第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨良志、主管会计工作负责人陈学军及会计机构负责人(会计主管人员)王春蕾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、市场竞争风险
国内的软件市场是一个快速发展、空间广阔的开放市场，技术升级及客户信息化需求旺盛，但随着行业内新入企业增加，公司将面临更加激烈的竞争压力。如果公司不能在技术水平、成本控制、市场拓展等方面持续保持自身优势，公司的盈利能力和市场份额将会受到较大影响。
2、技术研发风险
公司在与客户合作的过程中，坚持市场和技术双轮驱动的研发导向，在大规模系统的基础层到应用层的产品设计、研发、运维方面积累了丰富的实战经验，并形成了一系列核心技术能力。由于此类技术能力普遍具有技术更新快的特点，用户对产品的要求在不断提高，一旦公司对相关技术、产品及市场发展趋势把握不当，在关键技术、新产品研发等方面出现失误，将会导致技术发展方向的错误和新产品开发的失败，进而导致公司竞争力下降，经营业绩下降。
3、软件产品质量风险
公司目前主要面向电信、金融、能源、交通及政府部门等领域开展业务，上述领域的软件产品性能对客户的正常业务运营和管理极其重要，因此客户对质量的要求更为严苛。如果公司开发的软件产品存在质量问题，将导致客户的正常业务运营和管理受到影响，对公司的市场形象将造成较大的负面影响，影响客户与公司的合作及合同签订，对公司的经营发展造成不利影响。
4、劳动力成本上升及人才流失风险
公司主要提供技术开发与运营服务，是一家知识密集型企业，劳动力成本是成本的重要组成部分，如相关领域人员劳动力成本持续提升，将对公司盈利能力产生不利影响。另外，随着公司业务的快速发展，公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心骨干人员流失，都将对公司经营发展造成不利的影响。
5、知识产权被侵害的风险
知识产权是公司的核心资产，知识产权法律法规保证了高新技术企业在人才、研发、资金等方面的投入得到合理回报，从而进一步刺激企业技术创新和新产品的研发，鼓励企业提高市场竞争力，为用户提供更多的新产品和更好地服务。若公司的知识产权遭受较大范围的侵害，将会对公司的盈利水平产生不利影响。
6、应收账款及合同资产余额较大的风险
本报告期期末，公司应收账款及合同资产净额分别为12,697.81万元、28,037.68万元，占期末总资产比例分别为5.36%、11.84%，是公司资产的重要
组成部分。如果应收账款及合同资产款项不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以444,011,100为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境与社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 58
第九节 债券相关情况 ...... 59
第十节 财务报告 ...... 60
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的 2021 年半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他相关资料。
以上文件均完整备置于公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 半年度报告 | 指 | 彩讯科技股份有限公司 2021年半年度报告 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 董事会 | 指 | 彩讯科技股份有限公司董事会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本公司、公司、彩讯股份 | 指 | 彩讯科技股份有限公司 |
| 彩讯有限 | 指 | 深圳市彩讯科技有限公司，公司前身 |
| 中国移动 | 指 | 中国移动通信有限公司及其分、子公司 |
| 深圳百砻 | 指 | 深圳市百砻技术有限公司 |
| 深圳万融 | 指 | 深圳市万融技术有限公司 |
| 光彩信息 | 指 | 永新县光彩信息科技研究中心(有限合伙) |
| 明彩信息 | 指 | 永新县明彩信息科技研究中心(有限合伙) |
| 瑞彩信息 | 指 | 永新县瑞彩信息科技研究中心(有限合伙) |
| 国家电网 | 指 | 国家电网有限公司及其分、子公司 |
| 南方电网 | 指 | 中国南方电网有限责任公司 |
| 产业互联网 | 指 | 产业互联网以企业为中心，聚焦企业应用场景，在传统产业价值链上融合互联网技术，寻求新的产业管理与服务模式创新，并实现产业用户体验改善和价值创造 |
| 大数据 | 指 | BigData，或称巨量资料，指的是所涉及的资料量规模巨大到无法通过目前主流软件工具，在合理时间内达到撷取、管理、处理、并整理成为帮助企业经营决策更积极目的的资讯 |
| 云存储 | 指 | 是在云计算概念上延伸和发展出来的一个新的概念，是一种新兴的网络存储技术，是指通过集群应用、网络技术或分布式文件系统等功能，将网络中大量各种不同类型的存储设备通过应用软件集合起来协同工作，共同对外提供数据存储和业务访问功能的一个系统 |
| CMMI | 指 | Capability Maturity Model Integration，软件能力成熟度集成模型的英文缩写 |
| ISO9001 | 指 | International Organization for Standardization，国际标准化组织 ISO9001质量保证体系 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| IT | 指 | 信息技术 |
| AR | 指 | 增强现实技术（Augmented Reality，简称 AR） |
| VR | 指 | 虚拟现实技术 Virtual Reality |
| 双中台体系 | 指 | IT 中台和运营中台 |
| 5G | 指 | 第五代移动通讯技术规范 |
| 5G 消息 | 指 | 是短信业务的升级，是运营商的一种基础电信服务，基于 IP 技术实现业务体验的飞跃，支持的媒体格式更多，表现形式更丰富 |
| 协同办公 | 指 | 协同办公是利用网络、计算机、信息化，提供给多人沟通、共享、协同一起办公的一种软件 |
| BOSS | 指 | Business & Operation Support System，业务运营支撑系统的英文缩写 |
| APP | 指 | 安装在智能手机上的软件 |
| CSP | 指 | CSP(Certified Service Partner)即认证服务合作伙伴,意味着入围运营商的CSP合作伙伴,才具备与运营商共同发展 5G 消息的资格 |
| Exchange | 指 | Exchange Server 是微软公司的一套电子邮件服务组件，是个消息与协作系统。 Exchange server可以被用来构架应用于企业、学校的邮件系统 |
| IBM Domino | 指 | IBM Domino是IBM开发的服务器产品，提供企业级的电子邮件、协作能力以及一个可定制的应用平台 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 彩讯股份 | 股票代码 | 300634 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 彩讯科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 彩讯股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Richinfo Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 杨良志 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈学军 | 胡小云 |
| 联系地址 | 深圳市南山区高新南区科苑南路 3176 号彩讯科创中心 31 层 | 深圳市南山区高新南区科苑南路 3176 号彩讯科创中心 31 层 |
| 电话 | 0755-86022519 | 0755-86022519 |
| 传真 | 0755-86111235 | 0755-86111235 |
| 电子信箱 | cfo@richinfo.cn | cfo@richinfo.cn |
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 401,979,558.39 | 322,857,155.28 | 24.51% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 61,806,586.95 | 60,352,484.41 | 2.41% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 52,695,447.55 | 44,822,282.95 | 17.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -75,002,950.08 | 921,033.12 | -8,243.35% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.15 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.15 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.93% | 4.41% | -0.48% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,367,995,396.72 | 1,793,281,439.75 | 32.05% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,013,891,889.65 | 1,459,137,639.28 | 38.02% |
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -7,157.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,076,400.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,839,808.12 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,957.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,340,879.19 | |
| 减：所得税影响额 | 1,644,943.83 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 503,804.13 | |
| 合计 | 9,111,139.40 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司从事的主要业务
1、公司主营业务和主要产品简介
公司是一家领先的产业互联网解决方案和技术服务提供商，公司为行业客户提供产业互联网应用平台开发和运营服务，助力各行业的数字化转型和产业升级。自设立以来，一直专注于企业信息化、企业数字化转型领域，致力于为电信、金融、能源、交通等行业的大中型企业及政府部门等客户提供互联网应用平台的产品开发、系统建设、运维及运营支撑服务。
公司是国家高新技术企业，经过多年的运营沉淀了海量数据处理技术、虚拟化技术、云存储技术、安全技术、高并发技术等，基于技术能力的沉淀，逐步形成了智慧渠道产品线、协同办公产品线、云和大数据产品线，研发了统一办公平台、企业邮件系统、大数据智能分析平台、一体化营销资源管理平台、终端管理平台、统一认证平台等优秀产品。同时，公司将多年研发形成的核心产品和服务标准化，构建了高度模块化和组件化的IT中台和运营中台（“双中台体系”），可根据客户需求进行深度定制化开发和运营，形成了“组件式”开发体系和“积木式”组装能力，从而保障行业应用平台开发的多、快、好、省。
彩讯股份基于核心技术能力和“双中台体系”，通过 “智慧渠道、协同办公、云和大数据”三大产品线为企业数字化转型提供产品和工具，助力客户对内提升生产和管理效率，对外提升营销和服务水平，高效连接消费者。
报告期内公司实现了营业收入和净利润的双增长，实现营业收入 40,197.96万元，较上年同期增长24.51%，归属于上市公司股东的净利润6,180.66万元，较上年同期增长2.41%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,269.54万元，较上年同期增长17.57%，公司主营业务三大产品线继续保持稳健增长。
关于智慧渠道产品：从市场发展趋势来看，企业需要新的营销网络平台帮助企业发展，运营中台的市场需求量大，为项
目后期的运营提供了有利的市场环境。在多年服务中国移动渠道互联网化的历程中，公司从互联网平台搭建到线上渠道运营以及互联网客户体验管理都拥有了业内一流的水平，同时也拥有了一支技术过硬的运营型的专家队伍和平台开发的技术专家。在技术领域从APP平台建设到消息中心建设、智能搜索引擎、可自主运营互联网营销平台、智能营销引擎、C端客户高并发处理、底层计算设施云化和容器化部署等方面,都已经达到业界领先的技术水平，公司接下来仍将不断强化创新能力，并通过研发成果产品化，保证技术端与产品端不脱节，持续提升产品竞争力。报告期内在智慧渠道方向的主要项目有：中移动信息统一门户运营项目、139邮箱全网运营项目、中移互联网用管中心运营项目。在5G消息领域，彩讯股份目前是5G消息生态的核心参与者，已成功中标中移互联网5G消息转短平台项目、中移互联网垂直行业消息项目，广东移动新型短彩业务项目、民生银行5G消息项目，已成功入围广东移动、福建移动、江西移动、上海移动、广东电信、山东联通等运营商5G消息合作伙伴。报告期内来自智慧渠道产品线收入1.74亿元，较去年同期增长54.47%。
关于协同办公产品：协同办公方向是公司的主要业务拓展方向之一。近年来协同办公市场有几个非常明显的趋势：一是客户线上办公比例越来越高。二是客户对线上协同和组织的要求越来越高，三是国产化替代的需求越来越高。公司的在线办公产品自主可控、功能完备、架构先进、支持亿级活跃用户，具有显著的竞争优势。公司的RichMail、MOA等协同办公产品自主可控、功能完备、架构先进、支持亿级活跃用户，具有显著的竞争优势，其中的RichMail邮件系统拥有完全自主知识产权，拥有如邮件安全网关技术等多项国家专利技术，具有全面的微软Exchange和IBM Domino邮件系统的替代性，RichMail邮件产品曾被评为500强企业首选邮件系统称号。公司为客户提供邮箱运营服务，包括产品设计、研发、运营、运维、客服等全方位一站式支撑服务。公司已具备成熟的移动办公软件产品，并持续保持稳定的研发投入，为各行业企业客户提供私有云部署的流程引擎、待办中心、文档协同、会议管理等全面的在线办公服务，并且具备桌面应用与移动应用一体化的开发平台，为各行业企业数字化转型和流程再造提供支撑。报告期内在协同办公方向的主要项目有：中移信息智慧办公平台项目、中移系统集成移动办公能力支撑平台、联仁健康协同办公平台项目、中移动信息OA邮箱技术服务项目、鹏博士邮件系统项目、中煤能源集团电子邮件系统建设项目、三一集团邮件归档系统采购服务项目等。报告期内来自协同办公产品线收入1.17亿元，较去年同期增长4.73%。关于云和大数据产品：数字经济时代，利用云计算技术和大数据技术创新赋能已成为企业创新业务发展、实现数字化变革的必然趋势。采用云计算技术和大数据技术可以大幅度降低企业信息化建设成本，让企业业务更快地响应市场的变化。公司将继续加强资质和人才建设，提供涵盖上云咨询、私有云规划与建设、混合云管理、云应用开发、上云迁移、云运维在内的全生命周期产品与服务。公司也将强化对RichData产品的研发投入，兼容架构化和非结构化数据处理能力，面向各行业提供数据中台整体解决方案。报告期内在云和大数据方向主要项目有：联通云平台系统软件开发项目、苏州研发中心移动云售前支撑项目、中移互联网和彩云运营支撑项目、苏州研发中心云运营支撑服务项目、中移互联网统一认证数据子产品运营项目等。报告期来自云和大数据产品线收入0.69亿元，较去年同期增长15.72%。报告期内公司围绕“智慧渠道”、“协同办公”、“云和大数据”等方向保持高水平的研发投入：随着云、大数据等新技
术的兴起，B端客户有两个明显趋势，一个是客户云办公比例越来越高，另一个是客户对线上协同和组织的要求越来越高。公司敏锐地抓住这两个趋势带来的市场机会，同时公司也高度重视电信、金融、能源、交通、政府等传统行业互联网转型的机会，基于这些考虑，公司围绕智慧渠道、5G消息、国产化邮件系统、移动办公、云迁移和云运维、数据中台等重点领域，持续保持稳定的研发投入。报告期内，公司持续加大研发投入，研发人员在员工总数中占比较高，达到了68%，在研项目费用化开发支出6,308.84万元，研发投入占收入比重15.69%，较上年同期增加947.55万元，增长17.67%。整体研发进展符合预期，能够确保公司保持行业技术引领地位，同时将极大地助力创新业务的快速拓展。这些项目具体涉及新技术应用研究与开发、技术平台更新升级、开发平台更新升级、模块及组件研发等工作。
2、经营模式
（1）盈利模式
公司主要通过以下模式获取主营业务收入和利润：
① 软件开发和销售盈利模式
公司的软件开发分为产品化软件和定制工程化软件。公司向客户销售产品化软件获取收入，相关成本主要为软件开发过程中发生的外购软件成本，光盘、密钥等低值易耗品的采购成本；公司向客户提供定制化工程软件开发，相关成本主要为软件开发、安装调试和测试过程中的相关人工成本和其他费用。针对具体客户，公司基于既有产品和服务在整个市场中参考价的标准，根据具体客户的需求并兼顾公司利润和市场竞争因素进行定价。
② 技术服务业务盈利模式
该模式以客户工作量为依据，根据客户对技术人员的需求，公司在一定期间内向客户投入一定数量人员为客户提供服务。公司收入主要由合同中约定的不同级别人员工作量单价、人员数量、工作时间、效果决定。对于智能营销业务，公司通过媒介资源为客户提供精准营销推广服务，其定价除考虑人工成本外，还需考虑通道、媒介采购成本。
③ 系统集成业务盈利模式
系统集成包括外购软硬件产品和公司软件产品的销售及安装。公司通过为客户采购软硬件设备、提供软件产品和相应的安装调试；结合操作系统技术、数据库技术、网络通讯技术提供系统集成服务获取利润。
（2）采购模式
公司根据客户需求，提供软件产品开发与销售、技术服务和系统集成服务，营业成本中人工成本占比较大。公司的采购主要包括以下三部分：
①软件产品开发、技术服务及公司自用所采购的外购软件、数据库、中间件、防病毒软件、网络设备、服务器及终端设备等日常消耗，以及公司为提高公司交付能力及交付质量，将部分的非核心工序外包给供应商而进行一定的人力资源外包服务采购。
②智能营销业务的主要采购内容可以分为媒介数据和媒介推广两类。媒介数据主要是指电信运营商的流量包，媒介推广主要指广告媒介推广资源。采购对象主要为包括中国移动在内的流量供应商或其代理商，以及媒介资源提供商或代理商。
③系统集成服务中按照客户需求采购的软硬件设备。公司在得到项目中标通知后，根据项目实施过程中所需材料向供应商进行询价采购。
（3）开发/生产模式
公司主要从事软件开发、销售及相关技术服务，不进行硬件产品生产。
①软件开发模式
a.产品化软件开发模式
公司的产品化软件严格执行软件产品的质量标准，结合产品的一般流程和普遍要求，并充分考虑客户体验，进行产品开发，将客户需求转化为公司产品。产品化软件一般以光盘、说明书或者密钥的方式交付给客户。
b.定制工程化软件开发模式
公司销售部门和研发部门共同与客户沟通相关需求，形成服务方案。定制工程化软件一般包括软件功能的开发、现场安装调试、旧系统数据迁移、系统培训、用户测试、初验（系统试运行）和终验等环节。软件开发形成的技术成果产权归属由合同约定，一般情况下由客户享有。
②技术服务模式
a.运营支撑业务模式
公司通过组建团队为客户提供技术服务，一般根据业务及技术复杂程度、规模大小并参照市场竞争情况，以实际发生的工时为基础进行定价。
b.智能营销业务模式
主要通过使用大数据存储、采集和分析等关键环节的技术，凭借亿级用户的运营经验，针对潜在用户开展场景化运营，整合运营商流量包、在线广告、信息流、EDM等方式触达，为大中型企业提供行业用户研究分析、品牌宣传、新老客户运营以及技术服务等综合解决方案，并通过自建的计费平台对客户实际流量消耗情况进行监控、计费。根据客户流量的实际消耗情况或营销推广效果按月和客户对账结算。
③系统集成模式
系统集成主要为客户提供软硬件整体解决方案，主要包括项目的实施计划、方案设计、设备采购、安装调试、系统测试、运行、项目验收和后续服务。
（4）销售模式
公司在销售模式上主要采用直销的模式。在该模式下，公司直接和客户签订销售合同，将产品销售给客户，完成经济利
益、产品所有权和风险的转移。公司客户分布多个行业，包括电信、金融、能源、交通、政府等，主要由公司的销售人员进行市场的拓展。公司的项目主要通过投标、单一来源谈判等方式完成签约。
3、主要业绩驱动因素
（1）依托“双中台体系”，通过快速产品和技术迭代持续提升产品竞争力
公司多年来持续围绕智慧渠道、协同办公、邮件系统、云迁移和云运维、数据中台等重点领域持续保持稳定的研发投入，不断强化创新能力，并通过研发成果产品化，保证技术端与产品端不脱节，持续提升产品竞争力。目前公司在线办公产品实现自主可控、功能完备、支持亿级活跃用户，邮件系统拥有完全自主知识产权，可对微软 Exchange 和 IBM Domino 邮件系统全面替代，同时公司深度参与国产化软硬件生态体系建设， 成为首百家鲲鹏+昇腾 ISV 合作伙伴， 获得了泰山服务器、鲲鹏私有云、公有云三个认证，成为华为智能计算邮件系统解决方案合作伙伴以及政务云合作伙伴。 公司也长期承担运营商客户跟 C 端客户的服务连接，已经实现了线下连接向线上连接的转换，目前正在从线上连接向智能连接阶段迈进。在 5G 消息升级改造过程中公司占据先发优势。彩讯 5G 新消息平台已面向各垂直行业客户提供业务场景化服务，2020 年成为广东、福建、上海等多省移动公司5G 行业消息第三方 CSP 平台合作商，目前已与银行类，电商类等多个行业头部客户达成 5G 新消息方面的创新合作，打造行业标杆示范应用。同时，公司持续为客户提供信息化产品和整体解决方案，建立起了全方位的用户体验、规划、设计、服务体系。通过快速迭代持续提升产品体验，不断优化业务流程，以丰富的业务设计及运营经验为基础，搭建起双中台体系以及成熟的产品设计和创新体系。双中台体系的研发成果体现在双中台的组件和模块的不断丰富，复用率的不断提高，IT中台已经形成260多个开发模块、140多个开发组件，高效支撑数百个并行项目实施；运营中台已经形成150多个模板、300多个用户标签，高效支持每月三百余次营销活动。
（2）凭借较强的业务拓展能力不断扩大市场份额
近几年国家大力推进信息化建设，越来越多的传统行业着手布局信息化，对企业信息化和数字化转型解决方案的需求将会不断增加，行业信息化技术也会愈加成熟，信息化建设已经成为各企业提升自身竞争力不可或缺的重要手段。公司敏锐地抓住电信、金融、能源、交通、政府等行业互联网转型的机会，公司始终坚持“客户优先”的核心价值观，想客户所想，确保所提供的产品和服务不仅能得到客户认可，而且还能帮助客户做出更长远、更优化的规划。公司拥有多年服务大中型企业客户数字化转型的经验，可以把过往服务中沉淀下来的技术能力和经验快速有效复制到电信、金融领域为主的行业客户的应用场景和项目中，能够快速响应新客户需求。
（3）通过精细化的项目管理能力保证产品顺利交付
公司具备信息系统建设和服务能力优秀级（CS4）、CMMI5、 ISO9001、ISO27001、ISO20000以及ISO14001认证等资质。通过实行精细化的项目管理，覆盖项目生命周期（商机—立项—需求—计划—设计—开发—测试—发布—监控—评估等）的各项活动和每个生产资源，各环节严格遵从CMMI5级标准，有效地保证了项目的有序运作及产品的质量要求。公司项目管理支持大规模快速交付，能有效缩短交付周期，降低项目成本，从而为公司持续创造价值。
4、公司所处行业的基本情况及行业地位
（1）行业政策环境的变化
2020年开始，信创产业发展进入快速增长期。信创产业作为我国重点战略布局方向，产业发展思路进一步明晰，从过去零散不成体系的支持，变成了系统的、长期的，以产业链合作的模式。信创方面，多家核心供应商收入和净利润均超上年全年水平，重点领域行业应用创新工作稳步推进，金融、交通以及能源等行业应用得到初步展开，工程项目和人才梯队建设均取得可观进展。2021年，我国信创产业规模和产业结构将进入发力期，信创市场空间显著扩大，基础软件和工业软件短板环节的集中突破将取得有效进展。高国产化率的产业需求不断推动关键核心技术的自主创新，一大批短板环节得到集中突破，重点行业应用创新工作深入推进，创新应用工作逐步完善，信创产业链和供应链进一步提质增效。2021年，随着软件和信息技术服务业“十四五”发展规划的布局启动以及《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若于政策》等重要政策的陆续颁布，我国软件产业的产品形态、服务模式、竟争格局势必加速演进，软件在数字经济发展、社会运行保障方面的作用将愈发显著，对“新基建”发展的支撑作用将进一步加强。在区域全面经济伙伴关系协定(RCEP)的正式签署、服务贸易新业态新模式发展不断加快的背景下，我国软件和信息技术服务将进入自主创新、融合应用、协同突破的新时期，国际化拓展迎来崭新蓝图，“双循环”发展格局将进一步清晰。
（2）行业相关宏观经济形势变化
根据国家工信部公布的数据，2020年，我国软件和信息技术服务业持续恢复，呈现平稳发展态势。收入和利润均保持较快增长，从业人数稳步增加；信息技术服务加快云化发展，软件应用服务化、平台化趋势明显；西部地区软件业增速较快，东部地区保持集聚和领先发展态势。
软件业务收入保持较快增长。2020年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业超4万家，累计完成软件业务收入81,616亿元，同比增长13.3%。
（3）信息化投资需求变化情况
近年来，企业信息化建设及企业数字化转型朝着移动化方向不断演进。其主要特点是，通过利用手机等移动终端的信息
化软件，建立移动端与电脑端互联互通的软件应用系统，从而摆脱时间和场所局限，随时随地进行业务处理和沟通，推动生产效率提升。2021年上半年，我国软件和信息技术服务业业务收入呈加快增长态势，利润总额保持较快增长，软件出口规模稳步扩大。
1）软件业务收入呈加快增长态势。上半年，我国软件业完成软件业务收入 44198 亿元，同比增长 23.2%，增速较一季度回落 3.3 个百分点，近两年复合增长率为 14.7%。
2020年–2021年上半年软件业务收入增长情况
2）利润总额保持较快增长。上半年，全行业实现利润总额4999亿元，同比增长13.6%，在2020年同期基数逐步回升影响下，增速较一季度回落12.3个百分点，近两年复合增长率为 7.3%。
2020年–2021年上半年软件业利润总额增长情况
按领域来看软件产品收入增长放缓。上半年，软件产品实现收入11451亿元，同比增长 20.1%，增速较一季度回落3.3个百分点，占全行业收入的比重为25.9%。工业数字化转型加速及软件自主可控进程加快，推动工业软件产品收入完成 1107
亿元，同比增长20.0%，增速较一季度回落 0.9 个百分点。
信息技术服务收入持续快速增长。上半年，信息技术服务实现收28319亿元，同比增长26.0%，增速较一季度回落3.2个百分点，在全行业收入中占比为64.1%。其中，云计算、大数据服务等新一代信息技术渗透率加速提升，共实现收入3787亿元，同比增长23.2%，占信息技术服务收入的13.4%；电子商务平台技术服务收入3843亿元，同比增长32.4%；集成电路设计收入1041亿元，同比增长24.1%。信息安全产品和服务收入保持高位增长。企业信息安全投入占比不断提升，行业增长动力持续强劲。上半年，信息安全产品和服务共实现收入732亿元，同比增长26.0%，增速较一季度提高1.2个百分点。嵌入式系统软件收入增速稳中有落。上半年，嵌入式系统软件实现收入3696亿元，同比增长12.8%，增速较一季度回落 7.9 个百分点。
2020年/2021年上半年软件业分类收入占比情况
（4）对公司当期及未来的影响
随着国家大力推进信息化建设，越来越多的传统行业着手布局信息化，对企业信息化和数字化转型解决方案的需求将会不断增加，行业信息化技术也会愈加成熟。新兴信息技术与传统产业融合加深，为经济发展注入新动能。人工智能、大数据、5G等新一代信息技术在经济社会各领域开展广泛应用和模式创新，支撑制造业、农业、金融、能源、物流等传统产业优化升级，为传统产业“赋智赋能”，出现越来越多的典型应用案例，比如智慧城市、智慧交通、智慧社区、智慧医疗等建设，帮助解决社会管理和民生问题的同时，创造出新的市场需求。这类新需求使得公司在产业互联网领域面临更多发展机遇。
为高效适应客户蓬勃兴起的行业数字化转型需求，彩讯股份以丰富的业务设计及平台演进经验为基础，搭建起双中台体系以及成熟的产品设计和创新体系。同时，公司围绕智慧渠道、邮件系统、移动办公、云迁移和云运维、数据中台等重点领域，持续保持稳定的研发投入，不断强化创新能力。在信创市场，公司目前完成华为鲲鹏、飞腾等国产化芯片服务器，中标麒麟、银河麒麟、统信UOS国产操作系统，东方通、金蝶天燕等国产化中间件，达梦、人大金仓等国产化数据库的软硬件兼容性认证。同时，彩讯股份已成为华为智能计算邮件系统解决方案合作伙伴。广阔的市场需求、成熟高效的产品设计和创
新体系，是公司当期及未来持续健康发展的有力保障。
（5）公司已经或计划采取的应对措施
随着产业互联网的兴起，公司敏锐地抓住电信、金融、能源、交通、政府等行业互联网转型的机会，加大在“智慧渠道、协同办公、云和大数据”等优势领域的研发投入，纵向深挖电信行业新技术带来的市场机会的同时，也利用公司在电信行业积累的平台、资源以及服务能力，横向拓展复制到新的行业和客户，为客户提供有针对性的解决方案，公司也将抓住5G等新技术带来的行业机遇，加大研发投入，积极探索5G消息等新型应用，助力各行业大中型企业实现产业互联网转型。
① 公司将围绕“智慧渠道”、“协同办公”、“云和大数据”等方向保持高水平的研发投入
公司多年来持续为客户提供信息化产品和整体解决方案，建立起了全方位的用户体验、规划、设计、服务体系。通过快速迭代持续提升产品体验，不断优化业务流程，以丰富的业务设计及平台演进经验为基础，搭建起双中台体系以及成熟的产品设计和创新体系。同时，公司围绕智慧渠道、邮件系统、移动办公、云迁移和云运维、数据中台等重点领域，持续保持稳定的研发投入，不断强化创新能力，并通过研发成果产品化，持续提升产品竞争力。
② 公司将持续拓展电信行业新业务，进一步纵向深挖行业价值
公司在电信行业有多年服务经验，依托长期研发形成的高度模块化和组件化的双中台体系，公司形成独树一帜的“应用平台+用户运营”双基因业务能力，竞争优势不断扩大。多年以来，公司紧跟客户战略部署，在智慧渠道、移动办公、数据中台、云运维等领域进行技术预研、产品迭代升级和全面市场布局，成为客户最紧密的支撑合作伙伴。其中，互联网渠道建设是电信行业长期投资重点，市场空间很大，公司在该领域处于市场和技术领先地位。
公司目前已经与中国移动多个省份及多家专业公司建立了直接合作关系，与中国电信、中国联通也在互联网业务运营、收入拓展等展开了合作。当前，通信行业技术升级迭代快、产业深度融合将是运营商未来增量发展的关键战略，运营商需要“懂产业+懂平台建设+能规模运营”的合作伙伴。运营商面对的B端客户有两个明显趋势：一个是客户云办公比例越来越高，另一个是客户对线上协同和组织的要求越来越高。同时运营商面对的B端客户出于数据安全等考虑，对公有云有一定顾虑，这些客户更倾向私有云部署，公司有领先的在线办公产品及一套完整的私有云解决方案，可助力运营商在政企市场的业务拓展。公司目前已签单咪咕音乐客户端和演艺运营项目、中移互联网权益中心运营支撑项目、中移动信息统一搜索平台技术支撑服务项目、中移互联网政企和密友圈运维项目、联通云平台系统软件开发项目、广东移动粤享5G平台运营支撑项目、中移金科SIM卡管理平台运营项目、中移互联网消息中台开发项目、中移信息智慧办公平台软件开发及系统集成服务项目、中移动金融2020-2022年电子商务及积分运营支撑服务项目。
③ 公司将在金融、能源、交通、政府等行业加速拓展
当前的软件国产化大潮以及5G、人工智能、物联网、区块链等新技术浪潮中蕴含了广阔的市场机会，在研发方面，公司围绕“智慧渠道”、“协同办公”、“云和大数据”等方向保持高水平的研发投入。另外公司在金融、能源、交通、政府等行业的案例说明，“IT+运营”双中台能力是行业数字化转型的关键抓手。依托双中台，公司将结合自身能力优势为广大行业客
户提供优质的数字化转型升级服务，助力产业升级。报告期内，金融与能源行业会计收入实现较快增长，金融领域新拓展项目有民生银行5G消息业务合作项目、招商仁和人寿新零售科技功能平台项目、江苏银行邮件系统采购项目、工商银行RPA联合创新项目、广发信用卡客探调研项目、工商银行智能视频会议室系统集成项目、阳光保险企业视频彩铃项目等；能源领域新拓展项目有中国长江三峡集团科研项目软件研发项目、广东电网客服中心信息系统维护项目等。公司服务行业头部客户形成的先进解决方案，为行业内快速复制奠定了基础，将进一步提高新兴行业市场增速。综上，报告期内各项业务进展顺利，业务上守正出新，深挖存量市场，坚定不移做大做强现有业务，重点拓展新领域市场，加强扫标、打新能力，通过技术创新拓展产品应用领域，进一步打造与强化核心竞争力。
二、核心竞争力分析
1、主要核心竞争力
公司以自主研发的产品为基础，同时整合产业链众多合作伙伴的产品及服务，满足客户整合、集约、协同的管理特征，面向客户服务和价值创造，打造健康、多赢、可持续的商业生态环境。经过多年的经营发展，在市场品牌、客户资源、行业经验、技术水平等方面都具备较强的竞争优势。
（1）市场品牌及客户资源的优势
