证券代码：002614 股票简称：奥佳华 公告编号：2021-42号债券代码：128097 债券简称：奥佳转债
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主管人员)廖晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司或本公司 | 指 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 |
| 漳州蒙发利 | 指 | 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利电子 | 指 | 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司 |
| 呼博仕 | 指 | 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司，公司控股子公司 |
| 中国OGAWA | 指 | 奥佳华品牌营销有限公司，公司全资子公司 |
| 国际OGAWA | 指 | OGAWA WORLD BERHAD，公司全资子公司 |
| 香港蒙发利 | 指 | 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| MEDISANA | 指 | MEDISANA GmbH，公司全资子公司 |
| 台湾棨泰 | 指 | 棨泰健康科技股份有限公司（品牌"FUJI"），公司控股子公司 |
| 香港远东 | 指 | 蒙发利（远东）控股有限公司，公司全资子公司 |
| 香港OGAWA | 指 | 公司全资子公司 |
| 厦门奥佳华设备 | 指 | 厦门奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
| 漳州奥佳华设备 | 指 | 漳州奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 奥佳华 | 股票代码 | 002614 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 奥佳华 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIAMEN COMFORT SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO., LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | EASEPAL | ||
| 公司的法定代表人 | 邹剑寒 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李巧巧 | 郑家双 |
| 联系地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 |
| 电话 | 0592-3795739 | 0592-3795714 |
| 传真 | 0592-3795724 | 0592-3795724 |
| 电子信箱 | cindyli@easepal.com.cn | zjs.zheng@easepal.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,938,281,120.73 | 2,786,334,397.11 | 41.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 266,325,928.14 | 149,053,695.15 | 78.68% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 203,005,211.78 | 148,126,084.86 | 37.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -105,984,579.43 | 445,724,229.73 | -123.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.43 | 0.27 | 59.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.40 | 0.24 | 66.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.74% | 4.21% | 1.53% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,367,494,085.76 | 9,013,244,221.32 | 3.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,733,566,129.23 | 4,539,986,752.90 | 4.26% |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 630,593,694 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.42 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 834,647.44 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,962,395.92 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 | 77,058,740.43 |
| 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,997,270.23 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 20,548,044.73 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -10,247.53 | |
| 合计 | 63,320,716.36 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是中国领先的集品牌、营销、研发、制造、服务为一体的国际化健康产业集团。主要经营包括保健按摩（按摩椅、按摩小电器）、健康环境（新风系统、空气净化器）等健康产品。公司以“服务全球消费者对健康产品、美好生活的需求”为使命，通过“挖掘需求、服务客户、自主研发、精益制造及全球品牌销售”一体化价值链经营，持续为客户创造新的健康服务价值。通过多年全产业链能力建设和全球化自主品牌与ODM业务双轮驱动发展，目前公司旗下“OGAWA奥佳华”、“ihoco轻松伴侣”、“BRI呼博士”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场，多个品牌市场份额已跃居当地前三。ODM业务自2005年以来，连续十六年稳踞龙头，产品遍及全球六十多个国家和地区，与HoMedics、Honeywell、日本松下等众多国际领先健康品牌建立长期稳固的合作关系。
图表：公司主要产品
二、核心竞争力分析
1、持续领先的技术与产品力优势
公司自成立以来始终十分重视研发创新，持续多年保持对研发的大量投入，专注于大健康产业前沿技术的开发与跟踪，并结合AI、IOT等新兴技术进行创新应用，构建持续的产品创新能力和技术壁垒。目前公司拥有近900名专业技术人才，内外部专家40多人。
经过长期技术积累与沉淀，截至报告期末，公司累计获得专利1093项。公司获得CNAS国家实验室认可证书，并荣获“2020年度福建省重点实验室”企业认定，获批“福建省制造业单项冠军企业”，2020年度行业唯一获颁中国轻工业联合会“科技进步奖”，按摩椅专利获得“中国外观设计优秀奖”。此外，2020年集团分别获得按摩器具国家、行业和团体标准三个工作组组长单位，参与制定了GB/T26182《家用和类似用途保健按摩椅》、QB/T5359《保健按摩椅能效限定值及能效等级》多项国家、行业标准。主品牌“OGAWA奥佳华”旗下的旗舰产品OG-8598 AI按摩机器人2020年、2021年连续两年蝉联行业唯一的“AWE优秀产品奖”和“2021艾普兰金口碑奖”，产品创新和领先力受到业界高度认可。
目前，在保健按摩领域，公司拥有全球领先的按摩机芯核心技术，其中旗舰主推的第五代4D无刷变频温感机芯，在AI智能化、IOT物联化、拟人立体按摩手法、用户体验等方面表现出众；同时携手华为消费者业务，合力打通5G时代智能健康生活全场景，探索按摩椅在打造家庭健康入口的更多可能；在健康环境领域，公司拥有国际专利Germagic高效杀毒技术、变频恒风技术、石墨烯全热交换技术、智能识别控制系统等多项先进技术，为健康环境的业务拓展提供雄厚的技术支持。
2、产业链深耕与智能化规模制造优势
公司是目前全球最大的保健按摩器械专业生产基地，拥有智能化按摩椅年生产能力70万台，从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器年生产能力合计超1700万台，健康环境产品年生产能力超600万台。公司产品基本实现自产，凭借规模优势具备较强的议价能力、供应链整合能力。公司具有二十余年制造经验，对于产能、成本、质量都有着卓越的控制能力，奠定了公司产品高质量、高性价比的基础。在此基础上，公司通过平台化管理逐步实现价值链各环节之间战略性有机协同，销售端的数据和口碑反馈可及时指导制造端的生产计划，使得公司最大程度、最快响应地将市场端数据运用于生产指导和技术改良。
3、全球化自主品牌布局与运营能力
保健按摩板块方面，公司利用前期积累的国内、国际两个市场和资源，积极推进结构优化调整，重点发展自主品牌业务，以增强产业链自主可控能力。在中国市场，公司布局双品牌“OGAWA奥佳华”和“ihoco轻松伴侣”，分别发力国内中高端和大众市场，形成高中低价位段全面覆盖的完整产品矩阵，进一步提升公司在国内保健按摩业务的竞争优势。在海外市场，公司针对三大核心市场分别布局了四大自主品牌，并通过本土化运营成为当地重点品牌，其中“OGAWA奥佳华”布局于东南亚市场，是亚洲排名前二的著名健康品牌；“FUJI”主攻中国台湾市场，是台湾知名的按摩椅品牌，市占率位列第二；“cozzia”布局于北美市场，是北美家居市场高端品牌，市占率位列第二；“medisana”布局于欧洲市场，是欧洲领先的家庭健康品牌，在欧洲的市占率位列前三。
健康环境板块的“BRI呼博士”是公司于2013年携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所创立的自主品牌，致力于打造国内呼吸与环境健康领域的标杆，产品涵盖新风系统、空气净化器等健康环境产品。
4、以客户为中心的经营理念和服务优势
本着以客户为中心的经营理念，公司提出了向“产品+服务”模式的转型。一方面，通过产品功能突破与创新，公司“按摩椅+AI”战略成功落地，搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人实现服务功能与产品有机结合，运用人脸识别、疲感侦测、“千人千方”智能AI算法、云端个人健康数据库、新一代4D无刷变频温感机芯等新技术构建围绕用户健康的检测-分析-调理闭环服务系统，关注每一位用户的健康状态，为用户远程推送“量身定制”的专属按摩解决方案，推动家庭健康管理服务生态建立。另一方面，构建和完善CRM会员管理系统，打通线上线下，形成全渠道数字化管理闭环。通过收集，组织和管理客户信息，形成用户画像，实现精准营销，进一步完善以客户为中心的市场营销、销售、服务与管理流程，提升企业核心竞争力。
三、主营业务分析
2021年，全球新冠疫情形势依然严峻、人民币继续升值、上游原材料以及海运价格持续上涨，国内实体企业正面临前所未有的经营压力，“危机”与“不确定性”已成为当前全球经济发展的关键词。面对错综复杂的国内外环境，公司经营管理层结合实际情况，就如何化“危”为“机”、如何在“不确定性”中坚守“确定性”进行了深度思考，最终提出了“全面聚焦核心主业，持续科技创新与自主品牌建设，增强产业链自主可控能力”的战略纲领，积极推动资源整合与结构调整。
（一）坚持科技创新与投入，加固加高行业壁垒
作为创新驱动型企业，公司持续加大研发投入力度，在技术领域砥砺深耕，着眼于大健康产业前沿技术的预研和开发，持续构建公司在保健按摩领域的核心竞争力。在技术攻关方面，公司始终以消费者的健康需求为导向，在持续突破保健按摩硬件核心技术的同时，结合AI人工智能、IOT物联网、健康检测等技术，持续围绕按摩拟人化、智能化、个性化三大主线推进技术迭代升级，开发5G时代智能健康生活全场景的创新应用。公司始终坚持“生产一代、研发一代、储备一代”的科研思路，持续推进产品创新，公司主品牌“OGAWA奥佳华”已上市的旗舰产品OG-8598 AI 按摩机器人，于今年3月先后荣获“2021 AWE优秀产品奖”和“2021艾普兰金口碑奖”，技术领先与产品创新能力受到业界高度认可。
公司作为中国按摩器具分会理事长单位，国家、行业标准制定工作组的组长单位，起草和修订了《家用和类似用途保健按摩椅》国家、行业标准，首次引入“D”概念，即“Dimension维度”，明确1D机芯、2D机芯、3D机芯、4D机芯的标准技术分类和定义，规范市场宣传，引导行业健康发展。报告期内，公司积极推动按摩椅纳入3C认证并已获得基本共识，推行和实施已提上日程，这些举措将极大利于提高行业门槛，实现行业高质量、明规范、可持续发展。
（二）大力发展自主品牌，增强产业链自主可控能力
2021年是“十四五”开局的一年，根据《中国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，将加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。报告期内，公司利用前期积累的国内、国际两个市场和资源，积极推进结构优化调整，重点发展保健按摩自主品牌业务，以增强产业链自主可控能力。
报告期内，公司全球保健按摩自主品牌实现收入13.57亿元（占保健按摩整体收入52.20%），同比增长54.22%，其中全球按摩椅自主品牌实现收入10.64亿元（占按摩椅整体收入67.06%），同比增长54.51%。国内自主品牌经营方面，通过“OGAWA 奥佳华”及“ihoco轻松伴侣”双品牌运营，分别定位中高端及
大众市场，在稳住高端市场的同时，通过产品降维快速抢占中低端市场。上半年国内两个自主品牌收入合计实现80.30%快速增长。今年“6.18”活动期间，公司按摩椅在中国市场全网销售行业第一，同比增长近100%，“OGAWA奥佳华”品牌蝉联京东健康电器榜单第一名。海外自主品牌经营方面，公司在亚洲、北美、欧洲等核心市场分别布局了自主品牌：“OGAWA 奥佳华”（主攻东南亚市场）、“FUJI”（中国台湾地区）, “COZZIA”（主攻北美市场）、“medisana”（主攻欧洲市场）。近年来公司在结合海外各国家实际情况的基础上，快速推进中国台湾FUJI品牌成功的运营管理模式进行复制，持续加强海外自主品牌零售体系建设和运营能力。报告期内，公司在海外自主品牌收入实现43.11%的增长。
全球按摩椅、按摩小电器自主品牌发展情况
单位：万元
| 项目 | 营业收入 | 营业收入同比（%） | 占比 |
| 按摩椅 | 158,645.62 | 67.34% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 106,383.19 | 54.51% | 67.06% |
| 按摩小电器 | 101,200.92 | 36.09% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 29,266.98 | 53.19% | 28.92% |
| 保健按摩合计 | 259,846.54 | 53.60% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 135,650.17 | 54.22% | 52.20% |
尽管受人民币升值、原材料及海运成本上涨等不利因素影响，上半年公司盈利能力仍显著增强，其中按摩椅自主品牌实现净利率7.54%，相比去年全年净利率4.93%提升了2.61%，正是缘于近年来公司按摩椅自主品牌的快速发展及科技创新的正向驱动，按摩椅产业链自主可控能力得以进一步加强。未来公司在持续提升按摩椅自主品牌份额的同时，亦将加强公司按摩小电器的产品创新和营销推广，提升按摩小电器平台的全产业链能力。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,938,281,120.73 | 2,786,334,397.11 | 41.34% | 主要系公司保健按摩、健康环境大幅增长所致 |
| 营业成本 | 2,635,244,161.80 | 1,748,179,316.16 | 50.74% | 主要系二季度受部份原材料上涨及海运费用增加等影响所致 |
| 销售费用 | 613,134,567.25 | 526,645,601.53 | 16.42% | |
| 管理费用 | 215,605,667.57 | 197,528,015.80 | 9.15% | |
| 财务费用 | 66,117,673.45 | -3,984,480.81 | 1,759.38% | 主要系人民币对美元汇率升值影响所致 |
| 所得税费用 | 37,808,568.87 | 45,914,065.77 | -17.65% | |
| 研发费用 | 140,296,585.54 | 136,572,816.68 | 2.73% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -105,984,579.43 | 445,724,229.73 | -123.78% | 主要系公司为应对原材料涨价，缩短帐期提前支付货款的方式加大原材料采购所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 389,991,201.67 | -1,483,709,201.75 | 126.28% | 主要系公司结构性存款理财到期，而去年集中支付购买所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,915,319.04 | 1,473,993,598.06 | -113.29% | 主要系公司去年发行可转换公司债券募集资金到账，而本期无此事项所致； |
| 现金及现金等价物净增加额 | 71,787,052.20 | 440,382,861.32 | -83.70% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,938,281,120.73 | 100.00% | 2,786,334,397.11 | 100.00% | 41.34% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 3,823,147,639.58 | 97.08% | 2,719,378,911.90 | 97.60% | 40.59% |
| 分产品 | |||||
| 保健按摩 | 2,598,465,482.72 | 67.97% | 1,691,721,742.81 | 62.21% | 53.60% |
| 其中：按摩椅 | 1,586,456,242.49 | 41.50% | 948,062,341.89 | 34.86% | 67.34% |
| 按摩小电器 | 1,012,009,240.23 | 26.47% | 743,659,400.92 | 27.35% | 36.09% |
| 健康环境 | 648,189,765.56 | 16.95% | 420,323,878.66 | 15.46% | 54.21% |
| 其他 | 576,492,391.30 | 15.08% | 607,333,290.43 | 22.33% | -5.08% |
| 合计 | 3,823,147,639.58 | 100.00% | 2,719,378,911.90 | 100.00% | 40.59% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 869,617,174.52 | 22.75% | 648,227,510.64 | 23.84% | 34.15% |
| 国外销售 | 2,953,530,465.06 | 77.25% | 2,071,151,401.26 | 76.16% | 42.60% |
| 合计 | 3,823,147,639.58 | 100.00% | 2,719,378,911.90 | 100.00% | 40.59% |
公司聚焦保健按摩主业，通过持续科技创新与自主品牌发展，增强保健按摩产业链自主可控能力。报告期内，保健按摩板块快速增长53.60%，占主营业务收入67.97%，比上年同期提升了5.76%。其中按摩椅产业链自主可控能力显著增强，上半年实现67.34%快速增长；
报告期内，健康环境板块在持续技术积累及国际市场开拓的同时，继续推进国内业务发展，上半年实现54.21%的快速增长；
报告期内，公司对非核心业务（产品列示：其他）进行调整，逐季减少防疫物资等一次性业务，上半年防疫业务同比下降23.57%。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务收入 | 3,823,147,639.58 | 2,537,775,750.76 | 33.62% | 40.59% | 49.42% | -3.92% |
| 分产品 | ||||||
| 保健按摩 | 2,598,465,482.72 | 1,659,511,977.14 | 36.13% | 53.60% | 63.06% | -3.71% |
| 其中：按摩椅 | 1,586,456,242.49 | 888,525,515.69 | 43.99% | 67.34% | 81.53% | -4.38% |
| 按摩小电器 | 1,012,009,240.23 | 770,986,461.45 | 23.82% | 36.09% | 45.95% | -5.15% |
| 健康环境 | 648,189,765.56 | 528,174,847.81 | 18.52% | 54.21% | 76.30% | -10.21% |
| 其他 | 576,492,391.30 | 350,088,925.81 | 39.27% | -5.08% | -8.14% | 2.03% |
| 合计 | 3,823,147,639.58 | 2,537,775,750.76 | 33.62% | 40.59% | 49.42% | -3.92% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 869,617,174.52 | 543,534,053.37 | 37.50% | 34.15% | 27.92% | 3.05% |
| 国外销售 | 2,953,530,465.06 | 1,994,241,697.39 | 32.48% | 42.60% | 56.59% | -6.03% |
| 合计 | 3,823,147,639.58 | 2,537,775,750.76 | 33.62% | 40.59% | 49.42% | -3.92% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 68,112,635.69 | 20.63% | 主要系公司远期结售汇交割及结构性存款收益所致； | 否 |
| 公允价值变动损益 | 9,652,132.37 | 2.92% | 主要系美元对人民币汇率波动及公司结构性存款产生的公允价值变动所致； | 否 |
| 资产减值损失 | -7,781,137.80 | -2.36% | 否 | |
| 营业外收入 | 4,376,114.05 | 1.33% | 主要系与公司日常活动无关的政府补助所致； | 否 |
| 营业外支出 | 4,245,641.64 | 1.29% | 主要系公司对外捐赠支出所致； | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 1,569,497,090.31 | 16.75% | 1,533,124,232.88 | 17.01% | -0.26% |
| 应收账款 | 1,331,198,093.02 | 14.21% | 1,299,597,673.94 | 14.42% | -0.21% |
| 存货 | 1,743,642,361.27 | 18.61% | 1,266,464,699.48 | 14.05% | 4.56% |
| 长期股权投资 | 70,473,953.95 | 0.75% | 45,870,262.49 | 0.51% | 0.24% |
| 固定资产 | 1,306,080,537.76 | 13.94% | 1,307,623,504.16 | 14.51% | -0.57% |
| 在建工程 | 259,477,923.90 | 2.77% | 177,313,460.71 | 1.97% | 0.80% |
| 使用权资产 | 145,459,377.16 | 1.55% | 0.00% | 1.55% | |
| 短期借款 | 666,481,380.10 | 7.11% | 417,906,676.28 | 4.64% | 2.47% |
| 合同负债 | 131,497,946.40 | 1.40% | 176,165,719.16 | 1.95% | -0.55% |
| 长期借款 | 50,944,690.42 | 0.54% | 212,620,684.64 | 2.36% | -1.82% |
| 租赁负债 | 74,471,121.81 | 0.79% | 0.00% | 0.79% | |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,943,650,661.92 | -19,429,607.11 | 1,090,000,000.00 | 1,620,000,000.00 | 1,394,221,054.81 | |||
| 2.衍生金融资产 | 20,569,647.36 | 14,993,934.30 | 35,563,581.66 | |||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 42,303,715.00 | 441,176.47 | -22,680.00 | 42,722,211.47 | ||||
| 金融资产小计 | 2,006,524,024.28 | -4,435,672.81 | 1,090,441,176.47 | 1,620,000,000.00 | -22,680.00 | 1,472,506,847.94 | ||
| 投资性房地产 | ||||||||
| 生产性生物资产 | ||||||||
| 应收款项融资 | 1,765,073.78 | -1,655,820.29 | 109,253.49 | |||||
| 上述合计 | 2,008,289,098.06 | -4,435,672.81 | 1,090,441,176.47 | 1,620,000,000.00 | -1,678,500.29 | 1,472,616,101.43 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
□ 适用 √ 不适用
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 195,901,176.47 | 484,801,825.56 | -59.59% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 本公司 | 否 | 否 | 远期外汇合同 | 107,684.68 | 293,969.79 | 122,712.16 | 278,942.31 | 58.93% | 3,081.27 | ||||
