公司代码：603779 公司简称：威龙股份
威龙葡萄酒股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄祖超、主管会计工作负责人郑琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）郑琳琳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 23
第八节 优先股相关情况 ...... 26
第九节 债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 27
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原文 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、母公司、威龙公司、本公司 | 指 | 威龙葡萄酒股份有限公司 |
| 威龙集团 | 指 | 山东威龙集团公司 |
| 公司章程 | 指 | 威龙葡萄酒股份有限公司章程 |
| 兵团 | 指 | 新疆生产建设兵团第四师六十二团 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司的中文名称 | 威龙葡萄酒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 威龙股份 |
| 公司的外文名称 | WEILONG GRAPE WINE CO., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | WLGF |
| 公司的法定代表人 | 黄祖超 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑琳琳 | |
| 联系地址 | 山东省龙口市威龙大道南首路西 | |
| 电话 | 0535-8955876 | |
| 传真 | 0535-8955876 | |
| 电子信箱 | wljiang@weilong.com |
| 公司注册地址 | 山东省龙口市环城北路276号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 山东省龙口市威龙大道南首路西 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 265704 |
| 公司网址 | www.weilong.com |
| 电子信箱 | wljiang@weilong.com |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 威龙股份 | 603779 | 不适用 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 243,325,652.87 | 168,461,558.99 | 44.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,212,455.88 | -137,811,244.11 | 99.12 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,373,748.68 | -91,284,466.96 | 95.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,786,709.97 | -11,395,576.73 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,125,109,967.12 | 1,151,355,353.92 | -2.28 |
| 总资产 | 1,840,584,343.21 | 1,890,180,065.10 | -2.62 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.004 | -0.41 | 99.02 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.004 | -0.41 | 99.02 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.013 | -0.27 | 95.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.11 | -10.68 | 增加10.57个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.38 | -7.07 | 增加6.69个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 27,217.61 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， | 3,524,411.39 |
| 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,706.41 | |
| 所得税影响额 | -387,629.79 | |
| 合计 | 3,161,292.80 |
地所处地域光热资源丰富，日照时间长，积温高，日温差大，因此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色泽鲜艳、品质好。
3、 遍布全国的营销网络
公司已建成“以分公司自主经营与经销商区域代理的经销方式为主，加商超、电商、团购等直销模式”相结合、基本覆盖全国的营销网络。公司与经销商有着长期稳定良好的合作关系。
4、 有机酿酒葡萄种植与有机葡萄酒生产技术优势
公司形成了自有的有机酿酒葡萄栽培技术、干白葡萄酒发酵前的果汁快速澄清技术、干红葡萄酒出渣技术等多项技术。是国内最早进行有机酿酒葡萄生产与加工关键技术的研究、开发与示范企业之一。在有机土壤、有机苗木繁育、有机砧木选择、欧米格无菌嫁接、病虫害有机防治、生态肥生产与施用等方面取得一批关键技术。承担国家科技部星火计划重点项目“有机酿酒葡萄生产与加工关键技术开发与示范项目”，首批入选国家“十二五”农村领域科技计划预备项目库，在国内有机葡萄酒生产领域保持领先地位。
5、 相对完整的产业链优势
公司具有酿酒葡萄苗木选育、生态肥生产、酿酒葡萄种植、葡萄酒生产、产品质量检测、包装印刷、物流配送、销售完整产业链，这种纵向一体化经营模式有利于增强公司的市场应对与风险抵御能力，实现产品安全可追溯，稳定产品质量和成本控制。
6、 经验丰富的管理团队和骨干人才优势
公司拥有一批葡萄酒行业的资深人才，技术总监是国家一级品酒师、高级酿酒师、国家级葡萄酒和白兰地评酒委员、中国质量检验协会会员、中国食品工业协会第三届中国葡萄酒及果酒专家委员会专家、国家葡萄酒及白酒、露酒产品质量监督检验中心第四届专家委员会专家委员，其研究的干白葡萄酒曾获布鲁塞尔食品博览会金奖，参与设计的36件产品获得国家专利。公司拥有中国葡萄酒技术委员会副主任1人，委员1人，国家级评委2人；中国食品工业协会葡萄酒、果酒专家委员会副主任1人，委员1人，国家级评委2人；山东省葡萄与葡萄酒协会评委2人；高级酿酒师5人，一级品酒师5人，二级品酒师2人，三级品酒师2人。公司管理层人员长期任职于本公司，凝聚力较强，并具备丰富的葡萄酒行业生产、销售管理经验，确保了公司在技术、营销和管理上的优势地位。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，受新冠肺炎疫情等诸多因素影响，公司遵循“开源节流、降本增效”的原则，公司经营班子团结一心，稳定员工队伍，稳定企业正常生产经营，克服重重困难，全力以赴推进年初制定的各项工作计划的执行。报告期内，公司重点在以下几个方面开展工作：
一、市场营销方面：以“135”为营销工作指导思想，坚持威龙有机差异化的品牌定位；聚焦产品、聚焦区域、聚焦终端，产品以威龙有机葡萄酒为核心，主推威龙国际酒庄系列产品、威龙玛瑟兰有机系列产品、威龙澳洲有机系列产品，经过持续不断的努力，消费者对公司主推产品反应较好；战略产品稳步推进、有机核心大单品重点打造；2020年底投入新品V8白兰地，开始重点投放部分市场。2021年继续稳定根据地市场、做深做透，多渠道多措施形成合力、塑造品牌形象。
二、品牌建设方面：持续打造威龙有机中高端的品牌形象，质量是品牌的基础，是市场的保证，通过对葡萄基地精细化和机械化管理，从葡萄原料到生产灌装整个流程的监控来保障产品品质的提高和稳定；积极挖掘新平台，入驻抖音小店，尝试网红带货模式，线上线下同频共振，不断提高品牌影响力；2020年“威龙葡萄酒”获得“2020IWGC国际葡萄酒大赛”1项金奖；在2020国际领袖产区葡萄酒/烈酒质量大赛中，分别获得铂金、优质和金奖各一个。
三、技术工艺方面：优化酿酒工艺，强化创新研发。2021年公司致力于新产品的研发和技术提升，进行不同级别白兰地的开发，其中一款高品质的白兰地产品V8已投入生产。同时，还进行了不同风味的葡萄酒配制酒的开发以及冰酒风格的甜酒等开发，充盈了公司产品的品类，适应市场需求。
四、内控管理方面：完善培训体系，强化内控管理。2021年，公司根据体系外部审核要求，针对存在问题进行整改。同时，根据年度计划组织了质量/环境管理体系内审，对不符合体系要求的事项，及时督促相关部门进行了改进，并对整改结果进行验收，组织相应的岗位培训，强化管理标准，确保了“质量/环境管理体系”持续有效的运行。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 243,325,652.87 | 168,461,558.99 | 44.44 |
| 营业成本 | 125,877,844.08 | 110,073,761.52 | 14.36 |
| 销售费用 | 61,743,876.29 | 85,657,587.00 | -27.92 |
| 管理费用 | 26,823,044.49 | 40,731,683.80 | -34.15 |
| 财务费用 | 12,523,534.48 | 13,051,440.13 | -4.04 |
| 研发费用 | 2,179,257.40 | 1,629,776.95 | 33.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,786,709.97 | -11,395,576.73 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,334,526.66 | -13,083,360.87 | -55.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,410,590.48 | 4,830,832.14 | 不适用 |
| 信用减值损失 | 2,686,769.55 | -3,478,573.32 | 不适用 |
| 资产处置收益 | 52,450.87 | -968,667.56 | 不适用 |
| 营业外收入 | 50,293.59 | 715,339.17 | -92.97 |
| 营业外支出 | 78,233.26 | 55,622,450.60 | -99.86 |
| 所得税费用 | 6,607,990.83 | -17,813,310.20 | 不适用 |
所得税费用变动原因说明：主要系报告期内营业收入上升，导致营业利润增加，最终造成递延所得税费用的增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 21,400,542.43 | 1.16 | 70,054,820.99 | 3.71 | -69.45 | 主要系本期偿还部分短期借款所致 |
| 应收款项融资 | 586,227.00 | 0.03 | 1,300,000.00 | 0.07 | -54.91 | 主要系本期应收票据贴现和转让支付供应商货款增加所致 |
| 预付款项 | 9,757,626.21 | 0.53 | 4,458,766.34 | 0.24 | 118.84 | 主要系本期预付货款增加所致 |
| 其他应收款 | 1,549,234.81 | 0.08 | 89,060,542.65 | 4.71 | -98.26 | 主要系本期“以物抵债”资产完成产权交割手续所致 |
| 在建工程 | 2,190,415.23 | 0.12 | 1,248,366.51 | 0.07 | 75.46 | 主要系本期股份公司在建项目增加所致 |
| 生产性生物资产 | 189,043,238.52 | 10.27 | 99,051,077.96 | 5.24 | 90.85 | 主要系本期“以物抵债”资产完成产权交割手续所致 |
| 使用权资产 | 44,387,916.81 | 2.41 | 不适用 | 主要系报告期内首次执行新租赁准则所致 | ||
| 合同负债 | 8,241,473.04 | 0.45 | 22,559,826.66 | 1.19 | -63.47 | 主要系本期预收货款减少所致 |
| 应交税费 | 8,984,138.85 | 0.49 | 21,924,391.50 | 1.16 | -59.02 | 主要系本期6月份营业收入比上年12月份营业收入减少，导致各项税费减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,414,232.42 | 0.07 | 不适用 | 主要系报告期内首次执行新租赁准则，设备融资租赁调整到租赁负债所致 | ||
| 租赁负债 | 54,602,321.84 | 2.97 | 不适用 | 主要系报告期内首次执行新租赁准则所致 | ||
| 长期应付款 | 670,552.15 | 0.04 | -100.00 | 主要系报告期内首次执行新租赁准则， |
| 设备融资租赁调整到租赁负债所致 | ||||||
| 其他综合收益 | -12,686,940.21 | -0.69 | 3,727,004.50 | 0.20 | 不适用 | 主要系本期外币报表折算差额所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 418,516.67 | 贷款保证金 |
| 固定资产 | 147,164,573.65 | 抵押借款 |
| 生产性生物资产 | 51,283,057.29 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 37,193,304.62 | 抵押借款 |
| 合计 | 236,059,452.23 |
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 单位：万元 | 币种： | 人民币 | ||||||
| 公司名称 | 公司类型 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 子公司 | 葡萄酒销售 | 500 | 11,049.95 | 631.78 | 17,999.41 | 1,782.90 | 1,396.42 |
| 浙江威龙葡萄酒销售有限公司 | 子公司之子公司 | 葡萄酒销售 | 500 | 3,220.32 | -1,067.23 | 8,555.95 | 73.32 | 3.33 |
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 子公司 | 包装印刷品生产与销售 | 500 | 3,232.59 | 2,777.93 | 809.81 | 126.68 | 115.29 |
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 子公司 | 葡萄酒原酒生产与发酵 | 100 | 5,484.48 | 2,323.79 | 0.36 | -32.00 | -27.58 |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 子公司之子公司 | 各种农作物种植 | 500 | 15,879.28 | -9,827.45 | 37.41 | -256.12 | -256.12 |
| 甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司 | 子公司之子公司 | 葡萄酒原酒生产与发酵 | 700 | 15,804.40 | 3,291.98 | 1,555.90 | 62.41 | 46.72 |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 子公司 | 葡萄酒生产与销售 | AUD10606.30 | 50,011.12 | 49,531.09 | 702.16 | -692.35 | -647.45 |
“威龙”是公司所使用的主要品牌，威龙葡萄酒在国内具有较高的品牌知名度和美誉度，公司在国内葡萄酒行业综合排名前茅。若公司对产品品牌维护不力，导致消费者对公司品牌的信心下降，将对公司带来不利影响。公司将持续做好品牌宣传与品牌维护，巩固和提升公司品牌的市场地位。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021.02.05 | www.sse.com.cn | 2021.02.06 | 详见股东大会情况说明 1 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021.04.23 | www.sse.com.cn | 2021.04.24 | 详见股东大会情况说明 2 |
| 2020年年度股东大会 | 2021.05.18 | www.sse.com.cn | 2021.05.19 | 详见股东大会情况说明 3 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 胡本源 | 董事 | 离任 |
| 赵志明 | 董事 | 离任 |
| 张丽丽 | 董事 | 离任 |
| 胡本源 | 财务负责人 | 离任 |
| 黄祖超 | 董事长 | 选举 |
| 黄振标 | 董事 | 选举 |
| 赵子琪 | 董事 | 选举 |
| 赵子琪 | 副总经理 | 聘任 |
| 郑琳琳 | 副总经理、财务负责人 | 聘任 |
| 胡本源 | 审计总监 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国清洁生产促进法》，扎实推进绿色低碳和可持续发展的环境保护宗旨，制定环境保护方针和目标等管理体系并不断进行完善，严格按照国家环保法律、法规要求进行生产经营，公司及各有关子公司的环保工作做到精心管理，安全稳定运行，较好地实现了环保工作目标，具体情况如下：公司废水排放安装有在线监测系统，实时监测结果上传到环保部门监控中心信息平台并定期委托第三方进行检测。
公司后栾厂区污水处理执行《流域水污染物综合排放标准》第5部分：半岛流域DB37/3416.5-2018，外排废水COD浓度为28mg/L（第三方检测报告），低于标准的要求。污水处理达标后经泳汶河地下管网外排到龙口市污水处理厂。
公司黄城厂区污水处理执行《污水排入城镇下水道水质标准》:GB/T31962-2015，外排废水COD浓度为30mg/L（第三方检测报告），低于标准的要求。污水处理达标后外排到龙口市第一污水处理厂。
以上两个生产厂区，所使用的锅炉全部为燃气锅炉，各项污染物的产生及排放均均低于排放标准的要求。
公司子公司霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司执行《污水综合排放标准》GB8978---1996三级排放标准，外排废水COD浓度为43mg/L（第三方检测报告），低于标准要求。污水处理达标后排放至渠道进行林地灌溉。
公司子公司甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司执行《污水综合排放标准》GB8978---1996三级排放标准，外排废水COD浓度为27mg/L（第三方检测报告），低于标准要求。污水处理达标后排放至厂区内外绿化草坪树木及防风林带的灌溉。
生产使用的蒸汽锅炉于2019年6 月 14 日注销使用。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 股东：山东省鑫诚恒业集团有限公司及其一致行动人 | 增持公司股票不低于1%，不高于3%。 | 2021年1月17日—2021年7月16日 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 股东：山东省鑫诚恒业集团有限公司及其一致行动人 | 不减持股票 | 增持股票期间 | 是 | 否 | 因其工作人员工作疏忽导致卖出公司股份69,835股 | 股东已承诺将吸取教训，督促全体工作人员加强法律法规的学习，进一步加强投资合规风控管理，完善交易流程和交易制度的制定和实施，严格规范买卖股票的行为，自觉维护证券市场秩序，切实履行股东义务。公司已进一步要求相关股东及人员加强对有关法律、法规及规范性文件的学习，并要求相关人员严格遵守有关规定，避免此类事件再次发生。 |
| 其他 | 股东：王冰 | 减持其所持公司股份797,500股，占其持有股份的25%。 | 2021年5月6日—2021年11月5日 | 是 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 股东：王冰 | 本人所持发行人股份在锁定期满后两年内无减持意向；如超过上述期限本人拟减持发行人股份的，承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理； | 至2021年5月16日止 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 股东：王珍海 | 1、本人及本人直系近亲属将不通过直接或间接方式参与投资中铁宝盈资产管理有限公司拟设立和管理的中铁宝盈—润金1号资产管理计划的份额或产品。如有违反，所得收益归上市公司。2、在上述资产管理计划设立和存续期间，本人及本人直系近亲属不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，不会以自己或他人名义，通过直接或间接的方式向上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者提供任何形式的财务资助或者补偿，亦不会对上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者所获得的收益作出保底承诺或者类似保证收益之安排。3、本人已充分知悉并将严格遵守《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律法规关于股份变动管理的相关规定，不会发生短线交易、内幕交易和配合减持操纵股价等违法违规行为。 | 2016年9月13日起 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 上市公司 | 1、在上述资产管理计划设立和存续期间，本公司及本公司关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规 | 2016年9月13日起 | 是 | 是 |
