现公司的战略转型和升级，实现公司的可持续发展。
4.路网分流及多种交通方式替代的风险。
随着高速公路网的不断完善，平行路线和可替代路线不断增加。路网分流对通行费收入带来负面的影响。哈大高铁、哈佳高铁、哈大齐高铁和哈牡高铁并网联运，影响哈大高速的客车流量。
应对措施：公司将积极应对路网分流对公司产生的不利影响，跟踪路网规划和布局的变化，合理预测分流对公司通行费收入产生的影响，以优质的服务提升通行车辆的满意度，积极引导和吸引车流，提升哈大路的综合竞争力，从而减少路网分流对公司通行费收入产生的影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月4日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年2月5日 | 1.审议通过了《关于公司全资子公司深圳市东大投资发展有限公司投资新星贰号基金项目的议案》； 2.审议通过了《关于向全资子公司深圳东大提供借款的议案》。 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月19日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2021年4月20日 | 1.审议通过了《2020年度董事会工作报告》； 2.审议通过了《2020年度监事会工作报告》； 3.审议通过了《2020年度财务决算报告》； 4.审议通过了《2020年度利润分配预案》； 5.审议通过了《2020年年度报告及摘要》； 6.审议通过了《2021年度财务预算报告》； |
7.审议通过了《关于2021
年度日常关联交易预计的议案》；
8.审议通过了《关于聘任
2021年度财务审计机构的议案》；
9.审议通过了《关于聘任
2021年度内部控制审计机构的议案》；
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓 名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 葛忠权 | 副总经理 | 聘任 |
| 孔德楠 | 副总经理 | 离任 |
| 刘 鲲 | 副总经理 | 离任 |
| 胡 浩 | 副总经理 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 解决关联交易 | 黑龙江省高速公路集团公司 | 龙高集团向龙江交通出具了《规范、减少关联交易承诺函》。承诺将在其作为龙江交通控股股东或主要股东期间尽量减少与龙江交通的关联交易，并严格遵守相关法律、法规及龙江交通《公司章程》的规定规范运作关联交易。 | 龙江交通存续期间 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 黑龙江省高速公路集团公司 | 龙高集团向龙江交通出具了《避免同业竞争承诺函》。承诺在龙江交通存续期间，龙高集团及其所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业将不会从事与龙江交通所属收费高速公路或其所从事的主营业务构成竞争的业务；如果龙江交通或证券监管部门认为龙高集团不时拥有的业务与其形成实质竞争，龙高集团将采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。 | 龙江交通存续期间 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 黑龙江省高速公路集团公司 | 龙高集团向龙江交通出具了《避免同业竞争承诺函》。承诺在龙江交通存续期间，龙高集团及其所控制的子公 | 龙江交通存续期间 | 否 | 是 |
| 司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业将不会从事与龙江交通所属收费高速公路或其所从事的主营业务构成竞争的业务；如果龙江交通或证券监管部门认为龙高集团不时拥有的业务与其形成实质竞争，龙高集团将采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。 | |||||||
| 其他 | 黑龙江省高速公路集团公司 | 2015年7月9日，控股股东龙高集团基于对公司未来发展的信心以及对公司价值的认可做出承诺：在股市异常波动时期不减持公司股票。 | 股市异常波动时期 | 否 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项，由原东北高速公路股份有限公司承继的尚未完结的诉讼事项如下：
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案。 2004年9月25日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司（简称“世纪东高”）签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。 2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005年6月22日，大庆仲裁委员会（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履约保证金及利息共25,290,446.58元。 2005年12月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日，大庆市中级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案尚未执行终结。 | 公司已在2012年至2020年年度报告中披露相关内容，此案尚未执行终结。 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第一届董事会2013年第五次临时会议审议通过了《关于公司与龙高集团签订土地、房产租赁合同的议案》，公司租赁龙高集团回购的房产，年租金50万元，租赁期限至哈大高速收费权终止或不再经营哈大高速收费权时。 | 经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于2021年日常关联交易预计的议案》并经公司2020年年度股东大会批准。详见2021年3月27日、4月20日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站编号为临2021-008、012、018号公告。 |
| 公司在关联法人龙江银行股份有限公司日常存款构成日常关联交易事项。 |
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2002年2月8日，吉林植物油集团有限公司（简称“植物油集团”）与原东北高速公路股份有限公司（简称“东北高速”）共同出资设立吉林东高油脂科技有限公司（简称“东高油脂”），注册资本5,000万元，东北高速出资4,750万元,植物油集团出资250万元。东北高速以货币出资4,750万元，植物油集团以无形资产出资，但无形资产未更名至东高油脂，也未交付东高油脂使用。2018年1月15日，长春中院裁定东高油脂破产，植物油集团应立即向东高油脂履行出资义务,若植物油集团未能履行以无形资产出资的义务，应当依法补足其差额。因植物油集团在东高油脂设立时未能履行出资义务，东北高速应当与植物油集团承担连带责任。2010年东北高速分立为吉林高速公路股份有限公司（简称“吉林高速”）、黑龙江交通发展股份有限公司（简称“龙江交通”），并承继东北高速资产、负债、权益、业务和人员。吉林高速和龙江交通应当依据法律规定，在东北高速应承担的责任范围内承担连带责任。2021年7月27日，公司收到吉林省高级人民法院民事判决书（2021）吉民终322号，判决维持长春市中级人民法院原判，二审案件受理费93,684元，由龙江交通、吉林高速各负担46,842元。长春市中级人民法院判决为：一、判决植物油集团于判决生效之日起十日内向原告东高油脂履行章程约定的无形资产出资义务；在上述期限内未能履行或未全面履行的，被告植物油集团应立即在250万元人民币出资额范围内向原告东高油脂补足出资差额及支付利息（自2002年2月8日起至2019年8月19日止，按照人民银行同期贷款利率计算；自2019年8月20日至实际缴付之日，按全国银行间同业拆借中心贷款市场报价利率计算）；二、被告吉林高速、龙江交通对前述第一项判决承担连带责任。案件受理费46842元，公告费900元，由被告植物油集团、吉林高速和龙江交通共同负担。
截至本报告披露日，（2021）吉民终322号《民事判决书》已执行完毕。
2021年8月20日，公司收到吉林东高科技油脂有限公司破产财产补充分配款项208,972.05元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 41,369 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 黑龙江省高速公路集团有限公司 | 0 | 440,482,178 | 33.48 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 0 | 217,396,393 | 16.52 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 黑龙江元龙景运投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 131,000,000 | 9.96 | 0 | 质押 | 21,000,000 | 其他 |
| 广州辰崧投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 115,000,000 | 8.74 | 0 | 质押 | 92,000,000 | 其他 |
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长一号私募证券投资基金 | 28,687,853 | 30,511,928 | 2.32 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 穗甬控股有限公司 | 0 | 14,800,048 | 1.12 | 0 | 质押 | 14,800,000 | 境内非国有法人 |
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长九号私募证券投资基金 | 6,560,162 | 6,560,162 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 邹明 | 234,500 | 4,324,500 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长七号私募证券投资基金 | 19,600 | 3,180,000 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 季影 | 59,400 | 3,094,500 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 黑龙江省高速公路集团有限公司 | 440,482,178 | 人民币普通股 | 440,482,178 | |||||
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 217,396,393 | 人民币普通股 | 217,396,393 | |||||
| 黑龙江元龙景运投资管理合伙企业(有限合伙) | 131,000,000 | 人民币普通股 | 131,000,000 | |||||
| 广州辰崧投资合伙企业（有限合伙） | 115,000,000 | 人民币普通股 | 115,000,000 | |||||
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长一号私募证券投资基金 | 30,511,928 | 人民币普通股 | 30,511,928 | |||||
| 穗甬控股有限公司 | 14,800,048 | 人民币普通股 | 14,800,048 | |||||
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长九号私募证券投资基金 | 6,560,162 | 人民币普通股 | 6,560,162 | |||||
| 邹明 | 4,324,500 | 人民币普通股 | 4,324,500 | |||||
| 深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－信安成长七号私募证券投资基金 | 3,180,000 | 人民币普通股 | 3,180,000 | |||||
| 季影 | 3,094,500 | 人民币普通股 | 3,094,500 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东龙高集团与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，第二大股东招商公路与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人，第三大股东元龙景运与第四大股东广东辰崧、第六大股东穗甬控股为一致行动人，公司未知悉其他股东之间是否存在或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 黑龙江交通发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 677,219,770.99 | 579,889,792.88 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 81,314,375.65 | 107,082,789.37 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | - | 3,980,000.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 6,094,368.00 | 8,883,326.80 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 5,622,099.08 | 4,841,248.09 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 22,227,785.09 | 63,952,897.10 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 491,515,013.07 | 531,988,865.99 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 1,014,220,826.22 | 1,022,837,507.53 |
| 流动资产合计 | 2,298,214,238.10 | 2,323,456,427.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 100,605,160.95 | 100,617,055.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,455,858,817.87 | 1,413,051,914.78 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 65,999,980.58 | 66,957,016.34 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,187,599,191.38 | 1,235,756,427.76 |
| 在建工程 | 七、22 | 7,806,683.66 | 5,150,996.66 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 4,166,595.33 | 7,684,801.81 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 6,308,691.55 | 6,307,122.26 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 6,803,318.25 | 6,803,318.25 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,835,148,439.57 | 2,842,328,652.86 | |
| 资产总计 | 5,133,362,677.67 | 5,165,785,080.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 43,018,438.34 | 87,768,449.52 |
| 预收款项 | 七、37 | 30,446,418.96 | 29,960,977.77 |
| 合同负债 | 七、38 | 25,377,330.74 | 24,150,187.33 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,518,379.06 | 1,646,283.92 |