| 合计 | -- | -- | 107,684.68 | 293,969.79 | 122,712.16 | 278,942.31 | 58.93% | 3,081.27 | |||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2020年11月25日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2020年12月11日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到岗位，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。 3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展金融衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。 | ||||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析 | 公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或者超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或者超过一千万元人民币的，应当在二个交易日内及时披露。 | ||||||||||||
| 应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事意见如下：公司开展外汇衍生品交易业务主要是为规避人民币汇率波动带来外汇风险，能够有效控制外汇风险带来的成本不确定性。根据《深圳证券交易所中股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等有关规定。公司2021年度金融衍生品交易业务（即公司从事的远期结售汇业务）的总金额控制在56,000.00万美元以内，符合有关制度和法规的要求，符合公司生产经营的实际需要，有利于公司的长远发展，符合公司股东的利益。 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 全资子公司 | 按摩小电器产品的研发、生产、销售 | 250万美元 | 1,758,727,006.62 | 1,070,123,652.53 | 999,991,791.16 | 40,587,169.94 | 40,448,877.74 |
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 全资子公司 | 按摩椅产品的研发、生产 | 9000万人民币 | 833,515,282.44 | 498,952,461.95 | 750,608,922.11 | 54,293,212.25 | 49,316,291.34 |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 控股子公司 | 健康环境产品的研发、生产 | 3.33亿人民币 | 1,112,078,135.83 | 686,357,630.25 | 625,374,061.30 | 57,812,021.76 | 52,429,602.42 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 全资子公司 | 公司海外贸易服务平台、服务境外主要客户并从事转口贸易 | 1,912.47万港币 | 1,407,692,069.47 | 117,395,576.47 | 234,999,938.63 | 25,174,637.29 | 25,174,637.29 |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 全资子公司 | 家用医疗产品的销售及供应链管理 | 10万欧元 | 798,384,853.91 | 78,455,988.74 | 481,176,616.53 | 120,877,357.74 | 101,089,712.77 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 投资设立 | -43,203.45 |
| 奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司 | 投资设立 | -7,173.54 |
| 泉州蒙发利承益健康设备有限公司 | 投资设立 | -502,251.86 |
| 厦门优迅创新电子商务有限责任公司 | 投资设立 | 0.00 |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险
公司从事大健康领域的科技消费经营，其市场需求受到宏观经济波动影响，如果全球经济出现重大波动，国内外经济长期放缓或复苏缓慢，将对公司的经营产生一定的影响。
2、新冠病毒疫情风险
全球新冠病毒疫情尚未得到有效控制，部分国家和地区疫情反复，将对居民日常出行、线下经济和全球供应链造成持续影响。
3、原材料及海运价格持续上涨风险
今年以来上游原材料以及海运价格持续上涨，若未来这些因素没有缓解，将对公司经营造成不利影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 42.48% | 2021年04月20日 | 2021年04月21日 | （二）审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》； （三）审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》； （四）审议通过《关于公司2020年度监事会工作报告的议案》； （五）审议通过《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》； （六）审议通过《关于公司2021年度财务预算报告的议案》； （七）审议通过《关于续聘2021年度审计机构的议案》； （八）审议通过《关于部分募投项目延期的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司的股权激励计划实施情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的有关公告。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
二、社会责任情况
近年来，公司响应国家关于扶贫工作的号召，积极参与签约结对、村企（商会）共建等脱贫攻坚项目，为甘肃临夏州贫困县/村先后捐赠超230万元和价值约19万元的图书；为省内外贫困地区产业扶贫、消费扶贫出资超40万元，着力解决帮扶村落燃眉之急积极践行作为上市公司的社会责任与担当。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 一、实际控制人邹剑寒、李五令；二、作为股东的董事、高级管理人员邹剑寒、李五令。 | 其他 | 一、（1）如全资子公司深圳凯得克被国家有关税务主管部门要求补缴因享受有关优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则邹剑寒先生和李五令先生无条件全额承担深圳凯得克应补缴的所得税款及因此所产生的所有相关费用；（2）为了避免与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人邹剑寒、李五令2009年10月16日作出承诺如下：①将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②不投资控股于业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；③不向其他业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；④如果未来拟从事的业务可能与本公司存在同业竞争，将本着本公司优先的原则与本公司协商解决。二、在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，本人将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况，上述锁定期满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | 2011年09月09日 | 正常履行中 | |
| 控股股东、实际控制人：邹剑寒、李五令 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为保护中小投资者合法权益，公司控股股东、实际控制人邹剑寒、李五令承诺：“1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其它新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证 | 2019年09月30日 | 正常履行中 |
| 券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。” | ||||||
| 全体董事、高级管理人员 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债实施完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺：“1、不以无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、如公司未来实施股权激励计划，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。” | 2019年09月30日 | 正常履行中 | ||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港蒙发利 | 2019/12/10 | 60,000.00 | 2020/5/12、 2020/5/17 | 17,781.40 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 厦门奥佳华设备 | 2019/12/10 | 5,000.00 | 2020/6/30 | 2,342.96 | 一般保证 | 9个月 | 是 | 是 |
| 香港蒙发利 | 2020/11/23 | 35,000.00 | 2021/5/12、2021/5/17 | 3,876.06 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 漳州奥佳华设备 | 2020/11/23 | 2,000.00 | 2021/2/23、2021/5/6 | 1,910.91 | 一般保证 | 18个月 | 否 | 是 |
| 厦门奥佳华设备 | 2020/11/23 | 2,500.00 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,786.97 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 104,500.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 5,786.97 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 菲律宾蒙发利 | 2020/4/28 | 5,000.00 | 2020/5/28 | 2,000.00 | 一般保证 | 2年 | 否 | 是 |
| 菲律宾蒙发利 | 2020/11/23 | 5,000.00 | ||||||
| 香港呼博仕 | 2020/11/23 | 2,000.00 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0.00 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 12,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000.00 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,786.97 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 116,500.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,786.97 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.65% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0.00 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 5,876.06 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0.00 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 5,876.06 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 报告期末，公司未到期的担保为公司对子公司的担保，接受担保的子公司目前生产经营情况正常，公司承担清偿责任的可能性较小。 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□ 是 √ 否
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 结构性存款 | 募集资金 | 51,000.00 | 51,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 结构性存款 | 自有资金 | 87,000.00 | 87,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 138,000.00 | 138,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司呼博仕已向中国证券监督管理委员会厦门监管局申请办理首次公开发行股票的辅导备案登记，并于2021年1月4日收到了厦门证监局予以辅导备案登记的反馈，辅导机构为方正证券承销保荐有限责任公司。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.96% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.96% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.96% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 393,905,707 | 63.67% | 54,070,240 | 54,070,240 | 447,975,947 | 71.04% | |||
| 1、人民币普通股 | 393,905,707 | 63.67% | 54,070,240 | 54,070,240 | 447,975,947 | 71.04% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 618,675,800 | 100.00% | 11,912,990 | 11,912,990 | 630,588,790 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2021年2月19日，完成回购注销原激励对象陈建安、曾伟伟已获授但尚未解除限售的0.50万股限制性股票；
2、公司发行的可转换债券（债券代码：128097；债券简称：奥佳转债）于2020年9月2日进入转股期，截至2021年6月30日，报告期内转股数量为11,917,990股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管锁定股每年年初按比例解除限售满足深圳证券所的相关要求，无需审批；
2、参见“第四节公司治理之四公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”；
3、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1966号”文核准，公司于2020年2月25日公开发行了1,200万张可转换公司债券，发行总额120,000.00万元。公司于2020年3月18日起在深交所挂牌上市交易，债券简称“奥佳转债”，债券代码“128097”。公司本次发行的可转换公司债券自2020年9月2日可转换为公司股份。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管的股份性质变化已在其个人账户中调整完毕，股份总数不变；
2、报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为可转换公司债券转股的股份11,917,990股办理了股份登记手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2021年6月30日公司总股本为630,588,790.00股对2020年主要财务指标影响如下表所示：
| 每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | |
| 0.73 | 0.67 | 7.20 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹剑寒 | 116,790,000 | 21,075,000 | 95,715,000 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 李五令 | 105,390,068 | 21,075,000 | 84,315,068 | 高管锁定股 | ||
| 陈淑美 | 840,000 | 840,000 | 高管锁定股 | |||
| 苏卫标 | 693,900 | 693,900 | 高管锁定股 | |||
| 李巧巧 | 693,750 | 693,750 | 高管锁定股 | |||
| 唐志国 | 152,250 | 2,250 | 150,000 | 高管锁定股 | ||
| 林建华 | 111,000 | 111,000 | 高管锁定股 | |||
| 肖婷婷 | 65,625 | 65,625 | 高管锁定股 | |||
| 杨青 | 28,500 | 28,500 | 高管锁定股 | |||
| 其他 | 5,000 | 5,000 | 0 | 股权激励限制性股票 | 2021年2月19日 | |
| 合计 | 224,770,093 | 42,157,250 | 182,612,843 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,932 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 邹剑寒 | 境内自然人 | 20.24% | 127,620,000 | 0 | 95,715,000 | 31,905,000 | 质押 | 52,500,000 | |||
| 李五令 | 境内自然人 | 17.83% | 112,420,091 | 0 | 84,315,068 | 28,105,023 | 质押 | 46,100,000 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.37% | 21,275,295 | 2,375,658 | 0 | 21,275,295 | |||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 2.28% | 14,352,733 | 14,352,733 | 0 | 14,352,733 | |||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 基金、理财产品等 | 2.15% | 13,559,559 | 13,559,559 | 0 | 13,559,559 | |||||
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | 基金、理财产品等 | 1.86% | 11,728,526 | 11,728,526 | 0 | 11,728,526 | |||||
| 珠海崇澜企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.84% | 11,600,700 | -16,499,300 | 0 | 11,600,700 | |||||
| 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 | 基金、理财产品等 | 1.63% | 10,281,644 | 5,099,541 | 0 | 10,281,644 | |||||
| 长江金色扬帆2号股票型养老金产品－交通银行股份有限公司 | 基金、理财产品等 | 1.11% | 7,006,983 | 7,006,983 | 0 | 7,006,983 | |||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 基金、理财产品等 | 0.95% | 6,000,000 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 以上持股5%以上股东邹剑寒先生与李五令先生为一致行动人。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份7,249,748股，占公司总股本的1.15%。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 邹剑寒 | 31,905,000 | 人民币普通股 | 31,905,000 | ||||||||
| 李五令 | 28,105,023 | 人民币普通股 | 28,105,023 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 21,275,295 | 人民币普通股 | 21,275,295 | ||||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 14,352,733 | 人民币普通股 | 14,352,733 | ||||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 13,559,559 | 人民币普通股 | 13,559,559 | ||||||||
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | 11,728,526 | 人民币普通股 | 11,728,526 | ||||||||
| 珠海崇澜企业管理合伙企业（有限合伙） | 11,600,700 | 人民币普通股 | 11,600,700 | ||||||||
| 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 | 10,281,644 | 人民币普通股 | 10,281,644 | ||||||||
| 长江金色扬帆2号股票型养老金产品－交通银行股份有限公司 | 7,006,983 | 人民币普通股 | 7,006,983 | ||||||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 6,000,000 | 人民币普通股 | 6,000,000 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知其它前10名无限售流通股股东之间、前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办 | ||||||||||
| 法》规定的一致行动人。 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
根据可转换公司债券转股价格调整的相关条款，公司因实施2019年年度利润分配方案后对“奥佳转债”的转股价格做相应调整，调整前“奥佳转债”转股价格为10.89元/股，调整后转股价格为10.69元/股，调整后的转股价格自2020年5月29日（除权除息日）起生效；
公司因实施2020年年度利润分配方案后对“奥佳转债”的转股价格做相应调整，调整前“奥佳转债”转股价格为10.69元/股，调整后转股价格为10.39元/股，调整后的转股价格自2021年4月30日（除权除息日）起生效。
“奥佳转债”转股期的起止日期：2020年9月2日至2026年2月25日。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 奥佳转债 | 2020年09月02日 | 12,000,000 | 1,200,000,000.00 | 740,311,600.00 | 69,400,290 | 12.37% | 459,688,400.00 | 38.31% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 426,600 | 42,660,000.00 | 9.28% |
| 2 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 298,177 | 29,817,700.00 | 6.49% |
| 3 | 中泰证券资管－甘肃银行“汇福”系列理财产品计划－齐鲁资管0006定向资产管理合同 | 基金、理财产品等 | 219,906 | 21,990,600.00 | 4.78% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 219,006 | 21,900,600.00 | 4.76% |
| 5 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 176,470 | 17,647,000.00 | 3.84% |
| 6 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉特定策略1号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 168,142 | 16,814,200.00 | 3.66% |
| 7 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远7号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 162,000 | 16,200,000.00 | 3.52% |
| 8 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远6号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 109,929 | 10,992,900.00 | 2.39% |
