公司代码:600203 公司简称:福日电子
福建福日电子股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卞志航 、主管会计工作负责人陈富贵 及会计机构负责人(会计主管人员)林宜声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中第五点其他披露事项中可能面对的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 24
第八节 优先股相关情况 ...... 26
第九节 债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 28
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有文件的正本及公司原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司或福日电子 | 指 | 福建福日电子股份有限公司 |
信息集团 | 指 | 福建省电子信息(集团)有限责任公司 |
福日集团 | 指 | 福建福日集团有限公司 |
中诺通讯 | 指 | 深圳市中诺通讯有限公司 |
福日实业 | 指 | 福建福日实业发展有限公司 |
源磊科技 | 指 | 深圳市源磊科技有限公司 |
福日科技 | 指 | 福建福日科技有限公司 |
福日照明 | 指 | 福建福日照明有限公司 |
蓝图节能 | 指 | 福建省蓝图节能投资有限公司 |
友好环境 | 指 | 福建福日友好环境科技有限公司 |
福日光电 | 指 | 福建福日光电有限公司 |
福日进出口 | 指 | 福建福日进出口贸易有限公司 |
迈锐光电 | 指 | 深圳市迈锐光电有限公司 |
惠州迈锐 | 指 | 惠州市迈锐光电有限公司 |
迅锐通信 | 指 | 深圳市迅锐通信有限公司 |
广东以诺 | 指 | 广东以诺通讯有限公司 |
福日源磊 | 指 | 福建福日源磊科技有限公司 |
优利麦克 | 指 | 深圳市优利麦克科技开发有限公司 |
优美通讯 | 指 | 福日优美通讯科技(深圳)有限公司 |
迈锐美国 | 指 | MRLED INC. |
迈锐欧洲 | 指 | MRLED EUROPE B.V. |
武汉蓝图 | 指 | 武汉蓝图兴业节能服务有限公司 |
江西中诺 | 指 | 江西中诺电子工业有限公司 |
香港以诺 | 指 | 福日以诺(香港)电子科技有限公司 |
福日中诺 | 指 | 深圳市福日中诺电子科技有限公司 |
福建中诺 | 指 | 福建中诺通讯有限公司 |
深圳旗开 | 指 | 深圳市旗开电子有限公司 |
深圳创诺 | 指 | 深圳市创诺电子有限公司 |
香港旗开 | 指 | 旗开电子(香港)有限公司 |
香港伟廸 | 指 | GREAT TALENT TECHNOLOGY LIMITED |
农银投资 | 指 | 农银金融资产投资有限公司 |
福诺基金 | 指 | 福建省福诺创业投资合伙企业(有限合伙) |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司的中文名称 | 福建福日电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 福日电子 |
公司的外文名称 | FUJIANFURI ELECTRONICS CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | FFEC |
公司的法定代表人 | 卞志航 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 吴智飞 | 陈懿 |
联系地址 | 福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼13层 | 福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼12层董事会办公室 |
电话 | 0591-83310765 | 0591-87111315 |
传真 | 0591-83319978 | 0591-83319978 |
电子信箱 | wuzf@furielec.com | cheny@furielec.com |
公司注册地址 | 福州市开发区科技园区快安大道创新楼 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼12-13层 |
公司办公地址的邮政编码 | 350005 |
公司网址 | http://www.furielec.com |
电子信箱 | furielec@furielec.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 福日电子 | 600203 | ST福日 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 7,505,555,511.84 | 5,036,281,149.78 | 49.03 |
归属于上市公司股东的净利润 | -91,427,597.03 | -65,759,256.47 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -119,893,144.38 | -72,634,466.22 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | -227,446,690.45 | -388,058,336.44 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,017,617,486.84 | 2,109,242,146.03 | -4.34 |
总资产 | 9,537,578,376.06 | 8,214,933,051.45 | 16.10 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.2000 | -0.1441 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | -0.2000 | -0.1441 | 不适用 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.2627 | -0.1591 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -4.43 | -3.17 | 减少1.26个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -5.81 | -3.51 | 减少2.3个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 874,610.36 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 28,040,336.24 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 |
备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,471,891.24 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -564,396.22 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 392,644.07 | |
少数股东权益影响额 | -6,695,738.25 | |
所得税影响额 | -5,053,800.09 | |
合计 | 28,465,547.35 |
公司通讯及智慧家电业务为ODM、OEM双轮驱动。其中ODM业务主要为全球知名手机企业、移动运营商提供手机ODM服务,业务涵盖方案设计、产品研发、生产和交付等,OEM业务可提供智能音箱、无人机等其他智能电子产品的代工服务。
2、LED光电业务
公司LED光电业务已涵盖LED中下游产业链,包含LED封装、LED应用产品、LED工程项目的方案设计、投资运营等。
3、贸易类业务
公司内贸业务主要与央企、地方国有企业及上市公司开展合作,通过投标、战略合作等方式与客户达成交易;外贸业务主要以自营出口的模式进行。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产业链协同效应
公司实际控制人信息集团成立于2000年9月,注册资本76.39亿元,是福建省人民政府出资组建的电子信息行业国有独资资产经营公司和投资平台,近年来,通过不断发展已基本形成集成电路、新型显示、网络通讯、软件信息服务为主的电子信息产业格局。在网络通讯产业上逐步形成上游集成电路、中游显示模组、摄像头模组、触控屏、下游手机终端制造的全产业链。在LED产业上,形成上游集成电路、中游封装、下游应用的全产业链。 公司手机通讯产业、LED光电产业处于行业的中下游,信息集团的产业布局优势在一定层度上缓解了公司部分物料紧缺问题,提升公司供应链安全。
2、综合集成能力
公司手机ODM涉及设计、自动化、光学、材料化学、电子工程、通信技术、工业设计、软件应用、管理、交付等多个领域,对产品摄像头模块、显示模块、材料质地等部分均有严格的测试流程与标准,且生产工艺流程多,有较高的工艺门槛,公司可为客户提供设计、产品研发、生产和交付等集成服务。公司LED产业集LED光源研发、设计、生产和销售,可为客户提供一体化解决方案,从设计、生产、安装到维护,有效降低客户整体成本,提升客户满意度。
3、研发能力优势
公司控股子公司中诺通讯拥有强大的研发能力,目前拥有四大研发中心,研发人员约1300人,分别服务于不同的事业部及产品线,研发成果转化率较高。
报告期内公司及成员企业共申请各项专利66项,获得专利授权146项;截至 2021年6月30日,公司累计申请各项专利927项,获得专利授权655项,其中发明专利39项,实用新型528项,外观设计88项;软件著作权189项;集成电路布图设计登记证书1项。
4、信息化和智能化制造能力
控股子公司中诺通讯致力于寻求和开发自动化和智能化制造解决方案,先后引进了许多国际一流的智能制造设备,带有SPC和闭环控制的自动化视觉检测设备,共同开发了全自动化测试系统以及自动化组装包装设备,实现了全自动化的单件流生产模式,人均产值大幅提升,在ODM同行业中处于领先地位。智能化生产方面,推广制造和质量管理IT化,导入了IMS智能制造系统和可视化管理系统,实现了生产管理系统和自动化设备的无缝对接,生产过程的全流程追溯,物料系统防错防呆管控和生产过程可视化管理。精益生产方面,实行按节拍生产的连续流生产模式,严进严出的价值流管理以及现场的错混料和对应关系管理。
三、经营情况的讨论与分析
“十四五”开局之年已过半程,公司立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,开启“十四五”高质量发展新征程。报告期内,公司一方面夯实内部管理、优化组织架构、落实经营计划、提升运营效率;另一方面推动产能升级、优化客户及产品结构,积极提升盈利能力。
(一)主营业务稳步发展
1.通讯及智慧家电业务
通讯及智慧家电所属公司中诺通讯继续实施“ODM+OEM”双轮驱动策略,加快客户和产品结构调整。积极扩大大客户占比,整体出货量较去年同期大幅增长,新荣耀手机预计今年底出货;稳
步推进三大运营商合作,共中标7个相关项目;智能视听项目进入试产阶段,产品种类从手机终端扩展至全场景多设备,智能音箱、无人机、手持云台等非手机OEM规模逐步提升。
2.LED光电业务
LED光电板块上所属公司源磊科技加快淘汰灯丝等低毛利率产品,加大高光效、高显指贴片产品比重,布局LED灯条业务,启动大客户市场对接,积极面对上半年供应链频繁涨价的不利环境,经营情况比去年同期好转。迈锐光电调整客户结构,主攻大客户并取得较大突破,订单同比增长超过100%,行业影响力逐步提升。
3.贸易类业务
全资子公司福日实业扩大电子元器件类业务规模,报告期内电子元器件类贸易收入比去年同期大幅增长。控股子公司福日科技出口业务积极克服疫情、汇率波动、货柜紧缺,海运成本上升等不利因素,报告期内外贸业务规模保持稳步上升。
(二)管理效能稳步提升
报告期内,公司通过考核指标优化、组织架构调整、信息化改造等举措,进一步提升了企业管理效能。其中,控制子公司中诺通讯在ERP系统稳定运行的基础上,不断延伸管理链条,强化产品研发全生命周期管理和企业内控流程建设;源磊科技通过MES系统加强生产过程管控,提升了精细化生产管理水平;迈锐光电完善了ERP、HR等系统,进一步提高了企业管理运营效率。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用□不适用
公司于2020年10月9日召开第七届董事会2020年第四次临时会议、第七届监事会 2020 年第三次临时会议,会议审议通过《关于公司 2020 年非公开发行 A 股股票方案的议案》等相关议案,启动非公开发行事项。本次非公开发行募集资金总额不超过105,000万元(含105,000万元),扣除发行费用后,拟用广东以诺终端智能制造项目、中诺通讯TWS智能制造建设项目、偿还公司债券及补充流动资金。并于2020年10月26日获得公司2020年第三次临时股东大会审议通过。
2020年10月21日公司收到间接控股股东信息集团《关于同意福建福日电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(闽电集综<2020>426号)。2021年3月29日,中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票申请进行了审核。根据审核结果,公司本次非公开发行股票申请获得通过。2021年4月16日,公司收到中国证监会出具的证监许可【2021】1168号《关于核准福建福日电子股份有限公司非公开发行股票的批复》。目前,公司本次非公开发行事项正在积极推进中。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 7,505,555,511.84 | 5,036,281,149.78 | 49.03 |
营业成本 | 7,317,181,988.25 | 4,816,946,128.03 | 51.90 |
销售费用 | 46,333,934.58 | 46,561,760.38 | -0.49 |
管理费用 | 122,324,699.98 | 92,653,251.94 | 32.02 |
财务费用 | 60,628,419.12 | 29,123,100.81 | 108.18 |
研发费用 | 110,923,078.23 | 143,124,945.91 | -22.50 |
经营活动产生的现金流量净额 | -227,446,690.45 | -388,058,336.44 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -263,243,697.70 | -285,897,603.21 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 375,529,422.16 | -7,055,832.62 | 不适用 |
销售费用变动原因说明:较上年同期基本持平。管理费用变动原因说明:主要系子公司中诺通讯职工薪酬及租赁费、装修费摊销等增加所致。财务费用变动原因说明:主要由于本期银行借款增加相应利息增加及本期汇兑损失增加所致。研发费用变动原因说明:主要系子公司中诺通讯研发物料消耗减少及部分物料投入转为客户承担所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系保证金净流出减少及收到的税费返还增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系由于本期投资活动流入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于本期银行借款增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 64,684,577.03 | 0.68 | 43,240,000.00 | 0.53 | 49.59 | 主要由于本期子公司中诺通讯投资理财产品所致 |
预付款项 | 458,727,204.44 | 4.81 | 311,390,857.95 | 3.79 | 47.32 | 主要由于本期子公司中诺通讯采购预付款增加所致 |
存货 | 1,786,667,775.37 | 18.73 | 1,296,073,189.32 | 15.78 | 37.85 | 主要系子公司中诺通讯备货所致 |
长期股权投资 | 55,432,017.86 | 0.58 | 1,936,175.10 | 0.02 | 2,762.97 | 主要由于本期对福诺基金投资所致 |
使用权资产 | 352,056,306.38 | 3.69 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要实施新租赁准则确认使用权资产所致 |
开发支出 | 190,169,989.02 | 1.99 | 115,316,398.06 | 1.40 | 64.91 | 本期子公司中诺通讯手机开发项目研发投入增加所致 |
短期借款 | 1,329,291,874.33 | 13.94 | 979,570,168.99 | 11.92 | 35.70 | 主要由于本期子公司中诺通讯银行借款增加所致 |
合同负债 | 793,141,450.45 | 8.32 | 230,946,884.82 | 2.81 | 243.43 | 主要系子公司中诺通讯合同预收款增加所致 |
其他流动负债 | 72,414,752.68 | 0.76 | 5,222,459.79 | 0.06 | 1,286.60 | 主要系待转销项税额增加所致 |
应交税费 | 27,458,170.69 | 0.29 | 49,717,621.73 | 0.61 | -44.77 | 主要系应交增值税减少所致 |
租赁负债 | 232,535,911.43 | 2.44 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系实施新租赁准则确认租赁负债所致 |
未分配利润 | -96,944,329.32 | -1.02 | -5,516,732.29 | -0.07 | -1,657.28 | 主要系本期亏损所致 |
(1) 资产规模
其中:境外资产3,841,236.81(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.04%。
(2) 境外资产相关说明
√适用 □不适用
境外资产主要是迈锐欧洲和迈锐美国的资产。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见本报告中第十节中第七大点、合并财务报表注释中第81小点所有权或使用权受到限制的资产。
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本年度累计对外股权投资4800万元,具体详见下列“重大的股权投资”。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
2020年10月22日,公司召开第七届董事会2020年第五次临时会议,会议审议通过《关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的议案》。公司及控股子公司中诺通讯分别出资5000万元,共同参股新设福诺基金,福诺基金总规模
2.02亿元。报告期内,公司及中诺通讯分别完成2400万元投资,合计对外股权投资4800万元;截至本报告披露日,公司及中诺通讯已分别完成2500万元投资,合计完成对外股权投资5000万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 项目总投资 | 本年计划投资 | 本年实际投入 | 项目进度 |
广东以诺通讯有限公司通讯终端智能制造项目 | 66,891.47 | 6,000.00 | 2,497.56 | 持续推进 |
深圳市中诺通讯有限公司TWS智能制造建设项目 | 18,787.25 | 5,000.00 | 309.72 | 持续推进 |
广东以诺通讯有限公司智能视听产品生产线建设项目 | 12,553.05 | 12,000.00 | 6,400.13 | 持续推进 |
项目名称 | 期初金额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润影响 |
1、交易性金融资产 | 43,240,000.00 | 64,684,577.03 | 21,444,577.03 | 1,437,070.16 |
2、衍生金融资产 | 754,700.00 | 754,700.00 | 754,700.00 | |
3、应收款项融资 | 15,561,460.45 | 11,344,700.07 | -4,216,760.38 | |
4、其他权益工具投资 | 18,157,790.25 | 18,182,020.01 | 24,229.76 |
中长期看需求的增长趋势不变。如果国际贸易摩擦加剧,疫情短期内无法得到有效控制,国内经济增长不及预期或行业出现周期性变化,会对公司的生产经营产生不利影响。
2、行业竞争和毛利率下降风险
公司所处行业均处于充分竞争行业,在市场上面临着激烈的竞争。通讯行业面临着5G技术发展变革,机遇与挑战并存,行业内竞争对手持续加大5G产品技术的研发投入,行业资质门槛越来越高。若未来不能继续保持或提升产品竞争力,未来将面临竞争中处于落后地位的风险。LED行业正处于升级和革新的重要时期,随着技术提升和需求升级,产品迭代速度加快,近期LED需求虽有所回暖,但行业竞争更趋多元化。报告期电子元器件供不应求导致部分原材料涨价,材料成本增加对公司产品的毛利率造成压力。
3、管理风险
近年来公司资产、业务、机构和人员规模不断扩大,公司的快速发展对经营决策和管理活动的开展、战略决策、人力资源管理、风险控制等方面带来了新的挑战,如公司未能及时提高管理能力和水平,持续储备中高端经营和管理人才,将会影响到公司效率,增加经营风险。
4、应收账款的风险。
随着公司业务的快速发展,部分客户收款周期相对较长,应收账款额度也在不断增加,虽然公司坚持以严格的标准选择客户,呆坏账率较低,但存在付款周期长带来的资金成本的增加及少量应收坏账损失的风险,对公司的经营业绩会产生不利的影响。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021.2.1 | www.sse.com.cn | 2021.2.2 | 会议审议通过《关于授权公司董事会审批2021年度公司为所属公司提供不超过74.6亿元人民币担保额度的议案》及《关于补选公司董事的议案》(具体详见临时公告2021-010号) |
2020年年度股东大会 | 2021.5.20 | www.sse.com.cn | 2021.5.21 | 会议审议通过《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年年度报告》全文及摘要、《公司2020年度利润分配及资本公积转增股本的预案》、《关于支付华兴会计师事务所(特殊普通伙)2020年度审计报酬的议案》、《关于续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务报告审计及内部控制审计机构的议案》、《关于支付公司2020年度董事(非独立董事)、监事、高级管理人员薪酬的议案》、《关于公司2020年度单项计提减值准备的议案》、《关于制定<福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划(2021-2023年)>的议案》、《关于增加2021年度为所属公司提供担保额度的议案》、《关于公司2021年度日常关联交易预计的议案》(具体详见临时公告2021-036号) |
√适用□不适用
报告期内,公司所有的股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格符合法律法规、《规则》和《公司章程》规定,股东大会的投票表决程序合法,表决结果有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
苏其颖 | 董事 | 离任 |
林伟杰 | 董事 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司在做好生产经营的同时,积极担当起企业公民应尽义务,公司以购买扶贫产品方式支持脱贫攻坚工作,践行“发展一方经济,造福一方百姓”的理念,勇于担当社会责任。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 福日集团 | “在我公司作为福日电子控股股东期间,我公司及我公司控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与福日电子主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与福日电子主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织;若福日电子将来开拓新的业务领域,福日电子享有优先权,我公司及我公司控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。” | 2013年12月16日,长期有效。 | 否 | 是 | 正在履行 | |
解决同业竞争 | 信息集团 | “在我公司作为福日电子实际控制人期间,我公司及我公司控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与福日电子主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与福日电子主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织;若福日电子将来开拓新的业务领域,福日电子享有优先权,我公司及我公司控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。同时,针对LED产业的投资与经营事项,我公司特别承诺如下:1、将福日电子作为我公司控制的从事 LED封装、应用产品及工程项目的唯一业务平台。2、信息集团将于2016年12月15日前将所持福建省两岸照明节能科技有限公司35%的股权转让给与信息集团及信息集团下属企业无关联的第三方,以解决同业竞争问题。3、作为福建兆元光电有限公司(以下简称“兆元光电”)的股东(持有36.52%),在兆元光电LED外延片(MOCVD)项目完成全部总投资并开始产生效益之后,我公司将所持兆元光电的全部股权转让给福日电子,具体定价由双方根据实际情况公允确定。4、按兆元光电《章程》规定,我公司对兆元光电投资等重大问题决策拥有一票否决权。在我公司持有的兆元光电股权未转让给福日 | 2013年12月16日,长期有效。 | 否 | 是 | 正在履行 |
电子之前,若兆元光电计划从事LED封装及应用产品业务(包括但不限于福日电子本次收购的深圳市迈锐光电有限公司目前主营LED显示屏业务),我公司承诺行使上述一票否决权,因此兆元光电不会发生与福日电子在LED封装及应用产品方面的同业竞争。” | |||||||
分红 | 公司 | 根据《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划(2021—2023 年)》之规定,股东分红回报具体计划为: 1、公司的利润分配可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。2、公司现金分红条件:(1)归属于上市公司股东的净利润为正,且弥补以前年度亏损和依法提取公积金后,累计未分配利润为正值。(2)审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计报告。(3)公司现金流满足公司持续经营,且公司无重大投资计划或重大资金支出(募集资金投资项目除外)。上述重大投资计划或重大现金支出事项是指以下情形之一:(1)公司未来十二个月内拟对外投资(包括股权投资、债权投资、风险投资等)、收购资产或购买资产(指机器设备、房屋建筑物、土地使用权等有形或无形的资产)累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的30%;(2)公司未来十二个月内拟对外投资(包括股权投资、债权投资、风险投资等)、收购资产或购买资产(指机器设备、房屋建筑物、土地使用权等有形或无形的资产)累计支出达到或超过公司最近一次经审计资产总额的20%。3、现金分红最低金额或比例:公司现金分红比例不少于最近三年实现的可供分配利润的30%。4、公司可以根据发展需要,通过资本公积金转增股本或分配股票股利的方式回报投资者。5、公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出利润分配方案,并提交公司股东大会表决通过后实施。公司利润分配方案的制定与实施过程将积极采纳和接受所有股东(包括中小投资者)、独立董事和监事的建议和监督。 | 2021年5月20日,期限三年。 | 是 | 是 | 正在履行 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
深圳旗开 | 深圳市兴飞科技有限公司、芜湖市兴飞科技有限公司(以下简称“深圳兴飞”、“芜湖兴飞”) | 民事诉讼 | 深圳兴飞拖欠深圳旗开退税款,经过多次协商其仍未支付,为维护公司权益,深圳旗开委托广东鹏商律师事务所代理其与深圳兴飞,芜湖兴飞供应链纠纷一案,并于2020年4月30日向深圳仲裁委员会提起仲裁,并于5月11日立案。2020年9月3日本案仲裁庭开庭。2020年12月31日深圳国际仲裁院作出裁决如下:深圳市兴飞科技有限公司、芜湖市兴飞科技有限公司共同连带向深圳旗开支付拖欠的退税款37618966.33元;2019年2月28日至2020年9月3日期间拖欠的退税款利息1681859.73元,自2020年9月4日起拖欠的退税款逾期支付利息,以人民币37618966.33元为基数,按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR,一年期)计至全部款项支付完毕之日止;律师费50000元,保全费5000元。目前,本案已在深圳市中级人民法院正式立案,案号为【(2021)粤03执1929号】 | 3,940.76 | 执行中 | ||||
上海路东多媒体科技股份有限公司 | 深圳迈锐 | 民事诉讼 | 2020年1月,深圳迈锐收到法院送达的上海路东起诉状等诉讼材料。上海路东起诉状诉称:深圳迈锐违反了双方签订的《商务合作协议》,违约授权第三方公司在一LED显示屏项目中使用深圳迈锐产品参与公开招标采购活动,且该公司最后中标,因此深圳迈锐应按《商务合作协议》的相关约定承担违约责任。一审开庭后,未判决。2021年5月,原告申请撤诉,法院准许, | 975.7 | 一审中 |
案件结案。2021年6月,原告上海路东又重新提起诉讼,诉讼理由同上,案件原定2021年8月10号开庭,后延期至9月22日开庭。
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人注重诚信建设,严格履行承诺,未出现履行承诺不及时或不履行的情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年年度日常关联交易预计 | 具体内容详见公司2021年3月6日和2021年5月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告 |
新增2021年度日常关联交易预计 | 具体内容详见公司2021年8月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020年10月22日,公司召开第七届董事会2020年第五次临时会议,会议审议通过《关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的议案》(具体内容详见公司于2020年10月23日在上交所网上披露的公告:《关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:
临2020-092)。 公司及控股子公司中诺通讯分别出资5000万元,共同参股新设福诺基金,福建省电子信息产业创业投资合伙企业(有限合伙)出资1亿元、福建省电子信息产业股权投资管理有限公司出资200万元,福诺基金总规模2.02亿元。截至本报告披露日,公司及中诺通讯已分别完成2500万元投资。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年信息集团向公司提供担保及借款 | 具体内容详见公司2021年3月6日和2021年5月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告 |
2021年福日集团向公司提供借款 | 具体内容详见公司2021年8月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 219,396.14 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 220,996.96 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 220,996.96 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 109.53 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 108,603.42 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 120,116.09 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 228,719.51 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,552 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
(全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
福建福日集团有限公司 | 0 | 94,234,189 | 20.65 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
福建省电子信息(集团)有限责任公司 | 0 | 43,677,021 | 9.57 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
王清云 | 0 | 9,988,267 | 2.19 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
于承芳 | 9,609,800 | 9,609,800 | 2.11 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
刘芳 | 8,434,700 | 8,434,700 | 1.85 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
霍保庄 | -110,900 | 6,394,604 | 1.4 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | |||
平安基金-平安银行-平安大华永智1号特定客户资产管理计划 | -4,564,300 | 5,949,523 | 1.3 | 0 | 未知 | / | 其他 | |||
刘锁云 | 78,400 | 4,721,500 | 1.03 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | |||
陈景庚 | 230,740 | 4,715,900 | 1.03 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | |||
中国银行股份有限公司-华宝先进成长混合型证券投资基金 | 4,242,398 | 4,242,398 | 0.93 | 0 | 未知 | / | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
福建福日集团有限公司 | 94,234,189 | 人民币普通股 | 94,234,189 | |||||||
福建省电子信息(集团)有限责任公司 | 43,677,021 | 人民币普通股 | 43,677,021 | |||||||
