公司代码：600561 公司简称：江西长运
江西长运股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王晓、主管会计工作负责人傅琳雁及会计机构负责人（会计主管人员）孙丹声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本半年度报告中对可能存在的相关风险进行了阐述，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容，敬请广大投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 41
| 备查文件目录 | (一)载有董事长签名的中期报告文本； |
| (二) 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； | |
| (三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 江西长运/公司/本公司 | 指 | 江西长运股份有限公司 |
| 南昌市国资委 | 指 | 南昌市国有资产监督管理委员会 |
| 南昌市政 | 指 | 南昌市政公用投资控股有限责任公司 |
| 长运集团 | 指 | 江西长运集团有限公司 |
| 道路客运 | 指 | 道路旅客运输 |
| 道路货运 | 指 | 道路货物运输 |
| 报告期 | 指 | 2021年1至6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 江西长运股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 江西长运 |
| 公司的外文名称 | Jiangxi Changyun Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Jiangxi Changyun |
| 公司的法定代表人 | 王晓 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴隼 | 王玉惠 |
| 联系地址 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 电话 | 0791-86298107 | 0791-86298107 |
| 传真 | 0791-86217722 | 0791-86217722 |
| 电子信箱 | dongsihui@jxcy.com.cn | dongsihui@jxcy.com.cn |
| 公司注册地址 | 南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2019年7月16日，公司完成注册地址的工商变更登记手续，公司注册地址由“南昌市广场南路118号”变更为“南昌市红谷滩新区平安西二街1号”。 |
| 公司办公地址 | 南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司网址 | http://www.jxcy.com.cn |
| 电子信箱 | jxcy@public.nc.jx.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 江西长运 | 600561 | G长运 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 934,840,337.24 | 759,857,332.67 | 23.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,931,925.94 | -206,404,505.76 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -58,263,056.49 | -212,940,714.58 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,373,824.62 | -21,923,076.90 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,104,059,849.21 | 1,093,440,296.69 | 0.97 |
| 总资产 | 5,566,898,643.90 | 5,746,500,758.48 | -3.13 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.04 | -0.87 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.04 | -0.87 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.20 | -0.90 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.99 | -19.27 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -5.30 | -19.88 | 不适用 |
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 42,961,626.44 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 5,559,436.24 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 30,607,747.61 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -4,077,175.39 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,091,538.36 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -3,537,367.68 | |
| 所得税影响额 | -5,410,823.15 | |
| 合计 | 69,194,982.43 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主营业务为道路旅客运输与道路货运。2021年1至6月公司道路旅客运输业务实现
的收入为4.29亿元，占公司主营业务收入的54.68%；道路货运实现收入为1.15亿元，占公司主营业务收入的14.61%；旅游业务实现收入为260.84万元，占公司主营业务收入的比例较小，仅为0.33%；另外公司燃油销售和整车销售、润滑油销售业务2021年上半年实现的收入为2.34亿元，占公司主营业务收入的29.90%。
1、道路旅客运输业务经营模式
（1）汽车站场业务的经营模式
截至2021年6月30日，公司运营分布在江西省9个地级市以及安徽省2个地级市的80个客运站。公司的汽车站场经营以向公司所属的运营车辆提供站务服务为主，同时也为其他运营车辆提供站务服务。站务服务主要包括：客运代理服务、车辆安检服务、清洁清洗、停车管理、旅客站务服务等。
（2）汽车客运业务的经营模式
公司汽车客运业务经营模式主要是公车公营和公车责任经营两种模式。
公车公营指公司单独购置车辆，聘用司乘人员在相关线路开展道路旅客运输。这种模式下，公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入，同时承担所有成本开支，司乘人员按工作量领取薪酬。
公车责任经营指公司与员工签订责任经营合同书，公司按照合同规定对责任经营车辆进行单车考核，同时经营人向公司缴纳车辆责任经营保证金和目标效益，公司向经营人按月退还车辆责任经营保证金。责任经营车辆的票款收入及保险、折旧、税金等运营成本按照公司的会计制度统一进行核算。在责任经营期间，经营人须严格遵守和执行公司针对责任经营人有关安全生产运输、站场管理、服务质量管理、车辆设备管理和维修保养等方面的管理制度。
2、道路货运业务经营模式
公司货运业务主要由子公司江西长运大通物流有限公司和江西景德镇长运有限公司、景德镇恒达物流有限公司、江西九江长途汽车运输集团有限公司经营。
货运业务的经营模式主要包括普通货物运输、大件运输业务、货运信息市场、公铁联运业务、仓储配送业务、商品车零公里物流运输。货运收入主要依据经营主体与客户签署的相关合同进行结算。
注：公司销售业务主要为二级子公司上饶市天恒汽车有限公司、萍乡市长运汽车销售维有限公司、萍乡长运盛达汽车销售有限公司、萍乡市永安昌荣实业有限公司的轿车销售业务、维修服务。前述子公司从上游轿车生产厂家采购商品车，通过4S店向下游客户销售。此外，二级子公司江西长运石油有限公司、抚州长运石油有限公司等企业还从事燃油销售业务。
公司旅游业务主要包括出入境旅游、境内旅游、旅游运输、法水温泉旅游景区与酒店业务（资溪县法水温泉酒店管理有限公司）运营等，经营主体主要为景德镇长运旅行社、江西法水森林温泉公司、黄山市旅游集散中心有限公司、九江市旅游集散服务中心有限公司、鄱阳县湖城旅行社有限公司等。
（二）行业情况
1、道路旅客运输行业
2021年上半年，因新冠疫情局部反复，整体客运需求的恢复速度放缓，全国公路旅客发送量为26.97亿人次，较上年同期下降8.1%；累计完成旅客周转量1,933.99亿人公里，较上年同期下降2%。
近年来，受高铁成网运行、私家车保有量持续高位增长、网约车普及等影响，客运结构持续调整，中长距离客流逐步从公路转向高铁和民航，道路客运在交通运输体系中的占比逐年下降，市场竞争日趋激烈，特别是新冠肺炎疫情对道路客运行业产生重大影响。
面对严峻复杂的市场环境，代表产业发展方向、具备核心业务优势和服务网络优势的行业龙头企业将会获得更多的发展机遇。
2021年8月，公司荣膺中国道路运输协会评选的“中国道路运输百强诚信企业（2021年）”第28位。
2、物流行业
2021年上半年，全国公路货物运输累计完成货运量184.32亿吨，比上年同期增长29%；实现货物运输周转量32,599.73亿吨公里，比上年同期增长29.4%。
道路货运企业将继续加快互联网技术与行业的融合，创新智慧物流营运模式，推进行业降本增效改革，未来满足消费升级下高效率物流需求的承运商将成为物流行业的核心。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、客运网络优势
公司在江西省11个地级市中已拥有除赣州和宜春外9个地级市的站场资源和班线资源。截至2021年6月30日，公司共运营客运站场80个，拥有建制车辆9,236辆，营运班线1,473条，在江西省道路客运市场已形成规模优势、网络优势、集约化优势和一体化协同优势。
2、品牌优势
公司是我国公路客运企业的第一家上市公司，也是江西省公路客运行业的龙头企业。在中国道路运输协会评选的“中国道路运输百强诚信企业（2021年）”中，江西长运位居第28位。
多年来，江西长运一直致力于为人们的出行提供满意、温馨的全方位服务，在旅客中形成较广泛的品牌认知度和良好的品牌美誉度。
3、运营管理经验丰富
公司在长期经营客运业务中，积累了丰富的运营管理经验，同时培养锻炼了管理队伍和业务骨干人才，成为公司业务稳定发展壮大的重要基石，并且为公司通过并购方式扩大业务区域以及持续安全生产运营提供了重要保障。
4、丰富的并购重组经验和资源整合能力
公司自上市以来，紧紧把握道路运输行业集约化经营、规模化发展的趋势，先后成功与景德镇、吉安、黄山、马鞍山、新余、抚州、婺源、萍乡、上饶、鄱阳、鹰潭等多家当地客运公司达成合作，并组建了新余、吉安、鹰潭、景德镇、婺源五个公交公司。通过实施跨地区合作整合客运资源，形成了具有长运特色的合作共赢发展模式，同时也积累了丰富的并购重组经验与人才。公司在扩张中兼顾规模和效益，在并购整合阶段，公司注意着力推进对合作企业管理体系、运营体系和文化建设的一体化协同，均取得良好整合成效。
5、过硬的安全运营能力
由于公路客运关系旅客人身和财产安全，因此安全生产运营是客运企业的重要保障。公司历来重视安全生产运营，制定了一系列的安全管理制度，并严格执行落实，持续积累了大量安全生产运营的经验。
多年的经验积累和持续努力，使得公司的安全生产指标远远优于交通运输部对公路客运一级资质企业的要求。过硬的安全运营能力，为公司赢得了社会和旅客的信赖，有助于客运业务健康发展。
6、良好的公司治理结构和母子公司管理体系
公司于2007年12月入选上交所“上证公司治理板块”，成为首批199家治理板块样本股之一。
多年来，公司持续完善公司治理水平，明确公司总部和子公司之间的管理关系和权力分配。在《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规
的基础上，完善了各项管理制度和内控制度，建立了较为完善的以资本为纽带的母子公司管理体系，有效保证了公司的整体运营管理。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年，因新冠疫情局部反复，整体客运需求的恢复速度放缓，特别是春运期间，政府号召“就地过年”政策对道路客运企业的客流带来负面冲击。2021年1至6月，全国公路客运量累计实现26.97亿人次，较上年同期下降8.1%；公路旅客周转量为1,933.88亿人公里，较上年同期下降2%。
2021年1至6月公路客运量变动趋势
2021年1至6月公路客运周转量变动趋势
报告期内，公司运送的客运量为1,879.18万人，较上年同期增加34.04%；客运周转量为160,433.45万人公里，较上年同期增长26.45%；实现营业收入9.35亿元，较上年增加1.75亿元；归属于母公司所有者的净利润为1,093.19万元。
2021年上半年，公司在更加精准精细做好常态化疫情防控工作的基础上，聚集效率提升，以优化、协同、高效、创新为目标，通过变革驱动，深化主业的一体化协同，推进“赣悦行”智慧运营平台建设，发展定制客运业务和农村客运业务，强化投资源头控制，加速低效和闲置资产处置，提升资产使用效率，强化资金管控和费用管控，开展全流程费用削减，同时进一步践行差异化竞争策略，加强内控合规体系建设，落实风险防控的有效性，从而提升效率与竞争力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 934,840,337.24 | 759,857,332.67 | 23.03 |
| 营业成本 | 980,636,514.19 | 880,509,777.56 | 11.37 |
| 销售费用 | 7,710,817.85 | 7,046,829.26 | 9.42 |
| 管理费用 | 155,305,912.04 | 146,609,527.10 | 5.93 |
| 财务费用 | 56,412,784.08 | 66,034,987.01 | -14.57 |
| 研发费用 | 不适用 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,373,824.62 | -21,923,076.90 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,262,047.67 | -85,261,590.28 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,854,749.27 | 124,935,193.71 | -159.91 |
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期偿还债务支付的现金较上年同期增加2.10亿元，使筹资活动现金流出同比增幅较大所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
(1)2021年上半年公司处置长期股权投资产生的投资收益为3,259万元，较上年同期增长3,202万元，主要系公司全资子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权产生的投资收益2,111万元；以及公司公开挂牌转让江西婺源长运胜达有限责任公司51%股权产生的投资收益1,054万元。
（2）报告期内，公司及子公司收到的与日常经营活动相关的政府补助为2.59亿元，较上年同期增加0.88亿元。
（3）经公司第九届董事会第二十次会议决议，公司子公司江西鹰潭长运有限公司以资不抵债且不能清偿到期债务为由，以债权人的身份向法院申请其控股子公司鹰潭市交通运输有限责任公司和江西龙虎山旅游客运有限公司破产清算。根据江西省鹰潭市中级人民法院（2021）赣06破申4号民事裁定书与江西省鹰潭市月湖区人民法院（2021）赣0602民破1号民事裁定书，法院裁定受理江西鹰潭长运有限公司对江西龙虎山旅游客运有限公司和鹰潭市交通运输有限责任公司的破产清算申请，并指定了破产管理人。
根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》准则第七条“合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定”，截至2021年6月30日江西龙虎山旅游客运有限公司和鹰潭市交通运输有限责任公司资产负债表不再纳入公司合并资产负债表范围；对于丧失控制权日之前的现金流量表和利润表，仍纳入合并报表范围。
江西龙虎山旅游客运有限公司和鹰潭市交通运输有限责任公司的破产清算导致公司2021年半年度合并利润表投资收益增加5,301万元，资产减值损失增加2,037万元，信用减值损失增加3,671万元，所得税费用减少1,408万元，2021年1至6月归属于上市公司股东的净利润增加1,000.43万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 561,538,258.57 | 10.09 | 482,555,295.33 | 8.40 | 16.37 | |
| 应收款项 | 123,683,309.14 | 2.22 | 144,542,670.57 | 2.52 | -14.43 | |
| 存货 | 105,046,421.34 | 1.89 | 124,370,718.94 | 2.16 | -15.54 | |
| 合同资产 | 39,616,394.15 | 0.71 | 35,629,657.23 | 0.62 | 11.19 | |
| 投资性房地产 | 73,061,528.90 | 1.31 | 62,944,515.17 | 1.10 | 16.07 | |
| 长期股权投资 | 78,336,786.15 | 1.41 | 150,260,866.93 | 2.61 | -47.87 | 见下附说明 |
| 固定资产 | 2,582,826,004.41 | 46.40 | 2,617,823,385.71 | 45.56 | -1.34 | |
| 在建工程 | 148,253,623.78 | 2.66 | 226,661,294.65 | 3.94 | -34.59 | 见下附说明 |
| 使用权资产 | 2,109,136.16 | 0.04 | ||||
| 短期借款 | 2,321,172,379.47 | 41.70 | 2,264,364,118.01 | 39.40 | 2.51 |
| 合同负债 | 98,511,571.54 | 1.77 | 100,652,825.05 | 1.75 | -2.13 | |
| 长期借款 | 72,790,941.06 | 1.31 | 70,139,744.63 | 1.22 | 3.78 | |
| 租赁负债 | 1,829,498.74 | 0.03 |
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入金额 | 累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目收益情况 |
| 江西抚州长运有限公司抚州客运综合枢纽站建设项目 | 15,000 | 已达到可使用状态，已转固定资产 | 0 | 10,567.06 | 自筹 | -- |
| 当涂综合客运枢纽站一期工程建设项目 | 6,902.52 | 已达到可使用状态，已转固定资产 | 67.68 | 5,018.94 | 自筹 | -- |
| 合计 | 21,902.52 | / | 67.68 | 15,586.00 | / | / |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
经公司第九届董事会第十六次会议决议, 公司全资子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让持有的鄱阳县骄阳置业有限公司35%股权，上述股权转让已实施完毕，产生的投资收益为2,111.04万元；经公司第九届董事会第十八次会议决议, 公司公开挂牌转让持有的江西婺源长运胜达有限责任公司51%股权，上述股权转让已实施完毕，产生的投资收益为1,054.15万元；经公司第九届董事会第十八次会议决议, 公司公开挂牌转让华夏九州通用航空有限公司36%股权，上述股权转让已实施完毕，产生的投资收益为-106.6万元。
经公司第九届董事会第二十二次会议决议，公司子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司公开挂牌转让鄱阳县瑞峰酒店有限公司100%股权，上述股权转让正在产权交易所挂牌当中。
经公司第九届董事会第二十三次会议决议，公司将持有的江西法水森林温泉有限公司63.5%股权、江西长运传媒有限公司100%股权、江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司40%股权通过挂牌方式公开转让，上述股权转让正在产权交易所挂牌当中。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)江西景德镇长运有限公司
江西景德镇长运有限公司注册资本3000万元，公司拥有其66.67%的股权，该公司主要经营：
道路客、货运输，高速运输服务，货运配载、仓储，城市货运，修理配件销售。截至2021年6月30日，江西景德镇长运有限公司总资产17,096.65万元，净资产为3,454.08万元，2021年1至6月共实现净利 104.81 万元。
(2)江西吉安长运有限公司
江西吉安长运公司注册资本6480万元，公司拥有其60%的股权，该公司主要业务为道路运输、旅客行包、快件货运、停车站场服务、旅游服务等。截至2021年6月30日，江西吉安长运公司总资产25,472.59 万元，净资产为12,333.86 万元，2021年1至6月共实现净利润915.05 万元。
(3)马鞍山长运客运有限责任公司
马鞍山长运客运有限责任公司注册资本3000万元，公司拥有其51%的股权，该公司主要业务为道路客运、停车站场、旅客行包、小件快运、汽车修理等。截至2021年6月30日，马鞍山长运客运有限责任公司总资产14,704.17 万元，净资产为4,321.09 万元，2021年1至6月共实现净利润-59.54 万元。
(4)江西长运出租汽车有限公司
江西长运出租汽车有限公司注册资本3000万元，公司拥有其99.28%的股权，该公司主要业务为出租汽车、汽车租赁、汽车托管等。截至2021年6月30日，江西长运出租汽车有限公司总资产8,652.57 万元，净资产为4,574.86 万元，2021年1至6月共实现净利润227.51 万元。
(5)江西南昌科技大市场有限公司
江西南昌科技大市场有限公司注册资本650万元，公司拥有其76.92%的股权，该公司主要业务为技贸交易场地租赁、承办科技产品展示会、专利产品交易、科技成果转让等。截至2021年6月30日，江西南昌科技大市场有限公司总资产884.83 万元，净资产为821.53 万元，2021年1至6月共实现净利润-82.30 万元。
(6)黄山长运有限公司
黄山长运有限公司注册资本4000万元，公司拥有其100%的股权，该公司主要经营范围为班车客运、包车客运、出租客运、旅游客运、高速客运、客运站经营、停车场经营、旅客行包、小件快运、物流服务等。截至2021年6月30日，黄山长运有限公司总资产14,392.48 万元，净资产为9,640.27 万元，2021年1至6月共实现净利润-179.74 万元。
(7)江西新余长运有限公司
江西新余长运有限公司注册资本3000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车运输、出租汽车客运、高速客运、客运站经营、货运等。截至2021年6月30日，江西新余长运有限公司总资产11,800.33 万元，净资产为4,699.90 万元，2021年1至6月共实现净利润302.90 万元。
（8）江西都市城际公交有限公司
江西都市城际公交有限公司注册资本9,000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：公路旅客运输；普通道路货物运输；仓储服务；停车场服务；汽车维修等。截至2021年6月30日，江西南昌长运有限公司总资产17,384.47 万元，净资产为4,922.09 万元，2021年1至6月共实现净利润-562.36 万元。
(9)江西长运物业经营有限公司
江西长运物业经营有限公司注册资本200万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：自有房出租、物业管理等。截至2021年6月30日，江西长运物业经营有限公司总资产208.25万元，净资产为208.05 万元，2021年1至6月共实现净利润0.38万元。
(10)江西长运大通物流有限公司
江西长运大通物流有限公司注册资本5500万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：一类整车修理、大中型客车整车修理、大型货车整车修理、小型车整车修理等。截至2021年6月30日，江西长运大通物流有限公司总资产12,586.88 万元，净资产为10,272.46 万元，2021年1至6月共实现净利润-174.65 万元。
(11)江西抚州长运有限公司
江西抚州长运有限公司注册资本7000万元，公司持有其92.86%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车客运、普通货运、货物专用运输、仓储、汽车维修等。截至2021年6月30日，江西抚州长运有限公司总资产57,110.85 万元，净资产为14,601.35 万元，2021年1至6月共实现净利润314.36 万元。
(12)江西萍乡长运有限公司
江西萍乡长运有限公司注册资本7000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车客运、汽车配件及轮胎销售、停车服务、国内贸易、货物装卸、物业管理等。截至2021年6月30日，江西萍乡长运有限公司总资产28,192.11 万元，净资产为7,807.18 万元，2021年1至6月共实现净利润-259.41 万元。
(13)江西长运新余公共交通有限公司
江西长运新余公共交通有限公司注册资本3330.05万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共交通客运业务、物业管理。截至2021年6月30日，江西长运新余公共交通有限公司总资产6,007.19 万元，净资产为4,258.85 万元，2021年1至6月共实现净利润
202.77 万元。
(14)江西长运吉安公共交通有限公司
江西长运吉安公共交通有限公司注册资本1820.93万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共客运、县际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、
出租客运。截至2021年6月30日，江西长运吉安公共交通有限公司总资产24,010.12 万元，净资产为2,764.88 万元，2021年1至6月共实现净利润773.49 万元。
(15)上饶汽运集团有限公司
上饶汽运集团有限公司注册资本5000.16万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：道路旅客运输、道路货物运输、旅游客运、城市出租车客运、城市公共汽车客运、汽车站经营服务等。截至2021年6月30日，上饶汽运集团有限公司总资产34,326.31万元，净资产为18,239.32万元，2021年1至6月共实现净利润-229.15万元。
(16)鄱阳长途汽车运输有限公司
鄱阳长途汽车运输有限公司注册资本3000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截至2021年6月30日，鄱阳长途汽车运输有限公司总资产11,122.20 万元，净资产为4,854.21 万元，2021年1至6月共实现净利润1,542.36 万元。
(17) 江西鹰潭长运有限公司
江西鹰潭长运有限公司注册资本12600万元，公司持有其99.96%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截至2021年6月30日，江西鹰潭长运有限公司总资产20,826.24万元，净资产为7,529.48万元，2021年1至6月共实现净利润2,294.61万元。
(18) 江西长运传媒有限公司
江西长运传媒有限公司注册资本200万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：
会展服务、国内贸易；国内广告的设计、制作、发布、代理等。截至2021年6月30日，江西长运传媒有限公司总资产360.83 万元，净资产为305.08 万元，2021年1至6月共实现净利润30.07万元。
(19) 江西长运汽车技术服务有限公司
江西长运汽车技术服务有限公司注册资本500万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：一类汽车维修，汽车技术开发，贸易信息咨询，汽车租赁，汽车，汽车配件，润滑油，汽车装饰批发，零售等。截至2021年6月30日，江西长运汽车技术服务有限公司总资产938.32万元，净资产为795.81 万元，2021年1至6月共实现净利润11.51 万元。
(20) 江西汇通保险代理有限公司
江西汇通保险代理有限公司注册资本200万元，公司持有其51%的股权，该公司主要经营范围为：代理销售保险产品、代理收取保险费等。截至2021年6月30日，江西汇通保险代理有限公司总资产1,465.46万元，净资产为1,311.34万元，2021年1至6月共实现净利润146.84万元。
(21) 江西长运鹰潭公共交通有限公司
江西长运鹰潭公共交通有限公司注册资本2800万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共客运、城市公交客运、一类汽车维修、制作发布广告、房屋租赁等。截至2021年6月30日，江西长运鹰潭公共交通有限公司总资产11,848.27 万元，净资产为1,289.24 万元，2021年1至6月共实现净利润-887.48 万元。
(22) 江西长运科技有限公司
江西长运科技有限公司注册资本100万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为车载终端设备、智能控制系统的研发、通信产品、电子产品、汽车零配件的研发、销售等。截至2021年6月30日，江西长运科技有限公司总资产551.85 万元，净资产为467.59 万元，2021年1至6月共实现净利润75.68 万元。
(23) 赣州方通客运股份有限公司
赣州方通客运股份有限公司注册资本4000万元，公司持有其51%的股权。该公司主要经营范围为公路客货运输；汽车租赁；洗车、停车服务；广告发布代理；汽车配件销售等。截至2021年6月30日，赣州方通客运股份有限公司总资产15,711.70 万元，净资产为10,333.83 万元，2021年1至6月共实现净利润5.92 万元。
(24) 景德镇公共交通有限公司
景德镇公共交通有限公司注册资本4000万元，公司持有其70%的股权。该公司主要经营范围为城市（城际）公共客运、城市出租车经营、道路客运、汽车维修；汽车租赁；汽车零配件销售等。截至2021年6月30日，景德镇公共交通有限公司总资产13,997.77 万元，净资产为-773.93万元，2021年1至6月共实现净利润-1,486.86 万元。
(25) 景德镇恒达物流有限公司
景德镇恒达物流有限公司注册资本5100万元，公司持有其55%的股权。该公司主要经营范围为：普通货物运输，集装箱运输。截至2021年6月30日，景德镇恒达物流有限公司总资产25,994.30万元，净资产为12,737.01 万元，2021年1至6月共实现净利润310.31 万元。
(26) 婺源公共交通有限公司
婺源公共交通有限公司注册资本3000万元，公司持有其60%的股权。该公司主要经营范围为：
城市及城乡公交客运、农村客运、班车客运、旅客客运、包车客运、出租车客运等。截至2021年6月30日，婺源公共交通有限公司总资产1,534.73 万元，净资产为1,466.22 万元，2021年1至6月共实现净利润0.39 万元。
(27) 江西法水森林温泉有限公司
江西法水森林温泉有限公司注册资本14500万元，公司持有其63.5%的股权。该公司主要经营范围为：餐饮、住宿、洗浴、旅游、会展、停车洗车、洗衣服务、日用品销售、票务服务等。截至2021年6月30日，江西法水森林温泉有限公司总资产11,453.97 万元，净资产为11,068.06万元，2021年1至6月共实现净利润-371.86 万元。
（28）深圳市华嵘商业保理有限公司
深圳市华嵘商业保理有限公司注册资本6600万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为：保理业务（非银行融资类）；财务信息咨询（不含限制项目）；计算机软件开发与销售；物流、供应链管理；供应链管理咨询；股权投资；受托资产管理；从事担保业务（不含融资性担保业务及其他限制项目）等。截至2021年6月30日，深圳市华嵘商业保理有限公司总资产5,199.41 万元，净资产为-9,623.71 万元，2021年1至6月共实现净利润66.98 万元。
（29）江西九江长途汽车运输集团有限公司
江西九江长途汽车运输集团有限公司注册资本18993万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为：县内、县际、市际、省际班车客运及旅游包车、出租车客运、汽车租赁；普通货运；零担、大型物件、货物专用运输（集装箱）；站场、货运站场经营；汽车维修；汽车配件销售；机动车驾驶员及从业人员岗位培训等。截至2021年6月30日，江西九江长途汽车运输集团有限公司总资产89,953.98 万元，净资产为65,388.75 万元，2021年1至6月共实现净利润1,537.70 万元。
（30）江西赣易行科技有限公司
江西赣易行科技有限公司注册资本1000万元，公司持有其67%的股权。该公司主要经营范围为：互联网技术开发、技术服务；计算机软件开发及技术服务；计算机系统集成；货运代理；日用品、计算机软硬件及辅助设备的销售；票务代理；网上贸易代理；旅游信息咨询；汽车租赁；会务服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告；商务信息咨询。截至2021年6月30日，江
西赣易行科技有限公司总资产1,106.60 万元，净资产为676.32 万元，2021年1至6月共实现净利润2.50 万元。
（31）江西智运九州互联网科技有限公司
江西智运九州互联网科技有限公司注册资本1000万元，公司持有其55%的股权。该公司主要经营范围为：互联网领域内的技术开发、技术服务、技术咨询；计算机软件的设计、开发和技术服务；计算机系统集成等。截至2021年6月30日，江西智运九州互联网科技有限公司总资产1,431.64 万元，净资产为799.33 万元，2021年1至6月共实现净利润 -64.90 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
当前我国客运市场正处于深刻变革时期，消费升级下，高铁、民航成为出行服务体系的主要发展方向，客运结构持续向高铁和民航倾斜，中长距离客流逐步从公路转向高铁和民航。
面对市场变局，公司将主动应变，科学求变，以市场为导向，以旅客需求为中心，积极推进结构调整和改革创新，加快转型升级，以差异化竞争策略，重点拓展垂直细分市场，强化智慧交通建设和应用，加快构建适应市场变局的公司发展新能力和竞争新优势。
2、新冠疫情影响风险
在国内局部疫情反复的情况下，政府号召“就地过年”，并适度强化了防控措施。受此影响，2021年1月下旬以及春运客运需求显著下降。如未来疫情反复，可能导致运输需求持续低迷，影响公司道路客运业务的恢复速度。
公司将切实推动主业转型创新，深化降本增效，拓展增值和衍生服务，深挖产业链提升公司价值，寻求优质项目投资合作机会，尽可能减少疫情对公司经营的影响。
3、安全风险
公司所从事的道路客运和道路货运业务，行业特点决定企业在在日常营运中面临交通事故风险。事故发生后企业将面临车辆毁损，因事故责任而导致的经济赔偿以及面临交通主管部门、安全监管部门的处罚等风险。另外，安全考核指标是行业主管部门对道路客运企业经营资质评定和质量信誉年度考核的重要指标之一。因此，如发生交通事故，将对道路运输企业生产经营产生不利影响。
公司一直着力于安全管控能力提升，坚持预防为主，综合施策，持续深化和完善道路运输安全管控体系，健全和完善安全生产风险管控和隐患排查治理机制，切实落实安全生产责任制。另外公司通过安全生产费等专项储备计提，以及保险采购等措施，全力降低安全事故风险。近年来，公司责任事故率、责任伤人率与责任死亡率等安全管理三大指标，均远优于交通运输部关于道路客运一级企业安全考核指标的要求。
4、财务风险
公司资产负债率仍处于较高水平。截至2021年6月30日，公司资产负债率为74.27%。公司负债规模较大，导致财务费用较高。
公司将加强对应收款项的催收力度，加速各项回款，增加经营活动现金流入；加强成本削减和费用预算控制，全面实施过程把控，降低费用支出，在降本增效的同时，提高公司现金净流入。另外，公司将加大资源和资产整合力度，改善资产结构，提高资产使用效率；努力拓展融资渠道，
优化融资结构，改善当前债务结构，科学匹配现金流入与支出的金额、期限，进一步提高公司资金统筹与计划管理能力。
5、政府补助不确定性风险
公司对政府补助存在一定的依赖，存在政府补助不确定性风险。根据中央和当地人民政府的相关政策，公司近几年均获得燃油补贴及新能源补助、公交四类人员补贴 、线路及营运补助等政府补助，但由于相关文件并未明确财政支持的优惠时间，公司未来政府补助的获得具有不确定性，可能对公司经营和盈利能力的连续性与稳定性造成一定影响。公司将积极加强与当地政府的沟通，争取政府相关部门的支持，降低公司政府补助不确定性风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-06-25 | http://www.sse.com.cn | 2021-06-26 | 见股东大会情况说明 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 傅琳雁 | 财务总监 | 聘任 |
| 陈筱慧 | 离任财务总监 | 离任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主营业务为道路旅客运输和道路货物运输，主要排污为道路客运车辆和货运车辆的尾气排放，公司道路客运站场和物流中心建设项目均经环境保护部门相关环境影响审核。报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚，也未有其他应当公开的环境信息。公司始终重视在经营管理中贯彻“绿色、低碳、环保”的环保理念，注重培养员工的环保意识，根据道路客运的特点探索节能降耗的新技术，致力于打造道路运输绿色环保运营，推动企业与环境的和谐发展。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司注重培养员工的环保意识，宣传节能减排的方针、政策、法规、标准，介绍节能减排先进经验，推广节能减排新技术、新产品、新工艺。
公司积极开展节能驾驶竞赛、节能知识竞赛活动；在客车新车型、新设备、新技术投入使用前对员工进行培训；建立驾驶员人才库，对进入人才库的驾驶员进行岗前培训，考核合格者才能进入人才库；每年都选送节能管理人员参加政府、行业协会组织的节能培训。
公司在多条城际公交班线上投入使用了节能环保、安全性能好的纯电动汽车。从事城市公交业务的子公司均引进了新能源客车（主要为纯电动汽车）为公众提供环保运输服务。截至报告期末，公司共有2,525辆新能源汽车，占公交车辆总数的比例为75.42%。低碳环保的新能源汽车的使用，减少了车辆的碳排放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 江西长运集团有限公司 | 见下附说明 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 南昌市政公用投资控股限责任公司 | 见下附说明 | 长期有效 | 是 | 是 | |||
| 分红 | 江西长运股份有限公司 | 见下附说明 | 2021年至度2023年度 | 是 | 是 |
（6）江西长运物流有限公司目前没有实质经营，未来亦不会经营物流及相关业务。长运集团将于本承诺签署之日起12个月内择机注销、转让该公司或变更其经营范围使其不与上市公司主营业务存在相同或相似的情况。
（7）南昌长安客运服务有限公司已经更名为江西灿坤商贸有限公司，经营范围已经变更为国内贸易、清洁服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司与上市公司已不存在同业竞争，未来亦不从事与上市公司主营业务相同或相似的业务。
（8）南昌汽车修理总厂目前已无汽车修理业务，未来也不经营汽车修理业务。长运集团将于本承诺签署之日起12个月内择机注销、转让该企业或变更该企业经营范围使其不与上市公司主营业务存在相同或相似的情况。
上述承诺在长运集团作为上市公司控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，长运集团承担因此给上市公司造成的一切损失。
南昌市政公用投资控股有限责任公司作为公司间接控股股东，为保护江西长运及中小股东利益，避免与江西长运发生同业竞争，损害上市公司利益，就南昌市政及下属除江西长运集团有限公司和上市公司外的其他企业承诺如下：