| 9 | 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 108,410 | 10,841,000.00 | 2.36% |
| 10 | 兴证全球基金－中信银行－兴全信祺8号集合资产管理计划 | 基金、理财产品等 | 103,510 | 10,351,000.00 | 2.25% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、截至报告期末公司的负债情况
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 173.67% | 187.57% | -13.90% |
| 资产负债率 | 46.53% | 46.89% | -0.36% |
| 速动比率 | 127.70% | 151.05% | -23.35% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 19.71 | 9.41 | 109.46% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | - |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | - |
2、本年度可转债资信评级情况
2021年5月27日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《奥佳华智能健康科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》【新世纪跟踪（2021）100089】，上海新世纪资信评估投资服务有限公司评定公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，认为上述可转换公司债券还本付息安全性很强。报告期内可转债资信评级状况无变化。
3、未来年度还债的现金安排
公司经营情况稳定，现金流充裕，资产规模及盈利能力稳步增长，资产负债率保持合理水平，资信情况良好，公司将保持稳定、充裕的资金，为未来只重复可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 173.67% | 187.57% | -13.90% |
| 资产负债率 | 46.53% | 46.89% | -0.36% |
| 速动比率 | 127.70% | 151.05% | -23.35% |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 203,005,211.78 | 148,126,084.86 | 37.05% |
| EBITDA全部债务比 | 21.52% | 10.59% | 10.93% |
| 利息保障倍数 | 13.97 | 6.34 | 120.35% |
| 现金利息保障倍数 | -4.17 | 16.91 | -124.66% |
| EBITDA利息保障倍数 | 19.71 | 9.41 | 109.46% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,569,497,090.31 | 1,533,124,232.88 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,429,784,636.47 | 1,964,220,309.28 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,331,198,093.02 | 1,299,597,673.94 |
| 应收款项融资 | 109,253.49 | 1,765,073.78 |
| 预付款项 | 195,707,722.45 | 117,647,546.57 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 201,440,405.14 | 218,511,925.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,743,642,361.27 | 1,266,464,699.48 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 441,527.64 | |
| 其他流动资产 | 116,398,526.14 | 102,665,919.64 |
| 流动资产合计 | 6,587,778,088.29 | 6,504,438,908.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 661,095.43 | |
| 长期股权投资 | 70,473,953.95 | 45,870,262.49 |
| 其他权益工具投资 | 42,722,211.47 | 42,303,715.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,306,080,537.76 | 1,307,623,504.16 |
| 在建工程 | 259,477,923.90 | 177,313,460.71 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 145,459,377.16 | |
| 无形资产 | 568,863,155.38 | 563,004,209.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 170,659,894.83 | 174,241,569.55 |
| 长期待摊费用 | 82,451,462.28 | 83,737,663.56 |
| 递延所得税资产 | 119,240,696.30 | 105,494,929.27 |
| 其他非流动资产 | 13,625,689.01 | 9,215,998.67 |
| 非流动资产合计 | 2,779,715,997.47 | 2,508,805,313.11 |
| 资产总计 | 9,367,494,085.76 | 9,013,244,221.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 666,481,380.10 | 417,906,676.28 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 932,287,587.83 | 1,118,774,642.55 |
| 应付账款 | 1,304,186,350.79 | 1,251,826,141.48 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 131,497,946.40 | 176,165,719.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 159,008,391.35 | 205,190,903.12 |
| 应交税费 | 66,578,609.50 | 85,280,563.61 |
| 其他应付款 | 177,487,110.01 | 136,223,856.66 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 280,342,321.46 | 4,105,113.58 |
| 其他流动负债 | 75,493,304.98 | 72,298,479.42 |
| 流动负债合计 | 3,793,363,002.42 | 3,467,772,095.86 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,944,690.42 | 212,620,684.64 |
| 应付债券 | 399,264,071.06 | 499,388,635.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 74,471,121.81 | |
| 长期应付款 | 2,306,387.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 38,220,882.50 | 46,587,385.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 565,207,152.94 | 758,596,705.03 |
| 负债合计 | 4,358,570,155.36 | 4,226,368,800.89 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,588,790.00 | 618,670,800.00 |
| 其他权益工具 | 77,202,820.80 | 98,331,332.53 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,868,997,060.66 | 1,752,377,522.92 |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
| 其他综合收益 | -18,374,575.93 | -22,533,254.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,145,652,800.27 | 2,063,641,118.46 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,733,566,129.23 | 4,539,986,752.90 |
| 少数股东权益 | 275,357,801.17 | 246,888,667.53 |
| 所有者权益合计 | 5,008,923,930.40 | 4,786,875,420.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,367,494,085.76 | 9,013,244,221.32 |
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 408,131,039.41 | 574,416,689.72 |
| 交易性金融资产 | 1,309,746,155.45 | 1,617,070,124.26 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 605,389,308.40 | 869,435,015.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 126,883,408.80 | 231,243,769.84 |
| 其他应收款 | 1,230,268,289.30 | 1,382,377,079.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 13,775,818.01 | 7,305,930.35 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,223,707.66 | 31,466,747.50 |
| 流动资产合计 | 3,698,417,727.03 | 4,713,315,356.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,884,796,957.24 | 1,721,891,942.28 |
| 其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 17,906,756.24 | 18,656,903.37 |
| 在建工程 | 39,189,583.76 | 35,922,185.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 253,750,195.72 | 257,774,008.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 21,224,765.65 | 23,320,934.55 |
| 递延所得税资产 | 42,026,997.86 | 42,286,275.11 |
| 其他非流动资产 | 916,868.29 | 1,751,708.91 |
| 非流动资产合计 | 2,299,832,124.76 | 2,141,623,957.69 |
| 资产总计 | 5,998,249,851.79 | 6,854,939,313.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 546,105,875.88 | 296,624,464.18 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 720,571,888.90 | 1,029,467,583.61 |
| 应付账款 | 146,501,247.43 | 518,834,022.32 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 61,148,693.35 | 56,618,906.57 |
| 应付职工薪酬 | 15,825,796.67 | 26,131,469.97 |
| 应交税费 | 3,705,682.79 | 3,869,076.71 |
| 其他应付款 | 739,709,688.37 | 1,011,384,315.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,159,444.44 | 165,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,053,650.50 | |
| 流动负债合计 | 2,434,781,968.33 | 2,943,094,838.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 应付债券 | 399,264,071.06 | 499,388,635.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 12,430,101.30 | 16,761,093.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 461,694,172.36 | 716,149,728.85 |
| 负债合计 | 2,896,476,140.69 | 3,659,244,567.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,588,790.00 | 618,670,800.00 |
| 其他权益工具 | 77,202,820.80 | 98,331,332.53 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,946,961,781.41 | 1,829,121,502.08 |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
| 其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 |
| 未分配利润 | 410,040,398.19 | 612,591,190.77 |
| 所有者权益合计 | 3,101,773,711.10 | 3,195,694,746.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,998,249,851.79 | 6,854,939,313.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,938,281,120.73 | 2,786,334,397.11 |
| 其中：营业收入 | 3,938,281,120.73 | 2,786,334,397.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,686,187,908.13 | 2,617,456,880.79 |
| 其中：营业成本 | 2,635,244,161.80 | 1,748,179,316.16 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,789,252.52 | 12,515,611.43 |
| 销售费用 | 613,134,567.25 | 526,645,601.53 |
| 管理费用 | 215,605,667.57 | 197,528,015.80 |
| 研发费用 | 140,296,585.54 | 136,572,816.68 |
| 财务费用 | 66,117,673.45 | -3,984,480.81 |
| 其中：利息费用 | 25,441,610.23 | 26,352,263.19 |
| 利息收入 | 11,235,981.01 | 15,413,789.53 |
| 加：其他收益 | 14,668,497.24 | 34,913,661.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68,112,635.69 | 3,331,735.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 99,222.26 | 1,303,618.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,652,132.37 | -3,603,861.98 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,013,703.05 | -12,668,507.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,781,137.80 | -2,367,297.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 235,492.35 | 27,581.54 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 329,967,129.40 | 188,510,827.35 |
| 加：营业外收入 | 4,376,114.05 | 2,853,227.25 |
| 减：营业外支出 | 4,245,641.64 | 9,400,400.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 330,097,601.81 | 181,963,654.18 |
| 减：所得税费用 | 37,808,568.87 | 45,914,065.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,289,032.94 | 136,049,588.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,289,032.94 | 136,049,588.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 266,325,928.14 | 149,053,695.15 |
| 2.少数股东损益 | 25,963,104.80 | -13,004,106.74 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,315,580.59 | -2,222,960.70 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,158,678.51 | -2,577,212.63 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 4,158,678.51 | -2,577,212.63 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 4,158,678.51 | -2,577,212.63 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -843,097.92 | 354,251.93 |
| 七、综合收益总额 | 295,604,613.53 | 133,826,627.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 270,484,606.65 | 146,476,482.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 25,120,006.88 | -12,649,854.81 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.43 | 0.27 |
| （二）稀释每股收益 | 0.40 | 0.24 |
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,246,888,443.05 | 1,229,841,851.24 |
| 减：营业成本 | 1,185,284,361.47 | 1,116,968,685.79 |
| 税金及附加 | 303,979.30 | 275,739.28 |
| 销售费用 | 30,036,913.36 | 32,204,871.35 |
| 管理费用 | 61,459,682.61 | 62,947,120.73 |
| 研发费用 | 10,550,824.49 | 11,364,873.71 |
| 财务费用 | 31,281,793.79 | -2,667,339.45 |
| 其中：利息费用 | 19,248,308.09 | 34,657,876.38 |
| 利息收入 | 5,500,451.59 | 21,542,490.67 |
| 加：其他收益 | 3,090,621.96 | 5,309,296.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 65,610,409.53 | -1,797,597.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -444,985.04 | 2,227,193.02 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -17,323,968.81 | -2,908,972.18 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -152,723.05 | -599,153.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -6,039.40 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -20,810,811.74 | 8,751,473.83 |
| 加：营业外收入 | 4,002.05 | 348,096.67 |
| 减：营业外支出 | 1,501,451.51 | 1,816,852.05 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -22,308,261.20 | 7,282,718.45 |
| 减：所得税费用 | -4,071,714.95 | 2,814,139.68 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,236,546.25 | 4,468,578.77 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,236,546.25 | 4,468,578.77 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -18,236,546.25 | 4,468,578.77 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,048,932,961.39 | 2,936,276,083.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 208,601,262.92 | 141,909,424.43 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,346,061.47 | 67,457,496.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,303,880,285.78 | 3,145,643,004.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,897,859,414.73 | 1,580,254,081.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 716,793,454.55 | 528,250,192.98 |
| 支付的各项税费 | 202,044,817.69 | 126,139,306.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 593,167,178.24 | 465,275,193.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,409,864,865.21 | 2,699,918,774.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -105,984,579.43 | 445,724,229.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 535,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 81,324,980.66 | 114,700.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 748,149.70 | 1,876,880.60 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,247,996.54 | 8,586,401.06 |
| 投资活动现金流入小计 | 635,321,126.90 | 10,577,981.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 219,888,748.76 | 141,501,634.02 |
| 投资支付的现金 | 25,441,176.47 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,352,785,549.39 | |
