延安必康制药股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人韩文雄、主管会计工作负责人骆书鼎及会计机构负责人(会计主管人员)骆书鼎声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 138
第八节 优先股相关情况 ...... 142
第九节 债券相关情况 ...... 143
第十节 财务报告 ...... 146
备查文件目录
一、载有法定代表人韩文雄签名的公司2021年半年度报告正本；
二、载有公司负责人韩文雄、主管会计工作负责人骆书鼎、会计机构负责人骆书鼎签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、延安必康 | 指 | 延安必康制药股份有限公司 |
| 陕西必康 | 指 | 陕西必康制药集团控股有限公司 |
| 新沂必康 | 指 | 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 |
| 陕西北度 | 指 | 陕西北度新材料科技有限公司 |
| 阳光融汇 | 指 | 北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙） |
| 华夏人寿 | 指 | 华夏人寿保险股份有限公司 |
| 上海萃竹 | 指 | 上海萃竹股权投资管理中心（有限合伙） |
| 必康新沂、康宝制药 | 指 | 必康制药新沂集团控股有限公司（原名：江苏康宝制药有限公司） |
| 五景药业 | 指 | 武汉五景药业有限公司 |
| 西安交大药业集团 | 指 | 西安交大药业（集团）有限公司 |
| 运景电子 | 指 | 徐州运景电子商务有限公司 |
| 九九久科技 | 指 | 江苏九九久科技有限公司 |
| 九九久特纤 | 指 | 江苏九九久特种纤维制品有限公司 |
| 健鼎科技 | 指 | 江苏健鼎生物科技有限公司 |
| 九邦新能源 | 指 | 湖北九邦新能源科技有限公司 |
| 润祥医药 | 指 | 必康润祥医药河北有限公司 |
| 必康嘉隆 | 指 | 西安必康嘉隆制药有限公司 |
| 百川医药 | 指 | 必康百川医药（河南）有限公司 |
| 嘉安健康 | 指 | 徐州嘉安健康产业有限公司 |
| 必康新阳 | 指 | 江苏必康新阳医药有限公司 |
| 今日彩印 | 指 | 徐州市今日彩色印刷有限公司 |
| 北盟物流 | 指 | 徐州北盟物流有限公司 |
| 江西康力 | 指 | 江西康力药品物流有限公司 |
| 青海新绿洲 | 指 | 青海新绿洲保健品开发有限公司 |
| 西安必康 | 指 | 西安必康制药集团有限公司 |
| 必康中药 | 指 | 陕西必康中药有限公司 |
| 广西医药 | 指 | 广西医药有限责任公司 |
| 甘肃天元 | 指 | 甘肃天元药业集团有限公司 |
| 康拜尔 | 指 | 西安康拜尔制药有限公司 |
| 两票制 | 指 | 药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票 |
| 处方外流 | 指 | 医院允许患者持有处方，到院外买药，即将医院药房承担的药品供给，流转至零售药店、基层医疗机构等院外市场，实现医、药分离 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中登公司深圳分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年06月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 延安必康 | 股票代码 | 002411 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 延安必康制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 延安必康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | YanAn Bicon Pharmaceutical Listed Company | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YanAn Bicon | ||
| 公司的法定代表人 | 韩文雄 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩文雄（董事长代行） | 李琼 |
| 联系地址 | 陕西省西安市雁塔区锦业一路 6 号永利国际金融中心39楼 | 陕西省西安市雁塔区锦业一路 6 号永利国际金融中心39楼 |
| 电话 | 029-81149561 | 0755-86951472 |
| 传真 | 029-81149560 | 0755-86951514 |
| 电子信箱 | 002411@biconya.com | 002411@biconya.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,449,048,178.36 | 3,506,559,034.77 | -1.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 303,593,449.47 | 116,317,106.99 | 161.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 225,712,661.54 | 110,123,697.17 | 104.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 83,542,255.64 | 250,493,056.27 | -66.65% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1981 | 0.0759 | 161.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1981 | 0.0759 | 161.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.32% | 1.18% | 2.14% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 19,759,298,624.34 | 19,413,988,737.05 | 1.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,860,172,985.76 | 8,556,576,727.68 | 3.55% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 799,124.02 | 九九久科技处置固定资产收益1,245,489.04元；健鼎生物科技处置固定资产收益721,432.28元；润祥医药处置冀AX98U8车辆的损失18,883.41元；徐州 |
| 今日彩印处置固定资产损失1,148,913.89元。 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 103,350,390.00 | 2021年资产转让补助款92,310,592.00元；2015年省级工业转型升级专项资金60,000.00元；促投资稳增长项目资金402,400.00元；租金补贴4,474,332.00元；政府扶持资金3,119,300.00元；普惠政策第二批资金1,156,532.00元;互联网融合配套奖励资金520,000元;托盘及相关物流设备标准化建设改造项目318,014.39元；省级现代服务业发展专项补助资金300,000.00元;企业稳岗补助455,952.14元；知识产权资助148,000.00元；政府补助80,267.47元。 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,803,218.67 | 主要系投资理财产品产生的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,773,376.43 | |
| 减：所得税影响额 | 24,788,266.35 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,510,301.98 | |
| 合计 | 77,880,787.93 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及产品情况介绍
2021年上半年，各行各业正在缓慢地从疫情导致的冲击中逐步恢复，公司积极调整营销战略，统一思想，明确方向，强化执行力，注重结果导向，企业上下形成联动，各项业务正常运作。目前公司的主营业务包括医药工业板块、医药商业板块、新能源新材料板块以及药物中间体板块四大类。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。主要医药产品及用途：
| 类别 | 品种 | 功能主治 |
| 消化系统用药 | 安胃胶囊 | 制酸，止痛。用于胃脘刺痛，吞酸嗳气，脘闷不舒及慢性胃炎见上述症状者。 |
| 五酯软胶囊 | 能降低血清丙氨基酸氨基转氨酶。可用于慢性肝炎丙氨酸氨基转移升高者。 | |
| 泌尿系统用药 | 八正片 | 清热、利尿、通淋。用于湿热下注，小便短赤、淋沥涩痛，口燥咽干。 |
| 儿科用药 | 小儿感冒颗粒 | 小儿风热感冒，症见发热重、头胀痛、咳嗽痰黏、咽喉肿痛；流感见上述证候者。 |
| 小儿止咳糖浆 | 祛痰，镇咳。用于小儿感冒引起的咳嗽。 | |
| 小儿化痰止咳颗粒 | 用于小儿咳嗽，支气管炎。 | |
| 健儿消食口服液 | 用于小儿饮食不节损伤脾胃引起的纳呆食少，脘胀腹满，手足心热，以至厌食、恶食。 | |
| 补益类 | ||
| 养血安神糖浆 | 用于失眠多梦，心悸头晕。 | |
| 补肾强身胶囊 | 用于腰酸足软，头晕耳鸣，眼花心悸。 | |
| 五味子颗粒 | 敛气生津，补益肺肾。用于头晕，失眠，自汗盗汗，气短口干及神经衰弱。 |
| 风湿骨病用药 | 风痛宁片 | 祛风燥湿，散寒活血，舒筋止痛。用于风湿性关节炎和类风湿性关节炎。 |
| 骨刺片 | 治疗骨质增生引起的肥大性腰椎炎，颈椎综合征、胸椎炎、四肢骨节增生等。 | |
| 复方三七胶囊 | 用于化瘀止血，消肿止痛，跌打损伤所致的瘀血肿痛。 | |
| 清热解毒及上呼吸道用药 | 感冒清热颗粒 | 用于风寒感冒，头痛发热，恶寒身痛，鼻流清涕，咳嗽咽干。 |
| 麻杏止咳糖浆 | 止咳，祛痰，平喘。用于支气管炎及喘息。 | |
| 川贝枇杷糖浆 | 用于风热犯肺、痰热内阻所致的咳嗽痰黄或咯痰不爽、咽喉肿痛、胸闷胀痛；感冒、支气管炎见上述证候者。 | |
| 银翘解毒颗粒 | 疏风解表，清热解毒。用于风热感冒，症见发热头痛、咳嗽口干、咽喉疼 |
| 痛。 | |
| 黄连上清片 | 清热通便，散风止痛。用于头晕目眩，暴发火眼，牙齿疼痛，口舌生疮，咽喉肿痛。 |
| 板蓝根颗粒 | 用于肺胃热盛所致的咽喉肿痛、口咽干燥；急性扁桃体炎见上述证候者的功效。 |
| 复方大青叶合剂 | 用于感冒发热头痛，咽喉红肿，及流感见有上述症状者。 |
| 银翘解毒合剂 | 用于风热感冒，发热头痛，咳嗽，口干，咽喉疼痛。 | |
| 补铁剂 | 枸橼酸铁铵维B1糖浆Ⅱ | 用于各种原因引起的缺铁性贫血，如慢性失血、营养不良、妊娠、儿童发育期等。 |
| 眼科类用药 | 氧氟沙星滴眼液 | 用于治疗细菌性结膜炎、角膜炎、角膜溃疡、泪囊炎，控制术后创面及外眼感染。 |
| 利福平滴眼液 | 用于沙眼、结膜炎、角膜炎等。 | |
| 盐酸林可霉素滴眼液 | 用于敏感菌所致的结膜炎，角膜炎等。 | |
| 磺胺醋酰钠滴眼液 | 用于结膜炎，睑缘炎；也可用于沙眼衣原体感染的辅助治疗。 | |
| 复方硫酸新霉素滴眼液 | 用于急、慢性结膜炎、角膜炎、虹膜炎、巩膜炎等。 | |
| 吡诺克辛钠滴眼液 | 主要治疗初期老年性白内障、轻度糖尿病性白内障或并发性白内障等。 | |
| 珍珠明目滴眼液 | 清热泻火，养肝明目，用于肝虚火旺引起视力疲劳症和慢性结膜炎。 | |
| 阿昔洛韦滴眼液 | 抗病毒药。用于单纯疱疹性角膜炎。 | |
| 利巴韦林滴眼液 | 适用于单纯疱疹病毒性角膜炎。 | |
| 马来酸噻吗洛尔滴眼液 | 用于原发性青光眼的治疗及婴幼儿浅表血管瘤（IH）的外敷治疗。 | |
| 色甘酸钠滴眼液 | 用于预防春季过敏性结膜炎。 |
吸系统、神经系统、眼科、儿科、骨科、补益类、维生素类、抗生素类、抗过敏、抗感染、抗肿瘤、抗风湿、电解质等十多个常见医学临床用药类别，420多个品规，153个产品进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020版）》、《国家基本药物目录（2018年版）》，其中化学制剂112个，中成药41个。
陕西必康拥有丰富的产品系列及品牌，其中“心荣”系列产品以其独特的修复心肌功能优势及确切的疗效在心脑血管领域取得了良好的口碑。“心荣”品牌被认定为西安市著名商标。“必康唯正”和“博士宝宝”被认定为陕西省著名商标，主要产品以“必康唯正”为品牌打造的多种药品组合也具有广泛的市场知名度，“必康唯正牌感冒清热颗粒”、“必康唯正安胃胶囊”、“古到金牌补肾强身胶囊”被授予陕西省名牌产品称号，“必康唯正牌安胃胶囊”、“必康唯正牌八正片”在第二、三终端有很好的美誉度；以“博士宝宝”小儿感冒颗粒、小儿止咳糖浆、小儿化痰止咳颗粒为核心的儿科系列产品组合，在第三终端儿科用药中拥有良好的口碑。 此外，公司下属子公司五景药业的吡诺克辛钠滴眼液获得“首届湖北省暨武汉市药品市场首选品牌”称号，E洁系列眼科产品多次荣获“药店排行榜最具魅力品牌奖”，其系列产品具有较高的市场占有率。
2、医药商业
药品流通行业是国家医疗卫生事业和健康产业的重要组成部分，是关系人民健康和生命安全的重要行业。医药商业处于医药产业的中游，在整个产业链中起着承上启下的作用，主要包括药品和医疗器械产品的批发与零售，正是因为商业的存在，才使得药械产品可以精准快速的到达医疗机构和消费者的手中。医药商业在药品的配送与物流流通中发生了重要作用。
报告期内，陕西必康继续布局医药商业领域，推进建设医药商业体系，继续推进与广东、安徽、山东、黑龙江、甘肃等区域的商业合作，不断加强资源整合能力，提升公司在商业领域的发展空间。
公司已并购的商业企业，业务覆盖河北、河南等省份。经营范围涉及中成药、中药材、化学药制剂、抗生素、医疗器械、原料以及医药零售、连锁，在各自区域已具备区域性商业龙头企业规模，为公司扩大商业布局起到了引领示范作用。
3、新能源新材料板块
公司新能源产品为六氟磷酸锂，是锂离子电池电解液的核心原材料之一，锂离子电池在新能源汽车、消费电子产品和储能领域均有广泛应用。公司六氟磷酸锂现有装置设计产能为5,000吨/年，经节能挖潜和优化改造后，实际产能达到6,400吨/年，位居行业前列。
公司新材料产品为超高分子量聚乙烯纤维，该产品下游的用途十分广泛且在进一步拓展中，主要可应用于安全防护、家用纺织、国防军需装备（轻质高性能防弹板材、防弹头盔、软质防弹衣、防刺衣），还可以应用于航空航天复合材料、远洋航舶、海军舰艇绳缆、远洋捕鱼拖网、深海抗风浪网箱和体育用品器材、建筑工程加固等高性能复合材料。公司该产品目前主要应用于防切割手套、家纺制品、缆绳、渔网、鱼线、户外运动穿戴用品、防弹头盔、防刺衣等。公司目前主要通过与下游具备军工资质的优质客户开展战略合作的方式向军工方向拓展。公司超高分子量聚乙烯纤维现有装置设计产能为10,000吨/年，经节能挖潜和优化改造后，实际产能达到12,000吨/年，位居国内之首。
4、药物中间体板块
公司药物中间体产品主要包括三氯吡啶醇钠、5,5-二甲基海因、苯甲醛等。
三氯吡啶醇钠产品的现有产能为15,000吨/年，产品主要用于生产高效、低残留杀虫杀螨剂毒死蜱、甲基毒死蜱和除草剂绿草定；5,5-二甲基海因现有产能为8,000吨/年，本品用作氨基酸、特种环氧树脂、水溶性树脂、杀菌剂、防腐剂的合成原料，其衍生物的用途广泛；苯甲醛为控股子公司天时化工主产品，该产品目前产能为15,000吨/年，不仅可以作为医药中间体、农药中间体，还可以作为染料、香料等行业的中间体，用途十分广泛。报告期内，苯甲醛产品处于临时停产的状态。
（二）经营模式
1、医药板块经营模式
（1）采购模式
公司通过科学的管理制度进行采购，与长期供应商之间保持良好的合作关系，并不断增加新的合格供应商，确定每年度合格供应商名录并进行动态调整。生产技术管理中心提出各项采购任务，经公司主管领导审批后，下达到采供部。采供部人员根据公司采购管理制度，保证公开、公正、公平的前提下，进行招标及市场询价比价，确定该批次物料的供应商，并与供应商进行价格谈判及合同签订工作。最大程度上降低采购成本。
（2）生产模式
公司的生产模式主要以市场需求为导向，自主确定产供销计划，同时保持合理库存，公司根据销售订单、销售框架协议、日常备货需要等进行生产。在生产方面，公司本着“必以良药，康健天下”的理念，集中发挥人才、设备、资金等优势，始终对药品质量保持高标准、严要求，随着新版《药品管理法》的实施，取消了GMP、GSP认证，对企业在药品生产质量管理体系的日常管理中，提出了更高的要求。公司严格落实新版《药品管理法》中产品全生命周期的管理要求，将GMP贯彻落实到原料采购、药品生产、控制及产品放行、贮存发运的全过程中，确保所生产的药品符合“安全性、有效性、质量可控性”这一药品质量准则。
（3）销售模式
公司秉持“以市场发展为导向，以消费者需求为中心，综合配置资源”的销售理念，构建多层次、立体化的营销网络，提升销售终端覆盖率，深耕第三终端市场，积极向第一、二终端渗透。
①公司在全国主要省市自治区设立销售网点，制定详细销售计划，明确销售对象和策略，通过培养专业销售人员，直接面向目标客户销售，以点带面，实现产品的更广销售范围辐射；
②公司以重点产品为依托，通过“必康工商零联盟”，以精细化招商销售模式扩大市场份额，通过自有商业公司销售网络，以直接销售模式促进产品销量提升。
2、新能源、新材料、药物中间体经营模式
（1）采购模式
公司各类原材料采取不同的采购模式：公司通过采购部直接向国内厂商采购。采购前，由公司采购部、质检部、生产办、工程建设部、财务部等部门组成考评小组，对供应商进行现场考察筛选，选出经营规模大、产品质量高、储备能力强、价格优惠、信誉良好的企业为公司供应商，以确保原材料质量。公司根据上游原材料价格、产品价格以及下游终端产品价格变化、国内外市场供需情况等因素对原材料价格进行综合判断，决定采购时机和采购数量。公司向经营与运输手续完备、信誉良好的经销商采购，在对原材料验收合格后付款。
（2）生产模式
公司以自有设备将各类原料进行复配，拥有完整的生产和辅助生产系统。公司实行以产品为主要工序单元的车间管理生产管理模式。严格工艺管理，确保设备完好、仪器仪表灵敏可靠、认真巡检、精心操作，是公司生产管理的重点。
从生产工艺特征角度看，公司的生产模式为连续型生产管理模式，主营产品均为连续型生产，各生产工序之间的联系比较紧密，各工序中间产品的质与量直接影响着终端产品的质与量。
从生产稳定性和重复性角度看，公司的生产模式为成批生产模式。
从企业组织生产特点的角度看，公司的生产模式为市场化的以销定产方式。公司在实际操作过程中，主要根据市场需求，以公司下达的生产计划作为生产依据，按照客户要求生产一定数量与品种的产品，进而实现生产计划指导下的正常循环作业。
（3）销售模式
公司针对不同产品采取不同的销售模式：
1、采取直接销售模式：公司部分产品销售采取年初与主要客户签订全年销售协议的方式。销售协议主要是针对全年供货量进行约定，价格随行就市，体现战略合作意图。实际操作中，每月根据当时市场情况经双方协商确定销售价格、质量标准、交货时间及货款结算 方式和期限等，并以合同形式约定，双方遵照履行。
2、采取通过贸易商销售模式：公司部分产品通过贸易商销售，公司年初与主贸易商签订全年销售协议，根据当时市场情况经双方协商确定每批销售的价格、质量标准、交货时间及货款结算方式和期限等，并以合同形式约定，双方遵照履行。少数出口产品采取代理商模式，每个区域设立代理商，企业授权代理商全权负责该区域内的产品销售，由代理商发展和管理下属终端商，并与下游客户达成战略合作协议。
（三）行业发展情况及行业地位
1、医药工业
（1）医药工业发展情况
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，随着我国新医改政策的实施，人们对健康的重视程度不断提高，在推进健康中国的实施过程中，医药市场需求随着医疗保险覆盖率及国民经济能力的提升而不断扩大。同时，随着医疗卫生模式从以治疗为主向以预防为主转变、医养结合推进等，使得我国医药行业发展空间有所提升。
2020年疫情爆发以来，民众防疫意识日益提高，防护用品、消毒用品等卫生防疫防护产品市场需求明显提升，医药大健
康产业未来可期。
（2）公司行业地位
公司拥有10多个多领域的独家中药成方制剂，辅以众多应用广泛的清热解毒类、补益类、儿科产品等中药成方制剂，同时拥有众多的注射剂、滴眼剂产品线，已形成比较完善的产品布局，在行业内拥有必康唯正、博士宝宝、心荣、E洁等多个知名品牌。全资孙公司必康新沂于2020年4月15日取得江苏省药品监督管理局颁发的医疗器械注册证和医疗器械生产许可证，口罩日产能达到32万片，证书有效期至2021年4月9日，必康新沂在证书到期后未继续申请认证，因此口罩生产线未继续进行生产；免洗洗手液产品年产能达到300万瓶，目前正常生产。
2、医药商业
（1）医药商业发展情况
医药商业是连接上游医药生产企业和下游医疗机构、零售终端的重要环节。医药商业通过规模化、专业化、现代化的物流配送体系，可以大大降低医药流通环节的成本，提高流通效率，保障消费者的用药需求。随着新一轮的医药体制改革的深入，“两票制”、“处方外流”等改革措施为我国药品流通行业带来了良好的发展机遇。目前，药品供应保障能力明显提升，多种所有制并存、多种经营方式互补、覆盖城乡的药品流通体系初步形成。在扩大消费、人口老龄化、城镇化以及消费结构升级等因素的驱动下，我国医药商业具备长期发展空间。
（2）公司行业地位
百川医药经营范围包括中成药、中药材、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、生化药品、生物制品、抗生素、疫苗、麻醉药品、精神药品（第一类、第二类）、医疗器械等。百川医药是区域唯一一家具有毒麻药品经营资质的商业公司，连续五年蝉联河南省民营企业百强榜和全国医药流通行业百强之列，为公司在医药商业领域的布局取得了良好的开端。企业先后荣获中国最具成长性医药百强企业、全国医药商业百强企业，河南民营百强企业、河南省民营企业就业和社会保障先进单位、河南省民营企业文化建设示范点单位、抗震救灾先进集体、药品规范示范批发企业等荣誉称号。
润祥医药位列河北省省内医药商业物流前列。公司主要批发经营中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素原料药及其制剂、生化药品、生物制品、二类精神药品等。必康润祥医药网络业务覆盖包括省内部分公立医院及多家民营医院；覆盖256家卫生院，210家社区，河北省内合规医药商业、连锁覆盖率达到90%，石家庄单体药房、民营医院、乡镇卫生院、村诊室、社区及干休所、职工医院、个人诊所达到6,300余家。公司目前拥有上游供货商900多家，与200家全国知名医药工业企业签订了一级代理协议。与600多家医药生产企业、300多家医药商业企业建立了稳定的合作关系。获得石家庄市区医院及县、乡镇终端医疗机构的配送资格。
另外，公司商业板块中的其他商业企业在区域内都有不同的影响力和品牌力。
3、新能源、新材料行业
（1）新能源新材料行业发展情况
六氟磷酸锂是锂离子电池电解液中最重要的溶质，具有良好的离子迁移数和解离常数、较高的电导率和电化学稳定性，以及较好的抗氧化性能和铝箔钝化能力，且能与各种正负极材料匹配，因此也是目前商业化应用最为广泛的电解液溶质。
随着新能源汽车行业迎来蓬勃发展期，下游需求的快速提升直接带动电解液及其核心原料六氟磷酸锂需求的快速增长。自2020年9月以来，新能源汽车销量大幅增长。从中国汽车工业协会方面获悉，截至2021年5月底，我国新能源汽车保有量约580万辆，约占全球新能源汽车总量的50%。2021年1月至5月，我国新能源汽车产销分别完成96.7万辆和95万辆，同比均增长2.2倍，市场渗透率达到8.7%，增长势头强劲。在供给刚性的背景下，六氟磷酸锂产品迎来新的发展契机，报告期内产品价格持续快速上涨，目前市场报价已超过40万元/吨。
六氟磷酸锂项目投资强度大，扩产周期长，短期内增加供给非常有限。目前来看，龙头企业产能规模大、质量稳定、成本较低，使得其在行业内有着更强的定价权。在供需格局偏紧的背景下，六氟磷酸锂价格在未来一段时间仍将维持在高位。
超高分子量聚乙烯纤维是当今世界三大高性能纤维之一，其全球需求维持较高增速，我国产能约占全球一半。超高分子量聚乙烯纤维产品的应用广泛，是支撑高技术产业发展的重要新材料，是现代国防必不可缺的战略物资，也是国家重点扶持和鼓励发展的对象之一，未来的市场前景广阔。随着在海洋产业、纺织行业、安全防护及体育用品等领域应用的不断开拓和产品制造成本的降低，未来将会更全面地贴近人民生活。随着产品技术的日渐成熟和下游产业应用水平的提高，产品应用领域也将不断扩大，进而带动高性能纤维产业的持续高速发展。
（2）公司行业地位
公司在超高分子量聚乙烯纤维材料研发和锂电池电解质领域，与国内同行相比，具有先行研发优势、技术优势和明显的产能优势，位居同行业前列。六氟磷酸锂方面：公司参与起草了六氟磷酸锂产品行业标准和分析方法相关的行业标准。公司作为中关村新型电池技术创新联盟理事单位，生产的六氟磷酸锂通过ISO/TS16949汽车供应链质量体系认证，被江苏省科技厅认定为江苏省高新科技产品，获得江苏省优秀新产品金奖，江苏省科学技术三等奖，第十九届中国国际工业博览会新材料产业展优秀参展产品二等奖。
超高分子聚乙烯纤维方面：公司是超高分子量聚乙烯材料产业技术创新战略联盟常务理事单位，生产的超高分子量聚乙烯纤维获得德国STANDARD 100 by OEKO-TEX检测认证，被江苏省科技厅认定为江苏省高新技术产品。报告期内，公司参与起草了有色超高分子量聚乙烯长丝的国家行业标准。
4、药物中间体行业
（1）药物中间体行业发展情况
我国农药工业已建立起从原药生产、中间体配套到制剂加工在内的较完整的工业体系。近年来，随着工业化和城镇化进程加快，耕地面积的减少导致农产品稳产增产任务艰巨，在强农惠农政策引导下，传统农业逐步向现代农业转型，推进农药产品更新换代。同时国内农药市场受环保政策约束，向欧美发达国家环保水平看齐，市场逐渐向环保达标的优势企业集中，农药中间体行业随之进入缓慢增长期。
（2）公司行业地位
公司在药物中间体方面具有很强的研发能力，产品工艺先进，技术优势明显，在同行业中处于领先地位。公司及控股子公司天时化工与其他单位共同负责起草了三氯吡啶醇钠、苯甲醛、5,5-二甲基海因等产品的国家行业标准。公司生产的药物中间体产品质量均高于同行业标准，并制订有自己的企业标准。5,5-二甲基海因、苯甲醛、三氯吡啶醇钠均被江苏省科技厅认定为江苏省高新技术产品，其中苯甲醛还被认定为国家重点新产品，三氯吡啶醇钠被认定为江苏省优秀新产品。
（四）报告期内业绩驱动因素
1、医药板块业绩驱动因素
（1）品牌驱动
陕西必康拥有丰富的产品系列及品牌，“心荣”品牌被认定为西安市著名商标，“必康唯正”和“博士宝宝”被认定为陕西省著名商标。五景药业的吡诺克辛钠滴眼液获得“首届湖北省暨武汉市药品市场首选品牌”称号，E洁系列眼科产品多次荣获“药店排行榜最具魅力品牌奖”。良好的品牌为公司销售推广提供了有力的基础支撑，是公司业绩重要驱动力之一。
（2）产品资源规模驱动
陕西必康制药经过多年的发展，目前在我国的医药研发制造领域拥有全剂型，产品涵盖了循环系统、消化系统、呼吸系统、神经系统、眼科、儿科、骨科、补益类、皮肤科、维生素类、抗过敏、抗感染、抗肿瘤、抗风湿、口腔科、妇产科、电解质等十多个类别，拥有胶囊剂、颗粒剂、口服液、糖浆、散剂、片剂、擦剂、中药合剂等多种剂型，可用于临床上常见病、多科室的产品品规共有400多个，其中，进入国家基本用药和医保目录的品种有140多种。剂型全、品规多，丰富的产品资源是驱动公司业绩规模的基础力量。但在2021年集团营销政策调整及环保改造的背景下，公司产品销售都不同程度的受到影响。
（3）渠道驱动
陕西必康一直以来重视营销网络体系的建设和培育，注重专业化营销团队的建设和提升，利用资源及人才优势建立起覆盖全国大部分大、中城市，多层次、立体化、全辐射的营销网络体系，覆盖主流商业渠道。以公司整合的商业资源为中心，建立区域性的销售推广平台与配送平台；在公司商业资源无法覆盖的省份与当地有规模、有团队、有网络、有终端资源的大、中型商业公司签订战略合作协议，搭建完成分销体系；以核心产品带动集团其他品种，加强各类连锁渠道的开发，提升连锁渠道的覆盖率；以重点产品拉动终端渠道的进一步开发；以自有商业和战略合作商业为平台，扩大市场流通品种的终端占有率；以临床准入条件为前提，密切跟进招标补标工作，巩固临床渠道销售，根据准入条件加强临床开发力度。充分利用公司商业资源平台，高度利用商业资源区域性合作，以工商融合的战略合作进行市场覆盖，形成渠道推动业绩的驱动力。
（4）销售终端驱动
2021年医药行业的销售终端在疫情背景下在全产业中影响是最大的，由于疫情期间对感冒和感冒相关的产品销售的管控限制，造成集团相关品种销售影响。基于陕西必康一直以来在全国范围30省（市、自治区）均设立了省级营销中心，建立健全了营销体系的基础，在疫情后尽快恢复了正常销售；同时，过去一年中不断强化商业渠道的整合，逐步构建全国医药商业
分销及终端零售网络，同时强化与主流商业合作，与临床渠道、商业渠道、连锁渠道、终端渠道建立了良好的合作关系；实现从医院、社区到乡村诊所，从中小连锁到单体药店的全面覆盖；通过强大的销售队伍、战略联盟整合终端小散乱的现状，形成了集约式的商业合作模式，驱动医药销售业绩的增长。
（5）“必康工商零联盟”战略驱动
集团继续全面推进“必康工商零联盟”，在全国多个省份建立了联盟商业，形成行业命运共同体。随着陕西必康整合的区域优质商业资源和“必康工商零联盟”成员的强势发力，必将快速增强公司医药板块包括大健康产品在内的市场占有率和在医药大健康行业的整体发展优势。
2、新能源、新材料、药物中间体业绩驱动因素
（1）从精细化工中间体行业向新能源、新材料行业的战略转型升级向纵深推进，九九久科技产品结构不断优化，新能源、新材料板块的收入贡献占比不断扩大。目前九九久科技超高分子量聚乙烯纤维产能规模位居国内首位，六氟磷酸锂产能位居国内前列。公司仍将持续集中优势力量深耕新能源、新材料产品，不断提升和扩大优势产品的市场竞争力。
（2）在安全环保工作井然有序的前提下实现生产水平稳中有升，消耗指标稳中有降，充分保障了九九久科技生产经营稳定。报告期内，药物中间体产品除天时化工苯甲醛产品临时停产外均维持了稳定的市场份额。
（3）持续完善质量管理，注重产品研发和工艺技术创新，保证产品内在品质，提升主产品参与市场竞争的能力。九九久科技通过开展系统化、标准化的质量管理工作，推行卓越绩效管理模式，并在此基础上持续进行技术改造，进一步提升主产品质量，拓展新材料产品应用领域，为抢占和巩固市场筑牢基础。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势
陕西省名牌产品“必康唯正牌感冒清热颗粒”、“必康唯正补肾强身胶囊”、“必康唯正牌安胃胶囊”、“必康唯正牌八正片”等必康唯正品牌获得二、三终端市场消费者的认可；陕西必康还拥有丰富的产品系列及品牌，其中“心荣”系列产品以其独特的修复心肌功能优势及确切的疗效在心脑血管领域取得了良好的口碑。“心荣”品牌被认定为西安市著名商标。“必康唯正”和“博士宝宝”被认定为陕西省著名商标，主要产品以“博士宝宝”小儿感冒颗粒、小儿止咳糖浆、小儿化痰止咳颗粒为核心的儿科系列产品组合，在第三终端儿科用药中拥有良好的口碑。五景药业的吡诺克辛钠滴眼液获得“首届湖北省暨武汉市药品市场首选品牌”称号，E洁系列眼科产品多次荣获“药店排行榜最具魅力品牌奖”。
2、技术与研发优势
公司以国内领先研发团队为目标，着力打造研发团队人才梯队建设。公司及子公司先后与西安交通大学、第四军医大学、陕西中医药大学、商洛职业技术学院、浙江大学、南京工业大学、华东理工大学、中国矿业大学、东华大学、沈阳化工研究院等高校、科研院所深度合作，推行产学研一体化模式。陕西必康研发中心已被陕西省人力资源和社会保障厅认定为陕西省企业技术中心、陕西省博士后创新基地，目前正在积极引进高素质、高技能人才，优化企业内部培养机制，培养一支稳定高效、创新进取的研发队伍，这将进一步提升公司在医药领域的研发能力和水平。同时，公司与西安交通大学共建的“西安交大必康药物研究院”有利于充分利用高校研发团队核心技术资源，提升公司在医药领域的研发能力和水平。九九久科技被认定为“南通市产学研示范企业”，并建有省院士工作站、省博士后创新实践基地、省企业技术中心等研发平台，承担过多项国家火炬计划项目、省火炬计划项目、国家中小企业创新基金项目、国家重大科技成果转化项目、国家工业转型升级强基工程项目、省企业创新和成果转化项目，曾荣获国家技术发明二等奖，省科技进步二等奖，省科学技术三等奖，中国石化协会技术发明一等奖、技术进步二等奖。九九久科技具备较强的自主研发能力，对国内外最新技术成果具备较强的吸收、转化能力，与行业内其他公司相比，公司在药物中间体、锂电材料及特种纤维生产技术上具有较为明显的技术优势。截至目前，九九久科技及子公司共拥有授权专利128项，其中发明专利47项，实用新型专利82项。
3、生产和质量控制体系优势
公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。公司在质量标准严格遵从国家法定标准的基础上，对在产产品的关键质量指标进行严控和提高，制定了高于法定标准的企业内控标准；公司强调过程控制，对风险评估高度重视，事前预防有方案、事中落实有序并记录、事后总结及时并分析；计算机系统具有审计跟踪功能，同时保证记录完整、可追溯，且数据不可删除；同时，在生产环境控制、质量要素管理等方面也有更
严格更高的要求，保障药品的有效性、安全性。六氟磷酸锂通过IATF16949体系认证（质量管理体系—汽车行业生产件与相关服务件的组织实施ISO9001的特殊要求），超高分子量聚乙烯纤维获得德国OEKO-TEX认证，为产品顺利进入欧洲市场取得了通行证。公司子公司九九久科技主持或参与制定了多项行业标准和国家标准，如：HG/T 4428-2012《三氯吡啶醇钠》、HG/T4417-2012 《5,5-二甲基海因》、HG/T 4421-2012《苯甲醛》、HG/T 4066-2015 《六氟磷酸锂》、HG/T 5293-2017《苯乙酸》、GB/T 19282-2014 《六氟磷酸锂产品分析方法》和FZ/T 54129-2020《有色超高分子量聚乙烯长丝》，在细分行业具有一定的话语权。针对主营产品均制定了高于国家标准、行业标准的企业标准，在实际生产中又制定了内控标准，内控标准又高于企业标准。近年来，制定并实施了新的《质量内控指标》，将主副产品全部纳入控制范畴，通过强化内部控制和考核，确保产品质量在市场上同类产品中的优势地位。公司子公司九九久科技在生产实践中不断对产品生产技术进行革新，用循环经济理论指导生产，充分发挥多产品种类的产品结构特点，利用现有生产装置，逐步探索、应用推广循环经济模式。自设立伊始，九九久科技就坚持走清洁生产、节能生产之路，不断加强技改投入，通过工艺优化调整、新型节电设备应用、冷量回收及分级使用、余热综合利用等方法进一步节电节气（汽）节水；通过使用自主开发的溶剂-尾气一体化处理专有技术实现纤维生产的安全、低成本清洁生产；醇钠产品釆用真空闪蒸低温母液结晶专利技术，电耗大幅度降低；采用自主开发的MVR、多效、碳化回转窑、余热锅炉、急冷、布袋除尘、湿电除胶、加热“消白”等设施耦合而成的高难度废水处理系统，运转效率高，运行成本低，烟气达标排放；通过使用气浮等技术处理生产系统中工艺冷却水，高效去除其中的轻组份，实现冷却水循环利用、零排放的节能节水效果。九九久科技通过采用循环经济与节能生产模式组织生产，显著降低生产成本，产生了较好的经济效益和社会效益，进一步增强了可持续发展能力。
4、规模优势
（1）产品资源规模优势
陕西必康经过多年的发展，目前在我国的医药制造领域是拥有全剂型、品规数量多且全的工业企业之一，产品涵盖了循环系统、消化系统、呼吸系统、神经系统、眼科、儿科、骨科、补益类、皮肤科、维生素类、抗过敏、抗感染、抗肿瘤、抗风湿、口腔科、妇产科、电解质等十多个类别，拥有胶囊剂、颗粒剂、口服液、糖浆、散剂、片剂、擦剂、中药合剂等多种剂型，可用于临床上常见病、多科室的产品品规共有400多个，其中，进入国家基本用药和医保目录的品种有140多种。
（2）产品渠道规模优势
陕西必康一直以来重视营销网络体系的建设和培育，注重专业化营销团队的建设和提升，利用资源及人才优势建立起覆盖全国大部分大、中城市，多层次、立体化、全辐射的营销网络体系，覆盖主流商业渠道。以公司整合的商业资源为中心，建立区域性的销售推广平台与配送平台；在公司商业资源无法覆盖的省份与当地有规模、有团队、有网络、有终端资源的大、中型商业公司签订战略合作协议，搭建完成分销体系；加强各类连锁渠道的开发，提升连锁渠道的覆盖率；以重点产品拉动终端渠道的进一步开发；以自有商业和战略合作商业为平台，扩大市场流通品种的终端占有率；以临床准入条件为前提，密切跟进招标补标工作，巩固临床渠道销售，根据准入条件加强临床开发力度。充分利用集团商业资源平台以及商业资源区域性合作，以工商融合的战略合作进行市场覆盖。
（3）销售终端规模优势
陕西必康在全国范围30省（市、自治区）均设立了省级营销中心，建立健全了营销体系；不断强化商业渠道的整合，逐步构建全国医药商业分销及终端零售网络，同时强化与主流商业合作，与临床渠道、商业渠道、连锁渠道、终端渠道建立了良好的合作关系；实现从医院、社区到乡村诊所，从中小连锁到单体药店的全面覆盖；通过强大的人才队伍、资金后盾、战略联盟整合终端小散乱的现状，形成了集约式的商业合作模式。随着陕西必康整合的区域优质商业资源和“必康工商零联盟”成员的继续推进，必将快速增强公司医药板块包括大健康产品在内的市场占有率和在医药大健康行业的整体发展优势。
5、结构优势
（1）产业链结构优势
陕西必康医药板块横跨医药研发、生产、药品商业及零售、包装、医药衍生产业开发，努力打造医药、医疗、养老等为一体的集成产业平台。陕西必康依托科技资源，汇聚行业的高端理念与行业精英，以在工商零联盟战略指引下的“工商融合”、“商商融合”、“医养融合”等资源优化过程为契机，将各类要素高度集约，明晰产业链条，打造大健康生态循环。
（2）生产链结构优势
陕西必康经过二十余年的发展，已经形成一套完整科学的医药生产制度，拥有经验丰富的管理队伍，生产设备采购始终紧跟行业发展趋势，原材料供应体系健全。陕西必康不仅完善生产到销售的结构优势，而且在中药材的种植、采购、加工、储备、调剂、调运、交易等方面积极布局规划。公司与主要原材料供应商建立长期稳定合作关系，确保了原材料供应的持续稳定，同时不断增加新的合格供应商，确保每年度合格供应商名录动态调整。
（3）产品剂型结构优势
陕西必康及其子公司拥有片剂、丸剂、散剂、颗粒剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、软膏剂、煎膏剂、合剂、糖浆剂、搽剂、眼用制剂、耳用制剂、鼻用制剂、灌肠剂、溶液剂、酊剂、大容量注射液、小容量注射液、中药饮片等产品剂型。同时，积极开展中药配方颗粒的质量标准研究、工艺制法研究工作。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,449,048,178.36 | 3,506,559,034.77 | -1.64% | |
| 营业成本 | 2,689,211,489.40 | 2,717,276,381.82 | -1.03% | |
| 销售费用 | 113,055,143.86 | 207,772,701.11 | -45.59% | 主要为根据新收入准则将运输费用调整至成本 |
| 管理费用 | 141,081,539.13 | 138,518,251.05 | 1.85% | |
| 财务费用 | 126,821,509.62 | 188,840,762.83 | -32.84% | 本期偿还部分借款 |
| 所得税费用 | 74,528,616.85 | 55,436,894.46 | 34.44% | 本期经营业务计提了较大所得税 |
| 研发投入 | 58,619,694.64 | 57,369,071.37 | 2.18% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,542,255.64 | 250,493,056.27 | -66.65% | 主要系本期支付的其他与经营活动有关的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,602,396.96 | -285,848,957.04 | -98.74% | 主要系本期支付的其他与投资活动有关的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -161,767,806.29 | -5,466,982.74 | 2,859.00% | 主要系本期筹资活动现金流入小计减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -81,823,801.18 | -40,375,773.43 | 102.66% | 主要系本期经营活动现金流入小计减少所致 |
| 净利润 | 342,572,071.51 | 131,474,535.45 | 160.56% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,449,048,178.36 | 100% | 3,506,559,034.77 | 100% | -1.64% |
| 分行业 | |||||
| 医药工业类 | 117,162,502.54 | 3.40% | 707,186,642.33 | 20.17% | -83.43% |
| 医药商业类 | 2,094,091,485.45 | 60.72% | 2,119,678,451.69 | 60.45% | -1.21% |
| 新能源类 | 669,609,464.97 | 19.41% | 115,333,842.37 | 3.29% | 480.58% |
| 新材料类 | 344,951,908.94 | 10.00% | 216,410,070.10 | 6.17% | 59.40% |
| 化工类 | 186,674,332.63 | 5.41% | 277,750,206.70 | 7.92% | -32.79% |
| 其他 | 36,558,483.83 | 1.06% | 70,199,821.58 | 2.00% | -47.92% |
| 分产品 | |||||
| 片剂 | 8,476,373.09 | 0.25% | 127,425,953.95 | 3.63% | -93.35% |
| 胶囊 | 28,422,101.08 | 0.82% | 141,996,549.42 | 4.05% | -79.98% |
| 颗粒剂 | 10,278,534.67 | 0.30% | 166,658,753.16 | 4.75% | -93.83% |
| 针剂 | 2,871,504.38 | 0.08% | 5,307,929.13 | 0.15% | -45.90% |
| 口服液 | 1,966,488.50 | 0.06% | 193,107,800.64 | 5.51% | -98.98% |
| 擦剂 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 散剂 | 1,628,192.74 | 0.05% | 1,013,063.28 | 0.03% | 60.72% |
| 溶液剂 | 63,519,308.08 | 1.84% | 67,747,203.46 | 1.93% | -6.24% |
| 医药商业类 | 2,094,091,485.45 | 60.72% | 2,119,678,451.69 | 60.45% | -1.21% |
| 5.5-二甲基海因 | 47,651,062.29 | 1.38% | 37,679,738.87 | 1.07% | 26.46% |
| 7-ADCA | 7,433.63 | 0.00% | 14,159.30 | 0.00% | -47.50% |
| 苯甲醛 | 16,268,849.50 | 0.47% | 45,252,300.86 | 1.29% | -64.05% |
| 三氯吡啶醇钠 | 122,746,987.21 | 3.56% | 191,901,237.73 | 5.47% | -36.04% |
| 六氟磷酸锂 | 669,609,464.97 | 19.41% | 115,333,842.37 | 3.29% | 480.58% |
| 高强高模聚乙烯纤维 | 312,772,364.45 | 9.07% | 216,410,070.10 | 6.17% | 44.53% |
| 无纬布 | 18,104,357.42 | 0.52% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 包覆纱 | 14,075,187.07 | 0.41% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他 | 36,558,483.83 | 1.06% | 77,031,980.81 | 2.20% | -52.54% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 189,543,164.38 | 5.50% | 39,534,210.05 | 1.13% | 379.44% |
| 华中地区 | 1,159,825,410.36 | 33.63% | 1,164,477,025.79 | 33.21% | -0.40% |
| 华东地区 | 819,677,373.46 | 23.77% | 664,600,791.79 | 18.95% | 23.33% |
| 华北地区 | 1,141,861,132.63 | 33.11% | 1,483,502,944.40 | 42.31% | -23.03% |
| 西北地区 | 9,000,726.33 | 0.26% | 40,028,775.43 | 1.14% | -77.51% |
| 西南地区 | 8,821,907.18 | 0.26% | 30,940,558.14 | 0.88% | -71.49% |
| 东北地区 | 15,931,611.59 | 0.46% | 3,063,797.14 | 0.09% | 420.00% |
| 其他地区 | 104,386,852.43 | 3.03% | 80,410,932.03 | 2.29% | 29.82% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药商业类 | 2,094,091,485.45 | 1,976,694,387.41 | 5.61% | -1.21% | -1.04% | -0.15% |
| 新能源类 | 669,609,464.97 | 275,141,882.58 | 58.91% | 480.58% | 153.79% | 52.91% |
| 新材料类 | 344,951,908.94 | 237,606,080.46 | 31.12% | 59.40% | 82.41% | -8.69% |
| 分产品 | ||||||
| 医药商业类 | 2,094,091,485.45 | 1,976,694,387.41 | 5.61% | -1.21% | -1.04% | -0.15% |
| 六氟磷酸锂 | 669,609,464.97 | 275,141,882.58 | 58.91% | 480.58% | 153.79% | 52.91% |
| 高强高模聚乙烯纤维 | 312,772,364.45 | 198,744,317.10 | 36.46% | 44.53% | 52.58% | -3.35% |
| 分地区 | ||||||
| 华中地区 | 1,159,825,410.36 | 1,063,302,513.60 | 8.32% | -0.40% | 27.97% | -14.75% |
| 华东地区 | 819,677,373.46 | 416,975,349.13 | 49.13% | 23.33% | 3.41% | 10.35% |
| 华北地区 | 1,141,861,132.63 | 1,007,026,201.05 | 11.81% | -23.03% | -27.19% | 4.15% |
分产品：
1、报告期内片剂比上年同期减少93.35%，主要系下属子公司陕西必康片剂产销量减少所致。
2、报告期内胶囊比上年同期减少79.98%，主要系下属子公司陕西必康胶囊产销量减少所致。
3、报告期内颗粒剂比上年同期减少93.83%，主要系下属子公司陕西必康颗粒产销量减少所致。
4、报告期内针剂比上年同期减少45.90%，主要系下属子公司必康新沂针剂产品本期产销量减少所致。
5、报告期内口服液比上年同期减少98.98%，主要系下属子公司陕西必康口服液产销量减少所致。
6、报告期内散剂比上年同期增加60.72%，主要系公司下属子公司散剂产品本期产销量增加所致。
7、报告期内苯甲醛比上年同期减少64.05%，主要系下属子公司九九久科技产销量减少所致。
8、报告期内三氯吡啶醇钠比上年同期减少36.04%，主要系下属子公司销量减少所致。
9、报告期内六氟磷酸锂比上年同期增加480.58%，主要系下属子公司新能源市场价格上涨所致。10、报告期内高强高模聚乙烯纤维比上年同期增加44.53%，主要系下属子公司新材料市场价格上涨所致。
11、报告期内其他类比上年同期减少52.54%，主要系下属子公司产销量减少所致。
分地区
1、报告期内华南地区比上年同期增加379.44%，主要系下属子公司华南地区销量增加所致。
2、报告期内西北地区比上年同期减少77.51%，主要系下属子公司西北地区医药销售减少所致。
3、报告期内西南地区比上年同期减少71.49%，主要系下属子公司西南地区销量减少所致。
4、报告期内东北地区比上年同期增加420.00%，主要系下属子公司东北地区销量增加所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,803,218.67 | 0.67% | 主要系投资理财产品产生的投资收益所致 | 否 |
| 资产减值 | 13,065,163.68 | 3.13% | 主要系应收账款本期收回所致 | 否 |
| 营业外收入 | 236,191.62 | 0.06% | 否 | |
| 营业外支出 | 3,009,568.05 | 0.72% | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 555,028,944.55 | 2.81% | 710,365,015.75 | 3.66% | -0.85% | |
| 应收账款 | 4,289,482,757.49 | 21.71% | 4,394,589,196.96 | 22.64% | -0.93% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 878,119,080.67 | 4.44% | 765,762,748.44 | 3.94% | 0.50% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 40,579,242.13 | 0.21% | 40,579,242.13 | 0.21% | 0.00% | |
| 固定资产 | 2,742,966,720.47 | 13.88% | 3,075,126,279.50 | 15.84% | -1.96% | |
| 在建工程 | 5,539,901,890.82 | 28.04% | 5,517,871,516.33 | 28.42% | -0.38% | |
| 使用权资产 | 241,788,743.21 | 1.22% | 0.00% | 1.22% | ||
| 短期借款 | 2,304,977,711.89 | 11.67% | 2,399,479,926.00 | 12.36% | -0.69% | |
| 合同负债 | 226,907,949.74 | 1.15% | 89,880,448.50 | 0.46% | 0.69% | |
| 长期借款 | 1,068,262,588.08 | 5.41% | 1,084,800,000.00 | 5.59% | -0.18% | |
| 租赁负债 | 22,348,553.29 | 0.11% | 0.00% | 0.11% | ||
| 预收账款 | 23,270,533.36 | 0.12% | 23,051,259.54 | 0.12% | 0.00% | |
| 其他流动负债 | 29,498,033.47 | 0.15% | 11,684,458.30 | 0.06% | 0.09% |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 410,011,987.87 | 受限资金共计410,011,987.87元，其中：银行承兑汇票保证金存款323,668,345.38元；司法冻结存款6,343,642.49元；定期存款80,000,000.00元。 |
| 存货 | 110,000,000.00 | 必康百川医药（河南）有限公司于2020年2月向商丘华商农村商业银行股份有限公司借款50,000,000.00元，由必康百川医药（河南）有限公司的药提供质押担保。 |
| 固定资产 | 1,130,307,596.42 | ①江苏九九久科技有限公司向中国工商银行股份有限公司如东支行借款12,000,000元，抵押物为如东县洋口镇化学工业园，（苏（2019）如东县不动产权第0003083号）②必康润祥医药河北有限公司向沧州银行股份有限公司石家庄分行借款50,000,000.00元，以其房屋冀（2018）栾城区不动产权第0001587号抵押、冀（2018）栾城区不动产证明第0001588号；③陕西必康制药集团控股有限公司对于售后回租构成的融资租赁交易，视为以相应资产为抵押取得借款的融资交易进行会计处理；④陕西必康制药集团控股有限公司向长安银行股份有限公司商洛分行借款190,000,000.00元，双方约定以陕西必康制药集团控股有限公司的机器设备作为抵押担保；⑤江苏九九久科技有限公司向江苏如东农村商业银行 |
马塘支行借款35,000,000.00元，抵押物为马塘镇建设路40号不动产（苏2018如东县不动产权第0000905、0000909、0000910号）；⑥延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同抵押必康制药新沂集团控股有限公司苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、0008942号，0008938号不动产权、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号不动产权（其中抵押时作为在建工程的1#厂房，9#厂房，职工食堂已于2019年12月31日转为固定资产）；⑦陕西必康制药集团控股有限公司2018年向陕西省国际信托股份有限公司签订融资合同募集信托资金150,000,000.00元，由武汉五景药业有限公司以其持有的东西湖区鑫桥高科技产业园的12个房产（房屋所有权编号：武房权证东字第2012009791、2012009792、2012009793、2012009794、2012009795、2012009796、2012009797、2012009798、2012009799、2012009800、2012009801、2012009802号)提供抵押担保。
无形资产
| 无形资产 | 104,903,743.10 | ①延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同以必康制药新沂集团控股有限公司的四块工业用地作为抵押，土地产权编号为：苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、苏（2019）新沂市不动产权第0008942号、苏（2019）新沂市不动产权第0008938号、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号；②必康润祥医药河北有限公司向沧州银行股份有限公司石家庄分行借款50,000,000.00元，以其土地使用权冀（2018）栾城区不动产权第0000556号抵押；③必康润祥医药河北有限公司向交通银行石家庄体育南大街支行借款20,000,000.00元，以其土地使用权冀（2018）栾城区不动产权第0000034号抵押；④陕西必康制药集团控股有限公司2018年向陕西省国际信托股份有限公司签订融资合同募集信托资金150,000,000.00元，由西安必康制药集团有限公司以其持有的西安市高新区信息大道21号的19,725.00平方米工业用地使用权，土地证号为西高科技国用(2016)第83907号和武汉五景药业有限公司以其持有的东西湖区鑫桥高科技产业园的91,052.32平方米(土地证编号：东国用(2006)第280103008、东国用(2006)第280103009)的工业用地使用权提供抵押担保；⑤江苏九九久科技有限公司向江苏如东农村商业银行马塘支行借款35,000,000.00元，其中10,000,000元的质押物为专利号为2011100560940的合成4，6-二氨基间苯二酚盐酸盐的方法。 |
| 长期应收款 | 259,674,081.52 | 如东县中医院医养融合PPP项目一期医疗中心项目特许经营权下的长期应收款。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 30,000,000.00 | 如东县中医院医养融合PPP项目一期医疗中心项目特许经营权下的一年内到期的非流动资产。 |
