华能水电：2021年半年度报告

公司代码：600025 公司简称：华能水电

华能澜沧江水电股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	杨万华	个人原因	无

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 18

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 31

第九节 债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 39

备查文件目录	载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、华能水电	指	华能澜沧江水电股份有限公司
控股股东、华能集团	指	中国华能集团有限公司
云能投集团	指	云南省能源投资集团有限公司
合和集团	指	云南合和（集团）股份有限公司
《公司章程》	指	《华能澜沧江水电股份有限公司章程》
云南电网公司	指	云南电网有限责任公司
国际能源	指	华能澜沧江国际能源有限公司
瑞丽江一级	指	瑞丽江一级水电有限公司
桑河二级	指	桑河二级水电有限公司
华能财务	指	中国华能财务有限责任公司
华能碳资产	指	华能碳资产经营有限公司
中电联	指	中国电力企业联合会
容量	指	系统实际安装的发电机组额定有功功率的总和，以千瓦（KW）、兆瓦（MW）、吉瓦（GW）计
上网电价	指	发电企业与购电方进行上网电能结算的价格

公司的中文名称	华能澜沧江水电股份有限公司
公司的中文简称	华能水电
公司的外文名称	Huaneng Lancang River Hydropower Inc.
公司的外文名称缩写	HHP
公司的法定代表人	袁湘华

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邓炳超	孔令兵
联系地址	云南省昆明市官渡区世纪城中路1号	云南省昆明市官渡区世纪城中路1号
电话	0871-67216608	0871-67217745
传真	0871-67217748	0871-67217748
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	云南省昆明市官渡区世纪城中路1号
公司注册地址的历史变更情况	650214
公司办公地址	云南省昆明市官渡区世纪城中路1号
公司办公地址的邮政编码	650214
公司网址	http://www.hnlcj.cn/

电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	云南省昆明市官渡区世纪城中路1号华能澜沧江公司大厦
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	华能水电	600025	-

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	9,857,856,630.82	8,070,669,260.42	22.14
归属于上市公司股东的净利润	2,693,860,405.04	1,387,811,036.83	94.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,752,234,999.26	1,462,314,384.74	88.21
经营活动产生的现金流量净额	8,279,881,553.54	6,759,308,259.11	22.50
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	61,136,492,896.08	61,615,003,921.83	-0.78
总资产	160,648,137,666.01	164,632,102,032.73	-2.42

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.15	0.08	87.50
稀释每股收益（元／股）	0.15	0.08	87.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.15	0.08	87.50
加权平均净资产收益率（%）	4.28	2.56	增加1.72个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.37	2.70	增加1.67个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

由于2021年年初公司龙头水库水位较高，澜沧江流域梯级水电站蓄能同比增加，同时云南省内新增绿色铝硅项目持续投产，用电量同比增加，2021年上半年公司发电量同比增加22.18%。因此，公司2021年上半年营业收入和归属于上市公司股东的净利润同比增加，净资产收益率及每股收益均高于上年同期。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	1,183,125.27
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交	-59,782,578.28

易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	392,172.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	76,592.15
所得税影响额	-243,906.24
合计	-58,374,594.22

在电力销售方面，通过与云南电网公司签订购售电合同的方式进行电力销售，同时积极参与电力市场化改革，不断拓展电力销售。目前公司已成为“西电东送”骨干企业和“云电外送”主力军。

（三）行业情况

根据中电联《2021年1-6月份电力工业运行简况》，1-6月，全社会用电量保持快速增长，发电装机延续绿色发展趋势，新能源发电装机增长较快；除水电和太阳能发电外，其他类型发电设备利用小时同比增加；全国跨区、跨省送出电量保持较快增长；电源基建新增装机同比增加，燃煤发电新增装机容量同比减少；电源和电网完成投资同比增长。1-6月，全国全社会用电量39,339亿千瓦时，同比增长16.2%。截至6月底，全国发电装机容量22.6亿千瓦，同比增长9.5%。其中，水电3.8亿千瓦，同比增长4.7%。1-6月份，全国规模以上电厂发电量38,717亿千瓦时，同比增长13.7%。其中，全国规模以上电厂水电发电量4,827亿千瓦时，同比增长1.4%，增速比上年同期提高8.7个百分点。1-6月份，全国发电设备累计平均利用小时1,853小时，比上年同期增加119小时。其中，全国水电设备平均利用小时为1,496小时，比上年同期降低33小时。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.资源优势