| 定，不会以自己或他人名义，通过直接或间接的方式向上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者提供任何形式的财务资助或者补偿，亦不会对上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者所获得的收益作出保底承诺或者类似保证收益之安排。2、中铁宝盈—润金1号资产管理计划的投资者均为本公司的部分经销商或其核心人员，上述投资者中不存在持有本公司股份比例超过5%以上的股东，本公司的董事、监事、高级管理人员及其直系近亲属（以下统称“利益相关方”）。本公司承诺利益相关方不会参与上述资产管理计划份额的认购成为资产管理计划的委托人或受益人。 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决关联交易 | 原控股股东、实际控制人：王珍海 | 本人承诺在本人担任控股股份、实际控制人期间，本人及其关系密切的家庭成员、本人或关系密切的家庭成员拥有实际控制权的公司不与威龙股份发生采购、销售等关联交易，不发生向威龙股份拆借、占用威龙股份资金或采取由威龙股份代垫款、代偿债务等方式侵占威龙股份资金的行为。对于确实无法避免及偶发的关联交易，承诺人保证该等关联交易价格公允、程序合法，从而维护和保障威龙股份及威龙股份股东利益。倘因违反上述承诺导致威龙股份损失，承诺人将就其违反上述承诺引致的威龙股份损失承担赔偿责任。 | 2012年9月1日 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 原控股股东、实际控制人：王珍海 | 本人承诺在本人担任控股股份、实际控制人期间，本人及本人近亲属未在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股 | 2012年9月1日 | 是 | 是 |
份及其他权益）直接或间接参与任何与威龙股份构成竞争的任何业务或活动。如本人有任何违反上述承诺的事项发生，给威龙股份造成的一切损失（含直接损失和间接损失）由本人承担。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 47,800,080.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 47,800,080.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.25 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 47,800,080.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 47,800,080.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 公司子公司Weilong Wines (Australia) Pty Ltd用葡萄园为公司孙公司Weilong Trading Pty Ltd向RABO银行贷款提供担保。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司原控股股东、实际控制人王珍海先生持有的公司62,641,715股股份（占其持有公司股份的74.41%，占公司总股本的18.81%）于2020年11月19日被于是鑫诚一号私募证券投资基金通过司法拍卖取得。本次权益变动后，公司第一大股东为深圳市仕乾投资发展有限公司及其一致行动人何平、王勉、深圳市中世邦投资有限公司（合计持有公司股份78,586,495股，占比23.61%），第二大股东为于是鑫诚一号私募证券投资基金（持有公司股份62,641,715股，占比18.81%），公司控股股东、实际控制人由王珍海先生变为无实际控制人。（具体内容请详见公司于2020年12月10日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-078号公告）
2、公司原控股股东、实际控制人、董事长王珍海先生在担任公司董事长期间未履行内部决策程序，擅自以上市公司名义对外提供担保，涉案金额本金合计 25,068 万元。上市公司于 2021 年4 月 8 日召开第五届董事会第四次临时会议和第五届监事会第三次临时会议，2021 年 4 月 23日召 开公司 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于原控股股东股东以物抵债解决违规担保事 项的议案》，同意龙口市兴龙葡萄专业合作社以其持有的 3,195.05 亩葡萄园通过“以物抵债”方式代王珍海先生向上市公司偿还公司因上述违规担保应承担损失。截至 2021 年 4 月23 日，上述违规担保已经解决。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 13,486 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳市仕乾投资发展有限公司 | 0 | 74,183,000 | 22.29 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 于是资本管理（深圳）有限公司－于是鑫诚一号私募证券投资基金 | 62,571,880 | 62,571,880 | 18.80 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 王珍海 | -62,641,715 | 21,542,414 | 6.47 | 4,456,966 | 冻结 | 21,542,414 | 境内自然人 | |
| 中铁宝盈资产－平安银行－中铁宝盈－润金1号资产管理计划 | 0 | 21,356,300 | 6.42 | 21,356,300 | 无 | 0 | 其他 | |
| 杨光第 | 0 | 20,127,982 | 6.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 无锡通达进出口贸易有限公司 | 0 | 6,525,000 | 1.96 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 卢智伟 | 102,465 | 5,533,320 | 1.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 华研数据股份有限公司 | 0 | 4,350,000 | 1.31 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 新余善思投资管理中心（有限合伙）－青岛鑫诚洪泰智造投资中心（有限合伙） | 3,778,935 | 3,778,935 | 1.14 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 深圳市中世邦投资有限公司 | 0 | 3,350,565 | 1.01 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市仕乾投资发展有限公司 | 74,183,000 | 人民币普通股 | 74,183,000 | |||||
| 于是资本管理（深圳）有限公司－于是鑫诚一号私募证券投资基金 | 62,571,880 | 人民币普通股 | 62,571,880 | |||||
| 杨光第 | 20,127,982 | 人民币普通股 | 20,127,982 | |||||
| 王珍海 | 17,085,448 | 人民币普通股 | 17,085,448 | |||||
| 无锡通达进出口贸易有限公司 | 6,525,000 | 人民币普通股 | 6,525,000 | |||||
| 卢智伟 | 5,533,320 | 人民币普通股 | 5,533,320 | |||||
| 华研数据股份有限公司 | 4,350,000 | 人民币普通股 | 4,350,000 | |||||
| 新余善思投资管理中心（有限合伙）－青岛鑫诚洪泰智造投资中心（有限合伙） | 3,778,935 | 人民币普通股 | 3,778,935 | |||||
| 深圳市中世邦投资有限公司 | 3,350,565 | 人民币普通股 | 3,350,565 | |||||
| 唐艳茹 | 3,182,398 | 人民币普通股 | 3,182,398 | |||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 于是资本管理（深圳）有限公司－于是鑫诚一号私募证券投资基金将全部表决权委托给山东省鑫诚恒业集团有限公司。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨光第与无锡通达进出口贸易有限公司、华研数据股份有限公司为一致行动人;深圳市仕乾投资发展有限公司与深圳市中世邦投资有限公司为一致行动人;于是资本管理（深圳）有限公司－于是鑫诚一号私募证券投资基金与新余善思投资管理中心（有限合伙）－青岛鑫诚洪泰智造投资中心（有限合伙）为一致行动人;其余股东是否有关联关系或者属于一致行动人，公司未知。 |
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中铁宝盈资产－平安银行－中铁宝盈－润金1号资产管理计划 | 21,356,300 | 非公开发行股票限售 | ||
| 2 | 王珍海 | 445,696 | 非公开发行股票限售 | ||
| 3 | 江苏隆力奇集团有限公司 | 1,485,656 | 非公开发行股票限售 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王冰 | 高管 | 3,190,000 | 2,691,250 | 498,750 | 减持 |
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 威龙葡萄酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 21,400,542.43 | 70,054,820.99 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 18,984,650.70 | 17,289,792.62 |
| 应收账款 | 七、5 | 28,908,479.30 | 36,409,572.28 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 586,227.00 | 1,300,000.00 |
| 预付款项 | 七、7 | 9,757,626.21 | 4,458,766.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,549,234.81 | 89,060,542.65 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 708,877,757.43 | 705,102,889.74 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 16,752,778.25 | 15,176,355.79 |
| 流动资产合计 | 806,817,296.13 | 938,852,740.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 666,170,147.60 | 711,003,854.46 |
| 在建工程 | 七、22 | 2,190,415.23 | 1,248,366.51 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | 189,043,238.52 | 99,051,077.96 |
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 44,387,916.81 | |
| 无形资产 | 七、26 | 42,452,579.20 | 43,068,590.89 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 27,622,199.67 | 28,044,526.89 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 50,629,567.23 | 57,639,925.16 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 |
| 非流动资产合计 | 1,033,767,047.08 | 951,327,324.69 | |
| 资产总计 | 1,840,584,343.21 | 1,890,180,065.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 350,500,080.00 | 377,710,555.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 87,485,412.76 | 81,102,208.93 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 8,241,473.04 | 22,559,826.66 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,537,171.24 | 1,515,128.01 |
| 应交税费 | 七、40 | 8,984,138.85 | 21,924,391.50 |
| 其他应付款 | 七、41 | 80,693,275.96 | 84,077,576.78 |
| 其中：应付利息 | 3,880,000.01 | 3,725,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,414,232.42 | |
| 其他流动负债 | 七、44 | 37,460,095.07 | 46,197,158.69 |
| 流动负债合计 | 574,901,646.92 | 636,501,077.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 54,602,321.84 | |
| 长期应付款 | 七、48 | 670,552.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 72,684,596.00 | 87,730,000.00 |
| 递延收益 | 七、51 | 1,534,235.00 | 1,647,878.33 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 1,751,576.33 | 2,275,202.71 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 140,572,729.17 | 102,323,633.19 |
| 负债合计 | 715,474,376.09 | 738,824,711.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 |
| 减：库存股 | 七、56 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -12,686,940.21 | 3,727,004.50 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 175,746,116.87 | 185,577,558.96 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,125,109,967.12 | 1,151,355,353.92 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,125,109,967.12 | 1,151,355,353.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,840,584,343.21 | 1,890,180,065.10 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 8,611,906.86 | 44,960,963.65 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 18,984,650.70 | 17,289,792.62 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 85,908,863.28 | 117,707,369.28 |
| 应收款项融资 | 586,227.00 | 1,300,000.00 | |
| 预付款项 | 193,898,201.22 | 160,444,079.35 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 121,995,560.50 | 194,777,686.91 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 511,412,481.27 | 533,261,418.88 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,441,865.56 | 13,085,773.45 | |
| 流动资产合计 | 956,839,756.39 | 1,082,827,084.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 566,494,710.33 | 556,380,262.66 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 148,475,948.03 | 158,704,949.64 | |
| 在建工程 | 1,219,375.84 | 301,630.67 | |
| 生产性生物资产 | 86,287,500.00 | ||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 880,188.97 | ||
| 无形资产 | 32,324,764.35 | 32,797,022.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 18,440,576.65 | 16,517,711.26 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 854,123,064.17 | 764,701,577.20 | |
| 资产总计 | 1,810,962,820.56 | 1,847,528,661.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 302,700,000.00 | 315,900,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 73,045,020.91 | 66,485,473.90 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 3,055,241.53 | 14,184,464.88 | |
| 其他应付款 | 61,817,869.40 | 61,074,511.42 | |
| 其中：应付利息 | 3,880,000.01 | 3,725,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 17,420,050.95 | 16,726,676.00 | |
| 流动负债合计 | 458,038,182.79 | 474,371,126.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 910,346.90 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 72,684,596.00 | 87,730,000.00 | |
| 递延收益 | 409,860.00 | 439,753.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 74,004,802.90 | 88,169,753.33 |
| 负债合计 | 532,042,985.69 | 562,540,879.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 未分配利润 | 316,869,044.41 | 322,936,991.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,278,919,834.87 | 1,284,987,781.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,810,962,820.56 | 1,847,528,661.34 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 243,325,652.87 | 168,461,558.99 |
| 其中：营业收入 | 243,325,652.87 | 168,461,558.99 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 244,377,094.60 | 268,729,532.05 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 125,877,844.08 | 110,073,761.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 15,229,537.86 | 17,585,282.65 |