| 在建工程 | 487,399,362.20 | ①陕西必康制药集团控股有限公司和必康制药新沂集团控股有限公司于2019年7月5日共同与浙旅盛景融资租赁有限公司签订售后回租形式的融资租赁合同,售后回租财产为必康制药新沂集团控股有限公司医药 |
| 产业园中在建工程3#车间内综合制剂设备187台；②延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同抵押必康制药新沂集团控股有限公司苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、0008942号，0008938号不动产权、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号不动产权（包含在建工程2号、3号、6号、7号制药厂房） | ||
| 在建工程 | 1,313,628,688.20 | 北盟物流资产抵押给东莞农商行担保额16亿 |
| 应收账款 | 20,000,000.00 | 江苏九九久科技有限公司向中国工商银行股份有限公司如东支行借款20,000,000元，质押物为应收账款。 |
| 合计 | 3,865,925,459.31 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 6,209,685.47 | -100.00% |
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 必康新阳医药配送中心项目 | 自建 | 是 | 物流 | 0.00 | 36,905,311.58 | 自筹资金 | 43.42% | 25,709,100.00 | -39,190,723.40 | 报告期一期已经投入运营，由于目前项目主要是扩展渠 | 2016年08月26日 | 登载在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 道，效益尚未达到预期 | 及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：2016-150） | |||||||||||
| 陕西必康山阳·必康国家中药材储备库暨大数据交易平台项目 | 自建 | 是 | 医药 | 0.00 | 512,192,317.99 | 自筹资金 | 35.00% | 1,266,283,000.00 | 0.00 | 报告期内项目处于建设阶段，尚未实现收益 | 2016年10月11日 | 登载在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：2016-169） |
| 嘉安健康必康工业云数据中心项目 | 自建 | 是 | 云计算 | 0.00 | 326,780,774.97 | 自筹资金 | 52.00% | 83,481,500.00 | 0.00 | 报告期内项目处于建设阶段，尚未实现收益 | 2016年10月11日 | 登载在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号： |
| 2016-170） | ||||||||||||
| 嘉安健康必康大健康彩印包装项目 | 自建 | 是 | 包装 | 0.00 | 220,307,948.79 | 自筹资金 | 91.19% | 58,270,000.00 | 0.00 | 报告期内项目处于建设阶段，正在安装调试设备，尚未实现收益 | 2016年10月11日 | 登载在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：2016-172） |
| 合计 | -- | -- | -- | 0.00 | 1,096,186,353.33 | -- | -- | 1,433,743,600.00 | -39,190,723.40 | -- | -- | -- |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 陕西必康制药集团控股有限公司 | 子公司 | 医药行业 | 1,083,500,415.00 | 23,745,874,431.25 | 4,333,574,890.07 | 2,236,414,304.42 | 17,982,796.28 | 17,264,551.24 |
| 江苏九九久科技有限公司 | 子公司 | 新能源、新材料、化工 | 500,000,000.00 | 2,738,470,696.22 | 1,965,780,607.07 | 1,210,691,501.83 | 447,968,596.06 | 378,695,100.84 |
| 项目（陕西必康） | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 本期比上期增减变动 |
| 营业收入 | 2,236,414,304.42 | 2,873,970,579.94 | -22.18% |
| 营业利润 | 17,982,796.28 | 213,247,470.48 | -91.57% |
| 净利润 | 17,264,551.24 | 173,237,742.92 | -90.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,118,415.06 | 263,414,053.98 | -95.40% |
| 项目（陕西必康） | 2021年6月末 | 2020年末 | 本期比上期增减变动 |
| 资产总额 | 23,745,874,431.25 | 10,129,460,235.14 | 90.70% |
| 所有者权益 | 4,333,574,890.07 | 4,973,320,584.52 | -12.86% |
| 股本 | 1,083,500,415.00 | 1,083,500,415.00 | 0.00% |
| 项目（九九久科技） | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 本期比上期增减变动 |
| 营业收入 | 1,210,691,501.83 | 632,588,454.83 | 91.39% |
| 营业利润 | 447,968,596.06 | 71,108,491.47 | 529.98% |
| 净利润 | 378,695,100.84 | 54,181,078.43 | 598.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,470,345.68 | -8,275,428.09 | -311.11% |
| 项目（九九久科技） | 2021年6月末 | 2020年末 | 本期比上期增减变动 |
| 资产总额 | 2,738,470,696.22 | 3,311,114,822.00 | -17.29% |
| 所有者权益 | 1,965,780,607.07 | 1,587,085,506.00 | 23.86% |
| 股本 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 0.00 |
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策风险
《中华人民共和国药品管理法》颁布实施以来，2020年国家药品监督管理部门以及其他监管部门在持续完善相关行业法律法规，加强对药品的质量安全、供货资质、采购招标等方面的监管，这将给整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化的风险。针对行业政策变化带来的风险，公司将密切关注行业政策变化的动向，公司产业政策中心紧密关注政策变化，加强与药监管理部门对接，参加新政策解读培训会议，加强与相关行业协会沟通，定期邀请相关部门负责人进行政策解读，加强自我应变能力，同时建立长效应急机制来应对行业政策变化。
2、原材料价格波动风险
公司中成药生产与销售系公司主要利润来源，而其原材料中药材容易受到诸如经济环境、自然灾害、疫情及市场供求关系等多种因素影响，出现一定幅度的波动，近期抗病毒类药材价格涨幅较大。为进一步合理控制成本，公司积极推行成本管理，加强生产规划，通过提高生产预测准确性，使资源更加优化，以降低整体生产成本。加强中药材市场价格监控及分析，合理预测和安排库存及采购周期，对于重点原辅料采取战略储备的方式平抑成本波动。另一方面公司通过加紧投建山阳·必康国家中药材储备库暨大数据交易平台项目，实现对中药材原材料价格的有效控制。
3、环境保护政策风险
公司药物中间体业务属精细化工行业，部分原料具有易燃易爆的特点，如管控不当，可能导致安全事故发生的风险。加之国内化工行业环保形势日益严峻，环保督查常态化，将给公司生产经营带来一定的外部压力和风险因素。
为应对此风险，公司一贯高度重视，严格按照国家相关规定合法、合规运营，后续将结合政府部门的政策要求和企业生产运营实际在环保治理措施上加大投入，在生产运营方面进一步加强精细化管理，包括配套环保设备的更新换代和产品技术工艺的完善等，持续降低生产过程中的能耗，进一步提高循环利用及三废处理能力，以满足日趋严格的环境保护政策的要求，同时公司将全面落实安全环保主体责任，坚持源头管理，追求本质安全，强化监测预警，筑牢安全防线。
4、经营管理风险
公司重大资产重组实施完毕后，伴随公司投资项目的实施和规模的壮大，思想观念、产品结构、市场领域、资产规模、员工队伍都将发生变化，公司组织结构和管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，这些都对公司管理提出了更高的要求，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战。公司将建立有效的激励约束机制以保证公司持续健康发展。
5、商誉减值风险
公司对报告期末全部形成商誉的资产组组合进行了评估，包括润祥医药、百川医药、五景药业，以及2015年重大资产重组反向购买形成的商誉。截至报告期末，公司商誉净值为1,641,312,659.75元。未来将可能继续实施收购合并，通过外延式发展促进公司竞争力的提升，同时，公司将加强被收购公司的经营管理，控制商誉减值风险。
6、产品生命周期风险
药品是特殊商品，其研制开发周期较长，生命周期受疗效、毒副作用、人体耐药性以及新一代产品面市等诸多因素的影响，从总体上看，药品的生命周期呈缩短趋势。同时，国家医保目录、基药目录等政策性调整将带来市场竞争格局的变化，导致市场竞争变化的不确定性，也会给公司的业绩增长带来不确定性。针对产品生命周期风险，公司将针对新政策形势下中药经典名方、靶向制剂等新的研发方向加大投入力度，加快中药配方颗粒研发进度，积极主动应对市场变化。
7、技术研发与投资的风险
公司基于未来发展所需，每年都会投入资金用于药品的研发。一种新药需要经历临床前研究、临床试验、获得新药证书到正式生产多个环节的审批，每一个环节均有可能存在较大的风险。药品研发前期的资金、技术投入大，周期长，行业门槛高。随着国家监管法规、注册法规的不断更新，新药研发存在不确定性以及研发周期可能延长的风险。公司在建项目投资数额较大，安全性和技术性要求颇高，公司有可能面临投资失败的风险。另一方面，在建、新建项目点多面广也可能导致各环节的管理幅度和难度增大，风险因素增多。除此之外，使用募集资金投资的项目也可能受整体经济环境、市场条件变化等情况影响，面临不能按投资计划如期实现效益的风险。公司对所要投资的项目进行专业分析、调研，关注投资项目后续进展情况，确保公司顺利开展各项投资活动。
8、产品质量风险
药品质量直接关系到用药者的健康和生命安全，责任重大。药品的质量和最终疗效取决于原材料采购、制剂生产、运输、贮存和使用等多个环节，任一环节的疏漏都有可能对药品质量产生不利影响。公司药品生产、运输保管和使用过程中的任何不当操作均有可能影响产品质量或使用效果，甚至造成医疗事故，对公司经营和业绩产生不利影响。新版药品管理法强调了药品许可持有人的主体责任，涵盖了整个药品生命周期。同时，因取消药品生产质量管理规范认证，药品许可持有人必须持续保持并不断提升自身的质量管理水平。公司把质量稳定、疗效可靠作为公司立足之本，通过制定完善的质量控制体系，从原材料、半成品到产成品均严格执行内控检验标准和检验程序，确保产品的各个生产环节都能有效执行质量管理制度，同时根据各个环节反馈，及时开展技术更新，从源头防范产品质量风险。
9、应收账款回收风险
医改新政推行以来，医药竞争格局发生较大变化，加之受2020年疫情影响，公司医药板块也存在下游客户的应收账款不能及时收回的风险。为应对此风险，公司一方面将扩大与行业内优质客户的战略合作，实现互信共赢，另一方面公司将对信用账期实施动态管理，加大收款力度，适当采取控制发货、诉讼保全等手段严格控制应收账款回收风险，保证公司经营性活动现金流。
10、流动性风险
在我国稳经济和去杠杆双重目标下，预计货币政策出现实质性宽松的可能性较小，未来仍可能出现短期内资金流动性紧张的现象。此外，受整体融资环境等因素影响，公司流动性压力和融资压力未能缓解，若未来公司融资能力进一步下降，可能加剧公司的资金紧张状况，由此可能带来流动性风险，可能会出现无法偿还到期债务的问题。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.74% | 2021年01月14日 | 2021年01月15日 | 公司《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-010）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.35% | 2021年01月27日 | 2021年01月28日 | 公司《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-015）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.76% | 2021年02月25日 | 2021年02月26日 | 公司《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-022）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.82% | 2021年05月27日 | 2021年05月28日 | 公司《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-052）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日 |
| 报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |||||
| 2021年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.32% | 2021年06月21日 | 2021年06月22日 | 公司《2021年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-067）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 董文 | 财务负责人 | 解聘 | 2021年03月01日 | 个人原因主动辞职 |
| 骆书鼎 | 财务负责人 | 聘任 | 2021年05月10日 | 聘任，经第五届董事会第二十一次会议审议通过 |
及关联交易的公告 》（公告编号：2021-055）。公司于2021年6月21日召开2021年第四次临时股东大会审议通过了上述议案，并于2021年6月22日披露了《2021年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-067）。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 九九久科技 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 三氯吡啶醇钠车间烘房排口 | 1.51mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.1137t | 3.03t/a | 无 |
| 九九久科技 | 颗粒物 | 连续排放 | 1 | RTO排口 | 2.19mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.2011t | 3.03t/a | 无 |
| 九九久科技 | 颗粒物 | 间歇排放 | 1 | 焚烧炉排口 | 18.62mg/m? | 《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 0.3271t | 3.03t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氟化物 | 连续排放 | 2 | 六氟磷酸锂车间尾气排口 | 1.72mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.0132t | 0.15t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氯化氢 | 连续排放 | 2 | 六氟磷酸锂车间尾气排口 | 15.1mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.1107t | 0.411t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氯化氢 | 间歇排放 | 1 | 焚烧炉排口 | 5.71mg/m? | 《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 0.0786t | 0.411t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氨 | 连续排放 | 1 | RTO排口 | 20.86mg/m? | 环评要求 | 0.266t | 0.8t/a | 无 |
| 九九久科技 | 二氧化硫 | 间歇排放 | 1 | 焚烧炉排口 | 9.58mg/m? | 《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 0.4164t | 1.56t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氮氧化物 | 间歇排放 | 1 | 焚烧炉排口 | 31.95mg/m? | 《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 1.7498t | 18.59t/a | 无 |
| 九九久科技 | 二噁英 | 间歇排放 | 1 | 焚烧炉排口 | 0.065ngTEQ/m? | 《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2001） | 2.73mg | 117mg | 无 |
| 九九久科技 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 1 | 三氯吡啶醇钠车间烘房排口 | 0.352mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.0222t | 18.6152t/a | 无 |
| 九九久科技 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 1 | RTO排口 | 1.67mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.2167t | 18.6152t/a | 无 |
| 九九久科技 | COD | 间歇排放 | 1 | 污水站 | 182.13mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 11.5427t | 87.523t/a | 无 |
| 九九久科技 | 氨氮 | 间歇排放 | 1 | 污水站 | 1.9mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 0.0861t | 3.327t/a | 无 |
| 天时化工 | 甲苯 | 连续排放 | 1 | 回收尾气排口 | 0.047mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.00017t | 0.006t/a | 无 |
| 天时化工 | 氯气 | 连续排放 | 1 | 回收尾气排口 | ND | 《大气污染物综合排放 | 0.00015t | 0.14t/a | 无 |
| 标准》（GB16297-1996） | |||||||||
| 天时化工 | 氯化氢 | 连续排放 | 1 | 回收尾气排口 | 2.134mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.00185t | 2.21t/a | 无 |
| 天时化工 | 非甲烷总烃 | 连续排放 | 1 | 回收尾气排口 | 0.641mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.1t | 3.289t/a | 无 |
收集的废水全部送母公司九九久科技污水处理站集中处置。雨水排放口安装有污染源自动在线监测装置，对COD、pH、电导率、流量等数据实时监控，保证了雨水排放的稳定达标。
废气治理方面：天时化工公司的废气主要包括甲苯、氯化氢、氯气，氯化废气经过前期预处理（冷凝、萃取、三级降膜吸收、真空循环水箱吸收）；水解废气经过前期预处理（冷凝、三级降膜吸收、真空循环水箱吸收）；苯甲醛精馏废气经过前期预处理（冷凝）；二氯化苄精馏废气经过前期预处理（冷凝+水喷淋）。所有废气分别经过前期预处理后，经密闭管线统一收集后送天时公司全厂废气处理系统，废气处理系统主要工艺为碱洗+水洗+吸收+临氧裂解。同时，尾气总排口安装了在线监测装置，实时监控废气处理设施运行状态和尾气排放情况，保证了废气稳定达标排放。
固废管理方面：天时化工公司已建立了完整的固废管理制度，从固废的产生、储存、运输、处置等环节进行了全过程的监控。公司建有1000平方米容量的固废仓库，固废仓库严格危险废物规范化管理要求，落实了八防措施，产生的固废全部分类、规范放置。固废仓库全部按要求设置观察窗，设置危险废物标牌，设置24小时视频监控，固废库尾气通过引风+碱洗吸收装置送全厂废气处理系统。公司产生的固废主要包括：精（蒸）馏残渣、废包装桶等，全部委托有资质的处置单位进行合法转移。
报告期内，九九久科技公司及在产子公司在生产过程中能遵守环境保护相关法律法规和管理规定，未发生环境污染事故，无针对报告期内的环保诉求、上访事件。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况九九久科技：
①三氯吡啶醇钠扩改项目，环评批复（通环管[2012]089号），并分别于2015.10.28和2016.7.12通过一期、二期环保验收；
②年产400吨六氟磷酸锂项目，环评批复（通环管[2010]103号），并于2012.2.27通过环保验收；
③年产1600吨六氟磷酸锂项目，环评批复（通环管[2012]089号），并于2015.10.28通过环保验收；
④年产3000吨六氟磷酸锂项目，环评批复（通行审批[2016]707号），并分别于2018.2.13、2020.10.10通过一期2000吨自主环保验收和二期1000吨自主环保验收；
⑤年产10000吨5,5-二甲基海因及其衍生产品项目，环评批复（通环管[2010]103号），并分别于2014.1.22、2018.1.6通过一期环保验收和二期自主环保验收；
⑥年产3200吨高强高模聚乙烯纤维项目，环评批复（东环评[2012]49号），并于2014.9.18、2018.3.31分别通过一期环保验收和二期自主环保验收；年产6800吨高强高模聚乙烯纤维项目，环评批复（东沿管[2017]117号），并于2020.1.6通过环保验收；
⑦年产10000吨硫酸镁、50000吨氯化镁、15000吨20%氨水、6000吨高纯氟化氢项目，环评批复（通行审批[2016]563号），并于2018.2.14通过自主环保验收。天时化工：
万吨级药物中间体苯甲醛与系列脂肪酰氯联产工艺的产业化项目，环评批复（通环管[2011]045号），并于2014年8月25日通过了环保验收（通环验[2014]0086号）。
突发环境事件应急预案
《江苏九九久科技有限公司突发环境事件应急预案》已于2019年10月16日在南通市如东生态环境局备案，备案编号：
320623-2019-108-H。
《南通市天时化工有限公司突发环境事件应急预案》已于2020年5月29日在南通市如东生态环境局备案，备案编号：
320623-2020-067-H。
九九久科技及其在产子公司在报告期内按计划组织进行了突发环境事件应急预案演练。
环境自行监测方案
报告期内，九九久科技按照规范要求执行环境监测方案，公司废水、废气、雨水均安装了在线监测装置，其中，废水、雨水、焚烧炉废气委托江苏天泽环保科技有限公司负责日常监测，RTO焚烧炉废气、纤维尾气、厂界无组织废气委托聚光科技（南通）有限公司负责日常监测，六氟磷酸锂车间尾气委托南通佳昱环保科技有限公司负责日常监测，雨水委托江苏天泽环保科技有限公司负责日常监测。报告期内委托江苏皓海检测技术有限公司对公司废水、废气、厂界噪声、地下水、土壤、雨水等进行了环境监测。 报告期内，天时化工按照规范要求执行环境监测方案，公司无废水排口，公司废气、雨水安装了在线监测装置，其中废气委托聚光科技（南通）有限公司负责日常监测，雨水委托江苏天泽环保科技有限公司负责日常监测。报告期内委托苏州市佳蓝检测科技有限公司对公司废气、土壤、厂界噪声、无组织废气进行了环境监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无其他应当公开的环境信息
九九久科技在公司网站上公示了公司及子公司基本信息、排污信息、环评批复、三同时手续、突发环境事件应急预案、污染物防治设施及运行情况等相关环境信息。
其他环保相关信息 九九久科技及其子公司天时化工于2018年1月7日，顺利通过如东县应急中心环境安全达标建设、环境安全“八查八改”验收。
二、社会责任情况
2021上半年，公司始终坚持以“团结、创新、诚信、共赢”的企业精神和“一家人、一条心、一股劲、一定赢”的团队精神为支撑，秉承“追求效益、惠及员工、回报股东、贡献社会”的核心价值观，努力保障员工、股东及其他利益相关者的合法权益，积极承担社会责任，保护生态自然环境，确保公司的可持续发展。
（1）规范治理，强化沟通，保障公司股东合法权益
公司一如既往地积极开展公司治理工作，建立了较为健全的公司治理结构和日趋完善的内部控制体系。股东大会、董事会、监事会三会规范运作；公司及时、准确、完整地披露公司各类重大信息，充分保障广大投资者享有平等的知情权；通过多种方式和渠道与投资者沟通交流，建立良好的互动机制，增强企业的诚信度与透明度。积极实施利润分配政策，回报广大股东和投资者。
（2）关爱员工，有效激励，推动公司与员工共同发展
公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规建立了较为完善的人力资源管理制度，配套实施规范的薪酬管理体系和有效的绩效考核机制，及时下发员工工资，为员工缴纳五项社会保险和住房公积金；将员工奖金与公司业绩挂钩，完善职代会制度，畅通员工合理化建议的渠道，增强员工的主人翁意识，调动员工的工作热情；组织全体员工进行健康检查，做好职业病防治工作。组织新工入职培训、管理知识培训、技术业务培训、在线学习培训、操作技能培训、安全知识培训、环保知识培训、质量管理培训等各类不同层次、不同形式的员工培训。提高职工队伍整体素质，帮助员工构建完整的职业生涯规划，促进员工与公司的共同发展。通过定期印发公司月报、定期绘制板报，以及不定期开展文体活动，推进企业文化建设，丰富员工业余文化生活，增强员工的集体荣誉感与凝聚力。
（3）重视安全，严防污染，营造生产办公及地区发展健康环境
公司严格按照《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国环境保护法》等相关法律法规及行业标准制订和完善了一系列安全环保相关的管理制度，组织开展多期安全教育培训，强化员工安全意识，普及安全常识。加大安全检查与事故隐患排查治理工作，推进隐患排查治理工作的常态化。结合国家安监局《关于进一步加强危险化学品罐区安全管理以及安全设计诊断工作要求》以及地方危化品安全生产攻坚工作方案、“两重点一重大”自动化改造等相关要求专门制定了一系列的整改计划与措施，推进公司重点监管危险工艺、重点监管危险化学品、重大危险源的自动化控制改造等各项工作。公司加强对环保规范的落实和对废水、废气问题的治理，投入大量资金进行环保设施改造，通过实施生产系统节能减排，优化新、改、
扩项目生产工艺，从源头上控制和减少“三废”的产生，确保各类污染物的达标排放。强化职业卫生健康管理，组织专业公司对车间生产现场存在的有毒有害物质浓度、噪音等进行职业危害因素监测，确保各项指标控制在国家标准范围内。积极组织开展劳动防护用品佩戴专项整治活动，规范劳保用品的佩戴要求。报告期内，公司未发生任何重大安全生产和环境保护事故。
（4）稳健营销，平等互利，实现与客户、供应商的合作双赢
公司恪守商业道德，诚信经营，稳健营销，强化对国内外市场的调研与预测，坚持以客户需求为导向，以不断优化产品质量、提高客户满意度为目标，以良好的售后服务与畅通的反馈渠道为支撑，在增加产品销量的同时不断扩大产品市场占有率，实现公司与客户的双赢。同时公司本着平等互利的原则，积极优化采购理念，密切关注市场行情动态，开展对供应商的比质比价调查工作，及时履约，搭建了与供应商之间合作共赢的良好平台。
（5）依法纳税，回报社会，积极参与社会公益事业
公司坚持合法经营、依法纳税，作为当地纳税大户，不断以自身发展影响和带动着地方经济的发展。同时在力所能及的范围内，自觉履行社会责任，积极投身社会公益慈善事业，对地方教育文化、基础设施建设、扶贫济困等方面给予必要的支持，不断推进企业和社会的协调发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 新沂必康 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本次重组完成后，在作为上市公司控股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司（包括陕西必康及其子公司，下同）经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业；2、在本公司作为上市公司控股股东期间，如本公司或本公司 | 2015年12月31日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 严格履行中 |
| 控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 | |||||
| 阳光融汇、华夏人寿、上海萃竹、陕西北度 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本次重组完成后，在作为上市公司股东期间，本公司（企业）及本公司（企业）控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司（包括陕西必康及其子公司）经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何 | 2015年12月31日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 严格履行中 |
| 与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业；2、在本公司（企业）作为上市公司股东期间，如本公司（企业）或本公司（企业）控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 | |||||
| 新沂必康、陕西北度、阳光融汇、华夏人寿、上海萃竹 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 在本次重组完成后，本公司（企业）及本公司（企业）控制的企业将尽可能避免和减少 | 2015年12月31日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 公司于2020年10月15日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局下发的《行政处罚 |
| 与上市公司及其下属公司（包括陕西必康及其子公司）的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司及本公司控制的企业将与上市公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，并由上市公司按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务；本公司（企业）保证本公司及本公司控制的企业不以与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易，不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损 | 决定书》[2020]5号），认定公司相关年度报告存在重大遗漏，未披露控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 |
| 害上市公司及其他股东合法权益的行为。若出现违反上述承诺而损害上市公司利益的情形，本公司（企业）将对前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | ||||||
| 新沂必康、陕西北度、阳光融汇、华夏人寿、上海萃竹 | 保持上市公司独立性的承诺 | 承诺保障上市公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。 | 2015年12月31日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 严格履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李宗松、周新基、陈耀民 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本次重组完成后，在作为上市公司股东及实际控制人期间，本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司（包括陕西必康及其子公司，下同）经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营，亦不会 投资任何与上市公司及其下属公司经营业务 | 2016年04月11日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 严格履行中 |
| 及实际控制人期间持续有效，不可撤销。本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反相关承诺并因此给上市公司造成损失的，本人将承担相应的法律责任。 | |||||
| 李宗松、周新基、陈耀民 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 在本次重组完成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的企 业将与上市公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，并由上市公司 按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《江苏必康制药股份有限公司章程》等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及 | 2016年04月11日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 公司于2020年10月15日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]5 号），认定公司相关年度报告存在重大遗漏，未披露控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 |
| 时履行信息披露义务；本人保证 本人及本人控制的企业不以与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易，不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任 何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。若出现违反上述承诺而损害上市公司利益的情形，本人将对前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 延安必康 | 分红承诺 | 公司承诺：在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的资金需求、公司当年盈利、累计未分配利润为正值，且未来十二个月内无重大投资计划或重大 | 2019年04月25日 | 2019年1月1日至2021年12月31日 | 严格履行中 |
| 现金支出计划等事项（募集资金投资项目除外）发生的前提下，公司原则上每年进行一次现金分红。每年以现金方式分配的利润不低于当期实现的可分配利润的10%。公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。 | |||||
| 新沂必康、李宗松 | 其他承诺 | 新沂必康承诺所有为上市公司储备培育的项目，上市公司均有优先选择权，并完全遵守上市公司相关规定及决策程序，如是上市公司需要的项目，新沂必康将以成本价注入上市公司，不增值不溢价。 | 2020年08月18日 | 长期有效，直至其不再对公司有重大影响为止。 | 正常履行中 |
| 新沂必康、李宗松 | 其它承诺 | 新沂必康承诺于2021年5月15日前对归还不规范的8,000万元 | 2021年04月30日 | 2021年5月15日 | 履行完毕 |
| 完成整改。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 | 控股股东 | 2020年9月 | 非经营性 | 8,000 | 0 | 8,000 | 0 | 0 | |||
| 合计 | 8,000 | 0 | 8,000 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | ||||||||||
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会认为：永拓会计师事务所严格按照审慎性原则，为公司出具带有强调事项段的无保留意见《审计报告》符合公司实际情况，公司董事会对该《审计报告》予以理解和认可。截至2021年5月15日，公司已收到控股股东新沂必康归还的8,000.00万元资金占用款项。至此，公司控股股东及其关联方非经营性占用资金事项已完成整改。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东及其关联方归还非经营性占用资金整改完毕的公告》（公告编号：2021-050）。
公司目前正在积极回笼资金，拓展其它融资渠道，继续为债券兑付筹集资金，争取尽快确定资金到位时间。
七、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东新沂必康于2021年6月9日收到江苏省新沂市人民法院《民事裁定书》(2021)苏0381破申8号。2021年6月8日，延安市鼎源投资（集团）有限公司（以下简称“鼎源投资”）以新沂必康不能清偿到期债务，资产不足以清偿全部债务且明显缺乏清偿能力为由，向江苏省新沂市人民法院申请对新沂必康进行重整。新沂市人民法院受理了此案，并裁定：不予受理鼎源投资对新沂必康提出的重整申请；公司控股股东新沂必康于2021年6月15日收到陕西省延安市中级人民法院《民事裁定书》（2021）陕06破申2号。2021年6月11日，鼎源投资以新沂必康不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力为由，向陕西省延安市中级人民法院申请对新沂必康进行重整。陕西省延安市中级人民法院受理了此案，并裁定如下：受理延安市鼎源投资（集团）有限公司对新沂必康新医药产业综合体投资有限公司的破产重整申请；公司控股股东新沂必康于2021年7月18日收到陕西省延安市中级人民法院《民事裁定书》（2021）陕06破申2号。新沂必康新医药产业综合体投资有限公司管理人以陕西北度新材料科技有限公司与新沂必康新医药产业综合体投资有限公司存在法人人格高度混同的关联关系，东方证券抛售质押股票的行为，将影响破产程序依法进行为由，于2021年7月18日向陕西省延安市中级人民法院提出申请，要求对被申请人陕西北度新材料科技有限公司所持有的延安必康制药股份有限公司的全部股票采取财产保全措施。陕西省延安市中级人民法院裁定如下：冻结被申请人陕西北度新材料科技有限公司名下“延安必康制药股份有限公司”（证券代码：002411）的全部股票及相应孽息。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东被申请重整的提示性公告》、《关于控股股东被申请重整的进展公告》、《关于控股股东被申请重整的进展公告》（公告编号：2021-060、2021-061、2021-085）。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏琦衡农化科技有限公司拖欠 | 21,513 | 否 | 本次重大诉讼事项于 | 江苏省南通市中级人民法院出具 | 2017年8月，公司将母公司即 | 2016年12月22日 | 详见公司登载于《证券 |
| 公司货款情况 | 2016年1月26日立案后，江苏省南通市中级人民法院依法组成合议庭进行了审理。在审理过程中，琦衡农化以银行承兑汇票形式偿还所欠公司货款0.45亿元。经江苏省南通市中级人民法院主持调解，各方当事人自愿达成调解协议。江苏省南通市中级人民法院于2016年12月20日出具《民事调解书》【（2016苏06民初字13号】，调解结果如下：1、琦衡农化尚欠必康股份1.68亿元，于2017年12月底前分期给付完毕（自2017年1月起，双方自行协商给付金额、时间和方式，每月 | 的《民事调解书》，不会对公司造成不利影响。 | 原江苏九九久科技股份有限公司经营业务相关的资产、负债、业务资源等整体划转至全资子公司江苏九九久科技有限公司（以下简称"九九久科技"），琦衡农化所欠公司货款由九九久科技承接。本报告期内，琦衡农化通过以货抵债的方式偿还欠款，偿还金额相对稳定。截至2020年12月31日，琦衡农化尚有10,589,172.02元欠款未还清。截至2021年4月30日，琦衡农化已还清所欠所有款项。 | 时报》、 《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《重大诉讼事项进展情况公告》（公告编号：2016-190） |
| 不少于500万元）。2、领航工程对琦衡农化上述给付义务承担连带责任。3、必康股份放弃其他诉讼请求。4、案件受理费 881,800元，减半收取440,900 元，由琦衡农化负担（必康股份已垫付，2017年12 月底前由琦衡农化给付必康股份）。5、各方就本案再无其他纠葛。6、本调解协议自双方签字或者盖章后即发生法律效力。 | |||||||
| 证券虚假陈述案 | 9,789.38 | 是，计提金额1800万元。 | 截至2021年7月27日，本系列案件数量合计501件，均处于民事诉讼一审程序阶段。其中，就（2021）陕01民初310号案，西安中院已于2021年6月 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审阶段 | 2021年04月08日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于投资者诉讼事项的公告》（公告编号：2021-027） |
| 15日举行第一次正式开庭，将另行组织第二次正式开庭，或择期宣判。 | |||||||
| 金元证券与延安必康"18必康01"债债务纠纷 | 10,901.27 | 否 | 案件号：（2021）粤03民初2922号，案件已受理，等待开庭。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年06月04日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于收到民事起诉状的公告》（公告编号：2021-057） |
| 延安城市建设投资（集团）有限责任公司与延安必康制药股份有限公司、新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、李宗松借款合同纠纷 | 39,900.5 | 否 | （2021）陕06民初11号，2021年8月3日收到延安市中级人民法院下发的民事裁定书（2021）陕06民初11号，裁定本案中止诉讼。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 中止诉讼 | 2021年08月04日 | 详见公司登载于《证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于重大诉讼事项的公告》、《关于重大诉讼事项的进展公告》（公告编号:2021-063、2021-094） |
| 延安市鼎源投资（集团）有限公司与李宗松、新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、徐州北盟物流有限公司合同纠 | 91,166.62 | 否 | （2021）陕06民初12号，2021年8月3日收到延安市中级人民法院下发的民事 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 中止诉讼 | 2021年08月04日 | 详见公司登载于《证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的 |
| 纷 | 裁定书（2021）陕06民初12号，裁定本案中止诉讼。 | 《关于重大诉讼事项的公告》、《关于重大诉讼事项的进展公告》（公告编号：2021-063、2021-094） | |||||
| 浙商银行与延安必康"18必康01"债债务纠纷 | 21,027.4 | 否 | 案件号：（2021）粤03民初1551号，案件已受理，等待开庭。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年06月17日 | 详见公司登载于《证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于收到起诉状的公告》（公告编号：2021-065） |
| 江海证券与延安必康"18必康01"债债务纠纷 | 32,703.81 | 否 | 案件号：（2021）粤03民初2923号，案件已受理，等待开庭。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年06月23日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于收到民事起诉状的公告》（公告编号：2021-068） |
| 上海光大证券资产管理有限公司与延安必康“18必康01”债债务纠纷 | 10,628.77 | 否 | （2021）鄂03民初3411号，案件已受理，等待开庭。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年07月28日 | 详见公司登载于《证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于收到民事起诉状 |
的公告》（公告编号：
2021-093）
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏九九久科技有限公司（原告）与杉杉新材料（衢州）有限公司买卖合同纠纷案 | 7,416.12 | 否 | 该合同纠纷案于2020年12月30日立案，2021诉讼标的为74161231.08元，双方自愿达成调解协议，杉杉新材料（衢州）有限公司分期给付所欠货款，案件已审结。 | 不会对公司造成不利影响。 | 截至目前，被告已还清货款 | ||
| 赣州银行股份有限公司樟树支行与江西康力药品物流有限公司、延安必康制药股份有限公司、赣州佳景贸易有限公司、郭丁丁、陈蕾、武汉五景药业有限公司、李宗松金融借款合同纠纷 | 18,793.4 | 否 | （2020）赣09民初169号一审各方调解后结案，现进入执行程序。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 执行程序中 | ||
| 东方日升新能源股份有限公司与延安必康制药股份有限公司股权转让纠纷 | 7,416.3 | 否 | 案件号：（2020）浙01民初677号 经过一次开庭审理，正在等待判决中。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 |
| 西藏舜风广告传媒有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司广告合同纠纷 | 5,217.2 | 否 | 案件号：（2020）鲁民终2838号 最高人民法院驳回了公司的再审申请；目前执行程序进行中。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 执行中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 浙旅盛景融资租赁有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司、必康制药新沂集团有限公司 | 8,789 | 否 | 2020年7月29日收到浙江省杭州市中级人民法院民事裁定（2020）浙01民初1205号裁定因融资租赁合同纠纷，浙旅盛景融资租赁有限公司对陕西必康制药集团控股有限公司、必康制药新沂集团有限公司8789.486986元的财产采取保全措施。2021年1月19日申请二审上诉；2021年3月初收到二 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 停止执行 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 审判决书，维持原判；2021年3月25日浙旅盛景融资租赁有限公司申请立案执行；2021年4月7日陕西必康制药集团控股有限公司、必康制药新沂集团有限公司提交执行情况说明书，目前已停止执行措施。2021年7月26日收到杭州市中级人民法院关于浙旅案件的执行决定书、限制消费令。 | |||||||
| 中国外贸金融租赁有限公司与陕西必康、延安必康融资租赁合同纠纷案 | 7,165.54 | 否 | 中国外贸金融租赁有限公司因融资租赁合同纠纷案于2020年9月29日起诉陕西必康、延安必康，请求法院判令陕西必康向中国外贸金融租赁有 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 限公司支付债权金额7,165.54万元。 | |||||||
| 重庆昊融睿工与延安必康、李宗松、谷晓嘉金融借款纠纷案 | 33,918.12 | 否 | 重庆昊融睿工因金融借款纠纷案于2020年5月22日向徐州市中级人民法院递交民事调解书，请求法院判令延安必康向昊融睿工支付债权金额共计33,918.12万元。公司于2020年7月9日收到执行裁定书。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 执行中 | ||
| 中建投融资租赁（上海）有限公司与延安必康，徐州北盟物流有限公司，李宗松，谷晓嘉第三人陕西必康制药集团控股有限公司保证合同纠纷 | 5,331.39 | 否 | 案件号：（2021）沪74民初815号，2021年6月2日已开庭，对方申请诉讼财产保全获得支持。中建投21号公证书已生效，于2021年7月13日收到2021冀01执604号执行通知书、报告财产 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 令。 | |||||||
| 南通市天时化工有限公司（原告）与潍坊润农买卖合同纠纷案 | 162.99 | 否 | 2019年1月21日江苏省如东县人民法院出具（2018）苏 0623 民初 6288 号《民事调解书》，双方自愿达成协议：被告自2019年2月起至8月每月给付原告200000 元，余款 229929.25 元于9月28 日前付清。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 被告执行还款中，截至目前尚欠款929929.25元，公司已申请法院强制执行。 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 江苏九九久科技有限公司（原告）诉广水市金骑仕科技有限公司（被告）买卖合同纠纷案 | 37.69 | 否 | 诉讼标的为376900.00元。该案目前已经审结，待法院执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已审理终结。目前被告尚未还款，待法院执行。 | ||
| 江苏九九久特种纤维制品有限公司（原告）诉郑州中远防务材料有限公司买卖合同纠纷案 | 990.75 | 否 | 诉讼标的额为9907459.92元。目前一审法院判决公司胜诉。被告向二审法院提出上诉，南通市中级人民法院作出终审判决：驳回上诉，维 | 不会对公司造成不利影响。 | 已审理终结，被告已还清货款。 |
| 持原判。 | |||||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司与安徽国森药业有限公司买卖合同纠纷 | 31.4 | 否 | 江苏省新沂市人民法院(2020)苏0381民初4039号民事裁定书，冻结被申请人安徽国森药业有限公司在金融机构的存款33万元或查封其他等值财产。目前公司与安徽国森药业有限公司已调解，2020年7月15日前付款15万，8月底前付清尾款，如任一期违约金申请强制执行并违约金3万元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 必康百川医药（河南）有限公司（原告）与鄢陵县天济堂大药房（被告）买卖合同纠纷案 | 14.48 | 否 | 商丘市梁园区人民法院（2020）豫1402民初6679号判决：被告于本判决生效后十日内将欠原告货款14.4835万元履行完 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已进入强制执行程序 |
| 毕；被告刘向奇对上述欠款及违约金承担连带清偿责任。如被告未按本判决指定期间履行给付金钱义务，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 | |||||||
| 江苏北松健康产业有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司与（原告）青岛特利尔环保股份有限公司（被告）建设施工合同纠纷 | 1,500 | 否 | 案件号：（2017）苏0381民初字9004号二审已判决：（7月21日徐州中院已发回重审)8月20调整套案件卷宗 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 发回重审 | ||
| 上海风神环境设备工程有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 1,432.57 | 否 | 案件号：(2019)苏0381民初6446号，因多个合同不可合并起诉，新沂人民法院驳回起诉。上海风神环境设备工程有限公司提起上诉至徐州中级人民法院，徐州中级人民法院二 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 审判决发回重审。发回重审案件号：（2020）苏3081民初7462号，2021年2月26日再次开庭，目前一审审理中。 | |||||||
| 湖南正中制药机械有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 26.69 | 否 | 案件号：案件号：（2019）苏0381民初6189号，必康新沂于判决生效后十日内（2019年12月5日）偿还湖南正中货款255000元及逾期损失11921.25元，合计266921.25元，并承担案件 受理费5304元。已于2020年10月申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 员工包金玲与西安必康制药集团有限公司劳动纠纷 | 2.17 | 否 | 2019年4月28日西安市劳动人事争议仲裁委员会作出（高新）【2019】597号《裁 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳 |
| 决书》，判决我公司作出经济补偿并交纳期间社保。西安必康不服本裁决，上诉于长安区人民法院，接受案件后，于2019年11月27日开庭审理待法院判决。案件已判决西安必康制药集团有限公司已按照判决书执行完毕。 | 证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） | ||||||
| 员工穆艳武与西安必康制药集团有限公司劳动纠纷 | 2.21 | 否 | 2019年5月29日西安市劳动人事争议仲裁委员会作出（高新）【2019】830号《裁决书》，判决我公司作出经济补偿并交纳期间社保。双方均不服本裁决，上诉于长安区人民法院，接受案件后，裁定合并审理，暂未 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 开始审理。案件已判决西安必康制药集团有限公司已按照判决书执行完毕。 | |||||||
| 庆阳神州同泰药业股份有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 1,154.48 | 否 | 2019年9月24日，（2019）甘10民初72号，庆阳神州同泰药业股份有限公司已撤诉，后又起诉。目前二审审理中，等待判决。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 二审判决再审裁定 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 陕西庆华民爆集团讼西安必康嘉隆制药有限公司支付房租及占用费 | 34.2 | 否 | （2020）陕0111民初2033号民事判决书。已判决对方已申请执行，（2021）陕0111执138号。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 西安必康制药集团有限公司与西安捷森科学发展有限公司公司买卖合同纠纷 | 22.2 | 否 | 2020年9月19日陕西省山阳县人民法院法院作出(2020)陕1024民初1109号《民事调解 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 书》，双方当事人自愿达成调解。 | |||||||
| 西安必康制药集团有限公司与庆阳神州同泰药业股份有限公司 | 44.6 | 否 | 2021年4月27日甘肃省庆阳县人民法院法院作出(2021)甘1021民初2046号《民事判决书》。已判决，已执行，已履行完毕。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 武汉五景药业有限公司、浙江折易资产管理有限公司债权转让合同纠纷 | 98.87 | 否 | 2019年4月19日，武汉市中级人民法院裁定撤销（2018）鄂0103民初4820号《民事判决书》，发回武汉市江汉区人民法院重审，目前重审判决下达，判决驳回浙江折易资产管理有限公司全部诉讼请求，一审改判武汉五景药业有限公司胜诉不负任何责任；对方上诉， | 作出的《民事判决书》不会对公司造成不利影响。 | 已结案，驳回上诉，维持原判 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 已收到上诉状，等待二审。二审公司胜诉，驳回了对方的全部上诉请求。 | |||||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司与李换、王珍等15人民事案件 | 28.46 | 否 | 已调解 | 作出的《民事调解书》不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 孙玉孝与徐州市今日彩色印刷有限公司劳动争议案件 | 11.5 | 否 | 2021年2月24日已在徐州经济技术开发区开庭审理，目前正在等待庭审判决。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司与王媛媛民事案件 | 13.9 | 否 | 2021年3月2日已在徐州经济技术开发区开庭审理。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 孙毅与徐州市今日彩色印刷有限公司民事案件 | 5.6 | 否 | 2021年3月1日已在徐州经济技术开发区开庭审理。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 程爱玲与徐州市今日彩色印刷有限公司民事案件 | 0.8 | 否 | 2021年3月1日已在徐州经济技术开发区开庭审理。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 徐州市亚东装饰建材城有限公司与徐州市今日彩色印刷有限公司民间借贷纠纷案件 | 119.5 | 否 | 重审一审开庭一次，等待判决。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 重审一审审理中 | ||
| 徐州市亚东装饰建材城有限公司、 | 159.2 | 否 | 2020年11月2日新沂 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 |
程爱玲、殷召友、顾惠玲、徐守奇、姜宗昭、罗时嘉、王丽萍、孙毅、孙萌、黄浩、王婷、张琦若与徐州市今日彩色印刷有限公司债权转让合同纠纷案件
| 市人民法院作出11份民事判决书和1份民事裁定书，11份民事判决书判决徐州市今日彩色印刷有限公司向徐州市亚东装饰建材城有限公司支付共计159.2万元，1份民事裁定准许徐守奇撤回起诉2万元。2021年5月26日徐州市中级人民法院作出了11份民事判决书，均判决驳回徐州市今日彩色印刷有限公司针对上述11份民事判决书的上诉、维持原判。 | |||||||
| 新沂市尚辉商务服务有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、江苏新安松建筑工程安装有限公司建设工程施工 | 30 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4565号，已于2021年2月结案履行完毕。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 合同纠纷 | |||||||
| 新沂市神州物业有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、徐州嘉安健康产业有限公司建设工程施工合同纠纷 | 30.2 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4559号、（2020）苏0381民初4560号，于7月16日开庭，已调解。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 南通市中南建工设备安装有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司建设工程合同纠纷 | 364.89 | 否 | 案件号：2020年12月11日，新沂市人民法院作出了（2020）苏0381民初4353号民事判决书，判决：一、必康制药新沂集团控股有限公司于本判决生效后十日内给付南通市中南建工设备安装有限公司尚欠工程款 3369491.25元及利息【自2020年12月20日起至实际付清为止，按同期全国银行 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 二审审理中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LRP)计付】，陕西必康制药集团控股有限公司负连带责任。 | |||||||
| 新乡市天丰振动机械有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 20 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初3965号，分10期支付。保质期延长一年（2020年7月28到2021年7月28日，最后一期质保期到期支付）。2020年8月28日到2021年4月28日每月支付2万元（共9期），剩余24120元于2021年7月28日还清。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127 |
| 南京祥胜达有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 37 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初2204号 7月21日已收到判决书：判决生效10日内支付货款 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所 |
| 271407.5元及违约金＋案件受理费3439元。已于2020年10月申请强制执行。 | 关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） | ||||||
| 中建东方装饰有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、徐州嘉安健康产业有限公司建设施工合同纠纷 | 271 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初2995号 判决结果：一、《建设施工合同》于5月22日解除；二、徐州嘉安健康产业有限公司于本判决生效后十日内给付中建东方装饰有限公司尚欠工程款2266820.05元及逾期付款利息；三、徐州嘉安健康产业有限公司于本判决生效后十日内给付中建东方装饰有限公司设计费20万元及逾期付款利息；四、必康新沂承担连 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 带责任；五、案件受理费32160徐州嘉安承担。 | |||||||
| 江苏住友建设有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设施工合同纠纷 | 69 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初2025号。已调解。2020年12月30日之前支付25万，1月30日之前支付25万，2月10日之前支付60989元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 江苏住友建设有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、江苏新安松建设工程安装有限公司 | 58 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初2027号。已调解。已调解。2020年10月30日之前支付25万元，11月30日之前支付220991元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 上海金日冷却设备有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 86 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初1771号。已调解。总支付：576350元，分7期，从6月30日起每期还款80000元，最后一 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公 |
| 期还清所有余款和诉讼费已于2020年7月申请强制执行。 | 告编号：2020-127） | ||||||
| 南通市中南建工设备安装有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司 | 8.2 | 否 | 案件号：（2020）苏0382民初7191号 2021年2月19日再次开庭，2021年2月19日双方达成调解协议，新沂市人民法院制作了民事调解书，必康制药新沂集团控股有限公司于2021年5月19日前向南通市中南建工设备安装有限公司支付6.2万元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 安徽振业建设集团有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、徐州北盟物流有限公司、江苏北松健康产业有限公司、徐州嘉安健康产业有限公司建设工程施工合同纠纷 | 1,230.2 | 否 | 案件号：2021年1月13日新沂市人民法院作出了（2020）苏3081民初7929号民事判决书，判决如下：必康新沂、徐州北盟、 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 江苏北松、徐州嘉安共向原告支付工程款12302005.87元及利息（自2020年1月23日起按lpr计算至实际给付之日止），并承担案件受理费49120元、保全费5000元。对方已申请强制执行。 | |||||||
| 徐州市彭城五交化有限责任公司与江苏绍舜贸易有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 201.22 | 否 | 案件号：2021年1月27日新沂市人民法院作出了（2020）苏3081民初8655号民事判决书，判决：江苏绍舜贸易有限公司支付169.1万元。2020年12月11日已开庭，目前一审审理中。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 一审已判决 | ||
| 江苏力通重工机械有限公司与徐州嘉安健康产业有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司建设工 | 456.07 | 否 | 案件号：2021年5月9日新沂市人民法院作出了（2020）苏 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 程合同纠纷一案 | 3081民初8961号民事判决书，判决：徐州嘉安健康产业有限公司支付405.34万元及逾期利息，必康制药新沂集团控股有限公司承担连带清偿责任。 | ||||||
| 南京音飞存储设备有限公司与江苏必康新阳医药产业有限公司合同纠纷 | 57 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初7523号12月21日收到判决书，判决结果江苏必康新阳医药有限公司于判决生效10日内支付原告货款57万及利息，如未在判决指定期间履行给付金钱义务的，则加倍支付延期履行期间的债务利息，并承担案件受理费4750元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 二审审理中 | ||
| 中航宝胜电气股份有限公司与徐州嘉安健康产业 | 81.2 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 二审已判决 |
| 有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 7727号12月8日开庭，二审已判决。 | ||||||
| 山东宏达科技有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 19.18 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4633号 2020年8月14日达成调解，于9月30日、10月30日、11月30日每月给付5万元，下余41800于12月30日前付清，如有一期未足额支付，原告有权就未给付的款项及违约金8200申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 新沂市志诚物流有限公司与江苏必康新阳医药有限公司公路货物运输合同纠纷 | 35 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8031号 达成调解，运输款共计300000元，2020年11月起每月20日前支付50000元，付清为止，并承担3000元案件受理费，最后一期支付原告。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 已于2021年3月申请强制执行。 | |||||||
| 新沂尚辉服务有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、江苏新安松建筑工程安装有限公司建设工程施工合同纠纷 | 28.12 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8318号；（2020）苏3081民初8319号；（2020）苏3081民初8320号 11月23日已调解：一、新安松自愿支付新沂市尚辉25万元，①2020年12月30日前支付5万元（12月30日已支付），②2021年1月30日前支付5万元③2021年3月30日前支付5万元④2021年4月30日前支付5万元⑤2021年5月30日前支付5万元＋3184元案件受理费。二、新安松于2020年11月30日前向新安松开 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 5744.075元增值税专用发票。已于2021年3月申请强制执行。 | |||||||
| 江苏梦之缘建设有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷 | 13 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初7385号11月23日已调解：必康新沂自愿支付工程款13万元，①2021年1月31前支付3万元②2021年3月31日前支付5万元③2021年4月31日前支付5万元＋案件受理费2150元。已于2021年4月申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 杭叉集团股份有限公司与江苏必康新阳医药产业有限公司买卖合同纠纷 | 87.8 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8745号 已达成调解：货款本金878000元。2020年12月30日付78000元，余款自2021年3月起每月支付160000元，直至7 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 月最后一笔付清。已于2021年4月申请强制执行。 | |||||||
| 上海凯泉泵业有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 69 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初9063号 已达成调解，共欠货款41221.3元，于2021年1月31日前支付清，如为按时足额支付则有权申请强制执行。已被申请强制执行。已于2021年2月申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 无锡零界净化设备股份有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 20.6 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初9250号 已达成调解：一、经双方确认，由无锡零界净化设备有限公司于2021年1月7日前完成剩余两台负压称量室的安装工作，必康新沂应予以协助；二、必康新沂于无锡 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 零界完成上述安装工作7日内，支付无锡零界剩余货款156000元；三、双方按照合同继续完成合同约定的培训、调试等附随义务；四、无锡零界自愿放弃要求必康新沂支付违约金的诉讼请求；五、案件受理费2195元，随上述货款一并支付无锡零界。已于2021年3月申请强制执行。 | |||||||
| 新沂市红火包装有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 13.7 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初1049号 已达成调解：2021年3月20日前给付5万元＋案件受理费1525元，4月20日前给付5万元，下余37535.25元于5月20 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 日前付清，如有任意一期未足额支付，则有权就剩余金额申请强制执行。已于2021年4月申请强制执行。 | |||||||
| 江苏力通重工机械有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司建设工程合同纠纷 | 50 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8957号 一、必康制药新沂集团控股有限公司于本判决生效后十日内给付江苏力通重工机械有限公司尚欠工程款926097.79元及逾期付款利息；二、陕西必康制药集团控股有限公司对本判决第一项确定的债务承担连带清偿责任；三、驳回江苏力通重工机械有限公司的其他诉讼请求。已于 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 2021年4月申请强制执行。 | |||||||
| 徐州市彭城五交化有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 21.07 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8650号 一、必康新沂于判决生效十日内向徐州彭城五交化支付设备价款159000元；二 、必康新沂于判决生效十日内向徐州彭城五交化支付违约金47700元；三、案件受理费4032元减半收取2016元，保全费 2020元，共计4036元，由必康新沂承担。如未按判决指定期间履行金钱义务，则加倍支付延迟履行期间的债务利息。已于2021年3月申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 南京金日轻工科技发展有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 66.2 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4407号 9月9日收到判决书。12月3日签订执行和解协议：2021年1月30日前支付145000元及 案件受理费5480元及执行费2200元。已于2021年3月申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 杭州蓝天园林建设有限公司与江苏北松健康产业有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司 | 300 | 否 | 案件号：（2018）苏0381民初8994号 判决如下：1、判决生效10日内向支付工程款2960211.56元及利息（分别已2210211.56元、750000元为基数，分别自2018年7月15日、10月1日起至2019年8月19止，按照中国人民银行同期同类贷款利率计算， | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 再以2960211.56位基数，自2019年8月20日起至实际给付之日止，按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率寄付利息）；2、原告于判决生效30日内协助被告进行工程竣工验收；3、案件受理费68514元，江苏北松必康新沂承担30482元，财产保全费5000元由江苏北松必康新沂承担，鉴定费146000元由江苏北松必康新沂承担。 | |||||||
| 新沂市志诚物流有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司公路货物运输合同纠纷 | 43.2 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8032号 11月24日收到判决书：判决生效之日起10 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 日内支付432289元＋3892元案件受理费。已于2021年3月申请强制执行。 | |||||||
| 江苏菲达宝开电气股份有限公司与江苏必康新阳医药有限公司建设施工合同纠纷 | 60 | 否 | 案件号：(2019）苏1023民初7958号 已调解：一、共欠货款1312000元，于2020年1月20日前支付22万，2月起每月支付22万元，直至2020年6月份付清；二、若未按上述期限足额履行还款义务，则自愿承担原告利息损失20万元；三、原告自愿解除对必康新阳的诉讼保全措施；四、本案案件受理费9337元+保全费5000元，共计14337元，由必康新阳与最后 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 一期一同支付给原告。 | |||||||
| 新沂市神州物业有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷 | 2.2 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4559号 必康新沂就本合同款项已付清，7月20日原告已撤诉。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 必康制药新沂集团控股有限公司与无锡天捷自动化有限公司买卖合同纠纷 | 600 | 否 | 案件号：（2018）苏0381民初9760号 2020年8月5日，二审判决双方继续履行合同，在庭审中无锡天捷表示不会继续履行合同，要求我们支付一笔款项提货。合同总价款为1698万元，必康已支付509.4万元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案履行中 | ||
| 南通市中南建工设备安装有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷 | 2.8 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初7193号 已调解，11月13日前支付28150元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | ||
| 苏州聚盛信自动化设备有限公司 | 717 | 否 | 案件号：（2020）苏 | 不会对公司造成不利影响。 | 已结案执行中 |
| 与江苏北松健康产业有限公司、江苏嘉萱智慧健康品有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司 | 0381民初9060号 一审驳回对方起诉，（2021）苏03民终3348号维持原裁定。 | ||||||
| 江苏力通重工机械有限公司与延安必康制药股份有限公司、徐州北盟物流有限公司建设工程合同纠纷一案 | 272.88 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初8960号。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案执行中 |
| 186.2 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初9059号， 已调解结案。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案执行中 | |||
| 济南丰科机械设备有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 53.8 | 否 | 案件号：（2020）苏3081民初6940号 必康新沂共欠货款53.8万元，1、2020年11月15日偿还13.45万元，2020年12月15日前偿还13.45万元，2021年1月15日前偿还13.45万元，2021年2月15日前偿还13.45万元+案件 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 未履行已上诉 |
| 受理费4732元，若为按期足额支付，则有权申请强制执行，并主张违约金3万。2、若必康新沂在2020年12月15日前按期足额支付26.9万元，应在2021年10月19日前书面要求原告进行安装调试，逾期未要求视为2021年10月20日已安装验收完毕。已于2021年2月申请强制执行。 | |||||||
| 广东大为医药有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 11.7 | 否 | 案件号：（2019）陕1024民初1314号 驳回广东大为医药有限公司的诉讼请求。 | 不会对公司造成不利影响。 | 已结案 | ||
| 金丰环球装饰工程（天津）有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司、延安必康制药股份有限公司建设工程施工合 | 330.6 | 否 | 案件号：（2020）陕1024民初746号 一审审理中，等待法院 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 |
| 同纠纷 | 鉴定。 | ||||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司与陕西开林家具有限公司买卖合同纠纷 | 17.4 | 否 | 案件号：（2020）陕01民终15476号 ，公司对产品质量进行鉴定后向陕西省高级人民法院申请再审。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案，申请再审中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 陕西必康制药集团控股有限公司与彭咏松不当得利纠纷 | 28.8 | 否 | 案件号：（2021）鄂0203民初123号，等待第二次开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 一审审理中 | ||
| 陕西必康制药集团控股有限公司与西安银行股份有限公司、陕西德盛嘉业企业管理有限公司借款合同纠纷 | 3,055.9 | 否 | 案件号：（2020）陕01执恢102号 执行程序中双方进行和解：1、双方确定执行标的以本息合计1800万元起算，陕西德盛嘉业企业管理有限公司对剩余部分利息及其他费用自愿放弃；2、2020年5月19日前支付500万元，2020年 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 等待法院执行程序结案 |
| 9月19日支付500万元，2020年12月30日前支付800万元，目前公司已实际支付完毕1800万元，等待法院结案。 | |||||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司与李海峰、李银生、广西医药有限责任公司股权转让纠纷 | 3,257.1 | 否 | 案件号：（2020）陕10民初12号。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 北京舜风国际广告有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司网络服务合同纠纷 | 62.3 | 否 | 案件号：2020）鲁0103民初8850号判决公司向北京舜风国际广告有限公司支付59万元及相应利息，（2021）鲁01民终1809号维持原判，公司向山东省高级人民法院申请再审，山东省高级 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 二审判决已生效中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 人民法院驳回了公司的再审申请。 | |||||||
| 海南强泰药业有限公司与陕西和兴医药有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 42.1 | 否 | 案件号：（2020）陕1024民初1229号 一审判决驳回原告海南强泰药业有限公司的诉讼请求。 | 不会对公司造成不利影响。 | 已结案 | ||
| 十堰君琪安药业有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 35.9 | 否 | 案件号：（2020）鄂0302民初3884号、（2021）鄂03民终1150号，判决公司向十堰君琪安药业有限公司支付267027元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | ||
| 陕西必康制药集团控股有限公司与庆阳神州同泰药业股份有限公司买卖合同纠纷 | 903.2 | 否 | 案件号：（2020）甘10民终327号 陕西必康制药集团控股有限公司支付庆阳神州同泰药业股份有限公司药材购买价款5726550元、利息损失537397元、案件受 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 |
| 理费46360元、律师代理费356852元，驳回庆阳神州同泰药业股份有限公司其他诉讼请求。 | |||||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司与王曙光劳动争议纠纷 | 41.7 | 否 | 案件号：（2020）陕0113民初2119号。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 一审审理中，等待判决 | ||
| 江苏通艺家具有限公司与徐州嘉安健康产业有限公司承揽合同纠纷 | 0 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4008号。徐州嘉安有限公司在本案中不承担民事责任。 | 不会对公司造成不利影响。 | 不承担责任 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 西安银行股份有限公司与陕西必康、西安海拓普(集团)股份有限公司、西安必康科技发展有限公司借款合同纠纷 | 1,500 | 否 | 西安银行股份有限公司营业部与西安海拓普(集团)股份有限公司、陕西必康、西安必康科技发展有限公司借款合同纠纷一案，陕西省西安市中级人民法院受 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 理有限公司提交了变更执行主体申请书。2020年3月29日，陕西省西安市中级人民法院下达了《执行裁定书》，变更第三人陕西德盛嘉业企业管理有限公司为申请执行人。 | |||||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司与张维、马晓伟、马建、陈令艳、闫趁、朱春京、朱林7人劳动纠纷 | 58 | 否 | 云龙区仲裁委员会以证据不足驳回仲裁，起诉至云龙区人员法院，一审未出判决。 | 作出的《民事调解书》不会对公司造成重大不利影响。 | 二审中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 中铁建工集团建筑安装有限公司和徐州嘉安健康产业有限公司 | 561 | 否 | 2020年6月17日第一次开庭（15点第八法庭）一审审理中 2020年7月11日：1.（已开2次庭，双方庭下已进行核量，但仍未确定）有虚 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号： |
| 报工程量。2.对方已申请工程量鉴定（工程质量现无法鉴定）。3.正在等待第三方鉴定结果。 | 2020-127） | ||||||
| 陕西西科企业集团有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司麟游分公司买卖合同纠纷 | 54.55 | 否 | 西安市未央区人民法院（2020）陕0112民初8918号裁定下达，并与2020年6月19日开庭审理此案，双方同意调解，目前已调解完毕，法院已出具调解书。截至目前陕西必康制药集团控股有限公司已履行完毕。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 对方已申请执行 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 济南丰科机械设备有限公司与徐州北盟物流有限公司、徐州北松产业投资有限公司买卖合同纠纷案 | 497.8 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初6945号，5月18日收到判决书，判决如下：一、徐州北盟于判决生效10日内向济南丰科支付货款320.2 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 未履行，已上诉，二审于2021年8月10日开庭。 |
| 万元及违约金15.07万，合计335.27万元。 二、徐州北松对徐州北盟上述债务承担连带清偿责任。案件受理费33622元+保全费5000元合计38622元由被告徐州北盟徐州北松共同负担。 | |||||||
| 南通市中南建工设备安装有限公司与徐州北盟物流有限公司、徐州北松产业投资有限公司建设工程合同纠纷案 | 66 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初7195号；2017年10月15日，被告向原告发送工作指令单，表示堆场办公楼强弱电工程、暖通工程、部分消防工程及给排水工程交付我司。2017年12月份，原告一直催促签订合同，被告一直未签订，切拒绝支付工程款，根 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 一审审理中 |
| 据结算，该工程造价662132.4元，原告至今未支付。 | |||||||
| 普洛斯企业发展(上海)有限公司与徐州北盟物流有限公司 | 199 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初7807号；2021年2月份收到判决书；一、确认原告普洛斯企业发展(上海)有限公司与被告徐州北盟物流有限公司2019年5月23日签订的资产管理服务合同及补充协议于2020年8月14日解除。二、被告徐州北盟物流有限公司于本判决生效之起十日内向原告普洛斯企业发展(上海)有限公司支付如下款项:1.2020年1月1日至2020年2月29日管 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 至2020年8月14日，此后滞纳金计算至被告实际支付之日止)4.租赁佣金73914.49元及滞纳金219937元(按每日万分之三，从被告收取每笔租金后的三日起计算至2020年8月14日，此后滞纳金计算至被告实际支付之日止)三、驳回原告普洛斯企业发展(上海)有限公司的其他诉讼请求，徐州北盟承担10790案件受理费。 | |||||||
| 徐州杭叉叉车销售有限公司与徐州北盟物流有限公司买卖合同纠纷案 | 18 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初8747号；调解方案如下：本金及质保金，合计166000元。2021年1月31日前付5万，3 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 月30日前付5万，4月30日前付6.6万。 | |||||||
| 烽火云科技有限公司与徐州北盟物流有限公司、徐州北松产业投资有限公司、延安必康制药股份有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 161.5 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初9415号；调解方案如下：1、徐州北盟尚欠烽火云工程款1252422元，自3月至8月每月30日前支付178000元，余款184422元于2021年9于30日前付清，并承担案件受理费9670元+保全费5000元，共14670元；2、徐州北松、延安必康承担 连带清偿责任。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） | ||
| 江苏梦之缘建设有限公司与徐州北松产业投资有限公司、徐州北盟物流有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 235 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初7386号；判决如下：徐州北盟在江苏华夏提供等额的增值税专用发票之后十日 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 内支付尚欠工程款462457.22元；二、徐州北盟于判决生效10日内日赔偿江苏华夏购买风机损失330000元，案件受理费6052及保全费4770元由徐州北盟承担。 | |||||||
| 江苏华夏安装工程有限公司与徐州北盟物流有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 83 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初9301号；判决如下：徐州北盟在江苏华夏提供等额的增值税专用发票之后十日内支付尚欠工程款462457.22元；二、徐州北盟于判决生效10日内日赔偿江苏华夏购买风机损失330000元，案件受理费6052及保全费4770元由徐州北盟 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 结案未履行（执行中） |
| 承担。 | |||||||
| 青海省新绿洲药业集团有限公司（5553）与南京兴邦健康产业发展有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司民间借贷纠纷 | 547.85 | 否 | （2020）青0105民初5553号，一审已判决。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已申请执行 | ||
| 青海省新绿洲药业集团有限公司（5551）与南京兴邦健康产业发展有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司民间借贷纠纷 | 997.5 | 否 | （2020）青0105民初5551号，一审已判决。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已申请执行 | ||
| 青海省新绿洲药业集团有限公司（5552）与南京兴邦健康产业发展有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司民间借贷纠纷 | 551.46 | 否 | （2020）青0105民初5552号，一审已判决。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已申请执行 | ||
| 新沂市尚辉商务服务有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、江苏新安松建筑工程安装有限公司建设工程施工合同纠纷 | 72.63 | 否 | 案件号：（2020）苏0381民初4568号 2020年9月18日判决 徐州嘉安于判决生效10日内给付新沂尚辉尚欠工程款719676.69元及案件受理费6540元。新沂尚辉已于2021年1 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2020年08月29日 | 详见公司登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所关注函的回复公告》（公告编号：2020-127） |
| 月申请强制执行，案件号（2021）苏0381执326号。 | |||||||
| 宿迁市大运模具厂与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷案 | 2.4 | 否 | 案件号：（2021）苏1311诉前调1571号 5月24日开庭审理：2019年11月15日，原被告签订《采购合同》一份，合同约定被告以每只0.3元价格向原告购买500m吊网共计75000个，总价为22500元，，后经双方合意，被告向原告追加采购5000只，协议签订后原告按照《采购合同》约定按时交付货品，并于2019年12月7日向被告开具票面金额为24000元江苏省增值锐专用发 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 票一张，被告无故拒绝按照《采购合同》约定向原告支付货款。判决结果如下：新沂必康于判决生效之日起三日内向宿迁市大运模具厂支付货款24000元及利息，并承担案件受理费213元。 | |||||||
| 宿迁市远丰建筑装饰制药新沂集团控股有限公司合同纠纷 | 17.36 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初3503号；6月7日开庭审理：2018年6月开始，必康新沂与原告签订合同，有原告公司承揽被告公司"制药车间外围铝合金玻璃门采购及安装"及"餐厅开闭所5樘铝合金玻璃门"安装工程，合同金额为502723.96元。工程结 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 束后，必康新沂分多次共计偿还工程款329107.11元，尚欠 173616.85元至今。一、必康制药新沂集团控股有限公司欠付宿迁市远丰建筑装饰工程有限公司工程款173616.85元，于2021年7月31日前支付86808.85元，2021年8月31日前支付86808元。 | |||||||
| 南通市海门区科辰建筑安装有限公司与徐州嘉安健康产业有限公司建设工程合同纠纷案 | 218.9 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初1048号，3月16日开庭审理：2016年1月12日被告和原告签订两份分包合同，一份总价是450万元的徐州北盟信息大楼讲装修水电安装，一份是总价 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
650万的江苏北松厂区办公楼精装修水电安装。合同签订后，原告实际完成并向被告申报决算的工程量为9226080.83元，业主单位就原告完成的工程量经审核确定，并出具工程支付证书，业主审定原告总完成工程量8789766.68元。被告仅支付给原告工程款660万元，余款未付。
中航宝胜电气股份有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司、徐州嘉安健康产业有限公司买卖合同纠纷案
| 232.8 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初1216号（2021）苏0381民终3250号。一审判决如下：1、徐州嘉安与判决生效10日内支付中航宝胜货款698891.46元及违约 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 金；2、必康新沂对上述债务承担连带责任，案件受理费由徐州嘉安新沂必康承担5254元。二审判决：2021年5月27日驳回上诉维持原判。 | |||||||
| 青岛特利尔环保股份有限公司与江苏北松健康产业有限公司、必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 712.51 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初2465号2013年7月11日，原被告签订合同，为原告承包建设2台20吨水煤浆流化悬浮燃煤蒸汽锅炉，总价1380万。2015年1月改变锅炉部分配置，合同价款调整至1000万，原告按期支付工程款600万，后被告恶意欺诈导致不能实现合同目的，故提起诉讼。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 青岛特利尔环保股份有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 591 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初2462号2014年12月31日，原被告签订合同，为原告承包建设1台35吨水煤浆流化悬浮燃煤蒸汽锅炉，总价8788900元。原告按期支付工程款5215560元，后被告明知锅炉不能使用，合同目的无法实现，给原告造成巨大损失，故提起诉讼。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 青岛特利尔环保股份有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 534.1 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初2467号2015年7月8日，原被告签订合同，被告负责整个项目的设计、技术支持以及锅炉本体及辅助设备的采购和安装，未原告 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 承包建设2台水煤浆流化悬浮燃煤蒸汽锅炉，总价款1229.29元，原告已支付485.858万元。后被告明知锅炉不能使用，合同目的无法实现，给原告造成巨大损失，故提起诉讼。 | |||||||
| 溧阳市立达安装工程有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司徐州嘉安健康产业有限公承揽合同纠纷案 | 8.76 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初1762号，3月22日已调解，方案如下：一、徐州嘉安自愿支付溧阳市立达安装有限公司87600元，该款于2021年4月30日前支付47600元，2021年5月30日前支付40000元+案件受理费995元；二、若未按期足额支付任意一期，则 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 需支付利息。 | |||||||
| 国药控股江苏有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷案 | 48.6 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初2398号，4月27日已调解，调解方案如下：返还原告药品款485969.18元，于2021年5月30日前支付8万元，2021年6月30日前支付8万元，2021年7月30日前支付8万元，2021年8月30日前支付8万元，2021年9月30日前支付8万元，下余85969.18元＋案件受理费4295元于2021年10月30日前付清。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 宁波奥克斯高科技有限公司与徐州北盟物流有限公司买卖合同案 | 39.7 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初2488号，4月28日已调解。调解方案如下：徐州北盟欠原告宁波奥克斯 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公 |
| 质保金227000元，于2021年5月30日前支付87000元，2021年6月30日前支付7万元，7月30日前付清下余7万元+案件受理费3633元，原告自愿放弃其他诉求。 | 告》（公告编号：2021-081） | ||||||
| 徐州市华能电力工程有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 42 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初3403号，5月18日已调解，调解方案如下：一、被告必康制药新沂集团控股有限公司应向原告徐州市华能电力工程有限公司支付工程款386017元,此款由被告于2021年6月30日前支付10万元,2021年7月30日前支付10万元,2021年8月30日前 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 支付10万元,2021年9月30日前支付86017元＋案件受理费3804元;如被告按上述约定的期间足额履行付款义务,则原告自愿放弃本案中的利息主张。二、如被告未按照上述第一项的约定按期足额履行任一期付款义务,则被告除应向原告支付剩余工程款(以38017元为基数减去本调解协议签订后支付的款项)之外,还应支付工程款利息。 | |||||||
| 徐州市华能电力工程有限公司与徐州北盟物流有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 78.9 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初3399号，5月18日已调解，调解方案如下：一、被告徐州北盟物 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询 |
| 流有限公司应向原告徐州市华能电力工程有限公司支付工程款72488元,此款由被告于2021年8月30日前支付15万元,2021年9月30日前支付15万元,2021年10月30日前支付15万元,2021年11月30日前支付15万元,2021年12月30日前支付124878元＋案件受理费5848元;如被告按上述约定的期间足额履行付款义务,则原告自愿放弃本案中的利息主张二、如被告未按照上述第一项的约定按期足额履行任一期付款义务,则 | 函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 被告除应向原告支付剩余工程款(以12878元为基数减去本调解协议签订后支付的款项)之外,还应支付工程款利息。 | |||||||
| 新沂市红火包装有限公司与必康制药新沂集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 13.7 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初1049号，2月25日已调解，调解方案如下：2021年3月20日前给付5万元＋案件受理费1525元，4月20日前给付5万元，下余37535.25元于5月20日前付清，如有任意一期未足额支付，则有权就剩余金额申请强制执行。新沂市红火包装有限公司2021年4月份已申请执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 湖北凌志装饰工程有限公司与徐 | 179.9 | 否 | 案件号：（2021）苏 | 不会对公司造成 | 执行中 | 2021年07月 | 详见公司登载于《证券时 |
| 州北盟物流有限公司 | 0381民初1307号，3月10日已调解，调解方案如下：一、湖北凌志装饰工程有限公司自愿仅要求徐州北盟支付工程款1750000元，该款于2021年4月15日前付清；二、湖北凌志自愿放弃就护理品5号楼装饰工程队江苏嘉萱享有的剩余债权；三、案件受理费10496元、保全费5000元、合计15496元，由原告被告各负担一半。 | 重大不利影响。 | 13日 | 报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） | |||
| 广州富力兴盛置业发展有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司、新沂必康新医药产业综合体投资有限公司合同纠纷案 | 106.46 | 否 | 2018年7月13日，申请人与第二申请人签订租赁合同，约定承租广州市天河区华夏路10号富力中心写字楼第 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 仲裁中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编 |
| 九层905B,905C,906单元，租赁期3年。自2018年9月23日-2021年9月22日，自2021年1月1日起，第一被申请人不在按照合同约定支付租金和物业费及水电费。 | 号：2021-081） | ||||||