| 投资活动现金流出小计 | 245,329,925.23 | 1,494,287,183.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 389,991,201.67 | -1,483,709,201.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 1,750,000.00 | 1,188,400,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 574,926,022.10 | 707,015,938.42 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 225,005,230.23 | 450,215,036.63 |
| 筹资活动现金流入小计 | 801,681,252.33 | 2,345,630,975.05 |
| 偿还债务支付的现金 | 286,145,535.99 | 620,674,146.36 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 196,181,769.99 | 124,790,801.86 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 515,269,265.39 | 126,172,428.77 |
| 筹资活动现金流出小计 | 997,596,571.37 | 871,637,376.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,915,319.04 | 1,473,993,598.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -16,304,251.00 | 4,374,235.28 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 71,787,052.20 | 440,382,861.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,461,803,278.95 | 692,748,597.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,533,590,331.15 | 1,133,131,459.29 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,649,519,045.32 | 1,323,372,303.28 |
| 收到的税费返还 | 170,557,493.17 | 117,686,595.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 79,438,154.96 | 1,199,493,659.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,899,514,693.45 | 2,640,552,557.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,477,224,656.80 | 1,413,967,010.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,089,218.99 | 55,208,605.19 |
| 支付的各项税费 | 2,539,401.68 | 1,534,665.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 373,037,398.67 | 493,199,740.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,910,890,676.14 | 1,963,910,020.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,375,982.69 | 676,642,537.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 298,605,125.00 | 711,315.35 |
| 取得投资收益收到的现金 | 66,055,394.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,700.00 | 447.08 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,839,169.99 | |
| 投资活动现金流入小计 | 364,662,219.57 | 4,550,932.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,673,209.06 | 24,033,896.98 |
| 投资支付的现金 | 163,350,000.00 | 484,780,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,347,986,105.52 | |
| 投资活动现金流出小计 | 171,023,209.06 | 1,856,800,002.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 193,639,010.51 | -1,852,249,070.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,188,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 491,473,587.67 | 482,927,672.09 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 580.85 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 491,473,587.67 | 1,671,328,252.94 |
| 偿还债务支付的现金 | 188,871,885.41 | 127,324,723.73 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 192,171,063.09 | 112,835,033.02 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 456,591,054.80 | 114,518,428.77 |
| 筹资活动现金流出小计 | 837,634,003.30 | 354,678,185.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -346,160,415.63 | 1,316,650,067.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,899,783.55 | 695,134.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -166,797,171.36 | 141,738,668.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 574,416,689.72 | 213,748,917.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 407,619,518.36 | 355,487,586.69 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,752,377,522.92 | 100,029,884.57 | -22,533,254.44 | 129,529,118.00 | 2,063,641,118.46 | 4,539,986,752.90 | 246,888,667.53 | 4,786,875,420.43 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,752,377,522.92 | 100,029,884.57 | -22,533,254.44 | 129,529,118.00 | 2,063,641,118.46 | 4,539,986,752.90 | 246,888,667.53 | 4,786,875,420.43 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 116,619,537.74 | 4,158,678.51 | 82,011,681.81 | 193,579,376.33 | 28,469,133.64 | 222,048,509.97 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 4,158,678.51 | 266,325,928.14 | 270,484,606.65 | 25,120,006.88 | 295,604,613.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 116,619,537.74 | 107,409,016.01 | 3,349,126.76 | 110,758,142.77 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 117,840,279.33 | 108,629,757.60 | 108,629,757.60 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,220,741.59 | -1,220,741.59 | 1,599,126.76 | 378,385.17 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 四、本期期末余额 | 630,588,790.00 | 77,202,820.80 | 1,868,997,060.66 | 100,029,884.57 | -18,374,575.93 | 129,529,118.00 | 2,145,652,800.27 | 4,733,566,129.23 | 275,357,801.17 | 5,008,923,930.40 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | -2,577,212.63 | 38,429,855.97 | 238,648,256.72 | -13,667,307.49 | 224,980,949.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,577,212.63 | 149,053,695.15 | 146,476,482.52 | -12,649,854.81 | 133,826,627.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | 202,795,613.38 | -1,017,452.68 | 201,778,160.70 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,017,452.68 | -1,017,452.68 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 201,535,181.13 | 1,144,100,345.22 | 105,146,774.57 | -67,864,084.49 | 125,592,153.96 | 1,766,138,738.97 | 3,625,549,060.22 | 56,316,656.14 | 3,681,865,716.36 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,829,121,502.08 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 612,591,190.77 | 3,195,694,746.08 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,829,121,502.08 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 612,591,190.77 | 3,195,694,746.08 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 117,840,279.33 | -202,550,792.58 | -93,921,034.98 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -18,236,546.25 | -18,236,546.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 117,840,279.33 | 108,629,757.60 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 11,917,990.00 | -21,128,511.73 | 117,840,279.33 | 108,629,757.60 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,588,790.00 | 77,202,820.80 | 1,946,961,781.41 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 410,040,398.19 | 3,101,773,711.10 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | -106,155,260.41 | 96,640,352.97 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,468,578.77 | 4,468,578.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 201,535,181.13 | 1,260,432.25 | 202,795,613.38 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 201,535,181.13 | 201,535,181.13 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,260,432.25 | 1,260,432.25 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年半年度报告
| 配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 201,535,181.13 | 1,257,585,597.41 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 581,627,093.22 | 2,619,596,000.85 |
三、公司基本情况
1、公司基本情况
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年由自然人邹剑寒、李五令等14位股东共同发起，由厦门蒙发利科技（集团）有限公司整体变更设立的股份有限公司，2011年9月公司在深圳证券交易所上市，并于2017年5月19日公司完成了名称变更及修改《公司章程》的工商变更登记工作，取得了福建省厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》，公司名称正式变更为“奥佳华智能健康科技集团股份有限公司”。公司的企业法人营业执照注册号：91350200260060034P，所属行业为专用设备制造业。
截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数63,058.879万股，注册资本为61,866.799万元，注册地：福建省厦门市，总部地址：厦门市湖里区安岭二路31-37号。本公司主要经营活动为：研发、销售：一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售：电子按摩器材及其相关材料，座、靠、垫制品，低压电器配件，日用五金制品，电子产品，模具，家具，家电，化工原料（需经前置许可项目除外），聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；未涉及前置审批许可的其他经营项目。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月25日批准报出。
2、合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、24、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。10、存货
存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
11、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5-10 | 1.8-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 共享按摩椅 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
14、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
15、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
16、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。⑤本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证载明年限 | 直线法 | 0 | 土地使用权期限 |
| 计算机软件 | 5年 | 直线法 | 0 | 预计使用寿命 |
| 商标使用权 | 10年、20年 | 直线法 | 0 | 预计商标有效年限 |
| 客户关系 | 5年 | 直线法 | 0 | 评估关系年限 |
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括修缮改造支出、预付长期租赁费用等。
摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。摊销年限长期待摊费用在受益期内平均摊销。20、合同负债自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理d
24、收入
自2020年1月1日起的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。2020年1月1日前的会计政策销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则出口销售业务：出口销售在相应货物报关出口后确认收入。国内销售业务：当公司在将相应产品的货权移交给买方，并得到买方的确认后，公司确认销售收入的实现。提供劳务业务：劳务完成后并向客户收取相应费用确认收入。
25、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、承租人
（1）使用权资产
详见本附注“五、16、使用权资产”。
（2）租赁负债
详见本附注“五、22、租赁负债”。
（3）短期租赁和低价值资产
租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2、出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 第五届董事会第七次会议审议通过 | 根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行“新租赁准则”，公司将调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整 |
新租赁准则实施导致本公司合并资产负债表期初使用权资产增加179,440,948.34 元，租赁负债增加91,322,571.80 元，一年内到期的非流动负债增加88,118,376.54元，除此之外对期初报表数据没有其他影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,533,124,232.88 | 1,533,124,232.88 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,964,220,309.28 | 1,964,220,309.28 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,299,597,673.94 | 1,299,597,673.94 |
| 应收款项融资 | 1,765,073.78 | 1,765,073.78 | |
| 预付款项 | 117,647,546.57 | 117,647,546.57 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 218,511,925.00 | 218,511,925.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,266,464,699.48 | 1,266,464,699.48 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 441,527.64 | 441,527.64 | |
| 其他流动资产 | 102,665,919.64 | 102,665,919.64 | |
| 流动资产合计 | 6,504,438,908.21 | 6,504,438,908.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 45,870,262.49 | 45,870,262.49 | |
| 其他权益工具投资 | 42,303,715.00 | 42,303,715.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,307,623,504.16 | 1,307,623,504.16 | |
| 在建工程 | 177,313,460.71 | 177,313,460.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 179,440,948.34 | 179,440,948.34 | |
| 无形资产 | 563,004,209.70 | 563,004,209.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 174,241,569.55 | 174,241,569.55 | |
| 长期待摊费用 | 83,737,663.56 | 83,737,663.56 |
| 递延所得税资产 | 105,494,929.27 | 105,494,929.27 | |
| 其他非流动资产 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | |
| 非流动资产合计 | 2,508,805,313.11 | 2,688,246,261.45 | 179,440,948.34 |
| 资产总计 | 9,013,244,221.32 | 9,192,685,169.66 | 179,440,948.34 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 417,906,676.28 | 417,906,676.28 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,118,774,642.55 | 1,118,774,642.55 | |
| 应付账款 | 1,251,826,141.48 | 1,251,826,141.48 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 176,165,719.16 | 176,165,719.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 205,190,903.12 | 205,190,903.12 | |
| 应交税费 | 85,280,563.61 | 85,280,563.61 | |
| 其他应付款 | 136,223,856.66 | 136,223,856.66 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,105,113.58 | 92,223,490.12 | 88,118,376.54 |
| 其他流动负债 | 72,298,479.42 | 72,298,479.42 | |
| 流动负债合计 | 3,467,772,095.86 | 3,555,890,472.40 | 88,118,376.54 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 212,620,684.64 | 212,620,684.64 | |
| 应付债券 | 499,388,635.35 | 499,388,635.35 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 91,322,571.80 | 91,322,571.80 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 46,587,385.04 | 46,587,385.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 758,596,705.03 | 849,919,276.83 | 91,322,571.80 |
| 负债合计 | 4,226,368,800.89 | 4,405,809,749.23 | 179,440,948.34 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 618,670,800.00 | 618,670,800.00 | |
| 其他权益工具 | 98,331,332.53 | 98,331,332.53 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,752,377,522.92 | 1,752,377,522.92 | |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | |
| 其他综合收益 | -22,533,254.44 | -22,533,254.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,063,641,118.46 | 2,063,641,118.46 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,539,986,752.90 | 4,539,986,752.90 | |
| 少数股东权益 | 246,888,667.53 | 246,888,667.53 | |
