公司代码:688060 公司简称:云涌科技
江苏云涌电子科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人高南、主管会计工作负责人张艳荣及会计机构负责人(会计主管人员)张艳荣声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境与社会责任 ...... 38
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 58
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 64
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 |
载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 江苏云涌电子科技股份有限公司及下属分子公司的总称 |
股份公司、云涌科技 | 指 | 江苏云涌电子科技股份有限公司 |
云涌有限 | 指 | 股份公司前身江苏云涌电子科技有限公司,更名前为泰州云涌电子有限公司 |
北京云涌 | 指 | 北京云涌科技发展有限责任公司 |
郑州云涌 | 指 | 郑州云涌科技有限责任公司 |
国电南瑞 | 指 | 国电南瑞科技股份有限公司 |
许继电气 | 指 | 许继电气股份有限公司 |
恩智浦、NXP | 指 | NXP Semiconductors,恩智浦半导体有限公司,全球前十大半导体公司,创立于2006年,前身为荷兰皇家飞利浦公司的事业部之一 |
飞腾 | 指 | 天津飞腾信息技术有限公司 |
赛迪顾问 | 指 | 赛迪顾问股份有限公司 |
ARC公司 | 指 | 美国ARC顾问集团 |
Wind资讯 | 指 | 万得资讯,中国大陆金融数据、信息和软件服务企业 |
国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
公安部 | 指 | 中华人民共和国公安部 |
《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
《上市规则》 | 指 | 上海证券交易所科创板股票上市规则 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏云涌电子科技股份有限公司章程》 |
工业互联网 | 指 | 一种应用在工业场景中的互联网子集。工业互联网把生产制造中的机器、生产管理中的人、产品流通中的物有效地联接起来,可以极大地提高传统工业的生产效率。工业信息安全是工业互联网中的核心要素之一 |
物联网 | 指 | IoT,Internet of things,即将各种信息传感设备采集传输后形成的一个巨大网络,实现人、机、物的互联互通 |
嵌入式系统 | 指 | 以应用为中心,以计算机技术为基础,并且软硬件可裁剪,适用于应用环境中,对功能、可靠性、成本、体积、功耗有严格要求的专用计算机系统 |
网关设备 | 指 | 部署在网络边界的网络设备。在保证网络互通的基础上,根据需求,可实现基于策略的访问控制、网络报文过滤分析以及分发、网络应用安全控制、邮件数据分析过滤等一系列功能 |
态势感知 | 指 | 是一种基于环境的、动态、整体地洞悉安全风险的能力,以安全大数据为基础,从全局视角提升对安全威胁的发现识别、理解分析、响应处置能力的一种产品形态 |
纵向加密认证网关 | 指 | 遵循国家商用密码设备设计规范、满足国家电网相关标准的一种VPN网关设备,专用于电力调试数据加密传输的工业信息安全设备 |
泛在电力物联网 | 指 | 国家电网基于工业互联网技术和物联网技术,提出的一个电力网络规划,期在推动电力网络和互联网络的深度融合,实现电力系统各个环节万物互联、人机交互,打造状态全面感 |
知、信息高效处理、应用便捷灵活的电力物联网 | ||
电力监控系统 | 指 | 用于监视和控制电网及电厂生产运行过程的、基于计算机及网络技术的业务处理系统及智能设备等 |
RISC | 指 | 精简指令集计算机(RISC:Reduced Instruction Set Computing )是一种执行较少类型计算机指令的微处理器 |
ARM | 指 | Advanced RISC Machines的英文缩写,ARM是一个专门从事基于CPU芯片设计开发的公司,作为知识产权供应商,本身不直接从事芯片生产,靠转让设计许可由合作公司生产各具特色的芯片,通过ARM设计许可生产出来的芯片被统称为ARM微处理器 |
PowerPC、PPC | 指 | Performance Optimization With Enhanced RISC–Performance Computing的英文缩写,是指1991年由Apple、IBM、Motorola组成的AIM联盟所发展出的精简指令集CPU架构 |
Linux | 指 | 一种支持多用户、多任务、多CPU的开源操作系统 |
FPGA | 指 | Field Programmable Gate Array的英文缩写,指现场可编程门阵列 |
SMT | 指 | Surface Mounted Technology的缩写,表面贴装技术。 |
MCU | 指 | Microcontroller Unit的英文缩写,又称单片微型计算机(Single Chip Microcomputer)或者单片机,是把中央处理器(Central Process Unit)的频率与规格做适当缩减,并将内存(Memory)、计数器(Timer)、USB、A/D转换、UART、PLC、DMA等外设接口,甚至LCD驱动电路都整合在单一芯片上,形成芯片级的计算机,为不同的应用场合做不同组合控制 |
MIPS | 指 | MIPS 技术公司推出的一种微型处理器,采用RISC指令架构 |
RFID | 指 | Radio Frequency Identification 的英文缩写,即射频识别,俗称电子标签。是一种非接触式的自动识别技术,它通过射频信号自动识别目标对象并获取相关数据 |
PCB | 指 | Printed Circuit Board的英文缩写,即印制电路板,又称印刷线路板,是重要的电子部件,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的载体 |
IT | 指 | Information Technology的英文缩写,即信息技术。 |
OT | 指 | Operation Technology的英文缩写,即操作技术与运营技术 |
0day攻击 | 指 | 利用还没有补丁的漏洞进行攻击 |
安全漏洞 | 指 | 在硬件、软件、协议的具体实现或系统安全策略上存在的缺陷,使攻击者能够在未授权的情况下访问或破坏系统 |
病毒 | 指 | 是编制者在计算机系统中插入的破坏计算机功能或者数据的代码,能影响计算机使用,能自我复制、传播的一组计算机指令或者程序代码 |
可信计算技术 | 指 | 在计算和通信系统中广泛使用基于硬件安全模块支持下的可信计算平台,以提高系统整体安全性的技术 |
零信任技术 | 指 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 | 江苏云涌电子科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 云涌科技 |
公司的外文名称 | Jiangsu Yunyong Electronics and Technology Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | YYTEK |
公司的法定代表人 | 高南 |
公司注册地址 | 江苏省泰州市海陵区泰安路16号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 江苏省泰州市海陵区泰安路16号 |
公司办公地址的邮政编码 | 225314 |
公司网址 | www.yytek.com |
电子信箱 | public@yytek.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 姜金良 | 袁宽然 |
联系地址 | 江苏省泰州市海陵区泰安路16号 | 江苏省泰州市海陵区泰安路16号 |
电话 | 0523-86658773 | 0523-86658773 |
传真 | 0523-86083855 | 0523-86083855 |
电子信箱 | public@yytek.com | public@yytek.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
人民币普通股(A股) | 上海证券交易所科创板 | 云涌科技 | 688060 | - |
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 103,121,842.65 | 101,922,264.91 | 1.18 |
归属于上市公司股东的净利润 | 16,527,236.87 | 34,727,431.04 | -52.41 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,372,325.59 | 26,737,189.45 | -38.77 |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,019,560.86 | 1,271,953.38 | -2,931.83 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 915,888,636.85 | 918,002,547.10 | -0.23 |
总资产 | 979,525,037.92 | 979,771,614.42 | -0.03 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.2755 | 0.7717 | -64.30 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2755 | 0.7717 | -64.30 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.2729 | 0.5942 | -54.07 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.7880 | 13.4038 | 减少11.62个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.7712 | 10.3198 | 减少8.55个百分点 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 19.3546 | 7.3730 | 增加11.98个百分点 |
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | ||
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 135,612.12 | 第十节 附注七、67 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资 | 51,515.48 |
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,879.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -27,337.29 | |
合计 | 154,911.28 |
安全、工业数据安全、智能制造安全等领域出台一系列法规标准,推动各项措施走向深耕,保障工业信息安全。
(2) 充分利好的产业政策成为我国工业信息安全的奠基石
随着信息技术与制造业的不断融合,云计算、物联网、5G等新一代信息技术日益成熟,工业信息化、自动化、网络化、智能化系统在提升效率的同时,网络安全风险也在增多,如漏洞高发、安全事件频发,工业信息安全成为国家和企业高度关注议题。近年来,为切实保障“两个强国”战略的实施,促进工业信息安全工作有效落实,我国不断加强工业信息安全顶层设计,在政策法规、标准工作等多方面完善工业信息安全政策体系建设。2019年-2020年,工业和信息化部(以下简称“工信部”)、公安部、国家能源局、水利部等国家工业信息安全主管部门和行业监管部门密集出台了多项与工业信息安全相关的政策文件,指导开展工控安全标准体系建设和工业互联网安全保障工作。2021年1月,工信部发布关于印发《工业互联网创新发展行动计划((2021-2023)》的通知,进一步明确和规划了到2023年,工业互联网新型基础实施建设量质并进,新模式、新业态大范围推广。计划指出需加强网络安全供给创新突破,强化协同创新,针对PLC、数据采集与监视控制系统(SCADA)、远程信息处理器(T-BOX)等关键核心领域,鼓励重点网络安全企业和工业企业联合攻关,打造具备内嵌安全功能的设备产品。加快密码应用核心技术突破和标准研制,推动需求侧、供给侧有效对接和协同创新,推动密码技术深入应用。
(3) 工业互联网市场开启,工业信息安全进入快速发展时期
随着智能制造和工业互联网推进政策的不断出台,工业互联网市场开启。据赛迪顾问数据,2020年中国制造业转型升级稳步推进,中国工业互联网市场规模总量达到6712.7亿元,同比增长10.4%。2021年中国工业互联网市场预测规模总量将达7960.4亿元。
数据来源:中商产业研究院
工业信息安全作为工业互联网重要的组成部分,随着工业互联网的快速发展,工业信息安全也进入加速发展时期。2018年我国工业互联网安全市场规模约为94.6亿元,相比2017年增长
30%,高于工业互联网增速,也高于我国信息安全市场增速。根据赛迪顾问预测,未来三年工业互联网安全市场将保持30%以上高速增长,到2021年市场规模预计达到228亿元。
2、 电力行业发展概况
随着国内经济的发展,电力信息化市场发展面临巨大机遇和挑战。电力信息化是指应用通信、自动控制、计算机、网络、传感等信息技术,结合企业管理理念,驱动电力工业旧传统工业向知识、技术高度密集型工业转变,为电力企业生产稳定运行和提升管理水平提供支撑和引领变革的过程。市场正面临着供给与需求的不对称,电力信息化行业有进一步洗牌的强烈要求,但是在一些电力信息化细分市场仍有较大的发展空间,信息化技术将成为核心竞争力。新一代智能电网是建立在电力系统上的信息架构和基础设施体系,是电力系统建设的重要环节。在信息传输、自动管控、智能互动等领域对传统电网进行了技术升级或创新,从而实现对电力系统的生产、输送、运营、市场和消费等环节进行持续监测,并对有关信息进行统计分析和优化,进而提高电网的安全水平、提升电网企业的管理水平和服务水平。智能电网领域是《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》规定的新一代信息技术产业中“重要基础设施智能化改造”的组成部分,也是国民经济实现快速健康发展的重点建设领域。根据国家电网有限公司2020年社会责任报告,2020年电网投资总额为4,605亿元,同比增加132亿元。2021年至2025年,国家电网将年均投入超过700亿美元,可以看出国家电网在电网领域投资规模始终维持较高水平。投资方向将更侧重服务新能源,以坚强智能电网为基础,将先进信息通信技术、控制技术与能源技术深度融合应用,建设清洁低碳、安全可靠、泛在互联、高效互动、智能开放特征的智慧能源系统。同时以互联网技术为手段加快推动电网智能化升级,加快“大云物移智链”技术在能源电力领域的融合创新,不断提升电网自动化、信息化、数字化、智能化水平,构建智慧能源信息支撑体系。促进“源网荷储”协调互动,有力支撑分布式能源、电动汽车、储能等各种能源设施的灵活便捷接入;支撑各类可调节负荷资源,参与电力系统调节,为各种新型能源设施提供便捷服务。2021年3月1日,国家电网公司发布碳达峰碳中和行动方案,提出加快构建清洁低碳、安全高效能源体系,持续推进碳减排,明确了推动能源电力转型主要实践、研究路径以及行动方案。在能源供给侧,将构建多元化清洁能源供应体系,大力发展清洁能源,推广应用大规模储能装置,加快光热发电技术推广应用,推动氢能利用,碳捕集、利用和封存等技术研发。预计2025、2030年,非化石能源占一次能源消费比重将达到20%、25%左右。在能源消费侧,将全面推进电气化和节能提效,积极拓展用能诊断、能效提升、多能供应等综合能源服务。强化能耗双控,把节能指标纳入生态文明、绿色发展等绩效评价体系,重点控制化石能源消费。加快冶金、化工等高耗能行业用能转型,加快工业、建筑、交通等重点行业电能替代。预计2025、2030年,电能占终端能源消费比重将达到30%、35%以上。
(二) 所属行业基本特点
1、 新一代信息技术促进新兴业态安全技术研发
以移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等为代表的新一代信息技术风起云涌,加速IT和OT技术全方位的融合发展。与此同时,工业互联网等新兴业态的安全环境复杂多样,安全风险呈现多元化特征,安全隐患发现难度更高,安全形势进一步加剧。这一系列的技术和形势的变化,将促进威胁情报、态势感知、安全可视化、大数据处理等新技术在工业信息安全领域的创新突破。
2、 工业信息安全产业链上下游加速协同互动
工业信息安全保障工作的重要性、复杂性和及时性需要工业企业、工控系统厂商、安全企业、研究机构、行业主管部门等参与方进行紧密配合。未来工业信息安全厂商与工控系统厂商、IT系统集成商将针对工业领域各行业的生产运营特征,加快开展多层次、多维度的合作,形成有效的业务安全实践,共同打造协同发展的生态系统。
3、 工业信息安全行业向定制化方向发展
工业信息安全领域,产品定制化越来越明显。在特定领域,如电力、铁路、国防、航天,产品形态、需求、性能各不相同,不同客户有着不同需求,从而导致定制化需求越来越高。同时,由于信息安全产品和服务的国产化势在必行,而国产芯片性能与国外先进产品有一定差距,通过定制化可以更好地弥补国产芯片的短板。
(三) 主营业务情况说明
1、 主要业务
公司是专注于工业互联网领域的高新技术企业,致力于工业信息安全产品的研发、生产和销售。公司基于RISC架构计算机和Linux裁剪操作系统的嵌入式技术,先后搭建了Power PC+Linux、ARM+Linux和MIPS+Linux架构的嵌入式技术平台,是国内较早将嵌入式技术应用于工业互联网信息安全领域的公司之一。产品主要包括工业信息安全和智能档案柜及控制类设备及解决方案,应用于电力、能源、金融和铁路等领域。
2、 主要产品
(1) 工业安全通信网关设备产品
网关是部署在汇聚层和网络边界上的功能性设备,网关在保证网络互联互通的同时,根据需要,可以实现网络的协议转换、访问授权、信息加密、防病毒、防垃圾邮件、入侵检测、内容过滤、防DDOS攻击、数据库保护等功能,是信息安全领域中应用最为广泛的产品之一。公司的工业安全通信网关产品除实现传统网关功能外,还能支持多种主流工控协议的行为审计,同时满足工业信息传输的实时性、可靠性等要求。
(2) 工业安全态势感知设备产品
态势感知设备是一种基于环境的,能够动态、整体地洞悉网络安全风险的设备。以安全大数据为基础,从全局视角提升对安全威胁的发现识别、理解分析和响应处置能力。旨在大规模网络
环境中对能够引起网络态势发生变化的安全要素进行获取、理解、显示以及基于最近发展趋势进行顺延性预测,进而进行决策与行动。公司开发的网络态势感知设备内嵌多种主流的工业协议,具备丰富的接口,主要用于电力生产现场、生产管理网络的安全态势监控。除监控常规的信息安全事件外,公司开发的网络态势感知设备还能监控生产控制设备的状态,保障生产系统安全运行。
(3) 智能档案柜及控制类产品
公司利用传感控制技术、RFID技术、嵌入式技术、信息接入平台以及数据集中分析处理等物联网相关技术应用在对物品识别、设备状态检测,物联网的一个应用,主要为RFID智能档案柜以及环境控制系统。该产品由主控系统、采集模块、多种采集设备以及电机控制模块组成的智能档案存储设备,搭配智能档案管理系统,实现对档案的录入、上架、下架、借阅、查询等功能。物联网技术是RFID档案馆的技术基础,利用物联网实现内部及外部信息交换,实现档案工作人员与档案、档案与用户、档案与设备、工作人员与用户、用户与用户无所不在、无时不在的沟通与感知,从而实现用户、档案、设备等之间快速、便捷、无障碍对接。从而大幅提高档案活动管理效率,降低成本和资源消耗,最终实现将传统档案管理提升到智能化的新阶段。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
截至报告期末,公司拥有13项自主研发的核心技术,公司拥有的核心技术及其先进性如下表所示:
核心技术类别 | 核心技术名称 | 核心技术及先进性说明 | 应用领域 |
云涌嵌入式技术开发平台 | 高可靠硬件系统实现技术 | 该技术涵盖目前市场主流、最新的物联网和嵌入式平台硬件技术,可以实现从微小的单片机系统、低功耗的物联网信息感知控制系统到多核的高可靠、高性能计算系统 | 可广泛用于构建物联网传输设备、工业自动化设备、工业互联网设备、信息安全设备等 |
操作系统安全加固和裁剪技术 | 通过该技术可以实现基于在开源的Linux上作系统移植、裁剪、安全加固以及系统性能优化,能够最大限度减少设备的成本以及加强设备的安全 | 安全高效的操作系统是所有系统的基础,搭载于所有的定制化硬件系统中 |
核心技术类别 | 核心技术名称 | 核心技术及先进性说明 | 应用领域 | |
跨平台开发系统技术 | 提供跨平台的开发系统,应对不同平台的系统启动、设备管理 | 为设备的研发提供稳定底层软件支撑,为应用程序开发隔离硬件,便于快捷构建新的应用 | ||
可信计算技术 | 该技术能够对通用计算系统中的固件、操作系统、应用软件及服务等通用部件进行度量和控制,确保这些计算部件不会受到恶意篡改,从根源上建立对恶意程序攻击的防御机制,从而确保整个计算环境的可信。 | 等保2.0要求的范围,工业设备、物联网、系统安全、密码安全、网络安全等场景 | ||
工业通讯协议代理技术 | 提供DL/T645,ICE101/103/104,CDT,SSAL,CANOPEN,OPC等主流的工业协议之间转换,实现数据透明传输和工业设备之间的互通互联 | 可用于工业网关、串口服务器、通讯管理机、物联代理网关、自动化控制设备等 | ||
密码产品开发套件技术 | 提供支持国内外密码算法的密码产品开发套件,包含产品管理、产品识别和软件开发工具包 | 广泛应用于加密机、VPN网关、CA等信息安全系统的身份认证、信息加密传输 | ||
工业安全引擎技术 | 物理隔离引擎技术 | 在内核层面实现隔离岛的数据摆渡、内外网的身份认证、数据加密,根据用户不同的场景需求,定制相应的工业通信协议,实现快速标准的隔离网闸应用开发 | 具备物理隔离网闸的大部分通用功能,用户只需加上自己的特定需求进行二次开发即可构建满足特定场景的工业物理隔离网闸 | |
软硬件结合的防火墙规则匹配加速引擎技术 | 通过FPGA高效的哈希运算、IP协议FPGA分析技术,增速防火墙规则匹配,极大提高IP包的过滤效率,减小主机的负担 | 可广泛应用于面向规则的黑白名单之间,可用很小的代价实现高性能防火墙产品 | ||
VPN核心引擎技术 | 支持国家商用密码算法SM1-SM4以及国际通用RSA、ECC、AES、SHA256/512 等算法,可以快速形成自己的VPN产品 | 已具备所有VPN的基础功能模块,用户只需做特定业务的开发,即可快速构建满足工业用户特定场景的VPN网关和VPN接入终端 | ||
上网行 | 集成了网页、聊天工具、 | 已具备所有上网行为 |
核心技术类别 | 核心技术名称 | 核心技术及先进性说明 | 应用领域 | |
为审计开发引擎技术 | 邮件、论坛、微博、搜索引擎、文件传输等行为多维关联轨迹分析功能,并能保障安全合规的微信、短信等认证及营销,并具有配置的WEB界面,用户可直接用于开发出高效的上网行为管理应用 | 审计基础功能模块,用户可根据需求进行配置行为监管配置,或添加特点的监控功能模块,用于构建工业环境下的上网行为审计 | ||
态势感知开发引擎技术 | 通过对各类型的工作站、防火墙、服务器、交换机、路由器、网络信息安全等设备的监测,实现资产管理、网络监控,基础设施监控,智能日志分析,事件 管理。实时指标监控,威胁监视、综合审计并对其进行数据分析和可视化 | 可运用于关键信息基础设施保护产品、通信网络防护产品、安全感知与应急管理平台 | ||
零信任技术 | 采用软件定义边界即SDP网络安全架构,通过服务隐藏及单包敲门技术、细颗粒度最小授权管理及风险动态识别能力,通过微隔离、防数据泄漏等能力,通过三大核心技术SIM (SDP、IAM、MSG),打造平台级的身份及数据安全管控系统。提供安全可靠的网络接入及访问控制,工业设备的数据安全。 | 广泛应用于远程网络访问与控制、物联网数据上云、边缘计算设备安全管控等场景。 | ||
物联网开发应用技术 | 物联网信息传感技术 | 通过数据处理前置技术开发出的一系列智能传感器,包括红外、温度、气体浓度、电压、电流、压力等,可有效提高感知精度、灵敏度和可靠性 | 可广泛应用于物联网信息感知领域 |
本期新增 | 累计数量 |
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 1 | 3 | 26 | 11 |
实用新型专利 | 0 | 0 | 27 | 27 |
外观设计专利 | 0 | 2 | 5 | 5 |
软件著作权 | 2 | 3 | 121 | 117 |
其他 | 0 | 0 | 9 | 9 |
合计 | 3 | 8 | 188 | 169 |
本期数 | 上期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 19,958,774.05 | 7,514,678.11 | 165.60 |
资本化研发投入 | |||
研发投入合计 | 19,958,774.05 | 7,514,678.11 | 165.60 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 19.3546 | 7.3730 | 11.98 |
研发投入资本化的比重(%) |
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位:元
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | 可信密码模块研发 | 3,630,000 | 864,575.93 | 864,575.93 | 产品开发阶段 | 符合《GM.T.0011-2012.可信计算.可信密码支撑平台功能与接口规范》及《GM.T.0012-2012.可信计算.可信密码模块接口规范》标准规范 | 采用国密局认证的安全加密芯片,全面支持国密SM1/SM2/SM3/SM4标准算法;系统功耗低至0.1W;PCIe标准金手指,插卡式安装 | 应用于电力、银行、证券、工控企业等对高安全性有较高要求的重要部门 |
2 | 可信边缘计算网关研发 | 4,180,000 | 1,007,057.45 | 1,007,057.45 | 产品开发阶段 | 1、加载和访问响应时间:可信验证管理模块对系统程序、应用程序等程序启动加载的响应时间影响≤5%,对系统程序、应用程序等程序的访问响应时间影响≤5%;2、并发接入:可信验证管理模块可支持的可信验证节点数≥1000 节;3、策略管理:可信验证模块支持的安全策略条数≥10000 条;可信验证管理模块支持的批量文件下发数量≥100 个;4、日志存储:可信验证节点审计告警日志存储条数≥100000 条,可信验证管理模块审计告警日志存储条数≥1000000 条;5、运行可靠性:可信验证模块的平均故障间隔时间MTBF≥10000小时 | 采用“计算+保护”双体系结构,对通用计算部件(包括通用硬件和固件、操作系统、应用软件及服务)进行度量和控制,确保这些计算部件不会受到恶意篡改,从根源上建立对恶意代码攻击的防御机制,从而确保整个计算环境的可信 | 应用于电力、银行、证券、工控企业等 |
3 | 云涌可信计算平台关键技术研究与应用 | 3,680,000 | 955,116.31 | 955,116.31 | 产品开发阶段 | 发展基亍CPU的可信计算技术,紧跟可信技术发展趋势,公司决定打造云涌可信计算平台,加强可信技术研究,便于将可信技术应用于项目产品中,实现快速产业化 | 采用“计算+保护”双体系结构,对通用计算部件(包括通用硬件和固件、操作系统、应用软件及服务)进行度量和控制,为现有系统构建可信环境,实现自我防御,抵御未知木马、病毒及0day攻击 | 企业内部平台建设 |
4 | 基于零信任的远程办公解决方案研究与应用 | 2,200,000 | 2,241,061.83 | 2,241,061.83 | 产品开发阶段 | 1、基于SDP(软件定义边界)框架和IAM(身份认证管理)技术,实现数据面和控制面的分离、 服务隐藏、内网穿透、动态防火墙和细粒度的访问授权;2、最大在线用户数可达到1000人;3、适配国产硬件平台和操作系统;4、支持国密 SM2/3/4的安全传输隧道 | 基于零信任的远程办公解决方案主要是针对企业员工通过互联网能远程安全的访问部署在内部网络的业务,通过零信任网络架构实现比传统VPN/防火墙更高的安全保证和用户体验 | 应用于电力、银行、证券、政府、企业等各类行业 |
5 | 基于零信任的智慧交通边缘计算解决方案研究与应用 | 2,200,000 | 2,322,665.00 | 2,322,665.00 | 产品开发阶段 | 1、基于SDP(软件定义边界)框架设计,实现数据面和控制面的分离, 服务隐藏,内网穿透,动态防火墙,和细粒度的访问授权;2、采用服务端统一配置网关节点的微隔离策略和边缘网关全生命周期的管理;3、系统具有横向扩容能力,支持不小于1000台边缘网关同时运行 | 基于SDP(软件定义边界)框架设计,实现数据面和控制面的分离,服务隐藏,内网穿透,动态防火墙,和细粒度的访问授权。采用服务端统一配置网关节点的微隔离策略和边缘网关全生命周期的管理。 | 城市交通管网 |
6 | 高性能网络安全物理 | 6,800,000 | 3,200,464.89 | 3,200,464.89 | 产品开发阶段 | 1、采用FPGA逻辑器件,高性能,低功耗;2、国产化率100%;3、PCIe标准金手指,插 | 采用国产FPGA实现信息摆渡功能的专用隔离部件,将数据从内 | 适用于电力能源行业 |
隔离卡研发 | 卡式安装;4、可适配到不同CPU平台,不同操作系统,适配至安全增强性国产化操作系统,安全性高 | 网侧嵌入式主机摆渡至外网侧嵌入式主机,实现两个嵌入式主机之间唯一的可信物理信道。FPGA应选用工业级器件,板上其它器件均采用国产器件,实现隔离卡的全国产化,满足电力能源行业对国产化隔离卡的需求。 | ||||||
7 | 全国产密码卡研发 | 2,200,000 | 782,953.03 | 1,993,678.38 | 产品中试阶段 | 符合《PCIE密码卡技术 规 范 》、GT/T0018-2012《密码设备应用接口规范》、GT/T0028-2014《密码模块安全技术要求》相关规定的安全应用领域的密码模块,实现高速数据解密、数字签名、身份认证等安全服务 | 采用SSX1922安全芯片,CPU频率400Mhz,算法频率200Mhz。支持国密局审批的SM4密码算法运算,实现加解密功能,支持ECB/CBC工作模式,加解密速率可达2428Mbps@12MHz;支持国密局审批的SM1密码算法运算,实现加解密功能,支持ECB/CBC工 作 模 式 , 加 解 密 速 率 可 达4235Mbps@12MHz;支持国密局审批的SM2密码算法,实现加解密、签名及验证功能,密钥生成的速度 | 应用于电力、银行、证券、工控企业等对高安全性有较高要求的重要部门,具有数据加密/解密、数字签名/验签、数据完整性验证、密钥管理、密码算法和随机数自检等功能,主要完成高速数据加解密、数字签名、身份认 |
7524对/秒@12MHz,签名速度6174次/秒@12MHz,验证速度3367次/秒@12MHz;支持国密局审批的SM3密码算法,SM3处理速率可达2083Mbps@12MHz。 | 证等安全服务。 | |||||||
8 | 基于国产化平台内网安全监测装置V2.0研发 | 4,500,000 | 1,998,629.68 | 1,998,629.68 | 产品开发阶段 | 1、硬件平台采用国产飞腾处理器,软件系统采用国产麒麟安全操作系统,实现自主安全可控;2、网络带宽传输速率最高可达1000 Mbps;3、IRIG-B对时精度≤1ms;4、系统功耗≤30W;5、EMC满足四级标准要求 | 采用国产飞腾处理器硬件开发平台、国产麒麟安全操作系统、国产高云CPLD复杂可编程逻辑器件组成的IRIG-B对时模块、国产忆芯科技的固态硬盘、国产紫光的DDR4内存、国产网讯的8路千兆以太网、国产复旦微的RTC时钟模块、国产兆易创新的NAND FLASH | 用于监测在变电站、发电厂监控系统中的所有主机,包括监控主机、工作站、远动机、故障录波、保信子站、PMU集中器等,从而实现数据采集、安全分析与告警、本地安全管理、告警上传等功能 |
9 | 基于国产化平台纵向加密安全隔离装置 | 6,650,000 | 1,643,016.05 | 1,643,016.05 | 产品开发阶段 | 采用“2+1”硬件体系结构,即包含双嵌入式主机和专用隔离部件,双嵌入式主机间采用专用隔离部件进行单向通信,实现两个安全区之间的非网络方式的安全的数据交换,并且保证安全隔离 | 为了持续不断优化改进公司第一版本的纵向加密和安全隔离装置设备,不断进行技术迭代更新,从而研发出性能良好、质量 | 适用于电力能源行业 |
V2.0研发 | 装置内、外两个处理系统间单向联通;电磁兼容EMC达到4级要求 | 稳定、技术先进的第二代装置,保持该产品在市场的技术领先地位 | ||||||