王清云 | 9,988,267 | 人民币普通股 | 9,988,267 | |||||||
于承芳 | 9,609,800 | 人民币普通股 | 9,609,800 | |||||||
刘芳 | 8,434,700 | 人民币普通股 | 8,434,700 | |||||||
霍保庄 | 6,394,604 | 人民币普通股 | 6,394,604 | |||||||
平安基金-平安银行-平安大华永智1号特定客户资产管理计划 | 5,949,523 | 人民币普通股 | 5,949,523 | |||||||
刘锁云 | 4,721,500 | 人民币普通股 | 4,721,500 | |||||||
陈景庚 | 4,715,900 | 人民币普通股 | 4,715,900 | |||||||
中国银行股份有限公司-华宝先进成长混合型证券投资基金 | 4,242,398 | 人民币普通股 | 4,242,398 | |||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东中福建省电子信息(集团)有限责任公司持有福建福日集团有限公司100%股权,属于一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用√不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
福日电子公开发行2018年公司债券(第一期) | 18福日01 | 143546 | 2018.4.9 | 2018.4.9 | 2021.4.9 | 0 | 6.9 | 按年计息 | 上海证券交易所 | 否 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用√不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
本期债券到期一次还本。本期债券的兑付日为2021年4月9日(截止本报告披露日已还本付息)。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位:福建福日电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | 七、(1) | ||
货币资金 | 1,480,112,698.16 | 1,590,779,551.28 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、(2) | 64,684,577.03 | 43,240,000.00 |
衍生金融资产 | 七、(3) | 754,700.00 | |
应收票据 | 七、(4) | 52,070,851.85 | 59,897,378.00 |
应收账款 | 七、(5) | 2,545,526,575.87 | 2,221,928,132.69 |
应收款项融资 | 七、(6) | 11,344,700.07 | 15,561,460.45 |
预付款项 | 七、(7) | 458,727,204.44 | 311,390,857.95 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、(8) | 52,660,931.18 | 41,570,938.90 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、(9) | 1,786,667,775.37 | 1,296,073,189.32 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、(13) | 342,175,554.08 | 275,834,550.84 |
流动资产合计 | 6,794,725,568.05 | 5,856,276,059.43 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、(17) | 55,432,017.86 | 1,936,175.10 |
其他权益工具投资 | 七、(18) | 18,182,020.01 | 18,157,790.25 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、(20) | 494,921.84 | 507,136.88 |
固定资产 | 七、(21) | 545,877,437.66 | 629,490,534.70 |
在建工程 | 七、(22) | 80,764,621.65 | 74,298,116.57 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、(25) | 352,056,306.38 | |
无形资产 | 七、(26) | 222,891,466.93 | 251,476,680.88 |
开发支出 | 七、(27) | 190,169,989.02 | 115,316,398.06 |
商誉 | 七、(28) | 547,668,644.73 | 547,668,644.73 |
长期待摊费用 | 七、(29) | 71,420,925.17 | 63,931,087.87 |
递延所得税资产 | 七、(30) | 120,682,425.65 | 120,278,692.65 |
其他非流动资产 | 七、(31) | 537,212,031.11 | 535,595,734.33 |
非流动资产合计 | 2,742,852,808.01 | 2,358,656,992.02 | |
资产总计 | 9,537,578,376.06 | 8,214,933,051.45 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、(32) | 1,329,291,874.33 | 979,570,168.99 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、(35) | 1,765,100,152.42 | 1,898,970,308.11 |
应付账款 | 七、(36) | 2,055,939,325.48 | 1,596,607,389.03 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、(38) | 793,141,450.45 | 230,946,884.82 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、(39) | 109,664,110.51 | 98,872,534.44 |
应交税费 | 七、(40) | 27,458,170.69 | 49,717,621.73 |
其他应付款 | 七、(41) | 89,048,544.97 | 108,517,561.02 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、(43) | 151,986,415.48 | 174,181,698.92 |
其他流动负债 | 七、(44) | 72,414,752.68 | 5,222,459.79 |
流动负债合计 | 6,394,044,797.01 | 5,142,606,626.85 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、(45) | 170,246,736.11 | 190,303,340.28 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、(45) | 232,535,911.43 | |
长期应付款 | 七、(48) | 21,300,058.40 | 29,365,334.51 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、(50) | 3,450,340.34 | 3,248,032.81 |
递延收益 | 七、(51) | 14,768,680.27 | 16,639,273.16 |
递延所得税负债 | 七、(30) | 10,884,330.45 | 13,695,155.13 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 453,186,057.00 | 253,251,135.89 |
负债合计 | 6,847,230,854.01 | 5,395,857,762.74 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、(53) | 456,447,120.00 | 456,447,120.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、(55) | 1,619,345,663.45 | 1,619,345,663.45 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、(57) | -6,969,659.36 | -6,772,597.20 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、(59) | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、(60) | -96,944,329.32 | -5,516,732.29 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,017,617,486.84 | 2,109,242,146.03 | |
少数股东权益 | 672,730,035.21 | 709,833,142.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,690,347,522.05 | 2,819,075,288.71 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,537,578,376.06 | 8,214,933,051.45 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 59,268,020.96 | 159,350,484.84 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、(1) | 120,154,510.06 | 114,684,021.84 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,528,512.18 | 1,613,451.60 | |
其他应收款 | 十七、(2) | 100,040,742.65 | 101,359,043.82 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 9,353,895.95 | 9,114,060.95 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 91,494,075.67 | 141,208,280.67 | |
流动资产合计 | 381,839,757.47 | 527,329,343.72 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 613,695,845.76 | 590,094,763.92 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、(3) | 1,661,993,150.77 | 1,643,499,081.62 |
其他权益工具投资 | 18,182,020.01 | 18,157,790.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 56,200,951.70 | 58,724,692.74 | |
在建工程 | 306,111.74 | 40,625.01 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 10,313,956.09 | ||
无形资产 | 16,885,019.39 | 16,181,437.72 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,431.19 | ||
递延所得税资产 | 27,546,964.78 | 29,187,787.81 | |
其他非流动资产 | 20,022,777.78 | 20,025,055.56 | |
非流动资产合计 | 2,425,146,798.02 | 2,375,923,665.82 | |
资产总计 | 2,806,986,555.49 | 2,903,253,009.54 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 340,375,652.77 | 300,419,756.94 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,569,500.00 | ||
应付账款 | 10,493,528.77 | 10,402,684.23 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,332,450.23 | 213,185.15 | |
应付职工薪酬 | 116,591.18 | 139,408.09 | |
应交税费 | 1,020,423.13 | 1,338,440.84 | |
其他应付款 | 1,655,487.71 | 1,474,840.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 22,775,368.65 | 115,133,465.30 | |
其他流动负债 | 697,617.54 | 841,399.18 | |
流动负债合计 | 378,467,119.98 | 451,532,680.68 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 170,246,736.11 | 190,303,340.28 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 7,689,575.89 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 177,936,312.00 | 190,303,340.28 | |
负债合计 | 556,403,431.98 | 641,836,020.96 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 456,447,120.00 | 456,447,120.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,607,603,572.91 | 1,607,603,572.91 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -1,229,376.34 | -1,247,548.66 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 | |
未分配利润 | 142,023,114.87 | 152,875,152.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,250,583,123.51 | 2,261,416,988.58 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,806,986,555.49 | 2,903,253,009.54 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 七、(61) | 7,505,555,511.84 | 5,036,281,149.78 |
其中:营业收入 | 7,505,555,511.84 | 5,036,281,149.78 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 七、(61) | 7,670,417,592.66 | 5,138,035,674.90 |
其中:营业成本 | 7,317,181,988.25 | 4,816,946,128.03 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、(62) | 13,025,472.50 | 9,626,487.83 |
销售费用 | 七、(63) | 46,333,934.58 | 46,561,760.38 |
管理费用 | 七、(64) | 122,324,699.98 | 92,653,251.94 |
研发费用 | 七、(65) | 110,923,078.23 | 143,124,945.91 |
财务费用 | 七、(66) | 60,628,419.12 | 29,123,100.81 |
其中:利息费用 | 56,132,322.26 | 39,673,356.66 | |
利息收入 | 2,352,032.32 | 11,658,138.53 | |
加:其他收益 | 七、(67) | 35,251,896.35 | 19,744,832.16 |
投资收益(损失以“-”号填 | 七、(68) | 16,213,034.00 | 1,239,793.29 |
列) | ||||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,495,842.76 | -28,089.28 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、(70) | 754,700.00 | -558,421.37 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、(71) | -9,175,121.76 | -29,212,520.84 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、(72) | -6,124,684.49 | -8,148,802.05 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、(73) | 968,097.12 | -832,534.51 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -126,974,159.60 | -119,522,178.44 | ||
加:营业外收入 | 七、(74) | 94,567.05 | 954,556.06 | |
减:营业外支出 | 七、(75) | 752,450.03 | 2,710,664.33 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -127,632,042.58 | -121,278,286.71 | ||
减:所得税费用 | 七、(76) | 352,956.15 | -34,071,337.05 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -127,984,998.73 | -87,206,949.66 | ||
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -127,984,998.73 | -87,206,949.66 | ||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -91,427,597.03 | -65,759,256.47 | ||
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -36,557,401.70 | -21,447,693.19 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | 七、(77) | -742,767.93 | 1,874,617.66 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -197,062.16 | 816,061.30 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 18,172.32 | -140,210.53 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 18,172.32 | -140,210.53 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -215,234.48 | 956,271.83 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -215,234.48 | 956,271.83 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -545,705.77 | 1,058,556.36 | |
七、综合收益总额 | -128,727,766.66 | -85,332,332.00 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -91,624,659.19 | -64,943,195.17 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -37,103,107.47 | -20,389,136.83 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.2000 | -0.1441 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.2000 | -0.1441 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、(4) | 15,253,460.91 | 8,421,552.62 |
减:营业成本 | 十七、(4) | 12,503,578.30 | 7,141,991.02 |
税金及附加 | 64,718.28 | 261,072.30 | |
销售费用 | 1,459,037.33 | 903,731.40 | |
管理费用 | 11,419,432.40 | 10,127,624.71 | |
研发费用 | 4,719,664.03 | 4,196,566.93 | |
财务费用 | 13,935,765.91 | 14,111,013.09 | |
其中:利息费用 | 14,206,559.03 | 15,122,190.59 | |
利息收入 | 292,684.56 | 1,030,354.39 | |
加:其他收益 | 10,202,500.00 | 174,794.68 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、(5) | 9,606,325.17 | 8,740,391.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,505,930.85 | -4,044,868.10 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以 |
“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -177,343.60 | 866,779.78 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -829,174.81 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -9,217,253.77 | -19,367,655.45 | |
加:营业外收入 | 47,332.45 | ||
减:营业外支出 | 18.03 | 500,485.64 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -9,217,271.80 | -19,820,808.64 | |
减:所得税费用 | 1,634,765.59 | 972,937.14 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -10,852,037.39 | -20,793,745.78 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -10,852,037.39 | -20,793,745.78 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 18,172.32 | -140,210.53 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 18,172.32 | -140,210.53 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 18,172.32 | -140,210.53 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | -10,833,865.07 | -20,933,956.31 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,373,543,844.95 | 5,293,845,852.76 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 176,048,191.47 | 115,409,175.18 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、(78) | 212,670,095.81 | 38,738,609.81 |
经营活动现金流入小计 | 8,762,262,132.23 | 5,447,993,637.75 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,119,842,586.95 | 5,223,555,549.82 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 526,564,101.86 | 396,721,593.14 | |
支付的各项税费 | 59,687,644.64 | 44,541,125.46 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、(78) | 283,614,489.23 | 171,233,705.77 |
经营活动现金流出小计 | 8,989,708,822.68 | 5,836,051,974.19 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -227,446,690.45 | -388,058,336.44 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 386,240,000.00 | 170,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,773,251.41 | 1,194,851.75 | |
处置固定资产、无形资产和其 | 3,986,920.00 | 228,600.00 |
他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、(78) | ||
投资活动现金流入小计 | 396,000,171.41 | 171,423,451.75 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 173,943,869.11 | 62,691,054.96 | |
投资支付的现金 | 485,300,000.00 | 394,630,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 659,243,869.11 | 457,321,054.96 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -263,243,697.70 | -285,897,603.21 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,255,711,373.32 | 962,051,490.79 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 130,000,000.00 | 32,896,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,385,711,373.32 | 994,947,490.79 | |
偿还债务支付的现金 | 908,547,237.31 | 911,349,416.36 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,486,982.45 | 59,747,590.69 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 24,499,950.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、(78) | 51,147,731.40 | 30,906,316.36 |
筹资活动现金流出小计 | 1,010,181,951.16 | 1,002,003,323.41 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 375,529,422.16 | -7,055,832.62 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -386,720.06 | 8,106,412.49 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -115,547,686.05 | -672,905,359.78 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,067,005,758.59 | 1,240,824,567.38 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 951,458,072.54 | 567,919,207.60 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,818,136.89 | 105,336,381.64 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 21,951,664.22 | 36,846,121.28 | |
经营活动现金流入小计 | 31,769,801.11 | 142,182,502.92 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,493,357.35 | 189,295,585.29 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 14,295,242.10 | 11,097,589.73 | |
支付的各项税费 | 966,554.53 | 343,892.07 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 9,444,492.63 | 37,405,692.45 | |
经营活动现金流出小计 | 56,199,646.61 | 238,142,759.54 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -24,429,845.50 | -95,960,256.62 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 250,000,000.00 | 115,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,789,655.60 | 1,173,920.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 210,800.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 252,789,655.60 | 116,384,720.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,577,656.90 | 4,976,964.00 | |
投资支付的现金 | 234,680,000.00 | 170,740,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 237,257,656.90 | 175,716,964.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 15,531,998.70 | -59,332,244.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 260,000,000.00 | 807,600,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 32,896,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 260,000,000.00 | 840,496,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 330,000,000.00 | 645,200,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,188,368.49 | 34,841,214.20 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,682,537.40 | 5,636,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 350,870,905.89 | 685,677,214.20 | |
筹资活动产生的现金流 | -90,870,905.89 | 154,818,785.80 |
量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5.39 | 5.83 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -99,768,747.30 | -473,708.99 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 158,933,643.77 | 87,774,045.84 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 59,164,896.47 | 87,300,336.85 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 456,447,120.00 | 1,619,345,663.45 | -6,772,597.20 | 45,738,692.07 | -5,516,732.29 | 2,109,242,146.03 | 709,833,142.68 | 2,819,075,288.71 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 456,447,120.00 | 1,619,345,663.45 | -6,772,597.20 | 45,738,692.07 | -5,516,732.29 | 2,109,242,146.03 | 709,833,142.68 | 2,819,075,288.71 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -197,062.16 | -91,427,597.03 | -91,624,659.19 | -37,103,107.47 | -128,727,766.66 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -197,062.16 | -91,427,597.03 | -91,624,659.19 | -37,103,107.47 | -128,727,766.66 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分 |