公司作为产业互联网专家，依托协同办公系统、大数据智能分析平台、一体化营销资源管理平台、统一认证平台等产品，持续为电信、金融、能源、交通、政府等行业客户提供数字化转型服务。其中Richmail企业邮件系统获得“中国500强首选邮件系统”的荣誉。公司具备信息系统建设和服务能力优秀级（CS4）、CMMI5、ISO9001、ISO27001、ISO20000以及ISO14001认证等资质。
公司的主要客户有： 中国移动、中国联通、中国电信、国家电网、南方电网、中国建筑、中国专利、中国国航、南方航空、中煤能源、顺丰、内蒙古电力、唯品会、华为、中国银行、广发银行、上海银行、江苏银行、广州银行、上海农商行、晋城银行、河北银行、中国人寿、太平洋证券、大唐集团、应急管理部国家减灾中心、广州市政法委、香港政府、深圳市交通运输局等大型企业及政府部门。
（2）行业经验优势
公司具备丰富的大中型企业服务经验。多年来，公司为电信行业客户持续稳定地提供信息化产品和整体解决方案，积累了丰富的业务设计及平台演进经验，多年研发投入形成了高度模块化和组件化的双中台体系，同时双中台体系的模块与行业知识融合形成行业整体解决方案，在业务系统整合方面拥有较强的技术储备和整合能力。公司通过精耕细作，积累行业应用案例，培养了一批既懂IT技术，又深谙业务需求的复合型人才，使公司具备了较强的行业拓展能力，为公司未来快速发展奠定了坚实的基础。
服务电信行业客户的同时，公司敏锐地抓住金融、能源、交通、政府等传统行业互联网转型的机会，根据不同行业客户
对产品、新型渠道、营销模式和客户管理方面的互联网化和大数据需求，利用公司在电信行业积累的平台、资源以及服务能力，快速复制到新的行业和客户，为客户提供有针对性的解决方案，助力各行业大中型企业实现产业互联网转型。公司的全行业战略和全产品线服务模式，使公司能够形成多元化拓展业务的协同产业链。
（3）技术与产品优势
公司定位为领先的产业互联网解决方案和技术服务提供商。公司为行业客户提供产业互联网应用平台开发和运营服务，助力各行业的数字化转型和产业升级。公司通过云计算、大数据、人工智能、物联网、AR/VR、区块链、5G等技术为传统企业赋能，助力传统企业完成产业升级并实现数字化转型，帮助传统企业构建新型线上渠道、帮助传统企业场景化线上运营，帮助企业洞察客户需求并提升客户管理能力，助力传统企业对外提升营销和服务水平，对内精细化管理提升生产和管理效率，助力企业高效管理企业数据资产。
互联网渠道建设是电信行业长期重点投资领域，市场空间很大，公司在该领域处于市场和技术领先地位。公司熟悉中国移动、国家电网等超大型企业的系统网关、技术规范、管理制度，同时与中国移动各部门密切合作和对接，全面接入中国移动BOSS、MISC、VGOP、短信及彩信网关等网元，具备平台网元整合实施能力，公司协助客户实施融合通信（RCS）相关平台的开发、运营和运维等工作。此外，公司还建立了全方位的用户体验规划、设计、服务体系，以循环迭代持续提升产品体验、优化业务流程，具有成熟的产品设计创新体系。
公司的RichMail、MOA等协同办公产品自主可控、功能完备、架构先进、支持亿级活跃用户，具有显著的竞争优势，其中的RichMail邮件系统拥有完全自主知识产权，拥有如邮件安全网关技术等多项国家专利技术，具有全面的微软Exchange和IBM Domino邮件系统的替代性。
公司目前已完成华为鲲鹏、飞腾、海光、兆芯等国产化芯片服务器，中标麒麟、银河麒麟、统信UOS国产操作系统，东方通、金蝶天燕、宝兰德等国产化中间件，达梦、人大金仓等国产化数据库的软硬件兼容性认证。针对华为产品线，我方完成了华为泰山服务器、公有云以及私有云的认证并获得相关认证。同时，彩讯股份已成为华为智能计算邮件系统解决方案合作伙伴以及政务云合作伙伴。
公司始终坚持以客户为优先，紧紧围绕客户和市场需求，把握行业技术发展趋势，在大规模系统的基础层到应用层的产品设计、研发、运维方面积累了丰富的实战经验，并掌握了云存储、大数据、系统监控、全文检索、统一安全认证、终端适配、商业智能、应用安全等核心技术能力。这些经验和能力通过平台化、产品化可以快速复制到移动互联网领域，可提供亿级用户规模的移动互联网平台规划、建设和运营服务，为公司牢牢抓住国家大力推进“互联网+”战略的历史机遇，实现快速发展，奠定了坚实的基础。
（4）研发优势
作为国家火炬计划重点高新技术企业，公司的技术及管理团队具有多年电信、互联网、金融科技业务的开发和运营经验。公司产品研发和技术研究坚持市场需求和技术发展双轮驱动，一方面通过定期、不定期与客户的沟通交流，及时、动态地把
握客户和终端用户的需求，持续改进产品和服务的用户体验，实现现有产品的快速迭代，并适时推出符合市场需求的新产品、新技术；另一方面，注重基础技术的研发和积累，根据对行业技术发展趋势的前瞻性判断，提前进行技术部署，并将掌握的核心技术平台化、框架化、组件化，技术和研发水平行业领先。
公司具备CMMI5、ISO9001、ISO27001、ISO20000以及ISO14001认证等资质。通过实行精细化的项目管理，覆盖项目生命周期（商机—立项—需求—计划—设计—开发—测试—发布—监控—评估等）的各项活动和每个生产资源，各环节严格遵从CMMI5级标准，有效地保证了项目的有序运作及产品的质量要求。公司项目管理支持大规模快速交付，能有效地降低项目成本和交付时间，从而为公司业务发展持续创造价值。
（5）服务优势
公司在为客户提供服务过程中，持续跟踪并随时发现客户的潜在需求，利用公司的行业经验，结合国际先进技术和国内企业情况，为客户提供“紧贴用户需求”的服务。
目前，公司已初步建立了覆盖全国主要客户的销售和服务网络，今后还将进一步致力于建成覆盖全国的市场服务网络，针对客户的需求，提供快速、多样的售前咨询、技术支持和售后服务，进一步提高对客户的响应度和服务能力。
（6）管理优势
公司在长期的业务发展过程中，已建立起一支技术精湛、经验丰富、团结合作的先进管理团队。公司的管理层成员对电信、金融及互联网行业有深刻认识和理解，积累了丰富的行业项目经验，培养了专业的企业运营能力、产品研发和项目实施能力。经过多年的消化吸收和项目实践，已经摸索并总结制定出一套公司特有的项目管理体系和制度，保障了项目的高效及时交付，促成项目成功并为客户和公司获得实际效益。公司具备较强的项目管理和实施交付能力，支持大规模快速交付，能有效管理项目成本和交付时间。
2、报告期末公司拥有的商标、专利权、软件著作权等情况
（1）商标
截至报告期末，公司及子公司获得注册的商标共79项，本报告期内无新增。
（2）专利权
截至报告期末，公司及子公司拥有的专利权共13项。其中，本报告期内新增3项，明细如下：
| 序号 | 专利号 | 名称 | 权利人 | 类型 | 申请日 | 授权日 |
| 1 | ZL201710816781.5 | 实时投递账单邮件的处理方法、装置、设备和存储介质 | 彩讯科技股份有限公司 | 发明 | 2017/9/12 | 2021/1/8 |
| 2 | ZL201710038698.X | 一种违约用电的确定方法、装置及设备 | 中国南方电网有限责任公司；彩讯科技股份有限公司 | 发明 | 2017/1/19 | 2021/4/13 |
| 3 | ZL201711115252.9 | 一种中文的分词方法及装置 | 彩讯科技股份有限公司 | 发明 | 2017/11/13 | 2021/6/25 |
（3）软件著作权
截至报告期末，公司及子公司获得国家版权局登记的软件著作权共277项，本报告期内新增16项，明细如下：
| 序号 | 名称 | 登记号 | 著作权人 | 首次发表日 | 登记日期 |
| 1 | 彩讯富媒体消息平台V1.0 | 2021SR0061712 | 彩讯科技股份有限公司 | 2020/12/18 | 2021/1/12 |
| 2 | 彩讯5G消息chatbot智能机器人系统V1.0.0 | 2021SR0104030 | 彩讯科技股份有限公司 | 2021/1/4 | 2021/1/19 |
| 3 | 彩讯5G消息安全管控系统V1.0.0 | 2021SR0104028 | 彩讯科技股份有限公司 | 2020/9/11 | 2021/1/19 |
| 4 | 彩讯智慧消息中台系统V1.0.0 | 2021SR0104034 | 彩讯科技股份有限公司 | 2020/12/4 | 2021/1/19 |
| 5 | 彩讯视频直播互动服务平台系统V1.0.0 | 2021SR0170520 | 彩讯科技股份有限公司 | 2020/9/25 | 2021/2/1 |
| 6 | 彩讯组件开发平台V1.0.0 | 2021SR0251272 | 彩讯科技股份有限公司 | 2020/3/25 | 2021/2/18 |
| 7 | Richmail安全增强电子邮件系统V5.0 | 2021SR0153033 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/10/30 | 2021/1/27 |
| 8 | 基于互联网的大数据EDM投递平台V1.0 | 2021SR0158435 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/11/6 | 2021/1/28 |
| 9 | 基于互联网的大数据个性化推荐短信平台V1.0 | 2021SR0158434 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/11/26 | 2021/1/28 |
| 10 | 营销大数据管理统一认证平台V1.0 | 2021SR0158442 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/12/9 | 2021/1/28 |
| 11 | 数字营销保险、信贷分销平台V1.0 | 2021SR0164418 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/12/3 | 2021/1/29 |
| 12 | RichEDM安全增强电子邮件投递系统V5.0 | 2021SR0439729 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/10/30 | 2021/3/23 |
| 13 | RichArchive安全增强邮件归档系统V5.0 | 2021SR0455084 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/10/30 | 2021/3/26 |
| 14 | RichAntiSPAM邮件安全网关系统V5.0 | 2021SR0501441 | 广州百纳软件技术有限公司 | 2020/10/30 | 2021/4/7 |
| 15 | 福利广场APP软件[简称：福利广场]V1.0 | 2021SR0557018 | 深圳腾畅科技有限公司 | 2021/4/12 | 2021/4/19 |
| 16 | 全民农庄游戏软件[简称：全民农庄]V1.0 | 2021SR0793343 | 深圳腾畅科技有限公司 | 2021/5/21 | 2021/5/28 |
| 证书名称 | 证书编号 | 有效期至 | 权利人 |
| 中华人民共和国增值电信业务经营许可证（SP） | B2-20060342 | 2026/3/31 | 彩讯科技股份有限公司 |
| 信息系统建设和服务能力—CS4级 | CS4-4403-000117 | 2025/5/23 | 彩讯科技股份有限公司 |
| 广东省守合同重信用企业 | — | 2022/6/1 | 彩讯科技股份有限公司 |
| AAA企业信用等级证书 | DFAZ20210426001 | 2022/4/25 | 彩讯科技股份有限公司 |
| ISO45001职业健康安全管理体系认证证书 | 04921S00020R1M | 2024/1/7 | 彩讯科技股份有限公司 |
| 软件企业证书 | 陕RQ-2017-0221 | 2022/5/30 | 西安绿点信息科技有限公司 |
| 增值电信业务经营许可证 | B2-20212058 | 2026/6/03 | 西安绿点信息科技有限公司 |
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 401,979,558.39 | 322,857,155.28 | 24.51% | |
| 营业成本 | 224,169,910.48 | 175,426,684.97 | 27.79% | |
| 销售费用 | 13,557,929.60 | 11,900,359.86 | 13.93% | |
| 管理费用 | 23,401,404.91 | 24,336,948.60 | -3.84% | |
| 财务费用 | -774,295.55 | 1,998,244.87 | -138.75% | 财务费用本期较上期下降，主要系本期银行存款利息增加所致； |
| 所得税费用 | 14,818,537.18 | 7,889,322.41 | 87.83% | 所得税费用发生额本期较上期增加，主要系企业所得税税率变动影响所致； |
| 研发投入 | 63,088,424.96 | 53,612,889.32 | 17.67% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -75,002,950.08 | 921,033.12 | -8,243.35% | 经营活动产生的现金流量净额本期较上期下降，主要系业务拓展、人员增加致使职工薪酬增加所致； |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -529,426,229.81 | -185,180,123.31 | -185.90% | 投资活动产生的现金流量净额本期较上期下降，主要系本期银行理财产品赎回影响所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 479,559,300.09 | -1,961,691.00 | 24,546.22% | 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加，主要系本期公司收到再融资募集资金款所致； |
| 现金及现金等价物净增加额 | -124,922,107.07 | -186,141,200.84 | 32.89% | 现金及现金等价物净增加额本期较上期增加，主要系本期公司收到再融资募集资金款所致； |
报告期内营业收入或营业利润占10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 电信 | 276,638,131.93 | 140,449,474.83 | 49.23% | 31.60% | 35.44% | -1.44% |
| 软件和信息技术服务业 | 50,908,453.61 | 31,285,462.91 | 38.55% | 3.64% | 20.77% | -8.71% |
| 分产品 | ||||||
| 智慧渠道产品线 | 173,946,978.43 | 103,234,655.90 | 40.65% | 54.47% | 60.30% | -2.16% |
| 协同办公产品线 | 116,636,843.73 | 59,819,957.24 | 48.71% | 4.73% | 3.85% | 0.43% |
| 云和大数据产品线 | 69,082,706.39 | 43,738,750.08 | 36.69% | 15.72% | 20.68% | -2.61% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 56,815,318.97 | 34,569,208.66 | 39.16% | 60.45% | 76.86% | -5.65% |
| 华南地区 | 188,636,148.32 | 102,600,038.40 | 45.61% | 12.73% | 7.45% | 2.68% |
| 华北地区 | 124,155,111.55 | 66,534,653.46 | 46.41% | 22.14% | 36.38% | -5.60% |
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 职工薪酬 | 94,940,831.36 | 45.23% | 81,517,080.16 | 49.90% | 16.47% |
| 外购软硬件及服务 | 104,056,969.95 | 49.57% | 70,485,658.50 | 43.15% | 47.63% |
| 折旧和摊销 | 546,608.48 | 0.26% | 572,532.17 | 0.35% | -4.53% |
| 其他费用 | 10,376,965.06 | 4.94% | 10,786,179.52 | 6.60% | -3.79% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,726,925.01 | 3.32% | 主要系按权益法核算的长期股权投资收益及银行理财产品投资收益； | 是 |
| 公允价值变动损益 | 2,738,680.65 | 3.34% | 主要系本期末持有的银行理财产品公允价值变动收益； | 是 |
| 资产减值 | -6,175,979.77 | -7.53% | 主要系计提的合同资产减值准备； | 是 |
| 营业外收入 | 10,220.00 | 0.01% | 主要系没收供应商违约保证金所致； | 否 |
| 营业外支出 | 7,419.95 | 0.01% | 主要系固定资产处置损失； | 否 |
| 其他收益 | 5,417,279.19 | 6.60% | 主要系与日常经营活动相关的政府补助和增值税进项税额加计抵减等； | 否 |
| 信用减值损失 | 434,429.66 | 0.53% | 主要系计提的应收款项的信用减值准备； | 是 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 312,795,299.74 | 13.21% | 358,518,413.24 | 19.85% | -6.64% | |
| 应收账款 | 126,978,113.83 | 5.36% | 136,174,258.77 | 7.54% | -2.18% | |
| 合同资产 | 280,376,839.11 | 11.84% | 183,994,369.52 | 10.19% | 1.65% | |
| 存货 | 79,340,534.64 | 3.35% | 60,164,638.42 | 3.33% | 0.02% | |
| 投资性房地产 | 360,427,861.17 | 15.22% | 342,355,178.46 | 18.96% | -3.74% | |
| 长期股权投资 | 66,331,350.87 | 2.80% | 66,705,553.33 | 3.69% | -0.89% | |
| 固定资产 | 122,193,369.37 | 5.16% | 120,144,764.76 | 6.65% | -1.49% | |
| 使用权资产 | 12,170,546.96 | 0.51% | 0.00 | 0.00% | 0.51% | 2021年根据财政部发布的《企业会计准则第21号—租赁》的要求核算所致； |
| 合同负债 | 46,020,133.22 | 1.94% | 36,378,848.17 | 2.01% | -0.07% | |
| 长期借款 | 46,173,011.82 | 1.95% | 56,620,873.60 | 3.14% | -1.19% | |
| 租赁负债 | 6,455,823.13 | 0.27% | 0.00 | 0.00% | 0.27% | 2021年根据财政部发布的《企业会计准则第21号—租赁》的要求核算所致； |
| 交易性金融资产 | 718,381,381.50 | 30.34% | 302,693,228.05 | 16.76% | 13.58% | 本报告期公司闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品所致； |
| 其他流动资产 | 840,553.46 | 0.04% | 7,166,916.06 | 0.40% | -0.36% | |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 3.61% | 85,575,672.60 | 4.74% | -1.13% | |
| 无形资产 | 6,918,867.59 | 0.29% | 9,359,587.85 | 0.52% | -0.23% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 26,523,592.06 | 1.12% | 19,957,646.40 | 1.11% | 0.01% | |
| 应付账款 | 76,488,451.22 | 3.23% | 64,485,610.42 | 3.57% | -0.34% | |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 彩訊科技股份有限公司 | 在香港地区拓展业务 | 5,192,829.99 | 香港 | 自主经营 | 内控监督；委托外部审计 | 17,497.76 | 0.26% | 否 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 302,693,228.05 | 5,839,808.12 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 718,381,381.50 | |||
| 2．其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 27,363,872.71 | 85,575,672.60 | |||||
| 金融资产小计 | 388,268,900.65 | 5,839,808.12 | 27,363,872.71 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 803,957,054.10 | ||
| 3．其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 720,310.12 | 55,720,310.12 | |||||
| 上述合计 | 443,989,210.77 | 5,839,808.12 | 28,084,182.83 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 859,677,364.22 | ||
| 金融负债 | ||||||||
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,914,685.63 | 详见第十节、财务报告、七、1、货币资金 |
| 无形资产-土地使用权 | 6,190,394.65 | 详见第十节、财务报告、十四、或有事项 |
| 投资性房地产-土地使用权 | 28,026,180.66 | 详见第十节、财务报告、十四、或有事项 |
| 合计 | 45,131,260.94 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 662,580,384.48 | 754,532,869.60 | -12.19% |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 交易性金融资产-理财产品 | 299,500,000.00 | 2,738,680.65 | 543,000,000.00 | 128,000,000.00 | 3,101,127.47 | 718,381,381.50 | 闲置自有资金和闲置募集资金资金 | |
| 交易性金融资产-股权 | 58,211,799.89 | 27,363,872.71 | 85,575,672.60 | 自有资金 | ||||
| 其他权益工具投资 | 55,000,000.00 | 720,310.12 | 55,720,310.12 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 412,711,799.89 | 2,738,680.65 | 28,084,182.83 | 543,000,000.00 | 128,000,000.00 | 3,101,127.47 | 859,677,364.22 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 49,296.67 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】517号）核准，公司向包括公司控股股东深圳市百砻技术有限公司、深圳市万融技术有限公司在内的特定对象发行A股股票4,400.11万股，发行价格11.46元/股。截至2021年5月28日止，共计募集资金人民币50,425.26万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币1,128.59万元，实际募集资金净额人民币49,296.67万元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于2021年5月28日出具了信会师报字信会师报字[2021]第ZA14786号验资报告。截止2021年6月30日，公司对募集资金项目投入使用0.00万元，使用闲置募集资金购买理财产品的金额40,000.00万元。募集资金专户余额9,473.73万元，其中,收到银行利息收入扣除手续费后的净额为9.91万元。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 彩讯云业务产品线研发项目 | 否 | 17,197.60 | 17,197.60 | 2024年06月30日 | 不适用 | 否 | |||||
| 企业协同办公系统项目 | 否 | 13,696.10 | 13,696.10 | 2024年06月30日 | 不适用 | 否 | |||||
| 运营中台建设项目 | 否 | 15,387.36 | 15,387.36 | 2024年06月30日 | 不适用 | 否 | |||||
| 补充流动资金 | 3,015.61 | 3,015.61 | |||||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 49,296.67 | 49,296.67 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | 不适用 | 否 | ||||||||
| 合计 | -- | 49,296.67 | 49,296.67 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 未达到计划进度或 | 不适用 | ||||||||||
| 预计收益的情况和原因（分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2021年6月30日，公司尚未使用的募集资金存放于开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金和募集资金 | 71,950.00 | 71,450.00 | ||
| 合计 | 71,950.00 | 71,450.00 | |||
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西安绿点信息科技有限公司 | 子公司 | 手机客户端及手机支付产品的开发和应用 | 3,000.00 | 13,709.23 | 11,963.39 | 3,966.83 | 1,612.74 | 1,370.45 |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、 市场竞争风险
国内的软件市场是一个快速发展、空间广阔的开放市场，技术升级及客户信息化需求旺盛，但随着行业内新入企业增加，公司将面临更加激烈的竞争压力。如果公司不能在技术水平、成本控制、市场拓展等方面持续保持自身优势，公司的盈利能力和市场份额将会受到较大影响。应对措施：
多年来，公司在行业内已经建立了良好的品牌口碑，掌握了行业核心技术并获得了多项资质，拥有实力雄厚的技术研发队伍。公司已经形成以深圳、广州、北京为核心基地，覆盖成都、杭州、沈阳、上海、福建等地，辐射全国的业务运营网络。经过多年的积累，公司已拥有中国移动、中国电信、国家电网、南方电网、广州燃气集团、中国平安、兴业银行、南方航空、顺丰速运、中国建筑等众多优质客户，从而确立了公司在行业内的竞争地位。
同时，公司着重加强自身创新与销售渠道建设，深挖市场需求，通过技术创新拓展产品应用领域，进一步打造与强化核心竞争力。通过提高战略规划部署、企业文化建设、资源配置以及运营管理等方面的管理水平，有效保障公司持续健康发展，不断巩固公司在行业内的竞争地位。
2、 技术研发风险
公司在与客户合作的过程中，坚持市场和技术双轮驱动的研发导向，在大规模系统的基础层到应用层的产品设计、研发、运维方面积累了丰富的实战经验，并形成了一系列核心技术能力。由于此类技术能力普遍具有技术更新快的特点，用户对产品的要求在不断提高，一旦公司对相关技术、产品及市场发展趋势把握不当，在关键技术、新产品研发等方面出现失误，将会导致技术发展方向的错误和新产品开发的失败，进而导致公司竞争力下降，经营业绩下降。
应对措施：
一方面，公司通过及时、动态地把握客户和终端用户的需求，持续改进产品和服务的用户体验，实现现有产品的快速迭代，并适时推出符合市场需求的新产品、新技术。另一方面，公司重视基础技术的研发和积累，持续保持稳定的研发投入，根据对行业技术发展趋势的前瞻性判断，提前进行技术部署，将掌握的核心技术平台化、框架化、组件化，通过研发成果产品化，保证技术端与产品端不脱节，持续提升产品竞争力。
3、 软件产品质量风险
公司目前主要面向电信、金融、能源、交通及政府部门等领域开展业务，上述领域的软件产品性能对客户的正常业务运营和管理极其重要，因此客户对质量的要求更为严苛。如果公司开发的软件产品存在质量问题，将导致客户的正常业务运营和管理受到影响，对公司的市场形象将造成较大的负面影响，影响客户与公司的合作及合同签订，对公司的经营发展造成不
利影响。应对措施：
公司通过了ISO9001、CMMI5等认证，已经建立了一套严格的质量控制体系，对提供的解决方案也进行了反复的论证和测试，有效降低了产品的质量风险。针对客户的需求，提供及时、多样的技术咨询、技术服务，有效降低事故发生的可能性。同时，公司非常重视项目管理工作，从提高项目质量、提高客户满意度等方面不断加强项目管控。
4 、劳动力成本上升及人才流失风险
公司主要提供技术开发与运维服务，是一家知识密集型企业，劳动力成本是成本的重要组成部分，如相关领域人员劳动力成本持续提升，将对公司盈利能力产生不利影响。另外，随着公司业务的快速发展，公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。如果公司不能吸引到业务快速发展所需的高端人才或者公司核心骨干人员流失，都将对公司经营发展造成不利的影响。
应对措施：
公司作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依靠专业人才，特别是核心技术人员。随着公司生产规模、人员规模的进一步扩张，对优秀专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。公司注重高级专业人才的引进，同时加强公司内部的人才培养力度，针对核心骨干人才建立了长效培训机制，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的用人需求，同时完善公司薪酬和考核激励体系，吸引并留住优秀人才。另外，通过加强企业文化建设，优化资源配置，加强项目成本管理，提高投入产出效益。
公司通过了CMMI5认证，建立了科学的技术研发管理体系，显著降低了个别技术人员流失带来的风险。
5、 知识产权被侵害的风险
知识产权是公司的核心资产，知识产权法律法规保证了高新技术企业在人才、研发、资金等方面的投入得到合理回报，从而进一步刺激企业技术创新和新产品的研发，鼓励企业提高市场竞争力，为用户提供更多的新产品和更好地服务。若公司的知识产权遭受较大范围的侵害，将会对公司的盈利水平产生不利影响。
应对措施：
公司已经采取多项应对措施防范知识产权可能被侵害的风险，具体包括在产品应用方案的实施过程中采取严密的保密措施、与公司核心技术人员签署保密协议、申请知识产权保护等相关方面。截至报告期末，公司及子公司获得注册的知识产权有：商标79项、专利权13项、国家版权局登记的软件著作权277项（其中报告期内新增专利3项、新增软件著作权16项）。
6、 应收账款及合同资产余额较大的风险
本报告期期末，公司应收账款及合同资产净额分别为12,697.81万元、28,037.68万元，占期末总资产比例分别为5.36%、
11.84%，是公司资产的重要组成部分。如果应收账款及合同资产不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
原因说明和应对措施：
报告期末公司应收账款及合同资产余额较大的原因系：公司主要客户为电信运营商、电力企业等国有大中型企业以及政府部门、事业单位等，上述客户均执行严格的预算管理制度，受客户资金预算安排以及付款审批程序的影响，结算回款较慢。
