深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
2021年半年度报告
2021-083
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人余仲、主管会计工作负责人金晶磊及会计机构负责人(会计主管人员)蒋红声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在光伏政策变动风险、市场竞争逐渐加剧的风险、技术研发风险、经营规模持续扩张引致的管理风险、存货规模较大风险、对外担保的偿付风险、重大疫情、自然因素等不可抗力风险、募集资金投资项目实施风险等,详细内容详见本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 95
第八节 优先股相关情况 ...... 104
第九节 债券相关情况 ...... 105
第十节 财务报告 ...... 106
备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本;
(二)载有单位负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
(三)其他有关资料;
(四)以上备查文件在置备地点:公司董事会办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、捷佳伟创 | 指 | 深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 |
捷佳有限 | 指 | 深圳市捷佳伟创微电子设备有限公司,公司前身 |
深圳捷佳创、捷华德亿 | 指 | 深圳市捷佳创精密设备有限公司,2012年4月更名为深圳市捷华德亿精密设备有限公司 |
常州捷佳创 | 指 | 常州捷佳创精密机械有限公司 |
湖北弘元 | 指 | 湖北弘元光伏科技有限公司,湖北天合光能有限公司前身 |
湖北天合 | 指 | 湖北天合光能有限公司 |
深圳创翔 | 指 | 深圳市创翔软件有限公司 |
捷佳创智能 | 指 | 常州捷佳创智能装备有限公司 |
捷佳汇业 | 指 | 常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙) |
佳创鼎业 | 指 | 常州佳创鼎业投资合伙企业(有限合伙),2019年8月更名为常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙) |
富海银涛 | 指 | 深圳市富海银涛叁号投资合伙企业(有限合伙),2021年3月更名为珠海横琴富海银涛叁号股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
捷佳创科技 | 指 | S.Cテクノロジー株式会社(捷佳创科技有限责任公司) |
KPI | 指 | クアトロンプラス株式会社(Kuatron Plus Inc.) |
临汾伟创 | 指 | 临汾伟创光伏新能源有限公司,于2020年12月完成注销 |
泰州捷佳创 | 指 | 泰州捷佳创精密装备有限公司 |
创微微电子 | 指 | 创微微电子(常州)有限公司 |
西安晟光硅研 | 指 | 西安晟光硅研半导体科技有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
半导体掺杂沉积光伏设备 | 指 | 扩散设备及PECVD设备等 |
湿法工艺光伏设备 | 指 | 清洗设备、制绒设备和刻蚀设备等 |
HIT、HJT | 指 | Heterojunction with Intrinsic Thinlayer,异质结太阳电池 |
TOPCon | 指 | Tunnel Oxide Passivated Contact,隧穿氧化层钝化接触 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 捷佳伟创 | 股票代码 | 300724 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 捷佳伟创 | ||
公司的外文名称(如有) | Shenzhen S.C New Energy Technology Corporation | ||
公司的外文名称缩写(如有) | S.C | ||
公司的法定代表人 | 余仲 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 谭湘萍 | 褚秀梅 |
联系地址 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区金牛东路62号一层至六层 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区金牛东路62号一层至六层 |
电话 | 0755-81449633 | 0755-81449633 |
传真 | 0755-81449990 | 0755-81449990 |
电子信箱 | chinasc@chinasc.com.cn | chinasc@chinasc.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 2,623,547,750.31 | 1,892,605,524.61 | 38.62% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 457,837,659.40 | 249,229,505.47 | 83.70% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 424,580,147.20 | 235,566,702.29 | 80.24% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 546,287,981.59 | 202,712,817.46 | 169.49% |
基本每股收益(元/股) | 1.39 | 0.78 | 78.21% |
稀释每股收益(元/股) | 1.39 | 0.78 | 78.21% |
加权平均净资产收益率 | 11.19% | 9.25% | 1.94% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 13,128,261,957.04 | 9,283,432,461.47 | 41.42% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 5,923,350,758.93 | 3,036,163,328.03 | 95.09% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -200,671.89 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 29,847,546.71 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,295,897.12 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,419,343.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,159,066.13 | |
减:所得税影响额 | 5,895,469.31 | |
少数股东权益影响额(税后) | 50,067.30 | |
合计 | 33,257,512.20 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司的主要业务情况
公司是一家国内领先的从事晶体硅太阳能电池设备研发、生产和销售的国家高新技术企业。主要产品包括PECVD及扩散炉等半导体掺杂沉积工艺光伏设备、清洗、刻蚀、制绒、全自动丝网印刷设备等晶体硅太阳能电池生产工艺流程中的主要及配套自动化设备、智能车间系统以及高端显示、先进半导体的湿法、炉管类设备研发、制造和销售。
(二)公司的经营模式
1、采购模式
公司的采购模式为“以销定产、以产定购”。公司签订销售合同后,由技术部门根据客户需求设计出图纸和采购计划,所需炉机柜、机箱、五金件等部分结构类材料和部分零部件根据图纸向合格供应商定制加工,其他原材料、电子元器件等标准件直接向市场采购。
2、生产模式
公司生产的产品属于专用设备,采用以销定产的生产模式,根据客户订单及定制化需求,公司产品采用模块化设计及组装,功能模块可独立运行,也可将多个模块组装为整机。公司在生产过程中通过标准件外购和结构件外协加工的形式完成模块和整机的组装,在满足客户定制化需求的同时,提高了生产效率,同时也可以保障公司交付设备质量的一致性和稳定性。
3、销售模式
公司作为专用设备的厂商,采取直销模式,即公司直接与最终用户或最终用户指定方签署合同和结算货款,并负责设备的安装调试和售后服务。
4、盈利模式
公司凭借自身的技术研发实力和良好的信誉,通过技术创新持续研发适用于新技术路线下的新产品,并不断改进现有产品质量,向客户提供性能稳定、品质可靠的晶体硅太阳能电池生产设备,并通过提供优质的技术服务支持为产品销售提供保障,从而获得收入并实现盈利。
(三)报告期内主要的业绩驱动因素
近年来,光伏行业持续增长,同时国家出台了旨在促进先进光伏技术产品应用和产业升级,加强光伏产品和工程质量管理的一系列政策与措施,为光伏设备市场发展营造了良好的市场环境和发展空间,公司紧紧围绕“高效化、国际化、智能化、多元化”的发展战略,加强技术创新和新产品的研发,向客户提供性能稳定、品质可靠的设备,并通过提供优质的技术服务支持为产品销售提供保障,从而获得收入并实现盈利。报告期内,公司实现营业收入262,354.78万元,同比增长38.62%;归属于母公司所有者的净利润45,783.77万元,同比增长83.70%。
(四)公司所属行业情况及公司所处行业地位
1、公司所属行业情况
近年来,随着国际社会对保障能源安全、保护生态环境、应对气候变化等问题日益重视,许多国家已将可再生能源作为新一代能源技术的战略制高点和经济发展的重要新领域,其中太阳能光伏发电是可再生能源利用的重要组成部分之一。随着产业技术的逐步成熟与进步,在经历震荡、调整后,在经济高速发展、政府政策支持和技术进步等众多因素的驱动下,全球太阳能光伏发电新增装机容量持续增加,随着平价上网的实现,光伏行业的发展从政策驱动向内生动力驱动转变,太阳能光伏发电将在能源消费中占据重要的席位,不但能替代部分常规能源,而且有望发展成为能源供应的主体。国家“十四五”规划纲要提出,力争2030年前实现碳达峰,2060年前实现碳中和。这也进一步推动包含光伏在内的新能源产业发展。 我国太阳能产业虽起步略晚,但受惠于全球光伏行业的发展,凭借良好的产业配套优势、人力资源优势、成本优势以及国家的大力扶持政策,充分利用国外市场要素,通过自主创新与引进消化吸收再创新相结合,逐步形成了具有我国自主特色且具有国际竞争力的光伏产业技术体系,并在世界光伏产业的快速发展中,扮演了非常重要的角色,产业链各环节位居世
界首位,为全球第一大光伏制造大国。在提高晶体硅太阳能电池转换效率方面集中体现在电池技术水平提升。目前,我国先进晶体硅电池技术发展呈现多样化以及迭代加速的趋势,其中背面钝化(PERC)技术日趋成熟,已成为高效电池的主流,而“PERC+”成为PERC工艺升级,提升光电转换效率的重要方向;此外TOPCon、HJT等一批高效晶硅电池工艺技术也逐步产业化,不断引领全球新技术。光伏行业各环节集中度进一步提升,从同质化竞争向注重高效化转变,高效低成本成为了技术主流,我国光伏产业具备了技术、规模、成本、人才的全球竞争优势。 随着行业的不断壮大及成熟,补贴退坡的加速及平价上网的实现,开发高效电池,降低度电成本即降本增效进一步成为行业发展的趋势和主流方向,而太阳能电池生产设备的技术水平和稳定性是提高电池转换效率,降低太阳能度电成本的的重要因素。目前,我国光伏电池设备制造企业通过工艺与装备的创新融合,以提高设备产能、自动化程度及转换效率为目标,同时适应大硅片生产,已具备了成套工艺设备及自动化设备的供应能力,基本实现设备国产替代,并在国际竞争中处于优势地位。同时,随着电池技术迭代,设备行业技术水平不断提高,市场需求持续增加,光伏高效路线也将迎来设备行业新的发展机遇。
2、公司所处的行业地位
公司在太阳能电池设备生产领域,行业地位突出。根据中国电子专用设备工业协会统计,2020年,捷佳伟创位列中国电子专用设备行业十强单位。
二、核心竞争力分析
在帮助客户降低晶体硅电池生产成本、提高电池转换效率的同时,公司在技术研发、自主创新、产品与服务等方面逐渐形成了突出的核心竞争优势,积累了行业内主流客户资源,拥有了良好的市场口碑和较高的品牌知名度。
1、研发创新能力优势
公司建立了健全的研发体系,同时全面推进“产学研”一体化建设,将设备研发与电池制造工艺研发紧密结合,以满足太阳能电池生产企业对提高转换效率和降低生产成本的需求。公司自成立以来,不断进行技术和产品创新,丰富产品规格种类,推动先进晶体硅太阳能电池工艺技术的发展进程,具有较强的技术研发实力。
2、技术优势
公司一直专注于晶体硅太阳能电池生产设备的技术与工艺研发,积累了丰富的行业应用经验,通过持续的技术与产品创新,掌握了多项具备独创性的核心工艺技术。持续的技术研发和丰富的技术储备使公司主要产品在技术和质量水平上达到国际先进水平。公司产品凭借高性价比优势迅速占领市场,并得到了用户的充分肯定和国内外同行的认可,产品已广泛应用于国内外知名太阳能电池制造企业,市场占有率较高。
3、客户资源优势
凭借在技术研发、产品性能、服务质量方面的综合优势,公司与主流的晶体硅太阳能电池生产企业建立了长期合作关系。同时,公司通过与国内外主流企业的合作,促进公司研发生产技术的不断创新和产品性能的持续提高。
4、个性化定制的技术服务优势
公司采取以销定产的生产模式,能够针对不同客户的技术需求进行个性化设计和定制,最大程度地满足不同客户的差异化产品技术需求,并致力于提供高水准的服务,同时公司售后技术服务体系健全,专业化程度高,响应速度快,还能提供生产线的高水平工艺技术、生产管理支持等增值服务项目,为客户项目顺利生产提供支持。
5、管理优势
公司的技术和管理团队均具有多年电子专用设备、光伏设备领域的从业经验,特别是部分核心技术及管理骨干长期以来一直从事电子专用设备的研究和制造,在太阳能电池生产线上工作多年,对下游客户的需求、设备的工艺性能和国内外的技术均作了深入研究和积累。在生产管理上,公司应用“工时计件制”,将设备制造整个过程进行标准化、流程化作业,实现“人动机不动”的特殊流水线作业模式,大幅提高了设备制造效率并降低了制造成本,实现了“快而不乱”、“大而不乱”的规模化生产,有效提高了生产能力并保障了产品质量稳定。
6、区域优势
公司及子公司地处工业发达的珠三角地区及长三角地区,是我国装备业的重要生产基地。该地区零部件加工厂商众多,供应链各环节发展成熟,为公司生产提供了充分的保障。良好的区域发展环境使得公司能专注于提升研发实力与巩固核心竞
争优势,有利于公司以较低成本采购高质量的原材料,也节省了公司的运输及人工成本。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 2,623,547,750.31 | 1,892,605,524.61 | 38.62% | 主要系报告期内设备验收确认收入大幅增加所致 |
营业成本 | 1,941,761,399.56 | 1,368,657,916.90 | 41.87% | 主要系报告期内营业收入增加所致 |
销售费用 | 29,954,837.19 | 38,434,506.50 | -22.06% | 主要系运输费重分类以及疫情导致销售及售后人员的销售费用下降 |
管理费用 | 44,298,330.14 | 39,427,626.27 | 12.35% | 主要系报告期折旧费以及外聘高端人才服务费增加。专利、软件著作专利费增加所致 |
财务费用 | -925,306.13 | 896,694.01 | -203.19% | 主要系报告期利息收入增加所致 |
所得税费用 | 54,482,492.92 | 38,219,318.56 | 42.55% | 主要系报告期净利润增加导致所得税增加 |
研发投入 | 135,081,686.58 | 55,990,794.11 | 141.26% | 主要系报告期新增先进电池技术装备、先进半导体装备等研发项目 |
经营活动产生的现金流量净额 | 546,287,981.59 | 202,712,817.46 | 169.49% | 主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -425,485,090.69 | -82,186,592.39 | 417.71% | 主要系报告期购买理财产品所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,280,971,702.42 | 60,163,476.15 | 3,691.29% | 主要系报告期收到定向增发募集资金248,599.99万元所致 |
现金及现金等价物净增加额 | 2,409,064,387.84 | 183,431,172.68 | 1,213.33% | 主要系报告期定向增发收到募集款项所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
工艺设备 | 2,275,598,712.05 | 1,651,500,983.98 | 27.43% | 46.12% | 45.77% | 0.18% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 4,682,245.90 | 0.92% | 结构性银行理财产品所对应的收益 | 否 |
资产减值 | -419,128.83 | -0.08% | 按谨慎性原则对存货等资产计提的减值 | 是 |
营业外收入 | 2,112,443.71 | 0.42% | 否 | |
营业外支出 | 2,752,559.05 | 0.54% | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 4,007,376,976.18 | 30.52% | 1,548,028,238.99 | 16.68% | 13.84% | 主要系报告期收到定向增发募集资金 |
应收账款 | 1,437,868,042.03 | 10.95% | 1,000,457,066.72 | 10.78% | 0.17% | 无重大变化 |
合同资产 | 435,753,367.09 | 3.32% | 325,294,097.55 | 3.50% | -0.18% | 无重大变化 |
存货 | 4,613,110,292.81 | 35.14% | 3,822,540,409.04 | 41.18% | -6.04% | 无重大变化 |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
长期股权投资 | 93,658,805.90 | 0.71% | 85,272,457.12 | 0.92% | -0.21% | 无重大变化 |
固定资产 | 303,684,534.75 | 2.31% | 250,946,262.79 | 2.70% | -0.39% | 无重大变化 |
在建工程 | 29,882,859.28 | 0.23% | 39,477,589.39 | 0.43% | -0.20% | 无重大变化 |
使用权资产 | 4,588,935.21 | 0.03% | 0.00% | 0.03% | 报告期执行新的租赁准则所致 | |
短期借款 | 53,998,788.09 | 0.41% | 193,630,808.70 | 2.09% | -1.68% | 无重大变化 |
合同负债 | 3,749,288,445.16 | 28.56% | 3,324,981,915.96 | 35.82% | -7.26% | 无重大变化 |
长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
租赁负债 | 4,723,744.45 | 0.04% | 0.00% | 0.04% | 报告期执行新的租赁准则所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
S.Cテクノロジー株式会社(捷佳创科技有限责任公司) | 投资设立 | 4,541,210.65元 | 日本 | 研发、贸易 | 银行账户监管 | -1,083,557.37 元 | 0.08% | 否 |
其他情况说明 | 资产规模取自资产总额数据,境外资产占公司净资产的比重取自捷佳创科技公司归属于母公司所有者权益占报告期上市公司归属于母公司所有者权益的比例 |
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 0.00 | 502,000,000.00 | 440,000,000.00 | 0.00 | 62,000,000.00 | |||
4.其他权益工具投资 | 0.00 | |||||||
上述合计 | 0.00 | 502,000,000.00 | 440,000,000.00 | 62,000,000.00 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容本报告期无其他金融资产变动报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 734,646,978.44 | 汇票、保函及买方信贷保证金 |
应收票据 | 371,857,093.00 | 票据质押 |
应收款项融资 | 78,536,936.45 | 票据质押 |
固定资产 | 38,922,943.02 | 银行贷款抵押,截止到公告日该资产已解除受限 |
无形资产 | 5,570,530.88 | 银行贷款抵押,截止到公告日该资产已解除受限 |
合计: | 1,229,534,481.79 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
10,000,000.001 | 0.00 | 100.00% |
注:1 报告期内,公司投资了西安晟光硅研半导体科技有限公司。投资金额1,000.00万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 222,000,000.00 | 160,000,000 | 863,099.51 | 62,000,000. | 自有资金 |
.00 | 00 | |||||||
其他 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | 873,673.07 | 自有资金 | ||||
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 502,000,000.00 | 440,000,000.00 | 1,736,772.58 | 62,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 352,880.4 |
报告期投入募集资金总额 | 43,044.59 |
已累计投入募集资金总额 | 106,631.98 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 38,672.95 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 10.96% |
募集资金总体使用情况说明 | |
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1159号文《关于核准深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)8,000万股,每股发行价为人民币14.16元,募集资金总额为人民币113,280.00万元,扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币8,519.64万元,实际可使用募集资金净额人民币104,760.36万元。上述资金于2018年8月7日全部到位,业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了“天健验[2018]3-45 号”验资报告。 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意,公司于2021年4月向特定对象发行股票26,480,245股,发行价格为94.41元/股,集资金总额为2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税)后,实际募集资金净额为2,481,200,420.78元。上述募集资金已于2021年4月8日划至公司指定账户,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)已对上述募集资金的到位情况进行了审验,并于2021年4月12日出具了容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
期 | 益 | 化 | |||||||||
承诺投资项目 | |||||||||||
1. 高效晶硅太阳能电池片设备(新型半导体掺杂沉积工艺光伏设备)制造生产线建设项目 | 否 | 9,247.21 | 9,247.21 | 171.24 | 8,135.71 | 87.98% | 7,166.33 | 13,097.85 | 是 | 否 | |
2. 智能全自动晶体硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目 | 否 | 9,726.99 | 9,726.99 | 171.01 | 8,079.74 | 83.07% | 3,456.37 | 9,803.22 | 是 | 否 | |
3晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目 | 是 | 33,005.37 | 不适用 | 是 | |||||||
4. 研发检测中心建设项目 | 否 | 15,015.52 | 15,015.52 | 642.51 | 4,884.56 | 32.53% | 不适用 | 否 | |||
5. 国内营销与服务网络建设项目 | 是 | 4,332 | 不适用 | 是 | |||||||
6. 补充流动资金项目 | 否 | 27,895.36 | 27,895.36 | 28,311.94 | 101.49% | 不适用 | 否 | ||||
7. 湿法工艺光伏设备生产线建设项目 | 否 | 5,537.91 | 5,537.91 | 335.41 | 4,955.35 | 89.48% | 3,853.32 | 12,255.31 | 是 | 否 | |
8. 高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目 | 是 | 10,000 | 4,665.42 | 8,230.98 | 82.31% | 16,340.64 | 16,340.64 | 是 | 否 | ||
9. 超高效太阳能电池装备产业化项目-大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建 | 是 | 28,672.95 | 6,974.7 | 24.33% | 不适用 | 否 | |||||
10.补充流动资金项目 | 否 | 52,075.81 | 52,075.81 | 30,000 | 30,000 | 58.87% | 不适用 | 否 | |||
11.超高效太阳能电池装备产业化项目-二合一透明导电膜设备(PAR)产业化项目 | 否 | 33,438.34 | 33,438.34 | 不适用 | 否 | ||||||
12.先进半导体装备 | 否 | 64,608.6 | 64,608.6 | 不适用 | 否 |
(半导体清洗设备及炉管类设备)研发项目 | 7 | 7 | |||||||||
13.超高效太阳能电池装备产业化项目-泛半导体装备产业化项目(超高效太阳能电池湿法设备及单层载板式非晶半导体薄膜CVD设备产业化项目) | 否 | 99,877.18 | 99,877.18 | 7,059 | 7,059 | 7.07% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 354,760.36 | 356,095.94 | 43,044.59 | 106,631.98 | -- | -- | 30,816.66 | 51,497.02 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | 否 | ||||||||||
合计 | -- | 354,760.36 | 356,095.94 | 43,044.59 | 106,631.98 | -- | -- | 30,816.66 | 51,497.02 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | (1)晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目:为发挥募集资金使用效率和效益,综合考虑募集资金投资项目实际情况和公司需要,公司于2019年9月17日召开2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将"晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目"尚未使用的募集资金余额中的10,000.00万元用于新项目"高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目"。此后,根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议终止了"晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目"。 (2)国内营销与服务网络建设项目:该项目自获得批复以来,公司董事会及管理层紧密关注市场发展趋势和行业变化格局,慎重推进项目建设。此后,根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议终止了"国内营销与服务网络建设项目"。 (3)研发检测中心建设项目:该项目自获得批复以来,因为行业技术更新迭代加快,所以公司审慎推进该项目。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | (1) 晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目:同上 (2) 国内营销与服务网络建设项目:同上 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
以前年度发生 | |||||||||||
(1)经综合考虑原募投项目“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”建设进度、资金使用情况以及未来资金需求,为提高募集资金使用效率,公司于2019 年8月26日召开第三届董事会第十一次会议,2019年9月17日召开2019 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”尚未使用的募集 |
资金余额中的10,000.00 万元用于新项目“高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目”。新项目实施主体为公司全资子公司常州捷佳创,实施地点为江苏省常州市新北区宝塔山路以东旺财路以北。 (2)根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,公司终止“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”及“国内营销与服务网络建设项目”,并将该项目的募集资金余额共计28,672.95万元(包括累计收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费的净额)调整用于新项目“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”。2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议通过。新项目实施主体为深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司,实施地点为深圳市坪山区金辉路与锦绣东路交汇处西北角。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
(1)经综合考虑原募投项目“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”建设进度、资金使用情况以及未来资金需求,为提高募集资金使用效率,公司于2019 年8月26日召开第三届董事会第十一次会议,2019年9月17日召开2019 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”尚未使用的募集资金余额中的10,000.00 万元用于新项目“高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目”。新项目实施主体为公司全资子公司常州捷佳创,实施地点为江苏省常州市新北区宝塔山路以东旺财路以北。 (2)根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,公司终止“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”及“国内营销与服务网络建设项目”,并将该项目的募集资金余额共计28,672.95万元(包括累计收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费的净额)调整用于新项目“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”。2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议通过。新项目实施主体为深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司,实施地点为深圳市坪山区金辉路与锦绣东路交汇处西北角。 | |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
首次公开发行股票募集资金置换情况: 为顺利推进募集资金投资项目,在募集资金实际到位前,公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2018年8月9日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计人民币11,254.91 万元。2018年8月10日,天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核,并出具了天健审[2018]3-378 号《关于深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2018 年 8 月27 日,公司召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金共计人民币11,254.91 万元置换上述已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2018年10月10日,公司已以募集资金共计人民币11,254.91 万元置换预先投入自筹资金人民币11,254.91 万元。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2020年4月22日,公司召开第三届董事会第十七次会议,会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,降低财务成本,公司及子公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下,使用不超过人民币50,000万元闲置募集资金暂时补充流 |
动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。 截止2020年12月31日,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金12,000.00万元。公司已按照规定于2021年4月16日前将暂时补流金额全部归还至募集资金专户。 2021年4月27日,公司召开第三届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,降低财务成本,公司及子公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下,使用不超过人民币80,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。 截止2021年6月30日,公司使用首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金13,000.00万元,使用向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金50,000.00万元,合计使用闲置募集资金暂时补充流动资金63,000.00万元。 2、对闲置募集资金进行现金管理情况 2020年8月25日,公司召开了第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十七次会议,会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及全资子公司使用不超过4亿元的闲置募集资金进行现金管理,该资金额度自股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。公司于2020年9月11日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了此议案。 截至2020年12月31日,公司使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品或定期存单已全部到期并收回。 截至2021年6月30日,公司使用部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品或定期存单已全部到期并收回。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | (1)首次公开发行股票募集资金 募集资金总额113,280.00万元,扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币8,519.64万元以及项目投入及相关理财收益、利息收入及手续费后,截止2021年6月30日,募集资金余额为38,208.96万元(含闲置募集资金转出暂时补充流动资金13,000.00万元)。其中,用闲置募集资金暂时补充流动资金13,000.00万元;剩余均存放于募集资金专户,余额为25,208.96万元。 (2)向特定对象发行股票募集资金 募集资金总额249,999.99万元,扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币1,400万元以及项目投入及相关理财收益、利息收入及手续费后,截止2021年6月30日,募集资金余额为212,290.80万元(含闲置募集资金转出暂时补充流动资金50,000.00万元)。其中,用闲置募集资金暂时补充流动资金50,000.00万元;剩余均存放于募集资金专户,余额为162,290.80万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、调整部分募投项目内部投资结构 2019 年 3 月29 日,公司召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》,经公司重新评估募投项目各类设备的技术需求、数量、价格及厂房基建需求,对部分募投项目的建设工程等土建工程及设备购置投入资金进行调整,具体详见公司于2019年3月30日在指定信息披露媒体刊登的《关于调整部分募投项目内部投资结构的公告》。 2、部分募集资金投资项目延期 2020 年 8 月25 日,公司召开第三届董事会第二十次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项 |
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
