广东天禾农资股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘艺、主管会计工作负责人夏煌辉及会计机构负责人(会计主管人员)夏煌辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、经营目标、业绩预测等前瞻性的内容，系公司管理层的初步预测，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺，能否实现取决于宏观经济、市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。
对于公司经营中的主要风险分析，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险及应对措施”的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 45
第十节 财务报告 ...... 46
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有公司法定代表人签名的公司2021年半年度报告全文及其摘要原文。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 天禾股份、公司 | 指 | 广东天禾农资股份有限公司 |
| 广东省农资公司 | 指 | 广东省农业生产资料总公司 |
| 实际控制人、广东省供销社 | 指 | 广东省供销合作联社 |
| 省供销集团 | 指 | 广东省供销集团有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 广东粤合资产经营有限公司 |
| 天润粮油集团 | 指 | 广东新供销天润粮油集团有限公司 |
| 天业冷链集团 | 指 | 广东新供销天业冷链集团有限公司 |
| 基地公司 | 指 | 广东供销绿色农产品生产供应基地运营有限公司 |
| 中加化肥 | 指 | 广东天禾中加化肥有限公司 |
| 广西川化 | 指 | 广西川化天禾钾肥有限责任公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 上年同期、上期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 天禾股份 | 股票代码 | 002999 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东天禾农资股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天禾股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GUANGDONG TIANHE AGRICULTURAL MEANS OF PRODUCTION CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GD TIANHE | ||
| 公司的法定代表人 | 刘艺 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘勇峰 | 刘勇峰 |
| 联系地址 | 广州市越秀区东风东路709号 | 广州市越秀区东风东路709号 |
| 电话 | 020-87766490 | 020-87766490 |
| 传真 | 020-87767335 | 020-87767335 |
| 电子信箱 | zqbgs@gd-tianhe.com | zqbgs@gd-tianhe.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 6,390,791,683.78 | 5,060,440,998.94 | 26.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 66,465,196.71 | 64,988,841.05 | 2.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 62,962,422.84 | 61,761,313.94 | 1.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,092,311,041.41 | 107,610,494.80 | -1,115.06% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.19 | 0.25 | -24.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.19 | 0.25 | -24.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.25% | 9.69% | -3.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,491,116,695.20 | 5,091,193,439.88 | 7.86% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,056,515,641.41 | 1,029,687,723.91 | 2.61% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 192,628.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,277,000.08 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -221,622.60 | |
| 减：所得税影响额 | 1,312,001.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 433,230.70 | |
| 合计 | 3,502,773.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2021年上半年，受原材料货紧价扬、国际市场价格拉动和阶段性需求增加等多重因素影响，国内化肥价格持续上涨，供需关系偏紧，农业生产保供稳价和公司业务持续稳定发展面临较大挑战。公司在广东省供销社的正确领导下，以高质量党建为引领，统筹推进疫情防控、安全生产、保供稳价和业务发展，推动企业各项经营管理工作迈上新台阶，取得“十四五”发展规划良好开局。
为有效应对疫情影响以及后市价格上涨、货源不足等风险，确保春耕旺季农业生产需求，公司提前筹划2021年春耕备耕工作，加大资源采购和调拨力度，畅通终端物流，确保农资产品货源供应并及时发运到位。公司开展了“春风行动2021”大型惠农促销服务活动，通过组织开展农技服务推广会、试验示范、专家大讲堂和惠农促销，为春耕农业生产提供技术和服务支持，切实保障种植户生产需求。
报告期内，公司整体经营情况与零售行业、农资行业整体发展趋势保持一致，实现营业收入6,390,791,683.78元，同比增长26.29%，归属于上市公司股东的净利润66,465,196.71元，同比增长2.27%；归属于上市公司股东的净资产1,056,515,641.41元，比上年末增长2.61%。
（一）公司所从事的主要业务及经营模式
公司以现代农技服务为先导、直达终端的配送体系为支撑，主要从事化肥、农药等农资产品的销售并提供专业农技服务。公司在华南地区的农资流通及农技服务领域，具有重要地位，为区域内的农业发展、农民致富做出了突出贡献。
公司秉承“诚信为本，服务三农”的经营宗旨和“以专业的农技服务+优质的农资产品为核心”的经营理念，以“立足广东、深耕华南、走向全国”为发展战略，致力于成为中国领先的现代农业综合服务企业。经过多年发展，公司构建了专业的农技服务体系、掌握优质产品资源、建立了布局合理的销售网络、直达终端的配送体系，不断满足农业农村现代化发展、农业社会化服务、农户、作物的需求。
公司面向批发客户和工业客户主要销售氮肥和钾肥，这是公司提升行业地位的基础性业务。与此同时，基于华南地区果菜等经济作物繁多、市场需求多元化的特点，公司组合多种优质产品，结合现代农业技术，制定了多种作物的解决方案，通过面向终端的销售网络，销
售复混肥和农药等差异化较大、市场稳定的产品，销售对象主要包括种植大户、农资服务站等终端客户。
公司突破了农资流通行业“重流通、轻服务”的多级分销传统模式，发展了可复制的“以现代农技服务为先导、直达终端的配送体系为支撑”的经营模式。截至2021年6月30日，在广东、福建、海南、广西、云南、湖南、江西、山东、江苏、湖北、安徽、四川、河南、陕西、新疆、黑龙江及北京等主要农业和农资消费大省建立了93家配送中心，服务于超过20,000家农资服务站及种植大户等终端客户，依托农业社会化服务中心和农技服务团队的优势及优质资源平台，实现了配送网络终端化和销售服务一体化。
（二）业绩的驱动因素
1、公司以现代农技服务为先导、直达终端的配送体系为支撑的经营模式驱动。报告期内，公司对配送网络的建设投入持续扩大。截至2021年6月30日，在广东、福建、海南、广西、云南、湖南、江西、山东、江苏、湖北、安徽、四川、河南、陕西、新疆、黑龙江及北京等主要农业和农资消费大省建立了93家配送中心，服务于超过20,000家农资服务站及种植大户等终端客户，依托农业社会化服务中心和农技服务团队的优势及优质资源平台，实现了配送网络终端化和销售服务一体化。
2、公司在提升现代农技服务方面的技术驱动。报告期内，公司坚持以现代农技服务为先导的理念，向种植户、农资服务站等客户销售化肥、农药等农资产品时，为种植户、农资服务站配套提供的作物解决方案服务，包括测土配方施肥服务、作物经理精准服务、“天禾好作物”农技服务站、田间试验示范服务、技术培训及新产品营销等模式，通过农业技术的推广，提高种植户的种植、产出水平，提升精准施肥、用药的需求。
3、加快推进自主产品发展战略的市场驱动。报告期内，公司加大中加化肥在掺混肥、控释肥的研发和市场推广力度，探索突破发展瓶颈；加快推进有机肥项目的合作进度，打造有机肥板块发展模式；加快广西川化天禾硫酸钾项目投产对接，推动产成品的市场销售和原料供应对接等工作，促进公司自主硫酸钾、氯化钾产品业务发展；公司加大自主化肥、农药等产品的市场推广力度，提升自主品牌市场影响力和竞争力。
4、公司进一步完善内控体系建设的管理驱动。报告期内，公司进一步完善相关配套规章制度建设，配齐配强管理运营团队，提升公司财务资金管理、业务运营质量和效率；严格遵守证监会、交易所各项法律法规和规章，规范开展“三会一层"日常运作、投资者关系管理、信息披露等各项工作，推动公司持续规范运作；进一步完善专项审计、全面审计等内部监察
审计常态机制。
（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、特点以及公司所处的行业地位
1、公司所属行业的发展阶段
公司属于农业生产资料流通企业。我国已全面建成小康社会，正在向建成社会主义现代化强国的第二个百年奋斗目标迈进。当前，国家正在全面推进乡村振兴战略，加快促进农业农村现代化发展。2021年中央一号文件提出，要坚持农业农村优先发展，坚持农业现代化与农村现代化一体设计、一并推进，并提出要实现农村生产生活方式绿色转型取得积极进展，化肥农药使用量持续减少，农村生态环境得到明显改善。农业农村优先发展，将更加突显农资流通行业在服务农业生产、推动农业农村现代化等服务“三农”工作中的地位和作用，更有利于行业主体结合国家相关政策，推动企业加快改革创新步伐。农业农村绿色发展，化肥农药使用量持续减少，将为行业主体持续优化产品结构，提升农业社会化服务水平提供契机，促进从业主体从传统农资购销进一步向农业社会化服务转型，更加适应新时期农业农村发展新趋势。
从宏观经济经济形势看，受新冠肺炎疫情、贸易争端加剧和地缘政治问题凸显等多重因素影响，外部环境复杂多变，世界经济增长不确定因素增多。当前，我国正全面推进乡村振兴战略，国内循环为主的新发展格局正在形成，新旧动能转换的转型升级也处于关键阶段，社会和国家经济发展机遇与挑战并存，农资流通行业也不例外。
从农资行业形势来看，主要呈现以下特点：
（1）化肥产能过剩局面仍然存在，农药总体供需平稳。目前，除钾肥需要依靠进口资源补充外，我国氮肥、磷肥产能依然过剩较为严重。根据工业和信息化部2015年发布的《关于推进化肥行业转型发展的指导意见》提出的调控目标，2020年氮肥产能利用率提升至80%；磷肥产能利用率提升至79%,虽然国内落后产能在持续淘汰，但供过于求的情况依然较为突出。近年来中国农药产量总体呈下降趋势，农药行业呈现高质量发展趋势，且2020年农药使用量零增长目标已实现，农药需求总量总体平稳。
（2）行业整合进一步加强，集中度进一步提高。随着国家环保政策、行业政策的越来越严厉，国内落后化肥产能进一步加快淘汰，不具备优质核心产品资源和农技服务实力、传统一买一卖的农资经销企业也面临上下游挤压，生存空间越来越狭窄，而发展高质量农技服务和数字农业、智慧农业已越来越成为农资流通企业所应具备的硬实力，落后化肥产能、落后农资经营模式的流通企业将被加快整合或淘汰。农业农村部印发《2020年农药管理工作要点》
《全国农药产业发展规划（2021-2025年）》，鼓励企业兼并重组，引导农药产业高质量持续健康发展。未来，从上游农药供应商到下游农药经营企业，都将面临大规模整合，行业淘汰整合及兼并速度加剧，农药行业集中度也将进一步提高。
（3）行业转型升级加快，推动高质量农业社会化服务发展。国家对现代农业社会化服务空前重视，从党中央、国务院到各级政府，均密集出台众多相关支持政策。同时，基于国家对环境保护、耕地红线保护和土壤质量提升的持续重视，绿色农资、绿色发展是行业发展方向。随着肥药减量增效政策的进一步推进，国家将继续采取一系列措施，助力化肥农药使用量零增长甚至负增长，鼓励传统农资流通企业进一步加快产品结构调整，践行“绿色农资”行动，加快转型升级，推动高质量农业社会化服务，助力全面乡村振兴，加快推进农业农村现代化发展。
2、我国农资流通行业特点
农资产品是农业生产和再生产的重要投入品，农资产品市场特点受农业生产条件、产品种植结构、农民消费习惯等多方因素影响，呈现出分散性、季节性、地域性、滞后性等特点。
（1）分散性
目前我国实施的“家庭联产承包责任制”是典型的小户农业经营模式。在该种模式下，各农业经营主体分散决策、分散经营，且户均耕地面积有限、分割零散，难以形成规模种植。而我国农村分布广，导致农资消费分布面广、服务对象数量庞大。
（2）季节性
农作物的生长规律使农资消费具有一定的季节性。以粮食作物为例，化肥销售存在较明显的淡旺季，大致为每年3月至10月为化肥产品的销售旺季。由于我国国土纬度跨越幅度大，南北农作物品种差异明显，各个地区的销售旺季存在一定的时间差异。在季节特征明显的地区，产品销售明显分为春季销售大旺季、夏季销售小旺季、秋季销售大旺季，时间分别是以2月下旬至4月中上旬、5月底至6月底、8月下旬至10月上旬。
（3）地域性
地域性是指由于不同地区农作物种植结构的差异，导致农资消费的种类和数量也不同。我国幅员辽阔，各地区气候条件、土壤成分、地形特征存在明显差异，农作物适宜生长的环境不同。除了自然因素外，经济发展水平对种植结构也有很大的影响。如广东、福建、海南等经济发达的沿海地区果菜类作物种植面积大，内陆地区的农作物则以粮食作物为主。因此，农作物种植种类结构存在地域性差异。
不同农作物由于吸肥能力、生长环境及经济价值的差异，农户施用农资的种类和数量也不同。如农户对叶菜类、茶叶等以叶片为收获对象的农作物施用较多的氮肥，而对块根、块茎等以根茎为收获对象的农作物则施用较多的钾肥。另外，经济作物由于价值较高，农户则较多施用价格高、肥效快的高端化肥。如在广东、福建等地的果农及菜农普遍施用进口复合肥及专用水溶性肥料。
（4）滞后性
由于农作物生长过程是不可逆的，化肥、农药的施用必须严格配合农作物的生长周期和病虫害的发生期，农户无法以小规模试验的方式决定农资产品的采购。同时，由于使用低劣农资产品会造成无可挽回的损失，农民倾向于根据自己和周边农户的经验向熟悉的供应商采购农资产品。因此，相对于推广投入，农资产品的销售存在较大程度的滞后性。新的农资产品销售往往要通过专业授课、田间试验、效果比对等形式的农技服务开展。一般来说，一个新产品从推出到普遍应用，至少需要2-3年的时间。滞后性一方面增大了新产品的推广成本，另一方面也提高了其他企业的进入壁垒。
3、公司所处的行业地位
据中国农资流通协会发布的“2019/2020全国农资流通企业综合竞争力百强”榜单显示，公司在农资流通行业综合竞争力位列第七位。在农资流通行业中具备较强的竞争优势及较高的行业地位。2019/2020年度，中国农资流通企业综合竞争力排名前十的企业如下所示：
| 名次 | 企业名称 |
| 1 | 中国农业生产资料集团公司 |
| 2 | 云南云天化股份有限公司 |
| 3 | 浙农集团股份有限公司 |
| 4 | 安徽辉隆投资集团 |
| 5 | 黑龙江倍丰农业生产资料集团有限公司 |
| 6 | 四川省农业生产资料集团有限公司 |
| 7 | 广东天禾农资股份有限公司 |
| 8 | 重庆市农业生产资料（集团）有限公司 |
| 9 | 新疆农资（集团）有限责任公司 |
| 10 | 湖北省农业生产资产控股集团有限公司 |
资料来源：2019/2020中国农资流通行业发展报告
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（四）报告期内采购、仓储及物流情况
（1）商品采购与存货情况
公司掌握了上游优质产品资源，与众多国内外优质农资厂商产品建立了长期的战略合作关系，主营产品涵盖氮肥、磷肥、钾肥以及复合肥、掺混肥、特种肥、农药、种苗等差异化、全品类农资产品体系，形成高效低毒、绿色环保、覆盖作物种植全程的优质产品资源体系，不断满足农户和作物的需求。
2021年上半年，公司向前五名供应商采购额 209,385.54万元，占年度采购总额28.11%；向关联方采购额2,888.30万元，占年度采购总额0.39%。
（2）存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策
存货管理政策的主要目标是控制合理库存量，确保存货在各流转环节的安全。公司制定了存货管理制度，并严格按照制度要求，定期对商品存货进行实物盘点。期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。同时，公司结合商品属性和特点，按照行业相关规范对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保证存货商品质量。
（3）报告期内仓储与物流情况
公司作为一家广东省供销合作社系统企业，负有农资商品保供稳价的社会责任。为保障化肥、农药等农资商品市场供应，提高物流效率，公司在广州、湛江等集散地中心设有大型储备基地，其中：在广州白云区设有3.80万平方米的铁路专用货场、增城区设有5.94万平方米的专业仓库及码头，年吐吞量约为60万吨；在湛江地区设有应急储备仓库6个，面积达6.23万平方米，年吐吞量约为40万吨。同时，公司各区域配送中心配备仓储设施及配送车辆，能够快速响应客户需求。
另外，为加快建设现代农资储备物流基地，夯实为农服务基础，公司正在加大配套仓储物流设施的建设力度，已经在湛江港购置22.59万平方米的港口仓储用地，拟打造成为集智能仓储、自动灌包分装、自动装卸作业等现代物流仓储功能于一体的物流园区和基地，提高公司现代仓储和物流配送水平。
二、核心竞争力分析
公司作为一家广东省供销合作社系统企业，系华南地区乃至全国具有较大市场影响力的农资流通及农业社会化综合服务企业，一直是广东省供销合作社系统综合改革的标杆，是国
内农资流通行业改革创新的排头兵，经过多年发展，逐渐形成了以下独特核心竞争优势：
（一）农技服务优势
公司长期以来专注于农资流通服务领域，建立了一支知识全面、人员稳定、结构合理的农技服务队伍，拥有专业农技服务人员100多名，拥有丰富、专业的农技服务推广经验，同时通过内部培养和外部引进相结合，构建起了售前、售中和售后一体化的农资流通及农技服务体系。公司通过多种形式为下游经销商及客户提供全方位的农技服务，主要包括：总部农业社会化服务部推动示范园建设并负责统防统治服务；中加化肥负责测土配方施肥；配送中心负责产品和技术推广；总部的400电话、远程视频诊断系统以及移动终端APP平台提供在线解疑和远程服务。公司广泛开展经销商、零售商的知识培训，不断提升其农技服务能力；不定期组织召开产品示范推广会、农民会，宣传普及农技知识，指导农户正确育种、施肥、选药、科学用药，推广植保新技术与农药新产品；设立免费咨询电话，聘请农业专家在线解答农户种植、用药方面的问题；为种植大户和专业合作社提供整体作物健康解决方案等。
目前，公司正在致力构建更加系统的现代农业社会化服务体系，推进广东供销专业化农资农技服务网络建设，在广东省布局建设区域性综合服务中心、县局农业生产服务中心和镇村作物技术服务中心，打造覆盖全省的综合服务体系；完善农业生产社会化服务功能，围绕“米袋子”“菜篮子”“果盘子”建设，聚焦水稻及区域特色经济作物，为农户提供“耕、种、管、收”全程种植服务；同时，公司将更有效对接农户科技需求，开展“农资+”技术服务，探索建立基于互联网平台的多元化农业社会化服务新业态、新模式。
（二）产品资源和品牌优势
公司目前的主要市场在广东、广西、云南、福建等经济作物种植大省，对高附加值的农资产品需求旺盛。因此，公司主要经营中高端产品，与国内外主要厂商建立了稳定的合作关系。公司既是以色列钾肥、加拿大钾肥、富岛尿素等大宗商品的区域独家经销商，是华南地区大宗农资商品的主要供应商；又是多种面向终端的高端产品如雅苒复合肥、撒可富复合肥、拜耳“好力克”、先正达“立收谷”、巴斯夫“赢格”、世科姆“优美达”等产品的区域或全国总经销商。公司具备的优质产品资源优势基本覆盖了华南地区多种农作物的需求，结合现代农业技术组合多种优质产品，为多种作物的植物营养和植物保护制定了专门的解决方案，满足了农户对优质产品和农技服务的双重需求。
（三）立体化的物流配送体系优势
公司构建了立体化综合物流配送体系，实现了物流的快捷和低成本。公司区域配送中心广泛布局于交通便利的铁路、陆路和水运中转枢纽，有利于提升物流效率，降低物流成本。另外，公司区域配送中心配备专业配送车辆，实现了服务区域24小时内产品送达，能够快速响应终端客户需求，提高了配送网络的覆盖面和影响力。
在广东省内，公司已经形成了基本覆盖全省农业主产区的服务网络，是广东省内最大的农资流通和农业社会化综合服务企业。公司在全国16个省区建立了配送中心，形成了以广东为基地，向周边扩张的格局。截至2021年6月30日，公司已经建立了93家配送中心，其中省内39家，省外54家。
（四）供应链优势
公司突破了农资流通行业“重流通、轻服务”的多级分销传统模式，发展了可复制的“以现代农技服务为先导、直达终端的配送体系为支撑”的经营模式。截止2021年6月30日，公司已经在广东省内建成了完善的配送网络体系，在福建、海南、广西、云南、湖南、江西、山东、江苏、湖北、安徽、四川、河南、陕西、新疆、黑龙江及北京等地建立了配送中心，服务于超过20,000家农资服务站及种植大户等终端客户，依托农业社会化服务体系和农技服务团队的优势及优质资源平台，实现了配送网络终端化和销售服务一体化。
公司经营模式具有如下优势：首先，减少了流通环节，降低了流通成本；其次，服务引导需求，使供需紧密衔接，提高了对市场的快速反应能力；另外，产品实行组合销售，增强了客户依赖。公司目前已逐步形成“深耕华南、走向全国”的农资流通网络，深度和广度不断延伸的配送网络及规模不断扩大的农资服务站体系，实现了经营模式在省内外市场的快速复制，有效增强了公司在新市场的竞争力。
（五）丰富的人才储备及人才梯队培养优势
公司规模的快速扩张及“以农户为中心，以作物为导向”经营理念的建立得益于公司丰富的人才储备以及人才梯队培养优势。公司管理层在农资行业经营多年，对行业有深刻理解，立足于行业的长远发展趋势，设计了“以现代农技服务为先导、直达终端的配送体系为支撑”的经营模式。与此同时，公司也培养了与该模式匹配的人才队伍。公司建立了有效的激励机制和积极向上的企业文化，通过持续的培训、岗位锻炼、竞聘上岗等机制培养、选拔人才，
凝聚了大批熟悉农业技术、农资产品、大宗采购、国际贸易、仓储、配送销售及庞大销售渠道维护管理等专业知识并甘于长期深入农村的“懂农业、爱农村、爱农民”的复合型人才。公司多种层次的人才形成了良好的梯队，为公司向农业综合服务企业转变，提供了充足的人才保障。
（六）领先于同行业的信息化管理系统优势
公司具备领先于同行业的信息化管理系统优势。公司成立之初便开始使用综合型信息系统，使用至今已取得丰富的应用经验和管理成果。通过实施ERP系统，实现数据集中，财务业务一体化，基本规范公司业务流程。在此情况下，财务、业务数据可靠性大大提升，有助于公司本部及下属各控股公司的业务经营分析，有利于公司对总体库存的掌握；通过信息系统，由总部作为结算中心对全公司的资金集中管理，通过资金计划、票据池、信贷、内部账户计息等系统功能的实现，有效提高资金头寸管理，有效降低财务费用，控制资金链风险；通过人力资源管理系统，对公司本部及下属各控股单位实施人员信息、合同、调配管理，有利于实时分析公司人员结构，为公司信息系统基础架构作出基础铺垫。通过实施OA系统，管理日常行政流程和财务报账流程，使企业管理流程化、透明化，做到凡事有根据，有效降低企业管理风险。目前，公司重点搭建的财务共享中心已经全面正式运营，有效提升了财务资金管理的信息化、专业化、科学化水平，促进了财务资金管理效率、管理模式和信息化管理水平升级，提升了公司整体运营管理效率，是公司财务资金及信息化管理工作的又一个里程碑。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,390,791,683.78 | 5,060,440,998.94 | 26.29% | |
| 营业成本 | 5,863,558,936.59 | 4,651,200,565.42 | 26.07% | |
| 销售费用 | 265,741,779.80 | 180,655,442.83 | 47.10% | 主要原因是公司经营规模扩大，销售费用同向增长所致。 |
| 管理费用 | 87,926,931.31 | 67,431,635.97 | 30.39% | 主要原因是公司经营规模扩大，管理费用同向增长所致。 |
| 财务费用 | 19,958,214.72 | 33,732,543.50 | -40.83% | 主要原因是公司报告期内利息费用减少所致。 |
| 所得税费用 | 27,905,096.27 | 24,149,848.63 | 15.55% | |
| 研发投入 | 642,737.27 | 429,937.83 | 49.50% | 主要原因是公司与当地政府部门的种子研发投入同比增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,092,311,041.41 | 107,610,494.80 | -1,115.06% | 主要原因是市场上基础肥料产品价格持续上涨趋势，公司提前加大了货物的采购储备，降低市场价格波动带来的经营风险所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -91,845,746.64 | -89,460,159.70 | -2.67% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,057,557,923.67 | 355,588,166.53 | 197.41% | 主要原因是公司主要融资规模增长所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -126,535,273.86 | 373,862,374.07 | -133.85% | 主要原因是报告期内经营活动净流出增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,390,791,683.78 | 100% | 5,060,440,998.94 | 100% | 26.29% |
| 分行业 | |||||
| 批发零售业 | 6,385,709,871.22 | 99.92% | 5,056,901,250.04 | 99.93% | 26.28% |
| 其他 | 5,081,812.56 | 0.08% | 3,539,748.90 | 0.07% | 43.56% |
| 分产品 | |||||
| 化肥 | 4,675,110,954.05 | 73.16% | 3,339,034,183.04 | 65.98% | 40.01% |
| 农药 | 1,369,777,520.86 | 21.43% | 1,317,829,542.94 | 26.04% | 3.94% |
| 化工 | 287,013,578.02 | 4.49% | 359,697,775.29 | 7.11% | -20.21% |
| 其他 | 58,889,630.85 | 0.92% | 43,879,497.67 | 0.87% | 34.21% |
| 分地区 | |||||
| 国内-东北片区 | 692,768,316.89 | 10.84% | 408,488,647.09 | 8.07% | 69.59% |
| 国内-华北片区 | 691,117,459.83 | 10.81% | 282,296,208.88 | 5.58% | 144.82% |
| 国内-华东片区 | 1,515,693,082.74 | 23.72% | 1,455,346,521.67 | 28.76% | 4.15% |
| 国内-西北片区 | 169,988,276.76 | 2.66% | 247,269,954.69 | 4.89% | -31.25% |
| 国内-西南片区 | 508,025,746.88 | 7.95% | 526,887,342.90 | 10.41% | -3.58% |
| 国内-中南片区 | 2,615,482,641.66 | 40.93% | 2,140,152,323.71 | 42.29% | 22.21% |
| 国际-境外 | 197,716,159.02 | 3.09% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 批发零售业 | 6,385,709,871.22 | 5,859,818,320.30 | 8.24% | 26.28% | 26.09% | 0.14% |
| 分产品 | ||||||
| 化肥 | 4,675,110,954.05 | 4,352,639,174.05 | 6.90% | 40.01% | 39.14% | 0.58% |
| 农药 | 1,369,777,520.86 | 1,202,590,278.98 | 12.21% | 3.94% | 4.15% | -0.17% |
| 分地区 | ||||||
| 国内-东北片区 | 692,768,316.89 | 663,834,823.15 | 4.18% | 69.59% | 66.08% | 2.03% |
| 国内-华北片区 | 691,117,459.83 | 663,400,935.93 | 4.01% | 144.82% | 140.56% | 1.70% |
| 国内-华东片区 | 1,515,693,082.74 | 1,371,124,139.32 | 9.54% | 4.15% | 2.45% | 1.50% |
| 国内-中南片区 | 2,615,482,641.66 | 2,339,042,310.87 | 10.57% | 22.21% | 22.32% | -0.08% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2021年上半年基础肥料价格上涨趋势明显，公司紧抓市场机遇，遵循“立足广东，深耕华南，走向全国”的发展战略，将化肥等主要资源投放到华北、东北市场，积极扩大公司在北方2个主要目标市场的份额。销售规模的增长，导致报告期华北、东北市场的营业收入、成本等数据的相关变动，而西北市场受资源倾斜的限制，营业收入等数据有所下降。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -18,935.45 | -0.02% | 公司对外长期股权投资产生的投资收益。 | 否 |
| 资产减值 | -24,848,853.73 | -19.72% | 公司按照会计政策计提应收账款坏账准备、存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,313,483.56 | 1.04% | 公司取得的政府补助及相关保险赔款。 | 否 |
| 营业外支出 | 424,692.50 | 0.34% | 公司对外捐赠、固定资产报废损失等。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 826,242,702.35 | 15.05% | 1,091,690,771.81 | 21.44% | -6.39% | |
| 应收账款 | 433,654,512.91 | 7.90% | 42,903,224.42 | 0.84% | 7.06% | 主要原因是公司经营规模增长，处于主营业务销售旺季，应收账款相应增加所致。 |
| 存货 | 2,141,217,985.41 | 38.99% | 1,634,020,029.01 | 32.10% | 6.89% | 主要原因是公司经营规模增长，备货充足所致。 |
| 长期股权投资 | 51,436,740.02 | 0.94% | 51,455,675.47 | 1.01% | -0.07% | |
| 固定资产 | 206,446,266.65 | 3.76% | 186,439,087.15 | 3.66% | 0.10% | |
| 在建工程 | 282,504,479.15 | 5.14% | 231,450,359.96 | 4.55% | 0.59% | |
| 使用权资产 | 37,756,741.16 | 0.69% | 0.69% | 主要原因是报告期内执行新租赁准则所致。 | ||
| 短期借款 | 1,558,525,299.63 | 28.38% | 801,591,928.42 | 15.74% | 12.64% | 主要原因是公司经营规模增长，日常经营周转资金增长所致。 |
| 合同负债 | 448,289,573.13 | 8.16% | 497,499,460.21 | 9.77% | -1.61% | |
| 长期借款 | 180,199,166.67 | 3.28% | 3.28% | 主要原因是公司经营规模增长，资金需求增加所致。 | ||
| 租赁负债 | 37,516,199.02 | 0.68% | 0.68% | 主要原因是报告期内执行新租赁准则所致。 | ||