10 | 基于国产全志处理器的可视化边缘计算网关研发 | 2,400,000 | 1,123,633.53 | 1,123,633.53 | 产品开发阶段 | 1、国产硬件平台化、功能软件化、结构模块化、软硬件解耦、通信协议自适配设计,满足高性能并发、大容量存储、多采集对象需求;2、网络数据传输速率最高达到1000Mbps;3、支持双4G、双Lora同时运行及自主切换;4、实现传统传感采集、辅助控制、边缘计算、、视频AI分析高效融合;5、系统功耗≤10W | 基于国产全志处理器的可视化边缘计算网关是一款完全自主可控的嵌入式边缘网关,基于国产CPU全志T3pro,配合自主安全操作系统,成为完全自主可控的智慧型边缘网关 | 适用于变电站的设备巡检、配网故障检测、人工智能可视化、配电站房智能辅控、多业务可信接入、电力物联网数据共享和智能分析等 |
11 | 新版工业信息安全网关研发 | 6,830,000 | 2,265,823.91 | 2,265,823.91 | 产品开发阶段 | 1、采用无风扇的NXP LS1043A架构嵌入式安全平台,高性能,低功耗;2、整机符合EMC4级设计要求;3、采用双路电源独立供电,支持双路直流电源和双路交流电源,任一回路电源中断不造成装置故障或重启;4、兼容安全增强性国产化操作系统,安全性高;5、B码对时精度<1ms,24小时守时精度<500ms;6、系统功耗不大于29W | 新版工业信息安全网关是一款无风扇的ARM架构嵌入式安全平台,CPU应选用工业级处理器 | 适用于电力能源行业 |
12 | 新一代智慧档案环境一体化 | 3,480,000 | 1,553,776.44 | 1,553,776.44 | 产品开发阶段 |
解决库房档案资料管理中的管理技术问题,按照库房档案管理日常业务,对档案流通进行动态的管 | 政府、银行、学校等档案管理需求行业 |
管控平台研发 | 监控,实现档案业务办理的自动化和信息化 | 理,从而取代传统的纸质工作流程 | ||||||
13 | 国产电阻标准测量系统研发 | 2,800,000 | 0 | 0 | 产品立项阶段 | 1、测量电流不低于10μA,测量结果具有很好的鲁棒性;2、量子电阻标准原型机工作磁场低至2特斯拉、工作温度不低于4K。3、系统测量的纵向电阻率Rxx和接触电阻Rc都完全在国际计量委员会基本电阻计量指南规定的范围内,精度超过10E-7;4、系统易于操作,可以无人值守地运行数月,无论何时何地都可以提供稳定的电阻参考 | 依托现代二维原子晶体制造技术,在进一步完善生长和器件工艺的基础之上,针对量子器件中载流子浓度、迁移率影响高性能二维异质器件制备难题,以及材料极易吸附其它分子或原子,从而改变其电学和光学特性的问题 | 联合中国科学院上海微系统与信息技术研究所共同开展研发 |
合计 | - | 51,550,000 | 19,958,774.05 | 21,169,499.40 | - | - | - | - |
5. 研发人员情况
单位:元 币种:人民币
基本情况 | ||
本期数 | 上期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 101 | 50 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 42.80 | 35.46 |
研发人员薪酬合计 | 15,207,703.59 | 5,029,406.13 |
研发人员平均薪酬 | 150,571.32 | 100,588.12 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
博士 | 3 | 2.97 |
硕士 | 18 | 17.82 |
本科 | 63 | 62.38 |
本科以下 | 17 | 16.83 |
合计 | 101 | 100 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
30岁及以下 | 34 | 33.66 |
31-40岁 | 53 | 52.48 |
41-50岁 | 11 | 10.89 |
50岁以上 | 3 | 2.97 |
合计 | 101 | 100 |
时间 | 技术成果 | 时间 | 技术成果 |
2004 | 基于PPC8241双核通信处理器的软硬件平台研发成功 | 2005 | 基于PPC8245、PPC8260双核通信处理器软硬件平台、FSL ARM9的嵌入式软硬件平台研发成功 |
时间 | 技术成果 | 时间 | 技术成果 |
2006 | 基于MCU上的UCOS、TI的DSP6205的PCI加密卡加速平台研发成功 | 2008 | 基于FPGA的加密算法实现、PPC8541千兆通信软硬件平台研发成功 |
2009 | 基于国产加密算法芯片的COS系统研发成功 | 2010 | 基于红外漫反射传感技术的智能档案制系统研发成功 |
2011 | 基于PPC8309、PPC8315千兆通信嵌入式软硬件平台研发成功 | 2012 | 基于ARM Cortex A7核的i.MX软硬件平台研发成功 |
2013 | 基于XILINX的ZYNQ7Z015、7Z030平台软硬件研发成功 | 2014 | 基于PPC T1042多核处理器软硬件平台、FPGA的IP报文线性解析过滤技术研发成功 |
2015 | 基于分布式小功率天线阵列射频标签识别技术平台研发成功 | 2016 | 基于FPGA的超高性能国家商密加密算法平台、基于T4240?T2081多核万兆通信处理器平台研发成功 |
2017 | 基于ARM A72 CORE的NXP LS1043、LS1046万兆通信平台、应用层TCP/IP协议栈加速技术研发成功 | 2018 | 100G高速背板技术研发成功 |
2019 | 泛在电力物联网安全接入代理模研发成功 充电桩安全主控单元(TCU)研发成功 | 2020 | 多款信创软硬件平台研发成功 基于可信计算和可信根的信息安全平台研发成功 推出基于零信任技术架构的边缘计算管控平台 |
2021 | 工业网络安全一健停控系统研发成功 全国产化商用密码平台研发成功 基于可信安全的主机加固系统研发成功 |
成了对行业的深刻理解,能够把握行业需求趋势,洞悉前沿技术发展方向,持续保持前瞻性研发。公司基于自主研发形成的“云涌嵌入式技术开发平台”,经过多年的研发积累,逐步构建了工业信息安全、智能档案柜及控制类产品的技术池,该技术池中储备的技术具有功能模块化、高可拓展性等特点,可以根据客户的需求以及客户所处行业领域的技术标准,通过构建模块快速组合,实现产品的模块化开发,提高产品开发效率,高效地满足定制化产品的要求。公司凭借较强的技术研发能力,与核心的芯片厂商建立了长期稳定的合作关系。这些厂商有前沿产品或未来技术储备产品推出之前,均会第一时间给公司样品进行测试性研究,因此公司会第一时间了解到技术的更新和发展,并且能够在应对客户需求时,充分得到原厂商技术支持。公司拥有在工业信息安全领域多年的生产经验,拥有完整的生产管理体系,能够有效从原材料的采购、生产工艺、产品检验等环节对产品进行控制,确保产品的质量,满足客户多样化的生产和交货需求。综上所述,公司凭借对行业的深刻理解、雄厚的技术积累和较强的研发实力,以及产品平台化、功能模块化的开发模式,可对工业信息安全领域最新标准作出快速反应,能够在较短时间内开发并生产出符合客户要求的各类产品。
4、 管理和服务优势
公司自成立以来,一直以研发人员为核心,构建工程师文化。公司鼓励研发人员保持创新能力,以技术创新和项目节点为研发的考核重点,同时在北京、郑州、南京、深圳设有研发中心或分子公司,采用异地、纵向配合的管理模式,实现低成本、高效的管理效果。同时公司以技术创新为导向,及时为客户提供最佳的产品和方案,把产品质量视为第一要务。自公司成立以来,已累计销售数十万台设备,在不同的工业现场稳定运行。公司研发、售后时刻与客户保持高效沟通,提供全天候服务支持。先进的技术、优质的产品和良好的服务,为公司的发展提供了有力的保障。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年公司专注于工业信息安全领域,深耕电力行业下游客户的同时,努力开拓其他行业方向。报告期内,公司积极响应国家对关键核心领域技术及产品自主可控要求,瞄准“等保2.0”及国家信息技术创新产业政策的落地需求,持续增加对国产化平台建设的研发投入,已有多款高国产化及100%纯国产化产品完成研发并形成销售。同时公司紧跟工业互联网安全产业发展趋势,发力边缘计算、物联网、信息安全、零信任、可信计算等技术方向,积极参与铁路交通、石油化工、军队、金融、智慧城市的合作机会,在新技术及新方向上持续推进,截止报告期末部分项目已完成研发并取得进展。
1、 总体经营情况
报告期内,公司实现营业收入10,312.18万元,较上年同期增长1.18%;实现归属于上市公司股东的净利润1,652.72万元,较上年同期减少52.41%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,637.23万元,较上年同期减少38.77%;报告期末,公司总资产97,952.50万元,较期初减少0.03%。净利润减少的主要原因系公司上市后结合行业态势及公司发展规划,扩充团队规模特别是研发团队,加大包括募投项目在内的各项经营投入,费用增加所致;
2、 研发及产品情况
(1) 研发投入
报告期内公司结合工业信息安全技术发展趋势,在边缘计算、物联网信息安全、零信任、可信计算等多个方向加大研发投入力度,以应对在新行业新场景业务开拓中出现的新需求;同时公司全力推进国产自主可控平台建设,实现多款产品的高国产化或全国产化。报告期内公司研发费用总投入1,995.88万元,较上年同期增长165.60%。公司研发人员共101人,占公司总人数的
42.80%。
(2) 研发成果
报告期内,公司针对产品及平台的研发项目共13项,新增获得授权专利5项,软件著作权3项。公司紧跟行业技术发展趋势,以安全可控的技术,在边缘计算、物联网、信息安全、零信任等方向持续加大产品研发投入力度,不断进行产品升级迭代,以应对行业技术革新带来的风险和机会。
报告期内,持续加大新增核心技术在新技术领域的开发产出,先后推出建立了:
(1)“云涌可信计算平台关键技术研究与应用”,以可信根为基础,以可信软件基为核心,支撑可信网络连接。安全功能计算体系原有架构保持不变,可信计算体系对安全功能计算体系实行透明支撑,对硬件和固件、操作系统和安全功能实施可信度量,可信度量分为静态度量和动态度量,可信度量和度量验证是可信验证的实现方式。提供程序运行控制、可信程序保护、引导程序的可信验证、核心进程防护、移动存储控制、脚本控制、脚本保护、远程登录控制、网络通信控制、关键目录保护、光盘程序执行控制、动态度量、系统配置参数保护、系统配置参数控制、驱动审计、配置参数验证、非法外连审计、文件管理、访问控制、未知程序管理、可信验证节点管理、可信集中审计及部署方式等可信功能,形成模块化组件,打造云涌可信计算平台,加强可信技术研究,便于将可信技术应用于项目产品中,实现快速产业化。
(2)“基于零信任的远程办公解决方案研究与应用”, 基于SDP(软件定义边界)框架和IAM(身份认证管理)技术,实现数据面和控制面的分离,服务隐藏,内网穿透,动态防火墙,和细粒度的访问授权,针对企业员工通过互联网能远程安全的访问部署在内部网络的业务,通过零信任网络架构实现比传统VPN/防火墙更高的安全保证和用户体验。通过构建统一安全管理平台
(安全管理中心),对整个网络系统的服务器统一管理、集中控制,保证各项安全机制的高度协调统一,产品可广泛应用于服务器数据及安全接入等级要求较高的场景。
(3)“基于零信任的智慧交通边缘计算解决方案研究与应用”在智慧交通领域,考虑到数据传输的实时性需要边缘计算节点的加入,边缘计算节点和数据中心的安全认证和加密传输成为迫切的需求。采用SDP软件定义边界网络安全架构,通过微隔离和边缘网关全生命周期的管理,平台级的身份与数据安全管控系统,不仅可应用于城市交通,可广泛应用于解决工业设备的南北向数据接入安全以及东西向数据访问安全和加密传输等各类场景。
与此同时,公司坚持以募投项目为导向,在国产化软硬件平台、加密技术、信创自主可控领域等主要产品方向上投入大量研发资源,并已推出了多款有竞争力的产品(新一代智慧档案环境一体化管控平台、基于国产化网络通信硬件平台,基于零信任边缘物联代理、新一代配网自动化加密终端、工业网络安全一健停控系统、全国产化商用密码平台、基于可信安全的主机加固系统),目前已经完成大部份产品的技术迭代,在多个客户和应用场景使用。
(3) 产品情况
1) 工业信息安全产品
2018年4月,习近平总书记在全国网络安全和信息化工作会议上发表讲话,提出“没有网络安全,就没有国家安全”。在信息化、互联网+、数字经济不断发展的时代,网络安全已成为当下各行业关注的焦点。以移动互联网5G、物联网、云计算、大数据、人工智能、边缘计算等为代表的新一代信息技术风起云涌,加速IT和OT技术全方位的融合发展。与此同时,工业互联网等新兴业态的安全环境复杂多样,安全风险呈现多元化特征,安全隐患发现难度更高,安全形势进一步加剧。报告期内,公司工业信息安全产品,针对于客户的需求,先后推出基于零信任边缘物联代理、新一代配网自动化加密终端,国产化态势感知平台、工业网络安全一健停控系统、全国产化商用密码平台、基于可信安全的主机加固系统等产品。丰富了公司目前的产品线,提高了公司产品的市场占有率。同时公司也在积极研究和攻关安全操作系统、可信计算技术以及零信任技术,尽早将技术应用到公司未来产品和服务中去。
2) 智能档案柜及控制类产品
公司该类产品可根据需求将具有感知、监控能力的各类采集、控制传感器或控制器以及移动通信、智能分析等技术不断融入到各个工业环节,从而大幅提高工业活动效率,降低成本和资源消耗,最终实现将传统工业提升到智能化的新阶段。报告期内,公司智能档案柜及控制类产品方向,做了更为细致的分类。在原有RFID智能档案柜、环境监控系统产品基础上,结合行业和客户需求,构建了公司智慧档案库房一体化平台,先后开发了环境监控云平台、空气质量采集仪、智能密集架4.0、智慧文件柜、智能工具柜等产品,逐步形成公司云柜系列、RFID高超频系列、环境控制系列为核心的三条产品线,目前已经在多个市场应用推广。
3、 业务情况
报告期内,工业信息安全产品仍占公司营业收入较高比例,其销售收入为8,938.40万元,占营业收入比例为86.68%,智能档案柜及控制类产品销售收入1,373.78万元,占营业收入比例为13.32%。报告期内公司仍将工业信息安全作为业务主要发力点,搭配新技术开拓新行业,以快速准确的产品迭代响应客户新需求。
4、 管理情况
报告期内,公司共召开2次股东大会、3次董事会及3次监事会,所有会议均按照《公司法》及《公司章程》等相关法律规范独立有效运作,无违法、违规情况。公司各项管理制度合理合法,并符合公司发展现状,公司快速推进企业资源管理系统ERP、生产执行系统MES等业务核心系统的建设,提升公司管理的信息化水平,提高公司在信息安全行业的核心竞争力
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
(一) 核心技术风险
1、 技术迭代风险
公司的核心技术主要应用于工业信息安全、智能档案柜及控制类产品,随着信息技术的快速发展、不断创新,工业信息安全领域的技术也处于快速发展时期,导致市场需求差异化明显、客户要求逐步提高。如果本公司不能及时准确地预测和把握工业信息安全技术的发展趋势,对技术研究不断改进,将会导致公司无法在关键技术取得突破、核心技术发展停滞甚至被替代以及面临被竞争对手超越的风险。
2、 核心技术人员流失风险
公司所处行业为人才密集型行业,核心技术是公司的核心竞争力及未来持续发展的基础。公司自成立以来一直注重技术创新和人才培养,并通过自主培养等方式形成了稳定的核心技术团队。但随着行业技术不断迭代、市场竞争不断加剧、公司经营规模不断扩大,如果公司不能维持核心技术人员的稳定并不断吸引优秀技术人员,将会导致公司在研项目推迟、研发实力下降,给公司后续新产品的开发以及未来经营发展造成不利影响。
3、 技术研发失败风险
公司所处行业是技术密集型行业。为保持市场领先优势、提升技术实力和核心竞争力,公司需要不断进行新技术创新、新产品研发,以应对终端客户日益增长的多样化需求。研发费用占营业收入比重较高,直接影响公司当年的净利润水平。由于对未来市场发展趋势的预测存在一定不
确定性,公司可能面临新技术、新产品研发失败的风险,从而对公司经营业绩和持续经营带来不利的影响。
(二) 经营风险
1、 公司业务集中于电力行业的风险
公司业务主要集中于电力行业,存在业务集中于电力行业的风险,具体包括:
(1) 公司业务受到电力行业政策影响的风险
公司终端客户为国家电网、南方电网等,业务受电网投资规模以及相关政策影响较大。近年来,国家能源局、国家电网等陆续发布了《电力监控系统安全防护规定》、《关于加快推进电力监控系统网络安全管理平台建设的通知》等一系列支持电力行业快速发展的政策。如果未来电力行业相关政策发生重大不利变化,导致电力行业投资规模下降,将对公司经营造成不利的影响。
(2) 公司工业安全通信网关设备在电力领域需求下降、客户流失的风险
国家电网关于电力领域的工业安全通信网关设备新标准处于内部公示阶段,但新产品在正式投入使用之前,还需经过国家及行业相关权威机构的产品资质检测。在符合新标准产品投入使用前,公司网关产品存在需求下降的风险。同时,未来随着新标准正式推出,若公司不能持续优化并提升自身网关设备的产品质量,不断满足包括国电南瑞等在内的重要客户网关设备新的定制化需求,则存在网关设备客户流失的风险。
(3) 公司工业安全态势感知设备在电力领域需求下降的风险
国家电网2017年度发布《电力监控系统网络安全监管系统建设实施方案》,要求加快建设公司网络安全监管系统,到2022年底完成存量变电站和并网电厂网络安全监测装置的部署。2022年之后,平台建设实施周期将会进入尾声,届时该类产品需求存在下滑的风险。
2、 向非电力领域拓展存在不确定性及让利风险
后续公司向能源、金融和铁路等非电力领域拓展存在不确定性及让利风险,具体为:
(1) 对非电力领域了解不够深入、尚未形成示范效应导致拓展存在不确定的风险。
公司以定制化为主,针对特定场景进行开发,在电力领域积累了深厚的行业经验并形成了一定的示范效应。但公司进入非电力领域时间较短,了解程度不如电力领域深刻,行业经验和技术积累较少,品牌效应尚未建立,短期内进入其他非电力领域存在一定难度,进而导致向非电力领域拓展存在不确定性风险。
(2) 存在让利的风险。
公司在电力行业形成较强的竞争优势,但公司近几年正处于能源、金融、铁路等领域的开拓初期,作为新进品牌进入新领域(特别是工业信息安全产品),需要一定的资金与时间,甚至在短期内需要采取一定的让利政策来获取新进领域的客户,因此进入非电力领域存在一定的让利风险。
3、 原材料采购风险
公司产品的主要原材料为芯片、存储器、控制系统配件、结构件、其他元器件、电源、PCB板卡,主要原材料占总采购额比重超过70%以上,原材料的供应和价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利水平。公司芯片的采购金额占采购整体比例较高,芯片的供应对公司经营影响较大。公司所采购芯片的终端厂商主要为恩智浦、赛灵思、英特尔等国际知名芯片厂商,若国际政治经济形势出现极端情况,则可能出现封锁、禁售、限售,进而导致芯片面临断供的风险。虽然国产芯片具有一定的替代性,但目前国产芯片在性能、价格等方面相较国际水平仍显不足,这也是目前国内工业互联网行业发展面临的普遍问题。国际芯片厂商的供应如受限制或发生中断,则将对公司经营造成不利影响。
(三) 行业风险
我国信息安全行业多年来保持了快速增长的发展态势,行业市场已颇具规模。市场规模快速增长将吸引更多竞争者进入该行业,市场竞争愈发激烈。未来,随着“云大物移智”和产业互联网等新技术和新场景的出现,部分头部安全厂商在继续巩固现有业务及市场份额优势的同时,可能跨越原有信息安全细分领域的边界,尝试整合上下游,加速实现构建完整网络安全产业生态的目标,导致信息安全市场整体竞争加剧。若公司缺乏创新意识与研发实力,不去努力夯实适应自身发展特点的核心竞争力,将无法在愈演愈烈的市场竞争中长久生存。
公司所处信息安全产业链中上游,伴随可信计算、零信任、5G等底层技术的不断发展革新,新场景新需求将不断涌现,客户对产品的创新迭代速度将有较高要求。公司需紧跟行业技术发展趋势,持续加大产品研发投入力度,不断进行产品升级迭代,以应对行业技术革新带来的风险。
与此同时,国际关系的不确定性给行业带来较大冲击,核心技术封锁及供应链上游缺口导致的不良影响已经显现,网络安全市场应以国内大循环为主体,打造国内国际双循环相互促进的新发展格局,以此来摆脱外部环境改变带来的不确定性。
(四) 宏观调控风险
公司为高新技术企业,受相关政策鼓励扶持。公司享受的税收优惠与公司日常运营相关,具有一定的稳定性和而持续性。如果公司无法保证高新技术企业性质或国家相关优惠政策发生变化,可能对公司日常运营产生影响。
新冠疫情仍有不确定性,可能对宏观经济产生不利影响,从而对公司经营发展造成不利影响。
六、 报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业总收入10,312.18万元,比上年同期增长1.18%;归属于上市公司股东的净利润1,652.72万元,较上年同期减少52.41%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,637.23万元,较上年同期减少38.77%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 103,121,842.65 | 101,922,264.91 | 1.18 |
营业成本 | 55,501,669.95 | 56,111,960.19 | -1.09 |
销售费用 | 6,314,519.94 | 3,066,206.41 | 105.94 |
管理费用 | 6,212,816.99 | 3,829,739.41 | 62.23 |
财务费用 | -162,696.22 | -23,630.99 | -588.49 |
研发费用 | 19,958,774.05 | 7,514,678.11 | 165.60 |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,019,560.86 | 1,271,953.38 | -2,931.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -251,926,600.38 | -3,170,267.62 | -7,846.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,260,000.00 | -208,871.43 | -10,557.27 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 32,836,462.61 | 3.35 | 342,489,900.41 | 34.96 | -90.41 | 采购货款支付增加及人员薪酬费用增加所致 |
应收款项 | 195,289,787.02 | 19.94 | 170,821,293.19 | 17.43 | 14.32 | 主要系销售收入增长所致 |
存货 | 96,618,790.54 | 9.86 | 57,100,114.18 | 5.83 | 69.21 | 主要系物料储备金 |
额增大所致 | ||||||
交易性金融资产 | 544,201,515.48 | 55.56 | 325,706,403.03 | 33.24 | 67.08 | 主要系报告期内理财产品增加所致 |
应收票据 | 2,591,236.61 | 0.26 | 14,875,503.14 | 1.52 | -82.58 | 主要系本报告期收到客户支付的票据减少所致 |
应收帐款融资 | 300,000.00 | 0.03 | 3,288,000.00 | 0.34 | -90.88 | 主要系本报告期内应收票减少所致 |
其他应收款 | 1,689,570.46 | 0.17 | 655,604.05 | 0.07 | 157.71 | 主要系本报告期内支付投标保证金金额增加所致 |
其他流动资产 | 3,907,233.51 | 0.40 | 24,316.15 | 0.00 | 15,968.47 | 主要系报告期内待抵扣进项税额增加所致 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 0.20 | - | - | 100.00 | 主要系报告期增加投资所致 |
无形资产 | 16,869,145.36 | 1.72 | 11,500,228.85 | 1.17 | 46.69 | 主要系报告期购入无形资产增加所致 |
商誉 | 15,831,271.65 | 1.62 | - | - | 100.00 | 主要系报告期收购有奇产生的商誉所致 |
固定资产 | 45,844,026.16 | 4.68 | 39,631,868.61 | 4.05 | 15.67 | 主要系报告期内购置固定资产增加所致 |
在建工程 | 2,211,309.63 | 0.23 | - | - | 主要系工厂车间改造所致 | |
使用权资产 | 1,454,264.58 | 0.15 | - | - | 新租赁准则调整所致 | |
递延所得税资产 | 2,378,736.16 | 0.24 | 1,652,363.05 | 0.17 | 43.96 | 主要系报告期内计提坏帐准备金额增加所致 |
其他非流动资产 | 3,895,315.00 | 0.40 | 325,454.11 | 0.03 | 1,096.89 | 预付购买固定资产金额增加所致 |
应付票据 | - | 1,665,139.23 | 0.17 | -100.00 | 主要系报告期内使用票据支付货款金额减少所致 | |
合同负债 | 259,877.74 | 0.03 | 683,495.58 | 0.07 | -61.98 | 客户预付款金额减少所致 |
应付职工薪酬 | 553,125.92 | 0.06 | 6,022,720.75 | 0.61 | -90.82 | 主要系报告期末应付薪酬减少所致 |
应交税费 | 6,080,688.76 | 0.62 | 9,874,440.51 | 1.01 | -38.42 | 主要系报告期内应交税费金额减少所致 |
其他应付款 | 304,118.70 | 0.03 | 627,166.23 | 0.06 | -51.51 | 主要系报告期内待支付款项减少所致 |
递延所得税负 | 398,685.47 | 0.04 | 8,460.45 | 0.00 | 4,612.34 | 主要系报告期内确认有奇资产评估增 |
债 | 值所致 | |||||
租赁负债 | 438,447.59 | 0.04 | - | - | 新租赁准则调整所致 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
1、报告期末,公司交易性金融资产余额为544,201,515.48元,系保本和低风险理财产品;应收款项融资余额300,000.00元,系未到期的信用级别较高的银行承兑汇票。
2、2020年12月16日创始股东:上海璋晨商务咨询合伙企业(有限合伙)和戴秀芝;增资方:武汉光谷烽火产业投资基金合伙企业(有限合伙)和云涌科技签订了关于对捷蒽迪电子科技(上海)有限公司增资协议,增资方认购的增资总额为3000万元。增资后的股权比例分别为
58.80%、1.2%、30%、10%,分三期增资,首期增资800万元,第二期增资1200万元,第三期增资1000万元。增资方首期增资款800万元整,333.3333万元计入注册资本,剩余466.6667万元计入资本公积,第二期、第三期增资款均计入资本公积。截至2021年6月30日,公司已支付对捷蒽迪电子科技(上海)有限公司的首期增资款200万元。捷蒽迪电子科技(上海)有限公司,是一家智能电源解决方案提供商,主要从事数字电源、模块电源等产品的设计研发及销售。
3、江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)与北京励石投资管理有限公司、青岛乾道荣辉投资管理中心(有限合伙)、孙丹、袁丽淇以及李东明共同设立青岛励石乾道投资管理中心(有限合伙),已签署《青岛励石乾道投资管理中心(有限合伙)合伙协议》,基金规模7000万元,其中公司以有限合伙人身份认缴出资1000万元,认缴比例为14.2857%。基金主要投资对象为处于成长期及成熟期硬科技类企业,包括但不限于互联网、集成电路、医疗健康等行业方向。已于2020年10月14日完成私募投资基金备案,并取得了中国证券投资基金业协会下发的私募投资基金备案证明。具体备案信息如下:
基金名称:青岛励石乾道投资管理中心(有限合伙)
管理人名称:北京励石投资管理有限公司
备案编码:SLZ957
备案日期:2020年10月14日
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 主要业务 | 持股比例 | 注册资本(万元) | 总资产 (万元) | 净资产 (万元) | 净利润 (万元) |
北京云涌科技发展有限责任公司 | 嵌入式软硬件产品的定制开发服务 | 100.00% | 1,000.00 | 6,711.33 | 4,042.97 | -492.73 |
郑州云涌科技有限责任公司 | 嵌入式软硬件产品的定制开发服务 | 100.00% | 2,000.00 | 1,616.99 | 1,550.02 | 65.58 |
北京有奇科技有限责任公司 | 软件开发 | 70% | 500.00 | 717.39 | 651.19 | 55.66 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021-2-24 | www.sse.com.cn | 2021-2-25 | 一、审议通过《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》; 二、审议通过《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》; 三、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 |
2020年年度股东大会 | 2021-4-16 | www.sse.com.cn | 2021-4-17 | 一、审议通过《关于<公司2020年度董事会工作报告>的议案》; 二、审议通过《关于<公司2020年度监事会工作报告>的议案》; 三、审议通过《关于公司<2020年度独立董事述职报告>的议案》; 四、审议通过《关于公司<2020年年度报告>及其摘要的议案》; 五、审议通过《关于公司<2020年财务决算报告>的议案》; 六、审议通过《关于公司<2021年财务预算方案>的议案》; 七、审议通过《关于公司2020年度利润分配方案的议案》; 八、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》; 九、审议通过《关于公司董事、监事薪酬的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
□适用 √不适用
公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | - |
每10股派息数(元)(含税) | - |
每10股转增数(股) | - |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
事项概述 | 查询索引 |
公司实施了云涌科技2021年限制性股票激励计划,拟向公司高级管理人员、核心技术人员以及董事会认为需要激励的其他人员授予股票84.00万股。 公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了本股权激励计划;2021年第一次临时股东大会审议通过了本股权激励计划。 | 详见公司披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告: 《江苏云涌电子科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 《2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》 《2021年限制性股票激励计划(草案)摘要公告》(公告编号2021-002) 《第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号2021-003) 《第二届监事会第十次会议决议公告》(公告编号2021-004) 《监事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》(公告编号2021-009) 《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》(公告编号2021-010) 《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-011) |
公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于调 | 详见公司披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告: |
整公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予人数的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,向调整后的授予对象授予股票67.20万股。 | 《第二届监事会第十一次会议决议公告》(公告编号2021-014) 《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号2021-020) 《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的公告》(公告编号2021-021) 《第二届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号2021-022) |