配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 456,447,120.00 | 1,619,345,663.45 | -6,969,659.36 | 45,738,692.07 | -96,944,329.32 | 2,017,617,486.84 | 672,730,035.21 | 2,690,347,522.05 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 456,447,120.00 | 1,619,322,162.91 | -2,099,024.67 | 35,545,117.93 | -5,270,056.08 | 2,103,945,320.09 | 753,800,515.76 | 2,857,745,835.85 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 456,447,120.00 | 1,619,322,162.91 | -2,099,024.67 | 35,545,117.93 | -5,270,056.08 | 2,103,945,320.09 | 753,800,515.76 | 2,857,745,835.85 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 816,061.30 | -65,759,256.47 | -64,943,195.17 | -44,889,086.83 | -109,832,282.00 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 816,061.30 | -65,759,256.47 | -64,943,195.17 | -20,389,136.83 | -85,332,332.00 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -24,499,950.00 | -24,499,950.00 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -24,499,950.00 | -24,499,950.00 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 456,447,120.00 | 1,619,322,162.91 | -1,282,963.37 | 35,545,117.93 | -71,029,312.55 | 2,039,002,124.92 | 708,911,428.93 | 2,747,913,553.85 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,247,548.66 | 45,738,692.07 | 152,875,152.26 | 2,261,416,988.58 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,247,548.66 | 45,738,692.07 | 152,875,152.26 | 2,261,416,988.58 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,172.32 | -10,852,037.39 | -10,833,865.07 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 18,172.32 | -10,852,037.39 | -10,833,865.07 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,229,376.34 | 45,738,692.07 | 142,023,114.87 | 2,250,583,123.51 |
项目 | 2020年半年度 |
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,109,826.05 | 35,545,117.93 | 61,132,985.00 | 2,159,618,969.79 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,109,826.05 | 35,545,117.93 | 61,132,985.00 | 2,159,618,969.79 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -140,210.53 | -20,793,745.78 | -20,933,956.31 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -140,210.53 | -20,793,745.78 | -20,933,956.31 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 456,447,120.00 | 1,607,603,572.91 | -1,250,036.58 | 35,545,117.93 | 40,339,239.22 | 2,138,685,013.48 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建福日电子股份有限公司(以下简称福日电子、本公司或公司)是经福建省人民政府闽政体股(1998)09号文批准,由福建福日集团公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年5月7日在福建省工商局注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]41号文批准,公司于1999年4月19日向社会公众公开发行每股面值1.00元的人民币普通股(A股)7,000万股,并于同年5月14日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称“福日电子”,股票代码“600203”。公司总股本25,640万股,其中发起人股18,640万股,社会公众股7,000万股。2006年度公司进行股权分置改革,股权分置改革完成后,公司的总股本为24,054.41万股。2009年8月24日公司股份实现全流通。
根据本公司2013年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]259号《关于核准福建福日电子股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)43,234,836股,每股面值1元,每股发行价格为6.43元。本次发行后,本公司的注册资本和股本从人民币240,544,100.00元增加到人民币283,778,936.00元。
根据本公司2014年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1433号《关于核准福建福日电子股份有限公司向福建省电子信息(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》文件的核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)96,501,809股购买相关资产,每股面值人民币1元,每股发行价8.29元。本次发行后,本公司的注册资本和股本从人民币283,778,936.00元增加到人民币380,280,745.00元。
根据本公司2015年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3029号《关于核准福建福日电子股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)76,166,375股,每股面值1元,每股发行价格为8.58元。本次发行后,本公司的注册资本和实收资本(股本)从人民币380,280,745.00元增加到人民币456,447,120.00元。
公司营业执照统一社会信用代码:91350000705101389R,法人代表:卞志航,住所:福州开发区科技园区快安大道创新楼,经营范围:显示器件,发光二极管,照明灯具,电光源零件,通信终端设备,光伏设备及元器件,智能控制系统,电池,光学仪器,电视机,可视门铃对讲设备、大屏幕电子显示系统、公共信息自动服务系统,制冷、空调设备,幻灯及投影设备,家用厨房电器具,家用清洁卫生器具,气体、液体分离及纯净设备,燃气、太阳能及类似能源家用器具的研发、制造;显示器件项目工程设计服务;监控系统工程安装服务;电子与智能化工程、城市及道路照明工程、照明工程设计、建筑机电安装工程、电力工程设计、施工;高低压开关柜装配及销售、消防器材及自动化仪器仪表批发及零售;房屋租赁;节能技术推广服务;信息技术咨询服务;对外贸易;集成电路,半导体分立器件,机械设备,电子产品,五金产品,煤炭及制品,非金属矿及制品,金属及金属矿,建材,纺织、服装及家庭用品,燃料油,橡胶制品,家具的销售;通信设备修理;家用电器修理;软件开发;合同能源管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司的母公司为福建福日集团有限公司,实际控制人为福建省电子信息(集团)有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
一、本期的合并财务报表范围及其变化情况
1.本期的合并财务报表范围包括本公司及全部子公司,具体情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
2.本期合并财务报表范围变化详见本附注“八、合并范围的变更”。
二、财务报表批准报出日
公司2021年06月30日财务报表于2021年8月27日经第七届董事会第五次会议批准通过。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
(2)处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允
价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务
发生外币业务时,外币金额按交易发生日的月初即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
(3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
(4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
(4)现金流量表采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
(1)以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(2)其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 | 确认结果 |
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 |
应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债的终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
(1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。
(2)公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
6.金融资产减值
(1)减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对合同资产、贷款承诺及财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
(2)已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步;D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
(4)信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(5)评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(6)金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.财务担保合同
财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
8.衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
9.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(1)公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10. 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
项目 | 确定组合的依据 |
应收关联方组合 | 应收关联方的应收款项 |
账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
组合 | 确定组合的依据 |
组合一:应收利息 | 款项性质 |
组合二:应收股利 | |
组合三:应收其他款项 |
组合 | 确定组合的依据 |
组合四:合并范围组合 | 纳入合并范围内关联方之间的其他应收款 |
17. 持有待售资产
√适用□不适用
1.划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
(2)可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第
(十)项金融工具的规定
。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第
(十)项金融工具的规定
。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。
对由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其他长期应收款,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
(1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 (2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。 (3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第(二十二)项固定资产及折旧和第(二十五)项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20—35 | 5% | 2.71%-4.75% |
运输设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5% | 9.50%-19.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5% | 9.50%-19.00% |
管理用具 | 年限平均法 | 3—5 | 5% | 19.00%-31.67% |
节能项目资产 | 年限平均法 | 按合同年限 |
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、(三十)“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期
末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用□不适用
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:
(1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
(2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
(3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后,公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用:
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履的义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行服约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
2.本公司的收入确认政策
(1)产品销售收入
公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入。
根据货权转移方式的不同,客户在公司自有仓库或指定第三方仓库提货的,货权转移凭证为出库单、提货单;负责运输至客户指定仓库或工厂交货的,货权转移凭证为收货确认单;出口货物以出口报关日期为货权转移时点。
(2)EPC总承包模式下的工程项目收入
EPC总承包模式下的工程项目采用完工百分比法确认收入。同时满足下列条件后确认收入:
1)收入的金额能够可靠地计量;2)工程款已收到或款项预计可以收回;3)工程的完工进度能够可靠地确定;本公司EPC总承包模式下的工程项目的工程进度根据合同约定由本公司、客户、工程监理等各方共同确认;4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。于工程收入确认时点,根据工程预计总成本和工程完工进度确认成本金额结转入营业成本。
(3)合同能源管理EMC模式下的节能技术服务收入
同时满足下列条件后确认收入:1)已按合同的约定提供节能服务,并取得客户关于节能量的确认单;2)节能服务收入的金额已确定,款项预计很可能收回;3)节能服务的成本能够合理计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:
(1)公司能够满足政府补助所附条件;
(2)公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
(1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;
(2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。
4.政府补助的会计处理方法
(1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
(4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。C.属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
(1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
(1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是,对本公司作为承租人的土地和建筑物租赁,本公司选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分,并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注五、(三十八)所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额) ,发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、(三十)所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动;
- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;
-本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本公司将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下,在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五(十)所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》(财会[2018]35号),并要求境内上市的企业自2021年1月1日起施行新收入准则。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,并按照有关的衔接规定进行了处理。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,590,779,551.28 | 1,590,779,551.28 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 43,240,000.00 | 43,240,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 59,897,378.00 | 59,897,378.00 | |
应收账款 | 2,221,928,132.69 | 2,221,928,132.69 | |
应收款项融资 | 15,561,460.45 | 15,561,460.45 | |
预付款项 | 311,390,857.95 | 309,474,218.53 | -1,916,639.42 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 41,570,938.90 | 41,570,938.90 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,296,073,189.32 | 1,296,073,189.32 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 275,834,550.84 | 275,819,687.00 | -14,863.84 |
流动资产合计 | 5,856,276,059.43 | 5,854,344,556.17 | -1,931,503.26 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,936,175.10 | 1,936,175.10 | |
其他权益工具投资 | 18,157,790.25 | 18,157,790.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 507,136.88 | 507,136.88 | |
固定资产 | 629,490,534.70 | 581,932,123.09 | -47,558,411.61 |
在建工程 | 74,298,116.57 | 74,298,116.57 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 227,361,293.72 | 227,361,293.72 | |
无形资产 | 251,476,680.88 | 251,476,680.88 | |
开发支出 | 115,316,398.06 | 115,316,398.06 | |
商誉 | 547,668,644.73 | 547,668,644.73 | |
长期待摊费用 | 63,931,087.87 | 63,931,087.87 | |
递延所得税资产 | 120,278,692.65 | 120,278,692.65 | |
其他非流动资产 | 535,595,734.33 | 535,595,734.33 |
非流动资产合计 | 2,358,656,992.02 | 2,538,459,874.13 | 179,802,882.11 |
资产总计 | 8,214,933,051.45 | 8,392,804,430.30 | 177,871,378.85 |
流动负债: | |||
短期借款 | 979,570,168.99 | 979,570,168.99 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,898,970,308.11 | 1,898,970,308.11 | |
应付账款 | 1,596,607,389.03 | 1,596,607,389.03 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 230,946,884.82 | 230,946,884.82 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 98,872,534.44 | 98,872,534.44 | |
应交税费 | 49,717,621.73 | 49,717,621.73 | |
其他应付款 | 108,517,561.02 | 102,198,223.82 | -6,319,337.20 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 174,181,698.92 | 218,338,102.92 | 44,156,404.00 |
其他流动负债 | 5,222,459.79 | 5,222,459.79 | |
流动负债合计 | 5,142,606,626.85 | 5,180,443,693.65 | 37,837,066.80 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 190,303,340.28 | 190,303,340.28 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 148,461,191.70 | 148,461,191.70 | |
长期应付款 | 29,365,334.51 | 20,938,454.86 | -8,426,879.65 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 3,248,032.81 | 3,248,032.81 | |
递延收益 | 16,639,273.16 | 16,639,273.16 | |
递延所得税负债 | 13,695,155.13 | 13,695,155.13 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 253,251,135.89 | 393,285,447.94 | 140,034,312.05 |
负债合计 | 5,395,857,762.74 | 5,573,729,141.59 | 177,871,378.85 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 456,447,120.00 | 456,447,120.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,619,345,663.45 | 1,619,345,663.45 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -6,772,597.20 | -6,772,597.20 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -5,516,732.29 | -5,516,732.29 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,109,242,146.03 | 2,109,242,146.03 | |
少数股东权益 | 709,833,142.68 | 709,833,142.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,819,075,288.71 | 2,819,075,288.71 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,214,933,051.45 | 8,392,804,430.30 | 177,871,378.85 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
预付款项 | 311,390,857.95 | 309,474,218.53 | -1,916,639.42 |
其他流动资产 | 275,834,550.84 | 275,819,687.00 | -14,863.84 |
流动资产合计 | 5,856,276,059.43 | 5,854,344,556.17 | -1,931,503.26 |
非流动资产: | |||
固定资产 | 629,490,534.70 | 581,932,123.09 | -47,558,411.61 |
使用权资产 | 0.00 | 227,361,293.72 | 227,361,293.72 |
非流动资产合计 | 2,358,656,992.02 | 2,538,459,874.13 | 179,802,882.11 |
资产总计 | 8,214,933,051.45 | 8,392,804,430.30 | 177,871,378.85 |
流动负债: | |||
其他应付款 | 108,517,561.02 | 102,198,223.82 | -6,319,337.20 |
一年内到期的非流动负债 | 174,181,698.92 | 218,338,102.92 | 44,156,404.00 |
流动负债合计 | 5,142,606,626.85 | 5,180,443,693.65 | 37,837,066.80 |
非流动负债: | |||
租赁负债 | 0.00 | 148,461,191.70 | 148,461,191.70 |
长期应付款 | 29,365,334.51 | 20,938,454.86 | -8,426,879.65 |
非流动负债合计 | 253,251,135.89 | 393,285,447.94 | 140,034,312.05 |
负债合计 | 5,395,857,762.74 | 5,573,729,141.59 | 177,871,378.85 |
所有者权益(或股东权益): | |||
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,214,933,051.45 | 8,392,804,430.30 | 177,871,378.85 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 159,350,484.84 | 159,350,484.84 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 114,684,021.84 | 114,684,021.84 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,613,451.60 | 1,613,451.60 | |
其他应收款 | 101,359,043.82 | 101,359,043.82 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 9,114,060.95 | 9,114,060.95 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 141,208,280.67 | 141,208,280.67 | |
流动资产合计 | 527,329,343.72 | 527,329,343.72 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 590,094,763.92 | 590,094,763.92 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,643,499,081.62 | 1,643,499,081.62 | |
其他权益工具投资 | 18,157,790.25 | 18,157,790.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 58,724,692.74 | 58,724,692.74 | |
在建工程 | 40,625.01 | 40,625.01 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 11,829,841.12 | 11,829,841.12 | |
无形资产 | 16,181,437.72 | 16,181,437.72 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,431.19 | 12,431.19 | |
递延所得税资产 | 29,187,787.81 | 29,187,787.81 | |
其他非流动资产 | 20,025,055.56 | 20,025,055.56 | |
非流动资产合计 | 2,375,923,665.82 | 2,387,753,506.94 | 11,829,841.12 |
资产总计 | 2,903,253,009.54 | 2,915,082,850.66 | 11,829,841.12 |
流动负债: | |||
短期借款 | 300,419,756.94 | 300,419,756.94 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,569,500.00 | 21,569,500.00 | |
应付账款 | 10,402,684.23 | 10,402,684.23 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 213,185.15 | 213,185.15 | |
应付职工薪酬 | 139,408.09 | 139,408.09 | |
应交税费 | 1,338,440.84 | 1,338,440.84 | |
其他应付款 | 1,474,840.95 | 1,474,840.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 115,133,465.30 | 118,248,193.05 | 3,114,727.75 |
其他流动负债 | 841,399.18 | 841,399.18 | |
流动负债合计 | 451,532,680.68 | 454,647,408.43 | 3,114,727.75 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 190,303,340.28 | 190,303,340.28 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 8,715,113.37 | 8,715,113.37 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 190,303,340.28 | 199,018,453.65 | 8,715,113.37 |
