公司代码：600641 公司简称：万业企业
上海万业企业股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱旭东、主管会计工作负责人邵伟宏及会计机构负责人（会计主管人员）吉伟新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”内容。
十一、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 24
第八节 优先股相关情况 ...... 26
第九节 债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 26
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人签字的半年度报告文本； |
| （二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本； | |
| （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司 | 指 | 上海万业企业股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 浦科投资 | 指 | 上海浦东科技投资有限公司 |
| 三林万业 | 指 | 三林万业（上海）企业集团有限公司 |
| 国家集成电路基金 | 指 | 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 |
| 宝山公司 | 指 | 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 |
| 苏州万业 | 指 | 苏州万业房地产发展有限公司 |
| 无锡万业 | 指 | 无锡万业房地产发展有限公司 |
| 万裕房产 | 指 | 上海万裕房地产开发有限公司 |
| 基金/装备材料基金 | 指 | 上海半导体装备材料产业投资基金 |
| 宏天元创投 | 指 | 上海宏天元创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 上实资产 | 指 | 上海上实资产经营有限公司 |
| 浦东投控 | 指 | 上海浦东投资控股有限公司 |
| 凯世通/上海凯世通 | 指 | 上海凯世通半导体股份有限公司 |
| 凯世通香港 | 指 | Kingstone Technology Hong Kong Limited |
| 苏州卓燝 | 指 | 苏州卓燝投资中心（有限合伙） |
| 临港凯世通 | 指 | 上海临港凯世通半导体有限公司 |
| 中科院微电子所 | 指 | 中国科学院微电子研究所 |
| 芯鑫租赁 | 指 | 芯鑫融资租赁有限责任公司 |
| 万业国际 | 指 | Wanye International Inc |
| 上海万秾 | 指 | 上海万秾生态环境科技有限公司 |
| 芯成科技（绍兴） | 指 | 芯成科技（绍兴）有限公司 |
| 北京凯世通 | 指 | 北京凯世通半导体有限公司 |
| 富乐德 | 指 | 安徽富乐德科技发展股份有限公司 |
| Compart/Compart Systems | 指 | Compart Systems Pte.Ltd. |
| 上海镨芯 | 指 | 上海镨芯电子科技有限公司 |
| 香港镨芯 | 指 | PX Holding Co.,Limited |
| 嘉兴齐芯 | 指 | 嘉兴齐芯股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 公司的中文名称 | 上海万业企业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 万业企业 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI WANYE ENTERPRISES CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | SWEC |
| 公司的法定代表人 | 朱旭东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周伟芳 | 郁皓然 |
| 联系地址 | 上海市浦东大道720号 | 上海市浦东大道720号 |
| 电话 | 021-50367718 | 021-50367718 |
| 传真 | 021-50366858 | 021-50366858 |
| 电子信箱 | wyqy@600641.com.cn | wyqy@600641.com.cn |
| 公司注册地址 | 上海市浦东大道720号9楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 上海市浦东大道720号9楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200120 |
| 公司网址 | http://www.600641.com.cn |
| 电子信箱 | wyqy@600641.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 万业企业 | 600641 | 中远发展 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 608,889,258.55 | 474,766,126.69 | 28.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 279,279,284.18 | 179,967,257.78 | 55.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 196,761,142.47 | 159,585,164.81 | 23.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -166,212,607.24 | -45,324,293.91 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,870,558,763.53 | 6,667,466,230.03 | 3.05 |
| 总资产 | 7,652,991,771.17 | 7,714,758,912.09 | -0.80 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年 同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3067 | 0.1976 | 55.21 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3067 | 0.1976 | 55.21 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.2161 | 0.1752 | 23.34 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.10 | 2.83 | 1.27 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.89 | 2.51 | 0.38 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 18,958,987.51 | 资产处置损益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,886,711.68 | 政府专项扶持 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 38,952,940.94 | 投资理财产品收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 49,656,450.50 | 系交易性金融资产公允价值变动损益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 |
| 回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 123,025.60 | 主要系违约金收入所致 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -6,591,026.83 | |
| 所得税影响额 | -22,468,947.69 | |
| 合计 | 82,518,141.71 |
基调。国家统计局公布数据显示：1—6月份，全国房地产开发投资72,179亿元，同比增长15.0%；比2019年1—6月份增长17.2%，两年平均增长8.2%。其中，住宅投资54,244亿元，增长17.0%。商品房销售额92,931亿元，增长38.9%；比2019年1—6月份增长31.4%，两年平均增长14.7%。其中，住宅销售额增长41.9%。6月份，房地产开发景气指数（简称“国房景气指数”）为101.05。
数据表明，近年去杠杆带来的供给增加接近尾声，需求端购买力增强，楼市供需格局较2020年有明显改善。“十四五”规划中新提出“推动金融、房地产同实体经济均衡发展”、“促进住房消费健康发展”，在中央持续引导房地产回归实体经济的带动下，房地产未来的核心是处理好住房消费和投资、房地产和经济增长的协调关系，降低房地产的投资属性、回归居住属性，完善促进房地产平稳健康发展的长效机制。国内大循环中，消费是主要的拉动力和重要抓手，这其中就包括住房消费。目前我国房地产市场已经从增量市场转向存量市场，房屋装修、老旧小区改造和社区建设、配套设施完善、智慧化城市改造等都会推动房屋整体的升级换代。城镇化的不断推进，也会促进住房需求释放，成为扩大内需的重要支撑点。因此，内循环离不开住房消费的支持。但“十四五”规划并不是一味促进住房消费发展，而是强调“健康”两字，体现了“房住不炒”的本质，也呼应了“房地产同实体经济均衡发展”的方针。“十四五”规划相较于“十三五”规划，两次都提到了西部、东部、中部、东北部和长江经济带的发展战略，并增加了黄河流域、雄安新区的战略部署，着重提到了“推进京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展，打造创新平台和新增长极”，由此可见我国首要几大城市群的地位之高，及其对区域经济的发展起到的带动和辐射作用。而“优化国土空间布局，推进区域协调发展和新型城镇化”也会使上海等城市群的发展成为新型城镇化的重要载体，促进各类要素合理流动和高效集聚。未来双向调控将是手段，平稳房地产市场是趋势。
3.2集成电路核心装备
全球半导体设备支出进入上升周期。5G、物联网、大数据、人工智能以及汽车电子等新技术和新产品的应用，将带来庞大的半导体市场需求，行业将进入新一轮的上升周期。半导体设备位于产业链的上游，其市场规模随着下游半导体的技术发展和市场需求而波动。
国务院在2011年及2012年分别发布了《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及《国务院关于印发“十二五”国家战略性新兴产业发展规划的通知》，基于两份顶层政策的辐射，部委级相关政策发布数量在2014年达到峰值22项，且“十三五”政策密度显著高于前一个政策周期。2020年国务院发布《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》。
从动态看，近十年内半导体行业的政策支持力度不断，从财税、人才、知识产权等多维度切实支持半导体行业各个环节的发展。“十三五”期间政策强度保持相对稳定，半导体行业政策持续落地。2020年国务院印发的《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策》，首次提出了十年免征所得税政策，即国家鼓励的集成电路线宽小于28纳米（含），且经营期在15年以上的集成电路生产企业或项目，第一年至第十年免征企业所得税。
2020年12月17日，财政部、税务总局、发改委、工信部四部委联合发布《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》，明确了相关企业享受减免企业所得税的具体条件、新老所得税优惠政策衔接问题以及免征进口关税的几种情况。继“十三五”后，“十四五”延续对集成电路的支持，明确提出“健全我国社会主义条件下新型举国体制，从国家急迫需要和长远需求出发，打好关键核心技术攻坚战，培育先进制造业集群，推动集成电路等产业创新发展”。同时上海市于2021年2月提出《中国（上海）自由贸易试验区临港新片区集成电路产业专项规划（2021-2025）》，从产业规模、技术创新到企业培育方面做出详尽规划：到2025年，新片区将推进重大项目落地建设，基本形成新片区集成电路综合性产业创新基地的基础框架；到2035年，构建起高水平产业生态，成为具有全球影响力的“东方芯港”。产业规模方面，到2025年，集成电路产业规模突破1,000亿元；技术创新方面，到2025年，达到先进工艺、成熟工艺、特色工艺进入国际前列，EDA工具、光刻胶、大硅片等关键“卡脖子”技术产业化取得突破，2种以上关键装备进入全球领先制造企业采购体系；企业培育方面，到2025年新片区将引进培育5家以上国内外领先的芯片制造企业，形成5家年收入超过20亿元的设备材料企业，培育10家以上的上市企业。
由此可见，集成电路作为我国电子信息行业的关键核心产业，近年来在税收政策层面享受的扶持力度逐步加大，尤其2020年新增了对28纳米以下企业或项目的优惠政策，彰显了对集成电路企业发展先进制程的鼓励支持。
展望未来，不论是国内芯片制造工厂扩产还是主流制程工艺提升，均需采购更多数量以及更为先进的半导体设备，目前国内半导体设备的12英寸晶圆以及28nm工艺已经具备全球竞争力水平。据中信建投证券股份有限公司研究所调研表示，在产业供需失衡持续、芯片制造商不断扩产的背景下，全球半导体设备市场持续高景气，2020年中国大陆半导体设备市场规模达187.2亿美元。同时，供应链自主可控重要性逐渐凸显，主要芯片制造商正在加速产业链国产化进程，中国厂商在建立自主可控供应链的推动下正迎来发展良机。受益于全球半导体产业链的高景气，离子注入机市场规模近年来持续增长，2019年全球市场规模达18.0亿美元，同比增长17.7%，中国市场规模达29.1亿元。2020年，在下游需求旺盛和国产化双重推动下，中国离子注入机市场加速上行，规模达到44.5亿元，同比增长53.0%。而原本由外资垄断的市场格局正被国内厂商打破。离子注入机全球市场规模近年呈现稳步上升趋势。中国离子注入机市场存量相对较低，近年来在产业升级的浪潮下成长更加迅速，近5年CAGR达17.7%。2020年后随着半导体产业扩产的进行，供需差距再次拉开，作为核心环节的关键装备，国产离子注入机将在未来两到三年呈供不应求态势。根据公开报道，国内主要芯片制造企业正积极寻求扩产，目前确定新增产能合计约52万片，主要集中在成熟制程。
随着下一代工艺设备完成验证和商用推进，以及国内半导体设备制造商新一轮的晶圆制造投资，公司聚焦的离子注入机在国内市场的需求有望持续增长，获得更具成长性的市场空间。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、房地产
1.1经营稳健。在项目开发上，公司因时制策，及时调整经营思路，有效推出契合市场需求的产品，加快产品销售和资金回笼，确保公司平稳运行。
1.2管理规范。公司在建立了完善的公司治理结构的前提下，已形成较为科学的决策机制；拥有较为完善的内控机制、规范的业务流程和监督体系。
2、集成电路核心优势
公司集成电路核心装备业务主要有两块：一是以旗下控股子公司凯世通的离子束技术为核心的集科研、制造于一体的高科技项目，产品覆盖集成电路、光伏市场领域；二是公司于2020年12月牵头境内外投资人收购全球领先的集成电路设备气体传输系统精密零部件供应商CompartSystems Pte. Ltd（以下简称“Compart Systems”）。
凯世通创始团队主要来自世界知名离子注入机公司，深耕离子注入机领域30多年，在集成电路产业界工艺技术更新换代之际率先开发过多款畅销离子注入机。随着集成电路芯片工艺制程不断微缩，针对国内外客户先进工艺芯片制造的离子注入需求，凯世通选择“领先一步”的产品定位策略，在“10nm及以下三维器件结构FinFET集成电路离子注入机研发与产业化”科技项目支持下，开发面向前沿工艺的离子注入机（基于超越7纳米离子注入平台），并建立相应的研发平台、核心关键技术及工艺的研究参数数据库和性能检测规范标准。凯世通尊重知识产权，在每款设备开发之初将会进行详细的知识产权尽调，从设计上规避竞争对手专利，同时布局关键专利，建立保护壁垒。凯世通离子注入机系列产品采用通用平台加模块化设计，使得不同的离子注入机型共享相同的注入平台硬件和软件控制系统，并可结合当下客户最新需求加以改进。硬件是半导设备的基础，而设备及工艺的软件控制系统是半导体设备的灵魂。凯世通离子注入机的通用平台是团队30年以上的工程实践积累的结晶。
在目前国际形势下，国内集成电路制造厂采购国产化设备的需求迫切，集成电路离子注入机的国内市场需求广泛。公司在本报告期内持续加大低能大束流离子注入、高能离子注入等产品的开发投入，以保障项目进度。
“碳中和”催生光伏长期风口，政府出台行业规范不断提升电池效率的最低标准，未来光伏市场对设备的需求将是高产能与高效率并举。光伏离子注入机是制备N型TOPCON高效电池的关键设备，凯世通开发的iPV6000光伏离子注入机产品已完成验证工作，这也进一步满足了市场对高产能与高效率设备的需求。
3、股东方背景及公司现金流优势
浦科投资作为公司控股股东，在新兴产业领域有着多年成功投资经验，有助于公司向新兴产业、高附加值产业领域转型，尤其是将公司自身转型步伐与上海半导体装备材料基金密切结合。目前公司现金充裕，由于一贯重视资金链安全，公司始终保持较低的资产负债率，随着公司各项
目的销售回笼，为公司未来加快转型奠定了良好的资金基础。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入6.09亿元，实现归属于上市公司股东的净利润2.79亿元；扣除非经常性损益后，实现归属于上市公司股东的净利润1.97亿元。报告期内，公司具体开展工作如下：
1、把握趋势，调整推盘节奏及经营策略
2021年上半年实现签约住宅面积9,504平方米、车位18个；合计签约金额约17,644万元。截至6月底，各项目销售情况如下：
| 序号 | 地区 | 项目 | 总可售面积（㎡） | 2021年上半年签约面积（㎡） | 2021年上半年 签约价格（元/㎡） | 累计已销售 面积（㎡） |
| 1 | 上海 | 宝山紫辰苑 | 433,386 | 0 | - | 401,180 |
| 2 | 苏州 | 湖墅金典 | 325,192 车位2,115个 | 0 车位17个 | - 105,000元/个 | 322,974 车位1,335个 |
| 3 | 无锡 | 观山泓郡 | 279,842 | 9,504 | 18,358 | 278,947 |
| 4 | 上海 | 万业梦立方 | 车位208个 | 车位1个 | 180,000元/个 | 车位110个 |
| 序号 | 地区 | 项目 | 权益 | 2021年上半年在建面积（㎡） | 2021年上半年开工面积（㎡） | 2021年上半年竣工面积（㎡） | 2021年下半年预计开工面积（㎡） | 2021年下半年预计竣工面积（㎡） | 报告期末累计竣工面积（㎡） |
| 1 | 上海 | 宝山 紫辰苑 | 100% | 40,366 | 0 | 0 | 0 | 0 | 489,854 |
借助市场与政府力量，加速推进离子注入机产品的验证与批量生产。
报告期内，凯世通的设备验证、产品交付、订单签署等工作都取得显著进展，2020年第四季度公司签署商业订单客户交付进度如下：首台低能大束流离子注入机在国内一家12英寸主流集成电路芯片制造厂完成设备验证工作并确认销售收入；1台低能大束流重金属离子注入机和1台低能大束流超低温离子注入机已交付客户；高能离子注入机设备按客户交付计划进行组装。同时在本报告期，公司新增与国内另一家12英寸芯片制造产线的公司签署1台低能大束流超低温离子注入机和1台高能离子注入机订单。
根据公司决策，2021年3月16日，上海临港凯世通半导体有限公司（以下简称“临港凯世通”）与上海金桥临港综合区投资开发有限公司签署了房地产买卖合同，向其出售临港凯世通在临港地区的办公楼和厂房，并于2021年6月18日完成了不动产权过户与交割，同时凯世通已在北京亦庄、上海临港租赁车间作为设备调试、研发使用。
总体来看，凯世通团队在公司的支持下潜心研发工作，致力于加速推进集成电路离子注入机的创新发展，各项工作按计划稳步推进。
4、内部激励战略，配合转型调动人才积极性
公司扎实推动向集成电路产业领域转型，立足自身实际进一步完善公司长效激励机制。为了进一步完善公司的激励约束机制，有效调动公司管理层和核心技术/业务人员的积极性，努力将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，提高公司市场竞争能力，确保公司发展战略目标的实现，公司于2021年6月推出第一期员工持股计划。此举充分调动了公司员工对公司的责任感、积极性和创造性，有效增强了公司员工凝聚力，吸引和保留了优秀管理人才和核心骨干，有助于提升公司旗下集成电路业务的技术与市场能力，也进一步体现了公司积极向半导体产业转型的决心。该计划的推出有助于公司紧握市场机遇，成为具备国内及国际创新力的集成电路设备材料企业，也是增强广大投资者、股东对公司投资信心的重要举措。
5、深化战略转型，外延式并购加速公司战略性布局
公司持续积极布局半导体集成电路产业链。2020年12月，公司牵头境内外投资人完成对全球领先的集成电路气体输送系统领域精密零组件及流量控制解决方案供应商Compart Systems的收购，并间接成为Compart Systems第一大股东。Compart Systems是集成电路设备所需的气体输送系统领域供应商之一，其主要产品包括BTP（Built To Print）组件、装配件、密封件、气棒总成、气体流量控制器（MFC）、焊接件等，产品用于集成电路制造工艺中氧化/扩散、蚀刻和沉积等设备所需的精确气体输送系统，是全球少数可完成该领域零组件精密加工全部环节的公司。本次收购进一步增厚、拓展了公司对集成电路装备行业覆盖的深度和广度，为公司带来产业协同和企业价值增长空间。2021年上半年，Compart Systems的相关产业也打入国内集成电路设备公司供应链。根据SEMI数据披露，2020年全球半导体设备销售额712亿美元，同比增长19%，受益于全球半导体设备业绩提升，作为集成电路设备制造商的上游供应商，Compart Systems预计在2021年下半年将继续保持强劲的业绩增长趋势。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 608,889,258.55 | 474,766,126.69 | 28.25 |
| 营业成本 | 278,321,416.66 | 283,108,055.64 | -1.69 |
| 销售费用 | 7,102,048.58 | 6,255,292.94 | 13.54 |
| 管理费用 | 45,052,697.07 | 44,543,067.12 | 1.14 |
| 财务费用 | -19,074,086.61 | -22,194,331.35 | 不适用 |
| 研发费用 | 22,385,077.45 | 3,315,198.54 | 575.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -166,212,607.24 | -45,324,293.91 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -160,663,831.07 | -1,279,496,270.30 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,460,331.09 | 560,957.80 | 6,934.46 |
| 税金及附加 | 45,795,622.23 | -59,101,887.14 | 不适用 |
| 资产处置收益 | 18,958,987.51 | - | 100.00 |
| 投资收益 | 59,011,588.75 | 21,476,094.03 | 174.78 |
| 公允价值变动收益 | 49,656,450.50 | -3,043,659.96 | 不适用 |
| 所得税费用 | 82,701,923.88 | 60,646,312.28 | 36.37 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,998,402,665.21 | 26.11 | 2,211,924,218.78 | 28.67 | -9.65 | 详见本节四.(一).1现金流量净额变动原因说明 |
| 应收款项 | 63,372,877.03 | 0.83 | 37,017,872.08 | 0.48 | 71.20 | 主要系子公司凯世通应收货款增加所致 |
| 存货 | 622,786,459.94 | 8.14 | 778,036,550.62 | 10.09 | -19.95 | 主要系本期交房结转成本所致 |
| 合同资产 | 3,828,249.86 | 0.05 | 1,318,104.68 | 0.02 | 190.44 | 主要系本期子公司凯世通合同资产增加所致 |
| 投资性房地产 | 411,442,364.71 | 5.38 | 416,575,672.36 | 5.40 | -1.23 | 变动幅度较小 |
| 长期股权投资 | 646,870,556.41 | 8.45 | 627,027,043.98 | 8.13 | 3.16 | 变动幅度较小 |
| 固定资产 | 61,950,417.15 | 0.81 | 93,206,224.96 | 1.21 | -33.53 | 主要系本期处置临港厂房所致 |
| 在建工程 | 1,488,628.03 | 0.02 | -100.00 | 主要系子公司凯世通车间改造工程项目完工转出所致 | ||
| 使用权资产 | 19,358,424.45 | 0.25 | 100.00 | 系会计政策变更影响 | ||
| 短期借款 | 34,520,653.60 | 0.45 | 11,535,353.32 | 0.15 | 199.26 | 主要系子公司凯世通银行借款增加所致 |
| 合同负债 | 62,588,361.84 | 0.82 | 335,555,664.13 | 4.35 | -81.35 | 主要系无锡项目交房确认收入所致 |
| 租赁负债 | 13,674,338.15 | 0.18 | 100.00 | 系会计政策变更影响 | ||
| 交易性金融资产 | 1,457,649,465.45 | 19.05 | 758,000,080.61 | 9.83 | 92.30 | 主要系本期投资理财产品所 |
| 致 | ||||||
| 预付款项 | 32,193,303.31 | 0.42 | 11,196,145.43 | 0.15 | 187.54 | 主要系子公司凯世通预付货款增加所致 |
| 其他应收款 | 423,970,786.17 | 5.54 | 938,128,665.70 | 12.16 | -54.81 | 主要系收回香港镨芯归还专项借款所致 |
| 其他非流动金融资产 | 81,656,000.00 | 1.07 | 35,156,000.00 | 0.46 | 132.27 | 主要系本期投资上海铕芯半导体有限公司所致 |
| 无形资产 | 48,954,573.57 | 0.64 | 71,861,039.68 | 0.93 | -31.88 | 主要系本期处置临港厂房所致 |
| 长期待摊费用 | 3,571,615.03 | 0.05 | 1,146,654.32 | 0.01 | 211.48 | 主要系子公司凯世通车间改造工程项目完工转入所致 |
| 预收款项 | - | - | 730,872.97 | 0.01 | -100.00 | 主要系本期确认租金收入所致 |
| 应付职工薪酬 | 13,777,285.02 | 0.18 | 26,476,444.04 | 0.34 | -47.96 | 主要系本期发放了上年度绩效奖所致 |
| 应交税费 | 59,054,499.41 | 0.77 | 123,179,760.97 | 1.60 | -52.06 | 主要系本期缴纳了上年度计提的所得税所致 |