公司1年以内的应收账款及合同资产余额在公司应收账款及合同资产余额中的占比较高，分别为91.28%、93.85%，是公司应收账款的主要组成部分，账龄结构较为合理；公司应收账款的主要客户资本实力强、信誉度高，历史上应收账款回款质量良好。公司本着谨慎性原则对应收账款及合同资产计提了坏账准备。公司将进一步加强货款结算催收工作，尽可能减少货款逾期的情形。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月10日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 天风证券 、前海万通资产管理、民生加银基金、金鹰基金、华夏未来资本管理、华安基金 、鲁商集团 、京东方科技集团。 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：2021年5月12日投资者关系活动记录表。 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2021年05月11日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 东兴证券、中信证券资管、开金控股。 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：2021年5月13日投资者关系活动记录表。 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 59.90% | 2021年04月23日 | 2021年04月23日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号： 2021-033） |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 凌峻 | 副总经理 | 离任 | 2021年02月28日 | 个人原因 |
| 每10股送红股数（股） | 0.00 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.60 |
| 分配预案的股本基数（股） | 444,011,100 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 26,640,666.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 26,640,666.00 |
| 可分配利润（元） | 505,345,251.85 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况： | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 基于对公司未来发展的良好预期，综合考虑公司的经营现状及2021年上半年度的盈余情况，为积极回报全体股东并与全体股东分享公司发展的经营成果，根据《公司法》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》、公司《未来三年（2020年-2022年）股东回报规划》等相关规定，公司利润分配预案如下： 以公司2021年6月30日的总股本444,011,100股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.6元（含税），预计派发现金股利人民币26,640,666.00元（含税）。本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本。公司2021年半年度利润分配预案已经第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过，公司独立董事均发表了同意的独立意见。具体内容详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。该议案尚须提交公司2021年第二次临时股东大会审议。 |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内，公司未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 杨良志、曾之俊 | 股份锁定和减持承诺 | 1、将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2、自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（指复权价格，下同）均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份。4、本人在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%；在本人离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份；公司股票上市之日起六个月内，若本人申报离职，则自申报离职之日起十八个月内不转让本人所直接或间接持有的公司股票；公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间，若本人申报离职，则自申报离职之日起十二个月内不转让本人所直接或间接持有的公司股票。5、对于本次发行前直接或间接持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持公司股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次发行前直接或间接持有的公司股份。如未履行上述承诺出售股票，将该部分出售股票所取得的收益，上缴公司所有。6、锁定期满后股东持股意向和减持意向（1）减持前提：本人如 | 2018年03月23日 | 36个月 | 首次公开发行的股份锁定承诺履行完毕，其他承诺严格履行中。 |
| 确因自身经济需求，可以在锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后，视自身实际情况进行股份减持。（2）减持方式：本人将根据需要通过集中竞价、大宗交易、协议转让或其他合法方式进行。（3）减持数量及减持价格：如本人拟转让本次发行前直接或间接持有的公司股票，则在锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后2年内合计转让公司股票的数量不超过直接和间接持有的公司股份数量的50%，并且减持价格将不低于发行价。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，减持价格的下限相应调整。（4）减持程序：如本人减持公司股份，将遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法律法规的相关规定进行，包括但不限于提前将减持意向及拟减持数量等信息通知公司，由公司及时予以公告，公告后方可减持股份。（5）约束措施：本人不因职务变更、离职等原因，放弃履行上述承诺。如本人违反上述承诺，违规操作收益将归公司所有。如本人未将违规操作收益上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规操作收益金额相等的部分。 | |||||
| 深圳百砻、深圳万融 | 股份锁定和减持承诺 | 1、主动向公司申报本公司直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2、自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司在本次发行前直接或间接持有的的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（指复权价格，下同）均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本公司直接或间接持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司在本次发行前已发行的股份，也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。4、对于本次发行前直接或间接持有的公司股份，本公司将严格遵守已做出的关于所持公司股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次发行前直接或间接持有的公司股份。如未履行上述承诺出售股票，将该部分出售股票所取得的收益，上缴公司所有。5、锁定期满后股东持股意向和 | 2018年03月23日 | 36个月 | 首次公开发行的股份锁定承诺履行完毕，其他承诺严格履行中。 |
| 减持意向（1）减持前提：本公司如确因自身经济需求，可以在锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后，根据公司实际控制人意愿进行股份减持。（2）减持方式：本公司将根据需要通过集中竞价、大宗交易、协议转让或其他合法方式进行。（3）减持数量及减持价格：如本公司拟转让本次发行前直接或间接持有的公司股票，则在锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后2年内合计转让公司股票的数量不超过直接和间接持有的公司股份数量的50%，并且减持价格将不低于发行价。若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，减持价格的下限相应调整。（4）减持程序：如本公司减持公司股份，将遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法律法规的相关规定进行，包括但不限于提前将减持意向及拟减持数量等信息通知公司，由公司及时予以公告，公告后方可减持股份。（5）约束措施：如本公司违反上述承诺，违规操作收益将归公司所有。如本公司未将违规操作收益上交公司，则公司有权扣留应付本公司现金分红中与本公司应上交公司的违规操作收益金额相等的部分。 | |||||
| 深圳市阿拉丁置业有限公司 | 股份锁定和减持承诺 | 1、主动向公司申报本公司直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2、自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司在本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、对于本次发行前直接或间接持有的公司股份，本公司将严格遵守已做出的关于直接或间接持有的公司股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次发行前直接或间接持有的公司股份。如未履行上述承诺出售股票，将该部分出售股票所取得的收益，上缴公司所有。4、约束措施：如本公司违反上述承诺，违规操作收益将归公司所有。如本公司未将违规操作收益上交公司，则公司有权扣留应付本公司现金分红中与本公司应上交公司的违规操作收益金额相等的部分。 | 2018年03月23日 | 36个月 | 履行完毕，未出现违反承诺之情形。 |
| 公司及其实际控制人、公司董事（不含 | 稳定股价承诺 | 1、启动股价稳定措施的具体条件（1）启动条件：上市后三年内，一旦出现公司股票连续20个交易日的收盘价低于上一年度末经审计的每股净资产时，应当开始实施相关稳定股价的方案，并应提前公告具体实施方案；（2）停止条 | 2018年03月23日 | 36个月 | 已履行完毕。 |
| 独立董事）、高级管理人员 | 件：1）在本承诺第二项稳定股价具体措施的实施期间内或是实施前，如公司股票连续20个交易日收盘价高于上一年度末经审计的每股净资产时；2）继续实施股票稳定措施将导致股权分布不符合上市条件；3）各相关主体在连续12个月内购买股份的数量或用于购买股份的数量的金额已达到上限。上述稳定股价具体方案实施完毕或停止实施后，如再次发生上述第1项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。2、稳定股价的具体措施：当上述启动股价稳定措施的条件达成时，将依次开展公司自愿回购，实际控制人、公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持等工作以稳定公司股价，增持或者回购价格不超过公司上一年度末经审计的每股净资产。实际控制人、公司董事（不含独立董事）、高级管理人员在公司出现需稳定股价的情形时，必须履行所承诺的增持义务，在履行完强制增持义务后，可选择自愿增持。如该等方案、措施需要提交董事会、股东大会审议的，则实际控制人以及其他担任董事、高级管理人员的股东应予以支持。（1）由公司回购股票：如公司出现连续20个交易日的收盘价低于上一年度经审计的每股净资产时，则公司可自愿采取回购股票的措施以稳定公司股价。1）公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件；2）公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；3）公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：A、公司单次用于回购股份数量最大限额为公司股本总额的1%；B、如公司单次回购股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则公司继续进行回购，12个月内回购股份数量最大限额为公司股本总额的2%。（2）实际控制人增持：在公司12个月内回购股份数量达到最大限额（即公司股本总额的2%）后，如出现连续20个交易日的收盘价仍低于上一年度经审计的每股净资产时，则启动公司实际控制人增持股票：1）公司实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司 |
| 规范运作指引（2015年修订）》等届时有效法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；2）实际控制人单次增持股份的金额不超过上一年度获得的公司分红金额的50%；3）如实际控制人单次增持股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则实际控制人继续进行增持，12个月内实际控制人增持股份的金额不高于上一年度获得的公司分红金额。（3）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持：在公司实际控制人12个月内用于增持公司股份的总金额达到其上一年度其从公司取得的分红金额后，如出现连续20个交易日的收盘价低于上一年度经审计的每股净资产时，则启动公司董事、高级管理人员增持：1）在公司任职并领取薪酬的公司董事（不含独立董事）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等届时有效法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；2）有增持义务的公司董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺，其单次用于增持公司股份的货币资金不低于该董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的30%，如单次增持股份后，仍不能达到稳定股价措施的停止条件，则该等人员继续进行增持，12个月内不超过上年度自公司领取薪酬总和的60%；3）公司将要求新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。3、相关承诺方在实施本承诺所述第二项稳定股价的具体措施时，应遵守相关法律、法规、规范性文件的关于公司回购股份、实际控制人及董事、高级管理人员增持公司股份的相关规定，如相关具体措施与届时有效的法律、法规、规范性文件不一致的，则根据相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应修改。 | |||||
| 车荣全、白琳、汪志新、白雪天、王小侬、凌峻、陈学军 | 股份锁定和减持承诺 | 1、主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2、自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。3、公司上市后6 个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价（指复权价格，下同）均低于本次发行的发行价，或者上市后6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将 | 2018年03月23日 | 详见各项承诺约定期限 | 第2、3、4项承诺已履行完毕，其他承诺严格履行中。 |
| 在上述锁定期限届满后自动延长6 个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。4、上述锁定期满后两年内，减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格应相应调整。5、本人在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%；在本人离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份；公司股票上市之日起六个月内，若本人申报离职，则自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股票；公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间，若本人申报离职，则自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股票。6、对于本次发行前直接或间接持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于直接或间接持有的公司股份流通限制及自愿锁定的承诺，在锁定期内，不出售本次发行前直接或间接持有的公司股份。如未履行上述承诺出售股票，将该部分出售股票所取得的收益，上缴公司所有。 | |||||
| 深圳百砻、深圳万融 | 股份锁定承诺 | 本单位参加此次公司向特定对象发行股票申购，根据《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承销业务实施细则》、《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等相关规定，同意本次认购所获股份自公司本次向特定对象发行新增股份上市首日起十八个月内不进行转让。 | 2021年06月15日 | 18个月 | 正常履行中 |
| 深圳百砻、深圳万融 | 减持承诺 | 1、本公司确认自发行人上市之日起至本承诺函出具日，本公司不存在减持所持发行人股份的行为；2、本公司承诺自本承诺函出具日起至本次发行完成后六个月内，本公司不会减持所持发行人的股份；3、如本公司违反前述承诺而发生减持的，本公司承诺因减持所得的收益全部归发行人所有。 | 2020年11月02日 | 6个月 | 正常履行中 |
| 杨良志、曾之俊 | 关于维持公司控制权稳定性 | 本次发行新增股份上市之日起36个月内，采用任何形式的合法手段以维持本人对上市公司的控制权，包括但不限于：（1）不会主动终止与 | 2021年06月15日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 的承诺 | 对方的一致行动关系；（2）不会主动放弃在上市公司董事会及股东大会的提名权、提案权、表决权等权利（应当回避的除外），不会协助任何第三方增强其在上市公司董事会、股东会的表决权，不会协助任何其他方谋求上市公司控制权；（3）不会主动辞去上市公司董事职务；（4）在本人持有的上市公司股份锁定期届满后不以任何方式转让或减持所持有的其数量、占比足以影响上市公司控制权的上市公司股份，亦不委托他人管理其所持有的上市公司股份；（5）如有实际需要，本人将在符合法律、法规、规章及规范性文件的前提下，采取增持股份等合法措施，以稳定上市公司控制权。若本人违反前述承诺，将承担由此引发的一切法律责任。 | ||||
| JPMorgan Chase Bank, National Association 、陆卫东、广东恒健资本管理有限公司、广东恒会股权投资基金（有限合伙） 、华夏基金管理有限公司 、薛小华、兴证全球基金管理有限公司、吕良丰、李雪梅、梁兴禄、陈暹存、广东新惠 | 股份锁定承诺 | 本单位/本人参加此次公司向特定对象发行股票申购，根据《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承销业务实施细则》、《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等相关规定，同意本次认购所获股份自公司本次向特定对象发行新增股份上市首日起六个月内不进行转让。 | 2021年06月15日 | 6个月 | 正常履行中 |
| 咨询有限公司 | ||||||
| 公司 | 募投项目所涉及的房产用途的承诺 | 2020年度向特定对象发行股票募投项目所涉及的房产为公司自用，不会用于出租或出售，不会变相投资于房地产。 | 2021年01月04日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼以应收账款追讨诉讼为主。截止报告期末，公司诉讼涉案总金额为1091.80万元。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明公司将彩讯科技大厦部分楼层用于经营租赁租出，本期共取得租赁收入3,899.98万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 重要事项概述 | 公告日期 | 公告编号 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年1月4日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于募投项目所涉及的房产用途的承诺公告》2021-001 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年1月4日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《公司与中国国际金融股份有限公司关于公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复报告》2021-001-1 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年1月11日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于认购公司本次向特定对象发行股份资金来源的补充承诺公告》2021-002 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年1月14日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于收到<关于公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函>的公告》2021-003 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年2月19日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会注册批复的公告》2021-009 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年6月1日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年度向特定对象发行股票发行情况报告书》 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年6月8日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》2021-038 |
| 申请向特定对象发行A股股票进展情况 | 2021年6月10日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年度向特定对象发行A股股票上市公告书》 |
| 股东股份变动情况 | 2021年6月10日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于控股股东、实际控制人持股比例被动稀释超过1%的公告》2021-039 |
| 股东股份变动情况 | 2021年6月10日 |
| 2020年度利润分配情况 | 2021年4月2日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于公司 2020年度拟不进行利润分配的专项说明》2021-026 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 198,311,250 | 49.58% | 44,001,100 | -173,925,000 | -129,923,900 | 68,387,350 | 15.40% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 8,726,003 | 8,726,003 | 8,726,003 | 1.97% | |||||
| 3、其他内资持股 | 198,311,250 | 49.58% | 33,529,897 | -173,925,000 | -140,395,103 | 57,916,147 | 13.04% | ||
| 其中：境内法人持股 | 167,400,000 | 41.85% | 22,508,959 | -167,400,000 | -144,891,041 | 22,508,959 | 5.07% | ||
| 境内自然人持股 | 30,911,250 | 7.73% | 11,020,938 | -6,525,000 | 4,495,938 | 35,407,188 | 7.97% | ||
| 4、外资持股 | 1,745,200 | 1,745,200 | 1,745,200 | 0.39% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 1,745,200 | 1,745,200 | 1,745,200 | 0.39% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 201,698,750 | 50.42% | 173,925,000 | 173,925,000 | 375,623,750 | 84.60% | |||
| 1、人民币普通股 | 201,698,750 | 50.42% | 173,925,000 | 173,925,000 | 375,623,750 | 84.60% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 400,010,000 | 100.00% | 44,001,100 | 44,001,100 | 444,011,100 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、首次公开发行前已发行股份上市流通及公司董事所持股份年度解锁引起:
报告期内，公司有4名股东首次公开发行前已发行股份全部或部分上市流通。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号2021-013号）；
2、公司完成2020年度向特定对象发行股票事项发行新股引起：
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕517号）核准，公司向特定对象发行 A 股股票 44,001,100 股，新增股份已于2021年6月15日上市。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（一）本次发行履行的内部决策程序
1、2020年7月17日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了2020年度向特定对象发行股票的相关议案；
2、2020年8月4日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了2020年度向特定对象发行股票的相关议案。
（二）本次发行监管部门的核准过程
1、2021年1月13日，公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于彩讯科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求，将按规定报中国证监会履行相关注册程序。
2、2021年2月19日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕517号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 2020年12月31日/2020年度 | 期末余额/本期发生额 | ||
| 发行前 | 发行后 | 发行前 | 发行后 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3415 | 0.3076 | 0.1545 | 0.1517 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3415 | 0.3076 | 0.1545 | 0.1517 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.6478 | 4.3965 | 3.8022 | 4.5357 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 深圳市百砻技术有限公司 | 89,100,000 | 89,100,000 | 872,600 | 872,600 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2022年12月15日 |
| 深圳市万融技术有限公司 | 67,500,000 | 67,500,000 | 872,600 | 872,600 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2022年12月15日 |
| 杨良志 | 21,600,000 | 5,400,000 | 16,200,000 | 首发前限售、高管锁定股 | 执行董监高限售相关规定 | |
| 车荣全 | 9,311,250 | 2,728,750 | 8,186,250 | 高管锁定股 | 执行董监高限售相关规定 | |
| 深圳市阿拉丁置业有限公司 | 10,800,000 | 10,800,000 | 0 | 首发前限售 | 已于2021年3月23日解除限售 | |
| 广东恒健资本管理有限公司 | 8,726,003 | 8,726,003 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 广东恒会股权投资基金（有限合伙） | 8,726,003 | 8,726,003 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 华夏基金管理有限公司 | 7,766,143 | 7,766,143 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 兴证全球基金管理有限公司 | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 广东新惠咨询有限公司 | 2,526,413 | 2,526,413 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| JPMorgan Chase Bank, National Association | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 陆卫东 | 2,181,500 | 2,181,500 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 薛小华 | 1,858,638 | 1,858,638 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 吕良丰 | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 |
| 李雪梅 | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 梁兴禄 | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 陈暹存 | 1,745,200 | 1,745,200 | 向特定对象发行股份锁定承诺 | 2021年12月15日 | ||
| 合计 | 198,311,250 | 175,528,750 | 44,001,100 | 68,387,350 | -- | -- |
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股A股 | 2021年05月24日 | 11.46 | 44,001,100 | 2021年06月15日 | 44,001,100 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年度向特定对象发行A股股票上市公告书 》 | 2021年06月10日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,389 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 深圳市百砻技术有限公司 | 境内非国有法人 | 20.26% | 89,972,600 | 872,600 | 872,600 | 89,100,000 | 质押 | 27,000,000 | |