负债合计 | 641,836,020.96 | 653,665,862.08 | 11,829,841.12 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 456,447,120.00 | 456,447,120.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,607,603,572.91 | 1,607,603,572.91 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -1,247,548.66 | -1,247,548.66 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 | |
未分配利润 | 152,875,152.26 | 152,875,152.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,261,416,988.58 | 2,261,416,988.58 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,903,253,009.54 | 2,915,082,850.66 | 11,829,841.12 |
√适用 □不适用
因执行新租赁准则,母公司资产负债表调整如下项目:
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
使用权资产 | 11,829,841.12 | 11,829,841.12 | |
非流动资产合计 | 2,375,923,665.82 | 2,387,753,506.94 | 11,829,841.12 |
资产总计 | 2,903,253,009.54 | 2,915,082,850.66 | 11,829,841.12 |
一年内到期的非流动负债 | 115,133,465.30 | 118,248,193.05 | 3,114,727.75 |
流动负债合计 | 451,532,680.68 | 454,647,408.43 | 3,114,727.75 |
租赁负债 | 8,715,113.37 | 8,715,113.37 | |
非流动负债合计 | 190,303,340.28 | 199,018,453.65 | 8,715,113.37 |
负债合计 | 641,836,020.96 | 653,665,862.08 | 11,829,841.12 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,903,253,009.54 | 2,915,082,850.66 | 11,829,841.12 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、11%、9%、10%、6%、3%、0% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应缴纳增值税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 应缴纳增值税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴纳增值税额 | 2% |
(2)依据财政部、国家税务总局共同发布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司北京讯通安添通讯科技有限公司“ONTIM手机平台系统软件V3.0”经北京市朝阳区国家税务局朝国税软字[201709290]号税务事项通知书确认享受增值税即征即退的政策;“ONTIM手机平台系统软件V4.0”经北京市朝阳区税务局税软字[201905090]号税务事项通知书确认享受增值税即征即退政策。2019年5月子公司优利麦克“优利麦克TW801手机软件”取得软件产品证书,享受增值税即征即退政策。
2.所得税
(1)子公司源磊科技于2018年10月16日取得证书编号为GR201844200375高新技术企业证书,并在深圳市国家税务局备案,享受税收优惠的期间为2018年1月1日起至2020年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(2)子公司北京安添于2019年10月15日取得证书编号为GR201911002949的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2019年1月1日起至2021年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(3)子公司迅锐通信于2019年12月9日取得证书编号为GR201944201197的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2019年1月1日起至2021年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(4)子公司深圳旗开于2020年12月21日取得证书编号为GR202044203100的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2020年1月1日起至2022年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(5)子公司迈锐光电于2019年12月9日取得证书编号为GR201944202723的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2019年1月1日起至2021年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(6)子公司福日照明于2019年12月2日取得证书编号为GR201935000612的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2019年1月1日起至2021年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(7)子公司优利麦克于2019年12月9日取得证书编号为GR201944202387的高新技术企业证书,享受税收优惠的期间为2019年1月1日起至2021年12月31日。本报告期内按15%的税率缴纳企业所得税。
(8)根据香港税例,香港有限公司的离岸收入可以从利得税豁免。香港有限公司所经营的业务,均非在香港境内进行,公司可以向税务局申请豁免离岸所得税。一经批准,所有离岸收入均不需支付香港的利得税。子公司香港伟廸、香港以诺享受离岸收入利得税豁免。
3. 其他
√适用□不适用
境外公司主要税种及税率
1.迈锐美国主要税项
税种 | 计税依据 | 税率 | |
联邦所得税 | 应纳税所得额 | 21% | |
加州CA所得税 | 州应纳税所得额 | 8.84% |
税种 | 计税依据 | 年税率 | |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 20% |
税种 | 计税依据 | 税率 |
税种 | 计税依据 | 税率 | |
利得税 | 应纳税所得额 | 16.50% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 241,475.07 | 247,285.47 |
银行存款 | 951,215,597.47 | 1,066,778,198.95 |
其他货币资金 | 528,655,625.62 | 523,754,066.86 |
合计 | 1,480,112,698.16 | 1,590,779,551.28 |
其中:存放在境外的款项总额 | 35,260,747.51 | 161,400,097.64 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 528,654,625.62 | 523,773,792.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 64,684,577.03 | 43,240,000.00 |
其中: | ||
其他 | 64,684,577.03 | 43,240,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 64,684,577.03 | 43,240,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
汇率衍生金融资产 | 754,700.00 | |
合计 | 754,700.00 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 52,070,851.85 | 59,897,378.00 |
合计 | 52,070,851.85 | 59,897,378.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 54,811,423.00 | 100.00 | 2,740,571.15 | 5.00 | 52,070,851.85 | 63,042,922.99 | 100.00 | 3,145,544.99 | 4.99 | 59,897,378.00 |
其中: | ||||||||||
商业承兑票据 | 54,811,423.00 | 100.00 | 2,740,571.15 | 5.00 | 52,070,851.85 | 63,042,922.99 | 100.00 | 3,145,544.99 | 4.99 | 59,897,378.00 |
合计 | 54,811,423.00 | / | 2,740,571.15 | / | 52,070,851.85 | 63,042,922.99 | / | 3,145,544.99 | / | 59,897,378.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑票据 | 3,145,544.99 | -404,973.84 | 2,740,571.15 | ||
合计 | 3,145,544.99 | -404,973.84 | 2,740,571.15 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 2,575,294,854.07 |
1至2年 | 18,985,587.94 |
2至3年 | 53,272,332.31 |
3年以上 | 104,453,054.65 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 2,752,005,828.97 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 76,955,118.34 | 2.80 | 72,099,593.44 | 93.69 | 4,855,524.90 | 84,558,998.96 | 3.49 | 71,407,046.90 | 84.45 | 13,151,952.06 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,675,050,710.63 | 97.20 | 134,379,659.66 | 5.02 | 2,540,671,050.97 | 2,336,702,668.80 | 96.51 | 127,926,488.17 | 5.47 | 2,208,776,180.63 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 2,675,050,710.63 | 97.20 | 134,379,659.66 | 5.02 | 2,540,671,050.97 | 2,336,702,668.80 | 96.51 | 127,926,488.17 | 5.47 | 2,208,776,180.63 |
合计 | 2,752,005,828.97 | / | 206,479,253.10 | / | 2,545,526,575.87 | 2,421,261,667.76 | / | 199,333,535.07 | / | 2,221,928,132.69 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
芜湖市兴飞通讯技术有限公司 | 37,618,966.53 | 33,857,069.88 | 90.00 | 经营情况恶化,已提交仲裁 |
北京锤子数码科技有限公司 | 32,648,264.01 | 31,554,635.76 | 96.65 | 经营情况恶化,扣减扣减预计收回款项金额后全额计提 |
VOTO GLOBAL (HK) LIMITED | 4,885,718.72 | 4,885,718.72 | 100.00 | 扣减预计可收回金额后全额计提 |
奥其斯科技股份有限公司 | 868,720.00 | 868,720.00 | 100.00 | 胜诉,收回可能性低 |
上虞市日峰照明电器有限公司 | 519,023.18 | 519,023.18 | 100.00 | 胜诉,收回可能性低 |
慈溪市博远光电科技有限公司 | 414,425.90 | 414,425.90 | 100.00 | 胜诉,收回可能性低 |
合计 | 76,955,118.34 | 72,099,593.44 | 93.69 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 2,575,294,854.07 | 55,733,981.66 | 2.16 |
1-2年(含2年) | 18,975,806.78 | 3,795,167.06 | 20.00 |
2-3年(含3年) | 19,765,129.46 | 13,835,590.62 | 70.00 |
3年以上 | 61,014,920.32 | 61,014,920.32 | 100.00 |
合计 | 2,675,050,710.63 | 134,379,659.66 | 5.02 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 71,407,046.90 | 737,871.98 | -45,325.44 | 72,099,593.44 | ||
按组合计提坏账准备 | 127,926,488.17 | 7,207,029.50 | 690,091.20 | -63,766.81 | 134,379,659.66 | |
合计 | 199,333,535.07 | 7,944,901.48 | 690,091.20 | -109,092.25 | 206,479,253.10 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 690,091.20 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
摩托罗拉(武汉)移动技术通信有限公司 | 808,922,500.55 | 29.39 | 8,089,225.00 |
Asus Computer Inc. | 163,935,939.30 | 5.96 | 1,639,359.39 |
HMD global Oy | 139,418,304.41 | 5.07 | 1,879,982.55 |
UNIMAX COMMUNICATIONS LLC | 108,017,419.91 | 3.93 | 1,080,174.19 |
中建三局集团有限公司 | 79,377,004.89 | 2.88 | 3,968,850.24 |
合计 | 1,299,671,169.06 | 47.23 | 16,657,591.37 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 11,344,700.07 | 15,561,460.45 |
合计 | 11,344,700.07 | 15,561,460.45 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 449,062,242.83 | 97.89 | 296,688,405.74 | 95.87 |
1至2年 | 8,837,842.01 | 1.93 | 11,859,245.79 | 3.83 |
2至3年 | 827,119.60 | 0.18 | 926,567.00 | 0.30 |
3年以上 | ||||
合计 | 458,727,204.44 | 100.00 | 309,474,218.53 | 100.00 |
单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
华为终端有限公司 | 91,002,480.61 | 19.84 |
泉州加来盟体育科技有限公司 | 37,064,528.49 | 8.08 |
福清市福盛达塑胶制品有限公司 | 30,104,776.90 | 6.56 |
COOLUP ELECTRONICS CO., LTD. | 28,101,435.00 | 6.13 |
深圳市同益智联科技有限公司 | 23,353,478.76 | 5.09 |
合计 | 209,626,699.76 | 45.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 52,660,931.18 | 41,570,938.90 |
合计 | 52,660,931.18 | 41,570,938.90 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 49,032,933.24 |
1至2年 | 6,998,523.47 |
2至3年 | 764,235.22 |
3年以上 | 19,802,628.06 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 76,598,319.99 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金(经营性) | 46,581,366.13 | 42,104,124.04 |
备用金及预支工作款 | 471,164.09 | 1,954,746.49 |
员工个人借款 | 1,046,079.90 | 235,432.48 |
预付货款转入 | 3,757,487.80 | 2,989,484.64 |
其他往来款 | 5,186,800.17 | 2,160,326.96 |
代垫款 | 4,329,790.16 | 3,559,189.39 |
应收华兴证券国债款 | 9,210,226.00 | 9,210,226.00 |
其他 | 6,015,405.74 | 2,561,584.51 |
合计 | 76,598,319.99 | 64,775,114.51 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,388,039.93 | 21,816,135.68 | 23,204,175.61 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 874,186.28 | 761,007.84 | 1,635,194.12 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 899,417.85 | 899,417.85 | ||
其他变动 | -129.11 | -2,433.96 | -2,563.07 | |
2021年6月30日余额 | 2,262,097.10 | 21,675,291.71 | 23,937,388.81 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 9,550,226.00 | 9,550,226.00 |
按组合计提坏账准备 | 13,653,949.61 | 1,635,194.12 | 899,417.85 | -2,563.07 | 14,387,162.81 | |
合计 | 23,204,175.61 | 1,635,194.12 | 899,417.85 | -2,563.07 | 23,937,388.81 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 899,417.85 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
华兴证券 | 应收国债款 | 9,210,226.00 | 5年以上 | 12.02 | 9,210,226.00 |
深圳市方城达物业管理有限公司 | 房租押金 | 4,294,015.65 | 1年以内 | 5.61 | 195,267.19 |
中垠融资租赁有限公司 | 融资保证金 | 3,800,000.00 | 1年以内 | 4.96 | 190,000.00 |
展讯通信(上海)有限公司 | 3,693,000.00 | 6个月以内 | 4.82 | 36,930.00 | |
中铁一局集团有限公司沪苏湖铁路站前Ⅶ标项目经理部 | 投标保证金 | 3,137,750.00 | 1年以内 | 4.10 | 156,887.50 |
合计 | / | 24,134,991.65 | / | 31.51 | 9,789,310.69 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,111,958,053.84 | 23,246,335.19 | 1,088,711,718.65 | 866,995,005.39 | 24,134,700.45 | 842,860,304.94 |
在产品 | 336,236,023.74 | 13,117,734.39 | 323,118,289.35 | 161,459,707.53 | 10,343,873.27 | 151,115,834.26 |
库存商品 | 193,484,759.23 | 44,571,481.92 | 148,913,277.31 | 201,091,449.72 | 43,774,366.01 | 157,317,083.71 |
委托加工物资 | 22,004,340.62 | 1,351,303.17 | 20,653,037.45 | 15,016,836.49 | 1,971,105.58 | 13,045,730.91 |
发出商品 | 208,178,008.61 | 2,906,556.00 | 205,271,452.61 | 135,551,506.24 | 3,817,270.74 | 131,734,235.50 |
合计 | 1,871,861,186.04 | 85,193,410.67 | 1,786,667,775.37 | 1,380,114,505.37 | 84,041,316.05 | 1,296,073,189.32 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 24,134,700.45 | 889,324.39 | 1,777,689.65 | 23,246,335.19 | ||
在产品 | 10,343,873.27 | 3,019,663.30 | 245,802.18 | 13,117,734.39 | ||
库存商品 | 43,774,366.01 | 2,835,499.21 | 2,002,030.09 | 36,353.21 | 44,571,481.92 | |
发出商品 | 1,971,105.58 | -619,802.41 | 1,351,303.17 | |||
委托加工物资 | 3,817,270.74 | 910,714.74 | 2,906,556.00 | |||
合计 | 84,041,316.05 | 6,124,684.49 | 4,936,236.66 | 36,353.21 | 85,193,410.67 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税留抵税额(含待认证、待抵扣进项) | 325,706,595.14 | 249,017,414.27 |
预缴所得税 | 781,211.43 | 2,302,320.13 |
应收出口退税 | 8,032,598.95 | 16,236,842.04 |
待摊费用 | 7,655,148.56 | 8,107,612.88 |
银行理财产品 | 155,497.68 | |
合计 | 342,175,554.08 | 275,819,687.00 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | 1,936,175.10 | 48,000,000.00 | 5,495,842.76 | 55,432,017.86 | |||||||
福建省福诺创业投资合伙企业(有限合伙) | 1,936,175.10 | 48,000,000.00 | 5,495,842.76 | 55,432,017.86 | |||||||
小计 | 1,936,175.10 | 48,000,000.00 | 5,495,842.76 | 55,432,017.86 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
合计 | 1,936,175.10 | 48,000,000.00 | 5,495,842.76 | 55,432,017.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
国泰君安投资管理股份有限公司 | 18,182,020.01 | 18,157,790.25 |
合计 | 18,182,020.01 | 18,157,790.25 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
国泰君安投资管理股份有限公司 | 1,639,168.45 | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | ||||
合计 | 1,639,168.45 |
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 900,054.00 | 900,054.00 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 900,054.00 | 900,054.00 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 392,917.12 | 392,917.12 | ||
2.本期增加金额 | 12,215.04 | 12,215.04 | ||
(1)计提或摊销 | 12,215.04 | 12,215.04 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 405,132.16 | 405,132.16 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 494,921.84 | 494,921.84 | ||
2.期初账面价值 | 507,136.88 | 507,136.88 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 545,877,437.66 | 581,932,123.09 |
固定资产清理 | ||
合计 | 545,877,437.66 | 581,932,123.09 |
项目 | 房屋及建筑物 | 节能项目资产 | 机器设备 | 运输工具 | 管理用具 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 272,409,723.85 | 71,799,910.49 | 475,326,271.39 | 13,579,783.75 | 122,210,780.40 | 955,326,469.88 |
2.本期增加金额 | 1,574,060.56 | 119,477,057.32 | 348,602.74 | 18,972,130.09 | 140,371,850.71 | |
(1)购置 | 0 | 0 | 41,814,590.55 | 175,151.41 | 15,408,230.69 | 57,397,972.65 |
(2)在建工程转入 | 1,574,060.56 | 77,662,466.77 | 173,451.33 | 3,563,899.40 | 82,973,878.06 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 179,614,458.42 | 3,680.00 | 19,918,760.56 | 199,536,898.98 | ||
(1)处置或报废 | 15,011,378.31 | 3,680.00 | 1,507,592.68 | 16,522,650.99 | ||
(2)售后租回减少 | 164,603,080.11 | 18,411,167.88 | 183,014,247.99 | |||
4.期末余额 | 272,409,723.85 | 73,373,971.05 | 415,188,870.29 | 13,924,706.49 | 121,264,149.93 | 896,161,421.61 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 43,770,006.53 | 20,900,272.86 | 211,485,525.74 | 10,134,489.28 | 83,456,934.68 | 369,747,229.09 |
2.本期增加金额 | 3,295,813.08 | 3,645,277.15 | 24,617,690.53 | 442,146.85 | 10,865,565.67 | 42,866,493.28 |
(1)计提 | 3,295,813.08 | 3,645,277.15 | 24,617,690.53 | 442,146.85 | 10,865,565.67 | 42,866,493.28 |
3.本期减少金额 | 53,973,050.84 | 2,855.09 | 11,916,389.73 | 65,892,295.66 | ||
(1 | 7,809,037.81 | 2,855.09 | 958,587.01 | 8,770,479.91 |
)处置或报废 | ||||||
(2)售后租回减少 | 46,164,013.03 | 10,957,802.72 | 57,121,815.75 | |||
4.期末余额 | 47,065,819.61 | 24,545,550.01 | 182,130,165.43 | 10,573,781.04 | 82,406,110.62 | 346,721,426.71 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 1,615,296.06 | 1,912,994.88 | 118,826.76 | 3,647,117.70 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 84,560.46 | 84,560.46 | ||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | 1,615,296.06 | 1,828,434.42 | 118,826.76 | 3,562,557.24 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 225,343,904.24 | 47,213,124.98 | 231,230,270.44 | 3,350,925.45 | 38,739,212.55 | 545,877,437.66 |
2.期初账面价值 | 228,639,717.32 | 49,284,341.57 | 261,927,750.77 | 3,445,294.47 | 38,635,018.96 | 581,932,123.09 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 19,947,216.22 | 13,030,676.33 | 734,261.87 | 6,182,278.02 | |
管理用具 | 1,424,319.71 | 1,206,993.09 | 120,571.43 | 96,755.19 | |
合计 | 21,371,535.93 | 14,237,669.42 | 854,833.30 | 6,279,033.21 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备 | 38,072,229.47 | 18,434,963.01 | 19,637,266.46 | |
合计 | 38,072,229.47 | 18,434,963.01 | 0.00 | 19,637,266.46 |
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 179,163.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 80,764,621.65 | 74,298,116.57 |
工程物资 | ||
合计 | 80,764,621.65 | 74,298,116.57 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
两融-管理信息化系统 | 306,111.74 | 306,111.74 | 40,625.01 | 40,625.01 | ||
待安装设备 | 12,492,025.64 | 12,492,025.64 | 39,898,950.47 | 39,898,950.47 | ||
耀隆节电项目 | 2,643,899.58 | 2,643,899.58 | ||||
南国风光伏 | 182,822.22 | 182,822.22 | 182,822.22 | 182,822.22 | ||
以诺2号厂房 | 51,733,094.05 | 51,733,094.05 | 28,504,274.76 | 28,504,274.76 | ||
车间改造 | 12,556,596.37 | 0.00 | 12,556,596.37 | 2,177,472.48 | 2,177,472.48 | |
自动化工ED 功能性及特殊照明封装及光源项目一期装修工程 | 3,676,793.85 | 0.00 | 3,676,793.85 | 3,676,793.85 | 3,676,793.85 | |
合计 | 80,947,443.87 | 182,822.22 | 80,764,621.65 | 77,124,838.37 | 2,826,721.80 | 74,298,116.57 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
以诺2号厂房 | 246,210,100.00 | 28,504,274.76 | 23,228,819.29 | 51,733,094.05 | 21.00% | 21.00% | 自筹、银行借款 | |||||
合计 | 246,210,100.00 | 28,504,274.76 | 23,228,819.29 | 51,733,094.05 | / | / | / | / |
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备等其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 167,599,462.82 | 94,482,677.84 | 3,800,491.53 | 265,882,632.19 |
2.本期增加金额 | 27,931,169.93 | 168,527,058.91 | 17,823,730.86 | 214,281,959.70 |
3.本期减少金额 | 17,797.63 | 17,797.63 | ||
4.期末余额 | 195,512,835.12 | 263,009,736.75 | 21,624,222.39 | 480,146,794.26 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 35,670,482.67 | 2,850,855.80 | 38,521,338.47 | |
