浙江兆龙互连科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021-050
2021年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人姚金龙、主管会计工作负责人宋红霞及会计机构负责人(会计主管人员)杨良芳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能面临的风险及应对措施,敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节管理层讨论与分析................................................................................................................
第四节公司治理..............................................................................................................................
第五节环境与社会责任..................................................................................................................
第六节重要事项..............................................................................................................................
第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第八节优先股相关情况..................................................................................................................
第九节债券相关情况......................................................................................................................
第十节财务报告..............................................................................................................................
备查文件目录
(一)载有公司法定代表人签名且加盖公司公章的2021年半年度报告文本原件。
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)以上文件均齐备、完整,并备于公司董秘办以供查阅。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、兆龙互连 | 指 | 浙江兆龙互连科技股份有限公司 |
报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
上年同期、上期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
兆龙控股 | 指 | 浙江兆龙控股有限公司 |
德清兆兴 | 指 | 德清兆兴企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
德清兆信 | 指 | 德清兆信企业管理咨询合伙企业(有限合伙) |
兆龙进出口 | 指 | 浙江兆龙进出口有限公司 |
兆龙高分子 | 指 | 浙江兆龙高分子材料有限公司 |
兆龙物联 | 指 | 杭州兆龙物联技术有限公司 |
德清百盛 | 指 | 德清县百盛企业管理有限公司(曾用名:德清县百盛塑料有限公司) |
德清农商银行 | 指 | 浙江德清农村商业银行股份有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江兆龙互连科技股份有限公司章程》 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 兆龙互连 | 股票代码 | 300913 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江兆龙互连科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 兆龙互连 | ||
公司的外文名称(如有) | ZHEJIANGZHAOLONGINTERCONNECTTECHNOLOGYCO.,LTD. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | ZHAOLONG | ||
公司的法定代表人 | 姚金龙 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 姚云萍 |
联系地址 | 浙江省德清县新市镇士林工业区 |
电话 | 0572-8475786 |
传真 | 0572-8063125 |
电子信箱 | dmb@zhaolong.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
报告期初注册 | 2019年09月03日 | 浙江省德清县新市镇士林工业区 | 91330521147114918E | 91330521147114918E | 91330521147114918E |
报告期末注册 | 2021年01月27日 | 浙江省德清县新市镇士林工业区 | 91330521147114918E | 91330521147114918E | 91330521147114918E |
临时公告披露的指定网站查询日期(如有) | 2021年01月09日 | ||||
2021年01月28日 | |||||
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) | 具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更公司经营范围、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的公告》(公告编号:2021-005)及《关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-007)。 |
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√适用□不适用公司已于2021年1月27日完成了变更注册资本、公司类型、经营范围、修订《公司章程》等相关工商变更登记手续,并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司2021年1月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-007)。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 677,316,000.24 | 487,832,012.93 | 38.84% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 | 32.07% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 32,973,755.64 | 26,091,133.17 | 26.38% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -14,440,343.59 | 50,301,200.85 | -128.71% |
基本每股收益(元/股) | 0.3306 | 0.3338 | -0.96% |
稀释每股收益(元/股) | 0.3306 | 0.3338 | -0.96% |
加权平均净资产收益率 | 5.06% | 8.35% | -3.29% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 1,027,137,024.38 | 1,022,341,797.13 | 0.47% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 821,406,559.93 | 780,906,046.23 | 5.19% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 600,922.48 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,090,492.16 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 162,917.21 | |
减:所得税影响额 | 1,327,573.79 | |
合计 | 7,526,758.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司的主要业务和主要产品公司是国内领先的数据电缆、专用电缆和连接产品设计与制造企业。报告期内,公司主营业务、主要产品未发生重大变化。公司凭借自身的技术沉淀、设计能力及品质优势,为境内外客户提供各类产品。公司产品销售覆盖中国大陆、欧洲、北美、中东、东南亚、澳大利亚等多个国家和地区,被广泛应用于网络结构化布线、智能安防、通信设备、数据中心、工业互联网、工业自动化、工业机器视觉、轨交机车、医疗器械、光伏、航空航天、船舶工程等领域。
1、数据电缆公司目前主要提供超五类、六类、超六类、七类、超七类乃至八类的数据电缆。六类及以下的数据电缆是目前应用最广泛的数据电缆,包括屏蔽结构与非屏蔽结构,常用于企业网、数据中心、工业、家庭等场景的布线系统及安防接入网系统中。随着5G时代到来,超五类和六类数据电缆的传输速率已无法满足万兆级的传输需求,将被超六类数据电缆逐步取代。而七类及七类以上数据电缆凭借着更为优良的传输性能以及优异的抗电磁干扰能力,目前被更多应用于智能制造自动化工厂等高端工业场景。
2、专用电缆随着5G、云计算、工业互联网、物联网等新一代通信及信息技术的发展,以太网技术应用越来越广泛,公司基于数据电缆领域技术积累,设计制造了高速传输电缆、工业数字通信电缆等专用电缆。
高速传输电缆主要为应用于交换机和服务器内外部连接的高速平行对称电缆。公司在高速平行对称电缆领域技术水平较为领先,目前已能够规模化生产应用于传输速率达到400Gbps的高速传输组件及配套的高速传输电缆,能满足大型乃至超级数据中心的数据传输需求。同时,设计领先的极细高速铜缆,可以满足日益提升的高速、高密的交换机和服务器内部布线需求。
公司为工业领域中各细分领域客户针对性设计、定制符合不同MICE等级的专业电缆。工业数字通信电缆产品主要可以分为智慧工厂及工业自动化专用电缆和特种装备专用电缆。智慧工厂及工业自动化专用电缆主要应用于工厂以太网布线、智能制造相关产品专用电缆等,包括工业以太网及总线协议电缆、伺服与运动控制电缆、机器人与机器视觉电缆、自动化控制电缆等;特种装备专用电缆包括轨交机车专用电缆、船用数字电缆、医疗器械专用电缆等。公司还为汽车领域客户设计制造了汽车数据通信电缆,在数据通信与连接的以太网领域不断拓展延伸。
3、连接产品
连接产品是线缆组件、接插件、连接器的统称,包括应用于高速互连、工业与医疗、通信与数据中心的各种线缆组件、连接器及连接系统。公司线缆组件产品主要包括高速线缆组件、工业线缆组件、数据电缆组件三类。
高速线缆组件由高速传输电缆与专用连接器构成,是公司重点发展方向,主要应用于大型数据中心、服务器群等对传输速率要求高的领域。目前,公司在服务器内外高速连接产品上拥有全套自主设计能力,包括PCB板、内外线端连接器等,在信号仿真、模流仿真、结构设计、模具设计等领域拥有较深的技术积累。工业线缆组件由工业数字通信电缆与连接器构成,主要应用于工业领域的伺服系统、机器视觉等,连接器种类更加多元化。数据电缆组件由数据电缆与通用连接器构成,主要应用于综合布线。
在数字通信电缆的设计制造基础上,公司业务逐步向线缆组件等连接产品乃至布线系统整体产品解决方案拓展,满足客户终端应用需求。
(二)主要经营模式
公司通过多年生产运营经验,建立了独立完整的采购、生产、质量检测、产品销售及研发体系,探索出了一套适合自身业务结构的成熟的盈利模式。
1、采购模式
公司主要采购用于数字通信电缆生产的原辅材料,包括导体材料(主要为铜杆)、绝缘料、护套料和辅材(其中主要为铝箔、聚酯带、纸箱、盘具等)。为有效控制采购成本,保证原辅材料质量,公司实行统一批量采购管理。公司根据ISO9001国际质量体系要求制定了规范的采购流程,并引进ERP系统深度管理采购流程,实现了从需求获取到原材料检验入库的全过程控制。报告期内,公司主要采用“以销定产、以产定采”为主的采购模式;同时,考虑到客户临时性订单、供应商供货及时性等因素,公司辅以“设置安全库存、择机采购”的模式,为常用原材料设置安全库存。
2、研发模式
公司作为高新技术企业,拥有浙江省经济和信息化委员会认定的省级企业技术中心、浙江省科学技术厅认定的省级企业技术研究院。公司设有专门的工程研发部,负责产品、材料、工装及模具的设计、开发与管理,产品技术、工艺、材料的提升和持续改进等工作。国际贸易部、市场营销部等部门收集客户需求,生产部、组件项目部、高速互连事业部等反馈生产工艺、产品参数调整等技术需求,交由工程研发部进行处理。针对其主要产品数据电缆及其连接产品,工程研发部一方面不断研究改进生产工艺,提升产品稳定性和生产效率,另一方面针对下游客户不断提高的产品性能要求以及特殊化的使用需求,研发生产高端数据电缆以及专用电缆。
3、生产模式
公司主要根据客户提出的产品性能、质量等要求,组织设计与制造产品,生产完成后交由客户。公司实行“以单定产”的生产组织模式。市场营销部、国际贸易部与客户签订销售合同或框架协议后,客户按需求发送订单,公司技术部门根据客户要求的产品规格、数量确定产品技术标准,提供产品技术规范,并交由客户确认,再由生产管理部门综合考虑库存量、生产设备情况制定生产计划及原材料采购计划。
4、销售模式
报告期内,公司主要采用直接销售的模式,依据客户和产品类别,建立专门销售团队,与客户达成合作意向后根据客户提出的产品性能、质量等要求设计、生产并交付。
(三)公司所处行业发展情况
公司专业从事数据电缆、专用电缆和连接产品设计、制造与销售,所属行业为电线电缆行业中的数字通信电缆行业。数字通信电缆属于电子信息产业的重要基础设施,随着全球电子信息产业的蓬勃发展,数字通信电缆行业市场空间及需求不断增长,下游客户覆盖面不断扩大。
近年来,国家积极推动新基建的发展,一直把电子信息产业列为重点方向。“十四五”规划的发布,为我国电子信息产业发展提供了遵循。《工业互联网创新发展行动计划(2021-2023年)》、《5G应用“扬帆”行动计划(2021—2023年)》、《新型数据中心发展三年行动计划(2021-2023年)》等产业政策为包括互联网、物联网、5G在内的电子信息产业发展明确了方向。未来,在“十四五”规划及产业政策的带动下,电子信息行业加速发展,市场规模进一步扩大,为数字通信电缆行业带来了新的挑战和机遇。
根据《中国光电线缆及光器件行业“十四五”发展规划》显示,“十三五”期间国内数据电缆企业行业外资企业逐步淡出,市场份额加速向头部优势企业集中,市场竞争格局进一步优化。据统计,2020年国内数据电缆产量和销量分别达到3,424万箱和3,150万箱,同比增长7%、6.99%,2020年销售额达到126.95亿元。数据电缆市场结构逐步由CAT5系列向CAT6、CAT6A、CAT7及以上产品发展。到2025年,数据电缆产量和销量预计分别达到4,574万箱和4,456万箱,销售额预计达到179.60亿元。国内数据电缆需求预测将有每年5%左右的增幅,数据电缆在国外市场的需求预期增幅将超过10%。
同时,《中国光电线缆及光器件行业“十四五”发展规划》显示,2019年国内工业线缆及组件销售额约4,230亿元,其中汽车线、电子线、电源线以及数据线市场规模较大,其中汽车线缆及组件总销售额达到1,423亿元,为最大的细分市场。此外,机器人线缆随着工业互联网以及智能制造的逐步推进,也将成为未来重要的增长点。十三五期间,国家相继出台了《智能制造发展规划(2016-2020年)》、《信息化和工业化融合发展规划2016-2020年)》和《工业绿色发展规划(2016-2020年)》等一系列行业政策,加快推进传统制造业的智能转型,支持工业企业向智能、安全、绿色方向发展。
根据IDC《2020年第四季度中国服务器市场跟踪报告》显示,2020年中国服务器市场出货量为350万台,同比增长9.8%;市场规模为216.49亿美元(约合1,489.9亿元人民币),同比增长19.0%。2021年7月14日工信部发布《新型数据中心发展三年行动计划(2021-2023年)》,3年内基本形成布局合理、技术先进、绿色低碳、算力规模与数字经济增长相适应的新型数据中心发展格局,到2023年底,全国数据中心机架规模年均增速保持在20%左右。随着下游数通领域以及电信领域客户对数据传
输速度、稳定性以及成本等要求不断提高,高速线缆行业市场空间也将不断增长,产品结构也将逐步向高端产品汇集,行业竞争格局也将更加集中。
(四)公司所处地位公司专注于细分市场20多年,一直坚持自主创新研发,拥有行业领先的技术,并已建立成熟的产业化研发、生产和销售业务体系,是国内领先的数据电缆、专用电缆和连接产品设计与制造企业,在全球信息化浪潮中不断发展壮大,成为细分领域龙头企业,形成了较为明显的规模优势。公司已成为全球电子及通信行业领先企业在中国的重要供应商,与国内外知名企业保持了良好的业务合作关系。公司基于数字通信领域的积累,目前高速传输电缆及连接产品打开了云计算和数据中心市场,并已成功进入国内头部互联网企业供应链,对其进行批量供应;工业数字通信电缆及连接产品在工业以太网、机器视觉、光伏新能源、机车等领域也与国内知名企业展开合作,亦已进入批量供货阶段,开拓了上述领域的增量市场。未来,随着公司产能和技术的不断提升,公司将不断提高产品的市场份额,推动产品向更多应用领域延伸。
同时,公司产品通过了中国泰尔认证、CCC认证、欧盟CPR安全认证、CE认证、DELTA性能认证、日本CC-LINK认证、美国UL安全认证、北美ETL性能与安全认证、HDBaseT认证、美国ABS认证等国内外权威机构认证,产品符合欧盟RoHS及REACH要求,构建了强大的产品资质壁垒。
(五)业绩的主要驱动因素
报告期内,公司紧紧围绕发展战略,凭借业务规模、客户资源、研发技术等优势,持续不断地推进产品研发及创新,加强新客户开发与市场拓展,提升运营效率,实现了主营业务的持续稳健增长。
报告期内,公司实现营业收入67,731.60万元,较上年同期增加38.84%;实现归属于上市公司股东净利润4,050.05万元,较上年同期增加32.07%。公司积极开拓市场,加大推广力度,销售订单增加;原材料价格上涨,公司相应调整产品销售价格,报告期内数据电缆、专用电缆和连接产品等业务营业收入同比均实现了较大增长。
(六)报告期内主要工作
1、积极拓展市场
报告期内,公司持续加大对产品的推广和市场开拓,组织参加了2021中国(上海)机器视觉展、2021慕尼黑上海电子展、2021长沙国际工程机械展览会、2021第17届中国模具之都博览会、2021中国数据中心绿色能源大会、2021第二届中国国际汽车以太网峰会及第24届青岛国际机床展览会等行业重大展会活动,让客户和市场及时了解公司最新的产品、技术。此外公司上半年接待客户访问参观60余次,增强客户对公司技术实力、生产能力等的了解和认可,促进深度合作。同时加强销售团队建设,整合内外部营销资源,提升客户服务水平,在深度挖掘现有客户需求的同时,继续拓展新客户、新领域。
报告期内,公司数据电缆凭借成熟的生产技术工艺获得新老客户的认可和持续采购,数据电缆业务保持稳健增长,随着信息技术的发展及市场需求,公司六类及以上数据电缆业务占比逐步上升。公司持续加大对专用电缆新产品、新技术的研发,大力进行市场和新客户开拓,产品质量和品牌逐渐得到客户的认可,报告期内公司专用电缆业务保持较快增长,公司将推动产品向车联网等更多应用领域拓展。公司继续致力于开拓连接产品业务,积极融入行业领先企业的产业链中,连接产品中的高速线缆组件已与多家互联网头部企业建立合作。
报告期内,公司相继参加了2021数据中心高质量发展大会、2021ODCCS?IP发布会等会议,向与会者展示公司布线系统整体产品解决方案,促进新技术的推广,为客户提供最佳解决方案,提升公司的品牌知名度。
2、增强技术研发创新
报告期内,公司持续开展新产品的研发及技术创新,密切关注行业最新的技术和发展趋势,保持与科研院校的产学研合作,围绕客户需求不断开发产品及解决方案。公司已研制成功OSFP800G高速线组件;同时自主研发的第二代高性能6类布线系统符合单体合规,通过永久链路和信道多节点、短距离验证,支持5GBASE-T和PoEType4(PoE++,90瓦),已能为客户提供成熟稳定的整体解决方案。其他研发项目均正常推进。报告期内,公司新增8项实用新型专利,新增省级新产品2项。公司参与了中国通信标准化协会工业互联网综合布线系统行业标准及中国电子元件行业协会团体标准《信息通信用单对平衡电缆及信道技术要求》的制定,并与中国信通院泰尔系统实验室紧密合作,目前发布了《综合布线以太网供电(PoE)技术蓝皮书系列(一)技术概览》,对综合布线以太网供电应用的各个角度做了深入研究。
3、加强流程信息化管理报告期内,公司自主研发了CQS报价系统,建立价格联动机制,通过信息化方式协同上下游,提升采购、技术及销售等部门的信息传递效率与质量,提高产品报价的及时性、准确度。同时持续优化全过程运营条码系统,强化采购、生产、销售环节的信息化管理。
4、加强采购管理报告期内,面对部分原材料价格同比涨幅较大等问题,公司通过与供应商积极沟通锁定订单,并与其建立战略合作关系,定期不定期进行技术交流,积极参与推介会,同时加快引进新的供应商,并根据客户与市场预测进行一定程度的备货,保障了原材料供应的稳定性和成本的适度控制。
5、推进生产改造升级和募投项目建设报告期内,公司通过技术创新和装备的提升改造等措施,加快产线自动化改造,降低能耗,降低产品生产成本,积极推进生产效率提升,提升产品竞争能力。公司持续推进年产35万公里数据电缆扩产项目、年产330万条数据通信高速互连线缆组件项目、兆龙连接技术研发中心建设项目等募投项目建设,目前各项工作稳步有序,力争早日实现新项目投产,促进公司生产工艺及产能的提升,提高公司技术创新能力,提高产品市场占有率。
6、积极回馈股东报告期内,公司根据相关规定制定利润分配方案,与公司股东共享发展成果。公司2020年度利润分配方案为以2020年12月31日公司总股本122,500,000股为基数,向全体股东每10股派1.20元人民币现金(含税),共计派发现金红利14,700,000元,并于2021年7月16日完成了本次分派实施工作。
二、核心竞争力分析
(一)业务规模优势公司专注于数据传输与连接领域20余年,各类产品的制造与销售形成了较为明显的规模优势。根据《中国光电线缆及光器件行业“十四五”发展规划》公布的以箱为单位的产量,按照每箱305米进行折算,2020年国内数据电缆产量为10,443,200公里。公司2020年数据电缆产量为889,097.67公里,市场销量为866,118.92公里。随着公司新增产能的逐步释放和行业集中度不断提高,公司市场占有率有望进一步提升。2018年、2019年以及2020年,公司荣获浙江省经济和信息化委员会颁发的“浙江省电子信息产业百强企业”称号。
(二)客户资源优势产品出口是公司重要的销售渠道与收入来源。自中国加入WTO以来,公司积极涉足海外市场,通过参加展会等方式拓展业务,销售渠道覆盖全球五大洲。目前,公司已成为全球电子及通信行业领先企业在中国的重要供应商,与国内外知名企业保持了良好的业务合作关系。遍及全球的客户资源降低了单一国家地区政治经济波动对其出口业务的风险,保障了公司业绩持续稳定增长。