目延期的议案》,同意公司部分募集资金投资项目延期。其中:晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目建设地址位于深圳市坪山区竹坑片区金牛东路以北,创景北路以西,新建生产厂房13,320 平方米,计划建设期为1.5 年,根据募投项目建设的实际情况,公司原有场地规模不能满足项目实施需要,公司计划购置新的工业用地,考虑到场地的寻找、厂房的建设等尚需时间,公司经审慎研究,决定拟将晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目延期至 2021 年12 月31 日前完成。国内营销与服务网络建设项目的实施主要取决于市场发展趋势和业务发展等需要,建设内容包括办公场地的租赁与装修、客户体验与培训中心、销售、技术服务人员的扩充及培训以及购置售后服务装置、配备售后服务零件库等。为了降低募集资金的投入风险,提升募集资金使用效率,保障募集资金的安全、合理运用,根据市场环境及客户开发情况,公司经审慎研究,决定拟将国内营销与服务网络建设项目延期至 2021 年12 月31 日前完成。本次部分募集资金投资项目延期是公司根据项目的实际情况作出的审慎决定,未改变募投项目的实施主体、建设内容和投资规模,不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形,符合公司及全体股东的利益,有利于公司的长远发展。此后,根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,公司终止“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”及“国内营销与服务网络建设项目”,并将该项目的募集资金余额共计28,672.95万元(包括累计收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费的净额)调整用于新项目“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”,新项目实施主体为深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司。2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议通过。变更后的项
目
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目 | 晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目 | 10,000 | 4,665.42 | 8,230.98 | 82.31% | 16,340.64 | 是 | 否 | |
超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设项目 | 晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目、国内营销与服务网络建设项目(包含这两个项目累 | 28,672.95 | 6,974.7 | 24.33% | 不适用 | 否 |
计收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费的净额) | |||||||||
合计 | -- | 38,672.95 | 4,665.42 | 15,205.68 | -- | -- | 16,340.64 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | (1)经综合考虑原募投项目“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”建设进度、资金使用情况以及未来资金需求,为提高募集资金使用效率,公司于 2019 年8月26日召开第三届董事会第十一次会议,2019年9月17日召开2019 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”尚未使用的募集资金余额中的10,000.00 万元用于新项目“高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目”。新项目实施主体为公司全资子公司常州捷佳创,实施地点为江苏省常州市新北区宝塔山路以东旺财路以北。 (2)根据市场变化及公司战略调整的实际需要,为提高募集资金使用效率,公司终止“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”及“国内营销与服务网络建设项目”,并将该项目的募集资金余额共计28,672.95万元(包括累计收到的银行存款利息收入、银行理财产品利息扣除手续费的净额)调整用于新项目“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”,新项目实施主体为深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司。实施地点为深圳市坪山区金辉路与锦绣东路交汇处西北角。2020年10月26日公司第三届董事会第二十三次会议及2020年11月12日公司第五次临时股东大会决议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》。 (3)超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设项目项目总投资为28,672.95万元。资金来源为原晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目募集资金余额及存款利息和理财收益,金额为24,204.36万元;以及原国内营销与服务网络建设项目募集资金余额及存款利息和理财收益4,468.59万元。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用(尚未建设完成) | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
其他类 | 自有资金 | 22,200 | 6,200 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 28,000 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 50,200 | 6,200 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 子公司 | 主营清洗、制绒和刻蚀等设备的生产和销售 | 500,585,600.00 | 3,736,713,317.74 | 1,923,271,671.07 | 710,367,299.72 | 224,947,312.21 | 200,341,213.61 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(1)光伏政策变动风险
光伏行业属于各国普遍关注和重点发展的新兴产业。随着光伏行业技术的不断进步,光伏发电成本逐年下降。但与传统能源相比,目前光伏发电成本仍有一定差距,在很多国家和区域仍然需要政府的补贴政策支持,光伏行业受政策的影响大,行业景气度与政策变化关联度高。 根据近年光伏市场情况,随着补贴政策快速退坡,光伏市场往往会出现较大波动。2011-2013年,欧洲各国调整政府补贴政策,降低政府补贴,光伏市场出现萎缩,因之前大幅扩张而增加的产能出现严重过剩,导致全球光伏行业供需失衡。未来若国内外光伏政策再次出现重大不利变化,例如补贴大幅降低或取消,而光伏发电成本下降的幅度显著低于补贴下降的幅度,将使得市场需求和整个光伏行业的发展受到较大负面影响,从而可能出现公司销量、价格及经营业绩大幅下滑的风险。公司将密切关注政策变化,在巩固已有市场的前提下,优化产业结构,加大市场开发力度,同时提高自身的持续创新能力,加快新产品的推出,以提升公司产品竞争力。
(2)市场竞争逐渐加剧的风险
2018年度、2019年度、2020年度及2021年半年度,公司毛利率分别为40.08%、32.06%、26.43%和25.99%,呈逐渐下降趋势,主要原因是半导体掺杂沉积光伏设备和自动化配套设备毛利率下降。市场竞争加剧、政策环境变化、设备的技术水平等因素均有可能影响到公司的产品销售价格,进而影响公司的毛利率。 光伏设备行业市场竞争较为激烈,在光伏电池片制造的清洗制绒、扩散制结、镀膜、印刷电极等环节均有各具竞争优势的国内外优秀光伏设备提供商。此外,光伏行业正处于快速发展的风口,国家扶持政策的不断出台、光伏平价时代的来临将促使市场需求进一步扩大,投资收益的良好预期可能吸引更多具备技术实力、资金实力的企业进入光伏行业,加剧行业竞争。若公司不能通过持续的研发创新保持产品竞争优势,不能及时、准确地把握行业和技术发展趋势从而不断推出适应市场需求的新产品,则公司将可能失去其领先优势,进而面临市场份额下降、毛利率和盈利能力下滑的风险。 公司将持续不断的加强技术创新能力,推出适用于行业新技术发展的新产品,同时始终将客户需求放在首位,努力提升品牌优势,此外积极拓展半导体领域发展,不断增强公司核心竞争力。通过公司产品技术的创新、供应链的管理,新技术设备收入确认的不断提升,毛利率将会呈上升趋势。
(3)技术研发风险
专用设备制造行业属于技术密集型行业,公司多年来一直专注于晶体硅太阳能电池生产设备的研发、生产和销售,注重自主研发和技术创新,积极研发新一代产品。但是随着行业技术水平不断提高,对产品的要求不断提升,若公司无法快速按照计划推出适应市场需求的新产品,将影响公司产品的市场竞争力,对公司业务发展造成不利影响。 公司处于技术密集型行业,强大的技术研发能力是公司实现产品创新的基本保障,公司将围绕核心技术持续增加研发投入,加强研发中心体系建设,完善新技术的产品转换,持续引领技术的先进性。在提高公司现有产品核心竞争力的同时,开发新产品并拓展新应用领域,形成公司新的利润增长点。
(4)经营规模持续扩张引致的管理风险
随着公司业务的发展,公司总资产及净资产规模将增加,经营规模也将进一步提升。公司已建立了严格的公司内部治理体系和较为完善的管理制度,经营管理良好,但随着募集资金到位及生产经营规模不断扩张,公司经营决策、人员管理和风险控制的难度将有所增加,对公司经营层的管理水平也提出了更高的要求。如果公司未能建立与生产经营规模扩张相适应的运营管理模式,将直接影响公司的发展速度以及公司的经营业绩。 公司的技术和管理团队均具有多年电子专用设备、光伏设备领域的从业经验,特别是部分核心技术及管理骨干长期以来一直从事电子专用设备的研究和制造,在太阳能电池生产线上工作多年,对下游客户的需求、设备的工艺性能和国内外的技术均作了深入研究和积累。同时,公司将持续优化和完善公司管理制度与流程,以适应公司经营规模的扩大。
(5)存货规模较大风险
报告期期末,公司存货净值为461,311.03万元,规模较大。其中发出商品占存货的比重为62.69%,占比较高。上述情况一方面是因为公司的主要设备的供、产、销的周期较长,从原材料采购到产品生产、再到将产品发给客户,较长期间内均在存货科目列示;另一方面,根据公司的收入确认政策,公司将产品发给客户并经对方验收合格后方能确认收入,而一般情况下发出设备会存在一定的验收周期,未验收前该部分产品在存货中反映,较大程度影响了公司的存货余额。在此情况下,若下游客户取消订单或延迟验收,公司可能产生存货滞压和跌价的风险,从而可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 公司产品是以销定产,因此公司制定了一套严格的管理流程,通过订单管控原材料的采购及设备的生产,以防产生存货积压,造成存货损失;对客户信用评级,对于信用不好的客户提高预收款和发货款比例,并同时在协议中约定违约金,以防止客户取消订单给公司造成存货滞压及其他损失;公司配备专业的安装调试工程师,以配合客户现场设备的安装调试及验收工作,并能够将客户的需求第一时间反馈给公司相关部门,尽量缩短设备的验收周期。
(6)对外担保的偿付风险
截止报告期末,公司存在为相关客户提供担保的情况,主要为“卖方担保买方融资”业务模式下提供的担保,具体包括融资租赁及银行贷款两种模式。融资租赁模式中,融资租赁公司向公司支付款项购进设备并出租给公司的终端客户使用,终端客户按照约定向融资租赁公司支付租金,公司为终端用户对融资租赁公司形成的债务提供担保。银行贷款模式中,公司终端客户向银行申请贷款并用于向公司支付设备购买款项,公司为相关贷款提供担保。 截至2021年6月30日,公司已审议通过的对外担保金额合计为159,808.29万元,实际已担保金额90,366.4万元。截至2021年6月30日,公司实际已担保金额占公司2020年12月31日总资产及净资产的比例分别为9.73%及29.76%。公司作为晶体硅太阳能电池生产设备的制造商,下游晶体硅太阳能电池生产企业的景气度对本公司经营和发展具有较大的牵引作用。近年来下游晶体硅太阳能电池行业持续存在一定波动,后续下游行业的业绩波动可能对公司下游客户的正常运营造成不利影响。在担保期限内,如被担保客户不能按时偿还相关款项,公司可能存在因承担连带担保责任而导致的风险。加强对客户担保业务的风险控制,在提供担保前对客户的整体资质进行了必要的审查,并在担保期内持续关注被担保对象的还款情况和生产经营情况,同时要求被担保方提供反担保措施,必要时要求客户提供履约保证金?
(7)重大疫情、自然因素等不可抗力风险
随着新冠疫情全球性蔓延扩散,全球出现经济活动减弱、人口流动性降低、企业大范围停工停产等现象。虽然我国迅速应对并积极部署疫情防控工作,有效控制了疫情的蔓延趋势,但目前国外疫情情况仍处于蔓延状态,国内疫情也出现反复,国内外经济增速预计将明显下滑,对公司业务产生一定程度的影响。若此次疫情持续蔓延,市场环境发生重大不利变化,或后续再次发生重大疫情、灾害等不可抗力因素,可能会对公司原材料采购、国内外收入及经营业绩造成不利影响。 公司将严格执行防疫管理规定,持续做好疫情防控措施,同时关注疫情发展变化。面对疫情带来的市场冲击,公司将坚定高质量发展步伐,有针对性的制定应对举措,加大研发力度,拓展半导体领域,加强客户管理,进一步推动原材料的国产替代,积极面对各种挑战。
(8)募集资金投资项目实施风险
公司首次公开发行股票原募投项目及变更后募投项目已投产使用或正常在建,2020年度向特定对象发行股票募投项目也在按照计划推进中,虽然公司已对两次募集资金投资项目相关政策、技术可行性、市场前景等进行了充分的分析及论证,但在项目实施过程中,公司可能受到宏观经济环境、产业政策、市场环境等一些不可预见因素的影响,从而影响项目预期效益的实现。 公司会密切关注产业政策、市场变化等情况,同时加强对募集资金投资项目的管理和监督工作,根据实际情况及时对募集资金投资项目进行必要的调整。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年05月14日 | 深圳证券交易所8楼上市大 | 其他 | 其他 | 深交所现场及全景网线上参 | 2020年度现场及网上业绩说明会 | 详见巨潮资讯网《2021年5月14日 |
厅及全景·路演天下 | 与公司2020年度业绩说明会的投资者 | 投资者关系活动记录表》(编号:2021-001) |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.91% | 2021年05月20日 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网《2020年年度股东大会会议决议公告》(公告编号2021-049) |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.20% | 2021年06月15日 | 2021年06月16日 | 巨潮资讯网《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-067) |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.64% | 2021年06月25日 | 2021年06月28日 | 巨潮资讯网《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2021-072) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
孙进山 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月20日 | 公司第三届董事会届满,换届离任 |
许泽杨 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月20日 | 公司第三届董事会届满,换届离任 |
张勇 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2021年05月20日 | 公司第三届监事会届满,换届离任 |
汪愈康 | 副总经理、董事会秘书 | 任期满离任 | 2021年05月28日 | 公司第三届高级管理人员届满,换届离任 |
周惟仲 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年05月28日 | 公司第三届高级管理人员届满,换届离任 |
朱玉杰 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月20 | 公司第四届董事会换届选举 |
日 | ||||
杜吉生 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月20日 | 公司第四届董事会换届选举 |
刘峰 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年05月20日 | 公司第四届监事会换届选举 |
金晶磊 | 副总经理、财务负责人 | 聘任 | 2021年05月28日 | 聘任 |
谭湘萍 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年05月28日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年员工持股计划
公司于2019年11月28日召开第三届董事会第十四次会议、2019年12月17日召开2019年第五次临时股东大会,审议通过了《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年员工持股计划(草案)>及摘要的议案》、《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年员工持股计划有关事项的议案》等相关议案,具体内容详见公司于2019年11月29日和2019年12月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。截止2020年6月16日收盘,公司2019年员工持股计划通过二级市场竞价交易方式买入公司股票683,200股,占公司总股本的0.21%,成交金额为人民币50,972,257.98元,成交均价约为74.61元/股,至此,公司2019年员工持股计划已完成股票购买。具体内容详见公司于2020年6月17日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于2019年员工持股计划完成股票购买的公告》公告编号(2020-051)。依据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年员工持股计划(草案)》和《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年员工持股计划管理办法》,本员工持股计划存续期为48个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至员工持股计划名下之日起计算。员工持股计划锁定期为12个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本持股计划名下之日起计算(即2020年6月17日至2021年6月16日),本员工持股计划的业绩考核年度为2019年、2020年和2021年,根据各考核年度的考核结果,将持有人所持员工持股计划份额及对应收益,分三个批次归属至各持有人,各批次归属比例分别为40%,30%和30%。截至2021年6月17日,公司2019 年员工持股计划第一个锁定期届满,解锁日期为2021年6月17日,第一个归属批次比例为本员工持股计划持股份额及对应收益的40%,对应股份数为273,280股,占公司目前总股本的0.0786%,具体内容详见公司于2021年6月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于2019年员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》公告编号(2021-068)。
2、2019年限制性股票激励计划
公司于2019年11月28日召开第三届董事会第十四次会议、2019年12月17日召开2019年第五次临时股东大会,审议通过了《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)>及摘要的议案》、《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案,具体内容详见公司于2019年11月29日和2019年12月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。2019年12月19日,公司召开了第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定公司限制性股票的授予日为2019年12月19日,向192
名激励对象授予1,304,130股限制性股票,具体内容详见公司于2019年12月20日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。2020年2月11日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露了《关于2019年限制性股票授予登记完成的公告》,本次授予的限制性股票数量为1,220,000股,授予的激励对象共计174名,授予的限制性股票上市日期为2020年2月13日。2021年6月9日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司独立董事发表了独立意见,监事会发表了核查意见,律师就相关事项出具了法律意见书。激励对象中有5人因个人原因离职不再具备激励资格,本次符合解锁条件可解锁的限制性股票激励对象共计169人,可解锁的限制性股票数量为483,340股,占目前公司股本总额347,700,245股的0.1390%。本次可解锁的限制性股票上市流通日为2021年6月22日。具体内容详见公司于2021年6月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》公告编号(2021-070)。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律、法规,报告期内未发生重大环保事故,亦不存在因违法违规而受到重大行政处罚的情形。
二、社会责任情况
公司以“发展绿色产业,奉献清洁能源”为使命,以“客户满意,持续创新,快捷优异,追求卓越”为核心价值观,以“技术领先,管理领先,服务领先”为战略,坚守“以客户需求为基础,研发制造一流专业设备,向客户提供一流服务”的经营理念,积极承担社会责任,践行工匠精神,研发、制造优质新能源装备产品,为国家“碳达峰、碳中和”的宏伟目标做出自己应有的贡献。
1、股东权益和投资者权益的保护
(1)公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及《公司章程》、《信息披露管理制度》等规章制度的要求,确保信息披露能够真实、准确、完整、及时,确保公司所有股东能够公平、公正、公开、充分地获得公司信息,保障全体股东平等的享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司连续两年获得深圳证券交易所信息披露A级。 (2)公司制定了利润分配政策,就利润原则、分配形式、分配条件和比例、审议程序等作出了详细规定;公司最近三年累计现金分红金额占最近三年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率达到14.70%。同时为保障中小投资者利益,公司在2018年首发上市及2020年度向特定对象发行股票摊薄即期回报提出了具体的填补回报措施,并做出了相应承诺,以确保投资者获得良好回报。 (3)公司已建立了《投资者关系管理制度》等内控制度,规范投资者关系管理工作,通过投资者热线、传真、专用邮箱、深交所互动易平台和网站投资者关系栏目等多个沟通交流平台及时回复投资者问题,保障投资者反馈的信息能够及时传递给公司管理层,促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系。 (4)为充分保障股东及投资者的利益,公司根据《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定,严格规范三会的召开程序和会议内容。报告期内,股东大会、董事会、监事会运作规范有序,公司不断完善法人治理结构,形成一套有效的控制体系,并持续开展公司治理活动。公司股东大会采取现场与网络相结合的方式召开,投资者可以通过信函、传真或邮件的方式参加现场会议投票,亦可以通过深交所交易系统或互联网投票系统参加投票,多渠道地促进投资者参与股东大会,依法行使其合法权利。同时对影响中小投资者利益的重大事项,对中小投资者的表决单独计票并及时披露。确保全
体投资者可以充分行使权利,并平等有效地参与到公司的治理中,切实保障投资者参与公司经营管理的权利。
2、客户、供应商和消费者权益的保护
公司专注于光伏高端装备制造,为最终用户提供过硬的产品与优质的服务,为我国光伏装备技术作出应有的贡献;同时加强与供应商的沟通合作,实现互惠共赢;严格把控产品质量,保护消费者利益,公司在通过了ISO质量管理体系认证的基础上,多类产品也通过了CE认证。
3、员工权益的保护
(1)根据《劳动法》等法律法规,公司建立了较为完善的人力资源管理制度和薪酬福利体系,按时发放职工工资和缴纳社保五险一金,定期组织员工体检,不定期组织员工文体活动和户外活动,提高员工归属感和增强企业凝聚力。同时公司成立了《爱心互助基金》,在公司员工及直系亲属有困难时,公司提供适当帮助。 (2)公司成立了工会组织,充当公司与员工之间的桥梁,向员工宣传企业文化;了解员工的意见和建议,及时反馈给公司,维护员工的合法权益;组织员工兴趣爱好活动,丰富员工的业余生活;对家庭困难的员工进行关爱走访,让员工感受到公司大家庭的温暖,增强员工的归属感。 (3)持续为员工提供培训的机会。公司制定的各项培训计划,为员工搭建良好的职业发展通道,为公司发展储备人才。公司是一家研发型企业,因此,需要专业人员具备过硬的专业知识,公司不断为员工提供各类培训学习的机会,搭建完备的培训体系,培训主要分内部培训和外部培训两种方式。内部培训以各项法规、公司规章、制度和岗位专业知识为主;外部培训主要通过利用外部先进资源,提升员工的岗位专业技能,拓宽员工的思维视野,提高员工专业技能和综合素质。 (4)公司注重安全生产,积极推进安全生产标准化工作,通过标准体系的高质量运行和持续改进,不断加强安全基础建设,压实企业安全生产主体责任,建立完善的安全生产管理体系,不断提升本质化安全的水平。公司还通过安全宣传教育培训,提高员工安全意识;公司成立了安全生产委员会,由公司内部各部门负责人组成,定期对公司进行全面排查并研究讨论公司安全生产工作中的难点和疑点;在日常安全管理上,落实安全责任主体,由专职安全生产管理人员每天对公司隐患进行排查并及时完成整改,同时定期公布员工安全操作违规行为及隐患排查结果,强化员工安全意识,提高全员安全责任心。此外公司还建立了安全生产应急预案,并配备了公司内部的应急救援队伍及相关应急救援装备,通过每月定期对应急救援队进行训练,确保出现突发情况能及时处理。通过公司的全员努力,公司的安全生产成功通过了三级安全标准化的评审。
4、环境保护
公司研发、制造新能源装备,经过十多年的深耕,已经成长为光伏装备制造行业的领先者,不断为客户提供高质量的设备;同时公司及子公司常州捷佳创自建了屋顶光伏电站,截止2021年8月已发电412万度电,为社会贡献了清洁能源,减少了碳排放。2020年公司被评为“深圳市清洁生产企业”。未来公司将持续为国家的2030年碳达峰及2060年碳中和的宏伟目标,贡献自己的力量。
5、社会公益事业
公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时,时刻不忘肩负的社会责任,公司主动回馈社会,2020年疫情期间向社会慈善机构团体捐赠了上百万元的现金及防疫物资;公司自2019年以来每年对广西省百色市田东县作登瑶族乡三陇村进行扶贫活动。公司将继续根据自身的实际情况,加大在社会公益事业方面提供的人力、物力和财力支持的力度。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李时俊;余仲;左国军 | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份;捷佳伟创上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则价格进行相应调整)均低于发行价,或者 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有捷佳伟创股票的锁定期限自动延长6个月;该承诺不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。 | |||||
杭州恒丰投资管理有限公司;上海科升创业投资中心(有限合伙);深圳市富海银涛叁号投资合伙企业(有限合伙);深圳市麦瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙);深圳市麦瑞世纪股权投资基金(有限合伙);苏州松禾成长二号创业投资中心(有限合伙);天津架桥富凯股权投资基金合伙企业(有限合伙);天津益富海股权投资合伙企业(有限合伙);无锡TCL创业投资合伙企业(有限合伙) | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有(包括直接持有和间接持有)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份。 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2019-08-09 | 履行完毕 |
深圳市鼎兴伟业投资合伙企业(有限合伙);深圳市恒兴业投资合伙企业(有限合伙);深圳市弘兴远业投资合伙企业(有限合伙) | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有(包括直接持有和间接持有)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份。 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
汪愈康;伍波;周宁;周惟仲 | 股份限售承诺 | 1、自捷佳伟创股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有,下述亦同)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份。 2、捷佳伟创上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2019-08-09 | 履行完毕 |
上述股份锁定相关承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止。 | |||||
柯国英;张勇 | 股份限售承诺 | 1、自捷佳伟创股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份。 2、如本人在捷佳伟创首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2019-08-09 | 履行完毕 |
不转让本人直接或间接持有的公司股份;因公司进行权益分派等导致本人所持有公司股份发生变化的,仍遵守上述承诺。上述股份锁定相关承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止。 | |||||
蒋春玲;龙军 | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有,下述亦同)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份;在梁美珍担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人将向公司申报所持公司股份及其变动情况,每年转让的股份不超过所 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
持公司股份总数的25%;在梁美珍离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。 | |||||
欧阳泉 | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有,下述亦同)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份;在伍波担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人将向公司申报所持公司股份及其变动情况,本人每年转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;在伍波离职后半年内,不转让本人所持有的捷佳伟创股份。如伍波在公司首次公开发 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2019-08-09 | 履行完毕 |
行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人持有的公司股份。 | |||||
蒋婉同;蒋泽宇;梁美珍 | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间接持有)的捷佳伟创首次公开发行股票前已发行的股份,也不以任何理由要求捷佳伟创回购该部分股份;捷佳伟创上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如公司有派息、送股、 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则价格进行相应调整)均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有捷佳伟创股票的锁定期限自动延长6个月;该承诺不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。作为蒋婉同、蒋泽宇的监护人,梁美珍女士还承诺,自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理蒋婉同、蒋泽宇持有的公司在本次发行前已发行股份,也不以任何理由要求公司回购该部分股份。 | |||||
李时仲 | 股份限售承诺 | 自捷佳伟创股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有(包括直接持有和间 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2019-08-09 | 履行完毕 |
职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人持有的公司股份。 | |||||
蒋婉同;蒋泽宇;李时俊;梁美珍;余仲;左国军 | 股份减持承诺 | 余仲、左国军、梁美珍、李时俊、蒋婉同及蒋泽宇法定监护人梁美珍就持股意向及减持意向承诺:1、本人拟长期持有公司股票。2、如果在锁定期届满后,本人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所等有权监管机关关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,并逐步减持股票。3、本人减持公司股票应符合相关法律、法规、规章及规范性文件的规定,具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交 | 2021年08月10日 | 2021-08-10至2023-08-09 | 正常履行中 |
指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资者道歉,且本人所持有公司股票自本人未履行上述承诺之日起6个月内不得减持。 | |||||
深圳市富海银涛叁号投资合伙企业(有限合伙);深圳市麦瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙);深圳市麦瑞世纪股权投资基金(有限合伙) | 股份减持承诺 | 1、在锁定期届满后,本企业将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所等有权监管机关关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,并逐步减持股票。2、本企业在锁定期届满之日起二十四个月内减持所持公司股份的,应符合相关法律、法规、规章及规范性文件的规定,具体方式 | 2019年08月10日 | 2019-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
且本企业所持有公司股票自本企业未履行上述承诺之日起6个月内不得减持。 | |||||
伍波 | 股份减持承诺 | 本人所持公司股份,在相关股份锁定期满后两年内转让的,转让价格不低于公司股票的发行价。如果本人未履行上述减持意向方面的承诺,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资者道歉,且本人所持有公司股票自本人未履行上述承诺之日起6个月内不得减持。 | 2019年08月10日 | 2019-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
梁美珍;余仲;左国军 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人将尽职、勤勉地履行《公司法》、《公司章程》所规定的股东职责,不利用控制地位开展任何损 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
和子女配偶的父母等),同样遵守以上承诺。 8、若因本人违反上述承诺致使发行人受到损失,则由本人或本人控制的其他企业负责全部赔偿。 9、自本承诺函出具日起生效,直至本人及本人控制的其他企业与发行人不存在关联关系时终止。本人确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺,将依法赔偿相关各方的损失,并配合妥善处理后续事宜。 | |||||
梁美珍;余仲; | 关于同业竞 | 一、本人将尽 | 2018年08月 | 2018-08-10至 | 正常履行中 |
左国军 | 争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的公司与发行人之间产生关联交易事项(自公司领取薪酬或津贴的情况除外),对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。 二、本人将严格遵守发行人章程中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。三、本人保证不会利用关联交易转移发行人利润,不会通过影 | 10日 | 9999-12-31 |
响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益。 本人确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出;本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺,将依法赔偿相关各方的损失,并配合妥善处理后续事宜。 | |||||
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 如公司上市后三年内,非因不可抗力因素所致,公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
购的股份,并依法办理工商变更登记等手续。 | |||||
梁美珍;余仲;左国军 | IPO稳定股价承诺 | 如公司上市后三年内,非因不可抗力因素所致,公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同),将依据法律、法规及公司章程的规定,在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措施。在启动稳定股价措施的条件被触发后,公司将视具体情况按以下先后顺序:实际控制人增持;董事、高级管理人员 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
毕。 | |||||
李时俊;李莹;汪愈康;伍波;周宁;周惟仲 | IPO稳定股价承诺 | 如公司上市后三年内,非因不可抗力因素所致,公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同),将依据法律、法规及公司章程的规定,在不影响公司上市条件的前提下启动稳定股价的措施。在启动稳定股价措施的条件被触发后,公司将视具体情况按以下先后顺序:实际控制人增持;董事、高级管理人员增持;公司回购股份等措施以稳定公 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
股东及/或董事、高级管理人员增持方案)之日起2个交易日内做出增持公告。②在增持公告做出之日起次日开始实施增持,并应在履行相关法定手续后的30日内实施完毕。 | |||||