经许郑河最终排入新通扬运河;对于固定废弃物,公司委托有资质的处理单位进行统一收集处理。同时,通过不定期监督检查机制及定期聘请第三方检测机构对废气、噪声的实际情况进行检测,保证环保设施正常运行,保证生产运营过程中产生的废气、噪音以及固体废物处理的排放处置符合环保部门相关要求。公司在日常经营中严格执行环评和环保“三同时”制度,并在全公司范围内推行ISO9001质量管理体系和ISO14001环境体系,能有效满足生产经营和环保目的。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 高南 | 见备注1 | 2020年7月10日起36个月;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 焦扶危 | 见备注2 | 2020年7月10日起36个月;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 肖相生 | 见备注3 | 2020年7月10日起12个月;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 张奎 | 见备注4 | 2020年7月10日起12个月;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 高南,焦扶危,肖相生,张奎 | 见备注5 | 股份锁定期届满24个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司;股东;董事,监事,高级管理人员 | 见备注6 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司;控股股东,实际控制人 | 见备注7 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司;控股股东,实际控制人;董 | 见备注8 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
事,高级管理人员 | ||||||||
其他 | 公司;控股股东,实际控制人;董事,监事,高级管理人员;保荐机构及主承销商承诺;发行人律师承诺;发行人审计机构承诺 | 见备注9 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司;控股股东,实际控制人,持股董事,高级管理人员; 董事,监事,高级管理人员 | 见备注10 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
分红 | 公司 | 见备注11 | 2020年7月10日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 见备注15 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 本次股权激励对象(包括高级管理人员;核心技术人员) | 见备注16 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他承诺 | 解决同业竞争 | 高南,焦扶危 | 见备注12 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 高南,焦扶危 | 见备注13 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 控股股东及实际控制人,董事,监 | 见备注14 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
事,高级管理人员
备注1:公司控股股东、实际控制人高南出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于股份锁定的承诺函》,主要内容如下:
1、自公司股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首发前股份,也不提议由公司回购该等股份。转让双方存在控制关系,或者均受同一实际控制人控制的,自发行人股票上市之日起一年后,可豁免遵守前款承诺。
2、公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价的(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、上述股份锁定期期满后,本人在担任公司董事、高级管理人员期间,在满足股份锁定承诺的前提下,本人每年直接或间接转让持有的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%;如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,亦遵守上述减持规定;本人离职后,在离任后半年内,不转让本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。
4、若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行本承诺。
5、在本人持股期间,若股份锁定和减持的相关规定及要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的规定及要求。
6、如本人违反了本承诺的相关内容,将依法承担相关责任。
备注2:公司控股股东、实际控制人、核心技术人员焦扶危出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于股份锁定的承诺函》,主要内容如下:
1、自公司股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首发前股份,也不提议由公司回购该等股份。转让双方存在控制关系,或者均受同一实际控制人控制的,自发行人股票上市之日起一年后,可豁免遵守前款承诺。
2、公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价的(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、作为核心技术人员,自所持首发前股份限售期满之日起4年内,每年转让的首发前股份不得超过上市时本人所持公司首发前股份总数的25%,减持比例可以累积使用。
4、上述股份锁定期期满后,本人在担任公司董事、高级管理人员期间,在满足股份锁定承诺的前提下,本人每年直接或间接转让持有的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%;如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,亦遵守上述减持规定;本人离职后,在离任后半年内,不转让本人通过直接或间接方式持有的公司的股份。
5、若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行本承诺。
6、在本人持股期间,若股份锁定和减持的相关规定及要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的规定及要求。
7、如本人违反了本承诺的相关内容,将依法承担相关责任。
备注3:公司股东、董事、核心技术人员肖相生出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于股份锁定的承诺函》,主要内容如下:
1、自公司股票上市之日起十二个月内和本人离职后6个月内,不转让本人持有的公司首发前股份。
2、公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价的(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、作为核心技术人员,自所持首发前股份限售期满之日起4年内,每年转让的首发前股份不得超过上市时本人所持公司首发前股份总数的25%,减持比例可以累积使用。
4、本人在担任公司董事期间,本人将向股份公司申报所持有的公司的股份及其变动情况,自本人所持首发前股份限售期满之日起,每年转让公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,亦遵守上述减持规定。
5、若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。
6、在本人持股期间,若股份锁定和减持的相关规定及要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的规定及要求。
7、如本人违反了本承诺的相关内容,将依法承担相关责任。
备注4:公司股东、董事、副总经理张奎出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于股份锁定的承诺函》,主要内容如下:
1、自公司股票上市之日起十二个月内,不转让本人持有的公司首发前股份;
2、公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价的(如在此期间发生派息、送股、转增股本、增发新股等除权、除息事项的,发行价应相应调整),本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
3、上述股份锁定期期满后,本人在担任公司董事、高级管理人员期间,在满足股份锁定承诺的前提下,本人每年直接或间接转让持有的公司股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%;如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,亦遵守上述减持规定;本人离职后,在离任后半年内,不转让本人持有的公司的股份。
4、若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行本承诺。
5、在本人持股期间,若股份锁定和减持的相关规定及要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的规定及要求。
6、如本人违反了本承诺的相关内容,将依法承担相关责任。
备注5:公司股东高南、焦扶危、肖相生、张奎出具《江苏云涌电子科技股份有限公司持有5%以上股份股东关于持股意向及减持意向的承诺函》,主要内容如下:
1、本人看好公司业务发展,拟长期持有公司股票。
2、本人在锁定期届满后拟减持公司股票的,将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规、规范性文件关于股份减持及信息披露的规定,若股份减持的相关规定及要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的规定及要求。
3、自本人所持公司的股份锁定期届满之日起24个月内,在遵守本次发行上市其他各项承诺的前提下,若本人拟减持本人在本次发行上市前已持有的公司股份,则本人的减持价格应不低于公司的股票发行价格。若在本人减持前述股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。
4、本人实施减持时(减持时本人仍为持股5%以上的股东),至少提前3个交易日予以公告,并积极配合公司的信息披露工作。
5、本人减持公司股票的方式应符合相关法律规定,包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。
6、若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行本承诺。备注6:稳定公司股价措施的承诺
(1)发行人承诺
公司出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于稳定公司股价措施的承诺》,主要内容如下:
1、认可公司股东大会审议通过的《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》的内容。本公司将无条件遵守《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定,履行相关各项义务。
2、本公司将极力敦促相关方严格按照《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》的要求履行其应承担的各项义务和责任。
3、公司若在上市后三年内聘任新的董事(独立董事除外)、高级管理人员的,将要求其签署承诺书,保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。
(2)控股股东、实际控制人承诺
公司控股股东、董事、高管高南、焦扶危出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于稳定公司股价措施的承诺》,具体内容如下:
1、本人认可公司股东大会审议通过的《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》的内容。本人将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行增持公司股票的义务和责任。
2、本人作为公司董事承诺,在公司就股份回购事宜召开的董事会上,对公司承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。本人作为公司控股股东承诺,在公司就股份回购事宜召开的股东大会上,对公司承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。
3、如违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分,给投资者 造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,将尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。
(3)其他股东承诺
公司其他股东、董事肖相生、公司其他股东、董事、高管张奎出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于稳定公司股价措施的承诺》,具体内容如下:
1、本人认可公司股东大会审议通过的《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》的内容。本人将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行增持公司股票的义务和责任。
2、本人作为公司董事承诺,在公司就股份回购事宜召开的董事会上,对公司承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。本人作为公司股东承诺,在公司就股份回购事宜召开的股东大会上,对公司承诺的股份回购方案的相关决议投赞成票。
3、如违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,将尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。
(4)高级管理人员承诺
公司其他高级管理人员张艳荣、周玉克、姜金良出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于稳定公司股价措施的承诺》,具体内容如下:
1、本人认可公司股东大会审议通过的《江苏云涌电子科技股份有限公司稳定股价预案》的内容。本人将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行增持公司股票的义务和责任。
2、违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,公司有权调减或停发本人薪酬或津贴,直至本人按上述方案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止;如因不可抗力导致,将尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。备注7:关于欺诈发行上市的股份购回承诺
1、发行人承诺
公司出具《江苏云涌电子科技股份有限公司对欺诈发行上市的股份购回的承诺函》,主要内容如下:
一、江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”)保证本公司本次首次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。
二、如本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回本公司本次公开发行的全部新股。
2、控股股东、实际控制人承诺
发行人控股股东、实际控制人高南、焦扶危出具《江苏云涌电子科技股份有限公司控股股东、实际控制人对欺诈发行上市的股份购回的承诺函》,主要内容如下:
一、本人为江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)控股股东、实际控制人,本人保证公司本次首次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。
二、如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。备注8:填补被摊薄即期回报的措施及承诺发行人董事、高级管理人员对公司填补回报措施的承诺为保障公司本次发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行和维护中小投资者利益,作为公司董事、高级管理人员就公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施作出如下承诺:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
5、承诺公司拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。发行人控股股东、实际控制人对公司填补回报措施的承诺为保障公司本次发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行和维护中小投资者利益,作为公司控股股东、实际控制人就公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施作出如下承诺:
1、不越权干预发行人经营管理活动,不侵占发行人利益。
2、督促发行人切实履行填补回报措施。
3、本承诺出具日后至公司本次发行完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
4、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给发行人或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对发行人或者投资者的补偿责任。”公司对填补回报措施的承诺公司承诺尽最大努力促使上述措施的有效实施,尽可能降低本次公开发行对即期回报的影响,保护公司股东权益。如公司未能实施上述措施且无正当理由的,公司及相关负责人将公开说明原因并向股东致歉。备注9:依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
1、发行人承诺
公司出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺》,主要内容如下:
一、本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、若本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将按如下方式依法回购首次公开发行的全部新股:
1、若上述情形发生于本公司本次发行的新股已完成发行但未上市交易的阶段内,则本公司将把本次发行上市的募集资金于上述情形发生之日起5个工作日内,按照发行价并加算银行同期存款利息返还已缴纳股票申购款的投资者。
2、若上述情形发生于本公司本次发行上市的新股已完成上市交易之后,本公司将在中国证券监督管理委员会(下称“中国证监会”)或人民法院等有权部门作出本公司存在上述事实的最终认定或生效判决后15个交易日内召开董事会,制订针对本次发行上市的新股之股份回购方案提交股东大会审议批准,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案通过上海证券交易所交易系统回购本次发行的全部新股,回购价格不低于本次发行上市的公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息或中国证监会认可的其他价格。如本公司本次发行上市后至回购前有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。
三、本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。
2、发行人控股股东、实际控制人的承诺
公司控股股东、实际控制人高南、焦扶危出具《江苏云涌电子科技股份有限公司控股股东、实际控制人关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺》,主要内容如下:
一、公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、若公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在中国证券监督管理委员会(下称“中国证监会”)或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后,依法购回已转让的原限售股份,购回价格为不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购要约发出时相关期间银行活期存款利息或中国证监会认可的其他价格,并根据相关法律法规规定的程序实施。如果公司上市后因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的,则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整。
三、公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿应由本人承担的投资者损失。
四、公司招股书如有虚假记载、误导性陈述者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决的,本人承诺将督促公司履行股份回购事宜的决策程序。
3、发行人全体董事、监事、高级管理人员的承诺
公司全体董事、监事、高级管理人员出具《江苏云涌电子科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺》,主要内容如下:
一、公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失且本人有过错,并已被中国证券监督管理委员会(下称“中国证监会”)、上海证券交易所或司法机关等有权机关认定,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿应由本人承担的投资者损失。
4、保荐机构及主承销商承诺
浙商证券作为本次发行并上市的保荐机构及主承销商,特此承诺如下:
如因本公司为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行的交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。
5、发行人律师承诺
国浩律师事务所作为本次发行并上市的律师,特此承诺如下:
如国浩律师(南京)事务所(以下简称“国浩”)在本次发行工作期间未勤勉尽责,导致国浩所制作、出具的文件对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述,或在披露信息时发生重大遗漏,导致发行人不符合法律法规的发行条件,造成投资者直接经济损失的,国浩将根据有管辖权的司法机关作出的生效司法判决,依法赔偿投资者由此遭受的直接损失。
6、发行人审计机构承诺
中天运会计师事务所作为本次发行并上市的审计机构,特此承诺如下:
若本所为发行人本次发行及上市制作的审计报告等申报文件的内容被证明存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,承诺人将根据中国证监会或人民法院的最终处理决定或生效判决,且本所因此应承担赔偿责任的,本所依法承担赔偿投资者损失责任。备注10:公司各主体关于未能履行承诺的约束措施
1、发行人的承诺
公司出具《江苏云涌电子科技股份有限公司关于未履行相关承诺的约束措施的承诺函》,主要内容如下:
一、江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”)保证将严格履行本公司就首次公开发行股票并在科创板上市所作出的所有公开承诺事项,如相关承诺中已包含约束措施的,则以该等承诺中明确的约束措施为准;若本公司违反该等承诺,本公司同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本公司公开作出的相关承诺中未包含约束措施的,若本公司违反该等承诺,则同意采取如下约束措施:
(一)如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;
2、对本公司未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;
3、如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者承担赔偿责任。
(二)如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、及时披露未履行承诺的具体原因;
2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护本公司投资者利益。
2、发行人控股股东、实际控制人、持股董事、高级管理人员的承诺
公司控股股东、实际控制人高南、焦扶危、持股董事肖相生、持股董事、高级管理人员张奎出具《江苏云涌电子科技股份有限公司控股股东、实际控制人、持股董事、高级管理人员关于未履行相关承诺的约束措施的承诺函》,主要内容如下:
“一、本人为江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)控股股东、实际控制人/董事/高级管理人员,本人保证将严格履行本人就公司首次公开发行股票并在科创板上市所作出的所有公开承诺事项,如相关承诺中已包含约束措施的,则以该等承诺中明确的约束措施为准;若本人违反该等承诺,本人同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本人公开作出的相关承诺中未包含约束措施的,若本人违反该等承诺,则同意采取如下约束措施:
(一)如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因。
2、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分。
3、本人持有、控制的公司股票将暂不转让。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。
4、主动申请调减或停发薪酬或津贴。
5、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有。
6、本人未履行上述承诺,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。
(二)如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因。
2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。”
3、发行人董事、监事、高级管理人员的承诺
公司全体未持股董事、监事、高级管理人员出具《江苏云涌电子科技股份有限公司未持股董事、监事、高级管理人员关于未履行相关承诺的约束措施的承诺函》,主要内容如下:
一、本人为江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事/监事/高级管理人员,本人保证将严格履行本人就公司首次公开发行股票并在科创板上市所作出的所有公开承诺事项,如相关承诺中已包含约束措施的,则以该等承诺中明确的约束措施为准;若本人违反该等承诺,本人同意采取该等承诺中已经明确的约束措施。
二、本人公开作出的相关承诺中未包含约束措施的,若本人违反该等承诺,则同意采取如下约束措施:
(一)如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因。
2、主动申请调减或停发薪酬或津贴。
3、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有。
4、本人未履行上述承诺,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。
(二)如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
1、通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因。
2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。备注11:关于利润分配政策的承诺为健全和完善科学、持续、稳定的股东分红决策和监督机制,充分维护公司股东依法享有的权益,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监发[2013]43号文)、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》,特制定公司上市后三年内股东分红回报规划,具体为:
1、公司分红回报规划考虑因素
公司将着眼于长远发展,综合考虑了企业实际情况及发展目标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划和机制,从而对股利分配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
2、公司分红回报规划制定原则
根据相关法律法规和《公司章程(草案)》的规定,在保证公司正常经营发展的前提下,充分考虑公司股东(尤其是中小股东)、独立董事和监事的意见和诉求,坚持优先采取现金分红的利润分配方式,采取现金、股票,现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式分配股利,在符合《公司章程(草案)》有关实施现金分红的具体条件的情况下,公司优先采用现金分红的利润分配方式。
3、股东回报规划制定周期
公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划,并由公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司目前盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段及当期资金需求,制定年度或中期分红方案。
4、发行上市后三年内(含发行上市当年)的股东分红回报计划
(1)公司利润分配政策的基本原则
公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报。公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,利润分配不得超过可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
(2)利润分配方式
公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或法律许可的其他方式分配股利,优先采用现金分红方式。
(3)利润分配的顺序及期间间隔
公司在选择利润分配方式时,优先采用现金分红的利润分配方式。根据公司现金流状况、业务成长性、每股净资产规模等因素,公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配。
在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。公司具备现金分红条件的,公司应当采取现金方式分配股利。
(4)现金分红的具体条件及分红比例
当公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,且审计机构对公司该年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告时,公司可进行利润分配。在考虑公司重大投资计划或重大现金支出的基础上,如公司实现盈利、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营,公司将采用现金分红进行利润分配。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%,且任何三个连续年度内,公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
(5)股票股利分配条件