| 深圳市万融技术有限公司 | 境内非国有法人 | 15.40% | 68,372,600 | 872,600 | 872,600 | 67,500,000 | |||
| 永新县光彩信息科技研究中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 8.19% | 36,351,310 | 36,351,310 | |||||
| 广东达盛房地产有限公司 | 境内非国有法人 | 7.33% | 32,530,199 | -3,989,898 | 32,530,199 | ||||
| 杨良志 | 境内自然人 | 4.86% | 21,600,000 | 16,200,000 | 5,400,000 | ||||
| 永新县明彩信息科技研究中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.50% | 19,974,017 | 19,974,017 | |||||
| 永新县瑞彩信息科技研究中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.14% | 13,923,865 | 13,923,865 | |||||
| 车荣全 | 境内自然人 | 2.46% | 10,915,000 | 8,186,250 | 2,728,750 | 质押 | 7,749,980 | ||
| 深圳市阿拉丁置业有限公司 | 境内非国有法人 | 2.43% | 10,800,000 | 10,800,000 | |||||
| 李黎军 | 境内自然人 | 2.07% | 9,177,933 | -940,000 | 9,177,933 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东杨良志持有公司股东深圳万融95%的股权；为公司股东光彩信息的普通合伙人，持有3.62%的权益比例；为公司股东明彩信息的有限合伙人，持有19.07%的权益比例。 2、深圳万融的控股股东及实际控制人杨良志与深圳百砻的控股股东及实际控制人曾之俊为一致行动关系。 3、公司股东车荣全为公司股东光彩信息的有限合伙人，持有7.30%的权益比例；为公司股东明彩信息的有限合伙人，持有4.03%的权益比例；为公司股东瑞彩信息的有限合伙人， | ||||||||
| 持有62.46%的权益比例。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 深圳市百砻技术有限公司 | 89,100,000 | 人民币普通股 | 89,100,000 |
| 深圳市万融技术有限公司 | 67,500,000 | 人民币普通股 | 67,500,000 |
| 永新县光彩信息科技研究中心（有限合伙） | 36,351,310 | 人民币普通股 | 36,351,310 |
| 广东达盛房地产有限公司 | 32,530,199 | 人民币普通股 | 32,530,199 |
| 永新县明彩信息科技研究中心（有限合伙） | 19,974,017 | 人民币普通股 | 19,974,017 |
| 永新县瑞彩信息科技研究中心（有限合伙） | 13,923,865 | 人民币普通股 | 13,923,865 |
| 深圳市阿拉丁置业有限公司 | 10,800,000 | 人民币普通股 | 10,800,000 |
| 李黎军 | 9,177,933 | 人民币普通股 | 9,177,933 |
| 卢树彬 | 7,673,205 | 人民币普通股 | 7,673,205 |
| 杨良志 | 5,400,000 | 人民币普通股 | 5,400,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东杨良志持有公司股东深圳万融95%的股权；为公司股东光彩信息的普通合伙人，持有3.62%的权益比例；为公司股东明彩信息的有限合伙人，持有19.07%的权益比例。 2、深圳万融的控股股东及实际控制人杨良志与深圳百砻的控股股东及实际控制人曾之俊为一致行动关系。 3、公司股东车荣全为公司股东光彩信息的有限合伙人，持有7.30%的权益比例；为公司股东明彩信息的有限合伙人，持有4.03%的权益比例；为公司股东瑞彩信息的有限合伙人，持有62.46%的权益比例。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：彩讯科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 312,795,299.74 | 358,518,413.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 718,381,381.50 | 302,693,228.05 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,832,308.76 | 1,066,120.10 |
| 应收账款 | 126,978,113.83 | 136,174,258.77 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 60,589,498.86 | 4,841,946.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 17,027,845.64 | 9,062,462.26 |
| 其中：应收利息 | 1,839,979.80 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 79,340,534.64 | 60,164,638.42 |
| 合同资产 | 280,376,839.11 | 183,994,369.52 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 840,553.46 | 7,166,916.06 |
| 流动资产合计 | 1,605,162,375.54 | 1,063,682,352.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 66,331,350.87 | 66,705,553.33 |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 |
| 其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 |
| 投资性房地产 | 360,427,861.17 | 342,355,178.46 |
| 固定资产 | 122,193,369.37 | 120,144,764.76 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,170,546.96 | |
| 无形资产 | 6,918,867.59 | 9,359,587.85 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 41,456,283.18 | 41,456,283.18 |
| 长期待摊费用 | 3,054,471.91 | 3,144,437.88 |
| 递延所得税资产 | 7,972,862.08 | 4,887,704.50 |
| 其他非流动资产 | 1,011,425.33 | 249,594.64 |
| 非流动资产合计 | 762,833,021.18 | 729,599,087.32 |
| 资产总计 | 2,367,995,396.72 | 1,793,281,439.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 505,608.99 | 237,312.00 |
| 应付账款 | 76,488,451.22 | 64,485,610.42 |
| 预收款项 | 723,875.94 | 2,562,600.04 |
| 合同负债 | 46,020,133.22 | 36,378,848.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 38,019,390.13 | 51,638,976.50 |
| 应交税费 | 30,202,954.02 | 21,304,994.09 |
| 其他应付款 | 20,021,698.93 | 24,741,491.54 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 26,523,592.06 | 19,957,646.40 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 238,505,704.51 | 221,307,479.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 46,173,011.82 | 56,620,873.60 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,455,823.13 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 408,000.00 | 720,000.00 |
| 递延所得税负债 | 4,792,936.04 | 3,172,981.21 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 57,829,770.99 | 60,513,854.81 |
| 负债合计 | 296,335,475.50 | 281,821,333.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 444,011,100.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 918,307,992.78 | 469,342,410.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 23,274,529.19 | 23,293,548.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 61,956,201.83 | 56,794,259.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 566,342,065.85 | 509,697,421.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,013,891,889.65 | 1,459,137,639.28 |
| 少数股东权益 | 57,768,031.57 | 52,322,466.50 |
| 所有者权益合计 | 2,071,659,921.22 | 1,511,460,105.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,367,995,396.72 | 1,793,281,439.75 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 261,248,080.15 | 319,228,172.18 |
| 交易性金融资产 | 673,902,400.67 | 217,738,628.77 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,832,308.76 | 1,066,120.10 |
| 应收账款 | 114,291,343.12 | 115,211,672.72 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 46,953,692.77 | 3,223,304.18 |
| 其他应收款 | 22,339,228.94 | 19,576,892.96 |
| 其中：应收利息 | 1,839,979.80 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 70,895,681.42 | 40,138,976.77 |
| 合同资产 | 248,433,077.96 | 180,995,866.49 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 15,304.27 | 5,899,095.30 |
| 流动资产合计 | 1,446,911,118.06 | 903,078,729.47 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 156,344,937.87 | 148,719,140.33 |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 |
| 其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 |
| 投资性房地产 | 360,427,861.17 | 342,355,178.46 |
| 固定资产 | 90,371,144.32 | 119,662,448.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,342,731.95 | |
| 无形资产 | 6,918,867.59 | 9,359,587.85 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,737,253.70 | 3,144,437.88 |
| 递延所得税资产 | 11,649,655.55 | 7,342,548.74 |
| 其他非流动资产 | 249,594.64 | 249,594.64 |
| 非流动资产合计 | 779,338,029.51 | 772,128,918.70 |
| 资产总计 | 2,226,249,147.57 | 1,675,207,648.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 505,608.99 | 237,312.00 |
| 应付账款 | 70,800,942.08 | 58,460,614.69 |
| 预收款项 | 689,195.76 | 2,562,600.04 |
| 合同负债 | 30,921,055.77 | 27,104,647.64 |
| 应付职工薪酬 | 33,583,604.62 | 46,291,105.48 |
| 应交税费 | 26,813,390.68 | 20,243,596.22 |
| 其他应付款 | 27,155,155.33 | 30,359,904.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,019,064.52 | 19,957,646.40 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 215,488,017.75 | 205,217,427.03 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 46,173,011.82 | 56,620,873.60 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,253,958.43 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 408,000.00 | 720,000.00 |
| 递延所得税负债 | 4,722,987.54 | 3,032,281.16 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 56,557,957.79 | 60,373,154.76 |
| 负债合计 | 272,045,975.54 | 265,590,581.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 444,011,100.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 918,263,132.91 | 469,297,550.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 24,627,485.44 | 24,627,485.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 61,956,201.83 | 56,794,259.53 |
| 未分配利润 | 505,345,251.85 | 458,887,771.18 |
| 所有者权益合计 | 1,954,203,172.03 | 1,409,617,066.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,226,249,147.57 | 1,675,207,648.17 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 401,979,558.39 | 322,857,155.28 |
| 其中：营业收入 | 401,979,558.39 | 322,857,155.28 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 325,053,003.98 | 268,510,251.69 |
| 其中：营业成本 | 224,169,910.48 | 175,426,684.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,609,629.58 | 1,235,124.07 |
| 销售费用 | 13,557,929.60 | 11,900,359.86 |
| 管理费用 | 23,401,404.91 | 24,336,948.60 |
| 研发费用 | 63,088,424.96 | 53,612,889.32 |
| 财务费用 | -774,295.55 | 1,998,244.87 |
| 其中：利息费用 | 2,212,173.74 | 2,886,986.07 |
| 利息收入 | 3,033,167.34 | 911,269.42 |
| 加：其他收益 | 5,417,279.19 | 8,896,222.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,726,925.01 | 8,103,022.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -374,202.46 | 2,104,552.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 2,738,680.65 | 3,896,015.08 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 434,429.66 | -3,080,174.08 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,175,979.77 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 82,067,889.15 | 72,161,989.56 |
| 加：营业外收入 | 10,220.00 | 3,786.60 |
| 减：营业外支出 | 7,419.95 | 107,915.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 82,070,689.20 | 72,057,860.26 |
| 减：所得税费用 | 14,818,537.18 | 7,889,322.41 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 67,252,152.02 | 64,168,537.85 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 67,252,152.02 | 64,168,537.85 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 61,806,586.95 | 60,352,484.41 |
| 2.少数股东损益 | 5,445,565.07 | 3,816,053.44 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -19,019.26 | -200,810.35 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -19,019.26 | -200,810.35 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -19,019.26 | -200,810.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -19,019.26 | -200,810.35 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 67,233,132.76 | 63,967,727.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 61,787,567.69 | 60,151,674.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,445,565.07 | 3,816,053.44 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.15 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 330,403,540.04 | 288,979,246.14 |
| 减：营业成本 | 181,581,433.30 | 156,440,231.22 |
| 税金及附加 | 1,429,777.16 | 1,040,812.59 |
| 销售费用 | 11,534,607.48 | 10,794,683.45 |
| 管理费用 | 18,268,458.27 | 21,319,287.53 |
| 研发费用 | 60,482,939.47 | 51,133,618.57 |
| 财务费用 | -636,796.39 | 2,114,070.84 |
| 其中：利息费用 | 2,167,447.17 | 2,886,986.07 |
| 利息收入 | 2,833,073.68 | 779,862.16 |
| 加：其他收益 | 4,558,099.27 | 8,422,538.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,564,388.44 | 7,290,204.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -374,202.46 | 2,104,552.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,189,400.67 | 3,355,324.67 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 95,718.85 | -4,011,206.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,646,601.96 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,504,126.02 | 61,193,404.21 |
| 加：营业外收入 | 10,220.00 | 3,448.49 |
| 减：营业外支出 | 2,921.80 | 106,825.82 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,511,424.22 | 61,090,026.88 |
| 减：所得税费用 | 10,892,001.25 | 6,109,002.69 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,619,422.97 | 54,981,024.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,619,422.97 | 54,981,024.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 51,619,422.97 | 54,981,024.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 304,558,162.16 | 271,941,327.10 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,775,857.86 | 53,028,195.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 358,334,020.02 | 324,969,522.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 161,348,188.61 | 97,800,006.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 205,484,002.71 | 169,876,066.57 |
| 支付的各项税费 | 17,396,538.43 | 16,728,006.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,108,240.35 | 39,644,410.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 433,336,970.10 | 324,048,489.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -75,002,950.08 | 921,033.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 128,000,000.00 | 561,800,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,151,654.67 | 7,547,246.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,500.00 | 5,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 133,154,154.67 | 569,352,746.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,580,384.48 | 5,032,869.60 |
| 投资支付的现金 | 629,000,000.00 | 749,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 662,580,384.48 | 754,532,869.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -529,426,229.81 | -185,180,123.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 494,342,279.94 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 33,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 494,342,279.94 | 33,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 9,500,852.00 | 8,216,058.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,954,269.62 | 26,745,633.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,327,858.23 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,782,979.85 | 34,961,691.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 479,559,300.09 | -1,961,691.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -52,227.27 | 79,580.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -124,922,107.07 | -186,141,200.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 336,802,721.18 | 532,179,484.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 211,880,614.11 | 346,038,283.71 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 237,754,781.96 | 172,263,851.64 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 60,018,598.08 | 49,962,044.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 297,773,380.04 | 222,225,895.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 118,581,540.93 | 48,204,670.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 184,591,417.28 | 153,394,143.32 |
| 支付的各项税费 | 16,331,726.34 | 12,221,307.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,157,361.76 | 35,417,604.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 369,662,046.31 | 249,237,725.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -71,888,666.27 | -27,011,829.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 45,000,000.00 | 478,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,964,219.67 | 6,464,364.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,500.00 | 5,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 48,966,719.67 | 484,469,864.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 636,715.31 | 4,944,959.38 |
| 投资支付的现金 | 594,000,000.00 | 654,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 594,636,715.31 | 659,444,959.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -545,669,995.64 | -174,975,094.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 494,342,279.94 | |