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公 | 计入权益 | 本期计 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他 | 期末数 |
| 允价值变动损益 | 的累计公允价值变动 | 提的减值 | 变动 | |||||
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 45,000,000.00 |
| 应收款项融资 | 52,678,458.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 380,504,048.02 | 383,562,401.60 | 0.00 | 49,620,105.08 |
| 上述合计 | 82,678,458.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 395,504,048.02 | 383,562,401.60 | 0.00 | 94,620,105.08 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期内，公司有其他货币资金：241,978,684.01元使用受到限制，原因为贷款担保、票据保证金、信用证保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 128,000,000.00 | 136,000,000.00 | -5.88% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广东供销农产品股份有限公司 | 农产品批发零售 | 新设 | 15,000,000.00 | 5.00% | 自有资金 | 广东省供销集团有限公司、广东供销绿色农产品生产供应基地运营有限公司、广东新供销天业冷链集团有限公司等 65 家公司 | 长期 | 农产品 | 已完成注册成立 | 不适用 | 不适用 | 否 | 2021年02月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于与关联方共同投资成立公司暨关联交易的公告》（公告编号：2021-010） |
| 合计 | -- | -- | 15,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | / | / | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 天禾（华南）农资储备物流基地 | 自建 | 是 | 仓储物流 | 47,039,829.01 | 267,947,818.96 | 自筹 | 26.00% | 不适用 | 不适用 | 未达到可使用状态 | 2020年10月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更“天禾(华南)农资储备物流基地项目”建设规模和投资额的公告》（公告编号：2020-012） |
| 合计 | -- | -- | -- | 47,039,829.01 | 267,947,818.96 | -- | -- | / | / | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东嘉誉化工有限公司 | 子公司 | 批发、销售化工产品 | 3,605,000.00 | 66,883,974.17 | 24,975,145.57 | 277,476,461.98 | 14,008,165.22 | 10,482,771.03 |
| 深圳市天禾农资有限公司 | 子公司 | 批发、销售化肥 | 48,400,000.00 | 98,746,245.18 | 77,949,190.92 | 256,227,206.55 | 9,409,812.07 | 8,748,381.63 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 恩平供销农业科技服务有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 台山优禾农业科技服务有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 广东天禾壹号生物科技有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 惠州市科芯种苗科技有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 海丰县嘉丰农业科技服务有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 台山市嘉台农业科技服务有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 北京天禾欣锦慧农业科技有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 江苏新禾供销有限公司 | 通过投资设立方式取得 | 未产生重大影响 |
| 广东天禾农资湛江农业科技服务有限公司 | 注销 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明无。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、化肥价格波动风险。化肥业务是公司主营业务收入和利润的主要来源。公司经营的化肥品种以氮肥、钾肥、复合肥为主，化肥价格主要受煤炭、天然气、石油等能源价格，进出口政策，国内外市场供求状况和农产品消费需求等因素影响，特别是报告期内，受原材料货紧价扬、国际市场价格拉动和阶段性需求增加等多重因素影响，氮肥、磷肥、钾肥等化肥品种市场价格持续上涨。若公司主要经营品种价格受国际经济形势、市场供求状况或大宗商品价格等因素影响出现波动，公司经营业绩也面临波动的风险。
2、钾肥进口价格机制造成的风险。我国作为世界最大的钾肥进口国之一，钾肥采购对外依存度较高，为维护国家利益，我国进口钾肥采用“大合同谈判”的价格确定机制：在国家商务部组织下，以中农集团控股股份有限公司、中化化肥有限公司为主组成联合谈判小组，与国际钾肥协会谈定下一阶段钾肥供货协议，确定到岸价格，其他钾肥公司参照以上协议价格定价。公司根据“大合同价格”向海外供应商采购的进口钾肥规模较大，在国内市场价格较高的时候获利丰厚，在国内市场价格下跌时利润较低，甚至可能出现钾肥业务亏损的情形，钾肥进口价格机制所决定的钾肥价格对公司钾肥销售成本影响较大，公司经营业绩受钾肥进口价格影响存在波动的风险。
3、极端气候变化等自然灾害引发的经营风险。我国地域辽阔，区域自然条件差异较大且气候复杂多变，局部地区因极端气候变化发生自然灾害的概率较大。一旦发生干旱、洪涝、冰雪等自然灾害，农业生产势必遭受重大影响，相应减少化肥、农药等农资需求，对公司正常经营产生一定影响。
4、省外扩张风险。公司遵循“循序渐进，农技先行”的原则，在福建、海南、广西、云南、湖南、江西、山东、江苏、湖北、安徽、四川、河南、陕西、新疆、黑龙江及北京设立
了经营机构，尽管公司在设立省外经营机构时，对相关市场情况进行了详细调研及充分准备，但在省外的扩张前期依然有出现亏损的风险。
5、资产负债率较高的风险。2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日及2021年6月30日，公司母公司资产负债率分别为82.23%、83.01%、82.48%及81.18%，合并报表资产负债率分别为75.06%、74.86%、75.89%及76.58%。公司的负债主要为流动负债，且大部分为短期借款、应付票据、应付账款和预收款项。截至2021年6月30日，公司流动比率为1.26，速动比率为0.66，流动比率和速动比率相对较低，存在一定的流动性风险。尽管公司主要资产为流动资产，氮肥、钾肥等化肥产品具有一定的大宗商品特性，变现能力强，且公司具有良好的商业信誉，但随着公司未来业务规模的持续扩大，过于依靠银行贷款将对公司资金链产生一定压力。因此，公司存在债务余额较大和资产负债率较高导致的风险。
风险的应对措施：
1、进一步健全完善产品经营平台市场运作和决策机制，科学审慎决策，降低市场风险，同时积极加强宏观政策、国内外经济形势咨讯和行业资讯的收集分析，紧贴市场，密切关注市场行情变化，建立起适应市场变化的采购销售应变调整机制，努力降低因价格波动引起的经营风险。
2、高度关注国际国内钾肥市场行情，进一步完善钾肥市场研判决策机制，同时巩固并加强与加拿大钾肥、以色列钾肥等核心供应商的战略合作关系，继续开拓丰富国产钾肥货源渠道，建立更加稳固的国产钾肥资源合作关系，形成进口国产两条腿走路的钾肥资源格局，努力降低。
3、建设完善公共型农业社会化服务体系，大力发展农业社会化服务，探索推进智慧农业、数字农业，构建现代农业社会化服务体系，加快形成可复制的农业社会化运作模式，加快向农业综合服务型农资流通企业转型，降低因极端天气等因素对农资购销业务带来的影响。
4、继续强化控股子公司在发展战略、采购、财务、资金、审计、人力资源政策和信息系统等七个方面的统一管理（“七个统一管理”），加强省外市场拓展可行性研究分析，建立新设子公司风险防范和规范运作机制，提升“天禾模式”在省外市场复制的有效性，降低省外市场扩张风险。通过强化风险意识，将多年积累的科学有效的各项管理制度切实有效推行、落实到各级经营机构，并通过引进优秀人才、完善激励机制促使其稳定健康发展。
5、拓宽融资渠道，提升财务运营效率和质量，充分借力资本运作，丰富融资方式，减少因资产负债率较高带来的风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.10% | 2021年02月22日 | 2021年02月23日 | 披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-007） |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.58% | 2021年05月17日 | 2021年05月18日 | 披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-028） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 郭加文 | 职工监事 | 离任 | 2021年01月05日 | 因工作调动原因，辞去公司职工监事职务 |
| 曾婷 | 职工监事 | 被选举 | 2021年01月05日 | 公司职工大会同意选举曾婷女士为公司第四届监事会职工监事 |
| 柯英超 | 财务总监 | 解聘 | 2021年03月09日 | 因职务调整的原因，辞去公司财务总监职务 |
| 董事会秘书 | 解聘 | 2021年03月09日 | 因职务调整的原因，辞去公司董事会秘书职务 | |
| 夏煌辉 | 财务总监 | 聘任 | 2021年03月09日 | 公司第四届董事会第三十八次会议同意聘任夏煌辉先生为公司财务总监 |
| 刘勇峰 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年03月09日 | 公司第四届董事会第三十八次会议同意聘任刘勇峰先生为公司董事会秘书 |
| 丘俊威 | 副总经理 | 聘任 | 2021年03月19日 | 公司第四届董事会第三十九次会议同意聘任丘俊威先生为公司副总经理 |
| 刘艺 | 董事长 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 | |
| 柯英超 | 总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任柯英超先生为公司总经理 |
| 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 | |
| 郭加文 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 蒋双庆 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 高淑萍 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 姚伟英 | 董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 副总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任姚伟英先生为公司副总经理 | |
| 刘琼光 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 刘良惠 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 杨彪 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 陈志忠 | 监事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 监事会主席 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 | |
| 黄蕾 | 监事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 徐燕洁 | 职工监事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 换届选举 |
| 徐志刚 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任徐志刚先生为公司副总经理 |
| 罗旋彬 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任罗旋彬先生为公司副总经理 |
| 丘俊威 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任丘俊威先生为公司副总经理 |
| 夏煌辉 | 财务总监 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任夏煌辉先生为公司财务总监 |
| 刘勇峰 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年05月17日 | 公司第五届董事会第一次会议同意聘任刘勇峰先生为公司董事会秘书 |
| 端木梓榕 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 副董事长 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 | |
| 杨丽 | 监事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 高淑萍 | 监事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 李俊伟 | 监事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 曾婷 | 职工监事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
不适用。
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在重大环保问题。
二、社会责任情况
公司始终坚持“诚信为本，服务三农”的经营宗旨，在推动公司发展的同时，积极发挥农资流通和农业社会化服务“主力军”作用，主动履行社会责任，提高为农服务综合能力，为推进乡村振兴和加快农业农村现代化贡献力量。
（一）坚守“为农服务”根本宗旨，切实履行保供稳价社会责任
公司作为广东省供销合作联社直属民生保供企业，坚守“为农服务”根本宗旨，切实履行保供稳价社会责任。为有效应对疫情影响以及原材料价格上涨、货源不足等风险，确保春耕旺季农业生产需求，公司春耕期间坚决采取多项保障供应措施、平抑价格，提前从去年底开始筹划今年春耕备耕工作，加大资源采购和调拨力度，畅通终端物流，确保农资产品货源供应并及时发运到位，为春耕保供提供了有力保障。3月-5月期间，公司开展了为期3个月的“春风行动2021”大型惠农促销服务活动，通过组织开展农技服务推广会、试验示范、专家大讲堂和惠农促销，为春耕农业生产提供技术和服务支持，切实保障种植户生产需求。
公司始终坚持诚信经营和保供稳价的主基调，服务广大农户。公司严格执行供应商准入制度，加强产品质量检测，密切联合各地市场监督、农业农村等部门开展“提质量 保供应 稳价格”专项活动，严把产品质量大关，严守诚信经营大门，坚决杜绝掺杂使假、以次充好、哄抬价格等行为。公司带头稳定农资产品市场价格，在以合理价格投放市场的同时，重点聚焦水稻等核心作物，加大高性价比的天禾作物方案包推广力度，为种植户持续供应用得起、用得放心的农资产品，切实维护种植户利益。
（二）积极推进广东供销专业化农资农技服务网络建设，助力全面乡村振兴为深入贯彻落实习近平总书记关于供销合作社工作的重要指示精神，服务“三农”工作大局，积极贯彻实施《广东省进一步深化供销合作社综合改革打造为农服务生力军行动计划》，打造覆盖农业生产全程、综合配套、运行高效的专业化农资农技服务网络，促进农业农村绿色发展，公司致力构建现代农业社会化服务体系，推进广东供销专业化农资农技服务网络建设，加快建成覆盖“耕、种、管、收”等农业生产全过程的农资农技服务网络。目前，公司正着手开展在广东省建设以“4个区域性综合服务中心，100个县域农业生产服务中心和1000个镇村作物技术服务中心”为主要内容的农资农技服务网络。同时，公司依托农资农技服务网，积极统筹开展农业面源污染防控示范体系建设、统防统治及统配统施、现代农业产业园建设和农业生产托管服务等农业社会化服务工作，提升广大农户农业生产种植水平，促进农业规模经营和绿色生产，促进中小农户和现代农业发展有机衔接。
通过农资农技服务网络建设和农业社会化服务项目的实施，公司将进一步夯实为农服务基础，提升联动带农能力，促进全面乡村振兴和农业农村现代化发展。
（三）大力推动肥药减量增效，促进农业农村绿色发展
公司自成立“水稻病虫害统防统治专业服务组织”以来，大力推动以农作物病虫害统防统治和肥料统配统施为主要内容的农业社会化服务工作，践行化肥农药减量增效。公司通过整村连片无人机防治、专业病虫监测与大规格高效低毒低残留农药使用，最大限度减少农药、化肥使用次数和施用量，有效实现农药化肥使用负增长目标，杜绝农药包装废弃物扔弃在农田，有效降低农业面源污染。截止2021年6月，公司累计在广东省开展农作物病虫害统防统治服务超过129万亩，统配统施30万亩，带动农户节本增收2.26亿元，减少农药使用量1096.5吨、化肥施用量3000吨、农药包装废弃物232.2吨，成为广东省极具影响力的专业农业社会化服务组织。
（四）持续助力巩固脱贫攻坚成果
公司深入贯彻习近平总书记、中央关于扶贫工作的文件指示精神和要求，积极落实省委省政府关于乡村振兴的工作部署，为巩固拓展脱贫攻坚成果，做好全面助力巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的有效衔接做出应有贡献。2021年上半年，公司开展2021年“广东扶贫济困日”活动，组织员工开展扶贫济困捐赠，公司和员工共捐款40万元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼情况汇总 | 1,126.04 | 否 | 法院受理、审理阶段 | 处于法院受理、审理阶段，对公司不构成重大影响 | 正在审理 | ||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼情况汇总 | 708.28 | 否 | 执行阶段 | 处于已胜诉的执行阶段，对公司不构成重大影响 | 正在执行 | ||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他仲裁情况汇总 | 29.15 | 否 | 已结案 | 处于完结阶段，对公司不构成重大影响 | 执行已完结 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 广东省供销集团有限公司 | 公司的实际控制人广东省供销合作联社持有省供销集团100%股权，为公司的关联方。 | 广东供销农产品股份有限公司 | 农产品批发零售 | 30,000.00万元 | 20,431.64 | 20,331.64 | -18.36 |
| 广东新供销天润粮油集团有限公司 | 公司的控股股东广东粤合资产经营有限公司持有天润粮油集团100%股权，为公司的关联方。 | ||||||
| 广东新供销天业冷链集团有限公司 | 公司的控股股东广东粤合资产经营有限公司持有天业冷链集团4.4133%股权及广东省农业生产资料总公司100%股权，广东省农业生产资料总公司持有天业冷链集团86.4192%股权，为公司的关联方。 | ||||||
| 广东供销绿色农产品生产供应基地运营有限公司 | 省供销集团持有基地公司51%股权，公司的实际控制人广东省供销合作联社持有省供销集团100%股权，为公司的关联方。 | ||||||
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 不适用 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、郭加文先生因工作调动原因，辞去公司职工监事职务，公司于2021年1月5日召开职工大会，同意选举曾婷女士为公司第四届监事会职工监事，任期自本次职工大会审议通过之日起至第四届监事会届满之日止。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、公司于2021年2月24日召开第四届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于与关联方共同投资成立公司暨关联交易的议案》，同意公司与广东省供销集团有限公司等65家公司共同发起成立广东供销农产品股份有限公司（暂定名，以工商登记为准），该公司于2021年2月
25日完成工商登记。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。根据《出资协议》，公司于2021年6月依约实缴了对广东供销农产品股份有限公司的1,500万元注册资本出资，并提请广东省供销集团有限公司协调广东省供销农业发展基金依照有关法规、政策的规定向公司拨付用于支持认缴成立省级运营平台（即：广东供销农产品股份有限公司）50%注册资本的政策扶持资金。2021年8月24日，公司收到《广东省供销集团有限公司关于<广东天禾农资股份有限公司关于放心农产品产销对接网络项目共同投资设立公司涉及相关划拨资金事项的申请函>的复函》，复函指出广东省供销农业合作发展基金划拨资金系专项用于支持各地级及以上市供销社和县（市、区）供销社。鉴于公司企业类型为股份有限公司（上市），非《出资协议》约定的各地级及以上市供销社和县（市、区）供销社类型，不属于广东省供销农业合作发展基金划拨资金用于支持成立省级运营平台50%注册资本出资的主体范围。为此，公司以自筹资金向广东供销农产品股份有限公司认缴1,500万元注册资本。
3、柯英超先生因职务调整的原因，辞去公司董事会秘书职务，公司于2021年3月9日召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于董事会秘书辞职暨聘任董事会秘书的议案》，同意聘任刘勇峰先生为公司董事会秘书，任期从本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
4、柯英超先生因职务调整的原因，辞去公司财务总监职务，公司于2021年3月9日召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于财务总监辞职暨聘任财务总监的议案》，同意聘任夏煌辉先生为公司财务总监，任期从本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
5、公司于2021年3月19日召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任丘俊威先生为公司副总经理，任期从本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
6、公司于2021年5月17日召开2020年年度股东大会及职工大会，审议通过公司董事会、监事会换届选举的相关议案。同日，公司召开第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，审议通过了选举公司董事长、各专门委员会委员、监事会主席等相关议案，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
7、公司于2021年5月17日召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司 2020 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，并于2021年6月4日完成权益分派等事宜，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于职工监事辞职及补选职工监事的公告 | 2021年01月06日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于与关联方共同投资成立公司暨关联交易的公告 | 2021年02月26日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于与关联方共同投资成立公司完成工商注册登记的公告 | 2021年02月27日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于董事会秘书辞职暨聘任董事会秘书的公告 | 2021年03月11日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于财务总监辞职暨聘任财务总监的公告 | 2021年03月11日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于聘任副总经理的公告 | 2021年03月23日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 关于董事会、监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员及证券事务代表的公告 | 2021年05月19日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年年度权益分派实施公告 | 2021年05月28日 | http://www.cninfo.com.cn |
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 186,200,000 | 75.00% | 74,480,000 | 74,480,000 | 260,680,000 | 75.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 186,200,000 | 75.00% | 74,480,000 | 74,480,000 | 260,680,000 | 75.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 128,100,000 | 51.60% | 51,240,000 | 51,240,000 | 179,340,000 | 51.60% | |||
| 境内自然人持股 | 58,100,000 | 23.40% | 23,240,000 | 23,240,000 | 81,340,000 | 23.40% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 62,080,000 | 25.00% | 24,832,000 | 24,832,000 | 86,912,000 | 25.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 62,080,000 | 25.00% | 24,832,000 | 24,832,000 | 86,912,000 | 25.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 248,280,000 | 100.00% | 99,312,000 | 99,312,000 | 347,592,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2020年度权益分派，向全体股东每10股以资本公积金转增4股，本次转股后，公司总股本增加9,931.20万股，转增后的总股本为34,759.20万股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2020年度权益分派方案已分别经第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第十次会议、2020年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司资本公积金转增股本的99,312,000股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记，登记后股份总数为347,592,000股。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2020年度权益分派，向全体股东每10股以资本公积金转增4股，本次转股后，公司总股本增加9,931.20万股，转增后的总股本为34,759.20万股。本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于上市公司股东的净资产等财务指标的影响详见“第二节 四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 广东粤合资产经营有限公司 | 75,100,000 | 0 | 30,040,000 | 105,140,000 | 首发前限售股 | 2023年9月4日 |
| 中山中科创业投资有限公司 | 11,024,177 | 0 | 4,409,671 | 15,433,848 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 广东新供销商贸连锁股份有限公司 | 10,000,000 | 0 | 4,000,000 | 14,000,000 | 首发前限售股 | 2023年9月4日 |
| 深圳粤科鑫泰股权投资基金管理有限公司－横琴粤科鑫泰专项二号股权投资基金（有限合伙） | 9,690,000 | 0 | 3,876,000 | 13,566,000 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司 | 9,285,823 | 0 | 3,714,329 | 13,000,152 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 广东信达瑞投资有限公司 | 6,000,000 | 0 | 2,400,000 | 8,400,000 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 佛山市芳德成长创 | 4,000,000 | 0 | 1,600,000 | 5,600,000 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 业投资企业（有限合伙） | ||||||
| 钟伯清 | 3,662,500 | 0 | 1,465,000 | 5,127,500 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 广东新供销天润粮油集团有限公司 | 3,000,000 | 0 | 1,200,000 | 4,200,000 | 首发前限售股 | 2023年9月4日 |
| 邹宁 | 2,750,000 | 0 | 1,100,000 | 3,850,000 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 梁品 | 2,750,000 | 0 | 1,100,000 | 3,850,000 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 其他限售股股东 | 48,937,500 | 0 | 19,575,000 | 68,512,500 | 首发前限售股 | 2021年9月3日 |
| 合计 | 186,200,000 | 0 | 74,480,000 | 260,680,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,868 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 广东粤合资产经营有限公司 | 境内非国有法人 | 30.25% | 105,140,000 | 30,040,000 | 105,140,000 | |||||
| 中山中科创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.44% | 15,433,848 | 4,409,671 | 15,433,848 | |||||
| 广东新供销商贸连锁股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.03% | 14,000,000 | 4,000,000 | 14,000,000 | 质押 | 14,000,000 | |||
| 深圳粤科鑫泰股权投资基金管理有限公司－横琴粤科鑫泰专项二号股权投资基金（有限合伙） | 其他 | 3.90% | 13,566,000 | 3,876,000 | 13,566,000 | |||||
| 广东中科白云新兴产业创业投资 | 境内非国有法人 | 3.74% | 13,000,152 | 3,714,329 | 13,000,152 | |||||
| 基金有限公司 | ||||||||||
| 广东信达瑞投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.42% | 8,400,000 | 2,400,000 | 8,400,000 | 质押 | 8,400,000 | |||