公司董事会根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,基于回报投资者和分享企业价值的考虑,可以考虑采取股票股利方式进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的,应当具体考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素。
(6)差异化的现金分红政策
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、重大投资以及重大资金支出安排等因素,并按照公司章程规定的程序,区分下列情况,提出差异化的现金股利分红政策:
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
④公司发展阶段不易区分担忧重大资金支出安排的,可以按照前款规定处理。上述“重大资金支出安排”系指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的20%,且绝对值达到5,000万元。公司在实际分红时具体所处阶段,由公司董事会根据具体情形确定。
(7)决策程序和机制
公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。经独立董事对利润分配预案发表独立意见,并经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会审议利润分配方案时,公司应为股东提供网络投票方式,通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。如公司当年盈利且满足现金分红条件、但董事会未按照既定利润分配政策向股东大会提交利润分配预案的,应当在定期报告中说明原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事发表独立意见。
(8)股利分配政策的调整
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有关规定。
有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。公司股东大会审议利润分配政策调整的议案时,应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上方可通过。公司应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。备注12:公司的实际控制人高南和焦扶危出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,做出如下承诺:
一、截至本承诺函出具之日,本人及本人控制的其他企业目前不存在从事与云涌科技相同或相似业务而与云涌科技构成同业竞争的情形。
二、本人将不会以任何方式(包括但不限于独资、合作、合资、联营等)直接或间接从事或参与任何与云涌科技构成竞争的业务或活动,不以任何方式从事或参与任何与云涌科技业务相同、相似或可能取代云涌科技的业务活动。
三、本人如从任何第三方获得的商业机会与云涌科技经营的业务构成竞争或可能构成竞争,则应立即通知公司,并应促成将该商业机会让予云涌科技。
四、如果云涌科技在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本人对此已经进行生产、经营的,本人同意云涌科技对相关业务在同等商业条件下享有优先收购权;本人尚未对此进行生产、经营的,则将不会从事与公司构成竞争的新业务。
五、自本承诺函出具之日,本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的、持续有效的承诺,直至本人不再是云涌科技的控股股东、实际控制人为止。
六、如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给云涌科技造成的所有损失。备注13:公司的实际控制人高南、焦扶危已出具承诺:
一、若公司及其下属子公司内因报告期存在未严格按照国家法律规定为员工及时、足额缴纳社会保险和住房公积金的情况,导致公司和/或下属子公司因上述事项受到主管机关处罚,或任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获主管部门支持,本人承诺将无条件、不可撤销、连带地承担相关补缴、罚款、补偿或赔偿责任。
二、如本人违反上述承诺,公司有权将应付本人的现金分红予以暂扣,直至本人实际履行上述承诺义务为止。备注14:公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员分别出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》,承诺:
1、除已经披露的情形外,本人及本人控制或施加重大影响的企业与公司不存在其他关联交易;2、本人及本人控制的其他企业将尽最大努力减少或避免与云涌科技之间的关联交易。
3、为更好保障公司利益,如需发生不可避免的关联交易,保证按市场化原则和公允定价原则进行公平操作,关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,并按相关法律法规、规范性文件及公司的规章制度的规定履行内部决策程序及信息披露义务。
4、本人及本人控制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用云涌科技的资金。5、自本承诺函出具之日,本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的、持续有效的承诺,直至本人不再是云涌科技的关联方为止。
6、如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给云涌科技造成的所有损失。备注15:本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。备注16:若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或归属权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金总额 | 66,705 | 本年度投入募集资金总额 | 5,972.11 | |||||||||
变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 15,813.7 | |||||||||
变更用途的募集资金总额比例(%) | 0 | |||||||||||
承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更(如有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额① | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额② | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-① | 截至期末投入进度(%) ④=②/① | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
国产自主可控平台建设项目 | 15,007.57 | 15,007.57 | 15,007.57 | 2,098.25 | 2,777.46 | -12,230.11 | 18.51 | 建设中 | 不适用 | 否 | 否 | |
研发中心建设项目 | 9,715.55 | 9,715.55 | 9,715.55 | 204 | 518.4 | -9,197.15 | 5.34 | 建设中 | 不适用 | 否 | 否 | |
营销中心和服务体系建设项目 | 2,152.38 | 2,152.38 | 2,152.38 | 31.86 | 31.86 | -2,120.52 | 1.48 | 建设中 | 不适用 | 否 | 否 | |
补充流动资金 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 3,638 | 4,485.98 | -514.02 | 89.72 | 不适用 | 不适用 | 否 | 否 | |
实际募集资金超过募集 | 28,334.22 | 28,334.22 | 28,334.22 | 0 | 8,000 | -20,334.22 | 28.23 | 不适用 | 不适用 | 否 | 否 |
资金投资项目投资额 | ||||||||||||
合计 | - | 60,209.72 | 60,209.72 | 60,209.72 | 5,972.11 | 15,813.7 | -44,396.02 | - | - | - | - | |
未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 不适用 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2020年10月28日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第八次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金9,946,495.84元置换已投入募投项目的自筹资金9,794,609.05元和已支付发行费用的自筹资金151,886.79元。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 公司于2020年7月22日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下,公司拟使用不超过6亿元部分闲置募集资金进行现金管理。 | |||||||||||
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 公司于2020年11月23日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第九次会议以及2020年12月9日第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用超募资金8,000万元永久补充流动资金。 | |||||||||||
募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 | |||||||||||
募集资金其他使用情况 | 云涌科技于2021年2月1日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用银行电汇、信用证、银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。同意公司在募集资金投资项目实施期间,通过银行电汇、信用证、银行承兑汇票等方式,以自有资金支付募投项目所需资金,并定期以募集资金等额置换。在2020年7月-12月涉及的2个募集资金投资项目(国产自主可控平台建设项目及研发中心建设项目)的研发人员薪酬已由公司其他银行账户支付,拟于2021年3月份由相应的募集资金专用账户转入公司其他银行账户。 |
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 46,249,556 | 77.08 | -777,056 | -777,056 | 45,472,500 | 75.79 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 46,247,356 | 77.08 | -774,856 | -774,856 | 45,472,500 | 75.79 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 1,247,356 | 2.08 | -774,856 | -774,856 | 472,500 | 0.79 | |||
境内自然人持股 | 45,000,000 | 75.00 | 45,000,000 | 75.00 | |||||
4、外资持股 | 2,200 | 0.00 | -2,200 | -2,200 | |||||
其中:境外法人持股 | 2,200 | 0.00 | -2,200 | -2,200 | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 13,750,444 | 22.92 | 777,056 | 777,056 | 14,527,500 | 24.21 | |||
1、人民币普通股 | 13,750,444 | 22.92 | 777,056 | 777,056 | 14,527,500 | 24.21 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 60,000,000 | 100 | 60,000,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)公司首次公开发行网下配售限售股于2021年1月11日起上市流通,涉及限售股股东数量为298名,均为公司首次公开发行股票时参与网下向符合条件的投资者询价配售并中签的配售对象,锁定期为自公司股票上市之日起六个月,该部分限售股股东对应的股份数量为681,256股,占公司股本总数的1.14%,详情请参见公司于2021年1月4日披露的《江苏云涌电子科技股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》(公告编号:2021-001)。
(2)浙商证券投资有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得的限售股份750,000股在报告期内通过转融通方式借出,借出部分体现为无限售条件流通股,本报告期末借出数量为277,500股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
部分网下配售对象 | 681,256 | 681,256 | 0 | 0 | 其他网下配售限售 | 2021-1-10 |
合计 | 681,256 | 681,256 | 0 | 0 | - | - |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,316 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) | 0 |
截至2021年6月30日,公司前十名股东宋仁昌总持股数量197,035股,其中:普通证券账户持有数量193,544股,投资者信用证券账户持有数量3,491股。
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | ||||
股份 状态 | 数量 | ||||||||||
高南 | 0 | 20,250,000 | 33.75 | 20,250,000 | 20,250,000 | 无 | 境内自然人 | ||||
焦扶危 | 0 | 13,500,000 | 22.50 | 13,500,000 | 13,500,000 | 无 | 境内自然人 | ||||
肖相生 | 0 | 6,750,000 | 11.25 | 6,750,000 | 6,750,000 | 无 | 境内自然人 | ||||
张奎 | 0 | 4,500,000 | 7.50 | 4,500,000 | 4,500,000 | 无 | 境内自然人 | ||||
浙商证券投资有限公司 | -95,800 | 472,500 | 0.79 | 472,500 | 750,000 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
俞素园 | 206,924 | 261,207 | 0.44 | 0 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
宋仁昌 | 197,035 | 197,035 | 0.33 | 0 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
宋立 | 178,353 | 178,353 | 0.30 | 0 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
张宇海 | 47,590 | 108,248 | 0.18 | 0 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
宋复兴 | 60,697 | 102,777 | 0.17 | 0 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
俞素园 | 261,207 | 人民币普通股 | 261,207 | ||||||||
宋仁昌 | 197,035 | 人民币普通股 | 197,035 | ||||||||
宋立 | 178,353 | 人民币普通股 | 178,353 | ||||||||
张宇海 | 108,248 | 人民币普通股 | 108,248 | ||||||||
宋复兴 | 102,777 | 人民币普通股 | 102,777 | ||||||||
陈中伟 | 100,087 | 人民币普通股 | 100,087 | ||||||||
陈金海 | 97,000 | 人民币普通股 | 97,000 |
刘颖华 | 88,777 | 人民币普通股 | 88,777 |
陈德华 | 87,121 | 人民币普通股 | 87,121 |
李锦 | 80,000 | 人民币普通股 | 80,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 高南与焦扶危签署《一致行动协议》为一致行动人。除此以外,未知其他股东是否存在关联关系或一致行动的关系 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 高南 | 20,250,000 | 2023-7-10 | 0 | 上市之日起36个月 |
2 | 焦扶危 | 13,500,000 | 2023-7-10 | 0 | 上市之日起36个月 |
3 | 肖相生 | 6,750,000 | 2021-7-12 | 0 | 上市之日起12个月 |
4 | 张奎 | 4,500,000 | 2021-7-12 | 0 | 上市之日起12个月 |
5 | 浙商证券投资有限公司 | 472,500 | 2022-7-11 | 0 | 上市之日起24个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 高南与焦扶危签署《一致行动协议》为一致行动人 |
战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
浙商证券投资有限公司 | 2020-7-10 | 2022-7-10 |
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说 | 根据《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》的规定,公司保荐机构通过依法设立的另类投资子公司参与公司首 |
明 | 次公开发行战略配售,并承诺获得本次配售的股票持有期限为自公司首次公开发行并上市之日起24个月. |
姓名 | 职务 | 期初已获授予限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 可归属数量 | 已归属数量 | 期末已获授予限制性股票数量 |
张艳荣 | 财务总监 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 |
周玉克 | 副总经理 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | 10,000 |
姜金良 | 副总经理、董事会秘书 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 |
高渊 | 核心技术人员 | 0 | 32,000 | 0 | 0 | 32,000 |
刘杨 | 核心技术人员 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 |
李占才 | 核心技术人员 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 |
合计 | - | 0 | 162,000 | 0 | 0 | 162,000 |
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 江苏云涌电子科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、(1) | 32,836,462.61 | 342,489,900.41 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、(2) | 544,201,515.48 | 325,706,403.03 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、(4) | 2,591,236.61 | 14,875,503.14 |
应收账款 | 七、(5) | 195,289,787.02 | 170,821,293.19 |
应收款项融资 | 七、(6) | 300,000.00 | 3,288,000.00 |
预付款项 | 七、(7) | 1,115,395.65 | 1,040,412.77 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、(8) | 1,689,570.46 | 655,604.05 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、(9) | 96,618,790.54 | 57,100,114.18 |
合同资产 | 七、(10) | 534,478.78 | 551,736.58 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、(13) | 3,907,233.51 | 24,316.15 |
流动资产合计 | 879,084,470.66 | 916,553,283.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 七、(18) | 2,000,000.00 | - |
其他非流动金融资产 | 七、(19) | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 |
投资性房地产 |
固定资产 | 七、(21) | 45,844,026.16 | 39,631,868.61 |
在建工程 | 七、(22) | 2,211,309.63 | - |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、(25) | 1,454,264.58 | - |
无形资产 | 七、(26) | 16,869,145.36 | 11,500,228.85 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、(28) | 15,831,271.65 | - |
长期待摊费用 | 七、(29) | 591,498.72 | 743,416.30 |
递延所得税资产 | 七、(30) | 2,378,736.16 | 1,652,363.05 |
其他非流动资产 | 七、(31) | 3,895,315.00 | 325,454.11 |
非流动资产合计 | 100,440,567.26 | 63,218,330.92 | |
资产总计 | 979,525,037.92 | 979,771,614.42 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、(35) | - | 1,665,139.23 |
应付账款 | 七、(36) | 52,635,869.35 | 42,887,644.57 |
预收款项 | 七、(37) | - | |
合同负债 | 七、(38) | 259,877.74 | 683,495.58 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、(39) | 553,125.92 | 6,022,720.75 |
应交税费 | 七、(40) | 6,080,688.76 | 9,874,440.51 |
其他应付款 | 七、(41) | 304,118.70 | 627,166.23 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、(43) | 1,012,020.54 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 60,845,701.01 | 61,760,606.87 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、(47) | 438,447.59 | - |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 七、(30) | 398,685.47 | 8,460.45 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 837,133.06 | 8,460.45 | |
负债合计 | 61,682,834.07 | 61,769,067.32 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、(53) | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、(55) | 605,931,812.25 | 602,312,959.37 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、(59) | 25,086,927.92 | 23,018,107.77 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、(60) | 224,869,896.68 | 232,671,479.96 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 915,888,636.85 | 918,002,547.10 | |
少数股东权益 | 1,953,567.00 | - | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 917,842,203.85 | 918,002,547.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 979,525,037.92 | 979,771,614.42 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 29,030,584.26 | 330,031,563.22 | |
交易性金融资产 | 544,150,000.00 | 325,706,403.03 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,109,236.61 | 14,875,503.14 | |
应收账款 | 十七、(1) | 154,787,169.93 | 132,852,326.25 |
应收款项融资 | 300,000.00 | 3,288,000.00 | |
预付款项 | 994,376.97 | 1,040,412.77 | |
其他应收款 | 十七、(2) | 491,672.51 | 157,820.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 96,113,550.44 | 57,100,114.18 | |
合同资产 | 372,087.31 | 250,962.31 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,950,365.11 | 24,316.15 | |
流动资产合计 | 832,299,043.14 | 865,327,421.05 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、(3) | 49,087,011.96 | 27,953,427.83 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | - | |
其他非流动金融资产 | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 39,666,413.67 | 34,651,918.65 | |
在建工程 | 2,211,309.63 | - | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 12,959,563.85 | 11,500,228.85 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 501,443.24 | 613,462.70 | |
递延所得税资产 | 1,697,104.56 | 1,143,902.80 | |
其他非流动资产 | 3,895,315.00 | 325,454.11 | |
非流动资产合计 | 121,383,161.91 | 85,553,394.94 | |
资产总计 | 953,682,205.05 | 950,880,815.99 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | - | 1,665,139.23 | |
应付账款 | 51,715,262.05 | 41,909,632.55 | |
预收款项 | 7,397,915.89 | 4,965,367.89 | |
合同负债 | - | 561,238.94 | |
应付职工薪酬 | 349,835.44 | 3,666,729.81 | |
应交税费 | 5,316,290.97 | 10,784,430.01 | |
其他应付款 | 10,000.00 | 481,698.11 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 64,789,304.35 | 64,034,236.54 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 7,727.32 | 8,460.45 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,727.32 | 8,460.45 | |
负债合计 | 64,797,031.67 | 64,042,696.99 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 600,275,894.05 | 596,657,041.17 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 25,086,927.92 | 23,018,107.77 | |
未分配利润 | 203,522,351.41 | 207,162,970.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 888,885,173.38 | 886,838,119.00 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 953,682,205.05 | 950,880,815.99 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 103,121,842.65 | 101,922,264.91 | |
其中:营业收入 | 七、(61) | 103,121,842.65 | 101,922,264.91 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 88,565,042.10 | 71,358,886.46 | |
其中:营业成本 | 七、(61) | 55,501,669.95 | 56,111,960.19 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、(62) | 739,957.39 | 859,933.33 |
销售费用 | 七、(63) | 6,314,519.94 | 3,066,206.41 |
管理费用 | 七、(64) | 6,212,816.99 | 3,829,739.41 |
研发费用 | 七、(65) | 19,958,774.05 | 7,514,678.11 |
财务费用 | 七、(66) | -162,696.22 | -23,630.99 |
其中:利息费用 | 90,058.09 | 50,152.74 | |
利息收入 | -273,234.67 | 85,571.35 | |