1、南昌市政由南昌市国资委独家出资成立，作为持股平台主要行使投资管理职责，自身未从事任何实业经营。南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，南昌市政及南昌市政控制的除江西长运及其控股子公司之外的其他企业将不以任何方式新增与江西长运存在竞争性的业务，包括与他人合作直接或间接从事或投资于与上市公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
2、南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，若南昌市政及南昌市政控制的其他企业遇到江西长运及其控股子公司主要业务范围内的投资机会，南昌市政将促成该等机会优先让与江西长运及其控股子公司。
3、南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，不向其它在业务上与上市公司存在相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织或个人增加提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。
4、南昌市政的董事、总经理将不自营或为他人经营与江西长运相同或类似的业务或从事损害江西长运利益的活动。
5、对于与江西长运及其控股子公司存在同业竞争的南昌市政下属企业，做如下处理：
（1）公共交通、出租车业务以及相关的成品油销售及汽车维修业务的处理方案
1）南昌市政下属南昌市公共交通总公司的经营范围与江西长运及其控股子公司的经营范围存在重合之处，南昌市公共交通总公司的业务资质、资产等均已划转至江西南昌公共交通运输集团有限责任公司，仅保留无法划转的不良资产和全民所有制人员身份，2015年6月后南昌市公共交通总公司未开展实质性经营业务。南昌市政承诺，在作为江西长运间接控股股东期间，南昌市公共交通总公司仍将不开展与江西长运存在竞争的具体经营业务。
2）南昌市政下属南昌市公交汽车服务公司的经营范围与江西长运及其控股子公司的经营范围存在重合之处，目前已不再开展业务，在2021年9月30日之前，将择机将南昌市公交汽车服务公司予以注销、转让或变更该公司经营范围使其不与上市公司及其控股子公司主营业务存在相同或相似的情况。
3）南昌市政下属江西南昌公共交通运输集团有限责任公司作为南昌市政城市公交、出租运营板块的运营主体，主营南昌市及周边城市公共交通客运和南昌市内出租车服务业务，兼营汽车维修、场站物业、油气销售、汽车充电、职业培训等；下属运营公司包括江西永修顺祥公共交通运输有限公司、江西赣江新区公共交通运输有限公司、南昌公交顺瑞运输有限公司、南昌市公务用车管理中心有限公司、南昌公共交通运输集团物业有限责任公司、南昌市公交顺隆车辆维修服务有限公司、南昌机场公交巴士有限公司、南昌市出租汽车有限公司、江西大众交通运输有限公司、南昌顺欣公交驾驶员培训有限公司、南昌公交出租汽车有限责任公司、南昌公交湾里出租汽车有限责任公司、南昌公交洪城汽车运输服务有限公司、丰城惠信公共交通运输有限公司、南昌市第二出租汽车公司、南昌大众交通汽车维修服务有限公司、南昌市公交顺畅客车维修有限公司、南昌公交石油有限责任公司。其中：
①南昌市公交顺隆车辆维修服务有限公司因常年亏损，经股东江西南昌公共交通运输集团有限责任公司2018年第11次办公会研究决定予以注销，目前处于清算过程中，在2021年9月30日之前，完成工商注销手续，其与江西长运及其控股子公司不存在同业竞争。
②南昌顺欣公交驾驶员培训有限公司目前已停止招生，即将全面停止运营，在2021年9月30日之前，完成工商注销手续。
③南昌公共交通运输集团物业有限责任公司主要从事江西南昌公共交通运输集团有限责任公司下属场站物业的运行管理，与江西长运不存在实质性同业竞争。
④南昌大众交通汽车维修服务有限公司、南昌市公交顺畅客车维修有限公司目前主要从事汽车维修及出租车CNG改装等业务，在2021年9月30日之前，南昌市政将根据该公司的具体运营情况，在充分维护上市公司利益基础上，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
⑤南昌公交石油有限责任公司主要从事汽油、柴油等成品油的销售，在2021年9月30日之前，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政将选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
⑥江西永修顺祥公共交通运输有限公司、江西赣江新区公共交通运输有限公司、南昌公交顺瑞运输有限公司、南昌市公务用车管理中心有限公司、南昌机场公交巴士有限公司、南昌市出租汽车有限公司、江西大众交通运输有限公司、南昌公交出租汽车有限责任公司、南昌公交湾里出租汽车有限责任公司、南昌公交洪城汽车运输服务有限公司、丰城惠信公共交通运输有限公司、南昌市第二出租汽车公司主要从事公交客运业务和出租车客运业务，前述公司目前的经营情况为微利或处于亏损状态。在2021年9月30日之前，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
（2）旅游业务
1）南昌市怡景旅游投资有限公司经营范围和江西长运存在重合之处，目前已经停止业务运营；江西同业国际旅行社有限公司经营范围和江西长运存在重合之处；在2021年9月30日之前，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
2）江西华赣文化旅游传媒集团有限公司主要从事广告传媒、旅游投资、影视文化、文化演艺和创意策划业务；江西华赣川纳文化旅游传媒有限公司主要从事公交媒体发布及候车亭建设业务；南昌蓝海梦芭文化旅游有限公司主要从事大型活动组织、承办等业务；南昌万寿宫文化街区运营管理有限公司主要从事万寿宫文化街区开发、运营及管理业务；南昌市琴源山庄有限责任公司主要经营琴源山庄的餐饮、住宿业务；前述公司虽然部分经营范围与江西长运及其控股子公司存在重合，但均未实际从事旅游业务，与江西长运及其控股子公司不存在实质性的同业竞争。
3）南昌市政公用旅游投资有限公司、南昌市问道文化旅游管理有限公司主要从事旅游景区开发、运营及管理；南昌旅游集散中心有限公司主要从事国内旅游、入境旅游和出境旅游业务，提供旅游咨询、旅游接待、会务会展、旅游客运、宾馆预订、票务代售及拓展培训等服务；前述三家公司目前处于亏损状态，在2021年9月30日之前，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
上述承诺在南昌市政作为上市公司间接控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，南昌市政承担因此给上市公司造成的一切损失。
公司分红规划（2021年至2023年）承诺：
在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将采取现金方式分配股利。2021年至2023，公司每年度以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的百分之十，且此三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十；如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
√适用 □不适用
公司于2021年4月8日召开第九届董事会第二十次会议，审议通过了《关于子公司江西鹰潭长运有限公司申请其控股子公司鹰潭市交通运输有限责任公司与江西龙虎山旅游客运有限公司破产清算的议案》，鉴于鹰潭市交通运输有限责任公司和江西龙虎山旅游客运有限公司近几年连续亏损，已资不抵债，同意江西鹰潭长运有限公司以上述两公司资不抵债且不能清偿到期债务为由，以债权人的身份向法院申请上述两公司破产清算。
2021年5月12日，江西鹰潭长运有限公司以资不抵债，不能清偿到期债务为由，向江西省鹰潭市月湖区人民法院申请对鹰潭市交通运输有限责任公司进行破产清算。
2021年6月15日，江西鹰潭长运有限公司以资不抵债，不能清偿到期债务为由，向江西省鹰潭市中级人民法院申请对江西龙虎山旅游客运有限公司进行破产清算。
江西鹰潭长运有限公司于近日收到江西省鹰潭市中级人民法院（2021）赣06破申4号民事裁定书，裁定受理江西鹰潭长运有限公司运对江西龙虎山旅游客运有限公司提出的破产清算申请；以及江西省鹰潭市月湖区人民法院（2021）赣0602民破1号民事裁定书，裁定受理江西鹰潭长运有限公司对鹰潭市交通运输有限责任公司的破产清算申请。
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司对深圳市佳捷现代投资控股有限公司、深圳市华智远电子科技有限公司、张丽斌、陆叶以及深圳市佳捷现代物流有限公司提起诉讼，要求前述被告立即向公司支付佳捷物流公司股权回购款及相应的利息、股权收购费用和律师代理费等。2019年5月17日，公司收到深圳市中级人民法院出具的（2019）粤03民初1703号《受理案件通知书》，深圳市中级人民法院已受理公司起诉，并于2019年5月17日立案。2020年12月8日，公司收到广东省深圳市中级人民法院出具的（2019）粤03民初1703号《民事判决书》（一审判决）。 | http://www.sse.com.cn |
| 公司对深圳市佳捷现代物流有限公司、深圳市佳捷现代投资控股有限公司、深圳市华智远电子科技有限公司和张丽斌、陆叶提起诉讼，要求前述被告立即向公司偿还借款及相应的利息和律师费等。公司于2019年6月5日收到深圳市龙岗区人民法院出具的（2019）粤0307民初11376号《受理案件通知书》，深圳市龙岗区人民法院已受理公司起诉，并于2019年6月4日立案。公司已收到广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书（2019）粤0307民初11376号(一审判决）。公司不服一审判决，向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，广东省深圳市中级人民法院二审判决为：维持原判。 | http://www.sse.com.cn |
| 公司和控股子公司赣州方通客运股份有限公司依法向南昌市中级人 | http://www.sse.com.cn |
| 民法院对江西新世纪汽运集团于都长运有限公司、李桂生、方媛、于都县长运实业有限公司以及江西省铭顺投资有限公司提起诉讼，要求前述被告立即向公司给付违约金和业绩补偿款。江西省南昌市中级人民法院已受理起诉，并于2020年9月4日立案。公司于2020年11月2日收到江西省南昌市中级人民法院出具的（2020）赣01民初649号《民事判决书》（一审判决）。 | |
| 公司全资子公司深圳市华嵘商业保理有限公司（以下简称“华嵘保理”）因相关方拖欠保理款，依法向深圳前海合作区人民法院、深圳市福田区人民法院提起四起民事诉讼，要求被告支付保理融资款本金及利息，和律师费。2020年10月22日，华嵘保理收到深圳前海合作区人民法院出具的（2020）粤0391民初10024号、（2020）粤0391民初10025号《受理案件通知书》，以及深圳市福田区人民法院出具的（2020）粤0304民初55715号、（2020）粤0304民初55722号《受理案件通知书》，深圳市福田区人民法院与深圳前海合作区人民法院已受理华嵘保理的起诉状。 | http://www.sse.com.cn |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司第九届董事会第十五次会议及公司2020年第四次临时股东大会审议通过，公司向关联方南昌市政公用投资控股有限责任公司申请总额为人民币8亿元的借款，期限1年，借款利率按南昌市政实际融资成本执行。截至2021年6月30日，公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司借款余额为3.2亿元。 | http://www.sse.com.cn |
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 江西南昌公共交通运输集团有限责任公司 | 江西长运股份有限公司 | 南昌公交出租汽车有限责任公司等股权 | 2020年12月30日 | 2021年12月29日 | 0 | 按照托管公司当年营业收入的0.005%向托管方收取托管费 | 是 | 股东的子公司 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡市长运汽车销售维修有限公司 | 60,000,000 | 2017年4月25日 | 2017年4月25日 | 2022年4月24日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |||
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡长运盛达汽车销售有限公司 | 40,000,000 | 2017年4月28日 | 2017年4月28日 | 2022年4月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |||
| 上饶汽运集团有限公司 | 全资子公司 | 上饶市天恒汽车有限公司 | 70,000,000 | 2018年11月21日 | 2018年11月21日 | 2023年11月21日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |||
| 江西长运股份有限公司 | 公司本部 | 江西赣易行科技有限公司 | 1,500,000 | 2018年11月23日 | 2018年11月23日 | 2028年11月22日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司 | |||
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡市永安昌荣实业有限公司 | 40,000,000 | 2020年4月28日 | 2020年4月28日 | 2023年4月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |||
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 全资子公司 | 九江长运运业股份有限公司 | 10,400,000 | 2020年6月11日 | 2020年6月11日 | 2021年6月11日 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | ||
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 全资子公司 | 九江长途汽车运输集团货运物流有限公司 | 3,900,000 | 2020年8月3日 | 2020年8月3日 | 2021年8月3日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 无 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | -29,727,099.17 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 44,532,645.98 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 44,532,645.98 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.07 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 3,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 3,000,000 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 1、2017年4月，经公司第八届董事会第八次会议决议，公司全资子公司江西萍乡长运有限公司与其子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司、萍乡长运盛达汽车销售有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《本金最高额保证合同》，江西萍乡长运有限 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司于2015年8月以8,900万元人民币收购景德镇市恒通物流有限公司（以下简称“恒通公司”）持有的景德镇恒达物流有限公司（以下简称“恒达物流”）55%股权。股权转让方景德镇市恒通物流有限公司及其控股股东陈华林先生做出了相关盈利承诺。受2020年度新冠肺炎疫情影响，恒达物流所处市场环境及其日常经营活动均受到显著冲击。为促进恒达物流公司稳健经营和可持续发展，维护公司和股东权益，经公司2020年年度股东大会决议，公司于2021年6月26日与相关方签署补充协议，将业绩承诺期限分别往后顺延一年，即将原业绩承诺期中的2020年度至2021年度二个会计年度延期至2021年度至2022年度，原承诺的公司自恒达物流可获得的利润总额不变，时间顺延。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 11,918 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西长运集团有限公司 | 0 | 65,676,853 | 23.09 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 0 | 47,412,800 | 16.67 | 47,412,800 | 无 | 国有法人 | |
| 发达控股集团有限公司 | 0 | 4,360,000 | 1.53 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 洪云 | -250,100 | 3,300,000 | 1.16 | 0 | 无 | 未知 | |
| 原俊锋 | -253,300 | 2,551,000 | 0.90 | 0 | 无 | 未知 | |
| 章丽萍 | 0 | 2,023,900 | 0.71 | 0 | 无 | 未知 | |
| 吴晓春 | 0 | 1,739,730 | 0.61 | 0 | 无 | 未知 | |
| 雷晓芳 | 0 | 1,689,484 | 0.59 | 0 | 无 | 未知 | |
| 赵玉佩 | 400 | 1,672,300 | 0.59 | 0 | 无 | 未知 | |
| 赵委 | 4,200 | 1,616,600 | 0.57 | 0 | 无 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 江西长运集团有限公司 | 65,676,853 | 人民币普通股 | 65,676,853 |
| 发达控股集团有限公司 | 4,360,000 | 人民币普通股 | 4,360,000 |
| 洪云 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 |
| 原俊锋 | 2,551,000 | 人民币普通股 | 2,551,000 |
| 章丽萍 | 2,023,900 | 人民币普通股 | 2,023,900 |
| 吴晓春 | 1,739,730 | 人民币普通股 | 1,739,730 |
| 雷晓芳 | 1,689,484 | 人民币普通股 | 1,689,484 |
| 赵玉佩 | 1,672,300 | 人民币普通股 | 1,672,300 |
| 赵委 | 1,616,600 | 人民币普通股 | 1,616,600 |
| 黄玉麟 | 1,450,300 | 人民币普通股 | 1,450,300 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，南昌市政公用投资控股有限责任公司持有江西长运集团有限公司100%股权；公司未知其他股东是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 47,412,800 | 36个月 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：万元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 江西长运股份有限公司2019年度第一期债权融资计划 | 19赣江西长运ZR001 | 19CFZR0084 | 2019年1月25日 | 2019年1月25日 | 2022年1月25日 | 10,000 | 6.92 | 按季付息，到期一次还本 | 北京金融资产交易所有限公司（ | 否 |
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 江西长运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 561,538,258.57 | 482,555,295.33 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 52,816,416.07 | 39,209,823.33 | |
| 应收账款 | 123,683,309.14 | 144,542,670.57 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 137,651,678.93 | 137,206,594.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 75,087,924.60 | 71,310,447.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 105,046,421.34 | 124,370,718.94 | |
| 合同资产 | 39,616,394.15 | 35,629,657.23 | |
| 持有待售资产 | 29,416,322.93 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 397,476.74 | 973,992.66 | |
| 其他流动资产 | 76,564,511.65 | 84,339,327.18 | |
| 流动资产合计 | 1,172,402,391.19 | 1,149,554,850.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 78,336,786.15 | 150,260,866.93 | |
| 其他权益工具投资 | 12,508,294.51 | 12,865,394.51 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 73,061,528.90 | 62,944,515.17 | |
| 固定资产 | 2,582,826,004.41 | 2,617,823,385.71 | |
| 在建工程 | 148,253,623.78 | 226,661,294.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 2,109,136.16 | ||
| 无形资产 | 1,121,343,331.02 | 1,169,518,167.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,606,958.50 | 34,606,958.50 | |
| 长期待摊费用 | 170,641,431.68 | 179,718,843.85 | |
| 递延所得税资产 | 62,288,117.90 | 55,230,264.20 | |
| 其他非流动资产 | 108,521,039.70 | 87,316,216.23 | |
| 非流动资产合计 | 4,394,496,252.71 | 4,596,945,907.60 | |
| 资产总计 | 5,566,898,643.90 | 5,746,500,758.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,321,172,379.47 | 2,264,364,118.01 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 108,551,680.00 | 149,196,897.00 | |
| 应付账款 | 193,261,015.52 | 207,252,129.42 | |
| 预收款项 | 2,920,460.81 | 51,184,869.71 | |
| 合同负债 | 98,511,571.54 | 100,652,825.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 149,493,863.14 | 152,887,692.18 | |
| 应交税费 | 51,810,854.64 | 65,411,426.15 | |
| 其他应付款 | 707,483,171.24 | 730,733,491.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 132,606.65 | 2,380,923.08 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 121,484,402.64 | 58,809,684.09 | |
| 其他流动负债 | 6,727,438.35 | 5,798,959.66 | |
| 流动负债合计 | 3,761,416,837.35 | 3,786,292,093.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 72,790,941.06 | 70,139,744.63 | |
| 应付债券 | 101,307,111.17 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,829,498.74 | ||
| 长期应付款 | 202,861,018.60 | 251,569,636.69 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,534,552.45 | 5,534,552.45 | |
| 递延收益 | 23,251,250.00 | 38,716,220.50 | |
| 递延所得税负债 | 53,017,362.88 | 53,033,972.88 | |
| 其他非流动负债 | 13,769,794.20 | 14,286,384.56 | |
| 非流动负债合计 | 373,054,417.93 | 534,587,622.88 |
| 负债合计 | 4,134,471,255.28 | 4,320,879,716.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 284,476,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 656,663,735.52 | 656,737,604.11 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,031,506.42 | 9,031,506.42 | |
| 专项储备 | 23,557,847.09 | 23,796,351.92 | |
| 盈余公积 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -9,612,262.92 | -20,544,188.86 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,104,059,849.21 | 1,093,440,296.69 | |
| 少数股东权益 | 328,367,539.41 | 332,180,745.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,432,427,388.62 | 1,425,621,042.37 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,566,898,643.90 | 5,746,500,758.48 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：江西长运股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 455,239,228.98 | 325,176,056.44 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,937,224.23 | ||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,564,320.12 | 4,899,351.91 | |
| 其他应收款 | 1,260,419,534.60 | 1,323,623,747.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 41,110,728.29 | 54,554,203.65 | |
| 存货 | 3,150.22 | 61,565.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,727,163,458.15 | 1,653,760,720.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,931,086,089.34 | 2,043,590,929.30 | |
| 其他权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 30,820,936.91 | 31,702,703.51 | |
| 固定资产 | 550,359,882.06 | 555,568,883.02 | |
| 在建工程 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 101,974,287.22 | 103,500,540.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,064,136.34 | 2,654,165.53 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 20,000,000.00 | 22,378,159.35 | |
| 非流动资产合计 | 2,641,300,438.59 | 2,764,390,487.95 | |
| 资产总计 | 4,368,463,896.74 | 4,418,151,208.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,283,672,379.47 | 2,221,631,763.89 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 67,168,680.00 | 83,280,736.00 |
| 应付账款 | 489,738,404.68 | 450,639,783.75 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,556,077.73 | 2,781,102.91 | |
| 应付职工薪酬 | 20,007,328.78 | 18,896,679.47 | |
| 应交税费 | 2,431,165.76 | 9,009,326.25 | |
| 其他应付款 | 50,988,504.13 | 44,437,363.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 13,637.56 | 13,637.56 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 120,894,351.17 | 57,835,691.43 | |
| 其他流动负债 | 59,270.39 | 48,342.02 | |
| 流动负债合计 | 3,036,516,162.11 | 2,888,560,789.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 58,550,941.06 | 62,339,744.63 | |
| 应付债券 | 101,307,111.17 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 65,539,218.55 | 97,093,650.52 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 124,090,159.61 | 260,740,506.32 | |
| 负债合计 | 3,160,606,321.72 | 3,149,301,295.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 284,476,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 626,809,740.81 | 660,173,360.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,639,836.42 | 9,639,836.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,160,076.53 | 140,160,076.53 | |
| 未分配利润 | 146,771,121.26 | 174,399,839.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,207,857,575.02 | 1,268,849,912.89 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,368,463,896.74 | 4,418,151,208.88 |
合并利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 934,840,337.24 | 759,857,332.67 | |
| 其中：营业收入 | 934,840,337.24 | 759,857,332.67 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,213,099,590.75 | 1,110,888,608.24 | |
| 其中：营业成本 | 980,636,514.19 | 880,509,777.56 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 13,033,562.59 | 10,687,487.31 | |
| 销售费用 | 7,710,817.85 | 7,046,829.26 | |
| 管理费用 | 155,305,912.04 | 146,609,527.10 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 56,412,784.08 | 66,034,987.01 | |
| 其中：利息费用 | 58,759,092.42 | 64,415,639.04 | |
| 利息收入 | 4,075,055.06 | 1,926,020.19 | |
| 加：其他收益 | 258,719,491.05 | 170,758,420.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 87,638,776.75 | -239,941.80 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,042,912.07 | -1,111,287.15 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -47,302,920.27 | -48,668,320.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,631,392.81 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 11,255,040.96 | 3,674,216.46 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,419,742.17 | -225,506,900.69 | |
| 加：营业外收入 | 6,549,804.52 | 1,556,512.66 | |
| 减：营业外支出 | 2,340,715.10 | 1,805,083.07 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,628,831.59 | -225,755,471.10 | |
| 减：所得税费用 | 2,764,458.72 | 3,559,850.05 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,864,372.87 | -229,315,321.15 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,965,972.98 | -229,315,321.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,101,600.11 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,931,925.94 | -206,404,505.76 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,932,446.93 | -22,910,815.39 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 12,864,372.87 | -229,315,321.15 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,931,925.94 | -206,404,505.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,932,446.93 | -22,910,815.39 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.04 | -0.87 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.04 | -0.87 | |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 22,131,325.83 | 14,542,081.24 | |
| 减：营业成本 | 6,571,646.74 | 5,184,521.13 | |
| 税金及附加 | 3,224,745.63 | 2,366,775.48 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 22,104,072.19 | 21,693,298.96 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 29,129,225.99 | 37,338,316.20 | |
| 其中：利息费用 | 28,840,617.53 | 36,071,579.55 | |
| 利息收入 | 739,322.50 | 1,476,670.95 | |
| 加：其他收益 | 1,364,766.02 | 22,690.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,757,179.82 | 12,628,208.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,475,772.67 | 367,959.91 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,707,724.09 | -16,924,321.76 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 96.39 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -34,484,046.58 | -56,314,253.39 | |
| 加：营业外收入 | 1,616,652.28 | 41,814.50 | |
| 减：营业外支出 | 32,167.85 | 328,722.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,899,562.15 | -56,601,161.74 | |