| 其他应付款 | 129,409,137.56 | 1.69 | 42,025,398.28 | 0.54 | 207.93 | 主要系本期计提应付现金红利所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,064,188.67 | 0.07 | - | - | 100.00 | 系一年内到期的租赁负债重分类所致 |
| 其他流动负债 | 2,214,331.74 | 0.03 | 29,397,995.26 | 0.38 | -92.47 | 主要系无锡项目交房确认收入相应结转销项税所致 |
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
详见第十节附注七.2、七.18、七.19
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 所占权益比例（%） | 项目名称或产品服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 2021年1-6月营业收入 | 2021年1-6月净利润 |
| 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 | 100.00 | 紫辰苑 | 48,500.00 | 489,674.96 | 397,010.34 | 491.74 | 108.49 |
| 无锡万业房地产发展有限公司 | 100.00 | 观山泓郡 | 30,000.00 | 118,376.98 | 83,871.23 | 54,163.60 | 19,196.76 |
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 37.85 | 半导体设备零部件及组件 | 158,500.00 | 306,296.19 | 234,482.41 | 44,274.56 | 5,612.86 |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 69.53 | 离子注入机 | 7,765.91 | 38,183.04 | 9,519.11 | 3,501.53 | 200.75 |
随着我国经济发展进入“新常态”，房地产业虽不宜再轻言支柱产业，但其地位和作用仍难以忽视。宏观方面，高杠杆、泡沫化特征的市场风险还是房地产亟待解决的调控主题，但在“稳增长、调结构”改革背景的要求下，“去库存”继续是房地产市场调控的重要目标，产业方面，房地产库存总体上依然较大，融资成本偏高，东西部城镇建设差异化明显、一二三线城市分化严重。2021年新出台的房企融资新规——“三道红线”再次表现出监管层前所未有的定力，从“房住不炒”到“一城一策”，从“限地价”到“限房价”，从对房地产行业的调控到如今对房企经营的管控，种种迹象表明房地产已经完成阶段性历史使命，一切为内循环让道，把资金从地产和金融这类虚拟领域引进制造业、服务业和科技产业，以此激活实体经济。此次监管层释放的信号是非常清晰的，就是要求房企管住有息负债，同时降低负债率。公司一如既往地有长期稳定的现金流保障，始终控制对“高杠杆”的依赖，着力降低房地产金融所带来的风险，积极有序地推动自身转型。
2、行业风险
随着政策的调控，土地拍卖的溢价率降低，中小企业数量减少构成上市房企利好。公司主要房产项目位于上海周边长三角区域，去库存压力相对较小，同时公司将不断通过产品创新来进行差异化竞争。集成电路板块可能存在贸易摩擦超预期、海外零部件进口管制、行业景气度变化等风险，公司将着力提供坚实的技术保障，占据稳定的市场份额并积极拓宽客户渠道，为实现公司业务转型升级夯实基础。
3、转型风险
公司目前正处于由房地产业务向集成电路转型的过渡期。公司向集成电路领域继续坚定地推进战略转型，虽然将为公司未来发展带来很强的增长潜力，但在转型过程中也面临着一定的风险。特别是国内外的外延式并购难度增加，一方面优秀的项目标的越来越稀缺，另一方面资本“跑马圈地”也使得竞争加剧、收购成本增加，同时海外项目并购还面临着政治、经济、法律等多方面的风险因素。
目前公司转型与市场预期尚有差距。一是零部件保障，离子注入机零部件有部分是国外公司生产，加之受全球疫情影响，国外零部件供货时间较难完全掌控，使得设备交付时间不能得到保证；二是转型人才的匹配，尤其在关键岗位、关键部门的人才引进和储备不足，仍需在专业能力、知识结构等方面缩小与转型要求的差距。因此，公司将基于上述目标及工作，围绕自身核心竞争力，通过自主创新、多轮驱动、有机生长，结合适当的兼并收购策略，不断推动公司健康发展。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年6月23日 | 上海证券交易所官网（www.sse.com.cn） | 2021年6月24日 | 会议审议通过了《公司2020年年度报告全文及摘要》、《2020年度董事会工作报告》、《关于调整<关于回购公司股份预案>中回购目的的议案》、《关于<上海万业企业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等14个非累积投票议案和《关于选举公司非独立董事候选人的议案》等3个累积投票议案。具体内容详见公司《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2021-021）。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 杨征帆 | 董事 | 选举 |
| 夏雪 | 独立董事 | 选举 |
| 邹非 | 监事 | 选举 |
| 任凯 | 副董事长 | 离任 |
| 彭诚信 | 独立董事 | 离任 |
| 余峰 | 监事 | 离任 |
十届董事会副董事长、董事、第十届董事会战略委员会委员职务，辞职后不再担任公司任何职务。公司于2021年4月26日召开第十届董事会第十一次会议，2021年6月23日召开公司2020年年度股东大会，审议并通过了《关于增补公司董事的议案》，同意提名杨征帆先生为公司第十届董事会非独立董事候选人，任期自公司股东大会审议通过之日起至公司第十届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于2021年4月28日、2021年6月24日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临2021-013、临2021-016、临2021-021）。
3、2021年4月26日，公司收到独立董事彭诚信先生的辞职信。公司于2021年4月26日召开的第十届董事会第十一次会议、2021年6月23日召开的公司2020年年度股东大会，审议通过了《关于独立董事任期即将届满暨补选独立董事的议案》。同意提名夏雪女士为公司第十届董事会独立董事候选人，任期自公司股东大会审议通过之日起至公司第十届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于2021年4月28日、2021年6月24日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临2021-013、临2021-015、临2021-021）。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
披露的相关公告。
2、公司于2021年7月21日召开第一期员工持股计划第一次持有人会议，审议通过《关于设立公司第一期员工持股计划管理委员会的议案》等3个议案。具体内容详见公司2021年7月22日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《第一期员工持股计划第一次持有人会议决议公告》（公告编号：临2021-025）。
3、公司回购专用证券账户所持有的19,999,984股已于2021年8月16日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户，过户价格为9.31元/股。公司第一期员工持股计划账户持有公司股份19,999,984股，占公司总股本的2.09%。公司第一期员工持股计划已全部完成股票非交易过户。公司本次员工持股计划的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日（2021年8月16日）起计算。详情参见公司2021年8月18日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《关于第一期员工持股计划完成非交易过户的公告》（公告编号：临2021-028）。其他激励措施
□适用√不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用√不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用□不适用
本公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
□适用√不适用
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、 违规担保情况
□适用√不适用
四、 半年报审计情况
□适用√不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、 破产重整相关事项
□适用√不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易 | 关联交易 | 关联交易定价 | 关联交易 | 关联交易 | 占同类交易金额的 | 关联交易结算 | 市场 价格 | 交易价格与市场参 |
| 类型 | 内容 | 原则 | 价格 | 金额 | 比例(%) | 方式 | 考价格差异较大的原因 | |||
| 上海汇豪木门制造有限公司 | 股东的子公司 | 购买商品 | 购买木门 | 市场价 | 43.37 | 6.24 | ||||
| 上海汇丽集团涂装有限公司 | 股东的子公司 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价 | 2.84 | 0.41 | ||||
| 上海爱尔邦铝复合板有限公司 | 股东的子公司 | 购买门窗 | 购买门窗 | 市场价 | 259.03 | 37.26 | ||||
| 上海国际航运大厦有限公司 | 股东的子公司 | 租入租出 | 租入租出 | 市场价 | 389.87 | 56.09 | ||||
| 合计 | / | / | 695.11 | 100.00 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | 1、上海爱尔邦铝复合板有限公司、上海汇豪木门制造有限公司、上海汇丽集团涂装有限公司为公司第二大股东三林万业控股的汇丽集团下属子公司，公司及控股子公司与汇丽集团及其子公司在业务上是房地产开发中的上下游企业，期间因购销而形成日常经营性关联交易。 2、上海国际航运大厦有限公司为三林万业控股公司，公司委托其租赁办公场所。 | |||||||||
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、2021年2月9日，公司收到公司第二大股东三林万业出具的《股份减持计划告知函》，因自身资金需求，三林万业拟自2021年3月11日至2021年9月6日期间，通过集中竞价交易方式减持其所持有的股份不超过1,000万股，即不超过本公司目前总股本1.0439%。若此期间公司有送股、资本公积金转增股本、配股等事项，减持股份总数将相应调整；减持期间如遇买卖股票的窗口期限制，期间将停止减持股份。截至2021年6月5日，三林万业减持计划时间过半，通过集中竞价交易方式累计减持257,200股，占公司目前总股本的0.0268%，减持计划尚未实施完毕。详情参见公司于2021年2月18日、6月8日披露于上海证券交易所官网(www.sse.com.cn)的相关公告（公告编号：临2021-002、临2021-019）。
2、公司董事、监事变动情况详见“第四节、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。
3、公司第一期员工持股计划相关情况详见“第四节、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响（二）”。
4、公司为提高公司资金使用效率，在不影响正常经营的情况下，合理利用部分自有资金投资金融衍生品，为公司增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。截止目前，公司金融衍生品业务累计投资收益两次达公司最近一期经审计净利润的10%以上。详情参见公司于2021年7月21日、2021年7月29日披露于上海证券交易所官网(www.sse.com.cn)的相关公告（公告编号：临2021-024、临2021-027）。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 51,287 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海浦东科技投资有限公司 | 0 | 272,400,000 | 28.44 | 0 | 质押 | 105,200,000 | 境内非国有法人 |
| 三林万业（上海）企业集团有限公司 | -257,200 | 123,541,172 | 12.90 | 0 | 质押 | 101,800,000 | 境内非国有法人 |
| 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 0 | 67,717,336 | 7.07 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 7,182,052 | 33,631,510 | 3.51 | 0 | 未知 | 其他 | |
| 周夏真 | -102,492 | 3,897,564 | 0.41 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 日照钢铁有限公司 | 829,408 | 3,525,000 | 0.37 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |
| 王瑞生 | 2,966,400 | 2,966,400 | 0.31 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 李晋安 | 0 | 2,647,080 | 0.28 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 徐毕鸿 | 214,500 | 2,147,700 | 0.22 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 何良舟 | 306,500 | 2,076,500 | 0.22 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 上海浦东科技投资有限公司 | 272,400,000 | 人民币普通股 | 272,400,000 |
| 三林万业（上海）企业集团有限公司 | 123,541,172 | 人民币普通股 | 123,541,172 |
| 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 67,717,336 | 人民币普通股 | 67,717,336 |
| 香港中央结算有限公司 | 33,631,510 | 人民币普通股 | 33,631,510 |
| 周夏真 | 3,897,564 | 人民币普通股 | 3,897,564 |
| 日照钢铁有限公司 | 3,525,000 | 人民币普通股 | 3,525,000 |
| 王瑞生 | 2,966,400 | 人民币普通股 | 2,966,400 |
| 李晋安 | 2,647,080 | 人民币普通股 | 2,647,080 |
| 徐毕鸿 | 2,147,700 | 人民币普通股 | 2,147,700 |
| 何良舟 | 2,076,500 | 人民币普通股 | 2,076,500 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 上海万业企业股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有数量为47,300,468股，持有比例4.94%。2021年8月16日，公司回购专用证券账户所持有的19,999,984股已于2021年8月16日非交易过户至公司第一期员工持股计划账户，过户价格为9.31元/股。截至目前，公司回购专用证券账户持有27,300,484股，持有比例2.85%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
第八节 优先股相关情况
□适用√不适用
第九节 债券相关情况
一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用√不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2021年6月30日
编制单位：上海万业企业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 1,998,402,665.21 | 2,211,924,218.78 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七.2 | 1,457,649,465.45 | 758,000,080.61 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.4 | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 |
| 应收账款 | 七.5 | 63,372,877.03 | 37,017,872.08 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七.7 | 32,193,303.31 | 11,196,145.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.8 | 423,970,786.17 | 938,128,665.70 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.9 | 622,786,459.94 | 778,036,550.62 |
| 合同资产 | 七.10 | 3,828,249.86 | 1,318,104.68 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七.13 | 42,338,224.73 | 38,615,771.39 |
| 流动资产合计 | 4,652,286,141.92 | 4,780,957,909.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七.17 | 646,870,556.41 | 627,027,043.98 |
| 其他权益工具投资 | 七.18 | 1,404,869,480.00 | 1,364,919,480.00 |
| 其他非流动金融资产 | 七.19 | 81,656,000.00 | 35,156,000.00 |
| 投资性房地产 | 七.20 | 411,442,364.71 | 416,575,672.36 |
| 固定资产 | 七.21 | 61,950,417.15 | 93,206,224.96 |
| 在建工程 | 七.22 | 1,488,628.03 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七.25 | 19,358,424.45 | |
| 无形资产 | 七.26 | 48,954,573.57 | 71,861,039.68 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七.28 | 214,120,399.74 | 214,120,399.74 |
| 长期待摊费用 | 七.29 | 3,571,615.03 | 1,146,654.32 |
| 递延所得税资产 | 七.30 | 107,911,798.19 | 108,299,859.73 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,000,705,629.25 | 2,933,801,002.80 | |
| 资产总计 | 7,652,991,771.17 | 7,714,758,912.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七.32 | 34,520,653.60 | 11,535,353.32 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七.36 | 207,597,080.98 | 255,544,923.79 |
| 预收款项 | 七.37 | 730,872.97 | |
| 合同负债 | 七.38 | 62,588,361.84 | 335,555,664.13 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.39 | 13,777,285.02 | 26,476,444.04 |
| 应交税费 | 七.40 | 59,054,499.41 | 123,179,760.97 |
| 其他应付款 | 七.41 | 129,409,137.56 | 42,025,398.28 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 95,616,143.28 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 5,064,188.67 | |
| 其他流动负债 | 七.44 | 2,214,331.74 | 29,397,995.26 |
| 流动负债合计 | 514,225,538.82 | 824,446,412.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七.47 | 13,674,338.15 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七.50 | 118,158,629.13 | 97,600,229.70 |
| 递延收益 | 七.51 | 63,937,265.90 | 66,141,081.48 |
| 递延所得税负债 | 七.30 | 67,408,134.53 | 55,305,959.13 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 263,178,367.71 | 219,047,270.31 | |
| 负债合计 | 777,403,906.53 | 1,043,493,683.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 957,930,404.00 | 957,930,404.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七.55 | 108,891,527.78 | 89,361,511.78 |
| 减：库存股 | 七.56 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 |
| 其他综合收益 | 七.57 | 41,554,775.41 | 41,655,398.81 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七.59 | 1,163,297,889.92 | 1,123,146,613.78 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七.60 | 5,088,297,711.43 | 4,944,785,846.67 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,870,558,763.53 | 6,667,466,230.03 | |
| 少数股东权益 | 5,029,101.11 | 3,798,998.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,875,587,864.64 | 6,671,265,229.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,652,991,771.17 | 7,714,758,912.09 |
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：上海万业企业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,819,081,295.42 | 1,980,188,880.55 | |
| 交易性金融资产 | 1,457,649,465.45 | 758,000,080.61 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七.1 | 481,146.96 | 401,146.96 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十七.2 | 810,674,156.50 | 1,288,053,525.50 |
| 其中：应收利息 | 3,129,810.50 | 1,299,537.08 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 3,874,058.94 | 2,679,102.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 179,977.55 | 628.37 | |
| 流动资产合计 | 4,091,940,100.82 | 4,029,323,364.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七.3 | 1,857,920,974.68 | 1,834,959,115.00 |
| 其他权益工具投资 | 1,400,869,480.00 | 1,360,919,480.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 81,656,000.00 | 35,156,000.00 | |
| 投资性房地产 | 236,069,127.52 | 238,150,538.74 | |
| 固定资产 | 1,522,398.95 | 1,617,531.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,744,900.42 | ||
| 无形资产 | 948,162.34 | 1,132,701.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 723,535.58 | 1,360,138.29 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,588,454,579.49 | 3,473,295,504.10 |
| 资产总计 | 7,680,394,680.31 | 7,502,618,869.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,113,554.46 | 1,142,554.46 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,165,944.30 | 12,893,090.69 | |
| 应交税费 | 7,562,719.45 | 24,475,209.87 | |