加:其他收益 | 七、(67) | 2,494,018.71 | 1,918,648.20 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、(68) | 3,538,403.75 | - |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、(70) | 51,515.48 | - |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、(71) | -501,685.21 | 108,771.97 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、(72) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 20,139,053.28 | 32,590,798.62 |
加:营业外收入 | 七、(74) | 0.22 | 8,435,900.06 |
减:营业外支出 | 七、(75) | 4,879.27 | - |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,134,174.23 | 41,026,698.68 | |
减:所得税费用 | 七、(76) | 3,439,968.24 | 6,299,267.64 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,694,205.99 | 34,727,431.04 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,694,205.99 | 34,727,431.04 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,527,236.87 | 34,727,431.04 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 166,969.12 | - | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 16,694,205.99 | 34,727,431.04 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,527,236.87 | 34,727,431.04 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 166,969.12 | - | |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | 0.2755 | 0.7717 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.2755 | 0.7717 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、(4) | 92,729,015.77 | 84,248,028.15 |
减:营业成本 | 十七、(4) | 55,452,092.13 | 50,363,840.82 |
税金及附加 | 617,988.53 | 603,498.84 | |
销售费用 | 3,688,164.09 | 1,699,658.31 | |
管理费用 | 4,417,415.94 | 2,983,364.59 | |
研发费用 | 9,367,832.65 | 4,781,008.32 | |
财务费用 | -245,354.89 | -35,555.55 | |
其中:利息费用 | - | - | |
利息收入 | 262,636.57 | 45,194.15 | |
加:其他收益 | 2,438,379.09 | 1,913,394.25 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、(5) | 3,538,403.75 | - |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 51,515.48 | - | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,202,743.00 | -666,546.86 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | - | - | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 24,256,432.64 | 25,099,060.21 | |
加:营业外收入 | 0.13 | 8,435,900.06 | |
减:营业外支出 | - | - | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 24,256,432.77 | 33,534,960.27 | |
减:所得税费用 | 3,568,231.27 | 5,038,676.33 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,688,201.50 | 28,496,283.94 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,688,201.50 | 28,496,283.94 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 20,688,201.50 | 28,496,283.94 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.3448 | 0.6333 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.3448 | 0.6333 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 99,031,006.61 | 88,587,707.54 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
向中央银行借款净增加额 | - | - | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - |
收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
收到再保业务现金净额 | - | - | |
保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
拆入资金净增加额 | - | - | |
回购业务资金净增加额 | - | - | |
代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | |
收到的税费返还 | 3,691,004.34 | 1,061,897.83 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、(78) | 3,194,693.88 | 2,484,355.86 |
经营活动现金流入小计 | 105,916,704.83 | 92,133,961.23 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 87,626,048.64 | 56,509,945.56 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 26,823,096.98 | 14,447,333.84 | |
支付的各项税费 | 15,469,716.58 | 15,548,437.99 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、(78) | 12,017,403.49 | 4,356,290.46 |
经营活动现金流出小计 | 141,936,265.69 | 90,862,007.85 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,019,560.86 | 1,271,953.38 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 479,500,000.00 | - | |
取得投资收益收到的现金 | 3,594,806.78 | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流入小计 | 483,094,806.78 | - | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,021,407.16 | 3,170,267.62 | |
投资支付的现金 | 700,000,000.00 | - | |
质押贷款净增加额 | - | - |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 20,000,000.00 | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流出小计 | 735,021,407.16 | 3,170,267.62 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -251,926,600.38 | -3,170,267.62 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | |
吸收投资收到的现金 | - | - | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | - | - | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | ||
筹资活动现金流入小计 | - | ||
偿还债务支付的现金 | - | - | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,260,000.00 | 8,871.43 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 200,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 22,260,000.00 | 208,871.43 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,260,000.00 | -208,871.43 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -310,206,161.24 | -2,107,185.67 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 342,489,900.41 | 73,953,733.25 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 32,283,739.17 | 71,846,547.58 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 89,464,482.68 | 65,967,842.35 | |
收到的税费返还 | 2,337,647.09 | 959,747.59 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,791,233.02 | 2,080,241.50 | |
经营活动现金流入小计 | 94,593,362.79 | 69,007,831.44 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 84,044,320.27 | 51,653,652.53 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 17,348,477.57 | 10,042,975.01 | |
支付的各项税费 | 13,544,398.43 | 10,059,172.76 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7,610,836.11 | 3,255,267.45 | |
经营活动现金流出小计 | 122,548,032.38 | 75,011,067.75 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -27,954,669.59 | -6,003,236.31 | |
二、投资活动产生的现金流量: | - | - | |
收回投资收到的现金 | 479,500,000.00 | - | |
取得投资收益收到的现金 | 3,594,806.78 | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流入小计 | 483,094,806.78 | - | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,881,116.15 | 3,146,106.39 | |
投资支付的现金 | 700,000,000.00 | - | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 20,000,000.00 | - | |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
投资活动现金流出小计 | 733,881,116.15 | 3,146,106.39 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -250,786,309.37 | -3,146,106.39 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | |
吸收投资收到的现金 | - | - | |
取得借款收到的现金 | - | - | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
筹资活动现金流入小计 | - | - | |
偿还债务支付的现金 | - | - | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,260,000.00 | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 200,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 22,260,000.00 | 200,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,260,000.00 | -200,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | -301,000,978.96 | -9,349,342.70 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 330,031,563.22 | 54,986,909.54 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 29,030,584.26 | 45,637,566.84 |
合并所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 602,312,959.37 | 23,018,107.77 | 232,671,479.96 | 918,002,547.10 | - | 918,002,547.10 | ||||||||
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | |||||||||
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
其他 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 602,312,959.37 | 23,018,107.77 | 232,671,479.96 | 918,002,547.10 | - | 918,002,547.10 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-” | 3,618,852.88 | 2,068,820.15 | -7,801,583.28 | -2,113,910.25 | 1,953,567.00 | -160,343.25 |
号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 16,527,236.87 | 16,527,236.87 | 166,969.12 | 16,694,205.99 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | 1,786,597.88 | 5,405,450.76 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,786,597.88 | 1,786,597.88 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,068,820.15 | -24,328,820.15 | -22,260,000.00 | -22,260,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,068,820.15 | -2,068,820.15 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股 | -22,260,000.00 | -22,260,000.00 | -22,260,000.00 |
东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 605,931,812.25 | 25,086,927.92 | 224,869,896.68 | 915,888,636.85 | 1,953,567.00 | 917,842,203.85 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 45,000,000.00 | 15,215,789.57 | 15,956,549.35 | 165,550,281.33 | 241,722,620.25 | 241,722,620.25 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 45,000,000.00 | 15,215,789.57 | 15,956,549.35 | 165,550,281.33 | 241,722,620.25 | 241,722,620.25 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减 | 2,849,628.39 | 31,877,802.65 | 34,727,431.04 | 34,727,431.04 |
少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 34,727,431.04 | 34,727,431.04 | 34,727,431.04 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,849,628.39 | -2,849,628.39 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,849,628.39 | -2,849,628.39 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 45,000,000.00 | 15,215,789.57 | 18,806,177.74 | 197,428,083.98 | 276,450,051.29 | 276,450,051.29 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 596,657,041.17 | 23,018,107.77 | 207,162,970.06 | 886,838,119.00 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 596,657,041.17 | 23,018,107.77 | 207,162,970.06 | 886,838,119.00 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,618,852.88 | 2,068,820.15 | -3,640,618.65 | 2,047,054.38 | |||||||
(一)综合收益总额 | 20,688,201.50 | 20,688,201.50 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | |||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 2,068,820.15 | -24,328,820.15 | -22,260,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 2,068,820.15 | -2,068,820.15 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -22,260,000.00 | -22,260,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 600,275,894.05 | 25,086,927.92 | 203,522,351.41 | 888,885,173.38 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 45,000,000.00 | 9,559,871.37 | 15,956,549.35 | 143,608,944.26 | 214,125,364.98 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 45,000,000.00 | 9,559,871.37 | 15,956,549.35 | 143,608,944.26 | 214,125,364.98 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,849,628.39 | 25,646,655.55 | 28,496,283.94 | ||||||||
(一)综合收益总额 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 28,496,283.94 | 28,496,283.94 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,849,628.39 | -2,849,628.39 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 2,849,628.39 | -2,849,628.39 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 45,000,000.00 | 9,559,871.37 | 18,806,177.74 | 169,255,599.81 | 242,621,648.92 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)历史沿革
1. 2010年3月,有限公司设立
江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为泰州云涌电子有限公司(以下简称泰州云涌),成立于2010年3月12日,由北京云涌科技发展有限责任公司和南京大本营电子科技有限公司共同出资设立,注册资本为人民币100万元,其中北京云涌科技发展有限责任公司以现金出资67万元,南京大本营电子科技有限公司以现金出资33万元。2010年3月10日,泰州市民信达会计师事务所(普通合伙)出具《验资报告》(泰民信达验字[2010]089号)。2010年3月12日,泰州云涌取得了泰州工商行政管理局海陵分局核发的《企业法人营业执照》,注册号为321202000064942。泰州云涌设立时的股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
1 | 北京云涌科技发展有限责任公司 | 货币 | 67.00 | 67.00 |
2 | 南京大本营电子科技有限公司 | 货币 | 33.00 | 33.00 |
合计 | 100.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
1 | 高南 | 货币 | 450.00 | 40.91 |
2 | 焦扶危 | 货币 | 300.00 | 27.27 |
3 | 肖相生 | 货币 | 150.00 | 13.64 |
4 | 张奎 | 货币 | 100.00 | 9.09 |
5 | 北京云涌科技发展有限公司 | 货币 | 67.00 | 6.09 |
6 | 南京大本营电子科技有限公司 | 货币 | 33.00 | 3.00 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
合计 | 1,100.00 | 100.00 |
转让方 | 受让方 | 出资额(万元) | 股权比例(%) | 转让价款(万元) |
北京云涌科技发展有限责任公司 | 高南 | 45.00 | 4.09 | 39.30 |
焦扶危 | 22.00 | 2.00 | 19.22 | |
南京大本营电子科技有限公司 | 焦扶危 | 8.00 | 0.73 | 7.01 |
肖相生 | 15.00 | 1.36 | 13.07 | |
张奎 | 10.00 | 0.91 | 8.74 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
1 | 高南 | 货币 | 495.00 | 45.00 |
2 | 焦扶危 | 货币 | 330.00 | 30.00 |
3 | 肖相生 | 货币 | 165.00 | 15.00 |
4 | 张奎 | 货币 | 110.00 | 10.00 |
合计 | 1,100.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
1 | 高南 | 货币 | 1,530.00 | 45.00 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 出资额(万元) | 股权比例(%) |
2 | 焦扶危 | 货币 | 1,020.00 | 30.00 |
3 | 肖相生 | 货币 | 510.00 | 15.00 |
4 | 张奎 | 货币 | 340.00 | 10.00 |
合计 | 3,400.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 出资方式 | 持股数(万元) | 持股比例(%) |
1 | 高南 | 净资产 | 2,025.00 | 45.00 |
2 | 焦扶危 | 净资产 | 1,350.00 | 30.00 |
3 | 肖相生 | 净资产 | 675.00 | 15.00 |
4 | 张奎 | 净资产 | 450.00 | 10.00 |
合计 | 4,500.00 | 100.00 |
普通股A股股票。在境内首次公开发行人民币普通股A股股票募集资金总额人民币66,705.00万元,扣除承销费等发行费用(不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额)人民币6,495.28万元,贵公司募集资金净额为人民币60,209.72万元,其中计入股本人民币1,500.00万元、计入资本公积人民币58,709.72万元。所有募集资金均以人民币现金形式投入。
序号 | 投资者名称 | 出资方式 | 2020年12月31日 | 持股比例(%) |
1 | 高南 | 净资产 | 20,250,000.00 | 33.75 |
2 | 焦扶危 | 净资产 | 13,500,000.00 | 22.50 |
3 | 肖相生 | 净资产 | 6,750,000.00 | 11.25 |
4 | 张奎 | 净资产 | 4,500,000.00 | 7.50 |
5 | 有限售条件流通股 | 货币资金 | 1,431,256.00 | 2.39 |
6 | 无限售条件流通股 | 货币资金 | 13,568,744.00 | 22.61 |
合计 | 60,000,000.00 | 100.00 |
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本次申报期间为2021年1月1日至2021年6月30日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型,其会计处理如下:
(1)同一控制下的同一控制下企业合并在合并日的会计处理
1)一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
2)多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,合并日时点按照新增
后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益,但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
1)一次交易实现非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。2)多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时,购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
(2)合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照根据本附注(二十三)-收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
1)金融资产的分类
本公司在初始确认时,根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。A.本公司将同时符合下列条件金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
B.本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
C.管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
D.合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。2)金融资产的后续计量本公司对各类金融资产的后续计量为:
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。B.以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 ( 包括利息费用 ) 计入当期损益。
2)财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求
本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3)以摊余成本计量的金融负债初始确认后,采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配,将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。
(5) 金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6) 金融资产和金融负债的终止确认
1)满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
该金融资产已转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未保留对该金融资产的控制。
2)金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
3)金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 )。
(7) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法详见附注五(10.7)金融工具减值;