| 销售费用 | 七、63 | 61,743,876.29 | 85,657,587.00 |
| 管理费用 | 七、64 | 26,823,044.49 | 40,731,683.80 |
| 研发费用 | 七、65 | 2,179,257.40 | 1,629,776.95 |
| 财务费用 | 七、66 | 12,523,534.48 | 13,051,440.13 |
| 其中：利息费用 | 10,942,487.36 | 12,967,762.97 | |
| 利息收入 | 53,563.85 | 50,415.33 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,735,695.93 | 3,997,771.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 2,686,769.55 | -3,478,573.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 52,450.87 | -968,667.56 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 5,423,474.62 | -100,717,442.88 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 50,293.59 | 715,339.17 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 78,233.26 | 55,622,450.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,395,534.95 | -155,624,554.31 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 6,607,990.83 | -17,813,310.20 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,212,455.88 | -137,811,244.11 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,212,455.88 | -137,811,244.11 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,212,455.88 | -137,811,244.11 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -16,413,944.71 | -3,348,107.81 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -16,413,944.71 | -3,348,107.81 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -16,413,944.71 | -3,348,107.81 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -16,413,944.71 | -3,348,107.81 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -17,626,400.59 | -141,159,351.92 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益 | -17,626,400.59 | -141,159,351.92 | |
| 总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.004 | -0.41 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.004 | -0.41 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 129,842,411.99 | 123,881,884.32 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 98,494,452.36 | 101,507,630.31 |
| 税金及附加 | 16,227,450.16 | 16,085,852.92 | |
| 销售费用 | 1,463,950.38 | 1,126,569.42 | |
| 管理费用 | 11,247,172.09 | 30,459,981.90 | |
| 研发费用 | 1,529,721.71 | 974,110.09 | |
| 财务费用 | 9,681,581.87 | 11,343,608.31 | |
| 其中：利息费用 | 9,477,860.87 | 11,294,079.23 | |
| 利息收入 | 20,301.52 | 32,048.40 | |
| 加：其他收益 | 十七、5 | 904,743.06 | 2,099,955.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,000,000.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -21,920.50 | 40,391.51 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 9,433.96 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7,919,094.02 | -5,466,087.67 | |
| 加：营业外收入 | 35,000.00 | 325,764.97 | |
| 减：营业外支出 | 61,271.67 | 24,245,712.57 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,945,365.69 | -29,386,035.27 | |
| 减：所得税费用 | -1,922,865.39 | -10,979,231.06 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,022,500.30 | -18,406,804.21 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,022,500.30 | -18,406,804.21 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收 |
| 益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -6,022,500.30 | -18,406,804.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 209,409,165.99 | 192,589,293.87 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 385,544.29 | 3,183,353.23 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 4,314,540.12 | 3,948,904.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 214,109,250.40 | 199,721,551.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,037,394.75 | 87,406,845.62 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 48,581,541.98 | 43,579,012.05 | |
| 支付的各项税费 | 47,583,567.40 | 42,587,667.78 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 28,120,036.30 | 37,543,603.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 206,322,540.43 | 211,117,128.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,786,709.97 | -11,395,576.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,000.00 | 39,495.23 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 15,000.00 | 39,495.23 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,349,526.66 | 13,122,856.10 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 20,349,526.66 | 13,122,856.10 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,334,526.66 | -13,083,360.87 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 112,000,000.00 | 185,656,677.17 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(5) | 655,663.10 | 415,020.91 |
| 筹资活动现金流入小计 | 112,655,663.10 | 186,071,698.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 137,600,000.00 | 170,094,727.51 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,271,685.61 | 10,736,711.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 194,567.97 | 409,426.79 |
| 筹资活动现金流出小计 | 148,066,253.58 | 181,240,865.94 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,410,590.48 | 4,830,832.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -115,078.14 | 30,984.73 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,073,485.31 | -19,617,120.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,017,220.32 | 62,995,792.91 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,943,735.01 | 43,378,672.18 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 144,949,796.37 | 90,356,732.05 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,854,939.62 | 2,966,206.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 147,804,735.99 | 93,322,938.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 72,436,316.89 | 65,245,915.25 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,857,525.19 | 9,328,725.23 | |
| 支付的各项税费 | 30,411,327.19 | 31,458,182.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,361,291.37 | 20,996,652.22 | |
| 经营活动现金流出小计 | 135,066,460.64 | 127,029,475.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,738,275.35 | -33,706,536.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,000.00 | 10,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 15,000.00 | 30,010,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,316,920.04 | 1,459,981.27 | |
| 投资支付的现金 | 10,114,447.67 | 8,432,780.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 26,431,367.71 | 9,892,761.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,416,367.71 | 20,117,238.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 112,000,000.00 | 160,800,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 608,863.10 | 415,020.91 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 112,608,863.10 | 161,215,020.91 | |
| 偿还债务支付的现金 | 125,200,000.00 | 163,742,433.34 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,322,860.86 | 9,653,935.94 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 159,400.00 | 80,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 134,682,260.86 | 173,476,369.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,073,397.76 | -12,261,348.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -35,751,490.12 | -25,850,646.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 43,944,880.31 | 46,770,143.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,193,390.19 | 20,919,497.67 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 3,727,004.50 | 62,386,876.82 | 185,577,558.96 | 1,151,355,353.92 | 1,151,355,353.92 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -8,618,986.21 | -8,618,986.21 | -8,618,986.21 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 3,727,004.50 | 62,386,876.82 | 176,958,572.75 | 1,142,736,367.71 | 1,142,736,367.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,413,944.71 | -1,212,455.88 | -17,626,400.59 | -17,626,400.59 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -16,413,944.71 | -1,212,455.88 | -17,626,400.59 | -17,626,400.59 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -12,686,940.21 | 62,386,876.82 | 175,746,116.87 | 1,125,109,967.12 | 1,125,109,967.12 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 储备 | 风险准备 | 东权益 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -7,643,504.10 | 62,386,876.82 | 405,339,331.60 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -7,643,504.10 | 62,386,876.82 | 405,339,331.60 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,348,107.81 | -137,811,244.11 | -141,159,351.92 | -141,159,351.92 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,348,107.81 | -137,811,244.11 | -141,159,351.92 | -141,159,351.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -10,991,611.91 | 62,386,876.82 | 267,528,087.49 | 1,218,587,266.04 | 1,218,587,266.04 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 322,936,991.35 | 1,284,987,781.81 | |||||
| 加：会计政策变更 | -45,446.64 | -45,446.64 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 322,891,544.71 | 1,284,942,335.17 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,022,500.30 | -6,022,500.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,022,500.30 | -6,022,500.30 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 316,869,044.41 | 1,278,919,834.87 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 339,575,199.90 | 1,301,625,990.36 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 339,575,199.90 | 1,301,625,990.36 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,406,804.21 | -18,406,804.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,406,804.21 | -18,406,804.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 321,168,395.69 | 1,283,219,186.15 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
威龙葡萄酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），是由王珍海、龙口市威达商贸有限公司、北京永盛投资管理有限公司、焦复润、姜淑华、孙砚田、杨景碧、王冰、赵国林、田元典、陈青昌、丁惟杰、华红、刘延广、王绍琨、詹慧慧等16位发起人发起设立的股份有限公司。于2007年12月17日在山东省工商行政管理局登记注册。公司法定代表人为黄祖超。公司注册地址：山东省龙口市环城北路276号。公司现持有统一社会信用代码为：91370600669347065T的营业执照，注册资本为332,749,154.00元，股本总数为332,749,154股。公司股票于2016年5月16日在上海证券交易所挂牌上市。截止2021年6月30日，其中有限售条件的流通股份A股27,298,922股，无限售条件的流通股份A股305,450,232股。