近年来,公司大力拓展国内业务。在产业升级的政策背景下,凭借成熟的生产技术工艺,公司拥抱智能安防、物联网、大数据与云计算、医疗器械等下游行业,不断拓宽业务边界,积极融入各行业领先企业的产业链中,取得了卓越成效。公司注重维护客户关系的长效稳定,凭借过硬的产品品质和交货的稳定性,与主要客户合作不断深入,相互信任不断增强,形成了一种长期、稳定、相互协作的战略关系。
(三)研发技术优势
自成立以来,公司始终坚持自主研发,在数字通信电缆及连接产品领域积累了20余年的技术研发和生产经验,公司业务由数字通信电缆的设计制造向线缆组件等连接产品乃至布线系统整体产品解决方案拓展,为客户提供具有传输性能优、机械性能强、阻燃等级高、耐高低温、耐化学性、抗电磁干扰、信号完整性等不同特性的产品。公司也是国内能够规模化生产应用于传输速率达到400Gbps的高速传输组件及配套的高速传输电缆的企业。报告期内,公司已研制成功OSFP800G高速线组件、第二代高性能6类布线系统等项目,拥有较强的技术研发优势。
公司拥有浙江省经济和信息化委员会认定的省级企业技术中心、浙江省科学技术厅认定的省级企业技术研究院,并于2014年获得浙江省电线电缆行业协会颁发的“科技进步奖”,2020年获得中国机械工业科技进步二等奖。截至2021年6月30日,公司先后承担了3项国家级科研项目、16项省级科研项目,取得了23项省级新产品鉴定证书,拥有发明专利6项、实用新
型专利48项,拥有软件著作权2项,为主或参与修制订9项国家及行业标准,获得各类创新与科技奖励14项,其中省部级3项,公司检测中心获得国家认可委CNAS实验室认可。
公司作为高新技术企业,持续进行技术及产品创新,不断加大研发投入,以满足不断变化的下游市场需求,具有强大的技术研发实力。公司不断加强与国内外知名科研院校进行产学研合作。2018年,公司成立“杭州研究院”,并与浙江大学成立了联合实验室,积极面向市场招聘一流的科研人才,专注于高速线缆组件及配套产品相关技术的研究。同时公司与上海电缆研究所、清华大学、浙江大学等科研院校进行产学研合作,不仅完善了公司的技术创新和产品体系,也促进了高校研究成果的产业化应用。公司与中国信通院泰尔系统实验室紧密合作,共同对以太网供电(PoE)技术开展研究,报告期内发布了《综合布线以太网供电(PoE)技术蓝皮书系列(一)技术概览》,对综合布线以太网供电应用的各个角度做了深入研究。
(四)资质优势
公司主要产品通过了中国泰尔认证、CCC认证、欧盟CPR安全认证、CE认证、DELTA性能认证、日本CC-LINK认证、美国UL安全认证、北美ETL性能与安全认证、HDBaseT认证、美国ABS认证等国内外权威机构认证,产品符合欧盟RoHS及REACH要求,并通过了IATF16949体系认证,构建了强大的产品资质壁垒,产品远销欧洲、北美、中东、东南亚、澳大利亚等地区。
(五)质量控制优势
公司依靠高质量的产品和服务、持续的质量控制措施和客户建立了长期的合作信任关系,报告期内未出现过重大产品质量纠纷,获得浙江省商务厅颁发的“浙江省首批‘品质浙货’出口领军企业”称号。公司在数字通信电缆产品方面具有超过20年的生产管理经验。公司重点抓好ISO9001质量管理体系建设工作,加大体系的执行力度,实现产品质量的持续改进。近年来,公司采用ERP系统、条码系统、MES管理系统等,实现了采购、生产、销售环节的信息化管理,并不断引入新设备、新技术,推动制造水平的升级,并且不断加强质量管理,总结经营管理中所遇到的各类问题,并积极改进。公司逐步采用自动化生产线,通过机器加工、编程控制、图像识别等手段,保证了公司产品的安全可靠,拥有较强的质量控制优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 677,316,000.24 | 487,832,012.93 | 38.84% | 主要系本期销售订单增加和原材料价格上涨导致产品价格上涨所致 |
营业成本 | 586,096,281.68 | 407,554,128.77 | 43.81% | 主要系本期销售收入增加,成本相应增加及本期将运杂费调整至主营业务成本所致 |
销售费用 | 14,685,192.45 | 16,600,227.71 | -11.54% | 主要系本期将运杂费调整至主营业务成本列报所致 |
管理费用 | 14,762,693.30 | 11,354,478.62 | 30.02% | 主要系社保优惠政策取消和职工工资上涨所致 |
财务费用 | 760,110.26 | 237,394.92 | 220.19% | 主要系受汇率波动影响,本期汇兑损失增加所致 |
所得税费用 | 2,506,123.81 | 2,445,566.13 | 2.48% | 无重大变化 |
研发投入 | 26,330,998.74 | 22,884,659.49 | 15.06% | 主要系本期研发投入增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额 | -14,440,343.59 | 50,301,200.85 | -128.71% | 主要系本期原材料价格上涨货款支付增加以及购买定期存单所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -163,182,493.69 | -22,901,078.95 | 612.55% | 主要系本期购买理财支出以及固定资产、项目建设支出增加所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -41,163,062.03 | -15,363,959.57 | 167.92% | 主要系本期归还银行借款所致 |
现金及现金等价物净增加额 | -219,005,596.79 | 13,075,632.51 | -1,774.91% | 主要系本期投资及筹资支出增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
分行业 | ||||||
数字通信电缆行业 | 639,629,717.87 | 555,593,325.64 | 13.14% | 36.67% | 43.33% | -4.04% |
分产品 | ||||||
6类及以下数据通信线缆 | 453,834,992.09 | 407,063,384.52 | 10.31% | 25.93% | 30.89% | -3.39% |
6A及以上数据通信线缆 | 91,638,345.67 | 75,244,840.36 | 17.89% | 47.15% | 58.54% | -5.90% |
分地区 | ||||||
境内 | 304,322,582.87 | 263,811,647.67 | 13.31% | 32.08% | 34.45% | -1.53% |
境外 | 372,993,417.37 | 322,284,634.01 | 13.60% | 44.90% | 52.50% | -4.30% |
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
投资收益 | 256,464.85 | 0.60% | 主要系结构性存款利息收入407,546.57元,票据贴现息-231,081.72元 | 否 |
营业外收入 | 353,610.44 | 0.82% | 主要系赔偿收入153,930.44元及无需支付的款项185,422.93元 | 否 |
营业外支出 | 190,693.23 | 0.44% | 主要系赔偿支出149,929.60元 | 否 |
其他收益 | 8,090,492.16 | 18.81% | 主要系收到政府补助 | 否 |
信用减值损失 | 382,091.10 | 0.89% | 应收款项较期初减少,对应坏账准备计提减少 | 否 |
资产减值损失 | -411,104.09 | -0.96% | 主要系存货计提跌价准备 | 否 |
资产处置收益 | 600,922.48 | 1.40% | 主要系本期处置固定资产 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 131,450,989.80 | 12.80% | 323,984,967.09 | 31.69% | -18.89% | 主要系本期项目支出增加,利用闲置资金购买理财支出所致 |
应收账款 | 250,735,151.60 | 24.41% | 258,422,060.61 | 25.28% | -0.87% | 无重大变化 |
存货 | 234,295,622.13 | 22.81% | 159,211,938.81 | 15.57% | 7.24% | 主要系本期末库存商品增加所致 |
投资性房地产 | 1,720,785.43 | 0.17% | 1,807,549.63 | 0.18% | -0.01% | 无重大变化 |
固定资产 | 119,161,020.68 | 11.60% | 121,495,677.04 | 11.88% | -0.28% | 无重大变化 |
在建工程 | 107,404,544.89 | 10.46% | 88,687,954.77 | 8.67% | 1.79% | 无重大变化 |
短期借款 | 9,239,575.00 | 0.90% | 56,751,646.53 | 5.55% | -4.65% | 主要系本期归还银行短期借款所致 |
合同负债 | 7,313,432.30 | 0.71% | 6,321,397.22 | 0.62% | 0.09% | 无重大变化 |
应付票据 | 67,414,536.78 | 6.56% | 38,880,000.00 | 3.80% | 2.76% | 主要系本期末以票据结算的应付账款增加所致 |
应付账款 | 97,740,585.12 | 9.52% | 104,046,834.17 | 10.18% | -0.66% | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 192,000,000.00 | 142,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
4.其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
金融资产小计 | 1,000,000.00 | 192,000,000.00 | 142,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
应收款项融资 | 5,608,230.84 | 7,092,161.16 | 12,700,392.00 | |||||
上述合计 | 6,608,230.84 | 192,000,000.00 | 142,000,000.00 | 7,092,161.16 | 63,700,392.00 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票,“其他变动”系本期收到的银行承兑汇票与减少的银行承兑汇票的净差额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 26,870,000.00 | 保证金及存单质押 |
固定资产 | 21,518,978.68 | 票据抵押担保 |
无形资产 | 7,887,764.06 | 票据抵押担保 |
合计 | 56,276,742.74 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
64,510,761.26 | 23,081,604.79 | 179.49% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
年产35万公里数据电缆扩产项目 | 自建 | 是 | 电气机械和器材制造业 | 30,471,939.04 | 76,142,878.96 | 募集资金 | 44.74% | 不适用 | ||||
年产330万条数据通信高速互连线缆组件项目 | 自建 | 是 | 电气机械和器材制造业 | 5,941,170.60 | 29,470,474.61 | 募集资金 | 42.63% | 不适用 | ||||
兆龙连接技术研发中心建设项目 | 自建 | 是 | 电气机械和器材制造业 | 6,130,900.00 | 13,856,417.95 | 募集资金 | 24.02% | 不适用 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 42,544,009.64 | 119,469,771.52 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损 | 计入权益的累计公允价值变 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
益 | 动 | |||||||
其他 | 1,000,000.00 | 910,000.00 | 1,000,000.00 | 自有资金 | ||||
其他 | 112,000,000.00 | 62,000,000.00 | 57,000.00 | 50,000,000.00 | 闲置募集资金 | |||
其他 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 350,546.57 | 自有资金 | ||||
合计 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 192,000,000.00 | 142,000,000.00 | 1,317,546.57 | 51,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 35,585.71 |
报告期投入募集资金总额 | 8,824.00 |
已累计投入募集资金总额 | 17,838.87 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江兆龙互连科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕2653号)同意注册,公司首次公开发行人民币普通股(A股)30,625,000股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为13.21元/股,募集资金总额为人民币404,556,250.00元,扣除相关发行费用后募集资金净额为人民币355,857,121.96元。募集资金已于2020年12月1日划至公司指定账户,上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行了验证,并出具了天健验〔2020〕542号《验资报告》。截至2021年6月30日,公司累计使用募集资金17,838.87万元(其中累计直接投入募投项目的金额10,296.29万元,募投项目先期投入及置换金额7,542.58万元),报告期内投入募集资金8,824.00万元,暂时补充流动资金的闲置募集资金5,109.98万元,进行现金管理的闲置募集资金11,275.88万元,银行存款利息及现金管理收益扣除银行手续费后的净额99.06万元。截至2021年6月30日募集资金专户余额1,460.04万元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投 | 是否已变 | 募集资金承诺投资 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入 | 截至期末累计投入 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 本报告期 | 截止报告 | 是否达到 | 项目可行 |
向 | 更项目(含部分变更) | 总额 | 金额 | 金额(2) | 进度(3)=(2)/(1) | 可使用状态日期 | 实现的效益 | 期末累计实现的效益 | 预计效益 | 性是否发生重大变化 | |
承诺投资项目 | |||||||||||
年产35万公里数据电缆扩产项目 | 否 | 17,017.96 | 17,017.96 | 3,047.20 | 7,614.29 | 44.74% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
年产330万条数据通信高速互连线缆组件项目 | 否 | 6,912.65 | 6,912.65 | 594.12 | 2,947.05 | 42.63% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
兆龙连接技术研发中心建设项目 | 否 | 5,768.96 | 5,768.96 | 613.09 | 1,385.64 | 24.02% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
补充流动资金 | 否 | 5,886.14 | 5,886.14 | 4,569.59 | 5,891.89 | 100.10% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 35,585.71 | 35,585.71 | 8,824.00 | 17,838.87 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
无 | 否 | ||||||||||
合计 | -- | 35,585.71 | 35,585.71 | 8,824.00 | 17,838.87 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式 | 不适用 |
调整情况 | |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
公司于2020年12月22日召开了第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换金额合计为人民币7,542.58万元。截至2020年12月31日,上述置换事项已完成。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
公司于2020年12月22日召开第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补流的募集资金归还至募集资金专用账户。截至2021年6月30日,本公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为5,109.98万元。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
鉴于报告期内补充流动资金募投项目已按规定用途使用完毕,公司将该项目的节余募集资金(含利息收入)6.82万元用于永久性补充流动资金。本次节余募集资金使用无需履行相关审议程序。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2020年12月22日召开第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,为提高募集资金使用效率,同意公司在保障募投项目正常实施的前提下,使用不超过人民币1.9亿元的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品,使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内,可循环滚动使用。截至2021年6月30日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额为11,275.88万元。剩余尚未使用的募集资金均以活期存款方式存储于公司开立的募集资金专户,将用于募投项目后续资金支付。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放及实际使用情况,募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情况。 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 8,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 8,200 | 5,000 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 募集资金 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 |
合计 | 21,200 | 10,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
杭州兆龙物联技术有限公司 | 子公司 | 线缆、连接器、接插件、线束、线缆组件、连接系统及互连技术的技术开发、技术服务、销售等 | 1,000.00万元 | 26,607,617.11 | 2,458,594.43 | 57,619,768.40 | 633,604.09 | 576,209.11 |
浙江兆龙高分子材料有限公司 | 子公司 | 高分子材料研发、生产、销售 | 1,000.00万元 | 23,325,266.39 | 15,801,763.21 | 44,143,942.00 | 1,387,950.61 | 1,331,510.33 |
浙江兆龙进出口有限公司 | 子公司 | 货物进出口 | 500.00万元 | 6,972,109.41 | 5,939,015.58 | 4,045,556.29 | 365,447.05 | 357,362.33 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)客户集中风险公司的主要产品为数据电缆、专用电缆及连接产品。近几年,公司主营业务前五大客户销售收入占比较大。虽然公司目前不存在向单个客户的销售比例超过销售总额的50%或严重依赖少数客户的情形,但随着对主要客户的销售规模不断增长,客户集中度有可能继续提升。
对此,公司未来将进一步加强营销团队建设,加大市场推广力度,多渠道开发国内外客户,积极进行相关行业拓展,以降低对主要客户依赖为公司经营带来的风险。
(二)技术迭代、新产品开发及销售风险
公司作为高新技术企业,拥有浙江省经济和信息化委员会认定的省级企业技术中心、浙江省科学技术厅认定的省级企业技术研究院。公司下游涉及网络结构化布线、智能安防、通信设备、数据中心、工业互联网、工业自动化、工业机器视觉、轨交机车、医疗器械、光伏、航空航天、船舶工程等领域。下游产品的技术迭代要求上游生产商及时跟进相关技术趋势以及产品需求,公司需不断研发更高技术标准的新产品以适应下游行业快速发展的需要。虽然公司在数字通信电缆领域深耕多年,拥有经验丰富的研发团队以及雄厚的技术积累,但如果公司设计研发能力和产品快速迭代能力无法与下游行业客户的产品及技术创新速度相匹配,公司不能保持现有行业地位,将对公司经营业绩带来一定程度的不利影响。
对此,公司未来将继续高强度投入研发资源,不断挖掘客户的潜在需求,使技术与客户需求密切结合,积累核心技术,设计开发新产品,以应对下游主要应用场景的扩张需求以及客户更新换代的升级需求。
(三)主要原材料价格波动风险
公司产品主要原材料为导体材料。导体材料的主要成分为铜,其采购价格与国内市场基准铜价密切相关。铜的价格受国际、国内政治经济等因素影响较大。虽然公司的产品定价模式主要为铜价联动模式,即合同上不约定最终销售价格,而按基准铜价作为主要定价原则,具体供货时的价格在合同约定的定价原则的基础上,根据铜材等原材料的市场价格变动情况进行相应地调整。这种模式下,原材料价格波动风险被大幅转移给下游客户。但如果未来铜等主要原材料价格大幅波动,仍会影响下游客户需求、销售采购环节的铜价价差等,从而影响公司毛利率。
对此,公司将加强与供应商的战略合作,注重与供应商的交流与协调,并密切关注原材料价格波动,把握市场趋势,合理调整采购计划,以及与客户协商重新定价等措施,降低主要原材料价格波动为公司经营带来的风险。