| 吴波与陕西必康制药集团控股有限公司劳动人事争议 | 58.41 | 否 | 市劳人仲案字（高新）[2021]1609号，已开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 赵曰阳与陕西必康制药集团控股有限公司劳动争议纠纷 | 8.77 | 否 | （2021）陕0113民初4941号，已开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 吴泽宏与陕西必康制药集团控股有限公司、深圳市康顺药业发展有限公司合同纠纷 | 23.5 | 否 | （2021）陕1024民初771号，已开庭，驳回吴泽宏全部诉讼请求。 | 不会对公司造成不利影响。 | 已判决 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 江苏九九久特种纤维制品有限公司（原告）诉宁波立泰安防科技有限公司（被告）买卖合同纠纷一案 | 516.75 | 否 | 被告拖欠九九久特纤公司货款，诉讼标的额5167485.59元。目前待开庭审理。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 延安必康制药股份有限公司（原告）与北京中鼎荣耀集团有限公司民间借贷合同纠纷 | 100.65 | 否 | (2021)陕0602民初1960号，一审审理中。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 一审审理中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 延安必康制药股份有限公司（原告）与深圳市鑫融创实业有限公司 | 200.77 | 否 | （2021）深国仲受1303号，2021年6月 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已结案 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券 |
| 民间借贷纠纷 | 18日开庭审理，2021年7月26日已作出裁决书，驳回申请人的全部仲裁请求。 | 日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） | |||||
| 北京新每经文化传播有限公司与延安必康广告合同纠纷 | 11.94 | 否 | 要求原告支付广告费、违约金等费用合计119,360元。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 西安必康制药集团有限公司与陕西金花医药化玻有限公司买卖合同纠纷 | 32.96 | 否 | 2021年5月21日西安市长安区人民法院法院作出(2021)陕0116财保157号《民事裁定书》。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 协商中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 西安必康制药集团有限公司与陕西省建筑科学研究院设计院有限公司合同纠纷案 | 514.22 | 否 | 案件号：（2021）西仲字第1909号，案件已受理，等待开庭。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 案件已受理，等待开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020 |
| 年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） | |||||||
| 中企华建友工程管理有限公司与徐州北盟物流有限公司，延安必康制药股份有限公司建设工程合同纠纷 | 15.33 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初5227号，已调解，方案如下：被告徐州北盟物流有限公司、延安必康制药股份有限公司自愿给付原告工程造价咨询费153317.08元，并于2021年7月30日前付40000元，于2021年8月30日前付60000元，余款于2021年9月30日前付清，原告自愿放弃其他诉请。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 中企华建友工程管理有限公司与徐州嘉安健康产业有限公司，必康制药新沂集团控股有限公司建设工程合同纠纷 | 7.63 | 否 | 案件号：（2021）苏0381民初5225号，已调解方案如下：被告徐州嘉安健康产业有限公司、必康制药 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公 |
| 新沂集团控股有限公司自愿给付原告工程造价咨询费 76344.67元，并于 2021年7月30日前给付40000元，余款于2021年8月30日前付清，原告自愿放弃其他诉讼请求。 | 告》（公告编号：2021-081） | ||||||
| 中建投融资租赁（上海）有限公司与延安必康，徐州北盟物流有限公司，李宗松，谷晓嘉第三人陕西必康制药集团控股有限公司保证合同纠纷 | 2,379.09 | 否 | 案件号：（2021）沪74民初1102号，2021年6月2日已开庭，对方申请诉讼财产保全获得支持。中建投20号公证书已生效，于2021年7月19日收到2021冀0111执810号执行通知书、报告财产令、限制高消令。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 张积英与陕西必康制药集团控股有限公司劳动争议纠纷 | 15.7 | 否 | 市劳人仲案字（高新）[2021]2122号，案件已 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮 |
| 受理，2021年7月28日已开庭。 | 资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） | ||||||
| 长沙今朝科技股份有限公司与陕西必康、延安必康买卖合同纠纷 | 304.65 | 否 | （2021）陕1024民初1215号，案件已受理，案件已受理，7月15日已开庭，正在调解中。 | 对公司的生产经营影响存在不确定性。 | 已开庭 | 2021年07月13日 | 详见公司登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所2020年年报问询函的回复公告》（公告编号：2021-081） |
| 承德雅歌包装科技有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司买卖合同纠纷 | 46.56 | 否 | （2021）陕1024民初1360号，案件已受理，等待开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 案件已受理，等待开庭 | ||
| 甘肃天元药业集团有限公司敦煌分公司与陕西必康制药集团控股有限公司合同纠纷 | 32.43 | 否 | （2021）甘0982民初1389号，已开庭。2021年8月3日收到2021陕1024民初1360号民事调解书。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 已开庭 | ||
| 浙江瑞安华联药机科技有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 30.09 | 否 | （2021）陕1024民初103号已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书 |
| 执行。 | |||||||
| 山东新华医疗器械股份有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 27 | 否 | （2020）陕1024民初939号民事调解书，已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书。 | ||
| 陕西大洋标签印刷有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 19.08 | 否 | （2020）陕1024民初931号民事调解书，已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书 | ||
| 南京金日轻工科技发展有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 10.5 | 否 | （2020）陕0113民初10466号民事调解书，已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 | ||
| 南京金日轻工科技发展有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 171.33 | 否 | （2020）陕0113民初558号，已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书。 | ||
| 山东新华医疗器械股份有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 17.33 | 否 | （2020）陕0113民初18516号已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中 |
| 制执行。 | |||||||
| 郑州兴华仪器设备有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 54.83 | 否 | （2020）豫0104民初7095号，已和解，尚未完全按照协议执行，余40万未支付，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书 | ||
| 南京天加贸易有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 21.6 | 否 | （2020）陕1024民初719号已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书 | ||
| 西咸新区汉唐丝路商贸有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 132.27 | 否 | （2020）陕0113民初21027号，已和解，尚未按照协议执行，对方已申请强制执行。 | 不会对公司造成重大不利影响。 | 执行中，已向法院提交执行情况说明书 | ||
| 西安市新龙包装有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司 | 29.74 | 否 | （2021）临民初字第4288号。案件已受理，等待开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响 | 案件已受理，等待开庭 | ||
| 西安一印集贤彩印有限责任公司与西安必康制药集团有限公司 | 10.42 | 否 | （2021）陕0116民初12787号.案件已受理。等待开庭。 | 不会对公司造成重大不利影响 | 案件已受理，等待开庭 |
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月27日完成公司“18必康01”债券发行，发行规模人民币7亿元，鉴于受当时融资环境影响，2020年4月27日，公司向本期债券全体持有人发出《征询意见函》，本期债券持有人一致同意《征询意见函》所述股权质押和展期方案，本期债券回售本金兑付日由2020年4月26日延期至2021年4月26日，其中，应于2020年12月31日前按约定按期足额偿付本期债券约定的应付本金及利息，合计38,581.51万元，由于公司融资事项等工作进展并不理想，资金面紧张局面至今尚未得到有效缓解，导致公司暂时未能在2020年12月31日及时兑付不低于“18必康01”债券本金的50%和相应利息。截至目前，公司尚未如期兑付“18必康01”债券本金和相应利息。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于“18必康01”债偿付安排的进展公告》（公告编号：2021-001）。 公司于2021年1月20日通过中国执行信息公开网查询得知上海金融法院发布在该网上的关于控股股东新沂必康、实际控制人李宗松的《限制消费令》【（2020）沪74执384号】、《限制消费令》【（2020）沪74执381号】。公司已向上海金融法院提出纠正申请，申请解除限制消费令以便于更好的解决执行困境。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于公司控股股东及实际控制人收到限制消费令的公告》（公告编号：2021-011）。 公司通过中国执行信息公开网查询，获悉公司实际控制人李宗松先生于2021年3月26日被宜春市中级人民法院列入失信被执行人名单，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于公司实际控制人被列入失信被执行人名单的公告》（公告编号：
2021-049）。 公司通过中国执行信息公开网查询，获悉公司实际控制人李宗松先生、公司控股股东新沂必康于2021年6月4日被北京市第三中级人民法院列入失信被执行人名单。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 李宗松 | 公司实际控制人 | 全资子公司陕西必康向李宗松承租办公室用于日常经营办公 | 关联租赁 | 参照市场公允价格 | 参照市场公允价格 | 30 | 3.57% | 35 | 否 | 现金结算 | - | 2021年05月11日 | 详见公司登载于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 |
| 上的《关于全资子公司向关联方承租房屋暨关联交易的公告》（公告编号：2021-046） | |||||||||||||
| 北松健康 | 关联法人 | 全资孙公司新阳医药向北松健康销售药品 | 关联销售 | 参照市场公允价格 | 参照市场公允价格 | 0.2 | 0.01% | 否 | 现金结算 | - | |||
| 合计 | -- | -- | 30.2 | -- | 35 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 湖北九邦新能源科技有限公司 | 出售商品 | 出售商品 | 否 | 2,445.92 | 0 | 655.5 | 0 | 1,790.42 | |
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 销售商品 | 否 | 11.91 | 0 | 0 | 0 | 11.91 | |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 销售商品 | 否 | 28.25 | 0 | 0.26 | 0 | 27.99 | |
| 江苏初新健康品有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 销售商品 | 否 | 203.24 | 0 | 0 | 0 | 203.24 | |
| 江苏嘉安国际贸易有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 销售商品 | 否 | 0.51 | 0 | 0 | 0 | 0.51 | |
| 深圳必康新医药科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 | 出售商品 | 否 | 3.87 | 0 | 0 | 0 | 3.87 | |
| 徐州北盟物业服务有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 提供服务 | 否 | 117.18 | 0 | 0 | 0 | 117.18 | |
| 山东鲁西药业有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 接受劳务 | 否 | 0 | 26.24 | 0 | 0 | 26.24 | |
| 徐州市今日印像数码科技有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 接受劳务 | 否 | 0 | 45.28 | 0 | 0 | 45.28 | |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务对公司经营成果及财务状况无重大不利影响。 | ||||||||
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万 | 本期新增金 | 本期归还金 | 利率 | 本期利息（万 | 期末余额（万 |
| 元） | 额（万元） | 额（万元） | 元） | 元） | ||||
| 伯图电子商务股份有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 出售商品 | 46.31 | 6.05 | 0 | 0 | 52.36 | |
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 采购商品 | 30.86 | 0 | 0 | 0 | 30.86 | |
| 江苏嘉安国际贸易有限公司 | 实际控制人李宗松控制的企业 | 采购印刷设备 | 167.06 | 0 | 0 | 0 | 167.06 | |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务对公司经营成果及财务状况无重大不利影响。 | |||||||
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于控股子公司实施员工激励计划涉及关联交易的公告》 | 2021年06月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、陕西必康向李宗松承租位于西安市科技路27号“E阳国际”1幢10层F1号的办公室用于日常经营办公，报告期内确认的租赁费为30万元。
2、陕西必康向陕西永利投资置业有限公司承租位于西安市锦业一路6号“永利国际金融中心”1座38层1-10号、39层1-10号的办公室用于日常经营办公，报告期内确认的租赁费为338万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西康力 | 2019年09月13日 | 20,000 | 2019年09月12日 | 20,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 江西康力全部资产 | 2019年9月12日至2021年8月30日 | 否 | 否 |
| 江西康力 | 2020年08月29日 | 20,000 | 2020年08月29日 | 0 | 连带责任担保 | 不适用 | 江西康力全部资产 | 2020年8月30日至2022年8月30日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 20,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 20,000 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 陕西必康 | 2018年05月29日 | 30,000 | 2018年06月20日 | 7,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2018年6月20日至2022年6月20日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2019年01月25日 | 7,583.7 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年1月25日至2024年1月25日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2019年01月11日 | 4,536 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年1月11日至2025年1月11日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2019年07月05日 | 8,144.41 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年7月5日至2023年7月4日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2020年07月31日 | 49,940 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年7月31日至2023年7月30日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2020年11月08日 | 19,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年11月8日至2023年6月7日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2018年09月10日 | 10,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2018年9月10日至2022年9月10日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2018年09月21日 | 2,460 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2018年9月21日至2022年9月21 | 否 | 否 |
| 日 | ||||||||||
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2018年11月16日 | 2,540 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2018年11月16日至2022年11月16日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2020年11月11日 | 27,740 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年11月11日至2024年1月10日 | 是 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年01月10日 | 27,670 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年1月10日至2025年3月8日 | 是 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年03月09日 | 27,600 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月9日至2025年3月8日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年03月17日 | 1,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月17日至2023年3月16日 | 是 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年03月30日 | 1,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月30日至2024年3月30日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 650,000 | 2019年03月20日 | 63,080 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年3月20日至2023年3月19日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年03月18日 | 63,030 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月18日至2024年3月17日 | 否 | 否 |
| 必康新沂 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年03月10日 | 16,770 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月10日至2023年3月9日 | 是 | 否 |
| 必康新沂 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年03月10日 | 16,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月10日至2025年3月9日 | 否 | 否 |
| 必康润祥 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年03月26日 | 16,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月26日至2024年3月26日 | 否 | 否 |
| 百川医药 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年02月28日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年2月28日至2024年2月28日 | 否 | 否 |
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年03月27日 | 2,800 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月27日至2023年3月27日 | 是 | 否 |
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年04月08日 | 2,200 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年4月8日至2023年4月8日 | 是 | 否 |
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年01月13日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年1月13日至2023年1月12日 | 是 | 否 |
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年01月13日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年1月13日至2023年1月12日 | 是 | 否 |
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年05月19日 | 3,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年5月19日至2023 | 是 | 否 |
| 年5月18日 | ||||||||||
| 九九久科技 | 2019年06月15日 | 470,000 | 2020年12月20日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年12月20日至2023年12月19日 | 是 | 否 |
| 九九久科技 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年04月01日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年4月1日至2025年3月26日 | 否 | 否 |
| 九九久科技 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年04月02日 | 3,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年4月2日至2025年3月26日 | 否 | 否 |
| 九九久科技 | 2020年06月13日 | 534,000 | 2021年05月21日 | 3,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年5月21日至2024年11月17日 | 否 | 否 |
| 九九久科技 | 2021年05月28日 | 615,000 | 2021年06月11日 | 2,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年6月11日至2024年12月8日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 615,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 145,300 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 615,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 246,834.11 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 必康润祥 | 2019年06月15日 | 430,000 | 2020年03月26日 | 16,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月26日至2024年3月26日 | 否 | 否 |
| 必康润祥 | 2021年05月11日 | 290,000 | 2021年05月12日 | 11,750 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年2月4日至2022年2月1日 | 否 | 否 |
| 陕西必康 | 2018年06月29日 | 180,000 | 2019年03月20日 | 63,080 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年3月20日至2023年3月19日 | 是 | 否 |
| 陕西必康 | 2020年06月13日 | 286,000 | 2021年03月18日 | 63,030 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月18日至2023年3月17日 | 否 | 否 |
| 必康新沂 | 2019年06月15日 | 430,000 | 2020年03月10日 | 16,770 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月10日至2023年3月9日 | 是 | 否 |
| 必康新沂 | 2020年06月13日 | 286,000 | 2021年03月10日 | 16,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月10日至2025年3月9日 | 否 | 否 |
| 延安必康 | 2018年06月29日 | 180,000 | 2019年03月20日 | 79,850 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2019年3月20日至2024年3月19日 | 否 | 否 |
| 延安必康 | 2020年06月13日 | 286,000 | 2021年03月19日 | 29,958 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年3月19日至2024年3月18日 | 否 | 否 |
| 延安必康 | 2019年06月15日 | 430,000 | 2020年09月25日 | 29,958 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年9月25日至2023年3月23日 | 是 | 否 |
| 天时化工 | 2020年06月13日 | 20,000 | 2020年08月04日 | 1,500 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年8月4日至2024年8 | 是 | 否 |
| 月3日 | |||||||||||
| 天时化工 | 2020年06月13日 | 20,000 | 2020年09月15日 | 1,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年9月15日至2024年9月11日 | 是 | 否 | |
| 天时化工 | 2019年06月15日 | 20,000 | 2020年01月14日 | 1,500 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年1月14日至2024年1月13日 | 否 | 否 | |
| 天时化工 | 2019年06月15日 | 20,000 | 2020年03月16日 | 1,900 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年3月16日至2024年3月15日 | 否 | 否 | |
| 天时化工 | 2020年06月13日 | 20,000 | 2021年01月13日 | 1,500 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年1月13日至2025年1月7日 | 否 | 否 | |
| 天时化工 | 2020年06月13日 | 20,000 | 2021年01月13日 | 1,900 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2021年1月13日至2025年1月7日 | 否 | 否 | |
| 特种纤维 | 2020年06月13日 | 920,000 | 2020年11月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 不适用 | 不适用 | 2020年11月27日至2024年11月26日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 455,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 124,138 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 455,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 224,388 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,070,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 269,438 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合 | 1,090,000 | 报告期末实际担保余额 | 491,222.11 | ||||||||
| 计（A3+B3+C3） | 合计（A4+B4+C4） | ||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 55.44% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 98,750 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 48,213.46 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 146,963.46 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
万元。参考上述股权转让的单价，公司、周新基先生经协商一致，同意本次转让九九久科技13%股权交易价格为39,000万元，并于2020年12月8日披露了相关决议公告及《关于转让江苏九九久科技有限公司74.24%股权的公告》、《关于转让江苏九九久科技有限公司13%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-167、2020-168）。公司于2020年12月28日召开2020年第十次临时股东大会，审议通过了上述议案。公司于2021年1月4日召开第五届董事会十五次、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于签署<关于江苏九九久科技有限公司之股权转让协议之补充协议二》的议案》，于1月5日与新宙邦、九九久科技、周新基签署《关于江苏九九久科技有限公司之股权转让协议之补充协议二》，就本次交易相关事宜达成一致，并于2021年1月6日披露了相关决议公告及《关于签署<关于江苏九九久科技有限公司之股权转让协议之补充协议二>的公告 》（公告编号：2021-004）。公司于2021年1月11日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于终止转让江苏九九久科技有限公司74.24%股权的议案》，并于同日与新宙邦、九九久科技、周新基签署《关于江苏九九久科技有限公司之股权转让协议之终止协议》，由于本次交易至今未能确定具体的推进时间表，致使本次交易的实施存在重大不确定性，各方经友好协商，一致同意终止本次交易，并拟签署终止协议，终止公司拟向新宙邦转让九九久科技74.24%股权事项，公司向周新基转让九九久科技13%股权事项继续推进，于2021年1月12日披露了相关决议公告及《关于终止转让江苏九九久科技有限公司74.24%股权的公告 》、《关于转让江苏九九久科技有限公司股权的进展暨签署<股权转让协议之补充协议二>的公告 》（公告编号：2021-007、2021-008）。公司于2021年1月27日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了上述议案。
2、公司于 2020 年 4 月 29 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于为“18 必康 01”债增加增信措施及变更还本付息安排的议案》，并经公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过。鉴于疫情对经济的影响和融资环境的现状，为保障本期债券本金和利息的兑付，公司于 2020 年 4 月 27日向本期债券全体持有人发出《征询意见函》并获得债券全体持有人的同意，公司将采取相应措施保障本期债券的本息兑付，本期债券本金的兑付日期由 2020 年 4月 26日延期至 2021 年 4 月 26 日。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的《关于为“18 必康 01”债增加增信措施及变更还本付息安排暨对外担保及关联交易的公告》（公告编号：2020-078）。根据公司与本期债券全体持有人就继续持有本期债券达成的一致约定，公司应将所持九九久科技的全部股权为本期债券项下公司的义务向债券持有人提供质押担保，质权人为本期债券的受托管理人招商证券股份有限公司。公司于 2020 年 6月 1 日办理完毕相关股权出质手续并收到如东县行政审批局下发的《股权出质设立登记通知书》。具体内容详见公司于 2020 年 6 月 3 日在巨潮资讯网披露的《关于为“18 必康 01”债增加增信措施的进展公告》（公告编号：2020-100）。公司于2021年1月6日披露了《关于“18必康01”债偿付安排的进展公告 》（公告编号：2021-001）。考虑到目前公司股权转让交易事项进展情况，公司无法在 2020 年 12 月 31日前获得新宙邦应向公司支付的交易价款的 50%，以及其他融资事项等工作进展并不理想，资金面紧张局面至今尚未得到有效缓解，导致公司暂时未能在 2020 年 12月 31 日及时兑付不低于“18必康 01”债券本金的 50%和相应利息。现因公司及子公司陕西必康制药集团控股有限公司、实际控制人违反在《征询意见函》中的约定，本期债券的全部应付本息即刻到期。未来，公司将积极筹措资金，若公司本次九九久科技股权转让交易事项进展顺利，公司也将确保股权转让款项用于优先偿还本期债券本息，保障全体债权人的利益。
3、公司于2020年12月29日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，公司拟续聘永拓会计师事务所为公司2020年度审计机构，并于2020年12月30日披露了相关决议公告及《关于续聘公司2020年度审计机构的公告》（公告编号：2020-185）。公司于2021年1月14日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案并披露了《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-010）。
4、公司于2020年7月3日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于<延安必康制药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<延安必康制药股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理第一期员工持股计划相关事宜的议案》，并于2020年7月4日披露了相应决议公告及员工持股计划相关公告。公司于2020年7月22日召开2020年第五次临时股东大会审议，通过了上述议案。公司于2021年1月21日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于终止公司第一期员工持股计划的议案》，决定终止实施公司第一期员工持股计划，并于2021年1月22日披露了相应决议公告及《关于终止公司第一期员工持股计划的公告》（公告编号：2021-014）。公司第一期员工持股计划自完成相关审议程序后，公司管理层一直积极推进本次员工持股计划的实施工作，但由于受市场融资环境的影响，导致继续推进员工持股计划的难度较大。为更好地维护公司、股东和员工的利益，经慎重考虑，公司决定终止本次员工持股计划。
5、公司于 2021 年 2 月 8 日召开第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。并于2021年2月10日披露了相应决议公告及《关于终止募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2021-019）。考虑到公司整体财务状况，公司拟将上述终止项目剩余募集资金共计104,135.74 万元（含利息收入）（具体金额以资金转出当日银行结算余额为准），进行永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，支持上市公司各项业务发展的需要。公司于2021年2月25日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了上述议案，并于2021年2月26日披露了《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-022）。
6、公司于2020年10月24日披露了《关于股东部分股份将被司法拍卖暨股东可能减持公司股票的预披露公告》（公告编号：
2020-143），公司持股509,398,214股（占本公司总股本比例33.24%）的控股股东新沂必康在2020年11月23日10时至2020年11月24日10时拟被司法拍卖本公司股份37,367,976股（占本公司总股本比例2.44%）。据阿里司法拍卖平台页面显示，此次拍卖流拍，详见公司于2020年11月25日披露的《关于股东部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2020-163）。公司于2020年12月12日披露了《关于股东部分股份被第二次司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2020-176）。公司持股509,398,214股（占本公司总股本比例33.24%）的控股股东新沂必康在2020年12月27日10时至2020年12月28日10时拟被第二次司法拍卖本公司股份37,367,976股（占本公司总股本比例2.44%）。根据阿里拍卖平台显示，本场拍卖流拍，详见公司于2020年12月29日披露的《关于股东部分股份被第二次司法拍卖的进展公告》（公告编号：2020-182）。公司于2021年2月26日披露了《关于公司股东部分股份被强制司法转让暨被动减持实施完毕的公告》（公告编号：2021-023），2021年2月23日和2月24日，公司控股股东新沂必康所持有的37,367,976股股份被司法强制转让给国泰君安证券股份有限公司。
7、公司于2021年4月1日收到陕西省西安市中级人民法院《民事起诉状》等有关证据材料，涉及458名自然人投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对公司提起民事诉讼，诉讼金额共计人民币91,555,317.95元。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于投资者诉讼事项的公告》（公告编号：2021-027）。
8、公司于 2021 年 4 月 30 日披露了《关于公司非经营性资金占用情况的自查说明》（公告编号：2021-040），公司经自查和审计师核查发现，公司控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司及其关联方归还非经营性占用公司资金过程中，存在归还不规范、涉及金额8,000.00 万元的情形。公司于 2021 年 5月 15 日披露了《关于控股股东及其关联方归还非经营性占用资金整改完毕的公告》（公告编号：2021-050），截至于 2021 年 5月 15 日，公司已收到控股股东归还的 8,000.00万元资金占用款项。至此，公司控股股东及其关联方全部归还非经营性占用资金事项已完成整改。
9、公司于2021年5月13日披露了《关于公司实际控制人被列入失信被执行人名单的公告 》（公告编号：2021-049），公司通过中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn/）查询，获悉公司实际控制人李宗松先生被列入失信被执行人名单，公司实际控制人李宗松先生因未履行已生效法律文书的给付义务被宜春市中级人民法院列为失信被执行人。10、公司于 2021 年 5 月 25 日披露了《关于股东部分股份将被司法拍卖暨股东可能减持公司股票的预披露公告》（公告编号：2021-051），北京市第三中级人民法院在“阿里拍卖·司法”（http://sf.taobao.com）发布了股份拍卖公告，北京市第三中级人民法院将公开拍卖公司控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司持有的公司股份 81,617,327 股，本次拍卖为第一次拍卖，竞价时间：2021 年 6 月 21 日 10时至 2021 年 6 月 22 日 10 时止。公司于 2021 年 6月 19 日披露了《关于股东部分股份司法拍卖中止的公告》（公告编号：2021-066），由于控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司已进入重整程序，本次司法拍卖已中止。
11、公司于 2021 年 6 月 4日披露了《关于收到民事起诉状的公告》（公告编号：2021-057），公司收到广东省深圳市中级人民法院送达的《民事起诉状》及《应诉通知书》等材料，金元证券股份有限公司因“18必康01”债券到期未偿向深圳市中级人民法院申请起诉公司。
12、公司于 2021 年 6 月 4 日收到公司股东北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙）（以下简称“阳光融汇”）出具的《减持告知函》，阳光融汇因业务发展需要，拟减持所持部分公司股份。公司于 2021 年 7月 22 日收到股东北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙）的书面通知，获悉其累计减持公司股份 15,322,800 股，占公司总股本的 1.00%。公司分别于 2021 年 6 月 8 日、7月 24 日披露了《关于持股 5%以上股东减持股份的预披露公告》、《关于持股5%以上股东减持股份比例达到1%暨减持数量过半的进展公告》（公告编号：2021-058、2021-092）。
13、公司控股股东新沂必康于2021年6月9日收到江苏省新沂市人民法院《民事裁定书》(2021)苏0381破申8号。2021年6月8日，延安市鼎源投资（集团）有限公司以新沂必康不能清偿到期债务，资产不足以清偿全部债务且明显缺乏清偿能力为由，向江苏省新沂市人民法院申请对新沂必康进行重整。新沂市人民法院受理了此案，并裁定：不予受理鼎源投资对新沂必康提
出的重整申请；公司控股股东新沂必康于2021年6月15日收到陕西省延安市中级人民法院《民事裁定书》（2021）陕06破申2号。2021年6月11日，鼎源投资以新沂必康不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力为由，向陕西省延安市中级人民法院申请对新沂必康进行重整。陕西省延安市中级人民法院受理了此案，并裁定如下：受理延安市鼎源投资（集团）有限公司对新沂必康新医药产业综合体投资有限公司的破产重整申请； 公司控股股东新沂必康于2021年7月18日收到陕西省延安市中级人民法院《民事裁定书》（2021）陕06破申2号。新沂必康新医药产业综合体投资有限公司管理人以陕西北度新材料科技有限公司与新沂必康新医药产业综合体投资有限公司存在法人人格高度混同的关联关系，东方证券抛售质押股票的行为，将影响破产程序依法进行为由，于2021年7月18日向陕西省延安市中级人民法院提出申请，要求对被申请人陕西北度新材料科技有限公司所持有的延安必康制药股份有限公司的全部股票采取财产保全措施。陕西省延安市中级人民法院裁定如下：冻结被申请人陕西北度新材料科技有限公司名下“延安必康制药股份有限公司”（证券代码：002411）的全部股票及相应孽息。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东被申请重整的提示性公告》、《关于控股股东被申请重整的进展公告》、《关于控股股东被申请重整的进展公告》（公告编号：
2021-060、2021-061、2021-085）。
14、公司于 2021 年 6 月 17日披露了《关于收到起诉状的公告》（公告编号：2021-057），公司于2021年6月15日收到广东省深圳市中级人民法院送达的《起诉状》及《应诉通知书》等材料，浙商银行股份有限公司因“18必康01”债券到期未偿，向深圳市中级人民法院申请起诉公司及公司实际控制人李宗松先生。
15、公司于 2021 年 6 月 17日披露了《关于重大诉讼事项的公告》（公告编号：2021-063），公司经控股股东新沂必康告知获悉鼎源投资股权转让合同纠纷案事件，并经公司内部自查获悉延安城投借款合同纠纷案，陕西省延安市中级人民法院于2021年3月22日签发传票，延安市鼎源投资（集团）有限公司向延安市中级人民法院递交《民事起诉状》，因股权转让款事项起诉李宗松、新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、徐州北盟物流有限公司；陕西省延安市中级人民法院于2021年3月22日签发传票，延安城市建设投资（集团）有限责任公司向延安市中级人民法院递交《民事起诉状》，起诉延安必康。公司于2021年8月3日收到延安市中级人民法院下发的《陕西省延安市中级人民法院民事裁定书》（2021）陕06民初11号、（2021）陕06民初12号，及控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司出具的《告知函》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于重大诉讼事项的进展公告》（公告编号：2021-094）。
16、公司于 2021 年 6 月 23日披露了《关于收到民事起诉状的公告》（公告编号：2021-068），公司收到广东省深圳市中级人民法院送达的《起诉状》及《应诉通知书》等材料，江海证券有限公司因“18必康01”债券到期未偿向深圳市中级人民法院申请起诉公司。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年4月23日披露了《关于下属子公司收到政府补助的公告》（公告编号：2021-028），下属子公司徐州嘉安健康产业有限公司于近期收到江苏新沂经济开发区管理委员会财政审计局下发的通知：“根据合同约定将古镇大道以西特色小镇资产转让给新沂经济开发区建设发展有限公司，转让价为 16.91 亿元人民币。为支持企业发展，根据相关招商引资政策，经开区管委会应补贴徐州嘉安健康产业有限公司1.13 亿元（大写：壹亿壹仟叁佰万元整），补贴资金将分批拨付到位”。
2、公司于2021年6月3日召开第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于控股子公司实施员工激励计划涉及关联交易的议案》，并于2021年6月4日披露了《关于控股子公司实施员工激励计划涉及关联交易的公告》（公告编号：2021-055）。为进一步健全公司控股子公司江苏九九久科技有限公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动九九久科技管理层和核心团队的积极性，有效地将股东利益和核心团队个人利益结合，共同关注公司长远发展，子公司九九久科技拟在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献匹配原则，实施员工激励计划。公司于2021年6月21日召开2021年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案并披露了《2021年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-067）。
3、公司于2021年6月16日披露了《关于下属子公司天时化工临时停产的公告 》（公告编号：2021-062）。公司控股子公司
江苏九九久科技有限公司之控股子公司南通市天时化工有限公司因主营业务苯甲醛产品受市场环境变化等因素影响，决定临时停产。
4、公司于2021年6月17日披露了《关于部分下属子公司股权被冻结的公告》（公告编号：2021-064）。公司通过自查确认，获悉公司部分下属子公司股权被冻结。目前上述案件处于审理中或执行阶段，公司尚未收到相关子公司股权被执行的信息。目前公司正在积极处理部分下属子公司股权被冻结事项，早日解除冻结并恢复正常状态。
5、陕西必康于2020年6月23日收到商洛市生态环境局山阳县分局下发的《限期整改通知》，应于2021年6月22日前完成“3台锅炉均安装氮氧化物自动监测设施，实现在线监测并联网”整改。因山阳县城区天然气管道贯通，陕西必康天然气一直使用槽车运输，安全性差、成本高，2021年4月底，陕西必康决定停产实施燃气管道施工及环保整改。原计划6月初完工，后因技术原因延迟至6月底完工，于2021年6月18日收到商洛市生态环境局山阳县分局下发的《关于排污许可限期整改时限的预警函》。 在接到预警函后，公司管理层及陕西必康高度重视，深刻认识到安全生产的重要性，加强与政府的沟通，并制定相关整改方案，预计2021年6年30日前整改完成，具备复工条件。
公司根据陕西必康2021年5-8月进行停产检修无法正产生产的实际情况，结合陕西必康2021年度的生产经营和检修计划，已于2021年4月27日进行停产检修工作。在此期间，陕西必康于2021年6月18日接到预警函后结合检修任务同步开展了隐患治理工作，并于2021年6月30日完成了隐患治理的施工，自7月2日起锅炉点火并开始按照规定进行监测比对，直至8月15日完成了数据收集，并于2021年8月17日完成行政手续，获取许可证并完成复产。
陕西必康最近一年又一期主要财务数据及占公司合并财务报表的比例： 单位：万元
| 项目 | 2021年6月30日/2021年1-6月 | 2020年12月31日/2020年度 | |||||
| 陕西必康单体 | 公司合并财务报表 | 停产折算 | 占比 | 陕西必康单体 | 公司合并财务报表 | 占比 | |
| 资产总额 | 1,019,647.62 | 1,975,929.86 | 329,321.64 | 51.60% | 1,012,946.02 | 1,941,398.87 | 52.18% |
| 净资产 | 497,325.80 | 931,138.11 | 155,189.69 | 53.41% | 497,332.06 | 898,282.31 | 55.36% |
| 营业收入 | 4,509.14 | 344,904.82 | 57,484.14 | 1.31% | 88,443.83 | 695,340.82 | 12.72% |
| 营业利润 | -6.25 | 41,987.41 | 6,997.90 | -0.01% | -8,039.37 | -105,753.83 | 7.60% |