本公司主要经营范围：葡萄酒及果酒、其他酒的加工销售；日用百货、土畜产品（不含烟花爆竹）、五金建材、钢材、包装材料及制品的销售；以自有资金对食品行业进行投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；仓储服务（不含危险化学品）；普通货运；自有房屋租赁；货物及技术进出口。（不含国家限制、禁止类项目；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报告由本公司董事会于2021年08月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注九“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
由于原实际控制人违规担保部分资产被查封，并且新冠疫情使得销售收入大幅下降，这些不利影响使得公司银行授信额度减少，本期公司经营资金暂时出现紧张的情形，针对上述不利情况，公司采取了围绕盘活资产存量、增加资产流动性、化解财务风险、缩减费用开支、加大对盈利业务的投入的发展思路开展经营管理工作，截至报告日未出现债务违约的情形，因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2021年6月30日止的2021年半年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在销售收入的实现、固定资产折旧和生产性生物资产摊销等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，被合并方有关资产、负债以最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》的有关要求执行，以控制为基础予以确认合并财务报表的合并范围，其中控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。凡本公司能够控制的全部子公司均应纳入合并报表范围。
本公司在编制合并报表时，以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。
合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策及会计期间不一致，按本公司执行的会计政策及会计期间对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的认定及分类
本公司合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）共同经营参与方的会计处理
本公司作为合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确
认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
（3）合营企业参与方的会计处理
合营方应当按照“五.21长期股权投资”的规定对合营企业的投资进行会计处理。对合营企业不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理：
①对该合营企业具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理。
②对该合营企业不具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）对于境外使用与人民币不同的货币作为其记账本位币的经营实体的折算方法纳入合并报表的各经营实体如使用与人民币不同的货币作为其记账本位币，其经营成果和财务状况按照如下方法折算成人民币：
资产负债表中列示的资产和负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益中除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或与即期汇率近似的汇率折算；产生的所有折算差异计入权益项目的“其他综合收益”。在编制合并会计报表时，境外经营实体净投资及被指定为该等净投资的套期工具与其他外币工具的折算差额计入“其他综合收益”。当处置境外经营实体时，该等折算差额计入当期利润表。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合
收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。3）应收款项、合同资产及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项、合同资产，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 应收信用较高的银行开具的银行承兑汇票 |
| 组合2 | 应收信用较低的地方银行开具的银行承兑汇票和信用较好的商业承兑汇票 |
| 组合3 | 应收其他公司的商业承兑汇票 |
| 项目 | 备注 |
| 信用风险特征组合 | 账龄组合预期信用损失率 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 合并范围内公司款项 |
| 组合2 | 押金 |
| 组合3 | 备用金 |
可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度：本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。本公司将非同一合同下的合同资产和合同负债不互相抵销，分别列示。本公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
（2）会计处理
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
21.1 长期股权投资成本的确定
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注五.5确定其初始投资成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
④通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
21.2 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对联营企业和合营企业的长期股权投资。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，本公司按照《企业会计准则第 4 号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，应从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表也作相应调整。
（6）处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（7）本公司应关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，本公司将按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期
股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
21.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5% | 4.75%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 9.5%-4.75% |
| 工具器具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 23.75%-19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5% | 23.75%-11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19% |
| 境外土地 | 不计提折旧 |
资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧，对于持有的境外土地，由于为永久所有权，不计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的类别：本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产两大类，消耗性生物资产主要是种植的苜蓿草等；生产性生物资产为酿酒葡萄树、橙树、梨树和苹果树。生物资产同时满足下列条件的予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的计价方法
本公司的生物资产按照成本进行初始计量，外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
①自行栽培的大田作物和苜蓿的成本，包括在收获前耗用的种子、生态肥等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
②自行营造的林木类消耗性生物资产的成本,包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）生物资产的后续计量
对达到预定生产经营目的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本。生产性生物资产采用年限平均法计提折旧。生产性生物资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 资产类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） |
| 酿酒葡萄树 | 10-20 | 无残值 |
| 橙树 | 10 | 无残值 |
净值或可回收金额低于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。本公司在每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。收获之后的农产品，按照《企业会计准则第1号—存货》处理。
生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，公司作为承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
公司的使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
公司根据准则重新计量租赁负债时，应当相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账
面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，公司应当相应调整使用权资产的账面价值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司及其子公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
履约义务，是指合同中公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。公司为履行合同而应开展的初始活动通常不构成履约义务，除非该活动向客户转让了承诺的商品。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。公司于合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售葡萄酒等产品，属于在某一时点履行履约义务。根据上述原则的要求，本公司对于不同销售模式选择了各自确认收入的时点： ①经销商及直销经营模式，公司将货物发出并取得客户收货确认后即满足收入确认条件； ②商超直销模式，公司将货物送达后，按双方约定的时间或者按批次对账确认发货数量与金额，对账完成后即满足确认收入条件； ③由商超代销性质的业务，公司按商超的进货要求分期送货，商超定期对公司提供销售清单，按该期间商超实际销售数量与公司进行对账，对账完成后即满足确认收入条件；④电商平台销售：直营店模式销售以款项到账时间确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于使用权资产，本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对已计提减值准备的使用权资产，按使用权资产的账面价值（即使用权资产原价减去使用权资产折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）确定折旧率和折旧额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部 2018 年发布的《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）的要求， 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。 | 经本公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过。 | 据新准则规定对2021年 1 月 1 日期初调整的报表项目及金额详见如下（3）中所述。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 70,054,820.99 | 70,054,820.99 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 17,289,792.62 | 17,289,792.62 | |
| 应收账款 | 36,409,572.28 | 36,409,572.28 |
| 应收款项融资 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | |
| 预付款项 | 4,458,766.34 | 4,458,766.34 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 89,060,542.65 | 89,060,542.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 705,102,889.74 | 705,102,889.74 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,176,355.79 | 15,176,355.79 | |
| 流动资产合计 | 938,852,740.41 | 938,852,740.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 711,003,854.46 | 711,003,854.46 | |
| 在建工程 | 1,248,366.51 | 1,248,366.51 | |
| 生产性生物资产 | 99,051,077.96 | 99,051,077.96 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 47,580,698.96 | 47,580,698.96 | |
| 无形资产 | 43,068,590.89 | 43,068,590.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 28,044,526.89 | 28,044,526.89 | |
| 递延所得税资产 | 57,639,925.16 | 57,639,925.16 | |
| 其他非流动资产 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | |
| 非流动资产合计 | 951,327,324.69 | 998,908,023.65 | 47,580,698.96 |
| 资产总计 | 1,890,180,065.10 | 1,937,760,764.06 | 47,580,698.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 377,710,555.00 | 377,710,555.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 81,102,208.93 | 81,102,208.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 22,559,826.66 | 22,559,826.66 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,515,128.01 | 1,515,128.01 | |
| 应交税费 | 21,924,391.50 | 21,924,391.50 | |
| 其他应付款 | 84,077,576.78 | 84,077,576.78 | |
| 其中：应付利息 | 3,725,000.00 | 3,725,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,414,232.42 | -1,414,232.42 | |
| 其他流动负债 | 46,197,158.69 | 46,197,158.69 | |
| 流动负债合计 | 636,501,077.99 | 635,086,845.57 | -1,414,232.42 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 58,284,469.74 | 58,284,469.74 | |
| 长期应付款 | 670,552.15 | -670,552.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 87,730,000.00 | 87,730,000.00 | |
| 递延收益 | 1,647,878.33 | 1,647,878.33 | |
| 递延所得税负债 | 2,275,202.71 | 2,275,202.71 | |
| 其他非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 102,323,633.19 | 159,937,550.78 | 57,613,917.59 |
| 负债合计 | 738,824,711.18 | 795,024,396.35 | 56,199,685.17 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | 3,727,004.50 | 3,727,004.50 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 185,577,558.96 | 176,958,572.75 | -8,618,986.21 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,151,355,353.92 | 1,142,736,367.71 | -8,618,986.21 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,151,355,353.92 | 1,142,736,367.71 | -8,618,986.21 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,890,180,065.10 | 1,937,760,764.06 | 47,580,698.96 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 44,960,963.65 | 44,960,963.65 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 17,289,792.62 | 17,289,792.62 | |
| 应收账款 | 117,707,369.28 | 117,707,369.28 | |
| 应收款项融资 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | |
| 预付款项 | 160,444,079.35 | 160,444,079.35 | |
| 其他应收款 | 194,777,686.91 | 194,777,686.91 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 533,261,418.88 | 533,261,418.88 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,085,773.45 | 13,085,773.45 | |
| 流动资产合计 | 1,082,827,084.14 | 1,082,827,084.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 556,380,262.66 | 556,380,262.66 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 158,704,949.64 | 158,704,949.64 | |
| 在建工程 | 301,630.67 | 301,630.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,053,903.71 | 2,053,903.71 | |
| 无形资产 | 32,797,022.97 | 32,797,022.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,517,711.26 | 16,517,711.26 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 764,701,577.20 | 766,755,480.91 | 2,053,903.71 |