澜沧江水能资源丰富，可开发总装机容量约3,200万千瓦，澜沧江干流水电基地是我国十三大水电基地之一。澜沧江云南段规划十五个梯级电站，已建设投产十一个梯级。其中小湾电站装机420万千瓦（6台70万千瓦），水库库容149亿立方米；糯扎渡电站装机585万千瓦（9台65万千瓦），水库库容237亿立方米，两个电站单机规模大、水头高，发电效率高，度电耗水少，电站本身发电效益巨大，同时两个电站水库均为多年调节水库，对下游梯级电站有显著调节性能和补偿效益，提高了澜沧江流域水力资源发电效能。澜沧江西藏段规划八个梯级电站，如美电站是澜沧江上游河段调节性能最好的“龙头水库”，具有年调节能力，对邦多-功果桥等11个梯级电站具有良好的补偿作用。公司拥有澜沧江全流域干流水电资源开发权，全面负责澜沧江流域建设和运营，资源优势突出。

2.可持续发展优势

在“碳达峰、碳中和”战略目标引领下，国家发改委、国家能源局出台“风光水火储一体化”和“源网荷储一体化”指导意见，其中“风光水火储一体化”方案中的澜沧江云南段水风光一体化规划方案已列入“十四五”规划，规划方案以澜沧江云南段水电项目为依托，发展流域风光资源。澜沧江流域梯级电站提供的优质电能将为“源网荷储一体化”打下基础。澜沧江流域水电项目在国家两个一体化方案中将发挥主力作用，也为公司可持续发展奠定扎实基础。

3.梯级优化调度运行管理优势

公司不断深化流域梯级联合优化调度、集中智能控制管理模式，充分发挥流域梯级水电站群的联合优化调度、集中运行控制、统筹检修安排等优势。公司已实现流域中下游五个电厂“无人值班”模式，为提高公司全员劳动生产率打下坚实基础；公司在两调协调中充分发挥人员的主观能动性，坚持“检修服从发电”及“发电效益最大化”原则，通过“年计划，月调整”持续做好检修动态管理工作。公司集控中心综合实力、远程集控运行管理、梯级水库优化调度、水情测报等方面处于国内同行业领先水平。

4.市场营销优势

公司在云南省内装机规模第一，是澜沧江—湄公河次区域最大的清洁电力运营商，发电能力超千亿千瓦时，规模优势明显。公司通过充分发挥在云南发电行业的“龙头”地位作用，多方争取有利政策支持，维护发电行业可持续健康发展；积极拓展西电东送市场空间，实现云南清洁能源在更大范围内优化配置。公司在云南以及南方区域市场，着力打造清洁能源基地和云南西电东送主力军的核心竞争力，在云南市场形成了体量规模最大、保障能力和调节能力最强、发电曲线最优的竞争优势。公司以“争做南方区域电力营销的引领者、领先者”为目标，打造专业高效的营销团队，在电改不断深入、市场竞争日趋激烈的形势下，通过落实电量指标、紧抓政策保障、优化市场策略、深耕售电业务等系列措施，推动公司营销工作有序开展，为公司创收增效做出显著贡献。伴随公司营销机制体制日趋完善，营销团队能力素质持续提升，公司电力营销优势日益彰显。

5.人才队伍优势

公司在水电资源开发过程中，积累了丰富的水电工程建设和水电站运营管理的经验，在水电基建管理、生产运行、检修维护、环境保护、物资管理、境外项目开发等方面储备了丰富人才。公司持续推进创世界一流水电企业“人才强企”战略，各类人才专业搭配合理、层次结构科学、人员配置精简高效，符合公司可持续、稳定发展要求。公司员工平均年龄37.5岁；公司拥有中国工程院院士1人，国家有突出贡献专家1人，享受国务院政府特殊津贴人才4人，云南省突出贡献专家5人，享受云南省政府特殊津贴人才6人,中国华能集团公司首席技师1人，云南省“万人计划”首席技师5人，云岭技能大师4人，云岭技能工匠4人。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，公司深入贯彻落实习近平总书记重要讲话精神和党中央各项决策部署，紧紧围绕“加快创建世界一流现代化绿色电力企业”战略目标，积极应对严峻形势和困难局面，攻坚奋进、破浪前行，以改革创新为动力，全力保安全、谋发展、抓经营、强党建，扎实开启二次创业新征程，各项工作取得显著成效，高质量完成时间任务“双过半”目标。