| 应交税费 | 七、40 | 30,100,859.27 | 43,006,207.25 |
| 其他应付款 | 七、41 | 253,085,142.48 | 286,586,879.02 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,774,228.00 | 1,227,143.41 | |
| 流动负债合计 | 385,320,796.85 | 474,346,128.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 884,856.45 | 1,032,056.45 |
| 递延收益 | 七、51 | 1,850,123.61 | 1,850,123.61 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 717,491.28 | 717,491.28 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,452,471.34 | 3,599,671.34 | |
| 负债合计 | 388,773,268.19 | 477,945,799.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,315,878,571.00 | 1,315,878,571.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,220,166,125.42 | 1,220,166,125.42 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 7,660,805.64 | 7,660,805.64 |
| 专项储备 | 七、58 | 7,046,213.32 | 7,177,827.91 |
| 盈余公积 | 七、59 | 222,604,532.14 | 222,604,532.14 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,779,034,403.05 | 1,723,378,971.03 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,552,390,650.57 | 4,496,866,833.14 | |
| 少数股东权益 | 192,198,758.91 | 190,972,447.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,744,589,409.48 | 4,687,839,281.06 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,133,362,677.67 | 5,165,785,080.62 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：黑龙江交通发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 510,356,344.98 | 383,663,637.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 208,200.00 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 690,580.24 | 983,211.04 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 33,511,830.51 | 10,532,456.23 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 669,913.05 | 1,162,877.51 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 18,900,000.00 | 17,550,000.00 | |
| 其他流动资产 | 1,003,777,777.78 | 1,015,706,849.32 | |
| 流动资产合计 | 1,568,114,646.56 | 1,429,599,031.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 20,100,000.00 | 21,450,000.00 | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,774,988,488.30 | 1,731,481,585.21 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,987,315.12 | 8,137,879.60 | |
| 固定资产 | 1,047,268,638.93 | 1,084,972,474.65 | |
| 在建工程 | 7,806,683.66 | 5,150,996.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 79,494.88 | 805.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,605,285.52 | 5,650,856.96 | |
| 递延所得税资产 | 21,830,130.39 | 21,830,130.39 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,885,666,036.80 | 2,878,674,728.69 | |
| 资产总计 | 4,453,780,683.36 | 4,308,273,760.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 31,055,187.52 | 31,127,847.88 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 537,323.13 | 498,240.67 | |
| 应交税费 | 15,599,606.10 | 9,092,622.88 | |
| 其他应付款 | 138,714,651.44 | 157,610,809.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 185,906,768.19 | 198,329,521.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 185,906,768.19 | 198,329,521.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,315,878,571.00 | 1,315,878,571.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,349,829,855.30 | 1,349,829,855.30 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 7,660,805.64 | 7,660,805.64 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 222,604,532.14 | 222,604,532.14 | |
| 未分配利润 | 1,371,900,151.09 | 1,213,970,475.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,267,873,915.17 | 4,109,944,239.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,453,780,683.36 | 4,308,273,760.38 |
合并利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 十七、4 | 266,269,416.71 | 169,892,032.32 |
| 其中：营业收入 | 十七、4 | 266,269,416.71 | 169,892,032.32 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 151,149,211.22 | 164,694,868.65 | |
| 其中：营业成本 | 133,726,321.49 | 147,366,668.70 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 4,794,986.83 | 5,457,916.89 | |
| 销售费用 | 1,399,102.25 | 3,883,436.93 | |
| 管理费用 | 23,801,296.35 | 27,669,268.02 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -12,572,495.70 | -19,682,421.89 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 12,617,994.95 | 19,704,922.43 | |
| 加：其他收益 | 482,416.60 | 493.87 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 55,483,753.79 | 54,558,814.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 42,806,903.09 | 52,614,924.46 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,708,338.93 | -6,700,597.11 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 155,378,036.95 | 53,055,874.46 | |
| 加：营业外收入 | 307,939.66 | 798,708.49 | |
| 减：营业外支出 | 1,570,490.37 | 627,318.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 154,115,486.24 | 53,227,264.35 | |
| 减：所得税费用 | 30,870,098.66 | 7,088,323.48 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 123,245,387.58 | 46,138,940.87 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 123,245,387.58 | 46,138,940.87 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 116,185,846.29 | 43,515,501.82 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 7,059,541.29 | 2,623,439.05 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 十七、5 | 123,245,387.58 | 46,138,940.87 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 116,185,846.29 | 43,515,501.82 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 7,059,541.29 | 2,623,439.05 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.088 | 0.0331 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.088 | 0.0331 | |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 168,583,131.72 | 69,835,742.62 | |
| 减：营业成本 | 72,453,697.83 | 59,206,144.35 | |
| 税金及附加 | 624,597.14 | 365,468.52 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 13,587,486.75 | 18,110,537.56 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -12,102,647.74 | -19,182,419.57 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 12,132,633.45 | 19,192,345.55 | |
| 加：其他收益 | 91,033.60 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 127,767,831.55 | 52,614,924.46 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 116,946,903.09 | 52,614,924.46 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 243,878,862.89 | 85,950,936.22 | |
| 加：营业外收入 | 206,948.19 | 128579.61 | |
| 减：营业外支出 | 970,485.39 | 235,676.86 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 243,115,325.69 | 85,843,838.97 | |
| 减：所得税费用 | 24,655,235.51 | 4,390,407.01 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,460,090.18 | 81,453,431.96 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 218,460,090.18 | 81,453,431.96 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 218,460,090.18 | 81,453,431.96 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.166 | 0.062 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.166 | 0.062 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 272,669,764.50 | 161,824,814.24 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 493.87 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 104,153,888.31 | 24,587,974.12 | |
| 经营活动现金流入小计 | 376,823,652.81 | 186,413,282.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,466,568.47 | 43,750,206.09 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 45,025,743.97 | 41,815,640.00 | |
| 支付的各项税费 | 63,978,772.94 | 75,871,875.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,710,041.68 | 20,274,789.39 | |
| 经营活动现金流出小计 | 227,181,127.06 | 181,712,510.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,642,525.75 | 4,700,771.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 15,920,030.50 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 25,999,989.47 | 1,949,135.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 177,400.00 | 4,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 570,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 612,097,419.97 | 241,953,335.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,851,421.57 | 2,642,163.24 | |