| 佛山市芳德成长创业投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.61% | 5,600,000 | 1,600,000 | 5,600,000 | |||||
| 钟伯清 | 境内自然人 | 1.48% | 5,127,500 | 1,465,000 | 5,127,500 | |||||
| 广东新供销天润粮油集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.21% | 4,200,000 | 1,200,000 | 4,200,000 | |||||
| 邹宁 | 境内自然人 | 1.11% | 3,850,000 | 1,100,000 | 3,850,000 | |||||
| 梁品 | 境内自然人 | 1.11% | 3,850,000 | 1,100,000 | 3,850,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司各股东中，广东粤合资产经营有限公司持有广东新供销商贸连锁股份有限公司76.15%的股份；广东粤合资产经营有限公司持有广东新供销天润粮油集团有限公司100%的股权；广东粤合资产经营有限公司、广东新供销商贸连锁股份有限公司和广东新供销天润粮油集团有限公司受同一实际控制人广东省供销合作联社控制。广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司为中山中科创业投资有限公司股东，持有中山中科创业投资有限公司21.43%的股权。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 王嘉苓 | 650,000 | 人民币普通股 | 650,000 | |||||||
| 谢爱珍 | 590,000 | 人民币普通股 | 590,000 | |||||||
| 牛会然 | 528,780 | 人民币普通股 | 528,780 | |||||||
| 刘仲新 | 485,040 | 人民币普通股 | 485,040 | |||||||
| 袁建明 | 470,000 | 人民币普通股 | 470,000 | |||||||
| 蔡剑彧 | 365,873 | 人民币普通股 | 365,873 | |||||||
| 徐香 | 365,394 | 人民币普通股 | 365,394 | |||||||
| 韩欢 | 363,940 | 人民币普通股 | 363,940 | |||||||
| 丁亚静 | 350,000 | 人民币普通股 | 350,000 | |||||||
| 黄飞 | 317,538 | 人民币普通股 | 317,538 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。同时，未知前10名无限售流通股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 谢爱珍通过信用账户持有公司股票590,000股；刘仲新通过信用账户持有公司股票387,160股，通过普通账户持有公司股票97,880股；蔡剑彧通过信用账户持有公司股票365,873股；徐香通过信用账户持有公司股票288,394股，通过普通账户持有公司股票77,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 刘艺 | 董事、董事长 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 柯英超 | 董事、总经理 | 现任 | 400,000 | 0 | 0 | 560,000 | 0 | 0 | 0 |
| 郭加文 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 职工监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蒋双庆 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 高淑萍 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姚伟英 | 董事、副总经理 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 刘琼光 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘良惠 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨彪 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈志忠 | 监事、监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄蕾 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐燕洁 | 职工监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐志刚 | 副总经理 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 罗旋彬 | 副总经理 | 现任 | 2,100,000 | 0 | 0 | 2,940,000 | 0 | 0 | 0 |
| 丘俊威 | 副总经理 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 夏煌辉 | 财务总监 | 现任 | 400,000 | 0 | 0 | 560,000 | 0 | 0 | 0 |
| 刘勇峰 | 董事会秘书 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 端木梓榕 | 董事、副董事长 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨丽 | 监事 | 离任 | 600,000 | 0 | 0 | 840,000 | 0 | 0 | 0 |
| 李俊伟 | 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曾婷 | 职工监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 6,500,000 | 0 | 0 | 9,100,000 | 0 | 0 | 0 |
注：报告期内，公司实施2020年度权益分派，向全体股东每10股以资本公积金转增4股，本期持股变动原因是资本公积金转增股本导致的变动。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东天禾农资股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 826,242,702.35 | 1,091,690,771.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 433,654,512.91 | 42,903,224.42 |
| 应收款项融资 | 49,620,105.08 | 52,678,458.66 |
| 预付款项 | 1,003,971,928.38 | 1,344,332,981.05 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,151,525.37 | 14,252,700.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,141,217,985.41 | 1,634,020,029.01 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 42,110,121.08 | 41,660,885.28 |
| 流动资产合计 | 4,512,968,880.58 | 4,221,539,051.06 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 51,436,740.02 | 51,455,675.47 |
| 其他权益工具投资 | 45,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 206,446,266.65 | 186,439,087.15 |
| 在建工程 | 282,504,479.15 | 231,450,359.96 |
| 生产性生物资产 | 386,364.27 | 386,364.27 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,756,741.16 | |
| 无形资产 | 205,686,932.77 | 210,283,339.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 32,863,454.47 | 32,863,454.47 |
| 长期待摊费用 | 8,976,042.84 | 8,152,233.96 |
| 递延所得税资产 | 27,333,296.60 | 22,670,907.68 |
| 其他非流动资产 | 79,757,496.69 | 95,952,965.97 |
| 非流动资产合计 | 978,147,814.62 | 869,654,388.82 |
| 资产总计 | 5,491,116,695.20 | 5,091,193,439.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,558,525,299.63 | 801,591,928.42 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 970,050,975.63 | 1,734,368,320.35 |
| 应付账款 | 299,827,872.37 | 209,919,203.76 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 448,289,573.13 | 497,499,460.21 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 148,011,375.58 | 148,446,689.84 |
| 应交税费 | 39,224,201.25 | 25,645,515.94 |
| 其他应付款 | 13,243,470.38 | 6,541,309.13 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,394,150.48 | 630,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,700,988.07 | 55,723,136.31 |
| 其他流动负债 | 38,457,440.93 | 43,830,015.00 |
| 流动负债合计 | 3,570,331,196.97 | 3,523,565,578.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 180,199,166.67 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 37,516,199.02 | |
| 长期应付款 | 350,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 65,997,003.51 | 28,578,179.24 |
| 递延所得税负债 | 1,076,712.91 | 1,693,430.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 634,789,082.11 | 340,271,609.24 |
| 负债合计 | 4,205,120,279.08 | 3,863,837,188.20 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 347,592,000.00 | 248,280,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 322,719,222.00 | 422,011,553.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,668,740.10 | -2,118,942.25 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 330,762,298.44 | 303,404,251.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,056,515,641.41 | 1,029,687,723.91 |
| 少数股东权益 | 229,480,774.71 | 197,668,527.77 |
| 所有者权益合计 | 1,285,996,416.12 | 1,227,356,251.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,491,116,695.20 | 5,091,193,439.88 |
法定代表人：刘艺 主管会计工作负责人：夏煌辉 会计机构负责人：夏煌辉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 735,517,053.03 | 978,160,969.94 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 74,342,521.20 | 8,568,376.73 |
| 应收款项融资 | 48,520,105.08 | 50,918,458.66 |
| 预付款项 | 2,304,206,251.78 | 2,713,427,920.66 |
| 其他应收款 | 3,001,362.55 | 5,845,666.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 849,479,556.49 | 454,082,313.70 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 614,315.38 | 619,490.99 |
| 流动资产合计 | 4,015,681,165.51 | 4,211,623,197.62 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 620,599,156.41 | 602,839,300.85 |
| 其他权益工具投资 | 45,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 50,468,867.51 | 51,174,187.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,261,556.13 | 19,193,319.75 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,682,428.77 | 2,592,730.27 |
| 其他非流动资产 | 645,083.19 | 754,735.81 |
| 非流动资产合计 | 736,657,092.01 | 706,554,274.27 |
| 资产总计 | 4,752,338,257.52 | 4,918,177,471.89 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,558,525,299.63 | 801,591,928.42 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 970,050,975.63 | 1,734,368,320.35 |
| 应付账款 | 583,974,706.16 | 639,284,902.93 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 357,944,121.60 | 669,705,598.38 |
| 应付职工薪酬 | 49,932,335.76 | 41,213,284.94 |
| 应交税费 | 2,824,967.91 | 1,525,885.77 |
| 其他应付款 | 1,854,395.81 | 1,412,080.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 630,000.00 | 630,000.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,039,600.00 | 54,043,560.00 |
| 其他流动负债 | 40,108,410.00 | 60,273,503.85 |
| 流动负债合计 | 3,619,254,812.50 | 4,003,419,065.44 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 232,254,777.78 | 52,061,172.22 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,535,152.76 | 1,000,000.78 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 238,789,930.54 | 53,061,173.00 |
| 负债合计 | 3,858,044,743.04 | 4,056,480,238.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 347,592,000.00 | 248,280,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 322,994,622.91 | 422,306,622.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 |
| 未分配利润 | 165,596,030.50 | 132,999,749.47 |
| 所有者权益合计 | 894,293,514.48 | 861,697,233.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,752,338,257.52 | 4,918,177,471.89 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,390,791,683.78 | 5,060,440,998.94 |
| 其中：营业收入 | 6,390,791,683.78 | 5,060,440,998.94 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,245,155,941.99 | 4,938,105,054.35 |
| 其中：营业成本 | 5,863,558,936.59 | 4,651,200,565.42 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,327,342.30 | 4,654,928.80 |
| 销售费用 | 265,741,779.80 | 180,655,442.83 |
| 管理费用 | 87,926,931.31 | 67,431,635.97 |
| 研发费用 | 642,737.27 | 429,937.83 |
| 财务费用 | 19,958,214.72 | 33,732,543.50 |
| 其中：利息费用 | 22,079,224.50 | 33,405,413.33 |
| 利息收入 | 5,347,978.63 | 2,011,152.16 |
| 加：其他收益 | 4,161,250.42 | 4,976,426.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -18,935.45 | 43,840.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,935.45 | 43,840.57 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,180,587.01 | -7,580,795.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,668,266.72 | -10,041,781.01 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 213,292.61 | 106,994.25 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,142,495.64 | 109,840,630.09 |
| 加：营业外收入 | 1,313,483.56 | 798,709.20 |
| 减：营业外支出 | 424,692.50 | 607,003.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 126,031,286.70 | 110,032,335.79 |
| 减：所得税费用 | 27,905,096.27 | 24,149,848.63 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 98,126,190.43 | 85,882,487.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 98,126,190.43 | 85,882,487.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 66,465,196.71 | 64,988,841.05 |
| 2.少数股东损益 | 31,660,993.72 | 20,893,646.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -549,797.85 | 1,679,579.47 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -549,797.85 | 1,679,579.47 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -549,797.85 | 1,679,579.47 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -549,797.85 | 1,679,579.47 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 97,576,392.58 | 87,562,066.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 65,915,398.86 | 66,668,420.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 31,660,993.72 | 20,893,646.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.25 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.25 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘艺 主管会计工作负责人：夏煌辉 会计机构负责人：夏煌辉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 4,615,664,179.48 | 3,018,577,317.55 |
| 减：营业成本 | 4,488,697,301.95 | 2,912,359,839.66 |
| 税金及附加 | 1,781,952.98 | 969,642.34 |
| 销售费用 | 78,129,494.91 | 50,252,573.32 |
| 管理费用 | 37,858,049.13 | 25,362,409.18 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 2,614,424.38 | 16,750,947.73 |
| 其中：利息费用 | 22,171,009.91 | 32,994,682.63 |
| 利息收入 | 20,768,456.28 | 16,923,083.41 |
| 加：其他收益 | 442,400.54 | 503,897.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 71,052,096.07 | 46,409,083.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,935.45 | 43,840.57 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -601,382.29 | -1,814,203.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,980,013.90 | -4,570,838.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 137,515.54 | 50.03 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 70,633,572.09 | 53,409,893.88 |
| 加：营业外收入 | 991,349.51 | 72,532.44 |
| 减：营业外支出 | 59,207.50 | 431,409.81 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 71,565,714.10 | 53,051,016.51 |
| 减：所得税费用 | 1,727,433.07 | 1,764,794.03 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,838,281.03 | 51,286,222.48 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,838,281.03 | 51,286,222.48 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 69,838,281.03 | 51,286,222.48 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.20 | 0.20 |
| （二）稀释每股收益 | 0.20 | 0.20 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,392,079,614.46 | 5,689,486,432.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,625,283.01 | 4,195,400.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,444,704,897.47 | 5,693,681,833.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,095,123,843.89 | 5,259,466,308.22 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 228,131,492.04 | 177,084,546.79 |
| 支付的各项税费 | 64,157,068.07 | 27,175,277.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 149,603,534.88 | 122,345,206.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,537,015,938.88 | 5,586,071,338.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,092,311,041.41 | 107,610,494.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 370,810.46 | 414,213.39 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,530,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 370,810.46 | 18,944,213.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,216,557.10 | 95,619,373.09 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 12,785,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 92,216,557.10 | 108,404,373.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -91,845,746.64 | -89,460,159.70 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,986,017.62 | 4,007,200.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,986,017.62 | 4,007,200.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,804,707,439.34 | 1,709,327,233.36 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 138,704,895.48 | 6,397,686.71 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,968,398,352.44 | 1,719,732,120.07 |
| 偿还债务支付的现金 | 828,394,585.50 | 1,239,896,964.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,445,843.27 | 100,632,401.36 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 24,686,305.05 | 12,323,760.59 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,614,587.68 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 910,840,428.77 | 1,364,143,953.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,057,557,923.67 | 355,588,166.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 63,590.52 | 123,872.44 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -126,535,273.86 | 373,862,374.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 710,785,780.62 | 413,311,283.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 584,250,506.76 | 787,173,657.89 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,321,114,930.18 | 2,920,089,557.21 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,326,169.63 | 3,801,756.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,336,441,099.81 | 2,923,891,313.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,385,067,820.25 | 2,791,607,463.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,014,982.97 | 39,327,979.01 |