(四)人民币汇率波动风险
公司海外业务占比较大,并主要以美元结算。虽然公司在销售定价时合理考虑了人民币汇率变动影响,并积极开拓国内市场以减少汇率波动对公司经营的影响,但仍不能排除未来人民币汇率发生大幅波动对公司经营产生的不利影响。
为防范公司外汇风险,进一步提高应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范外汇汇率波动风险,公司将根据具体情况,适度开展外汇套期保值业务。
(五)应收账款回收的风险随着公司销售收入的提高,公司应收账款余额占流动资产的比例较高。尽管公司回款情况良好,但考虑到应收账款的回收受到整体宏观经济形势、货币市场资金紧张程度、客户自身现金流状况等较多因素的影响,公司仍面临一定程度的应收账款回收风险。
对此,公司将加强对应收账款的管理和监控,报告期内公司应收账款账龄较短,公司将采取购买信用保险、加强对业务人员销售回收率的考核等有效措施以加强应收账款回收。
(六)疫情风险
疫情爆发以来,公司严格落实了各级人民政府关于疫情防控工作的通知和要求,经政府审批,于2020年2月上旬复工生产。本次疫情对公司的采购、生产、销售等的影响较小。公司作为数字通信行业生产企业,下游行业主要为互联网及通信产业,长期来看,随着我国对电子信息、互联网及通信行业规模投资进一步加大,如推进物联网建设进程,促进工业自动化,加快5G建设步伐,布局数据中心等将为数字通信行业带来巨大的市场空间。
截至目前,国内疫情已得到有效控制,但随着疫情在世界范围的扩散,国际疫情形势仍较为严峻,导致全球经济形势存在一定不确定性。公司出口产品主要销往欧洲、北美、中东、东南亚、澳大利亚等多个国家和地区,来自境外的主营业务收入占比较高。目前,国际疫情扩散对相关国家社会的日常运转造成了较明显的影响,预计短期内公司境外业务的需求端存在一定的压力,从而对公司经营业绩产生不利影响。
对此,公司未来将进一步加强营销团队建设,灵活采用直播、网上广交会等市场销售方式,以市场为导向,以技术创新为依托,以产品质量为保障,同时加强成本管理,提高企业竞争力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月23日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 国信证券 | 公司经营情况及行业发展情况;未提供资料。 | 详见2021年4月27日披露在巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录表》(编号:2021-001) |
2021年05月11日 | “互动易”网站(http://irm.cninfo.com.cn)“云访谈”栏 | 其他 | 其他 | 投资者 | 公司经营情况及未来发展等内容;未提供资料。 | 详见2021年5月12日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表(编号:2021-002) |
2021年05月24日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 华创证券 | 公司经营情况及行业发展情况;未提供资料。 | 详见2021年5月26日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表(编号:2021-003) |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.00% | 2021年01月08日 | 2021年01月08日 | 《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-002)刊登于巨潮资讯网 |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.00% | 2021年01月26日 | 2021年01月26日 | 《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-006)刊登于巨潮资讯网 |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.07% | 2021年05月21日 | 2021年05月21日 | 《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-037)刊登于巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
姚金龙 | 董事长 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
姚银龙 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
姚云涛 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
姚云萍 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
宋红霞 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
尹莹 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
姚可夫 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
叶伟巍 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
朱曦 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 董事会换届选举 |
叶国强 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年05月21日 | 监事会换届选举 |
郭玉红 | 监事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 监事会换届选举 |
孙月萍 | 职工代表监事 | 被选举 | 2021年04月21日 | 监事会换届选举 |
姚金龙 | 总经理 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会换届聘任 |
姚云涛 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会换届聘任 |
姚云萍 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会换届聘任 |
宋红霞 | 财务负责人 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会换届聘任 |
沈福良 | 运营总监 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会换届聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内,公司严格遵守国家颁布的法律、法规及相关行业规范,积极采取有效措施加强环境保护工作,认真落实相关环境管理体系的要求,实施标准化环境管理,注重持续清洁生产和循环利用。报告期内,公司及子公司的生产经营活动符合国家有关环境保护的要求,不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
(一)排污信息
公司日常生产经营过程中产生的废水、废气、固废较少,均安全合规处置、达标排放。
(二)防治污染设施的建设和运行情况
公司建有8000吨/日冷却水循环利用系统,实现工业冷却水“零”排放,建成二级活性炭吸附的废气处理装置。固废设有生活垃圾暂存处、废品仓库,纳入浙江省固体废物监管平台申报管理,危险废物全部委托资质单位统一处置。目前,公司各环保设施运行均正常。
(三)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司目前正在开展的所有项目均已按照国家《环境影响评价法》的相关要求,委托有资质的专业环评机构编制了环境影响报告表,取得了环境保护局对上述环境影响评价报告表结论意见原则同意的批复,项目建成后通过了环保局的环保验收。
(四)突发环境事件应急预案
根据公司实际情况编制了突发环境事件应急预案,并按照环保部门的要求,每年开展应急演练不少于1次。
(五)环境自行监测方案
公司内部建立日常环境监测制度,并正常开展监测工作,每年定期委托第三方资质单位对公司进行环境监测,公司环境监测结果均符合环保标准和要求。未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
报告期内,公司在发展过程中兼顾经济与社会效益,有效维护股东、员工、客户及供应商的合法权益,促进公司与社会的协调、和谐发展。
(一)报告期内,公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件的要求,不断完善法人治理结构和内控管理体系,促进公司规范运作,提升公司治理水平,充分维护公司及全体股东的合法权益。
(二)公司严格按照相关法律法规的要求,真实、准确、完整地履行信息披露义务。同时,通过网上业绩说明会、电话、邮件、互动易平台等多种渠道和方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动,增进投资者对公司的了解。在回报股东权
益方面,公司于2021年7月16日实施了2020年度利润分配方案,以公司总股本122,500,000股为基数,向全体股东每10股派1.20元人民币现金(含税),共分红人民币14,700,000元。
(三)公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,不断改善员工的工作条件和生活环境,不定期组织员工进行知识和技能的培训,提升员工素质,实现员工和企业的共同成长。公司不断加强企业文化建设,开展了党史学习教育、员工团建等活动,公司设有瑜伽俱乐部、篮球俱乐部、乒乓球俱乐部,丰富员工娱乐活动,增强员工的向心力和凝聚力。公司全面实施关爱员工政策,对职工身心健康以及家中发生重大事项的员工等进行人文关怀,给予一定慰问。
(四)公司遵循合作共赢的价值理念,积极构建与供应商、客户的长期战略合作关系,注重与各方的沟通交流与协调,切实保障公司与供应商、客户的合法权益。
(五)公司在业务发展的同时,积极采取有效措施加强环境保护工作,稳步推进节能工作,提高绿色能源使用量;同时持续强化信息系统建设,采用线上办公平台,提倡无纸化办公,减少资源浪费。
(六)公司始终秉持服务社会、回报社会的理念,积极参与社会公益事业,通过爱心捐赠、慰问等形式,参与捐资助学、帮助困难群体等活动。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
浙江湖州兆龙网络科技有限公司 | 同一控股股东 | 销售产品、商品 | 销售电缆等产品 | 市场化定价 | 市场价 | 37.67 | 0.06% | 300.00 | 否 | 银行结算 | 市场价 | 2021年04月23日 | 具体内容详见公司巨潮资讯网披露的《关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-023)。 |
浙江湖州兆龙网络科技有限公司 | 同一控股股东 | 接受关联人提供的劳务 | 弱电安装与装修服务 | 市场化定价 | 市场价 | 100.00 | 20.31% | 1,000.00 | 否 | 银行结算 | 市场价 | ||
德清县新市镇火候鸟包装材料厂 | 实际控制人配偶之弟担任经营者的个体工商户 | 接受关联人提供的劳务 | 托盘、木盘加工服务 | 市场化定价 | 市场价 | 197.66 | 100.00% | 400.00 | 否 | 银行结算 | 市场价 | ||
浙江湖州兆龙 | 同一控 | 关联租赁 | 房屋 | 市场化定 | 市场 | 7.50 | 100.0 | 15.00 | 否 | 银行 | 市场 |
网络科技有限公司 | 股股东 | (租出) | 租赁 | 价 | 价 | 0% | 结算 | 价 | |||||
浙江湖州兆龙网络科技有限公司 | 同一控股股东 | 关联租赁(租入) | 房屋租赁 | 市场化定价 | 市场价 | 8.50 | 19.88% | 17.00 | 否 | 银行结算 | 市场价 | ||
合计 | -- | -- | 351.33 | -- | 1,732.00 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 报告期内,公司不存在大额销货退回的情况。 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 2021年4月21日,公司召开第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十五次会议,审议通过了《关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计的议案》,同意公司2021年度与关联方发生合计不超过1,732.00万元的日常关联交易。具体内容详见公司于2021年4月23日披露的《关于2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-023)。上述与日常经营相关的关联交易金额未超出公司2021年度预计。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√适用□不适用公司于2021年4月21日召开第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十五次会议,并于2021年5月21日召开2020年年度股东大会,审议通过了《关于向浙江德清农村商业银行股份有限公司申请综合授信额度及办理存款、结算业务暨关联交易的议案》,同意公司及子公司向德清农商银行申请综合授信额度不超过人民币4,100万元(含本数),本次授信用途包括但不限于银行贷款、开具银行承兑、保函、信用证及其他授信业务;同时,在德清农商银行办理存款、日常结算(包括但不限于发放员工工资、奖金、对外支付及收款业务等)业务,存储和结算业务形成的存款单日余额上限不超过10,000.00万元。具体授信数额以公司与德清农商银行签订的授信协议为准。在授信期限内,授信额度可循环使用。
报告期内,公司及子公司获得德清农商银行综合授信额度为人民币4,100万元,存储和结算业务形成的存款单日余额未超过10,000.00万元。
截止2021年6月30日,公司在德清农商银行存款情况如下:
账户名称 | 银行账号 | 币种 | 账户类型 | 账户余额(元) |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000068835558 | 人民币 | 基本户 | 13,690,233.09 |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000060988285 | 美元 | 一般户 | 6,958,604.15 |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000262655885 | 人民币 | 募集资金专户 | 16,277.81 |
浙江兆龙高分子材料有限公司 | 201000205731919 | 人民币 | 基本户 | 204,187.26 |
上述存款按照市场利率计收相应利息,本期共收到活期存款利息151,245.34元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于向浙江德清农村商业银行股份有限公司申请综合授信额度及办理存款、结算业务暨关联交易的公告》 | 2021年04月23日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位:
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
(一)公司完成董事会、监事会换届选举,并聘任新一届高级管理人员公司于2021年4月21日召开第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十五次会议,并于2021年5月21日召开2020年年度股东大会,审议通过了董事会、监事会换届选举的相关议案,选举3名独立董事、6名非独立董事、2名非职工代表监事与公司职工代表大会选举产生第二届监事会职工代表监事共同组成公司第二届董事会、监事会,任期3年。2021年5月21日公司召开第二届董事会第一次会议,聘任产生公司新一届高级管理人员。
(二)为更好的发展业务、开拓市场,便于公司引进高端人才,报告期内,公司设立北京分公司。截止报告期末,已完成工商注册手续。
十四、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 93,452,455 | 76.29% | -1,577,455 | -1,577,455 | 91,875,000 | 75.00% | |||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
2、国有法人持股 | 10,032 | 0.01% | -10,032 | -10,032 | 0 | 0.00% | |||
3、其他内资持股 | 93,440,927 | 76.28% | -1,565,927 | -1,565,927 | 91,875,000 | 75.00% | |||
其中:境内法人持股 | 63,434,878 | 51.78% | -1,559,878 | -1,559,878 | 61,875,000 | 50.51% | |||
境内自然人持股 | 30,006,049 | 24.50% | -6,049 | -6,049 | 30,000,000 | 24.49% | |||
4、外资持股 | 1,496 | 0.00% | -1,496 | -1,496 | 0 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | 1,250 | 0.00% | -1,250 | -1,250 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 246 | 0.00% | -246 | -246 | 0 | 0.00% | |||
二、无限售条件股份 | 29,047,545 | 23.71% | 1,577,455 | 1,577,455 | 30,625,000 | 25.00% | |||
1、人民币普通股 | 29,047,545 | 23.71% | 1,577,455 | 1,577,455 | 30,625,000 | 25.00% | |||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
三、股份总数 | 122,500,000 | 100.00% | 0 | 0 | 122,500,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江兆龙互连科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2653号)同意注册,公司首次公开发行人民币普通股(A股)30,625,000股,并于2020年12月7日在深圳证券交易所创业板上市
交易。报告期内,公司股份总数未发生变化,股份结构变动主要系公司首次公开发行网下配售限售股于2021年6月7日解除限售并上市流通,解除限售股份的数量为1,577,455股,占发行后总股本的1.2877%?具体内容详见公司于2021年6月3日在巨潮资讯网披露的《关于首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告》(公告编号:2021-041)。股份变动的批准情况
√适用□不适用本次解除限售股份上市流通已经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司批准,招商证券股份有限公司出具了《关于浙江兆龙互连科技股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通的核查意见》,公司于2021年6月3日披露了《关于首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告》(公告编号:2021-041)。股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
浙江兆龙控股有限公司 | 55,000,000 | 0 | 0 | 55,000,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
姚金龙 | 18,000,000 | 0 | 0 | 18,000,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
姚银龙 | 6,000,000 | 0 | 0 | 6,000,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
姚云涛 | 6,000,000 | 0 | 0 | 6,000,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
德清兆兴企业管理咨询合伙企业(有限合 | 3,500,000 | 0 | 0 | 3,500,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
伙) | ||||||
德清县百盛企业管理有限公司 | 1,875,000 | 0 | 0 | 1,875,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
德清兆信企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 1,500,000 | 0 | 0 | 1,500,000 | 首发前限售股份,限售期限为自上市之日起锁定36个月 | 2023年12月7日 |
首次公开发行网下配售限售股股东 | 1,577,455 | 1,577,455 | 0 | 0 | 网下配售投资者获配股票数量的10%限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起6个月 | 已于2021年6月7日解除限售并上市流通 |
合计 | 93,452,455 | 1,577,455 | 0 | 91,875,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 15,825 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
浙江兆龙控股有限公司 | 境内非国有法人 | 44.90% | 55,000,000 | 0 | 55,000,000 | 0 | ||||
姚金龙[注1] | 境内自然人 | 14.69% | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 0 | ||||
姚云涛[注2] | 境内自然人 | 4.90% | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 0 | ||||
姚银龙[注3] | 境内自然人 | 4.90% | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 0 | ||||
德清兆兴企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.86% | 3,500,000 | 0 | 3,500,000 | 0 | ||||
德清县百盛 | 境内非国有 | 1.53% | 1,875,000 | 0 | 1,875,000 | 0 |