| 其他应付款 | 4,549,876,105.79 | 4,362,323,786.88 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 95,616,143.28 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,568,718,324.00 | 4,400,834,641.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 9,023,026.56 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 64,150,562.56 | 51,736,449.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 73,173,589.12 | 51,736,449.93 | |
| 负债合计 | 4,641,891,913.12 | 4,452,571,091.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 957,930,404.00 | 957,930,404.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 165,081,697.02 | 165,081,697.02 | |
| 减：库存股 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 | |
| 其他综合收益 | 41,931,886.35 | 42,147,021.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,163,297,889.92 | 1,123,146,613.78 | |
| 未分配利润 | 1,199,674,434.91 | 1,251,155,585.68 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,038,502,767.19 | 3,050,047,777.20 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,680,394,680.31 | 7,502,618,869.03 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七.61 | 608,889,258.55 | 474,766,126.69 |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 608,889,258.55 | 474,766,126.69 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 379,582,775.38 | 255,925,395.75 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 278,321,416.66 | 283,108,055.64 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 45,795,622.23 | -59,101,887.14 |
| 销售费用 | 七.63 | 7,102,048.58 | 6,255,292.94 |
| 管理费用 | 七.64 | 45,052,697.07 | 44,543,067.12 |
| 研发费用 | 七.65 | 22,385,077.45 | 3,315,198.54 |
| 财务费用 | 七.66 | -19,074,086.61 | -22,194,331.35 |
| 其中：利息费用 | 596,681.49 | 299,869.10 | |
| 利息收入 | 20,076,265.52 | 22,636,633.19 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 2,770,711.68 | 2,369,385.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七.68 | 59,011,588.75 | 21,476,094.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 20,058,647.81 | -1,637,346.26 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七.70 | 49,656,450.50 | -3,043,659.96 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | 2,293,417.97 | -2,146,636.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七.72 | -25,355.00 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | 18,958,987.51 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 361,972,284.58 | 237,495,913.29 | |
| 加：营业外收入 | 七.74 | 1,242,266.03 | 4,003,832.06 |
| 减：营业外支出 | 七.75 | 3,240.43 | 36,947.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 363,211,310.18 | 241,462,797.67 | |
| 减：所得税费用 | 七.76 | 82,701,923.88 | 60,646,312.28 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 280,509,386.30 | 180,816,485.39 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 280,509,386.30 | 180,816,485.39 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 279,279,284.18 | 179,967,257.78 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,230,102.12 | 849,227.61 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七.77 | -100,623.40 | 609,069.94 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -100,623.40 | 609,069.94 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -100,623.40 | 609,069.94 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | -215,135.38 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 114,511.98 | 609,069.94 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 280,408,762.90 | 181,425,555.33 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 279,178,660.78 | 180,576,327.72 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,230,102.12 | 849,227.61 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3067 | 0.1976 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3067 | 0.1976 | |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七.4 | 2,671,760.27 | 1,460,238.41 |
| 减：营业成本 | 十七.4 | 2,209,701.97 | 2,355,115.02 |
| 税金及附加 | 341,926.17 | 281,498.71 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 27,779,592.07 | 27,275,038.31 | |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -20,937,088.26 | -22,466,861.51 | |
| 其中：利息费用 | 71,164.39 | ||
| 利息收入 | 21,034,754.02 | 22,475,185.21 | |
| 加：其他收益 | 68,674.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七.5 | 59,129,936.00 | 21,790,705.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 20,176,995.06 | -1,322,734.75 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 49,656,450.50 | -3,043,659.96 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,546,410.85 | -5,000.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,610,425.67 | 12,826,167.46 | |
| 加：营业外收入 | 1,050,000.00 | 2,894,000.09 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 105,660,425.67 | 15,720,167.55 | |
| 减：所得税费用 | 21,374,157.02 | 4,423,621.27 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,286,268.65 | 11,296,546.28 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,286,268.65 | 11,296,546.28 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -215,135.38 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -215,135.38 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -215,135.38 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 84,071,133.27 | 11,296,546.28 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 350,025,888.72 | 265,114,298.25 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 74,240,402.74 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78.（1） | 20,506,473.93 | 73,438,928.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 370,532,362.65 | 412,793,629.56 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 226,763,009.85 | 190,179,409.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 66,291,575.06 | 58,958,050.97 | |
| 支付的各项税费 | 197,517,720.07 | 162,786,700.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78.（2） | 46,172,664.91 | 46,193,762.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 536,744,969.89 | 458,117,923.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -166,212,607.24 | -45,324,293.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,136,591,672.75 | 1,824,707,542.84 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 74,041,287.59 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七.78.（3） | 554,933,653.70 | 21,158,758.97 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,765,566,614.04 | 1,845,866,301.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,913,826.00 | 15,132,967.94 | |
| 投资支付的现金 | 1,922,016,619.11 | 3,110,229,604.17 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七.78.（4） | 1,300,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,926,230,445.11 | 3,125,362,572.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -160,663,831.07 | -1,279,496,270.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 19,530,016.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 34,478,088.30 | 11,521,911.70 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 54,008,104.30 | 11,521,911.70 | |
| 偿还债务支付的现金 | 11,521,911.71 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 505,449.88 | 960,953.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78.（6） | 2,520,411.62 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,547,773.21 | 10,960,953.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,460,331.09 | 560,957.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 114,553.65 | 138,447.33 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -287,301,553.57 | -1,324,121,159.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,085,704,218.78 | 2,935,274,426.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,798,402,665.21 | 1,611,153,267.12 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,757,491.99 | 1,694,929.18 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,080,000.00 | 12,740,192.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,837,491.99 | 14,435,121.76 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,554,329.48 | 399,643.63 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 21,310,603.27 | 20,743,950.04 | |
| 支付的各项税费 | 26,245,652.55 | 9,875,399.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,464,182.72 | 8,938,115.35 | |
| 经营活动现金流出小计 | 61,574,768.02 | 39,957,108.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -57,737,276.03 | -25,521,986.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,197,091,672.75 | 1,824,707,542.84 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 |
| 金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 489,823,680.60 | 30,072,436.88 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,686,915,353.35 | 1,854,779,979.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 226,227.00 | 84,269.13 | |
| 投资支付的现金 | 1,925,016,619.11 | 3,140,729,604.17 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 33,500,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,958,742,846.11 | 3,147,813,873.30 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -271,827,492.76 | -1,293,033,893.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 95,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 95,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 322,816.34 | 11,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 322,816.34 | 11,300,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 94,677,183.66 | 68,700,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -234,887,585.13 | -1,249,855,880.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,853,968,880.55 | 2,709,836,757.80 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,619,081,295.42 | 1,459,980,877.48 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 957,930,404.00 | 89,361,511.78 | 489,413,545.01 | 41,655,398.81 | 1,123,146,613.78 | 4,944,785,846.67 | 6,667,466,230.03 | 3,798,998.99 | 6,671,265,229.02 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 957,930,404.00 | 89,361,511.78 | 489,413,545.01 | 41,655,398.81 | 1,123,146,613.78 | 4,944,785,846.67 | 6,667,466,230.03 | 3,798,998.99 | 6,671,265,229.02 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,530,016.00 | -100,623.40 | 40,151,276.14 | 143,511,864.76 | 203,092,533.50 | 1,230,102.12 | 204,322,635.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -100,623.40 | 279,279,284.18 | 279,178,660.78 | 1,230,102.12 | 280,408,762.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 40,151,276.14 | -135,767,419.42 | -95,616,143.28 | -95,616,143.28 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 40,151,276.14 | -40,151,276.14 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准 | |||||||||||||||
| 备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -95,616,143.28 | -95,616,143.28 | -95,616,143.28 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 19,530,016.00 | 19,530,016.00 | 19,530,016.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 957,930,404.00 | 108,891,527.78 | 489,413,545.01 | 41,554,775.41 | 1,163,297,889.92 | 5,088,297,711.43 | 6,870,558,763.53 | 5,029,101.11 | 6,875,587,864.64 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,158,748.00 | 191,264,874.48 | 489,413,545.01 | 12,128,194.03 | 1,075,105,560.62 | 4,677,543,475.74 | 6,272,787,307.86 | 3,118,036.50 | 6,275,905,344.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,158,748.00 | 191,264,874.48 | 489,413,545.01 | 12,128,194.03 | 1,075,105,560.62 | 4,677,543,475.74 | 6,272,787,307.86 | 3,118,036.50 | 6,275,905,344.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,919.16 | 7,889,777.02 | 172,077,480.76 | 180,085,176.94 | 849,227.61 | 180,934,404.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 117,919.16 | 179,967,257.78 | 180,085,176.94 | 849,227.61 | 180,934,404.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,889,777.02 | -7,889,777.02 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,889,777.02 | -7,889,777.02 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,158,748.00 | 191,264,874.48 | 489,413,545.01 | 12,246,113.19 | 1,082,995,337.64 | 4,849,620,956.50 | 6,452,872,484.80 | 3,967,264.11 | 6,456,839,748.91 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 957,930,404.00 | 165,081,697.02 | 489,413,545.01 | 42,147,021.73 | 1,123,146,613.78 | 1,251,155,585.68 | 3,050,047,777.20 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 957,930,404.00 | 165,081,697.02 | 489,413,545.01 | 42,147,021.73 | 1,123,146,613.78 | 1,251,155,585.68 | 3,050,047,777.20 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -215,135.38 | 40,151,276.14 | -51,481,150.77 | -11,545,010.01 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -215,135.38 | 84,286,268.65 | 84,071,133.27 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 40,151,276.14 | -135,767,419.42 | -95,616,143.28 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 40,151,276.14 | -40,151,276.14 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | -95,616,143.28 | -95,616,143.28 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 957,930,404.00 | 165,081,697.02 | 489,413,545.01 | 41,931,886.35 | 1,163,297,889.92 | 1,199,674,434.91 | 3,038,502,767.19 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,158,748.00 | 306,443,667.47 | 489,413,545.01 | 12,000,000.00 | 1,075,105,560.62 | 897,683,877.45 | 2,607,978,308.53 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,158,748.00 | 306,443,667.47 | 489,413,545.01 | 12,000,000.00 | 1,075,105,560.62 | 897,683,877.45 | 2,607,978,308.53 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,889,777.02 | 3,406,769.26 | 11,296,546.28 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,296,546.28 | 11,296,546.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,889,777.02 | -7,889,777.02 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,889,777.02 | -7,889,777.02 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,158,748.00 | 306,443,667.47 | 489,413,545.01 | 12,000,000.00 | 1,082,995,337.64 | 901,090,646.71 | 2,619,274,854.81 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