| 支付的各项税费 | 10,415,914.85 | 3,234,657.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,636,171.59 | 49,039,165.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,508,134,889.66 | 2,883,209,265.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,171,693,789.85 | 40,682,048.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 550,000.00 | 1,660,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 73,400,559.95 | 44,284,936.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,218,751.91 | 53,277.69 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 76,169,311.86 | 45,998,213.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,624,534.08 | 7,301,751.03 |
| 投资支付的现金 | 37,678,791.01 | 12,831,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 40,303,325.09 | 20,132,751.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 35,865,986.77 | 25,865,462.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,764,707,439.34 | 1,505,051,632.18 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 154,174,586.72 | 21,599,812.68 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,918,882,026.06 | 1,526,651,444.86 |
| 偿还债务支付的现金 | 828,404,006.54 | 1,355,621,363.32 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,593,425.94 | 86,203,993.28 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,386,438.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 886,997,432.48 | 1,465,211,794.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,031,884,593.58 | 61,439,649.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -103,943,209.50 | 127,987,160.91 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 597,481,578.52 | 343,441,817.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 493,538,369.02 | 471,428,978.16 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 248,280,000.00 | 422,011,553.66 | -2,118,942.25 | 58,110,861.07 | 303,404,251.43 | 1,029,687,723.91 | 197,668,527.77 | 1,227,356,251.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -1,865,149.70 | -1,865,149.70 | -1,865,149.70 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 248,280,000.00 | 422,011,553.66 | -2,118,942.25 | 58,110,861.07 | 301,539,101.73 | 1,027,822,574.21 | 197,668,527.77 | 1,225,491,101.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 99,312,000.00 | -99,292,331.66 | -549,797.85 | 29,223,196.71 | 28,693,067.20 | 31,812,246.94 | 60,505,314.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -549,797.85 | 66,465,196.71 | 65,915,398.86 | 31,660,993.72 | 97,576,392.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,837,558.27 | 24,837,558.27 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,857,226.61 | 24,857,226.61 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -19,668.34 | -19,668.34 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -37,242,000.00 | -37,242,000.00 | -24,686,305.05 | -61,928,305.05 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,242,000.00 | -37,242,000.00 | -24,686,305.05 | -61,928,305.05 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 99,312,000.00 | -99,312,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 99,312,000.00 | -99,312,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 19,668.34 | 19,668.34 | 19,668.34 | ||||||||||||
| 四、本期期末余 | 347,5 | 322,71 | -2,668, | 58,110 | 330,76 | 1,056, | 229,48 | 1,285, |
| 额 | 92,000.00 | 9,222.00 | 740.10 | ,861.07 | 2,298.44 | 515,641.41 | 0,774.71 | 996,416.12 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 186,200,000.00 | 130,520,544.25 | 2,137,079.68 | 51,052,371.54 | 286,809,071.58 | 656,719,067.05 | 176,723,444.59 | 833,442,511.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 186,200,000.00 | 130,520,544.25 | 2,137,079.68 | 51,052,371.54 | 286,809,071.58 | 656,719,067.05 | 176,723,444.59 | 833,442,511.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,687.00 | 1,679,579.47 | 9,128,841.05 | 10,966,107.52 | 12,266,249.23 | 23,232,356.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,679,579.47 | 64,988,841.05 | 66,668,420.52 | 20,893,646.11 | 87,562,066.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,696,363.71 | 3,696,363.71 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,007,200.00 | 4,007,200.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -310,836.29 | -310,836.29 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,860,000.00 | -55,860,000.00 | -12,323,760.59 | -68,183,760.59 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -55,860,000.00 | -55,860,000.00 | -12,323,760.59 | -68,183,760.59 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 157,687.00 | 157,687.00 | 157,687.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末 | 186,2 | 130,67 | 3,816, | 51,052 | 295,93 | 667,68 | 188,989 | 856,674 |
| 余额 | 00,000.00 | 8,231.25 | 659.15 | ,371.54 | 7,912.63 | 5,174.57 | ,693.82 | ,868.39 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 248,280,000.00 | 422,306,622.91 | 58,110,861.07 | 132,999,749.47 | 861,697,233.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 248,280,000.00 | 422,306,622.91 | 58,110,861.07 | 132,999,749.47 | 861,697,233.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 99,312,000.00 | -99,312,000.00 | 32,596,281.03 | 32,596,281.03 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 69,838,281.03 | 69,838,281.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -37,242,000.00 | -37,242,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -37,242,000.00 | -37,242,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 99,312,000.00 | -99,312,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 99,312,000.00 | -99,312,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 347,592,000.00 | 322,994,622.91 | 58,110,861.07 | 165,596,030.50 | 894,293,514.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 186,200,000.00 | 132,431,845.92 | 51,052,371.54 | 125,333,343.75 | 495,017,561.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 186,200,000.00 | 132,431,845.92 | 51,052,371.54 | 125,333,343.75 | 495,017,561.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,573,777.52 | -4,573,777.52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,286,222.48 | 51,286,222.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -55,860,000.00 | -55,860,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -55,860,000.00 | -55,860,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 186,200,000.00 | 132,431,845.92 | 51,052,371.54 | 120,759,566.23 | 490,443,783.69 |
三、公司基本情况
1、公司注册情况
广东天禾农资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2009年3月26日由广东省农资公司和何春等 18 位自然人以发起方式设立的股份有限公司。公司初始注册资本为1,000万元，历经多次增资和股权转让，截至2019年末，公司股本变更为人民币18,620.00万元。2020年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1784号文《关于核准广东天禾农资股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股股票6,208万股，股本变更为24,828.00万元。2021年5月，经2020年度股东大会审议通过《关于公司 2020 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司于2021年6月完成实施资本公积转增股本工作，转增后的总股本为34,759.20万股。
2、公司总部地址
广州市越秀区东风东路709号。
3、主要产品或提供的劳务
本公司及各子公司主要从事化肥、农药等农资产品的销售并提供专业农技服务。
4、财务报表批准报出日
2021年8月24日。
5、合并财务报表范围及其变化
截至本期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计87家，报告期纳入合并财务报表范围的子公司具体信息详见本节财务报告-（九）“在其他主体中的权益”-第1点“在子公司中的权益”。
本期内合并财务报表范围变化情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 变更原因 |
| 1 | 北京天禾欣锦慧农业科技有限公司 | 2021年新设 |
| 2 | 江苏新禾供销有限公司 | 2021年新设 |
| 3 | 海丰县嘉丰农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 4 | 台山市嘉台农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 5 | 恩平供销农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 6 | 惠州市科芯种苗科技有限公司 | 2021年新设 |
| 7 | 广东天禾壹号生物科技有限公司 | 2021年新设 |
| 8 | 台山优禾农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 9 | 广东天禾农资湛江农业科技服务有限公司 | 2021年注销 |
合并范围变更主体的具体信息详见本节财务报告-（八）“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第30点“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司的境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第6点“合并财务报表的编制方法”。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第6点“合并财务报表的编制方法”。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在相应的项目注释中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，公司金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:a、该项指定能够消除或显著减少会计错配；b、根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告；c、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
该金融资产持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。
该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融负债持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产：如保留了金融资产所有权上几乎所有的险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收经销客户
应收账款组合2 应收直销客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 一般经营性资金往来
其他应收款组合2 备用金
其他应收款组合3 押金、保证金
其他应收款组合4 代垫世行项目对农民的补贴款
其他应收款组合5 其他
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（8）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（9）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
10、应收票据
参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第9点“金融工具”。
11、应收账款
参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第9点“金融工具”。
12、应收款项融资
参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第9点“金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第9点“金融工具”。
14、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。库存商品包括化肥、农药、其他等。
（2）存货取得的计价方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到使用状态所发生的支出。
（3）发出存货的计价方法：
存货按实际成本核算，领用发出按加权平均法计价。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品及包装物采用一次摊销法摊销。
15、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第9点“金融工具”。
16、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
17、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第24点“长期资产减值”。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产；固定资产按实际成本计价。固定资产的确认条件 ：①该固定资产相关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30年 | 5% | 3.17%-9.5% |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
19、在建工程
（1）在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（2）在建工程减值准备的确认标准、计提方法
参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第24点“长期资产减值”。
20、借款费用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
（4）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
21、生物资产
生产性生物资产的确认和计量生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。生产性生物资产按照实际成本进行初始计量，对于外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。对于自行栽培的生产性生物资产的成本，包括在收获前耗用的种子、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 资产类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 果树 | 3-20年 | - | 5.00%-33.33% |
生产性生物资产减值测试方法及减值准备计提方法参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第24点“长期资产减值”。
22、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③承租人发生的初始直接费用；
④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第29点“预计负债”。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。使用权资产参照本节 财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第24点“长期资产减值”来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产的确定标准和分类无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。B、无形资产的计量
①无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
③投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
C、无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
D、无形资产减值准备的确认标准、计提方法
参照本节财务报告-（五）重要会计政策及会计估计-第24点“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
24、长期资产减值
（1）适用范围
资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以
公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本节所述资产组减值的规定进行处理。
25、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
26、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金， 公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益， 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间， 将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利， 符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
28、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； ④行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
⑤根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
29、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
30、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）关于特定交易的会计处理
附有销售退回条款的销售
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
（3）具体方法
①国内销售收入确认时间点及其依据
以货物的交接确认收入。
②出口业务销售收入确认时点及其依据：
公司根据与客户签订合同的要求组织货源并与承运部门联系订船（或订舱），同时开具
出库单将货物发往海关各港口办理出口报关手续，待货物办理离境手续、取得海关盖章的出口报关单和承运部门的提单并开具销售发票后确认收入。
31、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
商誉的初始确认；
同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
企业合并；
直接在所有者权益中确认的交易或事项。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
-本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。-本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。-租赁变更的会计处理方法
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
* 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；* 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
-本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。-本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。-租赁变更的会计处理方法
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
34、其他重要的会计政策和会计估计
重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。存货减值要求管理层在取得依据，同时考虑持有存货的目的、市场价格变动等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（5）递延所得税资产及递延所得税负债
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会[2018]35号），本公司应自2021年1月1日起施行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，公司根据首次执行该准则的累计影响数，调整2021年期初财务报表相关项目。 | 无 | 无 |
首次执行新租赁准则当年年初受重要影响的合并财务报表项目包括：①递延所得税资产增加621,716.56元；②使用权资产增加 31,693,548.14元；③未分配利润减少1,865,149.70元；
④租赁负债增加34,180,414.40元。
执行新租赁准则对于2021年1月1日母公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,091,690,771.81 | 1,091,690,771.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 42,903,224.42 | 42,903,224.42 | |
| 应收款项融资 | 52,678,458.66 | 52,678,458.66 | |
| 预付款项 | 1,344,332,981.05 | 1,344,332,981.05 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 14,252,700.83 | 14,252,700.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,634,020,029.01 | 1,634,020,029.01 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 41,660,885.28 | 41,660,885.28 | |
| 流动资产合计 | 4,221,539,051.06 | 4,221,539,051.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 51,455,675.47 | 51,455,675.47 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 186,439,087.15 | 186,439,087.15 | |
| 在建工程 | 231,450,359.96 | 231,450,359.96 | |
| 生产性生物资产 | 386,364.27 | 386,364.27 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 31,693,548.14 | 31,693,548.14 | |
| 无形资产 | 210,283,339.89 | 210,283,339.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 32,863,454.47 | 32,863,454.47 | |
| 长期待摊费用 | 8,152,233.96 | 8,152,233.96 | |
| 递延所得税资产 | 22,670,907.68 | 23,292,624.24 | 621,716.56 |
| 其他非流动资产 | 95,952,965.97 | 95,952,965.97 | |
| 非流动资产合计 | 869,654,388.82 | 901,969,653.52 | 32,315,264.70 |
| 资产总计 | 5,091,193,439.88 | 5,123,508,704.58 | 32,315,264.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 801,591,928.42 | 801,591,928.42 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,734,368,320.35 | 1,734,368,320.35 | |
| 应付账款 | 209,919,203.76 | 209,919,203.76 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 497,499,460.21 | 497,499,460.21 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 148,446,689.84 | 148,446,689.84 | |
| 应交税费 | 25,645,515.94 | 25,645,515.94 | |
| 其他应付款 | 6,541,309.13 | 6,541,309.13 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 630,000.00 | 630,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 55,723,136.31 | 55,723,136.31 | |
| 其他流动负债 | 43,830,015.00 | 43,830,015.00 | |
| 流动负债合计 | 3,523,565,578.96 | 3,523,565,578.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 34,180,414.40 | 34,180,414.40 | |
| 长期应付款 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,578,179.24 | 28,578,179.24 | |