企业管理有限公司 | 法人 | ||||||||
德清兆信企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.22% | 1,500,000 | 0 | 1,500,000 | 0 | |||
中国工商银行股份有限公司-国泰中证全指通信设备交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.21% | 256,053 | 255,423 | 0 | 256,053 | |||
杭州象树资产管理有限责任公司-象树汇盈成长私募证券投资基金 | 其他 | 0.20% | 250,000 | 250,000 | 0 | 250,000 | |||
黄旭耀 | 境内自然人 | 0.17% | 212,200 | 212,200 | 0 | 212,200 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 兆龙控股为公司控股股东,姚金龙为公司实际控制人。姚金龙、姚银龙、姚云涛分别持有兆龙控股股权比例为60.00%、20.00%、20.00%;姚金龙与姚银龙为兄弟关系,姚金龙、姚银龙与姚云涛均为叔侄关系;德清兆兴及德清兆信为本公司的员工持股平台,姚金龙分别担任德清兆兴、德清兆信执行事务合伙人;德清县百盛企业管理有限公司股东朱国良与姚金龙为连襟关系。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 不适用 | ||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||
中国工商银行股份有限公司-国泰中证全指通信设备交 | 256,053 | 人民币普通股 | 256,053 |
易型开放式指数证券投资基金 | |||
杭州象树资产管理有限责任公司-象树汇盈成长私募证券投资基金 | 250,000 | 人民币普通股 | 250,000 |
黄旭耀 | 212,200 | 人民币普通股 | 212,200 |
黄惠春 | 161,200 | 人民币普通股 | 161,200 |
熊金水 | 159,659 | 人民币普通股 | 159,659 |
王其富 | 147,000 | 人民币普通股 | 147,000 |
林锡锋 | 141,600 | 人民币普通股 | 141,600 |
刘南 | 102,900 | 人民币普通股 | 102,900 |
陈健桐 | 86,000 | 人民币普通股 | 86,000 |
张元贵 | 85,000 | 人民币普通股 | 85,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售股东之间,以及前10名无限售流通股东与公司其他前10名股东间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 1.黄旭耀通过投资者信用证券账户持有212,200股,通过普通证券账户持有0股,合计持有212,200股;2.黄惠春通过投资者信用证券账户持有161,200股,通过普通证券账户持有0股,合计持有161,200股;3.林锡锋通过投资者信用证券账户持有110,000股,通过普通证券账户持有31,600股,合计持有141,600股;4.陈健桐通过投资者信用证券账户持有86,000股,通过普通证券账户持有0股,合计持有86,000股;5.张元贵通过投资者信用证券账户持有85,000股,通过普通证券账户持有0股,合计持有85,000股。 |
注1:除上表直接持股情况外,截至本报告期末,姚金龙通过兆龙控股间接持有公司33,000,000股股份,通过德清兆兴间接持有公司28.00万股股份,通过德清兆信间接持有公司9.00万股股份,合计占公司总股本的41.93%。注2:除上表直接持股情况外,截至本报告期末,姚银龙通过兆龙控股间接持有公司11,000,000股股份,合计占公司总股本的13.88%。注
:除上表直接持股情况外,截至本报告期末,姚云涛通过兆龙控股间接持有公司11,000,000股股份,合计占公司总股本的
13.88%。公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:浙江兆龙互连科技股份有限公司
2021年
月
日
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 131,450,989.80 | 323,984,967.09 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 250,735,151.60 | 258,422,060.61 |
应收款项融资 | 12,700,392.00 | 5,608,230.84 |
预付款项 | 5,869,230.62 | 9,345,683.54 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 1,449,806.35 | 1,473,898.30 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 234,295,622.13 | 159,211,938.81 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 62,284,487.59 | 13,553,526.37 |
流动资产合计 | 748,785,680.09 | 771,600,305.56 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
投资性房地产 | 1,720,785.43 | 1,807,549.63 |
固定资产 | 119,161,020.68 | 121,495,677.04 |
在建工程 | 107,404,544.89 | 88,687,954.77 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 34,482,289.10 | 33,548,305.99 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,651,996.36 | 79,536.91 |
递延所得税资产 | 2,056,838.78 | 2,220,797.23 |
其他非流动资产 | 10,873,869.05 | 1,901,670.00 |
非流动资产合计 | 278,351,344.29 | 250,741,491.57 |
资产总计 | 1,027,137,024.38 | 1,022,341,797.13 |
流动负债: | ||
短期借款 | 9,239,575.00 | 56,751,646.53 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 67,414,536.78 | 38,880,000.00 |
应付账款 | 97,740,585.12 | 104,046,834.17 |
预收款项 | ||
合同负债 | 7,313,432.30 | 6,321,397.22 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 17,550,619.49 | 19,915,942.21 |
应交税费 | 2,799,951.11 | 7,729,641.76 |
其他应付款 | 1,165,989.16 | 5,265,602.60 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 105,775.49 | 124,686.41 |
流动负债合计 | 203,330,464.45 | 239,035,750.90 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
负债合计 | 205,730,464.45 | 241,435,750.90 |
所有者权益: |
股本 | 122,500,000.00 | 122,500,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 430,517,454.00 | 430,517,454.00 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 22,180,036.60 | 22,180,036.60 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 246,209,069.33 | 205,708,555.63 |
归属于母公司所有者权益合计 | 821,406,559.93 | 780,906,046.23 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 821,406,559.93 | 780,906,046.23 |
负债和所有者权益总计 | 1,027,137,024.38 | 1,022,341,797.13 |
法定代表人:姚金龙主管会计工作负责人:宋红霞会计机构负责人:杨良芳
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 124,089,363.10 | 317,128,560.48 |
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 247,048,834.04 | 255,824,356.11 |
应收款项融资 | 12,700,392.00 | 5,608,230.84 |
预付款项 | 5,620,422.60 | 8,660,123.54 |
其他应收款 | 1,157,343.61 | 1,275,299.87 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 219,291,788.74 | 147,476,614.14 |
合同资产 | ||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 61,286,862.08 | 12,511,604.16 |
流动资产合计 | 721,195,006.17 | 748,484,789.14 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
投资性房地产 | 1,720,785.43 | 1,807,549.63 |
固定资产 | 117,315,438.35 | 119,595,031.15 |
在建工程 | 101,841,890.01 | 83,125,299.89 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 34,482,289.10 | 33,548,305.99 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,589,974.29 | |
递延所得税资产 | 2,228,566.93 | 2,296,602.90 |
其他非流动资产 | 10,873,869.05 | 1,901,670.00 |
非流动资产合计 | 287,252,813.16 | 259,474,459.56 |
资产总计 | 1,008,447,819.33 | 1,007,959,248.70 |
流动负债: | ||
短期借款 | 9,239,575.00 | 45,551,646.53 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 67,414,536.78 | 50,080,000.00 |
应付账款 | 90,232,149.07 | 98,569,530.20 |
预收款项 | ||
合同负债 | 6,612,135.11 | 5,645,119.38 |
应付职工薪酬 | 16,396,014.25 | 18,687,636.12 |
应交税费 | 2,524,462.58 | 7,082,670.74 |
其他应付款 | 1,157,175.15 | 5,246,964.71 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 37,710.88 | 51,691.49 |
流动负债合计 | 193,613,758.82 | 230,915,259.17 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
负债合计 | 196,013,758.82 | 233,315,259.17 |
所有者权益: | ||
股本 | 122,500,000.00 | 122,500,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 430,517,454.00 | 430,517,454.00 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 22,180,036.60 | 22,180,036.60 |
未分配利润 | 237,236,569.91 | 199,446,498.93 |
所有者权益合计 | 812,434,060.51 | 774,643,989.53 |
负债和所有者权益总计 | 1,008,447,819.33 | 1,007,959,248.70 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 677,316,000.24 | 487,832,012.93 |
其中:营业收入 | 677,316,000.24 | 487,832,012.93 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 643,391,146.44 | 460,246,440.14 |
其中:营业成本 | 586,096,281.68 | 407,554,128.77 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 755,870.01 | 1,615,550.63 |
销售费用 | 14,685,192.45 | 16,600,227.71 |
管理费用 | 14,762,693.30 | 11,354,478.62 |
研发费用 | 26,330,998.74 | 22,884,659.49 |
财务费用 | 760,110.26 | 237,394.92 |
其中:利息费用 | 489,340.51 | 2,445,127.40 |
利息收入 | 1,011,317.12 | 179,234.04 |
加:其他收益 | 8,090,492.16 | 7,233,497.46 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 256,464.85 | -335,589.37 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以 |
“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 382,091.10 | 1,448,674.01 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -411,104.09 | -960,586.92 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 600,922.48 | 15,460.03 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 42,843,720.30 | 34,987,028.00 |
加:营业外收入 | 353,610.44 | 322,580.66 |
减:营业外支出 | 190,693.23 | 2,199,059.97 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 43,006,637.51 | 33,110,548.69 |
减:所得税费用 | 2,506,123.81 | 2,445,566.13 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.3306 | 0.3338 |
(二)稀释每股收益 | 0.3306 | 0.3338 |
法定代表人:姚金龙主管会计工作负责人:宋红霞会计机构负责人:杨良芳
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 672,005,700.82 | 486,922,404.62 |
减:营业成本 | 587,068,310.25 | 408,758,236.81 |
税金及附加 | 653,550.59 | 1,606,000.33 |
销售费用 | 13,411,989.22 | 15,993,426.59 |
管理费用 | 13,505,187.02 | 10,396,452.12 |
研发费用 | 25,673,578.81 | 22,884,659.49 |
财务费用 | 772,829.07 | 309,554.13 |
其中:利息费用 | 497,694.28 | 2,445,127.40 |
利息收入 | 985,975.79 | 135,960.40 |
加:其他收益 | 8,085,871.02 | 7,159,253.68 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 256,464.85 | -266,115.21 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 447,445.18 | 1,396,162.55 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -395,524.27 | -901,666.39 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 600,922.48 | 15,460.03 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 39,915,435.12 | 34,377,169.81 |
加:营业外收入 | 352,185.85 | 322,580.66 |
减:营业外支出 | 189,795.34 | 2,199,057.74 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 40,077,825.63 | 32,500,692.73 |
减:所得税费用 | 2,287,754.65 | 2,338,813.31 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 37,790,070.98 | 30,161,879.42 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 37,790,070.98 | 30,161,879.42 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 37,790,070.98 | 30,161,879.42 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 699,795,324.21 | 534,176,876.55 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 47,399,396.91 | 28,141,948.32 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,019,908.77 | 14,186,544.26 |
经营活动现金流入小计 | 757,214,629.89 | 576,505,369.13 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 655,191,454.41 | 437,133,118.20 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,564,063.18 | 51,409,706.34 |
支付的各项税费 | 8,654,796.33 | 10,002,277.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 44,244,659.56 | 27,659,066.00 |
经营活动现金流出小计 | 771,654,973.48 | 526,204,168.28 |
经营活动产生的现金流量净额 | -14,440,343.59 | 50,301,200.85 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 142,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 487,546.57 | 10,525.84 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 840,721.00 | 170,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 143,328,267.57 | 180,525.84 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 64,510,761.26 | 23,081,604.79 |
投资支付的现金 | 242,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 306,510,761.26 | 23,081,604.79 |
投资活动产生的现金流量净额 | -163,182,493.69 | -22,901,078.95 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 58,446,600.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 58,446,600.00 | |
偿还债务支付的现金 | 36,500,000.00 | 70,146,455.14 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 203,062.03 | 3,664,104.43 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,460,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 41,163,062.03 | 73,810,559.57 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -41,163,062.03 | -15,363,959.57 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -219,697.48 | 1,039,470.18 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -219,005,596.79 | 13,075,632.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 310,827,836.59 | 32,439,030.28 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 91,822,239.80 | 45,514,662.79 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 695,415,386.40 | 529,595,565.33 |