1.1注册地：上海市浦东大道720号9层
1.2组织形式：股份有限公司（上市）
1.3总部地址：上海市浦东大道720号9层
1.4公司设立情况
上海万业企业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名先后为上海众城实业股份有限公司和中远发展股份有限公司）1991年10月28日经上海市人民政府办公厅沪府办（1991）105号文批准成立，于1991年10月28日取得由上海市工商行政管理局颁发的3100001000609号《企业法人营业执照》。本公司初始发行7,416万股A股，于1993年4月7日在上海证券交易所上市交易；2002年2月增发新股8,000万股A股，其中：网上发行新股（78,598,034股）于2002年3月1日上市交易，网下机构投资者配售股份（1,401,966股）于2002年6月3日上市交易；增发后，本公司股本为447,865,971股，注册资本为447,865,971.00元。2005年本公司控股股东的股东由原中国远洋运输（集团）总公司变更为Success Medal InternationalLimited。该公司于2006年7月7日获中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]131号批复同意豁免其因协议转让而控制25,150.371万股本公司股票（占总股本的56.16%）应履行的要约收购义务。2006年7月14日本公司更为现名，注册地址变更为上海市浦东大道720号9层。2006年7月26日本公司股权分置改革方案实施完成，非流通股股东采取“送股加折价转让资产”的组合方式向流通股股东执行对价安排。非流通股股东按每10股流通股获付1.5股的比例向全体流通股股东送股，其中，三林万业（上海）企业集团有限公司向全体流通股股东支付25,131,623股的对价股份，上海国际信托投资有限公司向全体流通股股东支付1,728,313股的对价股份；同时本公司控股股东三林万业（上海）企业集团有限公司以75%的折让价格将其持有的上海万业企业宝山新城建设开发有限公司90%股份转让给本公司。执行对价后本公司总股本不变仍为447,865,971股。2009年5月22日经本公司股东大会决议及修改后章程的规定，按每10股转增8股的比例，以资本公积中的股本溢价向全体股东转增股份总额358,292,777.00股，每股面值1元，计增加股本358,292,777.00元，转增后的注册资本为人民币806,158,748.00元，《企业法人营业执照》注册号变更为310000000007622。2015年公司第一大股东发生变更，三林万业（上海）企业集团有限公司（以下简称“三林集团”）将其持有的227,000,000股股份转让给上海浦东科技投资有限公司（以下简称“浦科投资”），转让后浦科投资持有公司28.16%的股份，成为公司第一大股东；三林集团仍持有公司180,469,756股股份，占公司总股本的22.39%，为公司第二大股东。2017年12月22日三林集团通过大宗交易转让其持有的公司股份1500万股，占公司总股本的
1.86%，转让后其持有公司股份总额为165,469,756股（占公司总股本的20.53%）。本次权益变动后公司第一大股东仍然为浦科投资，其持股数及持股比例未发生变化。2018年7月16日，三林集团与国家集成电路产业投资基金股份有限公司（以下简称“集成电路基金”）签署股权转让协议，三林集团将其持有的本公司56,431,113股股份（占本公司总股本7%）以协议转让的方式转让给集成电路基金。2018年12月7日，上述股权转让过户手续完成。本次股权转让完成后，浦科投资仍持有本公司227,000,000股，占比28.16%；三林集团持有本公司109,038,643股，占比13.53%；集成电路基金持有本公司56,431,113股，占比7%。浦科投资被动成为本公司控股股东。2020年6月23日经本公司股东大会审议通过，以资本公积向全体股东（上海万业企业股份有限公司回购专用证券账户除外）每10股转增2股，以2019年12月31日的总股本806,158,748股，扣除截至2019年度报告披露日回购专户已持有的股份47,300,468股为基数，即758,858,280股为基数，共计转增151,771,656股。本次转增完成后，公司总股本增加至957,930,404股，浦科投资持有本公司272,400,000.00股，占比28.44%，仍然为本公司控股股东。本公司实际控制人为朱旭东先生、李勇军先生和王晴华女士三人。截止本期末本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。
1.5企业的业务性质和主要经营活动
1.5.1业务性质：房地产开发、制造和销售半导体及光伏离子注入机设备。
1.5.2营业范围：实业投资，资产经营，国内贸易（除专项规定外），钢材、木材、建筑材料、建筑五金、商务信息咨询服务，从事电子科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询，从事货物及技术的进出口业务，财务咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
1.5.3主要经营活动：在上海和无锡开发、销售住宅类房产；制造和销售半导体及光伏离子注入机设备。
1.6本财务报告的批准报出日：2021年8月28日。本公司的营业期限：1991年12月28日至不约定期限。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
合并财务报表范围包括本公司、子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司、上海万裕房地产开发有限公司、苏州万业房地产发展有限公司、无锡万业房地产发展有限公司、上海万业企业爱佳物业服务有限公司、上海业萌实业有限公司、Wanye International Inc、Wanye InternationalHolding Company Limited、苏州业禾物业服务有限公司、南通万业科技发展有限公司与上海凯世通半导体股份有限公司（以下简称“凯世通公司”）及其子公司上海临港凯世通半导体有限公司、合肥晶凯光电科技有限公司、无锡凯世通科技有限公司及北京凯世通半导体有限公司。子公司情况详见本附注九所述。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
2. 持续经营
√适用□不适用
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
具体如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
6.1合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
6.3决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6特殊交易会计处理
6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
7.1合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
9.1外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，其他直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用当期平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
10.1金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
10.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
10.4嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6金融工具的计量
1）初始计量本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。2）后续计量初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.7金融工具的减值
1）减值项目本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。2）减值准备的确认和计量除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。3）信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。4）应收票据及应收账款减值对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
| 应收账款组合： | |
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
| 应收账款组合1 | 房地产行业账龄组合 |
| 应收账款组合2 | 专用设备制造业务账龄组合 |
| 应收账款组合3 | 合并范围内关联方组合 |
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 房地产行业账龄组合 |
| 其他应收款组合2 | 专用设备制造业务账龄组合 |
| 其他应收款组合3 | 投资业务账龄组合 |
| 其他应收款组合4 | 押金、保证金及备用金组合 |
| 其他应收款组合5 | 合并范围内关联方组合 |
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 合同资产组合 | 未到期的质保金 |
金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公
司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
10.10权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五.10金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五.10金融工具
13. 应收款项融资
√适用□不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见附注五.10金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五.10金融工具
15. 存货
√适用□不适用
15.1存货的分类
15.1.1房地产业务存货
15.1.1.1本公司房地产业务存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品及低值易耗品。
15.1.1.2开发用土地：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
15.1.1.3开发成本：本公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。
15.1.1.4开发产品：本公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算成本进行调整。
15.1.1.5为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用：本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。
15.1.1.6公共配套设施费用：不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。
15.1.1.7维修基金：按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基金账户。
15.1.2专用设备制造业务存货
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
15.2发出存货的计价方法
存货购建时按实际成本入账，原材料领用和发出时按移动加权平均法核算；产成品和库存商品发出时按个别认定法计价。
15.3确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15.4存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
15.5低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见附注五.10金融工具
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
1共同控制、重大影响的判断标准按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。2初始投资成本的确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3后续计量及损益确认方法
3.1成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
3.2权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
3.6处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 建筑物 | 20、36、55、56、 57、62、63、66、67 | 0、5.00 | 4.75、2.78、1.73、1.70、 1.67、1.53、1.51、1.44、1.42 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20 | 0、5.00 | 4.75、5.00 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5、10 | 5.00、10.00 | 9.00、9.50、18.00、19.00 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 4、5、8 | 0、5.00、10.00 | 12.50、19.00、22.50 |
| 办公及电子设备 | 平均年限法 | 3、4、5 | 0、5.00、10.00 | 18.00、19.00、25.00、30.00、31.67 |
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用□不适用
自2021年1月1日起的会计政策使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。1 使用权资产的初始计量在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。2 使用权资产的后续计量在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。3 使用权资产的折旧自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产包括土地使用权、软件、商标权、专利权及非专利技术。无形资产以实际成本计量。土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件按预计受益期限5年平均摊销。专利权及商标权按预计受益期限8年平均摊销。非专利技术按预计受益期限10年平均摊销。当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。在建的自行研发及制造的离子注入机及相关设备，按实际发生的成本计量。实际成本包括研发及制造设备过程中耗用的材料和物料、人工成本及其他为使上述设备达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建离子注入机及相关设备以研发过程中的关键验证环节作为划分设备研发项目在研究阶段与开发阶段的标志，在取得该验证前属于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，在取得该验证后属于开发阶段的支出予以资本化。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
1设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。2本公司未设定受益计划。
(3)、 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，采用设定提存计划条件，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。本公司未设定其他重大的长期职工福利。
34. 租赁负债
√适用□不适用
自2021年1月1日起的会计政策1租赁负债的初始计量本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1.1租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该金额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
1.2折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。2租赁负债的后续计量在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
3租赁负债的重新计量在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。1）实质固定付款额发生变动；2）担保余值预计的应付金额发生变动；3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；4）购买选择权的评估结果发生变化；5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用□不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
36. 股份支付
√适用□不适用
1股份支付的种类根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付2权益工具公允价值的确定方法子公司上海凯世通半导体股份有限公司以发行自身权益工具结算实施的员工股权激励计划，权益工具的公允价值按该股权激励计划经凯世通公司股东大会审议通过之日的市场价格确定。3确认可行权权益工具最佳估计的依据在集成电路离子注入机设备搬入客户场地开始工艺验证、取得第一台订单后，参与员工股权激励计划的职工人数作为可行权权益工具最佳估计的依据。4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1.1收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3）本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品。6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
1.2收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号-—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
1.3收入确认的具体方法
1.3.1按时点确认的收入
1.3.1.1转让土地使用权、销售房产的收入
买卖双方签订具有法律约束力的销售合同；买方按照销售合同付款条件支付了约定的购房款项；房屋已竣工并经有关部门验收合格，双方办妥房屋交接手续；房地产相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
1.3.1.2出租物业收入
以订立租赁合同，在与交易相关的经济利益能够流入本公司时按合同受益期确认营业收入。
1.3.1.3专用设备制造业务收入的确认原则及方法
销售离子注入机、各类定制设备及备品备件，在已根据合同约定将产品交付给客户且客户已验收该商品，已收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
√适用□不适用
1与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。2与合同成本有关的资产的摊销本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。3与合同成本有关的资产的减值本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用□不适用
1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。4政府补助在利润表中的核算与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。5政府补助退回的处理已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。6政策性优惠贷款贴息的处理财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
自2021年1月1日起适用的租赁会计政策1租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。2本公司作为承租人
2.1 初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“五.28使用权资产”、“五.34租赁负债”。
2.2租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部
分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2.3短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。3本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
3.1经营租赁会计处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
3.2融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。4转租赁本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。5售后租回本公司按照“五.38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
5.1本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“五.10金融工具”。
5.2本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“3本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“五.10金融工具”。2021年1月1日前适用的租赁会计政策实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。6经营租赁的会计处理方法
6.1本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
6.2本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。7融资租赁的会计处理方法按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号）。 | 第十届董事会第十次会议决议 | 详见五.44.（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况。 |
本公司自2021年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2021年1月1日对财务报表进行了相应的调整。
其他说明：
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,211,924,218.78 | 2,211,924,218.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 758,000,080.61 | 758,000,080.61 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,720,500.00 | 6,720,500.00 | |
| 应收账款 | 37,017,872.08 | 37,017,872.08 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 11,196,145.43 | 10,647,885.41 | -548,260.02 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 938,128,665.70 | 938,128,665.70 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 778,036,550.62 | 778,036,550.62 | |