| 减：所得税费用 | -5,270,844.06 | -0.01 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,628,718.09 | -56,601,161.73 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,628,718.09 | -56,601,161.73 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -27,628,718.09 | -56,601,161.73 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.10 | -0.24 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.10 | -0.24 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,004,516,610.79 | 808,822,953.35 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 7,384,760.45 | 2,876,370.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 415,478,081.51 | 324,358,883.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,427,379,452.75 | 1,136,058,207.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 624,183,057.16 | 571,964,133.93 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 381,870,546.37 | 324,299,058.75 | |
| 支付的各项税费 | 70,126,879.72 | 79,132,671.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 181,825,144.88 | 182,585,419.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,258,005,628.13 | 1,157,981,284.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,373,824.62 | -21,923,076.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 669,389.89 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47,660,224.17 | 13,854,841.51 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 89,911,947.33 | 208,944.72 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 137,572,171.50 | 14,733,176.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 141,528,219.17 | 88,278,357.52 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 306,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,716,408.88 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 141,834,219.17 | 99,994,766.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,262,047.67 | -85,261,590.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 7,165,000.00 | 227,785,773.50 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,165,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 964,580,151.08 | 726,047,800.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 971,745,151.08 | 953,833,573.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 943,776,621.12 | 733,641,804.05 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 65,883,103.33 | 60,765,195.32 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 9,371,322.77 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,940,175.90 | 34,491,380.42 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,046,599,900.35 | 828,898,379.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,854,749.27 | 124,935,193.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 90,257,027.68 | 17,750,526.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 423,167,491.46 | 692,064,024.65 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 513,424,519.14 | 709,814,551.18 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,081,815.87 | ||
| 收到的税费返还 | 995,257.44 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 247,467,379.54 | 86,976,950.60 | |
| 经营活动现金流入小计 | 248,462,636.98 | 104,058,766.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,711,922.80 | 1,238,875.36 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 13,873,211.07 | 10,951,539.45 | |
| 支付的各项税费 | 7,049,927.39 | 5,551,696.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 134,282,132.01 | 132,134,898.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 156,917,193.27 | 149,877,009.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,545,443.71 | -45,818,243.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,443,475.36 | 9,828,690.83 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,195.46 | 46,794.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 87,310,317.30 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 101,755,988.12 | 9,875,484.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 474,429.57 | 385,427.63 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 477,429.57 | 385,427.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 101,278,558.55 | 9,490,057.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 227,785,773.50 | ||
| 取得借款收到的现金 | 951,982,400.00 | 721,220,800.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 951,982,400.00 | 949,006,573.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 931,810,000.00 | 712,110,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,005,236.82 | 59,798,519.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,087,175.90 | 34,491,380.42 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,020,902,412.72 | 806,399,899.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -68,920,012.72 | 142,606,673.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 123,903,989.54 | 106,278,487.80 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 311,184,635.44 | 424,359,649.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 435,088,624.98 | 530,638,137.39 |
合并所有者权益变动表2021年1—6月 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 284,476,800.00 | 656,737,604.11 | 9,031,506.42 | 23,796,351.92 | 139,942,223.10 | -20,544,188.86 | 1,093,440,296.69 | 332,180,745.68 | 1,425,621,042.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 284,476,800.00 | 656,737,604.11 | 9,031,506.42 | 23,796,351.92 | 139,942,223.10 | -20,544,188.86 | 1,093,440,296.69 | 332,180,745.68 | 1,425,621,042.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -73,868.59 | -238,504.83 | 10,931,925.94 | 10,619,552.52 | -3,813,206.27 | 6,806,346.25 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,931,925.94 | 10,931,925.94 | 1,932,446.93 | 12,864,372.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -73,868.59 | -73,868.59 | 2,551,515.29 | 2,477,646.70 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,165,000.00 | 7,165,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -73,868.59 | -73,868.59 | -4,613,484.71 | -4,687,353.30 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -8,297,168.49 | -8,297,168.49 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,297,168.49 | -8,297,168.49 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -238,504.83 | -238,504.83 | -238,504.83 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 8,695,008.12 | 8,695,008.12 | 8,695,008.12 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 8,933,512.95 | 8,933,512.95 | 8,933,512.95 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 656,663,735.52 | 9,031,506.42 | 23,557,847.09 | 139,942,223.10 | -9,612,262.92 | 1,104,059,849.21 | 328,367,539.41 | 1,432,427,388.62 | ||||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 21,132,572.23 | 139,942,223.10 | 287,285,060.27 | 1,174,360,982.75 | 331,204,486.36 | 1,505,565,469.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 21,132,572.23 | 139,942,223.10 | 287,285,060.27 | 1,174,360,982.75 | 331,204,486.36 | 1,505,565,469.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,412,800.00 | 177,506,983.38 | 2,113,321.21 | -203,465,681.76 | 23,567,422.83 | -39,293,992.10 | -15,726,569.27 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -206,404,505.76 | -206,404,505.76 | -22,910,815.39 | -229,315,321.15 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,412,800.00 | 177,506,983.38 | 224,919,783.38 | -9,507,873.22 | 215,411,910.16 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | 227,785,773.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,865,990.12 | -2,865,990.12 | -9,507,873.22 | -12,373,863.34 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,875,303.49 | -6,875,303.49 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,875,303.49 | -6,875,303.49 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,113,321.21 | 2,113,321.21 | 2,113,321.21 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 14,100,907.12 | 14,100,907.12 | 14,100,907.12 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 11,987,585.91 | 11,987,585.91 | 11,987,585.91 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 656,737,604.11 | 9,706,506.42 | 23,245,893.44 | 139,942,223.10 | 83,819,378.51 | 1,197,928,405.58 | 291,910,494.26 | 1,489,838,899.84 | ||||||
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 284,476,800.00 | 660,173,360.59 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 174,399,839.35 | 1,268,849,912.89 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 284,476,800.00 | 660,173,360.59 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 174,399,839.35 | 1,268,849,912.89 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -33,363,619.78 | -27,628,718.09 | -60,992,337.87 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -27,628,718.09 | -27,628,718.09 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -33,363,619.78 | -33,363,619.78 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -33,363,619.78 | -33,363,619.78 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 626,809,740.81 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 146,771,121.26 | 1,207,857,575.02 | |||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 216,623,213.21 | 1,083,287,513.25 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 216,623,213.21 | 1,083,287,513.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | -56,601,161.73 | 171,184,611.77 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -56,601,161.73 | -56,601,161.73 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 660,173,360.59 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 160,022,051.48 | 1,254,472,125.02 | |||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股票发行联审小组以赣股（1992）第03号文批准，于1993年4月采取定向募集方式设立的股份有限公司。2002年6月12日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61号文批准，本公司于2002年7月1日向社会公众发行人民币普通股3,000万股，并于2002年7月16日在上海证券交易所正式挂牌交易。2020年6月，本公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行股票4,741.28万股，注册资本由人民币 237,064,000元增加至人民币284,476,800元。2020年7月1日，本公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2020年7月29日，本公司在工商行政管理部门办理了注册资本的变更登记手续。
本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、进出口贸易、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材料的批发、零售，物业管理、信息咨询服务、餐饮服务(以上国家有专项规定除外)。
（一）本公司统一社会信用代码：91360000158375283N。
本公司法定住所：江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号。
本公司法定代表人：王晓。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
本公司2021年度纳入合并范围的一级子公司共31户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少2家一级子公司，详见本附注“合并范围的变更”。
| 序号 | 单位名称 | 说明 |
| 1 | 江西都市城际公交有限公司 | 一级子公司 |
| 2 | 江西长运出租汽车有限公司 | 一级子公司 |
| 3 | 江西南昌科技大市场有限公司 | 一级子公司 |
| 4 | 江西长运大通物流有限公司本部 | 一级子公司 |
| 5 | 江西长运物业经营有限公司 | 一级子公司 |
| 6 | 江西吉安长运有限公司 | 一级子公司 |
| 7 | 江西景德镇长运有限公司 | 一级子公司 |
| 8 | 黄山长运有限公司 | 一级子公司 |
| 9 | 江西抚州长运有限公司 | 一级子公司 |
| 10 | 马鞍山长运客运有限责任公司 | 一级子公司 |
| 11 | 江西新余长运有限公司 | 一级子公司 |
| 12 | 江西萍乡长运有限公司 | 一级子公司 |
| 13 | 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 一级子公司 |
| 14 | 江西长运新余公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 15 | 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 一级子公司 |
| 16 | 上饶汽运集团有限公司 | 一级子公司 |
| 17 | 江西鹰潭长运有限公司 | 一级子公司 |
| 18 | 江西长运传媒有限公司 | 一级子公司 |
| 19 | 江西长运汽车技术服务有限公司 | 一级子公司 |
| 序号 | 单位名称 | 说明 |
| 20 | 江西汇通保险代理有限公司 | 一级子公司 |
| 21 | 江西长运科技有限公司本部 | 一级子公司 |
| 22 | 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 23 | 赣州方通客运股份有限公司 | 一级子公司 |
| 24 | 景德镇公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 25 | 景德镇恒达物流有限公司 | 一级子公司 |
| 26 | 婺源公共交通有限责任公司 | 一级子公司 |
| 27 | 江西法水森林温泉有限公司 | 一级子公司 |
| 28 | 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 一级子公司 |
| 29 | 江西赣易行科技有限公司 | 一级子公司 |
| 30 | 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 一级子公司 |
| 31 | 江西智运九州互联网科技有限责任公司 | 一级子公司 |
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 账龄组合
应收账款组合2 关联方组合
应收账款组合3 其他组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 账龄组合
其他应收款组合2 关联方组合
C. 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
a:发行方或债务人发生重大财务困难；
b:债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
c:债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
d:债务人很可能破产或进行其他财务重组；
e:发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
f:以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，按照该金融资产预计可收回现金流量的现值低于其账面的差额单独进行减值测试，计提坏账准备。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 账龄组合
应收账款组合2 关联方组合
应收账款组合3 其他组合
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依
据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 关联方组合
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品，发出商品、消耗性生物资产、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-14年 | 5 | 31.67-6.79 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 5 | 31.67-7.92 |
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③本公司发生的初始直接费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在租赁期开始日后，发生重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产账面价值。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在确认使用权资产的当期按租赁资产剩余使用寿命计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。按照租赁付款额的现值与租赁付款额之间的差额确认租赁期间未确认融资费用。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产：
①因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
②根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1. 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
2. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
3. 本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
4. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
5. 客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。本公司的营业收入主要包括道路旅客运输收入、商品销售收入、货物运输收入等，收入确认原则如下：
①道路旅客运输收入
道路旅客运输收入是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务，在与相关车站结算后的全部票款确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
②商品销售收入
本公司已根据合同约定将产品交付给购货方既购货方已取得相关商品的控制权，其并能主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，而且交易价格已确定时确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
③货物运输收入
本公司与托运方依据彼此商定的服务期间及货物批量签订定期运输合同。在提供运输劳务并取得收讫价款或索取价款的凭据后确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
④旅游业务收入
本公司的旅游服务收入包括车、船、餐、景区内相关配套服务，在提供运输劳务并取得收讫价款或索取价款的凭据后确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应股东权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司租赁是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。对于首次执行日后签订或变更的合同，在合同开始或变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（一）本公司作为承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
短期租赁和低价值资产租赁
本公司对房屋及建筑物和其他设备的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，要求全新租赁资产价值低于人民币4万元。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
（二）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司出租的固定资产符合下列一项或数项标准时，本公司确认为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
经营租赁下，在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧。
（三）售后租回交易
本公司作为卖方及承租人
本公司按照收入准则的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按
照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
所得税所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东权益外，均作为所得税费用计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司执行财政部2018年颁布了修订后的《企业会计准则21号—租赁》 | 公司第九届董事会第二十次会议审议通过 |
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 482,555,295.33 | 482,555,295.33 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 39,209,823.33 | 39,209,823.33 | |
| 应收账款 | 144,542,670.57 | 144,542,670.57 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 137,206,594.87 | 137,206,594.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 71,310,447.84 | 71,310,447.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 124,370,718.94 | 124,370,718.94 | |
| 合同资产 | 35,629,657.23 | 35,629,657.23 | |
| 持有待售资产 | 29,416,322.93 | 29,416,322.93 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 973,992.66 | 973,992.66 | |
| 其他流动资产 | 84,339,327.18 | 84,339,327.18 | |
| 流动资产合计 | 1,149,554,850.88 | 1,149,554,850.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 150,260,866.93 | 150,260,866.93 | |
| 其他权益工具投资 | 12,865,394.51 | 12,865,394.51 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 62,944,515.17 | 62,944,515.17 | |
| 固定资产 | 2,617,823,385.71 | 2,617,823,385.71 | |
| 在建工程 | 226,661,294.65 | 226,661,294.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,008,934.17 | 2,008,934.17 | |
| 无形资产 | 1,169,518,167.85 | 1,169,518,167.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,606,958.50 | 34,606,958.50 | |
| 长期待摊费用 | 179,718,843.85 | 179,718,843.85 | |
| 递延所得税资产 | 55,230,264.20 | 55,230,264.20 | |
| 其他非流动资产 | 87,316,216.23 | 87,316,216.23 | |
| 非流动资产合计 | 4,596,945,907.60 | 4,598,954,841.77 | 2,008,934.17 |
| 资产总计 | 5,746,500,758.48 | 5,748,509,692.65 | 2,008,934.17 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,264,364,118.01 | 2,264,364,118.01 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 149,196,897.00 | 149,196,897.00 | |
| 应付账款 | 207,252,129.42 | 207,252,129.42 | |
| 预收款项 | 51,184,869.71 | 51,184,869.71 | |
| 合同负债 | 100,652,825.05 | 100,652,825.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 152,887,692.18 | 152,887,692.18 | |
| 应交税费 | 65,411,426.15 | 65,411,426.15 | |
| 其他应付款 | 730,733,491.96 | 730,733,491.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,380,923.08 | 2,380,923.08 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 58,809,684.09 | 58,809,684.09 | |
| 其他流动负债 | 5,798,959.66 | 5,798,959.66 | |
| 流动负债合计 | 3,786,292,093.23 | 3,786,292,093.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 70,139,744.63 | 70,139,744.63 | |
| 应付债券 | 101,307,111.17 | 101,307,111.17 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,008,934.17 | 2,008,934.17 | |
| 长期应付款 | 251,569,636.69 | 251,569,636.69 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,534,552.45 | 5,534,552.45 | |
| 递延收益 | 38,716,220.50 | 38,716,220.50 | |
| 递延所得税负债 | 53,033,972.88 | 53,033,972.88 | |
| 其他非流动负债 | 14,286,384.56 | 14,286,384.56 | |
| 非流动负债合计 | 534,587,622.88 | 536,596,557.05 | 2,008,934.17 |
| 负债合计 | 4,320,879,716.11 | 4,322,888,650.28 | 2,008,934.17 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 284,476,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 656,737,604.11 | 656,737,604.11 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,031,506.42 | 9,031,506.42 | |
| 专项储备 | 23,796,351.92 | 23,796,351.92 | |
| 盈余公积 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -20,544,188.86 | -20,544,188.86 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,093,440,296.69 | 1,093,440,296.69 | |
| 少数股东权益 | 332,180,745.68 | 332,180,745.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,425,621,042.37 | 1,425,621,042.37 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,746,500,758.48 | 5,748,509,692.65 | 2,008,934.17 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 325,176,056.44 | 325,176,056.44 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,899,351.91 | 4,899,351.91 | |
| 其他应收款 | 1,323,623,747.38 | 1,323,623,747.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 54,554,203.65 | 54,554,203.65 | |
| 存货 | 61,565.20 | 61,565.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,653,760,720.93 | 1,653,760,720.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,043,590,929.30 | 2,043,590,929.30 | |
| 其他权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 31,702,703.51 | 31,702,703.51 | |
| 固定资产 | 555,568,883.02 | 555,568,883.02 | |