| 投资支付的现金 | 6,983,025.11 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 570,000,000.00 | 610,078,071.36 | |
| 投资活动现金流出小计 | 579,834,446.68 | 612,720,234.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 32,262,973.29 | -370,766,898.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 66,390,414.27 | 210,540,571.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 84,390,414.27 | 228,540,571.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,390,414.27 | -228,540,571.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 97,515,084.77 | -594,606,698.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 578,195,675.82 | 925,726,640.19 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 675,710,760.59 | 331,119,941.49 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 163,468,721.92 | 72,760,743.74 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,707,829.65 | 41,528,674.64 | |
| 经营活动现金流入小计 | 249,176,551.57 | 114,289,418.38 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,317,049.38 | 5,515,870.58 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 36,671,030.91 | 32,237,500.13 | |
| 支付的各项税费 | 25,497,195.79 | 16,863,587.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 83,955,180.56 | 11,534,814.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 155,440,456.64 | 66,151,772.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 93,736,094.93 | 48,137,645.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 96,890,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,100.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 500,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 596,945,100.00 | 240,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,758,073.27 | 2,156,031.24 | |
| 投资支付的现金 | 700,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 500,000,000.00 | 610,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 503,458,073.27 | 612,156,031.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 93,487,026.73 | -372,156,031.24 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,530,414.27 | 210,540,571.36 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 60,530,414.27 | 210,540,571.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,530,414.27 | -210,540,571.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 126,692,707.39 | -534,558,957.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 383,663,637.59 | 686,130,026.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 510,356,344.98 | 151,571,069.29 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,166,125.42 | 7,660,805.64 | 7,177,827.91 | 222,604,532.14 | 1,723,378,971.03 | 4,496,866,833.14 | 190,972,447.92 | 4,687,839,281.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,166,125.42 | 7,660,805.64 | 7,177,827.91 | 222,604,532.14 | 1,723,378,971.03 | 4,496,866,833.14 | 190,972,447.92 | 4,687,839,281.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -131,614.59 | 55,655,432.02 | 55,523,817.43 | 1,226,310.99 | 56,750,128.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 116,185,846.29 | 116,185,846.29 | 7,059,541.29 | 123,245,387.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -60,530,414.27 | -60,530,414.27 | -5,821,990.49 | -66,352,404.76 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,530,414.27 | -60,530,414.27 | -5,821,990.49 | -66,352,404.76 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | -131,614.59 | -131,614.59 | -11,239.81 | -142,854.40 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 23,464.56 | 23,464.56 | 23,464.56 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 155,079.15 | 155,079.15 | 11,239.81 | 166,318.96 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,166,125.42 | 7,660,805.64 | 7,046,213.32 | 222,604,532.14 | 1,779,034,403.05 | 4,552,390,650.57 | 192,198,758.91 | 4,744,589,409.48 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,871,665.26 | 19,447,981.99 | 6,205,447.40 | 204,479,666.62 | 1,752,303,375.43 | 4,519,186,707.70 | 157,301,926.51 | 4,676,488,634.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,871,665.26 | 19,447,981.99 | 6,205,447.40 | 204,479,666.62 | 1,752,303,375.43 | 4,519,186,707.70 | 157,301,926.51 | 4,676,488,634.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 446,996.18 | -167,025,069.54 | -166,578,073.36 | 2,658,812.85 | -163,919,260.51 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,515,501.82 | 43,515,501.82 | 2,623,439.05 | 46,138,940.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 446,996.18 | 446,996.18 | 35,373.80 | 482,369.98 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 499,890.31 | 499,890.31 | 39,559.67 | 539,449.98 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 52,894.13 | 52,894.13 | 4,185.87 | 57,080.00 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,220,871,665.26 | 19,447,981.99 | 6,652,443.58 | 204,479,666.62 | 1,585,278,305.89 | 4,352,608,634.34 | 159,960,739.36 | 4,512,569,373.70 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,349,829,855.30 | 7,660,805.64 | 222,604,532.14 | 1,213,970,475.18 | 4,109,944,239.26 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,349,829,855.30 | 7,660,805.64 | 222,604,532.14 | 1,213,970,475.18 | 4,109,944,239.26 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,929,675.91 | 157,929,675.91 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 218,460,090.18 | 218,460,090.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -60,530,414.27 | -60,530,414.27 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,530,414.27 | -60,530,414.27 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 13,049.00 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 13,049.00 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,349,829,855.30 | 7,660,805.64 | 222,604,532.14 | 1,371,900,151.09 | 4,267,873,915.17 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,350,535,395.14 | 19，447，981.99 | 204,479,666.62 | 1,261,387,256.87 | 4,151,728,871.62 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,350,535,395.14 | 19，447，981.99 | 204,479,666.62 | 1,261,387,256.87 | 4,151,728,871.62 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -129,087,139.40 | -129,087,139.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,453,431.96 | 81,453,431.96 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -210,540,571.36 | -210,540,571.36 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,350,535,395.14 | 19，447，981.99 | 204,479,666.62 | 1,132,300,117.47 | 4,022,641,732.22 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称“龙江交通”、“本公司”）是根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，经黑龙江省人民政府黑政函[2010]4 号《关于东北高速公路股份有限公司分立上市方案的批复》批准，经证监会证监许可 2010[194]号《关于核准东北高速公路股份有限公司分立的批复》核准，由原东北高速公路股份有限公司（以下简称“东北高速”）新设分立的两家股份有限公司之一。本公司已于 2010 年 3 月 1 日在黑龙江省工商行政管理局注册成立。公司注册资本为 12.132 亿元人民币，公司发起人股东为黑龙江省高速公路集团公司（简称“龙高集团”）、华建交通经济开发中心（后更名为招商局华建公路投资有限公司、招商局公路网络科技控股股份有限公司），所持公司股份分别为 49.19%、17.92%。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 601188。
根据本公司 2012 年度第二次临时股东大会决议，经黑龙江省国有资产监督管理委员会(黑国资产[2012]313 号)、中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271 号）批准，本公司 2013 年度以每股 2.24 元的发行价格向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行人民币普通股10,267.8571 万股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 131,587.8571 万元,其中有限售条件的流通股股本金额为 10,267.8571 万元，占变更后注册资本的 7.80%；无限售条件的流通股股本金额为 121,320.00 万元，占变更后注册资本的 92.20%。上述有限售条件的流通股于 2016年 11 月 14 日上市流通。