| 净利润 | -6.25 | 34,257.21 | 5,709.54 | -0.02% | -654.90 | -105,433.41 | 0.62% |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,532,283,909 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,532,283,909 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 1,532,283,909 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,532,283,909 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,532,283,909 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,532,283,909 | 100.00% |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 74,460 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 | 境内非国有法人 | 30.81% | 472,030,238 | -37,367,976 | 0 | 472,030,238 | 质押 | 470,412,911 | ||
| 冻结 | 472,030,238 | |||||||||
| 李宗松 | 境内自然人 | 9.55% | 146,393,050 | 0 | 0 | 146,393,050 | 质押 | 144,214,926 | ||
| 冻结 | 146,393,050 | |||||||||
| 北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.59% | 100,997,419 | 0 | 0 | 100,997,419 | ||||
| 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 其他 | 6.57% | 100,645,966 | 0 | 0 | 100,645,966 | ||||
| 周新基 | 境内自然人 | 5.90% | 90,419,118 | 0 | 0 | 90,419,118 | 质押 | 38,511,000 | ||
| 肥城市桃都新能源有限公司 | 境内非国有法人 | 1.53% | 23,372,219 | 0 | 0 | 23,372,219 | ||||
| 陕西北度新材料科技有限公司 | 境内非国有法人 | 0.93% | 14,180,927 | 0 | 0 | 14,180,927 | 质押 | 13,946,981 | ||
| 王一群 | 境内自然人 | 0.33% | 4,994,292 | 0 | 0 | 4,994,292 | ||||
| 蒋敏秋 | 境内自然人 | 0.24% | 3,739,203 | 886,700 | 0 | 3,739,203 | ||||
| 赵忠宝 | 境内自然人 | 0.23% | 3,533,399 | 307,499 | 0 | 3,533,399 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司实际控制人李宗松先生、控股股东新沂必康、股东陕西北度、华夏人寿属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 3、公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统查询，获悉公司控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、实际控制人李宗松先生所持公司股份均被司法冻结。经公司询问，截至目前，公司控股股东、实际控制人尚未收到全部相关法律文书、通知文件。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 | 472,030,238 | 人民币普通股 | 472,030,238 | |||||||
| 李宗松 | 146,393,050 | 人民币普通股 | 146,393,050 | |||||||
| 北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙） | 100,997,419 | 人民币普通股 | 100,997,419 | |||||||
| 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 100,645,966 | 人民币普通股 | 100,645,966 | |||||||
| 周新基 | 90,419,118 | 人民币普通股 | 90,419,118 | |||||||
| 肥城市桃都新能源有限公司 | 23,372,219 | 人民币普通股 | 23,372,219 | |||||||
| 陕西北度新材料科技有限公司 | 14,180,927 | 人民币普通股 | 14,180,927 |
| 王一群 | 4,994,292 | 人民币普通股 | 4,994,292 |
| 蒋敏秋 | 3,739,203 | 人民币普通股 | 3,739,203 |
| 赵忠宝 | 3,533,399 | 人民币普通股 | 3,533,399 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司前 10 名无限售流通股股东中新沂必康与李宗松先生、华夏人寿、陕西北度属于一致行动人； 2、公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、王一群通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,994,292 股股票； 2、赵忠宝通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,505,800股股票。 | ||
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 延安必康制药股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期） | 18 必康 01 | 114335 | 2018年04月26日 | 2018年04月26日 | 2021年04月26日 | 699,586,200.00 | 7.5% | 单利按年计息，不计复利，逾期不另计息 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 公司和承销机构按照中国证监会、证券自律组织规定的投资者适当性制度，了解和评估投资者对非公开发行公司债券的风险识别和承担能力，确认参与本期债券认购的投资者为合格投资者，并充分揭示风险。 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 综合协议交易平台进行转让 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 | ||||||||
| 债券名称 | 未偿还余额（万元） | 未按期偿还的原因 | 处置进展 |
| 延安必康制药股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期） | 69,958.62 | 受整体融资环境及公司资金状况等因素影响，公司未能如期兑付本期债券 | 鉴于受当时融资环境影响，2020年4月27日，公司向本期债券全体持有人发出《征询意见函》，本期债券持有人一致同意《征询意见函》所述股权质押和展期方案，本期债券 |
回售本金兑付日由2020年4月26日延期至2021年4月26日，其中，应于2020年12月31日前按约定按期足额偿付本期债券约定的应付本金及利息，合计38,581.51万元，由于公司融资事项等工作进展并不理想，资金面紧张局面至今尚未得到有效缓解，导致公司暂时未能在2020年12月31日及时兑付不低于“18必康01”债券本金的50%和相应利息。截至目前，公司尚未如期兑付“18必康01”债券本金和相应利息。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于“18必康01”债偿付安排的进展公告》（公告编号：2021-001）。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
联合信用评级有限公司于2021年1月14日出具《关于下调延安必康制药股份有限公司主体长期信用等级及“18必康01”信用等级的公告》显示，将公司主体长期信用等级和“18必康01”信用等级由BB下调至C。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 87.10% | 84.31% | 2.79% |
| 资产负债率 | 52.88% | 53.73% | -0.85% |
| 速动比率 | 76.63% | 80.50% | -3.87% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 26,293.15 | 12,528.11 | 109.87% |
| EBITDA全部债务比 | 13.06% | 16.80% | -3.74% |
| 利息保障倍数 | 4.24 | 1.31 | 223.66% |
| 现金利息保障倍数 | 0.65 | 0.53 | 22.64% |
| EBITDA利息保障倍数 | 5.08 | 2.45 | 107.35% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：延安必康制药股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 555,028,944.55 | 710,365,015.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,945,000.00 | 5,895,000.00 |
| 应收账款 | 4,289,482,757.49 | 4,394,589,196.96 |
| 应收款项融资 | 463,392,324.61 | 192,954,589.96 |
| 预付款项 | 454,766,949.37 | 314,030,399.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,268,146,527.89 | 1,241,065,844.14 |
| 其中：应收利息 | 2,030,532.46 | 2,819,902.79 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 878,119,080.67 | 765,762,748.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他流动资产 | 52,562,472.50 | 55,150,271.01 |
| 流动资产合计 | 7,995,444,057.08 | 7,709,813,065.26 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 205,652,582.51 | 205,652,582.51 |
| 长期股权投资 | 40,579,242.13 | 40,579,242.13 |
| 其他权益工具投资 | 4,296,381.03 | 4,296,381.03 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,742,966,720.47 | 3,075,126,279.50 |
| 在建工程 | 5,539,901,890.82 | 5,517,871,516.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 241,788,743.21 | |
| 无形资产 | 741,001,689.90 | 774,640,031.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,641,312,659.75 | 1,641,312,659.75 |
| 长期待摊费用 | 7,778,864.24 | 11,067,315.43 |
| 递延所得税资产 | 172,594,684.54 | 174,352,386.25 |
| 其他非流动资产 | 425,981,108.66 | 259,277,276.98 |
| 非流动资产合计 | 11,763,854,567.26 | 11,704,175,671.79 |
| 资产总计 | 19,759,298,624.34 | 19,413,988,737.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,304,977,711.89 | 2,399,479,926.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 356,037,183.50 | 558,080,650.65 |
| 应付账款 | 1,718,918,730.49 | 1,589,826,119.74 |
| 预收款项 | 23,270,533.36 | 23,051,259.54 |
| 合同负债 | 226,907,949.74 | 89,880,448.50 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 414,386,129.81 | 424,892,207.16 |
| 应交税费 | 752,059,718.59 | 736,849,480.79 |
| 其他应付款 | 1,748,066,947.56 | 1,705,198,403.02 |
| 其中：应付利息 | 148,213,549.63 | 124,306,828.11 |
| 应付股利 | 14,016,858.08 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,606,009,717.21 | 1,605,543,895.57 |
| 其他流动负债 | 29,498,033.47 | 11,684,458.30 |
| 流动负债合计 | 9,180,132,655.62 | 9,144,486,849.27 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,068,262,588.08 | 1,084,800,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,348,553.29 | |
| 长期应付款 | 23,504,341.09 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 递延收益 | 136,558,920.70 | 139,226,565.77 |
| 递延所得税负债 | 22,614,825.26 | 21,147,921.57 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,267,784,887.33 | 1,286,678,828.43 |
| 负债合计 | 10,447,917,542.95 | 10,431,165,677.70 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,778,304,619.40 | 1,778,304,619.40 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,115,593,813.46 | 5,115,593,813.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,802,571.91 | 3,799,763.30 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 400,647,024.40 | 400,647,024.40 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,561,824,956.59 | 1,258,231,507.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,860,172,985.76 | 8,556,576,727.68 |
| 少数股东权益 | 451,208,095.63 | 426,246,331.67 |
| 所有者权益合计 | 9,311,381,081.39 | 8,982,823,059.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 19,759,298,624.34 | 19,413,988,737.05 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 634,889.52 | 1,036,110.45 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 5,796,974,586.87 | 5,837,825,108.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,466,580.33 | 3,258,047.32 |
| 流动资产合计 | 5,801,076,056.72 | 5,842,119,266.26 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 7,000.00 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 9,214,243,903.81 | 9,214,250,903.81 |
| 资产总计 | 15,015,319,960.53 | 15,056,370,170.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 597,580,000.00 | 597,580,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 243,504.82 | 183,388.63 |
| 应交税费 | 578,973.33 | 565,058.39 |
| 其他应付款 | 3,283,201,369.99 | 3,269,444,363.00 |
| 其中：应付利息 | 111,124,743.57 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 701,052,063.43 | 700,586,241.79 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,582,655,911.57 | 4,568,359,051.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 796,984,507.41 | 797,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 递延收益 | 13,218,150.00 | 14,722,316.67 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 828,202,657.41 | 830,222,316.67 |
| 负债合计 | 5,410,858,568.98 | 5,398,581,368.48 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,532,283,909.00 | 1,532,283,909.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 8,116,000,208.09 | 8,116,000,208.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 79,553,832.60 | 79,553,832.60 |
| 未分配利润 | -123,376,558.14 | -70,049,148.10 |
| 所有者权益合计 | 9,604,461,391.55 | 9,657,788,801.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,015,319,960.53 | 15,056,370,170.07 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,449,048,178.36 | 3,506,559,034.77 |
| 其中：营业收入 | 3,449,048,178.36 | 3,506,559,034.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,151,087,815.56 | 3,325,176,916.29 |
| 其中：营业成本 | 2,689,211,489.40 | 2,717,276,381.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 22,298,438.91 | 15,399,748.11 |
| 销售费用 | 113,055,143.86 | 207,772,701.11 |
| 管理费用 | 141,081,539.13 | 138,518,251.05 |
| 研发费用 | 58,619,694.64 | 57,369,071.37 |
| 财务费用 | 126,821,509.62 | 188,840,762.83 |
| 其中：利息费用 | 128,592,525.05 | 194,328,436.65 |
| 利息收入 | 5,441,246.67 | 8,572,380.39 |
| 加：其他收益 | 105,246,195.62 | 14,505,544.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,803,218.67 | 3,354,522.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,065,163.68 | -1,604,953.43 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 799,124.02 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 419,874,064.79 | 197,637,231.81 |
| 加：营业外收入 | 236,191.62 | 2,222,383.03 |
| 减：营业外支出 | 3,009,568.05 | 12,948,184.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 417,100,688.36 | 186,911,429.91 |
| 减：所得税费用 | 74,528,616.85 | 55,436,894.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 342,572,071.51 | 131,474,535.45 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 342,572,864.90 | 131,474,535.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 303,593,449.47 | 116,317,106.99 |
| 2.少数股东损益 | 38,978,622.04 | 15,157,428.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,808.61 | -8,553.43 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,808.61 | -8,553.43 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,808.61 | -8,553.43 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,808.61 | -8,553.43 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 342,574,880.12 | 131,465,982.02 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 303,596,258.08 | 116,308,553.56 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 38,978,622.04 | 15,157,428.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1981 | 0.0759 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1981 | 0.0759 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 287.45 | 418.95 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 6,452,951.34 | 5,379,726.57 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 48,288,976.92 | 81,346,927.69 |
| 其中：利息费用 | 48,230,503.88 | 82,843,929.31 |
| 利息收入 | 827.08 | 73,536.12 |
| 加：其他收益 | 1,504,166.67 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -88,631.13 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -53,326,680.17 | -86,727,073.21 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 729.87 | 9,223,469.99 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -53,327,410.04 | -95,950,543.20 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,327,410.04 | -95,950,543.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,327,410.04 | -95,950,543.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -53,327,410.04 | -95,950,543.20 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,434,516,777.56 | 3,146,924,627.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,101,383.22 | 39,752.79 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 151,936,250.16 | 63,206,081.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,590,554,410.94 | 3,210,170,461.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,917,974,415.99 | 2,517,734,076.98 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,157,978.97 | 186,613,473.93 |
| 支付的各项税费 | 123,185,240.90 | 91,070,208.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 255,694,519.44 | 164,259,645.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,507,012,155.30 | 2,959,677,404.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,542,255.64 | 250,493,056.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 476,802.20 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 212,056.89 | 1,992,453.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,587,516.73 | 5,669,732.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,330,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 134,830,926.52 | |
| 投资活动现金流入小计 | 176,129,573.62 | 142,969,914.41 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 179,731,970.58 | 19,900,623.41 |
| 投资支付的现金 | -1,478.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 408,919,726.04 | |
| 投资活动现金流出小计 | 179,731,970.58 | 428,818,871.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,602,396.96 | -285,848,957.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 739,567,336.70 | 1,471,714,026.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 221,907,853.72 | 491,964,898.01 |
| 筹资活动现金流入小计 | 961,475,190.42 | 1,963,678,924.01 |
| 偿还债务支付的现金 | 811,107,411.92 | 1,105,215,820.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,857,842.57 | 310,907,069.08 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 234,277,742.22 | 553,023,017.67 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,123,242,996.71 | 1,969,145,906.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -161,767,806.29 | -5,466,982.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,146.43 | 447,110.08 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -81,823,801.18 | -40,375,773.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 226,840,757.86 | 255,296,262.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,016,956.68 | 214,920,489.32 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,455,980.11 | 96,252.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 29,455,980.11 | 96,252.79 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 531,699.63 | 860,797.12 |
| 支付的各项税费 | 418.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 512,515.43 | 3,888,776.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,044,215.06 | 4,749,992.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,411,765.05 | -4,653,739.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 286,135,542.63 | |
| 投资活动现金流出小计 | 286,135,542.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -286,135,542.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 299,580,000.00 | 299,580,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 515,687,661.92 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 299,580,000.00 | 815,267,661.92 |
| 偿还债务支付的现金 | 300,095,492.59 | 500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,061,856.65 | 176,828,815.06 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 366,930,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 328,157,349.24 | 544,258,815.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,577,349.24 | 271,008,846.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -165,584.19 | -19,780,435.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 165,631.26 | 20,169,049.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47.07 | 388,613.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,778,304,619.40 | 5,115,593,813.46 | 3,799,763.30 | 400,647,024.40 | 1,258,231,507.12 | 8,556,576,727.68 | 426,246,331.67 | 8,982,823,059.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,778,304,619.40 | 5,115,593,813.46 | 3,799,763.30 | 400,647,024.40 | 1,258,231,507.12 | 8,556,576,727.68 | 426,246,331.67 | 8,982,823,059.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,808.61 | 303,593,449.47 | 303,596,258.08 | 24,961,763.96 | 328,558,022.04 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,808.61 | 303,593,449.47 | 303,596,258.08 | 38,978,622.04 | 342,574,880.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,016,858.08 | -14,016,858.08 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,016,858.08 | -14,016,858.08 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,778,304,619.40 | 5,115,593,813.46 | 3,802,571.91 | 400,647,024.40 | 1,561,824,956.59 | 8,860,172,985.76 | 451,208,095.63 | 9,311,381,081.39 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,778,304,619.40 | 5,063,411,011.06 | 3,300,326.24 | 400,647,024.40 | 2,586,480,152.94 | 9,832,143,134.04 | 428,686,457.00 | 10,260,829,591.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,778,304,619.40 | 5,063,411,011.06 | 3,300,326.24 | 400,647,024.40 | 2,586,480,152.94 | 9,832,143,134.04 | 428,686,457.00 | 10,260,829,591.04 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,553.43 | 103,367,106.99 | 103,358,553.56 | 15,372,840.75 | 118,731,394.31 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,553.43 | 116,317,106.99 | 116,308,553.56 | 15,157,428.46 | 131,465,982.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 215,412.29 | 215,412.29 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 215,412.29 | 215,412.29 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -12,950,000.00 | -12,950,000.00 | -12,950,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,950,000.00 | -12,950,000.00 | -12,950,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,778,304, | 5,063,411,01 | 3,291,772.81 | 400,647,024. | 2,689,847,25 | 9,935,501,68 | 444,059,297.75 | 10,379,560,985 |
| 619.40 | 1.06 | 40 | 9.93 | 7.60 | .35 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,532,283,909.00 | 8,116,000,208.09 | 79,553,832.60 | -70,049,148.10 | 9,657,788,801.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,532,283,909.00 | 8,116,000,208.09 | 79,553,832.60 | -70,049,148.10 | 9,657,788,801.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,327,410.04 | -53,327,410.04 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -53,327,410.04 | -53,327,410.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 | ||||||||||||
| 积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,532,283,909.00 | 8,116,000,208.09 | 79,553,832.60 | -123,376,558.14 | 9,604,461,391.55 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,532,283,909.00 | 8,368,644,490.72 | 79,553,832.60 | 210,522,930.27 | 10,191,005,162.59 | |||||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,532,283,909.00 | 8,368,644,490.72 | 79,553,832.60 | 210,522,930.27 | 10,191,005,162.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -95,950,543.20 | -95,950,543.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -95,950,543.20 | -95,950,543.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,532,283,909.00 | 8,368,644,490.72 | 79,553,832.60 | 114,572,387.07 | 10,095,054,619.39 |
行的905,806,451.00股A股份已分别登记至交易对方新沂必康新医药产业综合体投资有限公司等陕西必康原股东名下。本次发行股份购买资产后，公司注册资本变更为1,254,106,451.00元
（6）上市公司第一次名称变更
2016年2月23日，九九久召开2016年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》，公司名称由“江苏九九久科技股份有限公司”变更为“江苏必康制药股份有限公司”。2016年3月4日，上述变更事项工商登记变更手续已办理完毕，股票简称“必康股份”，股票代码“002411”。
（7）非公开发行新股
2016年3月29日，根据必康股份2015年第三届董事会第十四次会议通过的决议及中国证券监督管理委员会［2015］2914号文《关于核准江苏九九久科技股份有限公司向新沂必康新医药产业综合体投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行新股278,177,458股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币8.34元。本次发行后公司的注册资本为人民币1,532,283,909.00元。
（8）上市公司第二次名称变更
必康股份于2018年9月16日、10月11日分别召开第四届董事会第二十七次会议、2018年第六次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称、住所的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》，同意对公司名称及住所进行变更。公司名称变更为：
延安必康制药股份有限公司，住所变更为：陕西省延安市宝塔区新区创新创业小镇E区。公司于2018年10月26日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了关于变更公司证券简称的议案，同意将公司证券中文简称由“必康股份”变更为“延安必康”，证券英文简称由“Bicon”变更为“YanAnBicon”，变更生效日为2018年10月30日。
2、公司注册地、总部地址
本公司系在延安市工商行政管理局登记注册，并取得统一社会信用代码为913206007448277138号企业法人营业执照的股份有限公司，公司类型为股份有限公司（上市、自然人投资或控股），公司法定代表人为韩文雄，注册资本拾伍亿叁仟贰佰贰拾捌万叁仟玖佰零玖元人民币，住所位于陕西省延安市宝塔区新区创新创业小镇E区。本公司办公地址为陕西省西安市雁塔区锦业一路6号永利国际金融中心39楼。
3、业务性质及主要经营活动
本公司经营范围为：中药材收购；药品的生产及自产品的销售；7-氨基-3-去乙酰氧基头孢烷酸（7-ADCA）、5,5-二甲基海因及其衍生产品、三氯吡啶醇钠、六氟磷酸锂、锂电池隔膜、高强高模聚乙烯纤维、无纬布及制品、盐酸、氟化氢（无水）、氢氟酸、苯乙酸、氯化铵、硫酸铵、硫酸吡啶盐、塑料制品的生产及自产品销售（上述产品的生产、销售需按环保审批意见执行）；化工设备（压力容器除外）、机械设备制造、安装；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司及各子公司业务主要包括医药工业板块、医药商业板块、新能源新材料板块以及药物中间体板块四大类。
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2021年8月25日经公司第五届董事会第二十六次会议批准报出。
本公司2021年1-6月纳入合并范围的一级子公司6户，二级子公司23户，三级子公司10户，四级子公司3户，五级子公司1户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少2户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的分类
本集团根据2018年12月7日财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》的规定，不再将租赁归类为经营租赁和融资租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。同时根据新旧准则衔接规定，公司自2021年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露，不对2021年1月1日之前业务进行追溯调整。
（2）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年06月30日的财务状况及2021年度上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5、“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14、“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司拟采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22、“长期股权投资”或本附注五、10、“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、“长期股权投资”、（2）、④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22、“长期股权投资”、（2）、②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
1.金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
2.金融工具减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：全国性大型商业 | 本组合银行承兑汇票的承兑方为：中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中 |
| 银行承兑汇票组合 | 国邮政储蓄银行、交通银行、招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行。 |
| 组合2：其他商业银行承兑汇票组合 | 本组合的承兑方为组合1之外的银行承兑汇票。 |
| 组合3：商业承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的商业承兑汇票等。 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄组合 | 除单项评估已经发生信用减值的应收账款和特定款项组合以外的应收账款。 |
| 组合2：特定款项组合 | 与本公司存在关联关系的应收款项。 |
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1：账龄组合 | 采用账龄分析法计提坏账准备 |
| 组合2：特定款项组合 | 无特别风险，坏账计提比例一般为0.00% |
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：押金、质保金等组合 | 本组合为日常经营活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 组合2：备用金组合 | 本组合为日常经营活动中应收取的内部备用金。 |
| 组合3：往来款组合 | 本组合为日常经营活动中应收取的往来款。 |
| 组合4：合并范围内关联方组合 | 本组合为合并范围内的关联方款项。 |
| 项目 | 计提比例（%） | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 组合1：押金、质保金等组合 | 5.00 | 50.00 | 100.00 |
| 组合2：备用金组合 | 5.00 | 50.00 | 100.00 |
| 组合3：往来款组合 | 5.00 | 50.00 | 100.00 |
同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。
（2）公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利应当作为应收款项单独列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时 间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
参考10.金融工具，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
17、合同成本
1.合同履约成本
为履行合同发生的成本且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。包括直接人工、直接材料、制造费用或类似费用、明确由客户承担的成?{以及仅因该合同而发生的其他成本。
（2）该成本增加了未来用于履行（或持续履行）履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
2.合同取得成本
为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
3.与合同成本有关的资产，本公司采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
4.减值准备
（1）计提减值准备
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
（2）减值的转回
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法。详见五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10、“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本集团财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”、（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注五、31、“长期资产减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31、“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物及附属物 | 年限平均法 | 20 | 5.00% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 办公电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
公司将按照财政部2018年12月7日修订及颁布的《企业会计准则第21号—租赁》的有关规定执行。除短期租赁和低价值资产租赁外，公司不再区分融资租赁和经营租赁，对相关租赁物确认使用权资产。 对于使用权资产，公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时公司在资产负债表日判断使用权资产是否发现减值迹象，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31、“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则本公司在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、大病统筹等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政策的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
公司将按照财政部2018年12月7日修订及颁布的《企业会计准则第21号—租赁》的有关规定执行。除短期租赁和低价值资产租赁外，公司不再区分融资租赁和经营租赁，对相关负债确认租赁负债。 对于租赁负债，承租人在租入资产确认使用权资产的同时确认租赁负债，不管是经营租赁还是融资租赁均要在资产负债表列示，它等于按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本公司外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的
利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.收入确认的方法