| 合同资产 | 1,318,104.68 | 1,318,104.68 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 38,615,771.39 | 38,615,771.39 | |
| 流动资产合计 | 4,780,957,909.29 | 4,780,409,649.27 | -548,260.02 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 627,027,043.98 | 627,027,043.98 | |
| 其他权益工具投资 | 1,364,919,480.00 | 1,364,919,480.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 35,156,000.00 | 35,156,000.00 | |
| 投资性房地产 | 416,575,672.36 | 416,575,672.36 | |
| 固定资产 | 93,206,224.96 | 93,206,224.96 | |
| 在建工程 | 1,488,628.03 | 1,488,628.03 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,040,019.07 | 9,040,019.07 | |
| 无形资产 | 71,861,039.68 | 71,861,039.68 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 214,120,399.74 | 214,120,399.74 | |
| 长期待摊费用 | 1,146,654.32 | 1,146,654.32 | |
| 递延所得税资产 | 108,299,859.73 | 108,299,859.73 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,933,801,002.80 | 2,942,841,021.87 | 9,040,019.07 |
| 资产总计 | 7,714,758,912.09 | 7,723,250,671.14 | 8,491,759.05 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 11,535,353.32 | 11,535,353.32 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 255,544,923.79 | 255,544,923.79 | |
| 预收款项 | 730,872.97 | 730,872.97 | |
| 合同负债 | 335,555,664.13 | 335,555,664.13 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,476,444.04 | 26,476,444.04 | |
| 应交税费 | 123,179,760.97 | 123,179,760.97 | |
| 其他应付款 | 42,025,398.28 | 42,025,398.28 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 29,397,995.26 | 29,397,995.26 | |
| 流动负债合计 | 824,446,412.76 | 824,446,412.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,491,759.05 | 8,491,759.05 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 97,600,229.70 | 97,600,229.70 | |
| 递延收益 | 66,141,081.48 | 66,141,081.48 | |
| 递延所得税负债 | 55,305,959.13 | 55,305,959.13 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 219,047,270.31 | 227,539,029.36 | 8,491,759.05 |
| 负债合计 | 1,043,493,683.07 | 1,051,985,442.12 | 8,491,759.05 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 957,930,404.00 | 957,930,404.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 89,361,511.78 | 89,361,511.78 | |
| 减：库存股 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 | |
| 其他综合收益 | 41,655,398.81 | 41,655,398.81 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,123,146,613.78 | 1,123,146,613.78 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,944,785,846.67 | 4,944,785,846.67 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,667,466,230.03 | 6,667,466,230.03 | |
| 少数股东权益 | 3,798,998.99 | 3,798,998.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,671,265,229.02 | 6,671,265,229.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,714,758,912.09 | 7,723,250,671.14 | 8,491,759.05 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,980,188,880.55 | 1,980,188,880.55 | |
| 交易性金融资产 | 758,000,080.61 | 758,000,080.61 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 401,146.96 | 401,146.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 1,288,053,525.50 | 1,288,053,525.50 | |
| 其中：应收利息 | 1,299,537.08 | 1,299,537.08 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,679,102.94 | 2,679,102.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 628.37 | 628.37 | |
| 流动资产合计 | 4,029,323,364.93 | 4,029,323,364.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,834,959,115.00 | 1,834,959,115.00 | |
| 其他权益工具投资 | 1,360,919,480.00 | 1,360,919,480.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 35,156,000.00 | 35,156,000.00 | |
| 投资性房地产 | 238,150,538.74 | 238,150,538.74 | |
| 固定资产 | 1,617,531.02 | 1,617,531.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,132,701.05 | 1,132,701.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,360,138.29 | 1,360,138.29 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,473,295,504.10 | 3,473,295,504.10 | |
| 资产总计 | 7,502,618,869.03 | 7,502,618,869.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,142,554.46 | 1,142,554.46 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,893,090.69 | 12,893,090.69 | |
| 应交税费 | 24,475,209.87 | 24,475,209.87 | |
| 其他应付款 | 4,362,323,786.88 | 4,362,323,786.88 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,400,834,641.90 | 4,400,834,641.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 51,736,449.93 | 51,736,449.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 51,736,449.93 | 51,736,449.93 | |
| 负债合计 | 4,452,571,091.83 | 4,452,571,091.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 957,930,404.00 | 957,930,404.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 165,081,697.02 | 165,081,697.02 | |
| 减：库存股 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 | |
| 其他综合收益 | 42,147,021.73 | 42,147,021.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,123,146,613.78 | 1,123,146,613.78 | |
| 未分配利润 | 1,251,155,585.68 | 1,251,155,585.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,050,047,777.20 | 3,050,047,777.20 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,502,618,869.03 | 7,502,618,869.03 | |
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 | 6%、9%、13% |
| 增值税 | 销售房地产项目采用一般计税方法计税的应税额，按照取得的全部价款和价外费用，扣除当期销售房地产项目对应的土地价款后的余额计算销售额后乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算。 | 9% |
| 增值税 |
| 5% | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 5% |
| 土地增值税 | 先按各项目公司所在税务局的规定对应税收入的2%、8.5%预缴或计提，待项目清算时按核定增值额计算。 | 按增值额对应各级税率 |
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 250,486.31 | 196,058.50 |
| 银行存款 | 1,996,455,231.72 | 2,199,356,771.40 |
| 其他货币资金 | 1,696,947.18 | 12,371,388.88 |
| 合计 | 1,998,402,665.21 | 2,211,924,218.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 73,310,337.69 | 8,996,596.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,457,649,465.45 | 758,000,080.61 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 1,280,082,328.76 | 613,976,410.96 |
| 权益工具投资 | 177,567,136.69 | 144,023,669.65 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,457,649,465.45 | 758,000,080.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,744,110.22 | 100.00 | 0.00 | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 | 100.00 | 6,720,500.00 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：银行承兑汇票 | 7,744,110.22 | 100.00 | 0.00 | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 | 100.00 | 6,720,500.00 | |||
| 合计 | 7,744,110.22 | / | / | 7,744,110.22 | 6,720,500.00 | / | / | 6,720,500.00 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 7,744,110.22 | ||
| 合计 | 7,744,110.22 | ||
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 46,200,392.69 |
| 1年以内小计 | 46,200,392.69 |
| 1至2年 | 9,792,278.67 |
| 2至3年 | 17,687,860.92 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,836,805.68 |
| 4至5年 | 1,118,491.57 |
| 5年以上 | 5,270,000.00 |
| 合计 | 85,905,829.53 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 14,942,000.00 | 17.39 | 13,227,600.00 | 88.53 | 1,714,400.00 | 14,942,000.00 | 25.06 | 13,227,600.00 | 88.53 | 1,714,400.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 70,963,829.53 | 82.61 | 9,305,352.50 | 13.11 | 61,658,477.03 | 44,674,686.51 | 74.94 | 9,371,214.43 | 20.98 | 35,303,472.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | 12,199,229.43 | 14.20 | 607,270.26 | 4.98 | 11,591,959.17 | 3,821,352.00 | 6.41 | 187,261.45 | 4.90 | 3,634,090.55 |
| 组合2：专用设备制造业务账龄组合 | 58,764,600.10 | 68.41 | 8,698,082.24 | 14.80 | 50,066,517.86 | 40,853,334.51 | 68.53 | 9,183,952.98 | 22.48 | 31,669,381.53 |
| 合计 | 85,905,829.53 | / | 22,532,952.50 | / | 63,372,877.03 | 59,616,686.51 | / | 22,598,814.43 | / | 37,017,872.08 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 锦州华昌光伏科技有限公司 | 6,020,000.00 | 6,020,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海久能能源科技发展有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海星源朴煜光电科技有限公司 | 8,572,000.00 | 6,857,600.00 | 80.00 | 对方资金困难,回款存在较大不确定性 |
| 合计 | 14,942,000.00 | 13,227,600.00 | 88.53 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,199,229.43 | 607,270.26 | 4.98 |
| 合计 | 12,199,229.43 | 607,270.26 | 4.98 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 33,632,577.13 | 318,070.68 | 0.95 |
| 6个月至1年 | 368,586.13 | 18,429.31 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,220,278.67 | 122,027.87 | 10.00 |
| 2至3年 | 17,687,860.92 | 5,306,358.28 | 30.00 |
| 3至4年 | 5,836,805.68 | 2,918,402.84 | 50.00 |
| 4至5年 | 18,491.57 | 14,793.26 | 80.00 |
| 合计 | 58,764,600.10 | 8,698,082.24 | 14.80 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准 | 13,227,600.00 | 13,227,600.00 | ||||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | 187,261.45 | 420,008.81 | 607,270.26 | |||
| 组合2：专用设备制造业务账龄组合 | 9,183,952.98 | -485,870.74 | 8,698,082.24 | |||
| 合计 | 22,598,814.43 | 420,008.81 | -485,870.74 | 22,532,952.50 |
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额比例(%) | 坏账准备 |
| 期末余额 | ||||
| 北京屹唐科技有限公司 | 非关联方 | 28,568,089.57 | 33.26 | 285,680.90 |
| 泰州中来光电科技有限公司 | 非关联方 | 16,255,040.80 | 18.92 | 5,419,804.74 |
| 上海星源朴煜光电科技有限公司 | 非关联方 | 8,572,000.00 | 9.98 | 6,857,600.00 |
| 锦州华昌光伏科技有限公司 | 非关联方 | 6,020,000.00 | 7.01 | 6,020,000.00 |
| 苏州赛森电子科技有限公司 | 非关联方 | 4,931,032.98 | 5.74 | 493,103.30 |
| 合计 | 64,346,163.35 | 74.90 | 19,076,188.94 | |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 31,398,478.67 | 97.53 | 10,317,337.34 | 96.90 |
| 1至2年 | 716,286.02 | 2.23 | 175,463.40 | 1.65 |
| 2至3年 | 78,538.62 | 0.24 | 155,084.67 | 1.45 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 32,193,303.31 | 100.00 | 10,647,885.41 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款 |
| 总额比例（%） | |||
| P&HONG | 非关联方 | 8,645,872.50 | 26.86 |
| 上海兴瑶电子科技有限公司 | 非关联方 | 3,390,000.00 | 10.53 |
| 亚新半导体科技（无锡）有限公司 | 非关联方 | 3,121,579.80 | 9.70 |
| XP POWER LIMITED | 非关联方 | 3,041,995.30 | 9.45 |
| TiSi | 非关联方 | 2,834,001.00 | 8.80 |
| 合计 | 21,033,448.60 | 65.34 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 423,970,786.17 | 938,128,665.70 |
| 合计 | 423,970,786.17 | 938,128,665.70 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 416,465,969.96 |
| 1年以内小计 | 416,465,969.96 |
| 1至2年 | 6,874,275.82 |
| 2至3年 | 187,440.14 |
| 3年以上 | 7,015,213.80 |
| 3至4年 | 1,587,200.00 |
| 4至5年 | 1,000,000.00 |
| 5年以上 | 486,766.62 |
| 合计 | 433,616,866.34 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂借款 | 410,910,866.66 | 930,000,000.00 |
| 保证金及押金 | 14,404,340.25 | 11,695,575.84 |
| 代垫小业主维修基金及水电费等 | 6,142,689.49 | 6,957,430.20 |
| 员工备用金 | 2,158,969.94 | 1,349,295.87 |
| 合计 | 433,616,866.34 | 950,002,301.91 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 11,873,636.21 | 11,873,636.21 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 373,675.63 | 373,675.63 | ||
| 本期转回 | -2,601,231.67 | -2,601,231.67 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 9,646,080.17 | 9,646,080.17 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | 7,202,111.30 | 276,935.41 | 7,479,046.71 | |||
| 组合3：投资业务账龄组合 | 4,650,000.00 | -2,601,231.67 | 2,048,768.33 | |||
| 组合4：押金、保证金及备用金组合 | 21,524.91 | 96,740.22 | 118,265.13 | |||
| 合计 | 11,873,636.21 | 373,675.63 | -2,601,231.67 | 9,646,080.17 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 暂借款 | 409,753,666.66 | 1年以内 | 94.50 | 2,048,768.33 |
| 上海杨鑫环卫有限公司 | 押金 | 3,648,000.00 | 3年以上 | 0.84 | 3,648,000.00 |
| 无锡市住房置业担保有限公司 | 保证金 | 196,000.00 | 1年以内 | 0.05 | 9,800.00 |
| 无锡市住房置业担保有限公司 | 保证金 | 2,811,700.00 | 1-2年 | 0.65 | 281,170.00 |
| 上海金桥临港综合区投资开发有限公司 | 质保金 | 2,428,200.00 | 1年以内 | 0.56 | |
| 亿隅半导体科技（上海）有限公司 | 暂付款 | 2,040,000.00 | 1年以内 | 0.47 | 20,400.00 |
| 合计 | / | 420,877,566.66 | / | 97.07 | 6,008,138.33 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
其他应收款期末余额比期初余额减少514,157,879.53元，减少比例为54.81%，主要系收回香港镨芯归还专项借款所致。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 55,845,047.00 | 3,572,437.31 | 52,272,609.69 | 20,282,597.45 | 3,572,437.31 | 16,710,160.14 |
| 在产品 | 35,100,623.68 | 35,100,623.68 | 16,265,755.36 | 16,265,755.36 | ||
| 库存商品 | 63,096.00 | 63,096.00 | 2,090,624.26 | 2,090,624.26 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发成本 | 263,332,397.51 | 263,332,397.51 | 210,242,571.03 | 210,242,571.03 | ||
| 开发产品 | 247,247,091.03 | 247,247,091.03 | 488,544,614.59 | 488,544,614.59 | ||
| 产成品 | 27,467,080.65 | 2,711,729.12 | 24,755,351.53 | 46,879,263.86 | 2,711,729.12 | 44,167,534.74 |
| 低值易耗品 | 15,290.50 | 15,290.50 | 15,290.50 | 15,290.50 | ||
| 合计 | 629,070,626.37 | 6,284,166.43 | 622,786,459.94 | 784,320,717.05 | 6,284,166.43 | 778,036,550.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,572,437.31 | 3,572,437.31 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 产成品 | 2,711,729.12 | 2,711,729.12 | ||||