2017 年度，本公司的控股股东黑龙江省高速公路集团公司（简称“龙高集团”）将其持有本公司 246,000,000 股股份转让给黑龙江元龙景运投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“元龙景运”）。本次股份过户登记完成后，龙高集团持有本公司股份 440,482,178 股，占本公司总股本的 33.48%； 元龙景运持有本公司股份 246,000,000 股，占本公司总股本的 18.69%；招商局公路科技网络控股股份有限公司（简称“招商公路”）持有本公司股份 217,396,393 股，占本公司总股本的 16.52%。
2018 年度，穗甬控股有限公司（简称“穗甬控股”）通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持本公司股份 14,800,048 股，占本公司总股本的 1.12%。2020 年度，元龙景运将其持有本公司股份115,000,000 股转让给广州辰崧投资合伙企业（有限合伙）（简称“广州辰崧”）。本次股份过户登记完成后，龙高集团持有本公司股份 440,482,178 股，占本公司总股本的 33.48%；招商公路持有本公司股份 217,396,393 股，占本公司总股本的 16.52%；元龙景运持有本公司股份131,000,000 股，占本公司总股本的 9.95%；广州辰崧持有本公司股份 115,000,000 股，占本公司总股本的 8.74%；穗甬控股持有本公司股份 14,800,048 股，占公司总股本的 1.12%。上述股东中元龙景运、广州辰崧和穗甬控股为一致行动人。
注册地、总部地址：黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号。注册号：
912300005513040198，公司法定代表人：王庆波。
公司所属行业：公路管理与养护。
经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、建筑材料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营），公路养护服务，园林绿化。
本公司的母公司为黑龙江省高速公路集团有限公司，实际控制方为黑龙江省交通投资集团有限公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并范围的子公司共8户。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在可能导致自报告期末起 6 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。除有证据表明不能控制被投资单位的之外，本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期损益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币报表折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1）在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金
融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
2）、本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
①信用风险特征组合的确定依据
②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同
条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合 1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。 |
| 组合 2（信用风险极低金融资产组合） | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其 他应收款。 |
| 项目 | 计提方法 |
| 组合 1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合 2（信用风险极低金融资产组合） | 预计存续期 |
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1 年以内 | -21.68 | 0.003 |
| 1 至 2 年 | 27.63 | 0.06 |
| 2 至 3 年 | 39.74 | 0.33 |
| 3 至 4 年 | 50.44 | |
| 4 至 5 年 | 66.67 | |
| 5 年以上 | 100 | 99.96 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括开发产品、开发成本、原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货取得时，按成本进行初始计量。开发产品、开发成本发出时按个别认定法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
① 房地产类存货
开发产品、开发成本期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
② 非房地产类存货
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款， 与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付 之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列 示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号
-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资
单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 40 | 5% | 2.38% |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 公路及构筑物 | 单位工作量法 | 5% | ||
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 40 | 5% | 2.38% |
| 交通设施 | 直线法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 直线法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 营运车辆 | 直线法 | 7.75 | 12.90% | |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5% | 19% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计提折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成 本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使 用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧， 待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下
列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
| 类别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 50 |
| 特许经营权 | 7.75 |
| 软件 | 5 |
| 其他 | 5 |
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此 同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客 户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（4）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（5）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点
本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。作为出租人，本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%，9%的税率计算销项税，并按扣除当期允许后抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；应税收入按6%、5%、3%的征收率简易征收 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 不动产销售按 5%计算缴纳 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳所得税额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,570.25 | 4,680.68 |
| 银行存款 | 675,703,784.79 | 577,989,139.75 |
| 其他货币资金 | 1,511,415.95 | 1,895,972.45 |
| 合计 | 677,219,770.99 | 579,889,792.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 81,314,375.65 | 107,082,789.37 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 81,314,375.65 | 107,082,789.37 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 81,314,375.65 | 107,082,789.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,480,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 500,000.00 | |
| 合计 | 3,980,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 5,441,405.30 |
| 1至2年 | 1,356,560.00 |
| 2至3年 | 1,512,847.95 |
| 3年以上 | 78,092.70 |
| 3至4年 | 254,851.00 |
| 4至5年 | 98,040.00 |
| 5年以上 | 17,230,013.74 |
| 合计 | 25,971,810.69 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 19,877,442.69 | 19,877,442.69 | ||||
| 合计 | 19,877,442.69 | 19,877,442.69 | ||||
| 单位名称 | 年末余额 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 宇盛建设有限公司 | 689,200.00 | 2.65 | |
| 中铁建大桥工程局集团第四工程有限公司 | 501,500.00 | 1.93 | 501,500.00 |
| 江苏省交通工程集团有限公司哈尔滨城市分公司 | 470,016.01 | 1.81 |
| 哈尔滨交研交通工程有限责任公司 | 208,200.00 | 0.80 | |
| 哈尔滨松源市政建设公司 | 159,600.00 | 0.61 | |
| 合计 | 2,028,516.01 | 7.81 | 501,500.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,343,808.44 | 77.26 | 4,419,694.45 | 91.29 |
| 1至2年 | 1,022,406.00 | 18.19 | 359,727 | 7.43 |
| 2至3年 | 255,884.64 | 4.55 | 22,328.35 | 0.46 |
| 3年以上 | 39,498.29 | 0.82 | ||
| 合计 | 5,622,099.08 | 100 | 4,841,248.09 | 100 |
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 北京市中山新技术设备研究所 | 338,040.00 | 1-2年 | 预付工程款 |
| 单位名称 | 年末余额 | 占预付款年末余额合计数的比例 （% ） |
| 中国大地财产保险股份有限公司哈尔滨中心支公司 | 4,031,187.50 | 71.70 |
| 康润智能机械股份有限公司 | 538,200.00 | 9.57 |
| 北京市中山新技术设备研究所 | 338,040.00 | 6.01 |
| 黑龙江省应用电子有限公司 | 279,832.40 | 4.98 |
| 石家庄通泰机械有限公司 | 175,500.00 | 3.12 |
| 合 计 | 5,362,759.90 | 95.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,227,785.09 | 63,952,897.10 |
| 合计 | 22,227,785.09 | 63,952,897.10 |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 20,199,733.18 |
| 1至2年 | 1,099,347.28 |
| 2至3年 | 697,806.89 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 224,623.58 |
| 4至5年 | 9,375.88 |
| 5年以上 | 67,450,994.35 |
| 合计 | 89,681,881.16 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 60,619,994.84 | 79,606,251.99 |
| 保证金 | 24,686,885.18 | 24,517,577.95 |
| 员工借款 | 2,321,372.08 | 3,571,333.25 |
| 其他 | 2,053,629.06 | 23,711,829.98 |
| 合计 | 89,681,881.16 | 131,406,993.17 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 67,454,096.07 | 67,454,096.07 | ||||
| 合计 | 67,454,096.07 | 67,454,096.07 | ||||
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 黑龙江世纪东高公路投资有限公司 | 保证金 | 24,279,800.00 | 五年以上 | 21.65 | 24,279,800.00 |
| 黑龙江省ETC运营管理中心 | 往来款 | 12,140,333.48 | 一年以内 | 10.82 | |
| 黑龙江省信息中心移动支付通行费 | 往来款 | 5,792,369.00 | 一年以内 | 5.16 | |
| 天缘产权公司 | 其他 | 3,200,000.00 | 五年以上 | 2.85 | 3,200,000.00 |
| 北京明发永业商贸有限公司 | 往来款 | 1,070,512.80 | 五年以上 | 0.95 | 1,070,512.80 |
| 合计 | / | 46,483,015.28 | / | 41.43 | 28,550,312.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,538,515.47 | 1,538,515.47 | 1,590,873.68 | 1,590,873.68 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 8,444,350.32 | 660,219.28 | 7,784,131.04 | 8,361,811.68 | 660,219.28 | 7,701,592.40 |
| 周转材料 | 59,417.80 | 59,417.80 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发产品 | 482,132,948.76 | 482,132,948.76 | 522,696,399.91 | 522,696,399.91 | ||