| 资产总计 | 1,847,528,661.34 | 1,849,582,565.05 | 2,053,903.71 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 315,900,000.00 | 315,900,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 66,485,473.90 | 66,485,473.90 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 14,184,464.88 | 14,184,464.88 | |
| 其他应付款 | 61,074,511.42 | 61,074,511.42 | |
| 其中：应付利息 | 3,725,000.00 | 3,725,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 16,726,676.00 | 16,726,676.00 | |
| 流动负债合计 | 474,371,126.20 | 474,371,126.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,099,350.35 | 2,099,350.35 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 87,730,000.00 | 87,730,000.00 | |
| 递延收益 | 439,753.33 | 439,753.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 88,169,753.33 | 90,269,103.68 | 2,099,350.35 |
| 负债合计 | 562,540,879.53 | 564,640,229.88 | 2,099,350.35 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 未分配利润 | 322,936,991.35 | 322,891,544.71 | -45,446.64 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,284,987,781.81 | 1,284,942,335.17 | -45,446.64 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,847,528,661.34 | 1,849,582,565.05 | 2,053,903.71 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、5%、3% |
| 商品服务税 | 应税商品销售收入 | 10% |
| 消费税 | 应税消费品的销售收入 | 10% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、30% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 1%、2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 30.00 |
（4）子公司之子公司武威市盛通商贸有限公司、广州市鲁威酒业有限公司、北京威龙仁发经贸有限公司、辽宁中大商贸有限责任公司、龙口市威龙酒类有限公司、上海龙口贸易有限公司、温州市威龙葡萄酒销售有限公司，子公司龙口市兴龙包装制品有限公司、济南威龙国际大酒窖有限公司、山东威龙电子商务有限公司，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税（2019）13号的有关规定及《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》 （财税〔2021〕12 号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 112,394.99 | 115,223.91 |
| 银行存款 | 20,831,340.02 | 68,901,996.41 |
| 其他货币资金 | 456,807.42 | 1,037,600.67 |
| 合计 | 21,400,542.43 | 70,054,820.99 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,106,539.27 | 2,148,363.20 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 18,984,650.70 | 17,289,792.62 |
| 合计 | 18,984,650.70 | 17,289,792.62 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 11,252,582.45 | 17,420,050.95 |
| 合计 | 11,252,582.45 | 17,420,050.95 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据组合 | 19,080,050.95 | 100 | 95,400.25 | 0.50 | 18,984,650.70 | 17,376,676.00 | 100 | 86,883.38 | 0.50 | 17,289,792.62 |
| 合计 | 19,080,050.95 | / | 95,400.25 | / | 18,984,650.70 | 17,376,676.00 | / | 86,883.38 | / | 17,289,792.62 |
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑票据 | 19,080,050.95 | 95,400.25 | 0.50 |
| 合计 | 19,080,050.95 | 95,400.25 | 0.50 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑票据 | 86,883.38 | 8,516.87 | 95,400.25 | ||
| 合计 | 86,883.38 | 8,516.87 | 95,400.25 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 25,832,737.97 |
| 1至2年 | 5,904,037.13 |
| 2至3年 | 4,845,873.14 |
| 3年以上 | 11,796,165.96 |
| 合计 | 48,378,814.20 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 48,378,814.20 | 100.00 | 19,470,334.90 | 40.25 | 28,908,479.30 | 61,170,338.68 | 100.00 | 24,760,766.40 | 40.48 | 36,409,572.28 |
| 合计 | 48,378,814.20 | / | 19,470,334.90 | / | 28,908,479.30 | 61,170,338.68 | / | 24,760,766.40 | / | 36,409,572.28 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,832,737.97 | 1,219,305.23 | 4.72 |
| 1至2年 | 5,904,037.13 | 2,312,611.35 | 39.17 |
| 2至3年 | 4,845,873.14 | 4,142,252.36 | 85.48 |
| 3年以上 | 11,796,165.96 | 11,796,165.96 | 100.00 |
| 合计 | 48,378,814.20 | 19,470,334.90 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 24,760,766.40 | 508,744.60 | 3,216,090.14 | 2,583,085.96 | 19,470,334.90 | |
| 合计 | 24,760,766.40 | 508,744.60 | 3,216,090.14 | 2,583,085.96 | 19,470,334.90 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,583,085.96 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 计提坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
| 客户一 | 非关联方 | 954,867.85 | 1年以内 | 45,069.76 | 1.97 |
| 3,625,286.00 | 1至2年 | 1,420,024.53 | 7.49 | ||
| 733,576.00 | 2至3年 | 627,060.76 | 1.52 | ||
| 小计 | 5,313,729.85 | 2,092,155.05 | 10.98 | ||
| 客户二 | 非关联方 | 925,200.00 | 1年以内 | 43,669.44 | 1.91 |
| 879,119.00 | 1至2年 | 344,350.91 | 1.82 | ||
| 3,048,988.00 | 2至3年 | 2,606,274.94 | 6.30 | ||
| 小计 | 4,853,307.00 | 2,994,295.29 | 10.03 | ||
| 客户三 | 非关联方 | 4,261,082.63 | 3年以上 | 4,261,082.63 | 8.81 |
| 客户四 | 非关联方 | 2,961,725.93 | 1年以内 | 139,793.46 | 6.12 |
| 客户五 | 非关联方 | 2,299,932.17 | 1年以内 | 108,556.80 | 4.75 |
| 合计 | 19,689,777.58 | 9,595,883.23 | 40.70 | ||
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期应收账款中无持有公司5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 586,227.00 | 1,300,000.00 |
| 合计 | 586,227.00 | 1,300,000.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 9,634,834.01 | 98.74 | 4,252,117.14 | 95.36 |
| 1至2年 | 9,597.00 | 0.22 | ||
| 2至3年 | 90,000.00 | 2.02 | ||
| 3年以上 | 122,792.20 | 1.26 | 107,052.20 | 2.40 |
| 合计 | 9,757,626.21 | 100.00 | 4,458,766.34 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 占预付账款总额的比例% |
| 供应商一 | 供应商 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 40.99 |
| 供应商二 | 供应商 | 1,316,297.73 | 1年以内 | 13.49 |
| 供应商三 | 供应商 | 1,059,586.00 | 1年以内 | 10.86 |
| 供应商四 | 供应商 | 522,704.05 | 1年以内 | 5.36 |
| 供应商五 | 供应商 | 324,999.96 | 1年以内 | 3.33 |
| 合计 | 7,223,587.74 | 74.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,549,234.81 | 89,060,542.65 |
| 合计 | 1,549,234.81 | 89,060,542.65 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 578,226.45 |
| 1至2年 | 520,330.00 |
| 2至3年 | 219,587.53 |
| 3年以上 | 401,232.00 |
| 合计 | 1,719,375.98 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 1,494,205.11 | 1,306,066.83 |
| 备用金 | 225,170.87 | 185,106.03 |
| 其他 | 87,730,000.00 | |
| 合计 | 1,719,375.98 | 89,221,172.86 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 160,630.21 | 160,630.21 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 15,805.70 | 15,805.70 | ||
| 本期转回 | 5,294.74 | 5,294.74 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 170,141.17 | 170,141.17 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 押金 | 157,649.97 | 14,499.52 | 4,506.49 | 1,000.00 | 166,643.00 | |
| 备用金 | 2,980.24 | 1,306.18 | 788.25 | 3,498.17 | ||
| 合计 | 160,630.21 | 15,805.70 | 5,294.74 | 1,000.00 | 170,141.17 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,000.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 押金 | 130,000.00 | 1年内 | 7.56 | 6,214.00 |
| 单位二 | 押金 | 120,000.00 | 1年内 | 6.97 | 5,736.00 |
| 单位三 | 押金 | 100,000.00 | 1至2年 | 5.82 | 4,780.00 |
| 单位四 | 押金 | 100,000.00 | 3年以上 | 5.82 | 4,780.00 |
| 单位五 | 押金 | 100,000.00 | 3年以上 | 5.82 | 4,780.00 |
| 合计 | / | 550,000.00 | / | 31.99 | 26,290.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 65,411,729.22 | 65,411,729.22 | 66,311,568.17 | 66,311,568.17 | ||
| 产成品 | 110,584,619.57 | 110,584,619.57 | 100,580,467.90 | 100,580,467.90 | ||
| 在产品 | 532,881,408.64 | 532,881,408.64 | 538,210,853.67 | 538,210,853.67 | ||
| 合计 | 708,877,757.43 | 708,877,757.43 | 705,102,889.74 | 705,102,889.74 | ||
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 3,753,565.15 | 2,057,211.56 |
| 待抵扣消费税 | 12,898,332.60 | 12,985,773.45 |
| 预缴所得税 | 100,880.50 | 133,370.78 |
| 合计 | 16,752,778.25 | 15,176,355.79 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 666,170,147.60 | 711,003,854.46 |
| 合计 | 666,170,147.60 | 711,003,854.46 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 办公设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 435,980,617.79 | 599,116,689.08 | 17,255,732.80 | 19,696,556.14 | 12,568,446.65 | 51,235,132.04 | 1,135,853,174.50 |
| 2.本期增加金额 | -5,047,618.48 | -7,981,402.57 | -138,115.29 | 613,092.82 | -120,747.05 | -1,669,944.80 | -14,344,735.37 |
| （1）购置 | 125,936.81 | 76,593.51 | 719,395.71 | 65,042.35 | 986,968.38 | ||
| （2）在建工程转入 | 72,028.14 | 12,763.35 | 84,791.49 | ||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币报表折算 | -5,119,646.62 | -8,107,339.38 | -214,708.80 | -106,302.89 | -198,552.75 | -1,669,944.80 | -15,416,495.24 |
| 3.本期减少金额 | 1,536,933.47 | 113,523.30 | 656,475.42 | 77,876.87 | 2,384,809.06 | ||
| （1）处置或报废 | 1,536,933.47 | 113,523.30 | 656,475.42 | 77,876.87 | 2,384,809.06 | ||
| 4.期末余额 | 430,932,999.31 | 589,598,353.04 | 17,004,094.21 | 19,653,173.54 | 12,369,822.73 | 49,565,187.24 | 1,119,123,630.07 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 131,690,749.66 | 256,409,250.80 | 12,241,421.26 | 16,516,002.88 | 7,991,895.44 | 424,849,320.04 | |
| 2.本期增加金额 | 9,275,272.94 | 18,269,673.98 | 806,360.48 | 326,007.89 | 938,172.19 | 29,615,487.48 |
| （1）计提 | 9,571,304.08 | 19,014,229.33 | 899,964.19 | 391,891.39 | 1,004,826.86 | 30,882,215.85 | |
| （2）外币报表折算 | -296,031.14 | -744,555.35 | -93,603.71 | -65,883.50 | -66,654.67 | -1,266,728.37 | |
| 3.本期减少金额 | 710,865.14 | 103,243.32 | 623,651.65 | 73,564.94 | 1,511,325.05 | ||
| （1）处置或报废 | 710,865.14 | 103,243.32 | 623,651.65 | 73,564.94 | 1,511,325.05 | ||
| 4.期末余额 | 140,966,022.60 | 273,968,059.64 | 12,944,538.42 | 16,218,359.12 | 8,856,502.69 | 452,953,482.47 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 289,966,976.71 | 315,630,293.40 | 4,059,555.79 | 3,434,814.42 | 3,513,320.04 | 49,565,187.24 | 666,170,147.60 |
| 2.期初账面价值 | 304,289,868.13 | 342,707,438.28 | 5,014,311.54 | 3,180,553.26 | 4,576,551.21 | 51,235,132.04 | 711,003,854.46 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 割草机 | 187,706.30 | 60,581.53 | 127,124.77 | |
| 喷雾器 | 2,119,703.04 | 768,983.42 | 1,350,719.62 | |
| 皮卡车 | 722,465.21 | 686,341.99 | 36,123.22 | |
| 全地形车 | 182,635.13 | 171,140.83 | 11,494.30 | |
| 拖拉机 | 1,910,802.13 | 698,031.90 | 1,212,770.23 | |
| 修剪机 | 1,071,908.88 | 397,997.83 | 673,911.05 | |
| 合计 | 6,195,220.69 | 2,783,077.50 | 3,412,143.19 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 甘肃种植公司牛舍及配套设施出租 | 4,962,996.02 |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd房屋出租 | 2,945,082.11 |
| 合计 | 7,908,078.13 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 4万吨有机葡萄酒建设项目 | 43,903,249.85 | 正在办理相关手续 |
| 苏武庄园房屋建筑物 | 2,366,808.60 | 正在办理相关手续 |
| 后栾厂区综合办公楼 | 16,413,996.89 | 正在办理相关手续 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 918,233.97 | |