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。当合同中包含两项或多项履约义务时，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（1）满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行的履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗，本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度，并且在确定履约进度时，扣除那些控制权尚未转移客户的商品和服务。当履约进度不能合理确定时，本公司已发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品，客户如果已经实物占有商品，则可能表明其有能力主导该商品的使用并从中获得其几乎全部的经济利益，或者使其他公司无法获得这些利益。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3.收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本公司考虑以下因素的影响：
（1）可变对价
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。本公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）合同中存在重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。企业确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，可以不考虑合同中存在的重大融资成分。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，通常情况下，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
①本公司存在应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
②本公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。
③向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。
④在将应付客户对价冲减交易价格处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
4.公司收入确认的具体方法
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以到货验收完成时点确认收入，取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
②提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，则本公司按照履约进度确认收入。
③使用费收入，根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入；利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用 ；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
（2）公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（4）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。 | 董事会审议通过 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 710,365,015.75 | 710,365,015.75 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,895,000.00 | 5,895,000.00 | |
| 应收账款 | 4,394,589,196.96 | 4,394,589,196.96 |
| 应收款项融资 | 192,954,589.96 | 192,954,589.96 | |
| 预付款项 | 314,030,399.00 | 314,030,399.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,241,065,844.14 | 1,241,065,844.14 | |
| 其中：应收利息 | 2,819,902.79 | 2,819,902.79 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 765,762,748.44 | 765,762,748.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 55,150,271.01 | 55,150,271.01 | |
| 流动资产合计 | 7,709,813,065.26 | 7,709,813,065.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 205,652,582.51 | 205,652,582.51 | |
| 长期股权投资 | 40,579,242.13 | 40,579,242.13 | |
| 其他权益工具投资 | 4,296,381.03 | 4,296,381.03 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,075,126,279.50 | 2,838,478,995.08 | |
| 在建工程 | 5,517,871,516.33 | 5,510,902,284.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 243,616,516.03 | ||
| 无形资产 | 774,640,031.88 | 774,640,031.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,641,312,659.75 | 1,641,312,659.75 | |
| 长期待摊费用 | 11,067,315.43 | 11,067,315.43 |
| 递延所得税资产 | 174,352,386.25 | 174,352,386.25 | |
| 其他非流动资产 | 259,277,276.98 | 259,277,276.98 | |
| 非流动资产合计 | 11,704,175,671.79 | 11,704,175,671.79 | |
| 资产总计 | 19,413,988,737.05 | 19,413,988,737.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,399,479,926.00 | 2,399,479,926.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 558,080,650.65 | 558,080,650.65 | |
| 应付账款 | 1,589,826,119.74 | 1,589,826,119.74 | |
| 预收款项 | 23,051,259.54 | 23,051,259.54 | |
| 合同负债 | 89,880,448.50 | 89,880,448.50 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 424,892,207.16 | 424,892,207.16 | |
| 应交税费 | 736,849,480.79 | 736,849,480.79 | |
| 其他应付款 | 1,705,198,403.02 | 1,705,198,403.02 | |
| 其中：应付利息 | 124,306,828.11 | 124,306,828.11 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,605,543,895.57 | 1,605,543,895.57 | |
| 其他流动负债 | 11,684,458.30 | 11,684,458.30 | |
| 流动负债合计 | 9,144,486,849.27 | 9,144,486,849.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,084,800,000.00 | 1,084,800,000.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 23,504,341.09 | ||
| 长期应付款 | 23,504,341.09 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 递延收益 | 139,226,565.77 | 139,226,565.77 | |
| 递延所得税负债 | 21,147,921.57 | 21,147,921.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,286,678,828.43 | 1,286,678,828.43 | |
| 负债合计 | 10,431,165,677.70 | 10,431,165,677.70 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,778,304,619.40 | 1,778,304,619.40 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,115,593,813.46 | 5,115,593,813.46 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,799,763.30 | 3,799,763.30 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 400,647,024.40 | 400,647,024.40 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,258,231,507.12 | 1,258,231,507.12 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,556,576,727.68 | 8,556,576,727.68 | |
| 少数股东权益 | 426,246,331.67 | 426,246,331.67 | |
| 所有者权益合计 | 8,982,823,059.35 | 8,982,823,059.35 | |
| 负债和所有者权益总计 | 19,413,988,737.05 | 19,413,988,737.05 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,036,110.45 | 1,036,110.45 | |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 5,837,825,108.49 | 5,837,825,108.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,258,047.32 | 3,258,047.32 | |
| 流动资产合计 | 5,842,119,266.26 | 5,842,119,266.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,000.00 | 7,000.00 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 9,214,250,903.81 | 9,214,250,903.81 | |
| 资产总计 | 15,056,370,170.07 | 15,056,370,170.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 597,580,000.00 | 597,580,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 183,388.63 | 183,388.63 | |
| 应交税费 | 565,058.39 | 565,058.39 | |
| 其他应付款 | 3,269,444,363.00 | 3,269,444,363.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 700,586,241.79 | 700,586,241.79 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,568,359,051.81 | 4,568,359,051.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 797,500,000.00 | 797,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 递延收益 | 14,722,316.67 | 14,722,316.67 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 830,222,316.67 | 830,222,316.67 | |
| 负债合计 | 5,398,581,368.48 | 5,398,581,368.48 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,532,283,909.00 | 1,532,283,909.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 8,116,000,208.09 | 8,116,000,208.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 79,553,832.60 | 79,553,832.60 | |
| 未分配利润 | -70,049,148.10 | -70,049,148.10 | |
| 所有者权益合计 | 9,657,788,801.59 | 9,657,788,801.59 | |
| 负债和所有者权益总计 | 15,056,370,170.07 | 15,056,370,170.07 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 主要应税收入按16%、13%、11%、10%、9%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，其他业务按税法有关规定税率计缴。（注1） | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额（注2） | 25%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 陕西必康制药集团控股有限公司 | 15% |
| 江苏九九久特种纤维制品有限公司 | 15% |
| 西安必康制药集团有限公司 | 15% |
| 江苏九九久科技有限公司 | 15% |
| 出口产品名称 | 本期出口退税率（%） |
| 5.5-二甲基海因 | 10 |
| 醇钠 | 13 |
| 高强高模聚乙烯纤维 | 13 |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,865,976.00 | 5,424,109.48 |
| 银行存款 | 143,150,980.68 | 221,373,392.20 |
| 其他货币资金 | 410,011,987.87 | 483,567,514.07 |
| 合计 | 555,028,944.55 | 710,365,015.75 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 410,011,987.87 | 483,567,514.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 4,150,000.00 | 6,100,000.00 |
| 减：坏账准备 | -205,000.00 | -205,000.00 |
| 合计 | 3,945,000.00 | 5,895,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑票据 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 4,150,000.00 | 205,000.00 | 4.94% | 3,945,000.00 | 6,100,000.00 | -205,000.00 | 3.36% | 5,895,000.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑票据 | 4,150,000.00 | 205,000.00 | 4.94% | 3,945,000.00 | 6,100,000.00 | -205,000.00 | 3.36% | 5,895,000.00 | ||
| 合计 | 4,150,000.00 | 205,000.00 | 4.94% | 3,945,000.00 | 6,100,000.00 | -205,000.00 | 3.36% | 5,895,000.00 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑票据 | 4,150,000.00 | 205,000.00 | 4.94% |
| 合计 | 4,150,000.00 | 205,000.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 27,007,556.98 | 0.54% | 27,007,556.98 | 100.00% | 29,746,869.16 | 0.59% | 29,684,852.23 | 99.79% | 62,016.93 | |
| 其中： | ||||||||||
| ②单项不重大但单项计提的应收账款 | 27,007,556.98 | 0.54% | 27,007,556.98 | 100.00% | 29,746,869.16 | 0.59% | 29,684,852.23 | 99.79% | 62,016.93 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,937,478,986.62 | 99.46% | 647,996,229.13 | 13.12% | 4,289,482,757.49 | 5,051,930,432.69 | 99.41% | 657,403,252.66 | 13.01% | 4,394,527,180.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.账龄组合 | 4,915,182,348.23 | 99.01% | 647,996,229.13 | 13.18% | 4,267,186,119.09 | 5,049,284,934.67 | 99.36% | 657,403,252.66 | 13.02% | 4,391,881,682.01 |
| 2.特定款项组合 | 22,296,638.40 | 0.45% | 22,296,638.40 | 2,645,498.02 | 0.05% | 0.00% | 2,645,498.02 | |||
| 合计 | 4,964,486,543.60 | 675,003,786.11 | 4,289,482,757.49 | 5,081,677,301.85 | 687,088,104.89 | 4,394,589,196.96 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项不重大但单项计提的应收账款 | 27,007,556.98 | 27,007,556.98 | ||
| 合计 | 27,007,556.98 | 27,007,556.98 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ③账龄组合 | 4,915,182,348.23 | 647,996,229.13 | 13.18% |
| 合计 | 4,915,182,348.23 | 647,996,229.13 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ④特定款项组合 | 22,296,638.40 | ||
| 合计 | 22,296,638.40 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,017,203,494.47 |
| 1至2年 | 1,800,374,615.47 |
| 2至3年 | 857,787,308.59 |
| 3年以上 | 289,121,125.07 |
| 3至4年 | 161,519,876.97 |
| 4至5年 | 94,514,365.99 |
| 5年以上 | 33,086,882.11 |
| 合计 | 4,964,486,543.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项不重大但单项计提的应收账款 | 29,684,852.23 | 2,677,295.25 | 27,007,556.98 | |||
| 账龄组合 | 657,403,252.66 | 9,407,023.53 | 647,996,229.13 | |||
| 合计 | 687,088,104.89 | 12,084,318.78 | 675,003,786.11 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 463,392,324.61 | 192,954,589.96 |
| 合计 | 463,392,324.61 | 192,954,589.96 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 161,955,735.23 | 35.61% | 282,808,631.74 | 90.06% |
| 1至2年 | 188,224,243.19 | 41.39% | 13,248,639.40 | 4.22% |
| 2至3年 | 89,903,513.62 | 19.77% | 11,002,383.78 | 3.50% |
| 3年以上 | 14,683,457.33 | 3.23% | 6,970,744.08 | 2.22% |
| 合计 | 454,766,949.37 | -- | 314,030,399.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,030,532.46 | 2,819,902.79 |
| 其他应收款 | 1,266,115,995.43 | 1,238,245,941.35 |
| 合计 | 1,268,146,527.89 | 1,241,065,844.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品利息 | 2,030,532.46 | 1,176,544.32 |
| 保证金利息 | 1,643,358.47 | |
| 合计 | 2,030,532.46 | 2,819,902.79 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 非合并范围内关联方企业资金往来 | 338,602,514.51 | 1,291,255,927.25 |
| 非关联企业资金往来 | 1,049,040,709.11 | 24,951,445.04 |
| 员工备用金借款 | 39,744,336.21 | 31,962,689.87 |
| 保证金 | 13,541,192.41 | 3,636,669.68 |
| 其他 | 741,808.16 | 62,974,619.38 |
| 减：坏账准备 | -175,554,564.97 | -176,535,409.87 |
| 合计 | 1,266,115,995.43 | 1,238,245,941.35 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 80,238,427.23 | 45,994,545.00 | 50,302,437.64 | 176,535,409.87 |
| 2021年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
| 本期 | ||||
| 本期计提 | 5,093,999.31 | 540,665.93 | 359,002.35 | 5,993,667.59 |
| 本期转回 | 6,915,735.98 | 1,250.00 | 57,526.51 | 6,974,512.49 |
| 2021年6月30日余额 | 78,416,690.56 | 46,533,960.93 | 50,603,913.48 | 175,554,564.97 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 155,227,993.73 |
| 1至2年 | 770,552,567.70 |
| 2至3年 | 455,011,010.60 |
| 3年以上 | 60,878,988.37 |
| 3至4年 | 46,710,796.91 |
| 4至5年 | 4,484,157.12 |
| 5年以上 | 9,684,034.34 |
| 合计 | 1,441,670,560.40 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 193,570,909.96 | 1,708,531.17 | 191,862,378.79 | 136,415,517.42 | 1,708,531.17 | 134,706,986.25 |
| 在产品 | 24,678,605.62 | 5,517,343.45 | 19,161,262.17 | 39,219,744.87 | 5,517,343.45 | 33,702,401.42 |
| 库存商品 | 656,358,676.70 | 11,008,453.61 | 645,350,223.09 | 588,405,562.12 | 11,008,453.61 | 577,397,108.51 |
| 周转材料 | 19,724,403.35 | 2,472.03 | 19,721,931.32 | 19,958,724.29 | 2,472.03 | 19,956,252.26 |
| 发出商品 | 2,017,462.44 | 2,017,462.44 | ||||
| 委托加工物资 | 130,674.30 | 124,851.44 | 5,822.86 | 124,851.44 | 124,851.44 | |
| 合计 | 896,480,732.37 | 18,361,651.70 | 878,119,080.67 | 784,124,400.14 | 18,361,651.70 | 765,762,748.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||||
| 原材料 | 1,708,531.17 | 1,708,531.17 | ||||||||
| 在产品 | 5,517,343.45 | 5,517,343.45 | ||||||||
| 库存商品 | 11,008,453.61 | 11,008,453.61 | ||||||||
| 周转材料 | 2,472.03 | 2,472.03 | ||||||||
| 委托加工物资 | 124,851.44 | 124,851.44 | ||||||||
| 合计 | 18,361,651.70 | 18,361,651.70 | ||||||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 | |||||||
| 原材料 | 可变现净值低于存货成本 | 出售 和报废处理 | |
| 库存商品 | 可变现净值低于存货成本 | 可变现净值高于存货成本 | |
| 周转材料 | 可变现净值低于存货成本 | 出售和报废处理 |
| 委托加工物资 | 可变现净值低于存货成本 | 出售和报废处理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 49,743,130.28 | 50,609,102.05 |
| 预缴增值税 | 2,526,326.16 | 3,408,193.93 |
| 预缴企业所得税 | 289,937.89 | 1,123,621.71 |
| 待抵扣的个人所得税 | 3,078.17 | 9,353.32 |
| 合计 | 52,562,472.50 | 55,150,271.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 6,087,984.85 | 6,087,984.85 | 6,087,984.85 | 6,087,984.85 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 312,015.15 | 312,015.15 | 312,015.15 | 312,015.15 | |||
| 分期收款销售商 | 0.00 | ||||||
| 品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | 0.00 | ||||||
| 如东县中医院医养融合PPP项目产生的应收款项 | 367,924,528.50 | 367,924,528.50 | 367,924,528.50 | 367,924,528.50 | |||
| 其中：未实现融资收益 | -138,359,930.84 | -138,359,930.84 | -138,359,930.84 | -138,359,930.84 | |||
| 减：一年内到期的非流动资产 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||
| 合计 | 205,652,582.51 | 205,652,582.51 | 205,652,582.51 | 205,652,582.51 | -- |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西安飞龙医药股份有限公司 | 48,000.00 | 48,000.00 | 48,000.00 | ||||||||
| 湖北九邦新能源科技有限公司 | 40,579,242.13 | 40,579,242.13 | |||||||||
| 小计 | 40,627,242.13 | 40,627,242.13 | 48,000.00 | ||||||||
| 合计 | 40,627,242.13 | 40,627,242.13 | 48,000.00 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏新沂农村商业银行股份有限公司 | 4,296,381.03 | 4,296,381.03 |
| 合计 | 4,296,381.03 | 4,296,381.03 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | ||||
| 2.期初账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,742,966,720.47 | 2,838,478,995.08 |
| 合计 | 2,742,966,720.47 | 2,838,478,995.08 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,442,144,430.49 | 1,440,868,336.81 | 49,582,974.52 | 37,716,841.10 | 10,609,088.20 | 3,980,921,671.12 |
| 2.本期增加金额 | 1,582,766.27 | 9,338,501.93 | 863,265.66 | 1,453,849.85 | 1,094,307.58 | 14,332,691.29 |
| （1）购置 | 37,902.97 | 3,988,573.62 | 286,911.68 | 1,182,371.97 | 983,847.40 | 6,479,607.64 |
| （2）在建工 | 1,544,863.30 | 5,349,928.31 | 576,353.98 | 271,477.88 | 110,460.18 | 7,853,083.65 |
| 程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 46,478,912.25 | 29,577,696.99 | 79,958.04 | 709,551.13 | 160,511.79 | 76,972,678.02 |
| （1）处置或报废 | 46,478,912.25 | 29,577,696.99 | 79,958.04 | 709,551.13 | 126,559.61 | 76,972,678.02 |
| 其他转出 | 33,952.18 | 33,952.18 | ||||
| 4.期末余额 | 2,397,248,284.51 | 1,420,629,141.75 | 50,366,282.14 | 38,461,139.82 | 11,542,883.99 | 3,918,247,732.21 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 468,154,191.94 | 591,475,134.94 | 30,800,020.28 | 23,135,708.33 | 7,054,597.49 | 1,120,619,652.98 |
| 2.本期增加金额 | 22,212,396.13 | 56,184,866.10 | 2,790,924.50 | 3,480,334.33 | 897,167.27 | 85,565,688.33 |
| （1）计提 | 22,212,396.13 | 56,184,866.10 | 2,790,924.50 | 3,480,334.33 | 897,167.27 | 85,565,688.33 |
| 3.本期减少金额 | 23,753,842.97 | 19,713,054.55 | 267,071.22 | 558,693.62 | 106,869.97 | 44,399,532.33 |
| （1）处置或报废 | 23,753,842.97 | 19,713,054.55 | 267,071.22 | 558,693.62 | 106,869.97 | 44,399,532.33 |
| 4.期末余额 | 466,612,745.10 | 627,946,946.49 | 33,323,873.56 | 26,057,349.04 | 7,844,894.79 | 1,161,785,808.98 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,386,333.39 | 6,409,797.21 | 289.49 | 16,447.34 | 10,155.63 | 21,823,023.06 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 5,370,106.11 | 2,930,821.73 | 289.49 | 16,447.34 | 10,155.63 | 8,327,820.30 |
| （1）处置或报废 | 5,370,106.11 | 2,930,821.73 | 289.49 | 16,447.34 | 10,155.63 | 8,327,820.30 |
| 4.期末余额 | 10,016,227.28 | 3,478,975.48 | 13,495,202.76 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,920,619,312.13 | 789,203,219.78 | 17,042,408.58 | 12,403,790.78 | 3,697,989.20 | 2,742,966,720.47 |
| 2.期初账面价值 | 1,958,603,905.16 | 842,983,404.66 | 18,782,664.75 | 14,564,685.43 | 3,544,335.08 | 2,838,478,995.08 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,479,077.91 | 714,271.22 | 764,806.69 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,539,901,890.82 | 5,510,902,284.72 |
| 合计 | 5,539,901,890.82 | 5,510,902,284.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 陕西必康-山阳三期工程 | 512,192,317.99 | 512,192,317.99 | 512,192,317.99 | 512,192,317.99 | ||
| 西安必康-医药园项目 | 951,815.33 | 951,815.33 | 951,815.33 | 951,815.33 | ||
| 必康嘉隆-空调系统改造（艾羲皇） | 356,422.02 | 356,422.02 | 356,422.02 | 356,422.02 | ||
| 医养-如东医养融合项目规划方案设计工程 | 425,000.00 | 425,000.00 | 425,000.00 | 425,000.00 | ||
| 润祥-供暖设施 | 830,221.06 | 830,221.06 | 830,221.06 | 830,221.06 | ||
| 新沂控股-必康新沂开发区综合体工业厂房 | 3,779,588,270.64 | 366,165,662.43 | 3,413,422,608.21 | 3,770,093,603.87 | 366,165,662.43 | 3,403,927,941.44 |
| 嘉安-欧彭彩印车间 | 51,851,310.86 | 51,851,310.86 | 51,851,310.86 | 51,851,310.86 | ||
| 嘉安-待摊投资 | 38,487,096.09 | 38,487,096.09 | 38,386,596.32 | 38,386,596.32 | ||
| 嘉安-办公楼 | 389,404,310.91 | 389,404,310.91 | 388,731,105.02 | 388,731,105.02 | ||
| 新阳-新阳医药配送中心设施设备标准化建设项目 | 25,200.00 | 25,200.00 | 25,200.00 | 25,200.00 | ||
| 北盟-建筑工程投资 | 1,081,957,973.79 | 1,081,957,973.79 | 1,080,443,565.05 | 1,080,443,565.05 | ||
| 北盟-安装工程投资 | 4,111,063.98 | 4,111,063.98 | 2,309,709.10 | 2,309,709.10 | ||
| 北盟-设备投资 | 547,417.96 | 547,417.96 | 191,866.22 | 191,866.22 | ||
| 北盟-待摊投资 | 20,082,108.84 | 20,082,108.84 | 16,573,086.73 | 16,573,086.73 | ||
| 九九久-新材料厂区纤维三期轻龙骨隔墙工程 | 972,477.06 | 972,477.06 | 330,275.23 | 330,275.23 | ||
| 九九久-纤维研究所试验线 | 4,440,674.49 | 4,440,674.49 | 4,022,560.56 | 4,022,560.56 | ||
| 九九久-设备（转固定资产） | 19,843,872.23 | 19,843,872.23 | 3,814,601.76 | 3,814,601.76 | ||
| 九九久-健鼎土建工程 | 5,538,690.03 | 5,538,690.03 | ||||
| 合计 | 5,906,067,553.25 | 366,165,662.43 | 5,539,901,890.82 | 5,877,067,947.15 | 366,165,662.43 | 5,510,902,284.72 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 陕西必康-山阳三期工程 | 5,000,000,000.00 | 512,192,317.99 | 512,192,317.99 | |||||||||
| 西安必康-医药园项目 | 1,721,291,200.00 | 951,815.33 | 951,815.33 | |||||||||
| 必康嘉隆-空调系统改造（艾羲皇） | 356,422.02 | 356,422.02 | ||||||||||
| 医养-如东医养融合项目规划方案设计工程 | 425,000.00 | 425,000.00 | ||||||||||
| 润祥-供暖设施 | 3,000,000.00 | 830,221.06 | 830,221.06 | |||||||||
| 新沂控股-必康新沂开发区综合体工业厂房 | 4,652,000,000.00 | 3,770,093,603.87 | 9,494,666.77 | 3,779,588,270.64 | ||||||||
| 嘉安-欧彭彩印车间 | 207,000,000.00 | 51,851,310.86 | 51,851,310.86 | |||||||||
| 嘉安-待摊投资 | 38,386,596.32 | 100,499.77 | 38,487,096.09 | |||||||||
| 嘉安-办公楼 | 413,020,000.00 | 388,731,105.02 | 673,205.89 | 389,404,310.91 | ||||||||
| 新阳-新 | 25,200.0 | 25,200.0 |
| 阳医药配送中心设施设备标准化建设项目 | 0 | 0 | ||||||||||
| 北盟-建筑工程投资 | 1,080,443,565.05 | 1,514,408.74 | 1,081,957,973.79 | |||||||||
| 北盟-安装工程投资 | 2,309,709.10 | 1,801,354.88 | 4,111,063.98 | |||||||||
| 北盟-设备投资 | 191,866.22 | 355,551.74 | 547,417.96 | |||||||||
| 北盟-待摊投资 | 16,573,086.73 | 3,509,022.11 | 20,082,108.84 | |||||||||
| 九九久-新材料厂区纤维三期轻龙骨隔墙工程 | 1,222,128.00 | 330,275.23 | 642,201.83 | 972,477.06 | ||||||||
| 九九久-纤维研究所试验线 | 4,022,560.56 | 4,022,560.56 | 418,113.93 | 4,440,674.49 | ||||||||
| 九九久-设备（转固定资产） | 25,233,538.59 | 3,814,601.76 | 23,882,354.12 | 7,853,083.65 | 19,843,872.23 | |||||||
| 九九久-健鼎土建工程 | 12,829,780.06 | 5,538,690.03 | 5,538,690.03 | |||||||||
| 合计 | 12,039,619,207.21 | 5,877,067,947.15 | 42,391,379.78 | 7,853,083.65 | 5,538,690.03 | 5,906,067,553.25 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 1.期初余额 | 163,801,963.40 | 231,104,204.20 | 394,906,167.60 |
| 4.期末余额 | 163,801,963.40 | 231,104,204.20 | 394,906,167.60 |
| 1.期初余额 | 34,761,034.87 | 116,528,616.70 | 151,289,651.57 |
| 2.本期增加金额 | 969,055.93 | 858,716.89 | 1,827,772.82 |
| （1）计提 | 969,055.93 | 858,716.89 | 1,827,772.82 |
| 4.期末余额 | 35,730,090.80 | 117,387,333.59 | 153,117,424.39 |
| 1.期末账面价值 | 128,071,872.60 | 113,716,870.61 | 241,788,743.21 |
| 2.期初账面价值 | 129,040,928.53 | 114,575,587.50 | 243,616,516.03 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 505,848,531.41 | 21,921,427.63 | 2,097,207.99 | 5,927,913.08 | 1,010,435,095.56 |
| 2.本期增加金额 | 203,071.46 | 203,071.46 | |||
| （1）购置 | 203,071.46 | 203,071.46 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 23,108,752.70 | 23,108,752.70 | |||
| （1）处置 | 23,108,752.70 | 23,108,752.70 | |||
| 4.期末余额 | 482,739,778.71 | 21,921,427.63 | 2,097,207.99 | 6,130,984.54 | 987,529,414.32 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 110,363,129.52 | 15,969,143.99 | 1,746,167.72 | 3,137,022.06 | 229,909,931.04 |
| 2.本期增加金额 | 3,175,174.22 | 3,883.50 | 82,912.18 | 477,665.17 | 15,984,820.79 |
| （1）计提 | 3,175,174.22 | 3,883.50 | 82,912.18 | 477,665.17 | 15,984,820.79 |
| 3.本期减少金额 | 5,252,160.05 | 5,252,160.05 | |||
| （1）处置 | 5,252,160.05 | 5,252,160.05 | |||
| 4.期末余额 | 108,286,143.69 | 15,973,027.49 | 1,829,079.90 | 3,614,687.23 | 240,642,591.78 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 5,885,132.64 | 5,885,132.64 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,885,132.64 | 5,885,132.64 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 374,453,635.02 | 63,267.50 | 268,128.09 | 2,516,297.31 | 741,001,689.90 |
| 2.期初账面价值 | 395,485,401.89 | 67,151.00 | 351,040.27 | 2,790,891.02 | 774,640,031.88 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西安必康制药集团有限公司 | 36,176,334.81 | 36,176,334.81 | ||||
| 西安必康嘉隆制 | 14,876,635.57 | 14,876,635.57 | ||||
| 药有限公司 | ||||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司麟游分公司 | 2,914,364.79 | 2,914,364.79 | ||||
| 武汉五景药业有限公司 | 90,759,224.68 | 90,759,224.68 | ||||
| 西安福迪医药科技开发有限公司 | 1,337,191.86 | 1,337,191.86 | ||||
| 必康润祥医药河北有限公司 | 76,814,586.97 | 76,814,586.97 | ||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司 | 2,577,135.90 | 2,577,135.90 | ||||
| 反向购买形成的商誉 | 1,843,699,595.17 | 1,843,699,595.17 | ||||
| 合计 | 2,069,155,069.75 | 2,069,155,069.75 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 西安必康制药集团有限公司 | 36,175,817.68 | 36,175,817.68 | ||||
| 西安必康嘉隆制药有限公司 | 14,877,152.70 | 14,877,152.70 | ||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司麟游分公司 | 1,730,576.99 | 1,730,576.99 | ||||
| 西安福迪医药科技开发有限公司 | 1,337,191.86 | 1,337,191.86 | ||||
| 必康润祥医药河北有限公司 | 51,406,388.21 | 51,406,388.21 | ||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司 | 2,577,135.90 | 2,577,135.90 | ||||
| 反向购买形成的商誉 | 319,738,146.66 | 319,738,146.66 | ||||
| 合计 | 427,842,410.00 | 427,842,410.00 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁费 | 640,830.02 | 534,966.06 | 700,006.48 | 475,789.60 | |
| 装修费 | 3,473,225.67 | 469,567.61 | 2,375,138.96 | 1,567,654.32 | |
| 绿化费 | 6,942,472.25 | 1,207,051.93 | 5,735,420.32 | ||
| 项目部食堂扩建 | 10,787.49 | 10,787.49 | |||
| 合计 | 11,067,315.43 | 1,004,533.67 | 4,292,984.86 | 7,778,864.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 588,208,269.36 | 157,890,245.99 | 1,003,235,449.74 | 157,593,901.89 |
| 内部交易未实现利润 | 10,525,153.68 | 6,968,782.18 | 26,213,631.16 | 6,553,407.79 |
| 可抵扣亏损 | 29,636,892.08 | 7,409,223.01 | 31,746,085.73 | 9,701,550.34 |
| 递延收益 | 1,305,733.43 | 326,433.36 | 2,014,104.92 | 503,526.23 |
| 合计 | 629,676,048.55 | 172,594,684.54 | 1,063,209,271.55 | 174,352,386.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 55,865,624.02 | 13,390,729.34 | 78,849,998.18 | 19,136,822.88 |
| 固定资产加速折旧 | 13,912,009.52 | 9,224,095.92 | 8,044,394.74 | 2,011,098.69 |
| 合计 | 69,777,633.54 | 22,614,825.26 | 86,894,392.92 | 21,147,921.57 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 172,594,684.54 | 174,352,386.25 | ||
| 递延所得税负债 | 22,614,825.26 | 21,147,921.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 803,021,651.95 | |
| 可抵扣亏损 | 206,311,513.63 | |
| 合计 | 1,009,333,165.58 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 528,215.61 | 528,215.61 | |
| 2023年 | 59,342,566.86 | 59,342,566.86 | |
| 2024年 | 31,603,782.73 | 31,603,782.73 | |
| 2025年 | 101,230,531.73 | 96,896,141.01 | |
| 2026年 | 43,243,308.78 | ||
| 合计 | 235,948,405.71 | 188,370,706.21 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 403,878,470.47 | 403,878,470.47 | 224,608,799.97 | 224,608,799.97 | ||
| 预付设备款 | 21,795,222.1 | 21,795,222.1 | 34,361,061.0 | 34,361,061.0 | ||
| 9 | 9 | 1 | 1 | |||
| 公益性生物资产 | 307,416.00 | 307,416.00 | 307,416.00 | 307,416.00 | ||
| 合计 | 425,981,108.66 | 425,981,108.66 | 259,277,276.98 | 259,277,276.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 72,500,000.00 | 80,000,000.00 |
| 抵押借款 | 287,490,000.00 | 318,200,000.00 |
| 保证借款 | 1,082,230,000.00 | 1,147,980,000.00 |
| 信用借款 | 5,899,926.00 | 6,899,926.00 |
| 抵押、保证借款 | 856,857,785.89 | 846,400,000.00 |
| 合计 | 2,304,977,711.89 | 2,399,479,926.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 长安银行股份有限公司延安分行 | 299,580,000.00 | 8.40% | 2020年03月27日 | |
| 中国银行股份有限公司延安分行、延安城市建设投资（集团）有限责任公司 | 298,000,000.00 | 10.60% | 2018年12月19日 | |
| 江苏如东农村商业银行股份有限公司马塘支行 | 35,000,000.00 | 4.23% | 2019年10月09日 | |
| 中国工商银行股份有限公司 | 20,000,000.00 | 4.35% | 2021年04月01日 | |
| 中国工商银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 4.35% | 2021年04月02日 | |
| 中国工商银行股份有限公司 | 20,000,000.00 | 4.35% | 2021年06月11日 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 4.35% | 2021年04月02日 | |