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、长期应收款和其他应收款。对于应收款项,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
(1)单独计提坏账准备的应收款项
单独计提坏账准备的理由 | 如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大,则对该应收款项单独计提坏账准备。 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
项目 | 预计损失准备率(%) | |
商业承兑汇票 | 银行承兑汇票 | |
1年以内(含1年) | 5.00 | |
1年以上 | 100.00 |
B. 应收账款
项目 | 预计损失准备率(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 |
3至4年 | 50.00 |
4至5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
项目 | 预计损失准备率(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1至2年 | 10.00 |
2至3年 | 30.00 |
3至4年 | 50.00 |
4至5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
(4) 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权力(且该权力取决于时间流逝之外的因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期损失的确定方法及会计处理详见本附注“(十)7、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 初始投资成本确定
1)对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;2)以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;4)非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
1)确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
2)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;
②.参与被投资单位的政策制定过程;
③.向被投资单位派出管理人员;
④.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;
⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:
○
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
○
该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 平均年限法 | 10-30年 | 5.00% | 3.17%-9.50% |
机器设备 | 平均年限法 | 8-10年 | 5.00% | 9.50%-11.88% |
电子设备、器具及家具 | 平均年限法 | 3-5年 | 5.00% | 19.00%-31.67% |
运输设备 | 平均年限法 | 5-10年 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程的类别
本公司在建工程为出包方式建造。
(2) 在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:
①.固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
②.已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
1 .该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
2 .所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2) 资本化金额计算方法
资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率
法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)初始计量
在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额。②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除己享受的租赁激励相关金额。③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增
量成本。④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
(3)使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧:无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
各项无形资产的摊销年限分别为:
类别 | 摊销年限 |
土地使用权 | 50年 |
专利 | 5-20年 |
非专利技术 | 5-20年 |
软件 | 3-5年 |
形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。
(1) 长期资产减值测试方法
资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,资产负债表日都应当进行减值测试。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据,以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经
验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
(2) 长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,应当将长期资产账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。
(3) 商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认其可收回金额,按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产或合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
(1)初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1)租赁付款额
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额。②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格。④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项。⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2)折现率
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和,的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作
为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件,借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关。①本公司自身情况,即公司的偿债能力和信用状况。②“借款”的期限,即租赁期。③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额。④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量。⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量,①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额。②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额。③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。
(3)重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算,的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动。②保余值预计的应付金额发生变动。③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。④购买选择权的评估结果发生变化。⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
(2) 预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具:
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格,合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入。直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司己将该商品实物转移给客户,即客户己实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户己取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
根据与客户签订的销售合同或订单,产品经检验合格后交付给客户,控制权发生转移,确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
·该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
·该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
·该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1) 政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
(2) 政府补助会计处理
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资
产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
1)与资产相关的政府补助的会计处理方法本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。2)与收益相关的政府补助的会计处理方法与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
3)与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
1)租赁合同的识别:
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2)租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
3)租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同,符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:
○
该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
○
该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。○
该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
4)本公司作为承租人的会计处理在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。○
短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。○
使用权资产本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
-租赁负债的初始计量金额;-在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;-本公司发生的初始直接费用;-本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
○
租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
-扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;-取决于指数或比率的可变租赁付款额;-在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;-根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
○
租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:- 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,承租人应当按照本准则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价,按照本准则第十五条的规定重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。的现值重新计量租赁负债。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部2018年12月7日发布了《企业会计准则第 21号——租赁》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业,自2019年1月1日起实施新租赁准则,其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行 | 经公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十次会议审议通过 | 见其他说明 |
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 342,489,900.41 | 342,489,900.41 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 325,706,403.03 | 325,706,403.03 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 14,875,503.14 | 14,875,503.14 | |
应收账款 | 170,821,293.19 | 170,821,293.19 | |
应收款项融资 | 3,288,000.00 | 3,288,000.00 | |
预付款项 | 1,040,412.77 | 1,040,412.77 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 655,604.05 | 655,604.05 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 57,100,114.18 | 57,100,114.18 | |
合同资产 | 551,736.58 | 551,736.58 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 24,316.15 | 24,316.15 | |
流动资产合计 | 916,553,283.50 | 916,553,283.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 39,631,868.61 | 39,631,868.61 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 0 | 2,035,970.40 | 2,035,970.40 |
无形资产 | 11,500,228.85 | 11,500,228.85 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 743,416.30 | 743,416.30 | |
递延所得税资产 | 1,652,363.05 | 1,652,363.05 | |
其他非流动资产 | 325,454.11 | 325,454.11 | |
非流动资产合计 | 63,218,330.92 | 65,254,301.32 | 2,035,970.40 |
资产总计 | 979,771,614.42 | 981,807,584.82 | 2,035,970.40 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,665,139.23 | 1,665,139.23 | |
应付账款 | 42,887,644.57 | 42,887,644.57 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 683,495.58 | 683,495.58 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 6,022,720.75 | 6,022,720.75 | |
应交税费 | 9,874,440.51 | 9,874,440.51 | |
其他应付款 | 627,166.23 | 627,166.23 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,410,931.50 | 1,410,931.50 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 61,760,606.87 | 63,171,538.37 | 1,410,931.50 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 625,038.90 | 625,038.90 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 8,460.45 | 8,460.45 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 8,460.45 | 633,499.35 | 625,038.90 |
负债合计 | 61,769,067.32 | 63,805,037.72 | 2,035,970.40 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 602,312,959.37 | 602,312,959.37 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 23,018,107.77 | 23,018,107.77 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 232,671,479.96 | 232,671,479.96 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 918,002,547.10 | 918,002,547.10 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 918,002,547.10 | 918,002,547.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 979,771,614.42 | 981,807,584.82 | 2,035,970.40 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 330,031,563.22 | 330,031,563.22 | |
交易性金融资产 | 325,706,403.03 | 325,706,403.03 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 14,875,503.14 | 14,875,503.14 | |
应收账款 | 132,852,326.25 | 132,852,326.25 | |
应收款项融资 | 3,288,000.00 | 3,288,000.00 | |
预付款项 | 1,040,412.77 | 1,040,412.77 | |
其他应收款 | 157,820.00 | 157,820.00 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 57,100,114.18 | 57,100,114.18 | |
合同资产 | 250,962.31 | 250,962.31 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 24,316.15 | 24,316.15 | |
流动资产合计 | 865,327,421.05 | 865,327,421.05 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 27,953,427.83 | 27,953,427.83 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 34,651,918.65 | 34,651,918.65 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 11,500,228.85 | 11,500,228.85 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 613,462.70 | 613,462.70 | |
递延所得税资产 | 1,143,902.80 | 1,143,902.80 | |
其他非流动资产 | 325,454.11 | 325,454.11 | |
非流动资产合计 | 85,553,394.94 | 85,553,394.94 | |
资产总计 | 950,880,815.99 | 950,880,815.99 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,665,139.23 | 1,665,139.23 | |
应付账款 | 41,909,632.55 | 41,909,632.55 | |
预收款项 | 4,965,367.89 | 4,965,367.89 | |
合同负债 | 561,238.94 | 561,238.94 | |
应付职工薪酬 | 3,666,729.81 | 3,666,729.81 | |
应交税费 | 10,784,430.01 | 10,784,430.01 | |
其他应付款 | 481,698.11 | 481,698.11 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 64,034,236.54 | 64,034,236.54 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 8,460.45 | 8,460.45 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 8,460.45 | 8,460.45 | |
负债合计 | 64,042,696.99 | 64,042,696.99 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 596,657,041.17 | 596,657,041.17 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 23,018,107.77 | 23,018,107.77 | |
未分配利润 | 207,162,970.06 | 207,162,970.06 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 886,838,119.00 | 886,838,119.00 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 950,880,815.99 | 950,880,815.99 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的货物销售和应税劳务收入为基础计算销项税,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%,6% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%-20% |
教育费附加 | 应缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
江苏云涌电子科技股份有限公司 | 15 |
北京云涌科技发展有限责任公司 | 15 |
郑州云涌科技有限责任公司 | 20 |
北京有奇科技有限责任公司 | 20 |
[2011]100号)规定销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2. 企业所得税
(1)高新技术企业优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,高新技术企业执行所得税优惠税率15%。
江苏云涌电子科技股份有限公司于2015年8月24日取得《高新技术企业证书》,证书编号为:GF201532000070,证书有效期为3年,2018年11月28日取得《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201832004230,证书有效期为3年。报告期江苏云涌电子科技股份有限公司执行15%所得税税率。
本公司子公司北京云涌科技发展有限责任公司于2015年11月24日取得《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201511003234,证书有效期为3年,2018年10月31日取得《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201811004679,证书有效期为3年。报告期北京云涌科技发展有限责任公司执行15%所得税税率。
(2)小型微利企业优惠
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)等规定,进一步支持小微企业发展,自2019年1月1日至2021年12月31日止,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税:对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本公司子公司郑州云涌科技有限责任公司、北京有奇科技有限责任公司,2021年度按照上述文件规定适用相应的企业所得税税率20%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 16,517.91 | 41,997.91 |
银行存款 | 32,819,944.70 | 342,447,902.50 |
其他货币资金 | ||
合计 | 32,836,462.61 | 342,489,900.41 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 544,201,515.48 | 325,706,403.03 |
其中: | ||
理财产品 | 544,201,515.48 | 325,706,403.03 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 544,201,515.48 | 325,706,403.03 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,816,310.21 | 8,773,758.36 |
商业承兑票据 | 815,712.00 | 6,422,889.24 |
减:坏帐准备 | 40,785.60 | 321,144.46 |
合计 | 2,591,236.61 | 14,875,503.14 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 1,910,530.00 | 3,926,561.63 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 1,910,530.00 | 3,926,561.63 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,632,022.21 | 100.00 | 40,785.60 | 1.55 | 2,591,236.61 | 15,196,647.60 | 100.00 | 321,144.46 | 2.11 | 14,875,503.14 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 1,816,310.21 | 69.01 | 1,816,310.21 | 8,773,758.36 | 57.73 | 8,773,758.36 | ||||
商业承兑汇票 | 815,712.00 | 30.99 | 40,785.60 | 5.00 | 774,926.40 | 6,422,889.24 | 42.27 | 321,144.46 | 5.00 | 6,101,744.78 |
合计 | 2,632,022.21 | - | 40,785.60 | - | 2,591,236.61 | 15,196,647.60 | - | 321,144.46 | - | 14,875,503.14 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
一年内 | 815,712.00 | 40,785.60 | 5.00 |
合计 | 815,712.00 | 40,785.60 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 321,144.46 | -280,358.86 | 40,785.60 | ||
合计 | 321,144.46 | -280,358.86 | 40,785.60 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 197,582,862.20 |
1至2年 | 7,136,805.65 |
2至3年 | 1,308,399.69 |
3年以上 | 143,820.00 |
3至4年 | 568,285.50 |
4至5年 | 1,511,398.99 |
5年以上 |
合计 | 208,251,572.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 215,700 | 0.10 | 215,700 | 100.00 | 0 | 215,700 | 0.12 | 215,700 | 100.00 | 0 |
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提 | 215,700 | 0.10 | 215,700 | 100.00 | 0 | 215,700 | 0.12 | 215,700 | 100.00 | 0 |
按组合计提坏账准备 | 208,035,872.03 | 99.90 | 12,746,085.01 | 6.13 | 195,289,787.02 | 182,512,296.34 | 99.88 | 11,691,003.15 | 6.41 | 170,821,293.19 |
其中: | ||||||||||
组合1:账龄组合 | 208,035,872.03 | 99.90 | 12,746,085.01 | 6.13 | 195,289,787.02 | 182,727,996.34 | 99.88 | 11,906,703.15 | 6.41 | 170,821,293.19 |
