2021
半年度报告
康普化学
NEEQ : 834033
康普化学
NEEQ : 834033
重庆康普化学工业股份有限公司
KOPPER CHEMICAL INDUSTRY CORP.,LTD.
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 5
第三节 会计数据和经营情况 ...... 7
第四节 重大事件 ...... 13
第五节 股份变动和融资 ...... 13
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 17
第七节 财务会计报告 ...... 19
第八节 备查文件目录 ...... 75
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹潜、主管会计工作负责人吴成刚及会计机构负责人（会计主管人员）吴成刚保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
介于公司业务涉及商业秘密的特殊需求，公司拟豁免披露2021年半年度报告部分主要客户相关信息，不披露公司主要客户的具体名称不会影响投资者对公司半年报的正确理解。
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 大客户依赖风险 | 报告期末，公司前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高，如果部分客户经营情况不利，降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将会受到较大影响。 |
| 汇率风险 | 由于公司出口占比较大，如果汇率出现大浮波动，会造成较大的汇兑损益。 |
| 原材料价格变动风险 | 原材料供应的稳定性和价格的波动将直接影响公司的产品成本、毛利率和盈利能力。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、康普化学 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 |
| 报告期 | 指 | 2021年上半年 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、民生证券 | 指 | 民生证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 《公司章程》 | 指 | 重庆康普化学工业股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 浩康医药 | 指 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 |
| 浩祥医药 | 指 | 重庆浩祥医药化工有限公司 |
| 迈顺中心 | 指 | 重庆迈顺金属溶剂萃取技术中心(有限合伙) |
| 康普源、康普源化工 | 指 | 重庆康普源化工有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 重庆康普化学工业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Kopper Chemical Industry Corp.,Ltd |
| Kopperchem | |
| 证券简称 | 康普化学 |
| 证券代码 | 834033 |
| 法定代表人 | 邹潜 |
| 董事会秘书 | 张渝 |
| 联系地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 |
| 电话 | 023-40716564 |
| 传真 | 023-40717027 |
| 电子邮箱 | zhang.yu@kopperchem.com |
| 公司网址 | http://www.kopperchem.com |
| 办公地址 | 重庆市长寿区化中大道7号 |
| 邮政编码 | 401221 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2006年11月2日 |
| 挂牌时间 | 2015年11月15日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-26-化学原料和化学制品制造业-266专用化学产品制造-2669其他专用化学产品制造 |
| 主要业务 | 许可项目：货物及技术进出口业务，危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：研制、生产、销售化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品（不含危险化学品）；金属溶剂萃取工程技术的设计、应用、专用化学产品制造（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 主要产品与服务项目 | 金属萃取剂及金属溶剂萃取技术、浮选剂及矿物浮选技术、特种表面活性剂及应用技术。 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 57,225,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为邹潜 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为邹潜，无一致行动人 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91500115793543071J | 否 |
| 注册地址 | 重庆市长寿区晏家街道化中大道7号 | 否 |
| 注册资本（元） | 57,225,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 民生证券 |
| 主办券商办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1168号B座2101、2104A室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 民生证券 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 87,960,041.29 | 125,762,765.78 | -30.06% |
| 毛利率% | 33.38% | 38.36% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | -41.28% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,167,470.44 | 31,033,010.67 | -44.68% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.88% | 20.82% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.47% | 21.08% | - |
| 基本每股收益 | 0.31 | 0.54 | -42.59% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 265,598,282.51 | 232,047,852.87 | 14.46% |
| 负债总计 | 74,949,282.08 | 59,998,558.33 | 24.92% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 190,649,000.43 | 172,049,294.54 | 10.81% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.33 | 3.01 | 10.63% |
| 资产负债率%（母公司） | 28.20% | 25.90% | - |
| 资产负债率%（合并） | 28.22% | 25.86% | - |
| 流动比率 | 2.72 | 2.87 | - |
| 利息保障倍数 | 308.32 | 181.83 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,577,026.51 | 45,557,035.46 | -110.05% |
| 应收账款周转率 | 2.19 | 3.18 | - |
| 存货周转率 | 0.91 | 1.61 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 14.46% | 33.90% | - |
| 营业收入增长率% | -30.06% | 141.33% | - |
| 净利润增长率% | -50.67% | 2,689.93% | - |
重庆康普化学工业股份有限公司是一家集特种表面活性剂开发、生产、销售为一体的国家高新技术企业，也是全球特种表面活性剂研发及生产的头部企业。作为一家长期与世界500强企业保持化学技术合作与业务往来的公司，康普化学以顾客需求为导向，依靠领先的化学技术专长、强大的生产及管理团队，为全球企业与广大消费者提供更安全、更可靠、更完善的产品组合及整体技术解决方案。公司拥有100余个产品品类，涵盖金属萃取剂、矿物捕收剂以及炔醇等三大类特种表面活性剂，业务覆盖了人们日常接触的绝大部分领域——如矿山、油田、能源、汽车、电池、水处理、电镀、纺织、造纸、涂料、油漆、电子元件及电信等行业。公司打造了极具专业性和科研性的化学研究中心，建立了一支汇集国内外资深专业人才的队伍，并与全国多所顶尖技术高校建立联合实验室，围绕金属溶剂萃取、矿物浮选技术等多个重要领域开展技术创新，搭建起从基础研究、工程化开发到产品应用研发于一体的研发创新组织体系。报告期内：公司实行MTO的生产模式和MRP采购模式：
MTO生产模式：根据前期的技术服务，为客户选择适合的产品，公司根据不同的客户，实行按单生产。这种模式可以完全按照客户特殊需求制造其所需产品，且可将存货降至最低。 MRP采购模式：公司先期对供应商进行考查，通过小样进行质量品质的验证，确认为是否进入公司供应商备选名单。根据公司的生产计划计算出生产产品的各种原材料所需数量，时间，按照该计划进行采购。这种模式由于计划比较精细、严格，所以可以严格的控制库存并同时满足生产所需。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。
（二） 经营情况回顾
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 49,652,768.36 | 18.69% | 77,184,072.46 | 33.26% | -35.67% |
| 交易性金融资产 | 30,729,166.67 | 11.57% | |||
| 应收票据 | 50,000.00 | 0.02% | |||
| 应收账款 | 45,990,716.66 | 17.32% | 34,366,824.69 | 14.81% | 33.82% |
| 其他应收款 | 1,687,039.74 | 0.64% | 1,865,671.27 | 0.64% | 0.64% |
| 存货 | 74,249,534.42 | 27.96% | 54,663,894.17 | 23.56% | 35.83% |
| 固定资产 | 47,614,176.04 | 17.93% | 49,613,130.68 | 21.38% | -4.03% |
| 无形资产 | 7,143,417.63 | 2.69% | 7,250,788.83 | 3.12% | -1.48% |
| 在建工程 | 83,196.56 | 0.03% | 1,093,531.56 | 0.47% | -92.39% |
| 长期待摊费用 | 6,807,512.90 | 2.56% | 1,409,800.87 | 0.61% | 382.87% |
| 短期借款 | 7,000,000.00 | 2.64% | 3,000,000.00 | 1.29% | 133.33% |
| 其他流动资产 | 26,709.21 | 0.01% | -100.00% | ||
| 预付款项 | 1,319,430.49 | 0.50% | 4,239,106.09 | 1.83% | -68.87% |
| 递延所得税资产 | 271,323.04 | 0.10% | 271,323.04 | 0.12% | 0.00% |
| 应付票据 | 36,550,357.48 | 13.76% | 20,489,194.85 | 8.83% | 78.39% |
| 应付账款 | 20,394,984.61 | 7.68% | 20,246,151.73 | 8.72% | 0.74% |
1.货币资金比上年末减少2,753.13万元，减少35.67%，是因期末公司用于理财的资金增加。