| 递延所得税负债 | 1,693,430.00 | 1,693,430.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 340,271,609.24 | 374,452,023.64 | 34,180,414.40 |
| 负债合计 | 3,863,837,188.20 | 3,898,017,602.60 | 34,180,414.40 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 248,280,000.00 | 248,280,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 422,011,553.66 | 422,011,553.66 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,118,942.25 | -2,118,942.25 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 303,404,251.43 | 301,539,101.73 | -1,865,149.70 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,029,687,723.91 | 1,027,822,574.21 | -1,865,149.70 |
| 少数股东权益 | 197,668,527.77 | 197,668,527.77 | |
| 所有者权益合计 | 1,227,356,251.68 | 1,225,491,101.98 | -1,865,149.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,091,193,439.88 | 5,123,508,704.58 | 32,315,264.70 |
调整情况说明根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会[2018]35号），本公司应自2021年1月1日起施行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，公司根据首次执行该准则的累计影响数，调整2021年期初财务报表相关项目。首次执行新租赁准则当年年初受重要影响的合并财务报表项目包括：①递延所得税资产增加621,716.56元；②使用权资产增加 31,693,548.14元；③未分配利润减少1,865,149.70元；④租赁负债增加34,180,414.40元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 978,160,969.94 | 978,160,969.94 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 8,568,376.73 | 8,568,376.73 | |
| 应收款项融资 | 50,918,458.66 | 50,918,458.66 | |
| 预付款项 | 2,713,427,920.66 | 2,713,427,920.66 | |
| 其他应收款 | 5,845,666.94 | 5,845,666.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 454,082,313.70 | 454,082,313.70 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 619,490.99 | 619,490.99 | |
| 流动资产合计 | 4,211,623,197.62 | 4,211,623,197.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 602,839,300.85 | 602,839,300.85 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 51,174,187.59 | 51,174,187.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 19,193,319.75 | 19,193,319.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,592,730.27 | 2,592,730.27 | |
| 其他非流动资产 | 754,735.81 | 754,735.81 | |
| 非流动资产合计 | 706,554,274.27 | 706,554,274.27 | |
| 资产总计 | 4,918,177,471.89 | 4,918,177,471.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 801,591,928.42 | 801,591,928.42 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,734,368,320.35 | 1,734,368,320.35 | |
| 应付账款 | 639,284,902.93 | 639,284,902.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 669,705,598.38 | 669,705,598.38 |
| 应付职工薪酬 | 41,213,284.94 | 41,213,284.94 | |
| 应交税费 | 1,525,885.77 | 1,525,885.77 | |
| 其他应付款 | 1,412,080.80 | 1,412,080.80 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 630,000.00 | 630,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 54,043,560.00 | 54,043,560.00 | |
| 其他流动负债 | 60,273,503.85 | 60,273,503.85 | |
| 流动负债合计 | 4,003,419,065.44 | 4,003,419,065.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 52,061,172.22 | 52,061,172.22 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,000,000.78 | 1,000,000.78 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 53,061,173.00 | 53,061,173.00 | |
| 负债合计 | 4,056,480,238.44 | 4,056,480,238.44 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 248,280,000.00 | 248,280,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 422,306,622.91 | 422,306,622.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 |
| 未分配利润 | 132,999,749.47 | 132,999,749.47 | |
| 所有者权益合计 | 861,697,233.45 | 861,697,233.45 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,918,177,471.89 | 4,918,177,471.89 |
调整情况说明执行新租赁准则对于2021年1月1日母公司财务报表无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 0%，免，3%，6%，9%，13% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 1%，3%，5%，7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 免，8.25%，20%，25% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 嘉得（中国）有限公司 | 8.25% |
| 江门天禾农业服务有限公司 | 免征 |
| 广东科农蔬菜种业有限公司 | 免征 |
| 建水县天禾农业开发有限公司 | 免征 |
| 广东天禾良种苗木繁育有限公司 | 免征 |
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业（邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务）纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
根据财政部、税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》，自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。
公司子公司广东科农蔬菜种业有限公司经营农业生产资料的批发、零售业务，享受增值
税免征税收优惠政策；公司孙公司江门天禾农业服务有限公司、南雄市嘉南农业科技服务有限公司以及怀集县嘉集农业科技服务有限公司经营农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务，享受增值税免征税收优惠；
公司孙公司建水县天禾农业开发有限公司经营蔬菜、水果种植、销售；农副产品收购、初加工、销售、农业技术研究及推广，享受自产农产品免征增值税优惠政策；公司孙公司广东天禾良种苗木繁育有限公司经营苗木育种和育苗、水果种植和销售、农业机械设备销售安装、农业技术推广服务，享受自产农产品免征增值税优惠政策；“营改增”后，公司向金融机构借款下拨到子公司收取的利息（按同期银行贷款利率），原征收营业税后改征增值税。根据财税[2016]36号《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自2016年5月1日到2049年12月31日公司收取子公司的利息享受免征增值税优惠政策。
（2）企业所得税
公司子公司嘉得（中国）有限公司注册于香港，执行香港当地利得税率16.5%。2018年，香港特区政府颁布《2018年税务（修订）（第三号）条例》，宣布自2018年4月1日起实施“利得税两级制”。即法团首港币200万元应纳税所得额的利得税税率将降至8.25%，超过港币200万的应纳税所得额则继续按16.5%征税。
公司子公司广东科农蔬菜种业有限公司经营种子、种苗的繁育业务，享受企业所得税免征税收优惠政策。根据企业所得税法第二十七条第（一）项第7点规定的从事灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广和维护等农、林、牧、渔服务业项目的所得，免征企业所得税。
公司孙公司江门天禾农业服务有限公司、南雄市嘉南农业科技服务有限公司以及怀集县嘉集农业科技服务有限公司的病虫害防治项目所得免征所得税。
公司孙公司建水县天禾农业开发有限公司经营蔬菜、水果种植、销售；农副产品收购、初加工、销售；农业技术研究及推广，享受从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税的税收优惠政策。
公司孙公司广东天禾良种苗木繁育有限公司经营苗木育种和育苗；水果种植和销售；农业机械设备销售安装；农业技术推广服务，享受从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税的税收优惠政策。
根据财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
公司和其他主要子公司执行25%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,050,828.95 | 372,011.28 |
| 银行存款 | 583,190,362.29 | 710,404,453.82 |
| 其他货币资金 | 242,001,511.11 | 380,914,306.71 |
| 合计 | 826,242,702.35 | 1,091,690,771.81 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,944,496.59 | 6,728,199.72 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 241,978,684.01 | 380,904,991.19 |
其他说明
（1）其他货币资金明细：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用证保证金 | 42,177.65 | 9,356,126.59 |
| 票据保证金 | 224,412,134.20 | 352,939,834.31 |
| 信用卡存款 | 22,827.10 | 8,315.52 |
| 贷款风险保证金 | 17,524,372.16 | 18,387,618.59 |
| 支付宝余额 | - | 1,000.00 |
| 保函保证金 | - | 221,411.70 |
| 合计 | 242,001,511.11 | 380,914,306.71 |
（2）货币资金中使用受限制金额参见本节 财务报告-（七）合并财务报表项目注释-第54点“所有权或使用权受到限制的资产”。
（3）存放在境外的资金未发生汇回受到限制的情况。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,102,211.35 | 0.91% | 4,102,211.35 | 100.00% | 4,102,211.35 | 8.25% | 3,439,324.85 | 83.84% | 662,886.50 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 445,966,007.23 | 99.09% | 12,311,494.32 | 2.76% | 433,654,512.91 | 45,599,978.77 | 91.75% | 3,359,640.85 | 7.37% | 42,240,337.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（应收经销客户） | 151,144,057.34 | 33.58% | 2,325,922.67 | 1.54% | 148,818,134.67 | 9,649,333.13 | 19.41% | 703,638.73 | 7.29% | 8,945,694.40 |
| 组合2（应收直销客户） | 294,821,949.89 | 65.51% | 9,985,571.65 | 3.39% | 284,836,378.24 | 35,950,645.64 | 72.34% | 2,656,002.12 | 7.39% | 33,294,643.52 |
| 合计 | 450,068,218.58 | 100.00% | 16,413,705.67 | 3.65% | 433,654,512.91 | 49,702,190.12 | 100.00% | 6,798,965.70 | 13.68% | 42,903,224.42 |
按单项计提坏账准备：本期按单项计提的坏账准备合计4,102,211.35元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 开平五联人造板有限公司 | 2,628,875.21 | 2,628,875.21 | 100.00% | 该客户发生严重财务困难，相关款项回收可能性较低，全额计提坏账准备 |
| 佛山三水陈彪 | 147,563.14 | 147,563.14 | 100.00% | 诉讼债权 |
| 江西华亿木业有限公司 | 1,325,773.00 | 1,325,773.00 | 100.00% | 客户破产清算 |
| 合计 | 4,102,211.35 | 4,102,211.35 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：应收经销客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 150,775,754.09 | 2,140,082.12 | 1.42% |
| 1-2年 | 236,558.10 | 66,709.38 | 28.20% |
| 2-3年 | 46,927.00 | 34,313.02 | 73.12% |
| 3年以上 | 84,818.15 | 84,818.15 | 100.00% |
| 合计 | 151,144,057.34 | 2,325,922.67 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司按客户类型划分的经销客户具有类似的风险特征，因此划分为一个组合。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算经销客户组合的预期信用损失。
按组合计提坏账准备：应收直销客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 291,880,016.40 | 7,326,188.41 | 2.51% |
| 1-2年 | 602,067.44 | 319,517.19 | 53.07% |
| 2-3年 | 1,363,176.29 | 1,363,176.29 | 100.00% |
| 3年以上 | 976,689.76 | 976,689.76 | 100.00% |
| 合计 | 294,821,949.89 | 9,985,571.65 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司按客户类型划分的直销客户具有类似的风险特征，因此划分为一个组合。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算经销客户组合的预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 442,655,770.49 |
| 1至2年 | 2,538,905.54 |
| 2至3年 | 3,664,471.50 |
| 3年以上 | 1,209,071.05 |
| 3至4年 | 1,209,071.05 |
| 合计 | 450,068,218.58 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,798,965.70 | 9,946,788.77 | 332,048.80 | 16,413,705.67 | ||
| 合计 | 6,798,965.70 | 9,946,788.77 | 332,048.80 | 16,413,705.67 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 直销客户 | 332,048.80 |
应收账款核销说明：
本期无重要的应收账款核销 。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 57,170,941.83 | 12.70% | 1,434,990.64 |
| 第二名 | 9,923,600.00 | 2.20% | 249,082.36 |
| 第三名 | 5,154,488.61 | 1.15% | 73,193.74 |
| 第四名 | 4,442,496.38 | 0.99% | 111,506.66 |
| 第五名 | 3,845,282.37 | 0.85% | 54,603.01 |
| 合计 | 80,536,809.19 | 17.89% |
3、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 49,620,105.08 | 52,678,458.66 |
| 合计 | 49,620,105.08 | 52,678,458.66 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
应收款项融资本期无公允价值变动情况。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 981,533,057.33 | 97.76% | 1,338,686,871.36 | 99.57% |
| 1至2年 | 21,813,276.04 | 2.17% | 5,463,951.95 | 0.41% |
| 2至3年 | 578,784.71 | 0.06% | 88,168.84 | 0.01% |
| 3年以上 | 46,810.30 | 0.01% | 93,988.90 | 0.01% |
| 合计 | 1,003,971,928.38 | -- | 1,344,332,981.05 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为174,601,570.55元，占预付账款年末余额合计数的比例为17.39%。
其他说明：
无。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 16,151,525.37 | 14,252,700.83 |
| 合计 | 16,151,525.37 | 14,252,700.83 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一般经营性资金往来 | 7,466,718.71 | 3,640,521.62 |
| 备用金 | 2,648,718.98 | 1,441,983.64 |
| 押金、保证金 | 5,982,299.13 | 5,902,864.13 |
| 代垫世行项目对农民的补贴款 | 1,557,038.18 | 4,542,884.19 |
| 其他 | 2,996,941.19 | 2,996,941.19 |
| 合计 | 20,651,716.19 | 18,525,194.77 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 162,295.91 | 1,113,256.84 | 2,996,941.19 | 4,272,493.94 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 295,675.65 | 295,675.65 | ||
| 本期转回 | 67,978.77 | 67,978.77 | ||
| 2021年6月30日余额 | 94,317.14 | 1,408,932.49 | 2,996,941.19 | 4,500,190.82 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,075,533.04 |
| 1至2年 | 3,255,405.46 |
| 2至3年 | 3,427,495.25 |
| 3年以上 | 1,893,282.44 |
| 3至4年 | 303,601.80 |
| 4至5年 | 513,490.07 |
| 5年以上 | 1,076,190.57 |
| 合计 | 20,651,716.19 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 一般经营性资金往来 | 146,379.03 | 230,146.49 | 376,525.52 | |||
| 员工备用金 | 107,457.55 | 53,613.93 | 161,071.48 | |||
| 押金、保证金 | 885,429.64 | 11,915.23 | 897,344.87 | |||
| 代垫世行项目对农民的补贴款 | 136,286.53 | 67,978.77 | 68,307.76 | |||
| 其他 | 2,996,941.19 | 2,996,941.19 | ||||
| 合计 | 4,272,493.94 | 295,675.65 | 67,978.77 | 4,500,190.82 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本期公司实际核销的其他应收款共0.00元。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 预付货款 | 2,996,941.19 | 1-3年 | 14.51% | 2,996,941.19 |
| 第二名 | 代垫世行项目对农民的补贴款 | 1,419,317.83 | 2年以内 | 6.87% | 42,579.53 |
| 第三名 | 一般经营性往来 | 1,260,000.00 | 1年以内 | 6.10% | 5,292.00 |
| 第四名 | 仓库保证金 | 1,000,000.00 | 3年以上 | 4.84% | 150,000.00 |
| 第五名 | 租赁押金 | 580,000.00 | 1-2年 | 2.81% | 87,000.00 |
| 合计 | -- | 7,256,259.02 | -- | 35.14% | 3,281,812.72 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 42,073,395.27 | 42,073,395.27 | 32,867,690.65 | 32,867,690.65 | ||
| 库存商品 | 2,114,039,361.86 | 22,481,265.76 | 2,091,558,096.10 | 1,613,348,738.68 | 19,390,217.97 | 1,593,958,520.71 |
| 消耗性生物资产 | 7,586,494.04 | 7,586,494.04 | 7,193,817.65 | 7,193,817.65 | ||
| 合计 | 2,163,699,251.17 | 22,481,265.76 | 2,141,217,985.41 | 1,653,410,246.98 | 19,390,217.97 | 1,634,020,029.01 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 19,390,217.97 | 14,668,266.72 | 11,577,218.93 | 22,481,265.76 | ||
| 合计 | 19,390,217.97 | 14,668,266.72 | 11,577,218.93 | 22,481,265.76 | ||
存货跌价准备情况：
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回/转销存货跌价准备的原因 |
| 存货 | 成本高于其可变现净值 | 已销售/已耗用 |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 185,925.11 | 301,162.14 |
| 待抵扣/待认证进项税 | 41,725,654.22 | 41,205,478.23 |
| 预缴增值税 | 419.01 | |
| 预缴所得税 | 198,541.75 | 153,825.90 |
| 合计 | 42,110,121.08 | 41,660,885.28 |
其他说明：
无。
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 雷州市广垦东西洋米业有限公司 | 2,190,309.26 | -55,580.20 | 2,134,729.06 | ||||||||
| 广西川化天禾钾肥有限责任公司 | 48,000,000.00 | 28,101.08 | 48,028,101.08 | ||||||||
| 江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司 | 1,265,366.21 | 8,543.67 | 1,273,909.88 | ||||||||
| 小计 | 51,455,67 | -18,935.4 | 51,436,74 | ||||||||
| 5.47 | 5 | 0.02 | |||||||||
| 合计 | 51,455,675.47 | -18,935.45 | 51,436,740.02 |
其他说明
联营企业雷州市广垦东西洋米业有限公司、广西川化天禾钾肥有限责任公司以及江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司具体情况见本节财务报告-（九）在其他主体中的权益-第3点“在合营安排或联营企业中的权益”。
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中农集团控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 联合惠农农资（北京）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 广东供销农产品股份有限公司 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 45,000,000.00 | 30,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中农集团控股股份有限公司 | 0.00 | 4,588,865.29 | 0.00 | 此为非交易性权益工具投资，在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，本公司将此投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | ||
| 联合惠农农资（北京）有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 此为非交易性权益工具投资，在初始确认时，为了能够消除或显 |
| 著减少会计错配，本公司将此投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 | ||||||
| 广东供销农产品股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 此为非交易性权益工具投资，在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，本公司将此投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
其他说明：
无。10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 206,446,266.65 | 186,439,087.15 |
| 合计 | 206,446,266.65 | 186,439,087.15 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机械设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 186,130,335.80 | 22,008,225.83 | 60,654,947.12 | 23,103,543.81 | 14,469,093.88 | 306,366,146.44 |
| 2.本期增加金额 | 22,308,188.55 | 1,767,266.50 | 4,516,988.21 | 2,478,332.19 | 699,872.16 | 31,770,647.61 |
| （1）购置 | 22,308,188.55 | 1,767,266.50 | 4,516,988.21 | 2,478,332.19 | 699,872.16 | 31,770,647.61 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 65,000.00 | 1,905,109.44 | 278,214.50 | 205,426.48 | 2,453,750.42 | |
| （1）处置或报废 | 65,000.00 | 1,905,109.44 | 278,214.50 | 205,426.48 | 2,453,750.42 | |
| 4.期末余额 | 208,438,524.35 | 23,710,492.33 | 63,266,825.89 | 25,303,661.50 | 14,963,539.56 | 335,683,043.63 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 51,015,744.77 | 10,061,702.38 | 37,316,002.06 | 15,918,737.73 | 5,614,872.35 | 119,927,059.29 |
| 2.本期增加金额 | 4,249,181.76 | 1,448,508.33 | 3,664,278.65 | 1,185,372.20 | 959,171.32 | 11,506,512.26 |
| （1）计提 | 4,249,181.76 | 1,448,508.33 | 3,664,278.65 | 1,185,372.20 | 959,171.32 | 11,506,512.26 |
| 3.本期减少金额 | 61,750.00 | 1,790,783.78 | 195,093.48 | 149,167.31 | 2,196,794.57 | |
| （1）处置或报废 | 61,750.00 | 1,790,783.78 | 195,093.48 | 149,167.31 | 2,196,794.57 | |
| 4.期末余额 | 55,264,926.53 | 11,448,460.71 | 39,189,496.93 | 16,909,016.45 | 6,424,876.36 | 129,236,776.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 153,173,597.82 | 12,262,031.62 | 24,077,328.96 | 8,394,645.05 | 8,538,663.20 | 206,446,266.65 |