| 在建工程 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 103,500,540.52 | 103,500,540.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,654,165.53 | 2,654,165.53 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 22,378,159.35 | 22,378,159.35 | |
| 非流动资产合计 | 2,764,390,487.95 | 2,764,390,487.95 | |
| 资产总计 | 4,418,151,208.88 | 4,418,151,208.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,221,631,763.89 | 2,221,631,763.89 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 83,280,736.00 | 83,280,736.00 | |
| 应付账款 | 450,639,783.75 | 450,639,783.75 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,781,102.91 | 2,781,102.91 | |
| 应付职工薪酬 | 18,896,679.47 | 18,896,679.47 | |
| 应交税费 | 9,009,326.25 | 9,009,326.25 | |
| 其他应付款 | 44,437,363.95 | 44,437,363.95 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 13,637.56 | 13,637.56 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 57,835,691.43 | 57,835,691.43 | |
| 其他流动负债 | 48,342.02 | 48,342.02 | |
| 流动负债合计 | 2,888,560,789.67 | 2,888,560,789.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 62,339,744.63 | 62,339,744.63 | |
| 应付债券 | 101,307,111.17 | 101,307,111.17 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 97,093,650.52 | 97,093,650.52 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 260,740,506.32 | 260,740,506.32 | |
| 负债合计 | 3,149,301,295.99 | 3,149,301,295.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 284,476,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 660,173,360.59 | 660,173,360.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,639,836.42 | 9,639,836.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,160,076.53 | 140,160,076.53 | |
| 未分配利润 | 174,399,839.35 | 174,399,839.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,268,849,912.89 | 1,268,849,912.89 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,418,151,208.88 | 4,418,151,208.88 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 7%、5% |
| 企业所得税 | ||
| 教育费附加 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 3% |
| 地方教育费附加 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 15 |
| 江西于都龙腾汽车客货运输有限公司 | 15 |
| 于都县永发共公交通运输有限公司 | 15 |
的公告》（2015和14号）、财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）等相关规定，赣州方通客运股份有限公司、江西于都龙腾汽车客货运输有限公司、于都县永发共公交通运输有限公司三家公司主营业务收入符合《产业结构调整指导目录》、《西部地区鼓励类产业目录》之规定，自2021年1月1日至2030年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
（4）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号文：“对小
型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”、《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》财税〔2021〕11号文：“自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税”和《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》财税【2021】8号文：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”的规定，本公司部分子公司、孙公司享受该项政策优惠。
（5）根据《财政部、国家税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部、国家税务总局公告2020年第8号）等文件规定，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。一般纳税人可以在增值税免税、减税项目执行期限内，按照纳税申报期选择实际享受该项增值税免税、减税政策的起始时间。
（6）根据《国家税务总局江西省税务局关于做好疫情防控期间房产税和城镇土地使用税困难减免工作的通知》（赣税函[2020]41号），企业因疫情导致发生重大经济损失，缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请房产税、城镇土地使用税困难减免。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》税务总局2020年第24号公告，增值税小规模纳税人在2020年3月1日至2020年12月31日适用3%征收率的应税销售收入，均可以享受减按1%征收率征收增值税。根据《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》财税【2021】7号，上述优惠政策执行期限延长至2021年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 407,135.53 | 654,705.93 |
| 银行存款 | 533,012,924.22 | 422,512,785.53 |
| 其他货币资金 | 28,118,198.82 | 59,387,803.87 |
| 合计 | 561,538,258.57 | 482,555,295.33 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
| 项目 | 金额 |
| 银行承兑保证金 | 47,633,739.43 |
| 旅游行业保证金 | 380,000.00 |
| 保险代理行业保证金 | 100,000.00 |
| 合计 | 48,113,739.43 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 27,652,152.58 | 26,967,593.99 |
| 商业承兑票据 | 25,164,263.49 | 12,242,229.34 |
| 合计 | 52,816,416.07 | 39,209,823.33 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,876.22 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 44,876.22 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 53,965,600.74 | 1,149,184.67 | 52,816,416.07 | 39,800,797.50 | 590,974.17 | 39,209,823.33 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 27,652,152.58 | 27,652,152.58 | 26,967,593.99 | 26,967,593.99 | ||||||
| 商业承兑汇票 | 26,313,448.16 | 1,149,184.67 | 4.37 | 25,164,263.49 | 12,833,203.51 | 590,974.17 | 4.61 | 12,242,229.34 | ||
| 合计 | 53,965,600.74 | / | 1,149,184.67 | / | 52,816,416.07 | 39,800,797.50 | / | 590,974.17 | / | 39,209,823.33 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 26,313,448.16 | 1,149,184.67 | 4.37 |
| 合计 | 26,313,448.16 | 1,149,184.67 | 4.37 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 590,974.17 | 558,210.50 | 1,149,184.67 | ||
| 合计 | 590,974.17 | 558,210.50 | 1,149,184.67 | ||
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 132,803,144.44 | 45.83 | 92,362,495.65 | 69.55 | 40,440,648.79 | 132,803,144.44 | 45.83 | 92,362,495.65 | 69.55 | 40,440,648.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 135,546,302.40 | 52,303,642.05 | 83,242,660.35 | 156,957,496.94 | 54.17 | 52,855,475.16 | 33.68 | 104,102,021.78 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 104,116,302.40 | 20,873,642.05 | 83,242,660.35 | 125,527,496.94 | 21,425,475.16 | 104,102,021.78 | ||||
| 保理款组合 | 31,430,000.00 | 31,430,000.00 | 31,430,000.00 | 31,430,000.00 | ||||||
| 合计 | 268,349,446.84 | / | 144,666,137.70 | / | 123,683,309.14 | 289,760,641.38 | / | 145,217,970.81 | / | 144,542,670.57 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 如皋市亚曼汽车有限公司 | 62,803,144.44 | 62,803,144.44 | 100.00 | 本金已到期，本年度利息未付，根据分析财务数据的结果，该企业已资不抵债 |
| 于都县福兴房地产建设开发有限公司 | 37,000,000.00 | 13,979,938.38 | 37.78 | 本金已到期，本年度利息未付，按照账面金额扣减担保物价值后的金额计提坏账 |
| 方媛 | 28,000,000.00 | 10,579,412.83 | 37.78 | 本金已到期，本年度利息未付，按照账面金额扣减担保物价值后的金额计提坏账 |
| 金华青年智慧汽车有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00 | 本金已到期，本年度利息未付，根据分析财务数据的结果，该企业已资不抵债 |
| 合计 | 132,803,144.44 | 92,362,495.65 | 69.55 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 30（含）天以内 | 37,448,540.54 | 397,901.65 | 1.06 |
| 31天至1年 | 36,831,074.28 | 1,814,570.45 | 4.93 |
| 1至2年 | 7,510,981.44 | 1,061,530.94 | 14.13 |
| 2至3年 | 5,665,903.31 | 2,026,354.36 | 35.76 |
| 3至4年 | 1,656,776.28 | 1,072,214.64 | 64.72 |
| 4至5年 | 1,971,806.12 | 1,469,849.58 | 74.54 |
| 5年以上 | 13,031,220.43 | 13,031,220.43 | 100.00 |
| 合计 | 104,116,302.40 | 20,873,642.05 | 20.05 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：保理款组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | |||
| 30（含）天以内 | |||
| 31-90天 | |||
| 91-180天 | |||
| 181-365天 | |||
| 超过365天 | 31,430,000.00 | 31,430,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 31,430,000.00 | 31,430,000.00 | 100.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 145,217,970.81 | 1,667,014.90 | 2,162,543.87 | 56,304.14 | 144,666,137.70 | |
| 合计 | 145,217,970.81 | 1,667,014.90 | 2,162,543.87 | 56,304.14 | 144,666,137.70 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 江西变压器科技有限公司 | 350,000.00 | 现金收回 |
| 合计 | 350,000.00 | / |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额162,803,144.44元，占应收账款期末余额合计数的比例60.67%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额122,362,495.65元。
| 单位名称 | 是否 为关联方 | 期末余额 | 账 龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 如皋市亚曼汽车有限公司 | 否 | 62,803,144.44 | 3-4年 | 23.40 | 62,803,144.44 |
| 于都县福兴房地产建设开发有限公司 | 否 | 37,000,000.00 | 3-4年 | 13.79 | 13,979,938.38 |
| 于都诚鑫建筑有限公司 | 否 | 30,000,000.00 | 3-4年 | 11.18 | 30,000,000.00 |
| 方媛 | 否 | 28,000,000.00 | 3-4年 | 10.43 | 10,579,412.83 |
| 金华青年智慧汽车有限公司 | 否 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 1.86 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 162,803,144.44 | 60.67 | 122,362,495.65 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 98,474,421.51 | 71.54 | 105,199,383.63 | 76.67 |
| 1至2年 | 11,554,629.14 | 8.39 | 5,373,740.24 | 3.92 |
| 2至3年 | 1,654,147.34 | 1.20 | 5,869,271.51 | 4.28 |
| 3年以上 | 25,968,480.94 | 18.87 | 20,764,199.49 | 15.13 |
| 合计 | 137,651,678.93 | 100 | 137,206,594.87 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金 额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 上海上汽大众汽车销售有限公司 | 非关联方 | 21,635,713.81 | 15.72 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 鹰潭市民政局 | 非关联方 | 12,770,730.00 | 9.28 | 5年以上 | 事故未结案 |
| 南昌凯华建筑公司含山分公司 | 关联方 | 12,000,000.00 | 8.72 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 一汽-大众销售有限责任公司 | 非关联方 | 8,554,716.81 | 6.21 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 庐山市财政局 | 非关联方 | 7,270,000.00 | 5.28 | 1年以内 | 收购车辆款，未到结算期 |
| 合 计 | 62,231,160.62 | 45.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 75,087,924.60 | 71,310,447.84 |
| 合计 | 75,087,924.60 | 71,310,447.84 |
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 18,119,357.86 | 14,715,856.17 |
| 代垫款 | 3,384,192.77 | 4,196,691.58 |
| 兑现款 | 1,059,989.41 | 1,156,366.74 |
| 备用金 | 8,609,488.26 | 8,382,104.84 |
| 应收服务收入等 | 15,851,553.87 | 21,139,541.05 |
| 应收补贴款 | 4,334,400.00 | 1,109,678.50 |
| 往来 | 192,026,138.27 | 164,605,268.12 |
| 股权回购款 | 86,640,000.00 | 86,640,000.00 |
| 其他 | 22,395,716.26 | 1,447,422.94 |
| 合计 | 352,420,836.70 | 303,392,929.94 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 221,619.87 | 67,160,968.41 | 164,699,893.82 | 232,082,482.10 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -173,321.06 | 173,321.06 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 490,927.49 | 9,840,056.64 | 41,255,214.01 | 51,586,198.14 |
| 本期转回 | 48,298.81 | 4,297,660.59 | 4,345,959.40 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 1,989,808.74 | 1,989,808.74 | ||
| 2021年6月30日余额 | 490,927.49 | 70,886,876.78 | 205,955,107.83 | 277,332,912.10 |
| 项目 | 账面余额 | 未来12月内 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 组合计提: | ||||
| 组合1 | 10,684,616.14 | 4.59 | 490,927.49 | 逾期天数在30日以内 |
| 合计 | 10,684,616.14 | 4.59 | 490,927.49 |
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 组合计提: | ||||
| 组合1 | 129,716,312.73 | 54.65 | 70,886,876.78 | 逾期天数超过30日但是未满足第三阶段条件 |
| 合计 | 129,716,312.73 | 54.65 | 70,886,876.78 |
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 组合计提： | ||||
| 组合1 | 106,353,820.44 | 100.00 | 106,353,820.44 | 债务人经营困难，已经进入破产清算程序 |
| 单项计提： | ||||
| 深圳佳捷现代投资控股有限公司 | 79,580,000.00 | 93.00 | 74,009,400.00 | 债务人经营困难，无力支付，公司已申请冻结部分财产 |
| 张明贵昌泰公司收购项目 | 10,000,000.00 | 100.00 | 10,000,000.00 | 法院判决胜诉，但无可执行财产 |
| 江西中悦实业有限公司 | 9,026,087.39 | 100.00 | 9,026,087.39 | 法院裁定执行程序终结，未发现可执行财产。 |
| 深圳市华智远电子科技有限公司 | 7,060,000.00 | 93.00 | 6,565,800.00 | 债务人经营困难，无力支付，公司已申请冻结部分财产 |
| 合计 | 212,019,907.83 | 97.14 | 205,955,107.83 |
根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》准则第七条“合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定”，截至2021年6月30日江西龙虎山旅游客运有限公司和鹰潭市交通运输有限责任公司资产负债表不再纳入公司合并资产负债表范围；对于丧失控制权日之前的现金流量表和利润表，仍纳入合并报表范围。
江西龙虎山旅游客运有限公司和鹰潭市交通运输有限责任公司的破产清算导致公司2021年半年度合并利润表投资收益增加5,301万元，资产减值损失增加2,037万元，信用减值损失增加3,671万元，所得税费用减少1,408万元，2021年1至6月归属于上市公司股东的净利润增加1,000.43万元。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 232,082,482.10 | 51,586,198.14 | 4,345,959.40 | 1,989,808.74 | 277,332,912.10 | |
| 合计 | 232,082,482.10 | 51,586,198.14 | 4,345,959.40 | 1,989,808.74 | 277,332,912.10 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 武宁县政府 | 4,000,000.00 | 现金收回 |
| 合计 | 4,000,000.00 | / |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市佳捷现代投资控股有限公司 | 非关联方股权回购款 | 79,580,000.00 | 4-5年 | 22.58 | 74,009,400.00 |
| 金华青年汽车制造有限公司 | 非关联方往来款 | 69,639,814.79 | 4-5年22,706,041.82 5年以上46,933,772.97 | 19.76 | 69,639,814.79 |
| 鹰潭市交通运输有限责任公司 | 关联方往来款 | 28,325,984.61 | 5年以上 | 8.04 | 28,325,984.61 |
| 深圳市佳捷现代物流有限公司 | 非关联方往来款 | 12,976,816.76 | 5年以上 | 3.68 | 12,976,816.76 |
| 张明贵 | 非关联方往来款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 2.84 | 10,000,000.00 |
| 合计 | / | 200,522,616.16 | / | 56.90 | 194,952,016.16 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,055,583.41 | 328,975.01 | 7,726,608.40 | 10,005,990.29 | 328,975.01 | 9,677,015.28 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 96,552,774.94 | 828,970.00 | 95,723,804.94 | 113,104,825.19 | 596,132.05 | 112,508,693.14 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 363,765.57 | 363,765.57 | 411,042.10 | 411,042.10 | ||
| 低值易耗品 | 1,232,242.43 | 1,232,242.43 | 1,773,968.42 | 1,773,968.42 | ||
| 合计 | 106,204,366.35 | 1,157,945.01 | 105,046,421.34 | 125,295,826.00 | 925,107.06 | 124,370,718.94 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 328,975.01 | 328,975.01 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 596,132.05 | 248,486.43 | 15,648.48 | 828,970.00 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | ||||||
| 合计 | 925,107.06 | 248,486.43 | 15,648.48 | 1,157,945.01 | ||
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 41,369,814.27 | 1,753,420.12 | 39,616,394.15 | 37,370,170.97 | 1,740,513.74 | 35,629,657.23 |
| 合计 | 41,369,814.27 | 1,753,420.12 | 39,616,394.15 | 37,370,170.97 | 1,740,513.74 | 35,629,657.23 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 12,906.38 | |||
| 合计 | 12,906.38 | / |
| 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 30(含)天以内 | 17,694,220.17 | 1.00 | 176,492.20 | 预期信用损失 |
| 31天-1年 | 23,675,594.10 | 6.67 | 1,576,927.92 | 预期信用损失 |
| 合计 | 41,369,814.27 | 4.24 | 1,753,420.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 |
| 一年内到期的长期应收款 | 397,476.74 | 973,992.66 |
| 合计 | 397,476.74 | 973,992.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待摊费用 | 6,125,792.90 | 9,485,133.61 |
| 应交税费负数重分类 | 70,438,718.75 | 74,854,193.57 |
| 合计 | 76,564,511.65 | 84,339,327.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 率区间 | |
| 融资租赁款 | 397,476.74 | 397,476.74 | 973,992.66 | 973,992.66 | |||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 转为一年内到期的长期应收款 | -397,476.74 | -397,476.74 | -973,992.66 | -973,992.66 | |||
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | / |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 | 34,624,499.72 | -141,954.42 | 34,482,545.30 | ||||||||
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 19,275,033.44 | 2,617,544.42 | 21,892,577.86 | ||||||||
| 华夏九州通用航空有限公司 | 73,966,810.18 | 73,966,992.85 | 182.67 | 0.00 | |||||||
| 新国线黄山风景区游客集散中心有限公司 | 4,096,393.99 | -432,860.60 | 3,663,533.39 | ||||||||
| 景德镇长运物流园有限公司 | 18,298,129.60 | 18,298,129.60 | |||||||||
| 小计 | 150,260,866.93 | 73,966,992.85 | 2,042,912.07 | 78,336,786.15 | |||||||
| 合计 | 150,260,866.93 | 73,966,992.85 | 2,042,912.07 | 78,336,786.15 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 12,508,294.51 | 12,865,394.51 |
| 合计 | 12,508,294.51 | 12,865,394.51 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中道旅游产业发展股份有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 江西吉安长运机动车检测有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 安徽畅捷交通发展股份有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 上饶新东方旅游公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 黄山市新思维驾驶员培训咨询有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 九江深长汽车加气有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 中度石化当涂有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 119,468,383.04 | 5,651,205.00 | 125,119,588.04 | |
| 2.本期增加金额 | 12,380,071.39 | 8,624,200.00 | 21,004,271.39 | |
| （1）外购 | 424,180.53 | 424,180.53 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 11,955,890.86 | 8,624,200.00 | 20,580,090.86 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 131,848,454.43 | 14,275,405.00 | 146,123,859.43 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 62,000,293.32 | 174,779.55 | 62,175,072.87 | |
| 2.本期增加金额 | 8,008,472.98 | 2,878,784.68 | 10,887,257.66 | |
| （1）计提或摊销 | 1,623,795.01 | 75,156.36 | 1,698,951.37 | |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 6,384,677.97 | 2,803,628.32 | 9,188,306.29 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 70,008,766.30 | 3,053,564.23 | 73,062,330.53 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 61,839,688.13 | 11,221,840.77 | 73,061,528.90 | |
| 2.期初账面价值 | 57,468,089.72 | 5,476,425.45 | 62,944,515.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,582,771,534.90 | 2,617,819,836.60 |
| 固定资产清理 | 54,469.51 | 3,549.11 |
| 合计 | 2,582,826,004.41 | 2,617,823,385.71 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 2,143,086,276.75 | 247,600,107.47 | 2,311,540,023.88 | 4,702,226,408.10 |
| 2.本期增加金额 | 115,493,827.24 | 11,930,019.90 | 108,309,862.19 | 235,733,709.33 |
| （1）购置 | 6,704,107.34 | 11,149,879.40 | 108,309,862.19 | 126,163,848.93 |
| （2）在建工程转入 | 108,789,719.90 | 780,140.50 | 109,569,860.40 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 79,841,633.65 | 12,995,834.88 | 157,778,011.65 | 250,615,480.18 |
| （1）处置或报废 | 16,250,130.46 | 8,686,727.95 | 114,722,003.97 | 139,658,862.38 |
| （2）合并范围减少 | 22,705,612.33 | 2,654,215.16 | 39,972,407.68 | 65,332,235.17 |
| （3）其他 | 40,885,890.86 | 1,654,891.77 | 3,083,600.00 | 45,624,382.63 |
| 4.期末余额 | 2,178,738,470.34 | 246,534,292.49 | 2,262,071,874.42 | 4,687,344,637.25 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 440,786,930.32 | 150,126,488.22 | 1,493,493,152.96 | 2,084,406,571.50 |
| 2.本期增加金额 | 28,506,933.03 | 11,398,969.22 | 154,957,827.11 | 194,863,729.36 |
| （1）计提 | 28,506,933.03 | 11,398,969.22 | 154,957,827.11 | 194,863,729.36 |
| （2）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 15,869,881.10 | 9,758,502.84 | 149,068,814.57 | 174,697,198.51 |
| （1）处置或报废 | 4,093,053.05 | 7,826,004.96 | 111,649,367.68 | 123,568,425.69 |
| （2）合并范围减少 | 5,392,150.08 | 1,932,497.88 | 37,419,446.89 | 44,744,094.85 |
| （3）其他 | 6,384,677.97 | 6,384,677.97 | ||
| 4.期末余额 | 453,423,982.25 | 151,766,954.60 | 1,499,382,165.50 | 2,104,573,102.35 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| （2）合并范围减少 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,725,314,488.09 | 94,767,337.89 | 762,689,708.92 | 2,582,771,534.90 |
| 2.期初账面价值 | 1,702,299,346.43 | 97,473,619.25 | 818,046,870.92 | 2,617,819,836.60 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 当涂综合客运枢纽站 | 13,101,506.75 | 产权证办理中 |
| 抚州长运乐安分公司新站 | 4,698,958.34 | 产权证办理中 |
| 祁门县新城区客运中心 | 5,550,454.47 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 于都城南客运站 | 66,771,829.35 | 产权证办理中 |
| 通源加油站 | 2,363,923.94 | 产权证办理中 |
| 景德镇城区广场图书馆大厦1栋304-306室 | 1,216,518.79 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇城区广场图书馆大厦1栋301-303室 | 1,216,518.79 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-广场图书馆大厦1栋二层15号商铺 | 3,471,266.91 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-广场图书馆大厦1栋Y区5号店 | 916,432.11 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆邻街店面 | 403,155.77 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆阿里山餐馆 | 534,646.98 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆新建筑位置两层 | 132,582.59 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆院内建筑一层 | 302,937.14 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆院内建筑五层 | 130,856.87 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇公交-鹏程宾馆主楼 | 8,627,490.90 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇长运-众埠车站 | 2,476,250.20 | 土地使用权证书正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输设备 | 54,469.51 | 3,549.11 |