收到的税费返还 | 47,081,262.36 | 27,604,890.90 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,928,962.07 | 14,038,980.14 |
经营活动现金流入小计 | 752,425,610.83 | 571,239,436.37 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 656,597,785.25 | 435,169,091.21 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,553,671.58 | 49,342,206.31 |
支付的各项税费 | 7,387,171.35 | 9,875,241.81 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 43,875,440.70 | 27,432,610.06 |
经营活动现金流出小计 | 767,414,068.88 | 521,819,149.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | -14,988,458.05 | 49,420,286.98 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 142,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 487,546.57 | 80,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 840,721.00 | 170,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 143,328,267.57 | 250,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 64,458,561.26 | 23,081,604.79 |
投资支付的现金 | 242,000,000.00 | 800,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 306,458,561.26 | 23,881,604.79 |
投资活动产生的现金流量净额 | -163,130,293.69 | -23,631,604.79 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 58,446,600.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,600,000.00 | 4,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 4,600,000.00 | 62,446,600.00 |
偿还债务支付的现金 | 36,500,000.00 | 70,146,455.14 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 203,062.03 | 3,664,104.43 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,068,855.00 | 4,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 45,771,917.03 | 77,810,559.57 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -41,171,917.03 | -15,363,959.57 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -220,148.11 | 1,066,885.41 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -219,510,816.88 | 11,491,608.03 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 303,971,429.98 | 26,324,838.40 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 84,460,613.10 | 37,816,446.43 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 205,708,555.63 | 780,906,046.23 | 780,906,046.23 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 205,708,555.63 | 780,906,046.23 | 780,906,046.23 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,500,513.70 | 40,500,513.70 | 40,500,513.70 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 40,500,513.70 | 40,500,513.70 | 40,500,513.70 |
(二)所有者投入和减少资本 |
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 |
(三)利润分配 |
1.提取盈余公积 |
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 |
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 246,209,069.33 | 821,406,559.93 | 821,406,559.93 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 139,842,113.44 | 352,058,627.70 | 352,058,627.70 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差 |
错更正 | |||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 139,842,113.44 | 352,058,627.70 | 352,058,627.70 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,664,982.56 | 30,664,982.56 | 30,664,982.56 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 30,664,982.56 | 30,664,982.56 | 30,664,982.56 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或 |
股东)的分配 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 170,507,096.00 | 382,723,610.26 | 382,723,610.26 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 199,446,498.93 | 774,643,989.53 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 199,446,498.93 | 774,643,989.53 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 37,790,070.98 | 37,790,070.98 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 37,790,070.98 | 37,790,070.98 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 122,500,000.00 | 430,517,454.00 | 22,180,036.60 | 237,236,569.91 | 812,434,060.51 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 135,331,809.56 | 347,548,323.82 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 135,331,809.56 | 347,548,323.82 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,161,879.42 | 30,161,879.42 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 30,161,879.42 | 30,161,879.42 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 91,875,000.00 | 105,285,332.04 | 15,056,182.22 | 165,493,688.98 | 377,710,203.24 |
三、公司基本情况
浙江兆龙互连科技股份有限公司系在浙江兆龙线缆有限公司基础上整体变更设立,于2017年12月22日在湖州市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省德清县。公司现持有统一社会信用代码为91330521147114918E的营业执照,注册资本122,500,000.00元,股份总数122,500,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份9,187.50万股;无限售条件的流通股份3,062.50万股。公司股票已于2020年12月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为数据电缆、专用电缆和连接产品的研发、生产和销售。
本公司将杭州兆龙物联技术有限公司、浙江兆龙高分子材料有限公司和浙江兆龙进出口有限公司等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
5.2非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
9.1金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
9.2金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
9.2.1金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
9.2.2金融资产的后续计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
9.2.3金融负债的后续计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
(4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
9.2.4金融资产和金融负债的终止确认
(1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
1)收取金融资产现金流量的合同权利已终止;2)金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
(2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
9.3金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且
该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
9.4金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
9.5金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:
①合同付款是否发生逾期超过(含)30日。如果逾期超过30日,公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
②公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
③债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
④债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
⑤债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
⑥是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
⑦信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
⑧预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据——商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 |
3-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
9.6金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、应收票据详见“五、重要会计政策及会计估计”之“金融工具”。
11、应收账款
详见“五、重要会计政策及会计估计”之“金融工具”。
12、应收款项融资
详见“五、重要会计政策及会计估计”之“金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见“五、重要会计政策及会计估计”之“金融工具”。
14、存货
14.1存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
14.2发出存货的计价方法发出存货采用先进先出法。
14.3存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
14.4存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
14.5低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
15、合同资产合同资产的确认方法及标准:公司因已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价,且该收取对价的权利取决于时间流逝之外的其他因素时,将该项权利确认为合同资产。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法:对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
16、持有待售资产
16.1持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
16.2持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17、长期股权投资
17.1共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
17.2投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
17.3后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
17.4通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
19、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3.00 | 4.85 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 3.00 | 24.25-9.70 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 4 | 3.00 | 24.25 |
20、在建工程
20.1在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
20.2在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
21、借款费用
21.1借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
21.2借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
21.3借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及软件等,按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件 | 5 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:在达到完成该无形资产以使其能够使用或出售,并在技术上具有可行性时,开始进入开发阶段。
23、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
24、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
26、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
27、预计负债因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
28、股份支付
28.1股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
28.2实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
29.1收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3)公司履约过程中所
产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
29.2收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
29.3收入确认的具体方法
兆龙互连公司主要销售数据通信线缆等产品,属于在某一时点履行履约义务,对境内及境外产品销售分别制定了具体的收入确认方式。内销产品收入确认需满足以下条件:兆龙互连公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:兆龙互连公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
30.1政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
30.2与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
30.3与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
30.4与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
30.5政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
31.1根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
31.2确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
31.3资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
31.4公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
32、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2018年12月7日,财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司于2021年1月1日起开始按照新修订的上述准则进行会计处理。 | 无 | 公司根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则变更相应的会计政策 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无相关调整科目。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
2、税收优惠
(1)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局《关于申请浙江省2019年拟认定高新技术企业备案的函》(浙高企认〔2019〕5号),公司通过高新技术企业复审,现持有编号为GR201933002330的《高新技术企业证书》,有效期为3年(2019年度-2021年度),故公司2021年度企业所得税按照15%税率计缴。
(2)根据财政部、税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),兆龙物联、兆龙高分子及兆龙进出口享受小微企业税收优惠政策,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 359.98 | 354.78 |
银行存款 | 91,821,879.82 | 310,827,481.81 |
其他货币资金 | 39,628,750.00 | 13,157,130.50 |
合计 | 131,450,989.80 | 323,984,967.09 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 26,870,000.00 | 13,157,130.50 |
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明
项目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 6,110,000.00 | 13,004,000.00 |
保函保证金 | 153,130.50 | |
定期存单质押 | 20,760,000.00 | |
小计 | 26,870,000.00 | 13,157,130.50 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | |
其中: | ||
其他(结构性存款) | 50,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 50,000,000.00 |
其他说明:
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 488,900.00 | 0.18% | 488,900.00 | 100.00% | 488,900.00 | 0.18% | 488,900.00 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 263,948,090.26 | 99.82% | 13,212,938.66 | 5.01% | 250,735,151.60 | 272,024,935.34 | 99.82% | 13,602,874.73 | 5.00% | 258,422,060.61 |
其中: | ||||||||||
合计 | 264,436,990.26 | 100.00% | 13,701,838.66 | 5.18% | 250,735,151.60 | 272,513,835.34 | 100.00% | 14,091,774.73 | 5.17% | 258,422,060.61 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
苏州智慧龙网络科技有限公司 | 488,900.00 | 488,900.00 | 100.00% | 对方被列为失信被执行人,无可执行财产,预计款项无法收回 |
合计 | 488,900.00 | 488,900.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 263,727,647.03 | 13,186,382.35 | 5.00% |
1至2年 | 175,323.31 | 17,532.33 | 10.00% |
2至3年 | 45,119.92 | 9,023.98 | 20.00% |
合计 | 263,948,090.26 | 13,212,938.66 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 263,727,647.03 |
1至2年 | 175,323.31 |
2至3年 | 534,019.92 |
合计 | 264,436,990.26 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 488,900.00 | 488,900.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 13,602,874.73 | -385,541.71 | 4,394.36 | 13,212,938.66 | ||
合计 | 14,091,774.73 | -385,541.71 | 4,394.36 | 13,701,838.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收款金额 | 4,394.36 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
InternationalTradeConsultants– | 货款 | 4,394.36 | 款项无法收回 | 经相应层级审批 | 否 |
USA | |||||
合计 | -- | 4,394.36 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 80,190,431.46 | 30.32% | 4,009,521.57 |
第二名 | 25,352,483.74 | 9.59% | 1,267,624.19 |
第三名 | 13,581,659.94 | 5.14% | 679,083.00 |
第四名 | 8,365,613.06 | 3.16% | 418,280.65 |
第五名 | 6,511,638.11 | 2.46% | 325,581.91 |
合计 | 134,001,826.31 | 50.67% |
4、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 12,700,392.00 | 5,608,230.84 |
合计 | 12,700,392.00 | 5,608,230.84 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√适用□不适用
采用组合计提减值准备的应收款项融资其他说明:
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 9,958,905.61 |
合计 | 9,958,905.61 |
项目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 12,700,392.00 | ||
小计 | 12,700,392.00 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 5,413,918.61 | 92.25% | 9,199,902.78 | 98.44% |
1至2年 | 391,669.85 | 6.67% | 40,000.00 | 0.43% |
3年以上 | 63,642.16 | 1.08% | 105,780.76 | 1.13% |
合计 | 5,869,230.62 | -- | 9,345,683.54 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例 |
供应商1 | 1,192,760.55 | 20.32% |
供应商2 | 561,600.00 | 9.57% |
供应商3 | 323,182.12 | 5.51% |
供应商4 | 280,440.00 | 4.78% |
供应商5 | 276,501.00 | 4.71% |
小计 | 2,634,483.67 | 44.89% |
其他说明:
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,449,806.35 | 1,473,898.30 |
合计 | 1,449,806.35 | 1,473,898.30 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,184,256.28 | 1,164,283.60 |
应收暂付款 | 100,394.43 | 122,223.06 |
出口退税 | 216,043.58 | 63,575.25 |
其他 | 71,657.44 | 242,911.16 |
合计 | 1,572,351.73 | 1,592,993.07 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 61,995.47 | 28,175.00 | 28,924.30 | 119,094.77 |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -5,000.00 | 5,000.00 | ||
--转入第三阶段 | -8,318.37 | 8,318.37 | ||
本期计提 | 9,524.02 | -14,856.63 | 8,783.22 | 3,450.61 |
2021年6月30日余额 | 66,519.49 | 10,000.00 | 46,025.89 | 122,545.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 1,330,389.73 |
1至2年 | 100,000.00 |
2至3年 | 83,183.70 |
3年以上 | 58,778.30 |
4至5年 | 58,778.30 |
合计 | 1,572,351.73 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 119,094.77 | 3,450.61 | 122,545.38 | |||
合计 | 119,094.77 | 3,450.61 | 122,545.38 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金保证金 | 910,000.00 | 1年以内金额为850,000.00元,2-3年金额为60,000.00元 | 57.88% | 54,500.00 |
第二名 | 出口退税 | 216,043.58 | 1年以内 | 13.74% | 10,802.18 |
第三名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 6.36% | 10,000.00 |
第四名 | 应收暂付款 | 73,329.10 | 1年以内 | 4.66% | 3,666.46 |
第五名 | 押金保证金 | 70,035.00 | 1年以内 | 4.45% | 3,501.75 |
合计 | -- | 1,369,407.68 | -- | 87.09% | 82,470.39 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 53,942,845.41 | 622,476.22 | 53,320,369.19 | 37,378,722.83 | 631,195.93 | 36,747,526.90 |
在产品 | 17,913,298.66 | 17,913,298.66 | 22,583,848.18 | 22,583,848.18 | ||
库存商品 | 137,949,869.02 | 685,935.55 | 137,263,933.47 | 86,411,377.02 | 663,369.65 | 85,748,007.37 |
发出商品 | 25,798,020.81 | 25,798,020.81 | 14,132,556.36 | 14,132,556.36 | ||
合计 | 235,604,033.90 | 1,308,411.77 | 234,295,622.13 | 160,506,504.39 | 1,294,565.58 | 159,211,938.81 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||
原材料 | 631,195.93 | 174,251.73 | 182,971.44 | 622,476.22 | ||||
库存商品 | 663,369.65 | 236,852.36 | 214,286.46 | 685,935.55 | ||||
合计 | 1,294,565.58 | 411,104.09 | 397,257.90 | 1,308,411.77 | ||||
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转回存货跌价准备的原因 | 转销存货跌价准备的原因 | |||||
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | —— | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货消耗或售出 | |||||
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
8、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 12,207,039.89 | 13,485,001.11 |
理财产品 | 50,000,000.00 | |
待摊房租费 | 77,269.09 | 68,525.26 |
预缴城建税、教育费附加、地方教育附加 | 178.61 | |
合计 | 62,284,487.59 | 13,553,526.37 |
其他说明:
9、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
其他说明:
权益工具投资明细
项目 | 期末数 | 期初数 |
德清县商务担保有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
10、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 3,570,912.69 | 3,570,912.69 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 3,570,912.69 | 3,570,912.69 | |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 1,763,363.06 | 1,763,363.06 | |
2.本期增加金额 | 86,764.20 | 86,764.20 | |
(1)计提或摊销 | 86,764.20 | 86,764.20 | |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 1,850,127.26 | 1,850,127.26 | |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3、本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 1,720,785.43 | 1,720,785.43 | |
2.期初账面价值 | 1,807,549.63 | 1,807,549.63 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
11、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 119,161,020.68 | 121,495,677.04 |
合计 | 119,161,020.68 | 121,495,677.04 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 55,244,670.09 | 188,303,039.73 | 6,324,698.96 | 23,341,263.73 | 273,213,672.51 |
2.本期增加金额 | 77,064.22 | 7,071,236.93 | 107,079.64 | 2,835,486.75 | 10,090,867.54 |
(1)购置 | 77,064.22 | 7,071,236.93 | 107,079.64 | 2,835,486.75 | 10,090,867.54 |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 7,492,230.79 | 383,170.00 | 113,730.77 | 7,989,131.56 | |
(1)处置或报废 | 7,492,230.79 | 383,170.00 | 113,730.77 | 7,989,131.56 | |
4.期末余额 | 55,321,734.31 | 187,882,045.87 | 6,048,608.60 | 26,063,019.71 | 275,315,408.49 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 22,245,408.40 | 108,837,870.84 | 5,666,398.32 | 14,968,317.91 | 151,717,995.47 |
2.本期增加金额 | 1,369,463.22 | 9,286,064.10 | 130,524.30 | 1,401,373.43 | 12,187,425.05 |
(1)计提 | 1,369,463.22 | 9,286,064.10 | 130,524.30 | 1,401,373.43 | 12,187,425.05 |
3.本期减少金额 | 7,267,463.87 | 371,674.90 | 111,893.94 | 7,751,032.71 | |
(1)处置或报废 | 7,267,463.87 | 371,674.90 | 111,893.94 | 7,751,032.71 | |
4.期末余额 | 23,614,871.62 | 110,856,471.07 | 5,425,247.72 | 16,257,797.40 | 156,154,387.81 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 31,706,862.69 | 77,025,574.80 | 623,360.88 | 9,805,222.31 | 119,161,020.68 |
2.期初账面价值 | 32,999,261.69 | 79,465,168.89 | 658,300.64 | 8,372,945.82 | 121,495,677.04 |
12、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 107,404,544.89 | 88,687,954.77 |
合计 | 107,404,544.89 | 88,687,954.77 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
企业员工中心及数据电缆和组件建设项目 | 101,841,890.01 | 101,841,890.01 | 83,125,299.89 | 83,125,299.89 | ||
PVC新生产线 | 5,562,654.88 | 5,562,654.88 | 5,562,654.88 | 5,562,654.88 | ||
合计 | 107,404,544.89 | 107,404,544.89 | 88,687,954.77 | 88,687,954.77 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
企业员工中心及数据电缆和 | 109,816,116.30 | 83,125,299.89 | 18,716,590.12 | 101,841,890.01 | 92.74% | 95.00% | 1,854,849.53 | 其他 |
组件建设项目 | ||||||||||
PVC新生产线 | 7,562,654.88 | 5,562,654.88 | 5,562,654.88 | 74.00% | 75% | 其他 | ||||
合计 | 117,378,771.18 | 88,687,954.77 | 18,716,590.12 | 107,404,544.89 | -- | -- | 1,854,849.53 | -- |
13、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 36,428,513.41 | 2,085,908.08 | 38,514,421.49 | ||
2.本期增加金额 | 1,546,425.93 | 1,546,425.93 | |||
(1)购置 | 1,546,425.93 | 1,546,425.93 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 36,428,513.41 | 3,632,334.01 | 40,060,847.42 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,591,707.12 | 1,374,408.38 | 4,966,115.50 | ||
2.本期增加金额 | 383,309.94 | 229,132.88 | 612,442.82 | ||
(1)计提 | 383,309.94 | 229,132.88 | 612,442.82 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 3,975,017.06 | 1,603,541.26 | 5,578,558.32 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 32,453,496.35 | 2,028,792.75 | 34,482,289.10 | |
2.期初账面价值 | 32,836,806.29 | 711,499.70 | 33,548,305.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 79,536.91 | 17,514.84 | 62,022.07 | ||
专利授权费 | 1,454,017.50 | 60,584.10 | 1,393,433.40 | ||
挂牌后3年宣传费 | 235,849.06 | 39,308.17 | 196,540.89 | ||
合计 | 79,536.91 | 1,689,866.56 | 117,407.11 | 1,651,996.36 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
坏账准备 | 12,460,646.52 | 1,869,096.98 | 13,551,969.26 | 2,032,795.39 |
存货跌价准备 | 1,251,611.97 | 187,741.80 | 1,253,345.60 | 188,001.84 |
合计 | 13,712,258.49 | 2,056,838.78 | 14,805,314.86 | 2,220,797.23 |
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 2,056,838.78 | 2,220,797.23 |
(3)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
兆龙物联资产减值准备 | 1,299,878.02 | 614,482.30 |
兆龙高分子资产减值准备 | 69,847.37 | 48,326.56 |
兆龙进出口资产减值准备 | 50,811.93 | 37,311.36 |
合计 | 1,420,537.32 | 700,120.22 |
16、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 10,873,869.05 | 10,873,869.05 | 1,901,670.00 | 1,901,670.00 | ||
合计 | 10,873,869.05 | 10,873,869.05 | 1,901,670.00 | 1,901,670.00 |
其他说明:
17、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 9,511,175.69 | |
信用借款 | 9,239,575.00 | 29,033,840.28 |
质押及保证借款 | 11,200,000.00 | |
信用及保证借款 | 7,006,630.56 | |
合计 | 9,239,575.00 | 56,751,646.53 |
短期借款分类的说明:
18、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 67,414,536.78 | 38,880,000.00 |
合计 | 67,414,536.78 | 38,880,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 79,540,880.81 | 62,023,056.61 |
工程及设备款 | 18,199,704.31 | 42,023,777.56 |