2.交易性金融资产增加3,072.92万元，是因公司部分资金用于理财。
3.应收账款增加1,162.39万元，增长33.82%，是因报告期内客户的付款期限未到。
4.其他应收款增加168.70万元，是因应收出口退税款增加。
5.存货增长1,958.56万元，增长35.83%，是因为下半年生产作准备增加库存。
6.长期待摊费用增加539.77万元，增长382.87%，是因新购入新产品研发技术。
7.短期借款增加400.00万元，增长133.33%，是因增加银行流动资金贷款。
8.预付账款减少291.97万元，降低68.87%，是因增加原材料库存量，增加了材料采购预付款。
9.应付票据增加1,606.12万元，增长78.39%，是因增加原材料库存量，增加了材料采购款。
2、 营业情况与现金流量分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | |||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | |||
| 营业收入 | 87,960,041.29 | 125,762,765.78 | -30.06% | |||
| 营业成本 | 58,602,982.77 | 66.62% | 77,521,275.88 | 61.64% | -24.40% | |
| 毛利率 | 33.38% | 38.36% | ||||
| 销售费用 | 738,790.51 | 0.84% | 5,485,999.31 | 4.36% | -86.53% | |
| 管理费用 | 3,385,787.01 | 3.85% | 2,531,388.34 | 2.01% | 33.75% | |
| 研发费用 | 3,206,321.10 | 3.65% | 1,946,155.94 | 1.55% | 64.75% | |
| 财务费用 | 696,659.40 | 0.79% | -421,273.56 | -0.33% | -265.37% | |
| 信用减值损失 | 615,743.78 | 0.70% | 597,861.33 | 0.48% | 2.99% | |
| 其他收益 | 76,056.17 | 0.09% | 120,532.39 | 0.10% | -36.90% | |
| 投资收益 | 902,500.00 | 1.03% | 35,940.02 | 0.03% | 2,411.13% |
| 营业利润 | 21,067,954.67 | 23.95% | 36,680,254.43 | 29.17% | -42.56% |
| 净利润 | 17,996,605.98 | 20.46% | 30,650,342.96 | 24.37% | -41.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,577,026.51 | - | 45,557,035.46 | - | -110.05% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,826,666.67 | - | -48,034,646.98 | - | -37.91% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,847,390.26 | - | -201,555.55 | - | -2,008.85% |
1.营业收入减少3,780.27万元，减少30.06%，是因受疫情影响，部份客户停工减产，销售量减少.
2.营业成本减少1,891.83万元，减少24.40%，是因销售量减少。
3.毛利率减少4.98%，主要受原材料价格上升，汇率波动寄运费价格上升的影响。
4.管理费用上升85.44万元，上升33.75%，是管理人员工资增加及中介代理咨询费增加。
5.研发费用增加126.02万元，上升64.75%，是因加大了对新产品研发的投入。
6.投资收益增长86.66万元，增长2411.13%，是因增加银行投资理财。
7.营业利润减少1,561.23万元，减少42.56%，净利润减少1,265.37万元，减少41.28%，一是因为疫情影响销售量减少，二是因汇率影响销售额减少，三是因原材料涨价，生产成本增加，四是运输费涨价，销售成本上升。
8.经营活动产生的现金流量净额减少5,013.41万元，减少110.05%，是因为去年销售量大增，生产所耗用资金量大，而货款回收期长，今年产销量相对稳定。
9.投资活动产生的现金流量净额增加1,820.80万元，增长37.91%，是因加大了投资理财。
10.筹资活动产生的现金流量净额增加404.89万元，增长2,008.85%，是因新增了部份银行流动资金贷款。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助 | 76,056.17 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 902,500.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,102.59 |
| 非经常性损益合计 | 975,453.58 |
| 所得税影响数 | 146,318.04 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 829,135.54 |
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
财政部于2018年12月颁布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），其中境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对原有相关会计政策进行相应变更。新租赁准则取代了财政部于2006年2月15日印发的《财政部关于印发等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第21号—租赁》，取消了经营租赁与融资租赁之间的划分，要求承租人自租赁开始日在资产负债表中确认使用权资产和租赁负债，仅对短期租赁和低价值租赁提供了有限豁免。本次会计政策变更未对公司前期财务指标产生影响，因此不调整年初资产负债表科目。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股参股公司基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 重庆康普源化工有限公司 | 子公司 | 金属萃取剂工程的技术服务、技术开发、技术咨询；货物及技术进出口；研发、销售、化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品 | 5,000,000 | 252,825.34 | 234,677.96 | -147,937.31 |
七、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，诚信经营、依法纳税、环保生产，维护和保障职工的合法权益，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 临时公告索引 | 承诺主体 | 承诺类型 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺履行情况 |
| 公司《公开转让说明书》 | 实际控制人或控股股东 | 同业竞争承诺 | 2015年10月23日 | - | 正在履行中 |
| 公司《公开转让说明书》 | 董监高 | 同业竞争承诺 | 2015年10月23日 | - | 正在履行中 |
不适用
（四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 现金 | 质押 | 18,251,380.64 | 6.86% | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 房屋 | 抵押 | 9,152,920.38 | 3.45% | 综合授信融资抵押 |
| 总计 | - | - | 27,404,301.02 | 10.31% | - |
上述资产权利受限事项不会对公司的生产经营造成重大影响。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 29,418,750 | 51.41% | 0 | 29,418,750 | 51.41% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,806,250 | 11.89% | 0 | 6,806,250 | 11.89% | |
| 董事、监事、高管 | 1,350,000 | 2.36% | 0 | 1,350,000 | 2.36% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 27,806,250 | 48.59% | 0 | 27,806,250 | 48.59% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 20,418,750 | 35.68% | 0 | 20,418,750 | 35.68% | |
| 董事、监事、高管 | 4,050,000 | 7.08% | 0 | 4,050,000 | 7.08% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 57,225,000 | - | 0 | 57,225,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 32 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 邹潜 | 27,225,000 | 0 | 27,225,000 | 47.58% | 20,418,750 | 6,806,250 | 0 | 0 |
| 2 | 重庆迈顺金属溶剂 | 9,486,000 | 0 | 9,486,000 | 16.58% | 3,337,500 | 6,148,500 | 0 | 0 |
| 萃取技术中心（有限合伙） | |||||||||
| 3 | 邹扬 | 4,500,000 | 0 | 4,500,000 | 7.86% | 3,375,000 | 1,125,000 | 0 | 0 |
| 4 | 黄坤燕 | 3,691,500 | -850,300 | 2,841,200 | 4.97% | 0 | 2,841,200 | 0 | 0 |
| 5 | 北京百朋嘉业投资管理有限公司-北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙） | 2,250,000 | 0 | 2,250,000 | 3.93% | 0 | 2,250,000 | 0 | 0 |
| 6 | 北京百朋嘉业投资管理有限公司-哈尔滨百朋汇金投资企业（有限合伙） | 2,250,000 | 0 | 2,250,000 | 3.93% | 0 | 2,250,000 | 0 | 0 |
| 7 | 王明威 | 1,837,124 | 0 | 1,837,124 | 3.21% | 0 | 1,837,124 | 0 | 0 |
| 8 | 潘向前 | 1,501,500 | 15,000 | 1,516,500 | 2.65% | 0 | 1,516,500 | 0 | 0 |
| 9 | 浦洪 | 1,125,000 | 0 | 1,125,000 | 1.97% | 0 | 1,125,000 | 0 | 0 |
| 10 | 汪曦 | 1,049,100 | 0 | 1,049,100 | 1.83% | 0 | 1,049,100 | 0 | 0 |
| 合计 | 54,915,224 | 835,300 | 54,079,924 | 94.51% | 27,131,250 | 26,948,674 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：邹潜与邹扬两人为兄弟关系，邹潜是迈顺公司的普通合伙人，其余股东之间没有关联关系。 | |||||||||