| 合计 | 54,469.51 | 3,549.11 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 148,253,623.78 | 226,661,294.65 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 148,253,623.78 | 226,661,294.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 股份公司-高新客运站 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | ||
| 抚州长运-新客运站工程 | 105,670,538.38 | 105,670,538.38 | ||||
| 抚州长运-宜黄分公司新站工程 | 874,284.16 | 874,284.16 | 874,284.16 | 874,284.16 | ||
| 抚州长运-检测站工程 | 1,126,741.97 | 1,126,741.97 | ||||
| 抚州长运-抚州枢纽站站前广场工程 | 2,753,717.81 | 2,753,717.81 | 2,600,317.81 | 2,600,317.81 | ||
| 马鞍山长运-含山中心客运站 | 3,426,497.98 | 3,426,497.98 | 2,749,705.79 | 2,749,705.79 | ||
| 马鞍山长运-泛太能源梅苑路加油站 | 588,252.51 | 588,252.51 | 567,120.43 | 567,120.43 | ||
| 马鞍山长运-当涂新站 | 536,146.33 | 536,146.33 | 232,615.08 | 232,615.08 | ||
| 萍乡长运-萍乡综合客运枢纽站（高铁项目） | 18,617,448.32 | 18,617,448.32 | 13,624,182.32 | 13,624,182.32 | ||
| 吉安公交-三期充电桩工程 | 1,021,344.10 | 1,021,344.10 | 1,255,276.66 | 1,255,276.66 | ||
| 鄱阳长运-鄱阳新车站 | 25,188,122.98 | 25,188,122.98 | 21,736,312.98 | 21,736,312.98 | ||
| 上饶长运-大众4S店迁建项目 | 15,694,754.78 | 15,694,754.78 | 13,827,789.47 | 13,827,789.47 | ||
| 上饶长运-维修中心迁建项目 | 7,593,559.01 | 7,593,559.01 | 7,419,793.09 | 7,419,793.09 | ||
| 上饶长运-驾校迁建项目 | 9,412,963.02 | 9,412,963.02 | 8,449,660.27 | 8,449,660.27 | ||
| 上饶长运-新驾校项目 | 1,272,825.19 | 1,272,825.19 | 1,272,825.19 | 1,272,825.19 | ||
| 鹰潭长运-公交宾馆（公交总站） | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | ||
| 鹰潭公交-北站场站建设 | 16,986,933.10 | 16,986,933.10 | 14,686,593.17 | 14,686,593.17 | ||
| 鹰潭公交-鹰南公交枢纽场站建设工程 | 8,484,257.81 | 8,484,257.81 | 6,778,403.36 | 6,778,403.36 | ||
| 赣州方通-城南车站 | 987,817.80 | 987,817.80 | 85,962.26 | 85,962.26 | ||
| 景德镇公交-浮梁县停车场工程 | 2,140,728.03 | 2,140,728.03 | 1,395,787.66 | 1,395,787.66 | ||
| 景德镇公交-新建充电桩项目 | 3,018,779.88 | 3,018,779.88 | 2,535,578.04 | 2,535,578.04 | ||
| 法水温泉-二期规划设计 | 631,791.00 | 631,791.00 | 631,791.00 | 631,791.00 | ||
| 九江长运-武宁新城汽车站 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 九江长运-湖口火车站物流站 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | ||
| 九江长运-都昌城东车站 | 1,527,624.34 | 1,527,624.34 | ||||
| 九江长运-共青新汽车站 | 1,903,691.18 | 1,903,691.18 | 1,903,691.18 | 1,903,691.18 | ||
| 九江长运-共青加油站 | 988,695.62 | 988,695.62 | ||||
| 武宁车站商铺 | 4,429,612.00 | 4,429,612.00 | ||||
| 零星工程 | 7,858,000.24 | 310,395.03 | 7,547,605.21 | 4,118,783.05 | 310,395.03 | 3,808,388.02 |
| 合计 | 148,564,018.81 | 310,395.03 | 148,253,623.78 | 226,971,689.68 | 310,395.03 | 226,661,294.65 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 抚州长运-新客运站工程 | 150,000,000.00 | 105,670,538.38 | 105,670,538.38 | 主体已经完工 | 7,465,893.95 | 自筹加借款 | ||||||
| 抚州长运-抚州枢纽站站前广场工程 | 6,000,000.00 | 2,600,317.81 | 153,400.00 | 2,753,717.81 | 45.90 | 46% | 自筹加借款 | |||||
| 马鞍山长运-含山中心客运站 | 38,126,000.00 | 2,749,705.79 | 676,792.19 | 3,426,497.98 | 9.00 | 855,454.73 | 251,335.60 | 自筹加借款 | ||||
| 马鞍山长运-当涂新站 | 103,525,000.00 | 232,615.08 | 617,972.74 | 314,441.49 | 536,146.33 | 95.00 | 主体已经完工 | 自筹加借款 | ||||
| 萍乡长运-萍乡综合客运枢纽站（高铁项目） | 59,960,000.00 | 13,624,182.32 | 4,993,266.00 | 18,617,448.32 | 64.66 | 80.00% | 借款 | |||||
| 鄱阳长运-鄱阳新车站 | 102,540,000.00 | 21,736,312.98 | 3,451,810.00 | 25,188,122.98 | 80.06 | 92.00% | 自筹 | |||||
| 上饶汽运-大众4S店迁建项目 | 49,474,533.00 | 13,827,789.47 | 1,866,965.31 | 15,694,754.78 | 82.50 | 90.00% | 自筹 | |||||
| 上饶汽运-维修中心迁建项目 | 9,283,900.00 | 7,419,793.09 | 173,765.92 | 7,593,559.01 | 82.87 | 90.00% | 自筹 | |||||
| 上饶汽运-驾校迁建项目 | 17,506,100.00 | 8,449,660.27 | 963,302.75 | 9,412,963.02 | 78.36 | 90.00% | 自筹 | |||||
| 鹰潭公交-北站场站建设 | 28,610,000.00 | 14,686,593.17 | 2,300,339.93 | 16,986,933.10 | 59.37 | 90.00% | 自筹 | |||||
| 鹰潭公交-鹰南公交枢纽场站建设工程 | 19,392,000.00 | 6,778,403.36 | 1,705,854.45 | 8,484,257.81 | 43.75 | 90.00% | 自筹 | |||||
| 景德镇公交-浮梁县停车场工程 | 2,829,393.12 | 1,395,787.66 | 744,940.37 | 2,140,728.03 | 75.67 | 主体已经完工 | 自筹 | |||||
| 景德镇公交-新建充电桩项目 | 6,442,122.00 | 2,535,578.04 | 483,201.84 | 3,018,779.88 | 98.09 | 主体已经完工 | 自筹 | |||||
| 九江长运-武宁新车站商铺 | 6,196,655.43 | 4,429,612.00 | 4,429,612.00 | 71.48 | 100.00% | 自筹 | ||||||
| 九江长运-武宁新城汽车站 | 17,470,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 60.81 | 100.00% | 自筹 | ||||||
| 九江长运-都昌城东车站 | 39,100,000.00 | 1,527,624.34 | 67,698.76 | 1,595,323.10 | 83.73 | 100.00% | 自筹 | |||||
| 九江长运-共青新汽车站 | 20,730,000.00 | 1,903,691.18 | 1,903,691.18 | 115.45 | 100.00% | 自筹 |
| 九江长运-共青加油站 | 4,850,000.00 | 988,695.62 | 988,695.62 | 20.39 | ||||||||
| 合计 | 682,035,703.55 | 205,438,592.94 | 23,617,617.88 | 107,580,302.97 | 121,475,907.85 | / | / | 8,321,348.68 | 251,335.60 | 自筹 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,242,267.50 | 2,242,267.50 |
| 2.本期增加金额 | 208,419.26 | 208,419.26 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,450,686.76 | 2,450,686.76 |
| 二、累计折旧 | 233,333.33 | 233,333.33 |
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 108,217.27 | 108,217.27 |
| (1)计提 | 108,217.27 | 108,217.27 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 341,550.60 | 341,550.60 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,109,136.16 | 2,109,136.16 |
| 2.期初账面价值 | 2,008,934.17 | 2,008,934.17 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,411,124,127.93 | 2,771,100.00 | 13,708,057.55 | 1,427,603,285.48 | |
| 2.本期增加金额 | 5,179,528.41 | 7,800.00 | 5,187,328.41 | ||
| (1)购置 | 4,262,333.00 | 7,800.00 | 4,270,133.00 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 917,195.41 | 917,195.41 | |||
| 3.本期减少金额 | 49,037,237.02 | 141,189.88 | 49,178,426.90 | ||
| (1)处置 | 32,743,063.02 | 124,813.40 | 32,867,876.42 | ||
| （2）合并范围减少 | 7,669,974.00 | 16,376.48 | 7,686,350.48 | ||
| （3）其他 | 8,624,200.00 | 8,624,200.00 | |||
| 4.期末余额 | 1,367,266,419.32 | 2,771,100.00 | 13,574,667.67 | 1,383,612,186.99 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 251,275,024.21 | 1,471,077.73 | 5,339,015.69 | 258,085,117.63 | |
| 2.本期增加金额 | 10,580,705.88 | 205,266.66 | 624,501.70 | 11,410,474.24 | |
| （1）计提 | 10,580,705.88 | 205,266.66 | 624,501.70 | 11,410,474.24 | |
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,210,827.49 | 15,908.41 | 7,226,735.90 | ||
| (1)处置 | 2,464,412.58 | 2,464,412.58 | |||
| （2）合并范围减少 | 1,942,786.59 | 15,908.41 | 1,958,695.00 | ||
| （3）其他减少 | 2,803,628.32 | 2,803,628.32 | |||
| 4.期末余额 | 254,644,902.60 | 1,676,344.39 | 5,947,608.98 | 262,268,855.97 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,112,621,516.72 | 1,094,755.61 | 7,627,058.69 | 1,121,343,331.02 | |
| 2.期初账面价值 | 1,159,849,103.72 | 1,300,022.27 | 8,369,041.86 | 1,169,518,167.85 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 婺源县汽车运输总公司 | 5,051,981.13 | 5,051,981.13 | 0.00 | |||
| 抚州市汽车运输总公司 | 51,714,373.56 | 51,714,373.56 | ||||
| 吉安市腾飞客运旅游有限公司 | 3,844,526.22 | 3,844,526.22 | ||||
| 永丰县汽车运输有限公司 | 7,626,826.89 | 7,626,826.89 | ||||
| 黄山市汽车运输总公司 | 37,994,085.23 | 37,994,085.23 | ||||
| 黄山市祁门县长途汽车运输公司 | 999,656.65 | 999,656.65 | ||||
| 鄱阳县弘鑫汽车运输有限公司 | 1,294,603.56 | 1,294,603.56 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 14,471,080.04 | 14,471,080.04 | ||||
| 东风汽车上饶技术服务有限公司 | 392,647.21 | 392,647.21 | ||||
| 上饶汽运旅行社有限公司 | 1,097,539.97 | 1,097,539.97 | ||||
| 江西南昌港汽车运输有限公司 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 10,866,200.07 | 10,866,200.07 | ||||
| 兴发物流（南昌）有限公司 | 4,925,441.95 | 4,925,441.95 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 51,292,695.39 | 51,292,695.39 | ||||
| 含山县彩虹汽车客运有限责任公司 | 1,491,693.60 | 1,491,693.60 | ||||
| 含山县彩虹汽车出租有限责任公司 | 1,497,670.00 | 1,497,670.00 | ||||
| 含山县城北客运有限责任公司 | 2,355,029.92 | 2,355,029.92 | ||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 12,278,053.89 | 12,278,053.89 | ||||
| 贵溪市市内公交汽车有限公司 | 31,059,888.77 | 31,059,888.77 | ||||
| 鹰潭交通运输有限责任公司 | 4,126,905.57 | 4,126,905.57 | ||||
| 江西龙虎山旅游客运有限公司 | 16,411,020.89 | 16,411,020.89 | ||||
| 江西长运科技有限公司 | 145,992.99 | 145,992.99 | ||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | 71,718.98 | 71,718.98 | ||||
| 景德镇市平安运输有限公司 | 2,599,989.27 | 2,599,989.27 | ||||
| 鄱阳县安泰运输服务有限公司 | 4,773,043.66 | 4,773,043.66 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 74,300,380.53 | 74,300,380.53 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 24,052,636.70 | 24,052,636.70 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 57,761,242.57 | 57,761,242.57 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 3,309,485.15 | 3,309,485.15 | ||||
| 于都县永发公共交通运输有限公司 | 11,122,837.51 | 11,122,837.51 | ||||
| 抚州市金达运输有限责任公司 | 2,086,173.50 | 2,086,173.50 | ||||
| 合计 | 446,691,421.37 | 5,051,981.13 | 441,639,440.24 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 婺源县汽车运输总公司 | 5,051,981.13 | 5,051,981.13 | ||||
| 抚州市汽车运输总公司 | 36,145,190.68 | 36,145,190.68 | ||||
| 吉安市腾飞客运旅游有限公司 | ||||||
| 永丰县汽车运输有限公司 | 7,626,826.89 | 7,626,826.89 | ||||
| 黄山市汽车运输总公司 | 37,994,085.23 | 37,994,085.23 | ||||
| 黄山市祁门县长途汽车运输公司 | 999,656.65 | 999,656.65 | ||||
| 鄱阳县弘鑫汽车运输有限公司 | 1,294,603.56 | 1,294,603.56 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 14,471,080.04 | 14,471,080.04 | ||||
| 东风汽车上饶技术服务有限公司 | 392,647.21 | 392,647.21 | ||||
| 上饶汽运旅行社有限公司 | 1,097,539.97 | 1,097,539.97 | ||||
| 江西南昌港汽车运输有限公司 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 10,866,200.07 | 10,866,200.07 | ||||
| 兴发物流（南昌）有限公司 | 4,925,441.95 | 4,925,441.95 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有 | 51,292,695.39 | 51,292,695.39 | ||||
| 限公司 | ||||||
| 含山县彩虹汽车客运有限责任公司 | 1,491,693.60 | 1,491,693.60 | ||||
| 含山县彩虹汽车出租有限责任公司 | ||||||
| 含山县城北客运有限责任公司 | ||||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 12,278,053.89 | 12,278,053.89 | ||||
| 贵溪市市内公交汽车有限公司 | 31,059,888.77 | 31,059,888.77 | ||||
| 鹰潭交通运输有限责任公司 | 4,126,905.57 | 4,126,905.57 | ||||
| 江西龙虎山旅游客运有限公司 | 16,411,020.89 | 16,411,020.89 | ||||
| 江西长运科技有限公司 | ||||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | ||||||
| 景德镇市平安运输有限公司 | 2,599,989.27 | 2,599,989.27 | ||||
| 鄱阳县安泰运输服务有限公司 | 4,773,043.66 | 4,773,043.66 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 74,300,380.53 | 74,300,380.53 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 24,052,636.70 | 24,052,636.70 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 57,761,242.57 | 57,761,242.57 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 3,309,485.15 | 3,309,485.15 | ||||
| 于都县永发公共交通运输有限公司 | ||||||
| 抚州市金达运输有限责任公司 | 2,086,173.50 | 2,086,173.50 | ||||
| 合计 | 412,084,462.87 | 5,051,981.13 | 407,032,481.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 班线经营权 | 168,069,555.86 | 27,747,131.48 | 22,407,908.63 | 14,908,366.27 | 158,500,412.44 |
| 出租车使用权 | |||||
| 装修费 | 5,647,559.25 | 2,455,396.45 | 1,087,352.14 | 7,015,603.56 | |
| 林权使用费 | 562,404.83 | 18,746.82 | 543,658.01 | ||
| 技术开发服务费 | 275,999.82 | 447,617.40 | 66,800.04 | 656,817.18 | |
| 其他 | 5,163,324.09 | 620,164.37 | 1,630,137.44 | 228,410.53 | 3,924,940.49 |
| 合计 | 179,718,843.85 | 31,270,309.70 | 25,210,945.07 | 15,136,776.80 | 170,641,431.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 832,265.23 | 186,140.06 | 631,226.82 | 135,880.45 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 11,184,227.28 | 2,796,056.82 | 11,184,227.28 | 2,796,056.82 |
| 信用减值损失 | 120,489,452.94 | 29,436,992.34 | 82,272,615.19 | 19,730,838.95 |
| 应付职工薪酬 | 71,867,629.44 | 17,019,815.75 | 80,605,515.30 | 19,148,073.67 |
| 递延收益 | 39,166,294.62 | 9,441,530.99 | 41,807,352.56 | 10,011,832.37 |
| 公允价值计量损失 | 8,434,864.73 | 2,026,943.82 | 8,434,864.73 | 2,026,943.82 |
| 预计负债 | 5,534,552.45 | 1,380,638.12 | 5,534,552.45 | 1,380,638.12 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 257,509,286.69 | 62,288,117.90 | 230,470,354.33 | 55,230,264.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 201,291,274.32 | 50,322,818.58 | 201,291,274.32 | 50,322,818.58 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧 | 10,439,939.06 | 2,609,984.77 | 10,498,119.14 | 2,624,529.79 |
| 无形资产摊销 | 338,238.12 | 84,559.53 | 346,498.04 | 86,624.51 |
| 合计 | 212,069,451.50 | 53,017,362.88 | 212,135,891.50 | 53,033,972.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 304,644,683.64 | 297,963,600.90 |
| 可抵扣亏损 | 600,409,660.37 | 498,139,768.64 |
| 合计 | 905,054,344.01 | 796,103,369.54 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 8,553,334.53 | ||
| 2022 | 4,445,745.49 | 4,445,745.49 | |
| 2023 | 68,085,422.21 | 68,085,422.21 | |
| 2024 | 154,199,832.56 | 154,199,832.56 | |
| 2025 | 262,855,433.85 | 262,855,433.85 | |
| 2026 | 110,823,226.26 | ||
| 合计 | 600,409,660.37 | 498,139,768.64 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购土地款 | 89,520,619.00 | 89,520,619.00 | 60,620,619.00 | 60,620,619.00 | ||
| 预付工程款 | 12,350,000.00 | 12,350,000.00 | 12,350,000.00 | 12,350,000.00 | ||
| 预付购车款 | 6,650,420.70 | 6,650,420.70 | 4,434,307.23 | 4,434,307.23 | ||
| 预付设备款 | 9,911,290.00 | 9,911,290.00 | ||||
| 合计 | 108,521,039.70 | 108,521,039.70 | 87,316,216.23 | 87,316,216.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 699,482,400.00 | 572,732,354.12 |
| 信用借款 | 1,619,000,000.00 | 1,689,000,000.00 |
| 应计利息 | 2,689,979.47 | 2,631,763.89 |
| 合计 | 2,321,172,379.47 | 2,264,364,118.01 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 108,551,680.00 | 149,196,897.00 |
| 合计 | 108,551,680.00 | 149,196,897.00 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 172,410,433.88 | 187,616,442.73 |
| 1-2年 | 15,816,139.41 | 14,786,694.14 |
| 2-3年 | 1,072,661.05 | 1,009,198.12 |
| 3年以上 | 3,961,781.18 | 3,839,794.43 |
| 合计 | 193,261,015.52 | 207,252,129.42 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 重庆长安民生博宇运输有限公司 | 527,276.57 | 合同尚未执行完成 |
| 景德镇远诚物流有限公司 | 289,117.51 | 合同尚未执行完成 |
| 天门市三邦物流有限公司 | 266,552.67 | 合同尚未执行完成 |
| 苏州世华家具有限公司 | 247,924.00 | 合同尚未执行完成 |
| 张仙萍 | 221,900.46 | 合同尚未执行完成 |
| 滁州市经纬物流服务有限公司 | 213,274.90 | 合同尚未执行完成 |
| 合计 | 1,766,046.11 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,846,960.64 | 51,107,301.24 |
| 1-2年 | 19,522.20 | 27,784.50 |
| 2-3年 | 4,194.00 | |
| 3年以上 | 49,783.97 | 49,783.97 |
| 合计 | 2,920,460.81 | 51,184,869.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 112,281,365.74 | 114,939,209.61 |
| 减：列示于其他非流动负债的 | -13,769,794.20 | -14,286,384.56 |
| 部分 | ||
| 合计 | 98,511,571.54 | 100,652,825.05 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 |
| 预收充值款 | 22,607,161.24 | 25,400,453.39 |
| 预收商品销售款 | 4,126,081.03 | 5,327,698.83 |
| 预收租金 | 39,505,894.40 | 42,338,249.45 |
| 预收物管费 | 801,275.19 | 1,249,596.46 |
| 预收仓储费 | 424,181.27 | 2,363,715.40 |
| 预收其他服务费 | 42,878,329.75 | 38,259,496.08 |
| 合 计 | 110,342,922.88 | 114,939,209.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 150,858,979.39 | 343,711,523.66 | 347,306,115.88 | 147,264,387.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,028,712.79 | 34,307,471.91 | 34,106,708.73 | 2,229,475.97 |
| 三、辞退福利 | - | 457,721.76 | 457,721.76 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 152,887,692.18 | 378,476,717.33 | 381,870,546.37 | 149,493,863.14 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 143,261,771.77 | 286,685,897.16 | 291,598,985.42 | 138,348,683.51 |
| 二、职工福利费 | 1,117,282.58 | 18,307,809.79 | 19,371,959.73 | 53,132.64 |
| 三、社会保险费 | 1,103,638.41 | 18,700,983.57 | 18,750,349.23 | 1,054,272.75 |
| 其中：医疗保险费 | 741,771.14 | 15,825,627.33 | 15,881,098.53 | 686,299.94 |
| 工伤保险费 | 181,075.34 | 1,660,618.76 | 1,643,868.88 | 197,825.22 |
| 生育保险费 | 180,791.93 | 985,930.85 | 1,002,245.19 | 164,477.59 |
| 其他 | 228,806.63 | 223,136.63 | 5,670.00 | |
| 四、住房公积金 | 211,773.05 | 14,240,069.09 | 14,022,077.79 | 429,764.35 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,164,513.58 | 5,776,764.05 | 3,562,743.71 | 7,378,533.92 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 150,858,979.39 | 343,711,523.66 | 347,306,115.88 | 147,264,387.17 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,942,499.38 | 33,331,449.79 | 33,138,853.34 | 2,135,095.83 |
| 2、失业保险费 | 86,213.41 | 976,022.12 | 967,855.39 | 94,380.14 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,028,712.79 | 34,307,471.91 | 34,106,708.73 | 2,229,475.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,372,022.71 | 6,426,937.95 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 1,456,510.16 | 1,556,347.10 |
| 企业所得税 | 31,936,687.50 | 44,184,985.69 |
| 个人所得税 | 1,563,663.16 | 2,414,853.40 |
| 城市维护建设税 | 863,850.93 | 860,653.73 |
| 教育费附加 | 475,537.23 | 431,505.67 |
| 地方教育费附加 | 304,799.68 | 272,814.75 |
| 房产税 | 5,453,129.56 | 6,831,708.65 |
| 土地使用税 | 1,190,254.42 | 1,042,726.80 |
| 印花税 | 158,115.15 | 286,216.04 |
| 防洪保安基金 | 447,565.20 | 477,148.55 |
| 价格调节基金 | 332,817.82 | 355,135.92 |
| 契税 | 146,891.68 | 146,891.68 |
| 其他 | 109,009.44 | 123,500.22 |
| 合计 | 51,810,854.64 | 65,411,426.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 132,606.65 | 2,380,923.08 |
| 其他应付款 | 707,350,564.59 | 728,352,568.88 |
| 合计 | 707,483,171.24 | 730,733,491.96 |
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 132,606.65 | 2,380,923.08 |
| 合计 | 132,606.65 | 2,380,923.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保险款项 | 22,374,824.04 | 20,378,672.17 |
| 代扣代付款 | 23,859,083.78 | 19,809,264.16 |
| 待付款 | 80,645,894.06 | 78,110,814.36 |
| 往来款 | 269,847,311.05 | 279,120,846.91 |
| 保证金及押金 | 181,693,311.13 | 180,323,846.15 |
| 代扣代缴员工社保款 | 4,683,526.05 | 5,881,267.03 |
| 未结事故款、事故基金 | 3,984,702.83 | 4,472,645.92 |
| 股权转让款 | 6,979,000.00 | 6,962,275.01 |
| 工程、设备款 | 29,406,370.21 | 26,257,130.78 |
| 暂收款 | 33,148,392.87 | 47,522,163.42 |
| 其他 | 50,728,148.57 | 59,513,642.97 |
| 合计 | 707,350,564.59 | 728,352,568.88 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 鹰潭市财政局城市资产营运公司 | 35,485,200.00 | 合同未执行完毕 |
| 景德镇市恒通物流有限公司 | 25,408,348.26 | 股东借款 |
| 景德镇国有资产管理委员会 | 20,928,120.00 | 未结算 |
| 合计 | 81,821,668.26 | / |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 20,157,716.74 | 58,809,684.09 |
| 1年内到期的应付债券 | 101,134,111.17 | |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 192,574.73 | |
| 合计 | 121,484,402.64 | 58,809,684.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 6,727,438.35 | 5,798,959.66 |
| 合计 | 6,727,438.35 | 5,798,959.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 14,240,000.00 | 7,800,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 78,708,657.80 | 121,149,428.72 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -20,157,716.74 | -58,809,684.09 |
| 合计 | 72,790,941.06 | 70,139,744.63 |
| 借款银行 | 长期借款期末金额 | 其中：一年内到期的长期借款 |
| 九江银行股份有限公司光华支行 | 92,445,540.00 | 19,760,240.00 |
| 东风企业财务有限公司 | 397,476.74 | 397,476.74 |
| 应计利息 | 105,641.06 | |