| 取得借款收到的现金 | 33,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 494,342,279.94 | 33,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 9,500,852.00 | 8,216,058.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,954,269.62 | 26,745,633.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,507,582.01 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,962,703.63 | 34,961,691.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 480,379,576.31 | -1,961,691.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -137,179,085.60 | -203,948,615.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 297,542,480.12 | 452,121,676.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 160,363,394.52 | 248,173,061.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,010,000.00 | 469,342,410.10 | 23,293,548.45 | 56,794,259.53 | 509,697,421.20 | 1,459,137,639.28 | 52,322,466.50 | 1,511,460,105.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 469,342,410.10 | 23,293,548.45 | 56,794,259.53 | 509,697,421.20 | 1,459,137,639.28 | 52,322,466.50 | 1,511,460,105.78 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | -19,019.26 | 5,161,942.30 | 56,644,644.65 | 554,754,250.37 | 5,445,565.07 | 560,199,815.44 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 61,806,586.95 | 61,806,586.95 | 5,445,565.07 | 67,252,152.02 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | 492,966,682.68 | 492,966,682.68 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | 492,966,682.68 | 492,966,682.68 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,161,942.30 | -5,161,942.30 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,161,942.30 | -5,161,942.30 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -19,019.26 | -19,019.26 | -19,019.26 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 444,011,100.00 | 918,307,992.78 | 23,274,529.19 | 61,956,201.83 | 566,342,065.85 | 2,013,891,889.65 | 57,768,031.57 | 2,071,659,921.22 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,010,000.00 | 469,540,484.13 | 13,370,171.98 | 46,321,235.50 | 429,835,453.51 | 1,359,077,345.12 | 47,204,520.91 | 1,406,281,866.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -21,966,694.91 | -21,966,694.91 | -21,966,694.91 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 469,540,484.13 | 13,370,171.98 | 46,321,235.50 | 407,868,758.60 | 1,337,110,650.21 | 47,204,520.91 | 1,384,315,171.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -200,810.35 | 36,351,884.41 | 36,151,074.06 | 3,816,053.44 | 39,967,127.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,352,484.41 | 60,352,484.41 | 3,816,053.44 | 64,168,537.85 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -200,810.35 | -200,810.35 | -200,810.35 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | 469,540,484.13 | 13,169,361.63 | 46,321,235.50 | 444,220,643.01 | 1,373,261,724.27 | 51,020,574.35 | 1,424,282,298.62 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,010,000.00 | 469,297,550.23 | 24,627,485.44 | 56,794,259.53 | 458,887,771.18 | 1,409,617,066.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 469,297,550.23 | 24,627,485.44 | 56,794,259.53 | 458,887,771.18 | 1,409,617,066.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | 5,161,942.30 | 46,457,480.67 | 544,586,105.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 51,619,422.97 | 51,619,422.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | 492,966,682.68 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 44,001,100.00 | 448,965,582.68 | 492,966,682.68 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,161,942.30 | -5,161,942.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,161,942.30 | -5,161,942.30 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 444,011,100.00 | 918,263,132.91 | 24,627,485.44 | 61,956,201.83 | 505,345,251.85 | 1,954,203,172.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,010,000.00 | 469,495,624.26 | 13,807,596.25 | 46,321,235.50 | 388,631,154.88 | 1,318,265,610.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -21,902,380.38 | -21,902,380.38 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 469,495,624.26 | 13,807,596.25 | 46,321,235.50 | 366,728,774.50 | 1,296,363,230.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,980,424.19 | 30,980,424.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 54,981,024.19 | 54,981,024.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,000,600.00 | -24,000,600.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | 469,495,624.26 | 13,807,596.25 | 46,321,235.50 | 397,709,198.69 | 1,327,343,654.70 |
三、公司基本情况
(一) 公司概况
彩讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2016年6月由杨良志、李黎军、卢树彬、车荣全、深圳市百砻技术有限公司、深圳市万融技术有限公司、永新县光彩信息科技研究中心（有限合伙）（原公司名称为淮安彩虹信息科技研究中心（有限合伙））、广东达盛房地产有限公司（原公司名称为广州珠江达盛房地产有限公司）、永新县明彩信息科技研究中心（有限合伙）（原公司名称为淮安彩云信息科技研究中心（有限合伙））、永新县瑞彩信息科技研究中心（有限合伙）（原公司名称为淮安瑞彩信息科技研究中心（有限合伙））、深圳市阿拉丁置业有限公司作为发起人在深圳市彩讯科技有限公司基础上改组设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号（统一社会信用代码）：914403007576325798。2018年3月在深圳证券交易所上市。所属行业为软件和信息技术服务业类。截至2021年06月30日止，本公司累计发行股本总数44,401.11万股，注册资本为人民币44,401.11万元，注册地：
深圳市南山区粤海街道高新区社区科苑南路3176号彩讯科技大厦三十一层，总部地址：深圳市南山区高新南区科苑南路3176号彩讯科创中心三十一层。本公司主要经营范围为：一般经营项目为计算机软、硬件通信设备的技术开发、计算机系统集成及相关技术服务、信息技术咨询；软件销售（以上均不含限制项目）；信息服务业务（仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务）；经营第二类增值电信业务中的国内呼叫中心业务、信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；设计、制作、代理、发布各类广告；自有物业租赁；物业管理；计算机软件及技术服务外包；IT系统及通信设备运维；为科技企业提供共享设施、技术服务、创业辅导服务；商务信息咨询（不含限制项目），企业管理咨询（不含限制项目），企业形象设计，会展会务服务；市场营销策划，图文设计制作，市场调研与研究（不含限制项目），信息监测及数据处理；通信业务代理；数字化营销服务；能源管理和能效监控技术开发；物联网、工业互联网相关技术开发和服务；动漫游戏开发；安全技术防范系统设计施工服务；接受委托从事通信网络维修维护；虚拟现实技术应用；数字化展览展示；云计算、大数据、虚拟化产品的技术开发与应用；摄像及视频制作服务；策划创意服务；人力资源服务（以人力资源服务许可证核定内容为准）；接受委托从事劳务外包服务；安全系统监控服务、信息安全管理的硬件和软件的设计开发、服务和维护；网上贸易。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目为电信业务经营；售电业务（电力销售服务、电力购售电贸易、新能源贸易、电力电商、电力客户专业服务）；配电网投资与运营；电力项目投资；电力工程设计安装；节能技术服务；承装（修、试、维护）电力设施；电力数据处理和分析服务；能源管理及技术咨询服务；新能源技术开发与技术服务、充电设备销售、建设运营；建筑智能化工程设计与施工；停车场服务；经营性互联网文化活动、网络音乐。
本公司的实际控制人为杨良志、曾之俊。
本财务报表业经公司董事会于2021年08月25日批准报出。
截至2021年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称北京百纳科创信息技术有限公司
| 北京百纳科创信息技术有限公司 |
| 深圳市彩讯软件技术有限公司 |
| 广州百宇乐软件有限公司 |
| 广州彩讯数字技术有限公司 |
| 广州安歌软件有限公司 |
| 深圳腾畅科技有限公司 |
| 广州景致无线信息科技有限公司 |
| 流米科技（深圳）有限公司 |
| 西安绿点信息科技有限公司 |
| 彩訊科技股份有限公司（香港） |
| 深圳市彩讯易科技有限公司 |
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2．合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注五、14“长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、合同履约成本等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
发出时按以下方式确认：
（1）采购存货专门用于单项业务时，按个别计价法确认；
（2）非为单项业务单独采购的存货，按加权平均价格计价确认。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、6“金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 2-5 | 5.00 | 19.00-47.50 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 20.00 |
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
·租赁负债的初始计量金额；
·在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；·本公司发生的初始直接费用；·本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注五、21“长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
20、无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权证 | 30 | 预计可使用年限 | 土地使用权证 |
| 财务软件 | 5 | 预计可使用年限 | 财务软件 |
| 管理软件 | 5 | 预计可使用年限 | 管理软件 |
的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
办公室装修费在办公室租赁期内平均摊销。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
·固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；·取决于指数或比率的可变租赁付款额；·根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；·购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；·行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一
致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；·当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，
本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变
动的，使用修订后的折现率计算现值。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按
照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则：
（1）软件产品开发与销售：
软件产品包括定制产品化软件和定制工程化软件。定制产品化软件产品指公司自行开发研制的软件产品；定制工程化软件产品指公司根据客户的实际需求进行定制、开发的软件产品。
a、定制产品化软件
①如销售合同规定需要安装验收的，在取得客户的安装验收报告时确认为销售收入；
②如销售合同未规定需要安装验收的，则在取得到货验收证明时确认为销售收入。
b、定制工程化软件定制工程化软件一般包括软件功能的开发、现场安装调试、旧系统数据迁移、系统培训、用户测试、初验（系统试运行）和终验等环节，其中初验和终验是客户对系统运行情况作出的评价（客户也可直接终验）。公司完成定制工程化软件开发或实施工作后，在取得客户的终验报告时确认为销售收入。
（2）技术服务收入：
技术服务包括公司向客户提供的与IT运维管理相关的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营管理等服务内容。
①公司根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入；
②合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
（3）系统集成收入：
系统集成包括外购软硬件产品和公司软件产品的销售及安装。
①如销售合同规定需要安装验收的，在取得客户的安装验收报告时确认为销售收入；
②如销售合同未规定需要安装验收的，则在取得到货验收证明时确认为销售收入。
28、政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的购建；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用或损失；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态或收到政府补助款项时；
与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五、10“金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
31、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁> 的通知》（财会〔2018〕35 号）文件规定，境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行 企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该准则。 | 经公司第二届董事会第十二次会议审议通过。 |
| 受影响的资产负债表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 使用权资产 | 12,710,296.88 | 11,666,432.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,215,495.61 | 4,385,381.64 |
| 租赁负债 | 7,494,801.27 | 7,281,050.71 |
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 358,518,413.24 | 358,518,413.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 302,693,228.05 | 302,693,228.05 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,066,120.10 | 1,066,120.10 | |
| 应收账款 | 136,174,258.77 | 136,174,258.77 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,841,946.01 | 4,841,946.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,062,462.26 | 9,062,462.26 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 60,164,638.42 | 60,164,638.42 | |
| 合同资产 | 183,994,369.52 | 183,994,369.52 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,166,916.06 | 7,166,916.06 | |
| 流动资产合计 | 1,063,682,352.43 | 1,063,682,352.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 66,705,553.33 | 66,705,553.33 | |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 | |
| 其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 | |
| 投资性房地产 | 342,355,178.46 | 342,355,178.46 | |
| 固定资产 | 120,144,764.76 | 120,144,764.76 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,710,296.88 | 12,710,296.88 | |
| 无形资产 | 9,359,587.85 | 9,359,587.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 41,456,283.18 | 41,456,283.18 | |
| 长期待摊费用 | 3,144,437.88 | 3,144,437.88 | |
| 递延所得税资产 | 4,887,704.50 | 4,887,704.50 | |
| 其他非流动资产 | 249,594.64 | 249,594.64 | |
| 非流动资产合计 | 729,599,087.32 | 742,309,384.20 | 12,710,296.88 |
| 资产总计 | 1,793,281,439.75 | 1,805,991,736.63 | 12,710,296.88 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 237,312.00 | 237,312.00 | |
| 应付账款 | 64,485,610.42 | 64,485,610.42 | |
| 预收款项 | 2,562,600.04 | 2,562,600.04 | |
| 合同负债 | 36,378,848.17 | 36,378,848.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 51,638,976.50 | 51,638,976.50 | |
| 应交税费 | 21,304,994.09 | 21,304,994.09 |
| 其他应付款 | 24,741,491.54 | 24,741,491.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,957,646.40 | 25,173,142.01 | 5,215,495.61 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 221,307,479.16 | 226,522,974.77 | 5,215,495.61 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 56,620,873.60 | 56,620,873.60 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,494,801.27 | 7,494,801.27 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 720,000.00 | 720,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,172,981.21 | 3,172,981.21 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 60,513,854.81 | 68,008,656.08 | 7,494,801.27 |
| 负债合计 | 281,821,333.97 | 294,531,630.85 | 12,710,296.88 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 469,342,410.10 | 469,342,410.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 23,293,548.45 | 23,293,548.45 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 56,794,259.53 | 56,794,259.53 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 509,697,421.20 | 509,697,421.20 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,459,137,639.28 | 1,459,137,639.28 | |
| 少数股东权益 | 52,322,466.50 | 52,322,466.50 | |
| 所有者权益合计 | 1,511,460,105.78 | 1,511,460,105.78 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,793,281,439.75 | 1,805,991,736.63 | 12,710,296.88 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 319,228,172.18 | 319,228,172.18 | |
| 交易性金融资产 | 217,738,628.77 | 217,738,628.77 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,066,120.10 | 1,066,120.10 | |
| 应收账款 | 115,211,672.72 | 115,211,672.72 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,223,304.18 | 3,223,304.18 | |
| 其他应收款 | 19,576,892.96 | 19,576,892.96 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 40,138,976.77 | 40,138,976.77 | |
| 合同资产 | 180,995,866.49 | 180,995,866.49 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,899,095.30 | 5,899,095.30 | |
| 流动资产合计 | 903,078,729.47 | 903,078,729.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 148,719,140.33 | 148,719,140.33 |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 | |
| 其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 | |
| 投资性房地产 | 342,355,178.46 | 342,355,178.46 | |
| 固定资产 | 119,662,448.08 | 119,662,448.08 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 11,666,432.35 | 11,666,432.35 | |
| 无形资产 | 9,359,587.85 | 9,359,587.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,144,437.88 | 3,144,437.88 | |
| 递延所得税资产 | 7,342,548.74 | 7,342,548.74 | |
| 其他非流动资产 | 249,594.64 | 249,594.64 | |
| 非流动资产合计 | 772,128,918.70 | 783,795,351.05 | 11,666,432.35 |
| 资产总计 | 1,675,207,648.17 | 1,686,874,080.52 | 11,666,432.35 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 237,312.00 | 237,312.00 | |
| 应付账款 | 58,460,614.69 | 58,460,614.69 | |
| 预收款项 | 2,562,600.04 | 2,562,600.04 | |
| 合同负债 | 27,104,647.64 | 27,104,647.64 | |
| 应付职工薪酬 | 46,291,105.48 | 46,291,105.48 | |
| 应交税费 | 20,243,596.22 | 20,243,596.22 | |
| 其他应付款 | 30,359,904.56 | 30,359,904.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,957,646.40 | 24,343,028.04 | 4,385,381.64 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 205,217,427.03 | 209,602,808.67 | 4,385,381.64 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 56,620,873.60 | 56,620,873.60 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,281,050.71 | 7,281,050.71 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 720,000.00 | 720,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,032,281.16 | 3,032,281.16 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 60,373,154.76 | 67,654,205.47 | 7,281,050.71 |
| 负债合计 | 265,590,581.79 | 277,257,014.14 | 11,666,432.35 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 469,297,550.23 | 469,297,550.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 24,627,485.44 | 24,627,485.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 56,794,259.53 | 56,794,259.53 | |
| 未分配利润 | 458,887,771.18 | 458,887,771.18 | |
| 所有者权益合计 | 1,409,617,066.38 | 1,409,617,066.38 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,675,207,648.17 | 1,686,874,080.52 | 11,666,432.35 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、11%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