| 所有者权益合计 | 4,786,875,420.43 | 4,786,875,420.43 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,013,244,221.32 | 9,192,685,169.66 | 179,440,948.34 |
调整情况说明本公司自2021年1月1日起适用新租赁准则，期初影响金额为本公司作为承租人不再区分融资租赁和经营租赁，除短期租赁和低价值资产租赁可豁免外，其余作为承租人的租赁均按照合同规定的剩余期限内需支付的租赁付款现值确认使用权资产及租赁负债，对于短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 574,416,689.72 | 574,416,689.72 | |
| 交易性金融资产 | 1,617,070,124.26 | 1,617,070,124.26 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 869,435,015.26 | 869,435,015.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 231,243,769.84 | 231,243,769.84 | |
| 其他应收款 | 1,382,377,079.17 | 1,382,377,079.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 7,305,930.35 | 7,305,930.35 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 31,466,747.50 | 31,466,747.50 | |
| 流动资产合计 | 4,713,315,356.10 | 4,713,315,356.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,721,891,942.28 | 1,721,891,942.28 | |
| 其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,656,903.37 | 18,656,903.37 | |
| 在建工程 | 35,922,185.31 | 35,922,185.31 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 257,774,008.16 | 257,774,008.16 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,320,934.55 | 23,320,934.55 | |
| 递延所得税资产 | 42,286,275.11 | 42,286,275.11 | |
| 其他非流动资产 | 1,751,708.91 | 1,751,708.91 | |
| 非流动资产合计 | 2,141,623,957.69 | 2,141,623,957.69 | |
| 资产总计 | 6,854,939,313.79 | 6,854,939,313.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 296,624,464.18 | 296,624,464.18 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,029,467,583.61 | 1,029,467,583.61 | |
| 应付账款 | 518,834,022.32 | 518,834,022.32 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 56,618,906.57 | 56,618,906.57 | |
| 应付职工薪酬 | 26,131,469.97 | 26,131,469.97 | |
| 应交税费 | 3,869,076.71 | 3,869,076.71 | |
| 其他应付款 | 1,011,384,315.50 | 1,011,384,315.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 165,000.00 | 165,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,943,094,838.86 | 2,943,094,838.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 应付债券 | 499,388,635.35 | 499,388,635.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 16,761,093.50 | 16,761,093.50 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 716,149,728.85 | 716,149,728.85 | |
| 负债合计 | 3,659,244,567.71 | 3,659,244,567.71 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 618,670,800.00 | 618,670,800.00 | |
| 其他权益工具 | 98,331,332.53 | 98,331,332.53 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,829,121,502.08 | 1,829,121,502.08 | |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | |
| 其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 | |
| 未分配利润 | 612,591,190.77 | 612,591,190.77 | |
| 所有者权益合计 | 3,195,694,746.08 | 3,195,694,746.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,854,939,313.79 | 6,854,939,313.79 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25%、30% |
2、税收优惠
漳州蒙发利实业有限公司、深圳蒙发利科技有限公司、厦门蒙发利电子有限公司、福建怡和电子有限公司和厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司已被认定为高新技术企业，2021年企业所得税率为15%。
3、其他
（1）增值税：公司出口产品销售收入实行“免、抵、退政策”，公司产品退税率主要为13%、10%和9%；
（2）本公司2021年按25%计缴企业所得税，公司境外子公司适用当地税收相关规定，适用企业所得税税率在16.5%至30%之间。
（3）根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,060,820.38 | 862,907.14 |
| 银行存款 | 1,516,271,432.87 | 1,442,263,149.33 |
| 其他货币资金 | 49,164,837.06 | 89,998,176.41 |
| 合计 | 1,569,497,090.31 | 1,533,124,232.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 370,112,569.60 | 510,103,560.64 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 35,427,997.26 | 62,569,590.51 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用证保证金 | 16,195,922.99 | 25,180,007.18 |
| 远期结汇保证金 | 5,747,986.19 | 23,949,583.33 |
| 承兑汇票保证金 | 6,640,000.00 | 6,640,000.00 |
| 保函保证金 | 64,426.58 | 3,600,000.00 |
| 司法冻结 | 4,988,065.32 | 3,200,000.00 |
| 用于担保贷款的保证金 | 1,791,596.18 | |
| 合计 | 35,427,997.26 | 62,569,590.51 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,429,784,636.47 | 1,964,220,309.28 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 35,563,581.66 | 20,569,647.36 |
| 结构性存款 | 1,394,221,054.81 | 1,943,650,661.92 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,429,784,636.47 | 1,964,220,309.28 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,376,615,139.30 | 100.00% | 45,417,046.28 | 3.30% | 1,331,198,093.02 | 1,342,688,705.50 | 100.00% | 43,091,031.56 | 3.21% | 1,299,597,673.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,376,615,139.30 | 100.00% | 45,417,046.28 | 3.30% | 1,331,198,093.02 | 1,342,688,705.50 | 100.00% | 43,091,031.56 | 3.21% | 1,299,597,673.94 |
| 合计 | 1,376,615,139.30 | 100.00% | 45,417,046.28 | 3.30% | 1,331,198,093.02 | 1,342,688,705.50 | 100.00% | 43,091,031.56 | 3.30% | 1,299,597,673.94 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,315,787,688.03 |
| 1至2年 | 48,122,168.62 |
| 2年以上 | 12,705,282.65 |
| 合计 | 1,376,615,139.30 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 43,091,031.56 | 2,326,014.72 | 45,417,046.28 | |||
| 合计 | 43,091,031.56 | 2,326,014.72 | 45,417,046.28 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额513,285,890.55元，占应收账款期末余额合计数的比例37.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,353,520.10元。
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 109,253.49 | 1,765,073.78 |
| 合计 | 109,253.49 | 1,765,073.78 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 188,581,077.52 | 96.36% | 111,081,535.85 | 94.41% |
| 1至2年 | 5,496,368.81 | 2.81% | 5,585,859.37 | 4.75% |
| 2至3年 | 860,684.86 | 0.44% | 408,238.89 | 0.35% |
| 3年以上 | 769,591.26 | 0.39% | 571,912.46 | 0.49% |
| 合计 | 195,707,722.45 | -- | 117,647,546.57 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额49,961,617.02元，占预付款项期末余额合计数的比例25.53%。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 201,440,405.14 | 218,511,925.00 |
| 合计 | 201,440,405.14 | 218,511,925.00 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 5,901,260.48 | 1,051,023.53 |
| 押金及保证金 | 65,667,107.14 | 64,993,846.43 |
| 应收保理款 | 18,710,711.04 | 67,460,962.36 |
| 应收退税款 | 87,934,832.66 | 33,690,189.01 |
| 往来款及其他 | 65,398,890.47 | 90,623,138.18 |
| 合计 | 243,612,801.79 | 257,819,159.51 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,114,996.38 | 31,192,238.13 | 39,307,234.51 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,610,033.25 | 3,610,033.25 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 744,871.11 | 744,871.11 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 11,725,029.63 | 30,447,367.02 | 42,172,396.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 168,824,606.90 |
| 1至2年 | 10,820,170.22 |
| 2至3年 | 56,778,992.18 |
| 3年以上 | 7,189,032.49 |
| 合计 | 243,612,801.79 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 39,307,234.51 | 3,610,033.25 | 744,871.11 | 42,172,396.65 | ||
| 合计 | 39,307,234.51 | 3,610,033.25 | 744,871.11 | 42,172,396.65 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 744,871.11 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收出口退税款 | 应收出口退税款 | 87,897,132.66 | 1年以内 | 36.08% | |
| Ehome Smart Technology General Trading LLC. | 往来款 | 24,363,320.99 | 2-3年 | 10.00% | 24,363,320.99 |
| 深圳华益传媒有限公司 | 往来款 | 21,188,750.65 | 1年以内/2-3年 | 8.70% | 7,223,378.90 |
| Commerzfactoring | 应收保理款 | 18,710,711.04 | 1年以内 | 7.68% | |
| 深圳市奥途信息技术有限公司 | 保证金 | 8,756,677.82 | 2-3年 | 3.59% | |
| 合计 | -- | 160,916,593.16 | -- | 66.05% | 31,586,699.89 |
7、存货
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 314,879,795.14 | 5,949,275.63 | 308,930,519.51 | 209,733,708.98 | 5,865,009.38 | 203,868,699.60 |
| 在产品 | 288,069,779.49 | 7,726,017.38 | 280,343,762.11 | 230,533,078.63 | 7,726,017.38 | 222,807,061.25 |
| 库存商品 | 962,167,970.51 | 30,428,633.27 | 931,739,337.24 | 687,700,198.41 | 23,531,830.89 | 664,168,367.52 |
| 发出商品 | 95,919,511.92 | 95,919,511.92 | 91,297,473.35 | 91,297,473.35 | ||
| 在途物资 | 55,421,247.20 | 55,421,247.20 | 50,985,875.57 | 50,985,875.57 | ||
| 委托加工物资 | 71,287,983.29 | 71,287,983.29 | 33,337,222.19 | 33,337,222.19 | ||
| 合计 | 1,787,746,287.55 | 44,103,926.28 | 1,743,642,361.27 | 1,303,587,557.13 | 37,122,857.65 | 1,266,464,699.48 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,865,009.38 | 84,266.25 | 5,949,275.63 | |||
| 在产品 | 7,726,017.38 | 7,726,017.38 | ||||
| 库存商品 | 23,531,830.89 | 6,964,975.53 | 68,173.15 | 30,428,633.27 | ||
| 合计 | 37,122,857.65 | 7,049,241.78 | 68,173.15 | 44,103,926.28 | ||
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 441,527.64 | |
| 合计 | 441,527.64 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税及预缴税金 | 116,398,526.14 | 102,665,919.64 |
| 合计 | 116,398,526.14 | 102,665,919.64 |
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 661,095.43 | 661,095.43 | |||||
| 合计 | 661,095.43 | 661,095.43 | -- | ||||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
11、长期股权投资
单位：元
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 |
| 数智引力（厦门）运动科技有限公司 | 441,176.47 | |
| AITREAT PTE LTD | 2,261,035.00 | 2,283,715.00 |
| 合计 | 42,722,211.47 | 42,303,715.00 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,306,080,537.76 | 1,307,623,504.16 |
| 合计 | 1,306,080,537.76 | 1,307,623,504.16 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 495,530.80 | 495,530.80 | |||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 394,149.07 | 120,750.70 | 514,899.77 | ||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 19,564,753.37 | -1,575,547.41 | 17,989,205.96 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 6,073,580.15 | 121,417.65 | 6,194,997.80 | ||||||||
| 宁波东大空调设备有限公司 | 18,342,289.00 | 544,207.30 | 18,886,496.30 | ||||||||
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 999,960.10 | -132,877.30 | 867,082.80 | ||||||||
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 25,000,000.00 | 1,021,271.32 | 26,021,271.32 | ||||||||
| 小计 | 45,870,262.49 | 25,000,000.00 | 495,530.80 | 99,222.26 | 70,473,953.95 | ||||||
| 合计 | 45,870,262.49 | 25,000,000.00 | 495,530.80 | 99,222.26 | 70,473,953.95 | ||||||
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 汇率折算差异 | 共享按摩椅 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,296,437,203.27 | 257,992,980.26 | 43,893,656.08 | 57,043,424.38 | -4,825,815.88 | 57,423,778.75 | 84,465,460.07 | 1,792,430,686.93 |
| 2.本期增加金额 | 29,236,842.11 | 16,143,664.36 | 1,584,549.13 | 8,070,472.09 | -1,310,071.86 | 1,645,436.06 | 3,775,502.40 | 59,146,394.29 |
| （1）购置 | 454,948.65 | 15,668,203.87 | 1,584,549.13 | 8,070,472.09 | -1,310,071.86 | 1,645,436.06 | 3,775,502.40 | 29,889,040.34 |
| （2）在建工程转入 | 28,781,893.46 | 475,460.49 | 29,257,353.95 | |||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 5,809,367.98 | 5,041,105.48 | 1,183,550.50 | 4,441,014.10 | 109,592.89 | 340,365.76 | 16,924,996.71 | |
| （1）处置或报废 | 5,809,367.98 | 5,041,105.48 | 1,183,550.50 | 4,441,014.10 | 109,592.89 | 340,365.76 | 16,924,996.71 | |
| 4.期末余额 | 1,319,864,677.40 | 269,095,539.14 | 44,294,654.71 | 60,672,882.37 | -6,135,887.74 | 58,959,621.92 | 87,900,596.71 | 1,834,652,084.51 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 223,879,406.08 | 106,739,621.30 | 35,471,079.00 | 40,222,784.35 | -4,023,585.96 | 23,532,410.91 | 58,985,467.09 | 484,807,182.77 |
| 2.本期增加金额 | 28,576,247.78 | 12,060,515.19 | 1,647,162.44 | 3,164,430.08 | 681,480.67 | 5,570,459.30 | 4,100,365.63 | 55,800,661.09 |
| （1）计提 | 28,576,247.78 | 12,060,515.19 | 1,647,162.44 | 3,164,430.08 | 681,480.67 | 5,570,459.30 | 4,100,365.63 | 55,800,661.09 |
| 3.本期减少金额 | 3,466,963.74 | 3,398,854.00 | 889,700.19 | 4,028,547.76 | -58,088.25 | 35,559.51 | 274,760.16 | 12,036,297.11 |
| （1）处置或报废 | 3,466,963.74 | 3,398,854.00 | 889,700.19 | 4,028,547.76 | -58,088.25 | 35,559.51 | 274,760.16 | 12,036,297.11 |
| 4.期末余额 | 248,988,690.12 | 115,401,282.49 | 36,228,541.25 | 39,358,666.67 | -3,284,017.04 | 29,067,310.70 | 62,811,072.56 | 528,571,546.75 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,070,875,987.28 | 153,694,256.65 | 8,066,113.46 | 21,314,215.70 | -2,851,870.70 | 29,892,311.22 | 25,089,524.15 | 1,306,080,537.76 |
| 2.期初账面价值 | 1,072,557,797.19 | 151,253,358.96 | 8,422,577.08 | 16,820,640.03 | -802,229.92 | 33,891,367.84 | 25,479,992.98 | 1,307,623,504.16 |
其他说明：OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的房屋及建筑物原值为138,057,056.16元，净值为109,829,187.93元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厦门市杏林湾营运中心7#楼3401单元至3406单元、3501单元至3506单元 | 43,578,334.04 | 办理中 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 259,477,923.90 | 177,313,460.71 |