| 工程物资 | 1,272,181.26 | 1,248,366.51 |
| 合计 | 2,190,415.23 | 1,248,366.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 威龙股份螺杆冷冻系统 | 918,233.97 | 918,233.97 | ||||
| 合计 | 918,233.97 | 918,233.97 | ||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 澳大利亚6万吨优质葡萄原酒加工项目 | 601,851,000.00 | 34,741.49 | 34,741.49 | 63.33 | 75% | 募集资金 | ||||||
| 合计 | 601,851,000.00 | 34,741.49 | 34,741.49 | / | / | / | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 不锈钢板 | 249,429.44 | 249,429.44 | 249,918.24 | 249,918.24 | ||
| 电缆 | 21,465.61 | 21,465.61 | 21,465.61 | 21,465.61 | ||
| 其他 | 1,001,286.21 | 1,001,286.21 | 976,982.66 | 976,982.66 | ||
| 合计 | 1,272,181.26 | 1,272,181.26 | 1,248,366.51 | 1,248,366.51 | ||
| 项目 | 种植业 | 合计 | |||
| 酿酒葡萄树 | 橙树 | 梨树 | 苹果树 | ||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 63,384,837.00 | 2,521,585.03 | 23,857,735.36 | 21,857,088.97 | 111,621,246.36 |
| 2.本期增加金额 | 88,722,148.79 | -82,187.90 | 2,443,408.30 | 1,351,036.35 | 92,434,405.54 |
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 2,808,802.23 | 2,443,408.30 | 1,351,036.35 | 6,603,246.88 | |
| (3)其他 | 87,750,000.00 | 87,750,000.00 | |||
| (4)外币报表折算 | -1,836,653.44 | -82,187.90 | -1,918,841.34 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 152,106,985.79 | 2,439,397.13 | 26,301,143.66 | 23,208,125.32 | 204,055,651.90 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 11,564,122.30 | 1,006,046.10 | 12,570,168.40 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,352,857.33 | 89,387.65 | 2,442,244.98 | ||
| (1)计提 | 2,546,923.83 | 122,178.46 | 2,669,102.29 | ||
| (2)外币报表折算 | -194,066.50 | -32,790.81 | -226,857.31 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1) 处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 13,916,979.63 | 1,095,433.75 | 15,012,413.38 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 138,190,006.16 | 1,343,963.38 | 26,301,143.66 | 23,208,125.32 | 189,043,238.52 |
| 2.期初账面价值 | 51,820,714.70 | 1,515,538.93 | 23,857,735.36 | 21,857,088.97 | 99,051,077.96 |
| 项目 | 土地使用权 | 房屋使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 58,333,143.33 | 9,579,753.35 | 67,912,896.68 |
| 2.本期增加金额 | 873,837.48 | 873,837.48 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 58,333,143.33 | 10,453,590.83 | 68,786,734.16 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 15,365,778.98 | 4,966,418.74 | 20,332,197.72 |
| 2.本期增加金额 | 1,352,579.90 | 2,714,039.73 | 4,066,619.63 |
| (1)计提 | 1,352,579.90 | 2,714,039.73 | 4,066,619.63 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 16,718,358.88 | 7,680,458.47 | 24,398,817.35 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 41,614,784.45 | 2,773,132.36 | 44,387,916.81 |
| 2.期初账面价值 | 42,967,364.35 | 4,613,334.61 | 47,580,698.96 |
| 项目 | 土地使用权 | 绿色食品标志 | 商标 | 软件使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 56,233,816.75 | 165,483.32 | 283,486.00 | 35,398.24 | 56,718,184.31 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 56,233,816.75 | 165,483.32 | 283,486.00 | 35,398.24 | 56,718,184.31 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,456,086.43 | 165,483.32 | 28,023.67 | 13,649,593.42 | |
| 2.本期增加金额 | 608,637.12 | 7,374.57 | 616,011.69 |
| （1）计提 | 608,637.12 | 7,374.57 | 616,011.69 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,064,723.55 | 165,483.32 | 35,398.24 | 14,265,605.11 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 42,169,093.20 | 283,486.00 | 42,452,579.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 42,777,730.32 | 283,486.00 | 7,374.57 | 43,068,590.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 葡萄地整理费 | 28,044,526.89 | 422,327.22 | 27,622,199.67 | ||
| 合计 | 28,044,526.89 | 422,327.22 | 27,622,199.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 坏账准备 | 10,937,784.61 | 2,496,089.68 | 13,477,728.32 | 3,118,492.64 |
| 可用于弥补的亏损 | 126,207,583.48 | 31,551,895.87 | 139,632,741.80 | 34,908,185.45 |
| 准备于以后年度兑现的销售折扣 | 18,968,652.62 | 4,742,163.17 | 26,537,705.22 | 6,634,426.32 |
| 抵消内部销售未实现利润 | 47,357,674.04 | 11,839,418.51 | 51,915,283.00 | 12,978,820.75 |
| 合计 | 203,471,694.75 | 50,629,567.23 | 231,563,458.34 | 57,639,925.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 国内外会计核算差异 | 5,838,587.77 | 1,751,576.33 | 7,584,009.03 | 2,275,202.71 |
| 合计 | 5,838,587.77 | 1,751,576.33 | 7,584,009.03 | 2,275,202.71 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款-坏账准备 | 8,798,091.71 | 11,530,551.67 |
| 子公司亏损 | 105,177,296.59 | 101,873,216.71 |
| 合计 | 113,975,388.30 | 113,403,768.38 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 6,586,946.24 | 6,586,946.24 | |
| 2022年 | 3,632,059.79 | 3,632,059.79 | |
| 2023年 | 5,574,564.32 | 5,574,564.32 | |
| 2024年 | 24,712,414.39 | 24,712,414.39 | |
| 2025年 | 61,367,231.97 | 61,367,231.97 | |
| 2026年 | 3,304,079.88 | ||
| 合计 | 105,177,296.59 | 101,873,216.71 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 甘肃种植公司公租房项目 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | ||
| 合计 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 244,900,080.00 | 215,910,555.00 |
| 保证借款 | 105,600,000.00 | 161,800,000.00 |
| 合计 | 350,500,080.00 | 377,710,555.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 80,453,251.78 | 70,605,642.11 |
| 1至2年 | 3,580,202.25 | 8,586,865.74 |
| 2至3年 | 2,322,153.09 | 785,815.50 |
| 3年以上 | 1,129,805.64 | 1,123,885.58 |
| 合计 | 87,485,412.76 | 81,102,208.93 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 7,381,239.29 | 21,872,793.50 |
| 1至2年 | 456,642.44 | 291,949.43 |
| 2至3年 | 59,197.35 | 65,187.03 |
| 3年以上 | 344,393.96 | 329,896.70 |
| 合计 | 8,241,473.04 | 22,559,826.66 |
| (1).应付职工薪酬列示： | 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 外币报表折算 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,040.22 | 43,953,029.03 | 43,953,126.24 | 6,943.01 | |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 152,421.63 | -4,967.99 | 4,724,175.41 | 4,534,636.55 | 336,992.50 |
| 三、辞退福利 | 1,355,666.16 | -44,186.24 | 322,237.01 | 440,481.20 | 1,193,235.73 |
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合计 | 1,515,128.01 | -49,154.23 | 48,999,441.45 | 48,928,243.99 | 1,537,171.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 39,368,613.05 | 39,368,613.05 | ||
| 二、职工福利费 | 810,814.70 | 810,814.70 | ||
| 三、社会保险费 | 2,427,813.69 | 2,427,813.69 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,080,387.86 | 2,080,387.86 | ||
| 工伤保险费 | 342,173.14 | 342,173.14 | ||
| 生育保险费 | 5,252.69 | 5,252.69 | ||
| 四、住房公积金 | 1,218,013.58 | 1,218,013.58 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,040.22 | 127,774.01 | 127,871.22 | 6,943.01 |
| 合计 | 7,040.22 | 43,953,029.03 | 43,953,126.24 | 6,943.01 |
| （3）.设定提存计划列示： | 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 外币报表折算 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 152,421.63 | -4,967.99 | 4,560,937.87 | 4,371,399.01 | 336,992.50 |
| 2、失业保险费 | 163,237.54 | 163,237.54 | |||
| 合计 | 152,421.63 | -4,967.99 | 4,724,175.41 | 4,534,636.55 | 336,992.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,812,138.93 | 7,271,447.81 |
| 消费税 | 3,445,979.74 | 10,280,864.80 |
| 企业所得税 | 16,868.13 | 84,460.99 |
| 城市维护建设税 | 439,984.43 | 839,556.09 |
| 教育费附加 | 200,394.15 | 369,314.86 |
| 地方教育费附加 | 133,596.09 | 246,209.92 |
| 地方水利建设基金 | 42,923.92 | |
| 房产税 | 316,092.38 | 316,092.38 |
| 土地使用税 | 283,077.47 | 182,727.46 |
| 个人所得税 | 276,200.83 | 2,218,700.47 |
| 印花税 | 24,308.30 | 39,955.62 |
| 环境保护税 | 4,832.41 | 5,562.90 |
| 资源税 | 30,665.99 | 26,574.28 |
| 合计 | 8,984,138.85 | 21,924,391.50 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,880,000.01 | 3,725,000.00 |
| 其他应付款 | 76,813,275.95 | 80,352,576.78 |
| 合计 | 80,693,275.96 | 84,077,576.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 转贷基金应付利息 | 3,880,000.01 | 3,725,000.00 |
| 合计 | 3,880,000.01 | 3,725,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 客户保证金 | 12,465,150.43 | 12,453,174.63 |
| 供应商质量保证金 | 1,946,780.24 | 3,093,625.03 |
| 应付工序费和承包费 | 3,054,475.08 | 7,754,555.57 |
| 个人押金 | 984,635.61 | 971,532.22 |
| 应付客户促销费 | 1,215,119.30 | |
| 应付转贷引导基金 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 其他 | 2,147,115.29 | 1,079,689.33 |
| 合计 | 76,813,275.95 | 80,352,576.78 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期内其他应付款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份股东单位或关联方款项。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 准备于以后年度兑现的销售折扣 | 18,968,652.62 | 26,537,705.22 |
| 未终止确认的背书应收票据 | 17,420,050.95 | 16,726,676.00 |
| 待转销项税 | 1,071,391.50 | 2,932,777.47 |
| 合计 | 37,460,095.07 | 46,197,158.69 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地使用权租赁 | 49,864,198.63 | 50,899,432.81 |
| 房屋使用权租赁 | 3,365,408.03 | 5,300,252.36 |
| 设备融资租赁 | 1,372,715.18 | 2,084,784.57 |
| 合计 | 54,602,321.84 | 58,284,469.74 |
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 87,730,000.00 | 72,684,596.00 | |
| 合计 | 87,730,000.00 | 72,684,596.00 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,647,878.33 | 113,643.33 | 1,534,235.00 | 财政补贴 | |
| 合计 | 1,647,878.33 | 113,643.33 | 1,534,235.00 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 烟台市2009年农业综合开发产业化财政补贴 | 431,420.00 | 21,560.00 | 409,860.00 | 与资产相关 | ||
| 甘肃1.5万吨葡萄原酒项目技术改造补贴 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | ||
| 龙口市科研补贴 | 8,333.33 | 8,333.33 | 与资产相关 | |||
| 甘肃威龙4万t/a有机葡萄生产项目补助 | 1,108,125.00 | 33,750.00 | 1,074,375.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 1,647,878.33 | 113,643.33 | 1,534,235.00 |
注2：根据甘肃省《关于下达2011年省级预算内技术改造专项第一批资金计划的通知》（甘发改产业[2011]979号，甘财建[2011]169号）子公司之子公司甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司于2012年收到1.5万吨葡萄原酒技术改造资金100万元，项目于2011年末完工，根据设备使用状况对原有部分不锈钢储酒罐、发酵罐折旧年限由10年变更为20年递延计入损益。其中2021年1-6月计入损益5万元。注3：根据公司与龙口市科学技术局以及龙口市财政局签订的《龙口市科技发展计划项目合同》（2012ZT016）约定，公司投资扩建有机酿酒葡萄示范基地，龙口市财政拨款10万元，项目于2012年开始建设，项目于2016年全部完工，根据设备使用年限分5年递延计入损益。其中2021年1-6月计入损益0.833333万元。
注4：根据甘肃省《关于下达2011年第一批农业产业化建设项目（财政专项）扶持资金的通知》（甘财农[2011]242号）子公司甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司于2012年收到4万t/a有机葡萄生产项目补助款135万元，项目基建部分于2017年全部完工，根据使用年限分20年递延计入损益。其中2021年1-6月计入损益3.375万元。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |||||