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 邹潜 | 董事长 | 男 | 1963年7月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 邹扬 | 董事 | 男 | 1976年4月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 邹江林 | 董事 | 男 | 1965年9月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 张冬梅 | 董事、总经理 | 女 | 1979年11月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 李朝亮 | 董事、总工程师 | 男 | 1965年7月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 徐志刚 | 常务副总经理 | 男 | 1979年8月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 刘龙成 | 副总经理 | 男 | 1968年4月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 吴成刚 | 财务负责人 | 男 | 1965年10月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 张渝 | 董事会秘书 | 男 | 1985年6月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 夏灵 | 监事会主席 | 女 | 1983年3月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 潘玮 | 职工监事 | 男 | 1971年3月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 莫智英 | 职工监事 | 女 | 1968年7月 | 2021年5月19日 | 2024年5月18日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 9 | ||||
公司董事长邹潜、董事邹江林、董事邹扬三人为兄弟关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
（二） 变动情况
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
（三） 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用 √不适用
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 生产人员 | 121 | 116 |
| 销售人员 | 8 | 8 |
| 技术人员 | 35 | 32 |
| 财务人员 | 6 | 6 |
| 行政人员 | 27 | 30 |
| 管理人员 | 21 | 23 |
| 员工总计 | 218 | 215 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 49,652,768.36 | 77,184,072.46 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（一）、2 | 30,729,166.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）、3 | 50,000.00 | |
| 应收账款 | 五、（一）、4 | 45,990,716.66 | 34,366,824.69 |
| 应收款项融资 | 五、（一）、5 | 63,000.00 | |
| 预付款项 | 五、（一）、6 | 1,319,430.49 | 4,239,106.09 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、7 | 1,687,039.74 | 1,865,671.27 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、8 | 74,249,534.42 | 54,663,894.17 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、9 | 26,709.21 | |
| 流动资产合计 | 203,678,656.34 | 172,409,277.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、10 | 47,614,176.04 | 49,613,130.68 |
| 在建工程 | 五、（一）、11 | 83,196.56 | 1,093,531.56 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、12 | 7,143,417.63 | 7,250,788.83 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、13 | 6,807,512.90 | 1,409,800.87 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、14 | 271,323.04 | 271,323.04 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 61,919,626.17 | 59,638,574.98 | |
| 资产总计 | 265,598,282.51 | 232,047,852.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、15 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）、16 | 36,550,357.48 | 20,489,194.85 |
| 应付账款 | 五、（一）、17 | 20,394,984.61 | 20,246,151.73 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、（一）、18 | 6,447,030.59 | 4,666,177.79 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、19 | 2,024,776.46 | 5,731,442.98 |
| 应交税费 | 五、（一）、20 | 512,732.61 | 5,495,109.23 |
| 其他应付款 | 五、（一）、21 | 1,181,286.35 | 331,568.65 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、（一）、22 | 838,113.98 | 38,913.10 |
| 流动负债合计 | 74,949,282.08 | 59,998,558.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 74,949,282.08 | 59,998,558.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、23 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、24 | 31,542,841.36 | 31,542,841.36 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（一）、25 | 6,088,090.79 | 5,484,990.88 |
| 盈余公积 | 五、（一）、26 | 10,743,823.41 | 10,743,823.41 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、27 | 85,049,244.87 | 67,052,638.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 190,649,000.43 | 172,049,294.54 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 190,649,000.43 | 172,049,294.54 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 265,598,282.51 | 232,047,852.87 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 49,585,532.91 | 77,154,460.94 | |
| 交易性金融资产 | 30,729,166.67 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 50,000.00 | ||
| 应收账款 | 十二、（一）、1 | 45,990,716.66 | 34,366,824.69 |
| 应收款项融资 | 63,000.00 | ||
| 预付款项 | 1,319,430.49 | 4,239,106.09 | |
| 其他应收款 | 十二、（一）、2 | 1,687,039.74 | 1,864,288.43 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 74,249,534.42 | 54,663,894.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,709.21 | ||
| 流动资产合计 | 203,611,420.89 | 172,378,283.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、（一）、3 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 47,614,176.04 | 49,613,130.68 | |
| 在建工程 | 83,196.56 | 1,093,531.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,143,417.63 | 7,250,788.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,666,736.23 | 1,239,897.98 | |
| 递延所得税资产 | 271,323.04 | 271,323.04 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 62,278,849.50 | 59,968,672.09 | |
| 资产总计 | 265,890,270.39 | 232,346,955.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 36,550,357.48 | 20,489,194.85 |
| 应付账款 | 20,394,984.61 | 20,246,151.73 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,447,030.59 | 4,666,177.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,007,688.89 | 5,715,231.00 | |
| 应交税费 | 512,722.80 | 5,495,109.23 | |
| 其他应付款 | 1,225,049.57 | 529,498.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 838,113.98 | 38,913.10 | |
| 流动负债合计 | 74,975,947.92 | 60,180,276.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 74,975,947.92 | 60,180,276.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 31,542,841.36 | 31,542,841.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,088,090.79 | 5,484,990.88 | |