合计 | 208,251,572.03 | - | 12,961,785.01 | - | 195,289,787.02 | 182,727,996.34 | - | 11,906,703.15 | - | 170,821,293.19 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
北京科锐云涌科技有限公司 | 215,700.00 | 215,700.00 | 100.00 | 对方资不抵债 |
合计 | 215,700.00 | 215,700.00 | 100.00 | - |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 208,251,572.03 | 12,961,785.01 | 6.22 |
合计 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备的应收账款 | 215,700.00 | 215,700.00 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 11,691,003.15 | 1,055,081.86 | 12,746,085.01 | |||
合计 | 11,906,703.15 | 1,055,081.86 | 12,961,785.01 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 2021年6月30日 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 38,812,827.80 | 18.64 | 1,940,641.39 |
客户二 | 34,933,350.00 | 16.77 | 1,923,060.00 |
客户三 | 23,250,000.00 | 11.16 | 1,162,500.00 |
客户四 | 23,043,500.00 | 11.07 | 1,253,750.00 |
客户五 | 15,223,000.00 | 7.31 | 761,150.00 |
合计 | 135,262,677.80 | 64.95 | 7,041,101.39 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 300,000.00 | 3,288,000.00 |
合计 | 300,000.00 | 3,288,000.00 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,115,395.65 | 100.00 | 1,040,412.77 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 1,115,395.65 | 100.00 | 1,040,412.77 | 100.00 |
单位名称 | 2021年6月30日 | 占预付款项的比例(%) |
河南易才人力资源咨询有限公司 | 314,859.95 | 28.23 |
中国科学院上海微系统与信息技术研究所 | 300,000.00 | 26.90 |
南京软件谷信息安全科技产业发展有限公司 | 103,900.00 | 9.32 |
国家密码管理局商业密码检测中心 | 80,000.00 | 7.17 |
北京市海淀兴华农工商公司 | 66,494.28 | 5.96 |
合计 | 865,254.23 | 77.57 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 1,689,570.46 | 655,604.05 |
合计 | 1,689,570.46 | 655,604.05 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 1,650,526.80 |
1至2年 | 5,300.00 |
2至3年 | 24,000.00 |
3年以上 | 200,000.00 |
3至4年 | - |
4至5年 | - |
5年以上 | |
合计 | 1,879,826.80 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
投标保证金 | 1,270,649.00 | 384,008.00 |
备用金 | 106,258.80 | |
押金 | 454,819.00 | 271,596.05 |
其他 | 48,100.00 | |
合计 | 1,879,826.80 | 655,604.05 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,879,826.80 | 1,879,826.80 | ||
2021年1月1日余额在本期 | 1,879,826.80 | 1,879,826.80 | ||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 190,256.34 | 190,256.34 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,689,570.46 | 1,689,570.46 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,879,826.80 | -190,256.34 | 1,689,570.46 | |||
合计 | 1,879,826.80 | -190,256.34 | 1,689,570.46 |
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏苏美达工程设备有限公司 | 投标保证金 | 414,000.00 | 1年以内 | 22.02 | 20,700.00 |
北京市海淀兴华农工商公司 | 押金 | 359,835.00 | 1年以内 | 19.14 | 17,991.75 |
国网江西省电力物资有限公司 | 投标保证金 | 280,000.00 | 1年以内 | 14.89 | 14,000.00 |
方正国际软件(北京)有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 3-4年 | 10.64 | 100,000.00 |
中国水利电力物资武汉有限公司 | 投标保证金 | 80,016.00 | 1年以内 | 4.26 | 4,000.80 |
合计 | 1,333,851.00 | 70.95 | 156,692.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 68,628,644.52 | 76,581.51 | 68,552,063.01 | 36,716,804.04 | 76,581.51 | 36,640,222.53 |
在产品 | 18,658,219.10 | 230,070.79 | 18,428,148.31 | 16,510,613.02 | 230,070.79 | 16,280,542.23 |
库存商品 | 8,751,096.43 | 428.69 | 8,750,667.74 | 1,100,663.31 | 428.69 | 1,100,234.62 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | ||||||
发出商品 | 887,911.48 | 887,911.48 | 3,079,114.80 | 3,079,114.80 | ||
合计 | 96,925,871.53 | 307,080.99 | 96,618,790.54 | 57,407,195.17 | 307,080.99 | 57,100,114.18 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 76,581.51 | 76,581.51 | ||||
在产品 | 230,070.79 | 230,070.79 | ||||
库存商品 | 428.69 | 428.69 | ||||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 307,080.99 | 307,080.99 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
按组合计提预期信用损失的合同资产 | 572,011.35 | 37,532.57 | 534,478.78 | 580,775.35 | 29,038.77 | 551,736.58 |
合计 | 572,011.35 | 37,532.57 | 534,478.78 | 580,775.35 | 29,038.77 | 551,736.58 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提预期信用损失的合同资产 | 8,493.80 | |||
合计 | 8,493.80 | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 3,898,849.63 | 24,316.15 |
预缴所得税 | 8,383.88 | |
合计 | 3,907,233.51 | 24,316.15 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
捷蒽迪电子科技(上海)有限公司 | 2,000,000.00 | |
合计 | 2,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
投资青岛励石乾道基金 | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 |
合计 | 9,365,000.00 | 9,365,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 45,844,026.16 | 39,631,868.61 |
固定资产清理 | ||
合计 | 45,844,026.16 | 39,631,868.61 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备、器具及家具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 37,962,555.22 | 10,410,930.82 | 2,785,201.54 | 8,672,820.63 | 59,831,508.21 |
2.本期增加金额 | - | 6,154,724.11 | 1,149,557.52 | 706,812.36 | 8,011,093.99 |
(1)购置 | - | 6,154,724.11 | 1,149,557.52 | 706,812.36 | 8,011,093.99 |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | - | - | - | 97,585.34 | 97,585.34 |
(1)处置或报废 | - | - | - | 97,585.34 | 97,585.34 |
4.期末余额 | 37,962,555.22 | 16,565,654.93 | 3,934,759.06 | 9,282,047.65 | 67,745,016.86 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 8,807,693.00 | 2,384,565.07 | 2,480,753.90 | 6,297,609.40 | 19,970,621.37 |
2.本期增加金额 | 843,338.52 | 515,608.73 | 23,049.42 | 412,060.50 | 1,794,057.17 |
(1)计提 | 843,338.52 | 515,608.73 | 23,049.42 | 412,060.50 | 1,794,057.17 |
3.本期减少金额 | - | - | - | 92,706.07 | 92,706.07 |
(1)处置或报废 | - | - | - | 92,706.07 | 92,706.07 |
4.期末余额 | 9,651,031.52 | 2,900,173.80 | 2,503,803.32 | 6,616,963.83 | 21,671,972.47 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | - | - | - | 229,018.23 | 229,018.23 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | - | - | - | 229,018.23 | 229,018.23 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 28,311,523.70 | 13,665,481.13 | 1,430,955.74 | 2,436,065.59 | 45,844,026.16 |
2.期初账面价值 | 29,154,862.22 | 8,026,365.75 | 304,447.64 | 2,146,193.00 | 39,631,868.61 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 2,211,309.63 | |
工程物资 | ||
合计 | 2,211,309.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
国产化智能工厂改造 | 2,211,309.63 | 2,211,309.63 | ||||
合计 | 2,211,309.63 | 2,211,309.63 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
国产化智能厂改造 | 43,426,400.00 | 2,211,309.63 | 2,211,309.63 | 5.09 | 募投资金 | |||||||
合计 | 43,426,400.00 | 2,211,309.63 | 2,211,309.63 | - | - | - | - |
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 2,035,970.40 | 2,035,970.40 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 2,035,970.40 | 2,035,970.40 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 581,705.82 | 581,705.82 |
(1)计提 | 581,705.82 | 581,705.82 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 581,705.82 | 581,705.82 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 1,454,264.58 | 1,454,264.58 |
2.期初账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 12,875,000.00 | 442,477.89 | 13,317,477.89 | ||
2.本期增加金额 | 6,380,117.95 | 6,380,117.95 | |||
(1)购置 | 6,380,117.95 | 6,380,117.95 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 12,875,000.00 | 6,822,595.84 | 19,697,595.84 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 1,802,499.78 | 14,749.26 | 1,817,249.04 | ||
2.本期增加金额 | 128,749.98 | 882,451.46 | 1,011,201.44 | ||
(1)计提 | 128,749.98 | 882,451.46 | 1,011,201.44 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,931,249.76 | 897,200.72 | 2,828,450.48 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 10,943,750.24 | 5,925,395.12 | 16,869,145.36 |
2.期初账面价值 | 11,072,500.22 | 427,728.63 | 11,500,228.85 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
北京有奇科技有限责任公司 | 15,831,271.65 | 15,831,271.65 | ||||
合计 | 15,831,271.65 | 15,831,271.65 |
公司将控股子公司北京有奇科技有限责任公司认定为一个资产组,可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:除资产负债表日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外,假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大投资活动,企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算;根据预测年度收入增长率、稳定年份收入增长率等参数测算资产组的可收回金额,与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较,未发现减值迹象,本期对商誉不予计提资产减值。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
2021年2月,公司通过非同一控制下的企业合并取得北京有奇科技有限责任公司70%的股权,公司将北京有奇科技有限责任公司认定为一个资产组,期末对该资产组预计可回收金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析,未发现商誉发生减值迹象,无需计提减值准备。
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 210,082.98 | - | 51,917.58 | 158,165.40 | |
其 他 | 533,333.32 | 100,000.00 | 433,333.32 | ||
合计 | 743,416.30 | - | 151,917.58 | - | 591,498.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 12,007,984.87 | 1,850,448.26 | 11,015,753.66 | 1,652,363.05 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
股份支付 | 3,521,919.33 | 528,287.90 | ||
合计 | 15,529,904.20 | 2,378,736.16 | 11,015,753.66 | 1,652,363.05 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,909,581.51 | 390,958.15 | ||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 51,515.48 | 7,727.32 | 56,403.03 | 8,460.45 |
合计 | 3,961,096.99 | 398,685.47 | 56,403.03 | 8,460.45 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 1,801,197.73 | 1,688,953.66 |
可抵扣亏损 | 2,202,950.10 | 2,202,950.10 |
合计 | 4,004,147.83 | 3,891,903.76 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 875,212.55 | 875,212.55 | |
2022年 | 110,466.44 | 110,466.44 | |
2023年 | |||
2024年 | |||
2025年 | 1,217,271.11 | 1,217,271.11 | |
合计 | 2,202,950.10 | 2,202,950.10 | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付固定资产采购款 | 3,895,315.00 | 3,895,315.00 | 325,454.11 | 325,454.11 | ||
合计 | 3,895,315.00 | 3,895,315.00 | 325,454.11 | 325,454.11 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 1,665,139.23 | |
合计 | 1,665,139.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 48,813,652.92 | 39,157,466.06 |
1至2年 | 3,366,629.63 | 1,021,870.86 |
2至3年 | 447,790.00 | 296,689.54 |
3年以上 | 7,796.8 | 2,411,618.11 |
合计 | 52,635,869.35 | 42,887,644.57 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
北京中软华泰信息技术有限责任公司 | 1,485,500.00 | 待支付 |
北京百卓网络技术有限公司 | 993,000.00 | 待支付 |
北京伟业星望科技有限公司 | 488,291.99 | 待支付 |
北京英创力电子有限公司 | 135,029.04 | 待支付 |
天津万茂图书档案设备制造有限公司 | 100,000.00 | 待支付 |
合计 | 3,201,821.03 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 259,877.74 | 683,495.58 |
合计 | 259,877.74 | 683,495.58 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
南京捷安信息科技有限公司 | 561,238.94 | 确认收入 |
上海益波方家具制造有限公司 | 68,592.92 | 确认收入 |
合计 | 629,831.86 | - |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 5,981,371.24 | 20,089,952.00 | 25,634,650.10 | 436,673.14 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 41,349.51 | 1,881,616.70 | 1,806,513.43 | 116,452.78 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 6,022,720.75 | 21,971,568.70 | 27,441,163.53 | 553,125.92 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,886,881.49 | 17,145,017.76 | 22,696,253.51 | 335,645.74 |
二、职工福利费 | - | 407,888.00 | 407,888.00 | - |
三、社会保险费 | 68,858.15 | 1,135,230.56 | 1,130,359.81 | 73,728.90 |
其中:医疗保险费 | - | 1,078,495.53 | 1,074,277.54 | 4,217.99 |
工伤保险费 | 68,858.15 | 23,049.23 | 22,396.47 | 69,510.91 |
生育保险费 | - | 33,685.80 | 33,685.80 | - |
四、住房公积金 | - | 1,332,412.00 | 1,317,412.00 | 15,000.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 25,631.60 | 69,403.68 | 82,736.78 | 12,298.50 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 5,981,371.24 | 20,089,952.00 | 25,634,650.10 | 436,673.14 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 41,349.51 | 1,809,573.92 | 1,737,770.64 | 113,152.79 |
2、失业保险费 | - | 72,042.78 | 68,742.79 | 3,299.99 |
3、企业年金缴费 |
合计 | 41,349.51 | 1,881,616.70 | 1,806,513.43 | 116,452.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,706,033.53 | 4,447,285.87 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 2,767,126.47 | 4,495,654.20 |
个人所得税 | 145,588.45 | 91,815.26 |
城市维护建设税 | 189,422.35 | 305,090.20 |
教育费附加 | 135,301.68 | 217,921.58 |
土地使用税 | 47,604.17 | 47,604.17 |
房产税 | 80,607.23 | 80,607.23 |
其他税费 | 9,004.88 | 188,462.00 |
合计 | 6,080,688.76 | 9,874,440.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 304,118.70 | 627,166.23 |
合计 | 304,118.70 | 627,166.23 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
暂借款项 | 10,000.00 | |
中介服务费 | 471,698.11 | |
其他 | 294,118.70 | 155,468.12 |
合计 | 304,118.70 | 627,166.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 1,012,020.54 | 1,410,931.5 |
合计 | 1,012,020.54 | 1,410,931.5 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁 | 438,447.59 | 625,038.90 |
合计 | 438,447.59 | 625,038.90 |
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 602,312,959.37 | 602,312,959.37 | ||
其他资本公积 | 3,618,852.88 | 3,618,852.88 | ||
合计 | 602,312,959.37 | 3,618,852.88 | 605,931,812.25 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 23,018,107.77 | 2,068,820.15 | 25,086,927.92 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 23,018,107.77 | 2,068,820.15 | 25,086,927.92 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 232,671,479.96 | 165,550,281.33 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 232,671,479.96 | 165,550,281.33 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 16,527,236.87 | 74,182,757.05 |
减:提取法定盈余公积 | 2,068,820.15 | 7,061,558.42 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 22,260,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 224,869,896.68 | 232,671,479.96 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 103,121,842.65 | 55,501,669.95 | 101,922,264.91 | 56,111,960.19 |
其他业务 | ||||
合计 | 103,121,842.65 | 55,501,669.95 | 101,922,264.91 | 56,111,960.19 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 266,763.73 | 329,252.68 |
教育费附加 | 190,545.48 | 234,976.66 |
资源税 | ||
房产税 | 161,214.46 | 161,214.45 |
土地使用税 | 95,208.34 | 95,208.34 |
车船使用税 | ||
印花税 | ||
其它 | 26,225.38 | 39,281.20 |
合计 | 739,957.39 | 859,933.33 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,165,882.27 | 1,721,932.79 |
股份支付 | 530,441.98 | |
折旧费 | 171,430.82 | 122,869.51 |
运输费 | 462,150.41 | 395,019.56 |
差旅、交通费及招待费 | 720,572.76 | 348,197.67 |
其他 | 1,264,041.70 | 478,186.88 |
合计 | 6,314,519.94 | 3,066,206.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 2,278,491.96 | 1,874,099.11 |
股份支付 | 659,148.20 | |
折旧及摊销费 | 899,136.54 | 708,892.60 |
租赁物业及办公费 | 272,999.13 | 312,688.57 |
中介服务费 | 76,771.94 | 552,253.95 |
差旅、交通费及招待费 | 84,832.93 | 96,364.75 |
其它 | 1,941,436.29 | 285,440.43 |
合计 | 6,212,816.99 | 3,829,739.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 13,249,645.69 | 5,029,406.13 |
股份支付 | 1,958,057.90 | |
折旧摊销 | 980,613.73 | 364,806.37 |
材料费 | 1,121,855.20 | 470,346.66 |
差旅、交通费及招待费 | 470,502.47 | 103,353.58 |
房租、办公及水电费 | 134,100.11 | 411,269.86 |
技术服务费及其他 | 2,043,998.95 | 1,135,495.51 |
合计 | 19,958,774.05 | 7,514,678.11 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 90,058.09 | 50,152.74 |
减:利息收入 | -273,234.67 | -85,571.35 |
银行手续费 | 14,401.07 | 1,412.19 |
承兑汇票贴息 | - | |
其他 | 6,079.29 | 10,375.43 |