| 合计 | 259,477,923.90 | 177,313,460.71 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 漳州蒙发利实业自建厂房配套工程 | 10,173,003.18 | 10,173,003.18 | 358,693.77 | 358,693.77 | ||
| 宝智捷厂房配套工程 | 24,633,119.47 | 24,633,119.47 | ||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 45,571,872.86 | 45,571,872.86 | 43,372,187.36 | 43,372,187.36 | ||
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 39,189,583.76 | 39,189,583.76 | 35,922,185.31 | 35,922,185.31 | ||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 163,129,258.80 | 163,129,258.80 | 70,695,227.68 | 70,695,227.68 | ||
| 其他 | 1,414,205.30 | 1,414,205.30 | 2,332,047.12 | 2,332,047.12 | ||
| 合计 | 259,477,923.90 | 259,477,923.90 | 177,313,460.71 | 177,313,460.71 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 漳州蒙发利实业自建厂房配套工程 | 118,173,984.00 | 358,693.77 | 9,814,309.41 | 10,173,003.18 | 8.61% | 建设前期 | 自有资金 |
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 831,813,600.00 | 43,372,187.36 | 2,199,685.50 | 45,571,872.86 | 69.82% | 建设后期 | 6,626,813.98 | 募集资金 | ||||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 551,232,500.00 | 70,695,227.68 | 92,434,031.12 | 163,129,258.80 | 29.59% | 建设前期 | 3,976,088.39 | 募集资金 | ||||
| 宝智捷厂房配套工程 | 42,818,332.00 | 24,633,119.47 | 2,512,322.73 | 27,145,442.20 | 63.40% | 建设后期 | 自有资金 | |||||
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 481,404,700.00 | 35,922,185.31 | 3,267,398.45 | 39,189,583.76 | 8.14% | 建设前期 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 2,025,443,116.00 | 174,981,413.59 | 110,227,747.21 | 27,145,442.20 | 258,063,718.60 | -- | -- | 10,602,902.37 | -- |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 汇率折算差异 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 177,112,496.17 | 2,328,452.17 | 179,440,948.34 | |
| 2.本期增加金额 | 19,186,974.19 | 19,186,974.19 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,120,627.28 | 6,480,726.13 | 9,601,353.41 | |
| 4.期末余额 | 193,178,843.08 | 2,328,452.17 | -6,480,726.13 | 189,026,569.12 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 48,400,887.84 | 845,907.84 | -81,967.84 | 49,164,827.84 |
| （1）计提 | 48,400,887.84 | 845,907.84 | -81,967.84 | 49,164,827.84 |
| 3.本期减少金额 | 2,284,526.68 | 3,313,109.20 | 5,597,635.88 | |
| （1）处置 | 2,284,526.68 | 3,313,109.20 | 5,597,635.88 | |
| 4.期末余额 | 46,116,361.16 | 845,907.84 | -3,395,077.04 | 43,567,191.96 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 147,062,481.92 | 1,482,544.33 | -3,085,649.09 | 145,459,377.16 |
| 2.期初账面价值 | 177,112,496.17 | 2,328,452.17 | 179,440,948.34 |
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 479,876,275.16 | 153,423,943.19 | 38,161,970.89 | 671,462,189.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 22,417,564.23 | 34,614.00 | 1,287,628.82 | 23,739,807.05 | ||
| （1）购置 | 22,417,564.23 | 34,614.00 | 1,287,628.82 | 23,739,807.05 | ||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 502,293,839.39 | 153,458,557.19 | 39,449,599.71 | 695,201,996.29 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 41,795,320.22 | 44,068,209.14 | 22,594,450.18 | 108,457,979.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,373,246.21 | 9,931,785.29 | 2,575,829.87 | 17,880,861.37 | ||
| （1）计提 | 5,373,246.21 | 9,931,785.29 | 2,575,829.87 | 17,880,861.37 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 47,168,566.43 | 53,999,994.43 | 25,170,280.05 | 126,338,840.91 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 455,125,272.96 | 99,458,562.76 | 14,279,319.66 | 568,863,155.38 | ||
| 2.期初账面价值 | 438,080,954.94 | 109,355,734.05 | 15,567,520.71 | 563,004,209.70 |
其他说明：OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的土地使用权原值为8,849,525.51元，净值为7,974,509.96元。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率折算差异 | 处置 | 汇率折算差异 | |||
| 账面原值 | ||||||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,829,469.11 | 18,829,469.11 | ||||
| OGAWA WORLD BERHAD | 35,878,200.40 | 1,367,479.63 | 34,510,720.77 | |||
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 68,442,759.33 | 206,419.35 | 68,236,339.98 | |||
| MEDISANAGmbH | 103,376,843.04 | 4,364,370.67 | 99,012,472.37 | |||
| 厦门奥佳华皕爱品牌营销有限公司 | 25,849,053.21 | 25,849,053.21 | ||||
| 其他 | 16,807.91 | 640.63 | 16,167.28 | |||
| 合计 | 252,393,133.00 | 5,938,910.28 | 246,454,222.72 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率折算差异 | 处置 | 汇率折算差异 | |||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,829,469.11 | 18,829,469.11 | ||||
| OGAWA WORLD BERHAD | 35,878,200.40 | 1,367,479.63 | 34,510,720.77 | |||
| MEDISANA GmbH | 23,443,893.94 | 989,755.93 | 22,454,138.01 | |||
| 合计 | 78,151,563.45 | 2,357,235.56 | 75,794,327.89 | |||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组与购买日商誉减值测试时所确认的资产组组合一致
（4）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期增长率和利润率，稳定期增长率为公司预测期后的现金流量所采用的预计增长率。采用加权平均资本成本模型（WACC）确定折现率，在WACC的基础上调整为税前的折现率进行折现（折现率区间为10.46%-17.85%），计算包含商誉的资产组未来现金流现值。若资产组的可收回金额高于其账面价值，则无需计提商誉减值准备。
（5）商誉减值测试的影响
经商誉减值测试，结论如下：
①并购 MEDISANA GMBH 商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提商誉减值准备。
②并购厦门奥佳华皕爱品牌营销有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提商誉减值备。
③并购棨泰健康科技股份有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本期无须计提商誉减值准备。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 修缮改造支出 | 69,076,566.95 | 12,813,927.03 | 11,364,427.47 | 70,526,066.51 | |
| 模具摊销 | 7,576,149.07 | 3,778,451.30 | 3,917,496.70 | 7,437,103.67 | |
| 广告代言费 | 7,084,947.54 | 7,084,947.54 | |||
| 其他 | 5,101,026.08 | 612,733.98 | 4,488,292.10 | ||
| 合计 | 83,737,663.56 | 21,693,404.41 | 22,979,605.69 | 82,451,462.28 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 63,631,718.61 | 12,740,367.65 | 75,930,101.45 | 14,919,989.09 |
| 内部交易未实现利润 | 131,302,866.02 | 33,415,552.54 | 80,863,760.97 | 20,941,345.10 |
| 可抵扣亏损 | 296,009,236.55 | 72,545,054.35 | 287,471,582.26 | 69,386,978.91 |
| 租赁折旧或摊销 | 551,366.49 | 99,009.60 | ||
| 其他 | 3,402,735.43 | 440,712.16 | 1,358,488.94 | 246,616.17 |
| 合计 | 494,897,923.10 | 119,240,696.30 | 445,623,933.62 | 105,494,929.27 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 86,074,314.42 | 23,241,231.41 | 94,128,024.79 | 25,200,719.31 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 9,974,249.72 | 2,493,562.43 | 9,974,249.72 | 2,493,562.43 |
| 固定资产折旧 | 9,410,294.33 | 1,718,540.00 | 12,693,319.21 | 3,046,396.61 |
| 公允价值变动 | 45,286,220.72 | 10,767,548.66 | 63,386,826.76 | 15,846,706.69 |
| 合计 | 150,745,079.19 | 38,220,882.50 | 180,182,420.48 | 46,587,385.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 119,240,696.30 | 105,494,929.27 | ||
| 递延所得税负债 | 38,220,882.50 | 46,587,385.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 192,550,918.92 | 192,435,913.56 |
| 合计 | 192,550,918.92 | 192,435,913.56 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 4,726,081.15 | 4,726,081.15 | |
| 2022年 | 11,465,087.47 | 11,465,087.47 | |
| 2023年 | 12,634,047.71 | 12,634,047.71 | |
| 2024年 | 6,638,869.87 | 12,049,521.24 | |
| 2025年 | 45,240,728.77 | 47,238,852.55 | |
| 2026年 | 11,566,314.63 | ||
| 无期限 | 100,279,789.32 | 104,322,323.44 | |
| 合计 | 192,550,918.92 | 192,435,913.56 | -- |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购买设备款 | 13,625,689.01 | 13,625,689.01 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | ||
| 合计 | 13,625,689.01 | 13,625,689.01 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | ||
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 100,283,861.72 | 101,190,292.38 |
| 信用借款 | 565,753,016.95 | 316,361,957.34 |
| 应付利息 | 444,501.43 | 354,426.56 |
| 合计 | 666,481,380.10 | 417,906,676.28 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 932,287,587.83 | 1,118,774,642.55 |
| 合计 | 932,287,587.83 | 1,118,774,642.55 |
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 1,242,599,505.30 | 1,185,289,811.46 |
| 应付工程及设备款 | 61,586,845.49 | 66,536,330.02 |
| 合计 | 1,304,186,350.79 | 1,251,826,141.48 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 131,497,946.40 | 176,165,719.16 |
| 合计 | 131,497,946.40 | 176,165,719.16 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 199,432,606.75 | 1,144,956,991.18 | 1,191,003,212.27 | 153,386,385.66 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,692,875.57 | 25,666,998.78 | 25,737,868.66 | 5,622,005.69 |
| 三、辞退福利 | 65,420.80 | 713,387.62 | 778,808.42 | 0.00 |
| 合计 | 205,190,903.12 | 1,171,337,377.58 | 1,217,519,889.35 | 159,008,391.35 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 196,845,796.19 | 1,087,112,610.30 | 1,133,146,704.23 | 150,811,702.26 |
| 2、职工福利费 | 1,541,381.97 | 23,205,021.46 | 23,900,053.10 | 846,350.33 |
| 3、社会保险费 | 846,806.99 | 22,867,509.14 | 22,444,795.01 | 1,269,521.12 |
| 其中：医疗保险费 | 810,986.00 | 17,379,761.18 | 17,142,842.71 | 1,047,904.47 |
| 工伤保险费 | 25.20 | 4,245,030.53 | 4,074,772.95 | 170,282.78 |
| 生育保险费 | 35,795.79 | 1,242,717.43 | 1,227,179.35 | 51,333.87 |
| 4、住房公积金 | 35,538.00 | 9,993,786.07 | 9,959,301.32 | 70,022.75 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 163,083.60 | 1,778,064.21 | 1,552,358.61 | 388,789.20 |
| 合计 | 199,432,606.75 | 1,144,956,991.18 | 1,191,003,212.27 | 153,386,385.66 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,657,407.19 | 24,060,733.93 | 24,125,867.09 | 5,592,274.03 |
| 2、失业保险费 | 35,468.38 | 1,606,264.85 | 1,612,001.57 | 29,731.66 |
| 合计 | 5,692,875.57 | 25,666,998.78 | 25,737,868.66 | 5,622,005.69 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 23,673,250.80 | 46,869,386.02 |
| 企业所得税 | 32,544,945.28 | 28,846,858.06 |
| 个人所得税 | 4,461,946.07 | 2,906,569.27 |
| 城市维护建设税 | 488,635.95 | 1,710,803.30 |
| 房产税 | 3,757,816.18 | 2,014,477.96 |
| 教育费附加 | 335,649.92 | 1,335,101.11 |
| 土地使用税 | 704,132.97 | 861,384.46 |
| 印花税 | 247,087.20 | 621,198.92 |
| 其他 | 365,145.13 | 114,784.51 |
| 合计 | 66,578,609.50 | 85,280,563.61 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 177,487,110.01 | 136,223,856.66 |
| 合计 | 177,487,110.01 | 136,223,856.66 |
（1）其他应付款
1）按账龄列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 160,761,260.84 | 123,932,721.89 |
| 一年以上 | 16,725,849.17 | 12,291,134.77 |
| 合计 | 177,487,110.01 | 136,223,856.66 |
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 200,539,738.64 | 3,940,113.58 |
| 一年内到期的租赁负债 | 75,923,544.49 | 88,118,376.54 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 159,444.44 | 165,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 3,719,593.89 | |
| 合计 | 280,342,321.46 | 92,223,490.12 |
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经销商销售返利 | 69,652,754.34 | 72,298,479.42 |
| 待转销增值税销项税 | 5,840,550.64 | |
| 合计 | 75,493,304.98 | 72,298,479.42 |
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 944,690.42 | 12,620,684.64 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 50,944,690.42 | 212,620,684.64 |
31、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 399,264,071.06 | 499,388,635.35 |
| 合计 | 399,264,071.06 | 499,388,635.35 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 奥佳转债 | 100.00 | 2020/2/25 | 6年 | 1,200,000,000.00 | 499,388,635.35 | 1,315,339.16 | 26,707,404.15 | 2,341,907.60 | 125,805,400.00 | 399,264,071.06 |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,200,000,000.00 | 499,388,635.35 | 1,315,339.16 | 26,707,404.15 | 2,341,907.60 | 125,805,400.00 | 399,264,071.06 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1966号文核准，公司于2020年2月25日公开发行了12,000,000.00张可转换公司债券，每张面值人民币100.00元，发行总额人民币1,200,000,000.00元。经深交所同意，公司1,200,000,000.00元可转换公司债券于2020年3月18日起在深交所挂牌上市交易，债券简称“奥佳转债”，债券代码“128097”。债券期限：本次发行的可转换公司债券存续期限为6年，即自 2020 年 2 月 25 日至 2026 年 2 月25日。票面利率：第1年为0.40%、第2年为0.60%、第3年为1.00%、第4年为1.50%、第5年为1.80%、第6年为2.00%。转股价格：初始转股价格为10.89元/股。2020年5月，因贵公司实施2019年年度利润分配方案，转股价格调整为10.69元/股，调整后的转股价格自2020年5月29日（除权除息日）起生效。
募集资金情况：本次奥佳转债募集资金总额1,200,000,000.00元，扣除承销及保荐等费用后，债务部分为人民币984,691,233.98元，计入应付债券，权益部分为人民币201,535,181.13元，计入其他权益工具。
转股情况：截至2021年6月30日，公司因奥佳转债转股累计增加股本69,400,290.00元，累计减少其他权益工具124,332,360.33元，累计增加资本公积681,879,713.17元。
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 74,471,121.81 | 91,322,571.80 |
| 合计 | 74,471,121.81 | 91,322,571.80 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,306,387.15 | |
| 合计 | 2,306,387.15 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 2,306,387.15 | |
| 合计 | 2,306,387.15 |
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 618,670,800.00 | 11,917,990.00 | 11,917,990.00 | 630,588,790.00 | |||