汪愈康;周宁;周惟仲 | 其他承诺 | 本人所持公司股份,在相关股份锁定期满后两年内转让的,转让价格不低于公司股票的发行价。如果本人未履行上述减持意向方面的承诺,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司其他股东和社会公众投资者道歉,且本人所持有公司股票自本人未履行上述承诺之日起6个月内不得减持。 | 2019年08月10日 | 2019-08-10至2021-08-09 | 正常履行中 |
国信证券股份有限公司 | 其他承诺 |
2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 | |||
北京市康达律师事务所 | 其他承诺 | 因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 其他承诺 | 因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失,如能证明其没有过错的除外。 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿投资者损失。 | |||||
梁美珍;余仲;左国军 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。 2、如公司招股说明书被相关监管机关认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司在相关监管机关作出上述认定时,将依法回购首次公开发行的全部新股以及 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
已转让的原限售股份。回购价格以公司股票首次公开发行价格与违规事实被确认之日前20个交易日公司股票均价孰高者确定。如上市后公司股票有利润分配或送配股份等除权、除息事项,回购价格相应进行调整。 3、如公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人及其他共同实际控制人将依法赔偿投资者损失,并依法承担其他相应的法律责任。 | |||||
黄玮;柯国英;李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;张勇;周宁;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 1、公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。 2、如捷佳伟创首次公开发行并上市的招股说明书被相关监管机关认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将依法赔偿投资者损失,并依法承担其他相应的法律责任。 3、如经中国证监会、深圳证券交易所等主管机关认定其未能及时履行上述承诺事项,其同意捷佳伟创立即停止发放其应领取的薪酬、津贴,直至其履行相关承诺。 | |||||
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 其他承诺 | 本公司将严格履行关于本次申请首次公开发行并上市招股说明书中披露的相关承 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
法赔偿投资者的损失。 2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)尽快研究并实施将投资者损失降低至最小的处理方案,尽可能保护投资者的利益。 | |||||
黄玮;柯国英;李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;张勇;周宁;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 本人将严格履行在本次申请首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督,并承诺严格遵守下列约束措施:(1)如上述承诺人承诺未能履行、 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
创及其投资者的利益。 | |||||
李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;周宁;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 根据中国证监会的有关规定及要求,公司董事、高级管理人员就公司本次发行涉及的填补回报措施等有关事项作出如下确认及承诺: 1、本人将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范,包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制度和规定、严格遵守及执行公司该等制度及规定等。 3、本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和深圳证券交易所 | 2018年08月10日 | 2018-08-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权)。6、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。若违反或拒不履行上述承诺,本人愿意根据中国证监会和深圳证券交易所等监管机构的有关规定和规则承担相应责任。 | |||||
UBS AG;财通基金管理有限公司;富国基金管理有限公司;郭伟松;红土创新基金管理有限公司;南方希望实业有限公司;上海国泰君安证券资产管理有限公司;上海申创股权 | 其他承诺 | 发行对象关于所认购股份限售的承诺函及股份锁定申请本公司/本人承诺:自深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司本次发行的股票上市之日起6个月内,不转让本 | 2021年04月27日 | 2021-04-27至2021-10-26 | 正常履行中 |
投资基金合伙企业(有限合伙);上海申创浦江股权投资基金合伙企业(有限合伙);上海申创新动力股权投资基金合伙企业(有限合伙);深圳前海红土并购基金合伙企业(有限合伙);叙永金舵股权投资基金管理有限公司—金舵定增增强三号私募股权投资基金;中国国有企业结构调整基金股份有限公司;中欧基金管理有限公司 | 公司/本人所认购的上述股份。本公司/本人申请:自深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司本次发行的股票上市之日起6个月内,锁定本公司/本人所认购的上述股份不予转让。 | ||||
黄玮;柯国英;李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;张勇;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 公司全体董事、监事、高级管理人员对公司向特定对象发行股票并在创业板上市全套申请文件进行了核查和审阅,确认上述文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
担个别和连带的法律责任。 | |||||
梁美珍;余仲;左国军 | 其他承诺 | 本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并承担相应的法律责任。 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
黄玮;柯国英;李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;张勇;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并承担相应的法律责任。 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
梁美珍;余仲;左国军 | 其他承诺 | 公司控股股东、实际控制人关于落实摊薄即期回报填补措施的承诺:(1)本人不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(2)若本人违反承诺或拒不履 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
行承诺给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | |||||
李时俊;李莹;梁美珍;林安中;孙进山;汪愈康;伍波;许泽杨;余仲;周惟仲;左国军 | 其他承诺 | 公司董事、高级管理人员关于落实摊薄即期回报填补措施的承诺:(1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)对职务消费行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)如公司未来实施股权激励计划,本人承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
措施的执行情况相挂钩;(6)若本人违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | |||||
北京市康达律师事务所;立信会计师事务所(特殊普通合伙);容诚会计师事务所(特殊普通合伙);中信建投证券股份有限公司 | 其他承诺 | 中信建投证券股份有限公司已对募集说明书进行了核查,确认本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。北京市康达律师事务所及经办律师已阅读募集说明书,确认募集说明书内容与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书的内容无异议,确认募集说明书不因引用上 | 2020年11月20日 | 2020-11-20至9999-12-31 | 正常履行中 |
的前次募集资金使用情况鉴证报告、非经常性损益的鉴证报告等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明书中引用的上述文件的内容无异议,确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。 | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否及时履行 | 是 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
常州捷佳创因买卖合同纠纷起诉浙江光普太阳能科技有限公司 | 48 | 否 | 2018年10月,常州捷佳创因买卖合同纠纷起诉浙江光普太阳能科技有限公司。 | 2019年3月一审判决常州捷佳创胜诉。2020年3月收终止执行裁定书,因被告无财产可供执行,终结本次执行。 | 无 | ||
苏州市中级人民法院送达的里纳技术股份有限公司起诉苏州阿特斯阳光电力科技有限公司、捷佳伟创和常州捷佳创,认为捷佳伟创、常州捷佳创生产和销售给苏州阿特斯的SC-LSS3800CS "链式湿法刻蚀设备"等产品在使用过程中会侵犯里纳公司的"处理衬底表面的方法"的 | 80 | 否 | 2018年4月,国家知识产权局下发《无效宣告请求审查决定书》,宣告里纳公司专利无效,2018年5月,江苏省苏州市中级人民法院作出裁定,驳回里纳公司的起诉。2018年5月25日,里纳 | 2021年5月13日收到里纳诉国家知识产权局的终审判决书,判决结果为驳回上诉,维持原判,即维持国家知识产权局作出的第35485号专利无效宣告决定。 | 无 |
发明专利。 | 对上述判决不服提出上诉。2018年7月,江苏省高级人民法院作出终审裁定,判决驳回对方起诉,维持一审裁定。现对方已提起行政诉讼,常州捷佳创将作为第三人参诉,2019年6月已开庭审理。2019年12月收北京知识产权法院行政判决书,判决结果为驳回原告诉讼请求,即维持国家知识产权局作出的专利无效决定。2020年2月收里纳公司向最高院提起的行政上诉状。2020年11月13日收到最高院传票,本案定于2020年11月24日开庭,案号为(2020)最高法知行终271号。 | ||||||
常州捷佳创因买 | 406 | 否 | 2019年5月 | 2020年7月一审 | 已收回欠款350 |
卖合同纠纷起诉上海神舟新能源发展有限公司 | 起诉,6月底立案受理,2019年11月第一次开庭,对方当庭提交异议证据,代理人不予认可,待向法院提交质证意见及证据。2020年6月第二次开庭。 | 判决上海神舟支付货款350万元。 | 万元。 | ||||
捷佳伟创因委托合同纠纷起诉深圳市奥创汽车服务有限公司 | 141 | 否 | 2019年9月开庭。 | 2020年2月收一审判决公司胜诉 | 已收回欠款3046元。2020年10月29日追加奥创汽车股东为被执行人,12月21日收追加受理通知书(2020粤0307执异440号 ),2021年4月16日收到法院执行裁定书:追加股东刘梓威、陈美霖为被执行人,分别在297万元、3万元范围内对被执行人奥创汽车服务有限公司的债务承担责任。 | ||
创翔软件因委托合同纠纷起诉深圳市奥创汽车服务有限公司 | 39 | 否 | 2019年10月初第一次开庭,根据要求补充证据,2019年10月底第二次开庭。2019年11月收一审判决书公司胜 | 2020年4月收中院裁定,一审判决生效。 | 无 |
诉。2019年11月收奥创向深圳中院提交的上诉状。 | |||||||
常州捷佳创因买卖合同纠纷起诉阜宁苏民绿色能源科技有限公司 | 194.71 | 否 | 2020年3月起诉,4月开庭。 | 2020年5月收到法院调解书。 | 已收回欠款1,947,030元。 | ||
捷佳伟创因买卖合同纠纷起诉阜宁苏民绿色能源科技有限公司 | 3,616.75 | 否 | 2020年3月起诉,4月开庭。 | 2020年5月收到法院调解书。 | 已收回欠款1,180万元,剩余部分已申请强制执行,2021年4月执行立案,执行案号为(2021)苏0923执1234号。 | ||
常州捷佳创因买卖合同纠纷起诉南通苏民新能源科技有限公司 | 2,239.35 | 否 | 2020年6月已立案,7月第一次开庭,11月第二次开庭。2020年12月21日收南通苏民的上诉状。 | 2020年12月收一审判决公司胜诉,2021年6月收二审判决,判决结果为驳回上诉,维持一审判决。 | 无 | ||
捷佳伟创因买卖合同纠纷起诉南通苏民新能源科技有限公司 | 10,311.84 | 否 | 2020年6月已立案。 | 2021年3月深圳中院裁定驳回南通苏民提出的管辖权异议,2021年7月广东高院裁定驳回南通苏民提出的管辖权异议上诉,维持原裁定。 | 无 | ||
捷佳伟创因租赁合同纠纷反诉上海神舟新能源发展有限公司 | 555.2 | 否 | 2020年5月已立案,6月第一次开庭,7月第二次开庭。2020年12月我司向上海中院提起 | 2020年11月一审判决上海神舟支付租金138.8万元,2021年7月二审判决上海神舟支付租金475.2万元。 | 无 |
上诉,2021年3月开庭。2021年8月收到上海神舟向上海高院提交的民事再审申请,案号为(2021)沪民申1857号。
深圳嘉睿悦能因买卖合同纠纷起诉常州捷佳创智能装备有限公司 | 19.52 | 否 | 2020年6月立案,7月开庭。 | 2020年7月15日签订和解协议并撤诉。 | 无 | ||
捷佳伟创因票据追索权纠纷起诉南京协鑫新能源发展有限公司 | 70 | 否 | 2020年8月立案,12月开庭。2021年3月收南京协鑫上诉状,4月底开庭。 | 2021年2月收一审判决公司胜诉,2021年7月收二审判决,判决结果为驳回上诉,维持一审判决。 | 无 | ||
常州捷佳创因票据追索权纠纷起诉南京协鑫新能源发展有限公司 | 100 | 否 | 2020年8月立案,12月开庭。2021年3月收南京协鑫上诉状,4月底开庭。 | 2021年2月收一审判决公司胜诉,2021年7月收二审判决,判决结果为驳回上诉,维持一审判决。 | 无 | ||
捷佳伟创因买卖合同纠纷起诉四川英发太阳能科技有限公司 | 90 | 否 | 2021年7月立案。 | 无 | 无 | ||
捷佳伟创因买卖合同纠纷起诉浙江贝盛光伏股份有限公司 | 470.16 | 否 | 2021年7月收到湖州吴兴区法院立案申请告知书。 | 无 | 无 | ||
深圳丰盛装备股份有限公司因竞业限制纠纷起诉捷佳伟创 | 529.33 | 否 | 2021年5月收丰盛公司的起诉状,8月开庭。 | 无 | 无 |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值(万元) | 转让资产的评估价值(若有)(万元) | 转让价格(万元) | 关联交易结算方式 | 交易损益(万元) | 披露日期 | 披露索引 |
捷佳汇业、佳创鼎业 | 公司监事张勇为捷佳汇业的执行事务合伙人;公司董事、副总经理伍波以及公司副总经理周惟仲为捷佳汇业的有限合伙人。公司董 | 股权收购 | 捷佳创智能系公司全资子公司常州捷佳创的控股子公司,注册资本5,000万元,常州捷佳创持有捷佳创智能51%的股权。根据公司 | 交易价格参考评估机构收益法下的评估价值,双方协商一致同意按照标的公司的实收资本4,103.75万元中转让方实缴出资款,确 | 432.08 | 4,220 | 1,553.75 | 现金 | 1,121.67 | 2021年04月29日 | 详见巨潮资讯网《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的公告》(编号:2021-037) |
事、副总经理伍波为佳创鼎业的执行事务合伙人,监事张勇为佳创鼎业的有限合伙人 | 发展战略规划,为增强公司综合竞争力,提高管理决策效率,常州捷佳创拟以自有资金1,553.75万元收购捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业及罗搏飞(以上合称“少数股东”)合计持有的捷佳创智能49%的股权。本次收购完成后,常州捷佳创持有捷佳创智能100%的股权,捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞向常州捷佳创提供的连 | 定标的公司49%股权的转让价款。 |
带共同反担保事项解除。 | ||
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(若有) | 转让价格是参考评估机构收益法下的评估价值,双方协商一致同意按照标的公司的实收资本4,103.75万元来确定转让价格。 | |
对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次交易符合公司未来战略发展规划,交易完成后捷佳创智能将成为公司的全资子公司,有利于进一步明晰公司组织架构,实现业务板块整合统一管理;有利于提高公司对子公司的决策效率,降低管理成本与风险。公司本次收购股权的资金为自有资金,不会导致公司合并报表范围发生变化,不会对公司财务及经营状况产生重大不利影响,不存在损害本公司及全体股东利益的情形。 | |
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况 | 无 |
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年9月25日,公司召开2019年第三次临时股东大会,审议通过《关于关联方拟向公司二级控股子公司提供借款暨关联交易的议案》,同意公司董事、副总经理伍波先生及监事张勇先生向捷佳创智能提供借款,总额度不超过人民币4,000万元,借款期限自股东大会审议通过之日起不超过36个月,捷佳创智能可根据自身资金使用情况安排借款额度和借还款期限,借款利率参照银行等金融机构同期贷款利率。截止2021年6月30日,公司董事、副总经理伍波先生向捷佳创智能公司提供借款2,600万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于关联方拟向公司二级控股子公司提供借款暨关联交易的公告》 | 2019年09月10日 | 巨潮资讯网 |
《2019年第三次临时股东大会决议公告》 | 2019年09月26日 | 巨潮资讯网 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
承租方 | 出租方 | 地址 | 租赁期限 | 面积(平米) | 层数 |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 常州捷佳创精密机械有限公司 | 新北区机电工业园宝塔山路9号 | 2021.01.01-2021.12.31 | 5,979.13 | 1 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 常州薛嘉商业管理有限公司 | 常州市新北区顺园新村362幢乙-1101室 | 2020.11.10-2021.11.9 | 90.00 | 11楼 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 常州薛嘉商业管理有限公司 | 常州市新北区顺园新村362幢乙-1303室 | 2020.10.13-2021.10.12 | 42.00 | 13楼 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 常州薛嘉商业管理有限公司 | 常州市新北区顺园新村362幢乙-803室 | 2020.11.10-2021.11.9 | 42.00 | 8楼 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 薛家家佳房产信息咨询服务部 | 常州市新北区万科弘阳君望甲第14幢604室 | 2020.12.16-2021.12.15 | 114 | 6楼 |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 常州新航物业服务有限公司 | 常州罗溪镇空港二村C区6号楼三层、四层、五层 | 2019.1.10-2022.1.9 | 57个房间 | 第2层、第3层、第4层 |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 深圳市联高创意园实业发展有限公司 | 深圳市宝安区福海街道塘尾社区福园二路联高创意园4栋1楼1019号场地和3栋301号场地 | 2020.12.14-2023.12.13 | 1,376 | / |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 深圳市华深杨物业管理有限公司 | 深圳市坪山区兰竹东路八号同力兴工业园 | 2020.08.25-2023.08.24 | 3,200 | / |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 深圳市唯博偶电子材料有限公司 | 深圳市坪山区大工业区兰竹东路23号华控赛格硬化的空地 | 2020.12.01-2021.11.30 | 8,820 | / |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 深圳市唯博偶电子材料有限公司 | 深圳市坪山区大工业区兰竹东路6号厂区 | 2021.01.11-2021.09-10 | 7,600 | / |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 深圳市腾洲物业投资管理有限公司 | 深圳市坪山区石井街道福民路3号 | 2020.04.25-2021.04.24 | 3,500 | / |
臼井哲 | 野村不動産株式会社 | 東京都中央区日本橋小舟町8-6 | 2020.06.01-2022.05.31 | 40.36 | 6F |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
江苏润阳悦达光伏科技有限公司 | 2019年10月29日 | 50,0001 | 2019年12月05日 | 30,000 | 连带责任担保;质押 | 无 | 苏州润阳光伏科技有限公司及陶龙忠向公司提供反担保 | 3年 | 否 | 否 |
一道新能源科技(衢州)有限公司 | 2019年10月29日 | 5,0002 | 2019年12月03 | 2,660 | 连带责任担保 | 无 | 自有设备作为 | 2年 | 否 | 否 |
日 | 抵押物提供反担保 | |||||||||
金寨嘉悦新能源科技有限公司 | 2019年10月29日 | 50,000 | 2020年01月10日 | 10,900 | 质押 | 无 | 以其拥有所有权的设备作为抵押物提供质押担保,并承担连带清偿责任 | 3年 | 否 | 否 |
天合光能股份有限公司 | 2020年08月27日 | 18,018.29 | 2020年08月27日 | 18,018.29 | 质押 | 无 | 天合光能股份有限公司的关联公司将对公司本次担保提供保证反担保 | 2年 | 否 | 否 |
江苏龙恒新能源有限公司 | 2021年04月29日 | 18,0403 | 2021年06月25日 | 15,920 | 质押 | 无 | 江苏华恒新能源有限公司以其拥有所有权的设备作为抵押物提供反担保,承担连带清偿,龙大强亦作为反担保人提供连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
担保 | ||||||||||
上饶市弘业新能源有限公司 | 2021年03月16日 | 6,200 | 2021年04月20日 | 6,200 | 连带责任担保 | 无 | 其具有国资背景的股东上饶捷泰新能源科技有限公司提供连带责任保证反担保 | 3年 | 否 | 否 |
江苏龙恒新能源有限公司 | 2021年03月16日 | 5,000 | 2021年03月18日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 江苏龙恒新能源有限公司拟以其拥有所有权的设备作为抵押物向公司提供反担保,承担连带清偿责任,并指定第三方龙大强作为反担保人同时向公司提供连带责任反担保 | 3年 | 否 | 否 |
苏州腾晖光伏技术有限公司 | 2021年06月15日 | 50,000 | 0 | 连带责任担保;抵押;质押 | 无 | 苏州腾晖光伏技术有限公司的控股 | 否 | 否 |
股东江苏中利集团股份有限公司对该笔贷款承担连带责任保证担保;江苏中利集团股份有限公司的实际控制人王柏兴先生作为反担保人向公司提供连带责任保证担保 | ||||||||||
金寨嘉悦新能源科技有限公司 | 2021年06月15日 | 2,450 | 0 | 连带责任担保;质押 | 无 | 金寨嘉悦新能源科技有限公司以大于贷款金额的设备给公司提供抵押反担保 | 否 | 否 | ||
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 81,690 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 27,120 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 154,708.29 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 88,698.29 | |||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
有) | ||||||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0 | |||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0 | |||||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,1004 | 2020年04月29日 | 678.9 | 连带责任担保 | 常州捷佳创以其名下房地产为前述融资提供抵押担保和保证担保 | 无 | 3年 | 是 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年05月12日 | 78.31 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 是 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年05月26日 | 388.2 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 是 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年07月23日 | 494.39 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 否 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年08月13日 | 241.63 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 否 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年09月09日 | 327.08 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 否 | 否 | ||
捷佳创智能 | 2020年03月17日 | 5,100 | 2020年09月25日 | 605.01 | 连带责任担保 | 同上 | 同上 | 3年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 5,100 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 1,668.11 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 81,690 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 27,120 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 159,808.29 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 90,366.4 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 15.26% | ||
其中: | |||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 10,900 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 10,900 | ||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
1、2019年11月13日,公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于与银行开展专项授信业务合作暨对外担保的议案》,为解决信誉良好且需融资支持客户的付款问题,进一步促进公司业务的开展,公司与招商银行深圳分行开展“1+N”专项授信业务合作,对部分信誉良好的客户采用“卖方担保买方融资”方式销售产品,公司对该“1+N”专项授信业务实施总余额控制,为办理该业务的客户提供的融资担保总余额不超过50,000万元,在上述额度内可循环使用,单笔授信业务期限为24个月内,保证方式为连带责任担保或保证金、存单、结构性存款质押等方式,担保期间、融资金额及担保事宜以实际签署的合同协议为准。在此额度内发生的具体担保事项,公司授权由董事长具体负责签署相关协议及合同。
2、2019年10月28日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向客户提供融资租赁回购担保的议案》,为进一步促进公司业务的发展,拓宽销售渠道,公司与苏州金融租赁股份有限公司开展合作,采取向客户提供融资租赁的模式销售公司产品,并就提供的融资租赁业务提供回购担保,回购担保额度不超过5,000万元,期限不超过3年。在此额度内发生的具体担保事项,公司授权由董事长具体负责签署相关协议及合同。
3、2021年4月27日公司召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于为客户置换贷款继续提供担保的议案》,江苏龙恒新能源有限公司拟向中国建设银行股份有限公司深圳市分行申请额度不超过18,040万元的银行贷款用于置换原招商银行股份有限公司深圳分行提供的贷款余额,公司为该笔置换贷款继续提供质押担保,贷款期限17个月,客户提供的反担保方式不变。具体内容详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于为客户置换贷款继续提供担保的公告》公告编号(2021-038)。
4、 2021年4月27日召开了第三届董事会第二十九次会议、2021年5月20日召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,常州捷佳创智能装备有限公司(以下简称“捷佳创智能”)系公司全资子公司常州捷佳创精密机械有限公司(以下简称“常州捷佳创”)的控股子公司,注册资本5,000万元,常州捷佳创持有捷佳创智能51%的股权。根据公司发展战略规划,为增强公司综合竞争力,提高管理决策效率,常州捷佳创拟以自有资金1,553.75万元收购常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“捷佳汇业”)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“佳创鼎业”)、常州创佳泰业实业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“创佳泰业”)及罗搏飞(以上合称“少数股东”)合计持有的捷佳创智能49%的股权。本次收购完成后,常州捷佳创持有捷佳创智能100%的股权,捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞向常州捷佳创提供的连带共同反担保事项解除。常州捷佳创与捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞于2021年5月签署了《股权转让协议》、《反担保解除协议》。具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的公告》(公告编号:2021-037)、《关于收购二级控股子公司少数股东股权进展暨完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-076)。采用复合方式担保的具体情况说明
1、2019年12月,江苏润阳悦达光伏科技有限公司(以下简称“借款人”)与招商银行股份有限公司深圳分行签订了编号为755HT2019153421的借款合同,贷款金额为人民币30,000万元,贷款期限为24个月;公司及陶龙忠分别与招商银行股份有限公司深圳分行签订了编号为755HT201915342101、755HT201915342102的不可撤销担保书,为借款合同项下的全部债务承担连带保证责任,同时公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了编号为755HT201915342103、755HT201915342104、755HT201915342105的质押合同,同意以自有保证金为借款合同项下债务本息及其他一切相关费用提供质押担保。
2、2019年12月17日,公司召开2019年第五次临时股东大会,审议通过《关于全资子公司对外担保暨关联交易的议案》,捷佳创智能因业务发展需要向江苏江南农村商业银行股份有限公司办理总金额不超过人民币5,100万元的综合授信额度,授信品种包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票等,授信期限1年,常州捷佳创以其名下房地产为前述融资提供抵押担保和保证担保,本次担保金额不超过人民币5,100万元,担保期限不超过2年。捷佳创智能的少数股东常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)、常州创佳泰业实业投资合伙企业(有限合伙)、罗搏飞以其合计持有捷佳创智能的股权比例为限向常州捷佳创提供连带共同反担保。2020年4月1日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于延长全资子公司对外担保期限暨关联交易的议案》,同意常州捷佳创将“担保期限不超过2年”延长至“担保合同生效之日起至主合同项下被担保债务履行期限届满之日起3年”,其他内容保持不变。
3、2021年6月15日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于向客户提供担保的议案》,客户苏州腾晖光伏技术有限公司拟向中国建设银行股份有限公司深圳市分行申请不超过人民币50,000万元的银行贷款,贷款期限不超过30个月,贷款资金将专项用于向公司及子公司支付设备购买款,苏州腾晖光伏技术有限公司的控股股东江苏中利集团股份有限公司对该笔贷款承担连带责任保证担保。公司为该笔贷款提供连带责任保证担保和保证金质押担保。同时贷款对应的销售合同项下的所有设备作为抵押物,在交付验收前由公司作为抵押人向银行提供抵押担保;在交付验收后抵押人变更为苏州腾晖光伏技术有限公司。江苏中利集团股份有限公司的实际控制人王柏兴先生作为反担保人向公司提供连带责任保证担保。
4、2021年6月15日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于向客户提供担保的议案》,客户金寨嘉悦新能源科技有限公司拟向兴业银行股份有限公司深圳分行申请不超过人民币2,450万元的银行贷款,贷款期限不超过24个月,贷款资金将专项用于向公司及子公司支付设备购买款,金寨嘉悦新能源科技有限公司的控股股东聆达集团股份有限公司对该笔贷款承担连带责任保证担保。公司为该笔贷款提供全额回购责任担保和保证金质押担保,常州捷佳创精密机械有限公司(以下简称“常州捷佳创”)根据以其为卖方的订单融资金额提供回购责任担保。同时金寨嘉悦新能源科技有限公司以不少于实际融资额/70%发票金额的所购设备作为抵押物提供抵押担保。金寨嘉悦新能源科技有限公司以大于贷款金额的设备给公司提供抵押反担保。聆达集团股份有限公司提供担保事项尚需该公司履行相应的审批程序。
3、日常经营重大合同
单位:万元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
本公司及子公司 | 通威系 | 97,026.86 | 正在履行 | 28,787.88 | 75,046.22 | 65,685.58 | 否 | 否 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2020年9月29日,公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司2020年度向特定对象发行A股股票方案的议案》及相关议案,同意公司采取向特定对象发行股票的方式,募集资金总额不超过250,315.09万元(含本数),扣除发行费用后拟将全部用于“超高效太阳能电池装备产业化项目-泛半导体装备产业化项目(超高效太阳能电池湿法设备及单层载板式非晶半导体薄膜CVD设备产业化项目)”、“超高效太阳能电池装备产业化项目-二合一透明导电膜设备(PAR)产业化项目”、“先进半导体装备(半导体清洗设备及炉管类设备)研发项目”及“补充流动资金项目”,具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。2020年10月16日,公司召开2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司2020年度向特定对象发行A股股票方案的议案》及相关议案。 2021年1月28日,经股东大会授权,公司召开第三届董事会第二十五次会议,会议审议通过了《关于调整公司2020年度向特定对象发行A股股票方案的议案》,对本次向特定对象发行股票方案的股东大会决议有效期进行了调整。 2021年2月21日,经股东大会授权,公司召开第三届董事会第二十六次会议,会议审议通过了《关于调整公司2020年度向特定对象发行A股股票方案的议案》,对本次向特定对象发行股票方案的募集资金金额及用途进行了调整。 2021年2月3日,公司收到深交所上市审核中心出具的《关于深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》,根据《证券法》《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》等有关规定,深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核,认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 2021年3月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意捷佳伟创向特定对象发行股票的注册申请。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月12日出具的容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》,截至2021年4月8日止,捷佳伟创已向14个发行对象非公开发行人民币普通股股票26,480,245股,募集资金总额2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税),实际募集资金净额为2,481,200,420.78元,其中增加股本人民币26,480,245元,增加资本公积人民币2,454,720,175.78元。公司向特定对象发行股票发行情况报告书于2021年4月15日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。公司向特定对象发行股票上市公告书于2021年4月23日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。本次向特定对象发行A股股票于2021年4月27日上市。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于向常州捷佳创精密机械有限公司增加投资的议案》,为确保募集资金投资项目稳步实施,提高募集资金投资效益,公司拟使用募集资金对募投项目“超高效太阳能电池装备产业化项目-泛半导体装备产业化项目(超高效太阳能电池湿法设备及单层载板式非晶半导体薄膜CVD设备产业化项目)”实施主体,即公司全资子公司常州捷佳创精密机械有限公司(以下简称“常州捷佳创”)进行增资,具体方案为:公司使用募集资金人民币99,877.18万元对常州捷佳创进行增资,按照常州捷佳创经审计的2020年度每一注册资本对应的净资产3.4371元计算,增加注册资本人民币29,058.56万元,剩余人民币70,818.62万元计入常州捷佳创资本公积。本次增资完成后,常州捷佳创注册资本由人民币21,000万元增加至50,058.56万元。增资资金将专项用于“超高效太阳能电池装备产业化项目-泛半导体装备产业化项目(超高效太阳能电池湿法设备及单层载板式非晶半导体薄膜CVD设备产业化项目)”。公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于向常州捷佳创精密机械有限公司增加投资的议案》,具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《第三届董事会第二十九次会议决议公告》(公告编号:2021-024)、《第三届监事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:
2021-025)、《关于向常州捷佳创精密机械有限公司增加投资的公告》(公告编号:2021-042)。常州捷佳创于2021年5月19日取得了常州国家高新技术产业开发区(新北区)行政审批局核发的《营业执照》。具体内容详见公司于2021年5月25日在巨潮资讯网上披露的《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-053)。
2、公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第二十九次会议、2021年5月20日召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,常州捷佳创智能装备有限公司(以下简称“捷佳创智能”)系公司全资子公司常州捷佳创精密机械有限公司(以下简称“常州捷佳创”)的控股子公司,注册资本5,000万元,常州捷佳创持有捷佳创智能51%的股权。根据公司发展战略规划,为增强公司综合竞争力,提高管理决策效率,常州捷佳创拟以自有资金1,553.75万元收购常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“捷佳汇业”)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“佳创鼎业”)、常州创佳泰业实业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“创佳泰业”)及罗搏飞(以上合称“少数股东”)合计持有的捷佳创智能49%的股权。本次收购完成后,常州捷佳创持有捷佳创智能100%的股权,捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞向常州捷佳创提供的连带共同反担保事项解除。具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的公告》(公告编号:2021-037)。常州捷佳创与捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞于2021年5月签署了《股权转让协议》、《反担保解除协议》,捷佳创智能于2021年7月20日取得了常州国家高新技术产业开发区(新北区)行政审批局核发的《营业执照》,具体内容详见公司于2021年7月26日在巨潮资讯网上披露的《关于收购二级控股子公司少数股东股权进展暨完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-076)。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 151,218,112 | 47.08% | 26,480,245 | 765,251 | 27,245,496 | 178,463,608 | 51.33% | ||
1、国家持股 | 0 | ||||||||
2、国有法人持股 | 3,177,629 | 3,177,629 | 3,177,629 | 0.91% | |||||
3、其他内资持股 | 151,196,362 | 47.07% | 22,455,249 | 773,951 | 23,229,200 | 174,425,562 | 50.17% | ||
其中:境内法人持股 | 7,059,840 | 2.20% | 20,337,889 | 20,337,889 | 27,397,729 | 7.88% | |||
境内自然人持股 | 144,136,522 | 44.87% | 2,117,360 | 773,951 | 2,891,311 | 147,027,833 | 42.29% | ||
4、外资持股 | 21,750 | 0.01% | 847,367 | -8,700 | 838,667 | 860,417 | 0.25% | ||
其中:境外法人持股 | 847,367 | 847,367 | 847,367 | 0.24% | |||||
境外自然人持股 | 21,750 | 0.01% | -8,700 | -8,700 | 13,050 | 0.01% | |||
二、无限售条件股份 | 170,001,888 | 52.92% | -765,251 | -765,251 | 169,236,637 | 48.67% | |||
1、人民币普通股 | 170,001,888 | 52.92% | -765,251 | -765,251 | 169,236,637 | 48.67% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 321,220,000 | 100.00% | 26,480,245 | 0 | 26,480,245 | 347,700,245 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、限制性股票第一个解锁期解锁
2021年6月9日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整2019年限制性股票
激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司独立董事发表了独立意见,监事会发表了核查意见,律师就相关事项出具了法律意见书。激励对象中有5人因个人原因离职不再具备激励资格,本次符合解锁条件可解锁的限制性股票激励对象共计169人,可解锁的限制性股票数量为483,340股,占目前公司股本总额347,700,245股的0.1390%。本次可解锁的限制性股票上市流通日为2021年6月22日。具体内容详见公司于2021年6月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》公告编号。(2021-070)。
2、向特定对象发行股票
2021年3月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意捷佳伟创向特定对象发行股票的注册申请。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月12日出具的容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》,截至2021年4月8日止,捷佳伟创已向14个发行对象非公开发行人民币普通股股票26,480,245股,募集资金总额2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税),实际募集资金净额为2,481,200,420.78元,其中增加股本人民币26,480,245元,增加资本公积人民币2,454,720,175.78元。公司向特定对象发行股票发行情况报告书于2021年4月15日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。公司向特定对象发行股票上市公告书于2021年4月23日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。本次向特定对象发行A股股票于2021年4月27日上市。
3、第三届董监高换届选举
(1)公司第三届监事会任期届满,为保证监事会的正常运作,根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,公司于2021年5月20日完成监事会换届选举工作,第三届监事会非职工代表监事张勇先生不再担任公司监事,张勇先生将继续在公司担任其他职务。具体内容详见公司于2021年5月20日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于完成监事会换届选举的公告》公告编号(2021-051)。根据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、《公司章程》的有关规定及本人承诺,“董事、监事和高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份”。所以张勇先生直接持有公司的股票9,937,215股全部锁定。
(2)公司第三届高级管理人员任期届满,高级管理人员汪愈康、周惟仲不再担任公司副总经理职务、汪愈康不再担任公司董事会秘书职务。具体内容详见公司于2021年5月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于聘请高级管理人员的公告》公告编号(2021-057)。根据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、《公司章程》的有关规定及本人承诺,“董事、监事和高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份”。所以汪愈康先生、周惟仲先生直接和间接合计持有公司的股票分别为329,500股、193,925股均全部锁定。
4、根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》(证监公司字[2007]56号)相关规定,上市公司董事、监事和高级管理人员以上年末其所持有本公司发行的股份为基数,计算其中可转让股份的数量变动所致。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、限制性股票第一个解锁期解锁
2021年6月9日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司独立董事发表了独立意见,监事会发表了核查意见,律师就相关事项出具了法律意见书。激励对象中有5人因个人原因离职不再具备激励资格,本次符合解锁条件可解锁的限制性股票激励对象共计169人,可解锁的限制性股票数量为483,340股,占目前公司股本总额347,700,245股的0.1390%。本次可解锁的限制性股票上市流通日为2021年6月22日。具体内容详见公司于2021年6月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》公告编号。(2021-070)。
2、向特定对象发行股票
2021年3月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意捷佳伟创向特定对象发行股票的注册申请。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月12日出具的容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》,截至2021年4月8日止,捷佳伟创已向14个发行对象非公开发行人民币普通股股票26,480,245股,募集资金总额2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税),实际募集资金净额为2,481,200,420.78元,其中增加股本人民币26,480,245元,增加资本公积人民币2,454,720,175.78元。公司向特定对象发行股票发行情况报告书于2021年4月15日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。公司向特定对象发行股票上市公告书于2021年4月23日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。本次向特定对象发行A股股票于2021年4月27日上市。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年6月9日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议,2021年6月25日召开了2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)等相关法律法规及《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,由于5名激励对象因个人原因离职,公司决定对其在2019年限制性股票激励计划中已获授但尚未解锁的限制性股票11,650股进行回购注销(以下简称“本次回购注销”)。具体内容详见公司于2021年6月9日、2021年6月25日披露的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2021-063)、《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》(公告编号:2021-073)。本次回购注销完成后,公司总股本将由347,700,245股变更为347,688,595股(最终以本次回购注销事项完成后中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的股本结构表为准);公司注册资本亦将随之发生变动,将由347,700,245元变更为347,688,595元。截止本报告期末,本次回购注销事项尚在债权申报公示期。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
具体详见本报告第二节公司简介和主要财务指标,四、主要会计数据和财务指标公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
余仲 | 29,336,432 | 29,336,432 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
梁美珍 | 28,450,650 | 28,450,650 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
左国军 | 26,617,615 | 26,617,615 | 首发限售 | 2021年8月10 |
日 | ||||||
蒋泽宇 | 14,225,326 | 14,225,326 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
蒋婉同 | 14,225,325 | 14,225,325 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
李时俊 | 13,719,602 | 17,000 | 13,702,602 | 首发限售、股权激励限售。高管锁定股,每年锁定股份总数占其本人所持股份总数的75%。 | 首发限售2021年8月10日;股权激励限售:自授予完成之日起的12个月、24个月、36个月,依据解除限售的条件以40%、30%、30%的比例进行分期解锁。高管锁定股:按规定解锁。 | |
伍波 | 8,202,911 | 502,350 | 7,700,561 | 因前次报告期内股份减持,持股总数有所减少,根据相关规定,按比例调整高管限售股数量 | 每年按持股总数的25%解除锁定 | |
张勇 | 8,202,911 | 750,000 | 2,484,304 | 9,937,215 | 1、因前次报告期内股份减持,持股总数有所减少,根据相关规定,按比例调整高管限售股数量。2、监事离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。 | 离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。 |
深圳市恒兴业投资合伙企业(有限合伙) | 3,690,000 | 3,690,000 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
深圳市弘兴远业投资合伙企业(有限合伙) | 2,424,000 | 2,424,000 | 首发限售 | 2021年8月10日 | ||
深圳市鼎兴伟业投资合伙企业(有限合伙) | 945,840 | 945,840 | 首发限售 | 2021年8月10日 |
周惟仲 | 17,500 | 7,000 | 7,000 | 17,500 | 股权激励限售、高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。 | 自授予完成之日起的12个月、24个月、36个月,依据解除限售的条件以40%、30%、30%的比例进行分期解锁 |
汪愈康 | 17,500 | 7,000 | 7,000 | 17,500 | 股权激励限售、高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。 | 自授予完成之日起的12个月、24个月、36个月,依据解除限售的条件以40%、30%、30%的比例进行分期解锁 |
谭湘萍 | 17,580 | 7,032 | 2,637 | 13,185 | 股权激励限售、高管锁定股,每年锁定股份总数占其本人所持股份总数的75%。 | 自授予完成之日起的12个月、24个月、36个月,依据解除限售的条件以40%、30%、30%的比例进行分期解锁 |
核心管理人员及核心骨干人员165人 | 1,124,920 | 445,308 | 679,612 | 股权激励限售 | 自授予完成之日起的12个月、24个月、36个月,依据解除限售的条件以40%、30%、30%的比例进行分期解锁 | |
合计 | 151,218,112 | 1,735,690 | 2,500,941 | 151,983,363 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A股) | 2021年03月31日 | 94.41元/股 | 26,480,245 | 2021年04月27日 | 26,480,245 | 巨潮资讯网:《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司创业板向特定 | 2021年04月23日 |
对象发行股票上市公告书》 | ||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行情况的说明 2021年3月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意捷佳伟创向特定对象发行股票的注册申请。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月12日出具的容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》,截至2021年4月8日止,捷佳伟创已向14个发行对象非公开发行人民币普通股股票26,480,245股,募集资金总额2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税),实际募集资金净额为2,481,200,420.78元,其中增加股本人民币26,480,245元,增加资本公积人民币2,454,720,175.78元。公司向特定对象发行股票发行情况报告书于2021年4月15日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。公司向特定对象发行股票上市公告书于2021年4月23日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露。本次向特定对象发行A股股票于2021年4月27日上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 24,119 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | ||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 8.91% | 30,981,790 | 0 | 30,981,790 | ||||||
余仲 | 境内自然人 | 8.44% | 29,336,432 | 29,336,432 | 0 | 质押 | 670,000 | ||||
梁美珍 | 境内自然人 | 8.18% | 28,450,650 | 28,450,650 | 0 | ||||||
左国军 | 境内自然人 | 7.66% | 26,617,615 | 26,617,615 | 0 | 质押 | 785,000 | ||||
蒋泽宇 | 境内自然人 | 4.09% | 14,225,326 | 14,225,326 | 0 | ||||||
蒋婉同 | 境内自然人 | 4.09% | 14,225,325 | 14,225,325 | 0 | ||||||
李时俊 | 境内自然人 | 3.95% | 13,719,602 | 13,702,602 | 17,000 | ||||||
珠海横琴富海银涛叁号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.25% | 11,307,900 | 0 | 11,307,900 | ||||||
伍波 | 境内自然人 | 2.95% | 10,267,415 | 7,700,561 | 2,566,854 |
张勇 | 境内自然人 | 2.86% | 9,937,215 | 9,937,215 | 0 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 梁美珍和蒋婉同、蒋泽宇系母女、母子关系。余仲、左国军、梁美珍系一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2018年12月19日股东蒋婉同与梁美珍签署了《表决权委托协议》,蒋婉同自愿将其所持公司股权对应的全部表决权委托由梁美珍行使,委托表决权行使期限为2018年12月19日至2022年12月31日。 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
中国工商银行股份有限公司-富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF) | 6,670,588 | 人民币普通股 | 6,670,588 | |||||
全国社保基金四零一组合 | 3,000,074 | 人民币普通股 | 3,000,074 | |||||
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 2,710,343 | 人民币普通股 | 2,710,343 | |||||
中国建设银行股份有限公司-华安成长先锋混合型证券投资基金 | 2,588,099 | 人民币普通股 | 2,588,099 | |||||
华夏基金管理有限公司-社保基金四二二组合 | 2,219,087 | 人民币普通股 | 2,219,087 | |||||
国泰君安证券资管-建设银行-国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 1,983,400 | 人民币普通股 | 1,983,400 | |||||
中国建设银行股份有限公司-中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 1,977,361 | 人民币普通股 | 1,977,361 | |||||
前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品 | 1,879,785 | 人民币普通股 | 1,879,785 | |||||
中国农业银行股份有限公司-宝盈鸿利收益灵活配置混合型证券投资基金 | 1,837,679 | 人民币普通股 | 1,837,679 | |||||
中国工商银行股份有限公司-华安媒体互联网混合型证 | 1,734,216 | 人民币普通股 | 1,734,216 |
券投资基金 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 |
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
余仲 | 董事长、副总经理 | 现任 | 29,336,432 | 29,336,432 | |||||
左国军 | 董事、副总经理 | 现任 | 26,617,615 | 26,617,615 | |||||
梁美珍 | 董事、总经办高级经理 | 现任 | 28,450,650 | 28,450,650 | |||||
李时俊 | 董事、总经理 | 现任 | 13,719,602 | 13,719,602 | |||||
伍波 | 董事、副总经理 | 现任 | 10,267,415 | 10,267,415 | |||||
李莹 | 董事 | 现任 | |||||||
孙进山 | 独立董事 | 离任 | |||||||
林安中 | 独立董事 | 现任 | |||||||
朱玉杰 | 独立董事 | 现任 | |||||||
杜吉生 | 独立董事 | 现任 |
许泽杨 | 独立董事 | 离任 | |||||||
张勇 | 监事会主席 | 离任 | 9,937,215 | 9,937,215 | |||||
刘峰 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
黄玮 | 监事 | 现任 | |||||||
柯国英 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
周惟仲 | 副总经理 | 离任 | 17,500 | 17,500 | |||||
汪愈康 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 17,500 | 17,500 | |||||
谭湘萍 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 17,580 | 17,580 | |||||
金晶磊 | 财务负责人、副总经理 | 现任 | |||||||
合计 | -- | -- | 118,381,509 | 0 | 0 | 118,381,509 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 4,007,376,976.18 | 1,548,028,238.99 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 62,000,000.00 | 0.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,030,061,309.73 | 1,453,239,827.49 |
应收账款 | 1,437,868,042.03 | 1,000,457,066.72 |
应收款项融资 | 171,099,165.00 | 357,080,103.34 |
预付款项 | 115,680,341.48 | 110,940,290.33 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 70,142,436.19 | 37,257,729.95 |
其中:应收利息 | 15,329,698.06 | 8,805,134.79 |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 4,613,110,292.81 | 3,822,540,409.04 |
合同资产 | 435,753,367.09 | 325,294,097.55 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 219,623,199.38 | 37,906,503.03 |
流动资产合计 | 12,162,715,129.89 | 8,692,744,266.44 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | 50,000,000.00 | |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 93,658,805.90 | 85,272,457.12 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 303,684,534.75 | 250,946,262.79 |
在建工程 | 29,882,859.28 | 39,477,589.39 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 4,588,935.21 | |
无形资产 | 111,634,892.10 | 28,623,249.15 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 5,527,091.23 | 6,509,464.76 |
递延所得税资产 | 87,617,313.41 | 95,185,566.45 |
其他非流动资产 | 278,952,395.27 | 84,673,605.37 |
非流动资产合计 | 965,546,827.15 | 590,688,195.03 |
资产总计 | 13,128,261,957.04 | 9,283,432,461.47 |
流动负债: | ||
短期借款 | 53,998,788.09 | 193,630,808.70 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 588,033,499.11 | 675,279,821.11 |
应付账款 | 2,134,439,430.82 | 1,390,484,641.63 |
预收款项 | ||
合同负债 | 3,749,288,445.16 | 3,324,981,915.96 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 130,147,004.01 | 144,168,595.41 |
应交税费 | 22,096,513.54 | 33,552,113.34 |
其他应付款 | 263,306,642.61 | 251,304,517.66 |
其中:应付利息 | 521,729.90 | 810,442.58 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 217,661,608.24 | 194,100,162.42 |
流动负债合计 | 7,158,971,931.58 | 6,207,502,576.23 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,723,744.45 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 33,620,955.22 | 29,484,746.20 |
递延收益 | 12,474,663.00 | 11,469,719.04 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 50,819,362.67 | 40,954,465.24 |
负债合计 | 7,209,791,294.25 | 6,248,457,041.47 |
所有者权益: | ||
股本 | 347,700,245.00 | 321,220,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 3,643,447,433.34 | 1,187,933,224.18 |
减:库存股 | 15,291,677.39 | 25,486,128.99 |
其他综合收益 | -285,877.87 | -32,787.72 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,826,044,130.53 | 1,430,792,515.24 |
归属于母公司所有者权益合计 | 5,923,350,758.93 | 3,036,163,328.03 |
少数股东权益 | -4,880,096.14 | -1,187,908.03 |
所有者权益合计 | 5,918,470,662.79 | 3,034,975,420.00 |
负债和所有者权益总计 | 13,128,261,957.04 | 9,283,432,461.47 |
法定代表人:余仲 主管会计工作负责人:金晶磊 会计机构负责人:蒋红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,747,015,555.05 | 1,200,784,898.74 |
交易性金融资产 | 62,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 656,056,261.32 | 1,081,005,815.72 |
应收账款 | 1,044,873,447.81 | 783,735,297.30 |
应收款项融资 | 58,760,657.40 | 276,420,825.71 |
预付款项 | 94,715,837.70 | 106,210,780.32 |
其他应收款 | 62,014,177.72 | 33,669,270.83 |
其中:应收利息 | 14,799,852.17 | 8,805,134.79 |
应收股利 | ||
存货 | 3,478,574,265.37 | 2,993,566,890.32 |
合同资产 | 328,003,755.20 | 252,086,181.54 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产 | 193,143,194.84 | 18,007,382.11 |
流动资产合计 | 8,725,157,152.41 | 6,745,487,342.59 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,318,127,850.56 | 307,301,923.89 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 177,903,529.06 | 183,673,842.11 |
在建工程 | 150,739.01 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 4,588,935.21 | |
无形资产 | 94,513,774.13 | 12,478,253.92 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 386,546.28 | |
递延所得税资产 | 47,889,666.76 | 60,182,954.24 |
其他非流动资产 | 178,706,886.79 | 74,302,965.79 |
非流动资产合计 | 1,822,267,927.80 | 637,939,939.95 |
资产总计 | 10,547,425,080.21 | 7,383,427,282.54 |
流动负债: | ||
短期借款 | 35,298,118.22 | 165,462,421.64 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 334,568,913.00 | 470,484,947.29 |
应付账款 | 1,514,207,043.55 | 1,042,542,408.87 |
预收款项 | ||
合同负债 | 2,945,254,040.75 | 2,696,204,165.57 |
应付职工薪酬 | 112,940,872.07 | 119,269,328.93 |
应交税费 | 8,993,435.66 | 19,841,172.97 |
其他应付款 | 229,021,491.32 | 220,124,276.92 |
其中:应付利息 | 521,729.90 | 810,442.58 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 193,037,279.59 | 177,546,760.82 |
流动负债合计 | 5,373,321,194.16 | 4,911,475,483.01 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,723,744.45 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 25,130,711.59 | 24,283,689.53 |
递延收益 | 6,501,665.50 | 6,496,721.54 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 36,356,121.54 | 30,780,411.07 |
负债合计 | 5,409,677,315.70 | 4,942,255,894.08 |
所有者权益: | ||
股本 | 347,700,245.00 | 321,220,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 3,641,530,817.75 | 1,186,016,608.59 |
减:库存股 | 15,291,677.39 | 25,486,128.99 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 |
未分配利润 | 1,042,071,873.83 | 837,684,403.54 |
所有者权益合计 | 5,137,747,764.51 | 2,441,171,388.46 |
负债和所有者权益总计 | 10,547,425,080.21 | 7,383,427,282.54 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 2,623,547,750.31 | 1,892,605,524.61 |
其中:营业收入 | 2,623,547,750.31 | 1,892,605,524.61 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,161,867,195.90 | 1,512,534,223.99 |
其中:营业成本 | 1,941,761,399.56 | 1,368,657,916.90 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 11,696,248.56 | 9,126,686.20 |
销售费用 | 29,954,837.19 | 38,434,506.50 |
管理费用 | 44,298,330.14 | 39,427,626.27 |
研发费用 | 135,081,686.58 | 55,990,794.11 |
财务费用 | -925,306.13 | 896,694.01 |
其中:利息费用 | 15,047,386.28 | 11,302,150.39 |
利息收入 | 15,033,479.45 | 2,681,840.52 |