| 2.期初账面价值 | 135,114,591.03 | 11,946,523.45 | 23,338,945.06 | 7,184,806.08 | 8,854,221.53 | 186,439,087.15 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 28,695,907.39 | 正在办理 |
其他说明无。
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 282,504,479.15 | 231,450,359.96 |
| 合计 | 282,504,479.15 | 231,450,359.96 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 瑞农车间改造工程 | 13,494,288.16 | 13,494,288.16 | 10,449,259.39 | 10,449,259.39 | ||
| 天禾（华南）农资储备物流基地 | 267,947,818.96 | 267,947,818.96 | 220,907,989.95 | 220,907,989.95 | ||
| 怀集县丝苗米现代农业产业园项目 | 986,843.16 | 986,843.16 | ||||
| 其他 | 75,528.87 | 75,528.87 | 93,110.62 | 93,110.62 | ||
| 合计 | 282,504,479.15 | 282,504,479.15 | 231,450,359.96 | 231,450,359.96 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 瑞农车间改造工程 | 54,411,900.00 | 10,449,259.39 | 3,045,028.77 | 13,494,288.16 | 24.80% | 25.00% | 其他 |
| 天禾（华南）农资储备物流基地 | 1,049,220,300.00 | 220,907,989.95 | 47,039,829.01 | 267,947,818.96 | 25.54% | 26.00% | 11,410,494.06 | 5,372,631.29 | 3.38% | 其他 | ||
| 合计 | 1,103,632,200.00 | 231,357,249.34 | 50,084,857.78 | 281,442,107.12 | -- | -- | 11,410,494.06 | 5,372,631.29 | -- |
12、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,489,864.61 | 2,489,864.61 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 2,489,864.61 | 2,489,864.61 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,103,500.34 | 2,103,500.34 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 2,103,500.34 | 2,103,500.34 | |||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 386,364.27 | 386,364.27 | |||
| 2.期初账面价值 | 386,364.27 | 386,364.27 |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面价值： | ||
| 1.期初余额 | 31,693,548.14 | 31,693,548.14 |
| 2.本期增加金额 | 10,260,703.99 | 10,260,703.99 |
| 本期新增 | 10,260,703.99 | 10,260,703.99 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 41,954,252.13 | 41,954,252.13 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 4,197,510.97 | 4,197,510.97 |
| （1）计提 | 4,197,510.97 | 4,197,510.97 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 4,197,510.97 | 4,197,510.97 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 37,756,741.16 | 37,756,741.16 |
| 2.期初账面价值 | 31,693,548.14 | 31,693,548.14 |
其他说明：
无。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 铁路专用线使用权 | 软件 | 商标 | 种子品种权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 203,090,056.68 | 3,211,055.00 | 18,108,650.86 | 18,481,441.98 | 2,058,008.36 | 380,000.00 | 245,329,212.88 | |
| 2.本期增加金额 | 26,548.67 | 26,548.67 | ||||||
| （1）购置 | 26,548.67 | 26,548.67 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 203,090,056.68 | 3,211,055.00 | 18,108,650.86 | 18,507,990.65 | 2,058,008.36 | 380,000.00 | 245,355,761.55 | |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 20,528,117.69 | 898,467.02 | 2,855,455.92 | 9,477,141.67 | 1,134,690.69 | 152,000.00 | 35,045,872.99 |
| 2.本期增加金额 | 2,352,429.48 | 88,373.81 | 216,870.07 | 1,806,187.95 | 140,094.48 | 19,000.00 | 4,622,955.79 | |
| （1）计提 | 2,352,429.48 | 88,373.81 | 216,870.07 | 1,806,187.95 | 140,094.48 | 19,000.00 | 4,622,955.79 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 22,880,547.17 | 986,840.83 | 3,072,325.99 | 11,283,329.62 | 1,274,785.17 | 171,000.00 | 39,668,828.78 | |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 180,209,509.51 | 2,224,214.17 | 15,036,324.87 | 7,224,661.03 | 783,223.19 | 209,000.00 | 205,686,932.77 | |
| 2.期初账面价值 | 182,561,938.99 | 2,312,587.98 | 15,253,194.94 | 9,004,300.31 | 923,317.67 | 228,000.00 | 210,283,339.89 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 广东科农蔬菜种业有限公司 | 21,057,529.89 | 21,057,529.89 | ||||
| 广东大丰植保科技有限公司 | 11,805,924.58 | 11,805,924.58 | ||||
| 合计 | 32,863,454.47 | 32,863,454.47 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 广东科农蔬菜种业有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 广东大丰植保科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合的确定方法为资产组或资产组组合是否根据能够从企业合并的协同效应中收益。基于此判断，广东科农蔬菜种业有限公司、广东大丰植保科技有限公司分别形成单独的资产组，资产组的主要构成包括与商誉相关的长期资产（固定资产等）。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本将集团结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组组合的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组或资产组组合的可收回金额。公司根据本公司批准的5年期现金流量预测、历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量稳定增长或维持不变，现金流量预测期使用的折现率为
12.02%-12.47%。经测试，未发现商誉存在减值。
商誉减值测试的影响无。其他说明无。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营性资产改良支出 | 3,784,458.81 | 1,463,746.94 | 1,469,220.50 | 3,778,985.25 | |
| 广东蔬菜良种育繁推一体化工程 | 62,501.35 | 62,501.35 | |||
| 葡萄种植基地 | 326,112.83 | 184,834.85 | 141,277.98 | ||
| 预付房租 | 953,441.15 | 869,205.03 | 539,628.17 | 1,283,018.01 | |
| 谷村林地土地租金 | 864,911.14 | 47,321.78 | 817,589.36 | ||
| 产线配套零件投入 | 2,160,808.68 | 1,365,659.44 | 571,295.88 | 2,955,172.24 | |
| 合计 | 8,152,233.96 | 3,698,611.41 | 2,874,802.53 | 8,976,042.84 |
其他说明无。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,481,265.76 | 5,620,316.44 | 19,390,217.97 | 4,847,554.49 |
| 内部交易未实现利润 | 23,993,285.48 | 5,998,321.37 | 14,076,179.60 | 3,519,044.90 |
| 可抵扣亏损 | 48,033,715.17 | 10,486,184.67 | 82,202,918.17 | 11,536,443.38 |
| 信用减值准备 | 20,913,896.49 | 5,228,474.12 | 11,071,459.64 | 2,767,864.91 |
| 新租赁准则下的税会差异 | 0.00 | 0.00 | 2,486,866.26 | 621,716.56 |
| 合计 | 115,422,162.90 | 27,333,296.60 | 129,227,641.64 | 23,292,624.24 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,398,063.60 | 599,515.90 | 2,590,331.49 | 647,582.87 |
| 香港子公司应纳税额的影响 | 5,614,082.43 | 477,197.01 | 12,304,083.84 | 1,045,847.13 |
| 合计 | 8,012,146.03 | 1,076,712.91 | 14,894,415.33 | 1,693,430.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 27,333,296.60 | 0.00 | 23,292,624.24 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 1,076,712.91 | 0.00 | 1,693,430.00 |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付无形资产购置款 | 115,000.00 | 115,000.00 | ||||
| 预付固定资产购买款 | 8,124,747.27 | 8,124,747.27 | 5,430,282.81 | 5,430,282.81 | ||
| 预付工程款 | 71,632,749.42 | 71,632,749.42 | 90,407,683.16 | 90,407,683.16 | ||
| 合计 | 79,757,496.69 | 79,757,496.69 | 95,952,965.97 | 95,952,965.97 | ||
其他说明：
本期末预付工程款主要为由公司全资子公司广东嘉业储备物流有限公司投资建设的湛江农资储备物流基地项目相关工程预付款。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,557,097,804.63 | 800,785,900.00 |
| 短期借款应计利息 | 1,427,495.00 | 806,028.42 |
| 合计 | 1,558,525,299.63 | 801,591,928.42 |
短期借款分类的说明：
无。
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 970,050,975.63 | 1,734,368,320.35 |
| 合计 | 970,050,975.63 | 1,734,368,320.35 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 292,068,915.78 | 200,600,187.39 |
| 1－2年 | 1,506,411.34 | 1,244,721.62 |
| 2－3年 | 1,863,393.02 | 6,371,854.44 |
| 3年以上 | 4,389,152.23 | 1,702,440.31 |
| 合计 | 299,827,872.37 | 209,919,203.76 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品销售合同 | 448,289,573.13 | 497,499,460.21 |
| 合计 | 448,289,573.13 | 497,499,460.21 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 148,446,689.84 | 221,767,012.65 | 222,202,326.91 | 148,011,375.58 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,894,750.45 | 5,894,750.45 | ||
| 合计 | 148,446,689.84 | 227,661,763.10 | 228,097,077.36 | 148,011,375.58 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 147,389,340.56 | 205,788,567.06 | 206,487,164.81 | 146,690,742.81 |
| 2、职工福利费 | 111,037.55 | 6,155,214.03 | 5,997,865.61 | 268,385.97 |
| 3、社会保险费 | 3,901,233.01 | 3,901,233.01 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,513,323.09 | 3,513,323.09 | ||
| 工伤保险费 | 102,923.10 | 102,923.10 | ||
| 生育保险费 | 284,986.82 | 284,986.82 | ||
| 4、住房公积金 | 365,304.49 | 4,812,198.23 | 4,740,248.06 | 437,254.66 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 581,007.24 | 1,109,800.32 | 1,075,815.42 | 614,992.14 |
| 合计 | 148,446,689.84 | 221,767,012.65 | 222,202,326.91 | 148,011,375.58 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,723,522.82 | 5,723,522.82 | ||
| 2、失业保险费 | 171,227.63 | 171,227.63 | ||
| 合计 | 5,894,750.45 | 5,894,750.45 |
其他说明：
无。
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,248,598.72 | 5,959,939.43 |
| 企业所得税 | 27,077,080.52 | 18,115,417.30 |
| 个人所得税 | 4,196,286.41 | 123,601.19 |
| 城市维护建设税 | 261,038.00 | 387,033.68 |
| 教育费附加 | 112,565.85 | 176,189.06 |
| 地方教育附加 | 77,712.72 | 115,116.47 |
| 印花税 | 1,029,802.85 | 554,550.74 |
| 堤围费 | 243,107.67 | 187,186.44 |
| 土地使用税 | 615,270.26 | 676.01 |
| 房产税 | 362,738.25 | 25,805.62 |
| 合计 | 39,224,201.25 | 25,645,515.94 |
其他说明：
无。
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,394,150.48 | 630,000.00 |
| 其他应付款 | 10,849,319.90 | 5,911,309.13 |
| 合计 | 13,243,470.38 | 6,541,309.13 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,394,150.48 | 630,000.00 |
| 合计 | 2,394,150.48 | 630,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营费用及往来 | 10,849,319.90 | 5,911,309.13 |
| 合计 | 10,849,319.90 | 5,911,309.13 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 54,000,000.00 | 54,000,000.00 |
| 一年内到期的应计利息 | 700,988.07 | 1,723,136.31 |
| 合计 | 54,700,988.07 | 55,723,136.31 |
其他说明：
无。
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付退货款 | 414,694.25 | 881,606.48 |
| 待转销项税 | 38,042,746.68 | 42,948,408.52 |
| 合计 | 38,457,440.93 | 43,830,015.00 |
其他说明：
无。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 180,000,000.00 | |
| 长期借款应计利息 | 199,166.67 | |
| 合计 | 180,199,166.67 |
长期借款分类的说明：
无。其他说明，包括利率区间：
无。
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 37,516,199.02 | 34,180,414.40 |
| 合计 | 37,516,199.02 | 34,180,414.40 |
其他说明无。
30、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 350,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 合计 | 350,000,000.00 | 310,000,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2020年广东省冷链物流设施专项债券（一期） | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 2020年广东省冷链物流设施专项债券（二期） | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 2021年广东省冷链物流设施专项债券（一期） | 11,440,000.00 | |
| 2021年广东省冷链物流设施专项债券（二期） | 28,560,000.00 | |
| 合计 | 350,000,000.00 | 310,000,000.00 |
其他说明：
广东省冷链物流设施专项债券为经广东省政府同意发行的广东省政府专项债券。截至本期末，公司应付专项债券主要信息包括：
①2020年广东省冷链物流设施专项债券（一期），债券名称为2020年广东省政府专项债券（二十三期），经广东省人民政府同意公开发行（粤财债〔2020〕1号），债券期限为15年，到期一次还本；利率为3.63%，付息频率每半年一次。
②2020年广东省冷链物流设施专项债券（二期），债券名称为2020年广东省政府专项债券（五十六期），经广东省人民政府同意公开发行（粤财债〔2020〕19号），债券期限为15年，到期一次还本；利率为3.37%，付息频率每半年一次。
③2021年广东省冷链物流设施专项债券（一期），债券名称为2021年广东省政府专项债券（十九期），经广东省人民政府同意公开发行（粤财债〔2021〕28号），债券期限为15年，到期一次还本；利率为3.77%，付息频率每半年一次。
④2021年广东省冷链物流设施专项债券（二期），债券名称为2021年广东省政府专项债券（四十六期），经广东省人民政府同意公开发行（粤财债〔2021〕36号），债券期限为15年，到期一次还本；利率为3.65%，付息频率每半年一次。
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,578,179.24 | 40,966,598.54 | 3,547,774.27 | 65,997,003.51 | 收到政府补助 |
| 合计 | 28,578,179.24 | 40,966,598.54 | 3,547,774.27 | 65,997,003.51 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 配送网络建设补助 | 9,595,309.07 | 69,851.54 | 2,059,284.01 | 7,605,876.60 | ||||
| 台山物流基地建设补助 | 19,999.80 | 19,999.80 | 与资产相关 | |||||
| 蔬菜研发补助 | 1,242,103.47 | 15,000.00 | 257,135.07 | 999,968.40 | ||||
| 省级乡村振兴战略专项资金 | 2,586,072.11 | 83,752.38 | 2,502,319.73 | |||||
| 丝苗米现代农业产业园建设专项资金 | 6,501,504.69 | 685,169.94 | 5,816,334.75 | |||||
| 农业综合开发土地托管项目 | 8,150,334.06 | 154,255.77 | 7,996,078.29 | |||||
| 省社面源污染治理项目 | 265,311.75 | 35,096,595.00 | 130,136.00 | 35,231,770.75 | ||||
| 省级科技研发计划项目研发经费 | 217,544.29 | 158,041.30 | 59,502.99 | 与收益相关 | ||||
| 储备补贴 | 5,785,152.00 | 5,785,152.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 28,578,179.24 | 40,966,598.54 | 3,389,732.97 | 158,041.30 | 65,997,003.51 |
其他说明：
无。
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 248,280,000.00 | 99,312,000.00 | 99,312,000.00 | 347,592,000.00 |
其他说明：
经2020年度股东大会审议通过《关于公司 2020 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司决定以总股本24,828.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共分配现金红利3,724.20万元（含税）；向全体股东每10股以资本公积金转增4股，本次转股后，公司总股本增加9,931.20万股，转增后的总股本为34,759.20万股。公司已于2021年6月4日完成权益分派实施工作。
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 422,011,553.66 | 19,668.34 | 99,312,000.00 | 322,719,222.00 |
| 合计 | 422,011,553.66 | 19,668.34 | 99,312,000.00 | 322,719,222.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）经2020年度股东大会审议通过《关于公司 2020 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司决定以总股本24,828.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共分配现金红利3,724.20万元（含税）；向全体股东每10股以资本公积金转增4股。本次转股后，公司资本公积减少9,931.20万元。
（2）资本公积的其他增加为所持有子公司股份变化而对应的对价与按照变化持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,118,942.25 | -549,797.85 | -549,797.85 | -2,668,740.10 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,118,942.25 | -549,797.85 | -549,797.85 | -2,668,740.10 | ||||
| 其他综合收益合计 | -2,118,942.25 | -549,797.85 | -549,797.85 | -2,668,740.10 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 | ||
| 合计 | 58,110,861.07 | 58,110,861.07 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 303,404,251.43 | 286,809,071.58 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,865,149.70 | |
| 调整后期初未分配利润 | 301,539,101.73 | 286,809,071.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 66,465,196.71 | 79,513,669.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,058,489.53 | |
| 应付普通股股利 | 37,242,000.00 | 55,860,000.00 |
| 期末未分配利润 | 330,762,298.44 | 303,404,251.43 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,865,149.70元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,385,709,871.22 | 5,859,818,320.30 | 5,056,901,250.04 | 4,647,384,206.69 |
| 其他业务 | 5,081,812.56 | 3,740,616.29 | 3,539,748.90 | 3,816,358.73 |
| 合计 | 6,390,791,683.78 | 5,863,558,936.59 | 5,060,440,998.94 | 4,651,200,565.42 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | 6,390,791,683.78 | 6,390,791,683.78 | ||
| 其中： | ||||
| 化肥 | 4,675,110,954.05 | 4,675,110,954.05 | ||
| 农药 | 1,369,777,520.86 | 1,369,777,520.86 | ||
| 化工 | 287,013,578.02 | 287,013,578.02 | ||
| 其他 | 58,889,630.85 | 58,889,630.85 | ||
| 按经营地区分类 | 6,390,791,683.78 | 6,390,791,683.78 | ||
| 其中： | ||||
| 国内-东北片区 | 692,768,316.89 | 692,768,316.89 | ||
| 国内-华北片区 | 691,117,459.83 | 691,117,459.83 | ||
| 国内-华东片区 | 1,515,693,082.74 | 1,515,693,082.74 | ||
| 国内-中南片区 | 2,615,482,641.66 | 2,615,482,641.66 | ||
| 国内-西南片区 | 508,025,746.88 | 508,025,746.88 | ||
| 国内-西北片区 | 169,988,276.76 | 169,988,276.76 | ||
| 国际-境外 | 197,716,159.02 | 197,716,159.02 | ||
| 按销售渠道分类 | 6,390,791,683.78 | 6,390,791,683.78 | ||
| 其中： | ||||
| 批发零售业 | 6,385,709,871.22 | 6,385,709,871.22 | ||
| 其他业务 | 5,081,812.56 | 5,081,812.56 |
与履约义务相关的信息：
本公司签订的商品销售合同包含主要履约义务包括：
1、履约义务通过的履行时间：1-3个月；
2、企业承诺转让的商品性质：本公司所销售的产品。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为448,289,573.13元，其中，448,289,573.13元预计将于2021年度确认收入。其他说明
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,304,751.39 | 1,040,768.93 |
| 教育费附加 | 970,157.19 | 777,755.88 |
| 房产税 | 745,590.45 | 614,447.36 |
| 土地使用税 | 642,606.62 | 126,035.13 |
| 车船使用税 | 62,091.40 | 66,099.96 |
| 印花税 | 3,251,994.81 | 1,665,340.79 |
| 堤围防护费 | 349,887.54 | 364,142.77 |
| 环境保护税 | 262.90 | 337.98 |
| 合计 | 7,327,342.30 | 4,654,928.80 |
其他说明：
无。
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 仓储运输费 | 61,117,027.65 | 53,308,721.12 |
| 商品损耗 | 832,016.30 | 1,149,650.12 |
| 业务招待费 | 3,296,723.08 | 1,655,072.06 |
| 差旅费 | 9,105,044.76 | 6,704,639.82 |
| 职工薪酬 | 167,796,136.84 | 95,035,279.05 |
| 修理费 | 196,713.49 | 95,998.35 |
| 折旧费 | 4,280,607.45 | 4,681,173.56 |
| 无形资产摊销 | 485,048.52 | 485,048.52 |