| 合计 | 492,175,232.35 | 660,219.28 | 491,515,013.07 | 532,649,085.27 | 660,219.28 | 531,988,865.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 660,219.28 | 660,219.28 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 660,219.28 | 660,219.28 | ||||
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 定期存款 | 1,004,000,000.00 | 1,004,000,000.00 |
| 应交税金重分类 | 6,433,428.88 | 1,973,604.79 |
| 应收利息 | 3,787,397.34 | 16,863,902.74 |
| 合计 | 1,014,220,826.22 | 1,022,837,507.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 三年定期存款 | 100,605,160.95 | 100,605,160.95 | 100,617,055.00 | 100,617,055.00 | ||
| 合计 | 100,605,160.95 | 100,605,160.95 | 100,617,055.00 | 100,617,055.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 三年定期存款 | 10,000.00 | 3.5750% | 2023-10-28 | 10,000.00 | 3.5750% | 2023-10-28 | ||
| 合计 | 10,000.00 | / | / | / | 10,000.00 | / | / | / |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 | |||||||||||
| 龙江银行股份有限公司 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 | ||||||||
| 小计 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 | ||||||||
| 合计 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具 | ||
| 非上市公司股权 | ||
| -成本 | 35,100,000.00 | 35,100,000.00 |
| -累计公允价值变动 | -35,100,000.00 | -35,100,000.00 |
| 合计 |
①2001 年 5 月，原东北高速投资 3,000 万元参股哈尔滨特宝股份有限公司（简称“哈特宝”），占其注册资本的 42.45%，哈特宝已资不抵债停止经营。本公司根据被投资单位的情况分析，持有的对其投资公允价值为 0 元。
②2014 年 6 月 1 日，本公司之子公司龙运现代、龙源投资出资 150 万元共同投资的哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司，承包给哈尔滨市博能汽车销售有限公司，承包期限自 2014 年6 月1 日至 2019 年 5 月 31 日止。2018 年 12 月 20 日，龙运现代、龙源投资、原承包方哈尔滨市博能汽车销售有限公司、新承包方赵志强签订承包经营合同变更协议，终止原承包经营合同，原承包方承包经营期间的债权债务等由新承包方承接。承包方经营期间，发包方的股东和股东的控股股东不得以任何方式参与公司经营管理和财务管理。赵志强未实际经营鑫龙运现代，也未按合同约定支付承包费。截止 2020 年 12 月 31 日，鑫龙运现代已停止经营并注销。本公司根据被投资单位的情况分析，持有的对其投资公允价值为 0 元。
③2015 年 3 月 3 日，本公司之子公司龙运现代出资 360 万元与黑龙江奥格瑞达物流运输有限公司共同成立了哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司（简称“燃气公司”）。双方达成协议：龙运现代不参与其持股 40%的燃气公司的经营管理，完成日均用气量 3 万方以上，享受每年固定收益回报，在收到收益款项后放弃燃气公司剩余的收益。燃气公司按政府规划需要拆迁，2019年 10 月已停止经营。根据协议，龙运现代放弃燃气公司剩余的收益。本公司根据被投资单位的情况分析， 持有的对其投资公允价值为 0 元。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 61,586,345.41 | 18,062,259.32 | 79,648,604.73 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 61,586,345.41 | 18,062,259.32 | 79,648,604.73 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,008,700.74 | 2,682,887.65 | 12,691,588.39 | |
| 2.本期增加金额 | 735,992.22 | 221,043.54 | 957,035.76 | |
| （1）计提或摊销 | 735,992.22 | 221,043.54 | 957,035.76 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,744,692.96 | 2,903,931.19 | 13,648,624.15 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 50,841,652.45 | 15,158,328.13 | 65,999,980.58 | |
| 2.期初账面价值 | 51,577,644.67 | 15,379,371.67 | 66,957,016.34 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 安达服务区房屋 | 43,439,765.07 | 正在办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,185,475,258.17 | 1,235,756,427.76 |
| 固定资产清理 | 2,123,933.21 | |
| 合计 | 1,187,599,191.38 | 1,235,756,427.76 |
| 项目 | 公路及构筑物 | 房屋及建筑物 | 交通设施 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 2,023,197,614.30 | 193,781,509.42 | 116,224,580.51 | 31,114,836.89 | 183,976,660.46 | 4,053,191.54 | 2,552,348,393.12 |
| 2.本期增加金额 | 2,360,000.00 | 160,858.47 | 181,569.72 | 2,702,428.19 | |||
| （1）购置 | 2,360,000.00 | 160,858.47 | 181,569.72 | 2,702,428.19 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 27,762,921.15 | 14,044,154.69 | 41,807,075.84 |
| （1）处置或报废 | 27,762,921.15 | 14,044,154.69 | 41,807,075.84 | ||||
| 4.期末余额 | 2,023,197,614.30 | 193,781,509.42 | 90,821,659.36 | 31,275,695.36 | 169,932,505.77 | 4,234,761.26 | 2,513,243,745.47 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,075,177,104.13 | 43,961,030.19 | 71,419,486.39 | 24,366,373.52 | 77,330,970.04 | 3,684,158.36 | 1,295,939,122.63 |
| 2.本期增加金额 | 34,464,054.80 | 2,215,543.77 | 3,381,681.19 | 190,366.49 | 9,243,502.34 | 512,616.67 | 50,007,765.26 |
| （1）计提 | 34,464,054.80 | 2,215,543.77 | 3,381,681.19 | 190,366.49 | 9,243,502.34 | 512,616.67 | 50,007,765.26 |
| 3.本期减少金额 | 25,527,980.43 | 0.00 | 13,303,262.89 | 38,831,243.32 | |||
| （1）处置或报废 | 25,527,980.43 | 13,303,262.89 | 38,831,243.32 | ||||
| 4.期末余额 | 1,109,641,158.93 | 46,176,573.96 | 49,273,187.15 | 24,556,740.01 | 73,271,209.49 | 4,196,775.03 | 1,307,115,644.57 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,848,373.56 | 17,791,801.46 | 12,667.71 | 20,652,842.73 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 2,848,373.56 | 17,791,801.46 | 12,667.71 | 20,652,842.73 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 913,556,455.37 | 147,604,935.46 | 41,548,472.21 | 3,870,581.79 | 78,869,494.82 | 25,318.52 | 1,185,475,258.17 |
| 2.期初账面价值 | 948,020,510.17 | 149,820,479.23 | 44,805,094.12 | 3,900,089.81 | 88,853,888.96 | 356,365.47 | 1,235,756,427.76 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 31,048,715.65 | 正在办理 |
| 房屋建筑物 | 6,805,268.78 | 无法过户 |
| 车辆 | 6,750.00 | 无法过户 |
| 合计 | 37,860,734.43 |
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 2,123,933.21 | |
| 合计 | 2,123,933.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,806,683.66 | 5,150,996.66 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 7,806,683.66 | 5,150,996.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大耿家收费站改扩建工程 | 3,179,909.66 | 3,179,909.66 | 2,110,122.66 | 2,110,122.66 | ||
| 肇东收费站改扩建工程 | 3,040,874.00 | 3,040,874.00 | 3,040,874.00 | 3,040,874.00 | ||
| 应急供电系统 | 1,516,900.00 | 1,516,900.00 | ||||
| 人事部OA软件 | 69,000.00 | 69,000.00 | ||||
| 合计 | 7,806,683.66 | 7,806,683.66 | 5,150,996.66 | 5,150,996.66 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 大耿家收费站改扩建工程 | 15,700,000.00 | 2,110,122.66 | 1,069,787.00 | 3,179,909.66 | 20.25 | 自有资金 | ||||||
| 肇东收费站改扩建工程 | 7,760,000.00 | 3,040,874.00 | 3,040,874.00 | 39.19 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 23,460,000.00 | 5,150,996.66 | 1,069,787.00 | 6,220,783.66 | / | / | / | / |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 120,000,000.00 | 1,704,135.00 | 121,704,135.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 96,000.00 | 79,960.50 | 175,960.50 | |||
| (1)购置 | 96,000.00 | 79,960.50 | 175,960.50 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 120,096,000.00 | 1,784,095.50 | 121,880,095.50 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 112,500,645.31 | 1,518,687.88 | 114,019,333.19 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,618,503.24 | 75,663.74 | 3,694,166.98 | |||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 116,119,148.55 | 1,594,351.62 | 117,713,500.17 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,976,851.45 | 189,743.88 | 4,166,595.33 | |||
| 2.期初账面价值 | 7,499,354.69 | 185,447.12 | 7,684,801.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车库租金 | 5,650,856.96 | 45,571.44 | 5,605,285.52 | ||
| 办公楼装修 | 656,265.30 | 135,774.26 | 88,633.53 | 703,406.03 | |
| 合计 | 6,307,122.26 | 135,774.26 | 134,204.97 | 6,308,691.55 |
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 17,478,315.30 | 4,369,578.82 | 17,478,315.30 | 4,369,578.82 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 1,968,280.40 | 492,070.10 | 1,968,280.40 | 492,070.10 |
| 信用减值损失 | 4,884,497.28 | 1,221,124.32 | 4,884,497.28 | 1,221,124.32 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,850,123.61 | 462,530.90 | 1,850,123.61 | 462,530.90 |
| 预计负债 | 1,032,056.45 | 258,014.11 | 1,032,056.45 | 258,014.11 |
| 合计 | 27,213,273.04 | 6,803,318.25 | 27,213,273.04 | 6,803,318.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 内部交易 | 2,869,965.12 | 717,491.28 | 2,869,965.12 | 717,491.28 |
| 合计 | 2,869,965.12 | 717,491.28 | 2,869,965.12 | 717,491.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 86,281,788.19 | 86,281,788.19 |
| 可抵扣亏损 | 12,089,458.75 | 12,089,458.75 |