| 江苏如东农村商业银行股份有限公司洋口支行 | 10,000,000.00 | 0.00% | 2020年11月27日 | |
| 中国工商银行股份有限公司如东支行 | 10,000,000.00 | 5.85% | 2020年09月15日 | |
| 江苏如东农村商业银行股份有限公司如东县马塘信用社 | 34,000,000.00 | 4.80% | 2021年01月08日 | |
| 江苏如东农村商业银行股份有限公司如东县马塘信用社 | 15,000,000.00 | 4.80% | 2020年06月08日 | |
| 长安银行股份有限公司商洛分行 | 499,400,000.00 | 8.40% | 2019年08月01日 | |
| 长安银行股份有限公司商洛分行 | 190,000,000.00 | 8.40% | 2019年08月09日 | |
| 陕西省国际信托股份有限公司 | 150,000,000.00 | 10.00% | 2018年08月17日 | |
| 陕西山阳农村商业银行股份有限公司 | 277,400,000.00 | 8.64% | 2018年08月13日 | |
| 陕西山阳农村商业银行股份有限公司 | 28,300,000.00 | 11.16% | 2020年08月07日 | |
| 中国光大银行股份有限公司深圳后海支行 | 9,950,000.00 | 5.60% | 2020年03月17日 | |
| 宁夏银行西安分行经开区支行 | 6,000,000.00 | 6.84% | 2020年02月26日 | |
| 江苏新沂农村商业银行营业部 | 45,500,000.00 | 9.22% | 2019年02月01日 | |
| 东莞农村商业银行 | 156,990,000.00 | 7.61% | 2019年03月20日 | |
| 建设银行西安高新区支行 | 899,926.00 | 4.10% | 2020年04月26日 | |
| 北京银行石家庄分行营业部 | 22,500,000.00 | |||
| 沧州银行股份有限公司石家庄分行 | 50,000,000.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司张家口明德南支行 | 3,000,000.00 | 4.15% | 2020年10月12日 | |
| 中国建设银行张家口建国路支行 | 7,457,785.89 | 4.10% | 2020年02月17日 |
| 中国建设银行宝善街支行 | 2,000,000.00 | |||
| 交通银行 | 2,000,000.00 | |||
| 华夏银行 | 2,000,000.00 | |||
| 农信贷款汇入 | 50,000,000.00 | |||
| 合计 | 2,304,977,711.89 | -- | -- | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 6,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 356,037,183.50 | 552,080,650.65 |
| 合计 | 356,037,183.50 | 558,080,650.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 860,327,496.00 | 778,596,863.76 |
| 设备款 | 41,389,098.63 | 84,056,673.09 |
| 工程款 | 97,628,177.74 | 163,487,237.38 |
| 其他 | 2,441,422.01 | 12,502,380.71 |
| 商品款 | 656,696,681.08 | 490,657,678.11 |
| 物业安保费 | ||
| 服务款 | 60,435,855.03 | 60,525,286.69 |
| 合计 | 1,718,918,730.49 | 1,589,826,119.74 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | ||
| 特许经营权使用费 | 629,023.82 | 409,750.00 |
| 政府购买服务 | 22,641,509.54 | 22,641,509.54 |
| 合计 | 23,270,533.36 | 23,051,259.54 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 226,907,949.74 | 89,880,448.50 |
| 减：列示于其他非流动负债的部分 | ||
| 合计 | 226,907,949.74 | 89,880,448.50 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 421,328,975.23 | 195,480,612.22 | 208,332,480.70 | 408,477,106.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,563,231.93 | 5,132,201.97 | 2,786,410.84 | 5,909,023.06 |
| 合计 | 424,892,207.16 | 200,612,814.19 | 211,118,891.54 | 414,386,129.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 388,964,936.94 | 150,617,158.17 | 164,185,192.51 | 375,396,902.60 |
| 2、职工福利费 | 43,801.28 | 8,161,203.07 | 7,036,918.03 | 1,168,086.32 |
| 3、社会保险费 | 1,461,333.68 | 19,590,825.82 | 19,115,847.22 | 1,936,312.28 |
| 其中：医疗保险费 | 1,264,395.70 | 19,392,296.90 | 18,966,878.30 | 1,689,814.30 |
| 工伤保险费 | 77,014.80 | 73,124.36 | 65,875.80 | 84,263.36 |
| 生育保险费 | 85,359.44 | 81,823.16 | 81,753.12 | 85,429.48 |
| 大病统筹 | 34,563.74 | 43,581.40 | 1,340.00 | 76,805.14 |
| 4、住房公积金 | 4,825,595.00 | 14,683,190.00 | 14,171,950.00 | 5,336,835.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 26,033,308.33 | 2,428,235.16 | 3,822,572.94 | 24,638,970.55 |
| 合计 | 421,328,975.23 | 195,480,612.22 | 208,332,480.70 | 408,477,106.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,426,465.29 | 4,976,614.52 | 2,680,238.10 | 5,722,841.71 |
| 2、失业保险费 | 136,766.64 | 155,587.45 | 106,172.74 | 186,181.35 |
| 合计 | 3,563,231.93 | 5,132,201.97 | 2,786,410.84 | 5,909,023.06 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 281,599,035.32 | 319,472,394.54 |
| 企业所得税 | 365,056,143.24 | 313,768,753.67 |
| 个人所得税 | 34,755,612.85 | 34,686,300.58 |
| 城市维护建设税 | 8,175,233.78 | 7,165,124.22 |
| 房产税 | 8,002,491.96 | 7,568,315.78 |
| 土地使用税 | 8,219,667.11 | 9,052,573.42 |
| 印花税 | 4,689,435.57 | 4,650,157.31 |
| 教育费附加 | 11,614,209.90 | 10,609,767.80 |
| 地方教育附加 | 7,569,132.18 | 7,557,046.05 |
| 水利基金 | 2,355,496.53 | 2,333,459.73 |
| 堤防维护费 | 39,781.77 | 39,786.13 |
| 契税 | 798,419.59 | 798,419.59 |
| 防洪保安基金 | 103,167.19 | 124.97 |
| 残疾人就业保障金 | 60,450.71 | 56,788.55 |
| 环境保护税 | 178,981.42 | 226,307.30 |
| 水资源税 | 10,020.00 | 7,020.00 |
| 土地增值税 | 18,831,439.47 | 18,784,735.98 |
| 其他 | 1,000.00 | 72,405.17 |
| 合计 | 752,059,718.59 | 736,849,480.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 148,213,549.63 | 124,306,828.11 |
| 应付股利 | 14,016,858.08 | |
| 其他应付款 | 1,585,836,539.85 | 1,580,891,574.91 |
| 合计 | 1,748,066,947.56 | 1,705,198,403.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,850,225.52 | 4,181,914.41 |
| 企业债券利息 | 35,743,750.00 | 35,743,750.00 |
| 短期借款应付利息 | 103,821,605.73 | 84,381,163.70 |
| 租赁负债应付利息 | 5,797,968.38 | |
| 合计 | 148,213,549.63 | 124,306,828.11 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 14,016,858.08 | |
| 合计 | 14,016,858.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合并范围内关联方往来 | ||
| 合并范围外关联方往来 | 371,967,579.35 | 368,850,851.98 |
| 非关联单位资金往来 | 523,661,322.58 | 601,389,311.49 |
| 保证金、押金 | 88,148,618.38 | 56,286,723.35 |
| 股权款 | 9,710,000.00 | 10,974,356.00 |
| 借款 | 427,482,154.01 | 401,851,237.86 |
| 个人社保 | 2,905,489.88 | 845,991.00 |
| 住房公积金 | 583,105.69 | 611,408.16 |
| 特许经营权 | 42,475,693.99 | 42,475,693.99 |
| 其他 | 118,902,575.97 | 97,606,001.08 |
| 合计 | 1,585,836,539.85 | 1,580,891,574.91 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 663,800,000.00 | 663,800,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 700,052,063.43 | 699,586,241.79 |
| 一年内到期的长期应付款 | 242,157,653.78 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 242,157,653.78 | |
| 合计 | 1,606,009,717.21 | 1,605,543,895.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 29,498,033.47 | 11,684,458.30 |
| 合计 | 29,498,033.47 | 11,684,458.30 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 303,278,080.67 | 319,300,000.00 |
| 抵押、保证借款 | 1,428,784,507.41 | 1,429,300,000.00 |
| 一年内到期的长期借款 | -663,800,000.00 | -663,800,000.00 |
| 合计 | 1,068,262,588.08 | 1,084,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券 | 700,000,000.00 | 699,586,241.79 |
| 一年内到期的应付债券 | -700,000,000.00 | -699,586,241.79 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 18必康01 | 700,000,000.00 | 2018.4.26 | 3年 | 700,000,000.00 | 699,586,241.79 | 413,758.21 | 700,000,000.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 264,506,207.07 | 265,661,994.87 |
| 其中：未确认融资费用 | ||
| 减：一年内到期的租赁负债 | -242,157,653.78 | -242,157,653.78 |
| 合计 | 22,348,553.29 | 23,504,341.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 证券虚假陈述案 |
| 合计 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 139,226,565.77 | 2,667,645.07 | 136,558,920.70 | ||
| 合计 | 139,226,565.77 | 2,667,645.07 | 136,558,920.70 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拨付2015年省级工业转型升级专项资金 | 1,920,000.00 | 60,000.00 | 1,860,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 促投资稳增长项目资金 | 12,876,800.00 | 402,400.00 | 12,474,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年陕南发展专项资金 | 2,400,000.00 | 75,000.00 | 2,325,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 必康医药产 | 40,000.00 | 1,250.00 | 38,750.00 | 与资产相关 |
| 业园二期项目扶持资金 | ||||||||
| 收到必康产业园建设资金（山阳县经济贸易局） | 10,482,957.00 | 10,482,957.00 | 与收益相关 | |||||
| 药厂建设款（循环发展专项资金） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 收到中小企业发展专项支持资金 | 13,023,960.00 | 13,023,960.00 | 与资产相关 | |||||
| 收到工业发展专项基金（山阳县经济贸易局） | 18,423,600.00 | 18,423,600.00 | 与资产相关 | |||||
| 药厂建设款 | 29,008,100.00 | 29,008,100.00 | 与资产相关 | |||||
| 收到项目建设扶持款（三期项目） | 1,855,000.00 | 1,855,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 收到工业发展专项基金（山阳县经济贸易局） | 12,651,843.00 | 12,651,843.00 | 与资产相关 | |||||
| 收到山阳县财政局2018年度企业技术改造专项基金 | 945,000.00 | 52,500.00 | 892,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 山阳县财政局补助（用于配方颗粒生产车间建设项目） | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 山阳县财政局陕南循环发展资金政府补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 托盘及相关物流设备标 | 1,714,104.92 | 318,014.39 | 1,396,090.53 | 与资产相关 |
| 准化建设改造项目 | ||||||||
| 物流中心专项资金 | 3,475,384.18 | 149,314.01 | 3,326,070.17 | 与收益相关 | ||||
| 信息中心专项资金 | 2,887,500.00 | 105,000.00 | 2,782,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 7ADCA补助（节能项目补助） | 129,166.67 | 129,166.67 | 与资产相关 | |||||
| 生产系统恶臭气体治理改造工程 | 3,760,000.00 | 470,000.00 | 3,290,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 三氯吡啶醇钠扩产项目 | 75,000.00 | 50,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 六氟磷酸锂材材料工业强基工程补助 | 7,866,000.00 | 598,500.00 | 7,267,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业转型升级强基工程中央财政补助资金 | 2,892,150.00 | 256,500.00 | 2,635,650.00 | 与资产相关 | ||||
| 科技成果转化 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 139,226,565.77 | 2,667,645.07 | 136,558,920.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,778,304,619. | 1,778,304,619. | |||||
| 40 | 40 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,978,148,939.16 | 3,978,148,939.16 | ||
| 其他资本公积 | 1,137,444,874.30 | 1,137,444,874.30 | ||
| 合计 | 5,115,593,813.46 | 5,115,593,813.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,799,763.30 | 2,808.61 | 2,808.61 | 3,802,571.91 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 3,799,763.30 | 3,799,763.30 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,808.61 | 2,808.61 | 2,808.61 | |||||
| 其他综合收益合计 | 3,799,763.30 | 2,808.61 | 2,808.61 | 3,802,571.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 400,647,024.40 | 400,647,024.40 | ||
| 合计 | 400,647,024.40 | 400,647,024.40 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,258,231,507.12 | 2,631,918,709.63 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -302,872,900.47 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,258,231,507.12 | 2,329,045,809.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 303,593,449.47 | 116,317,106.99 |
| 期末未分配利润 | 1,561,824,956.59 | 2,445,362,916.15 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,440,635,837.39 | 2,685,918,628.14 | 5,535,620,765.93 | 4,672,977,140.83 |
| 其他业务 | 8,412,340.97 | 3,292,861.26 | 16,451,949.70 | 1,534,487.17 |
| 合计 | 3,449,048,178.36 | 2,689,211,489.40 | 5,552,072,715.63 | 4,674,511,628.00 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,283,836.84 | 3,972,716.52 |
| 教育费附加 | 5,926,274.46 | 3,058,789.74 |
| 资源税 | 3,000.00 | 3,000.00 |
| 房产税 | 1,456,344.30 | 1,401,334.58 |
| 土地使用税 | 3,092,217.46 | 2,990,943.00 |
| 车船使用税 | 21,461.65 | 30,136.33 |
| 印花税 | 730,319.42 | 806,487.01 |
| 地方教育附加 | 1,232,421.34 | 925,158.89 |
| 残疾人保障基金 | 287.45 | 1,475,701.08 |
| 防洪保安基金 | 157.91 | |
| 水利基金 | 24,358.01 | 498,197.37 |
| 环境保护税 | 162,584.79 | 237,283.59 |
| 其他税费 | 1,365,175.28 | |
| 合计 | 22,298,438.91 | 15,399,748.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬福利 | 41,775,959.04 | 49,066,238.81 |
| 市场推广费 | 27,574,496.77 | 45,054,762.16 |
| 业务招待费 | 1,180,549.50 | 1,116,239.86 |
| 运输费 | 0.00 | 46,168,796.83 |
| 办公会务费 | 1,297,450.75 | 1,920,970.95 |
| 差旅费 | 2,382,999.31 | 2,387,586.39 |
| 交通通讯费 | 3,525,138.70 | 5,523,346.76 |
| 广告费 | 10,731,781.62 | 49,290,708.08 |
| 租赁费 | 921,014.81 | 356,835.45 |
| 其他 | 23,665,753.36 | 6,887,215.82 |
| 合计 | 113,055,143.86 | 207,772,701.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 59,448,105.50 | 54,621,202.99 |
| 折旧与摊销 | 32,167,212.31 | 41,647,532.39 |
| 办公费 | 8,554,642.88 | 8,627,775.04 |
| 业务招待费 | 4,318,179.29 | 3,693,339.47 |
| 汽车费 | 1,190,702.98 | 712,852.99 |
| 修理费 | 3,072,426.75 | 5,331,140.68 |
| 差旅费 | 1,017,286.84 | 846,774.74 |
| 交通通讯费 | 581,762.11 | 953,363.54 |
| 中介机构费 | 7,276,313.84 | 7,687,431.19 |
| 安全环保费 | 8,521,379.99 | 8,160,110.65 |
| 其他 | 7,110,891.29 | 6,236,727.37 |
| 租赁费 | 7,822,635.35 | |
| 合计 | 141,081,539.13 | 138,518,251.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 33,294,817.14 | 27,985,951.16 |
| 直接投入费用 | 21,820,168.53 | 18,600,771.43 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 2,802,509.41 | 2,254,442.39 |
| 装备调试费用与试验费用 | 143,106.17 | 853,299.70 |
| 其他费用 | 559,093.39 | 7,674,606.69 |
| 委托外部研究开发费用 | ||
| 合计 | 58,619,694.64 | 57,369,071.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 128,592,729.25 | 194,328,436.65 |
| 减：利息收入 | 5,441,246.61 | 8,572,380.39 |
| 汇兑损益 | 1,728,791.64 | -1,243,763.75 |
| 未确认融资费用 | 0.00 | 2,903,120.38 |
| 减：未确认融资收益 | ||
| 金融借款手续费 | 65,096.68 | 87,780.84 |
| 票据贴现利息费 | 680,055.00 | 601,086.95 |
| 手续费及其他 | 1,196,083.67 | 736,482.15 |
| 合计 | 126,821,509.62 | 188,840,762.83 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 105,237,620.68 | 14,505,544.36 |
| 债务重组 | ||
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 8,380.76 | |
| 增值税加计抵减 | 194.18 | |
| 税收返还 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 105,246,195.62 | 14,505,544.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -37,725.64 | |
| 理财产品的投资收益 | 2,840,944.31 | 3,354,522.40 |
| 合计 | 2,803,218.67 | 3,354,522.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 980,844.90 | -1,297,730.76 |
| 应收账款坏账损失 | 12,084,318.78 | -307,222.67 |
| 合计 | 13,065,163.68 | -1,604,953.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售划分为持有待售非流动资产或处置组的利得或损失 | ||
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 799,124.02 | |
| 其中：固定资产 | 799,124.02 | |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 非货币性资产交换中换出非流动资产产生的利得或损失 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 799,124.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 879,316.46 | ||
| 非流动资产毁损报废利得合计 | |||
| 其中：固定资产毁损报废利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 罚款收入 | 3,200.00 | 3,200.00 |
| 本年非同一控制下企业合并产生的负商誉 | |||
| 账务清理 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 违约金收入 | 20,483.58 | 20,483.58 | |
| 废品销售 | 24,140.51 | 24,140.51 | |
| 拆迁损失赔偿款 | |||
| 核销往来款 | 304,755.11 | ||
| 其他 | 188,367.53 | 1,038,311.46 | 188,367.53 |
| 合计 | 236,191.62 | 2,222,383.03 | 236,191.62 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 150,000.00 | 2,493,042.85 | 150,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 84,676.60 | 11,467.58 | 84,676.60 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 0.00 | ||
| 罚款 | 286,579.46 | 10,216,057.90 | 286,579.46 |
| 账务核销 | 4,000.00 | 4,000.00 | |
| 流动资产报废、毁损损失 | 1,653,145.55 | 1,653,145.55 | |
| 违约金、赔偿金 | 385,288.02 | 385,288.02 | |
| 其他 | 445,878.42 | 227,616.60 | 445,878.42 |
| 合计 | 3,009,568.05 | 12,948,184.93 | 3,009,568.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 71,304,011.45 | 54,709,834.83 |
| 递延所得税费用 | 3,224,605.40 | 727,059.63 |
| 合计 | 74,528,616.85 | 55,436,894.46 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 417,100,688.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 104,275,172.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -21,199,775.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 16,595.47 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 688,149.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -20,062,352.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,810,827.20 |
| 所得税费用 | 74,528,616.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 3,175,410.21 | 5,096,063.48 |
| 利息收入 | 5,441,246.67 | 5,461,705.49 |
| 政府奖励 | 102,569,975.61 | 14,477,568.06 |
| 保证金 | 34,950,750.61 | 31,287,069.85 |
| 其他 | 5,798,867.06 | 6,883,674.19 |
| 合计 | 151,936,250.16 | 63,206,081.07 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ||
| 项目 | ||
| 往来款 | 71,435,851.33 | 3,400,447.69 |
| 费用 | 127,268,891.01 | 94,691,076.17 |
| 承兑保证金 | 49,797,901.65 | 48,819,507.78 |
| 其他 | 7,191,875.45 | 17,348,614.14 |
| 合计 | 255,694,519.44 | 164,259,645.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 项目 | ||
| 收购子公司时的现金净额 | ||
| 理财产品 | 134,830,926.52 | |
| 特许经营使用权 | ||
| 关联方资金往来 | ||
| 合计 | 134,830,926.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 项目 | ||
| 非合并范围关联方资金往来 | 200,000.00 | |
| 理财产品 | 390,517,846.04 | |
| 其他 | 18,151,880.00 | |
| 承兑保证金 | ||
| 预付股权投资款 | 50,000.00 |
| 长期待摊费用 | ||
| 合计 | 408,919,726.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | ||
| 非合并范围关联方资金往来 | 146,925,495.04 | 157,061,775.74 |
| 非金融机构借款 | ||
| 资金拆借 | 28,646,826.12 | 101,819,672.27 |
| 票据贴现 | 46,335,532.56 | 233,083,450.00 |
| 保证金 | ||
| 融资租赁 | ||
| 股权意向款 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 221,907,853.72 | 491,964,898.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 项目 | ||
| 售后回租款 | 51,723,763.82 | |
| 其他往来 | ||
| 资金拆借 | 154,277,742.22 | 112,839,321.25 |
| 非金融机构借款 | ||
| 保证金 | 80,000,000.00 | 299,600,000.00 |
| 财务顾问费 | ||
| 债券发行手续费 | ||
| 贴息 | ||
| 非合并范围关联方资金往来 | 88,859,932.60 | |
| 合计 | 234,277,742.22 | 553,023,017.67 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 342,572,071.51 | 131,474,535.45 |
| 加：资产减值准备 | -13,065,163.68 | 1,604,953.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 87,393,461.15 | 111,791,573.40 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 15,984,820.79 | 5,710,698.67 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,292,984.86 | 3,753,154.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -799,124.02 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,737,822.15 | 11,467.58 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 131,001,575.88 | 198,212,949.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,803,218.67 | -3,354,522.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,757,701.71 | 727,059.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,466,903.69 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -112,356,332.23 | -277,044,360.55 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -331,198,529.30 | 9,700,370,792.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,442,718.20 | -9,632,208,925.18 |
| 其他 | 9,443,679.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,542,255.64 | 250,493,056.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 145,016,956.68 | 214,920,489.32 |
| 减：现金的期初余额 | 226,840,757.86 | 255,296,262.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -81,823,801.18 | -40,375,773.43 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 145,016,956.68 | 226,840,757.86 |
| 其中：库存现金 | 1,865,976.00 | 970,554.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 143,150,980.68 | 213,632,062.00 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 317,872.34 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 145,016,956.68 | 226,840,757.86 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 410,011,987.87 | 受限资金共计410,011,987.87元，其中：银行承兑汇票保证金存款323,668,345.38元；司法冻结存款6,343,642.49元；定期存款80,000,000元。 |
| 存货 | 110,000,000.00 | 必康百川医药（河南）有限公司于2020年2月向商丘华商农村商业银行股份有限公司借款50,000,000.00元，由必康百川医药（河南）有限公司的药提供质押担保。 |
| 固定资产 | 1,130,307,596.42 | ①江苏九九久科技有限公司向中国工商银行股份有限公司如东支行借款12,000,000元，抵押物为如东县洋口镇化学工业园，（苏（2019）如东县不动产权第0003083号）②必康润祥医药河北有限公司向沧州银行股份有限公司石家庄分行借款50,000,000.00元，以其房屋冀（2018）栾城区不动产权第0001587号抵押、冀（2018）栾城区不动产证明第0001588号；③陕西必康制药集团控股有限公司对于售后回租构成的融资租赁交易，视为以相应资产为抵押取得借款的融资交易进行会计处理；④陕西必康制药集团控股有限公司向长安银行股份有限公司商洛分行借款190,000,000.00元，双方约定以陕西必康制药集团控股有限公司的机器设备作为抵押担保；⑤江苏九九久科技有限公司向江苏如东农村商业银行马塘支行借款35,000,000.00元，抵押物为马塘镇建设路40号不动产（苏2018如东县不动产权第0000905、0000909、0000910号）；⑥延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款 |
| 167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同抵押必康制药新沂集团控股有限公司苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、0008942号，0008938号不动产权、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号不动产权（其中抵押时作为在建工程的1#厂房，9#厂房，职工食堂已于2019年12月31日转为固定资产）；⑦陕西必康制药集团控股有限公司2018年向陕西省国际信托股份有限公司签订融资合同募集信托资金150,000,000.00元，由武汉五景药业有限公司以其持有的东西湖区鑫桥高科技产业园的12个房产（房屋所有权编号：武房权证东字第2012009791、2012009792、2012009793、2012009794、2012009795、2012009796、2012009797、2012009798、2012009799、2012009800、2012009801、2012009802号)提供抵押担保。 | ||
| 无形资产 | 104,903,743.10 | ①延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同以必康制药新沂集团控股有限公司的四块工业用地作为抵押，土地产权编号为：苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、苏（2019）新沂市不动产权第0008942号、苏（2019）新沂市不动产权第0008938号、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号；②必康润祥医药河北有限公司向沧州银行股份有限公司石家庄分行借款50,000,000.00元，以其土地使用权冀（2018）栾城区不动产权第0000556号抵押；③必必康润祥医药河北有限公司向交通银行石家庄体育南大街支行借款20,000,000.00元，以其土地使用权冀（2018）栾城区不动产权第0000034号抵押；⑦陕西必康制药集团控股有限公司2018年向陕西省国际信托股份有限公司签订融资合同募集信托资金150,000,000.00元，由西安 |
| 必康制药集团有限公司以其持有的西安市高新区信息大道21号的19,725.00平方米工业用地使用权，土地证号为西高科技国用(2016)第83907号和武汉五景药业有限公司以其持有的东西湖区鑫桥高科技产业园的91,052.32平方米(土地证编号：东国用(2006)第280103008、东国用(2006)第280103009)的工业用地使用权提供抵押担保；④江苏九九久科技有限公司向江苏如东农村商业银行马塘支行借款35,000,000.00元，其中10,000,000元的质押物为专利号为2011100560940的合成4，6-二氨基间苯二酚盐酸盐的方法。 | ||
| 长期应收款 | 229,564,597.66 | 如东县中医院医养融合PPP项目一期医疗中心项目特许经营权下的长期应收款。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 30,000,000.00 | 如东县中医院医养融合PPP项目一期医疗中心项目特许经营权下的一年内到期的非流动资产。 |
| 在建工程 | 487,399,362.20 | ①陕西必康制药集团控股有限公司和必康制药新沂集团控股有限公司于2019年7月5日共同与浙旅盛景融资租赁有限公司签订售后回租形式的融资租赁合同,售后回租财产为必康制药新沂集团控股有限公司医药产业园中在建工程3#车间内综合制剂设备187台；②延安必康制药股份有限公司向东莞农村商业银行东联支行借款800,000,000.00元、必康制药新沂集团控股有限公司向东莞农村商业银行股份有限公司东联支行借款167,700,000.00元和陕西必康制药集团控股有限公司向东莞农村商业银行借款632,300,000.00元，共同抵押必康制药新沂集团控股有限公司苏（2019）新沂市不动产权第0008944号、0008942号，0008938号不动产权、苏（2019）新沂市不动产权第0008940号不动产权（包含在建工程2号、3号、6号、7号制药厂房） |
| 在建工程 | 1,106,698,564.57 | 北盟物流资产抵押给东莞农商行担保额16亿 |
| 应收账款 | 30,000,000.00 | 江苏九九久科技有限公司向中国工商银 |
| 行股份有限公司如东支行借款30,000,000元，质押物为应收账款。 | ||
| 合计 | 3,638,885,851.82 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 种类 | 2,040,000.00 | 列报项目 | 60,000.00 |
| 402,400.00 | |||
| 拨付2015年省级工业转型升级专项资金 | 2,040,000.00 | 递延收益 | 60,000.00 |
| 促投资稳增长项目资金 | 13,681,600.00 | 递延收益 | 402,400.00 |
| 2015年陕南发展专项资金 | 2,550,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 必康医药产业园二期项目扶持资金 | 42,500.00 | 递延收益 | 1,250.00 |
| 收到必康产业园建设资金（山阳县经济贸易局） | 10,482,957.00 | 递延收益 | |
| 药厂建设款（循环发展专项资金） | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
| 收到中小企业发展专项支持资金 | 13,023,960.00 | 递延收益 | |
| 收到工业发展专项基金（山阳县经济贸易局） | 18,423,600.00 | 递延收益 | |
| 药厂建设款 | 29,008,100.00 | 递延收益 | |
| 收到项目建设扶持款（三期项目） | 1,855,000.00 | 递延收益 | 52,500.00 |
| 收到工业发展专项基金（山阳县经济贸易局） | 12,651,843.00 | 递延收益 | |
| 收到山阳县财政局2018年度企业技术改造专项基金 | 1,050,000.00 | 递延收益 | 52,500.00 |
| 山阳县财政局补助（用于配方颗粒生产车间建设项目） | 4,000,000.00 | 递延收益 | 318,014.39 |
| 山阳县财政局陕南循环发展资金政府补助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 149,314.01 |
| 托盘及相关物流设备标准化建设改造项目 | 2,270,133.47 | 递延收益 | 318,014.39 |
| 物流中心专项资金 | 3,869,980.36 | 递延收益 | 149,314.01 |
| 信息中心专项资金 | 3,097,500.00 | 递延收益 | 105,000.00 |
| 7ADCA补助（节能项目补助） | 439,166.67 | 递延收益 | 129,166.67 |
| 生产系统恶臭气体治理改造工程 | 4,700,000.00 | 递延收益 | 470,000.00 |
| 三氯吡啶醇钠扩产项目 | 175,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 六氟磷酸锂材材料工业强基工程补助 | 9,063,000.00 | 递延收益 | 598,500.00 |
| 工业转型升级强基工程中央财政补助资金 | 3,405,150.00 | 递延收益 | 256,500.00 |
| 2011年科技成果转化项目补助 | 1,200,000.00 | 递延收益 | |
| 山阳县社会保障事业管理局稳岗返还费 | 56,852.14 | 其他收益 | 56,852.14 |
| "钟吾英才"企业用才奖励（1人） | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 资产转让补助款 | 92,310,592.00 | 其他收益 | 92,310,592.00 |
| 2020年度省级现代服务业发展专项补助资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 保利鑫城店收到徐州市人力资源和社会保障局以工代训补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 小微企业全额返还第一季度工会经费 | 581.08 | 其他收益 | 581.08 |
| 结转保利鑫城店增值税 | 574.19 | 其他收益 | 574.19 |
| 简易计税免税 | 1,512.20 | 其他收益 | 1,512.20 |
| 收到新沂财政国库企业奖励资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 河北省特种设备监督检验研究院发放叉车特种设备培训补贴款 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 租金补贴 | 4,474,332.00 | 其他收益 | 4,474,332.00 |
| 知识产权资助 | 98,000.00 | 其他收益 | 98,000.00 |
| 援企稳岗补贴 | 379,100.00 | 其他收益 | 379,100.00 |
| 政府扶持资金 | 3,119,300.00 | 其他收益 | 3,119,300.00 |
| 就业补贴 | 3,600.00 | 其他收益 | 3,600.00 |
| 如东县就业资金以工代训补贴 | 11,000.00 | 其他收益 | 11,000.00 |
| 知识产权资助款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 高新技术企业培育资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 互联网融合配套奖励资金 | 520,000.00 | 其他收益 | 520,000.00 |
| 援企稳岗补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 项目部知识产权专项资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 普惠政策第二批 | 1,156,532.00 | 其他收益 | 1,156,532.00 |
| 合计 | 247,599,466.11 | 105,237,620.68 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司 | 陕西省商洛市 | 陕西省商洛市山阳县 | 医药制造 | 100.00% | 发行股份购买 | |
| 江苏九九久科技有限公司 | 江苏省如东县 | 江苏省如东沿海经济开发区黄海三路12号 | 化工 | 87.24% | 投资设立 | |
| 江苏北度新能源有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏省新沂市大桥西路88号 | 新能源 | 100.00% | 投资设立 | |
| 延安必康医药综合体投资有限公 | 陕西省延安市 | 陕西省延安市宝塔区新区创新创业小镇 E 区 1 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 司 | 栋 | |||||
| 延安必康医学工程体验有限公司 | 陕西省延安市 | 陕西省延安市宝塔区新区创新创业小镇 E 区 1 栋 | 大健康项目开发及服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 徐州北盟物流有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏新沂市经济开发区大桥西路99号 | 货运仓储及租赁 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 陕西必康中药有限公司 | 陕西省商洛市山阳县城关镇甘沟桥九一村 | 陕西省商洛市山阳县城关镇甘沟桥九一村 | 药材种植、销售 | 70.00 | 投资设立 | |
| 陕西必康企业管理有限公司 | 陕西省西安市高新区科技路27号E阳国际10楼 | 陕西省西安市高新区科技路27号E阳国际10楼 | 管理、咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 陕西必康商阳制药集团股份有限公司 | 商洛市商州区金泉路 | 商洛市商州区金泉路 | 药材收购 | 80.00 | 10.00 | 投资设立 |
| 必康嘉松投资江苏有限公司 | 江苏省新沂市经济开发区大桥西路99号 | 江苏省新沂市经济开发区大桥西路99号 | 项目投资 | 100.00 | 投资设立 | |
| 武汉五景药业有限公司 | 武汉市东西湖区金银湖办事处金银湖南三街2号 | 武汉市东西湖区金银湖办事处金银湖南三街2号 | 药品生产、销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 必康制药新沂集团控股有限公司 | 江苏省新沂市安庆路46号 | 江苏省新沂市安庆路46号 | 药品生产、销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 西安福迪医药科技开发有限公司 | 西安市高新区新型工业园信息大道21号 | 西安市高新区新型工业园信息大道21号 | 研发机构 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 陕西金维沙药业有限公司 | 陕西省商洛市山阳县城关镇九一村必康制药厂区办公楼三层 | 陕西省商洛市山阳县城关镇九一村必康制药厂区办公楼三层 | 药品生产、销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 西安必康制药集团有限公司 | 西安市高新区新型工业园信息大道21号 | 西安市高新区新型工业园信息大道21号 | 药品生产、销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 西安必康心荣制药有限公司 | 西安经济技术开发区尚稷路8989号A座0101室 | 西安经济技术开发区尚稷路8989号A座0101室 | 药品生产、销售 | 58.60 | 41.40 | 非同一控制下企业合并 |
| 西安必康嘉隆制药有限公司 | 西安市高新区科技路27号E阳国际10楼 | 西安市高新区科技路27号E阳国际10楼 | 药品生产、销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 南通必康新宗医疗服务发展有限公司 | 江苏省如东县掘港镇通海路3号 | 江苏省南通市如东县掘港镇泰山路188号 | 养老医疗服务 | 60.00 | 投资设立 | |