2.本期增加金额 | 28,011,264.78 | 50,605,508.13 | 10,952,376.50 | 89,569,149.41 |
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 28,011,264.78 | 86,275,990.80 | 13,803,232.30 | 128,090,487.88 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 167,501,570.34 | 176,733,745.95 | 7,820,990.09 | 352,056,306.38 |
2.期初账面价值 | 167,599,462.82 | 58,812,195.17 | 949,635.73 | 227,361,293.72 |
项目 | 土地使用权 | 计算机软件 | 专利权 | 商标 | 特种使用权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 56,180,695.96 | 103,551,005.21 | 318,518,004.69 | 74,992,000.00 | 2,829,280.00 | 556,070,985.86 |
2.本期增加金额 | - | 2,975,746.12 | 8,599,788.90 | - | - | 11,575,535.02 |
(1)购置 | - | 2,975,746.12 | 3,439,132.09 | - | 6,414,878.21 | |
(2)内部研发 | 5,160,656.81 | 5,160,656.81 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 3,348,675.05 | 3,348,675.05 | ||||
(1)处置 | 3,348,675.05 | 3,348,675.05 | ||||
4.期末余额 | 56,180,695.96 | 106,526,751.33 | 323,769,118.54 | 74,992,000.00 | 2,829,280.00 | 564,297,845.83 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 9,136,234.13 | 33,427,351.38 | 184,676,083.85 | 55,155,865.29 | 1,650,413.37 | 284,045,948.02 |
2.本期增加金额 | 569,491.58 | 5,212,269.01 | 30,322,993.30 | 707,320.03 | 36,812,073.92 | |
(1)计提 | 569,491.58 | 5,212,269.01 | 30,322,993.30 | 707,320.03 | 36,812,073.92 | |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 9,705,725.71 | 38,639,620.39 | 214,999,077.15 | 55,155,865.29 | 2,357,733.40 | 320,858,021.94 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 22,222.25 | 690,000.00 | 19,836,134.71 | 20,548,356.96 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 22,222.25 | 690,000.00 | 19,836,134.71 | 20,548,356.96 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 46,474,970.25 | 67,864,908.69 | 108,080,041.39 | 471,546.60 | 222,891,466.93 | |
2.期初账面价值 | 47,044,461.83 | 70,101,431.58 | 133,151,920.84 | 0.00 | 1,178,866.63 | 251,476,680.88 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
B1906 | - | 133,893.82 | 133,893.82 | - | ||
S6309 | 704,776.43 | 730,149.55 | 1,434,925.98 | - | ||
S3201G | 415,931.91 | 171,414.67 | 587,346.58 | - | ||
S1702K | 615,491.75 | 363,973.24 | 979,464.99 | - | ||
S6311 | 592,134.05 | 366,887.73 | 959,021.78 | - | ||
B1909 | - | 63,880.29 | 63,880.29 | - | ||
Q6601B | 98,185.27 | 312,412.31 | 410,597.58 | - | ||
V340S | 59,066.82 | 59,066.82 | - | |||
V350S | 59,066.82 | 59,066.82 | - | |||
S6315 | - | 306,462.21 | 306,462.21 | - | ||
S7601 | - | 166,929.94 | 166,929.94 | - | ||
0AOKI | - | 4,945,642.80 | 23.99 | 4,945,618.81 | ||
0X661 | - | 1,839.16 | 0.00 | 1,839.16 | ||
ANGEL | 6,151,680.41 | 87,655.31 | 3,798,974.65 | 2,440,361.07 | ||
Aoki | - | 1,919,270.76 | 0.00 | 1,919,270.76 | ||
ARMSTRONG | 138,170.45 | 193,160.76 | 202,122.53 | 129,208.68 | ||
5G移动网络分析平台系统软件V10 | 3,503,110.43 | 5,239,136.73 | 4,012,571.92 | 4,729,675.24 | ||
海外5G网络平台系统软件V10 | 2,487,150.44 | 1,696,853.35 | 0.00 | 4,184,003.79 | ||
多媒体摄影5G网 | 3,004,712.84 | 712,103.76 | 0.00 | 3,716,816.60 |
络平台系统软件V10 | ||||||
Android-Q4G全频段平台系统软件V10 | 2,362,456.43 | 1,485,193.08 | 0.00 | 3,847,649.51 | ||
AT5215 | - | 568,884.72 | 0.00 | 568,884.72 | ||
AT5216 | - | 588,766.67 | 0.00 | 588,766.67 | ||
AT5217 | - | 613,372.34 | 0.00 | 613,372.34 | ||
AT5218 | - | 537,688.10 | 0.00 | 537,688.10 | ||
AT5219 | - | 591,011.08 | 0.00 | 591,011.08 | ||
AT5220 | - | 626,981.00 | 0.00 | 626,981.00 | ||
AT5221 | - | 513,537.20 | 0.00 | 513,537.20 | ||
B2301 | 5,873.88 | 0.00 | 5,873.88 | - | ||
BAYMAXPRO | - | 1,867,542.87 | 0.00 | 1,867,542.87 | ||
BC3 | 7,724,915.91 | 413,233.38 | 908,940.28 | 7,229,209.01 | ||
BD3 | - | 6,130,368.67 | 58,395.55 | 6,071,973.12 | ||
C1H | 978,898.28 | 58,931.90 | 0.00 | 1,037,830.18 | ||
Cnrto | 1,655,240.19 | 0.00 | 0.00 | 1,655,240.19 | ||
DDMAU | - | 3,172,039.06 | 37,220.70 | 3,134,818.36 | ||
DUNCAN | - | 4,591.15 | 0.00 | 4,591.15 | ||
DURA | - | 15,942.22 | 11,945.33 | 3,996.89 | ||
G5001 | 1,157,117.83 | 3,149.43 | 5,448.86 | 1,154,818.40 | ||
G5002 | - | 367,583.75 | 367,583.75 | - | ||
G5003 | - | 474,936.84 | 0.00 | 474,936.84 | ||
G5005 | - | 472,383.03 | 0.00 | 472,383.03 | ||
Hiro 4G | - | 1,716,751.67 | 0.00 | 1,716,751.67 | ||
Hiro 5G | - | 12,478,543.58 | 0.00 | 12,478,543.58 | ||
M3301 | - | 12,636,467.00 | 0.00 | 12,636,467.00 | ||
M3901 | - | 2,311.67 | 0.00 | 2,311.67 | ||
M3901-P | 714,722.46 | 67,212.59 | 781,935.05 | - | ||
M5302 | 647,188.88 | 1,097,206.26 | 0.00 | 1,744,395.14 | ||
M5303 | - | 431,157.93 | 0.00 | 431,157.93 | ||
M6102 | - | 134,450.70 | 85,250.15 | 49,200.55 | ||
M6102L | 1,571,289.16 | 497,497.79 | 2,066,067.32 | 2,719.63 | ||
M6106 | 15,370.53 | 0.00 | 0.00 | 15,370.53 | ||
M6206 | - | 843,634.25 | 819,538.76 | 24,095.49 | ||
M6207 | 7,139.21 | 11,169.87 | 0.00 | 18,309.08 | ||
M6208 | 7,570.16 | 0.00 | 0.00 | 7,570.16 | ||
M6209 | 3,390,181.04 | 1,206,212.33 | 0.00 | 4,596,393.37 | ||
M6210 | 14,940,801.36 | 3,003,212.04 | 9,659,375.33 | 8,284,638.07 | ||
M6210L | 5,257,998.89 | 4,968,859.74 | 2,931,816.31 | 7,295,042.32 | ||
M6211 | 1,022,667.70 | 716,908.24 | 1,189,919.17 | 549,656.77 | ||
Mario | 1,527,946.09 | 0.00 | 0.00 | 1,527,946.09 | ||
MINI2 | 3,303,535.35 | 0.00 | 0.00 | 3,303,535.35 | ||
OT005 | - | 0.00 | 0.00 | - | ||
OT014 | - | 54,784.80 | 0.00 | 54,784.80 | ||
PARAMORE | 1,070,728.65 | 89,951.88 | 147,748.56 | 1,012,931.97 | ||
PRISM | - | 148,441.04 | 0.00 | 148,441.04 | ||
Q2151 | 1,130,448.04 | 0.00 | 282,612.00 | 847,836.04 | ||
Q2801 | 17,308.49 | 0.00 | 4,327.14 | 12,981.35 | ||
Q6322 | 2,184,724.55 | 0.00 | 0.00 | 2,184,724.55 | ||
Q6351 | 98,089.13 | 0.00 | 0.00 | 98,089.13 | ||
Q6353 | 6,653,029.27 | 3,150,218.49 | 4,966,912.22 | 4,836,335.54 | ||
Kunlun3 | 2,600,703.31 | 0.00 | 0.00 | 2,600,703.31 | ||
Q6655 | 1,481,772.47 | 20,572.82 | 126,817.93 | 1,375,527.36 | ||
Q7103 | 1,790,549.27 | 23,228.62 | 0.00 | 1,813,777.89 | ||
Q7105 | 7,316,977.29 | 675,780.41 | 7,907,349.64 | 85,408.06 | ||
Q7202 | 4,269,452.99 | 487,025.45 | 962,965.64 | 3,793,512.80 |
Q7203 | - | 9,087,303.90 | 2,492,604.37 | 6,594,699.53 | ||
Q7253 | - | 1,416.51 | 0.00 | 1,416.51 | ||
Q7257 | 2,048,766.27 | 385,660.27 | 0.00 | 2,434,426.54 | ||
Q8751 | - | 2,055,556.86 | 0.00 | 2,055,556.86 | ||
Realme | 283,456.22 | 979,955.39 | 1,263,411.61 | - | ||
S0601 | - | 9,904,006.43 | 0.00 | 9,904,006.43 | ||
S0602 | - | 2,608,705.15 | 0.00 | 2,608,705.15 | ||
S6301 | 5,788,595.80 | 6,958,744.73 | 7,968,838.11 | 4,778,502.42 | ||
S6302 | 612,589.48 | 7,907,498.41 | 2,013,723.48 | 6,506,364.41 | ||
ScarlettWitch | 3,333,974.98 | 12,107,740.40 | 1,068,596.56 | 14,373,118.82 | ||
T6 | 2,104,690.76 | 0.00 | 526,172.67 | 1,578,518.09 | ||
TM001 | - | 94,717.14 | 94,717.14 | |||
TM002 | - | 52,334.48 | 52,334.48 | |||
ULTRAMAN | - | 3,385,654.26 | 3,385,654.26 | |||
X612 | 4,797,422.91 | 756,852.15 | 894,483.51 | 4,659,791.55 | ||
X612B | 3,393,368.23 | 1,442,408.27 | 927,841.54 | 3,907,934.96 | ||
YMC01 | 16,631.38 | 0.00 | 0.00 | 16,631.38 | ||
ZB634KL | 201,932.78 | 1,987.69 | 203,920.47 | |||
SCALT | 794.82 | 0.00 | 794.82 | |||
迈锐led研发 | 401,712.19 | 401,712.19 | ||||
合计 | 115,316,398.06 | 138,511,656.28 | 5,160,656.81 | 58,497,408.51 | 190,169,989.02 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
福建省蓝图节能投资有限公司 | 1,058,242.88 | 1,058,242.88 | ||
武汉蓝图兴业节能服务有限公司 | 353,311.69 | 353,311.69 | ||
深圳市迈锐光电有限公司 | 104,690,879.22 | 104,690,879.22 | ||
福建福日友好环境科技有限公司 | 2,097,849.68 | 2,097,849.68 | ||
深圳市源磊科技有限公司 | 29,267,773.00 | 29,267,773.00 | ||
深圳市中诺通讯有限公司 | 345,096,891.46 | 345,096,891.46 | ||
北京讯通安添通讯科技有限公司 | 75,180,438.16 | 75,180,438.16 | ||
深圳市迅锐通信有限公司 | 105,929,215.34 | 105,929,215.34 | ||
深圳市优利麦克科技开发有限公司 | 66,172,099.77 | 66,172,099.77 |
合计 | 729,846,701.20 | 729,846,701.20 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
福建省蓝图节能投资有限公司 | 1,058,242.88 | 1,058,242.88 | ||
武汉蓝图兴业节能服务有限公司 | 353,311.69 | 353,311.69 | ||
深圳市迈锐光电有限公司 | 104,690,879.22 | 104,690,879.22 | ||
福建福日友好环境科技有限公司 | 2,097,849.68 | 2,097,849.68 | ||
深圳市源磊科技有限公司 | 29,267,773.00 | 29,267,773.00 | ||
深圳市中诺通讯有限公司 | 44,710,000.00 | 44,710,000.00 | ||
合计 | 182,178,056.47 | 182,178,056.47 |
被投资单位名称 | 期末余额 | 期初余额 |
深圳市中诺通讯股份有限公司 | 300,386,891.46 | 300,386,891.46 |
北京讯通安添通讯科技有限公司 | 75,180,438.16 | 75,180,438.16 |
深圳市迅锐通信有限公司 | 105,929,215.34 | 105,929,215.34 |
深圳市优利麦克科技开发有限公司 | 66,172,099.77 | 66,172,099.77 |
合计 | 547,668,644.73 | 547,668,644.73 |
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 58,271,092.58 | 11,821,549.68 | 6,462,676.93 | 63,629,965.33 | |
模具费用摊销 | 4,824,311.65 | 2,711,186.20 | 2,381,210.89 | 5,154,286.96 | |
芯片平台使用权 | 256,238.20 | - | - | 256,238.20 | |
两融项目技术服务费 | 1,709.45 | - | 1,709.45 | - | |
其他 | 577,735.99 | 2,033,826.60 | 231,127.91 | 2,380,434.68 | |
合计 | 63,931,087.87 | 16,566,562.48 | 9,076,725.18 | 71,420,925.17 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 189,703,698.37 | 37,968,681.57 | 184,582,163.99 | 36,889,342.47 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
职工薪酬 | 35,081,936.42 | 6,363,269.61 | 33,504,632.30 | 5,968,943.58 |
未弥补亏损 | 350,351,344.82 | 81,373,288.96 | 328,799,790.84 | 77,889,537.21 |
预提费用 | 1,732,169.80 | 433,042.45 | 8,448,575.81 | 2,112,143.95 |
合并抵销未实现损益 | 3,720,094.27 | 767,194.47 | 4,956,223.53 | 973,146.93 |
其他权益工具公允价值变动 | 1,639,168.45 | 409,792.11 | 1,663,398.21 | 415,849.55 |
合计 | 582,228,412.13 | 127,315,269.17 | 561,954,784.68 | 124,248,963.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
被收购子公司的评估增值 | 32,857,594.42 | 6,297,476.79 | 45,232,239.45 | 8,244,508.95 |
境外子公司所得税率差 | 74,797,981.20 | 11,219,697.18 | 62,806,114.77 | 9,420,917.22 |
合计 | 107,655,575.62 | 17,517,173.97 | 108,038,354.22 | 17,665,426.17 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 6,632,843.52 | 120,682,425.65 | 3,970,271.04 | 120,278,692.65 |
递延所得税负债 | 6,632,843.52 | 10,884,330.45 | 3,970,271.04 | 13,695,155.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 287,325,703.35 | 289,413,406.31 |
可抵扣亏损 | 428,242,077.38 | 428,242,077.38 |
合计 | 715,567,780.73 | 717,655,483.69 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年到期 | 44,374,716.45 | 44,374,716.45 | |
2022年到期 | 25,856,940.53 | 25,856,940.53 | |
2023年到期 | 136,604,310.11 | 136,604,310.11 | |
2024年到期 | 65,439,611.16 | 65,439,611.16 | |
2025年到期 | 52,655,091.85 | 52,655,091.85 | |
2026年到期 | 8,460,470.09 | 8,460,470.09 | |
2027年到期 | 43,295,601.98 | 43,295,601.98 | |
2028年到期 | 18,329,435.42 | 18,329,435.42 | |
2029年到期 | 8,146,612.34 | 8,146,612.34 | |
2030年到期 | 25,079,287.45 | 25,079,287.45 | |
合计 | 428,242,077.38 | 428,242,077.38 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 8,962,245.29 | - | 8,962,245.29 | 11,038,469.41 | 11,038,469.41 | |
预付房屋款 | 800,838.00 | - | 800,838.00 | 800,838.00 | 800,838.00 | |
无形资产预付款 | 843,911.64 | - | 843,911.64 | 893,911.64 | 893,911.64 | |
长期定期存单 | 488,251,751.36 | - | 488,251,751.36 | 484,516,527.29 | 484,516,527.29 | |
增值税留抵 | 14,107,228.57 | - | 14,107,228.57 | 14,099,931.74 | 14,099,931.74 |
税额 | ||||||
节能项目资产 | 193,350,394.36 | 169,104,338.11 | 24,246,056.25 | 193,350,394.36 | 169,104,338.11 | 24,246,056.25 |
合计 | 706,316,369.22 | 169,104,338.11 | 537,212,031.11 | 704,700,072.44 | 169,104,338.11 | 535,595,734.33 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 252,501,370.53 | 306,252,286.12 |
抵押借款 | 15,019,020.84 | |
保证借款 | 726,403,698.25 | 347,865,813.42 |
信用借款 | 350,386,805.55 | 310,433,048.61 |
合计 | 1,329,291,874.33 | 979,570,168.99 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 17,452,954.62 | |
银行承兑汇票 | 1,747,647,197.80 | 1,898,970,308.11 |
合计 | 1,765,100,152.42 | 1,898,970,308.11 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 1,978,697,959.85 | 1,509,501,855.51 |
工程款设备款 | 53,933,442.55 | 67,819,018.07 |
加工费 | 18,469,861.97 | 7,512,264.94 |
预提费用 | 1,952,461.50 | 6,492,412.70 |
其他办公用品 | 741,627.25 | 2,688,620.23 |
设备租金 | 213,600.00 | 1,373,634.10 |
运费 | 347,949.52 | 224,330.12 |
水电费 | 762,240.54 | 628,100.34 |
其他 | 820,182.30 | 367,153.02 |
合计 | 2,055,939,325.48 | 1,596,607,389.03 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
辽宁科技大学工程技术有限公司 | 40,454,509.62 | 翼钢节能项目工程尚未竣工结算 |
合计 | 40,454,509.62 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 793,141,450.45 | 230,946,884.82 |
合计 | 793,141,450.45 | 230,946,884.82 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 97,574,577.80 | 534,270,051.01 | 523,371,148.03 | 108,473,480.78 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,296,206.64 | 23,463,867.05 | 23,569,443.96 | 1,190,629.73 |
三、辞退福利 | 1,750.00 | 1,750.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 98,872,534.44 | 557,733,918.06 | 546,942,341.99 | 109,664,110.51 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 96,137,550.88 | 503,811,810.74 | 492,786,888.68 | 107,162,472.94 |
二、职工福利费 | 2,425,534.57 | 2,425,534.57 | ||
三、社会保险费 | 879,172.46 | 13,143,922.33 | 13,269,808.09 | 753,286.70 |
其中:医疗保险费 | 791,158.40 | 11,512,384.02 | 11,579,118.02 | 724,424.40 |
工伤保险费 | 24,721.22 | 365,771.54 | 361,630.46 | 28,862.30 |
生育保险费 | 63,292.84 | 550,271.54 | 613,564.38 | |
其他 | 715,495.23 | 715,495.23 | ||
四、住房公积金 | 3,377.78 | 13,591,461.21 | 13,589,110.30 | 5,728.69 |
五、工会经费和职工教育经费 | 554,476.68 | 1,297,322.16 | 1,299,806.39 | 551,992.45 |
合计 | 97,574,577.80 | 534,270,051.01 | 523,371,148.03 | 108,473,480.78 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,234,482.40 | 23,048,830.88 | 23,155,383.67 | 1,127,929.61 |
2、失业保险费 | 61,724.24 | 351,610.17 | 350,634.29 | 62,700.12 |
3、企业年金缴费 | 63,426.00 | 63,426.00 | ||
合计 | 1,296,206.64 | 23,463,867.05 | 23,569,443.96 | 1,190,629.73 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 3,560,557.46 | 543,360.51 |
个人所得税 | 11,019,386.83 | 10,740,658.99 |
增值税 | 9,377,837.08 | 31,956,236.84 |
城市维护建设税 | 888,967.21 | 2,110,403.73 |
教育费附加及地方教育费附加 | 652,203.00 | 1,625,845.37 |
房产税 | 457,286.06 | 138,537.57 |
土地使用税 | 100,238.95 | 47,079.54 |
江海堤防工程维护管理费(防洪费) | 0.00 | 5,096.28 |
印花税 | 1,261,694.10 | 2,410,402.90 |
营业税 | 140,000.00 | 140,000.00 |
合计 | 27,458,170.69 | 49,717,621.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 89,048,544.97 | 102,198,223.82 |
合计 | 89,048,544.97 | 102,198,223.82 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权转让款 | 43,494,869.75 | 73,494,869.75 |
应付发行费用 | 200,000.00 | 200,000.00 |
预提费用 | 17,378,593.39 | 9,422,017.65 |
其他往来款 | 5,769,709.51 | 4,460,775.06 |
客户保证金、押金 | 13,340,697.78 | 8,785,192.48 |
质保金 | 512.50 | 1,012.50 |
其他 | 8,864,162.04 | 5,834,356.38 |
合计 | 89,048,544.97 | 102,198,223.82 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
应付股权转让款 | 43,494,869.75 | 系子公司中诺通讯收购优利麦克应付的股权转让款,详见附注十六、(七)收购优利麦克 |
合计 | 43,494,869.75 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 20,029,027.78 | 10,015,965.28 |
1年内到期的应付债券 | 105,117,500.02 | |
1年内到期的长期应付款 | 17,380,321.23 | 29,061,545.14 |
1年内到期的租赁负债 | 114,577,066.47 | 74,143,092.48 |
合计 | 151,986,415.48 | 218,338,102.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 72,414,752.68 | 5,222,459.79 |
合计 | 72,414,752.68 | 5,222,459.79 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 170,246,736.11 | 190,303,340.28 |
合计 | 170,246,736.11 | 190,303,340.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 347,112,977.90 | 222,604,284.18 |
减:一年内到期租赁负债 | -114,577,066.47 | -74,143,092.48 |
合计 | 232,535,911.43 | 148,461,191.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 21,300,058.40 | 20,938,454.86 |
专项应付款 | ||
合计 | 21,300,058.40 | 20,938,454.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 38,680,379.63 | 50,000,000.00 |
减:一年内到期长期应付款 | -17,380,321.23 | -29,061,545.14 |
合计 | 21,300,058.40 | 20,938,454.86 |
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | 3,248,032.81 | 3,450,340.34 | 对外担保被诉 |
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 3,248,032.81 | 3,450,340.34 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 15,682,856.48 | - | 1,763,849.11 | 13,919,007.37 | 尚未达到确认条件的其他收益 |
未实现售后回租损益 | 956,416.68 | - | 106,743.78 | 849,672.90 | 递延确认的售后回租损益 |
合计 | 16,639,273.16 | - | 1,870,592.89 | 14,768,680.27 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
小间距LED显示屏3D全息项目 | 213,700.00 | 21,370.02 | 192,329.98 | 与资产相关 | |||
屏体弧形拼接装置及LED屏原创项目 | 235,000.00 | 23,500.02 | 211,499.98 | 与资产相关 | |||
交院项目节能补贴 | 46,666.93 | 11,666.64 | 35,000.29 | 与资产相关 | |||