（一）经营指标完成情况

2021年上半年，公司完成发电量456.55亿千瓦时，同比增加22.18%。实现营业收入98.58亿元，同比增加22.14%，实现归属于母公司净利润26.94亿元，同比增加94.11%，上半年完成基建投资7.15亿元。

（二）主要工作完成情况

1.安全生产保持稳定。

安全防线持续筑牢。围绕保“两节”保“两会”百日安全攻坚战、庆祝建党100周年百日安全保障“双百”行动，扎实开展安全生产专项整治三年行动、责任制落实巡查评估等专项工作，抓实风险分级管控和隐患排查治理，有效落实防洪度汛各项措施，确保了重要时段、重大节日期间安全保供电，不安全事件同比减少，保持安全生产“零事故”。生产管理更加精益，完成15个电站74台次机组检修任务，检修完成率93.7%。设备整治力度持续加大，主设备完好率、设备消缺率保持较高水平。环保工作成效良好，长江干流首个大型水电站集运鱼系统在龙开口电站建成投运。完成黄登、大华桥、乌弄龙电站环保竣工专项验收。

2.经营效益再创佳绩。

效益指标大幅增长。公司倒排节点、狠抓落实，细化制定53项重点经营措施，“两利四率”关键指标水平优化提升。创新资金保障措施，成功发行全国首单“绿色+乡村振兴”“碳中和+乡村振兴”双标超短期融资券。上半年，三项费用同比下降4.86亿元，降幅19.3%。克服流域中下游来水偏枯、枯期严控“两库”蓄能释放等困难，抓政策、争支持、抢电量。全力协调小湾、糯扎渡“两库”水位消落抢发电量，调度运行持续优化。上半年，公司发电利用小时区域对标第一。常态化引导市场价格和行业自律，创新发布年度、月度发电侧带曲线邀请报价方式，公司交易电价同比提高1.7分。抢抓供需扭转有利时机，签订绿色铝硅电价同比提高1.5分。资本运营成绩突出，完成公司风电、光伏电站项目承诺变更，解除新能源发展制约。资本价值创造能力持续提升，市值突破千亿元。

3.科技创新成果显著。

科技创新体系不断完善。主动服务国家战略，聚焦公司发展需求，加强顶层设计水平，完成“十四五”科技发展专项规划制定。国家能源水能高效利用与大坝安全技术研发中心、马洪琪院士工作站等科创平台作用有效发挥，华能水电技术研发中心建设积极推进。关键核心技术取得突破。围绕“华能十大科技示范工程”，加快高海拔绿色智能水电关键技术与装备、大型清洁能源基地多能互补、水电站智慧管理和运行等核心技术研发。“高坝强震风险快速评估与防震减灾智能应用技术”获云南省重大科技专项计划项目立项。智慧企业建设步伐加快。完成公司智慧电厂专项实施方案制定，扎实推进小湾、糯扎渡智慧水电厂示范项目试点建设，统筹推动水电站智能建造、新能源项目智慧化等重点工作。

4.企业改革效率效能持续提升。

国企改革三年行动扎实推进。围绕战略规划、机构改革、提质增效、数字化转型等重点改革任务，着力解决难点堵点，改革任务完成56.7%。深入挖掘改革经验，管理水平持续提升。坚持开展制度建设动态“立、改、废”与时效性审查，制度体系进一步完善。持续规范运营管理，三会议案审议通过率100%，信息披露实现“零差错”。建立完善重大风险隐患报告和跟踪监控机制，重大风险及法律风险防范全面加强。法治建设不断深化，重大决策、经济合同等法律审核率保持100%。“三多两长一低”问题持续改善，文件、会议和检查数量分别同比下降17%、16%和15%。