| 合计 | 6,284,166.43 | 6,284,166.43 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入开发产品 | 期末余额 |
| 紫辰苑 | 16,395,248.72 | - | - | 16,395,248.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同质保金 | 6,603,032.18 | 2,774,782.32 | 3,828,249.86 | 4,067,532.00 | 2,749,427.32 | 1,318,104.68 |
| 合计 | 6,603,032.18 | 2,774,782.32 | 3,828,249.86 | 4,067,532.00 | 2,749,427.32 | 1,318,104.68 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同质保金 | 25,355.00 | |||
| 合计 | 25,355.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 41,998,024.75 | 38,292,342.19 |
| 房产销售预缴税金 | 340,199.98 | 311,538.45 |
| 待摊费用 | 11,890.75 | |
| 合计 | 42,338,224.73 | 38,615,771.39 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海中远龙东置业发展有限公司 | 8,414,732.90 | 134,897.41 | 8,549,630.31 | ||||||||
| SIC.CapitalK.K. | 16,562,465.03 | -118,347.25 | 16,444,117.78 | ||||||||
| 小计 | 24,977,197.93 | 16,550.16 | 24,993,748.09 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海万秾生态环境科技有限公司 | 11,621,958.96 | -1,205,328.25 | 10,416,630.71 | ||||||||
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 590,427,887.09 | 21,247,425.90 | -215,135.38 | 611,460,177.61 | |||||||
| 小计 | 602,049,846.05 | 20,042,097.65 | -215,135.38 | 621,876,808.32 | |||||||
| 合计 | 627,027,043.98 | 20,058,647.81 | -215,135.38 | 646,870,556.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,017,450,000.00 | 1,060,000,000.00 |
| 嘉兴齐芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 芯链融创集成电路产业发展（北京）有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 | 919,480.00 | 919,480.00 |
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | 82,500,000.00 | |
| 合计 | 1,404,869,480.00 | 1,364,919,480.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 60,000,000.00 | 初始确认时指定 | 不适用 | |||
| 嘉兴齐芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 初始确认时指定 | 不适用 | ||||
| 芯链融创集成电路产业发展（北京）有限公司 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||||
| 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 | 初始确认时指定 | 不适用 | ||||
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | 初始确认时指定 | 不适用 |
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 81,656,000.00 | 35,156,000.00 |
| 合计 | 81,656,000.00 | 35,156,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 457,278,442.05 | 457,278,442.05 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,509,891.13 | 1,509,891.13 | ||
| （1）处置 | 1,509,891.13 | 1,509,891.13 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 455,768,550.92 | 455,768,550.92 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 39,912,486.39 | 39,912,486.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,720,031.25 | 3,720,031.25 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,720,031.25 | 3,720,031.25 | ||
| 3.本期减少金额 | 96,614.73 | 96,614.73 | ||
| （1）处置 | 96,614.73 | 96,614.73 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 43,535,902.91 | 43,535,902.91 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 790,283.30 | 790,283.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 790,283.30 | 790,283.30 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 411,442,364.71 | 411,442,364.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 416,575,672.36 | 416,575,672.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 61,950,417.15 | 93,206,224.96 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 61,950,417.15 | 93,206,224.96 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 69,210,040.03 | 30,546,217.11 | 4,272,972.56 | 5,705,194.00 | 109,734,423.70 |
| 2.本期增加金额 | 9,324,867.89 | 614,407.88 | 9,939,275.77 | ||
| （1）购置 | 90,603.44 | 614,407.88 | 705,011.32 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）存货转入 | 9,234,264.45 | 9,234,264.45 | |||
| 3.本期减少金额 | 38,151,997.63 | 44,490.00 | 38,196,487.63 | ||
| （1）处置或报废 | 38,151,997.63 | 44,490.00 | 38,196,487.63 | ||
| 4.期末余额 | 31,058,042.40 | 39,871,085.00 | 4,272,972.56 | 6,275,111.88 | 81,477,211.84 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 4,114,559.68 | 4,874,398.58 | 2,999,469.11 | 3,902,314.96 | 15,890,742.33 |
| 2.本期增加金额 | 1,180,138.91 | 2,747,460.22 | 121,846.25 | 352,658.47 | 4,402,103.85 |
| （1）计提 | 1,180,138.91 | 2,747,460.22 | 121,846.25 | 352,658.47 | 4,402,103.85 |
| 3.本期减少金额 | 1,359,164.90 | 44,343.00 | 1,403,507.90 | ||
| （1）处置或报废 | 1,359,164.90 | 44,343.00 | 1,403,507.90 | ||
| 4.期末余额 | 3,935,533.69 | 7,621,858.80 | 3,121,315.36 | 4,210,630.43 | 18,889,338.28 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 637,456.41 | 637,456.41 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 637,456.41 | 637,456.41 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 27,122,508.71 | 31,611,769.79 | 1,151,657.20 | 2,064,481.45 | 61,950,417.15 |
| 2.期初账面价值 | 65,095,480.35 | 25,034,362.12 | 1,273,503.45 | 1,802,879.04 | 93,206,224.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,488,628.03 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,488,628.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 牛顿路车间改造工程 | 1,488,628.03 | 1,488,628.03 | ||||
| 合计 | 1,488,628.03 | 1,488,628.03 | ||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 牛顿路车间改造工程 | 1,488,628.03 | 1,423,853.22 | 2,912,481.25 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 1,488,628.03 | 1,423,853.22 | 2,912,481.25 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 9,040,019.07 | 9,040,019.07 | |
| 2.本期增加金额 | 12,051,598.50 | 538,923.87 | 12,590,522.37 |
| (1)新增 | 12,051,598.50 | 538,923.87 | 12,590,522.37 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 21,091,617.57 | 538,923.87 | 21,630,541.44 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | 2,254,152.87 | 17,964.12 | 2,272,116.99 |
| (1)计提 | 2,254,152.87 | 17,964.12 | 2,272,116.99 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 2,254,152.87 | 17,964.12 | 2,272,116.99 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 18,837,464.70 | 520,959.75 | 19,358,424.45 |
| 2.期初账面价值 | 9,040,019.07 | 9,040,019.07 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 21,054,558.00 | 26,390,000.00 | 33,110,104.24 | 4,599,438.34 | 6,320,000.00 | 91,474,100.58 |
| 2.本期增加金额 | 431,208.34 | 431,208.34 | ||||
| (1)购置 | 431,208.34 | 431,208.34 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 21,054,558.00 | 21,054,558.00 | ||||
| (1)处置 | 21,054,558.00 | 21,054,558.00 | ||||
| 4.期末余额 | 26,390,000.00 | 33,110,104.24 | 5,030,646.68 | 6,320,000.00 | 70,850,750.92 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,063,732.03 | 7,971,979.17 | 1,355,546.34 | 2,669,005.62 | 1,909,166.67 | 14,969,429.83 |
| 2.本期增加金额 | 83,765.29 | 1,149,134.22 | 1,671,205.92 | 243,668.37 | 282,839.97 | 3,430,613.77 |
| (1)计提 | 83,765.29 | 1,149,134.22 | 1,671,205.92 | 243,668.37 | 282,839.97 | 3,430,613.77 |
| 3.本期减少金额 | 1,147,497.32 | 1,147,497.32 | ||||
| (1)处置 | 1,147,497.32 | 1,147,497.32 | ||||
| 4.期末余额 | 9,121,113.39 | 3,026,752.26 | 2,912,673.99 | 2,192,006.64 | 17,252,546.28 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,643,631.07 | 4,643,631.07 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 |
| 4.期末余额 | 4,643,631.07 | 4,643,631.07 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,268,886.61 | 25,439,720.91 | 2,117,972.69 | 4,127,993.36 | 48,954,573.57 | |
| 2.期初账面价值 | 19,990,825.97 | 18,418,020.83 | 27,110,926.83 | 1,930,432.72 | 4,410,833.33 | 71,861,039.68 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 273,511,127.25 | 273,511,127.25 | ||||
| 合计 | 273,511,127.25 | 273,511,127.25 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 59,390,727.51 | 59,390,727.51 | ||||
| 合计 | 59,390,727.51 | 59,390,727.51 | ||||
值测试涉及的相关资产组组合价值评估项目资产评估报告》的评估结果。截至2020年12月31日，包含商誉的相关资产组的账面价值为29,258.59万元，资产组可收回金额为31,003.86万元。经测试，本期无需计提减值准备。2测试方法及关键参数资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年化增长率为7.74%至1,153.74%不等，利润率为-3.87%到22.64%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为15.52%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,146,654.32 | 3,072,178.77 | 647,218.06 | 3,571,615.03 | |
| 合计 | 1,146,654.32 | 3,072,178.77 | 647,218.06 | 3,571,615.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,945,579.28 | 7,654,833.47 | 46,699,701.50 | 8,269,815.15 |
| 内部交易未实现利润 | 181,139,838.16 | 45,278,003.79 | 183,383,024.95 | 45,845,756.24 |
| 可抵扣亏损 | 132,472,698.13 | 20,963,802.19 | 114,579,610.06 | 18,058,428.78 |
| 预计负债 | 118,158,629.15 | 29,519,657.29 | 97,600,229.70 | 24,380,057.43 |
| 收入确认 | 2,515,163.76 | 628,790.94 | 33,115,247.30 | 8,278,811.83 |
| 开发产品的计价 | 13,070,786.88 | 3,267,696.72 | 13,070,786.88 | 3,267,696.72 |
| 预提费用 | 3,993,425.33 | 599,013.79 | 1,328,623.80 | 199,293.58 |
| 合计 | 495,296,120.69 | 107,911,798.19 | 489,777,224.19 | 108,299,859.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 21,717,146.47 | 3,257,571.97 | 23,796,727.97 | 3,569,509.20 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 60,000,000.00 | 15,000,000.00 | 60,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 196,602,250.24 | 49,150,562.56 | 146,945,799.72 | 36,736,449.93 |
| 合计 | 278,319,396.71 | 67,408,134.53 | 230,742,527.69 | 55,305,959.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 62,268,441.18 | 62,268,441.18 |
| 可抵扣亏损 | 49,995,153.33 | 47,337,608.95 |
| 合计 | 112,263,594.51 | 109,606,050.13 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,931,512.22 | ||
| 2022年 | 5,978,214.25 | 5,978,214.25 | |
| 2023年 | 7,382,837.97 | 7,382,837.97 | |
| 2024年 | 12,764,172.79 | 12,764,172.79 | |
| 2025年 | 18,280,871.72 | 18,280,871.72 | |
| 2026年 | 5,589,056.60 | ||
| 合计 | 49,995,153.33 | 47,337,608.95 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 |
| 信用借款 | 34,478,088.29 | 11,521,911.70 |
| 借款利息 | 42,565.31 | 13,441.62 |
| 合计 | 34,520,653.60 | 11,535,353.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 181,092,820.94 | 232,995,503.78 |
| 应付货款 | 26,504,260.04 | 22,549,420.01 |
| 合计 | 207,597,080.98 | 255,544,923.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金款 | 730,872.97 | |
| 合计 | 730,872.97 |
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房产销售预收款 | 23,995,510.22 | 330,368,037.92 |
| 物业服务预收款 | 9,792,023.76 | 2,526,063.41 |
| 预收货款 | 28,800,827.86 | 2,661,562.80 |
| 合计 | 62,588,361.84 | 335,555,664.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,798,368.19 | 42,137,578.67 | 53,536,395.21 | 13,399,551.65 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 29,238.15 | 3,633,760.16 | 3,285,264.94 | 377,733.37 |
| 三、辞退福利 | 1,648,837.70 | 1,648,837.70 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 26,476,444.04 | 45,771,338.83 | 58,470,497.85 | 13,777,285.02 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,015,090.13 | 36,850,920.60 | 48,243,838.75 | 12,622,171.98 |
| 二、职工福利费 | 14,028.35 | 482,772.90 | 496,801.25 | |
| 三、社会保险费 | 243,224.38 | 2,711,429.37 | 2,728,844.37 | 225,809.38 |
| 其中：医疗保险费 | 208,715.33 | 2,601,355.46 | 2,592,157.11 | 217,913.68 |
| 工伤保险费 | 2,322.97 | 64,680.27 | 60,361.01 | 6,642.23 |
| 生育保险费 | 32,186.08 | 45,393.64 | 76,326.25 | 1,253.47 |
| 四、住房公积金 | 91,383.91 | 1,532,561.00 | 1,533,592.00 | 90,352.91 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 434,641.42 | 559,894.80 | 533,318.84 | 461,217.38 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 24,798,368.19 | 42,137,578.67 | 53,536,395.21 | 13,399,551.65 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 27,531.64 | 3,347,182.99 | 3,009,417.16 | 365,297.47 |
| 2、失业保险费 | 1,706.51 | 286,577.17 | 275,847.78 | 12,435.90 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 29,238.15 | 3,633,760.16 | 3,285,264.94 | 377,733.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,171,553.09 | 17,230,670.43 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 56,850,264.30 | 102,312,391.64 |
| 个人所得税 | 339,789.71 | 1,129,133.77 |
| 城市维护建设税 | 6,729.42 | 695,007.49 |
| 印花税 | 520,531.20 | 1,029,029.23 |
| 教育费附加 | 33,786.24 | 552,187.08 |
| 房产税 | 124,387.67 | 208,493.65 |
| 土地使用税 | 7,457.78 | 22,847.68 |
| 合计 | 59,054,499.41 | 123,179,760.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 95,616,143.28 | |
| 其他应付款 | 33,792,994.28 | 42,025,398.28 |
| 合计 | 129,409,137.56 | 42,025,398.28 |
应付利息
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 95,616,143.28 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 95,616,143.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交房及代收代付小业主款项等 | 29,308,764.77 | 26,981,678.41 |
| 售房佣金、广告费及中介机构费 | 117,031.05 | 3,027,786.71 |
| 暂收款 | 4,147,260.00 | 11,631,121.00 |
| 预提费用 | 219,938.46 | 384,812.16 |
| 合计 | 33,792,994.28 | 42,025,398.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 5,064,188.67 | |
| 合计 | 5,064,188.67 |
1年内到期的非流动负债期末余额比期初余额增加5,064,188.67元，系一年内到期的租赁负债重分类所致。