低光衰、高光效白光片式LED光源器件产业化项目 | 1,449,166.88 | 184,999.98 | 1,264,166.90 | 与资产相关 | |||
360°发光的高光效LED条形(灯丝状)光源的研发 | 168,416.87 | 21,499.98 | 146,916.89 | 与资产相关 | |||
基于氮化铝陶瓷基板的无极调光LED模组研发 | 420,000.12 | 34,999.98 | 385,000.14 | 与资产相关 | |||
深圳市经济贸易和信息化委员会2018年技术改造投资补贴项目第一批资助计划奖金 | 2,688,930.00 | 207,000.00 | 2,481,930.00 | 与资产相关 | |||
2019年技术装备及管理智能化提升项目第一批资助计划补贴款 | 5,256,291.87 | 402,223.62 | 4,854,068.25 | 与资产相关 | |||
自动化智能化改造项目 | 1,379,849.25 | 124,999.98 | 1,254,849.27 | 与资产相关 | |||
手机自动化生产线技术改造项目 | 531,447.42 | 39,705.00 | 491,742.42 | 与资产相关 | |||
东莞市经济和信息化两化融合应用 | 656.39 | 437.58 | 218.81 | 与资产相关 | |||
东莞市经济和信息化专项资金绿色制造专题项目 | 294,212.62 | 17,831.04 | 276,381.58 | 与资产相关 | |||
手机SMT生产线及仓储智能化改造项目 | 947,292.91 | 90,618.00 | 856,674.91 | 与资产相关 | |||
基于工业互联网的智能制造运营管理平台 | 1,839,701.88 | 525,997.27 | 1,313,704.61 | 与资产相关 | |||
电极式零辐射移动智能母婴连续监护系统项目研发 | 77,000.17 | 37,999.98 | 39,000.19 | 与资产相关 | |||
pilltracker智能药物管理系统 | 134,523.17 | 19,000.02 | 115,523.15 | 与资产相关 | |||
合计 | 15,682,856.48 | - | 1,763,849.11 | 13,919,007.37 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 456,447,120.00 | 456,447,120.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,579,172,630.45 | 1,579,172,630.45 | ||
其他资本公积 | 40,173,033.00 | 40,173,033.00 | ||
合计 | 1,619,345,663.45 | 1,619,345,663.45 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他综合收益当期转入损益 | |||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,247,548.66 | 24,229.76 | 6,057.44 | 18,172.32 | -1,229,376.34 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | |||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -1,247,548.66 | 24,229.76 | 6,057.44 | 18,172.32 | -1,229,376.34 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,525,048.54 | -760,940.25 | -215,234.48 | -545,705.77 | -5,740,283.02 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||
其他债权投资公允价值变动 | |||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||
其他债权投资信用减值准备 | |||||||
现金流量套期储备 | |||||||
外币财务报表折算差额 | -5,525,048.54 | -760,940.25 | -215,234.48 | -545,705.77 | -5,740,283.02 | ||
其他综合收益合计 | -6,772,597.20 | -736,710.49 | 6,057.44 | -197,062.16 | -545,705.77 | -6,969,659.36 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 |
合计 | 45,738,692.07 | 45,738,692.07 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | -5,516,732.29 | -5,270,056.08 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | -5,516,732.29 | -5,270,056.08 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -91,427,597.03 | 9,946,897.93 |
减:提取法定盈余公积 | 10,193,574.14 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | -96,944,329.32 | -5,516,732.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 7,497,618,098.12 | 7,315,993,471.16 | 5,030,279,848.69 | 4,814,325,953.45 |
其他业务 | 7,937,413.72 | 1,188,517.09 | 6,001,301.09 | 2,620,174.58 |
合计 | 7,505,555,511.84 | 7,317,181,988.25 | 5,036,281,149.78 | 4,816,946,128.03 |
合同分类 | 合计 |
合同类型 | |
智慧家电与通讯产品 | 5,532,405,777.58 |
LED光电与绿能环保产业 | 363,448,906.14 |
贸易类 | 1,601,763,414.40 |
合计 | 7,497,618,098.12 |
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为3,584,858,692.35元,其中:
2,908,989,247.35元预计将于2021年度确认收入
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,595,499.44 | 2,452,801.03 |
教育费附加 | 2,808,869.71 | 2,177,854.31 |
资源税 | ||
房产税 | 462,900.74 | 1,069,673.57 |
土地使用税 | 133,660.45 | 147,318.46 |
车船使用税 | ||
印花税 | 6,022,366.26 | 3,573,751.45 |
残疾人保障金 | 198,844.62 | |
其他 | 2,175.90 | 6,244.39 |
合计 | 13,025,472.50 | 9,626,487.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 26,408,157.59 | 23,614,685.96 |
业务招待费 | 1,702,833.64 | 1,649,803.71 |
差旅交通费 | 1,551,912.48 | 1,657,411.79 |
广告宣传费 | 89,349.70 | 794,700.99 |
租赁费 | 465,846.95 | 1,065,363.25 |
折旧费 | 557,646.13 | 291,955.70 |
办公费 | 741,946.69 | 715,377.53 |
保险费 | 1,431,574.95 | 2,342,245.17 |
售后服务费 | 6,606,990.23 | 7,405,782.35 |
首板样品及设计费 | 200,000.00 | 100,000.00 |
物料消耗 | 3,144,126.33 | 3,040,647.75 |
其他 | 3,433,549.89 | 3,883,786.18 |
合计 | 46,333,934.58 | 46,561,760.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 61,496,916.31 | 45,271,336.31 |
办公费 | 6,614,365.62 | 4,736,923.49 |
业务招待费 | 936,296.88 | 945,093.45 |
差旅交通费 | 1,533,169.48 | 1,092,354.26 |
租赁费 | 6,506,112.25 | 16,573,493.36 |
折旧费 | 18,222,801.77 | 3,779,907.36 |
无形资产摊销 | 9,729,552.54 | 7,199,159.90 |
长期待摊费用摊销 | 3,150,945.74 | 1,141,586.01 |
专业服务费 | 4,874,053.27 | 5,313,001.05 |
信息披露费 | 113,207.55 | |
董事费 | 90,000.00 | 90,000.00 |
其他 | 9,057,278.57 | 6,510,396.75 |
合计 | 122,324,699.98 | 92,653,251.94 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
物料消耗 | 6,255,159.86 | 46,138,334.45 |
职工薪酬 | 71,829,696.72 | 71,455,782.28 |
办公费 | 386,514.07 | 251,409.90 |
业务招待费 | 171,313.37 | 114,741.89 |
差旅交通费 | 1,020,117.97 | 4,212,684.94 |
租赁费 | 297,994.13 | 2,177,097.39 |
折旧费 | 4,684,274.90 | 4,192,592.45 |
无形资产摊销 | 13,691,038.18 | 2,957,804.99 |
长期待摊费用摊销 | 1,304,558.00 | 311,391.29 |
专业服务费 | 9,168,033.11 | 9,328,004.38 |
其他 | 2,114,377.92 | 1,985,101.95 |
合计 | 110,923,078.23 | 143,124,945.91 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 56,132,322.26 | 39,673,356.66 |
减:利息收入 | -2,352,032.32 | -11,658,138.53 |
加:汇兑损益 | 1,510,104.12 | -8,572,743.92 |
加:手续费及其他 | 5,338,025.06 | 9,680,626.60 |
合计 | 60,628,419.12 | 29,123,100.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福州经济技术开发区财政局高新园区企业扶持金 | 9,700,000.00 | |
即征即退增值税 | 6,818,916.04 | 4,209,131.34 |
2021年工业企业扩大产能奖励项目资助 | 6,157,000.00 | |
收东莞市财政国库支付中心专户-职业技能提升(以工代训) | 1,970,000.00 | |
高新处报2020年企业研究开发资助第一批第2次拨款深科技创新2021126号20210222 | 1,245,000.00 | |
2020年工业稳增长专项政策奖励 | 1,000,000.00 | |
收东莞市商务局拨付2021年省促进经济高质量发展专项资金(省出口信保) | 843,240.00 | |
收东莞市财政(东莞市工业和信息化局事后奖励2021省技改项目) | 811,100.00 | |
东莞市财政国库东莞市工业和信息化局稳增长产业集群工业互联数字化升级项目(信息系统) | 525,997.27 | |
高新处报2020年企业研究开发资助第一批第2次拨款深科技创新2021126号20210222 | 524,000.00 | |
社保局培训补贴 | 410,000.00 | |
2019年技术装备及管理智能化提升项目第一批资助计划补贴款 | 402,223.62 | 402,223.62 |
个税手续费返还 | 392,644.07 | 215,876.48 |
2020.11-12月电费补贴 | 346,272.36 | |
高新技术企业扶持 | 340,000.00 | |
失业金返还 | 302,126.74 | 203,456.07 |
福州经济技术开发区2020年工业互联网专项资金 | 300,000.00 | |
失业稳岗补贴 | 281,500.00 | 221,838.94 |
202012一次性奖励补贴(吸纳建档立卡人员) | 250,000.00 | |
项目款,温桃润外贸优质增长扶持计划事项 | 249,399.00 | |
2018年技术改造投资补贴项目第一批资助计划奖金 | 207,000.00 | 207,000.00 |
收东莞市财政国库支付中心智能通讯终端(省工程中心) | 200,000.00 | |
高新技术企业扶持 | 200,000.00 | |
低光衰,高光效白光LED片式光源器件产业化项目资金补助 | 184,999.98 | 184,999.98 |
收2020年上半年企业信用保费补助资金 | 179,547.00 | |
2020.10月电费补贴 | 169,911.42 | |
福州经济技术开发区公共就业服务中心奖金(2020.6-9) | 162,500.00 | |
收到温桃润外贸优质增长扶持计划事项款 | 152,026.00 | |
自动化智能化改造项目 | 124,999.98 | 124,999.98 |
收东莞市商务局中央财政2020年度外贸发展专项资金(推动服务贸易创新发展) | 123,600.00 | |
陈微波报2021年技改倍增专项技术改造投资项目第一批资助计划 | 100,000.00 | |
东莞市大朗镇国库(省技改) | 90,618.00 | |
2019年倍增计划配套奖励 | 77,348.60 | |
以工代训补贴 | 45,000.00 | |
收东莞市大朗镇(就业见习补贴2020年12月) | 43,860.00 |
福州经济技术开发区以工代训(2021第一期)补贴资金 | 40,000.00 | |
手机自动化生产线技术改造项目 | 39,705.00 | 39,705.00 |
电极式零辐射移动智能母婴连续监护系统项目研发 | 37,999.98 | 37,999.98 |
基于氮化铝陶瓷基板的无极调光LED模组研发项目资金补助 | 34,999.98 | 34,999.98 |
屏体弧形拼接装置及LED显示屏原创研发项目补助分摊 | 23,500.02 | |
360°发光的高光效LED条形(灯丝状)光源的研发项目资金补助 | 21,499.98 | 21,499.98 |
小间距LED显示屏的3D全息影像平台的研发补助分摊 | 21,370.02 | |
收东莞市大朗镇国库(就业创业补贴2021年1月企业) | 20,000.00 | |
pilltracker智能药物管理系统 | 19,000.02 | 19,000.02 |
东莞市工业和信息化局节能技改与循环经济重发展重点项目(绿色节能技改) | 17,831.04 | |
交院项目节能补贴 | 11,666.64 | 11,666.64 |
企业建档立卡人员一次性补贴 | 10,000.00 | |
新招用湖北劳动力一次性稳岗补贴 | 7,000.00 | |
2021年第1批吸纳建档立卡人员一次性补贴 | 5,000.00 | |
国家知识产权局专利代办处2019年第一批计算机软著第五次报账177-1847 | 4,500.00 | |
2018年下半年出口信用保险保费资助 | 3,000.00 | 290,973.00 |
2020年7-12月份扶持残疾人就业补贴 | 1,993.20 | |
20年第4季度工会费返还 | 1,562.81 | |
东莞市经济和信息化两化融合应用 | 437.58 | 46,082.94 |
深圳市龙华区财政局产业发展专项资金 | 3,000,000.00 | |
2018年支持扩大出口规模奖励金 | 1,999,200.00 | |
企业失业费返还 | 1,413,067.65 | |
东莞市财政国库(2020年促进经济高质量) | 1,113,984.52 | |
高新2019年企业研发资助 | 808,000.00 | |
深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发 | 797,000.00 | |
2019年企业研发资助第一批第一次拨款20200136 | 692,000.00 | |
2019年研发资助 | 529,000.00 | |
东莞市2018年倍增计划配套奖励 | 500,000.00 | |
东莞市工业和信息化局(中小微企业融资租赁专项资金) | 419,100.00 | |
2019年度中大型及以上企业出口信用保险保费资助 | 401,123.00 | |
中国科学院沈阳自动化研究所(科研课题经费转拨) | 370,300.00 | |
2019年上半年出口信用保险保费扶持资金 | 268,059.00 | |
出口信用保险保费资助 | 195,341.00 | |
深圳市工业和信息化局,深工信投创字〔2019〕109号,关于2020年质量品牌双提升资助 | 140,000.00 | |
就业服务中心退失业金及社保中心阶段性养老退 | 135,023.69 |
费 | ||
国家高新技术企业倍增支持计划项目 | 100,000.00 | |
深圳市中小企业服务局(小升规项目深中小企字2020-46号) | 100,000.00 | |
国家高新技术企业倍增支持计划 | 100,000.00 | |
2019年三、四季度稳增长(含全年达标奖)资助项目(工业) | 70,300.00 | |
深圳市工商用电补助 | 58,833.50 | |
东莞市工业和信息化局(东莞市工业和信息化局2019年清洁生产奖励) | 50,000.00 | |
2018年省级境外展会及中小开扶持资金 | 42,800.00 | |
香港疫情补助 | 41,399.00 | |
2018年度省级境外展会及中小开扶持资金 | 39,600.00 | |
屏体弧形拼接装置及LED显示屏原创研发项目 | 23,500.00 | |
2018年重点境内外展补助资金(省级) | 22,500.00 | |
小间距LED显示屏的3D全息影像平台的研发项目 | 21,370.00 | |
《福建省阶段性减免企业社会保险费实施办法》(闽人社发〔2020〕2号) | 11,268.23 | |
退社保、工伤《福建省阶段性减免企业社会保险费实施办法》(闽人社发〔2020〕2号) | 3,204.48 | |
《福州市进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作实施方案》(榕人社就(2015)88号) | 2,603.44 | |
2018年重点境内外展补助资金(区级) | 2,500.00 | |
阶段性工伤退费 | 2,300.70 | |
合计 | 35,251,896.35 | 19,744,832.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 5,495,842.76 | -28,089.28 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 9,280,121.08 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
银行理财产品投资收益 | 1,437,070.16 | 1,267,882.57 |
合计 | 16,213,034.00 | 1,239,793.29 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 754,700.00 | -558,421.37 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 754,700.00 | -558,421.37 |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 754,700.00 | -558,421.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 404,973.84 | -464,085.00 |
应收账款坏账损失 | -7,944,901.48 | -27,452,093.62 |
其他应收款坏账损失 | -1,635,194.12 | -1,296,342.22 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -9,175,121.76 | -29,212,520.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,124,684.49 | -8,148,802.05 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -6,124,684.49 | -8,148,802.05 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置利得 | 968,097.12 | -832,534.51 |
合计 | 968,097.12 | -832,534.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 5,435.38 | 5,435.38 | |
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
客户违约赔偿收入 | 841.74 | 781,872.01 | 841.74 |
其他 | 88,289.93 | 172,684.05 | 88,289.93 |
合计 | 94,567.05 | 954,556.06 | 94,567.05 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 98,922.14 | 489,335.97 | 98,922.14 |
其中:固定资产处置损失 | 98,922.14 | 489,335.97 | 98,922.14 |
无形资产处 |
置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
赔偿金、违约金 | 450,218.61 | 810,523.36 | 450,218.61 |
对外担保损失 | 202,307.53 | 204,706.63 | 202,307.53 |
其他 | 1,001.75 | 1,206,098.37 | 1,001.75 |
合计 | 752,450.03 | 2,710,664.33 | 752,450.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 3,573,571.27 | 1,939,716.60 |
递延所得税费用 | -3,220,615.12 | -36,011,053.65 |
合计 | 352,956.15 | -34,071,337.05 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -127,632,042.58 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -31,908,010.65 |
子公司适用不同税率的影响 | 592,979.25 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -1,373,960.69 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 113,305.38 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -404,846.18 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 37,306,907.37 |
研究开发费加成扣除的纳税影响 | -3,973,418.34 |
所得税费用 | 352,956.15 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款项 | 27,310,947.09 | 7,065,158.96 |
保证金转回 | 156,144,456.21 | |
政府补助 | 26,669,131.20 | 18,353,907.56 |
利息收入 | 2,352,032.32 | 11,658,138.53 |
其他 | 193,528.99 | 1,661,404.76 |
合计 | 212,670,095.81 | 38,738,609.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款项 | 24,130,686.30 | 8,294,062.26 |
付现费用 | 95,767,852.71 | 86,412,992.60 |
银行手续费 | 4,120,661.08 | 6,357,157.38 |
保证金支出增加额 | 159,595,289.14 | 70,169,493.53 |
合计 | 283,614,489.23 | 171,233,705.77 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
认购股份履约保证金 | 32,896,000.00 | |
融资租赁款 | 130,000,000.00 | |
合计 | 130,000,000.00 | 32,896,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股票、债券发行费用 | 1,190,000.00 | |
支付的融资租赁费用 | 50,449,700.40 | 24,340,179.38 |
融资保证金 | 698,031.00 | 4,446,000.00 |
其他 | 930,136.98 | |
合计 | 51,147,731.40 | 30,906,316.36 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -127,984,998.73 | -87,206,949.66 |
加:资产减值准备 | 6,124,684.49 | 37,361,322.89 |
信用减值损失 | 9,175,121.76 | |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,867,751.31 | -39,374,431.53 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 36,812,073.92 | 24,438,193.60 |
长期待摊费用摊销 | 9,076,725.18 | 10,263,385.54 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -968,097.12 | 832,534.51 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 93,486.76 | 489,335.97 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -754,700.00 | 558,421.37 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 57,642,426.38 | 31,566,944.17 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -16,213,034.00 | -1,239,793.29 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,072,362.92 | -36,456,082.21 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -148,252.20 | 445,028.56 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -491,746,680.67 | -595,398,509.78 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -667,381,749.94 | -98,391,776.03 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 923,911,748.26 | 364,054,039.45 |
其他 | -4,880,832.93 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -227,446,690.45 | -388,058,336.44 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 951,458,072.54 | 567,919,207.60 |
减:现金的期初余额 | 1,067,005,758.59 | 1,240,824,567.38 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -115,547,686.05 | -672,905,359.78 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 951,458,072.54 | 1,067,005,758.59 |
其中:库存现金 | 241,475.07 | 247,285.47 |
可随时用于支付的银行存款 | 951,215,597.47 | 1,066,757,473.12 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,000.00 | 1,000.00 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 951,458,072.54 | 1,067,005,758.59 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 528,654,625.62 | 见说明1 |
应收账款 | 808,922,500.55 | 见说明2 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 19,637,266.46 | 见说明3 |
无形资产 | ||
使用权资产 | 172,854,540.89 | 见说明4 |
其他非流动资产-节能项目资产 | 24,246,056.25 | 见说明5 |
其他非流动资产-长期大额存单 | 448,946,059.04 | 见说明5 |
合计 | 2,003,261,048.81 | / |
(1)期末其他货币资金中保函保证金909,129.92元、银行承兑汇票保证金519,861,403.42元、信用证保证金3,000,000.00元、远期结售汇保证金3,454,092.28元。
(2)期末用于定期存款外汇质押的通知存款1,430,000元。
2. 子公司深圳中诺以应收摩托罗拉(武汉)移动技术通信有限公司款项808,922,500.55 元质押,用于向中国银行深圳西丽支行借款或作为银行承兑汇票的开票保证金。
3.固定资产受限情况
(1)子公司深圳市迈锐光电有限公司之子公司惠州市迈锐光电有限公司向租赁公司售后回租机器设备,同时以该批设备为本次售后回租的应付融资租赁款提供抵押保证。截止2021年06月30日,该设备的净值 19,637,266.46元。
4.使用权资产受限情况:子公司广东以诺向平安、招银及远东国际租赁公司售后回租机器设备,同时以该批设备为本次售后回租的应付融资租赁款提供抵押保证。截止2021年6月30日,该设备的净值 172,854,540.89 元。
5.其他非流动资产受限情况
(1)节能项目资产系子公司蓝图节能持有的翼钢节能项目资产,详见附注十六、(七)翼钢节能项目资产注释。
(2)长期大额存单系公司将持有的长期大额存单作为银行承兑汇票的开票保证金质押给银行。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 16,459,418.01 | 6.4601 | 106,329,486.25 |
欧元 | 126,231.79 | 7.6862 | 970,242.94 |
港币 | 1,105,394.83 | 0.8321 | 919,768.89 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 194,327,368.54 | 6.4601 | 1,255,374,233.51 |
欧元 | 62,908.24 | 7.6862 | 483,525.31 |
港币 | |||
其他应收款 | |||
其中:美元 | 1,664,056.15 | 6.4601 | 10,749,969.13 |
欧元 | |||
港币 | 84,300.00 | 0.8321 | 70,143.83 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 856,814.29 | 6.4601 | 5,535,106.00 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 101,903,605.15 | 6.5249 | 658,307,479.64 |
应付职工薪酬 | |||
其中:美元 | 1,500.00 | 6.4601 | 9,690.15 |
港币 | 38,850.00 | 0.8321 | 32,326.08 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 830,882.72 | 6.4601 | 5,367,585.46 |
本公司的孙公司迈锐美国的经营地为美国,记账本位币为美元;迈锐欧洲的经营地为荷兰,记账本位币为欧元;香港旗开、香港以诺、香港伟廸的经营地为香港,记账本位币为美元。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
财政拨款 | 33,095,403.17 | 递延收益、其他收益 | 33,095,403.17 |
合计 | 33,095,403.17 | 33,095,403.17 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
福建福日实业发展有限公司 | 福州 | 福州 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
福建福日进出口贸易有限公司 | 福州 | 福州 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
深圳市迈锐光电有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 69.59% | 收购 | |
惠州市迈锐光电有限公司 | 惠州 | 惠州 | 制造业 | 49.00% | 35.49% | 设立 |
MRLEDINC. | 加州 | 加州 | 贸易 | 69.59% | 设立 | |
MRLEDEUROPEB.V. | 荷兰 | 荷兰 | 贸易 | 69.59% | 设立 | |
福建福日照明有限公司 | 福州 | 福州 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