合计 | 97,740,585.12 | 104,046,834.17 |
20、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 7,313,432.30 | 6,321,397.22 |
合计 | 7,313,432.30 | 6,321,397.22 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 19,903,740.28 | 57,592,642.81 | 60,986,963.59 | 16,509,419.50 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 12,201.93 | 4,435,747.00 | 3,406,748.94 | 1,041,199.99 |
合计 | 19,915,942.21 | 62,028,389.81 | 64,393,712.53 | 17,550,619.49 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,806,484.20 | 49,632,996.56 | 53,877,611.46 | 14,561,869.30 |
2、职工福利费 | 2,120,922.55 | 2,120,922.55 | ||
3、社会保险费 | 363,529.12 | 3,265,505.14 | 2,910,711.82 | 718,322.44 |
其中:医疗保险费 | 363,298.95 | 2,595,905.88 | 2,395,162.72 | 564,042.11 |
工伤保险费 | 230.17 | 669,599.26 | 515,549.10 | 154,280.33 |
4、住房公积金 | 265,426.96 | 1,580,918.56 | 1,598,557.76 | 247,787.76 |
5、工会经费和职工教育经费 | 468,300.00 | 992,300.00 | 479,160.00 | 981,440.00 |
合计 | 19,903,740.28 | 57,592,642.81 | 60,986,963.59 | 16,509,419.50 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 11,776.29 | 4,282,808.00 | 3,289,550.31 | 1,005,033.98 |
2、失业保险费 | 425.64 | 152,939.00 | 117,198.63 | 36,166.01 |
合计 | 12,201.93 | 4,435,747.00 | 3,406,748.94 | 1,041,199.99 |
其他说明:
22、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 97,735.84 | 226,777.78 |
企业所得税 | 2,069,830.86 | 6,241,534.76 |
个人所得税 | 72,012.79 | 131,669.20 |
城市维护建设税 | 6,716.51 | 79,825.75 |
房产税 | 348,099.68 | 661,913.68 |
土地使用税 | 111,771.40 | 223,542.79 |
教育费附加 | 2,878.50 | 45,234.76 |
地方教育附加 | 1,919.00 | 30,156.51 |
印花税 | 88,986.53 | 88,986.53 |
合计 | 2,799,951.11 | 7,729,641.76 |
其他说明:
23、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 1,165,989.16 | 5,265,602.60 |
合计 | 1,165,989.16 | 5,265,602.60 |
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 60,000.00 | 30,000.00 |
应付暂收款 | 1,105,989.16 | 939,631.75 |
IPO发行费用 | 4,295,970.85 | |
合计 | 1,165,989.16 | 5,265,602.60 |
24、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 105,775.49 | 124,686.41 |
合计 | 105,775.49 | 124,686.41 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
25、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 系企业在建工程年产330万条数据通信高速互连线缆组件申请补助,该在建工程尚未完工,2020年收到补助总额的60%,待项目完工后,政府将拨付剩余40%,本期递延收益不进行摊销,待项目完工后摊销 | ||
合计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
制造业高质量发展示范创建县产业链协同创新项目 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
26、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 122,500,000.00 | 122,500,000.00 |
其他说明:
27、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 406,559,638.90 | 406,559,638.90 | ||
其他资本公积 | 23,957,815.10 | 23,957,815.10 | ||
合计 | 430,517,454.00 | 430,517,454.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
28、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 22,180,036.60 | 22,180,036.60 | ||
合计 | 22,180,036.60 | 22,180,036.60 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
29、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 205,708,555.63 | 139,842,113.44 |
调整后期初未分配利润 | 205,708,555.63 | 139,842,113.44 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
期末未分配利润 | 246,209,069.33 | 170,507,096.00 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润
0.00
元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
30、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 639,629,717.87 | 555,593,325.64 | 468,016,970.84 | 387,621,030.73 |
其他业务 | 37,686,282.37 | 30,502,956.04 | 19,815,042.09 | 19,933,098.04 |
合计 | 677,316,000.24 | 586,096,281.68 | 487,832,012.93 | 407,554,128.77 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务收入 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
6类及以下数据通信线缆 | 453,834,992.09 | 453,834,992.09 |
6A及以上数据通信线缆 | 91,638,345.67 | 91,638,345.67 | |
专用电缆 | 51,818,284.16 | 51,818,284.16 | |
连接产品 | 30,919,010.29 | 30,919,010.29 | |
其他 | 11,419,085.66 | 11,419,085.66 | |
按经营地区分类 | |||
其中: | |||
境内 | 266,636,300.50 | 266,636,300.50 | |
境外 | 372,993,417.37 | 372,993,417.37 | |
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
数字通信电缆销售(在某一时点转让) | 639,629,717.87 | 639,629,717.87 | |
其中: | |||
合计 | 639,629,717.87 | 639,629,717.87 |
与履约义务相关的信息:
详见本节五、重要会计政策及会计估计“收入”各项描述。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为146,819,602.09元,其中,146,819,602.09元预计将于2021年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
31、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 44,969.47 | 580,854.75 |
教育费附加 | 19,248.98 | 348,512.85 |
房产税 | 313,813.99 | 330,956.84 |
土地使用税 | 111,771.40 | |
车船使用税 | 4,200.00 | 4,200.00 |
印花税 | 249,033.50 | 118,684.30 |
地方教育附加 | 12,832.67 | 232,341.89 |
合计 | 755,870.01 | 1,615,550.63 |
其他说明:
32、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,447,896.60 | 7,798,604.38 |
运杂费[注] | 6,008,824.80 | |
保险费 | 1,285,755.21 | 1,173,305.27 |
差旅费 | 573,582.80 | 271,393.17 |
境内外参展费 | 294,694.75 | 71,311.32 |
业务招待费及广告宣传费 | 1,715,938.33 | 328,349.27 |
其他 | 1,367,324.76 | 948,439.50 |
合计 | 14,685,192.45 | 16,600,227.71 |
其他说明:
[注]根据新收入准则规定,本期将运杂费7975440.82元调整至主营业务成本列报。
33、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及薪金 | 11,275,850.83 | 7,977,155.78 |
折旧及摊销 | 1,218,754.52 | 1,175,898.04 |
信息化投入费用 | 724,146.27 | 519,333.74 |
中介机构费用 | 71,354.00 | 153,281.25 |
车辆使用费 | 290,215.59 | 179,182.95 |
业务招待费 | 554,864.73 | 539,359.97 |
低值易耗品 | 21,597.08 | |
其他 | 627,507.36 | 788,669.81 |
合计 | 14,762,693.30 | 11,354,478.62 |
其他说明:
34、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发人员工资 | 10,728,758.00 | 8,081,244.00 |
直接投入 | 12,763,995.16 | 11,723,958.46 |
折旧和摊销 | 2,088,925.38 | 1,941,656.46 |
其他 | 749,320.20 | 1,137,800.57 |
合计 | 26,330,998.74 | 22,884,659.49 |
其他说明:
35、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 489,340.51 | 2,445,127.40 |
减:利息收入 | 1,011,317.12 | 179,234.04 |
汇兑损益 | 1,103,193.35 | -2,185,094.79 |
银行手续费 | 178,893.52 | 156,596.35 |
合计 | 760,110.26 | 237,394.92 |
其他说明:
36、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 8,090,492.16 | 7,233,497.46 |
37、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融工具持有期间的投资收益 | 80,000.00 | 80,000.00 |
处置金融工具取得的投资收益(票据贴现息) | -231,081.72 | -415,589.37 |
银行短期理财产品收益 | 407,546.57 | |
合计 | 256,464.85 | -335,589.37 |
其他说明:
其中:结构性存款利息收入407,546.57元
38、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -3,450.61 | -40,027.06 |
应收账款坏账损失 | 385,541.71 | 1,524,910.71 |
商业承兑汇票坏账损失 | -36,209.64 | |
合计 | 382,091.10 | 1,448,674.01 |
其他说明:
39、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -411,104.09 | -960,586.92 |
合计 | -411,104.09 | -960,586.92 |
其他说明:
40、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 600,922.48 | 15,460.03 |
41、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
赔偿收入 | 153,930.44 | 299,160.66 | 153,930.44 |
无需支付的款项 | 185,422.93 | 15,300.00 | 185,422.93 |
其他 | 14,257.07 | 8,120.00 | 14,257.07 |
合计 | 353,610.44 | 322,580.66 | 353,610.44 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
42、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 30,000.00 | 2,082,358.15 | 30,000.00 |
固定资产报废损失 | 31,852.57 | ||
赔偿款 | 149,929.60 | 149,929.60 | |
其他 | 10,763.63 | 84,849.25 | 10,763.63 |
合计 | 190,693.23 | 2,199,059.97 | 190,693.23 |
其他说明:
43、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 2,342,165.36 | 2,339,795.19 |
递延所得税费用 | 163,958.45 | 105,770.94 |
合计 | 2,506,123.81 | 2,445,566.13 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 43,006,637.51 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,450,995.63 |
子公司适用不同税率的影响 | -576,086.96 |
非应税收入的影响 | -12,000.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 95,266.16 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 355,134.33 |
研发费用加计扣除 | -3,807,185.35 |
所得税费用 | 2,506,123.81 |
其他说明
44、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
承兑汇票保证金 | 5,547,000.00 | |
政府补助 | 8,090,492.16 | 7,233,497.46 |
利息收入 | 1,011,317.12 | 179,234.04 |
租金收入 | 75,000.00 | 75,000.00 |
押金、保证金等零星往来 | 843,099.49 | 1,151,812.76 |
合计 | 10,019,908.77 | 14,186,544.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
承兑汇票保证金 | 10,704,300.00 | |
定期存单 | 33,518,750.00 | |
保函保证金 | 153,130.50 | |
支付的各项管理费用 | 2,510,605.53 | 2,201,424.80 |
支付的各项销售费用 | 5,282,484.53 | 8,801,623.33 |
支付的财务手续费 | 173,190.94 | 156,596.35 |
捐赠支出 | 30,000.00 | 2,082,358.15 |
其他 | 2,729,628.56 | 3,559,632.87 |
合计 | 44,244,659.56 | 27,659,066.00 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
IPO费用 | 4,460,000.00 | |
合计 | 4,460,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
45、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 40,500,513.70 | 30,664,982.56 |
加:资产减值准备 | 90,369.80 | -488,087.09 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,274,189.25 | 11,112,196.93 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 612,442.82 | 538,939.29 |
长期待摊费用摊销 | 205,249.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -600,922.48 | -15,460.03 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -14,257.07 | 31,852.57 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,000,080.43 | 567,742.58 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -256,464.85 | 335,589.37 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 160,583.31 | 105,770.94 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -75,097,529.51 | -31,520,279.65 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -22,648,697.65 | 7,421,872.37 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 28,334,098.99 | 31,546,081.01 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -14,440,343.59 | 50,301,200.85 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 91,822,239.80 | 45,514,662.79 |
减:现金的期初余额 | 310,827,836.59 | 32,439,030.28 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -219,005,596.79 | 13,075,632.51 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 91,822,239.80 | 310,827,836.59 |
其中:库存现金 | 359.98 | 354.78 |
可随时用于支付的银行存款 | 91,821,879.82 | 310,827,481.81 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 91,822,239.80 | 310,827,836.59 |
其他说明:
1.不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 17,511,744.39 | 5,517,718.94 |
其中:支付货款 | 17,511,744.39 | 5,517,718.94 |
2.货币资金中的以下项目不属于现金及现金等价物
项目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 6,110,000.00 | 13,004,000.00 |
保函保证金 | 153,130.50 | |
定期存单 | 33,518,750.00 | |
小计 | 39,628,750.00 | 13,157,130.50 |
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 26,870,000.00 | 保证金及存单质押 |
固定资产 | 21,518,978.68 | 票据抵押担保 |
无形资产 | 7,887,764.06 | 票据抵押担保 |
合计 | 56,276,742.74 | -- |
其他说明:
47、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 3,547,875.54 | 6.4601 | 22,919,630.78 |
欧元 | 440,364.58 | 7.6862 | 3,384,730.23 |
港币 | |||
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 18,910,850.41 | 6.4601 | 122,165,985.73 |