| 业务推广费 | 18,632,461.71 | 17,539,860.23 |
| 合计 | 265,741,779.80 | 180,655,442.83 |
其他说明：
无。
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 1,436,159.10 | 680,944.88 |
| 差旅费 | 1,684,237.25 | 1,025,877.55 |
| 职工薪酬 | 54,052,492.67 | 41,351,258.01 |
| 修理费 | 1,037,332.17 | 709,128.79 |
| 折旧费 | 5,991,622.33 | 4,816,148.80 |
| 行车费用 | 2,143,061.98 | 1,533,534.37 |
| 无形资产摊销 | 2,668,846.27 | 2,005,688.75 |
| 长期待摊摊销 | 1,570,544.92 | 2,177,274.17 |
| 租赁费用 | 3,973,473.75 | 2,543,963.76 |
| 办公费用 | 7,918,439.17 | 7,421,030.62 |
| 中介费用 | 3,333,122.23 | 1,113,935.41 |
| 服务费 | 2,117,599.47 | 2,052,850.86 |
| 合计 | 87,926,931.31 | 67,431,635.97 |
其他说明：
无。
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 232,908.28 | 68,564.62 |
| 直接投入费用 | 45,176.09 | 108,046.45 |
| 折旧费用 | 257,591.14 | 217,298.25 |
| 差旅费 | 53,820.86 | 27,419.50 |
| 其他 | 53,240.90 | 8,609.01 |
| 合计 | 642,737.27 | 429,937.83 |
其他说明：
无。
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 22,079,224.50 | 33,405,413.33 |
| 票据贴息 | 21,782.18 | |
| 减：利息收入 | 5,347,978.63 | 2,011,152.16 |
| 汇兑损益 | 1,059,493.67 | 307,731.64 |
| 手续费及其他 | 2,167,475.18 | 2,008,768.51 |
| 合计 | 19,958,214.72 | 33,732,543.50 |
其他说明：
注：利息资本化金额已计入在建工程，合计5,372,631.29元。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为3.38%（上期：无）。
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 3,389,732.97 | 4,340,650.46 |
| 其中：配送网络建设补助 | 2,059,284.01 | 2,367,645.72 |
| 蔬菜研发补助 | 257,135.07 | 659,640.20 |
| 台山物流基地的补助 | 19,999.80 | 250,000.02 |
| 柑橘无病毒苗木育繁推一体化基地建设 | 83,752.38 | 294,286.28 |
| 丝苗米现代农业产业园建设专项资金 | 685,169.94 | 609,939.72 |
| 农业综合开发土地托管项目 | 154,255.77 | 159,138.52 |
| 省社面源污染治理项目 | 130,136.00 | |
| 个税手续费返还 | 756,189.46 | 279,073.78 |
| 增值税进项税加计扣除 | 15,327.99 | 356,702.75 |
| 合计 | 4,161,250.42 | 4,976,426.99 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,935.45 | 43,840.57 |
| 合计 | -18,935.45 | 43,840.57 |
其他说明：
无。
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -227,696.88 | -482,695.44 |
| 应收账款坏账损失 | -9,952,890.13 | -7,098,099.86 |
| 合计 | -10,180,587.01 | -7,580,795.30 |
其他说明：
无。
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,668,266.72 | -10,041,781.01 |
| 合计 | -14,668,266.72 | -10,041,781.01 |
其他说明：
无。
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 213,292.61 | 106,994.25 |
| 合计 | 213,292.61 | 106,994.25 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,131,077.65 | 692,896.26 | 1,131,077.65 |
| 非流动资产报废利得 | 3,500.00 | 35,030.58 | 3,500.00 |
| 保险赔款 | 93,768.80 | 93,768.80 | |
| 其他 | 85,137.11 | 70,782.36 | 85,137.11 |
| 合计 | 1,313,483.56 | 798,709.20 | 1,313,483.56 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “四上”奖补款 | 郑州市金水区凤凰台街道办事处 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 80,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 新增限上商贸企业市级补贴 | 南昌小蓝经济技术开发区管理委员会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 红星-企业扶 | 武汉市东西 | 补助 | 因符合地方 | 否 | 否 | 14,117.00 | 13,608.00 | 与收益相关 |
| 持金 | 湖区人民政府辛安渡街道办事处 | 政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | ||||||
| 以工代训补贴 | 广州市越秀区人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 942,500.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 64,460.65 | 219,288.26 | 与收益相关 |
其他说明：
无。
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 141,647.30 | 533,405.00 | 141,647.30 |
| 非流动资产报废损失 | 24,163.99 | 8,750.96 | 24,163.99 |
| 税收滞纳金 | 184,025.65 | 1,522.76 | 184,025.65 |
| 其他 | 74,855.56 | 63,324.78 | 74,855.56 |
| 合计 | 424,692.50 | 607,003.50 | 424,692.50 |
其他说明：
无。50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 33,184,202.28 | 20,376,678.50 |
| 递延所得税费用 | -5,279,106.01 | 3,773,170.13 |
| 合计 | 27,905,096.27 | 24,149,848.63 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 126,031,286.70 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 31,507,821.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,510,421.44 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -159,987.42 |
| 非应税收入的影响 | -488,951.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 493,414.07 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,575,315.10 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,070,807.82 |
| 预计未来适用税率变化对递延所得税的影响 | 1,567,727.66 |
| 所得税费用 | 27,905,096.27 |
其他说明无。
51、其他综合收益
详见附注七、34。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,347,978.63 | 2,011,152.16 |
| 政府补助 | 42,711,152.34 | 1,874,381.31 |
| 广东省农业面源污染治理项目代垫款 | 2,985,846.01 | |
| 往来 | 1,397,900.12 | 239,085.00 |
| 其他 | 182,405.91 | 70,782.36 |
| 合计 | 52,625,283.01 | 4,195,400.83 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 149,461,887.58 | 119,689,023.93 |
| 往来款 | 955,900.90 | |
| 广东省农业面源污染治理项目代垫款 | 1,166,876.80 | |
| 对外捐赠 | 141,647.30 | 533,405.00 |
| 合计 | 149,603,534.88 | 122,345,206.63 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款 | 18,530,000.00 | |
| 合计 | 18,530,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款保证金 | 863,246.43 | 6,397,686.71 |
| 信用证保证金 | 9,313,948.94 | |
| 票据保证金 | 128,527,700.11 | |
| 合计 | 138,704,895.48 | 6,397,686.71 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上市费用 | 75,000.00 | |
| 信用证保证金 | 359,790.32 | |
| 票据保证金 | 23,026,648.07 | |
| 收购少数股东股权 | 153,149.29 | |
| 合计 | 23,614,587.68 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 98,126,190.43 | 85,882,487.16 |
| 加：资产减值准备 | 24,848,853.73 | 17,622,576.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,506,512.26 | 11,005,257.99 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 3,153,894.79 | 2,490,737.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,874,802.53 | 3,154,815.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -213,292.61 | -106,994.25 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -24,163.99 | -26,279.62 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,963,596.71 | 33,384,065.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 18,935.45 | -43,840.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,662,388.92 | 4,085,775.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -616,717.09 | -312,605.24 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -510,289,004.19 | -28,759,078.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 | -73,094,998.10 | -264,617,822.05 |
| “－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -665,903,262.41 | 243,851,399.49 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,092,311,041.41 | 107,610,494.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 584,250,506.76 | 787,173,657.89 |
| 减：现金的期初余额 | 710,785,780.62 | 413,311,283.82 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -126,535,273.86 | 373,862,374.07 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 584,250,506.76 | 710,785,780.62 |
| 其中：库存现金 | 1,050,828.95 | 372,011.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 583,190,362.29 | 710,404,453.82 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 9,315.52 | 9,315.52 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 584,250,506.76 | 710,785,780.62 |
其他说明：
无。
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 241,978,684.01 | 贷款担保、票据保证金、信用证保证金 |
| 合计 | 241,978,684.01 | -- |
其他说明：
无。
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 11,406,301.31 |
| 其中：美元 | 1,636,565.69 | 6.46010 | 10,572,378.01 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,002,215.29 | 0.83208 | 833,923.30 |
| 应收账款 | -- | -- | 58,462,961.83 |
| 其中：美元 | 9,049,854.00 | 6.46010 | 58,462,961.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | -- | 1,085.45 | |
| 其中：港元 | 1,304.50 | 0.83208 | 1,085.45 |
| 应付账款 | -- | 697,690.80 | |
| 其中：美元 | 108,000.00 | 6.46010 | 697,690.80 |
| 其他应付款 | -- | 160,175.40 | |
| 其中：港元 | 192,500.00 | 0.83208 | 160,175.40 |
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司嘉得（中国）有限公司注册于香港，为适应当地政策规定，记账本位币为港币。嘉得（中国）有限公司为境外经营实体，但经营情况和财务情况对于本公司并不具有重大性。
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 经营活动类补助 | 3,112,598.10 | 递延收益/其他收益 | 3,112,598.10 |
| 科研类政府补助 | 257,135.07 | 递延收益/其他收益 | 257,135.07 |
| 政府奖励类补助 | 110,000.00 | 营业外收入 | 110,000.00 |
| 专项资金补助 | 19,999.80 | 递延收益/其他收益 | 19,999.80 |
| 其他类补助 | 771,517.45 | 递延收益/其他收益 | 771,517.45 |
| 其他类补助 | 1,021,077.65 | 营业外收入 | 1,021,077.65 |
| 合计 | 5,292,328.07 | 5,292,328.07 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 序号 | 公司名称 | 变更原因 |
| 1 | 北京天禾欣锦慧农业科技有限公司 | 2021年新设 |
| 2 | 江苏新禾供销有限公司 | 2021年新设 |
| 3 | 海丰县嘉丰农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 4 | 台山市嘉台农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 5 | 恩平供销农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 6 | 惠州市科芯种苗科技有限公司 | 2021年新设 |
| 7 | 广东天禾壹号生物科技有限公司 | 2021年新设 |
| 8 | 台山优禾农业科技服务有限公司 | 2021年新设 |
| 9 | 广东天禾农资湛江农业科技服务有限公司 | 2021年注销 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东天禾农资梅州配送有限公司 | 梅州 | 梅州 | 农资商品销售 | 65.12% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资清远配送有限公司 | 清远 | 清远 | 农资商品销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资肇庆配送有限公司 | 肇庆 | 肇庆 | 农资商品销售 | 72.00% | 同一控制下合并 | |
| 德庆县天禾农资配送有限公司 | 德庆 | 德庆 | 农资商品销售 | 70.00% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资云浮配送有限公司 | 云浮 | 云浮 | 农资商品销售 | 70.00% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资江门配送有限公司 | 江门 | 江门 | 农资商品销售 | 76.72% | 同一控制下合并 | |
| 江门市新会区天禾农资配送有限公司 | 新会 | 新会 | 农资商品销售 | 77.00% | 同一控制下合并 | |
| 恩平市天禾农资配送有限公司 | 恩平 | 恩平 | 农资商品销售 | 95.00% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资阳春配送有限公司 | 阳春 | 阳春 | 农资商品销售 | 92.50% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资茂名配送有限公司 | 茂名 | 茂名 | 农资商品销售 | 95.00% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资惠州配送有限公司 | 惠州 | 惠州 | 农资商品销售 | 53.33% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资河源配送有限公司 | 河源 | 河源 | 农资商品销售 | 95.20% | 同一控制下合并 | |
| 广东天禾农资韶关配送有限公司 | 韶关 | 韶关 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资增城配送有限公司 | 广州 | 广州 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资广州配送有限公司 | 广州 | 广州 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资英德配送有限公司 | 英德 | 英德 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资揭阳配送有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 农资商品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾中荣农资汕尾配送有限公司 | 汕尾 | 汕尾 | 农资商品销售 | 51.00% | 投资设立 | |
| 海南天禾嘉迅农资有限公司 | 海口 | 海口 | 农资商品销售 | 87.87% | 同一控制下合并 | |
| 湖南天禾农资有限公司 | 长沙 | 长沙 | 农资商品销售 | 80.00% | 同一控制下合并 | |
| 永州市天禾粤永农业生产资料有限公司 | 永州 | 永州 | 农资商品销售 | 60.00% | 同一控制下合并 | |
| 烟台天禾农资有限公司 | 烟台 | 烟台 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江西天禾农资有限公司 | 南昌 | 南昌 | 农资商品销售 | 89.67% | 投资设立 | |
| 吉安市天禾农资有限公司 | 吉安 | 吉安 | 农资商品销售 | 96.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资汕头配送有限公司 | 汕头 | 汕头 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 四川粤天禾农资有限公司 | 成都 | 成都 | 农资商品销售 | 93.00% | 投资设立 | |
| 福建天禾绿保农资有限公司 | 福州 | 福州 | 农资商品销售 | 87.10% | 投资设立 | |
| 福建邵武天禾绿保农资有限公司 | 邵武 | 邵武 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 济南天禾农资有限公司 | 济南 | 济南 | 农资商品销售 | 85.00% | 投资设立 | |
| 河南粤天禾农资有限公司 | 郑州 | 郑州 | 农资商品销售 | 86.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资肇庆农业科技服务有限 | 肇庆 | 肇庆 | 农资商品销售 | 63.00% | 投资设立 |
| 公司 | ||||||
| 陕西天禾丰盛达农资有限公司 | 咸阳 | 咸阳 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 四川天禾民兴农资有限公司 | 四川 | 四川 | 农资商品销售 | 65.00% | 投资设立 | |
| 眉山天禾民兴农资有限公司 | 眉山 | 眉山 | 农资商品销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 江苏天禾嘉宁农资有限公司 | 浙江 | 浙江 | 农资商品销售 | 88.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资清远农业科技服务有限公司 | 清远 | 清远 | 农资商品销售 | 89.50% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资梅州农业科技服务有限公司 | 梅州 | 梅州 | 农资商品销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 广西粤天禾农业科技有限公司 | 广西 | 广西 | 农资商品销售 | 85.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾农资江门农业科技服务有限公司 | 江门 | 江门 | 农资商品销售 | 90.50% | 投资设立 | |
| 广东嘉誉化工有限公司 | 广州 | 广州 | 其它产品销售 | 76.70% | 同一控制下合并 | |
| 广州天禾种业有限公司 | 广州 | 广州 | 种子经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市天禾农资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 农资商品销售 | 77.27% | 同一控制下合并 | |
| 云南天禾农资有限公司 | 昆明 | 昆明 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾中加化肥有限公司 | 广州 | 广州 | 化肥生产 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 珠海经济特区瑞农植保技术有限公司 | 珠海 | 珠海 | 农药分装 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 广州市天禾仓储有限公司 | 广州 | 广州 | 仓储物流 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 清远市天禾仓储有限公司 | 清远 | 清远 | 仓储物流 | 93.81% | 非同一控制下合并 | |
| 嘉得（中国）有限公司 | 香港 | 香港 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广西天禾新农科技 | 广西 | 广西 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 |
| 有限公司 | ||||||
| 广东科农蔬菜种业有限公司 | 广州 | 广州 | 种子经营 | 65.00% | 非同一控制下合并 | |
| 广东嘉亿投资有限公司 | 广州 | 广州 | 股权管理和运营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广西供销农资有限公司 | 广西 | 广西 | 农资商品销售 | 33.00% | 32.00% | 非同一控制下合并 |
| 广东天禾智慧农业服务有限公司（原：广东天禾嘉得国际贸易有限公司） | 广州 | 广州 | 农资商品销售 | 77.90% | 投资设立 | |
| 建水县天禾农业开发有限公司 | 建水县 | 建水县 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾良种苗木繁育有限公司 | 新兴县 | 新兴县 | 农资商品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 福建天禾绿保嘉诚化肥有限公司 | 福州 | 福州 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾嘉宇农业科技有限公司 | 广州 | 广州 | 农资商品销售 | 92.50% | 投资设立 | |
| 新疆天禾嘉信农业科技有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 农资商品销售 | 93.50% | 投资设立 | |
| 广东嘉禾实业发展有限公司 | 广州 | 广州 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福州市天禾绿保农资有限公司 | 福州 | 福州 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 三明市天禾绿保农资有限公司 | 三明 | 三明 | 农资商品销售 | 70.00% | 投资设立 | |
| 江门天禾农业服务有限公司 | 台山 | 台山 | 农资商品销售 | 88.00% | 投资设立 | |
| 南安市天禾绿保农资有限公司 | 南安 | 南安 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 漳州市天禾绿保农资有限公司 | 漳州 | 漳州 | 农资商品销售 | 90.00% | 投资设立 | |
| 湛江天禾粤联农业科技有限公司 | 湛江 | 湛江 | 农资商品销售 | 66.00% | 投资设立 | |
| 湖北天禾嘉瑞农资有限公司 | 武汉 | 武汉 | 农资商品销售 | 65.00% | 投资设立 | |
| 广东嘉业储备物流有限公司 | 湛江 | 湛江 | 仓储物流 | 100.00% | 投资设立 |
| 天禾嘉穗农业科技（南京）有限公司 | 南京 | 南京 | 农资商品销售 | 65.00% | 投资设立 | |
| 安徽天禾辉瑞农业科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 农资商品销售 | 62.00% | 投资设立 | |
| 四川天禾嘉美农业科技有限公司 | 成都 | 成都 | 农资商品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 南雄市嘉南农业科技服务有限公司 | 南雄 | 南雄 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 黑龙江粤天禾嘉宝农资有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 农资商品销售 | 57.00% | 投资设立 | |
| 怀集县嘉集农业科技服务有限公司 | 怀集 | 怀集 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 徐州嘉宁农业科技有限公司 | 徐州 | 徐州 | 农资商品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 宿迁市嘉宁供销合作有限公司 | 宿迁 | 宿迁 | 农资商品销售 | 60.00% | 投资设立 | |
| 安岳天禾柠丰农资有限公司 | 安岳 | 安岳 | 农资商品销售 | 57.00% | 投资设立 | |
| 乐山天禾农资有限公司 | 乐山 | 乐山 | 农资商品销售 | 91.00% | 投资设立 | |
| 广东大丰植保科技有限公司 | 珠海 | 珠海 | 农药分装 | 79.80% | 非同一控制下合并 | |
| 凉山州粤天禾农资有限公司 | 西昌 | 西昌 | 农资商品销售 | 97.00% | 投资设立 | |
| 北京天禾欣锦慧农业科技有限公司 | 北京 | 北京 | 农资商品销售 | 55.00% | 投资设立 | |
| 江苏新禾供销有限公司 | 南京 | 南京 | 农资商品销售 | 33.00% | 30.00% | 投资设立 |
| 海丰县嘉丰农业科技服务有限公司 | 海丰 | 海丰 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 台山市嘉台农业科技服务有限公司 | 台山 | 台山 | 农资商品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 恩平供销农业科技服务有限公司 | 恩平 | 恩平 | 农资商品销售 | 63.00% | 投资设立 | |
| 惠州市科芯种苗科技有限公司 | 惠州 | 惠州 | 种子经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东天禾壹号生物科技有限公司 | 广州 | 广州 | 化肥生产 | 77.00% | 投资设立 |
| 台山优禾农业科技服务有限公司 | 台山 | 台山 | 农资商品销售 | 66.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市天禾农资有限公司 | 22.73% | 1,988,270.94 | 3,247,969.48 | 17,715,746.47 |
| 广东嘉誉化工有限公司 | 23.30% | 2,442,485.65 | 3,052,300.00 | 5,819,208.92 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市天禾农资有限公司 | 71,449,167.39 | 27,297,077.79 | 98,746,245.18 | 20,797,054.26 | 0.00 | 20,797,054.26 | 100,801,149.53 | 27,332,614.93 | 128,133,764.46 | 44,641,906.59 | 0.00 | 44,641,906.59 |