| 房产税 |
1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 彩讯科技股份有限公司 | 15% |
| 北京百纳科创信息技术有限公司 | 20% |
| 深圳市彩讯软件技术有限公司 | 20% |
| 广州彩讯数字技术有限公司 | 20% |
| 广州安歌软件有限公司 | 20% |
| 广州百宇乐软件有限公司 | 20% |
| 深圳腾畅科技有限公司 | 20% |
| 广州景致无线信息科技有限公司 | 20% |
| 流米科技（深圳）有限公司 | 20% |
| 西安绿点信息科技有限公司 | 15% |
| 彩訊科技股份有限公司（香港） | 16.5%（注） |
| 深圳市彩讯易科技有限公司 | 20% |
31日。
2、企业所得税
（1）母公司税收优惠政策：
公司于2018年10月16日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR201844201619），依据《中华人民共和国企业所得税法》，2021年上半年减按15%的税率征收企业所得税。
（2）子公司税收优惠政策：
① 子公司西安绿点信息科技有限公司于2020年12月1日取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR202061001947），依据《中华人民共和国企业所得税法》，2021年上半年减按15%的税率征收企业所得税。
② 根据财政部、国家税务总局2021年4月2日发布的财税（2021）12号规定，自2021年1月1日起至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。北京百纳科创信息技术有限公司、深圳市彩讯软件技术有限公司、广州百宇乐软件有限公司、广州彩讯数字技术有限公司、广州安歌软件有限公司、深圳腾畅科技有限公司、广州景致无线信息科技有限公司、流米科技（深圳）有限公司、深圳市彩讯易科技有限公司2021年上半年实际经营情况以及各项指标满足财税〔2021〕12号文、财税〔2019〕13号文规定的小微企业的条件，2021年上半年减按20%的税率征收企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 65,111.84 | 50,500.34 |
| 银行存款 | 301,809,087.09 | 336,746,329.14 |
| 其他货币资金 | 10,921,100.81 | 21,721,583.76 |
| 合计 | 312,795,299.74 | 358,518,413.24 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,384,844.30 | 4,621,997.17 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 10,914,685.63 | 11,715,692.06 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 151,682.70 | 71,193.60 |
| 履约保证金 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 保函保证金 | 10,733,002.93 | 11,614,498.46 |
| 合计 | 10,914,685.63 | 11,715,692.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 718,381,381.50 | 302,693,228.05 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 718,381,381.50 | 302,693,228.05 |
| 合计 | 718,381,381.50 | 302,693,228.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,832,308.76 | 1,066,120.10 |
| 合计 | 8,832,308.76 | 1,066,120.10 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 9,745,326.00 | |
| 合计 | 9,745,326.00 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 620,183.91 | 0.45% | 620,183.91 | 100.00% | 1,018,438.91 | 0.69% | 1,018,438.91 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 620,183.91 | 0.45% | 620,183.91 | 100.00% | 1,018,438.91 | 0.69% | 1,018,438.91 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 137,767,973.67 | 99.55% | 10,789,859.84 | 7.83% | 126,978,113.83 | 147,528,778.10 | 99.31% | 11,354,519.33 | 7.70% | 136,174,258.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 137,767,973.67 | 99.55% | 10,789,859.84 | 7.83% | 126,978,113.83 | 147,528,778.10 | 99.31% | 11,354,519.33 | 7.70% | 136,174,258.77 |
| 合计 | 138,388,157.58 | 100.00% | 11,410,043.75 | 8.24% | 126,978,113.83 | 148,547,217.01 | 100.00% | 12,372,958.24 | 8.33% | 136,174,258.77 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 620,183.91 | 620,183.91 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 合计 | 620,183.91 | 620,183.91 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 126,324,978.80 | 6,316,248.92 | 5.00% |
| 1－2年 | 2,743,949.56 | 274,394.96 | 10.00% |
| 2－3年 | 5,050,051.10 | 1,515,015.33 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,569,735.21 | 784,867.62 | 50.00% |
| 4－5年 | 899,629.96 | 719,703.97 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,179,629.04 | 1,179,629.04 | 100.00% |
| 合计 | 137,767,973.67 | 10,789,859.84 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 126,324,978.80 |
| 1至2年 | 2,743,949.56 |
| 2至3年 | 5,050,051.10 |
| 3年以上 | 4,269,178.12 |
| 3至4年 | 2,189,919.12 |
| 4至5年 | 899,629.96 |
| 5年以上 | 1,179,629.04 |
| 合计 | 138,388,157.58 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,018,438.91 | -398,255.00 | 620,183.91 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 11,354,519.33 | -564,659.49 | 10,789,859.84 | |||
| 合计 | 12,372,958.24 | -962,914.49 | 11,410,043.75 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 35,411,770.93 | 25.59% | 1,770,588.55 |
| 客户2 | 9,726,326.95 | 7.03% | 486,316.35 |
| 客户3 | 8,262,097.92 | 5.97% | 413,104.90 |
| 客户4 | 8,242,355.27 | 5.96% | 412,117.76 |
| 客户5 | 7,286,396.81 | 5.27% | 364,319.84 |
| 合计 | 68,928,947.88 | 49.82% | 3,446,447.40 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 60,184,341.30 | 99.33% | 4,560,466.08 | 94.19% |
| 1至2年 | 385,340.35 | 0.64% | 265,112.72 | 5.48% |
| 2至3年 | 8,150.00 | 0.01% | 15,330.00 | 0.32% |
| 3年以上 | 11,667.21 | 0.02% | 1,037.21 | 0.02% |
| 合计 | 60,589,498.86 | -- | 4,841,946.01 | -- |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 供应商1 | 39,999,476.52 | 66.02% |
| 供应商2 | 7,500,560.18 | 12.38% |
| 供应商3 | 2,749,595.73 | 4.54% |
| 供应商4 | 2,529,900.00 | 4.18% |
| 供应商5 | 1,500,000.00 | 2.48% |
| 合计 | 54,279,532.43 | 89.60% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,839,979.80 | |
| 其他应收款 | 15,187,865.84 | 9,062,462.26 |
| 合计 | 17,027,845.64 | 9,062,462.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存款利息 | 1,839,979.80 | |
| 合计 | 1,839,979.80 |
2)重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 12,004,710.66 | 7,774,100.96 |
| 往来款 | 3,541,315.37 | 3,541,315.37 |
| 押金 | 3,754,366.92 | 3,318,287.92 |
| 职工备用金 | 2,312,037.30 | 337,929.03 |
| 其他 | 223,334.32 | 210,560.71 |
| 合计 | 21,835,764.57 | 15,182,193.99 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,578,416.36 | 3,541,315.37 | 6,119,731.73 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 528,167.00 | 528,167.00 | ||
| 2021年6月30日余额 | 3,106,583.36 | 3,541,315.37 | 6,647,898.73 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,483,648.27 |
| 1至2年 | 2,284,911.23 |
| 2至3年 | 1,422,861.11 |
| 3年以上 | 5,644,343.96 |
| 3至4年 | 3,985,411.87 |
| 4至5年 | 279,644.30 |
| 5年以上 | 1,379,287.79 |
| 合计 | 21,835,764.57 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 3,541,315.37 | 3,541,315.37 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,578,416.36 | 528,167.00 | 3,106,583.36 | |||
| 合计 | 6,119,731.73 | 528,167.00 | 6,647,898.73 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 成都沃信达科技有限公司 | 往来款 | 3,541,315.37 | 3-4年 | 16.22% | 3,541,315.37 |
| 南方电网物资有限公司 | 保证金 | 2,600,000.00 | 1年以内 | 11.91% | 130,000.00 |
| 华智众创（北京）投资管理有限责任公司 | 保证金 | 2,245,000.00 | 1年以内 | 10.28% | 112,250.00 |
| 北京汉潮大成科技孵化器有限公司 | 押金 | 1,615,902.19 | 2-3年 | 7.40% | 1,118,452.82 |
| 联通云数据有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 4.58% | 100,000.00 |
| 合计 | -- | 11,002,217.56 | -- | 50.39% | 5,002,018.19 |
6)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 合同履约成本 | 79,551,907.63 | 211,372.99 | 79,340,534.64 | 60,376,011.41 | 211,372.99 | 60,164,638.42 |
| 合计 | 79,551,907.63 | 211,372.99 | 79,340,534.64 | 60,376,011.41 | 211,372.99 | 60,164,638.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 合同履约成本 | 211,372.99 | 211,372.99 | ||||
| 合计 | 211,372.99 | 211,372.99 | ||||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目应收款 | 299,828,619.92 | 19,451,780.81 | 280,376,839.11 | 197,270,170.56 | 13,275,801.04 | 183,994,369.52 |
| 合计 | 299,828,619.92 | 19,451,780.81 | 280,376,839.11 | 197,270,170.56 | 13,275,801.04 | 183,994,369.52 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| LDKF2019005 | 22,419,000.00 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| CX2020066 | 15,048,825.94 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| CX2020257 | 14,302,119.85 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| CXXMXS20210027 | 11,453,923.12 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| LDKF2019006 | 10,208,400.00 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| CX2020370 | 10,023,700.02 | 按履约进度计量确认合同资产 |
| 合计 | 83,455,968.93 | —— |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提坏账准备的合同资产 | 6,792.45 | |||
| 按组合计提坏账准备的合同资产 | 6,169,187.32 | |||
| 合计 | 6,175,979.77 | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 633,980.94 | 633,980.94 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户2 | 1,314,756.90 | 1,314,756.90 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 合计 | 1,948,737.84 | 1,948,737.84 | 100.00% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 281,370,037.32 | 14,068,501.88 | 5% |
| 1－2年 | 11,172,470.76 | 1,117,247.08 | 10% |
| 2－3年 | 1,792,965.03 | 537,889.51 | 30% |
| 3－4年 | 3,520,408.93 | 1,760,204.47 | 50% |
| 4－5年 | 24,000.04 | 19,200.03 | 80% |
| 合计 | 297,879,882.08 | 17,503,042.97 | 5.88% |
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 期末余额 | 原因 |
| 按单项计提坏账准备的合同资产 | 1,941,945.39 | 6,792.45 | 1,948,737.84 |
| 按组合计提坏账准备的合同资产 | 11,333,855.65 | 6,169,187.32 | 17,503,042.97 | |||
| 合计 | 13,275,801.04 | 6,175,979.77 | 19,451,780.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵增值税进项税 | 157,049.88 | 169,205.16 |
| 预缴所得税 | 5,747.46 | 6,234,181.30 |
| 待认证进项税 | 677,756.12 | 763,529.60 |
| 合计 | 840,553.46 | 7,166,916.06 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京麦卡思为信息技术有限公司 | 10,330,913.98 | 114,024.74 | 10,444,938.72 | ||||||||
| 小计 | 10,330,913.98 | 114,024.74 | 10,444,938.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东车联网信息科技服务有限公司 | 10,516,489.15 | 571,414.47 | 11,087,903.62 | ||||||||
| 北京传动未来科技有限公司 | 5,791,152.10 | 5,791,152.10 | 5,791,152.10 | ||||||||
| 杭州友声科技股份有限公司 | 22,607,643.39 | 980,011.15 | 23,587,654.54 | ||||||||
| 北京易积分科技有限公司 | 23,250,506.81 | -2,039,652.82 | 21,210,853.99 | ||||||||
| 小计 | 62,165,791.45 | -488,227.20 | 61,677,564.25 | 5,791,152.10 | |||||||
| 合计 | 72,496,705.43 | -374,202.46 | 72,122,502.97 | 5,791,152.10 | |||||||
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 有米科技股份有限公司 | 19,614,405.99 | 19,614,405.99 |
| 深圳市傲天科技股份有限公司 | 27,028,802.25 | 27,028,802.25 |
| 北京安华金和科技有限公司 | 38,932,464.36 | 38,932,464.36 |
| 合计 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 有米科技股份有限公司 | 1,316,686.85 | 不以出售为目的 | ||||
| 深圳市傲天科技股份有限公司 | 14,745,995.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 北京安华金和科技有限公司 | 11,301,190.86 | 不以出售为目的 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 |
| 合计 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 349,194,032.07 | 34,814,495.17 | 384,008,527.24 |
| 2.本期增加金额 | 41,961,626.62 | 4,183,191.93 | 46,144,818.55 |
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 41,961,626.62 | 41,961,626.62 | |
| （3）企业合并增加 | |||
| （4）无形资产转入 | 4,183,191.93 | 4,183,191.93 | |
| 3.本期减少金额 | 13,745,120.43 | 1,364,440.05 | 15,109,560.48 |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| （3）转入固定资产 | 13,745,120.43 | 13,745,120.43 | |
| （4）转入无形资产 | 1,364,440.05 | 1,364,440.05 | |
| 4.期末余额 | 377,410,538.26 | 37,633,247.05 | 415,043,785.31 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 33,347,012.11 | 8,306,336.67 | 41,653,348.78 |
| 2.本期增加金额 | 12,967,632.08 | 1,626,474.26 | 14,594,106.34 |
| （1）计提或摊销 | 8,510,763.09 | 595,656.44 | 9,106,419.53 |
| （2）固定资产转入 | 4,456,868.99 | 4,456,868.99 | |
| （3）无形资产转入 | 1,030,817.82 | 1,030,817.82 | |
| 3.本期减少金额 | 1,305,786.44 | 325,744.54 | 1,631,530.98 |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| （3）转入固定资产 | 1,305,786.44 | 1,305,786.44 | |
| （4）转入无形资产 | 325,744.54 | 325,744.54 | |
| 4.期末余额 | 45,008,857.75 | 9,607,066.39 | 54,615,924.14 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 332,401,680.51 | 28,026,180.66 | 360,427,861.17 |
| 2.期初账面价值 | 315,847,019.96 | 26,508,158.50 | 342,355,178.46 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 122,193,369.37 | 120,144,764.76 |
| 合计 | 122,193,369.37 | 120,144,764.76 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 124,576,732.36 | 5,171,571.62 | 19,748,886.76 | 9,724,808.93 | 159,221,999.67 |
| 2.本期增加金额 | 45,077,642.30 | 554,778.93 | 228,666.34 | 45,861,087.57 | |
| （1）购置 | 31,332,521.87 | 554,778.93 | 228,666.34 | 32,115,967.14 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 13,745,120.43 | 13,745,120.43 | |||
| 3.本期减少金额 | 41,961,626.62 | 187,388.90 | 42,149,015.52 | ||
| （1）处置或报废 | 187,388.90 | 187,388.90 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 41,961,626.62 | 41,961,626.62 | |||
| 4.期末余额 | 127,692,748.04 | 5,171,571.62 | 20,116,276.79 | 9,953,475.27 | 162,934,071.72 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 15,770,395.86 | 3,410,761.51 | 17,052,564.99 | 2,843,512.55 | 39,077,234.91 |
| 2.本期增加金额 | 4,412,893.34 | 387,617.97 | 530,041.44 | 967,803.12 | 6,298,355.87 |
| （1）计提 | 3,107,106.90 | 387,617.97 | 530,041.44 | 967,803.12 | 4,992,569.43 |
| （2）投资性房地产转入 | 1,305,786.44 | 1,305,786.44 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,456,868.99 | 178,019.44 | 4,634,888.43 | ||
| （1）处置或报废 | 178,019.44 | 178,019.44 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 4,456,868.99 | 4,456,868.99 |
| 4.期末余额 | 15,726,420.21 | 3,798,379.48 | 17,404,586.99 | 3,811,315.67 | 40,740,702.35 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 111,966,327.83 | 1,373,192.14 | 2,711,689.80 | 6,142,159.60 | 122,193,369.37 |
| 2.期初账面价值 | 108,806,336.50 | 1,760,810.11 | 2,696,321.77 | 6,881,296.38 | 120,144,764.76 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 12,710,296.88 | 12,710,296.88 |
| 2.本期增加金额 | 2,359,189.60 | 2,359,189.60 |
| （1）新增租赁 | 2,359,189.60 | 2,359,189.60 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 15,069,486.48 | 15,069,486.48 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | 2,898,939.52 | 2,898,939.52 |
| （1）计提 | 2,898,939.52 | 2,898,939.52 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,898,939.52 | 2,898,939.52 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 12,170,546.96 | 12,170,546.96 |
| 2.期初账面价值 | 12,710,296.88 | 12,710,296.88 |
| 项目 | 土地使用权 | 财务软件 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 11,168,717.96 | 904,607.11 | 5,419,099.48 | 17,492,424.55 |
| 2.本期增加金额 | 1,364,440.05 | 1,364,440.05 | ||
| （1）购置 | ||||
| （2）投资性房地产转入 | 1,364,440.05 | 1,364,440.05 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,183,191.93 | 4,183,191.93 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 4,183,191.93 | 4,183,191.93 | ||
| 4.期末余额 | 8,349,966.08 | 904,607.11 | 5,419,099.48 | 14,673,672.67 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,694,407.59 | 904,607.11 | 4,533,822.00 | 8,132,836.70 |
| 2.本期增加金额 | 495,981.66 | 156,804.54 | 652,786.20 | |
| （1）计提 | 170,237.12 | 156,804.54 | 327,041.66 | |
| （2）投资性房地产转入 | 325,744.54 | 325,744.54 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,030,817.82 | 1,030,817.82 |
| （1）处置 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 1,030,817.82 | 1,030,817.82 | ||
| 4.期末余额 | 2,159,571.43 | 904,607.11 | 4,690,626.54 | 7,754,805.08 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,190,394.65 | 728,472.94 | 6,918,867.59 | |
| 2.期初账面价值 | 8,474,310.37 | 885,277.48 | 9,359,587.85 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 费用化开发支出项目 | 63,088,424.96 | 63,088,424.96 | ||||
| 合计 | 63,088,424.96 | 63,088,424.96 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 广州彩讯数字技术有限公司 | 1,756,845.54 | 1,756,845.54 | ||
| 深圳腾畅科技有限公司 | 14,515,164.74 | 14,515,164.74 | ||
| 西安绿点科技有限公司 | 42,014,454.06 | 42,014,454.06 |
| 合计 | 58,286,464.34 | 58,286,464.34 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 广州彩讯数字技术有限公司 | 1,756,845.54 | 1,756,845.54 | ||