44、 其他流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 2,214,331.74 | 29,397,995.26 |
| 合计 | 2,214,331.74 | 29,397,995.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 13,674,338.15 | 8,491,759.05 |
| 合计 | 13,674,338.15 | 8,491,759.05 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 200,000.00 | 1,042,716.51 | 计提产品质保费用 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 土地增值税 | 97,400,229.70 | 117,115,912.62 | 预提的土地增值税 |
| 合计 | 97,600,229.70 | 118,158,629.13 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 66,141,081.48 | 467,000.00 | 2,670,815.58 | 63,937,265.90 | 补助资金 |
| 合计 | 66,141,081.48 | 467,000.00 | 2,670,815.58 | 63,937,265.90 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
| 入金额 | 相关 | ||||||
| AMOLED离子注入机开发与产业化应用 | 27,179,513.09 | 27,179,513.09 | 与资产相关 | ||||
| 10nm及以下三维器件结构Finfet集成电路离子注入机研发与产业化 | 13,500,000.00 | 1,012,500.00 | 12,487,500.00 | 与资产相关 | |||
| 高效晶硅太阳电池用离子注入系统产业化技术开发及应用 | 8,196,759.42 | 1,080,555.54 | 7,116,203.88 | 与资产相关 | |||
| 用于FINFET离子注入机的会切磁场射频离子源开发与应用 | 7,494,808.97 | 577,760.04 | 6,917,048.93 | 与资产相关 | |||
| 高能离子注入机关键技术研究及样机验证 | 3,280,000.00 | 3,280,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 新型高效N型太阳能光伏电池成套装备首台突破 | 2,711,000.00 | 2,711,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高效同质结N型单晶硅双面发电太阳能电池产业化关键技术研究与产线示范 | 1,379,000.00 | 467,000.00 | 1,846,000.00 | 与收益相关 | |||
| 集成电路设备射频电源系统研发与验证 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与收益相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 957,930,404.00 | 957,930,404.00 | |||||
其他说明：
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 49,699,735.61 | 49,699,735.61 | ||
| 其他资本公积 | 39,661,776.17 | 19,530,016.00 | 59,191,792.17 | |
| 合计 | 89,361,511.78 | 19,530,016.00 | 108,891,527.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 | ||
| 合计 | 489,413,545.01 | 489,413,545.01 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,344,601.19 | -100,623.40 | -100,623.40 | -3,445,224.59 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,852,978.27 | -215,135.38 | -215,135.38 | -3,068,113.65 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -491,622.92 | 114,511.98 | 114,511.98 | -377,110.94 | ||||
| 其他综合收益合计 | 41,655,398.81 | -100,623.40 | -100,623.40 | 41,554,775.41 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 963,880,212.07 | 963,880,212.07 | ||
| 任意盈余公积 | 159,266,401.71 | 40,151,276.14 | 199,417,677.85 | |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,123,146,613.78 | 40,151,276.14 | 1,163,297,889.92 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,944,785,846.67 | 4,677,543,475.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 4,944,785,846.67 | 4,677,543,475.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 279,279,284.18 | 315,283,424.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 40,151,276.14 |
| 提取任意盈余公积 | 40,151,276.14 | 7,889,777.02 |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 95,616,143.28 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,088,297,711.43 | 4,944,785,846.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 608,661,736.88 | 278,182,817.68 | 474,516,562.84 | 283,006,744.07 |
| 其他业务 | 227,521.67 | 138,598.98 | 249,563.85 | 101,311.57 |
| 合计 | 608,889,258.55 | 278,321,416.66 | 474,766,126.69 | 283,108,055.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,104,717.96 | 1,092,339.88 |
| 教育费附加 | 2,388,070.29 | 1,052,106.17 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,415,596.03 | 1,184,309.34 |
| 土地使用税 | 58,486.57 | 111,742.98 |
| 车船使用税 | 4,260.00 | 3,960.00 |
| 印花税 | 219,345.57 | 116,112.68 |
| 土地增值税 | 38,605,145.81 | -62,787,881.92 |
| 环保税 | 125,423.73 | |
| 合计 | 45,795,622.23 | -59,101,887.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介费 | 150,706.27 | 300,357.09 |
| 广告宣传费 | 1,000,881.60 | 246,380.80 |
| 人员薪酬费 | 2,575,456.38 | 3,207,633.66 |
| 空置管理费 | 467,734.12 | 271,089.54 |
| 物业管理费 | 337,755.47 | 969,258.38 |
| 租赁费 | 25,955.24 | |
| 产品质保费用 | 843,012.72 | 627,439.87 |
| 运输费 | 56,707.00 | 52,199.86 |
| 设备测试费 | 1,423,886.00 | |
| 其他 | 245,909.02 | 554,978.50 |
| 合计 | 7,102,048.58 | 6,255,292.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬费 | 26,769,595.49 | 23,052,062.71 |
| 咨询费 | 842,849.04 | 1,157,509.45 |
| 租赁费 | 4,657,823.92 | 4,544,930.36 |
| 业务招待费 | 1,720,985.70 | 940,508.98 |
| 差旅交通费 | 1,581,734.22 | 754,109.52 |
| 装修费 | 2,113.21 | |
| 中介机构费 | 746,354.87 | 5,205,634.61 |
| 物业管理费 | 209,795.42 | 90,450.32 |
| 折旧摊销费 | 6,258,103.37 | 6,397,995.23 |
| 会务费 | 188,975.14 | 763,714.07 |
| 办公费 | 788,496.55 | 738,860.80 |
| 运输费 | 244,589.76 | |
| 其 他 | 1,041,280.38 | 897,291.07 |
| 合计 | 45,052,697.07 | 44,543,067.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员薪酬费 | 9,872,863.85 | 963,291.50 |
| 材料费 | 5,481,142.53 | 340,771.71 |
| 房屋租赁及物业费 | 571,374.50 | 851,369.84 |
| 差旅交通费 | 1,061,024.05 | 323,032.29 |
| 折旧及摊销 | 2,456,477.95 | 1,681.42 |
| 技术服务费 | 935,410.72 | |
| 其他 | 2,006,783.85 | 835,051.78 |
| 合计 | 22,385,077.45 | 3,315,198.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 596,681.49 | 299,869.10 |
| 减：利息收入 | -20,076,265.52 | -22,636,633.19 |
| 加：汇兑净损失（收益以“-”号填列） | 245,612.77 | -26,101.30 |
| 手续费 | 159,884.65 | 168,534.04 |
| 合计 | -19,074,086.61 | -22,194,331.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益结转 | 2,670,815.58 | 2,122,006.32 |
| 进项税加计抵减 | 89,269.81 | 67,203.85 |
| 个税手续费返还 | 242.65 | 4,628.86 |
| 其 他 | 10,383.64 | 175,546.00 |
| 合计 | 2,770,711.68 | 2,369,385.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 20,058,647.81 | -1,637,346.26 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 23,596,255.38 | 23,113,440.29 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 15,356,685.56 | |
| 合计 | 59,011,588.75 | 21,476,094.03 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 49,656,450.50 | -3,043,659.96 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 49,656,450.50 | -3,043,659.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 48,539.10 | |
| 应收账款坏账损失 | 65,861.93 | -4,622,196.13 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,227,556.04 | 2,427,020.28 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 2,293,417.97 | -2,146,636.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | -25,355.00 | |
| 合计 | -25,355.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得或损失 | 18,958,987.51 | |
| 合计 | 18,958,987.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,131,246.80 | 3,726,091.62 | 1,131,246.80 |
| 违约赔偿 | 97,995.04 | 265,193.85 | 97,995.04 |
| 其他 | 13,024.19 | 12,546.59 | 13,024.19 |
| 合计 | 1,242,266.03 | 4,003,832.06 | 1,242,266.03 |
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 浦东新区“十三五”财政扶持资金 | 1,050,000.00 | 3,670,000.00 | 与收益相关 |
| 救困补贴 | 41,964.80 | 与收益相关 | |
| 社会保障中心社保奖励补贴 | 15,246.80 | 14,126.82 | 与收益相关 |
| 房租补贴 | 66,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 9,932.00 | ||
| 罚款及滞纳金支出 | 230.43 | 7,799.60 | 230.43 |
| 赔款支出 | 3,010.00 | 19,216.05 | 3,010.00 |
| 其他 | 0.03 | ||
| 合计 | 3,240.43 | 36,947.68 | 3,240.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 70,210,981.50 | 56,915,559.62 |
| 递延所得税费用 | 12,490,942.38 | 3,730,752.66 |
| 合计 | 82,701,923.88 | 60,646,312.28 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 363,211,310.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 90,802,827.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 911,868.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 8,824.46 |
| 非应税收入的影响 | -5,356,186.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 135,991.99 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,812,596.71 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,011,194.20 |
| 所得税费用 | 82,701,923.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到购房预认购金和定金 | 12,013,202.03 | 23,630,557.86 |
| 收到工程投标保证金 | 30,000.00 | 56,000.00 |
| 收回购房业主贷款保证金 | 3,216,511.00 | 12,258,600.00 |
| 收取客户违约金 | 102,813.80 | 180,000.00 |
| 收到政府补助 | 1,598,246.80 | 4,064,929.00 |
| 收到代收代付小业主款项 | 3,195,818.44 | 870,454.70 |
| 收回代垫款项 | 21,375,131.07 | |
| 收到代收代付款 | 3,178.42 | 9,721,518.49 |
| 其他 | 346,703.44 | 1,281,737.45 |
| 合计 | 20,506,473.93 | 73,438,928.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付与销售费用及管理费用有关的现金 | 40,237,424.26 | 44,441,858.95 |
| 支付代垫款 | 2,150,000.00 | 235,479.42 |
| 支付保证金及押金 | 3,516,251.52 | 480,470.00 |
| 其他 | 268,989.13 | 1,035,954.03 |
| 合计 | 46,172,664.91 | 46,193,762.40 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回PX Holding Co.,Limited借款 | 530,000,000.00 | |
| 收取PX Holding Co.,Limited资金占用费 | 5,939,200.00 | |
| 利息收入 | 18,994,453.70 | 20,673,897.15 |
| 收回SIC.CapitalK.K.借款 | 484,861.82 | |
| 合计 | 554,933,653.70 | 21,158,758.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 提供WEI CHEN（陈维）借款 | 1,200,000.00 | |
| 提供浙江兴芯半导体有限公司借款 | 100,000.00 | |
| 合计 | 1,300,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付经营租赁租金 | 2,520,411.62 | |
| 合计 | 2,520,411.62 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 280,509,386.30 | 180,816,485.39 |
| 加：资产减值准备 | 25,355.00 | |
| 信用减值损失 | -2,293,417.97 | 1,640,821.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,122,774.12 | 5,649,257.26 |
| 使用权资产摊销 | 2,273,024.58 | |
| 无形资产摊销 | 4,804,697.59 | 2,523,630.15 |
| 长期待摊费用摊销 | 294,520.54 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -18,958,987.51 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -49,656,450.50 | 3,043,659.96 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -16,590,000.00 | -19,784,271.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -59,011,589.12 | -21,476,094.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 388,061.54 | 4,882,714.26 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -311,937.23 | -391,046.61 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 156,605,527.42 | 219,495,795.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -83,899,549.50 | 75,866,639.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -388,490,385.78 | -497,711,874.63 |
| 其他 | -23,636.72 | 119,989.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -166,212,607.24 | -45,324,293.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,798,402,665.21 | 1,611,153,267.12 |
| 减：现金的期初余额 | 2,085,704,218.78 | 2,935,274,426.20 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -287,301,553.57 | -1,324,121,159.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,798,402,665.21 | 2,085,704,218.78 |
| 其中：库存现金 | 250,486.31 | 196,058.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,796,455,231.72 | 2,079,356,771.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,696,947.18 | 6,151,388.88 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,798,402,665.21 | 2,085,704,218.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
元。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,362,405.90 | 6.4601 | 73,402,278.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,834.00 | 6.4601 | 18,307.92 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 732,898.30 | 6.4601 | 4,734,596.31 |
| 欧元 | 457,383.20 | 7.7600 | 3,549,293.63 |
| 日元 | 18,042,000.00 | 0.0600 | 1,082,520.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| AMOLED离子注入机开发与产业化应用 | 27,179,513.09 | 递延收益 | |
| 10nm及以下三维器件结构Finfet集成电路离子注入机研发与产业化 | 12,487,500.00 | 递延收益 | 1,012,500.00 |
| 高效晶硅太阳电池用离子注入系统产业化技术开发及应用 | 7,116,203.88 | 递延收益 | 1,080,555.54 |
| 用于FINFET离子注入机的会切磁场射频离子源开发与应用 | 6,917,048.93 | 递延收益 | 577,760.04 |
| 高能离子注入机关键技术研究与样机验证 | 3,280,000.00 | 递延收益 | |
| 新型高效N型太阳能光伏电池成套装备首 | 2,711,000.00 | 递延收益 |
| 台突破 | |||
| 集成电路设备射频电源系统研发与验证 | 2,400,000.00 | 递延收益 | |
| 高效同质结N型单晶硅双面发电太阳能电池产业化关键技术研究与产线示范 | 1,846,000.00 | 递延收益 | |
| 浦东新区“十三五”财政扶持资金 | 营业外收入 | 1,050,000.00 | |
| 房租补贴 | 营业外收入 | 66,000.00 | |
| 社会保障中心社保奖励补贴 | 营业外收入 | 15,246.80 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
| 上海万裕房地产开发有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 苏州万业房地产发展有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 房地产开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 无锡万业房地产发展有限公司注1 | 无锡市 | 无锡市 | 房地产开发 | 49.00 | 51.00 | 设立 |
| 上海万业企业爱佳物业服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 物业管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 上海业萌实业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 企业管理咨询 | 100.00 | - | 设立 |
| Wanye International Inc | 美国加州 | 美国加州 | 信息咨询 | 100.00 | - | 设立 |
| Wanye International Holding Company Limited注3 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 苏州业禾物业服务有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 物业管理 | 100.00 | - | 设立 |
| 南通万业科技发展有限公司注4 | 南通市 | 南通市 | 产业园区开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 69.53 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 上海临港凯世通半导体有限公司注2 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | - | 69.53 | 非同一控制下企业合并 |