说明：本期因奥佳转债转股累计增加股本11,917,990.00元。
35、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
详见附注“七、31、应付债券”。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 奥佳转债 | 5,854,938.00 | 98,331,332.53 | 1,258,054.00 | 21,128,511.73 | 4,596,884.00 | 77,202,820.80 | ||
| 合计 | 5,854,938.00 | 98,331,332.53 | 1,258,054.00 | 21,128,511.73 | 4,596,884.00 | 77,202,820.80 | ||
其他说明：其他权益工具系在发行日采用类似风险且不附转换权的债券市场，在可转换公司债券初始确认时，根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,743,371,485.46 | 117,840,279.33 | 1,861,211,764.79 | |
| 其他资本公积 | 9,006,037.46 | 1,220,741.59 | 7,785,295.87 | |
| 合计 | 1,752,377,522.92 | 117,840,279.33 | 1,220,741.59 | 1,868,997,060.66 |
其他说明：（1）本期增加中：资本溢价（股本溢价）增加117,840,279.33元系奥佳转债转股引起。
（2）本期减少中：其他资本公积减少1,220,741.59元系公司处置深圳眠虫科技有限公司引起。
37、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | ||
| 合计 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -30,013,941.71 | 3,315,580.59 | 4,158,678.51 | -843,097.92 | -25,855,263.20 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -30,013,941.71 | 3,315,580.59 | 4,158,678.51 | -843,097.92 | -25,855,263.20 | |||
| 其他综合收益合计 | -22,533,254.44 | 3,315,580.59 | 4,158,678.51 | -843,097.92 | -18,374,575.93 | |||
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 | ||
| 合计 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 |
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,063,641,118.46 | 1,727,708,883.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,063,641,118.46 | 1,727,708,883.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 266,325,928.14 | 450,493,038.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,936,964.04 | |
| 应付普通股股利 | 184,314,246.33 | 110,623,839.18 |
| 期末未分配利润 | 2,145,652,800.27 | 2,063,641,118.46 |
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,823,147,639.58 | 2,537,775,750.76 | 2,719,378,911.90 | 1,698,443,185.43 |
| 其他业务 | 115,133,481.15 | 97,468,411.04 | 66,955,485.21 | 49,736,130.73 |
| 合计 | 3,938,281,120.73 | 2,635,244,161.80 | 2,786,334,397.11 | 1,748,179,316.16 |
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,212,679.29 | 4,331,723.48 |
| 教育费附加 | 3,764,182.60 | 3,700,221.60 |
| 房产税 | 4,591,608.16 | 2,382,670.70 |
| 土地使用税 | 1,162,730.00 | 803,472.03 |
| 印花税 | 1,977,184.49 | 1,239,906.97 |
| 其他 | 80,867.98 | 57,616.65 |
| 合计 | 15,789,252.52 | 12,515,611.43 |
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 185,090,076.93 | 166,032,699.70 |
| 广告及推广费 | 115,027,619.68 | 99,727,088.93 |
| 租赁及物业费 | 58,757,922.67 | 90,346,098.37 |
| 运输费 | 57,655,127.63 | 40,989,182.96 |
| 电商运营费（售后服务费） | 25,016,695.77 | 12,868,257.42 |
| 佣金 | 23,486,532.83 | 17,348,456.96 |
| 出口通关费 | 14,541,773.54 | 8,610,564.80 |
| 装修费 | 3,938,956.08 | 4,503,088.16 |
| 差旅费 | 4,727,425.95 | 3,084,972.06 |
| 折旧费 | 8,852,953.13 | 9,129,778.47 |
| 出口信用保险 | 1,870,207.79 | 2,547,489.29 |
| 交际应酬费 | 2,065,819.45 | 1,521,455.61 |
| 修理费 | 817,972.69 | 721,567.38 |
| 劳务及顾问费 | 10,036,812.60 | 15,272,296.32 |
| 使用权资产折旧 | 41,981,369.96 | |
| 其他费用 | 59,267,300.55 | 53,942,605.10 |
| 合计 | 613,134,567.25 | 526,645,601.53 |
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 113,151,041.09 | 107,418,673.40 |
| 劳务及顾问费 | 12,221,266.75 | 13,505,230.68 |
| 租赁及物业费 | 10,284,094.50 | 12,233,264.03 |
| 折旧费 | 17,434,313.06 | 13,669,316.55 |
| 交际应酬费 | 7,491,563.36 | 4,885,400.58 |
| 差旅费 | 1,568,454.45 | 1,338,096.65 |
| 使用权资产折旧 | 1,894,423.12 |
| 其他费用 | 51,560,511.24 | 44,478,033.91 |
| 合计 | 215,605,667.57 | 197,528,015.80 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 68,481,585.20 | 55,389,348.23 |
| 开模及加工费 | 48,686,955.45 | 59,744,817.09 |
| 材料及样品费 | 8,875,033.54 | 8,001,024.64 |
| 认证及实验费 | 3,672,971.20 | 3,846,230.33 |
| 设计费 | 731,521.12 | 1,315,896.40 |
| 低值易耗品摊销 | 2,387,895.94 | 1,835,404.26 |
| 折旧费 | 1,992,068.36 | 1,672,816.81 |
| 差旅费 | 676,044.75 | 364,840.23 |
| 水电费 | 688,078.65 | 671,639.48 |
| 修理费 | 576,883.67 | 896,064.24 |
| 使用权资产折旧 | 206,036.26 | |
| 其他费用 | 3,321,511.40 | 2,834,734.97 |
| 合计 | 140,296,585.54 | 136,572,816.68 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 25,441,610.23 | 26,352,263.19 |
| 减：利息收入 | 11,235,981.01 | 15,413,789.53 |
| 汇兑损益 | 43,710,240.21 | -22,411,708.96 |
| 其他 | 8,201,804.02 | 7,488,754.49 |
| 合计 | 66,117,673.45 | -3,984,480.81 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 14,586,577.14 | 34,913,661.22 |
| 代扣个人所得税手续费 | 81,920.10 |
| 合计 | 14,668,497.24 | 34,913,661.22 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 99,222.26 | 1,303,618.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 606,805.37 | 4,899,522.81 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 30,812,701.00 | -2,871,405.52 |
| 结构性存款收益 | 36,593,907.06 | |
| 合计 | 68,112,635.69 | 3,331,735.35 |
49、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 9,652,132.37 | 34,590.10 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 14,407,766.88 | 34,590.10 |
| 结构性存款产生的公允价值变动收益 | -4,755,634.51 | |
| 交易性金融负债 | -3,638,452.08 | |
| 合计 | 9,652,132.37 | -3,603,861.98 |
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,767,959.95 | -235,740.65 |
| 应收账款坏账损失 | -3,245,743.10 | -12,432,767.04 |
| 合计 | -7,013,703.05 | -12,668,507.69 |
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,781,137.80 | -2,356,683.69 |
| 二、其他 | -10,613.72 | |
| 合计 | -7,781,137.80 | -2,367,297.41 |
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 235,492.35 | 27,581.54 |
| 合计 | 235,492.35 | 27,581.54 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,135,392.92 | 218,110.42 | 2,135,392.92 |
| 非流动资产报废收益 | 26,844.46 | 26,844.46 | |
| 违约金、罚款收入 | 420,239.26 | 55,770.00 | 420,239.26 |
| 盘盈利得 | 343,482.85 | 3,863.17 | 343,482.85 |
| 其他 | 1,450,154.56 | 2,575,483.66 | 1,450,154.56 |
| 合计 | 4,376,114.05 | 2,853,227.25 | 4,376,114.05 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| Employment Support Scheme | 2,135,392.92 | 169,940.61 | 与收益相关 |
| 厦门市集美区就业中心 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 厦门市思明区人民政府梧村街道办事处 | 47,169.81 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,135,392.92 | 218,110.42 |
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,563,947.99 | 4,090,980.22 | 1,563,947.99 |
| 非流动资产处置损失合计 | 7,650.28 | 712,240.61 | 7,650.28 |
| 其中：固定资产处置损失 | 7,650.28 | 712,240.61 | 7,650.28 |
| 罚款滞纳金支出 | 16,200.67 | 173,748.97 | 16,200.67 |
| 盘亏损失 | 344,517.54 | 579,465.03 | 344,517.54 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,160,885.51 | 1,160,885.51 |
| 其他 | 706,005.39 | 705,460.59 | 706,005.39 |
| 合计 | 4,245,641.64 | 9,400,400.42 | 4,245,641.64 |
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,872,519.39 | 49,906,590.92 |
| 递延所得税费用 | -9,063,950.52 | -3,992,525.15 |
| 合计 | 37,808,568.87 | 45,914,065.77 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 330,097,601.81 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 82,524,400.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -19,266,376.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 773,873.85 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,302,615.39 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -18,011,479.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,396,109.20 |
| 研发费用加计扣除 | -17,910,573.61 |
| 所得税费用 | 37,808,568.87 |
56、其他综合收益
详见附注“七、38、其他综合收益”。
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 9,989,400.03 | 4,601,154.75 |
| 政府补助 | 13,709,414.93 | 31,940,306.12 |
| 其他 | 22,647,246.51 | 30,916,035.56 |
| 合计 | 46,346,061.47 | 67,457,496.43 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支出 | 391,210,167.23 | 263,208,267.45 |
| 管理费用支出 | 74,338,883.11 | 93,444,421.38 |
| 研发费用支出 | 58,353,966.24 | 62,408,951.87 |
| 财务费用支出 | 4,272,679.57 | 1,726,223.06 |
| 往来款及其他 | 64,991,482.09 | 44,487,330.23 |
| 合计 | 593,167,178.24 | 465,275,193.99 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回远期结汇保证金及利息 | 18,247,996.54 | 4,889,436.75 |
| 银行结构性存款收益 | 2,696,964.31 | |
| 收回定期存款本金 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 18,247,996.54 | 8,586,401.06 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转存银行结构性存款及定期存款 | 1,345,758,468.53 | |
| 远期结汇投资损失 | 2,986,105.52 | |
| 远期结汇保证金 | ||
| 其他 | 4,040,975.34 | |
| 合计 | 1,352,785,549.39 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结汇保证金利息 | 215,036.63 | |
| 收回银行承兑汇票保证金（净额） | 21,092,671.83 | |
| 银行承兑汇票贴现 | 200,112,558.40 | 450,000,000.00 |
| 收到融资租赁款 | 3,800,000.00 | |
| 合计 | 225,005,230.23 | 450,215,036.63 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开立保函费、承兑汇票等手续费 | 1,158,860.38 | 8,320,623.22 |
| 支付银行承兑汇票、福费廷贴现息 | 5,432,194.42 | 11,197,805.55 |
| 银行承兑汇票保证金 | 6,654,000.00 | |
| 信用证保证金 | 1,820,756.82 | |
| 保函保证金 | 64,426.58 | |
| 支付银行承兑汇票贴现本金 | 450,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 租赁付款额 | 55,268,761.23 | |
| 融资租赁费 | 1,524,265.96 | |
| 合计 | 515,269,265.39 | 126,172,428.77 |
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 292,289,032.94 | 136,049,588.41 |
| 加：资产减值损失 | 7,781,137.80 | 2,367,297.41 |
| 信用减值损失 | 7,013,703.05 | 12,668,507.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 55,800,661.09 | 43,162,511.47 |
| 使用权资产折旧 | 49,164,827.84 | |
| 无形资产摊销 | 17,880,861.37 | 16,150,503.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 22,979,605.69 | 35,162,539.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -235,492.35 | 712,240.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,650.28 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -9,652,132.37 | 3,603,861.98 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,441,610.23 | 26,352,263.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -68,112,635.69 | -3,331,735.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,745,767.03 | 8,460,931.34 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -8,366,502.54 | -3,286,368.42 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -477,177,661.79 | -134,856,714.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -112,164,679.80 | -103,094,409.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 44,938,444.22 | 418,253,570.49 |
| 其他 | 60,172,757.63 | -12,650,358.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -105,984,579.43 | 445,724,229.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,533,590,331.15 | 1,133,131,459.29 |
| 减：现金的期初余额 | 1,461,803,278.95 | 692,748,597.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 71,787,052.20 | 440,382,861.32 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,533,590,331.15 | 1,461,803,278.95 |
| 其中：库存现金 | 4,060,820.38 | 862,907.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,515,792,670.97 | 1,430,311,785.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 13,736,839.80 | 30,628,585.90 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,533,590,331.15 | 1,461,803,278.95 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 35,427,997.26 | 详见附注七、1、货币资金 |
| 固定资产 | 109,829,187.93 | 详见附注七、13、固定资产 |
| 无形资产 | 7,974,509.96 | 详见附注七、16、无形资产 |
| 合计 | 153,231,695.15 | -- |
60、政府补助
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2021年公司投资新设二级子公司包括奥小佳（厦门）科技有限公司，注册资本为5000万元。
2、2021年公司投资新设三级子公司包括奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司，注册资本500万元；泉州蒙发利承益健康设备有限公司，注册资本1000万元；厦门优迅创新电子商务有限责任公司，注册资本500万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 99.17% | 0.83% | 投资设立 |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 65.00% | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 漳州一维健康科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利医疗科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 专用设备制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 65.92% | 同一控制下企业合并 | |
| 厦门呼博仕品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 商务服务业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 厦门呼博仕智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 呼博仕（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 广州呼博仕环境科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 专业技术服务业 | 60.98% | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳州韬华自动化科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 60.00% | 投资设立 | |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利供应链管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 文化、体育和娱乐业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 卫生和社会工作 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 | 漳平市 | 漳平市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发业 | 50.00% | 50.00% | 投资设立 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 日本 | 日本 | 批发和零售业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 87.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 台湾奥佳华国际有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥汭投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 |