| 深圳腾畅科技有限公司 | 14,515,164.74 | 14,515,164.74 | ||
| 西安绿点科技有限公司 | 558,170.88 | 558,170.88 | ||
| 合计 | 16,830,181.16 | 16,830,181.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,144,437.88 | 319,003.93 | 408,969.90 | 3,054,471.91 | |
| 合计 | 3,144,437.88 | 319,003.93 | 408,969.90 | 3,054,471.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 19,443,037.93 | 2,916,440.18 | 13,148,384.00 | 1,316,432.24 |
| 信用减值准备 | 14,361,958.02 | 2,088,818.13 | 14,761,801.80 | 1,561,669.75 |
| 存货跌价准备 | 211,372.99 | 31,705.95 | 211,372.99 | 21,137.30 |
| 长期股权投资减值准备 | 5,791,152.10 | 868,672.82 | 5,791,152.10 | 579,115.21 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 13,373,500.00 | 2,006,025.00 | 13,373,500.00 | 1,337,350.00 |
| 递延收益 | 408,000.00 | 61,200.00 | 720,000.00 | 72,000.00 |
| 合计 | 53,589,021.04 | 7,972,862.08 | 48,006,210.89 | 4,887,704.50 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 27,363,872.71 | 4,104,580.92 | 27,363,872.71 | 2,736,387.27 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 3,866,192.46 | 580,308.60 | 3,193,228.05 | 364,562.92 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 720,310.12 | 108,046.52 | 720,310.12 | 72,031.02 |
| 合计 | 31,950,375.29 | 4,792,936.04 | 31,277,410.88 | 3,172,981.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,695,984.46 | 3,858,305.21 |
| 可抵扣亏损 | 9,564,691.64 | 8,994,096.07 |
| 合计 | 13,260,676.10 | 12,852,401.28 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 755,410.02 | 1,490,227.15 | |
| 2022年 | 67,750.16 | 1,367,750.16 | |
| 2023年 | 74,652.16 | 678,157.48 | |
| 2024年 | 3,737,718.56 | 3,514,351.18 | |
| 2025年 | 1,793,316.97 | 1,943,610.10 | |
| 2026年 | 2,034,817.13 | ||
| 2027年 | |||
| 2028年 | 903,505.32 | ||
| 2029年 | 197,521.32 | ||
| 合计 | 9,564,691.64 | 8,994,096.07 | -- |
21、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 1,011,425.33 | 1,011,425.33 | 249,594.64 | 249,594.64 | ||
| 合计 | 1,011,425.33 | 1,011,425.33 | 249,594.64 | 249,594.64 | ||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 505,608.99 | 237,312.00 |
| 合计 | 505,608.99 | 237,312.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购货款 | 73,251,904.56 | 59,753,097.85 |
| 长期资产款 | 3,236,546.66 | 4,732,512.57 |
| 合计 | 76,488,451.22 | 64,485,610.42 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 2,313,469.21 | 尚未结算 |
| 合计 | 2,313,469.21 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 34,680.18 | |
| 预收租金 | 689,195.76 | 2,562,600.04 |
| 合计 | 723,875.94 | 2,562,600.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 46,020,133.22 | 36,378,848.17 |
| 合计 | 46,020,133.22 | 36,378,848.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 51,598,976.50 | 179,747,317.36 | 193,647,908.70 | 37,698,385.16 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,127,083.33 | 8,824,078.36 | 303,004.97 | |
| 三、辞退福利 | 40,000.00 | 369,000.00 | 391,000.00 | 18,000.00 |
| 合计 | 51,638,976.50 | 189,243,400.69 | 202,862,987.06 | 38,019,390.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,322,612.04 | 165,510,515.58 | 179,374,645.81 | 37,458,481.81 |
| 2、职工福利费 | 720,000.00 | 720,000.00 | ||
| 3、社会保险费 | 271,084.46 | 5,527,262.84 | 5,558,443.95 | 239,903.35 |
| 其中：医疗保险费 | 269,846.70 | 5,027,782.25 | 5,062,404.29 | 235,224.66 |
| 工伤保险费 | 94,612.71 | 89,934.02 | 4,678.69 | |
| 生育保险费 | 1,237.76 | 404,867.88 | 406,105.64 | |
| 4、住房公积金 | 7,865,607.94 | 7,865,607.94 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,280.00 | 123,931.00 | 129,211.00 | |
| 合计 | 51,598,976.50 | 179,747,317.36 | 193,647,908.70 | 37,698,385.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,874,725.96 | 8,581,393.06 | 293,332.90 | |
| 2、失业保险费 | 252,357.37 | 242,685.30 | 9,672.07 | |
| 合计 | 9,127,083.33 | 8,824,078.36 | 303,004.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,911,576.30 | 19,725,234.23 |
| 企业所得税 | 8,289,384.77 | 105,939.75 |
| 个人所得税 | 624,776.03 | 841,507.33 |
| 城市维护建设税 | 191,643.53 | 367,946.94 |
| 教育费附加 | 136,888.22 | 262,819.26 |
| 文化事业建设费 | 1,546.58 | |
| 水利基金 | 7,312.78 | |
| 房产税 | 25,962.11 | |
| 城镇土地使用税 | 15,410.28 | |
| 合计 | 30,202,954.02 | 21,304,994.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 20,021,698.93 | 24,741,491.54 |
| 合计 | 20,021,698.93 | 24,741,491.54 |
（2）应付股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 18,323,620.18 | 17,543,625.86 |
| 待结算费用 | 1,230,666.65 | 1,121,118.37 |
| 其他 | 467,412.10 | 6,076,747.31 |
| 合计 | 20,021,698.93 | 24,741,491.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,846,528.00 | 19,924,116.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,645,171.46 | 5,215,495.61 |
| 预提借款利息 | 31,892.60 | 33,530.40 |
| 合计 | 26,523,592.06 | 25,173,142.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 46,102,443.56 | 56,525,707.56 |
| 预提借款利息 | 70,568.26 | 95,166.04 |
| 合计 | 46,173,011.82 | 56,620,873.60 |
0400000919-400090005169514102），借款金额36,000万元，借款期限为8年，借款用途为建设彩讯科技大厦项目支出。合同约定公司可自合同生效之日起至2018年5月11日之前一次或多次提清借款，每笔借款利率以基准利率加浮动幅度确定。公司以自有土地使用权提供抵押担保，公司实际控制人杨志良和曾之俊提供连带责任担保。2019年2月26日，公司与前述支行签订了《固定资产借款合同补充协议》，双方同意将合同提款期顺延至2019年5月31日，截至2021年6月30日，公司实际借款余额为66,948,971.56元，其中20,846,528.00元将于一年以内到期。
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 6,455,823.13 | 7,494,801.27 |
| 合计 | 6,455,823.13 | 7,494,801.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 720,000.00 | 408,000.00 | 720,000.00 | 408,000.00 | 政府补助款 |
| 合计 | 720,000.00 | 408,000.00 | 720,000.00 | 408,000.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年重点企事业单位住房补租款 | 720,000.00 | 720,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2021年重点企事业单位住房补租款 | 408,000.00 | 408,000.00 | 与收益相关 |
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 400,010,000.00 | 44,001,100.00 | 44,001,100.00 | 444,011,100.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 469,342,410.10 | 448,965,582.68 | 918,307,992.78 | |
| 合计 | 469,342,410.10 | 448,965,582.68 | 918,307,992.78 |
35、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 24,627,485.44 | 24,627,485.44 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 24,627,485.44 | 24,627,485.44 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,333,936.99 | -19,019.26 | -19,019.26 | -1,352,956.25 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,333,936.99 | -19,019.26 | -19,019.26 | -1,352,956.25 | ||||
| 其他综合收益合计 | 23,293,548.45 | -19,019.26 | -19,019.26 | 23,274,529.19 | ||||
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 56,794,259.53 | 5,161,942.30 | 61,956,201.83 | |
| 合计 | 56,794,259.53 | 5,161,942.30 | 61,956,201.83 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 509,697,421.20 | 429,835,453.51 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -20,040,517.02 | |
| 调整后期初未分配利润 | 509,697,421.20 | 409,794,936.49 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 61,806,586.95 | 136,598,759.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,161,942.30 | 12,695,674.89 |
| 应付普通股股利 | 24,000,600.00 | |
| 期末未分配利润 | 566,342,065.85 | 509,697,421.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 362,926,913.39 | 209,921,374.86 | 289,092,068.79 | 163,361,450.36 |
| 其他业务 | 39,052,645.00 | 14,248,535.62 | 33,765,086.49 | 12,065,234.61 |
| 合计 | 401,979,558.39 | 224,169,910.48 | 322,857,155.28 | 175,426,684.97 |
收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,088,143,643.26元，其中，504,824,956.09元预计将于2021年度确认收入，493,996,366.17元预计将于2022年度确认收入，89,322,321.00元预计将于2023年度确认收入。
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 782,241.15 | 559,477.27 |
| 教育费附加 | 335,165.04 | 243,011.05 |
| 房产税 | 51,924.24 | 51,924.24 |
| 土地使用税 | 15,553.08 | 15,410.28 |
| 车船使用税 | 7,920.00 | 6,900.00 |
| 印花税 | 146,170.65 | 176,022.19 |
| 地方教育费附加 | 223,443.40 | 156,608.49 |
| 水利基金 | 11,900.50 | 6,107.70 |
| 残疾人保障金 | 35,311.52 | 19,662.85 |
| 合计 | 1,609,629.58 | 1,235,124.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,121,667.13 | 8,333,888.18 |
| 业务招待费 | 2,144,796.81 | 1,214,938.96 |
| 咨询费（包括招聘费） | 941,300.96 | 448,825.60 |
| 办公费 | 386,111.87 | 306,508.41 |
| 差旅费 | 298,209.79 | 260,726.90 |
| 租赁费 | 477,939.15 | 573,600.33 |
| 汽车费 | 35,032.37 | 78,346.69 |
| 广告费 | 87,191.68 | 56,603.78 |
| 其他费用 | 65,679.84 | 626,921.01 |
| 合计 | 13,557,929.60 | 11,900,359.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,225,451.37 | 11,173,152.27 |
| 折旧水电及物业费 | 4,305,108.41 | 5,891,763.80 |
| 办公费 | 893,723.58 | 1,299,057.32 |
| 咨询费（包括招聘费） | 1,772,811.46 | 2,293,559.18 |
| 租赁费 | 949,133.26 | 957,529.52 |
| 汽车费 | 344,125.81 | 489,182.68 |
| 通讯费 | 601,150.16 | 602,894.29 |
| 差旅费 | 529,349.11 | 327,608.24 |
| 无形资产摊销 | 180,159.96 | 270,169.97 |
| 其他费用 | 1,600,391.79 | 1,032,031.33 |
| 合计 | 23,401,404.91 | 24,336,948.60 |
其他说明：
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 56,698,734.91 | 46,963,147.52 |
| 外包开发费 | 2,927,708.46 | 3,601,331.07 |
| 租赁费 | 1,765,492.15 | 1,397,789.14 |
| 差旅费 | 362,606.08 | 289,036.86 |
| 折旧费 | 396,653.32 | 546,395.94 |
| 通讯费 | 319,780.57 | 308,280.87 |
| 物料消耗 | 73,513.26 | 19,762.62 |
| 办公费 | 138,903.21 | 167,670.01 |
| 无形资产摊销 | 70,819.29 | 112,654.65 |
| 其他费用 | 334,213.71 | 206,820.64 |
| 合计 | 63,088,424.96 | 53,612,889.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,212,173.74 | 2,886,986.07 |
| 减：利息收入 | 3,033,167.34 | 911,269.42 |
| 汇兑损失 | 0.00 | 570.60 |
| 减：汇兑收益 | 0.00 | 26,064.96 |
| 手续费 | 46,698.05 | 48,022.58 |
| 合计 | -774,295.55 | 1,998,244.87 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,076,400.00 | 7,955,932.49 |
| 进项税加计抵减 | 1,182,575.79 | 816,725.85 |
| 代扣个人所得税手续费 | 158,303.40 | 123,564.45 |
| 合计 | 5,417,279.19 | 8,896,222.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -374,202.46 | 2,104,552.88 |
| 理财产品投资收益 | 3,101,127.47 | 5,998,469.30 |
| 合计 | 2,726,925.01 | 8,103,022.18 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,738,680.65 | 3,896,015.08 |
| 合计 | 2,738,680.65 | 3,896,015.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -728,182.98 | |
| 应收账款坏账损失 | 962,596.66 | 484,188.45 |
| 其他应收款坏账损失 | -528,167.00 | -497,680.79 |
| 合同资产坏账损失 | -2,338,498.76 | |
| 合计 | 434,429.66 | -3,080,174.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | -6,175,979.77 | |
| 合计 | -6,175,979.77 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 10,220.00 | 3,786.60 | 10,220.00 |
| 合计 | 10,220.00 | 3,786.60 | 10,220.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,000.00 | ||
| 非流动资产处置损失 | 7,157.07 | 106,825.82 | 7,157.07 |
| 其他 | 262.88 | 90.08 | 262.88 |
| 合计 | 7,419.95 | 107,915.90 | 7,419.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,283,739.93 | 7,860,470.89 |
| 递延所得税费用 | -1,465,202.75 | 28,851.52 |
| 合计 | 14,818,537.18 | 7,889,322.41 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 82,070,689.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,310,603.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -255,219.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,875,527.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -112,374.55 |
| 所得税费用 | 14,818,537.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,196,478.60 | 911,229.32 |
| 营业外收入、递延收益及其他收益 | 3,848,657.50 | 7,810,652.97 |
| 企业间往来 | 9,289,025.59 | 7,345,669.29 |
| 保证金 | 2,810,166.01 | 3,509,514.95 |
| 其他收入 | 36,631,530.16 | 32,429,731.58 |
| 其他往来款 | 1,021,397.73 | |
| 合计 | 53,775,857.86 | 53,028,195.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售、管理及研发费用 | 31,049,985.57 | 26,062,002.83 |
| 手续费 | 51,282.05 | 73,298.67 |
| 营业外支出 | 1,260.55 | 1,016.62 |
| 保函保证金及大额存单 | 2,066,542.84 | 1,371,901.90 |
| 企业间往来 | 12,366,896.21 | 9,325,721.68 |
| 其他 | 3,572,273.13 | 2,810,468.79 |
| 合计 | 49,108,240.35 | 39,644,410.49 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费折现 | 3,327,858.23 | |
| 合计 | 3,327,858.23 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 67,252,152.02 | 64,168,537.85 |
| 加：资产减值准备 | 6,175,979.77 | |
| 信用减值损失 | -434,429.66 | 3,080,174.08 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,098,988.96 | 13,732,431.93 |
| 使用权资产折旧 | 2,898,939.52 | |
| 无形资产摊销 | 327,041.66 | 490,179.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 408,969.90 | 215,389.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,157.07 | 106,825.82 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,738,680.65 | -3,896,015.08 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,212,173.74 | 2,886,986.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,726,925.01 | -8,103,022.18 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,085,157.58 | -239,042.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,619,954.83 | 267,893.89 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,175,896.23 | -17,648,753.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -287,569,353.95 | -170,934,871.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 145,715,355.80 | 117,014,391.14 |
| 其他 | 10,779.73 | -220,072.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -75,002,950.08 | 921,033.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 211,880,614.11 | 346,038,283.71 |
| 减：现金的期初余额 | 336,802,721.18 | 532,179,484.55 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -124,922,107.07 | -186,141,200.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 211,880,614.11 | 336,802,721.18 |
| 其中：库存现金 | 65,111.84 | 50,500.34 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 211,809,087.09 | 336,746,329.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,415.18 | 5,891.70 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 211,880,614.11 | 336,802,721.18 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,914,685.63 | 详见附注“七、1、货币资金” |
| 投资性房地产-土地使用权 | 28,026,180.66 | 详见附注“十四、（二）或有事项” |
| 无形资产-土地使用权 | 6,190,394.65 | 详见附注“十四、（二）或有事项” |
| 合计 | 45,131,260.94 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 4,384,844.30 |
| 其中：港币 | 5,269,738.85 | 0.83208 | 4,384,844.30 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年人才安居住房补租款项 | 720,000.00 | 其他收益 | 720,000.00 |
| 适岗培训补贴 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 以工代训 | 35,500.00 | 其他收益 | 35,500.00 |
| 2020年企业研发开发资助-第一批第一次拨款款项 | 1,805,000.00 | 其他收益 | 1,805,000.00 |
| 南山区工信局2020年下半年稳增长资助项目及全年营利性服务业百强增速资助项目 | 81,400.00 | 其他收益 | 81,400.00 |
| 软著补贴 | 2,500.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
| 企业研发投入支持计划 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 专利支持计划拟资助项目 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 西安市高新区人才中心防疫补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 西安市技术交易输出方奖补 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 合计 | 4,076,400.00 | 4,076,400.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京百纳科创信息技术有限公司 | 北京市东城区 | 北京市东城区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳市彩讯软件技术有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 新设 | |
| 广州百宇乐软件有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 新设 | |
| 广州彩讯数字技术有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州安歌软件有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳腾畅科技有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 软件和信息技术服务业 | 51.0014% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州景致无线信息科技有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 软件和信息技术服务业 | 51.0014% | 非同一控制下企业合并 | |