加:其他收益 | 77,945,934.99 | 15,934,684.20 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,786,341.22 | -6,620,192.54 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,613,651.22 | -11,820,651.62 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以 |
“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -31,324,712.78 | -102,979,546.90 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -419,128.83 | -810,573.57 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -6,609.55 | -140,768.28 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 510,662,379.46 | 285,454,903.53 |
加:营业外收入 | 2,112,443.71 | 1,218,011.99 |
减:营业外支出 | 4,024,165.66 | 1,871,213.90 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 508,750,657.51 | 284,801,701.62 |
减:所得税费用 | 54,482,492.92 | 38,219,318.56 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 454,268,164.59 | 246,582,383.06 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 454,268,164.59 | 246,582,383.06 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 457,837,659.40 | 249,229,505.47 |
2.少数股东损益 | -3,569,494.81 | -2,647,122.41 |
六、其他综合收益的税后净额 | -424,466.03 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -285,877.87 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -285,877.87 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -285,877.87 | |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -138,588.16 | |
七、综合收益总额 | 453,843,698.56 | 246,582,383.06 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 457,551,781.53 | 249,229,505.47 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -3,708,082.97 | -2,647,122.41 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 1.39 | 0.78 |
(二)稀释每股收益 | 1.39 | 0.78 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:余仲 主管会计工作负责人:金晶磊 会计机构负责人:蒋红
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 1,972,445,220.92 | 1,595,740,457.61 |
减:营业成本 | 1,575,014,535.65 | 1,201,575,203.32 |
税金及附加 | 7,230,087.38 | 5,160,373.12 |
销售费用 | 20,041,733.75 | 30,938,878.12 |
管理费用 | 20,823,665.46 | 21,521,047.74 |
研发费用 | 85,344,097.56 | 41,264,274.04 |
财务费用 | -1,735,282.20 | 1,582,473.74 |
其中:利息费用 | 13,938,782.30 | 10,663,468.67 |
利息收入 | 12,426,100.72 | 2,302,570.94 |
加:其他收益 | 57,014,425.10 | 8,908,859.52 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,560,424.00 | -7,771,730.41 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,613,651.22 | -11,820,651.62 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -24,646,717.68 | -82,789,061.66 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 2,798,274.94 | 1,212,200.02 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -4,265.04 | -140,768.28 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 302,448,524.64 | 213,117,706.72 |
加:营业外收入 | 1,213,296.70 | 696,872.52 |
减:营业外支出 | 3,827,852.47 | 1,010,746.17 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 299,833,968.87 | 212,803,833.07 |
减:所得税费用 | 32,860,454.48 | 29,111,932.97 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 266,973,514.39 | 183,691,900.10 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 266,973,514.39 | 183,691,900.10 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允 |
价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 266,973,514.39 | 183,691,900.10 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,195,469,766.57 | 798,559,520.97 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 |
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 43,317,809.82 | 68,657,139.16 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 168,691,023.80 | 62,625,519.71 |
经营活动现金流入小计 | 2,407,478,600.19 | 929,842,179.84 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,249,476,007.70 | 307,472,392.01 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 243,378,373.14 | 159,939,476.17 |
支付的各项税费 | 214,463,962.73 | 113,894,922.51 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 153,872,275.03 | 145,822,571.69 |
经营活动现金流出小计 | 1,861,190,618.60 | 727,129,362.38 |
经营活动产生的现金流量净额 | 546,287,981.59 | 202,712,817.46 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 440,000,000.00 | 90,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 2,140,729.07 | 1,490,464.27 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,642.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 442,140,729.07 | 91,500,106.27 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 130,625,819.76 | 18,686,698.66 |
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 727,000,000.00 | 155,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 867,625,819.76 | 173,686,698.66 |
投资活动产生的现金流量净额 | -425,485,090.69 | -82,186,592.39 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 2,485,999,930.45 | 24,527,315.10 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,287,500.00 | |
取得借款收到的现金 | 198,598,054.23 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,200,000.00 | 33,125,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 2,488,199,930.45 | 256,250,369.33 |
偿还债务支付的现金 | 141,654,080.00 | 47,143,974.23 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 65,574,148.03 | 57,819,600.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,123,318.95 | |
筹资活动现金流出小计 | 207,228,228.03 | 196,086,893.18 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,280,971,702.42 | 60,163,476.15 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,289,794.52 | 2,741,471.46 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,409,064,387.84 | 183,431,172.68 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 863,665,609.90 | 501,367,175.45 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,272,729,997.74 | 684,798,348.13 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,847,395,071.33 | 642,354,289.85 |
收到的税费返还 | 16,225,947.24 | 62,605,416.34 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 126,650,501.51 | 43,422,586.47 |
经营活动现金流入小计 | 1,990,271,520.08 | 748,382,292.66 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,092,598,295.46 | 264,404,074.46 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 149,349,896.66 | 109,943,825.70 |
支付的各项税费 | 150,901,885.90 | 70,295,106.01 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 105,261,604.87 | 131,012,796.23 |
经营活动现金流出小计 | 1,498,111,682.89 | 575,655,802.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | 492,159,837.19 | 172,726,490.26 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 290,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,402,893.45 | 134,765.63 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 291,402,893.45 | 134,765.63 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,181,188.56 | 13,575,035.15 |
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 998,771,800.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 527,000,000.00 | 100,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 1,545,952,988.56 | 113,575,035.15 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,254,550,095.11 | -113,440,269.52 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 2,485,999,930.45 | 20,239,815.10 |
取得借款收到的现金 | 177,143,974.23 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 33,125,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,485,999,930.45 | 230,508,789.33 |
偿还债务支付的现金 | 130,000,000.00 | 47,143,974.23 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 65,020,548.54 | 57,819,600.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,063,860.19 | |
筹资活动现金流出小计 | 195,020,548.54 | 196,027,434.42 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,290,979,381.91 | 34,481,354.91 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,797,116.29 | 2,276,141.58 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,537,386,240.28 | 96,043,717.23 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 526,507,690.88 | 415,540,197.90 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,063,893,931.16 | 511,583,915.13 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 321,220,000.00 | 1,187,933,224.18 | 25,486,128.99 | -32,787.72 | 121,736,505.32 | 1,430,792,515.24 | 3,036,163,328.03 | -1,187,908.03 | 3,034,975,420.00 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 321,220,000.00 | 1,187,933,224.18 | 25,486,128.99 | -32,787.72 | 121,736,505.32 | 1,430,792,515.24 | 3,036,163,328.03 | -1,187,908.03 | 3,034,975,420.00 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,480,245.00 | 2,455,514,209.16 | -10,194,451.60 | -253,090.15 | 395,251,615.29 | 2,887,187,430.90 | -3,692,188.11 | 2,883,495,242.79 | |||||||
(一)综合收益总额 | -253,090.15 | 457,837,659.39 | 457,584,569.24 | -3,692,188.11 | 453,892,381.13 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,480,245.00 | 2,455,514,209.16 | -10,194,451.60 | 2,492,188,905.76 | 2,492,188,905.76 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,480,245.00 | 2,454,720,175.78 | 2,481,200,420.78 | 2,481,200,420.78 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计 | 794,03 | -10,19 | 10,988 | 10,988 |
入所有者权益的金额 | 3.38 | 4,451.60 | ,484.98 | ,484.98 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 347,700,245.00 | 3,643,447,433.34 | 15,291,677.39 | -285,877.87 | 121,736,505.32 | 1,826,044,130.53 | 5,923,350,758.93 | -4,880,096.14 | 5,918,470,662.79 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 320,000,000.00 | 1,144,931,150.81 | 89,622,104.94 | 997,699,092.85 | 2,552,252,348.60 | 3,389,181.00 | 2,555,641,529.60 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 1,144,931,150.81 | 89,622,104.94 | 997,699,092.85 | 2,552,252,348.60 | 3,389,181.00 | 2,555,641,529.60 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,220,000.00 | 27,153,112.39 | 25,486,128.99 | 191,409,905.47 | 194,296,888.87 | 1,640,377.59 | 195,937,266.46 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 249,229,505.47 | 249,229,505.47 | 1,640,377.59 | 250,869,883.06 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,220,000.00 | 27,153,112.39 | 25,486,128.99 | 2,886,983.40 | 2,886,983.40 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,220,000.00 | 27,153,112.39 | 25,486,128.99 | 2,886,983.40 | 2,886,983.40 | ||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 321,220,000.00 | 1,172,084,263.20 | 25,486,128.99 | 0.00 | 0.00 | 89,622,104.94 | 0.00 | 1,189,108,998.32 | 0.00 | 2,746,549,237.47 | 5,029,558.59 | 2,751,578,796.06 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 321,220,000.00 | 1,186,016,608.59 | 25,486,128.99 | 121,736,505.32 | 837,684,403.54 | 2,441,171,388.46 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 321,220,000.00 | 1,186,016,608.59 | 25,486,128.99 | 121,736,505.32 | 837,684,403.54 | 2,441,171,388.46 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,480,245.00 | 2,455,514,209.16 | -10,194,451.60 | 204,387,470.29 | 2,696,576,376.05 | |||||||
(一)综合收益总额 | 266,973,514.39 | 266,973,514.39 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,480,245.00 | 2,455,514,209.16 | -10,194,451.60 | 2,492,188,905.76 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,480,245.00 | 2,454,720,175.78 | 2,481,200,420.78 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 794,033.38 | -10,194,451.60 | 10,988,484.98 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -62,586,044.10 | -62,586,044.10 | ||||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 347,700,245.00 | 3,641,530,817.75 | 15,291,677.39 | 121,736,505.32 | 1,042,071,873.83 | 5,137,747,764.51 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 320,000,000.00 | 1,143,014,535.22 | 89,622,104.94 | 606,474,400.11 | 2,159,111,040.27 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 1,143,014,535.22 | 89,622,104.94 | 606,474,400.11 | 2,159,111,040.27 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,220,000.00 | 27,153,112.38 | 25,486,128.99 | 125,872,300.10 | 128,759,283.49 | |||||||
(一)综合收益总额 | 183,691,900.10 | 183,691,900.10 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,220,000.00 | 27,153,112.38 | 25,486,128.99 | 2,886,983.39 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,220,000.00 | 27,153,112.38 | 25,486,128.99 | 2,886,983.39 | ||||||||
4.其他 | 0.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -57,819,600.00 | -57,819,600.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 321,220,000.00 | 1,170,167,647.60 | 25,486,128.99 | 89,622,104.94 | 732,346,700.21 | 2,287,870,323.76 |
三、公司基本情况
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由深圳市捷佳伟创微电子设备有限公司于2011年10月整体变更设立,本公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2018]1159号)核准,于2018年8月在深圳证券交易所上市,向社会公众发行人民币普通股8,000万股,股票代码为300724,募集资金净额为104,760.36万元。
2021年3月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕674号)同意捷佳伟创向特定对象发行股票的注册申请。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月12日出具的容诚验字[2021]361Z0037号《验资报告》,截至2021年4月8日止,捷佳伟创已向14个发行对象非公开发行人民币普通股股票26,480,245股,募集资金总额2,499,999,930.45元,扣除相关发行费用18,799,509.67元(不含税),实际募集资金净额为2,481,200,420.78元,其中增加股本人民币26,480,245元,增加资本公积人民币2,454,720,175.78元。本次向特定对象发行A股股票于2021年4月27日上市。公司所属行业为专用设备制造业(分类代码:
C35)。
截至2021年6月30日,本公司累计发行股本总数347,700,245股,注册资本347,700,245元。余仲、左国军、梁美珍三人合计直接和间接控制公司有表决权股份11,991.52万股,占公司股本比例为34.49%,为公司控股股东和实际控制人。其中余仲直接和间接控制3,639.63万股,持股比例为10.47%;左国军持有2,661.76万股,持股比例为7.66%,梁美珍持有公司2,845.07万股,其子女蒋婉同、蒋泽宇分别持有公司1,422.53万股和1,422.53万股,蒋婉同、蒋泽宇所对应的股东权利由其监护人梁美珍行使,因此,梁美珍控制公司5,690.13万股股份的表决权,占公司股本比例为16.36%。
本公司统一社会信用代码:91440300662677723N;住所:深圳市坪山区龙田街道竹坑社区金牛东路62号一层至六层;法定代表人为余仲。本公司主营业务包括PECVD设备、扩散炉、制绒设备、刻蚀设备、清洗设备、自动化配套设备等太阳能电池片生产工艺流程中的主要设备的研发、制造和销售等。
财务报表及财务报表日:
序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
直接 | 间接 |
1 | 常州捷佳创精密机械有限公司 | 常州精密 | 100.00 | |
2 | 常州捷佳创智能装备有限公司 | 常州智能 | 51.00 |
3 | 创微微电子(常州)有限公司 | 创微微电子 | 100.00 | |
4 | 深圳市创翔软件有限公司 | 创翔软件 | 100.00 | |
5 | 捷佳创科技有限责任公司 | 捷佳创科技 | 67.35 | |
6 | 泰州捷佳创精密装备有限公司 | 泰州佳创 | 100.00 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司合并及母公司财务状况以及合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个。本次报告期为2021年1月1日至2021年6月30日。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、(22)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币收付、采购业务:采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币销售业务:采用交易发生日当月第一个工作日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行
初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
详见本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
12、应收账款
详见本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
13、应收款项融资
详见本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
15、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、库存商品、周转材料、合同取得成本等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用月末一次加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担
的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
19、债权投资
详见附注五.10.金融工具
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5% | 3.17-4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 3-4 | 5% | 23.75-31.67% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-15 | 5% | 6.33-31.67% |
装修费 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50-19.00% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
(1)使用权资产确认条件公司使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;公司作为承租人发生的初始直接费用;公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。(2)使用权资产的折旧方法公司采用直线法计提折旧。公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命(年) |
土地使用权 | 30.00-50.00 |
软件 | 5.00-10.00 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚 未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激 励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开 始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选 择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;根据公司提供的担保余值预计应支 付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的,采用本公司的增量借款利率 作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资 产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:本公 司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的 实际行使情况与原评估结果不一致;根据担保余值预计的应付金额发生变动;用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账 面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
1、销售商品收入确认的一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,
将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
2、具体原则
公司主要销售光伏设备产品。收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,经购货方验收合格,并出具验收单,且产品销售收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
(1)企业能够满足政府补助所附条件;
(2)企业能够收到政府补助。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)经营租赁的会计处理方法
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制 一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处 理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1.承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按 照成本进行初始计量,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除 已享受的租赁激励相关金额);发生的初始直接费用;为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或 将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚 未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激 励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开 始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选 择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;根据公司提供的担保余值预计应支 付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的,采用
本公司的增量借款利率 作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资 产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的 实际行使情况与原评估结果不一致;根据担保余值预计的应付金额发生变动;用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账 面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租 赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超 过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租 赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变 更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格 按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价, 重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2.出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移, 但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的 其他租赁。
本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁 且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债,本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁 有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入 租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融 资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值 和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认 和减值按照本附注五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际 发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就暂时性差异确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2018年12月7日,财政部修订并发布了《企业会计准则21号—租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”) | 2021年4月27日召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十四次会议 | 巨潮资讯网《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2021-036) |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,548,028,238.99 | 1,548,028,238.99 | |