| 盈余公积 | 10,743,823.41 | 10,743,823.41 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 85,314,566.91 | 67,170,023.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 190,914,322.47 | 172,166,679.27 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 265,890,270.39 | 232,346,955.62 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 87,960,041.29 | 125,762,765.78 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 87,960,041.29 | 125,762,765.78 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 67,254,899.01 | 88,641,122.43 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 58,602,982.77 | 77,521,275.88 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 624,358.22 | 1,577,576.52 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 738,790.51 | 5,485,999.31 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 3,385,787.01 | 2,531,388.34 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 3,206,321.10 | 1,946,155.94 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 696,659.40 | -421,273.56 |
| 其中：利息费用 | 70,581.20 | 155,224.69 | |
| 利息收入 | 64,478.28 | 361,537.04 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 76,056.17 | 120,532.39 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、8 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、9 | -615,743.78 | -597,861.33 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 21,067,954.67 | 36,680,254.43 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、10 | 118.00 | |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、11 | 3,220.59 | 606,669.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 21,064,852.08 | 36,073,584.72 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、12 | 3,068,246.10 | 5,423,241.76 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的 |
| 税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.54 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.54 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十二、（二）、1 | 87,960,041.29 | 125,762,765.78 |
| 减：营业成本 | 十二、（二）、1 | 58,602,982.77 | 77,521,275.88 |
| 税金及附加 | 624,358.22 | 1,577,576.52 | |
| 销售费用 | 738,790.51 | 5,485,999.31 | |
| 管理费用 | 3,356,660.79 | 2,502,395.12 | |
| 研发费用 | 十二、（二）、2 | 3,088,556.66 | 1,869,940.05 |
| 财务费用 | 695,612.75 | -422,535.33 | |
| 其中：利息费用 | 70,818.55 | ||
| 利息收入 | 63,194.28 | ||
| 加：其他收益 | 76,056.17 | 110,532.39 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十二、（二）、3 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -615,743.78 | -447,780.47 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 21,215,891.98 | 36,926,806.17 | |
| 加：营业外收入 | 118.00 | ||
| 减：营业外支出 | 3,220.59 | 606,669.71 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 21,212,789.39 | 36,320,136.46 | |
| 减：所得税费用 | 3,068,246.10 | 5,417,219.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,144,543.29 | 30,902,916.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,144,543.29 | 30,902,916.78 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 18,144,543.29 | 30,902,916.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 71,046,193.70 | 125,469,521.74 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 6,079,220.18 | 1,520,244.67 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,512,554.00 | 734,279.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 81,637,967.88 | 127,724,045.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,199,462.66 | 63,676,050.30 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,497,567.86 | 7,909,742.76 | |
| 支付的各项税费 | 6,269,847.77 | 3,445,463.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,248,116.10 | 7,135,753.93 | |
| 经营活动现金流出小计 | 86,214,994.39 | 82,167,010.16 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,577,026.51 | 45,557,035.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 42,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 173,333.33 | 35,940.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,173,333.33 | 42,035,940.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 670,587.00 | ||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 89,400,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,000,000.00 | 90,070,587.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,826,666.67 | -48,034,646.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 7,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 7,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 152,609.74 | 201,555.55 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,152,609.74 | 201,555.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,847,390.26 | -201,555.55 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -359,587.71 | -124,956.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,915,890.63 | -2,804,123.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,626,483.29 | 26,058,539.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 35,710,592.66 | 23,254,416.04 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 71,046,193.70 | 125,469,521.74 | |
| 收到的税费返还 | 6,079,220.18 | 1,520,244.67 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,358,438.94 | 724,176.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 79,483,852.82 | 127,713,943.39 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,199,462.66 | 63,676,050.30 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,382,338.44 | 7,808,665.09 | |
| 支付的各项税费 | 6,269,847.77 | 3,445,463.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,246,982.10 | 7,734,389.93 | |