| 广东嘉誉化工有限公司 | 66,339,803.74 | 544,170.43 | 66,883,974.17 | 41,908,828.60 | 0.00 | 41,908,828.60 | 158,103,053.35 | 564,140.66 | 158,667,194.01 | 131,074,819.47 | 0.00 | 131,074,819.47 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市天禾农资有限公司 | 256,227,206.55 | 8,748,381.63 | 8,748,381.63 | 6,987,760.15 | 292,403,366.69 | 20,560,554.00 | 20,560,554.00 | -31,390,349.99 |
| 广东嘉誉化工有限公司 | 277,476,461.98 | 10,482,771.03 | 10,482,771.03 | 12,480,152.28 | 361,365,651.39 | 6,046,269.15 | 6,046,269.15 | 2,882,462.14 |
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①2021年公司受让其子公司深圳市天禾农资有限公司的少数股东0.8264%的股权，转让后，公司持股比例由原直接持股76.4463%变更为至直接持股77.2727%。
②2021年公司出让其子公司广东天禾智慧农业服务有限公司5.50%的股权，转让后，公司持股比例由原直接持股83.40%变更为至直接持股77.90%。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 51,436,740.02 | 51,455,675.47 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -18,935.45 | 43,840.57 |
| --综合收益总额 | -18,935.45 | 43,840.57 |
其他说明
（1）公司持有雷州市广垦东西洋米业有限公司19%的股份。雷州市广垦东西洋米业有限公司于2015年5月14日成立，注册资本和实收资本为人民币2,000万元，其中广东省湛江农垦集团公司以货币资金出资960万元，占公司注册资本48%；广东正茂农业科技有限公司以货币资金出资660万元，占公司注册资本33%；广东天禾农资股份有限公司以货币资金出资380万元，占公司注册资本19%。
（2）公司持有广西川化天禾钾肥有限责任公司20%的股份。广西川化天禾钾肥有限责任公司于2019年4月5日成立，注册资本为24,000万元，实缴资本为24,000万元，其中四川省能源投资集团有限责任公司认缴19,200万元，实缴19,200万元，占公司注册资本80%；广东天禾农资股份有限公司认缴4,800万元，实缴4,800万元，占公司注册资本20%。
（3）公司持有江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司20%的股份。江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司于2019年4月8日成立，注册资本为632.5万元，实缴资本为632.5万元，其中江门市新会区新会陈皮产业园有限公司认缴500万元，实缴500万元，占公司注册资本79.05%；广东天禾农资股份有限公司认缴126.5万元，实缴126.5万元，占公司注册资本20%；江门市新会区共创新会陈皮专业合作社联合社认缴3万元，实缴3万元，占公司注册资本0.47%；江门市新会区新禾农技服务有限公司认缴3万元，实缴3万元，占公司注册资本0.47%。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本节财务报告-（七）合并财务报表项目注释相关项目。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要产生于应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。另外，本公司对于长期欠款会采取有针对性的措施进行回收。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司的政策是确保拥有充足的货币资金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控货币资金余额及对未来12个月货币资金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司大部分金融负债预计1年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价，唯一的境外子公司嘉得（中国）有限公司经营情况和财务情况对于本公司并不具有重大性。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险并不重大。
公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本节 财务报告-（七）合并财务报表项目注释-第55点“外币货币性项目”。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的借款基本为相对固定利率借款, 因此，本公司所承担的利率变动市场风险并不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 49,620,105.08 | 49,620,105.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 49,620,105.08 | 45,000,000.00 | 94,620,105.08 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东粤合资产经营有限公司 | 广州 | 股权管理和运营 | 61,503.02万元 | 34.53% | 34.53% |
本企业的母公司情况的说明
广东粤合资产经营有限公司直接持有公司30.25%的股份，并通过其控制的广东新供销商贸连锁股份有限公司、广东新供销天润粮油集团有限公司间接持有公司4.2788%的股份，合计共持有公司34.5288%的股份，是公司的控股股东。
本企业最终控制方是广东省供销合作联社。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 嘉得有限公司 | 控股股东控制企业 |
| 广东省农业生产资料总公司 | 公司设立发起人，控股股东控制企业 |
| 湛江天禾农资物流有限公司 | 控股股东控制企业 |
| 广州市增城植匠农资经营部 | 公司高管近亲属控制的企业 |
| 广东嘉兴物业管理有限公司 | 控股股东控制企业 |
| 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 控股股东控制企业 |
| 广东新供销商贸连锁股份有限公司 | 控股股东控制企业 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 购买商品 | 71,647.99 | |||
| 广西川化天禾钾肥有限责任公司 | 购买商品 | 28,811,376.12 | 26,600,000.00 | 是 | |
| 广东大丰植保科技有限公司 | 购买商品 | 4,609,219.01 | |||
| 合计 | 28,883,024.11 | 26,600,000.00 | 4,609,219.01 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 提供服务 | 105,960.00 | |
| 江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司 | 销售产品 | 567,405.72 | 699,510.32 |
| 广西川化天禾钾肥有限责任公司 | 销售产品 | 23,003,788.24 | |
| 广东大丰植保科技有限公司 | 销售产品 | 822,463.06 | |
| 合计 | 23,571,193.96 | 1,627,933.38 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司于2020年12月通过增资扩股方式实现对广东大丰植保科技有限公司的控股合并，购买日为2020年12月2日。自初始投资日至购买日，期间发生的交易属于关联方交易。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广东大丰植保科技有限公司 | 珠海瑞农厂房及车间 | 0.00 | 131,881.62 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广东省农业生产资料总公司 | 湛江办公楼 | 69,485.71 | |
| 嘉得有限公司 | 香港岑氏商业大厦19楼 | 65,190.24 | |
| 湛江天禾农资物流有限公司 | 湛江仓库场地 | 226,415.09 | |
| 广东嘉兴物业管理有限公司 | 东雅兰苑停车位 | 85,714.30 | 77,142.85 |
| 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 怀集县土地储备中心位于梁村镇大成岗农场 | 65,650.98 | |
| 合计 | 381,615.10 | 207,984.07 |
关联租赁情况说明无。
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,353,311.97 | 3,669,552.88 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 广东省农业生产资料总公司 | 36,480.00 | 5,472.00 | 36,480.00 | 5,472.00 |
| 预付款项 | 广西川化天禾钾肥有限责任公司 | 13,608,794.50 | |||
| 预付款项 | 广东新供销商贸连锁股份有限公司 | 5,000.00 | |||
| 应收账款 | 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 2,047.40 | 1,086.56 | 13,291.80 | 333.62 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 湛江天禾农资物流有限公司 | 4,311,958.81 | 4,311,958.81 |
| 其他应付款 | 湛江天禾农资物流有限公司 | 42,002.56 | 2,002.56 |
| 合同负债 | 江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司 | 28,952.86 | |
| 合同负债 | 广州市增城植匠农资经营部 | 5.00 | 5.00 |
| 应付账款 | 怀集新供销天润现代农业发展有限公司 | 23,654.87 | 10,941.80 |
| 其他应付款 | 广东省农业生产资料总公司 | 120,672.86 | 120,672.86 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺2020年11月10日，经本公司2020年第二次临时股东大会审议通过《关于变更“天禾（华南）农资储备物流基地项目”建设规模和投资额的议案》，华南储备物流项目建筑面积由原计划的95,837平方米增加到123,620平方米，总投资额由原计划的6.25亿元增加到10.49亿元。截止本期末，华南储备物流项目正常开展主体工程建设。
十四、资产负债表日后事项
无。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务按产品类型划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
①化肥产品分部；
②农药产品分部；
③化工产品分部；
④其他产品分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 6,385,709,871.22 | 6,385,709,871.22 | |
| 其中：化肥 | 4,675,110,954.05 | 4,675,110,954.05 | |
| 农药 | 1,369,777,520.86 | 1,369,777,520.86 | |
| 化工 | 287,013,578.02 | 287,013,578.02 | |
| 其他 | 53,807,818.29 | 53,807,818.29 | |
| 二、主营业务成本 | 5,859,818,320.30 | 5,859,818,320.30 | |
| 其中：化肥 | 4,352,639,174.05 | 4,352,639,174.05 | |
| 农药 | 1,202,590,278.98 | 1,202,590,278.98 | |
| 化工 | 256,183,014.80 | 256,183,014.80 | |
| 其他 | 48,405,852.47 | 48,405,852.47 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
由于公司按产品的分部信息不能单独区分其对应的资产和负债，故无法披露各报告分部的资产总额和负债总额。
（4）其他说明
无。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,628,875.21 | 3.36% | 2,628,875.21 | 100.00% | 2,628,875.21 | 22.50% | 2,628,875.21 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 75,550,033.40 | 96.64% | 1,207,512.20 | 1.60% | 74,342,521.20 | 9,053,659.92 | 77.50% | 485,283.19 | 5.36% | 8,568,376.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（应收经销客户） | 50,985,318.20 | 65.22% | 590,937.85 | 1.16% | 50,394,380.35 | 4,471,227.01 | 38.27% | 139,521.77 | 3.12% | 4,331,705.24 |
| 组合2（应收直销客户） | 24,564,715.20 | 31.42% | 616,574.35 | 2.51% | 23,948,140.85 | 4,582,432.91 | 39.23% | 345,761.42 | 7.55% | 4,236,671.49 |
| 合计 | 78,178,908.61 | 100.00% | 3,836,387.41 | 4.91% | 74,342,521.20 | 11,682,535.13 | 100.00% | 3,114,158.40 | 26.66% | 8,568,376.73 |
按单项计提坏账准备：本期按单独计提的坏账准备合计2,628,875.21元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 开平五联人造板有限公司 | 2,628,875.21 | 2,628,875.21 | 100.00% | 该客户发生严重财务困难，相关款项回收可能性较低，全额计提坏账 |
| 准备 | ||||
| 合计 | 2,628,875.21 | 2,628,875.21 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：应收经销客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 50,985,318.20 | 590,937.85 | 1.16% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 50,985,318.20 | 590,937.85 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司按客户类型划分的经销客户具有类似的风险特征，因此划分为一个组合。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算经销客户组合的预期信用损失。
按组合计提坏账准备：应收直销客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 24,564,715.20 | 616,574.35 | 2.51% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 24,564,715.20 | 616,574.35 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司按客户类型划分的直销客户具有类似的风险特征，因此划分为一个组合。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算经销客户组合的预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 75,550,033.40 |
| 1至2年 | 580,740.00 |
| 2至3年 | 2,048,135.21 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 合计 | 78,178,908.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 3,114,158.40 | 722,229.01 | 3,836,387.41 | |||
| 合计 | 3,114,158.40 | 722,229.01 | 3,836,387.41 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 9,923,600.00 | 12.69% | 249,082.36 |
| 第二名 | 3,845,282.37 | 4.92% | 54,603.01 |
| 第三名 | 3,069,988.14 | 3.93% | 43,593.83 |
| 第四名 | 2,877,911.19 | 3.68% | 40,866.34 |
| 第五名 | 2,628,875.21 | 3.36% | 2,628,875.21 |
| 合计 | 22,345,656.91 | 28.58% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,001,362.55 | 5,845,666.94 |
| 合计 | 3,001,362.55 | 5,845,666.94 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一般经营性资金往来 | 1,624,298.37 | 1,488,103.74 |
| 备用金 | 145,875.60 | 169,922.67 |
| 押金、保证金 | 115,980.00 | 116,980.00 |
| 代垫世行项目对农民的补贴款 | 1,227,438.67 | 4,303,737.34 |
| 其他 | 61,904.50 | 61,904.50 |
| 合计 | 3,175,497.14 | 6,140,648.25 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 166,198.82 | 66,877.99 | 61,904.50 | 294,981.31 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,470.44 | 6,470.44 | ||
| 本期转回 | 127,167.16 | 150.00 | 127,317.16 | |
| 2021年6月30日余额 | 39,031.66 | 73,198.43 | 61,904.50 | 174,134.59 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 726,871.99 |
| 1至2年 | 1,122,225.62 |
| 2至3年 | 60,592.09 |
| 3年以上 | 1,265,807.44 |
| 3至4年 | 1,146,903.29 |
| 4至5年 | 16,581.15 |
| 5年以上 | 102,323.00 |
| 合计 | 3,175,497.14 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 一般经营性资金往来 | 84,922.36 | 5,554.49 | 34,616.60 | 55,860.25 | ||
| 备用金 | 1,495.33 | 915.95 | 261.60 | 2,149.68 | ||
| 押金、保证金 | 17,547.00 | 150.00 | 17,397.00 | |||
| 代垫世行项目对农民的补贴款 | 129,112.12 | 92,288.96 | 36,823.16 | |||
| 其他 | 61,904.50 | 61,904.50 | ||||
| 合计 | 294,981.31 | 6,470.44 | 127,317.16 | 174,134.59 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 代垫世行项目对农民的补贴款 | 1,227,438.67 | 2年以内 | 38.65% | 36,823.16 |
| 第二名 | 代扣代缴社保、公积金等 | 93,801.20 | 1年以内 | 2.95% | 393.97 |
| 第三名 | 押金 | 78,000.00 | 3年以上 | 2.46% | 11,700.00 |
| 第四名 | 预付货款 | 61,904.50 | 1-2年 | 1.95% | 61,904.50 |
| 第五名 | 员工备用金 | 43,430.41 | 1年以内 | 1.37% | 382.19 |
| 合计 | -- | 1,504,574.78 | -- | 47.38% | 111,203.82 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 569,162,416.39 | 569,162,416.39 | 551,383,625.38 | 551,383,625.38 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 51,436,740.02 | 51,436,740.02 | 51,455,675.47 | 51,455,675.47 | ||
| 合计 | 620,599,156.41 | 620,599,156.41 | 602,839,300.85 | 602,839,300.85 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账面 | 减值准备期末 |
| 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 价值) | 余额 | |
| 烟台天禾农资有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 广东天禾农资汕头配送有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 广东天禾农资韶关配送有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 广东天禾农资增城配送有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 嘉得（中国）有限公司 | 3,319,500.00 | 3,319,500.00 | |||||
| 广州天禾种业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 福建天禾绿保农资有限公司 | 9,408,725.25 | 9,408,725.25 | |||||
| 广东天禾农资广州配送有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 广东天禾农资英德配送有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 江西天禾农资有限公司 | 13,900,883.78 | 13,900,883.78 | |||||
| 广东天禾农资揭阳配送有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 河南粤天禾农资有限公司 | 2,580,000.00 | 2,580,000.00 | |||||
| 济南天禾农资有限公司 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | |||||
| 广东天禾农资肇庆农业科技服务有限公司 | 3,152,474.00 | 3,152,474.00 | |||||
| 陕西天禾丰盛达农资有限公司 | 5,600,000.00 | 5,600,000.00 |
| 广东天禾农资茂名配送有限公司 | 2,523,661.17 | 2,523,661.17 | |||||
| 广东天禾农资江门配送有限公司 | 70,702.03 | 70,702.03 | |||||
| 广东天禾农资肇庆配送有限公司 | 1,628,717.48 | 1,628,717.48 | |||||
| 广东天禾农资云浮配送有限公司 | 2,686,558.02 | 2,686,558.02 | |||||
| 广东天禾农资阳春配送有限公司 | 4,216,133.45 | 4,216,133.45 | |||||
| 广东天禾农资清远配送有限公司 | 721,544.91 | 721,544.91 | |||||
| 广东天禾农资梅州配送有限公司 | 578,727.12 | 578,727.12 | |||||
| 广东天禾农资河源配送有限公司 | 2,145,963.30 | 2,145,963.30 | |||||
| 广东天禾农资惠州配送有限公司 | 786,995.40 | 786,995.40 | |||||
| 深圳市天禾农资有限公司 | 51,904,822.50 | 678,791.01 | 52,583,613.51 | ||||
| 海南天禾嘉迅农资有限公司 | 4,350,380.69 | 4,350,380.69 | |||||
| 湖南天禾农资有限公司 | 6,545,780.40 | 6,545,780.40 | |||||
| 永州市天禾粤永农业生产资料有限公司 | 1,211,729.36 | 1,211,729.36 | |||||
| 广东嘉誉化工有限公司 | 3,486,615.20 | 3,486,615.20 | |||||
| 广州市天禾仓储有限公司 | 64,758,894.33 | 64,758,894.33 |
| 广东天禾中加化肥有限公司 | 10,344,447.29 | 10,344,447.29 | |||||
| 珠海经济特区瑞农植保技术有限公司 | 29,800,000.00 | 29,800,000.00 | |||||
| 清远市天禾仓储有限公司 | 36,075,430.00 | 36,075,430.00 | |||||
| 四川天禾民兴农资有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |||||
| 江苏天禾嘉宁农资有限公司 | 8,800,000.00 | 8,800,000.00 | |||||
| 广东天禾中荣农资汕尾配送有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 广东科农蔬菜种业有限公司 | 38,198,160.00 | 38,198,160.00 | |||||
| 广东天禾农资清远农业科技服务有限公司 | 4,475,000.00 | 4,475,000.00 | |||||
| 广东天禾农资江门农业科技服务有限公司 | 4,539,285.39 | 4,539,285.39 | |||||
| 广东天禾农资湛江农业科技服务有限公司 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | |||||
| 广东天禾农资梅州农业科技服务有限公司 | 4,996,000.00 | 4,996,000.00 | |||||
| 广东嘉亿投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 广西供销农资有限公司 | 33,000,017.33 | 33,000,017.33 | |||||
| 新疆天禾嘉信农业科技有限公司 | 7,481,524.00 | 7,481,524.00 | |||||
| 广东天禾嘉宇农业科技有限公司 | 9,250,000.00 | 9,250,000.00 | |||||
| 湛江天禾粤联农业科技有限 | 5,280,000.00 | 5,280,000.00 |
| 公司 | |||||||
| 广东天禾智慧农业服务有限公司（原：广东天禾嘉得国际贸易有限公司） | 8,340,000.00 | 550,000.00 | 7,790,000.00 | ||||
| 湖北天禾嘉瑞农资有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |||||
| 安徽天禾辉瑞农业科技有限公司 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 | |||||
| 四川天禾嘉美农业科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 黑龙江粤天禾嘉宝农资有限公司 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | |||||
| 广东大丰植保科技有限公司 | 46,874,952.98 | 46,874,952.98 | |||||
| 北京天禾欣锦慧农业科技有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |||||
| 江苏新禾供销有限公司 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | |||||
| 合计 | 551,383,625.38 | 22,678,791.01 | 4,900,000.00 | 569,162,416.39 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 雷州市广垦东西洋米业有限公司 | 2,190,309.26 | -55,580.20 | 2,134,729.06 | ||||||||
| 广西川化天禾钾肥有限责任公司 | 48,000,000.00 | 28,101.08 | 48,028,101.08 | ||||||||
| 江门市新会区共创新会陈皮农技服务有限公司 | 1,265,366.21 | 8,543.67 | 1,273,909.88 | ||||||||
| 小计 | 51,455,675.47 | -18,935.45 | 51,436,740.02 | ||||||||
| 合计 | 51,455,675.47 | -18,935.45 | 51,436,740.02 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,608,616,343.79 | 4,488,697,301.95 | 3,011,299,558.54 | 2,911,798,231.18 |
| 其他业务 | 7,047,835.69 | 7,277,759.01 | 561,608.48 | |
| 合计 | 4,615,664,179.48 | 4,488,697,301.95 | 3,018,577,317.55 | 2,912,359,839.66 |
与履约义务相关的信息：
1、履约义务通过的履行时间：1-3个月；
2、企业承诺转让的商品性质：本公司所销售的产品。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为357,944,121.60元，其中，357,944,121.60元预计将于2021年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 73,400,559.95 | 46,365,243.09 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,935.45 | 43,840.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,329,528.43 |
| 合计 | 71,052,096.07 | 46,409,083.66 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 192,628.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,277,000.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -221,622.60 | |
| 减：所得税影响额 | 1,312,001.53 | |
| 少数股东权益影响额 | 433,230.70 | |
| 合计 | 3,502,773.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.25% | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.92% | 0.18 | 0.18 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用