合计 | -162,696.22 | -23,630.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税软件退税 | 2,358,406.59 | 954,272.05 |
市科技工业支撑项目款 | - | 500,000.00 |
其他政府奖励及个税手续费 | 135,612.12 | 464,376.15 |
合计 | 2,494,018.71 | 1,918,648.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,538,403.75 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 3,538,403.75 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 51,515.48 | |
其中:交易性金融资产产生的公允价值变动收益 | ||
合计 | 51,515.48 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
应收款项信用减值损失 | -501,685.21 | 108,771.97 |
合计 | -501,685.21 | 108,771.97 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 8,435,900.00 | ||
其它 | 0.22 | 0.06 | 0.22 |
合计 | 0.22 | 8,435,900.06 | 0.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 4,879.27 | 4,879.27 | |
其中:固定资产处置损失 | 4,879.27 | 4,879.27 | |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 |
合计 | 4,879.27 | 4,879.27 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 4,167,074.48 | 6,295,522.05 |
递延所得税费用 | -727,106.24 | 3,745.59 |
合计 | 3,439,968.24 | 6,299,267.64 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 20,134,174.23 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,683,373.23 |
子公司适用不同税率的影响 | - |
调整以前期间所得税的影响 | - |
非应税收入的影响 | - |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 483,701.25 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -727,106.25 |
所得税费用 | 3,439,968.24 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金退回 | 2,638,161.93 | 385,779.70 |
政府补助 | 100,000.00 | 1,967,331.47 |
收往来款 | 10,800.00 | |
利息收入 | 271,506.34 | 86,145.52 |
押金、备用金退回 | 16,807.00 | 41,128.06 |
其他 | 157,418.61 | 3,971.11 |
合计 | 3,194,693.88 | 2,484,355.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研究支出 | 1,648,209.13 | 1,135,934.67 |
往来款 | 171,480.00 | 71,100.00 |
费用支出 | 5,940,595.36 | 2,646,045.37 |
银行手续费 | 15,057.87 | 9,626.29 |
保证金 | 3,514,139.00 | 456,500.00 |
其他 | 727,922.13 | 37,084.13 |
合计 | 12,017,403.49 | 4,356,290.46 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 16,694,205.99 | 34,727,431.04 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 501,685.21 | 1,274,262.93 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,212,351.35 | 1,577,625.61 |
使用权资产摊销 | 581,705.82 | |
无形资产摊销 | 1,011,201.44 | 128,749.98 |
长期待摊费用摊销 | 151,917.58 | 88,209.24 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 4,879.27 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -51,515.48 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 47,542.55 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | -3,538,403.75 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -726,373.11 | 3,745.59 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 390,225.02 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -39,318,425.30 | -13,941,275.43 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -17,179,853.28 | 3,055,982.30 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,099,190.30 | -25,690,320.43 |
其他 | 3,147,648.08 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,019,560.86 | 1,271,953.38 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 32,283,739.17 | 71,846,547.58 |
减:现金的期初余额 | 342,489,900.41 | 73,953,733.25 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -310,206,161.24 | -2,107,185.67 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 32,283,739.17 | 342,489,900.41 |
其中:库存现金 | 16,517.91 | 41,997.91 |
可随时用于支付的银行存款 | 32,267,221.26 | 342,447,902.50 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 32,283,739.17 | 342,489,900.41 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
海陵区亩均论英雄改革首批俊鸟企业奖励金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
20年科技技术创新奖 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
个税手续费 | 35,612.12 | 其他收益 | 35,612.12 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
北京有奇科技有限责任公司 | 2021年2月27日 | 20,000,000.00 | 70 | 购买 | 2021年2月27日 | 取得购买标的的控制权 | 1,850,456.80 | 556,563.79 |
合并成本 | 北京有奇科技有限责任公司 |
--现金 | 20,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 20,000,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 4,168,728.35 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 15,831,271.65 |
北京有奇科技有限责任公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 6,432,889.41 | 2,002,030.34 |
货币资金 | 596,078.32 | 596,078.32 |
应收款项 | 1,405,952.02 | 1,405,952.02 |
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | 4,430,859.07 | |
负债: | 477,563.19 | 34,477.28 |
借款 | ||
应付款项 | 34,477.28 | 34,477.28 |
递延所得税负债 | 443,085.91 | |
净资产 | 5,955,326.22 | 1,967,553.06 |
减:少数股东权益 | 1,786,597.87 | 590,265.92 |
取得的净资产 | 4,168,728.35 | 1,377,287.14 |
合并成本公允价值以北京公信资产评估有限公司出具的《江苏云涌电子科技股份有限公司拟以现金进行股权收购涉及的北京有奇科技有限责任公司股东全部权益价值项目》(公信评报字
[2021]第030001号)按市场法确定的估值结果作为参考。
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
北京云涌科技发展有限责任公司 | 北京市 | 北京市海淀区中关村东升科技园领智中心中楼4层东侧(401) | 嵌入式软硬件产品的定制开发服务 | 100 | 股权收购 | |
郑州云涌科技有限责任公司 | 郑州市 | 郑州高新技术产业开发区长椿路11号国家大学科技园孵化2号楼B座16层 | 嵌入式软硬件产品的定制开发服务 | 100 | 股权收购 | |
北京有奇科技有限责任公司 | 北京市 | 北京市石景山区八大处路49号院6号楼5层5109号(集群注册) | 嵌入式软硬件产品的定制开发服务 | 70 | 股权收购 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
北京有奇科技有限责任公司 | 30 | 166,969.12 | 1,953,567.00 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
北京有奇科技有限责任公司 | 3,209,178.94 | 3,964,690.24 | 7,173,869.18 | 271,021.02 | 390,958.15 | 661,979.17 | 2,200,664.12 | 2,200,664.12 | 830,722.12 | 830,722.12 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
北京有奇科技有限责任公司 | 1,850,456.80 | 556,563.79 | 556,563.79 | 1,158,234.19 | 1,081,852.74 | -366,965.75 | -366,965.75 | 652,488.10 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
(一) 金融工具分类
1. 资产负债表日的各类金融资产的账面价值
(1)2021年6月30日
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 32,836,462.61 | 32,836,462.61 | ||
交易性金融资产 | 544,201,515.48 | 544,201,515.48 | ||
应收票据 | 2,591,236.61 | 2,591,236.61 | ||
应收账款 | 195,289,787.02 | 195,289,787.02 | ||
其他应收款 | 1,689,570.46 | 1,689,570.46 | ||
其他流动资产 | 3,907,233.51 | 3,907,233.51 | ||
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金 | 342,489,900.41 | 342,489,900.41 | ||
交易性金融资产 | 325,706,403.03 | 325,706,403.03 | ||
应收票据 | 14,875,503.14 | 14,875,503.14 | ||
应收账款 | 170,821,293.19 | 170,821,293.19 | ||
其他应收款 | 655,604.05 | 655,604.05 | ||
其他流动资产 | 24,316.15 | 24,316.15 | ||
其他权益工具投资 |
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
应付账款 | 52,635,869.35 | 52,635,869.35 | |
其他应付款 | 304,118.70 | 304,118.70 |
金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
应付账款 | 42,887,644.57 | 42,887,644.57 | |
其他应付款 | 627,166.23 | 627,166.23 |
项目 | 合计 | 期末金额 | |||
1年以内(含1年) | 1-2年(含2年) | 2-3年(含3年) | 3年以上 | ||
应收账款 | 195,289,787.02 | 187,703,719.09 | 6,423,125.09 | 982,375.74 | 180,567.10 |
应收票据 | 2,591,236.61 | 2,591,236.61 | |||
其他应收款 | 1,689,570.46 | 1,568,000.46 | 4,770.00 | 16,800.00 | 100,000.00 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
项目 | 合计 | 期初金额 | |||
1年以内(含1年) | 1-2年(含2年) | 2-3年(含3年) | 3年以上 | ||
应收账款 | 170,821,293.19 | 160,537,826.07 | 9,115,868.07 | 896,254.95 | 271,344.10 |
应收票据 | 14,875,503.14 | 14,875,503.14 | |||
其他应收款 | 655,604.05 | 532,284.05 | 4,770.00 | 16,800.00 | 101,750.00 |
其他权益工具投资 |
项目 | 到期偿还 | 期末金额 |
应付账款 | 52,635,869.35 | 52,635,869.35 |
其他应付款 | 304,118.70 | 304,118.70 |
合计 | 52,939,988.05 | 52,939,988.05 |
项目 | 到期偿还 | 期初金额 |
应付账款 | 42,887,644.57 | 42,887,644.57 |
其他应付款 | 627,166.23 | 627,166.23 |
合计 | 43,514,810.80 | 43,514,810.80 |
权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。本公司报告期未持有交易性权益工具投资,因此不存在权益工具投资价格风险。
(五) 资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2021年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 544,201,515.48 | 544,201,515.48 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 544,201,515.48 | 544,201,515.48 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 544,201,515.48 | 544,201,515.48 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 546,201,515.48 | 546,201,515.48 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见“附注九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
高南 | 参股股东 |
焦扶危 | 参股股东 |
肖相生 | 参股股东 |
张奎 | 参股股东 |
石向欣 | 其他 |
田豪 | 其他 |
郭淳学 | 其他 |
赵丰 | 其他 |
陈骅 | 其他 |
张芝茹 | 其他 |
周玉克 | 其他 |
姜金良 | 其他 |
张艳荣 | 其他 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
高南、李霞 | 10,000,000.00 | 2019年9月27日 | 2022年9月26日 | 否 |
高南、李霞 | 5,000,000.00 | 2018年8月22日 | 2021年8月26日 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 301.82 | 254.11 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 672,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
总数的80.00%;预留16.80 万股,占本激励计划草案公告日公司股本总额的0.28%,预留部分占本激励计划拟授予限制性股票总数的20.00%。
公司董事会根据2021年第一次临时股东大会的相关授权,于2021年3月26日召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十一次会议,审议通过了《关于调整公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予人数的议案》,同意对本次股权激励计划激励对象人数进行调整。本次调整后,本次股权激励计划首次激励部分对象由117人调整为114人,因离职原因失去激励资格的激励对象原拟获授的限制性股票,将调整分配至本次股权激励计划确定的其他激励对象,本次股权激励计划的限制性股票总量84.00万股及首次授予限制性股票数量
67.20万股保持不变,预留部分限制性股票数量保持不变。
2021年3月26日为本次股权激励计划首次授予日,以38元/股的授予价格向符合条件的114名激励对象授予67.2万股限制性股票。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法根据《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的相关规定,以授予日收盘价确定限制性股票的每股股份支付费用
可行权权益工具数量的确定依据 | 按各归属期的业绩考核条件及激励对象的考核结果估计确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 3,618,852.88 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,618,852.88 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)首次公开发行部分限售股解禁上市流动
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏云涌电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]1127号),江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“云涌科技”)首次向社会公开发行人民币普通股(A股)15,000,000股,并于2020年7月10日在上海证券交易所科创板挂牌上市。本公司首次公开发行A股前总股本为45,000,000股,首次公开发行A股后总股本为60,000,000股,其中有限售条件流通股46,431,256股,占本公司发行后总股本的77.39%,无限售条件流通股13,568,744股,占本公司发行后总股本的
22.61%。具体情况详见公司于2020年7月9日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。
本次上市流通的限售股为公司首次公开发行部分限售股,共涉及限售股股东数量为2名,股份数量为11,250,000股,占公司总股本的18.75%,限售期为公司股票上市之日起十二个月,该部分限售股将于2021年7月12日起上市流通。
(2)新增对北京草木芯科技有限公司的投资
2021年7月11日总经理办公室通过了关于与清华大学合作的对外投资项目,7月12日云涌科技、华控转移技术有限公司、李树国、许军、周润德签订了出资协议,经协商共同出资设立北京草木芯科技有限公司,出资总额2800万元,投资的股权比例为51%、14.7%、26.95%、4.9%、
2.45%,其中公司出资1,428万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
海南火眼曦和股权投资私募基金合伙企业(有限合伙)
江苏云涌电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)与宁波梅山保税港区火眼投资管理有限公司、浙江水晶光电科技股份有限公司、湖北鼎龙控股股份有限公司、上海晶丰明源半导体股份有限公司、电连技术股份有限公司、扬州扬杰电子科技股份有限公司、北京赛微电子股份有限公司、宁波长盈粤富投资有限公司、诺玛(上海)投资咨询有限公司、领胜投资(深圳)有限公司、芯海科技(深圳)股份有限公司、徐金根、陈良玉、蒋忠永、林志强、李建光、李凯、陈伟达、厦门素璞投资合伙企业(有限合伙)、张耀坤共同设立海南火眼曦和股权投资私募基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“合伙企业”或“火眼基金”),于6月17日签署 《海南火眼曦和股权投资私募基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》。火眼基金为有限合伙制,宁波梅山保税港区火眼投资管理有限公司为普通合伙人,同时担任执行事务合伙人。火眼基金目标总认缴出资额为19,300万元,公司作为有限合伙人使用自有资金投入人民币1,000万元,持有其5.1813%的出资份额。基金主要投资行业前景好、且受国家政策支持和鼓励的行业或企业,以期通过所投资项目为合伙人谋取投资回报。合伙企业已于7月26日完成工商注册。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 131,462,167.91 |
1至2年 | 6,802,108.65 |
2至3年 | |
3年以上 | 62,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 1,056,098.99 |
合计 | 139,382,375.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 163,127,588.18 | 100.00 | 8,340,418.25 | 5.11 | 154,787,169.93 | 139,728,930.93 | 100.00 | 6,876,604.68 | 4.92 | 132,852,326.25 |
其中: | ||||||||||
组合1:账龄组合 | 139,382,375.55 | 85.44 | 8,340,418.25 | 5.98 | 131,041,957.30 | 117,368,914.10 | 84.00 | 6,876,604.68 | 5.86 | 110,492,309.42 |
组合2: 合并范围内应收帐款 | 23,745,212.63 | 14.56 | 23,745,212.63 | 22,360,016.83 | 16.00 | 22,360,016.83 | ||||
合计 | 163,127,588.18 | - | 8,340,418.25 | - | 154,787,169.93 | 139,728,930.93 | - | 6,876,604.68 | - | 132,852,326.25 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 139,382,375.55 | 8,340,418.25 | 5.98 |
合并范围内应收帐款 | 23,745,212.63 | ||
合计 | 163,127,588.18 | 8,340,418.25 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,876,604.68 | 1,463,813.57 | 8,340,418.25 | |||
合计 | 6,876,604.68 | 1,463,813.57 | 8,340,418.25 |
单位名称 | 2021年6月30日 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 34,933,350.00 | 21.41 | 1,923,060.00 |
客户二 | 23,745,212.63 | 14.56 | |
客户三 | 23,250,000.00 | 14.25 | 1,162,500.00 |
客户四 | 23,043,500.00 | 14.13 | 1,253,750.00 |
客户五 | 15,223,000.00 | 9.33 | 761,150.00 |
合计 | 120,195,062.63 | 73.68 | 5,100,460.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 491,672.51 | 157,820.00 |
合计 | 491,672.51 | 157,820.00 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 407,265.80 |
1至2年 | 5,300.00 |
2至3年 | |
3年以上 | 200,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 612,565.80 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
投标保证金 | 366,623.00 | 215,000.00 |
备用金 | 106,258.80 | - |
押金 | 91,584.00 | 50,800.00 |
其他 | 48,100.00 | |
合计 | 612,565.80 | 265,800.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 107,980.00 | 107,980.00 | ||
2021年1月1日余额在本期 | 107,980.00 | 107,980.00 |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 12,913.29 | 12,913.29 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 120,893.29 | 120,893.29 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 107,980.00 | 12,913.29 | 120,893.29 | |||
合计 | 107,980.00 | 12,913.29 | 120,893.29 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
方正国际软件(北京)有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 3-4年 | 32.65 | 100,000.00 |
北京国电工程招标有限公司 | 保证金 | 90,623.00 | 1年以内 | 14.79 | 4,531.15 |
高雪梅 | 备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 8.16 | 2,500.00 |
深圳中云安网络有限公司 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 8.16 | 2,500.00 |
深圳市富海商务服务有限公司 | 房租押金 | 36,000.00 | 1年以内 | 5.88 | 1,800.00 |
合计 | - | 426,623.00 | - | 69.64 | 111,331.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 49,087,011.96 | 49,087,011.96 | 27,953,427.83 | 27,953,427.83 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 49,087,011.96 | 49,087,011.96 | 27,953,427.83 | 27,953,427.83 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
北京云涌科技发展有限责任公司 | 10,810,673.12 | 1,036,650.57 | 11,847,323.69 |
郑州云涌科技有限责任公司 | 17,142,754.71 | 96,933.56 | 17,239,688.27 | |||
北京有奇科技有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
合计 | 27,953,427.83 | 21,133,584.13 | 49,087,011.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 92,729,015.77 | 55,452,092.13 | 84,248,028.15 | 50,363,840.82 |
其他业务 | ||||
合计 | 92,729,015.77 | 55,452,092.13 | 84,248,028.15 | 50,363,840.82 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,538,403.75 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
合计 | 3,538,403.75 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | ||
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 135,612.12 | 第十节 附注七、67 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 51,515.48 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,879.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -27,337.29 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 154,911.28 |
项目 | 涉及金额 | 原因 |
政府补助 | 2,358,406.59 | 软件增值税退税 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.7880 | 0.2755 | 0.2755 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.7712 | 0.2729 | 0.2729 |