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | ||
| 合计 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购公司股票 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | ||
| 合计 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转 | 减：前期计入其他综合收益当期转 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 入损益 | 入留存收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,727,004.50 | -16,413,944.71 | -16,413,944.71 | -12,686,940.21 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,727,004.50 | -16,413,944.71 | -16,413,944.71 | -12,686,940.21 | ||||
| 其他综合收益合计 | 3,727,004.50 | -16,413,944.71 | -16,413,944.71 | -12,686,940.21 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | ||
| 合计 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 185,577,558.96 | 405,339,331.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -8,618,986.21 | |
| 调整后期初未分配利润 | 176,958,572.75 | 405,339,331.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,212,455.88 | -219,761,772.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 175,746,116.87 | 185,577,558.96 |
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-8,618,986.21 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 227,757,517.90 | 112,628,887.16 | 126,927,026.12 | 55,126,823.45 |
| 其他业务 | 15,568,134.97 | 13,248,956.92 | 41,534,532.87 | 54,946,938.07 |
| 合计 | 243,325,652.87 | 125,877,844.08 | 168,461,558.99 | 110,073,761.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 10,264,056.67 | 13,012,797.03 |
| 城市维护建设税 | 2,032,126.70 | 1,794,287.92 |
| 教育费附加 | 884,183.34 | 773,246.44 |
| 地方教育费附加 | 589,592.76 | 515,497.61 |
| 地方水利建设基金 | 5,027.09 | 109,905.30 |
| 资源税 | 69,457.21 | 28,552.19 |
| 房产税 | 643,612.97 | 643,275.90 |
| 土地使用税 | 540,185.51 | 576,049.09 |
| 车船使用税 | 22,752.12 | 27,286.15 |
| 印花税 | 167,026.39 | 94,787.80 |
| 环境保护税 | 11,517.10 | 9,597.22 |
| 合计 | 15,229,537.86 | 17,585,282.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 7,288,251.36 | 4,653,871.67 |
| 促销费 | 22,948,133.94 | 42,806,091.38 |
| 职工薪酬 | 21,969,641.30 | 20,366,405.66 |
| 运输费及车辆费用 | 1,988,801.72 | 6,052,527.52 |
| 租赁费 | 4,577,563.96 | 5,555,899.51 |
| 业务招待费 | 410,924.29 | 306,546.51 |
| 差旅费 | 1,584,655.79 | 1,130,801.14 |
| 办公费 | 824,878.03 | 4,300,319.97 |
| 折旧费 | 122,939.84 | 443,826.15 |
| 其他费用 | 28,086.06 | 41,297.49 |
| 合计 | 61,743,876.29 | 85,657,587.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,720,653.67 | 9,765,968.02 |
| 折旧及摊销 | 10,685,483.60 | 3,446,006.54 |
| 差旅费 | 123,079.47 | 160,089.37 |
| 办公费 | 2,264,379.29 | 5,777,624.42 |
| 修理费及物料消耗、存货报废 | 3,433,519.27 | 20,845,350.56 |
| 业务招待费 | 160,433.07 | 292,855.81 |
| 运杂费及车辆费 | 435,496.12 | 443,789.08 |
| 合计 | 26,823,044.49 | 40,731,683.80 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,124,593.59 | 1,102,546.04 |
| 折旧及摊销 | 57,935.81 | 64,296.46 |
| 差旅费 | 13,754.85 | |
| 办公费 | 957,619.57 | 449,384.70 |
| 修理费及物料消耗 | 11,554.03 | 2,384.43 |
| 业务招待费 | 1,760.47 | |
| 运杂费及车辆费 | 12,039.08 | 11,165.32 |
| 合计 | 2,179,257.40 | 1,629,776.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,942,487.36 | 12,967,762.97 |
| 利息收入 | -53,563.85 | -50,415.33 |
| 汇兑损失 | 467,020.87 | |
| 汇兑收益 | -493,116.93 | |
| 未确认融资费用的摊销 | 1,399,178.16 | |
| 金融机构手续费 | 235,432.81 | 160,188.55 |
| 合计 | 12,523,534.48 | 13,051,440.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 324,927.87 | 158,143.83 |
| 上海市普陀区政府扶持资金 | 110,000.00 | 170,000.00 |
| 稳岗补助 | 1,493,376.52 | 1,551,106.26 |
| 税收减免 | 4,904.77 | 223,000.00 |
| 税务局代扣代收代征税款手续费返还 | 11,508.77 | 18,520.97 |
| 龙口市以工代训补贴 | 1,140,000.00 | |
| 龙口市东莱街道山区增收奖补（省级农产品加工示范企业） | 50,978.00 | 30,000.00 |
| 烟台市科技局科技创新发展计划科研项目补助 | 500,000.00 | |
| 龙口市科技局科技引导专项资金计划补助 | 50,000.00 | |
| 甘肃省凉州区有机食品认证奖励 | 50,000.00 | |
| 杭州老旧汽车补助 | 16,000.00 | |
| 杭州街道房租补贴 | 150,000.00 | |
| 市级商贸发展专项资金 | 50,000.00 | |
| 2019年中央外经贸发展专项资金 | 1,631,000.00 | |
| 合计 | 3,735,695.93 | 3,997,771.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -8,516.87 | 40,379.86 |
| 应收账款坏账损失 | 2,705,467.48 | -3,344,671.55 |
| 其他应收款坏账损失 | -10,181.06 | -174,281.63 |
| 合计 | 2,686,769.55 | -3,478,573.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 52,450.87 | -968,667.56 |
| 合计 | 52,450.87 | -968,667.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 15,000.00 | 15,000.00 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 15,000.00 | 15,000.00 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 其他收入 | 35,293.59 | 715,339.17 | 35,293.59 |
| 合计 | 50,293.59 | 715,339.17 | 50,293.59 |
| 单位： 元 币种： 人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 40,233.26 | 29,520,552.04 | 40,233.26 |
| 其中：固定资产报废损失 | 40,233.26 | 3,387,733.50 | 40,233.26 |
| 生产性生物资产报废损失 | 26,132,818.54 | ||
| 存货报废损失 | |||
| 其他 | 38,000.00 | 38,000.00 | |
| 停工损失 | 8,812,336.64 | ||
| 长期资产处置损失 | 2,355,561.92 | ||
| 对外担保预计损失 | 14,934,000.00 | ||
| 合计 | 78,233.26 | 55,622,450.60 | 78,233.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,601.47 | -378,388.98 |
| 递延所得税费用 | 6,561,389.36 | -17,434,921.22 |
| 合计 | 6,607,990.83 | -17,813,310.20 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 5,395,534.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,348,883.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,006,199.56 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,127.10 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 62,587.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 826,019.97 |
| 使用前期确认递延所得税资产的可抵扣转回 | 5,372,571.82 |
| 所得税费用 | 6,607,990.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及地方财政返还 | 3,405,863.29 | 3,616,627.23 |
| 押金及保证金 | 781,000.00 | 132,500.00 |
| 备用金及临时借款 | 85,771.47 | 171,160.94 |
| 利息收入 | 41,905.36 | 28,616.64 |
| 合计 | 4,314,540.12 | 3,948,904.81 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传及促销费 | 11,399,809.73 | 16,540,516.69 |
| 业务招待费 | 534,634.79 | 1,021,391.19 |
| 备用金及临时借款 | 2,047,809.15 | 2,656,073.68 |
| 差旅费 | 1,413,033.07 | 1,631,200.29 |
| 租赁费 | 5,263,141.00 | 5,071,084.32 |
| 车辆费用及运杂费 | 1,791,450.27 | 3,199,218.46 |
| 办公费 | 4,293,977.07 | 6,176,141.56 |
| 财务手续费 | 74,554.53 | 81,801.83 |
| 其他 | 1,301,626.69 | 1,166,175.17 |
| 合计 | 28,120,036.30 | 37,543,603.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到募集资金监管户利息 | 10,368.67 | 21,082.71 |
| 银行贷款保证金到期收回 | 598,494.43 | 393,938.20 |
| 甘肃金控武威融资担保有限公司贷款担保费 | 46,800.00 | |
| 合计 | 655,663.10 | 415,020.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 设备融资租赁利息款 | 35,167.97 | 59,426.79 |
| 并购咨询服务费 | 80,000.00 | |
| 甘肃金控武威融资担保有限公司贷款担保费 | 270,000.00 | |
| 咨询服务费 | 159,400.00 | |
| 合计 | 194,567.97 | 409,426.79 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -1,212,455.88 | -137,811,244.11 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -2,686,769.55 | 3,478,573.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,055,025.94 | 38,306,632.40 |
| 使用权资产摊销 | 4,066,619.63 | |
| 无形资产摊销 | 616,011.69 | 617,486.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 222,570.14 | 720,522.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -67,450.87 | 28,709,500.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 40,233.26 | 4,132,745.78 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,371,327.82 | 10,854,350.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,010,357.93 | -17,555,110.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -523,626.38 | 81,333.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,774,867.69 | 63,433,104.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 5,961,582.32 | 53,605,744.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -44,275,768.88 | -60,146,757.29 |
| 其他 | -16,079.51 | 177,539.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,786,709.97 | -11,395,576.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 20,943,735.01 | 43,378,672.18 |
| 减：现金的期初余额 | 69,017,220.32 | 62,995,792.91 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,073,485.31 | -19,617,120.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 20,943,735.01 | 69,017,220.32 |
| 其中：库存现金 | 112,394.99 | 115,223.91 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 20,831,340.02 | 68,901,996.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 20,943,735.01 | 69,017,220.32 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 418,516.67 | 贷款保证金 |
| 固定资产 | 147,164,573.65 | 抵押借款 |
| 生产性生物资产 | 51,283,057.29 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 37,193,304.62 | 抵押借款 |
| 合计 | 236,059,452.23 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：澳元 | 1,670,486.99 | 4.8528 | 8,106,539.27 |
| 应收账款 | |||
| 其中：澳元 | 51,552.03 | 4.8528 | 250,171.70 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：澳元 | 1,350.61 | 4.8528 | 6,554.24 |
| 应付账款 | |||
| 其中：澳元 | 2,251,345.09 | 4.8528 | 10,925,327.45 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 其中：澳元 | 315,328.93 | 4.8528 | 1,530,228.23 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：澳元 | 60,349.27 | 4.8528 | 292,862.94 |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 收到金额 | 期末金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 324,927.87 | 其他收益 | 324,927.87 | |
| 上海市普陀区政府扶持资金 | 110,000.00 | 其他收益 | 110,000.00 | |
| 稳岗补助 | 1,493,376.52 | 其他收益 | 1,493,376.52 | |
| 税收减免 | 4,904.77 | 其他收益 | 4,904.77 | |
| 税务局代扣代收代征税款手续费返还 | 11,508.77 | 其他收益 | 11,508.77 | |
| 龙口市以工代训补贴 | 1,140,000.00 | 其他收益 | 1,140,000.00 | |
| 龙口市东莱街道山区增收奖补（省级农产品加工示范企业） | 50,978.00 | 其他收益 | 50,978.00 | |
| 烟台市科技局科技创新发展计划科研项目补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 | |
| 龙口市科技局科技引导专项资金计划补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | |
| 甘肃省凉州区有机食品认证奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | |
| 烟台市2009年农业综合开发产业化财政补贴 | 50,000.00 | 409,860.00 | 递延收益 | 21,560.00 |
| 甘肃1.5万吨葡萄原酒项目技术改造补贴 | 1,000,000.00 | 50,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 龙口市科研补贴 | 100,000.00 | 递延收益 | 8,333.33 | |
| 甘肃威龙4万t/a有机葡萄生产项目补助 | 1,350,000.00 | 1,074,375.00 | 递延收益 | 33,750.00 |
| 合计 | 6,235,695.93 | 1,534,235.00 | 3,849,339.26 |