| 合计 | 92,948,657.80 | 20,157,716.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 19赣江西长运ZR001 | 101,134,111.17 | 101,307,111.17 |
| 减：一年内到期的部分（附注五、30） | -101,134,111.17 | |
| 合计 | 0 | 101,307,111.17 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 19赣江西长运ZR001 | 100 | 2019-1-25 | 3年 | 100,000,000 | 101,307,111.17 | 3,325,444.44 | 3,498,444.44 | 101,134,111.17 | ||
| 减：一年内到期部分年末余额 | -101,307,111.17 | -3,325,444.44 | -3,498,444.44 | -101,134,111.17 | ||||||
| 合计 | / | / | / | 100,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地 | 1,829,498.74 | 2,008,934.17 |
| 合计 | 1,829,498.74 | 2,008,934.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 184,392,299.53 | 233,021,868.06 |
| 专项应付款 | 18,468,719.07 | 18,547,768.63 |
| 合计 | 202,861,018.6 | 251,569,636.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 责任经营保证金 | 117,566,160.98 | 134,703,753.02 |
| 租赁保证金 | 1,286,920.00 | 1,224,464.52 |
| 融资租赁 | 65,539,218.55 | 97,093,650.52 |
| 合计 | 184,392,299.53 | 233,021,868.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 专项应付款（注1） | 1,720,079.67 | 5,628.72 | 1,714,450.95 | 职工安置费 | |
| 专项应付款（注2） | 12,294,109.17 | 12,294,109.17 | 职工安置费 | ||
| 专项应付款（注3） | 4,533,579.79 | 73,420.84 | 4,460,158.95 | 职工安置费 | |
| 合计 | 18,547,768.63 | 79,049.56 | 18,468,719.07 | / |
其他说明：
注1：根根据《九江市人民政府 九江市交通运输局 江西九江长途汽车运输集团有限公司与江西长运股份有限公司合作合同》的规定，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到九江市交通运输局拨来的职工改制费期初金额1,720,079.67元，本期支付5,628.72元，期末余额1,714,450.95元。
注2： 根据安义县人民政府 安府办抄字【2019】250号文件精神，安义县交通运输局拨给子公司江西都市城际公交有限公司征迁及职工安置，期初余额12,294,109.17元系尚未支付完毕的职工安置资金，本期未支付，期末余额12,294,109.17元。
注3：本账户期初余额4,533,579.79元为职工身份置换专项款系永丰县财政局根据永丰县人民政府《关于永丰县汽车运输有限公司与江西吉安长运有限公司合作方案和永丰县汽车运输有限公司改制方案的批复》（永府办字【2008】152号）文精神，拨给子公司江西永丰长运有限公司尚未支付完毕的改制职工安置费，本期支付73,420.84元，期末余额为4,460,158.95元。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 交通事故赔偿 | 5,534,552.45 | 5,534,552.45 | 江西长运鹰潭公共交通有限公司和江西景德镇长运有限公司因交通事故计提的预计负债 |
| 合计 | 5,534,552.45 | 5,534,552.45 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 38,716,220.50 | 13,937,470.00 | 29,402,440.50 | 23,251,250.00 | |
| 合计 | 38,716,220.50 | 13,937,470.00 | 29,402,440.50 | 23,251,250.00 | / |
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 建设补助 | 38,716,220.50 | 10,236,220.00 | 29,402,440.50 | 19,550,000.00 | 与资产相关 | ||
| 资产性补贴 | 3,701,250.00 | 3,701,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 充电桩补贴 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 13,769,794.20 | 14,286,384.56 |
| 合计 | 13,769,794.20 | 14,286,384.56 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 284,476,800.00 | 284,476,800.00 | |||||
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 592,979,899.46 | 592,979,899.46 | ||
| 其他资本公积 | 63,757,704.65 | 73,868.59 | 63,683,836.06 | |
| 合计 | 656,737,604.11 | 73,868.59 | 656,663,735.52 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 9,031,506.42 | 9,031,506.42 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 9,031,506.42 | 9,031,506.42 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 23,796,351.92 | 8,695,008.12 | 8,933,512.95 | 23,557,847.09 |
| 合计 | 23,796,351.92 | 8,695,008.12 | 8,933,512.95 | 23,557,847.09 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 97,124,216.59 | 97,124,216.59 | ||
| 任意盈余公积 | 42,800,728.07 | 42,800,728.07 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | 17,278.44 | 17,278.44 | ||
| 合计 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -20,544,188.86 | 287,285,060.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -20,544,188.86 | 287,285,060.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,931,925.94 | -310,768,073.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -2,938,824.00 | |
| 期末未分配利润 | -9,612,262.92 | -20,544,188.86 |
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 783,886,319.49 | 916,062,886.00 | 637,729,735.46 | 828,573,983.59 |
| 其他业务 | 150,954,017.75 | 64,573,628.19 | 122,127,597.21 | 51,935,793.97 |
| 合计 | 934,840,337.24 | 980,636,514.19 | 759,857,332.67 | 880,509,777.56 |
| 合同分类 | 产品销售 | 工程建造 | 提供劳务 | 其它 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 按经营地区分类 | |||||
| 市场或客户类型 | |||||
| 合同类型 | |||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||
| 在某一时点确认收入 | 234,353,707.20 | 543,570,528.66 | 156,916,101.38 | 934,840,337.24 | |
| 在某一时段内确认收入 | |||||
| 按合同期限分类 | |||||
| 按销售渠道分类 | |||||
| 合计 | 234,353,707.20 | 543,570,528.66 | 156,916,101.38 | 934,840,337.24 |
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为112,281,365.74元，其中：
98,511,571.54元预计将于2021年度确认收入。
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,278,495.57 | 1,089,106.56 |
| 教育费附加 | 665,934.46 | 511,689.26 |
| 资源税 | 7,500.00 | 1,250.00 |
| 房产税 | 8,285,667.88 | 6,731,149.95 |
| 土地使用税 | 1,422,055.44 | 1,436,171.29 |
| 车船使用税 | 118,718.82 | 247,382.90 |
| 印花税 | 515,469.12 | 269,823.51 |
| 其他 | 739,721.30 | 400,913.84 |
| 合计 | 13,033,562.59 | 10,687,487.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,173,236.37 | 3,882,125.01 |
| 折旧费 | 281,830.50 | 537,387.36 |
| 广告费 | 1,108,494.47 | 903,714.59 |
| 其他 | 2,147,256.51 | 1,723,602.30 |
| 合计 | 7,710,817.85 | 7,046,829.26 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 107,306,618.39 | 98,022,553.91 |
| 折旧及资产摊销 | 28,161,553.97 | 28,743,221.93 |
| 业务招待费 | 3,277,459.11 | 2,781,374.97 |
| 审计、诉讼、咨询费 | 2,436,574.46 | 1,786,307.97 |
| 公务用车费 | 1,932,923.49 | 2,162,050.08 |
| 行政开支 | 2,818,935.77 | 2,803,455.45 |
| 材料及修理费 | 679,151.44 | 796,109.12 |
| 其他 | 8,692,695.41 | 9,514,453.67 |
| 合计 | 155,305,912.04 | 146,609,527.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 58,759,092.42 | 64,415,639.04 |
| 减：利息收入 | -4,075,055.06 | -1,926,020.19 |
| 手续费 | 1,728,746.72 | 3,545,368.16 |
| 合计 | 56,412,784.08 | 66,034,987.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 线路及营运补助 | 111,471,061.65 | 76,267,230.04 |
| 公交四类人员补贴 | 24,165,184.58 | 22,328,440.00 |
| 亏损补贴 | 21,629,745.26 | 1,308,525.00 |
| 燃油补贴及新能源补助 | 57,361,010.30 | 52,384,864.88 |
| 社保及稳岗补贴 | 4,736,411.81 | 4,827,583.35 |
| 税收奖励及返还 | 9,694,741.65 | 6,767,171.15 |
| 搬迁和过渡期经营补贴 | 3,598,800.00 | |
| 其他 | 26,062,535.80 | 6,874,605.91 |
| 合计 | 258,719,491.05 | 170,758,420.33 |
注1：(1）根据干府办抄字【2017】248号，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年5月17日收到新干县财政局惠民公交运营及财政补贴共计655,200元；(2)根据干府办抄字【2019】9号，本公司子公司江西新干长运有限公司于2021年5月17日收到新干县财政局新干至沂江镇村公交补贴25,000元；（3）根据交运函【2020】206号，本公司子公司江西吉安长运有限公司分别于2021年4月8日、2021年5月8日收到新干县运管所村村通客车营运补贴共计92,925元；
（4）根据吉财建指【2021】20号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年5月27日收到新干县交通局营运补贴470,600元；（5）根据赣财建指【2017】3号文等，本公司子公司江西吉安长运有限公司收到万安县交通运输局镇村公交营运补贴1,867,357.50元；（6）根据永府办抄字【2019】803号文及2019年1月19日园区送工公交专线运营协议议会议纪要，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年1月20日收到永新县人民政府园区送工公交班线运营补贴167,000元。
注2：（1）根据《浮梁县人民政府办公室抄告单》（浮府办抄字【2019】550号），本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年6月4日收到浮梁县人民政府拨付鹅湖瑶里班线运营补贴3,300,000元；(2)根据《关于专项用于解决乐平长运公共交通有限公司2021年上半年运营补贴的通知》（乐府办资抄字【2021】16号），本公司子公司江西景德镇长运有限公司分别于2021年3月2日、2021年4月23日收到乐平市财政局公交车运营补贴共计3,000,000元；（3）根据《关于专项用于解决嘉里购物中心免费购物专线班车补贴资金的通知》（乐府办资抄字【2020】96号），本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年2月8日收到乐平市财政局线路及营运补贴300,000元；
注3：（1）根据抚州市财政局文件抚财公路字(2021) 2号关于下达2021年节能减排补助资金预算(第一批)的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到补贴共计15,017,800元。(2)根据广交字[2021]18号文件，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年4月7日收到广昌县财政局2020年第三季度城乡公交一体化经营性亏损补贴1,499,400元。（3）根据广昌县人民政府办，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年6月25日收到广昌县财政局经营性补贴1,500,000元。（4）根据乐安县人民政府办公室抄告单（乐府办抄字〔2020]538号）的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年2月10日收到乐安县财政局城际公交线路及营运补助计900,000元。(5)根据乐府办抄字【2021】77号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月30日收到乐安县财政局城乡公交线路经营性亏损补贴1,775,000元。（6）根据《黎川县人民政府文件》、黎府办抄字【2020】713号文件，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年1月15日收到黎川县财政局城乡公交班线运营亏损补贴2,000,000元。(7)根据黎府办抄字【2020】281号文件，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月22日收到黎川财政局转建制村通客车补贴360,722.05元。(8)根据抚府办抄字【2019】125号文件，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月24日收到抚州市财政局城际公交班线运营补贴600,000元。
（9）根据抚府办抄字【2019】125号，《南城县人民政府文件》、城府办抄字【2019】117号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月30日收到南城财政局城际公交班线运营补贴400,000元。（10）根据《南城县人民政府文件》、城府办抄字【2020】754号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月30日收到南城财政局城际公交班线运营补贴100,000元。（11）根据《南城县人民政府文件》、城府办抄字【2020】77号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月30日收到南城财政局城乡公交班线运营补贴350,000元。（12）根据《南丰县人民政府文件》、丰府字【2019】198号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年6月9日收到南丰县财政局线路及营运补助2,125,000元。(13)根据宜黄县人民政府文件宜府字【2019】1号关于《开通宜黄至抚州城际公交政府补贴》的批复，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到宜黄县财政局线路及营运补助共计1,500,000元。(14)根据宜黄县人民政府文件、宜府字【2020】142号宜黄县人民政府关于宜黄城乡公交一体化（含建制村通客车）经营补贴的批复，本公司子公司江西抚州长运有限公司分别于2021年1月27日、2021年4月14日收到宜黄财政局城乡公交线路经营性亏损补贴共计3,200,000元。
注4：（1）根据博望区人民政府常务会议纪要《博望人民区政府2012年2月22日第三次常务会议纪要》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司分别于2021年2月8日、2021年5月18日收到当涂县国库集中支付的中心线路运营补贴共计1440,000元。（2）根据《当涂至江心洲公交运营成本及政府补贴核算意见表》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021
年6月22日收到当涂县国库集中支付中心江心洲公交补贴1,409,500元。（3）根据《关于请求拨付2020年度安工大工商学院公交专线财政补贴的报告》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年6月22日收到当涂县国库集中支付中心补贴共1,918,900元。（4）根据《湖阳-高淳城市公交运营成本及政府补贴核算意见表》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年5月11日收到当涂县国库集中支付中心补贴1,165,900元。（5）根据《马鞍山承接产业转移示范园区通往市区公交运行协议》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年4月21日收到安徽当涂经济开发区管理委员会补贴共计600,000元。（6）根据关于印发《马鞍山市市区与含山县、和县客运班线公交化运营补贴暂行办法》的通知、马财（2019）144号，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司分别于2021年3月5日、2021年4月30日收到马鞍山市国库集中支付中心线路补贴共3,287,487.5元。（6）根据《当游1、2号旅游公交运营成本及政府补贴核算意见表》,本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年5月11日收到当涂交运局补贴1,245,800元。
注5：（1）根据吉县府办抄字【2018】380号抄告单的批复精神，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年1月19收到吉安县财政局线路及营运补贴贴3,981,600元。
（2）根据吉财建拟字【2021】23号拟办意见和市政府的批复精神，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年6月2日收到吉安市财政局线路营运补贴16,850,200元。（3）根据吉安公交与井冈山经济技术开发区管委会签订的《吉安河东经济开发区18路公交线营运补贴协议》和《18、86、88、89、91、92路公交线营运补贴协议》，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年6月23日收到井开区线路营运补贴2,626,800元。
注6：（1）根据《德安县人民政府办公室抄告单》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年2月10日、2021年5月21日、2021年6月10日共收到德安县政府营运补贴1,647,347元。（2）根据《德安县镇村公交一体化改造项目协议》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年2月10日、2021年5月21日、2021年6月10日共到德安县政府运营补贴共计1,200,000元。（3）根据《都昌县交通运输局都昌县城市公共交通特许经营权服务项目合同书》, 本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年1月19日、2021年5月26日共收到都昌县财政局营运补助2,300,000元。（4）根据共交文（2020）58号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年1月25日收到共青财政局拨付的营运补助1,136,000元。（5）根据《庐山市城乡客运发展合作意向协议》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年5月26日收到庐山市财政局拨付的营运补助450,000元。（6）根据瑞府办抄字[2021]122号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年2月10日收到瑞昌县政府营运补贴100,800元。（7）根据瑞府办抄字[2021]37号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年3月15日收到瑞昌县政府营运补贴660,200元。（8）根据《关于调整2018年公交补贴办法的建议报告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年1月14日，2021年3月5日，2021年5月20日共收到武宁县政府营运补助2,025,000元。（9）根据《申请优化农村客运班线补贴报告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年2月9日收到武宁县政府营运补助419,927元。（10）根据《关于请求拨付“公交线路优化提升”补贴的报告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年4月27日，2021年6月29日共收到武宁县政府营运补助314,200元。（11）根据《关于创建国家全域旅游示范区实施情况的汇报》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年6月25日收到武宁县政府营运补助236,970元。
注7：（1）根据《关于申请拨付财政补贴资金的报告》、景公交字[2020]8号，本公司子公司景德镇公共交通有限公司于2021年2月1日收到景德镇市财政局第一季度城市公交补贴共计6,375,000元。（2）根据《关于申请拨付财政补贴资金的报告》、景公交字[2021]21号，本公司子公司景德镇公共交通有限公司于2021年5月31日收到景德镇市财政局城市公交财政补贴资金6,375,000元。
注8：（1）根据三方协议书、婺府办字【2019】94号文件，本公司子公司婺源公共交通有限责任公司分别于2021年1月15日、2021年4月30日收到婺源县财政局线路及营运补助共计2,100,000元。（2）根据婺府办字[2018]66号文件，本公司子公司婺源公共交通有限责任公司于2021年4月30日收到婺源县交通局梦里老家专线运营补贴100,000元。
注9：（1）根据鹰潭市月湖区交通局【2021】013号文件，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年6月24日收到鹰潭市财政局补贴 720,000 元。（2）根据余江交通局的《区政府常务会议汇报材料（第50次常务会议）》，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年3月2日收到余江区国库集中收付核算中心拨付的村村通补贴收益 300,000 元。（3）根据余江教体局余教体发【2018】334号文件，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年3月16日收到贵溪市国库集中收付中心拨付的复学号线路运营补贴750,000元。
注10：（1）根据《屯休公交一体化运营框架性合作协议》及交通运输局关于局党组会有关决议的通知,本公司子公司黄山长运有限公司分别于2021年1月31日、2021年2月20日收到屯溪区交通运输局及黄山市道路运输管理服务中心线路及营运补助共计640,000元。（2）根据安徽省财政厅、安徽省交通运输厅文件皖财建【2015】621号文件,本公司子公司黄山长运有限公司分别于2021年1月26日、2021年2月26日收到祁门县交通运输局线路及营运补助共计556,271元。（3）根据黟县交通运输局、黟县财政局关于黄山长运黟县公交有限公司2020年度考核情况的报告，本公司子公司黄山长运有限公司于2021年2月18日收到黟县交通运输局线路及营运补助122,087万元。
注11：根据2021年1月25日新余市人民政府常务会议记录摘要（市九届人民政府第109次常务会议纪要），本公司子公司江西新余长运有限公司于2021年2月9日收到新余市财政局线路及营运补助805000元。
注12：根据新余市仙女湖风景名胜区城乡建设交通局告知单，本公司子公司江西长运新余公共交通有限公司于2021年3月12日收到仙女湖交通局线路及营运补助共计880,000元。
公交四类人员补贴
注1、（1）根据鹰潭市人民政府办公室抄告单、鹰府办抄字【2009】30号文件，本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司于2021年3月25日收到鹰潭市财政局经建2科直办户补贴2,000,000元。（2）根据鹰潭市人民政府办公室抄告单《关于拨付公交公司公益性补贴差额的请示》、鹰府办抄字【2021】6号文件，本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司于2021年5月17日收到鹰潭市财政局经建2科直办户补贴5,000,000元。
注2：（1）根据余府办抄字〔2021〕1号文件，本公司子公司江西长运新余公共交通有限公司于2021年3月19日收到新余市财政局八类人补贴免费乘车亏损3，442，800.00元、于2021年6月28日收到新余市财政局八类人员免费乘车亏损4，205，700元。
注3：（1）根据吉县府办纪字【2014】33号、吉县民文【2017】1号文件，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年1月21日收到2020年老年人乘车补贴2,415,000元。（2）根据吉安公交与井冈山经济技术开发区管委会签订的《吉安河东经济开发区18路公交线营运补贴协议》、《18、86、88、89、91、92路公交线营运补贴协议》，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年6月23日收到井开区老年人乘车补贴110,000元。
注4：(1)根据贵溪交通局《贵溪公交四类人补贴财政预算》，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司分别于2021年6月4日、2021年6月25日收到贵溪财政局公交四类人补贴共计2,104,000元。（2）根据余江交通局余交字【2019】35号文件,本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年 6月24日收到余江财政局公交公益性补贴900,000元。
注5：（1）根据《关于申请拨付财政补贴资金的报告》、景公交字[2021]8号文件，本公司子公司景德镇公共交通有限公司于2021年2月1日收到景德镇市财政局第一季度城市公交补贴共计1,032,110.09元。（2）根据《关于申请拨付财政补贴资金的报告》、景公交字[2021]21号文件，本公司子公司景德镇公共交通有限公司于2021年5月31日收到景德镇市财政局城市公交财政补贴资金1,032,110.09元。
亏损补贴
注1：根据贵溪市交通局《镇村公司财政审核报告》，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年3月16日收到贵溪市国库集中收付中心拨付的镇村公交补贴5,000,000元。（2）根据余江区交通局余交字【2021】12号文件，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年6月24日收到余江区国库集中收付核算中心拨付的镇村公交补贴3,000,000元。（3）根据 本公司子公
司江西鹰潭长运有限公司于2021年 6月1日收到鹰潭财政局金溪班线2020年线路亏损补贴350,000元。注2：根据德兴市人民政府市长办公会议纪要（50），本公司子公司上饶汽运集团有限公司于2021年4月9日收到德兴市人民政府预拨2021年一季度亏损补贴3,750,000元。注3：（1）根据于都县人民政府批复【2021】第440号文件，本公司子公司赣州方通客运股份有限公司于2021年6月9日收到于都县财政局2020年度相关补贴3,329,000元。（2）根据于都县冷僻线路补贴汇总表，本公司子公司赣州方通客运股份有限公司于2021年6月24日收到于都县财政局冷僻线路补贴60,000元。
注4：（１）根据峡府办抄字【2021】143号文件，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年3月10日收到峡江县运管所城市经营性亏损补贴1,300,000元。（２）根据吉财建拟字【2021】24号及吉府办抄字【2020】6号文件，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年6月24日收到吉安市民航办2020年机场专线经营性亏损补贴1,271,700元。注5：根据《永修县人民政府办公室抄告单》、永府办抄字（2020）428号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年1月22日收到永修县政府拨付的公交亏损补贴款619,400元。
注6：根据关于《继续开展支持困难企业稳定就业岗位有关工作的通知（洪人社发〔2020〕72号）》，本公司子公司江西长运出租汽车有限公司于2021年2月8日收到南昌市工伤和职工失业保险服务中心失业保险发放的困难企业补贴257,280元。
注7：（1）根据《金溪县人民政府办公室文件》、金府办财抄字[2021]58号，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年3月27日收到金溪县财政局城乡公交经营性亏损补贴2,303,918元。(2)根据《金溪县人民政府办公室文件》，本公司子公司江西抚州长运有限公司于2021年1月27日收到金溪财政局城际公交经营性亏损补贴305,000元。
燃油补贴及新能源补助
注1：（1）根据《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于提前下达2021年节能减排补助资金预算（新能源公交车运营）的通知》、皖财建（2020）1410号文件：，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年1月26日收到含山县国库集中支付中心运营补贴930,000元。（2）根据《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于提前下达2021年节能减排补助资金预算（新能源公交车运营）的通知》、皖财建（2020）1410号，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年4月8日收到当涂县国库集中支付中心运营补贴2,400,000元元。（3）根据《关于提前下达2021年农村客运、出租车等行业成品油价格改革中央补贴预算的通知》、当交财（2019）1号文件，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年2月23日收到当涂县国库集中支付中心补贴500,000元。（4）根据根据《安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于提前下达2021年节能减排补助资金预算（新能源公交车运营）的通知》、皖财建（2020）1410号文件，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年2月25日收到马鞍山交运局示范园区新能源补贴270,000元。
注2：（1）根据皖财建[2020]1410号文，安徽省财政厅、安徽省交通运输厅关于提前下达2021年节能减排补助资金预算（新能源公交车运营）的通知，本公司子公司黄山长运祁门公交有限公司分别于2021年1月26日、2021年4月13日收到祁门县交通运输局新能源补贴共计1,420,000元；于2021年4月25日收到黟县交通运输局新能源补贴120,000元。
注3：(1)根据永府办抄字【2021】84号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年2月9日收到永丰县交通局2019年农村客运油价补贴919,468元。（2）根据赣财建指【2019】135号、吉财建指【2020】18号文件，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年5月14日收到永新县执法大队成品油补贴1,486,074元。（3）根据赣财建指【2021】20号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年5月13日收到峡江县运管所节能与新能源补贴860,000元。
（4）根据赣财建指【2021】20号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年3月25日收到吉安市财政局节能与新能源公交补贴2,026,500元。
注4：（1）根据吉财建指【2021】20号文件《吉安市财政局关于下达2021年节能减排补助资金预算（第一批）的通知》，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年3月25日收到吉安市财政局新能源公交补贴14,755,600元。（2）根据赣财建指【2020】117号、
吉财建指【2020】84号文件，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年1月13日收到燃油补贴1,448,800元。注5：（1）根据《赣财建[2020]117号》江西省财政厅关于下达2020年城市公交车成品油价格补助预算的通知，本公司子公司江西萍乡长运有限公司于2020年12月24日收到萍乡市财政局新能源车购置补贴438,000元。(2)根据《赣财建指（2021）1号》文件江西省财政厅关于下达2021年节能减排补助资金预算（第一批）的通知，本公司子公司江西萍乡长运有限公司于2021年6月10日收到江西省财政厅新能源车补助1,500,000元。
注6：根据江西省财政厅关于下达2020年农村道路客运、巡游出租汽车、岛际和农村水路客（渡）运行业油价补贴资金的通知、赣财建指[2020]36号文件，本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年4月20日收到江西省财政厅燃油补贴545,500元。
注7：（1）根据江西省财政厅关于提前下达2019年农村道路客运、巡游出租汽车、岛际和农村水路客（渡）运行业油价补贴资金的通知，本公司子公司上饶汽运集团有限公司于2021年2月8日收到江西省财政厅燃油补助616,200元。（2）根据江西省财政厅文件赣财建指【2020】117号，本公司子公司上饶汽运集团有限公司于2021年4月8日收到江西省财政厅新能源购置奖励补贴407,600元。（3）根据江西省财政厅文件赣财建指【2018】143号，本公司子公司上饶汽运集团有限公司于2021年4月8日收到江西省财政厅燃油调价补贴387,900元；（4）根据江西省财政厅文件赣财建指【2018】143号，本公司子公司上饶汽运集团有限公司于2021年4月8日收到江西省财政厅新能源购置奖励补贴111,800元。
注8：根据余财建[2021]9号文件《新余市财政局关于下达2021年节能减排补助资金预算第一批》，本公司子公司江西长运新余公共交通有限公司于2021年4月23 日收到新余市财政局2019年度节能与新能源公交车运营补助资金5,586,700元。
注9：（1）根据赣财建指(2019)135号，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年1月25日收到共青县运管局补贴271,900元。（2）根据江西省财政厅提前下达《2020年农村道路客运、巡游出租汽车、岛际和农村水路客（渡)运行业油价补贴资金》的通知，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司分别于2021年1月20日，2021年2月9日、共收到九江市财政局退坡资金2,985,209.10元，于2021年3月收到沙河县交通局退坡资金100,000元。
（3）根据九江市财政局九财建指（2021）13号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年4月收到九江市财政局补贴280,000元。（4）根据江西省财政厅文件赣财建指【2020年]36号文件、德安县人民政府办公室抄告单德府办抄财字[2020]889号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年2月10日收到德安县政府燃油补助款750,713.20元。（5）根据德安县人民政府办公室抄告单德府办抄财字[2021]381号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年6月25日收到德安县政府燃油补助款301,000元。
注10：根据江江西省财政厅关于《下达2021年节能减排（节能与新能源公交车运营补助）资金预算》（第一批）的通知、赣财建指[2021]1号文件，本公司子公司景德镇公共交通有限公司于2021年4月19日收到景德镇市财政局2021年度新能源公交补贴4,568,200元。
社保及稳岗补贴
注1：根据江西省财政厅关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划的通知、赣人社发[2020]20号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年3月5日收到吉安市财政局职业提升专项以工代训补贴898,800元。
注2：根据赣人社发【2020】30号文件《人力资源社会保障部财政部关于实施企业稳岗扩岗专项支持计划的通知》，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限责任公司于2021年3月11日收到江西省财政厅及人力资源和社会保险厅稳岗补贴1,870,200元。
注3：根据鹰潭市余江区区社保局鹰人社字【2020】85号文，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年2月5日收到补贴项目困难企业补助144,300元。
税收奖励及返还