福建福日科技有限公司 | 福州 | 福州 | 贸易 | 65.00% | 设立 | |
福建省蓝图节能投资有限公司 | 福州 | 福州 | 节能业务 | 76.20% | 收购 | |
武汉蓝图兴业节能服务有限公司 | 武汉 | 武汉 | 节能业务 | 68.58% | 收购 | |
福建福日友好环境科技有限公司 | 福州 | 福州 | 节能业务 | 51.00% | 收购 | |
深圳市源磊科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 70.00% | 收购+增资 | |
福建福日源磊科技有限公司 | 福州 | 福州 | 制造业 | 70% | 设立 | |
深圳市中诺通讯有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 65.59% | 收购 | |
江西中诺电子工业有限公司 | 吉安 | 吉安 | 制造业 | 65.59% | 收购 | |
广东以诺通讯有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 65.59% | 收购 | |
北京讯通安添通讯科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 65.59% | 收购 | |
西安中诺通讯有限公司 | 西安 | 西安 | 技术服务 | 65.59% | 设立 | |
福日以诺(香港)电子科技有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 65.59% | 设立 | |
深圳市福日中诺电子科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易 | 65.59% | 设立 | |
福建中诺通讯有限公司 | 福州 | 福州 | 制造业 | 65.59% | 设立 | |
深圳市迅锐通信有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 33.45% | 收购 | |
深圳市旗开电子有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 33.45% | 收购 | |
深圳市创诺电子有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 33.45% | 收购 | |
旗开电子(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 制造业 | 33.45% | 收购 | |
深圳市优利麦克科技开发有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 52.47% | 收购 | |
GREATTALENTTECHNOLOGYLIMITED | 香港 | 香港 | 制造业 | 52.47% | 收购 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期归属于少数股东的其他综合损 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
益 | |||||
福日照明 | 49.00% | 710,695.03 | -28,569,798.83 | ||
福日科技 | 35.00% | 490,014.36 | 5,702,768.96 | ||
蓝图节能 | 23.80% | -1,319,575.08 | -59,642,318.12 | ||
迈锐光电 | 30.41% | -5,224,901.01 | 159,853.51 | -36,023,157.97 | |
友好环境 | 49.00% | -202,706.63 | - | -4,783,864.20 | |
源磊科技 | 30.00% | -503,659.43 | - | 55,288,330.50 | |
中诺通讯 | 34.41% | -37,050,915.08 | -304,827.79 | 616,452,294.45 | |
迅锐通信 | 49.00% | 6,283,184.53 | -268,375.00 | 107,248,085.59 | |
优利麦克 | 20.00% | 260,461.61 | -132,356.49 | 17,057,694.83 | |
合计 | -36,557,401.70 | -545,705.77 | 672,730,035.21 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
福日照明 | 14,750,737.34 | 375,985.51 | 15,126,722.85 | 73,342,128.59 | 90,306.13 | 73,432,434.72 | 12,122,961.11 | 469,848.40 | 12,592,809.51 | 72,348,919.41 | 72,348,919.41 | |
福日科技 | 242,971,363.45 | 20,771,158.29 | 263,742,521.74 | 247,404,347.81 | 44,548.34 | 247,448,896.15 | 188,398,495.85 | 20,250,903.84 | 208,649,399.69 | 193,755,815.13 | 193,755,815.13 | |
蓝图节能 | 74,405.89 | 57,133,827.80 | 57,208,233.69 | 46,839,292.94 | 260,681,005.96 | 307,520,298.90 | 102,647.16 | 57,025,483.49 | 57,128,130.65 | 46,876,986.23 | 255,018,776.50 | 301,895,762.73 |
迈锐光电 | 303,037,734.97 | 188,100,398.68 | 491,138,133.65 | 308,410,272.94 | 299,828,085.52 | 608,238,358.46 | 228,089,854.01 | 180,286,843.73 | 408,376,697.74 | 232,180,711.44 | 268,386,497.32 | 500,567,208.76 |
友好环境 | 8,511,841.90 | 2,456,102.92 | 10,967,944.82 | 775,949.66 | 19,955,220.08 | 20,731,169.74 | 8,871,123.22 | 2,582,885.92 | 11,454,009.14 | 1,214,494.75 | 19,589,052.32 | 20,803,547.07 |
源磊科技 | 293,695,248.39 | 176,381,847.05 | 470,077,095.44 | 169,564,260.56 | 116,218,399.86 | 285,782,660.42 | 290,715,708.72 | 175,676,974.13 | 466,392,682.85 | 179,403,363.20 | 101,016,019.87 | 280,419,383.07 |
中诺通讯 | 4,968,414,492.56 | 1,428,359,911.52 | 6,396,774,404.08 | 4,269,965,377.66 | 210,992,741.41 | 4,480,958,119.07 | 4,046,711,811.63 | 1,087,607,040.45 | 5,134,318,852.08 | 3,091,720,465.64 | 24,364,298.64 | 3,116,084,764.28 |
迅锐通信 | 614,757,912.23 | 24,728,444.50 | 639,486,356.73 | 416,362,821.98 | 4,249,992.72 | 420,612,814.70 | 501,763,756.35 | 21,881,563.32 | 523,645,319.67 | 316,765,034.37 | 281,864.78 | 317,046,899.15 |
优利麦克 | 231,381,856.55 | 7,011,339.09 | 238,393,195.64 | 146,422,070.39 | 6,682,651.04 | 153,104,721.43 | 120,307,190.48 | 5,707,499.78 | 126,014,690.26 | 35,309,947.18 | 6,056,794.51 | 41,366,741.69 |
合计 | 6,677,595,593.28 | 1,905,319,015.36 | 8,582,914,608.64 | 5,679,086,522.53 | 918,742,951.06 | 6,597,829,473.59 | 5,397,083,548.53 | 1,551,489,043.06 | 6,948,572,591.59 | 4,169,575,737.35 | 674,713,303.94 | 4,844,289,041.29 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
优美通讯 | -8,469.30 | -8,469.30 | 11,790.70 | |||||
福日照明 | 9,865,597.40 | 1,450,398.03 | 1,450,398.03 | 510,838.96 | 8,200,258.59 | 443,390.00 | 443,390.00 | 324,395.04 |
福日科技 | 665,799,911.00 | 1,400,041.03 | 1,400,041.03 | 37,534,714.35 | 527,492,960.74 | 1,564,052.36 | 1,564,052.36 | 27,701,443.35 |
蓝图节能 | - | -5,544,433.13 | -5,544,433.13 | -647,071.77 | -5,588,427.54 | -5,588,427.54 | -739,954.70 | |
迈锐光电 | 177,617,576.88 | -25,435,374.80 | -24,909,713.79 | -19,561,070.38 | 51,673,538.12 | -18,697,046.13 | -18,836,664.09 | 172,637.63 |
友好环境 | 2,657,418.13 | -413,686.99 | -413,686.99 | -10,335.69 | 1,261,266.80 | -823,938.15 | -823,938.15 | -323,851.47 |
源磊科技 | 169,196,021.61 | -1,678,864.76 | -1,678,864.76 | -20,173,694.70 | 118,921,381.10 | -4,332,914.10 | -4,332,914.10 | -1,067,061.16 |
中诺通讯 | 5,536,292,856.13 | -101,131,201.53 | -102,417,802.79 | -262,735,084.15 | 3,717,856,819.82 | -44,379,367.74 | -42,224,921.59 | -209,907,110.20 |
迅锐通信 | 564,947,418.90 | 12,822,825.58 | 12,275,121.51 | -113,524,945.04 | 463,529,869.17 | -259,612.73 | 468,519.77 | -34,563,371.82 |
优利麦克 | 288,143,766.44 | 1,302,308.06 | 640,525.64 | -43,276,647.57 | 437,916,368.12 | 4,849,137.45 | 5,807,012.46 | -24,154,152.68 |
合计 | 7,414,520,566.49 | -117,227,988.51 | -119,198,415.25 | -421,883,295.99 | 5,326,852,462.46 | -67,233,195.88 | -63,532,360.18 | -242,545,235.31 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
福建省福诺创业投资合伙企业(有限合伙) | 福州 | 福州 | 服务业 | 49.50% | 权益法 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
福诺基金 | 福诺基金 | |
流动资产 | 1,794,522.45 | 4,871,060.79 |
其中:现金和现金等价物 | ||
非流动资产 | 111,179,251.00 | |
资产合计 | 112,973,773.45 | 4,871,060.79 |
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 112,973,773.45 | 4,871,060.79 |
按持股比例计算的净资产份额 | 55,922,017.86 | 2,411,175.10 |
调整事项 | -490,000.00 | -475,000.00 |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 55,432,017.86 | 1,936,175.10 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 | ||
财务费用 | -3,461.66 | |
所得税费用 | ||
净利润 | 11,102,712.66 | |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 11,102,712.66 | |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注七、(五)和附注
七、(八)的披露。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款、应付债券和售后回租融资租赁款。公司带息债务情况参见附注七、(三十二)、(四十三)、(四十四)、(四十五)、(四十八)。
2、外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可根据需要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,截至2021年06月30日,有关外币货币性项目的余额情况参见附注七、(八十二)。
(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)银行理财 | 64,684,577.03 | 64,684,577.03 | ||
(4)衍生金融资产 | 754,700.00 | 754,700.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 |
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 18,182,020.01 | 18,182,020.01 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 11,344,700.07 | 11,344,700.07 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 94,965,997.11 | 94,965,997.11 | ||
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
项目 | 估值技术 | |
衍生金融工具 | 根据银行提供的估值报告 |
应收款项融资 | 其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近 | |
其他权益工具投资 | 根据被投资单位账面净资产估值 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
福建福日集团有限公司 | 福州 | 投资及电子产品 | 10,096.30万元 | 20.65 | 20.65 |
本公司子公司的情况详见附注九、(一)在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九、(三)在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
福建省和格实业集团有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
志品(福州)技术工程有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建闽东电机股份有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建兆元光电有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
三禾电器(福建)有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省应急通信运营有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省数字福建云计算运营有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省星云大数据应用服务有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省枢建通信技术有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省信安商业物业管理有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建福日电子配件有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建省菲格园区开发管理有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
华映科技(集团)股份有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建华佳彩有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
科立视材料科技有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
江西合力泰科技有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建合力泰科技有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
深圳市比亚迪电子部品件有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
福建福顺微电子有限公司 | 受本公司实际控制人重大影响 |
福建省联标国际发展有限公司 | 同受同一实际控制人控制 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建兆元光电有限公司 | 采购货物 | 10,767,680.06 | 5,174,928.78 |
江西合力泰科技有限公司 | 采购货物 | 11,256,253.59 | 281,010,986.03 |
福建合力泰科技有限公司 | 采购商品 | 102,475,450.16 | 188,479,618.53 |
福建华佳彩有限公司 | 采购商品 | 47,664,472.29 | 89,879,051.23 |
科立视新材料科技有限公司 | 采购商品 | 19,057,083.23 | 8,242,493.59 |
福建省联标国际发展有限公司 | 采购商品 | 151,410,240.16 | |
合计 | 342,631,179.49 | 572,787,078.16 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
三禾电器(福建)有限公司 | 光伏发电 | 35,210.97 | 38,529.03 |
福建闽东电机股份有限公司 | 光伏发电 | 32,386.75 | 57,269.48 |
福建兆元光电有限公司 | 光伏发电 | 194,342.01 | 178,802.55 |
江西合力泰科技有限公司 | 销售商品 | ||
合计 | 261,939.73 | 274,601.06 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
福建福顺微电子有限公司 | 设备 | 53,097.34 | 53,097.34 |
合计 | 53,097.34 | 53,097.34 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
福建省和格实业集团有限公司 | 房产 | 1,658,030.07 |
福建省信安商业物业管理有限公司 | 房产 | 616,285.21 | |
福建省和格实业集团有限公司 | 支付的租赁负债 | 1,356,217.73 | |
停车位租金 | 27,428.58 | ||
福建省信安商业物业管理有限公司 | 支付的租赁负债 | 581,980.16 | |
车位及物业水电费 | 84,081.73 | ||
合计 | 2,049,708.20 | 2,274,315.28 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
福建省电子信息(集团)有限责任公司 | 700,000,000.00 | 2019-12-20 | 2022-12-20 | 否 |
合计 | 700,000,000.00 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,388,630.98 | 989,137.50 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 福建兆元光电有限公司 | 820,625.68 | 49,509.51 | 1,070,733.77 | 65,067.42 |
福建省数字福建云计算运营有限公司 | 213,373.20 | 213,373.20 | |||
三禾电器(福建)有限公司 | 60,689.99 | 3,034.50 | 33,325.04 | 1,666.25 | |
福建闽东电机股份有限公司 | 126,684.51 | 6,334.23 | 94,297.76 | 4,714.89 | |
福建省星云大数据应用服务有限公司 | 129,915.00 | 90,940.50 | |||
福建省和格实业集团有限公司 | |||||
志品(福州)技术工程有限公司 | 6,840.00 | 6,840.00 | 6,840.00 | 6,840.00 | |
福建省应急通信运营有限公司 | 118,980.00 | 23,796.00 | |||
江西合力泰科技有限公司 | 17,366,098.89 | 173,660.99 | |||
小计 | 18,380,939.07 | 239,379.23 | 1,667,464.77 | 406,398.26 | |
预付款项 | 福建省信安商业物业管理有限公司 | 31,577.40 | |||
福建省联标国际发展有限公司 | 72,423.84 | 8,826,984.29 | |||
深圳市比亚迪电子部品件有限公司 | 4,776.07 | 4,776.07 | |||
福建华佳彩有限公司 | 17,743,363.70 | ||||
小计 | 17,820,563.61 | 8,863,337.76 | |||
其他应收款 | 福建省菲格园区开发管理有限公司 | 1,502,001.00 | 300,400.20 | 1,502,001.00 | 300,400.20 |
福建省和格实业集团有限公司 | 530,934.12 | 530,934.12 | 530,934.12 | 530,934.12 | |
福建省信安商 | 165,932.28 | 137,111.94 | 182,848.82 | 160,620.62 |
业物业管理有限公司 | ||||
小计 | 2,198,867.40 | 968,446.26 | 2,215,783.94 | 991,954.94 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付 票据 | 江西合力泰科技有限公司 | 4,770,745.81 | 47,625,585.01 |
福建合力泰科技有限公司 | 39,974,748.16 | 51,797,573.47 | |
科立视材料科技有限公司 | 13,719,969.55 | ||
小计 | 44,745,493.97 | 113,143,128.03 | |
应付账款 | 江西合力泰科技有限公司 | 15,275,689.76 | 47,529,641.77 |
福建合力泰科技有限公司 | 78,653,336.60 | 74,766,539.46 | |
福建兆元光电有限公司 | 5,643,792.42 | 17,682,490.64 | |
福建华佳彩有限公司 | 3,856,721.94 | ||
科立视新材料科技有限公司 | 4,463,321.90 | 2,611,810.38 | |
小计 | 104,036,140.68 | 146,447,204.19 | |
其他应付款 | 福建省枢建通信技术有限公司 | 960.00 | 960.00 |
福建福顺微电子有限公司 | 28,613.30 | ||
福建省电子信息(集团)有限责任公司 | 872,602.74 | 930,136.99 | |
小计 | 873,562.74 | 959,710.29 | |
租赁负债(含一年内到期) | 福建省和格实业集团有限公司 | 10,043,206.76 | 11,189,693.55 |
福建省信安商业物业管理有限公司 | 1,092,808.31 | 1,569,818.15 | |
小计 | 11,136,015.07 | 12,759,511.70 |
公司于2020年10月22日召开第七届董事会2020年第五次临时会议,会议审议通过《关于公司及控股子公司深圳市中诺通讯有限公司参股设立私募股权投资基金对外投资暨关联交易的议案》。公司及中诺通讯拟分别出资5000万元,福建省电子信息(集团)有限责任公司之控股子公司福建省电子信息产业创业投资合伙企业(有限合伙)拟出资1亿元,福建省电子信息(集团)有限责任公司之控股子公司福建省电子信息产业股权投资管理有限公司拟出资200万元,合计2.02亿元人民币,共同新设私募股权投资基金,基金总规模2.02亿元,成立后拟投资2亿元参与长沙华业基金的扩募。私募股权投资基金已于2020年10月17日注册成立,企业名称为福建省福诺创业投资合伙企业(有限合伙),公司及中诺通讯已按福建省福诺创业投资合伙企业(有限合伙)之合伙协议相关规定认缴出资共计5,000万元。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.2019年12月,本公司与子公司中诺通讯、农银金融资产投资有限公司(以下简称“农银投资”)、福建省电子信息(集团)有限责任公司(以下简称“信息集团”)共同签订《深圳市中诺通有限公司之增资协议》、《深圳市中诺通有限公司之股权转让协议》。协议中涉及的承诺事项如下:
(1)业绩预期。农银投资持有中诺通讯股权期间,中诺通迅每年度年末未分配利润不低于13,221.02万元(以下简称“预期业绩金额”)
(2)利润分配。在农银投资持有中诺通讯股权期间,自交割年度次年起中诺通讯应于每个会计年度至少进行一次利润分配及现金股利支付。如任一年度(含交割年度)实现预期业绩金额,业绩实现年度次年中诺通讯董事会在制定利润分配方案时,应按照各股东出资比例将预期业绩金额全额进行分配并以现金形式全额完成支付,超过预期业绩金额部分留存在中诺通讯待后续年度分配;如任一年度(含交割年度)年末未分配利润未能达到预期业绩金额但超过或等于农银投资应获分红金额,次年中诺通讯董事会在制定利润分配方案时,应首先将农银投资应获分红金额全额分配给农银投资并以现金形式全额完成支付,剩余部分分配给福日电子;如业绩未实现年度年末未分配利润未能达到农银投资应获分红金额,次年中诺通讯董事会在制定利润分配方案时,应
将该业绩未实现年度年末未分配利润全额分配给农银投资并以现金形式全额完成支付。无论任一年度(含交割年度)是否实现预期业绩金额,福日电子均可自主选择全部或部分获得福日电子应获分红金额。前述年末未分配利润以各方认可的会计师事务所出具的标的公司年度审计报告合并报表作为确定依据。中诺通讯应在股东会决议批准利润分配方案之日起1个月内实施利润分配,且最晚于批准之日当年8月31日前以现金形式支付完毕利润分配款(即现金股利)。
(3)股权转让。根据约定在发生特定情形时,信息集团或其指定的第三方可选择按合同约定选择受让或不予受让农银投资所持有的股权。
1)特定情形包括:
①直至交割日后满36个月,信息集团指定的第三方仍未能以发行股票方式购买农银投资持有的中诺通讯股权的,且各方未就延期达成一致的;
②在农银投资持有中诺通讯股权期间,中诺通讯任一年度经审计合并报表年末未分配利润未达到约定的预期业绩金额,且信息集团未能以农银投资认可的方式在农银投资届时提供的宽限期内妥善解决的。但农银投资在下一年度实际获得的现金收益达到4,550万元或农银投资予以书面豁免的除外;
③在农银投资持有中诺通讯股权期间,中诺通讯任一年度经审计合并报表年末未分配利润虽达到约定的预期业绩金额,但农银投资在下一年度实际获得的现金收益未能达到4,550万元,且信息集团未能以农银投资认可的方式在农银投资届时提供的宽限期内妥善解决的。但农银投资予以书面豁免的除外;
④中诺通讯、福日电子及/或信息集团违反协议中的约定,且未能以农银投资认可的方式在农银投资届时提供的宽限期内予以妥善解决的。但农银投资予以书面豁免的除外;
⑤中诺通讯出现破产风险或者清算事件的,包括但不限于被发起或主动发起任何破产、停业、清算、吊销、关闭、撤销、注销的程序。但农银投资对此予以书面豁免的除外;
⑥因不可抗力或其他法定、约定原因导致农银投资的投资目的不能实现。
2)协议转让退出
若发生上述特定情形,信息集团或指定的第三方最终选择受让该股权,交易价格按照农银投资的投资本金加差额部分计算:差额部分=(各年度承诺业绩金额×持股比例×投资天数/365-已取得的投资收益)/75%。
3)投资延续
若发生上述特定情形,信息集团选择投资延续,应根据农银投资要求达成其如下条件:
①农银投资有权要求将其在股东会的表决权调整至51%,且股东会特别决议事项调整为只需51%以上(含51%)表决权通过,法律法规规定必须由股东会2/3表决权通过的决议事项除外;
②农银投资有权要求至少在最低限度内增加必要的提名董事人数或调整董事会人员组成,确保农银投资在董事会享有过半数表决权,且需全体董事一致通过的董事会决议事项调整为仅需全体董事过半数表决通过;
③农银投资可向任意第三方转让股权,并且福日电子放弃优先购买权,若股权转让价格低于前述“投资本金加差额部分”计算的股权转让价款,则信息集团或集团指定第三方应就不足部份于上述股权转让完成之日1个月内以现金形式向农银投资进行补足;
④在投资延续期间,若信息集团或集团指定第三方选择受让农银投资持有的中诺通讯股权,则受让股权的转让价款逐年跳升,跳升价格详见协议约定;
⑤农银投资将所持股权转让给任何第三方时,要求福日电子跟随农银投资按相同的价格和比例出售其持有的中诺通讯股权;
⑥自发生“特定情形”的次年起,中诺通讯的预期业绩金额提升至15,256.02万元,以此为基础值,每年逐年提升2,035万元。
2.截止2021年06月30日,本公司已开出未到期的银行保函金额为348.20万元。
3.截止2021年06月30日,本公司已开出未到期的国内信用证金额为47,750万元,其中集团内以信用证结算并贴现的未到期金额45,750万元已体现为短期借款。
4.本报告期公司无其他应披露未披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
江苏承煦电气集团有限公司起诉深圳市迈锐光电有限公司,要求子公司深圳迈锐赔偿经济损失。本案一审已开庭,法院判决深圳迈锐承担50%赔偿额。子公司深圳迈锐不服一审判决提起上诉,现等待二审开庭中;广东金龙机电有限公司起诉子公司深圳市优利麦克科技开发有限公司,要求被告支付货款,被告依法提出反诉。现一审判决被告优利麦克支付原告183.7万元货款及相应利息,被告认为一审中计算产品不合格率出现错误,所以不服一审判决,提起上诉,现二审已判决,判决维持原判;上海路东多媒体科技股份有限公司起诉子公司深圳迈锐,要求赔偿违约损失,本案一审已开庭,尚未判决,2021年5月,上海路东多媒体科技股份有限公司撤诉,案件结案。2021年6月,上海路东又重新提起诉讼,诉讼理由同上,案件原定2021年8月10号开庭,后延期至9月22日开庭。
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
2012年4月12日,子公司蓝图节能与余盛、管牡丹、许钢、林志强、练生茂、练菲、练涛、福州蓝盛机电设备有限公司签订《借款协议书》,练涛因生产经营资金不足,向余盛、管牡丹、许钢、林志强借款人民币780万元,借款期限12个月(2012年4月12日至2013年4月12日),借款使用费为每个月15万元,按月支付,直至借款本金全部还清为止,剩余借款本金600万元在2013年4月12日由练涛一次性还清。子公司蓝图节能与练生茂、练菲、练涛、福州蓝盛机电设备有限公司对上述借款本金及使用费承担连带责任保证责任,保证期间为从借款本金及使用费履行期限届满之日起至借款本金及使用费全部偿还完毕之日止。具体的借款情况如下:
出借人 | 借款人 | 保证人 | 借款日期 | 借款金额 |
余盛 | 练涛 | 蓝图节能、练生茂、练菲、福州蓝盛机电设备有限公司 | 2012年5月2日 | 100.00万元 |
管牡丹 | 2012年4月27日、2012年4月28日、2012年5月3日 | 300.00万元 | ||
许纲 | 2012年4月16日 | 180.00万元 | ||
林志强 | 2012年4月16日 | 200.00万元 | ||
合计 | 780.00万元 |
01民初561号民事判决书判决:一、蓝图节能应于本判决生效之日起10日内偿还管牡丹借款本金37.135万元及利息(以本金37.135万元为基数,按月息2%的标准,从2013年9月4日起计至款项还清之日止);二、驳回原告管牡丹其他诉讼请求。之后,管牡丹向福建省高院提起上诉。2018年8月30日,福建省高院以(2018)闽民终753号民事判决书终审判决:一、撤销福州市中级人民法院(2017)闽01民初561号民事判决第二项;二、变更福州市中级人民法院(2017)闽01民初561号民事判决第一项为“福建省蓝图节能投资有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还管牡丹借款本金39.4086万元及利息(以本金39.4086万元为基数,按月利率2%的标准,从2013年9月4日起计至款项还清之日止);三、驳回管牡丹的其他诉讼请求。2018年12月,管牡丹向福州市中级人民法院申请强制执行,蓝图节能已按相关要求向福州市中级人民法院申报财产情况,蓝图节能因此被列为被强制执行人,蓝图节能及其法定代表人被限制高消费,目前福州市中级人民法院已终结本次执行。
(3)2014年12月12日,许钢、林志强向福州市中级人民法院提起诉讼,要求子公司蓝图节能股东练涛向许钢偿还借款180万元及利息100万元,要求练涛向林志强偿还借款200万元及利息110万元,要求子公司蓝图节能承担连带保证责任。
2017年10月31日,福州市中级人民法院(一审)判决练涛应于本判决生效之日起10日内偿还许钢借款本金22.281万元及利息(以本金22.281万元为基数,按月息2%的标准,从2013年9月4日起计至款项还清之日止),偿还林志强借款本金24.7567万元及利息(以本金24.7567万元为基数,按月息2%的标准,从2013年9月4日起计至款项还清之日止),蓝图节能、蓝盛公司、练生茂、练菲对以上债务承担连带清偿责任,并在承担连带清偿责任后,有权向练涛追偿。之后许钢、林志强向福建省高院提起上诉。
2018年8月31日,福建省高级人民法院以(2018)闽民终752号民事判决书终审判决:驳回上诉,维持原判。2018年12月10日,许钢、林志强向最高人民法院申请再审。2019年3月19日,最高人民法院以(2019)最高法民申272号民事裁定书驳回许钢、林志强的再审申请。