结算备付金 |
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,453,239,827.49 | 1,453,239,827.49 | |
应收账款 | 1,000,457,066.72 | 1,000,457,066.72 | |
应收款项融资 | 357,080,103.34 | 357,080,103.34 | |
预付款项 | 110,940,290.33 | 110,940,290.33 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 37,257,729.95 | 37,257,729.95 | |
其中:应收利息 | 8,805,134.79 | 8,805,134.79 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 3,822,540,409.04 | 3,822,540,409.04 | |
合同资产 | 325,294,097.55 | 325,294,097.55 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 37,906,503.03 | 37,906,503.03 | |
流动资产合计 | 8,692,744,266.44 | 8,692,744,266.44 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 85,272,457.12 | 85,272,457.12 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 250,946,262.79 | 250,946,262.79 | |
在建工程 | 39,477,589.39 | 39,477,589.39 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 28,623,249.15 | 28,623,249.15 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,509,464.76 | 6,509,464.76 | |
递延所得税资产 | 95,185,566.45 | 95,185,566.45 | |
其他非流动资产 | 84,673,605.37 | 84,673,605.37 | |
非流动资产合计 | 590,688,195.03 | 590,688,195.03 | |
资产总计 | 9,283,432,461.47 | 9,283,432,461.47 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 193,630,808.70 | 193,630,808.70 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 675,279,821.11 | 675,279,821.11 | |
应付账款 | 1,390,484,641.63 | 1,390,484,641.63 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,324,981,915.96 | 3,324,981,915.96 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 144,168,595.41 | 144,168,595.41 | |
应交税费 | 33,552,113.34 | 33,552,113.34 | |
其他应付款 | 251,304,517.66 | 251,304,517.66 | |
其中:应付利息 | 810,442.58 | 810,442.58 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 194,100,162.42 | 194,100,162.42 |
流动负债合计 | 6,207,502,576.23 | 6,207,502,576.23 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 29,484,746.20 | 29,484,746.20 | |
递延收益 | 11,469,719.04 | 11,469,719.04 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 40,954,465.24 | 40,954,465.24 | |
负债合计 | 6,248,457,041.47 | 6,248,457,041.47 | |
所有者权益: | |||
股本 | 321,220,000.00 | 321,220,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,187,933,224.18 | 1,187,933,224.18 | |
减:库存股 | 25,486,128.99 | 25,486,128.99 | |
其他综合收益 | -32,787.72 | -32,787.72 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,430,792,515.24 | 1,430,792,515.24 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,036,163,328.03 | 3,036,163,328.03 | |
少数股东权益 | -1,187,908.03 | -1,187,908.03 | |
所有者权益合计 | 3,034,975,420.00 | 3,034,975,420.00 | |
负债和所有者权益总计 | 9,283,432,461.47 | 9,283,432,461.47 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,200,784,898.74 | 1,200,784,898.74 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,081,005,815.72 | 1,081,005,815.72 | |
应收账款 | 783,735,297.30 | 783,735,297.30 | |
应收款项融资 | 276,420,825.71 | 276,420,825.71 | |
预付款项 | 106,210,780.32 | 106,210,780.32 | |
其他应收款 | 33,669,270.83 | 33,669,270.83 | |
其中:应收利息 | 8,805,134.79 | 8,805,134.79 | |
应收股利 | |||
存货 | 2,993,566,890.32 | 2,993,566,890.32 | |
合同资产 | 252,086,181.54 | 252,086,181.54 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 18,007,382.11 | 18,007,382.11 | |
流动资产合计 | 6,745,487,342.59 | 6,745,487,342.59 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 307,301,923.89 | 307,301,923.89 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 183,673,842.11 | 183,673,842.11 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 12,478,253.92 | 12,478,253.92 | |
开发支出 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 60,182,954.24 | 60,182,954.24 | |
其他非流动资产 | 74,302,965.79 | 74,302,965.79 | |
非流动资产合计 | 637,939,939.95 | 637,939,939.95 | |
资产总计 | 7,383,427,282.54 | 7,383,427,282.54 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 165,462,421.64 | 165,462,421.64 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 470,484,947.29 | 470,484,947.29 | |
应付账款 | 1,042,542,408.87 | 1,042,542,408.87 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,696,204,165.57 | 2,696,204,165.57 | |
应付职工薪酬 | 119,269,328.93 | 119,269,328.93 | |
应交税费 | 19,841,172.97 | 19,841,172.97 | |
其他应付款 | 220,124,276.92 | 220,124,276.92 | |
其中:应付利息 | 810,442.58 | 810,442.58 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 177,546,760.82 | 177,546,760.82 | |
流动负债合计 | 4,911,475,483.01 | 4,911,475,483.01 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 24,283,689.53 | 24,283,689.53 | |
递延收益 | 6,496,721.54 | 6,496,721.54 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 30,780,411.07 | 30,780,411.07 | |
负债合计 | 4,942,255,894.08 | 4,942,255,894.08 | |
所有者权益: | |||
股本 | 321,220,000.00 | 321,220,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,186,016,608.59 | 1,186,016,608.59 | |
减:库存股 | 25,486,128.99 | 25,486,128.99 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 | |
未分配利润 | 837,684,403.54 | 837,684,403.54 | |
所有者权益合计 | 2,441,171,388.46 | 2,441,171,388.46 | |
负债和所有者权益总计 | 7,383,427,282.54 | 7,383,427,282.54 |
调整情况说明
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 17.00%、16.00%、13.00%、9.00%、6.00% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7.00% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25.00%、15.00% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3.00% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 | 15.00% |
常州捷佳创精密机械有限公司 | 15.00% |
深圳市创翔软件有限公司 | 25.00% |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 25.00% |
创微微电子(常州)有限公司 | 25.00% |
捷佳创科技有限责任公司 | 法人税15%、地方法人税10.3%、事业税3.5% |
泰州捷佳创精密装备有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
1.公司于2020年重新通过了高新技术企业认定,并于2020年12月11日取得高新技术企业证书,证书编号为GR202044206247,按国家相关税收规定,适用减按15%的税率征收企业所得税。有效期三年。 2.子公司常州捷佳创精密机械有限公司于2020年重新通过了高新技术企业认定,并于2020年12月2日取得高新技术企业证书,证书编号为GR202032001633,按国家相关税收规定,适用减按15%的税率征收企业所得税。有效期三年。 3.根据财政部国家税务总局《关于嵌入式软件增值税政策的通知》(财税【2008】第092号),本公司及子公司常州捷佳创精密机械有限公司、常州捷佳创智能装备有限公司软件产品享受增值税即征即退政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 20,219,471.65 | 126,362.36 |
银行存款 | 3,252,510,526.09 | 863,539,247.54 |
其他货币资金 | 734,646,978.44 | 684,362,629.09 |
合计 | 4,007,376,976.18 | 1,548,028,238.99 |
其中:存放在境外的款项总额 | 3,873,499.63 | 5,205,295.24 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 734,646,978.44 |
其他说明其他货币资金期末余额734,646,978.44元。其中汇票保证金120,252,174.55 元、保函保证金459,803.89 元、以及买方信贷保证金613,935,000.00 元,因不能随时用于支付,本公司在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | |
其中: | ||
结构性存款 | 62,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 62,000,000.00 | 0.00 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,022,743,860.56 | 1,421,276,540.41 |
商业承兑票据 | 7,317,449.17 | 31,963,287.08 |
合计 | 1,030,061,309.73 | 1,453,239,827.49 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,030,061,309.73 | 100.00% | 365,872.46 | 0.04% | 1,029,695,437.27 | 1,455,934,750.86 | 100.00% | 2,694,923.37 | 0.19% | 1,453,239,827.49 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 7,317,449.17 | 0.71% | 365,872.46 | 5.00% | 6,951,576.71 | 34,658,210.45 | 2.38% | 2,694,923.37 | 7.78% | 31,963,287.08 |
银行承兑汇票 | 1,022,743,860.56 | 99.29% | 1,022,743,860.56 | 1,421,276,540.41 | 97.62% | 1,421,276,540.41 | ||||
合计 | 1,030,061,309.73 | 100.00% | 365,872.46 | 0.04% | 1,029,695,437.27 | 1,455,934,750.86 | 100.00% | 2,694,923.37 | 0.19% | 1,453,239,827.49 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票 | 7,317,449.17 | 365,872.46 | 5.00% |
合计 | 7,317,449.17 | 365,872.46 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提 | 2,694,923.37 | 365,872.46 | 2,694,923.37 | 365,872.46 | ||
合计 | 2,694,923.37 | 365,872.46 | 2,694,923.37 | 365,872.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 371,857,093.00 |
合计 | 371,857,093.00 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 474,713,723.90 | 811,249,797.67 |
合计 | 474,713,723.90 | 811,249,797.67 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 1,700,000.00 |
合计 | 1,700,000.00 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 226,307,440.07 | 13.01% | 152,182,431.45 | 67.25% | 74,125,008.62 | 231,332,138.54 | 18.26% | 156,223,075.18 | 67.53% | 75,109,063.36 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大 | 199,834,248.66 | 11.48% | 125,709,240.04 | 62.91% | 74,125,008.62 | 199,549,358.15 | 15.76% | 124,569,094.79 | 62.43% | 74,980,263.36 |
单项金额不重大 | 26,473,191.41 | 1.52% | 26,473,191.41 | 100.00% | 0.00 | 31,782,780.39 | 2.51% | 31,653,980.39 | 99.59% | 128,800.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,513,721,291.17 | 86.99% | 149,978,257.76 | 9.91% | 1,363,743,033.41 | 1,035,215,515.70 | 81.74% | 109,867,512.34 | 10.61% | 925,348,003.36 |
其中: | ||||||||||
合计 | 1,740,028,731.24 | 100.00% | 302,160,689.21 | 17.37% | 1,437,868,042.03 | 1,266,547,654.24 | 100.00% | 266,090,587.52 | 21.01% | 1,000,457,066.72 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户1 | 123,624,895.88 | 61,812,447.94 | 50.00% | 还款意愿差,涉及诉讼 |
客户2 | 24,625,121.37 | 12,312,560.69 | 50.00% | 强制执行中,预计收回可能性低 |
客户3 | 14,691,000.00 | 14,691,000.00 | 100.00% | 经营困难面临较多诉讼,预计可回收性低 |
客户4 | 9,294,677.62 | 9,294,677.62 | 100.00% | 客户回款情况差,可收回性小 |
客户5 | 6,727,500.00 | 6,727,500.00 | 100.00% | 客户回款情况差,可收回性小 |
客户6 | 5,737,953.79 | 5,737,953.79 | 100.00% | 客户回款情况差,可收回性小 |
合计 | 184,701,148.66 | 110,576,140.04 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 199,834,248.66 | 125,709,240.04 | 62.91% | 强制执行、资不抵债和还款意愿差,预计收回可能性低 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 26,473,191.41 | 26,473,191.41 | 100.00% | 强制执行、资不抵债和还款意愿差,预计收回可能性低 |
合计 | 226,307,440.07 | 152,182,431.45 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析组合 | 1,513,721,291.17 | 149,978,257.76 | 9.91% |
合计 | 1,513,721,291.17 | 149,978,257.76 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 995,720,587.85 |
1至2年 | 499,091,794.49 |
2至3年 | 91,435,783.48 |
3年以上 | 153,780,565.42 |
3至4年 | 63,832,603.17 |
4至5年 | 23,668,165.58 |
5年以上 | 66,279,796.67 |
合计 | 1,740,028,731.24 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 266,090,587.52 | 38,200,424.73 | 17,903.17 | 2,112,419.87 | 302,160,689.21 | |
合计 | 266,090,587.52 | 38,200,424.73 | 17,903.17 | 2,112,419.87 | 0.00 | 302,160,689.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,112,419.87 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1(集团) | 223,742,132.06 | 12.86% | 29,533,993.81 |
客户2(集团) | 192,116,299.59 | 11.04% | 14,204,216.98 |
客户3(集团) | 142,952,919.38 | 8.22% | 7,147,645.97 |
客户4(集团) | 123,624,895.88 | 7.10% | 61,812,447.94 |
客户5(集团) | 100,382,754.57 | 5.77% | 6,143,371.44 |
合计 | 782,819,001.48 | 44.99% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 171,099,165.00 | 357,080,103.34 |
合计 | 171,099,165.00 | 357,080,103.34 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项目 | 年初余额 | 本年新增 | 本年终止确认 | 其他变动 | 年末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 357,080,103.34 | 379,467,772.06 | 565,448,710.40 | 171,099,165.00 | ||
合计 | 357,080,103.34 | 379,467,772.06 | 565,448,710.40 | 171,099,165.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
类 别 | 2021 年 6月 30 日 | |||
计提减值准备的基础 | 计提比例(%) | 减值准备 | 备注 | |
按单项计提减值准备 | ||||
按组合计提减值准备 | 171,099,165.00 | - |
合计 | 171,099,165.00 | - |
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 112,924,605.46 | 97.62% | 105,026,191.28 | 94.67% |
1至2年 | 903,669.76 | 0.78% | 4,710,144.24 | 4.25% |
2至3年 | 1,526,420.30 | 1.32% | 850,030.03 | 0.77% |
3年以上 | 325,645.96 | 0.28% | 353,924.78 | 0.32% |
合计 | 115,680,341.48 | -- | 110,940,290.33 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 2021年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 34,739,881.31 | 30.03% |
供应商二 | 10,088,814.35 | 8.72% |
供应商三 | 8,607,827.26 | 7.44% |
供应商四 | 6,310,000.00 | 5.45% |
供应商五 | 6,240,000.00 | 5.39% |
合计 | 65,986,522.92 | 57.04% |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 15,329,698.06 | 8,805,134.79 |
其他应收款 | 54,812,738.13 | 28,452,595.16 |
合计 | 70,142,436.19 | 37,257,729.95 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款及结构性理财 | 15,329,698.06 | 8,805,134.79 |
合计 | 15,329,698.06 | 8,805,134.79 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收退税款 | 29,060,259.27 | 6,330,440.33 |
往来款项 | 22,022,467.53 | 4,645,642.76 |
保证金及押金 | 8,788,418.30 | 24,609,092.50 |
备用金 | 1,799,786.07 | 1,506,467.33 |
合计 | 61,670,931.17 | 37,091,642.92 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,598,959.18 | 2,040,088.58 | 8,639,047.76 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期转回 | 1,780,854.73 | 1,780,854.73 |
2021年6月30日余额 | 4,818,104.45 | 2,040,088.58 | 6,858,193.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 55,618,700.94 |
1至2年 | 3,560,784.52 |
2至3年 | 1,345,500.00 |
3年以上 | 1,145,945.71 |
3至4年 | 375,508.93 |
4至5年 | 45,143.12 |
5年以上 | 725,293.66 |
合计 | 61,670,931.17 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 8,639,047.76 | 1,780,854.73 | 6,858,193.03 | |||
合计 | 8,639,047.76 | 1,780,854.73 | 6,858,193.03 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 增值税即征即退 | 29,060,259.27 | 1年以内 | 47.12% | |
单位2 | 投标保证金 | 6,652,000.00 | 1年以内 | 10.79% | 665,200.00 |
单位3 | 投标保证金 | 4,450,000.00 | 1年以内 | 7.22% | 445,000.00 |
单位4 | 投标保证金 | 2,100,000.00 | 1年以内 | 3.41% | 210,000.00 |
单位5 | 投标保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年100,000.00;其余2-3年 | 3.24% | 900,000.00 |
合计 | -- | 44,262,259.27 | -- | 71.77% | 2,220,200.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
深圳坪山国税局(应收软件产品增值税即征即退) | 软件增值税即征即退 | 29,060,259.27 | 1年以内 | 已于2021年7月收回 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 545,304,877.72 | 3,345,014.81 | 541,959,862.91 | 386,126,440.11 | 4,119,640.29 | 382,006,799.82 |
在产品 | 1,028,067,405.56 | 1,043,878.43 | 1,027,023,527.13 | 713,894,389.87 | 3,649,996.70 | 710,244,393.17 |
库存商品 | 153,420,785.39 | 1,034,000.00 | 152,386,785.39 | 10,568,309.35 | 1,034,000.00 | 9,534,309.35 |
发出商品 | 2,917,443,152.64 | 25,703,035.26 | 2,891,740,117.38 | 2,740,810,190.94 | 24,867,643.52 | 2,715,942,547.42 |
委托加工物资 | 4,812,359.28 | 4,812,359.28 | ||||
合计 | 4,644,236,221.31 | 31,125,928.50 | 4,613,110,292.81 | 3,856,211,689.55 | 33,671,280.51 | 3,822,540,409.04 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 4,119,640.29 | 876,340.38 | 1,650,965.86 | 3,345,014.81 | ||
在产品 | 3,649,996.70 | 1,009,398.90 | 3,615,517.17 | 1,043,878.43 | ||
库存商品 | 1,034,000.00 | 1,034,000.00 | ||||
发出商品 | 24,867,643.52 | 3,659,409.95 | 2,824,018.21 | 25,703,035.26 | ||
合计 | 33,671,280.51 | 5,545,149.23 | 8,090,501.24 | 31,125,928.50 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未到期的质保金 | 458,904,099.18 | 23,150,732.09 | 435,753,367.09 | 350,008,948.14 | 24,714,850.59 | 325,294,097.55 |
合计 | 458,904,099.18 | 23,150,732.09 | 435,753,367.09 | 350,008,948.14 | 24,714,850.59 | 325,294,097.55 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
类 别 | 2021年6月30日 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 整个存续期预期信用损失率(%) |
按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备 | 454,733,035.17 | 100.00 | 23,150,732.09 | 5.09 | 431,582,303.08 |
合计 | 454,733,035.17 | 100.00 | 23,150,732.09 | 5.09 | 431,582,303.08 |
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按单项计提减值准备 | 8,014,781.31 | |||
按组合计提减值准备 | 6,450,662.81 | |||
合计 | 6,450,662.81 | 8,014,781.31 | -- |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 135,478,649.80 | 15,642,434.34 |
预缴企业所得税 | 80,238,593.63 | 17,293,127.05 |
待摊费用 | 3,768,186.64 | 4,866,797.07 |
日本公司预缴消费税 | 137,769.31 | 104,144.57 |
合计 | 219,623,199.38 | 37,906,503.03 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债券投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
湖北天合光能有限 | 85,272,457.12 | -1,613,651.22 | 83,658,805.90 |
公司 | |||||||||||
西安晟光硅研半导体科技有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||
小计 | 85,272,457.12 | 10,000,000.00 | -1,613,651.22 | 93,658,805.90 | |||||||
合计 | 85,272,457.12 | 10,000,000.00 | -1,613,651.22 | 93,658,805.90 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 303,684,534.75 | 250,946,262.79 |
合计 | 303,684,534.75 | 250,946,262.79 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 装修费 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 180,102,074.55 | 21,048,404.62 | 10,232,718.85 | 46,957,097.22 | 43,864,529.47 | 302,204,824.71 |
2.本期增加金额 | 44,964,726.02 | 8,427,408.70 | 967,825.98 | 8,731,857.75 | 3,990,453.41 | 67,082,271.86 |
(1)购置 | 22,376.15 | 8,197,867.09 | 967,825.98 | 7,750,006.33 | 353,939.65 | 17,292,015.20 |
(2)在建工程转入 | 44,942,349.87 | 229,541.61 | 0.00 | 981,851.42 | 3,636,513.76 | 49,790,256.66 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 548,751.89 | 103,000.00 | 123,353.28 | 775,105.17 | ||
(1)处置或报废 | 548,751.89 | 103,000.00 | 123,353.28 | 775,105.17 | ||
4.期末余额 | 225,066,800.57 | 28,927,061.43 | 11,097,544.83 | 55,565,601.69 | 47,854,982.88 | 368,511,991.40 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 15,829,844.13 | 4,869,565.44 | 5,735,390.41 | 20,802,721.25 | 3,846,925.31 | 51,084,446.54 |
2.本期增加金额 | 4,048,180.70 | 2,158,982.36 | 751,011.68 | 4,921,085.24 | 2,268,713.54 | 14,147,973.52 |
(1)计提 | 4,048,180.70 | 2,158,982.36 | 751,011.68 | 4,921,085.24 | 2,268,713.54 | 14,147,973.52 |
3.本期减少金额 | 189,927.85 | 97,850.00 | 117,185.56 | 404,963.41 | ||
(1)处置或报废 | 189,927.85 | 97,850.00 | 117,185.56 | 404,963.41 | ||
4.期末余额 | 19,878,024.83 | 6,838,619.95 | 6,388,552.09 | 25,606,620.93 | 6,115,638.85 | 64,827,456.65 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 174,115.38 | 174,115.38 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 174,115.38 | 174,115.38 | ||||
(1)处置或报废 | 174,115.38 | 174,115.38 | ||||
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | ||||
四、账面价值 | 205,188,775.74 | 22,088,441.48 | 4,708,992.74 | 29,958,980.76 | 41,739,344.03 | 303,684,534.75 |
1.期末账面价值 | 205,188,775.74 | 22,088,441.48 | 4,708,992.74 | 29,958,980.76 | 41,739,344.03 | 303,684,534.75 |
2.期初账面价值 | 164,272,230.42 | 16,004,723.80 | 4,493,296.28 | 26,158,408.13 | 40,017,604.16 | 250,946,262.79 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 29,882,859.28 | 39,477,589.39 |
合计 | 29,882,859.28 | 39,477,589.39 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
常州-新厂区建设工程 | 7,027,517.46 | 7,027,517.46 | 34,636,298.38 | 34,636,298.38 | ||
常州厂区及宿舍翻新 | 0.00 | 3,636,513.76 | 3,636,513.76 | |||
其他 | 22,704,602.81 | 22,704,602.81 | 1,204,777.25 | 1,204,777.25 | ||
坪山二办91.96KW分布式光伏电站 | 150,739.01 | 150,739.01 | 0.00 | 0.00 | ||
合计 | 29,882,859.28 | 29,882,859.28 | 39,477,589.39 | 39,477,589.39 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