注1：（1）根据财政部、税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》，本公司于2021年5月26日收到南昌市税务局第一税务分局税
收奖励及返还995,257.44元。(2)根据财政部、税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》，本公司共享受税收减免354,852.70元。注2：根据财务部、税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》，本公司子公司江西吉安长运有限公司共计享受税收减免967,948.95元。（2）根据遂府办抄字【2017】577号、【2020】841号文件，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2021年1月收到遂川县财政局遂川新老车站资产置换税收返还2,362,600元。注3：根据财政部、税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司享受税收减免共计2,292,421.66元。注4：根据财政部、税务总局公告2020年第8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》，本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年一季度收到景德镇市税务局税收奖励及返还468,270.28元，
搬迁和过渡期经营补贴注1：根据《关于申请关闭万里大道以及城东车站过渡期补贴返回款报告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年2月4日收到都昌县人民政府拨付的搬迁和过渡期经营补贴2,300.000元。注2：根据于府字【2018】587号文件，本公司子公司赣州方通客运股份有限公司于2021年2月7日收到于都县财政局拨付的于都城南客运站新站搬迁和过渡期间生产补贴1,298,800元。
其他
注1：根据鹰潭市余江区财务局余府办抄字【2013】117号文件，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年1月12日收到余江区财政局拨付的余江60亩土地出让金返还款17,037,000元。(2)根据余江教体局余教体发【2018】334号文件，本公司子公司江西鹰潭长运有限公司于2021年4月1日收到余江区国库集中收付核算中心2020年接送学生服务补贴1,070,000元。
注2：（1）根据鄱阳县交通局2021年1月19日会议纪要，本公司子公司鄱阳县长途汽车有限公司于2021年4月22日收到鄱阳县财政局疫情防控补贴480,000元。（2）根据鄱府办抄字【2020】205号文件，本公司子公司鄱阳县长途汽车有限公司于2021年1月18日收到鄱阳县财政局建制村站牌补贴350,168元。
注3：根据景财建字[2021]3号关于下达节能减排补助资金预算(第一批）的通知，本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年6月11日收到乐平市财政局节能减排补贴款2,000,000元。（2）根据景财建字（2021）3号文关于下达节能减排补助资金预算(第一批）的通知，本公司子公司江西景德镇长运有限公司于2021年5月20日收到景德镇市财政局节能减排补贴款720,000元。
注4：根据马财字[2021]64号《关于市交运局申请市区至含山县、和县公交班线疫情期间车辆停运补助的审核意见》，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2021年3月29日收到马鞍山财政局疫情补贴792,100元。
注5：根据庐山市城乡客运发展合作意向协议，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司于2021年5月17日收到庐山市交通局收购农村班线车辆经营权补偿款余款538,819.80元。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,042,912.07 | -1,111,287.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 32,589,034.42 | 571,345.35 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 300,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 53,006,830.26 | |
| 合计 | 87,638,776.75 | -239,941.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -558,210.50 | -563,351.59 |
| 应收账款坏账损失 | 495,528.97 | -22,913,985.87 |
| 其他应收款坏账损失 | -47,240,238.74 | -25,190,982.65 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -47,302,920.27 | -48,668,320.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -12,906.38 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -248,486.43 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | -20,370,000.00 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -20,631,392.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得 | 11,255,040.96 | 3,674,216.46 |
| 合计 | 11,255,040.96 | 3,674,216.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,225,911.79 | 104,942.77 | 2,225,911.79 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,225,911.79 | 104,942.77 | 2,225,911.79 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 79,000.00 | ||
| 罚款收入 | 248,551.61 | 312,682.18 | 248,551.61 |
| 不需支付的款项 | |||
| 违约金 | 14,525.00 | 14,525.00 | |
| 政府收储补偿金 | |||
| 赔偿款 | 1,614,000.00 | 1,614,000.00 | |
| 其他 | 2,446,816.12 | 1,059,887.71 | 2,446,816.12 |
| 合计 | 6,549,804.52 | 1,556,512.66 | 6,549,804.52 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 4G视频监控设备补助 | 与资产相关 | ||
| 新能源公交车补助收益 | 与资产相关 | ||
| 文明创建奖励 | 与收益相关 | ||
| 职业培训奖励 | 27,000.00 | 与收益相关 | |
| 拆迁补偿 | 与收益相关 | ||
| 防疫物资费 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 就业人才服务局岗前培训费 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 工信委上台阶奖金 | 与收益相关 | ||
| 共青城四城同创领导小组办公室经费 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 79,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,063,166.56 | 1,187,949.21 | 1,063,166.56 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 28,474.00 | 16,300.00 | 28,474.00 |
| 罚款支出 | 320,995.70 | 135,619.11 | 320,995.70 |
| 残疾人保障基金 | 172,158.51 | 26,100.00 | 172,158.51 |
| 事故赔偿款 | |||
| 其他 | 755,920.33 | 439,114.75 | 755,920.33 |
| 合计 | 2,340,715.10 | 1,805,083.07 | 2,340,715.10 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,838,922.42 | 5,841,352.98 |
| 递延所得税费用 | -7,074,463.70 | -2,281,502.93 |
| 合计 | 2,764,458.72 | 3,559,850.05 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 15,628,831.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,907,207.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -433,349.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -15,060,962.40 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,259,457.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -719,760.48 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,811,865.13 |
| 所得税费用 | 2,764,458.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收返还以外的政府补贴收入 | 267,321,885.20 | 222,316,470.38 |
| 利息收入 | 4,075,055.06 | 1,926,020.19 |
| 收到押金及保证金 | 21,127,948.35 | 17,923,485.21 |
| 收到各项赔款 | 6,073,874.08 | 7,712,259.36 |
| 其他 | 116,879,318.82 | 74,480,647.92 |
| 合计 | 415,478,081.51 | 324,358,883.06 |
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融机构手续费等支出 | 1,728,746.08 | 3,545,368.16 |
| 罚没支出 | 320,995.70 | 135,619.11 |
| 管理费用、销售费用的现金支出 | 20,497,210.04 | 20,824,759.68 |
| 支付的押金及保证金 | 20,010,231.80 | 17,431,696.20 |
| 支付各项赔款 | 3,938,030.28 | 2,415,474.17 |
| 其他 | 135,329,930.98 | 138,232,502.26 |
| 合计 | 181,825,144.88 | 182,585,419.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付少数股东减资款 | 11,716,408.88 | |
| 合计 | 11,716,408.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费 | 34,087,175.90 | 34,491,380.42 |
| 收购少数股东股权 | 2,853,000.00 | |
| 合计 | 36,940,175.90 | 34,491,380.42 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 12,864,372.87 | -229,315,321.15 |
| 加：资产减值准备 | 20,631,392.81 | |
| 信用减值损失 | 47,302,920.27 | 48,668,320.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 196,562,680.73 | 169,880,102.43 |
| 使用权资产摊销 | 108,217.27 | |
| 无形资产摊销 | 11,410,474.24 | 16,447,714.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,209,097.89 | 24,662,711.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,255,040.96 | -3,674,216.46 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -1,161,500.03 | 1,083,006.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 58,759,092.42 | 66,034,987.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -87,638,776.75 | 239,941.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,057,853.70 | 9,781.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -16,610.00 | -16,610.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 19,786,259.87 | 24,938,827.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -74,237,721.16 | -97,947,425.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -41,893,181.15 | -42,934,895.04 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,373,824.62 | -21,923,076.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 513,424,519.14 | 709,814,551.18 |
| 减：现金的期初余额 | 423,167,491.46 | 692,064,024.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 90,257,027.68 | 17,750,526.53 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 15,178,750.00 |
| 其中：处置鹰潭至尚国际旅行社有限公司收到的现金 | 181,350.00 |
| 处置江西婺源长运胜达有限责任公司收到的现金 | 14,997,400.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 794,502.67 |
| 其中：鹰潭至尚国际旅行社有限公司 | 206,419.97 |
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 588,082.70 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 14,384,247.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 513,424,519.14 | 423,167,491.46 |
| 其中：库存现金 | 407,135.53 | 654,705.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 513,017,383.91 | 422,512,785.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 513,424,519.14 | 423,167,491.46 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 48,113,739.43 | 59,387,803.87 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 48,113,739.43 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 28,253,594.71 | 质押借款、融资 |
| 固定资产 | 31,607,229.83 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 13,761,600.00 | 抵押借款 |
| 合计 | 121,736,163.97 | / |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 线路及营运补助 | 111,471,061.65 | 其他收益 | 111,471,061.65 |
| 公交四类人员补贴 | 24,165,184.58 | 其他收益 | 24,165,184.58 |
| 亏损补贴 | 21,629,745.26 | 其他收益 | 21,629,745.26 |
| 燃油补贴及新能源补助 | 57,361,010.30 | 其他收益 | 57,361,010.30 |
| 社保及稳岗补贴 | 4,736,411.81 | 其他收益 | 4,736,411.81 |
| 税收奖励及返还 | 9,694,741.65 | 其他收益 | 9,694,741.65 |
| 建设补助 | 10,719,850.12 | 冲减资产账面价值 | |
| 资产性补贴 | 5,284,717.00 | 冲减资产账面价值 | |
| 新能源车补贴 | 2,748,000.00 | 冲减资产账面价值 | |
| 充电桩补贴 | 1,529,871.33 | 冲减资产账面价值 | |
| 拆迁补偿 | 3,598,800.00 | 其他收益 | 3,598,800.00 |
| 其他 | 26,062,535.80 | 其他收益 | 26,062,535.80 |
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 鹰潭至尚国际旅行社有限公司 | 181,350.00 | 50 | 挂牌交易 | 2021年1月 | 股权出让 | 3,142.93 | 0.00 | |||||
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 13,997,400.00 | 51 | 挂牌交易 | 2021年4月 | 股权出让 | 10,541,507.27 | 0.00 |
（6）根据鹰潭市月湖区人民法院（2021）赣0602民破1号裁定书，2021年本公司子公司江西鹰潭长运有限公司的子公司鹰潭市交通运输有限责任公司处于破产清算状态，指定了破产管理人，根据企业会计准则的相关规定不纳入公司合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西都市城际公交有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市青云谱区井冈山大道848号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运出租汽车有限公司 | 江西南昌 | 南昌市广场南路118号 | 出租服务 | 99.28 | 设立 | |
| 江西南昌科技大市场有限公司 | 江西南昌 | 南昌市广场南路118号 | 房屋租赁 | 76.92 | 设立 | |
| 江西长运大通物流有限公司 | 江西南昌 | 南昌市洪都南大道313号 | 维修服务 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运物业经营有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区八一大道135号 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 江西吉安长运有限公司 | 江西吉安 | 江西省吉安市吉州区中山西路2号 | 汽车运输 | 60.00 | 设立 | |
| 江西景德镇长运有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市浮梁县洪源206国道69号 | 汽车运输 | 66.67 | 设立 | |
| 黄山长运有限公司 | 安徽黄山 | 安徽省黄山市屯溪区新潭齐云大道东侧 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西抚州长运有限公司 | 江西抚州 | 抚州市环城南路306号 | 汽车运输 | 92.86 | 7.09 | 设立 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 安徽马鞍山 | 马鞍山市花山区红旗北路96号 | 汽车运输 | 51.00 | 设立 | |
| 江西新余长运有限公司 | 江西新余 | 江西省新余市渝水区新欣北大道1169号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西萍乡长运有限公司 | 江西萍乡 | 江西省萍乡市经济开发区安源中大道10号（金三角商贸城安源长途汽车站） | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 江西吉安 | 吉安市吉州区长岗南路61号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 江西新余 | 新余市长青南路198号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 江西上饶 | 鄱阳县洪迈大道北侧与鄱阳湖大道交汇处 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上饶汽运集团有限公司 | 江西上饶 | 上饶市信州区带湖路15号 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西鹰潭长 | 江西鹰潭 | 鹰潭市龙虎山大 | 汽车运输 | 99.96 | 非同一控制下 | |
| 运有限公司 | 道18号 | 企业合并 | ||||
| 江西长运传媒有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区广场南路118号 | 广告代理 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运汽车技术服务有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区广场南路118号 | 维修服务 | 100.00 | 设立 | |
| 江西汇通保险代理有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 | 保险代理 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西长运科技有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市红谷滩区平安西二街1号南昌西综合客运枢纽站站房三楼399号 | 软件研发 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 江西鹰潭 | 江西省鹰潭市龙虎山大道东侧46号路北侧 | 公交客运 | 70.00 | 设立 | |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 江西于都 | 江西省赣州市于都县高速公路连接线东侧、公路延伸段北侧 | 汽车运输 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市昌江区瓷都大道1251号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市浮梁县三大公路边县车管所隔壁 | 货物运输 | 55.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 婺源公共交通有限责任公司 | 江西婺源 | 江西省上饶市婺源县紫阳镇才仕大道12号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西法水森林温泉有限公司 | 江西抚州 | 江西省抚州市资溪县嵩市镇法水村 | 餐饮、住宿 | 63.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 广州深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） | 保理业务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西赣易行科技有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市青山湖区洛阳路345号（南昌综合客运枢纽）307室 | 互联网技术开发、技术服务 | 67.00 | 设立 | |
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 江西九江 | 江西省九江市浔南大道97号 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西智运九州互联网科技有限责任公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市红谷滩区平安西二街1号南昌西综合客运枢纽站站房三楼397号 | 互联网领域内的技术开发、技术服务、技术咨询 | 55.00 | 设立 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司子公司吉安长运与吉安市金田机动车检测有限公司、江西寰宇实业有限公司（以下简称乙方）签订了《业务承包经营合同书》，将公司子公司江西吉安长运机动车检测有限公司拥有的车辆综合性能、安全性能和环保性能检测等相关业务交由乙方承包经营，承包期限自2021年6月1日起至2022年5月31日止，承包金为108万元。吉安长运对该子公司投资为固定收益回报投资，故本期不予合并。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西景德镇长运有限公司 | 33.33 | 412,307.23 | 500,000.00 | 11,965,126.29 |
| 江西吉安长运有限公司 | 40.00 | 4,919,917.65 | 1,570,535.99 | 57,169,233.08 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 49.00 | -724,457.84 | 14,400.00 | 20,416,056.44 |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 49.00 | -33,093.78 | 50,958,731.17 | |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 30.00 | -2,662,437.05 | 3,839,146.70 | |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 45.00 | 1,396,417.15 | 60,683,733.76 | |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 30.00 | 3,034,339.92 | 511,038.05 | 12,820,892.66 |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 30.00 | 608,309.25 | 12,766,359.00 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 30.00 | -4,460,590.39 | -2,166,895.39 | |
| 江西抚州长运有限公司 | 0.05 | 919,609.02 | 4,116,649.52 | 12,653,866.25 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西景德镇长运有限公司 | 60,652,065.02 | 110,314,479.75 | 170,966,544.77 | 131,916,741.88 | 4,509,018.76 | 136,425,760.64 | 49,280,171.54 | 115,732,289.41 | 165,012,460.95 | 125,713,520.86 | 4,206,223.50 | 129,919,744.36 |
| 江西吉安长运有限公司 | 43,760,549.06 | 210,965,374.51 | 254,725,923.57 | 114,335,838.76 | 17,051,476.19 | 131,387,314.95 | 37,657,296.35 | 216,993,144.80 | 254,650,441.15 | 122,666,956.30 | 20,552,046.90 | 143,219,003.20 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 42,151,529.52 | 104,890,130.23 | 147,041,659.75 | 83,710,849.50 | 20,119,877.56 | 103,830,727.06 | 32,829,468.30 | 100,102,745.90 | 132,932,214.20 | 79,082,096.73 | 10,119,877.56 | 89,201,974.29 |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 17,481,251.64 | 139,635,726.46 | 157,116,978.10 | 49,852,942.42 | 3,925,714.70 | 53,778,657.12 | 13,441,115.30 | 140,825,171.57 | 154,266,286.87 | 50,751,833.04 | 236,594.69 | 50,988,427.73 |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 37,970,882.23 | 80,511,797.07 | 118,482,679.30 | 101,012,800.84 | 4,577,488.34 | 105,590,289.18 | 40,044,977.42 | 78,406,294.03 | 118,451,271.45 | 92,111,993.21 | 4,577,488.34 | 96,689,481.55 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 156,627,897.78 | 103,315,130.03 | 259,943,027.81 | 132,572,965.93 | 132,572,965.93 | 164,857,145.01 | 108,425,469.33 | 273,282,614.34 | 148,819,436.45 | 148,819,436.45 | ||
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 44,564,211.77 | 195,536,995.21 | 240,101,206.98 | 212,452,424.41 | 212,452,424.41 | 21,294,882.04 | 204,883,306.02 | 226,178,188.06 | 205,758,037.06 | 205,758,037.06 | ||
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 15,882,631.55 | 44,189,271.49 | 60,071,903.04 | 17,483,426.56 | 17,483,426.56 | 19,761,226.70 | 50,927,673.71 | 70,688,900.41 | 29,893,485.06 | 29,893,485.06 | ||
| 景德镇公共交通有限公司 | 19,815,580.78 | 120,162,145.54 | 139,977,726.32 | 146,167,003.72 | 1,550,000.00 | 147,717,003.72 | 21,980,131.35 | 118,113,519.17 | 140,093,650.52 | 130,661,780.02 | 1,786,220.50 | 132,448,000.52 |
| 江西抚州长运有限公司 | 79,077,760.30 | 492,030,751.48 | 571,108,511.78 | 399,274,414.51 | 25,820,643.03 | 425,095,057.54 | 76,398,948.13 | 543,735,371.00 | 620,134,319.13 | 416,986,864.92 | 56,598,768.81 | 473,585,633.73 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西景德镇长运有限公司 | 34,861,956.44 | 1,048,119.61 | 1,048,119.61 | 2,354,186.88 | 22,377,167.20 | -5,737,602.93 | -5,737,602.93 | 93,002.49 |
| 江西吉安长运有限公司 | 57,009,934.45 | 9,150,540.96 | 9,150,540.96 | 15,361,940.93 | 61,361,794.79 | 5,901,804.28 | 5,901,804.28 | 12,215,972.98 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 26,551,230.98 | -595,446.44 | -595,446.44 | 4,741,715.73 | 19,611,822.91 | -12,168,779.50 | -12,168,779.50 | 8,599,925.88 |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 11,665,963.35 | 59,176.54 | 59,176.54 | 75,487.91 | 9,893,337.91 | -3,075,106.65 | -3,075,106.65 | -2,517,528.17 |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 9,603,537.91 | -8,874,790.17 | -8,874,790.17 | 11,131,301.92 | 6,154,119.50 | 2,157,521.19 | 2,157,521.19 | 13,170,690.07 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 105,784,242.14 | 3,103,149.22 | 3,103,149.22 | -2,264,525.25 | 83,023,477.83 | -15,049,020.10 | -15,049,020.10 | 11,058,995.14 |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 23,024,142.38 | 7,734,869.14 | 7,734,869.14 | 23,593,508.82 | 13,385,839.40 | 2,407,442.98 | 2,407,442.98 | 5,693,183.46 |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 10,681,368.39 | 2,027,697.50 | 2,027,697.50 | -718,092.20 | 6,437,331.71 | -398,236.91 | -398,236.91 | -4,030,554.73 |
| 景德镇公共交通有限公司 | 15,703,092.68 | -14,868,634.63 | -14,868,634.63 | 643,471.32 | 9,988,962.32 | -19,827,674.96 | -19,827,674.96 | -1,362,897.70 |
| 江西抚州长运有限公司 | 75,992,851.72 | 3,143,606.92 | 3,143,606.92 | 13,906,003.02 | 44,473,390.98 | -22,555,894.65 | -22,555,894.65 | 8,091,856.97 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 78,336,786.15 | 150,260,866.93 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 2,042,912.07 | 7,070,942.74 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 2,042,912.07 | 7,070,942.74 |
| 合营企业或 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性 | 持股比例（%） | 对合营企业或 |
| 联营企业名称 | 质 | 直接 | 间接 | 联营企业投资的会计处理方法 | ||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 | 江西省宜春市 | 江西省宜春市靖安县仁首镇象湖村 | 国有 | 40.00 | 权益法 | |
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 江西省 | 江西省南昌市南昌经济技术开发区桂苑大道创业大厦A座3楼301-2 | 民营 | 49.00 | 权益法 | |
| 新国线黄山风景区游客集散中心有限公司 | 安徽省黄山市 | 安徽省黄山市黄山区汤口镇寨西新国线黄山风景区游客集散中心综合楼 | 国有 | 20.00 | 权益法 | |
| 景德镇长运物流园有限公司 | 江西省景德镇市 | 江西省景德镇市浮梁县洪源镇206国道69号 | 民营 | 32.34 | 权益法 |
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收融资租赁款等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2021年6月30日，本公司的流动负债净额为人民币3,761,416,837.35 元(2020年12月31日为人民币3,786,292,093.23元)，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2021年6月30日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,321,172,379.47 | 2,321,172,379.47 | |||
| 交易性金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 108,551,680.00 | 108,551,680.00 | |||
| 应付账款 | 178,522,884.77 | 9,700,325.01 | 5,037,805.74 | 193,261,015.52 | |
| 一年内到期的长期借款 | 20,157,716.74 | 20,157,716.74 | |||
| 长期借款 | 72,790,941.06 | 72,790,941.06 | |||
| 应付债券 | 101,134,111.17 | 101,134,111.17 | |||
| 长期应付款 | 65,539,218.55 | 137,321,800.05 | 202,861,018.60 | ||
| 其他金融负债 | |||||
| 合计 | 2,729,538,772.15 | 82,491,266.07 | 70,577,024.29 | 137,321,800.05 | 3,019,928,862.56 |