| 公允价值变动损益 | 1,934,165.13 | -13,774,173.80 |
| 合计 | 100,305,412.07 | 84,597,073.14 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 2,603,733.02 | 2,603,733.02 | |
| 2022 | 1,296,067.18 | 1,296,067.18 | |
| 2023 | 3,957,721.35 | 3,957,721.35 | |
| 2024 | 4,024,094.64 | 4,024,094.64 | |
| 2025 | 207,842.56 | 207,842.56 | |
| 合计 | 12,089,458.75 | 12,089,458.75 | / |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 313,314.25 | 125,371.00 |
| 工程款 | 42,705,124.09 | 87,643,078.52 |
| 合计 | 43,018,438.34 | 87,768,449.52 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东莱州环宇幕墙工程有限公司 | 2,014,620.87 | 未到期 |
| 吉林省联丰建筑装饰工程有限公司长春分公司 | 1,114,658.96 | 未到期 |
| 福建省聚利建设工程有限公司 | 447,158.36 | 未到期 |
| 哈尔滨五建工程有限责任公司道外分公司 | 320,299.74 | 未到期 |
| 黑龙江省三建建筑工程有限责任公司 | 164,859.12 | 未到期 |
| 合计 | 4,061,597.05 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 出租车承包费 | 29,487,592.55 | 29,025,240.72 |
| 其他 | 958,826.41 | 935,737.05 |
| 合计 | 30,446,418.96 | 29,960,977.77 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 赵志强 | 800,000.00 | 不符合结转条件 |
| 合计 | 800,000.00 | / |
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售房款 | 25,100,000.00 | 23,904,761.90 |
| 货款 | 277,330.74 | 245,425.43 |
| 合计 | 25,377,330.74 | 24,150,187.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,580,699.38 | 37,704,260.07 | 38,019,599.94 | 1,265,359.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 65,584.54 | 4,196,992.83 | 4,009,557.82 | 253,019.55 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,646,283.92 | 41,901,252.90 | 42,029,157.76 | 1,518,379.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 991,201.82 | 27,406,635.34 | 27,619,321.48 | 778,515.68 |
| 二、职工福利费 | 58,801.35 | 2,490,530.99 | 2,507,458.15 | 41,874.19 |
| 三、社会保险费 | 3,587,519.75 | 3,587,757.41 | -237.66 | |
| 其中：医疗保险费 | 3,325,134.29 | 3,325,134.29 | ||
| 工伤保险费 | 149,453.01 | 149,453.01 | ||
| 生育保险费 | 112,932.45 | 113,170.11 | -237.66 | |
| 四、住房公积金 | 130,016.26 | 2,859,096.40 | 2,859,096.40 | 130,016.26 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 400,679.95 | 808,477.25 | 893,966.16 | 315,191.04 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 552,000.34 | 552,000.34 |
| 合计 | 1,580,699.38 | 37,704,260.07 | 38,019,599.94 | 1,265,359.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,136.57 | 2,480,553.92 | 2,454,482.70 | 27,207.79 |
| 2、失业保险费 | 7,670.25 | 104,156.99 | 104,156.99 | 7,670.25 |
| 3、企业年金缴费 | 56,777.72 | 1,612,281.92 | 1,450,918.13 | 218,141.51 |
| 合计 | 65,584.54 | 4,196,992.83 | 4,009,557.82 | 253,019.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,680,386.83 | 1,346,458.26 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 26,375,288.37 | 41,204,263.51 |
| 个人所得税 | 161,742.13 | 137,429.96 |
| 城市维护建设税 | 191,617.38 | 94,284.24 |
| 房产税 | 195,791.53 | 118,186.00 |
| 土地使用税 | 304,638.39 | 31,867.95 |
| 教育费附加 | 190,881.63 | 67,318.06 |
| 印花税 | 513.01 | 6,399.27 |
| 合计 | 30,100,859.27 | 43,006,207.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 253,085,142.48 | 286,586,879.02 |
| 合计 | 253,085,142.48 | 286,586,879.02 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 218,418,409.33 | 238,173,844.09 |
| 质保金 | 33,397,042.81 | 44,798,351.48 |
| 其他 | 1,269,690.34 | 3,614,683.45 |
| 合计 | 253,085,142.48 | 286,586,879.02 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 往来款 | 181,977,758.03 | 未到期或已逾期 |
| 保证金 | 30,158,788.67 | 未到期 |
| 合计 | 212,136,546.70 | / |
9 月 20 日，借款利息与还款方式维持原合同不变。
2016 年 9 月 15 日，哈尔滨嘉创信远投资有限公司与信通房地产签订借款合同之补充合同，将信通房地产对哈尔滨嘉创信远投资有限公司的借款 9,360.00 万元还款期限由 2016 年 9 月 20 日延长至 2017 年9 月 20 日，借款利息与还款方式维持原合同不变。截至 2021 年 6 月 30 日，信通房地产已偿还上述借款 37,170.00 万元。招商局公路网络科技控股股份有限公司剩余借款 3,850.00 万元，哈尔滨嘉创信远投资有限公司剩余借款 1,100.00 万元均已逾期。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销增值税 | 1,774,228.00 | 1,227,143.41 |
| 合计 | 1,774,228.00 | 1,227,143.41 |
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 1,032,056.45 | 884,856.45 | 交通事故赔款 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 1,032,056.45 | 884,856.45 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,850,123.61 | 1,850,123.61 | 基础建设扶持资金 | ||
| 合计 | 1,850,123.61 | 1,850,123.61 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基础建设扶持资金 | 1,850,123.61 | 1,850,123.61 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,315,878,571.00 | 1,315,878,571.00 | |||||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 273,416,744.63 | 273,416,744.63 | ||
| 其他资本公积 | 946,749,380.79 | 946,749,380.79 | ||
| 合计 | 1,220,166,125.42 | 1,220,166,125.42 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,597,177.51 | 3,597,177.51 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 3,597,177.51 | 3,597,177.51 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,063,628.13 | 4,063,628.13 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,063,628.13 | 4,063,628.13 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 7,660,805.64 | 7,660,805.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,177,827.91 | 23,464.56 | 155,079.15 | 7,046,213.32 |
| 合计 | 7,177,827.91 | 23,464.56 | 155,079.15 | 7,046,213.32 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 222,604,532.14 | - | - | 222,604,532.14 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 222,604,532.14 | 222,604,532.14 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,723,378,971.03 | 1,752,303,375.43 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,723,378,971.03 | 1,752,303,375.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 116,185,846.29 | 199,741,032.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,124,865.52 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 60,530,414.27 | 210,540,571.36 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,779,034,403.05 | 1,723,378,971.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 260,967,655.25 | 130,656,948.31 | 162,805,385.97 | 142,284,560.85 |
| 其他业务 | 5,301,761.46 | 3,069,373.18 | 7,086,646.35 | 5,082,107.85 |
| 合计 | 266,269,416.71 | 133,726,321.49 | 169,892,032.32 | 147,366,668.70 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 10,000.00 | 35,000.00 |
| 城市维护建设税 | 651,088.75 | 485,668.35 |
| 教育费附加 | 468,045.20 | 346,432.83 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 398,083.98 | 479,108.57 |
| 土地使用税 | 225,484.15 | 204,893.63 |
| 车船使用税 | 9,900.00 | 10,774.08 |
| 印花税 | 41,947.03 | 47,532.58 |
| 土地增值税 | 2,990,437.72 | 3,848,506.85 |
| 合计 | 4,794,986.83 | 5,457,916.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工支出 | 818,163.31 | 1,253,450.61 |
| 差旅及招待费 | 95,196.28 | 19,859.52 |
| 车辆使用费 | 166,691.37 | 15,000.00 |
| 办公费 | 11,421.95 | 17,936.55 |
| 其他 | 307,629.34 | 2,577,190.25 |
| 合计 | 1,399,102.25 | 3,883,436.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工支出 | 15,383,514.76 | 19,541,334.36 |
| 办公费 | 916,301.04 | 812,513.76 |
| 差旅费、招待费 | 200,573.17 | 185,254.76 |
| 车辆使用费 | 327,411.32 | 414,255.00 |
| 聘请中介机构费 | 1,484,669.87 | 873,720.00 |
| 广告宣传费 | 90,625.12 | 21,900.00 |
| 董事监事会费 | 645,086.86 | 600,347.00 |
| 折旧及摊销 | 2,888,889.71 | 2,920,877.76 |
| 其他 | 1,864,224.50 | 2,299,065.38 |
| 合计 | 23,801,296.35 | 27,669,268.02 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -12,617,994.95 | -19,704,922.43 |
| 手续费及其他 | 45,499.25 | 22,500.54 |
| 合计 | -12,572,495.70 | -19,682,421.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 减免税金 | 390,533.69 | |
| 个税代扣手续费 | 91,882.91 | 493.87 |
| 合计 | 482,416.60 | 493.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 42,806,903.09 | 52,614,924.46 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -119,411.52 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,975,333.76 | 1,834,700.15 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 10,820,928.46 | 109,189.42 |