| 经营活动现金流出小计 | 84,098,630.97 | 82,664,568.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,614,778.15 | 45,049,374.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 42,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 173,333.33 | 35,940.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,173,333.33 | 42,035,940.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 670,587.00 | ||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 89,400,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,000,000.00 | 90,070,587.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,826,666.67 | -48,034,646.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 7,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 7,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 152,609.74 | 201,555.55 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,152,609.74 | 201,555.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,847,390.26 | -201,555.55 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -359,587.71 | -124,956.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,953,642.27 | -3,311,783.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,596,871.77 | 25,953,137.02 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 35,643,229.50 | 22,641,353.32 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 三、（二十五）、1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
半年度报告所采用的会计政策变化详见第三节、四（二）所述。
（二） 财务报表项目附注
一、公司基本情况
重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由重庆康普化学工业有限公司以2015年3月31日为基准日，整体变更设立的股份有限公司，于2015年6月23日在重庆市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为91500115793543071J的营业执照，注册资本5,722.50万元，股份总数57,225,000股（每股面值1元）。公司股票已于2015年11月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属化工产品制造行业。主要经营活动为研制、生产、销售化工产品、金属萃取剂、矿山用化学品（不含危险化学品）；货物及技术进出口业务；金属溶剂萃取工程技术的设计、应用。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司2021年8月23日第三届董事会第三次会议批准对外披露。
本公司将重庆康普源化工有限公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——无风险组合 | 保证金及出口业务存在的出口退税款 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 资产类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售金属萃取剂产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，经过验收且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单及提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政
府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十五) 会计政策变更、会计估计变更的说明
1.主要会计政策变更
会计政策的变更详见第三节、四（二）所述。
2.会计估计变更
报告期内，公司会计估计未发生变更
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%；12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
| 纳税主体名称 | 税率 |
| 公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年下属子公司重庆康普源化工有限公司（以下简称康普源公司）符合小型微利企业，享受企业所得税优惠政策。
2. 根据财税（2018）99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》和财政部 税务总局公告2021年第6号 《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2021年1月1日至2023年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。2021年本公司及下属子公司康普源公司享受税前加计扣除。
3. 根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）和财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司享受所得税减按15%的税收政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 89,023.37 | 32,467.37 |
| 银行存款 | 31,312,364.35 | 66,594,015.92 |
| 其他货币资金 | 18,251,380.64 | 10,557,589.17 |
| 合 计 | 49,652,768.36 | 77,184,072.46 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,729,166.67 | |
| 其中：债务工具投资 | 30,729,166.67 | |
| 合 计 | 30,729,166.67 |
| 种 类 | 期末数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | ||
| 合 计 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | ||
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,411,280.69 | 100.00 | 2,420,564.03 | 5.00 | 45,990,716.66 |
| 合 计 | 48,411,280.69 | 100.00 | 2,420,564.03 | 5.00 | 45,990,716.66 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,175,604.94 | 100.00 | 1,808,780.25 | 5.00 | 34,366,824.69 |
| 合 计 | 36,175,604.94 | 100.00 | 1,808,780.25 | 5.00 | 34,366,824.69 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 48,411,280.69 | 2,420,564.03 | 5.00 |
| 小 计 | 48,411,280.69 | 2,420,564.03 | 5.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,808,780.25 | 611,783.78 | 2,420,564.03 | |||||
| 小 计 | 1,808,780.25 | 611,783.78 | 2,420,564.03 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 22,218,566.90 | 45.90 | 1,110,928.35 |
| 客户二 | 7,220,000.00 | 14.91 | 361,000.00 |
| 客户三 | 6,054,160.00 | 12.51 | 302,708.00 |
| 客户四 | 5,932,800.00 | 12.25 | 296,640.00 |
| 客户五 | 5,399,351.58 | 11.15 | 269,967.58 |
| 小计 | 46,824,878.48 | 96.72 | 2,341,243.92 |
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 合 计 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 50,000.00 | ||
| 小 计 | 50,000.00 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 8,512,346.05 |
| 小 计 | 8,512,346.05 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账 | 账面价值 | |
| 账 准备 | 准备 | |||||||
| 1 年以内 | 1,319,430.49 | 100.00 | 1,319,430.49 | 4,239,106.09 | 100.00 | 4,239,106.09 | ||
| 合 计 | 1,319,430.49 | 100.00 | 1,319,430.49 | 4,239,106.09 | 100.00 | 4,239,106.09 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 重庆湘渝盐化 | 312,389.60 | 23.68 |
| 国网重庆市电力公司长寿供电分公司 | 156,269.90 | 11.84 |
| 运城鸿福美冶 | 132,000.00 | 10.00 |
| 长寿中石油 | 116,889.53 | 8.86 |
| 合肥通用环境控制 | 106,680.00 | 8.09 |
| 小计 | 824,229.03 | 62.47 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,691,039.74 | 100.00 | 4,000.00 | 0.002 | 1,687,039.74 |
| 合 计 | 1,691,039.74 | 100.00 | 4,000.00 | 0.002 | 1,687,039.74 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,865,798.05 | 100.00 | 126.78 | 0.01 | 1,865,671.27 |
| 合 计 | 1,865,798.05 | 100.00 | 126.78 | 0.01 | 1,865,671.27 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无风险组合 | 1,176,839.92 | ||
| 账龄组合 | 514,199.82 | 4,000.00 | 0.78% |
| 其中：1年以内 | 514,199.82 | 4,000.00 | 0.78% |
| 2-3年 | |||
| 小 计 | 1,691,039.74 | 4,000.00 | 0.78% |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 126.78 | 126.78 | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,873.22 | 3,873.22 | ||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 4,000.00 | 4,000.00 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 434,199.82 | 434,199.82 |
| 应收暂付款 | 76,000.00 | 2,269.57 |
| 出口退税 | 1,176,839.92 | 1,429,328.66 |
| 合 计 | 1,687,039.74 | 1,865,798.05 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 出口退税 | 出口退税 | 1,176,839.92 | 1年以内 | 69.59 | |
| 威立雅长扬热能（重庆）有限责任公司 | 保证金 | 399,999.82 | 4-5年 | 23.65 | |