欧元 | 807,556.94 | 7.6862 | 6,207,044.15 |
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
48、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
制造业高质量发展示范创建县产业链协同创新项目 | 2,400,000.00 | 递延收益 | |
德清县金融办上市奖励 | 2,542,983.02 | 其他收益 | 2,542,983.02 |
德清县经济转型升级专项 | 2,586,888.00 | 其他收益 | 2,586,888.00 |
德清县财政局(库款户)省补重点研发专项补助 | 1,778,400.00 | 其他收益 | 1,778,400.00 |
德清县商务局2020年度外贸奖励 | 574,000.00 | 其他收益 | 574,000.00 |
德清县总工会企业工会经费减负 | 335,440.00 | 其他收益 | 335,440.00 |
德清县经济和信息化局省技术创新项目奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他 | 172,781.14 | 其他收益 | 172,781.14 |
合计 | 10,490,492.16 | 8,090,492.16 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
兆龙物联 | 杭州市 | 杭州市 | 技术开发、销售 | 100.00% | 设立 | |
兆龙高分子 | 德清县 | 德清县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
兆龙进出口 | 德清县 | 德清县 | 商业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.1信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
1.2预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
1.3金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”之“金融工具”之说明。
1.4信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的50.67%(2020年12月31日:65.06%)源于余额前五名客户。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2、流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
银行借款 | 9,239,575.00 | 9,239,575.00 | 9,239,575.00 |
应付票据 | 67,414,536.78 | 67,414,536.78 | 67,414,536.78 |
应付账款 | 97,740,585.12 | 97,740,585.12 | 97,740,585.12 |
其他应付款 | 1,165,989.16 | 1,165,989.16 | 1,165,989.16 |
小计 | 175,560,686.06 | 175,560,686.06 | 175,560,686.06 |
(续上表)
项目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 56,783,891.94 | 56,783,891.94 | 56,783,891.94 | ||
应付票据 | 38,880,000.00 | 38,880,000.00 | 38,880,000.00 | ||
应付账款 | 104,046,834.17 | 104,046,834.17 | 104,046,834.17 | ||
其他应付款 | 5,265,602.60 | 5,265,602.60 | 5,265,602.60 | ||
小计 | 204,976,328.71 | 204,976,328.71 | 204,976,328.71 |
3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
3.1利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
3.2外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
(八)其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
(1)权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
(九)应收款项融资 | 12,700,392.00 | 12,700,392.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 63,700,392.00 | 63,700,392.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票,成本代表公允价值的最佳估计,故期末以成本代表公允价值。权益工具投资系公司持有的德清县商务担保有限公司股权,持股比例为1.87%,公司采用特定估值技术确定公允价值,采用的重要参数包括不能直接观察的股权投资回报率等。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
浙江兆龙控股有限公司 | 浙江省德清县 | 股权投资 | 5600万元 | 44.90% | 44.90% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是姚金龙。其他说明:
截至2021年6月30日,姚金龙先生直接持有本公司股份1,800.00万股,通过兆龙控股间接持有本公司股份3,300.00万股,通过德清兆兴间接持有本公司股份28.00万股,通过德清兆信间接持有本公司股份9.00万股,合计持有本公司股份5,137.00万股,占本公司股份总额的41.93%,为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
陈建英 | 姚金龙之配偶 |
陈建平 | 陈建英之弟 |
德清县新市镇火候鸟包装材料厂(以下简称火候鸟包材厂) | 陈建平经营的个体工商户 |
浙江湖州兆龙网络科技有限公司(以下简称兆龙网络公司) | 同一母公司 |
浙江德清农村商业银行股份有限公司 | 姚金龙任董事的企业 |
其他说明
4、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
火候鸟包材厂 | 接受劳务 | 1,976,601.98 | 4,000,000.00 | 否 | 1,299,672.07 |
兆龙网络公司 | 弱电安装与装修服务 | 1,000,000.00 | 10,000,000.00 | 否 | 0.00 |
兆龙网络公司 | 采购商品 | 300.88 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
兆龙网络公司 | 销售商品 | 376,682.27 | 208,436.99 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
兆龙网络公司 | 房产 | 75,000.00 | 75,000.00 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
兆龙网络公司 | 房产 | 85,000.00 | 85,000.00 |
关联租赁情况说明
(3)关联担保情况本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江兆龙控股有限公司 | 4,000,000.00 | 2020年07月15日 | 2021年07月13日 | 否 |
浙江兆龙控股有限公司 | 3,300,000.00 | 2020年08月13日 | 2021年08月11日 | 否 |
浙江兆龙控股有限公司 | 4,342,942.59 | 2021年03月09日 | 2021年09月09日 | 否 |
浙江兆龙控股有限公司 | 4,705,413.38 | 2021年03月10日 | 2021年09月09日 | 否 |
关联担保情况说明以上关联担保,公司免于支付担保费用。
(4)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,696,810.66 | 1,117,063.51 |
(5)其他关联交易
关联方银行存款本公司及子公司在浙江德清农村商业银行股份有限公司开立银行结算账户,办理存款和日常结算(包括但不限于发放员工工资、奖金、对外支付及收款业务等)业务,期末情况如下:
账户名称 | 银行账号 | 币种 | 账户类型 | 账户余额 |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000068835558 | 人民币 | 基本户 | 13,690,233.09 |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000060988285 | 美元 | 一般户 | 6,958,604.15 |
浙江兆龙互连科技股份有限公司 | 201000262655885 | 人民币 | 募集资金专户 | 16,277.81 |
浙江兆龙高分子材料有限公司 | 201000205731919 | 人民币 | 基本户 | 204,187.26 |
上述存款按照市场利率计收相应利息,本期共收到活期存款利息151,245.34元。
5、关联方应收应付款项
(1)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 火候鸟包材厂 | 1,184,292.00 | 231,624.00 |
应付账款 | 兆龙网络公司 | 1,000,000.00 | 0.00 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据公司第一届董事会第九次会议审议通过的《关于公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的议案》和《关于公司首次公开发行股票并上市募集资金投资项目及其可行性的议案》,公司拟向中国证监会申请公开发行人民币普通股不超过3,062.50万股,本期向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票30,625,000股,发行价为每股人民币13.21元,共计募集资金404,556,250.00元,坐扣承销和保荐费用31,132,075.47元后的募集资金为373,424,174.53元,另减除律师费、审计费、法定信息披露费以及前期已支付的保荐费等其他与发行权益性证券直接相关的新增外部费用17,567,052.57元后,公司本次募集资金净额为355,857,121.96元。募集资金扣除发行费用后将投资于以下项目:
单位:万元
项目名称 | 投资总额 | 拟投入募集资金 | 已投入资金 |
年产35万公里数据电缆扩产项目 | 20,503.57 | 17,017.96 | 7,614.29 |
年产330万条数据通信高速互连线缆组件项目 | 8,328.49 | 6,912.65 | 2,947.05 |
兆龙连接技术研发中心建设项目 | 6,950.56 | 5,768.96 | 1,385.64 |
补充流动资金 | 7,000.00 | 5,886.14 | 5,891.89 |
小计 | 42,782.62 | 35,585.71 | 17,838.87 |
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2021年6月30日,公司无需要披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
(1)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品销售地区的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
境内 | 266,636,300.50 | 233,308,691.63 |
境外 | 372,993,417.37 | 322,284,634.01 |
小计 | 639,629,717.87 | 555,593,325.64 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 488,900.00 | 0.19% | 488,900.00 | 100.00% | 488,900.00 | 0.18% | 488,900.00 | 100.00% |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 260,067,755.99 | 99.81% | 13,018,921.95 | 5.01% | 247,048,834.04 | 269,290,509.56 | 99.82% | 13,466,153.45 | 5.00% | 255,824,356.11 |
其中: | ||||||||||
合计 | 260,556,655.99 | 100.00% | 13,507,821.95 | 5.18% | 247,048,834.04 | 269,779,409.56 | 100.00% | 13,955,053.45 | 5.17% | 255,824,356.11 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
苏州智慧龙网络科技有限公司 | 488,900.00 | 488,900.00 | 100.00% | 对方被列为失信被执行人,无可执行财产,预计款项无法收回 |
合计 | 488,900.00 | 488,900.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 259,847,312.76 | 12,992,365.64 | 5.00% |
1至2年 | 175,323.31 | 17,532.33 | 10.00% |
2至3年 | 45,119.92 | 9,023.98 | 20.00% |
合计 | 260,067,755.99 | 13,018,921.95 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 259,847,312.76 |
1至2年 | 175,323.31 |
2至3年 | 534,019.92 |
合计 | 260,556,655.99 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 488,900.00 | 488,900.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 13,466,153.45 | -442,837.14 | 4,394.36 | 13,018,921.95 | ||
合计 | 13,955,053.45 | -442,837.14 | 4,394.36 | 13,507,821.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
无法收回款项 | 4,394.36 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
InternationalTradeConsultants–USA | 货款 | 4,394.36 | 款项无法收回 | 经相应层级审批 | 否 |
合计 | -- | 4,394.36 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 80,190,431.46 | 30.78% | 4,009,521.57 |
第二名 | 26,268,624.27 | 10.08% | 1,313,431.21 |
第三名 | 8,365,613.06 | 3.21% | 418,280.65 |
第四名 | 6,511,638.11 | 2.50% | 325,581.91 |
第五名 | 6,281,125.27 | 2.41% | 314,056.26 |
合计 | 127,617,432.17 | 48.98% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,157,343.61 | 1,275,299.87 |
合计 | 1,157,343.61 | 1,275,299.87 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,124,256.28 | 1,043,533.60 |
应收暂付款 | 73,329.10 | 91,142.07 |
其他 | 57,437.15 | 242,911.16 |
合计 | 1,255,022.53 | 1,377,586.83 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 57,262.66 | 16,100.00 | 28,924.30 | 102,286.96 |
2021年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -5,000.00 | 5,000.00 | ||
--转入第三阶段 | -2,318.37 | 2,318.37 | ||
本期计提 | 1,390.37 | -8,781.63 | 2,783.22 | -4,608.04 |
2021年6月30日余额 | 53,653.03 | 10,000.00 | 34,025.89 | 97,678.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 1,073,060.53 |
1至2年 | 100,000.00 |
2至3年 | 23,183.70 |
3年以上 | 58,778.30 |
4至5年 | 58,778.30 |
合计 | 1,255,022.53 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 102,286.96 | -4,608.04 | 97,678.92 | |||
合计 | 102,286.96 | -4,608.04 | 97,678.92 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金保证金 | 850,000.00 | 1年以内 | 67.73% | 42,500.00 |
第二名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1至2年 | 7.97% | 10,000.00 |
第三名 | 应收暂付款 | 73,329.10 | 1年以内 | 5.84% | 3,666.46 |
第四名 | 押金保证金 | 70,035.00 | 1年以内 | 5.58% | 3,501.75 |
第五名 | 押金保证金 | 48,818.60 | 3-5年 | 3.89% | 24,409.30 |
合计 | -- | 1,142,182.70 | -- | 91.01% | 84,077.51 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | ||
合计 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
浙江兆龙进出口有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
浙江兆龙高分子材料有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
杭州兆龙物联技术有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||||
合计 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 633,529,843.59 | 556,567,107.03 | 466,615,895.98 | 388,670,214.89 |
其他业务 | 38,475,857.23 | 30,501,203.22 | 20,306,508.64 | 20,088,021.92 |
合计 | 672,005,700.82 | 587,068,310.25 | 486,922,404.62 | 408,758,236.81 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务收入 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
6类及以下数据通信线缆 | 453,131,176.39 | 453,131,176.39 | ||
6A及以上数据通信线缆 | 91,623,108.27 | 91,623,108.27 | ||
专用电缆 | 49,082,476.83 | 49,082,476.83 | ||
连接产品 | 30,445,479.51 | 30,445,479.51 | ||
其他 | 9,247,602.59 | 9,247,602.59 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
境内 | 262,425,973.95 | 262,425,973.95 | ||
境外 | 371,103,869.64 | 371,103,869.64 | ||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
数字通信电缆销售(在某一时点转让) | 633,529,843.59 | 633,529,843.59 |
与履约义务相关的信息:
详见本节五、重要会计政策及会计估计“收入”之各项描述。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为145,699,160.46元,其中,145,699,160.46元预计将于2021年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融工具持有期间的投资收益 | 80,000.00 | 80,000.00 |
处置金融工具取得的投资收益(票据贴现息) | -231,081.72 | -346,115.21 |
银行短期理财产品收益 | 407,546.57 | |
合计 | 256,464.85 | -266,115.21 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 600,922.48 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,090,492.16 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 162,917.21 | |
减:所得税影响额 | 1,327,573.79 | |
合计 | 7,526,758.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.06% | 0.3306 | 0.3306 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.12% | 0.2692 | 0.2692 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用