| COZZIA USA,LLC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA USA.INC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA WORLD BERHAD | 马来西亚 | 马来西亚 | 批发和零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南海蒙科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 科学研究和技术服务业 | 80.00% | 投资设立 | |
| 海蒙科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 批发和零售业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京蒙发利贸易有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州奥佳华贸易有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海奥佳华保健器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳奥佳华营销有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION | 菲律宾 | 菲律宾 | 制造业 | 99.98% | 投资设立 | |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 70.00% | 投资设立 | |
| MEDI TEMI COMPANY LIMITED | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 79.00% | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达网络科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 互联网和相关服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 文化艺术业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
| 博仕佳（厦门）医疗健康服务有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 美的康（厦门）医疗科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 专用设备制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥莱康源国际投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 |
| 奥莱康源国际控股有限公司 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 信息咨询服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 信息咨询服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泉州蒙发利承益健康设备有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门优迅创新电子商务有限责任公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 |
上述企业集团的构成仅列示至三级子公司。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 30.00% | 投资设立 | |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 28.00% | 投资设立 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 14.04% | 投资设立 | |
| 宁波东大空调设备有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 制造业 | 13.18% | 购买 | |
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 20.00% | 投资设立 | |
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 研究和试验发展 | 20.00% | 投资设立 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不
良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 666,481,380.10 | 666,481,380.10 | ||||
| 长期借款 | 200,699,183.08 | 50,000,000.00 | 944,690.42 | 251,643,873.50 | ||
| 应付款项 | 2,622,595,901.72 | 49,390,018.14 | 21,161,663.84 | 405,994,616.48 | 3,099,142,200.18 | |
| 合计 | 3,489,776,464.90 | 99,390,018.14 | 21,161,663.84 | 406,939,306.90 | 4,017,267,453.78 |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 417,906,676.28 | 417,906,676.28 | ||||
| 长期借款 | 4,105,113.58 | 203,458,335.91 | 1,255,176.37 | 7,907,172.36 | 216,725,798.22 | |
| 应付款项 | 2,579,123,120.11 | 499,388,635.35 | 3,078,511,755.46 | |||
| 合计 | 3,001,134,909.97 | 203,458,335.91 | 1,255,176.37 | 507,295,807.71 | 3,713,144,229.96 | |
市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利
率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2021年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加4,976,148.08元（2020年12月31日：3,576,033.08元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。由于本公司出口海外交易商品金额较大，受外汇汇率的影响较高，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，因此本公司与银行签订远期结售汇协议和远期期权协议以达到规避外汇风险的目的。其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,429,784,636.47 | 1,429,784,636.47 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,429,784,636.47 | 1,429,784,636.47 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 35,563,581.66 | 35,563,581.66 | ||
| （4）结构性存款 | 1,394,221,054.81 | 1,394,221,054.81 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| 3.应收款项融资 | 109,253.49 | 109,253.49 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 2,702,211.47 | 42,722,211.47 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,469,804,636.47 | 2,811,464.96 | 1,472,616,101.43 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为自然人邹剑寒先生和李五令先生。本公司的最终控制方为自然人邹剑寒先生和李五令先生。截止2021年6月30日两位股东对本公司的持股比例和表决权比例分别为20.24%和17.83%。以下为报告期内两位股东持股情况：
单位：人民币元
| 股东明细 | 期末 | 年初 | ||
| 人民币 | 比例（%） | 人民币 | 比例（%） | |
| 邹剑寒 | 127,620,000.00 | 20.24 | 127,620,000.00 | 20.63 |
| 李五令 | 112,420,091.00 | 17.83 | 112,420,091.00 | 18.17 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 参股公司 |
| 厦门威斯特科技有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门宏石投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 宁波宏素股权投资合伙企业（有限合伙） | 同一控制下企业 |
| 奥佳华瑞（厦门）医疗科技有限公司 | 厦门宏石投资管理有限公司参股公司 |
| 上海佰翊医疗科技有限公司 | 厦门宏石投资管理有限公司参股公司 |
| 发美利稻田（FAMILY INADA）株式会社 | 子公司的少数股东 |
| 深圳华益传媒有限公司 | 子公司的少数股东 |
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020年05月12日 | 2021年05月11日 | 是 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020年05月17日 | 2021年05月16日 | 是 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 7,629,600.00人民币 | 2020年06月30日 | 2021年03月29日 | 是 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 15,800,000.00人民币 | 2020年06月30日 | 2021年03月29日 | 是 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 8,500,000.00人民币 | 2021年02月23日 | 2022年08月05日 | 否 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 10,609,071.00人民币 | 2021年05月06日 | 2022年01月30日 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2021年05月12日 | 2022年05月11日 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2021年05月17日 | 2022年05月16日 | 否 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 本公司期末发行在外的股份期权共44.15万份，行权价格为23.02元/股，有效期不超过2021年7月20日 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按公司股票的市场价格计量（限制性股票）和Black-Scholes模型（股票期权） |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 156,682,941.69元 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00元 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下：
单位：元
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内 | 128,841,498.07 |
| 1至2年 | 46,979,950.21 |
| 2至3年 | 21,161,663.84 |
| 3年以上 | 6,730,545.42 |
| 合计 | 203,713,657.54 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 613,208,676.82 | 100.00% | 7,819,368.42 | 1.28% | 605,389,308.40 | 877,170,225.37 | 100.00% | 7,735,210.11 | 0.88% | 869,435,015.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 342,322,128.61 | 55.82% | 7,819,368.42 | 2.28% | 334,502,760.19 | 626,787,415.95 | 71.46% | 7,735,210.11 | 1.23% | 619,052,205.84 |
| 无风险组合 | 270,886,548.21 | 44.18% | 270,886,548.21 | 250,382,809.42 | 28.54% | 250,382,809.42 | ||||
| 合计 | 613,208,676.82 | 100.00% | 7,819,368.42 | 605,389,308.40 | 877,170,225.37 | 100.00% | 7,735,210.11 | 869,435,015.26 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 602,640,266.36 |
| 1至2年 | 9,145,124.46 |
| 2年以上 | 1,423,286.00 |
| 合计 | 613,208,676.82 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 7,735,210.11 | 84,158.31 | 7,819,368.42 | |||
| 合计 | 7,735,210.11 | 84,158.31 | 7,819,368.42 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额390,736,451.28元，占应收账款期末余额合计数的比例63.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,459,949.05元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,230,268,289.30 | 1,382,377,079.17 |
| 合计 | 1,230,268,289.30 | 1,382,377,079.17 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 462,692.20 | 220,809.27 |
| 押金及保证金 | 9,780,505.06 | 8,726,059.96 |
| 应收出口退税 | 28,000,000.00 | 27,542,209.52 |
| 往来款及其他 | 1,192,624,470.80 | 1,346,418,814.44 |
| 合计 | 1,230,867,668.06 | 1,382,907,893.19 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 257,729.32 | 273,084.70 | 530,814.02 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 68,564.74 | 68,564.74 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 326,294.06 | 273,084.70 | 599,378.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,229,511,075.81 |
| 1至2年 | 1,003,507.55 |
| 2至3年 | 80,000.00 |
| 3年以上 | 273,084.70 |
| 合计 | 1,230,867,668.06 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 往来款 | 1,043,368,521.16 | 1年以内 | 84.77% | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 往来款 | 52,440,000.00 | 1年以内 | 4.26% | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 往来款 | 37,227,539.14 | 1年以内 | 3.02% | |
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 28,000,000.00 | 1年以内 | 2.27% | |
| 福建怡和电子有限公司 | 往来款 | 22,100,000.00 | 1年以内 | 1.80% | |
| 合计 | -- | 1,183,136,060.30 | -- | 96.12% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,833,209,499.59 | 1,833,209,499.59 | 1,694,859,499.59 | 1,694,859,499.59 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 51,587,457.65 | 51,587,457.65 | 27,032,442.69 | 27,032,442.69 | ||
| 合计 | 1,884,796,957.24 | 1,884,796,957.24 | 1,721,891,942.28 | 1,721,891,942.28 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | (账面价值) | 本期增减变动 | (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 254,127,674.87 | 254,127,674.87 | |||||
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 13,610,103.98 | 13,610,103.98 | |||||
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 3,286,676.23 | 3,286,676.23 | |||||
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 227,380,118.23 | 227,380,118.23 | |||||
| 蒙发利(香港)有限公司 | 17,337,984.99 | 17,337,984.99 | |||||
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 201,334,400.00 | 201,334,400.00 | |||||
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 197,747,449.40 | 197,747,449.40 | |||||
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 1,117,649.70 | 1,117,649.70 | |||||
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 9,461,406.36 | 9,461,406.36 | |||||
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 20,842,339.28 | 20,842,339.28 | |||||
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,520,000.00 | 18,520,000.00 | |||||
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 湖南海蒙科技有限公司 | 4,791,432.19 | 4,791,432.19 | |||||
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 26,700,000.00 | 1,300,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 11,989,775.00 | 11,989,775.00 | |||||
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 30,630,000.00 | 30,630,000.00 | |||||
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 100,182,489.36 | 90,000,000.00 | 190,182,489.36 | ||||
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 440,500,000.00 | 45,000,000.00 | 485,500,000.00 | ||||
| 博仕佳（厦门）医疗健康服务有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | |||||
| 合计 | 1,694,859,499.59 | 138,350,000.00 | 1,833,209,499.59 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 394,149.07 | 120,750.70 | 514,899.77 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 6,073,580.15 | 121,417.65 | 6,194,997.80 | ||||||||
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 999,960.10 | -132,877.30 | 867,082.80 | ||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 19,564,753.37 | -1,575,547.41 | 17,989,205.96 | ||||||||
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 25,000,000.00 | 1,021,271.32 | 26,021,271.32 | ||||||||
| 小计 | 27,032,442.69 | 25,000,000.00 | -444,985.04 | 51,587,457.65 | |||||||
| 合计 | 27,032,442.69 | 25,000,000.00 | -444,985.04 | 51,587,457.65 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,245,071,597.35 | 1,183,294,608.78 | 1,226,068,105.18 | 1,116,697,874.49 |
| 其他业务 | 1,816,845.70 | 1,989,752.69 | 3,773,746.06 | 270,811.30 |
| 合计 | 1,246,888,443.05 | 1,185,284,361.47 | 1,229,841,851.24 | 1,116,968,685.79 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -444,985.04 | 2,227,193.02 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,038,684.65 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 21,820,941.00 | -2,986,105.52 |
| 结构性存款收益 | 44,234,453.57 | |
| 合计 | 65,610,409.53 | -1,797,597.15 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 834,647.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,962,395.92 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 77,058,740.43 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,997,270.23 | |
| 减：所得税影响额 | 20,548,044.73 | |
| 少数股东权益影响额 | -10,247.53 | |
| 合计 | 63,320,716.36 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.74% | 0.43 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.37% | 0.33 | 0.30 |