| 南通必康医养产业发展有限公司 | 江苏省如东县掘港镇通海路3号 | 如东县掘港镇通海路3号 | 养老服务 | 80.00 | 投资设立 | |
| 江苏必康生物智能科技有限公司 | 江苏省新沂市瓦窑镇政通路18号 | 江苏省新沂市瓦窑镇政通路18号 | 研究和试验发展 | 100.00 | 投资设立 | |
| 必康润祥河北医药有限公司 | 石家庄市栾城区环城西路中段 | 石家庄市栾城区环城西路中段 | 药品销售 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 必康百川医药（河南）有限公司 | 商丘市江华路东段 | 商丘市江华路东段 | 药品销售 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 西安康拜尔制药有限公司 | 西安市经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路西段路北 | 西安市经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路西段路北 | 药品生产、销售 | 100.00 | 取得控制权，不构成业务 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新沂必康电子商务有限公司 | 江苏省新沂市 | 新沂市瓦窑镇工业区18号 | 电子商务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江苏必康新阳医药有限公司 | 江苏省新沂市 | 新沂市无锡新沂工业园黄山路东1号 | 医药 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏省新沂经济开发区马陵山西路1688号 | 健康产业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 新沂北度医药有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏省新沂市瓦窑镇政通路18号 | 药品批发、零售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港亚洲第一制药控股有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 必康中成药业（新沂）有限公司 | 江苏省新沂市 | 新沂市大桥西路88号 | 医药 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 徐州市今日彩色印刷有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏省新沂经济开发区马陵山西路1688号 | 印刷 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 世宗医药投资集团有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 投资 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉五景医药有限公司 | 湖北省武汉市 | 武汉市东西湖区金银湖办事处金银湖南三街2号（11） | 药品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北慧衢运输有限公司 | 河北省石家庄市 | 石家庄市栾城区西环路与富强路交口西北角 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 必康润祥医药张家口有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市桥东区工业园区12号 | 药品销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 必康医药沧州有限公司 | 河北省沧州市 | 沧州市新华区交通大街41号华联市场三楼 | 药品销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 商丘市百合医药连锁有限公司 | 河南省商丘市 | 商丘市江华路东段 | 药品销售 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新沂必康医药零售有限公司 | 江苏省新沂市 | 新沂市新安镇钟吾路 | 药品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南通市天时化工有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省如东沿海经济开发区黄海三路16号 | 化工 | 51.87 | 投资设立 | |
| 江苏健鼎生物科技有限公司 | 江苏省盐城市 | 江苏滨海经济开发区沿海工业园陈李线南宁海路东 | 研究和试验发展 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏九九久特种纤维制品有限公司（原：福洹纺织实业江苏有限公司） | 江苏省南通市 | 江苏省如东经济开发区嘉陵江路128号 | 纺织业 | 90.00 | 协议转让 | |
| 江苏天禄化工贸易有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市如东县掘港镇泰山路188号 | 化工 | 100.00 | 投资设立 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 延安北松物流有限公司 | 陕西省延安市 | 江苏省如东沿海经济开发区黄海三路16号 | 货物运输 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 南通必康新宗医疗服务发展有限公司 | 40.00% | -2,342,992.89 | 65,963,870.75 | |
| 江苏九九久科技有限公司 | 12.76% | 48,970,239.31 | 251,482,349.90 | |
| 南通必康医养产业发展有限公司 | 20.00% | 27,095.15 | 20,730,643.88 | |
| 必康润祥医药河北有限公司 | 30.00% | 346,876.77 | 57,035,517.14 | |
| 必康百川医药（河南）有限公司 | 30.00% | -3,883,997.44 | 14,016,858.08 | 19,967,265.63 |
| 南通市天时化工有限公司 | 48.13% | -5,084,204.13 | 34,212,543.28 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 南通必康新宗 | 47,001,051.54 | 519,619,377.96 | 566,620,429.50 | 127,850,397.17 | 271,278,080.67 | 399,128,477.84 | 43,118,555.41 | 584,012,487.13 | 627,131,042.54 | 169,063,883.45 | 287,300,000.00 | 456,363,883.45 |
| 医疗服务发展有限公司 | ||||||||||||
| 江苏九九久科技有限公司 | 1,437,527,256.26 | 1,049,082,182.47 | 2,486,609,438.73 | 538,233,619.42 | 538,233,619.42 | 1,031,242,471.90 | 1,232,549,288.58 | 2,263,791,760.48 | 670,160,160.71 | 6,546,093.54 | 676,706,254.25 | |
| 南通必康医养产业发展有限公司 | 103,318,670.15 | 425,000.00 | 103,743,670.15 | 90,450.73 | 90,450.73 | 103,242,040.33 | 425,000.00 | 103,667,040.33 | 149,296.66 | 149,296.66 | ||
| 必康润祥医药河北有限公司 | 828,030,387.13 | 152,023,296.82 | 980,053,683.95 | 798,935,566.09 | 6,516,768.97 | 805,452,335.06 | 1,014,196,120.35 | 147,612,150.74 | 1,161,808,271.09 | 966,345,687.61 | 6,500,448.90 | 972,846,136.51 |
| 必康百川医药（河南）有限公司 | 646,227,628.32 | 40,401,064.40 | 686,628,692.72 | 611,205,782.14 | 3,733,280.80 | 614,939,062.94 | 698,387,809.78 | 40,135,169.09 | 738,522,978.87 | 610,029,366.83 | 2,266,377.11 | 612,295,743.94 |
| 南通市天时化工有限公司 | 89,388,854.47 | 57,099,911.54 | 146,488,766.01 | 74,621,520.08 | 800,000.00 | 75,421,520.08 | 94,669,029.53 | 61,798,334.27 | 156,467,363.80 | 74,037,227.92 | 800,000.00 | 74,837,227.92 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 南通必康新宗医疗服务发展有限公司 | 20,074,398.60 | -5,857,482.22 | -5,857,482.22 | 13,456,724.69 | 38,092,448.46 | 24,586,774.82 | 24,586,774.82 | 33,564,777.95 |
| 江苏九九久科技有限公司 | 1,160,151,777.89 | 392,984,508.42 | 392,984,508.42 | 11,998,158.52 | 632,588,454.83 | 54,181,078.43 | 54,181,078.43 | -8,275,428.09 |
| 南通必康医养产业发展有限公司 | 135,475.75 | 135,475.75 | -16,023,370.18 | -56,196.39 | -56,196.39 | -56,471.26 | ||
| 必康润祥医 | 844,882,625. | 1,016,520.16 | 1,016,520.16 | 1,511,774.71 | 1,422,080,25 | 5,053,307.40 | 5,053,307.40 | 43,597,372.7 |
| 药河北有限公司 | 28 | 7.95 | 7 | |||||
| 必康百川医药（河南）有限公司 | 1,020,043,007.77 | -9,190,307.08 | -9,190,307.08 | 21,508,163.93 | 697,598,193.74 | 2,758,940.77 | 2,758,940.77 | 171,926,687.00 |
| 南通市天时化工有限公司 | 16,760,394.29 | -10,562,889.95 | -10,562,889.95 | -1,907,391.59 | 46,152,458.17 | -12,267,213.80 | -12,267,213.80 | 18,496,479.49 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖北九邦新能源 | 湖北省天门市 | 湖北省天门市岳 | 化工业 | 35.00% | 权益法 | |
| 科技有限公司 | 口工业园8号 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 68,636,435.07 | 80,892,446.17 |
| 非流动资产 | 30,636,998.82 | 31,845,056.96 |
| 资产合计 | 99,273,433.89 | 112,737,503.13 |
| 流动负债 | 26,577,025.86 | 29,484,700.06 |
| 负债合计 | 26,577,025.86 | 29,484,700.06 |
| 少数股东权益 | 21,808,922.41 | 29,138,481.07 |
| 归属于母公司股东权益 | 50,887,485.62 | 83,252,803.07 |
| --其他 | 12,350,329.41 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 41,488,810.48 | 41,488,810.48 |
| 营业收入 | 21,806,148.04 | 24,576,123.74 |
| 净利润 | 2,455,576.54 | -1,996,377.70 |
| 综合收益总额 | 2,455,576.54 | -1,996,377.70 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险和利率风险。
1、外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算。公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、利率风险－现金流量变动风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款。截至2018年12月31日，公司主要借款为短期借款、应付债券和长期借款，利率大多与金融机构同期借款利率持平，利率稳定，本公司利率风险较小。
（三）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
本公司的应收账款主要为药品销售款，其他应收款主要为往来款及备用金及代收代付款项。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括债务人的财务状况、外部信用评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录等。公司通过对已有客户信用评级的年度重新评定以及应收账款账龄分析审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
（四）流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 | 江苏新沂市经济开发区马陵山西路副168号 | 医药产业项目投资管理 | 27,720,369.00 | 30.81% | 30.81% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新沂必康新医药产业综合体投资有限公司 | 本公司控股股东 |
| 新沂建华基础工程有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州北松产业投资有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州康嘉物资贸易有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 李宗松 | 本公司实际控制人 |
| 江苏北度投资有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州北松石油天然气管道有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 必康大健康产业（河南）有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏必康创新药物科技有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏必康永乐生物制药科技有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 露乐科技（江苏）有限公司 | 本公司间接控股股东控制的企业 |
| 延安嘉萱健康品技术有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏北度物业有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏康顺新材料有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏欧彭国际酒店管理有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 广州启牛资产管理有限公司 | 本公司控股股东控制的企业 |
| 江苏北角度新材料有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州宗昆系统工程有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州运景电子商务有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏嘉安工业科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州世宗网络技术有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏优昆智慧商务有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州伯图健康产业有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯图电子商务股份有限公司 | 本公司实际控制人共同控制的企业 |
| 伯图（深圳）大数据有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯图智慧物流股份有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 深圳伯图数据技术开发有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 延安世宗医学大数据服务有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯图大数据管理有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州伯图智慧医疗有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯图医疗管理有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏仙脉生物制药有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏伯图生物制药有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯图智能物流（江苏）有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 伯通智能快递（江苏）有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州嘉安新材料有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州世宗置业有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏北盟新能源科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏嘉安国际贸易有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏初新健康品有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 徐州北盟物业服务有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 西安伯仕恒通电子科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 耸鄂（上海）贸易有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港世昆集团控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏国泰冷链物流有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏罗尼化妆品有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏同泰饮品有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港伯图物流控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港世萱控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港伯安集团控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港必康国际物流集团控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港北松产业投资有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 恒俊（香港）实业有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 韶关科俊农业开发有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 香港必康国际有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 科建控股有限公司 | 本公司实际控制人控制的企业 |
| 江苏千之康生物医药科技有限公司 | 本公司股东周新基控制的企业 |
| 深圳必康永乐生物制药有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳嘉禾晟投资管理有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳必康新医药科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳市升瑞投资管理有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳北盟新能源有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏紫狼投资有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 紫狼动漫制作（上海）有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 北京植物猎人科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏医和健康科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏煮公餐饮管理有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 上海紫琅信息科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏世道网络科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳植物猎人生物科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏植物猎人生物科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏爱丸科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 煮公餐饮管理（上海）有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 深圳紫狼软件科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏维度文化发展有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 北京紫狼科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 北京天健兴华管理咨询有限责任公司 | 本公司独立董事杜杰控制的企业 |
| 甘肃必康医药推广有限公司 | 本公司监事会主席陈俊铭控制的企业 |
| 深圳市新致维科技有限公司 | 本公司副董事长李京昆控制的企业 |
| 陕西运璟网络科技有限公司 | 本公司副董事长李京昆配偶控制的企业 |
| 陕西伯图健康管理有限公司 | 本公司副董事长李京昆控制的企业 |
| 陕西亿景天饰建筑装饰工程有限公司 | 本公司副董事长李京昆控制的企业 |
| 陕西运竞体育文化有限公司 | 本公司副董事长李京昆控制的企业 |
| 深圳市中锦汇富投资有限公司 | 本公司独立董事黄辉控制的企业 |
| 铜川必康新医药综合体管理有限公司 | 本公司实际控制人李宗松担任总经理的企业 |
| 南通鸿基酒店管理有限公司 | 本公司股东周新基担任执行董事的企业 |
| 深圳必康永乐生物科技有限公司 | 本公司董事邓青担任执行董事兼总经理的企业 |
| 安徽安利材料科技股份有限公司 | 本公司独立董事杜杰担任独立董事的企业 |
| 深圳市前海宗泰投资管理有限公司 | 本公司独立董事黄辉担任董事的企业 |
| 深圳厚德资本管理有限公司 | 本公司独立董事黄辉担任董事、总经理的企业 |
| 苏州胜利精密制造科技股份有限公司 | 本公司独立董事黄辉担任董事的企业 |
| 南京红太阳股份有限公司 | 本公司独立董事黄辉担任董事的企业 |
| 深圳市掌网科技股份有限公司 | 本公司副董事长李京昆担任董事的企业 |
| 陕西北度新材料科技有限公司 | 新沂必康一致行动人 |
| 华夏人寿保险股份有限公司 | 持有上市公司5%以上股东、新沂必康一致行动人 |
| 北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙） | 持有上市公司5%以上股东 |
| 上海萃竹股权投资管理中心（有限合伙） | 持有上市公司5%以上股东 |
| 延安新角度技术材料发展有限公司 | 本公司实际控制人李宗松控制的担任监事的企业 |
| 江苏嘉萱寰球健康产业有限公司 | 本公司董事长谷晓嘉控制的担任执行董事的企业 |
| 上海伯通信息科技有限公司 | 本公司副董事长李京昆控制的担任监事的企业 |
| 河南汇冠君财税服务有限公司 | 本公司副董事长李京昆参股的企业 |
| 东莞必康制药医用品有限公司 | 本公司董事邓青控制的担任执行董事的企业 |
| 东莞必康制药有限公司 | 本公司董事邓青控制的担任执行董事的企业 |
| 新沂伯图内科门诊有限公司 | 本公司董事邓青担任执行董事的企业 |
| 江苏和合医药系统投资管理有限公司 | 本公司董事邓青担任监事的企业 |
| 深圳前海国际医疗产业基金管理有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 江苏一盒新媒体技术有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 南京世道网络科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 上海一盒科技有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 上海雍梦贸易有限公司 | 本公司董事邓青控制的企业 |
| 哈尔滨宏澜商贸有限公司 | 本公司董事王东控制的担任执行董事的企业 |
| 哈药集团三精千鹤望奎制药有限公司 | 本公司董事王东担任董事的企业 |
| 北京瑞美国华科技有限公司 | 本公司董事王东担任监事的企业 |
| 上海基得投资管理合伙企业（有限合伙） | 本公司独立董事黄辉参股的企业 |
| 成都市新都区踏水蔬菜专业合作社 | 本公司独立董事黄辉担任相关职务的企业 |
| 虞城县百祥医药连锁有限公司 | 副总裁岳红波持有60%，担任执行董事 |
| 山东鲁西药业有限公司 | 副总裁岳红波持有84.32%，担任董事长兼总经理 |
| 以心国际贸易（上海）有限公司 | 副总裁岳红波担任董事 |
| 黑龙江和合医学检验所有限公司 | 副总裁岳红波担任董事 |
| 河南天伦医药连锁有限公司 | 副总裁岳红波配偶担任董事长 |
| 商丘格豪酒店管理有限公司 | 副总裁岳红波配偶担任执行董事兼总经理 |
| 商丘伟鹏房地产开发有限公司 | 副总裁岳红波配偶担任执行董事兼总经理 |
| 河南豫盟药房管理信息咨询有限公司 | 副总裁岳红波配偶担任监事 |
| 河南汇海药用包装材料有限公司 | 副总裁岳红波子女持有90% |
| 江苏北角度工业科技有限公司 | 本公司监事会陈聪控制的担任执行董事的企业 |
| 河南百川药用包装材料有限公司 | 副总裁岳红波子女持有97.52% |
| 周新基 | 持有上市公司5%以上股东 |
| 谷晓嘉 | 董事长 |
| 邓青 | 董事 |
| 杜杰 | 独立董事 |
| 黄辉 | 独立董事 |
| 李京昆 | 副董事长 |
| 陈俊铭 | 监事会主席 |
| 何宇东 | 董事 |
| 董文 | 财务负责人 |
| 党长水 | 独立董事 |
| 王东 | 董事 |
| 陈亮 | 监事 |
| 陈聪 | 监事 |
| 岳红波 | 副总裁 |
| 李佑萱 | 董事长谷晓嘉子女 |
| 周新贵 | 董事周新基兄弟姐妹 |
| 周新林 | 董事周新基兄弟姐妹 |
| 宋如珍 | 董事周新基父母 |
| 周再亮 | 董事周新基父母 |
| 周树东 | 董事周新基子女 |
| 缪亚姝 | 董事周新基配偶 |
| 李庞芳 | 独立董事黄辉配偶 |
| 朱兰平 | 独立董事黄辉父母 |
| 李茜 | 独立董事杜杰配偶 |
| 杜永寿 | 独立董事杜杰父母 |
| 王天育 | 独立董事杜杰父母 |
| 张岚 | 董事邓青配偶 |
| 李若溪 | 副董事长李京昆配偶 |
| 汤桂花 | 副董事长李京昆配偶父母 |
| 李强 | 副董事长李京昆配偶父母 |
| 苏芳梅 | 监事会主席陈俊铭配偶 |
| 陈兰英 | 监事会主席陈俊铭兄弟姐妹 |
| 陈芳兰 | 监事会主席陈俊铭兄弟姐妹 |
| 陈晓娟 | 监事会主席陈俊铭兄弟姐妹 |
| 陈俊卿 | 监事会主席陈俊铭兄弟姐妹 |
| 董静 | 财务负责人董文配偶 |
| 董传义 | 财务负责人董文父母 |
| 秦淑桃 | 财务负责人董文父母 |
| 董斌 | 财务负责人董文兄弟姐妹 |
| 张晨 | 董事何宇东配偶 |
| 何晨星 | 董事何宇东子女 |
| 何宇欣 | 董事何宇东兄弟姐妹 |
| 李瑗 | 独立董事党长水配偶 |
| 党怡琳 | 独立董事党长水子女 |
| 王宗佑 | 独立董事党长水父母 |
| 党兴琰 | 独立董事党长水父母 |
| 党长平 | 独立董事党长水兄弟姐妹 |
| 党长永 | 独立董事党长水兄弟姐妹 |
| 刘书阁 | 独立董事党长水配偶父母 |
| 李清智 | 独立董事党长水配偶父母 |
| 李玮 | 独立董事党长水配偶兄弟姐妹 |
| 常霞 | 独立董事党长水兄弟姐妹配偶 |
| 罗小艳 | 独立董事党长水兄弟姐妹配偶 |
| 赵凌 | 董事王东配偶 |
| 王川齐 | 董事王东子女，8月成年 |
| 狄继兰 | 董事王东父母 |
| 王锡友 | 董事王东父母 |
| 王丽 | 董事王东兄弟姐妹 |
| 王帅 | 董事王东兄弟姐妹 |
| 赵云福 | 董事王东配偶父母 |
| 赵凡 | 董事王东配偶兄弟姐妹 |
| 吕淑华 | 监事陈聪父母 |
| 陈绍允 | 监事陈聪父母 |
| 陈明 | 监事陈聪兄弟姐妹 |
| 李小萍 | 监事陈亮配偶 |
| 陈晨 | 监事陈亮子女 |
| 陈苍穹 | 监事陈亮子女 |
| 陈莲 | 监事陈亮兄弟姐妹 |
| 陈伦喜 | 监事陈亮兄弟姐妹 |
| 陈伦凤 | 监事陈亮兄弟姐妹 |
| 陈淑珍 | 监事陈亮兄弟姐妹 |
| 姚文来 | 监事陈亮兄弟姐妹的配偶 |
| 武世家 | 监事陈亮兄弟姐妹的配偶 |
| 李雪萍 | 监事陈亮配偶的兄弟姐妹 |
| 李平春 | 监事陈亮配偶的兄弟姐妹 |
| 王悦 | 监事陈亮子女的配偶 |
| 陈丰刚 | 监事陈亮子女的配偶 |
| 李转平 | 监事陈亮子女配偶的父母 |
| 王义武 | 监事陈亮子女配偶的父母 |
| 赵桂英 | 监事陈亮子女配偶的父母 |
| 蔡会梅 | 副总裁岳红波配偶 |
| 岳政亚 | 副总裁岳红波子女 |
| 黄其分 | 副总裁岳红波父母 |
| 岳宪军 | 副总裁岳红波父母 |
| 岳红艳 | 副总裁岳红波兄弟姐妹 |
| 李永敏 | 副总裁岳红波子女配偶 |
| 梁保荣 | 副总裁岳红波配偶父母 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 伯图电子商务股份有限公司 | 采购商品 | 60,491.67 |
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 采购商品 | 296,938.85 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北九邦新能源科技有限公司 | 出售商品 | 9,807,212.38 | 1,656,637.17 |
| 山东鲁西药业有限公司 | 提供劳务 | 562,950.00 | |
| 徐州市今日印像数码科技有限公司 | 提供劳务 | 5,495.98 | |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 销售商品 | 2,176.99 | 294,385.31 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 李宗松 | 房屋 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 徐州北盟物流有限公司 | 厂房 | 700,000.00 |
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 200,000,000.00 | 2018年08月09日 | 2021年08月09日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 200,000,000.00 | 2018年07月30日 | 2021年07月30日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 150,000,000.00 | 2018年08月17日 | 2022年11月16日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 296,500,000.00 | 2019年02月09日 | 2022年02月09日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 318,021,518.04 | 2020年06月15日 | 2022年06月14日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 200,000,000.00 | 2015年03月20日 | 2022年03月19日 | 否 |
| 深泽县静溪医药科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月22日 | 2022年11月21日 | 否 |
| 刘玉田 | 50,000,000.00 | 2020年11月22日 | 2022年11月21日 | 否 |
| 刘玉田 | 5,000,000.00 | 2020年05月21日 | 2022年05月21日 | 否 |
| 深泽县静溪医药科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年05月21日 | 2022年05月21日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 1,500,000,000.00 | 2018年08月10日 | 2021年08月09日 | 否 |
| 徐州北盟物流有限公司 | 110,324,560.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 261,154,680.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 158,293,120.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 41,266,480.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 114,900,280.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 江苏嘉萱健康品有限公司 | 264,194,280.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 484,414,320.00 | 2018年08月10日 | 2019年08月09日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 1,300,000,000.00 | 2019年08月31日 | 2022年08月14日 | 否 |
| 徐州北盟物流有限公司 | 162,391,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 江苏北松健康产业有限 | 234,728,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 公司 | ||||
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 402,820,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 60,270,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 384,927,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 715,394,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 徐州嘉安健康产业有限公司 | 169,498,000.00 | 2019年08月31日 | 2020年08月14日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 296,600,000.00 | 2020年01月31日 | 2022年01月30日 | 否 |
| 徐州北盟物流有限公司 | 70,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2024年01月25日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 70,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2024年01月25日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 90,720,100.00 | 2022年01月11日 | 2025年01月10日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 109,416,220.98 | 2021年07月04日 | 2024年07月03日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 285,500,000.00 | 2019年04月01日 | 2022年03月31日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 284,400,000.00 | 2019年05月28日 | 2022年05月27日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 283,700,000.00 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 283,000,000.00 | 2019年09月24日 | 2022年09月23日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 282,300,000.00 | 2019年11月23日 | 2022年11月22日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 281,600,000.00 | 2020年01月21日 | 2023年01月21日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 280,900,000.00 | 2020年03月19日 | 2023年03月18日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 280,200,000.00 | 2020年05月18日 | 2023年05月17日 | 否 |
| 蔡会梅岳洪波 | 65,000,000.00 | 2019年12月29日 | 2025年02月25日 | 否 |
| 蔡会梅 | 100,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2023年02月27日 | 否 |
| 郭亚松 | 100,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2023年02月27日 | 否 |
| 陶桂菊 | 100,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2023年02月27日 | 否 |
| 岳洪波 | 100,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2023年02月27日 | 否 |
| 岳青松 | 100,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2023年02月27日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 500,000,000.00 | 2020年08月01日 | 2022年07月31日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 190,000,000.00 | 2020年08月09日 | 2022年08月08日 | 否 |
| 李宗松 | 50,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2023年01月19日 | 否 |
| 徐州北盟物流有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年02月01日 | 2020年01月20日 | 否 |
| 李宗松、谷晓嘉 | 30,000,000.00 | 2019年01月31日 | 2020年01月30日 | 否 |
无
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,178,834.64 | 1,339,584.82 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 湖北九邦新能源科技有限公司 | 17,904,219.50 | 24,459,219.50 | ||
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 119,114.00 | 119,114.00 | |||
| 江苏北松健康产业有限公司 | 279,893.40 | 282,533.40 | |||
| 江苏初新健康品有限公司 | 2,032,396.20 | 2,032,396.20 | |||
| 江苏嘉安国际贸易有限公司 | 5,112.00 | 5,112.00 | |||
| 深圳必康新医药科 | 38,720.00 | 38,720.00 | |||
| 技有限公司 | |||||
| 徐州北盟物业服务有限公司 | 1,171,800.00 | 1,171,800.00 | |||
| 山东鲁西药业有限公司 | 262,398.30 | ||||
| 徐州市今日印像数码科技有限公司 | 452,794.99 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 江苏康顺新材料有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| 江苏北度物业有限公司 | 134,377.00 | 134,377.00 | |||
| 李京昆 | 136,852.00 | 136,852.00 | |||
| 深圳必康新医药科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||
| 江苏北松健康产业有限公司 | 34,679,557.66 | 34,679,557.66 | |||
| 深圳必康新医药科技有限公司 | 4,050,000.00 | 4,050,000.00 | |||
| 邓青 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| 陕西运璟网络科技有限公司 | 181,800.00 | 181,800.00 | |||
| 运景国际控股有限公司 | 624,400.00 | ||||
| 预付账款 | |||||
| 陕西亿景天饰建筑装饰工程有限公司 | 1,822,928.21 | 1,822,928.21 | |||
| 江苏初新健康品有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 伯图电子商务股份有限公司 | 523,639.68 | 463,148.01 | |
| 江苏嘉萱智慧健康品有限公司 | 308,649.85 | 308,649.85 |
| 江苏嘉安国际贸易有限公司 | 1,670,572.93 | 1,670,572.93 | |
| 其他应付款 | |||
| 何宇东 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 江苏北角度新材料有限公司 | 2,988,938.00 | 2,988,938.00 | |
| 香港必康国际有限公司 | 39,991.63 | 39,991.63 | |
| 香港北松投资有限公司 | 204,427.55 | 204,427.55 | |
| 徐州北松产业投资有限公司 | 2,400.00 | 2,400.00 | |
| 江苏北松健康产业有限公司 | 620,752.72 | 620,752.72 | |
| 运景国际控股有限公司 | 36,000,276.96 | 36,000,276.96 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①对外担保事项
本公司于2019年8月29日召开第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第三十三次会议审议通过了《关于公司对外提供担保的议案》，公司拟为江西康力本次续贷提供连带责任担保，担保累计金额不超过人民币20,000.00万元，担保期限不超过24个月，公司为本次交易提供连带责任担保，本次对外担保后前次对外担保额度将随之取消。为保障公司利益，控制担保风险，公司在向江西康力提供担保的同时，将由江西康力提供反担保，以其拥有的全部资产（不分区域）承担连带保证责任。
②重大诉讼、仲裁事项
| 序号 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 1 | 赣州银行股份有限公司樟树支行与江西康力药品物流有限公司、延安必康制药股份有限公司、赣州佳景贸易有限公司、郭丁丁、陈蕾、武汉五景药业有限公司、李宗松金融借款合同纠纷 | 18,793.40 | 否 | （2020）赣09民初169号一审各方调解后结案，现进入执行程序。 | 抵押担保贷款，被担保方有偿债能力。预计不会对公司造成损失。 | 执行程序中 |
| 2 | 东方日升新能源股份有限公司与延安必康制药股份有限公司股权转让纠纷 | 7,416.30 | 否 | 案件号：（2020）浙01民初677号经过一次开庭审理，正在等待判决中。 | 股权转让行为合法，预计不会对公司造成损失。 | 一审审理中 |
| 3 | 西藏舜风广告传媒有限公司与陕西必康制药集团控股有限公司广告合同纠纷 | 5,217.20 | 否 | 案件号：（2020）鲁民终2838号，最高人民法院已受理公司再审申请，目前正在审理过程中；执行程序 | 对方公司违规宣传，预计不会对公司造成损失。 | 再审+执行中 |
进行中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 医药工业类 | 医药商业类 | 新能源类 | 新材料类 | 化工类 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 117,162,502.54 | 2,094,091,485.45 | 669,609,464.97 | 344,951,908.94 | 186,674,332.63 | 36,558,483.83 | 3,449,048,178.36 | |
| 营业成本 | 45,763,210.06 | 1,976,694,387.41 | 275,141,882.58 | 237,606,080.46 | 138,520,982.91 | 15,484,945.99 | 2,689,211,489.40 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,796,974,586.87 | 5,837,825,108.49 |
| 合计 | 5,796,974,586.87 | 5,837,825,108.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 5,795,113,035.91 | 5,836,297,549.05 |
| 非合并范围内关联方企业资金往来 | 1,400,000.00 | 1,207,433.28 |
| 非关联企业资金往来 | 1,038,474.69 | 808,418.76 |
| 合计 | 5,797,551,510.60 | 5,838,313,401.09 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 63,292.60 | 325,000.00 | 100,000.00 | 488,292.60 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 13,631.13 | 75,000.00 | 88,631.13 | |
| 2021年6月30日余额 | 76,923.73 | 400,000.00 | 100,000.00 | 576,923.73 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 563,814.55 |
| 1至2年 | 89,088,889.57 |
| 2至3年 | 540,748,055.04 |
| 3年以上 | 5,167,150,751.44 |
| 3至4年 | 5,167,150,751.44 |
| 合计 | 5,797,551,510.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 488,292.60 | 88,631.13 | 576,923.73 | |||
| 合计 | 488,292.60 | 88,631.13 | 576,923.73 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 必康制药新沂集团控股有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 5,244,637,263.15 | 1-4年 | 45.43% | 244,947.76 |
| 江苏九九久科技有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 74,500,000.00 | 1-4年 | 0.65% | |
| 陕西必康中药有限公 | 合并范围内关联方 | 200,000,000.00 | 2-3年 | 1.73% |
| 司 | 往来 | ||||
| 西安福迪医药科技开发有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 87,995,377.76 | 2-3年 | 0.76% | |
| 徐州市今日彩色印刷有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 139,919,895.00 | 2-3年 | 1.21% | |
| 合计 | -- | 5,747,052,535.91 | -- | 49.78% | 244,947.76 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | ||
| 合计 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | 9,214,243,903.81 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 陕西必康制药集团控股有限公司 | 7,020,000,000.00 | 7,020,000,000.00 | |||||
| 江苏九九久科技有限公司 | 1,012,595,786.44 | 1,012,595,786.44 | |||||
| 徐州北盟物流有限公司 | 1,181,648,117.37 | 1,181,648,117.37 | |||||
| 合计 | 9,214,243,903. | 9,214,243,903. | |||||
| 81 | 81 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 799,124.02 | 九九久科技处置固定资产收益1,245,489.04元；健鼎生物科技处置固定资产收益721,432.28元；润祥医药处置冀AX98U8车辆的损失18,883.41元；徐州今日彩印处置固定资产损失1,148,913.89元。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 103,350,390.00 | 2021年资产转让补助款92,310,592.00元；2015年省级工业转型升级专项资金60,000.00元；促投资稳增长项目资金402,400.00元；租金补贴4,474,332.00元；政府扶持资金3,119,300.00元；普惠政策第二批资金1,156,532.00元;互联网融合配套奖励资金520,000元;托盘及相关物流设备标准化建设改造项目318,014.39元；省级现代服务业发展专项补助资金300,000.00元;企业稳岗补助455,952.14元；知识产权资助148,000.00元；政府补助80,267.47元。 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,803,218.67 | 主要系投资理财产品产生的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,773,376.43 | |
| 减：所得税影响额 | 24,788,266.35 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,510,301.98 | |
| 合计 | 77,880,787.93 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32% | 0.1981 | 0.1981 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.50% | 0.1491 | 0.1491 |