| 合计 | 55,483,753.79 | 54,558,814.03 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -15,708,338.93 | -6,700,597.11 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -15,708,338.93 | -6,700,597.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 15,689.32 | 15,689.32 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 15,689.32 | 15,689.32 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款、补偿款、违约金、赔偿金收入 | 292,250.34 | 292,250.34 | |
| 其他 | 798,708.49 | ||
| 合计 | 307,939.66 | 798,708.49 | 307,939.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 695,785.01 | 48,639.77 | 695,785.01 |
| 其中：固定资产处置损失 | 695,785.01 | 48,639.77 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 80,000.00 | 80,000.00 | |
| 其他 | 794,705.36 | 578,678.83 | 794,705.36 |
| 合计 | 1,570,490.37 | 627,318.60 | 1,570,490.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,870,098.66 | 7,088,323.48 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 30,870,098.66 | 7,088,323.48 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 154,115,486.24 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 38,528,871.56 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | 8,051,395.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 392,622.59 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 30,870,098.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 10,546,991.88 | 8,284,564.85 |
| 收利息 | 35,290,717.40 | 15,540,134.29 |
| 赔款 | 55,523,724.14 | 711,574.98 |
| 收保证金 | 2,792,454.89 | 51,700.00 |
| 合计 | 104,153,888.31 | 24,587,974.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 29,732,293.18 | 10,573,750.53 |
| 赔付款 | 946,355.55 | 776,360.54 |
| 保证金 | 17,609,102.48 | |
| 付现管理费 | 6,422,290.47 | 8,924,678.32 |
| 合计 | 54,710,041.68 | 20,274,789.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款 | 570,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 合计 | 570,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款 | 570,000,000.00 | 610,078,071.36 |
| 合计 | 570,000,000.00 | 610,078,071.36 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 123,245,387.58 | 46,138,940.87 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 50,007,765.26 | 43,766,180.35 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,694,166.98 | 3,684,185.73 |
| 长期待摊费用摊销 | 134,204.97 | 133,073.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,689.32 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 695,785.01 | 48,639.77 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 15,708,338.93 | 6,700,597.11 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -55,483,753.79 | -54,558,814.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,473,852.92 | 60,019,053.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 43,733,219.82 | -26,259,545.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -72,550,752.61 | -74,971,538.72 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,642,525.75 | 4,700,771.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 675,710,760.59 | 331,119,941.49 |
| 减：现金的期初余额 | 578,195,675.82 | 925,726,640.19 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 97,515,084.77 | -594,606,698.70 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 675,710,760.59 | 578,195,675.82 |
| 其中：库存现金 | 4,570.25 | 4,680.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 675,703,784.79 | 577,989,139.75 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,405.55 | 201,855.39 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 675,710,760.59 | 578,195,675.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,509,010.40 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 2,521,214.61 | 财产保全的担保 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 4,030,225.01 | / |
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 洋浦东大投资发展有限公司 | 海南 | 海南 | 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 | 98.04 | 1.96 | 设立或投资 |
| 深圳市东大投资发展有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询 | 100 | 设立或投资 | |
| 黑龙江东高投资开发有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 基础项目投资 | 90 | 设立或投资 | |
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 出租营运 | 92.67 | 设立或投资 | |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 房地产开发与经营。销售建筑机械、建筑装饰材料 | 55 | 设立或投资 | |
| 哈尔滨龙庆公路养护管理有限责任公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 公路的维修、养护、管理，购销建筑机械设备，办公设备，汽车配件，建筑材料 | 100 | 设立或投资 | |
| 哈尔滨东高新型管材有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 销售塑料管材、机械设备、五金产品、电子产品、管材安装 | 100 | 设立或投资 | |
| 黑龙江交通龙源投资有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 实业投资；设计、制作、代理、发布国内各类广告；销售机械设备、五金产品、电子产品、建筑材料 | 90 | 9.267 | 设立或投资 |
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 黑龙江东高投资开发有限公司 | 10 | 8.4 | ||
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 7.33 | 25.98 | 2,281.38 | |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 45 | 679.57 | 17,501.57 | |
| 黑龙江交通龙源投资有限公司 | 0.73 | 0.41 | 11.86 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黑龙江东高投资开发有限公司 | 153.40 | 0.00 | 153.40 | 69.44 | 0.00 | 69.44 | 153.40 | 0.00 | 153.40 | 69.44 | 0.00 | 69.44 |
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 5,717.52 | 24,170.29 | 29,887.81 | 6,703.76 | 88.49 | 6,792.25 | 14,837.86 | 25,617.51 | 40,455.37 | 9,596.71 | 103.21 | 9,699.92 |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 55,375.05 | 19.92 | 55,394.97 | 16,502.61 | 0.00 | 16,502.61 | 62,783.99 | 33.00 | 62,816.99 | 25,434.78 | 0.00 | 25,434.78 |
| 黑龙江交通龙源投资有限公司 | 680.75 | 5,971.86 | 6,652.60 | 2,460.18 | 2,568.01 | 5,028.19 | 662.99 | 6,039.68 | 6,702.67 | 2,505.90 | 2,635.01 | 5,140.91 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 黑龙江东高投资开发有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 2,532.59 | 354.31 | 354.31 | -994.63 | 685.78 | -1,386.31 | -1,386.31 | -911.23 |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 6,668.16 | 1,510.14 | 1,510.14 | 5,543.96 | 8,649.43 | 809.32 | 809.32 | -985.22 |
| 黑龙江交通龙源投资有限公司 | 277.37 | 55.36 | 55.36 | 92.85 | 172.96 | -25.21 | -25.21 | -103.21 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 哈尔滨特宝股份有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 多功能网络中央空调和热工、暖通产品的技术开发、生产、销售 | 42.45 | 公允价值计量 | |
| 黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 对俄口岸投资管理、对外经济技术合作、原油、木材、煤炭、粮食进出口贸易、机电、家电名优产品经销等 | 33 | 权益法 | |
| 哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 车用天燃气 | 40 | 公允价值计量 | |
| 龙江银行股份有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 提供人民币及外币存款和贷款、付款及结算等银行服务，以及经中国银监会核准的其他业务 | 7.9677 | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有龙江银行股份有限公司7.9677%的股份，为该行第三大股东（前两大股东持股比例分别为20.5%和20%）。2013年11月，本公司在龙江银行董事会中派驻代表。本公司管理层考虑到本公司对龙江银行股份有限公司所持表决权相对于其他股东的份额以及其他股东持有表决权的分散程度，确定自2013年11月起本公司能够对龙江银行股份有限公司构成重大影响，对其投资按权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 龙申国际 | 龙江银行 | 龙申国际 | 龙江银行 | |
| 流动资产 | 1,700.58 | 3,148,264.12 | 1,700.58 | 3,291,612.25 |
| 非流动资产 | 25,386.75 | 24,508,371.26 | 25,386.75 | 24,919,253.95 |
| 资产合计 | 27,087.33 | 27,656,635.38 | 27,087.33 | 28,210,866.20 |
| 流动负债 | 30,380.42 | 25,880,683.12 | 30,380.42 | 26,419，968.70 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 30,380.42 | 25,880,683.12 | 30,380.42 | 26，419，968.70 |
| 少数股东权益 | 11,831.72 | 17,422.20 | ||
| 归属于母公司股东权益 | -3,293.09 | 1,764,120.54 | -3,293.09 | 1,773,475.30 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 145,585.88 | 141,305.19 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 145,585.88 | 141,305.19 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 255,273.56 | 235,583.87 | ||