2020年3月,许钢向福州市中级人民法院申请强制执行,蓝图节能因此被列为被强制执行人,蓝图节能及其法定代表人被限制高消费,目前福州市中级人民法院已终结本次执行。
截止2021年6月30日,子公司蓝图节能已根据上述判决结果计提预计负债345.03万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
非公开发行股票
本公司于2020年3月1日召开第六届董事会 2020 年第二次临时会议、第六届监事会 2020年第一次临时会议,会议审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年非公开发行股票预案的议案》、《关于
公司2020年非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》、《关于公司2020年非公开发行股票涉及关联交易事项的议案》等相关议案。2020年4月9日本公司2020年第二次临时股东大会审议通过上述议案。综合考虑资本市场环境变化并结合公司实际情况,以及依据2020年3月20 日中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的《发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入 战略投资者有关事项的监管要求》,公司经审慎分析并与相关各方反复沟通,决定终止本次非公开发行事项并向中国证监会申请撤回本次非公开发行股票申请文件,公司于2020年8月5日分别召开第七届董事会2020年第二次临时会议、第七届监事会2020年第二次临时会议,会议审议通过《关于终止非公开发行股票事项并撤回申请文件的议案》,同意终止公司本次非公开发行股票事项,并向中国证监会申请撤回本次非公开发行股票申请材料。公司已收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》([2020]85 号),中国证监会根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的有关规定,决定终止对公司行政许可申请的审查。
本公司于2020年10月9日召开第七届董事会 2020 年第四次临时会议、第七届监事会 2020年第三次临时会议,会议审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司 2020年非公开发行 A 股股票方案的议案》、《关于公司 2020 年非公开发行 A 股股票预案的议案》、《关于公司2020年非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》《关于公司2020年非公开发行股票涉及关联交易事项的议案》等相关议案。2020年10月26日本公司2020年第三次临时股东大会审议通过上述议案。
本次非公开发行股票主要内容如下:
1. 发行价格及定价原则
本次非公开发行股票的定价基准日为发行期首日。
发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价(定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量)的80%,并按照“进一法”保留两位小数(以下简称“发行底价”)。最终发行价格将在本次发行获得中国证监会发行核准文件后,由董事会根据股东大会的授权,按照相关法律法规的规定和监管部门的要求,遵照价格优先的原则,根据发行对象申购报价情况与保荐机构(主承销商)协商确定。
福建省电子信息(集团)有限责任公司(以下简称“信息集团”)不参与本次发行的市场询价过程,但接受市场询价结果,将与其他发行对象以相同的价格参与认购。若本次发行未能通过市场询价方式产生发行价格,则信息集团将以发行底价认购公司本次发行的股票。
若公司股票在本次发行的定价基准日至发行日期间发生派发股利、送红股、公积金转增股本等除权除息事项,本次发行底价将作相应调整。
2. 发行数量
本次非公开发行股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定,同时本次非公开发行股票数量不超过136,934,136股(含136,934,136股),未超过公司本次发行前总股本的30%,最终发行数量上限以中国证监会关于本次发行的核准文件为准。在前述范围内,最终发行数量将由董事会根据股东大会的授权,按照相关规定及实际认购情况与保荐机构(主承销商)协商确定。
若公司股票在本次发行董事会决议公告日至发行日期间发生派发股利、送红股、公积金转增股本等除权除息行为,本次发行股票数量的上限将进行相应调整。
3. 发行对象及认购方式
本次非公开发行的发行对象为包括公司间接控股股东信息集团在内的不超过35名特定投资者。本次发行对象包括符合法律法规规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托公司、财务公司、资产管理公司、合格的境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者等法人、自然人或其他合格投资者。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的2只以上产品认购的,视为一个发行对象。信托公司作为发行对象的,只能以自有资金认购。
公司间接控股股东信息集团同意并承诺认购不低于本次非公开发行股票总数的20%(含20%,发行股票总数以证监会核准发行的股票上限为准)。其他发行对象将在本次非公开发行股票申请获得中国证监会的核准文件后,根据发行对象申购报价情况,遵循价格优先原则确定。所有发行对象均以现金方式认购本次非公开发行的股票。
4.限售期
信息集团认购公司本次非公开发行的股票自发行结束之日起18个月内不得转让,其他发行对象认购公司本次非公开发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让。
信息集团同时承诺:“根据《上市公司收购管理办法》的相关规定,如本次非公开发行完成后,本公司持有福日电子的股份超过福日电子已发行股份的30%,本公司承诺3年内不转让本次非公开发行认购的新股。”
5、募集资金投向
本次非公开发行募集资金总额不超过105,000万元(含105,000万元),扣除发行费用后,拟用于以下项目:
单位:万元
序号 | 项目名称 | 项目投资总额 | 拟投入募集资金 |
1 | 广东以诺终端智能制造项目 | 66,891.47 | 56,300.00 |
2 | 中诺通讯TWS智能制造建设项目 | 18,787.25 | 17,200.00 |
3 | 偿还公司债券 | 10,000.00 | 10,000.00 |
4 | 补充流动资金 | 21,500.00 | 21,500.00 |
合计 | 116,678.72 | 105,000.00 |
4、 年金计划
√适用 □不适用
2013年7月29日本公司制定《企业年金方案》,并于2013年8月29日取得福建省人力资源和社会保障厅《关于福建福日电子股份有限公司企业年金方案备案的复函》(闽企年函[2013]27号)。根据《企业年金方案》的规定,企业年金缴费以企业上一年度职工工资总额为基数,企业缴费按不超过本公司上一年度职工工资总额的5%提取,并从经营成本列支,个人缴费按不超过上一年度本人工资总额的1%提取,由企业在职工的工资中代为扣除。2014年2月11日,本公司与平安养老保险股份有限公司签订《平安养颐人生企业年金集合计划受托管理合同》。按该合同的约定,年金基金财产由企业和受益人缴费、企业年金基金财产投资运作收益及受托财产托管财户所产生的银行利息组成;委托人首年受托财产预计为72.52万元,并按年度进行年金缴费;年金缴费资金选择省心收益投资组合;本集合计划的加入期限为三年,期限截止日为2017年2月11日,加入期限届满前一个月,委托人没有书面提出退出的,加入期限自动延长相同期限。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部:
(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;
(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上;
(3)该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重达到75%:
(1)将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;
(2)将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 母公司 | 中诺通讯 | 源磊科技 | 迈锐光电 | 福日实业 | 福日科技 | 蓝图节能 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,525.35 | 553,629.29 | 16,919.60 | 17,761.76 | 93,605.86 | 66,579.99 | 1,252.30 | 718.6 | 750,555.55 | |
营业成本 | 1,250.36 | 541,295.67 | 15,253.90 | 16,646.00 | 90,857.21 | 66,142.32 | 971.13 | 698.39 | 731,718.20 | |
净利润 | -1,085.20 | -10,113.12 | -167.89 | -2,543.54 | 562.78 | 140 | -554.44 | 103.67 | -859.24 | -12,798.50 |
资产总额 | 280,698.66 | 639,677.44 | 47,007.71 | 49,113.81 | 131,909.21 | 26,374.25 | 5,720.82 | 2,609.47 | 229,353.54 | 953,757.83 |
负债总额 | 55,640.34 | 448,095.81 | 28,578.27 | 60,823.84 | 117,923.90 | 24,744.89 | 30,752.03 | 9,416.36 | 91,252.35 | 684,723.09 |
所有者权益总额 | 225,058.31 | 191,581.63 | 18,429.44 | -11,710.02 | 13,985.32 | 1,629.36 | -25,031.21 | -6,806.89 | 138,101.19 | 269,034.75 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 收购优利麦克
(1)交易定价。本公司第六届董事会2018年第八次临时会议审议通过《关于全资子公司深圳市中诺通讯有限公司收购深圳市优利麦克科技开发有限公司80%股权的议案》。2018年11月,子公司中诺通讯与优利麦克股东遵义市乐智芯通讯科技有限公司(以下简称智芯通讯)签订《股权转让协议书》,股东智芯通讯将其持有的优利麦克80%股权转让给中诺通讯。协议各方同意并确认,以经福建省国有资产监督管理委员会核准备案的优利麦克整体价值评估金额12,922万元人民币作为定价参考依据,经协商确认目标股权的转让价格为1亿元整。
(2)股权转让款的支付方式。协议各方同意并确认以下股权转让款的支付方式:(1)优利麦克完成股权转让的工商变更登记手续后十五个工作日内,中诺通讯将转让价款的30%(即人民币3,000万元)以现金方式支付股东智芯通讯。(2)优利麦克完成股权转让的工商变更登记手续后三个月内,中诺通讯将剩余转让价款7,000万元人民币支付至双方或其代表共同设立的银行共管账户。(3)中诺通讯依照会计师事务所出具的优利麦克2018年度、2019年度、2020年度经营成果的财务审计报告,在优利麦克完成各期业绩承诺的情况下,分期解冻剩余股权转让款,其中2020年出具2019年经营成果财务审计报告后,解冻转让价款3,000万元;2021年出具2020年经营成本财务审计报告后,解冻转让价款4,000万元。
(3)业绩承诺及补偿方式。王帆、白成、杨云玲、钟剑伟、万建红、张其省、茹齐民(以下简称承诺人)承诺:本次交易完成后的优利麦克应达到以下业绩目标:
A.2018年、2019年和2020年三个会计年度合并报表归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常损益)合计不低于人民币6,000万元,其中每个年度均不低于1,500万元人民币。
B.中诺通讯有权指定具备证券从业资格的审计机构依照上市公司的要求对优利麦克出具合法的年度审计报告。中诺通讯应当在2018年度、2019年度和2020年度审计时对优利麦克当年的实际盈利数与承诺人承诺业绩的差异情况进行审查,并由审计机构对此出具专项审核意见,实际盈利数与承诺业绩的差异根据会计师事务所出具的专项审核结果确定。
C.若优利麦克2018年、2019年和2020年每年归属于母公司所有者的净利润(扣除非经营损益)低于人民币1,500万元,则承诺人应当在相关年度审计报告出具之日起第10个工作日后30天内以现金方式向甲方进行补偿,补偿金额=相关年度经审计的实际盈利数与当年度承诺业绩之间的差额×2。补偿金额由承诺人支付至中诺通讯指定的银行账户,或者从银行共管账户剩余转让价款资金中扣划。
D.若2018年、2019年和2020年归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常损益)三年合计数低于人民币6,000万元,则承诺人应当在2020年度审计报告出具之日起第10个工作日后30天内以现金方式向中诺通讯进行补偿,补偿金额=2018年、2019年和2020年经审计的三年期合计实际盈利数与三年期业绩承诺合计数6,000万元之间的差额×2。补偿金额由承诺人支付至中诺通讯指定的银行账户,或者从银行共管账户剩余转让价款资金中扣划。
E.各方同意在补偿期限届满时,中诺通讯对优利麦克进行减值测试,如“期末减值额>已补偿金额”,则丙方将另行向甲方进行补偿,另需补偿金额=期末减值额-已补偿金额。
F.承诺人中任一主体均对前述业绩补偿承担连带责任,承诺人同意将持有优利麦克的全部股权质押给甲方,并将银行共管账户的转让价款资金,作为本次业绩承诺或补偿的履约担保。
G.各方同意在业绩承诺期限截止后,对优利麦克应收款项(本协议中应收款项均包括但不限于应收账款、其他应收款、预付账款等)的坏账风险及库存存货呆滞风险进行重新认定与评估,其中应收款项坏账风险是指超过合同约定收款期限6个月以上的应收款项;呆滞存货风险是指按入库之日计算超过6个月库龄或按照下单给供应商并且达到交货条件之日起6个月以上未提货的存货。符合上述应收款项、存货风险特征的应由丙方买断。各方按本协议对应收款项坏账或存货呆滞处置之后,如果通过履约保证保险、起诉等方式方法收回、变现,则收益归丙方所有,甲方同意且积极配合收回、变现工作。
(4)奖励措施
A.2018年、2019年和2020年期间,优利麦克管理团队(本协议中优利麦克管理团队均含承诺人及优利麦克董事长王川)在确保当年经审计扣除非经常性损益后的净利润能够超过本协议第六
条约定的业绩承诺数情况下,优利麦克管理团队可按下述方式提取管理团队业绩奖励。管理团队业绩奖励按下述方式提取:①若优利麦克2018年归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常损益)超过人民币3,000万元,则优利麦克管理团队可以按累进制预提业绩奖励,即在2018年末按未经审计扣除非经常性损益后的2018年归属于母公司净利润数(未含预提奖励费用)超过人民币3,000万元、不超过人民币5,000万元(含5,000万元)部分的70%预提业绩奖励,超过人民币5,000万元、不超过人民币7,000万元(含7,000万元)部分的按60%预提业绩奖励,超过人民币7,000万元部分的按50%预提业绩奖励,经审计后根据当年业绩实际承诺完成情况予以调整,多提奖励的,应退还给优利麦克;少提奖励的,可进行补提。②若优利麦克2019年归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常损益)不低于1,500万元且2018年、2019年扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)两年合计数超过人民币4,500万元,则优利麦克管理团队可以按以下公式累进制预提业绩奖励:即在2019年末按未经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润两年合计数(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)减去2018年扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)与3,000万元的差额部分后超过人民币4,500万元部分、不超过人民币6,500万元(含6,500万元)部分的70%预提业绩奖励,超过人民币6,500万元、不超过人民币8,500万元(含8,500万元)部分的按60%预提业绩奖励,超过人民币8,500万元部分的按50%预提业绩奖励,经审计后根据当年业绩实际完成情况予以调整,多提奖励的,应退还给优利麦克;少提奖励的,可进行补提。③若优利麦克优利麦克2020年归属于母公司所有者的净利润(扣除非经常损益)不低于1,500万元且2018年、2019年和2020年扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)三年合计数超过人民币6,000万元,则优利麦克管理团队可以按以下公式累进制预提业绩奖励:即在2020年末按未经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润三年合计数(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)减去2018年、2019年扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润两年合计数(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)与4,500万元的差额部分后超过人民币6,000万元、不超过人民币8,000万元(含8,000万元)部分的按70%预提业绩奖励,超过人民币8,000万元、不超过人民币1亿元(含1亿元)的部分按60%预提业绩奖励,超过人民币1亿元部分的按50%预提业绩奖励,经审计后根据当年业绩实际完成情况予以调整,多提奖励的,应退还给优利麦克;少提奖励的,可进行补提。2、支付业绩奖励的上限:按最终审计数据,2018年、2019年和2020年扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润(剔除预提业绩奖励对净利润的影响)三年合计数超过人民币6,000万元的,按以下公式累进制支付业绩奖,即超过人民币6,000万元、不超过人民币8,000万元(含8,000万元)部分的按70%支付业绩奖励,超过人民币8,000万元、不超过人民币1亿元(含1亿元)的部分按60%支付业绩奖励,超过人民币1亿元的部分按50%支付业绩奖励。
B.优利麦克完成三年业绩承诺目标任务,在会计师事务所出具三年业绩完成情况并经甲方认可后十个工作日内,甲方将上述预提的奖励一次性支付给优利麦克管理团队,其中预提的业绩奖励超过业绩奖励上限部分不予以支付,予以冲回;若未能完成三年业绩承诺目标任务,优利麦克应需将预提的业绩奖励予以冲回。
优利麦克2018-2020年度经审计扣除非经常性损益净利润合计数(未含预提奖励费用)为77,577,317.56元,比业绩承诺数6,000万元超出17,577,317.56元。优利麦克已按协议约定计提2020年度管理团队奖励2,926,463.79元、2019年度管理团队奖励9,377,658.50元、2018年度管理团队奖励0元。
(二) 翼钢节能项目资产
子公司蓝图节能与酒钢集团翼城钢铁有限责任公司(以下简称翼城公司)于2011年5月17日签订《酒钢集团翼城钢铁有限责任公司干熄焦余热发电项目及捣固焦改造项目节能技术服务合同》,之后又签订了相关《协议书》、《补充协议书》和《酒钢集团翼城钢铁有限责任公司干熄焦及余热发电工程技术协议》。约定由蓝图节能以合同能源管理方式就翼城公司的干熄焦余热发电项目和捣固焦改造项目进行专项节能服务,翼城公司以项目节能效益分享的形式向蓝图节能支付相应的节能服务费用。《节能技术服务合同》及补充协议中约定,干熄焦余热发电项目与捣固焦改造项目的总投资为22,000万元人民币。合同期限为111个月,自2013年6月1日起算,项目建设工期为15个月,自2013年6月1日至2014年8月31日。利益分配按照回收红焦余热转换为电量的形式,以山西省含税电价0.49元/度作为基础电价,翼城公司分享14.29%的节能效益,蓝图节能分享85.71%的节能效益,除去运营成本,蓝图节能预计分享效益34,000万元。合同在实际履约过程中,蓝图
节能依照《节能技术服务合同》、《技术协议》以及相关协议,完成了在目前的客观条件下能够做到的项目建设工作。建设项目无负荷试车已合格,按照合同约定,翼城公司应提供热负荷试车所需介质,但翼城公司因经营状况发生重大变化,不能按约提供所需介质,并于2015年10月30日起停产。而干熄焦余热发电项目和捣固焦改造项目的建设和运行完全依附于焦炉生产线及其他生产的正常稳定,翼城公司的停产,直接导致其根本无法提供热负荷试车、联动热负荷试车以及后续投产运营所需的能源介质,也无法兑现向蓝图节能做出的收益保证。
因此,蓝图节能于2016年8月30日向山西省高级人民法院对翼城钢铁提起诉讼。2018年9月11日,最高人民法院以(2017)最高法民终654号民事判决书终审判决如下:一、维持山西省高级人民法院(2016)晋民初61号民事判决第一项,即解除原告蓝图节能与被告翼城公司签订的《酒钢集团翼城钢铁有限责任公司干熄焦余热发电项目及捣固焦改造项目节能技术服务合同》、《协议书》、《补充协议书》及《酒钢集团翼城钢铁有限责任公司干熄焦及余热发电工程技术协议》;二、变更山西省高级人民法院(2016)晋民初61号民事判决第二项为酒钢集团翼城钢铁有限责任公司在本判决生效后十日内支付福建省蓝图节能投资有限公司投资费用17,100.23812万元及利息(以资金实际到账金额起息,按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算至款项付清之日止);三、驳回福建省蓝图节能投资有限公司的其他诉讼请求。
翼城县法院2018年6月23日受理了翼城钢铁公司破产清算申请。2020年2月25日,翼城县法院出具(2018)晋1022破1号之三号民事裁定书,宣告翼城钢铁公司破产。
子公司蓝图节能基于翼城钢铁公司已宣告破产的实际情况,根据翼城钢铁公司破产财产的估值情况,计算蓝图节能经认可的债权的预计受偿率,预计翼钢节能项目资产的可回收金额。截止2021年06月30日,翼钢节能项目资产原值19,335.04万元、净值2,424.61万元。
(三)重大投资事项
2019年12月20日,公司召开第六届董事会2019年第八次临时会议,审议通过《关于全资孙公司广东以诺通讯有限公司投资建设终端智能制造项目的议案》。该项目建设地点为东莞市大朗镇松木山利祥路137、139号;项目总投资估算为66,891.47万元;本项目资金全部为自筹资金及银行借款;本项目建设期计划为28个月。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 23,274,619.78 |
1至2年 | 30,106,067.60 |
2至3年 | 46,419,928.66 |
3年以上 | 23,300,466.03 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 123,101,082.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 123,101,082.07 | 100.00 | 2,946,572.01 | 2.39 | 120,154,510.06 | 117,491,897.40 | 100.00 | 2,807,875.56 | 2.39 | 114,684,021.84 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 26,173,275.93 | 21.26 | 2,946,572.01 | 11.26 | 23,226,703.92 | 18,934,734.35 | 16.12 | 2,807,875.56 | 14.83 | 16,126,858.79 |
其他组合 | 96,927,806.14 | 78.74 | 96,927,806.14 | 98,557,163.05 | 83.88 | 98,557,163.05 | ||||
合计 | 123,101,082.07 | / | 2,946,572.01 | / | 120,154,510.06 | 117,491,897.40 | / | 2,807,875.56 | / | 114,684,021.84 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 20,237,616.82 | 1,011,880.84 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 4,969,094.68 | 993,818.94 | 20.00 |
2-3年(含3年) | 85,640.65 | 59,948.45 | 70.00 |
3年以上 | 880,923.78 | 880,923.78 | 100.00 |
合计 | 26,173,275.93 | 2,946,572.01 | 11.26 |
组合 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
列入合并范围内母子公司之间应收账款 | 96,927,806.14 | ||
合计 | 96,927,806.14 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 |
回 | 销 | |||||
按组合计提坏账准备 | 2,807,875.56 | 138,696.45 | 2,946,572.01 | |||
合计 | 2,807,875.56 | 138,696.45 | 2,946,572.01 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
惠州市迈锐光电有限公司 | 74,890,917.79 | 60.84 | |
深圳市迈锐光电有限公司 | 21,964,152.59 | 17.84 | |
福州市市政工程中心 | 8,611,562.72 | 7.00 | 430,578.14 |
世源科技工程有限公司晋江分公司 | 4,895,014.89 | 3.98 | 979,002.98 |
仓山区城乡建设局 | 2,221,837.00 | 1.80 | 111,091.85 |
合计 | 112,583,484.99 | 91.46 | 1,520,672.97 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 100,040,742.65 | 101,359,043.82 |
合计 | 100,040,742.65 | 101,359,043.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 19,828,408.98 |
1至2年 | 1,709,367.23 |
2至3年 | 6,097,002.35 |
3年以上 | 83,197,396.12 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 110,832,174.68 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金(经营性) | 1,334,422.60 | 1,145,903.92 |
预付货款转入 | 870,994.00 | 820,994.00 |
关联方往来款 | 99,126,506.36 | 100,728,648.64 |
其他往来款 | 94,470.88 | 58,376.65 |
代垫款 | 68,749.00 | 103,463.00 |
应收华兴证券国债款 | 9,210,226.00 | 9,210,226.00 |
其他 | 126,805.84 | 44,216.49 |
合计 | 110,832,174.68 | 112,111,828.70 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 28,729.57 | 10,724,055.31 | 10,752,784.88 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 38,647.15 | 38,647.15 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 67,376.72 | 10,724,055.31 | 10,791,432.03 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 9,210,226.00 | 9,210,226.00 | ||||
按组合计提 | 1,542,558.88 | 38,647.15 | 1,581,206.03 |
坏账准备 | ||||||
合计 | 10,752,784.88 | 38,647.15 | 10,791,432.03 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
福建福日照明电子有限公司 | 关联方往来款 | 65,227,592.69 | 1-5年 | 58.85 | |
深圳市迈锐光电有限公司 | 关联方往来款 | 16,654,806.40 | 1-5年以上 | 15.03 | |
华兴证券 | 应收华兴证券国债款 | 9,210,226.00 | 5年以上 | 8.31 | 9,210,226.00 |
福建福日实业发展有限公司 | 关联方往来款 | 8,333,047.84 | 1年以内 | 7.52 | |
福建福日科技有限公司 | 关联方往来款 | 4,059,873.57 | 1-2年 | 3.66 | |
合计 | / | 103,485,546.50 | / | 93.37 | 9,210,226.00 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,731,101,475.78 | 101,193,600.00 | 1,629,907,875.78 | 1,731,101,475.78 | 101,193,600.00 | 1,629,907,875.78 |
对联营、合营企业投资 | 32,085,274.99 | 32,085,274.99 | 13,591,205.84 | 13,591,205.84 | ||
合计 | 1,763,186,750.77 | 101,193,600.00 | 1,661,993,150.77 | 1,744,692,681.62 | 101,193,600.00 | 1,643,499,081.62 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
福建福日实业发展有限公司 | 182,393,926.65 | 182,393,926.65 | ||||
福建福日照明有限公司 | 24,480,000.00 | 24,480,000.00 | 24,480,000.00 | |||
福建福日科技有限公司 | 7,202,127.52 | 7,202,127.52 | ||||
福建省蓝图节能投资有限公司 | 18,950,900.00 | 18,950,900.00 | 18,950,900.00 | |||
福建福日友好环境科技有限公司 | 14,284,700.00 | 14,284,700.00 | 9,117,700.00 | |||
深圳市源磊科技有限公司 | 183,850,000.00 | 183,850,000.00 | 48,645,000.00 | |||
深圳市中诺通讯有限公司 | 1,299,939,821.61 | 1,299,939,821.61 | ||||
合计 | 1,731,101,475.78 | 1,731,101,475.78 | 101,193,600.00 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
福诺基金 | 968,087.55 | 24,000,000.00 | 2,747,921.38 | 27,716,008.93 | |||||||
小计 | 968,087.55 | 24,000,000.00 | 2,747,921.38 | 27,716,008.93 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
惠州市迈锐光电有限公司 | 12,623,118.29 | -8,253,852.23 | 4,369,266.06 | ||||||||
小计 | 12,623,118.29 | -8,253,852.23 | 4,369,266.06 | ||||||||
合计 | 13,591,205.84 | 24,000,000.00 | -5,505,930.85 | 32,085,274.99 |
长期股权投资减值准备
被投资单位 | 期初减值准备 | 本期计提额 | 本年转回 | 本年转销 | 期末减值准备 | |
一、合营企业 | ||||||
二、联营企业 | ||||||
三、子公司 | ||||||
福建福日照明有限公司 | 24,480,000.00 | 24,480,000.00 | ||||
福建省蓝图节能投资有限公司 | 18,950,900.00 | 18,950,900.00 | ||||
福建福日友好环境科技有限公司 | 9,117,700.00 | 9,117,700.00 | ||||
深圳市源磊科技有限公司 | 48,645,000.00 | 48,645,000.00 | ||||
小计 | 101,193,600.00 | 101,193,600.00 | ||||
合计 | 101,193,600.00 | 101,193,600.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 14,669,390.11 | 11,808,423.58 | 6,546,564.02 | 6,296,712.18 |
其他业务 | 584,070.80 | 695,154.72 | 1,874,988.60 | 845,278.84 |
合计 | 15,253,460.91 | 12,503,578.30 | 8,421,552.62 | 7,141,991.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -5,505,930.85 | -4,044,868.10 |
处置长期股权投资产生的投资收益 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 15,112,256.02 | 12,785,259.83 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 9,606,325.17 | 8,740,391.73 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 874,610.36 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 28,040,336.24 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,471,891.24 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -564,396.22 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 392,644.07 | |
所得税影响额 | -5,053,800.09 | |
少数股东权益影响额 | -6,695,738.25 | |
合计 | 28,465,547.35 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -4.43 | -0.200 | -0.200 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.81 | -0.263 | -0.263 |