| 西安绿点信息科技有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 软件和信息技术服务业 | 57.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 流米科技（深圳）有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 软件和信息技术服务业 | 51.0014% | 非同一控制下企业合并 | |
| 彩訊科技股份有限公司 | 香港特别行政区 | 香港特别行政区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市彩讯易科 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 软件和信息技术 | 100.00% | 新设 | |
| 技有限公司 | 服务业 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳腾畅科技有限公司 | 48.9986% | -365,760.40 | 7,577,086.09 | |
| 广州景致无线信息科技有限公司 | 48.9986% | -81,329.99 | -1,247,329.36 | |
| 流米科技（深圳）有限公司 | 48.9986% | -285.58 | -4,322.26 | |
| 西安绿点科技有限公司 | 43.0000% | 5,892,941.03 | 51,442,597.10 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳腾畅科技有限公司 | 18,251,502.30 | 967,289.25 | 19,218,791.55 | 3,754,908.72 | 3,754,908.72 | 20,340,474.82 | 765,285.84 | 21,105,760.66 | 4,895,406.71 | 4,895,406.71 | ||
| 广州景致无线信息科技有限公司 | 1,766,756.48 | 644.31 | 1,767,400.79 | 3,613,043.65 | 3,613,043.65 | 1,952,993.62 | 644.31 | 1,953,637.93 | 3,633,296.48 | 3,633,296.48 | ||
| 流米科技（深圳）有限公司 | 12,178.80 | 12,178.80 | 21,000.00 | 21,000.00 | 11,761.61 | 11,761.61 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 西安绿点信息科技有限公司 | 102,631,083.49 | 34,461,170.34 | 137,092,253.83 | 16,960,404.64 | 497,902.46 | 17,458,307.10 | 115,949,361.49 | 565,183.85 | 116,514,545.34 | 10,445,657.51 | 139,455.13 | 10,585,112.64 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳腾畅科技有限公司 | 2,800,643.06 | -746,471.12 | -746,471.12 | -373,629.79 | 4,967,721.01 | -512,593.35 | -512,593.35 | 1,394,818.63 |
| 广州景致无线信息科技有限公司 | 459,741.78 | -165,984.31 | -165,984.31 | 714,039.35 | 517,109.66 | -54,533.15 | -54,533.15 | -415,417.30 |
| 流米科技（深圳）有限公司 | -582.81 | -582.81 | 417.19 | -584.21 | -584.21 | 2,415.79 | ||
| 西安绿点信息科技有限公司 | 39,668,326.10 | 13,704,514.03 | 13,704,514.03 | -1,029,194.82 | 20,358,994.85 | 9,521,450.56 | 9,521,450.56 | 24,806,376.15 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京麦卡思为信息技术有限公司 | 北京市东城区 | 北京市东城区 | 软件和信息技术服务业 | 50.00% | 权益法 | |
| 杭州友声科技股份有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 软件和信息技术服务业 | 28.11% | 权益法 | |
| 北京易积分科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 软件和信息技术服务业 | 19.90% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北京麦卡思为信息技术有限公司 | 北京麦卡思为信息技术有限公司 | |
| 流动资产 | 28,614,693.68 | 36,282,635.27 |
| 其中：现金和现金等价物 | 14,048,725.95 | 15,517,702.99 |
| 非流动资产 | 15,330.60 | 15,548.75 |
| 资产合计 | 28,630,024.28 | 36,298,184.02 |
| 流动负债 | 7,740,146.82 | 15,636,356.06 |
| 负债合计 | 7,740,146.82 | 15,636,356.06 |
| 归属于母公司股东权益 | 20,889,877.46 | 20,661,827.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 10,444,938.73 | 10,330,913.98 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 10,444,938.73 | 10,330,913.98 |
| 营业收入 | 4,198,554.78 | 10,261,056.95 |
| 财务费用 | -87,395.70 | -84,958.80 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | 230,537.45 | 539,645.54 |
| 综合收益总额 | 230,537.45 | 539,645.54 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 杭州友声科技股份有限公司 | 北京易积分科技有限公司 | 杭州友声科技股份有限公司 | 北京易积分科技有限公司 | |
| 流动资产 | 47,059,594.68 | 111,608,650.54 | 48,459,367.03 | 148,984,497.69 |
| 非流动资产 | 3,959,490.99 | 3,891,575.71 | 3,363,283.45 | 3,988,618.14 |
| 资产合计 | 51,019,085.67 | 115,500,226.25 | 51,822,650.48 | 152,973,115.83 |
| 流动负债 | 15,499,637.34 | 22,777,529.93 | 19,789,545.64 | 49,999,670.78 |
| 负债合计 | 15,499,637.34 | 22,777,529.93 | 19,789,545.64 | 49,999,670.78 |
| 归属于母公司股东权益 | 35,519,448.33 | 92,722,696.32 | 32,033,104.84 | 102,973,445.05 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 9,984,516.92 | 18,449,599.45 | 9,004,505.77 | 20,489,244.20 |
| 调整事项 | 13,603,137.62 | 2,761,254.54 | 13,603,137.62 | 2,761,262.61 |
| --其他 | 13,603,137.62 | 2,761,254.54 | 13,603,137.62 | 2,761,262.61 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 23,587,654.54 | 21,210,853.99 | 22,607,643.39 | 23,250,506.81 |
| 营业收入 | 36,749,213.82 | 9,814,983.92 | 27,765,210.85 | 36,223,155.20 |
| 净利润 | 3,486,343.49 | -10,250,748.73 | 2,730,779.45 | 5,456,415.56 |
| 综合收益总额 | 3,486,343.49 | -10,250,748.73 | 2,730,779.45 | 5,456,415.56 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 11,087,903.62 | 8,948,883.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 571,414.47 | -18,718.69 |
| --综合收益总额 | 571,414.47 | -18,718.69 |
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 26,909,732.03 | 26,909,732.03 | ||||
| 长期借款 | 12,247,304.00 | 33,855,139.56 | 46,102,443.56 | |||
| 合计 | 26,909,732.03 | 12,247,304.00 | 33,855,139.56 | 73,012,175.59 |
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 19,924,116.00 | 19,924,116.00 | ||||
| 长期借款 | 16,546,916.00 | 39,978,791.56 | 56,525,707.56 | |||
| 合计 | 19,924,116.00 | 16,546,916.00 | 39,978,791.56 | 76,449,823.56 |
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 美元 | 港币 | 合计 | 美元 | 港币 | 合计 | |
| 货币资金 | 4,384,844.30 | 4,384,844.30 | 4,621,997.17 | 4,621,997.17 | ||
| 应收账款 | 642,259.19 | 642,259.19 |
| 合计 | 4,384,844.30 | 4,384,844.30 | 5,264,256.36 | 5,264,256.36 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 718,381,381.50 | 718,381,381.50 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 718,381,381.50 | 718,381,381.50 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 859,677,364.22 | 859,677,364.22 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 |
| 交易性金融资产-其他 | 718,381,381.50 | 现金流量折现法 | 预期收益率 |
| 其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 现金流量折现法 | 预期收益率 |
| 其他非流动金融资产-权益工具投资 | 55,720,310.12 | 现金流量折现法 | 预期收益率 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆交易性金融资产 | 302,693,228.05 | 5,839,808.12 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 718,381,381.50 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 302,693,228.05 | 5,839,808.12 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 718,381,381.50 | ||||||
| —权益工具投资 |
| —其他 | 302,693,228.05 | 5,839,808.12 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 718,381,381.50 | ||||||
| ◆其他权益工具投资 | 85,575,672.60 | 85,575,672.60 |
| ◆其他非流动金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 | |||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 | |||||||||
| —权益工具投资 | 55,720,310.12 | 55,720,310.12 |
| 合计 | 443,989,210.77 | 5,839,808.12 | 543,000,000.00 | 133,151,654.67 | 859,677,364.22 | ||||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | 5,839,808.12 | ||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□ 适用 √ 不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √ 不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是杨良志、曾之俊。本公司实际控制人情况：
| 实际控制人名称 | 对本企业的持股比例 | 对本企业的表决权比例 |
| 杨良志 | 20.26% | 20.26% |
| 曾之俊 | 20.26% | 20.26% |
| 合计 | 40.52% | 40.52% |
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 杭州友声科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杨良志 | 董事长 |
| 曾之俊 | 董事 |
| 白琳 | 董事、总经理 |
| 车荣全 | 董事 |
| 俞伟峰 | 独立董事 |
| 秦致 | 独立董事 |
| 王志成 | 独立董事 |
| 温兆胜 | 监事会主席 |
| 卢业波 | 职工监事 |
| 陈涛 | 监事 |
| 汪志新 | 副总经理 |
| 白雪天 | 副总经理 |
| 王小侬 | 副总经理 |
| 张颖 | 副总经理 |
| 陈学军 | 财务总监、董事会秘书、副总经理 |
| 有米科技股份有限公司 | 参股公司 |
| 深圳市傲天科技股份有限公司 | 参股公司 |
| 广东车联网信息科技服务有限公司 | 参股公司 |
| 北京博奇电力科技有限公司 | 实际控制人担任高管的公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州友声科技股份有限公司 | 外包开发费 | 2,849,238.07 | 7,000,000.00 | 否 | 1,778,515.94 |
| 深圳市傲天科技股份有限公司 | 外包开发费 | 326,598.91 | 3,000,000.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京博奇电力科技有限公司 | 软件产品开发与销售 | 1,082,388.54 | |
| 北京博奇电力科技有限公司 | 软件产品开发与销售 | 1,732.75 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广东车联网信息科技服务有限公司 | 办公室工位 | 29,724.77 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杨良志 | 360,000,000.00 | 2016年06月01日 | 2024年06月01日 | 否 |
| 曾之俊 | 360,000,000.00 | 2016年06月01日 | 2024年06月01日 | 否 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,283,542.02 | 3,561,228.02 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 杭州友声科技股份有限公司 | 3,785,592.56 | 4,964,765.71 |
| 应付账款 | 深圳市傲天科技股份有限公司 | 1,251,177.42 | 924,578.51 |
| 其他应付款 | 广东车联网信息科技服务有限公司 | 21,600.00 | |
| 其他应付款 | 杭州友声科技股份有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、截至2021年6月30日，公司已开具尚未撤销的银行保函保证金金额为10,733,002.93元;
2、截至2021年6月30日，公司资产抵押情况如下：
| 大类 | 抵押物原值 | 抵押物净值 | 抵押借款额 |
| 土地使用权 | 45,983,213.13 | 34,216,575.31 | 360,000,000.00 |
| 合同名称 | 合同编号 | 担保人 |
| 最高额保证合同 | 0400000919-2016年高新（保）字0020号 | 杨良志 |
| 最高额保证合同 | 0400000919-2016年高新（保）字0019号 | 曾之俊 |
| 最高额抵押合同 | 0400000919-2016年高新（抵）字0045号 | 彩讯科技股份有限公司 |
微云信众主营业务为：基于移动支付渠道如微信支付、支付宝等，以及线上、线下的KA商户合作，承载银行在移动支付渠道的绑卡、促活跃及促交易等相关业务，协助银行对接支付通道的OpenAPI接口，给银行提供更灵活的活动运营能力和数据分析能力，助力银行共建移动支付营销生态。
（2）2021年8月9日，公司与联营企业北京易积分科技有限公司（以下简称“北京易积分”）及北京易积分持股5%的股东天津晓易科技中心（有限合伙）签署《股权转让协议》，本公司将自身持有的北京易积分19.9%股权转让给天津晓易科技中心（有限合伙），本次转让后，本公司不再持有北京易积分股权。
2、 利润分配情况
公司2021年半年度利润分配预案已经第二届董事会第十六次会议审议通过，以公司2021年6月30日的总股本444,011,100股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.6元（含税）。预计派发现金股利人民币26,640,666.00元（含税），本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 620,183.91 | 0.50% | 620,183.91 | 100.00% | 1,018,438.91 | 0.81% | 1,018,438.91 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 620,183.91 | 0.50% | 620,183.91 | 100.00% | 1,018,438.91 | 0.81% | 1,018,438.91 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 123,769,524.12 | 99.50% | 9,478,181.00 | 7.66% | 114,291,343.12 | 124,879,544.69 | 99.19% | 9,667,871.97 | 7.74% | 115,211,672.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄分析法组合 | 123,769,524.12 | 99.50% | 9,478,181.00 | 7.66% | 114,291,343.12 | 124,879,544.69 | 99.19% | 9,667,871.97 | 7.74% | 115,211,672.72 |
| 合计 | 124,389,708.03 | 100.00% | 10,098,364.91 | 8.12% | 114,291,343.12 | 125,897,983.60 | 100.00% | 10,686,310.88 | 8.49% | 115,211,672.72 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 620,183.91 | 620,183.91 | 100% | 款项难以收回 |
| 合计 | 620,183.91 | 620,183.91 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 113,212,471.02 | 5,660,623.54 | 5.00% |
| 1－2年 | 2,689,586.29 | 268,958.63 | 10.00% |
| 2－3年 | 5,009,324.39 | 1,502,797.32 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,307,187.53 | 653,593.77 | 50.00% |
| 4－5年 | 793,735.75 | 634,988.60 | 80.00% |
| 5年以上 | 757,219.14 | 757,219.14 | 100.00% |
| 合计 | 123,769,524.12 | 9,478,181.00 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 113,212,471.02 |
| 1至2年 | 2,689,586.29 |
| 2至3年 | 5,009,324.39 |
| 3年以上 | 3,478,326.33 |
| 3至4年 | 1,927,371.44 |
| 4至5年 | 793,735.75 |
| 5年以上 | 757,219.14 |
| 合计 | 124,389,708.03 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,018,438.91 | -398,255.00 | 620,183.91 | |||
| 账龄分析法组合 | 9,667,871.97 | -189,690.97 | 9,478,181.00 | |||
| 合计 | 10,686,310.88 | -587,945.97 | 10,098,364.91 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 35,411,770.93 | 28.47% | 1,770,588.55 |
| 客户2 | 8,262,097.92 | 6.64% | 413,104.90 |
| 客户3 | 8,242,355.27 | 6.63% | 412,117.76 |
| 客户4 | 7,912,033.21 | 6.36% | 395,601.66 |
| 客户5 | 7,286,396.81 | 5.86% | 364,319.84 |
| 合计 | 67,114,654.14 | 53.96% | 3,355,732.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,839,979.80 | |
| 其他应收款 | 20,499,249.14 | 19,576,892.96 |
| 合计 | 22,339,228.94 | 19,576,892.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存款利息 | 1,839,979.80 | |
| 合计 | 1,839,979.80 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 3,108,826.32 | 2,918,994.32 |
| 保证金 | 10,855,250.92 | 6,291,978.96 |
| 职工备用金 | 1,482,741.12 | 327,273.25 |
| 往来款 | 7,775,866.32 | 12,195,203.06 |
| 其他 | 90,638.78 | 165,290.57 |
| 合计 | 23,313,323.46 | 21,898,740.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,321,847.20 | 2,321,847.20 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 492,227.12 | 492,227.12 | ||
| 2021年6月30日余额 | 2,814,074.32 | 2,814,074.32 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,299,331.53 |
| 1至2年 | 2,003,623.29 |
| 2至3年 | 3,831,717.26 |
| 3年以上 | 6,178,651.38 |
| 3至4年 | 1,451,896.50 |
| 4至5年 | 3,350,897.09 |
| 5年以上 | 1,375,857.79 |
| 合计 | 23,313,323.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,321,847.20 | 492,227.12 | 2,814,074.32 | |||
| 合计 | 2,321,847.20 | 492,227.12 | 2,814,074.32 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南方电网物资有限公司 | 保证金 | 2,600,000.00 | 1年以内 | 11.15% | 130,000.00 |
| 华智众创（北京）投资管理有限责任公司 | 保证金 | 2,245,000.00 | 1年以内 | 9.63% | 112,250.00 |
| 北京汉潮大成科技孵化器有限公司 | 押金 | 1,615,902.19 | 2-5年 | 6.93% | 1,118,452.82 |
| 联通云数据有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 4.29% | 100,000.00 |
| 公诚管理咨询有限公司 | 保证金 | 571,240.00 | 1-4年 | 2.45% | 80,312.00 |
| 合计 | -- | 8,032,142.19 | -- | 34.45% | 1,541,014.82 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 117,218,384.00 | 27,204,797.00 | 90,013,587.00 | 109,218,384.00 | 27,204,797.00 | 82,013,587.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 72,122,502.97 | 5,791,152.10 | 66,331,350.87 | 72,496,705.43 | 5,791,152.10 | 66,705,553.33 |
| 合计 | 189,340,886.97 | 32,995,949.10 | 156,344,937.87 | 181,715,089.43 | 32,995,949.10 | 148,719,140.33 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京百纳科创信息技术有限公司 | 9,835,194.63 | 9,835,194.63 | |||||
| 深圳市彩讯软件技术有限公司 | 10,000,000.00 | ||||||
| 广州彩讯数字技术有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 深圳腾畅科技有限公司 | 7,395,203.00 | 7,395,203.00 | 15,204,797.00 | ||||
| 西安绿点科技有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 深圳市彩讯易科技有限公司 | 4,774,546.37 | 4,774,546.37 | |||||
| 彩訊科技股份有限公司 | 8,643.00 | 8,643.00 | |||||
| 合计 | 82,013,587.00 | 8,000,000.00 | 90,013,587.00 | 27,204,797.00 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京麦卡思为信息技术有限公司 | 10,330,913.98 | 114,024.74 | 10,444,938.72 | ||||||||
| 小计 | 10,330,913.98 | 114,024.74 | 10,444,938.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东车联网信息科技服务有限公司 | 10,516,489.15 | 571,414.47 | 11,087,903.62 | ||||||||
| 北京传动未来科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,791,152.10 | ||||||||
| 杭州友声科技股份有限公司 | 22,607,643.39 | 980,011.15 | 23,587,654.54 | ||||||||
| 北京易积分科技有限公司 | 23,250,506.81 | -2,039,652.82 | 21,210,853.99 | ||||||||
| 小计 | 56,374,639.35 | -488,227.20 | 55,886,412.15 | 5,791,152.10 | |||||||
| 合计 | 66,705,553.33 | -374,202.46 | 66,331,350.87 | 5,791,152.10 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 291,350,895.04 | 167,332,897.68 | 255,214,159.65 | 144,374,996.61 |
| 其他业务 | 39,052,645.00 | 14,248,535.62 | 33,765,086.49 | 12,065,234.61 |
| 合计 | 330,403,540.04 | 181,581,433.30 | 288,979,246.14 | 156,440,231.22 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -374,202.46 | 2,104,552.88 |
| 理财产品投资收益 | 1,938,590.90 | 5,185,652.11 |
| 合计 | 1,564,388.44 | 7,290,204.99 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -7,157.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,076,400.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,839,808.12 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,957.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,340,879.19 | |
| 减：所得税影响额 | 1,644,943.83 | |
| 少数股东权益影响额 | 503,804.13 | |
| 合计 | 9,111,139.40 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.93% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.35% | 0.13 | 0.13 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用