| 长寿经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 20,000.00 | 4-5年 | 1.18 |
| 刘业红 | 保证金 | 30,000.00 | 5年以上 | 1.77 | |
| 邓瑞雪 | 保证金 | 30,000.00 | 5年以上 | 1.77 | |
| 小 计 | 1,656,839.74 | 97.98 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价 准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,077,208.91 | 8,077,208.91 | 9,394,327.30 | 9,394,327.30 | ||
| 在产品 | 11,387,728.19 | 11,387,728.19 | 10,537,586.33 | 10,537,586.33 | ||
| 库存商品 | 50,558,389.36 | 50,558,389.36 | 28,191,408.98 | 28,191,408.98 | ||
| 发出商品 | 2,101,878.60 | 2,101,878.60 | 5,856,460.38 | 5,856,460.38 | ||
| 包装物 | 335,256.88 | 335,256.88 | 463,587.74 | 463,587.74 | ||
| 委托加工物资 | 451,283.75 | 451,283.75 | ||||
| 五金材料 | 1,062,951.25 | 1,062,951.25 | ||||
| 低值易耗品 | 274,837.48 | 274,837.48 | 220,523.44 | 220,523.44 | ||
| 合 计 | 74,249,534.42 | 74,249,534.42 | 54,663,894.17 | 54,663,894.17 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税留抵税额 | 26,709.21 | |
| 合 计 | 26,709.21 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||||
| 期初数 | 29,251,154.96 | 48,744,166.68 | 463,618.60 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 82,273,069.76 |
| 本期增加金额 | 1,122,508.27 | 1,122,508.27 | |||||
| 1) 购置 | |||||||
| 2) 在建工程转入 | 1,122,508.27 | 1,122,508.27 | |||||
| 本期减少金额 |
| 1) 处置或报废 | |||||||
| 期末数 | 29,251,154.96 | 49,866,674.95 | 463,618.60 | 1,000,422.66 | 268,845.83 | 2,544,861.03 | 83,395,578.03 |
| 累计折旧 | |||||||
| 期初数 | 8,838,507.33 | 20,542,646.63 | 370,272.44 | 887,741.01 | 113,165.16 | 1,907,606.51 | 32,659,939.08 |
| 本期增加金额 | 685,562.95 | 2,310,688.78 | 9,802.96 | 62,959.09 | 20,111.78 | 32,337.36 | 3,121,462.91 |
| 1) 计提 | 685,562.95 | 2,310,688.78 | 9,802.96 | 62,959.09 | 20,111.78 | 32,337.36 | 3,121,462.91 |
| 本期减少金额 | |||||||
| 1) 处置或报废 | |||||||
| 期末数 | 9,524,070.28 | 22,853,335.41 | 380,075.40 | 950,700.10 | 133,276.94 | 1,939,943.87 | 35,781,401.99 |
| 账面价值 | |||||||
| 期末账面价值 | 19,727,084.68 | 27,013,339.55 | 83,543.20 | 49,722.56 | 135,568.89 | 604,917.17 | 47,614,176.04 |
| 期初账面价值 | 20,412,647.63 | 28,201,520.05 | 93,346.16 | 112,681.65 | 155,680.67 | 637,254.52 | 49,613,130.68 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 七车间改造 | 83,196.56 | 83,196.56 | ||||
| 8-1车间改造 | 987,336.87 | 987,336.87 | ||||
| 四车间VOC系统 | 106,194.69 | 106,194.69 | ||||
| 小 计 | 83,196.56 | 83,196.56 | 1,093,531.56 | 1,093,531.56 | ||
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 七车间改造 | 200,000.00 | 83,196.56 | 83,196.56 | |||
| 8-1车间改造 | 1,000,000.00 | 987,336.87 | 28,976.71 | 1,016,313.58 | ||
| 四车间VOC系统 | 130,000.00 | 106,194.69 | 106,194.69 | |||
| 小 计 | 1,330,000.00 | 1,093,531.56 | 112,173.27 | 1,122,508.27 | 83,196.56 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 七车间改造 | 41.60% | 50% | 自有资金 | |||
| 小 计 | 41.60% | 50% |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 9,537,756.00 | 119,936.53 | 9,657,692.53 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 2,304,957.70 | 101,946.00 | 2,406,903.70 |
| 本期增加金额 | 95,377.56 | 11,993.64 | 107,371.20 |
| 1) 计提 | 95,377.56 | 11,993.64 | 107,371.20 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 2,400,335.26 | 113,939.64 | 2,514,274.90 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 7,137,420.74 | 5,996.89 | 7,143,417.63 |
| 期初账面价值 | 7,232,798.30 | 17,990.53 | 7,250,788.83 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 浓缩型萃取剂9235H-C技术服务 | 6,108,867.92 | 509,072.35 | 5,599,795.57 | ||
| 厂区绿化工程 | 75,085.60 | 13,249.98 | 61,835.62 | ||
| 研发中心改造 | 1,334,715.27 | 188,833.56 | 1,145,881.71 | ||
| 合 计 | 1,409,800.87 | 6,108,867.92 | 711,155.89 | 6,807,512.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,808,820.27 | 271,323.04 | 1,808,820.27 | 271,323.04 |
| 合 计 | 1,808,820.27 | 271,323.04 | 1,808,820.27 | 271,323.04 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 合 计 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 36,550,357.48 | 20,489,194.85 |
| 合 计 | 36,550,357.48 | 20,489,194.85 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 16,902,626.58 | 17,012,685.26 |
| 工程及设备款 | 735,129.97 | 799,646.99 |
| 服务采购款 | 2,757,228.06 | 2,411,084.37 |
| 其他 | 22,735.11 | |
| 合 计 | 20,394,984.61 | 20,246,151.73 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 合同负债 | 6,447,030.59 | 4,666,177.79 |
| 合 计 | 6,447,030.59 | 4,666,177.79 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,653,522.91 | 10,202,573.81 | 13,909,240.33 | 1,946,856.39 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 77,920.07 | 856,223.55 | 856,223.55 | 77,920.07 |
| 辞退福利 | 80,000.00 | 80,000.00 | ||
| 合 计 | 5,731,442.98 | 10,282,573.81 | 13,989,240.33 | 2,024,776.46 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,411,451.48 | 8,354,486.05 | 12,223,843.23 | 1,542,094.3 |
| 职工福利费 | ||||
| 社会保险费 | 160,554.43 | 1,629,386.76 | 1,474,834.10 | 315,107.09 |
| 其中：医疗保险费 | 160,038.15 | 1,450,837.90 | 1,375,423.96 | 235,452.09 |
| 工伤保险费 | 516.28 | 98,893.86 | 99,410.14 | |
| 生育保险费 | ||||
| 住房公积金 | 81,517.00 | 208,701.00 | 210,563.00 | 79,655.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 小 计 | 5,653,522.91 | 10,202,573.81 | 13,909,240.33 | 1,946,856.39 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 75,559.85 | 830,208.48 | 830,208.48 | 75,559.85 |
| 失业保险费 | 2,360.22 | 26,015.07 | 26,015.07 | 2,360.22 |
| 小 计 | 77,920.07 | 856,223.55 | 856,223.55 | 77,920.07 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | -1,091,006.60 | |
| 企业所得税 | 1,572,220.97 | 5,292,795.64 |
| 代扣代缴个人所得税 | 18,239.55 | 18,646.69 |
| 城市维护建设税 | 30,111.34 | |
| 环境保护税 | 7,008.29 | 13,567.53 |
| 教育费附加 | 39,825.49 | |
| 地方教育附加 | 89,365.14 | |
| 印花税 | 6,270.40 | 10,797.40 |
| 合 计 | 512,732.61 | 5,495,109.23 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | ||
| 其他应付款 | 1,181,286.35 | 331,568.65 |