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,264,364,118.01 | 2,264,364,118.01 | |||
| 交易性金融负债 | - | ||||
| 衍生金融负债 | - | ||||
| 应付票据 | 149,196,897.00 | 149,196,897.00 | |||
| 应付账款 | 187,616,442.73 | 14,786,694.14 | 4,848,992.55 | 207,252,129.42 | |
| 一年内到期的长期借款 | 58,809,684.09 | 58,809,684.09 | |||
| 长期借款 | 70,139,744.63 | 70,139,744.63 | |||
| 应付债券 | 101,307,111.17 | 101,307,111.17 | |||
| 长期应付款 | 97,093,650.52 | 154,475,986.17 | 251,569,636.69 | ||
| 其他金融负债 | |||||
| 合计 | 2,659,987,141.83 | 116,093,805.31 | 172,082,387.70 | 154,475,986.17 | 3,102,639,321.01 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 12,508,294.51 | 12,508,294.51 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 12,508,294.51 | 12,508,294.51 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江西长运集团有限公司 | 江西省南昌 | 公路客货运输、商品仓储集装箱货运、货物装卸 | 12,845.20 | 23.0869 | 23.0869 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江西长运港务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西祥运物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西灿坤商贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西长鸿物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 母公司的控股股东 |
| 南昌市政公用工程项目管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西南昌公共交通运输集团有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政鼎创资本管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用房地产集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政投资集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市怡景旅游投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌蓝海商业经营管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政工程开发集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 北京昌政大道实业有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用主题公园管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌万寿宫文化街区运营管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用资产管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市金振国有资产运营有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用海外投资管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用旅游投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市幸福渠水域治理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市红谷隧道有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用建设有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌水业集团有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西华赣文化旅游传媒集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市市政建设有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 安义县市政公用小额贷款有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西省洪城一卡通投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌海昏文化置业有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌对外工程有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西洪城田园供应链管理有限公司 | 农副产品 | 640,766.66 | 454,828.56 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 江西南昌公共交通运输集团有限责任公司 | 江西长运股份有限公司 | 股权托管 | 2020年12月30日 | 2021年12月29日 | 按照托管公司当年营业收入的0.005%向托管方收取托管费 | 0 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江西长运集团有限公司 | 房屋 | 59,172.12 | 106,515.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江西长运集团有限公司 | 房屋及土地 | 469,304.01 | 1,634,304.00 |
注：2011年3月本公司与江西长运集团有限公司签署了《补充协议》，双方约定：将位于南昌市西湖区广场南路118号（中心站长运停车场）的土地租金自2011年1月1日起，确定为每年938,608.01元；
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上饶市天恒汽车有限公司 | 70,000,000.00 | 2018-11-22 | 2023-11-21 | 否 |
| 萍乡市长运汽车销售维修有限公司 | 60,000,000.00 | 2017-04-25 | 2022-04-24 | 否 |
| 萍乡长运盛达汽车销售有限公司 | 40,000,000.00 | 2017-04-28 | 2022-04-27 | 否 |
| 萍乡市永安昌荣实业有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-04-21 | 2023-04-21 | 否 |
| 九江长运运业股份有限公司 | 10,400,000.00 | 2020-06-11 | 2021-06-11 | 是 |
| 九江长途汽车运输集团货运物流有限公司 | 3,900,000.00 | 2020-08-03 | 2021-08-03 | 否 |
| 江西赣易行科技有限公司 | 1,500,000.00 | 2018-11-23 | 2028-11-22 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2021年3月26日 | 2022年3月25日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021年1月1日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020年9月11日 | 2021年9月7日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 38,000,000.00 | 2021年2月28日 | 2022年2月8日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 110,000,000.00 | 2020年10月20日 | 2021年10月19日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年11月9日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2021年3月2日 | 2022年2月28日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 60,000,000.00 | 2021年2月1日 | 2022年1月31日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021年1月15日 | 2021年12月28日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020年9月4日 | 2021年9月4日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020年9月11日 | 2021年8月4日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年9月28日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2022年12月31日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020年9月17日 | 2021年9月17日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年9月28日 | 否 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2022年12月31日 | 否 |
注2：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 11月与中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行申请8,000万元借款提供连带责任担保。
注3：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021 年 2月与中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行申请 6000万元借款提供连带责任担保。
注4：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021年 3月与中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行申请 3000万元借款提供连带责任担保。
注5：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年9月与中国民生银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国民生银行股份有限公司南昌市分行申请 5,000万元借款提供连带责任担保。
注6：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年9月与中国民生银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国民生银行股份有限公司南昌市分行申请5,000万元借款提供连带责任担保。
注7：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年9月与中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行申请 5,000万元借款提供连带责任担保。
注8：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021 年1 月与中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向工商银行股份有限公司江西省分行申请5000万元借款提供连带责任担保。
注9：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021 年2 月与中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向工商银行股份有限公司江西省分行申请3800万元借款提供连带责任担保。
注10：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 9 月与交通银行股份有限公司江西省分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向交通银行股份有限公司江西省分行申请1000万元借款提供连带责任担保。
注11：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 10 月与交通银行股份有限公司江西省分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向交通银行股份有限公司江西省分行申请 500万元借款提供连带责任担保。
注12：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 10 月与交通银行股份有限公司江西省分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向交通银行股份有限公司江西省分行申请 500万元借款提供连带责任担保。
注13：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 11月与兴业银行股份有限公司南昌分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向兴业银行股份有限公司南昌分行申请 1,000万元借款提供连带责任担保。
注14：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2020 年 11月与兴业银行股份有限公司南昌分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向兴业银行股份有限公司南昌分行申请 500万元借款提供连带责任担保。
注15：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021 年3月与建设银行股份有限公司江西省分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向建设银行股份有限公司江西省分行申请10000万元借款提供连带责任担保。注16：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2021 年1月与广发银行股份有限公司南昌分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向广发银行股份有限公司南昌分行申请5000万元借款提供连带责任担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年11月10日 | 3.80% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2021年 2 月 22日 | 2022 年 2 月 22日 | 3.915% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 70,000,000.00 | 2021年6月23日 | 2022年6月23日 | 3.915% |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 无 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 121.73 | 114.85 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他非流动资产 | 江西长运集团有限公司 | 2,378,159.35 | |||
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼
1、公司和控股子公司赣州方通客运股份有限公司（以下简称“赣州方通公司”）依法向南昌市中级人民法院对江西新世纪汽运集团于都长运有限公司（以下简称“新世纪公司”）、李桂生、方媛、于都县长运实业有限公司（以下简称“于都长运公司”）以及江西省铭顺投资有限公司（以下简称“铭顺公司”）提起诉讼，要求前述被告立即向公司给付款项人民币 300 万元；向赣州方通公司给付 2018 年度业绩补偿款人民币 1,186.98 万元及逾期付款违约金 1,661,770 元；向赣州方通公司给付2019 年度业绩补偿款人民币 1,775,893.21 元。
根据江西省南昌市中级人民法院出具的《民事判决书》（2020）赣 01 民初649 号，江西省南昌市中级人民法院判决如下：（一）被告江西新世纪汽运集团于都长运有限公司于本判决生效之日起十日内一次性支付原告赣州方通公司 2018 年度业绩补偿款 1,186.98 万元及逾期付款违约金；（二）被告江西新世纪汽运集团于都长运有限公司于本判决生效之日起十日内一次性支付原告江西长运股份有限公司违约金 150 万元；（三）被告江西新世纪汽运集团于都长运有限公司于本判决生效之日起十日内一次性支付原告赣州方通公司 2019 年度业绩补偿款 1,775,893.21元；（四）被告李桂生、方媛对前述第一、二、三项给付义务承担连带清偿责任（五）被告于都县长运实业有限公司对前述第一、二项给付义务承担连带清偿责任；（六）被告江西省铭顺投资有限公司对前述第一、二项给付义务承担 50%的清偿责任；（七）被告李桂生、方媛、于都县长运实业有限公司、江西省铭顺投资有限公司依前述第四、五、六项承担责任后，有权向被告江西新世纪汽运集团于都长运有限公司追偿；（八）驳回原告江西长运股份有限公司、赣州方通公司的其他诉讼请求。上述判决为一审判，后续执行结果尚存在不确定性，鉴于案件涉及业绩补偿款项系计入子公司赣州方通公司资本公积科目，该诉讼事项不会对公司及赣州方通公司本期或期后利润产生重大影响。
2、本公司全资子公司深圳市华嵘商业保理有限公司（以下简称“华嵘保理”）因相关方拖欠保理款，依法向深圳前海合作区人民法院、深圳市福田区人民法院提起四起民事诉讼，要求被告于都县福兴房地产建设开发有限公司立即向华嵘保理支付保理融资款本金人民币 3,700 万元及利息，和律师费 34 万元；要求被告方媛立即向华嵘保理支付借款本金人民币 2,800 万元及利息，和律师费 27万元。 2020 年 10 月 22 日，华嵘保理收到深圳前海合作区人民法院、深圳市福田区人民法院出具的《受理案件通知书》，目前案件尚处于立案受理阶段，判决和执行结果均具
有较大不确定性。截至2021年6月30日，公司已对于都县福兴房地产建设开发有限公司上述3,700.00万元保理融资款计提坏账准备共1,397.99万元，计提比例为37.78%；公司已对方媛上述2,800.00万元保理融资款计提坏账准备计1,057.94万元，计提比例为 37.78%。
3、公司依法向广东省深圳市中级人民法院对深圳市佳捷现代投资控股有限公司（以下简称“佳捷控股公司”）、深圳市华智远电子科技有限公司（以下简称“华智远公司”）、深圳市佳捷现代物流有限公司（以下简称“佳捷物流公司”）和张丽斌、陆叶提起诉讼，要求前述被告立即向公司支付股权回购款及相应的利息、股权收购费和律师费等。2020 年 12 月 8 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院出具的（2019）粤03 民初 1703号《民事判决书》，判决如下：（一）被告佳捷控股公司应于判决生效之日十日内支付原告江西长运股份有限公司股权回购款 7,958 万元及相应利息及违约金（二）被告华智远公司应于判决生效之日十日内支付原告江西长运股份有限公司股权回购款706万元及相应利息及违约金。（三）被告华智远公司、张丽斌对被告佳捷控股公司的上述第一项支付义务承担连带清偿责任。（四）被告佳捷控股公司、张丽斌对被告华智远公司的上述第二项支付义务承担连带清偿责任。（五）被告佳捷控股公司、华智远公司、张丽斌连带支付原告江西长运股份有限公司股权收购费用265,000 元、律师费 690,000 元。（六）驳回原告江西长运股份有限公司的其他诉讼请求。上述判决为一审判决，后续执行结果尚存在不确定性，目前暂无法判断对公司本期利润或期后利润的影响。截至2021年6月30日，公司已对深圳市佳捷现代投资控股有限公司上述 7,958万元应收股权回购款计提坏账准备共 7,400.94 万元，计提比例为 93%；公司已对深圳市华智远电子科技有限公司上述 706 万元股权回购款计提坏账准备计656.58 万元，计提比例为 93%。
4、2015年4月至8月，公司与佳捷物流公司签订了六份《借款协议书》，共向佳捷物流公司借出款项计人民币1.19亿元，截至2020年12月31日，公司对佳捷物流借款本金906.12万元，2015年9月至2016年3月期间相应利息391.56万元，共计 1,297.68万元
2019年，公司依法向深圳市龙岗区人民法院对深圳市佳捷现代物流有限公司（以下简称“佳捷物流公司”）、深圳市佳捷现代投资控股有限公司（以下简称“佳捷控股公司”）、深圳市华智远电子科技有限公司（以下简称“华智远公司”）和张丽斌、陆叶提起诉讼，要求前述被告立即向公司偿还借款及相应的利息和律师费等。
根据广东省深圳市龙岗区人民法院出具的《民事判决书》（2019）粤0307民初11376号，广东省深圳市龙岗区人民法院判决如下：（一）被告佳捷物流公司、佳捷控股公司、华智远公司应于本判决生效之日起十日内向原告江西长运股份有限公司偿还借款本金9,061,185.21元及截至2019年4月30日的借款利息16,067,513.19元，2019年5月1日之后的借款利息应以未付借款本金为基数，按年利率9.9%的标准支付至借款本金付清日止。（二）被告佳捷物流公司、佳捷控股公司、华智远公司应于本判决生效之日起十日内连带向原告江西长运股份有限公司支付律师费18万元。公司不服一审判决，向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，广东省深圳市中级人民法院二审判决为：维持原判。
上述判决为二审判决，后续执行结果尚存在不确定性，目前暂无法判断对公司本期利润或期后利润的影响。截至2021年6月30日，公司已对佳捷物流公司计1,297.68万元应收款项计提了坏账准备共1,297.68万元，计提比例为100%。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司第九届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公开挂牌转让三家子公司股权的议案》，公司拟转让持有的江西法水森林温泉有限公司63.5%股权，并参照江西法水森林温泉有限公司股权的评估价值，以7,368.35万元为底价通过挂牌方式公开转让；公司拟转让持有的江西长运传媒有限公司100%股权，并参照江西长运传媒有限公司股权的评估价值，以236.68万元为底价通过挂牌方式公开转让；公司拟转让持有的江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司40%股权，并参照江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司股权的评估价值，以3,530.86万元为底价通过挂牌方式公开转让。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 江西地区 | 安徽地区 | 广东地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 890,009,511.39 | 41,057,240.95 | 3,773,584.90 | 934,840,337.24 | |
| 二、营业成本 | 927,446,511.38 | 49,835,512.99 | 3,354,489.82 | 980,636,514.19 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 88,071,637.35 | -432,860.60 | 87,638,776.75 | ||
| 四、信用减值损失 | -47,028,756.02 | -280,520.66 | 6,356.41 | -47,302,920.27 | |
| 五、折旧费和摊销费 | 0.00 | ||||
| 六、利润总额 | 16,427,826.95 | -1,468,822.55 | 669,827.19 | 15,628,831.59 | |
| 七、所得税费用 | 1,840,415.78 | 924,042.94 | 2,764,458.72 | ||
| 八、净利润 | 14,587,411.17 | -2,392,865.49 | 669,827.19 | 12,864,372.87 | |
| 九、资产总额 | 8,802,528,110.77 | 290,966,462.20 | 51,994,052.98 | 3,578,589,982.05 | 5,566,898,643.90 |
| 十、负债总额 | 5,608,849,105.80 | 151,352,822.96 | 148,231,197.39 | 1,773,961,870.87 | 4,134,471,255.28 |
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 41,110,728.29 | 54,554,203.65 |
| 其他应收款 | 1,219,308,806.31 | 1,269,069,543.73 |
| 合计 | 1,260,419,534.60 | 1,323,623,747.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西汇通保险代理有限公司 | ||
| 江西抚州长运有限公司 | 5,771,760.00 | 10,771,760.00 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | ||
| 江西新余长运有限公司 | 6,061,104.66 | 6,061,104.66 |
| 江西吉安长运有限公司 | 4,730,633.25 | |
| 江西长运出租汽车有限公司 | 3,592,106.70 | |
| 德兴市华能长运有限公司 | 840,684.80 | 840,684.80 |
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 18,000,000.00 | 18,120,735.41 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 5,168,415.99 | 5,168,415.99 |
| 上饶汽运集团有限公司 | 5,268,762.84 | 5,268,762.84 |
| 合计 | 41,110,728.29 | 54,554,203.65 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 255,640.00 | 180,823.72 |
| 代垫款 | 2,782.89 | 87,646.65 |
| 备用金 | 405,817.43 | 367,270.47 |
| 应收服务收入等 | 214,553.00 | 9,599,001.81 |
| 往来 | 1,306,332,380.62 | 1,340,029,444.62 |
| 股权回购款 | 86,640,000.00 | 86,640,000.00 |
| 合计 | 1,393,851,173.94 | 1,436,904,187.27 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,546.91 | 13,133,202.81 | 154,699,893.82 | 167,834,643.54 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 27,177.89 | 2,139,337.84 | 4,541,208.36 | 6,707,724.09 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 28,724.80 | 15,272,540.65 | 159,241,102.18 | 174,542,367.63 |
| 账面余额 | 未来12月内 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 账龄组合 | 480,347.66 | 5.98 | 28,724.80 | 逾期天数在30日以内且无证据表明符合第三阶段特征 |
| 其他组合 | 1,210,435,644.9 | 合并范围内关联方 | ||
| 合计 | 1,210,915,992.56 | 0.00 | 28,724.80 |
| 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 账龄组合 | 17,629,279.20 | 86.63 | 15,272,540.65 | 逾期天数超过30天且无证据表明符合第三阶段特征 |
| 合计 | 17,629,279.20 | 86.63 | 15,272,540.65 |
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 项目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 组合计提: | ||||
| 组合1 | 69,639,814.79 | 100.00 | 69,639,814.79 | 债务人经营困难，已经进入破产清算程序 |
| 单项计提： | ||||
| 深圳佳捷现代投资控股有限公司 | 79,580,000.00 | 93.00 | 74,009,400.00 | 债务人经营困难，无力支付，公司已申请冻结部分财产。 |
| 深圳市华智远电子科技有限公司 | 7,060,000.00 | 93.00 | 6,565,800.00 | 债务人经营困难，无力支付，公司已申请冻结部分财产。 |
| 江西中悦实业有限公司 | 9,026,087.39 | 100.00 | 9,026,087.39 | 未发现可执行财产，法院裁定执行程序终结。 |
| 合计 | 165,305,902.18 | 96.33 | 159,241,102.18 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 167,834,643.54 | 6,707,724.09 | 174,542,367.63 | |||
| 合计 | 167,834,643.54 | 6,707,724.09 | 174,542,367.63 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江西抚州长运有限公司 | 子公司借款 | 297,771,558.66 | 1年以内 | 21.36 | |
| 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 子公司借款 | 171,597,960.22 | 1年以内 | 12.31 | |
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 子公司借款 | 143,092,671.15 | 1年以内 | 10.27 | |
| 江西鹰潭长运有限公司 | 子公司借款 | 98,408,606.49 | 1年以内 | 7.06 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 子公司借款 | 82,513,593.25 | 1年以内 | 5.92 | |
| 合计 | / | 793,384,389.77 | / | 56.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,874,710,966.18 | 1,874,710,966.18 | 1,915,724,585.96 | 1,915,724,585.96 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 56,375,123.16 | 56,375,123.16 | 127,866,343.34 | 127,866,343.34 | ||
| 合计 | 1,931,086,089.34 | 1,931,086,089.34 | 2,043,590,929.30 | 2,043,590,929.30 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西都市城际公交有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 江西长运出租汽车有限公司 | 29,989,229.69 | 29,989,229.69 | ||||
| 江西南昌科技大市场有限公司 | 3,588,833.75 | 3,588,833.75 | ||||
| 江西长运大通物流有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 江西长运物业经营有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 江西吉安长运有限公司 | 38,880,000.00 | 38,880,000.00 |
| 江西景德镇长运有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 黄山长运有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 江西抚州长运有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 江西新余长运有限公司 | 31,216,582.74 | 31,216,582.74 | ||||
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 12,746,510.00 | 12,746,510.00 | ||||
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 23,310,350.00 | 23,310,350.00 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 82,753,900.00 | 82,753,900.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | ||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 163,375,900.00 | 163,375,900.00 | ||||
| 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司 | ||||||
| 江西长运传媒有限公司 | 1,081,360.00 | 1,081,360.00 | ||||
| 江西长运汽车技术服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 江西长运科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 19,600,000.00 | 19,600,000.00 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 107,980,000.00 | 107,980,000.00 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 33,363,619.78 | 33,363,619.78 | ||||
| 景德镇公共交通有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 124,200,000.00 | 124,200,000.00 | ||||
| 婺源公共交通有限责任公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 92,080,000.00 | 92,080,000.00 | ||||
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
| 江西赣易行科技有限公司 | 6,700,000.00 | 6,700,000.00 | ||||
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 508,888,300.00 | 508,888,300.00 | ||||
| 江西智运九州互联网科技有限责任公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,915,724,585.96 | 41,013,619.78 | 1,874,710,966.18 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 | 34,624,499.72 | -141,954.42 | 34,482,545.30 | ||||||||
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 19,275,033.44 | 2,617,544.42 | 21,892,577.86 | ||||||||
| 华夏九州通用航空有限公司 | 73,966,810.18 | 73,966,992.85 | 182.67 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 127,866,343.34 | 73,966,992.85 | 2,475,772.67 | 56,375,123.16 | |||||||
| 合计 | 127,866,343.34 | 73,966,992.85 | 2,475,772.67 | 56,375,123.16 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 22,131,325.83 | 6,571,646.74 | 14,542,081.24 | 5,184,521.13 |
| 合计 | 22,131,325.83 | 6,571,646.74 | 14,542,081.24 | 5,184,521.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,000,000.00 | 12,260,248.61 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,475,772.67 | 367,959.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,281,407.15 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 9,757,179.82 | 12,628,208.52 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 42,961,626.44 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 5,559,436.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 30,607,747.61 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -4,077,175.39 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,091,538.36 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -5,410,823.15 | |
| 少数股东权益影响额 | -3,537,367.68 | |
| 合计 | 69,194,982.43 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.99 | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.30 | -0.20 | -0.20 |