常州-新厂区建 | 41,284,403.67 | 34,636,298.38 | 35,211,698.80 | 62,820,479.72 | 7,027,517.46 | 募股资金 |
设工程 | ||||||||||||
合计 | 41,284,403.67 | 34,636,298.38 | 35,211,698.80 | 62,820,479.72 | 7,027,517.46 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 多彩科技 | 联高创意园 | 合计 |
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 3,647,975.40 | 1,895,781.05 | 5,543,756.45 |
4.期末余额 | 3,647,975.40 | 1,895,781.05 | 5,543,756.45 |
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 683,995.38 | 270,825.86 | 954,821.24 |
(1)计提 | 683,995.38 | 270,825.86 | 954,821.24 |
4.期末余额 | 683,995.38 | 270,825.86 | 954,821.24 |
1.期末账面价值 | 2,963,980.02 | 1,624,955.19 | 4,588,935.21 |
2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 29,705,981.42 | 0.00 | 0.00 | 7,111,416.10 | 36,817,397.52 |
2.本期增加金额 | 82,627,113.99 | 0.00 | 0.00 | 1,661,457.32 | 84,288,571.31 |
(1)购置 | 82,627,113.99 | 0.00 | 0.00 | 1,661,457.32 | 84,288,571.31 |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 112,333,095.41 | 0.00 | 0.00 | 8,772,873.42 | 121,105,968.83 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 5,847,745.65 | 0.00 | 0.00 | 2,346,402.72 | 8,194,148.37 |
2.本期增加金额 | 689,338.75 | 0.00 | 0.00 | 587,589.61 | 1,276,928.36 |
(1)计提 | 689,338.75 | 0.00 | 0.00 | 587,589.61 | 1,276,928.36 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 6,537,084.40 | 0.00 | 0.00 | 2,933,992.33 | 9,471,076.73 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 105,796,011.01 | 0.00 | 0.00 | 5,838,881.09 | 111,634,892.10 |
2.期初账面价值 | 23,858,235.77 | 4,765,013.38 | 28,623,249.15 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
合计 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
常州-厂房零星更新维修工程汇总 | 6,475,554.45 | 917,662.61 | 2,252,672.11 | 5,140,544.95 | |
其他 | 33,910.31 | 33,910.31 | 0.00 | ||
赛辉信达-捷佳伟创多彩产业园弱点系统(材料类) | 0.00 | 248,716.70 | 50,638.35 | 198,078.35 | |
联高创意园3/4栋弱电工程 | 0.00 | 207,964.60 | 19,496.67 | 188,467.93 | |
合计 | 6,509,464.76 | 1,374,343.91 | 2,356,717.44 | 5,527,091.23 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 54,584,213.50 | 9,217,584.21 | 334,231,138.73 | 51,224,264.26 |
内部交易未实现利润 | 267,017.29 | 38,441.36 | ||
可抵扣亏损 | 72,721,966.17 | 18,136,527.72 | 57,598,660.86 | 14,364,956.79 |
递延收益 | 12,474,663.00 | 1,871,199.45 | 11,469,719.04 | 1,720,457.86 |
预计负债 | 33,620,955.22 | 5,181,578.25 | 29,484,746.20 | 4,561,146.90 |
股权激励 | 16,598,647.22 | 2,549,441.41 | 22,776,184.05 | 3,520,939.59 |
出口退税 | 33,658,843.02 | 5,048,826.45 | 44,013,955.18 | 6,602,093.27 |
计提未支付的预提费用 | 40,301,360.70 | 6,045,204.11 | ||
计提未支付的职工薪酬 | 47,387,082.07 | 7,108,062.31 | ||
信用减值准备 | 303,916,039.80 | 45,612,155.92 | ||
合计 | 527,575,327.93 | 87,617,313.41 | 587,529,864.12 | 95,185,566.45 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 87,617,313.41 | 95,185,566.45 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 5,946,826.50 | 3,154,659.55 |
可抵扣亏损 | 21,062,089.63 | 18,605,487.30 |
合计 | 27,008,916.13 | 21,760,146.85 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022 | |||
2023 | 3,178,151.21 | 3,178,151.21 | |
2024 | 8,442,044.33 | 8,442,044.33 | |
2025 | 6,985,291.76 | 6,985,291.76 | |
2026 | 2,456,602.33 | ||
合计 | 21,062,089.63 | 18,605,487.30 | -- |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程、设备等长期性款项 | 103,952,395.27 | 103,952,395.27 | 80,522,661.98 | 80,522,661.98 | ||
预付定增费用 | 4,150,943.39 | 4,150,943.39 | ||||
长期理财款 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 | ||||
合计 | 278,952,395.27 | 278,952,395.27 | 84,673,605.37 | 84,673,605.37 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 16,681,109.00 | 28,168,387.06 |
信用借款 | 37,317,679.09 | 165,462,421.64 |
合计 | 53,998,788.09 | 193,630,808.70 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 588,033,499.11 | 675,279,821.11 |
合计 | 588,033,499.11 | 675,279,821.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 2,107,477,972.41 | 1,376,479,978.61 |
1-2年 | 10,800,696.17 | 11,104,416.74 |
2-3年 | 14,461,957.27 | 1,853,755.00 |
3年以上 | 1,698,804.97 | 1,046,491.28 |
合计 | 2,134,439,430.82 | 1,390,484,641.63 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
CNHGlobalCommercialCo.,Ltd | 6,957,744.16 | 应付佣金,未到结算期 |
合计 | 6,957,744.16 | -- |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 3,749,288,445.16 | 3,324,981,915.96 |
合计 | 3,749,288,445.16 | 3,324,981,915.96 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
预收商品款 | 424,306,529.20 | 新增订单的增加导致预收商品款增加 |
合计 | 424,306,529.20 | —— |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 144,168,595.41 | 221,959,541.48 | 235,981,132.88 | 130,147,004.01 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 8,618,856.65 | 8,618,856.65 | 0.00 |
合计 | 144,168,595.41 | 230,578,398.13 | 244,599,989.53 | 130,147,004.01 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 144,168,595.41 | 208,583,069.43 | 222,604,660.83 | 130,147,004.01 |
2、职工福利费 | 0.00 | 4,047,618.86 | 4,047,618.86 | 0.00 |
3、社会保险费 | 0.00 | 6,465,174.99 | 6,465,174.99 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 5,847,451.80 | 5,847,451.80 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 274,225.18 | 274,225.18 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 343,498.01 | 343,498.01 | 0.00 |
4、住房公积金 | 0.00 | 2,863,678.20 | 2,863,678.20 | |
合计 | 144,168,595.41 | 221,959,541.48 | 235,981,132.88 | 130,147,004.01 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,328,963.26 | 8,328,963.26 | ||
2、失业保险费 | 289,893.39 | 289,893.39 | ||
合计 | 0.00 | 8,618,856.65 | 8,618,856.65 | 0.00 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 6,360,851.30 | 18,585,178.70 |
消费税 | 13,073,913.46 | 10,806,490.09 |
企业所得税 | 1,108,668.10 | 1,348,767.36 |
个人所得税 | 479,162.62 | 1,355,565.14 |
教育费附加 | 204,978.46 | 580,579.54 |
地方教育费附加 | 136,864.56 | 387,265.28 |
印花税 | 481,066.02 | 280,819.24 |
房产税 | 204,626.12 | 107,980.87 |
土地使用税 | 46,382.90 | 46,382.90 |
其他税种 | 53,084.22 |
合计 | 22,096,513.54 | 33,552,113.34 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 521,729.90 | 810,442.58 |
其他应付款 | 262,784,912.71 | 250,494,075.08 |
合计 | 263,306,642.61 | 251,304,517.66 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款应付利息 | 521,729.90 | 810,442.58 |
合计 | 521,729.90 | 810,442.58 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股东往来款 | 27,855,726.92 | 27,287,085.24 |
押金保证金 | 72,235.00 | 86,241.10 |
往来款 | 12,204,135.79 | 9,269,884.49 |
计提费用 | 31,652,815.00 | 22,850,864.25 |
买方信贷风险金 | 191,000,000.00 | 191,000,000.00 |
合计 | 262,784,912.71 | 250,494,075.08 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转增值税销项税额 | 217,661,608.24 | 194,100,162.42 |
合计 | 217,661,608.24 | 194,100,162.42 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
多彩科技 | 2,996,192.79 | |
联高创意园 | 1,727,551.66 | |
合计 | 4,723,744.45 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 28,377,955.22 | 21,511,746.20 | 计提售后服务费 |
买方信贷损失准备 | 5,243,000.00 | 7,973,000.00 | 计提买方信贷风险损失准备金 |
合计 | 33,620,955.22 | 29,484,746.20 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 11,469,719.04 | 2,215,000.00 | 1,210,056.04 | 12,474,663.00 | |
合计 | 11,469,719.04 | 2,215,000.00 | 1,210,056.04 | 12,474,663.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
深圳发改委资助PECVD设备产业化款 | 2,704,186.57 | 1,147,489.55 | 1,433,380.91 | 与资产相关 | ||||
深圳发改委资助晶体硅工程中心款 | 2,292,534.97 | 62,566.49 | 2,353,284.59 | 与资产相关 | ||||
深圳发改委资助3D打印设备研发专项资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
2019年科技成果转化专项资金 | 4,972,997.50 | 1,000,000.00 | 5,972,997.50 | 与资产相关 | ||||
LPCVD | 1,215,000.00 | 1,215,000.00 | 与资产相关 | |||||
合计 | 11,469,719.04 | 2,215,000.00 | 1,210,056.04 | 12,474,663.00 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 321,220,000.00 | 26,480,245.00 | 26,480,245.00 | 347,700,245.00 |
其他说明:
报告期向特定对象发行股票导致股本增加26,480,245.00元。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,163,447,773.48 | 2,454,720,175.78 | 3,618,167,949.26 | |
其他资本公积 | 24,485,450.70 | 794,033.38 | 25,279,484.08 | |
合计 | 1,187,933,224.18 | 2,455,514,209.16 | 3,643,447,433.34 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
说明1:股本溢价本期增加系报告期内定向增发,实收投资款超过股本的部分计入资本公积。说明2:其他资本公积本期增加系确认的股份支付费用。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 25,486,128.99 | 10,194,451.60 | 15,291,677.39 | |
合计 | 25,486,128.99 | 10,194,451.60 | 15,291,677.39 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司因实行员工持股计划回购本公司股份,本期员工持股计划解禁40%从而导致库存股变化。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -32,787.72 | -375,783.44 | -253,090.15 | -122,693.29 | -285,877.87 | |||
外币财务报表折算差额 | -32,787.72 | -375,783.44 | -253,090.15 | -122,693.29 | -285,877.87 | |||
其他综合收益合计 | -32,787.72 | -375,783.44 | -253,090.15 | -122,693.29 | -285,877.87 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 | ||
合计 | 121,736,505.32 | 121,736,505.32 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,430,792,515.24 | 997,699,092.85 |
调整后期初未分配利润 | 1,430,792,515.24 | 997,699,092.85 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 457,837,659.40 | 523,027,422.77 |
减:提取法定盈余公积 | 32,114,400.38 | |
应付普通股股利 | 62,586,044.10 | 57,819,600.00 |
其他 | ||
期末未分配利润 | 1,826,044,130.53 | 1,430,792,515.24 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,562,783,161.21 | 1,910,566,290.31 | 1,833,935,866.52 | 1,335,009,429.02 |
其他业务 | 60,764,589.10 | 31,195,109.25 | 58,669,658.09 | 33,648,487.88 |
合计 | 2,623,547,750.31 | 1,941,761,399.56 | 1,892,605,524.61 | 1,368,657,916.90 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 集团合并收入 | 合计 |
其中: | ||||
工艺设备 | 2,291,824,241.41 | 2,291,824,241.41 | ||
自动化配套设备 | 220,365,999.30 | 220,365,999.30 | ||
配件等其他 | 60,764,589.10 | 60,764,589.10 | ||
其他设备 | 50,592,920.50 | 50,592,920.50 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
其中: | ||||
合计 | 2,623,547,750.31 | 2,623,547,750.31 |
与履约义务相关的信息:
本公司的履约义务主要系移交光伏电池生产设备并按约定完成验收。光伏电池生产设备属于某一时点的履约义务。履约义务时点为设备验收合格,提供验收单。根据本公司实际业务情况,合同价款不包含重大的融资成分。本公司与客户合同中根据节点确定进度款支付的时间和比例,双方按照合同条款履行相应义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为3,749,288,445.16元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 5,238,741.50 | 4,603,432.78 |
教育费附加 | 2,245,174.95 | 1,972,899.77 |
房产税 | 344,822.07 | 215,961.73 |
土地使用税 | 92,765.80 | 92,765.80 |
车船使用税 | 4,974.48 | 4,428.51 |
印花税 | 2,272,986.48 | 893,306.25 |
地方教育附加 | 1,496,783.28 | 1,315,266.51 |
环保税 | 28,624.85 | |
合计 | 11,696,248.56 | 9,126,686.20 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利费 | 4,654,169.29 | 4,220,719.72 |
差旅费 | 3,884,387.07 | 5,346,398.23 |
业务招待费 | 1,091,482.39 | 518,065.84 |
办公费 | 93,648.58 | 71,749.34 |
折旧 | 306,876.84 | 300,186.62 |
物料消耗 | 3,374,859.91 | 115,278.25 |
运输费 | 77,877.77 | 16,868,239.69 |
售后维修费 | 13,332,907.66 | 9,512,762.26 |
销售佣金 | 281,536.45 | 294,668.45 |
财产保险费 | 314,746.71 | 139,045.06 |
中介服务费 | 204,583.49 | 0.00 |
其他 | 1,330,438.63 | 1,047,393.04 |
股权激励 | 1,007,322.40 | 0.00 |
合计 | 29,954,837.19 | 38,434,506.50 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利费 | 18,371,921.30 | 17,377,364.52 |
差旅费 | 1,257,612.81 | 1,024,375.25 |
业务招待费 | 757,239.20 | 423,423.59 |
办公费 | 3,103,675.53 | 1,195,623.11 |
折旧 | 6,161,193.96 | 5,668,400.29 |
低值易耗品 | 3,498,425.89 | 829,005.90 |
咨询顾问费 | 897,741.42 | 1,814,278.19 |
税金 | 525,368.45 | 401,151.20 |
无形资产摊销 | 1,117,925.58 | 695,346.58 |
其他 | 6,086,907.65 | 1,865,360.35 |
股权激励 | 2,520,318.35 | 8,133,297.29 |
合计 | 44,298,330.14 | 39,427,626.27 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利 | 54,178,944.65 | 27,907,189.80 |
差旅费 | 3,487,501.47 | 2,120,497.51 |
业务招待费 | 168,196.29 | 64,828.70 |
折旧 | 2,885,132.65 | 2,125,854.75 |
物料消耗 | 64,087,982.50 | 21,536,427.72 |
无形资产摊销 | 196,494.12 | 99,191.62 |
办公费 | 1,050,908.13 | 484,191.92 |
其他 | 3,837,792.08 | 1,652,612.09 |
股权激励 | 5,188,734.69 | 0.00 |
合计 | 135,081,686.58 | 55,990,794.11 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 15,047,386.28 | 10,677,197.39 |
减:利息收入 | 15,033,479.45 | 2,681,840.52 |
汇兑损益 | -2,848,019.66 | -8,695,382.20 |
票据贴现利息 | 0.00 | 624,953.00 |
其他 | 1,908,806.70 | 971,766.34 |
合计 | -925,306.13 | 896,694.01 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税软件即征即退 | 48,539,794.80 | 6,051,722.82 |
政府补助 | 29,406,140.19 | 9,882,961.38 |
合计 | 77,945,934.99 | 15,934,684.20 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,613,651.22 | -11,820,651.62 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 6,295,897.12 | 5,200,459.08 |
应收款项融资终止确认部分贴息 | -1,895,904.68 | |
合计 | 2,786,341.22 | -6,620,192.54 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 1,780,854.71 | -1,876,094.06 |
应收票据坏账损失 | 2,329,050.91 | 8,327,240.57 |
应收账款坏账损失 | -38,164,618.40 | -109,218,860.08 |
担保风险-信用减值损失 | 2,730,000.00 | -211,833.33 |
合计 | -31,324,712.78 | -102,979,546.90 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,983,247.33 | -810,573.57 |
十二、合同资产减值损失 | 1,564,118.50 | |
合计 | -419,128.83 | -810,573.57 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置损益 | -6,609.55 | -140,768.28 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 441,406.52 | 67,159.07 | 441,406.52 |
其他 | 1,671,037.19 | 1,150,852.92 | 1,671,037.19 |
合计 | 2,112,443.71 | 1,218,011.99 | 2,112,443.71 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
常州供电公司分布式光伏发电补贴 | 国网江苏省电力公司常州供电公司 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 是 | 否 | 81,406.52 | 67,159.07 | 与收益相关 |
2020年度场地停车租赁费补贴 | 常州市新北区罗溪镇人民政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 360,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 15,000.00 | 1,818,044.00 | 15,000.00 |
非流动资产报废损失合计 | 194,506.94 | 42,375.65 | 194,506.94 |
其他 | 3,814,658.72 | 10,794.25 | 3,814,658.72 |
合计 | 4,024,165.66 | 1,871,213.90 | 4,024,165.66 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 46,914,239.88 | 54,515,628.09 |
递延所得税费用 | 7,568,253.04 | -16,296,309.53 |
合计 | 54,482,492.92 | 38,219,318.56 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 508,750,657.51 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 76,312,598.43 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,444,655.21 |
非应税收入的影响 | 242,047.68 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 485,865.40 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -851,110.39 |
加计扣除的税项费用 | -20,262,252.99 |
所得税费用 | 54,482,492.92 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到各项往来款 | 31,349,979.70 | 8,320,266.06 |
收回承兑汇票保证金及银行保函保证金 | 54,607,075.80 | 13,032,954.42 |
收到与收益相关的政府补助 | 29,876,693.09 | 12,465,908.46 |
利息收入 | 12,619,136.53 | 2,738,125.12 |
其他收入 | 40,238,138.68 | 26,068,265.65 |
合计 | 168,691,023.80 | 62,625,519.71 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付各项往来款及其他 | 36,069,792.69 | 121,571,817.29 |
支付承兑汇票保证金及银行保函保证金 | 27,697,700.00 | 3,025,888.66 |
付现销售费用及管理费用 | 90,104,782.34 | 21,224,865.74 |
合计 | 153,872,275.03 | 145,822,571.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 727,000,000.00 | 155,000,000.00 |
合计 | 727,000,000.00 | 155,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
买方信贷保证金到期赎回 | 33,125,000.00 | |
短期借款 | 2,200,000.00 | |
合计 | 2,200,000.00 | 33,125,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
买方信贷保证金 | 85,680,000.00 | |
利息费用 | 5,443,318.95 | |
合计 | 91,123,318.95 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 454,268,164.59 | 246,582,383.06 |
加:资产减值准备 | 31,743,841.61 | 103,790,120.47 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,092,693.44 | 12,242,495.04 |
使用权资产折旧 | 954,821.24 | |
无形资产摊销 | 1,334,285.62 | 820,846.82 |
长期待摊费用摊销 | 5,099,873.03 | 6,039,457.73 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 6,609.55 | -9,642.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | -7,289,794.52 | -2,741,471.46 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,786,341.22 | 6,620,192.54 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 7,568,253.03 | -16,296,309.53 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -788,024,531.76 | 227,133,603.24 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -188,448,320.06 | -879,647,135.54 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,018,768,427.04 | 471,025,164.70 |
其他 | 27,153,112.39 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 546,287,981.59 | 202,712,817.46 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 3,272,729,997.74 | 684,798,348.13 |
减:现金的期初余额 | 863,665,609.90 | 501,367,175.45 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 2,409,064,387.84 | 183,431,172.68 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 3,272,729,997.74 | 863,665,609.90 |
其中:库存现金 | 107,035.35 | 126,362.36 |
可随时用于支付的银行存款 | 3,272,622,962.39 | 863,539,247.54 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 3,272,729,997.74 | 863,665,609.90 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 734,646,978.44 | 汇票、保函及买方信贷保证金 |
应收票据 | 371,857,093.00 | 票据质押 |
固定资产 | 38,922,943.02 | 银行贷款 |
无形资产 | 5,570,530.88 | 银行贷款 |
应收款项融资 | 78,536,936.45 | 票据质押 |
合计 | 1,229,534,481.79 | -- |
其他说明:
无形资产、固定资产截止到本公告日已解除受限
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 77,001,881.92 | 6.4601 | 497,439,857.39 |
欧元 | 97.28 | 7.686163651 | 747.71 |
港币 | |||
日元 | 66,295,263.00 | 0.058428 | 3,873,499.63 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 11,286,494.20 | 6.4601 | 72,911,881.18 |
欧元 |
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
合同资产 | |||
其中:美元 | 5,881,755.55 | 6.4601 | 37,996,729.01 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司2020年11月新设立境外子公司捷佳创科技有限责任公司。其主要经营地为日本,根据其主要业务使用货币,选择日元为其记账本位币。期末根据外币报表折算准则折算成人民币报表。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
软件增值税即征即退 | 48,539,794.80 | 其他收益 | 48,539,794.80 |
2020年度坪山区经济发展专项资金(第一批) | 20,861,651.00 | 其他收益 | 20,861,651.00 |
2020年度科技创新专项资金第二批资助 | 4,804,700.00 | 其他收益 | 4,804,700.00 |
高效、低成本晶体硅太阳电池关键技术研究 | 1,215,000.00 | 递延收益 | 1,215,000.00 |
省科技项目科技成果转换(省拨资金) | 1,000,000.00 | 递延收益 | 1,000,000.00 |
2020年度深圳市科学技术奖 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
2020年度场地停车租赁费补 | 360,000.00 | 营业外收入 | 360,000.00 |
贴 | |||
个税三代手续费 | 319,083.15 | 其他收益 | 319,083.15 |
2021年常州市龙城英才领军创新人才奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2018年智能制造新模式项目“高效太阳能电池数字化车间” | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2021市工信局财政局2021年工业高质量专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
人才引进贴款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
税收贡献奖 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2020年高新技术企业认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
常州供电公司分布式光伏发电补贴 | 81,406.52 | 营业外收入 | 81,406.52 |
紧缺人才引才资助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
专利资助 | 30,250.00 | 其他收益 | 30,250.00 |
高新培育立项资金入库 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