| 合 计 | 1,181,286.35 | 331,568.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | ||
| 押金保证金 | 50,000.00 | 48,300.00 |
| 应付暂收款 | 280,762.58 | 283,268.65 |
| 预提费用 | 850,523.77 | |
| 其他 | ||
| 合 计 | 1,181,286.35 | 331,568.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 838,113.98 | 38,913.10 |
| 合 计 | 838,113.98 | 38,913.10 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 57,225,000.00 | 57,225,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 31,542,841.36 | 31,542,841.36 | ||
| 合 计 | 31,542,841.36 | 31,542,841.36 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 5,484,990.88 | 1,407,572.26 | 804,472.35 | 6,088,090.79 |
| 合 计 | 5,484,990.88 | 1,407,572.26 | 804,472.35 | 6,088,090.79 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 10,743,823.41 | 10,743,823.41 | ||
| 合 计 | 10,743,823.41 | 10,743,823.41 |
| 项 目 | 本期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 67,052,638.89 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | |
| 调整后期初未分配利润 | 67,052,638.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 17,996,605.98 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 应付普通股股利 | |
| 期末未分配利润 | 85,049,244.87 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 | 125,762,765.78 | 77,521,275.88 |
| 其他业务收入 | ||||
| 合 计 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 | 125,762,765.78 | 77,521,275.88 |
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 国内销售 | 12,911,671.32 | 9,179,066.09 |
| 国外销售 | 75,048,369.97 | 49,423,916.68 |
| 小 计 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 170,135.28 | 721,666.94 |
| 教育费附加 | 72,915.12 | 309,285.83 |
| 印花税 | 39,092.70 | 45,404.20 |
| 房产税 | 68,995.71 | 68,995.71 |
| 土地使用税 | 211,912.40 | 211,912.40 |
| 环境保护税 | 12,696.93 | 14,120.88 |
| 地方教育附加 | 48,610.08 | 206,190.56 |
| 合 计 | 624,358.22 | 1,577,576.52 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 310,514.21 | 259,016.74 |
| 运输费 | 5,009.24 | 4,478,386.55 |
| 出口费用 | 110,769.55 | |
| 办公费 | 43,919.87 | |
| 差旅费 | 57,780.07 | 193,516.68 |
| 广告及业务宣传费 | 280,633.02 | 184,019.60 |
| 其他 | 40,934.10 | 260,290.19 |
| 合 计 | 738,790.51 | 5,485,999.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,815,869.35 | 1,380,255.64 |
| 折旧、摊销 | 378,297.06 | 598,485.94 |
| 中介代理咨询费 | 512,169.82 | 48,301.89 |
| 办公费 | 353,964.18 | 336,537.19 |
| 业务招待费 | 61,547.94 | 9,371.60 |
| 其他 | 263,938.66 | 158,436.08 |
| 合 计 | 3,385,787.01 | 2,531,388.34 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,867,478.95 | 1,359,781.57 |
| 材料耗用 | 280,350.62 | 180,571.30 |
| 折旧、摊销 | 371,225.57 | 275,944.81 |
| 其他 | 687,265.96 | 129,858.26 |
| 合 计 | 3,206,321.10 | 1,946,155.94 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 152,576.72 | 155,224.69 |
| 减：利息收入 | -81,995.52 | -361,537.04 |
| 汇兑损失 | 561,599.92 | -461,019.95 |
| 减：汇兑收益 | 246,058.74 | |
| 手续费 | 64,478.28 | |
| 合 计 | 696,659.40 | -421,273.56 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 重庆市长寿区科学技术局2020年度科技计划项目补助 | 70,000.00 | 100,000.00 | 70,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 6,056.17 | 10,532.39 | 6,056.17 |
| 其他 | 10,000.00 | ||
| 合 计 | 76,056.17 | 120,532.39 | 76,056.17 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品确认的投资收益 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 合 计 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -615,743.78 | -597,861.33 |
| 合 计 | -615,743.78 | -597,861.33 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 转销无法偿付的应付账款 | 118.00 | 118.00 | |
| 赔偿收入 | |||
| 合 计 | 118.00 | 118.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 585,741.33 | ||
| 违约金 | 3,220.59 | 3,220.59 | |
| 滞纳金及罚款 | 20,958.38 | ||
| 合 计 | 3,220.59 | 606,699.71 | 3,220.59 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 3,068,246.10 | 5,490,408.83 |
| 递延所得税费用 | -67,167.07 | |
| 合 计 | 3,068,246.10 | 5,423,241.76 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 17,996,605.98 | 30,650,342.96 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 615,743.78 | 597,861.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,121,462.91 | 3,139,402.92 |
| 无形资产摊销 | 107,371.20 | 107,371.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 711,155.89 | 276,554.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 585,741.33 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 696,659.40 | -421,273.56 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -902,500.00 | -35,940.02 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | ||
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -19,585,640.25 | -33,152.66 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -8,603,023.85 | -12,749,821.39 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 1,265,138.43 | 23,439,948.78 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,577,026.51 | 45,557,035.46 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 35,710,592.66 | 23,254,416.04 |
| 减：现金的期初余额 | 77,184,072.46 | 26,058,539.18 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,915,890.63 | -2,804,123.14 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 35,710,592.66 | 66,626,483.29 |
| 其中：库存现金 | 89,023.37 | 32,467.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 35,621,569.29 | 66,594,015.92 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 49,652,768.36 | 66,626,483.29 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,251,380.64 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 9,152,920.38 | [注] |
| 合 计 | 27,404,301.02 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3,747,605.27 | 6.4601 | 24,209,904.81 |
| 欧元 | 35,718.55 | 7.6862 | 274,539.92 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,266,394.86 | 6.4601 | 21,101,237.44 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 537,893.28 | 6.4601 | 3,474,844.38 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 |