| 合肥晶凯光电科技有限公司注2 | 安徽省 | 安徽省 | 制造业 | - | 69.53 | 非同一控制下企业合并 |
| 无锡凯世通科技有限公司注2 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | - | 35.46 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京凯世通半导体有限公司注2 | 北京市 | 北京市 | 制造业 | - | 69.53 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 30.47 | 611,691.75 | 239,733.68 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 258,173,355.66 | 123,657,068.16 | 381,830,423.82 | 213,750,488.82 | 72,888,865.97 | 286,639,354.79 | 166,771,916.26 | 162,083,105.24 | 328,855,021.50 | 185,909,309.49 | 69,910,590.68 | 255,819,900.17 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 35,015,331.24 | 2,007,521.33 | 2,007,521.33 | -76,231,369.73 | 10,843,453.89 | -11,172,948.48 | -11,172,948.48 | -19,911,975.75 |
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | 37.85 | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 上海镨芯电子科技有限公司 | 上海镨芯电子科技有限公司 | 上海镨芯电子科技有限公司 | |
| 流动资产 | 600,940,048.48 | 481,666,597.19 | ||
| 非流动资产 | 2,462,021,815.04 | 2,520,676,368.86 | ||
| 资产合计 | 3,062,961,863.52 | 3,002,342,966.05 | ||
| 流动负债 | 566,395,219.92 | 1,075,434,772.03 | ||
| 非流动负债 | 151,742,554.09 | 152,710,679.12 | ||
| 负债合计 | 718,137,774.01 | 1,228,145,451.15 | ||
| 少数股东权益 | 729,550,122.08 | 214,483,848.20 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,615,273,967.43 | 1,559,713,666.70 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 611,460,177.61 | 590,427,887.09 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 611,460,177.61 | 590,427,887.09 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 442,745,591.07 | |||
| 净利润 | 56,128,616.75 | |||
| 终止经营的净利润 | - | |||
| 其他综合收益 | -568,314.70 | |||
| 综合收益总额 | 55,560,302.05 | |||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 24,993,748.09 | 24,977,197.93 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 16,550.16 | -269,121.11 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 16,550.16 | -269,121.11 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 10,416,630.71 | 11,621,958.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,205,328.25 | -1,368,225.15 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,205,328.25 | -1,368,225.15 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括：
金融资产：货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项、其他权益工具投资及其他非流动金融资产等。金融负债：借款、应付账款及其他应付款等。相关金融工具详见各附注披露。本公司在日常活动中面临的金融工具的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，公司对各风险的管理目标系力争在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。1 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、应收款项和其他应收款等。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.1银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构以降低信用风险。
1.2应收票据和应收账款
对于客户的赊销信用风险主要来源于专用设备制造业务，相关子公司按订单生产模式，根据销售合同收取部分预收款后再安排采购及生产，并采取措施由专人负责跟踪后续收款，确保公司整体信用风险在可控的范围内。
1.3其他应收款
本公司其他应收款主要系保证金及备用金，对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权及定期检查清收管理以确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。2 流动性风险流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司的主营业务之一房地产业系资金密集型行业，信贷环境及融资政策对公司影响较大。近几年国家出台各项政策，虽然报告期内利率并无变化，但实际融资难度并未缓解，所以公司不断优化产品结构，强化营销推广，加快现有项目销售和资金回笼。管理流动风险时，本公司持有管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。为控制该项风险，本公司综合运用债权信用管理、银行借款、争取供应商较长的信用期限和控制等多种手段，保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务，防止发生流动性风险。截至2021年6月30日，本公司流动性充足，流动性风险较低。
2.1非衍生金融负债到期期限分析
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | ||
| 一年以内 | 一到五年 | 合计 | |
| 短期借款 | 3,452.07 | - | 3,452.07 |
| 应付账款 | 20,759.71 | - | 20,759.71 |
| 其他应付款 | 3,379.30 | - | 3,379.30 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 招商银行股票 | 144,013,206.45 | 33,553,930.24 | - | 177,567,136.69 |
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 177,567,136.69 | 1,280,082,328.76 | 1,457,649,465.45 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 177,567,136.69 | 1,280,082,328.76 | 1,457,649,465.45 | |
| （1）债务工具投资 | 1,280,082,328.76 | 1,280,082,328.76 | ||
| （2）权益工具投资 | 177,567,136.69 | 177,567,136.69 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,404,869,480.00 | 1,404,869,480.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 81,656,000.00 | 81,656,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 177,567,136.69 | 1,280,082,328.76 | 1,486,525,480.00 | 2,944,174,945.45 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
本公司持有的交易性金融资产-权益工具投资系上市公司股票，其期末公允价值参照上海证券交易所2020年度最后一个交易日之收盘价确定。本公司无非持续第一层次公允价值计量的资产和负债。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
本公司持有的交易性金融资产-债务工具主要系银行结构性存款及券商发行的金融产品，使用的重要参数包括合同预期收益率等。本公司无非持续第二层次公允价值计量的资产和负债。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
| 金融资产 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察 输入参数 |
| 其他权益工具投资 | 第三层级 | 公司的其他权益工具投资主要为非上市股权，估值技术包括市场法及收益法 | 未来现金流量、流动性折扣等 |
| 其他非流动金融资产 | 第三层级 | 公司的其他非流动金融资产主要为非上市股权，估值技术包括市场法及收益法 | 未来现金流量、流动性折扣等 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海浦东科技投资有限公司 | 上海 | 创业投资 | 300,000.00 | 28.44 | 28.44 |
√适用□不适用
本公司子公司情况详见本附注九.1.(1)所示。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本公司子公司情况详见本附注九.3.(1)所示。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 三林万业（上海）企业集团有限公司 | 参股股东 |
| 上海国际航运大厦有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海印中一太戴维斯物业发展有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海汇豪木门制造有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海汇丽地板制品有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海汇丽集团涂装有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海爱尔邦铝复合板有限公司 | 股东的子公司 |
| PX Holding Co.,Limited | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海汇豪木门制造有限公司 | 购买木门 | 43.37 | 28.09 |
| 上海汇丽集团涂装有限公司 | 接受劳务 | 2.84 | |
| 上海爱尔邦铝复合板有限公司 | 购买门窗 | 259.03 | 456.27 |
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海国际航运大厦有限公司 | 国航大厦9楼整层 | 389.87 | 389.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 164.10 | 158.25 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海镨芯电子科技有限公司 | 40,975.37 | 204.88 | 40,000.00 | 200.00 |
| 其他应收款 | PX Holding Co.,Limited | 53,000.00 | 265.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海汇豪木门制造有限公司 | 55.31 | 21.99 |
| 应付账款 | 上海汇丽地板制品有限公司 | 0.09 | 0.09 |
| 应付账款 | 上海汇丽集团涂装有限公司 | 5.34 | 2.41 |
| 应付账款 | 上海爱尔邦铝复合板有限公司 | 95.09 | 50.07 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
1报告分部的确定依据公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。2报告分部的会计政策本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房地产业务 | 专用设备制造业务 | 投资业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 573,873,927.31 | 35,015,331.24 | 608,889,258.55 | ||
| 营业成本 | 260,831,782.60 | 17,489,634.06 | 278,321,416.66 | ||
| 资产总额 | 3,062,290,547.42 | 591,950,823.56 | 3,998,750,400.19 | 7,652,991,771.17 | |
| 负债总额 | 490,764,551.74 | 286,639,354.79 | 777,403,906.53 |
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 380,000.00 |
| 1年以内小计 | 380,000.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 101,146.96 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 481,146.96 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 481,146.96 | 100.00 | 481,146.96 | 401,146.96 | 100.00 | 401,146.96 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | ||||||||||
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 481,146.96 | 100.00 | 481,146.96 | 401,146.96 | 100.00 | 401,146.96 | ||||
| 合计 | 481,146.96 | / | / | 481,146.96 | 401,146.96 | / | / | 401,146.96 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：组合2：合并范围内关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 481,146.96 | ||
| 合计 | 481,146.96 | ||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | ||||||
| 组合2：合并范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | ||||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额比例(%) | 坏账准备 |
| 期末余额 | ||||
| 上海万业企业爱佳物业服务有限公司 | 子公司 | 380,000.00 | 78.98 | |
| 上海万裕房地产开发有限公司 | 子公司 | 101,146.96 | 21.02 | |
| 合计 | 481,146.96 | 100.00 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,129,810.50 | 1,299,537.08 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 807,544,346.00 | 1,286,753,988.42 |
| 合计 | 810,674,156.50 | 1,288,053,525.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 资金占用费 | 3,129,810.50 | 1,299,537.08 |
| 合计 | 3,129,810.50 | 1,299,537.08 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 584,686,038.59 |
| 1年以内小计 | 584,686,038.59 |
| 1至2年 | 10,772,980.00 |
| 2至3年 | 26,189,186.39 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 188,000,000.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 809,648,204.98 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂借款 | 409,753,666.66 | 930,000,000.00 |
| 与子公司往来款 | 398,609,675.21 | 361,209,675.21 |
| 保证金及押金 | 1,066,416.42 | |
| 代垫款 | 189,186.39 | 189,186.39 |
| 备用金 | 29,260.30 | 5,396.65 |
| 合计 | 809,648,204.98 | 1,291,404,258.25 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 4,650,269.83 | 4,650,269.83 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 54,820.82 | 54,820.82 | ||
| 本期转回 | -2,601,231.67 | -2,601,231.67 | ||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 2,103,858.98 | 2,103,858.98 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合1：房地产行业账龄组合 | 269.83 | 54,820.82 | 55,090.65 | |||
| 组合2：投资业务账龄组合 | 4,650,000.00 | -2,601,231.67 | 2,048,768.33 | |||
| 组合3：合并范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | 4,650,269.83 | 54,820.82 | -2,601,231.67 | 2,103,858.98 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 暂借款 | 409,753,666.66 | 1年以内 | 50.61 | 2,048,768.33 |
| 上海业萌实业有限公司 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 1.24 | |
| 上海业萌实业有限公司 | 往来款 | 26,000,000.00 | 1-2年 | 3.21 | |
| 上海业萌实业有限公司 | 往来款 | 188,000,000.00 | 2-3年 | 23.22 | |
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 往来款 | 109,436,695.21 | 1年以内 | 13.52 | |
| Wanye International Inc | 往来款及代垫款 | 64,589,186.39 | 1年以内 | 7.98 | |
| 上海万兴信息科技有限公司 | 保证金 | 968,449.02 | 1年以内 | 0.12 | 48,422.45 |
| 合计 | / | 808,747,997.28 | / | 99.90 | 2,097,190.78 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,258,850,235.08 | 31,355,699.03 | 1,227,494,536.05 | 1,255,850,235.08 | 31,355,699.03 | 1,224,494,536.05 |
| 对联营、合营企业投资 | 630,426,438.63 | 630,426,438.63 | 610,464,578.95 | 610,464,578.95 | ||
| 合计 | 1,889,276,673.71 | 31,355,699.03 | 1,857,920,974.68 | 1,866,314,814.03 | 31,355,699.03 | 1,834,959,115.00 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 | 573,767,167.08 | 573,767,167.08 | ||||
| 苏州万业房地产发展有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 上海凯世通半导体股份有限公司 | 397,938,368.00 | 397,938,368.00 | 31,355,699.03 | |||
| 上海万业企业爱佳物业服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| Wanye International Inc | 59,144,700.00 | 59,144,700.00 | ||||
| 无锡万业房地产发展有限公司 | 147,000,000.00 | 147,000,000.00 | ||||
| 上海万裕房地产开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海业萌实业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 南通万业科技发展有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,255,850,235.08 | 3,000,000.00 | 1,258,850,235.08 | 31,355,699.03 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海中远龙东置业发展有限公司 | 8,414,732.90 | 134,897.41 | 8,549,630.31 | ||||||||
| 小计 | 8,414,732.90 | 134,897.41 | 8,549,630.31 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海万秾生态环境科技有限公司 | 11,621,958.96 | -1,205,328.25 | 10,416,630.71 | ||||||||
| 上海镨芯电子科技有限公司 | 590,427,887.09 | 21,247,425.90 | -215,135.38 | 611,460,177.61 | |||||||
| 小计 | 602,049,846.05 | 20,042,097.65 | -215,135.38 | 621,876,808.32 | |||||||
| 合计 | 610,464,578.95 | 20,176,995.06 | -215,135.38 | 630,426,438.63 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,670,911.21 | 2,209,701.97 | 1,459,955.39 | 2,352,212.05 |
| 其他业务 | 849.06 | 283.02 | 2,902.97 | |
| 合计 | 2,671,760.27 | 2,209,701.97 | 1,460,238.41 | 2,355,115.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 20,176,995.06 | -1,322,734.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 23,596,255.38 | 23,113,440.29 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 15,356,685.56 | |
| 合计 | 59,129,936.00 | 21,790,705.54 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 18,958,987.51 | 资产处置损益 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,886,711.68 | 政府专项扶持 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 38,952,940.94 | 投资理财产品收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 49,656,450.50 | 系交易性金融资产公允价值变动损益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 123,025.60 | 主要系违约金收入所致 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -22,468,947.69 | |
| 少数股东权益影响额 | -6,591,026.83 | |
| 合计 | 82,518,141.71 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.10 | 0.3067 | 0.3067 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.89 | 0.2161 | 0.2161 |