2018年深圳市第二批境外商标注册资助拨款 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
2020年国内发明专利、国外发明专利资助第一批 | 2,500.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
一次性吸纳就业补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
2019年第一批计算机软件著作权登记资助 | 900.00 | 其他收益 | 900.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
常州捷佳创精密 | 常州 | 常州 | 光伏行业 | 100.00% | 同一控制下企业 |
机械有限公司 | 合并 | |||||
深圳市创翔软件有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件行业 | 100.00% | 设立 | |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 常州 | 常州 | 光伏行业 | 51.00% | 设立 | |
创微微电子(常州)有限公司 | 常州 | 常州 | 光伏行业 | 100.00% | 设立 | |
捷佳创科技有限责任公司 | 日本 | 日本 | 光伏行业 | 67.35% | 设立 | |
泰州捷佳创精密装备有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 光伏行业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 49.00% | -3,569,494.80 | 0.00 | -4,880,096.13 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 351,745,514.3 | 22,646,065.94 | 374,391,580.24 | 374,867,579.21 | 1,384,349.66 | 376,251,928.87 | 223,601,741.52 | 18,490,665.72 | 242,092,407.24 | 236,387,273.48 | 1,384,349.66 | 237,771,623.14 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
常州捷佳创智能装备有限公司 | 10,168,044.92 | -6,562,680.24 | -6,562,680.24 | 16,932,737.33 | 1,058,325.53 | -5,402,290.64 | -5,402,290.64 | -25,363,212.92 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
具体详见“第六节 重要事项 十四、公司子公司重大事项”第2项说明。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
湖北天合光能有限公司 | 湖北省仙桃市 | 湖北省仙桃市 | 光伏行业 | 49.00% | 权益法 | |
西安晟光硅研半导体科技有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 半导体行业 | 6.25% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | 120,894,314.66 | 120,188,015.12 |
非流动资产 | 112,402,237.00 | 116,455,077.18 |
资产合计 | 233,296,551.66 | 236,643,092.30 |
流动负债 | 8,804,435.19 | 7,659,159.75 |
非流动负债 | 43,105,550.66 | 43,105,550.66 |
负债合计 | 51,909,985.85 | 50,764,710.41 |
归属于母公司股东权益 | 181,386,565.81 | 185,878,381.85 |
按持股比例计算的净资产份额 | 88,879,417.25 | 91,080,407.11 |
调整事项 | -5,220,611.35 | -5,807,949.99 |
--内部交易未实现利润 | 4,772,320.61 | |
--其他 | 448,290.74 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 83,658,805.90 | 85,272,457.12 |
营业收入 | 2,828.66 | 109,362,367.13 |
净利润 | -4,491,816.05 | -92,397,276.93 |
其他综合收益 | -4,491,816.05 | -92,397,276.93 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明上述重要联营企业是指湖北天合光能有限公司
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 10,000,000.00 | 0.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 0.00 | 0.00 |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 10,000,000.00 | 0.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标, 公司风险管理的基本策略是确认和分析公司面临的各种
风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在经营过程中主要面临信用风险、市场风险和流动性风险。
1. 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应 收款、合同资产等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于 这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用
风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与 在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生 显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例; 定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率
为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险,详见附注十二、2 中披露。
本公司应收账款中,前五大集团客户的应收账款占本公司应收账款总额的 45.43%。
2.流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止 2021年 6月 30 日,本公司金融资产及金融负债到期期限如下: 单位:元
项目 | 2021年6月30日 | |||
一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合计 | |
货币资金 | 4,007,376,976.18 | 4,007,376,976.18 | ||
应收票据 | 1,030,061,309.73 | 1,030,061,309.73 | ||
应收账款 | 1,437,868,042.03 | 1,437,868,042.03 |
应收款项融资 | 171,099,165.00 | 171,099,165.00 | ||
其他应收款 | 70,142,436.19 | 70,142,436.19 | ||
其他流动资产 | 219,623,199.38 | 219,623,199.38 |
金融资产合计 | 6,936,171,128.51 | 6,936,171,128.51 | ||
短期借款本息 | 53,998,788.09 | 53,998,788.09 | ||
应付票据 | 588,033,499.11 | 588,033,499.11 | ||
应付账款 | 2,134,439,430.82 | 2,134,439,430.82 |
其他应付款 | 263,306,642.61 | 263,306,642.61 | ||
合计 | 3,039,778,360.63 | 3,039,778,360.63 |
3.市场风险
(1)外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的
外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以欧元和美元计价的销售业务有关,除本 公司境外的下属子公司使用日元计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利 率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允 价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
其他 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
(六)应收款项融资 | 171,099,165.00 | 171,099,165.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 233,099,165.00 | 233,099,165.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、短期借款、应付账款、其他应付款、其他流动负债等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是余仲、左国军、梁美珍。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
湖北天合光能有限公司 | 联营企业 |
西安晟光硅研半导体科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
深圳市富海银涛叁号投资合伙企业(有限合伙) | 持股5%以下的股东 |
常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙) | 本公司董事伍波、监事张勇共计持股88.33% |
常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙) | 本公司董事伍波、监事张勇、高管周惟仲共计持股50.00% |
深圳市捷华德亿精密设备有限公司 | 本公司实际控制人余仲、左国军、梁美珍控制的企业 |
深圳市恒兴业投资合伙企业(有限合伙) | 控股股东、实际控制人控制的其他企业 |
深圳市弘兴远业投资合伙企业(有限合伙) | 控股股东、实际控制人控制的其他企业 |
深圳市鼎兴伟业投资合伙企业(有限合伙) | 控股股东、实际控制人控制的其他企业 |
余仲 | 控股股东及实际控制人 |
梁美珍 | 控股股东及实际控制人 |
左国军 | 控股股东及实际控制人 |
余仲、梁美珍、左国军、李时俊、李莹、林安中、伍波、孙进山、许泽杨、朱玉杰、杜吉生 | 董事 |
张勇、柯国英、黄玮、刘峰 | 监事 |
クアトロンプラス株式会社(KuatronPlusInc.) | 子公司捷佳创科技日本少数股东 |
周惟仲、汪愈康 、金晶磊、谭湘萍 | 其他高级管理人员 |
其他说明
1、公司第三届董事会独立董事孙进山先生、许泽杨先生因任期届满,不再担任公司独立董事职务及董事会下设相关专门委员会职务,亦不在公司担任其他职务。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于完成董事会换届选举的公告》(公告编号-2021-050)。
2、公司第三届监事会张勇先生因任期届满,不再担任公司监事,将继续在公司担任其他职务。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于完成监事会换届选举的公告》(公告编号-2021-051)。
3、公司第三届高级管理人员任期届满,高级管理人员汪愈康先生、周惟仲先生不再担任公司副总经理职务、汪愈康先生不再担任公司董事会秘书职务,但仍在公司任职。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于聘请高级管理人员的公告》(公告编号-2021-057)。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
湖北天合光能有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 20,287.61 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)、常州创佳泰业投资合伙企业(有限合伙)、罗搏飞 | 3,326,624.70 | 2020年04月29日 | 2021年05月31日 | 是 |
常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)、常州创佳泰业投资合伙企业(有限合伙)、罗搏飞 | 383,694.50 | 2020年05月12日 | 2021年05月31日 | 是 |
常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)、常州创佳泰业投资合伙企业(有限合伙)、罗搏飞 | 1,902,180.00 | 2020年05月26日 | 2021年05月31日 | 是 |
关联担保情况说明2019年12月17日,公司召开2019年第五次临时股东大会,审议通过《关于全资子公司对外担保暨关联交易的议案》,捷佳创智能因业务发展需要向江苏江南农村商业银行股份有限公司办理总金额不超过人民币5,100万元的综合授信额度,授信品种包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票等,授信期限1年,常州捷佳创以其名下房地产为前述融资提供抵押担保和保证担保,本次担保金额不超过人民币5,100万元,担保期限不超过2年。捷佳创智能的少数股东常州捷佳汇业投资合伙企业(有限合伙)、常州佳创鼎业创业投资合伙企业(有限合伙)、常州创佳泰业投资合伙企业(有限合伙)、罗搏飞以其合计持有捷佳创智能的股权比例为限向常州捷佳创提供连带共同反担保。2020年4月1日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于延长全资子公司对外担保期限暨关联交易的议案》,同意常州捷佳创将“担保期限不超过2年”延长至“担保合同生效之日起至主合同项下被担保债务履行期限届满之日起3年”,其他内容保持不变。2021年4月27日,公司召开第三届董事会第二十九次会议,审议通过《关于收购二级控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,2021年5月常州捷佳创收购了捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业及罗搏飞合计持有的捷佳创智能49%的股权并签署了《股权转让协议》、《反担保解除协议》,收购完成后,常州捷佳创持有捷佳创智能100%的股权,捷佳汇业、佳创鼎业、创佳泰业、罗搏飞向常州捷佳创提供的连带共同反担保事项解除。
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
伍波 | 16,000,000.00 | 2019年09月25日 | 2022年09月24日 | |
伍波 | 5,000,000.00 | 2020年01月08日 | 2022年09月24日 | |
伍波 | 5,000,000.00 | 2020年03月13日 | 2022年09月24日 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
拆出关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 5,473,730.80 | 4,632,680.27 |
(8)其他关联交易
详见第六节中第十一重大关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 湖北天合光能有限公司 | 3,970,129.82 | 3,902,783.84 | 4,118,014.82 | 4,050,668.84 |
其他应收款 | 湖北天合光能有限公司 | 353,134.58 | 353,134.58 | 353,134.58 | 353,134.58 |
其他流动资产 | クアトロンプラス株式会社 | 2,433,921.90 | 3,434,534.24 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 伍波 | 27,855,726.92 | 27,287,085.24 |
应付账款 | クアトロンプラス株式会社 | 0.00 | 3,133,976.16 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 483,340.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 本公司本期无此事项 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
其他说明
1、关于向激励对象授予限制性股票事项
公司本期授予的各项权益工具总额:0股。公司本期行权的各项权益工具总额:483340股公司本期失效的各项权益工具总额:0元。公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限:本公司本期无此事项。公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限:本公司本期无此事项。本计划授予的限制性股票自授予完成之日起满 12 个月后,在满足本计划规定的解锁条件的情况下,激励对象可在随后的 36个月内分 3 期解锁。解锁时间安排及解锁比例如下表所示:
解锁安排 | 解锁时间 | 解锁比例 |
第一个解锁期 | 自授予完成之日起12个月后的首个交易日起至授予完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个解锁期 | 自授予完成之日起24个月后的首个交易日起至授予完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个解锁期 | 自授予完成之日起36个月后的首个交易日起至授予完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
激励对象每年实际可解锁的限制性股票份额将根据当年个人业绩考核结果做相应调整。若解锁期内限制性股票未达到解锁条件,则当期可解锁的相应比例的限制性股票不得解锁并由上市公司回购注销。第一个解锁期已2021年2月12日届满,第一个解锁股份上市流通日期为2021年6月22日。
2、限制性股票的解锁条件
(1)公司业绩考核要求
本计划授予的限制性股票分三期解锁,解锁考核年度为2019年、2020年和2021年,上市公司将对激励对象分年度进行绩效考核,以达到绩效考核目标作为激励对象的解锁条件。各年度绩效考核目标如下表所示:
解锁期 | 业绩考核目标 |
授予限制性股票的第一个解锁期 | 2019年公司净利润较2018年增长率不低于18% |
授予限制性股票的第二个解锁期 | 2020年公司净利润较2018年增长率不低于40% |
授予限制性股票的第三个解锁期 | 2021年公司净利润较2018年增长率不低于65% |
注:以上“净利润”指剔除本次激励计划股份支付费用及《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 2019 年员工持股计划(草案)》所涉及激励基金的成本费用后,归属于上市公司股东的净利润。上市公司未满足上述业绩考核目标的,所有激励对象对应考核当年可解锁的限制性股票份额不得解锁,由上市公司回购注销。
(2)个人业绩考核要求
根据公司制定的《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》,若激励对象上一年度个人绩效考核结果为“不合格”,则上市公司按照激励计划的有关规定将激励对象所获限制性股票当期可解锁份额注销。激励对象只有在上一年度绩效考核为“合格” 以上,才能解锁当期激励股份,个人实际可解锁额度与个人层面考核系数相关,具体考核内容根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》执行。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 本次计划授予日 2019 年 12 月 19日公司股票的市场价格。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司对未来被授予受限股份员工的离职情况、公司经营业绩、实际完成业绩的可能性以及员工绩效考核的综合判断。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 35,473,935.68 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 10,988,484.98 |
其他说明深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司于2019年12月19日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,根据《上市公司股权激励管理办法》、《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)》的规定和公司2019年第五次临时股东大会的授权,董事会确定公司限制性股票的授予日为2019年12月19日,向192名激励对象授予1,304,130股限制性股票。本次授予的限制性股票的授予价格为
16.59 元/股。实际出资中18位激励对象放弃行权5.018万股,16位激励对象放弃部分行权3.395 万股,实际行权合计1,220,000股,截至2020年1月19日止,已收到174位股权激励对象缴纳的1,220,000股的行权股款合计人民币20,239,815.10元,变更后的注册资本为人民币321,220,000.00元,股本为人民币321,220,000.00元。业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所审验,并于2020年1月22日出具信会师报字[2020]第ZI10014号验资报告。本次授予的限制性股票上市日期为2020年2月13日。第一个解锁期已于2021年2月12日届满,经公司第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》,公司独立董事发表了独立意见,监事会发表了核查意见,律师就相关事项出具了法律意见书,公司及169名激励对象第一个解锁期解锁条件已经成就,公司根据2019年第五次临时股东大会的授权,按照《激励计划》的相关规定对符合解锁条件的激励对象第一个解锁期共计483,340股限制性股票办理了解锁及上市流通手续,第一个解锁股份上市流通日期为2021年6月22日。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响详见第六节重要事项中第八、诉讼事项。
2、公司对外担保详见第六节重要事项中第十二、重大合同及其履行情况中2、重大担保。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2021年6月9日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议,2021年6月25日召开了2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)等相关法律法规及《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,由于5名激励对象因个人原因离职,公司决定对其在2019年限制性股票激励计划中已
获授但尚未解锁的限制性股票11,650股进行回购注销(以下简称“本次回购注销”)。具体内容详见公司于2021年6月9日、2021年6月25日披露的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2021-063)、《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》(公告编号:2021-073)。本次回购注销完成后,公司总股本将由347,700,245股变更为347,688,595股(最终以本次回购注销事项完成后中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的股本结构表为准);公司注册资本亦将随之发生变动,将由347,700,245元变更为347,688,595元。截止本报告披露日,债权公示期已届满,公司正在办理股票回购注销的相关事宜。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 187,272,810.70 | 14.55% | 123,845,291.73 | 66.13% | 63,427,518.97 | 191,761,055.12 | 100.00% | 126,691,787.45 | 66.07% | 65,069,267.67 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大 | 169,495,169.35 | 13.17% | 106,067,650.38 | 62.58% | 63,427,518.97 | 170,525,666.77 | 88.93% | 105,456,399.10 | 61.84% | 65,069,267.67 |
单项金额不重大 | 17,777,641.35 | 1.38% | 17,777,641.35 | 100.00% | 0.00 | 21,235,388.35 | 11.07% | 21,235,388.35 | 100.00% | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,099,431,975.43 | 85.45% | 117,986,046.59 | 10.73% | 981,445,928.84 | 802,595,031.56 | 418.54% | 83,929,001.93 | 10.46% | 718,666,029.63 |
其中: | ||||||||||
其中:组合2_应收销售款 | 1,099,431,975.43 | 85.45% | 117,986,046.59 | 10.73% | 981,445,928.84 | 802,595,031.56 | 418.54% | 83,929,001.93 | 10.46% | 718,666,029.63 |
合计 | 1,286,70 | 100.00% | 241,831, | 18.79% | 1,044,873 | 994,356,0 | 518.54% | 210,620,7 | 21.18% | 783,735,29 |
4,786.13 | 338.32 | ,447.81 | 86.68 | 89.38 | 7.30 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户1 | 102,487,516.57 | 51,243,758.28 | 50.00% | 涉及诉讼,客户回款情况较差 |
客户2 | 24,367,521.37 | 12,183,760.69 | 50.00% | 诉讼后和解,目前申请强制执行中 |
客户3 | 9,294,677.62 | 9,294,677.62 | 100.00% | 强制执行中,预计收回可能性低 |
客户4 | 8,775,000.00 | 8,775,000.00 | 100.00% | 经营困难面临较多诉讼,预计可回收性低 |
客户5 | 6,727,500.00 | 6,727,500.00 | 100.00% | 客户回款情况差,可收回性小 |
客户6 | 5,737,953.79 | 5,737,953.79 | 100.00% | 客户回款情况差,可收回性小 |
合计 | 157,390,169.35 | 93,962,650.38 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 17,777,641.35 | 17,777,641.35 | 100.00% | 还款意愿差,预计可回收性低 |
合计 | 17,777,641.35 | 17,777,641.35 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析组合 | 1,099,431,975.43 | 117,986,046.59 | 10.73% |
合计 | 1,099,431,975.43 | 117,986,046.59 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 684,745,906.25 |
1至2年 | 393,870,639.16 |
2至3年 | 81,749,783.72 |
3年以上 | 126,338,457.00 |
3至4年 | 53,301,038.71 |
4至5年 | 15,529,707.21 |
5年以上 | 57,507,711.08 |
合计 | 1,286,704,786.13 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账计提 | 210,620,789.38 | 31,942,921.81 | 17,903.17 | 714,469.70 | 241,831,338.32 | |
合计 | 210,620,789.38 | 31,942,921.81 | 17,903.17 | 714,469.70 | 241,831,338.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1(集团) | 192,316,576.61 | 14.95% | 26,571,807.73 |
客户2(集团) | 152,819,075.59 | 11.88% | 11,898,739.66 |
客户3(集团) | 142,952,919.38 | 11.11% | 7,147,645.97 |
客户4(集团) | 102,487,516.57 | 7.97% | 51,243,758.28 |
客户5(集团) | 54,034,662.01 | 4.20% | 3,714,805.52 |
合计 | 644,610,750.16 | 50.11% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 14,799,852.17 | 8,805,134.79 |
其他应收款 | 47,214,325.55 | 24,864,136.04 |
合计 | 62,014,177.72 | 33,669,270.83 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 197,029.57 | 8,805,134.79 |
结构性存款 | 14,602,822.60 |
合计 | 14,799,852.17 | 8,805,134.79 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收退税款 | 29,060,259.27 | 5,860,107.48 |
单位往来款项 | 19,754,861.51 | 3,153,708.55 |
保证金及押金 | 1,485,690.00 | 21,553,839.70 |
备用金 | 1,624,005.41 | 1,295,579.95 |
关联方往来 | 353,134.58 |
合计 | 52,277,950.77 | 31,863,235.68 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 5,349,011.06 | 1,650,088.58 | 6,999,099.64 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期转回 | 1,935,474.42 | 1,935,474.42 | ||
2021年6月30日余额 | 3,413,536.64 | 1,650,088.58 | 5,063,625.22 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 48,118,394.41 |
1至2年 | 680,206.65 |
2至3年 | 2,610,954.00 |
3年以上 | 868,395.71 |
3至4年 | 125,908.93 |
4至5年 | 45,143.12 |
5年以上 | 697,343.66 |
合计 | 52,277,950.77 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 1,650,088.58 | 0.00 | 1,650,088.58 | |||
按组合计提坏账准备 | 5,349,011.06 | 1,935,474.42 | 3,413,536.64 |
合计 | 6,999,099.64 | 0.00 | 1,935,474.42 | 5,063,625.22 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 往来款项 | 4,582,000.00 | 1年以内 | 8.76% | 458,200.00 |
客户2 | 往来款项 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 3.83% | 200,000.00 |
客户3 | 往来款项 | 1,966,437.00 | 1年以内 | 3.76% | 196,643.70 |
客户4 | 往来款项 | 1,656,806.14 | 1年以内 | 3.17% | 165,680.61 |
客户5 | 往来款项 | 1,300,000.00 | 1年以内 | 2.49% | 130,000.00 |
合计 | -- | 11,505,243.14 | -- | 22.01% | 1,150,524.31 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
深圳坪山国税局(应收软件产品增值税即征即退) | 软件增值税即征即退 | 29,060,259.27 | 1年以内 | 已于2021年7月收回 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,224,469,044.66 | 1,224,469,044.66 | 222,029,466.77 | 222,029,466.77 | ||
对联营、合营企业投资 | 93,658,805.90 | 93,658,805.90 | 85,272,457.12 | 85,272,457.12 | ||
合计 | 1,318,127,850.56 | 1,318,127,850.56 | 307,301,923.89 | 307,301,923.89 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
常州捷佳创精密机械有限公司 | 214,070,088.27 | 1,001,141,241.12 | 1,215,211,329.39 | ||||
深圳市创翔软件有限公司 | 2,709,266.65 | 654,330.56 | 3,363,597.21 | ||||
捷佳创科技有限责任公司 | 4,204,992.00 | 0.00 | 4,204,992.00 | ||||
常州捷佳创智能装备有限公司 | 1,045,119.85 | 644,006.21 | 1,689,126.06 | ||||
合计 | 222,029,466.77 | 1,002,439,577.89 | 1,224,469,044.66 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 |
资损益 | 或利润 | ||||||||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
湖北天合光能有限公司 | 85,272,457.12 | -1,613,651.22 | 83,658,805.90 | ||||||||
西安晟光硅研半导体科技有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||
小计 | 85,272,457.12 | 10,000,000.00 | 0.00 | -1,613,651.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 93,658,805.90 | |
合计 | 85,272,457.12 | 10,000,000.00 | -1,613,651.22 | 93,658,805.90 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,931,159,458.65 | 1,551,965,784.69 | 1,551,473,037.69 | 1,175,980,005.81 |
其他业务 | 41,285,762.27 | 23,048,750.96 | 44,267,419.92 | 25,595,197.51 |
合计 | 1,972,445,220.92 | 1,575,014,535.65 | 1,595,740,457.61 | 1,201,575,203.32 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 1,972,445,220.92 | 1,972,445,220.92 | ||
其中: | ||||
工艺设备 | 1,660,200,538.90 | 1,660,200,538.90 | ||
自动化设备 | 220,365,999.25 | 220,365,999.25 | ||
配件等其他 | 41,285,762.27 | 41,285,762.27 | ||
其他设备 | 50,592,920.50 | 50,592,920.50 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,972,445,220.92 | 0.00 | 0.00 | 1,972,445,220.92 |
与履约义务相关的信息:
由于未来确认收入时间存在不确定性,本公司预计该金额将随着验收进度,在未来12-24个月内确认为收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,945,254,040.75元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,613,651.22 | -11,820,651.62 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,069,979.90 | 4,048,921.21 |
应收款项融资终止确认部分贴息 | -1,895,904.68 | |
合计 | 1,560,424.00 | -7,771,730.41 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -200,671.89 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 29,847,546.71 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,295,897.12 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,419,343.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,159,066.13 | |
减:所得税影响额 | 5,895,469.31 | |
少数股东权益影响额 | 50,067.30 | |
合计 | 33,257,512.20 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.19% | 1.39 | 1.39 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.38% | 1.29 | 1.29 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他