| 科技计划项目补助 | 70,000.00 | 其他收益 |
| 其他零星补助 | 6,056.17 | 其他收益 |
| 合 计 | 76,056.17 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆康普源化工有限公司 | 重庆市长寿区 | 重庆市长寿区 | 环保业 | 100.00 | 设立 | |
用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的88.57%(2019年12月31日：97.82%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 7,000,000.00 | 7,248,833.33 | 7,248,833.33 | ||
| 应付账款 | 20,394,984.61 | 20,394,984.61 | 20,394,984.61 | ||
| 应付票据 | 36,550,357.48 | 36,550,357.48 | 36,550,357.48 | ||
| 其他应付款 | 1,181,286.35 | 1,181,286.35 | 1,181,286.35 | ||
| 小 计 | 65,126,628.44 | 65,375,461.77 | 65,375,461.77 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 3,000,000.00 | 3,006,482.71 | 3,006,482.71 | ||
| 应付账款 | 20,246,151.73 | 20,246,151.73 | 20,246,151.73 | ||
| 应付票据 | 20,489,194.85 | 20,489,194.85 | 20,489,194.85 | ||
| 其他应付款 | 331,568.65 | 331,568.65 | 331,568.65 | ||
| 小 计 | 44,066,915.23 | 44,073,397.94 | 44,073,397.94 | ||
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 重庆浩祥医药化工有限公司 | 重庆浩康医药化工集团有限公司之子公司 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 2,348.92万 | 2018/9/25 | 2021/9/25 | 否 |
| 重庆浩祥医药化工有限公司 | ||||
| 邹潜 |
| 贷款金额 | 贷款期限 | 抵押权人 | 抵押人 | 抵押品名称 | 抵押品数量 |
| 3,000,000.00 | 2020年12月10日至2021年6月10日 | 招商银行股份有限公司重庆分行 | 重庆浩康医药化工集团有限公司 | 房地产 | 976.63（平方米） |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 994,950.00 | 546,642.87 |
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 国内销售 | 12,911,671.32 | 9,179,066.09 |
| 国外销售 | 75,048,369.97 | 49,423,916.68 |
| 小 计 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,411,280.69 | 100.00 | 2,420,564.03 | 5.00 | 45,990,716.66 |
| 合 计 | 48,411,280.69 | 100.00 | 2,420,564.03 | 5.00 | 45,990,716.66 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,175,604.94 | 100.00 | 1,808,780.25 | 5.00 | 34,366,824.69 |
| 合 计 | 36,175,604.94 | 100.00 | 1,808,780.25 | 5.00 | 34,366,824.69 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 48,411,280.69 | 2,420,564.03 | 5.00 |
| 小 计 | 48,411,280.69 | 2,420,564.03 | 5.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,808,780.25 | 611,783.78 | 2,420,564.03 | |||||
| 小 计 | 1,808,780.25 | 611,783.78 | 2,420,564.03 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 22,218,566.90 | 45.90 | 1,110,928.35 |
| 客户二 | 7,220,000.00 | 14.91 | 361,000.00 |
| 客户三 | 6,054,160.00 | 12.51 | 302,708.00 |
| 客户四 | 5,932,800.00 | 12.25 | 296,640.00 |
| 客户五 | 5,399,351.58 | 11.15 | 269,967.58 |
| 小 计 | 46,824,878.48 | 96.72 | 2,341,243.92 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,691,039.74 | 100.00 | 4,000.00 | 0.00 | 1,687,039.74 |
| 合 计 | 1,691,039.74 | 100.00 | 4,000.00 | 0.00 | 1,687,039.74 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,864,328.43 | 100.00 | 40.00 | 0.00 | 1,864,288.43 |
| 合 计 | 1,864,328.43 | 100.00 | 40.00 | 0.00 | 1,864,288.43 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 无风险组合 | 1,611,039.74 | ||
| 账龄组合 | 80,000.00 | 4,000.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内 | 80,000.00 | 4,000.00 | 5.00 |
| 小 计 | 1,691,039.74 | 4,000.00 | 0.00 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 434,199.82 | 434,199.82 |
| 应收暂付款 | 80,000.00 | 799.95 |
| 出口退税 | 1,176,839.92 | 1,429,328.66 |
| 合 计 | 1,691,039.74 | 1,864,328.43 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 合 计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 重庆康普源化工有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 小 计 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 | 125,762,765.78 | 77,521,275.88 |
| 其他业务收入 | ||||
| 合 计 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 | 125,762,765.78 | 77,521,275.88 |
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 国内销售 | 12,911,671.32 | 9,179,066.09 |
| 国外销售 | 75,048,369.97 | 49,423,916.68 |
| 小 计 | 87,960,041.29 | 58,602,982.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,749,714.51 | 1,226,322.64 |
| 材料耗用 | 280,350.62 | 180,571.30 |
| 折旧、摊销 | 371,225.57 | 233,100.79 |
| 其他 | 687,265.96 | 229,945.32 |
| 合 计 | 3,088,556.66 | 1,869,940.05 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品确认的投资收益 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 合 计 | 902,500.00 | 35,940.02 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 76,056.17 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 902,500.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －3,102.59 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 975,453.58 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 146,318.04 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 829,135.54 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.88 | 0.31 | 0.31 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.47 | 0.30 | 0.30 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 17,996,605.98 |
| 非经常性损益 | B | 829,135.54 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 17,167,470.44 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 172,049,294.54 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 专项储备增加导致的净资产变动 | I1 | 6,088,090.79 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6.00 | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 187,135,688.32 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 9.62% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 9.17% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 17,996,605.98 |
| 非经常性损益 | B | 829,135.54 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 17,167,470.44 |
| 期初股份总数 | D | 57,225,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 57,225,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.31 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.30 |
二〇二一年八月二十五日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室