| 净利润 | 53,166.57 | 66,016.22 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 53,166.57 | 66,016.22 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收及其他应收款、应付及其他应付款、银行存款等，各项金融工具的详细情况说明见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期净利润可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1．市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司及其子公司的业务活动均以人民币计价结算，外汇风险对本公司的经营业绩不产生影响。
（2）利率风险
利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司持有的计息金融工具利率风险均资本化处理，对本公司的经营业绩不产生影响。
（3）其他价格风险
本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量，因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险，指定专人密切监控投资产品之价格变动，且本公司交易性金融资产的投资金额较小，故本公司管理层认为公司面临之价格风险较小。
于 2021年 6月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的价值上涨或下跌 10%，则本公司将增加或减少净利润813.14万元（2020年 6月 30 日968.56万元）。管理层认为 10%合理反映了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值可能发生变动的合理范围。
2．信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3．流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限详见各附注披露。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 81,314,375.65 | 81,314,375.65 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 81,314,375.65 | 81,314,375.65 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 81,314,375.65 | 81,314,375.65 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 81,314,375.65 | 81,314,375.65 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 黑龙江省高速公路集团公司 | 哈尔滨 | 高等级公路的开发、建设、管理、养护经营 | 52.0523 | 33.48 | 33.48 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注九、3在合营企业和联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 哈尔滨特宝股份有限公司 | 联营企业 |
| 黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 | 联营企业 |
| 哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司 | 联营企业 |
| 龙江银行股份有限公司 | 联营企业 |
| 哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司 | 联营企业（已注销） |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 哈尔滨嘉创信远投资有限公司 | 其他 |
| 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 关联人 |
| 侯国伟 | 关联人 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 黑龙江高速公路集团有限公司 | 办公楼 | 250,000.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 214.21 | 154.50 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 龙江银行股份有限公司 | 存款利息收入 | 208,816.99 | 75,512.23 |
| 龙江银行股份有限公司 | 手续费及其他支出 | 8,515.06 | 4,722.01 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 银行存款 | 龙江银行股份有限公司 | 50,466,747.73 | 94,979,440.31 | ||
| 其他应收款 | 哈尔滨特宝股份有限公司 | 482,625.00 | 482,625.00 | 482,625.00 | 482,625.00 |
| 其他应收款 | 黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 | 309,885.99 | 309,885.99 | ||
| 其他流动资产 | 龙江银行股份有限公司 | 503,777,777.78 | 515,706,849.32 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 黑龙江省交通投资集团有限公司 | 30,158,014.00 | 30,158,014.00 |
| 其他应付款 | 黑龙江省高速公路集团有限公司 | 124,377,463.64 | 124,377,463.64 |
| 其他应付款 | 招商局公路网络科技控股股份有限公司 | 38,500,000.00 | 52,500,000.00 |
| 其他应付款 | 哈尔滨嘉创信远投资有限公司 | 14,789,527.78 | 17,769,527.78 |
| 其他应付款 | 侯国伟 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1．东高投资与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案2004年9月25日，东高投资与黑龙江世纪东高公路投资有限公司（简称“世纪东高”）签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005年6月22日，大庆仲裁委员会（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履约保证金及利息共25,290,446.58元。
2005年12月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日，大庆市中级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案尚未执行终结。
截至本财务报表签发日，案件尚无进展。
2．承继原子公司大连东高新型管材有限公司或有债务的事项
本公司于2014年3月12日召开董事会通过将本公司子公司大连东高新型管材有限公司（简称“大连东高”）92.5%股权以36,200,000.00元底价在黑龙江国有产权交易中心公开转让。2014年6月4日，本公司与大连锦程资产管理有限公司（简称“大连锦程”）签订产权交易合同，将大连东高92.5%股权以36,200,000.00元价格出售给大连锦程，同时协议约定：原大连东高及其子公司、分公司如存在对本协议项下股权转让事项有任何实质影响的任何其他事实（包括但不限于未披露的
债务；应缴之税、费、任何未决的与税务、财政、审计机关之间的争议；因长期处于停产停业状态可能造成的行政处罚或其他风险的行为；未披露之担保、诉讼、不实资产、重大经营风险等），对大连锦程或原大连东高造成的任何损失，由本公司之子公司哈尔滨东高新型管材有限公司（简称“哈东高”）承担。哈东高在承担前述债务、责任或风险等，如怠于履行或无力足额偿还给大连锦程或原大连东高造成的全部损失，大连锦程有权向本公司追偿。3．本公司之子公司提供按揭贷款担保2016年5月19日，黑龙江信通房地产开发有限公司第一届董事会2016年第一次会议审议通过，为购房客户提供按揭贷款阶段性担保事项。信通房地产分别与交通银行股份有限公司黑龙江省分行、广发银行股份有限公司哈尔滨分行、招商银行股份有限公司哈尔滨分行、中国建设银行股份有限公司哈尔滨南岗支行、哈尔滨农村商业银行股份有限公司鞍山支行、中国银行股份有限公司黑龙江省分行营业部、中国邮政储蓄银行股份有限公司哈尔滨新疆大街支行、华夏银行哈尔滨分行、兴业银行哈尔滨分行、哈尔滨住房公积金管理中心和哈尔滨住房公积金管理中心省直分中心（哈尔滨市房屋置业担保有限责任公司提供保证担保，信通房地产为哈尔滨市房屋置业担保有限责任公司提供阶段性反担保）（以下简称“银行”或“公积金中心”）签订个人房产抵押贷款业务合作协议。协议约定：黑龙江信通房地产开发有限公司同意为红树湾（溪岸艺墅）楼盘购房者的按揭贷款提供连带责任保证，保证期间自借款合同生效之日起至办妥借款合同项目抵押财产的登记手续并将相关他项权利证明文件交银行保存时止。截止2021年6月30日，信通为溪岸艺墅楼盘购房者的按揭贷款6,864.00万元提供连带责任保证。
除上述事项外，截至本财务报表签发日，本公司无其他应披露而未披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 208,200.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 208,200.00 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,511,830.51 | 10,532,456.23 |
| 合计 | 33,511,830.51 | 10,532,456.23 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 31,227,767.03 |
| 1至2年 | 812,183.02 |
| 2至3年 | 1,382,709.11 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 35,106.64 |
| 4至5年 | 54,064.71 |
| 5年以上 | 81,876,783.19 |
| 合计 | 115,388,613.70 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 90,126,736.30 | 87,126,076.19 |
| 员工借款 | 1,550,047.42 | 3,571,333.25 |
| 其他 | 23,711,829.98 | 23,711,829.98 |
| 合计 | 115,388,613.70 | 114,409,239.42 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 103,876,783.19 | 22,000,000.00 | 81,876,783.19 | |||
| 合计 | 103,876,783.19 | 22,000,000.00 | 81,876,783.19 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 借款 | 60,500,000.00 | 5年以上 | 52.43 | 60,500,000.00 |
| 黑龙江省ETC运营管理中心 | 其他 | 12,140,333.48 | 1年以内 | 10.52 | |
| 黑龙江省ETC运营管理中心移动支付 | 往来款 | 5,792,369.00 | 1年以内 | 5.02 | |
| 哈尔滨东高新型管材有限公司 | 其他 | 5,270,201.56 | 1年以内，5年以上 | 4.57 | 5,077,690.73 |
| 天缘产权公司 | 其他 | 2,000,000.00 | 5年以上 | 1.73 | 2,000,000.00 |
| 合计 | / | 85,702,904.04 | / | 74.27 | 67,577,690.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 389,700,000.00 | 70,570,329.57 | 319,129,670.43 | 389,000,000.00 | 70,570,329.57 | 318,429,670.43 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,455,858,817.87 | 1,455,858,817.87 | 1,413,051,914.78 | 1,413,051,914.78 | ||
| 合计 | 1,845,558,817.87 | 70,570,329.57 | 1,774,988,488.30 | 1,802,051,914.78 | 70,570,329.57 | 1,731,481,585.21 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 黑龙江东高投资开发有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | 25,565,531.82 | |||
| 洋浦东大投资发展有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 9,010,568.35 | |||
| 深圳市东大投资发展有限公司 | 50,000,000.00 | 700,000.00 | 50,700,000.00 | 35,994,229.40 | ||
| 黑龙江信通房地产开发有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 黑龙江交通龙源投资公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨东高新型管材有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 黑龙江龙运现代交通运输有限公司 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 | ||||
| 合计 | 389,000,000.00 | 700,000.00 | 389,700,000.00 | 70,570,329.57 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 | |||||||||||
| 龙江银行股 份有限公司 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 | ||||||||
| 小计 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 | ||||||||
| 合计 | 1,413,051,914.78 | 42,806,903.09 | 1,455,858,817.87 | ||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 168,182,294.82 | 71,932,285.59 | 69,453,287.46 | 58,658,744.71 |
| 其他业务 | 400,836.90 | 521,412.24 | 382,455.16 | 547,399.64 |
| 合计 | 168,583,131.72 | 72,453,697.83 | 69,835,742.62 | 59,206,144.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 74,140,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 42,806,903.09 | 52,614,924.46 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 10,820,928.46 | |
| 合计 | 127,767,831.55 | 52,614,924.46 |
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -15,708,338.93 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,262,550.71 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 124,753.38 | |
| 少数股东权益影响额 | 20,584.21 | |
| 合计 | -16,825,552.05 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.55 | 0.088 | 0.088 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.92 | 0.101 | 0.101 |