注5：根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》的规定，2021年1-6月公司及子公司共收到相应补助11,508.77元。注6：根据《关于进一步加大以工代训力度支持企业稳岗扩岗的通知》鲁人社函[2020]78号规定，2021年1-6月公司及子公司共收到相应补助1,140,000.00元。
注7：根据《关于进一步促进山区农民增收2020－2021年奖补办法》龙政办发[2020]22号规定，2020年度公司收到龙口市东莱街道山区增收补贴款50,978.00元。
注8：根据烟台市科学技术局《关于下达2020年度烟台市创新驱动发展专项资金计划（第二批）的通知》烟科〔2020〕18号规定，2021年1-6月公司收到科技创新促进乡村振兴类项目补助资金500,000.00元。
注9：根据龙口市财政局《关于拨付专项经费补助资金的通知》龙财教指[2021]231号规定，2021年1-6月公司收到龙口市科技局科技引导专项资金计划补助资金50,000.00元。
注10：根据武威市凉州区委办公室《关于兑现2020年凉州区实施乡村振兴战略推进农业产业化发展奖补扶持资金的通知》凉办字 [2021]18号规定，2021年1-6月子公司甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司收到补助金50,000.00元。
注11：见附注51注1。
注12：见附注51注2。
注13：见附注51注3。
注14：见附注51注4。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2021年3月公司设立山东龙湖威龙酒庄有限公司，2021年4月公司设立青岛威龙酒业销售有限公司，2021年半年度纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 龙口市海源经贸有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 武威市 | 武威市 | 种植业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 武威市盛通商贸有限公司 | 武威市 | 武威市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 济南市 | 济南市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 山东威龙电子商务有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司 | 武威市 | 武威市 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 广州市鲁威酒业有限公司 | 广州 | 广州 | 贸易类 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京威龙仁发经贸有限公司 | 北京 | 北京 | 贸易类 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 上海龙口贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 浙江威龙葡萄酒销售有限公司 | 杭州 | 杭州 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 温州市威龙葡萄酒销售有限公司 | 温州 | 温州 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 辽宁中大商贸有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 龙口市威龙酒类有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 青岛威龙酒业销售有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 山东龙湖威龙酒庄有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 种植业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Weilong Trading Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Australian Kangaroo Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Murray Valley Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Koala Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项及银行存款等。相关金融工具详情见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
2、信用风险
2021年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司管理层认为本公司经营性现金净流量较多，具有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并尽力确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为重要的资金来源。本期由于大股东违规担保事项对公司在银行的信誉产生了不利影响，管理层有能力和信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层将通过盘活资产存量、增加资产流动性、加速回笼资金和缩减不必要开支等措施化解流动性风险，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截止2021年06月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面价值 | 总值 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 21,400,542.43 | 21,400,542.43 | 21,400,542.43 | |||
| 应收款项 | 50,028,591.81 | 69,764,468.13 | 46,077,242.37 | 6,424,367.13 | 5,065,460.67 | 12,197,397.96 |
| 小计 | 71,429,134.24 | 91,165,010.56 | 67,477,784.80 | 6,424,367.13 | 5,065,460.67 | 12,197,397.96 |
| 银行借款 | 350,500,080.00 | 350,500,080.00 | 350,500,080.00 | |||
| 应付款项 | 240,201,061.51 | 240,201,061.51 | 161,746,035.94 | 61,070,716.78 | 3,220,324.96 | 14,163,983.83 |
| 预计负债 | 72,684,596.00 | 72,684,596.00 | 72,684,596.00 | |||
| 小计 | 663,385,737.51 | 663,385,737.51 | 584,930,711.94 | 61,070,716.78 | 3,220,324.96 | 14,163,983.83 |
| 续表： | ||||||
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面价值 | 总值 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 70,054,820.99 | 70,054,820.99 | 70,054,820.99 | |||
| 应收款项 | 144,059,907.55 | 169,068,187.54 | 133,567,848.70 | 17,127,289.45 | 5,455,488.79 | 12,917,560.60 |
| 小计 | 214,114,728.54 | 239,123,008.53 | 203,622,669.69 | 17,127,289.45 | 5,455,488.79 | 12,917,560.60 |
| 银行借款 | 377,710,555.00 | 377,710,555.00 | 377,710,555.00 | |||
| 应付款项 | 183,991,246.28 | 183,991,246.28 | 100,500,152.18 | 67,331,976.80 | 2,046,862.13 | 14,112,255.17 |
| 预计负债 | 87,730,000.00 | 87,730,000.00 | 87,730,000.00 | |||
| 小计 | 649,431,801.28 | 649,431,801.28 | 565,940,707.18 | 67,331,976.80 | 2,046,862.13 | 14,112,255.17 |
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
本公司无母公司；
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山东省鑫诚恒业集团有限公司 | 公司董事长黄祖超先生担在该公司担任总经理 |
| 于是鑫诚一号私募证券投资基金 | 山东省鑫诚恒业集团有限公司的一致行动人 |
| 青岛鑫诚海顺控股有限公司 | 山东省鑫诚恒业集团有限公司的一致行动人 |
| 青岛鑫诚洪泰智造投资中心（有限合伙） | 山东省鑫诚恒业集团有限公司的一致行动人 |
| 深圳市中世邦投资有限公司 | 与公司股东深圳市仕乾投资发展有限公司为同一个实际控制人 |
| 广西洁宝纸业有限公司 | 与公司股东深圳市仕乾投资发展有限公司为同一个实际控制人。 |
| 上海谨诚企业管理中心（普通合伙） | 与公司股东深圳市仕乾投资发展有限公司为同一个实际控制人。 |
| 广西君正投资有限公司 | 与公司股东深圳市仕乾投资发展有限公司为同一个实际控制人。 |
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,151,887.92 | 2,685,630.18 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
A、2019年6月5日，公司控股股东、实际控制人、董事长、法定代表人王珍海在未经董事会或股东大会审议同意的情况下，以公司名义与兴业银行股份有限公司烟台分行签署了兴银烟高保合2019—097号《保证合同》，最高担保金额4,200万元为山东龙口酿酒有限公司提供担保，实际担保金额3,390万元；公司解决违规担保时按照上述实际担保额计提了预计负债，具体还款金额需要公司与银行商谈。B、资产查封情况山东省烟台市中级人民法院根据原告烟台银行股份有限公司龙口支行申请查封（扣押）了公司的部分房产和土地等资产，具体情况如下表：
| 编号 | 资产名称 | 资产坐落位置 | 面积 | 备注 |
| 1 | 房产 | 位于龙口市芦头镇后栾村北、府西四路西、龙房权证芦头字第2012-00011号权证下 | 65459.23平方米 | 有抵押首查封 |
| 2 | 土地 | 位于芦头镇后栾村，龙国用（2010）第0388号证项下 | 59813.33平方米 | 有抵押首查封 |
| 3 | 土地 | 位于芦头镇后栾村，龙国用（2010） | 71377平方米 | 有抵押首查封 |
第0140号证项下
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）对原产澳大利亚葡萄酒加征关税影响情况评估
自从澳大利亚呼吁对中国展开关于新冠疫情的独立调查以来，澳大利亚和中国的关系就急转直下，中国先后对包括原产于澳大利亚煤炭、棉花、大麦和木材等实施了进口的限制措施，同时在2020年11月28日，中国商务部宣布对原产自澳大利亚的葡萄酒收取107.1%-212.1%不等的费用，使得进口自澳洲的葡萄酒正面临“通关难”问题。限制澳大利亚葡萄原酒进口的情况出现后，本公司澳大利亚酒厂无法将原酒及时运回国内，一方面面临仓储费用列支逐日增加，另一方面将造成国内生产原料短缺。随着澳大利亚新一年榨季的进行，储存成本将会大幅增加，对公司的后续生产经营产生不利影响。
（2）对原控股股东实际控制人违规担保解决情况说明
公司前控股股东王珍海先生在担任公司董事长期间未履行内部决策程序，擅自以上市公司名义对外提供担保，涉案金额本金合计25068万元。截至2021年4月6日，法院已对涉案本金21,678万元的违规担保作出生效判决，分别判决上市公司承担20%或30%的责任，经测算，公司合计承担5,383万元（含截至2021年4月30日的利息及罚息、诉讼费）。（具体诉讼事项请详见公司在上海证券交易所网站披露的编号为2020-082号、2020-083号、2021-022号公告）。另外，违规担保涉及本金金额3,390万元尚未进入诉讼程序，上述依据生效判决承担的责任金额与尚未进入诉讼程序的违规担保本金金额合计8,773万元。公司与王珍海和兴龙合作社三方签订协议，兴龙合作社以其持有的3,195.05亩葡萄园通过“以物抵债”方式代王珍海先生向公司偿还公司因上述违规担保应承担损失。上述事项已于2021年4月23日经本公司临时股东大会和2021年3月18日兴龙合作社成员大会通过。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为酒类生产与销售及农牧业生产分部。这些报告分部是以公司具体情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
① 酒类生产与销售分部用于葡萄酒、葡萄蒸馏酒和其他酒的生产与对外销售；
② 农牧业生产分部进行葡萄种植和牛羊等养殖业务；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 酒类生产与销售分部 | 农牧业生产分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外营业收入 | 231,844,793.86 | 11,480,859.01 | 243,325,652.87 | |
| 分部间营业收入 | ||||
| 营业成本 | 114,763,896.14 | 11,113,947.94 | 125,877,844.08 | |
| 利润总额 | 20,021,377.19 | -14,625,842.24 | 5,395,534.95 | |
| 资产总额 | 1,283,788,220.50 | 714,579,897.46 | 157,783,774.75 | 1,840,584,343.21 |
| 负债总额 | 514,520,057.60 | 358,738,093.24 | 157,783,774.75 | 715,474,376.09 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收子公司款项 | 85,908,863.28 | 100.00 | 85,908,863.28 | 117,707,369.28 | 100.00 | 117,707,369.28 | ||||
| 合计 | 85,908,863.28 | / | / | 85,908,863.28 | 117,707,369.28 | / | / | 117,707,369.28 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 计提坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 关联方 | 78,980,937.25 | 1年内 | 91.94 | |
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 关联方 | 5,325,283.49 | 3年以上 | 6.20 | |
| 山东威龙电子商务有限公司 | 关联方 | 1,460,922.54 | 1年内 | 1.70 | |
| 青岛威龙酒业销售有限公司 | 关联方 | 141,720.00 | 1年内 | 0.16 | |
| 合计 | 85,908,863.28 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 121,995,560.50 | 194,777,686.91 |
| 合计 | 121,995,560.50 | 194,777,686.91 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 121,899,216.85 |
| 1至2年 | 200,000.00 |
| 2至3年 | 836.00 |
| 3年以上 | 14,000.00 |
| 合计 | 122,114,052.85 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 479,528.00 | 201,179.95 |
| 备用金 | 21,796.00 | 15,672.00 |
| 应收子公司款项 | 121,612,728.85 | 106,935,923.68 |
| 其他 | 87,730,000.00 | |
| 合计 | 122,114,052.85 | 194,882,775.63 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 105,088.72 | 105,088.72 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 13,403.63 | 13,403.63 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 118,492.35 | 118,492.35 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 押金 | 104,836.40 | 13,305.03 | 118,141.43 | |||
| 备用金 | 252.32 | 98.60 | 350.92 | |||
| 合计 | 105,088.72 | 13,403.63 | 118,492.35 | |||
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 内部往来 | 121,146,134.75 | 1年内 | 99.21 | |
| 甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司 | 内部往来 | 466,594.10 | 1年内 | 0.38 | |
| 单位一 | 押金 | 130,000.00 | 1年内 | 0.11 | 6,214.00 |
| 单位二 | 押金 | 120,000.00 | 1年内 | 0.10 | 5,736.00 |
| 单位三 | 押金 | 100,000.00 | 1至2年 | 0.08 | 4,780.00 |
| 合计 | / | 121,962,728.85 | / | 99.88 | 16,730.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 566,494,710.33 | 566,494,710.33 | 556,380,262.66 | 556,380,262.66 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 566,494,710.33 | 566,494,710.33 | 556,380,262.66 | 556,380,262.66 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 5,460,000.00 | 5,460,000.00 | ||||
| 甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司 | 20,001,339.76 | 20,001,339.76 | ||||
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 山东威龙电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 514,918,922.90 | 8,233,046.50 | 523,151,969.40 | |||
| 山东龙湖威龙酒庄有限公司 | 1,881,401.17 | 1,881,401.17 | ||||
| 合计 | 556,380,262.66 | 10,114,447.67 | 566,494,710.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 127,533,959.31 | 94,362,337.98 | 104,779,358.93 | 74,429,759.58 |
| 其他业务 | 2,308,452.68 | 4,132,114.38 | 19,102,525.39 | 27,077,870.73 |
| 合计 | 129,842,411.99 | 98,494,452.36 | 123,881,884.32 | 101,507,630.31 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 27,217.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,524,411.39 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,706.41 | |
| 所得税影响额 | -387,629.79 | |
| 合计 | 3,161,292.80 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.11 | -0.004 | -0.004 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.38 | -0.013 | -0.013 |
董事长：黄祖超董事会批准报送日期：2021年8月25日
修订信息
□适用 √不适用