5.党的建设走深走实。

党史学习教育深入开展。公司党委班子带头开展学习研讨、参加组织生活、宣讲党的理论、深入基层调研，精心举办党史读书班，联系推动重大项目和重点工作。建立联络督导机制，创新学习形式和载体，各级党组织充分利用爱国主义教育基地进行体验式学习，开展公司发展史、争当“四史”学习达人等主题活动，广泛开展庆祝中国共产党成立100周年系列活动。政治建设坚强有力。始终把学习贯彻习近平总书记重要指示批示精神作为首要政治任务，严格落实“第一议题”制度。持续巩固党建创新试点成效，扎实推进党建引领安全生产、绿色发展等试点工作。从严治党不断深入。围绕公司党风廉政建设“三个一”年度目标，持续深化全面从严治党体系建设及党风廉政建设示范点创建，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续治“四风”树新风。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	9,857,856,630.82	8,070,669,260.42	22.14%
营业成本	4,442,461,944.06	4,042,763,135.93	9.89%
销售费用	12,115,701.60	10,800,692.87	12.18%
管理费用	146,495,231.62	105,218,566.53	39.23%
财务费用	1,740,259,187.99	2,034,219,951.00	-14.45%
研发费用	9,563,639.60	2,763,667.05	246.05%
经营活动产生的现金流量净额	8,279,881,553.54	6,759,308,259.11	22.50%
投资活动产生的现金流量净额	-1,780,348,262.55	-1,659,457,234.46	-7.28%
筹资活动产生的现金流量净额	-6,286,468,980.82	-5,588,674,503.20	-12.49%

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,803,630,337.03	1.12	1,596,031,213.91	0.97	13.01
应收款项	4,072,630,986.29	2.54	3,937,985,706.01	2.39	3.42
存货	41,868,035.57	0.03	40,796,721.75	0.02	2.63
合同资产

投资性房地产	26,380,409.66	0.02	26,337,747.80	0.02	0.16
长期股权投资	2,924,515,071.22	1.82	2,963,161,501.08	1.80	-1.30
固定资产	131,102,460,250.03	81.61	135,797,497,952.34	82.49	-3.46
在建工程	12,755,957,421.53	7.94	12,058,134,767.53	7.32	5.79
使用权资产
短期借款	2,300,000,000.00	1.43	1,700,000,000.00	1.03	35.29	主要为上半年公司优化带息负债结构，新增短期借款。
合同负债
长期借款	75,255,120,682.88	46.84	78,225,331,120.00	47.52	-3.80
租赁负债
交易性金融资产	403,500,974.60	0.25	463,337,917.89	0.28	-12.91	主要为上半年的公允价值变动。
应收票据	741,923,243.97	0.46	2,599,941,787.64	1.58	-71.46	主要为上半年银行承兑汇票托收清账及贴现。
其他应收款	106,263,883.25	0.07	17,779,980.93	0.01	497.66	主要为上半年应收参股公司宣告发放股利。
一年内到期的非流动资产	0		56,100,000.00	0.03	-100.00	年初划分为一年内到期的非流动资产已经偿付。
其他流动资产	85,360,458.99	0.05	176,336,616.77	0.11	-51.59	本年成功抵扣部分待抵扣增值税进项税。
其他非流动金融资产	204,213,131.32	0.13	134,495,959.60	0.08	51.84	本期购入南网基金股权作为其他非流动金融资产。
其他非流动资产	286,478,515.48	0.18	247,977,042.70	0.15	15.53	基建投资增加，相应待抵扣进

						项税额增加。
应交税费	871,418,210.96	0.54	295,855,600.58	0.18	194.54	主要为缴纳了上年度企业所得税。
其他综合收益	11,627,112.17	0.01	23,662,049.80	0.01	-50.86	主要为外币报表折算差额。

报告期内以公允价值计量的金融资产余额 121,429.80万元，分别列报于交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产栏目，本期变动金额988万元。

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股公司分析

金额单位：人民币万元

子公司名称	持股比例(%)		注册资本	总资产	净资产	净利润	经营范围
	直接	间接

华能澜沧江能源销售 有限公司

100

20,000.00

7,746.51

7,611.26

127.33

电力销售

华能龙开口水电有限 公司	95		194,513.00	957,431.07	277,155.94	4,047.42	水电站开发建设运营
华能石林 光伏发电 有限公司	70		15,500.00	83,530.79	16,572.79	1,779.38	太阳能发电

华能澜沧江国际能源有限公司

100

10,000.00

761,931.28

349,911.57

1,4495.44

水电站开发建设运营

华能澜沧江上游水电 有限公司

100

32,000.00

185,549.57

31,705.53

-85.79

电站开发建设运营

华能澜沧江新能源有限公司

100

15,000.00

159,362.53

99,965.49

3,274.13

水电站开发建设运营

公司名称	注册资本	持股比例%	经营范围
中国华能财务有限责任公司	500,000.00	3.33	对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴定及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。

华能碳资产经营有限公司	25,000.00	10	资产管理；投资管理；财务顾问；经济信息咨询；低碳技术培训；合同能源管理；低碳节能减排领域技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；销售节能减排机械设备、五金交电、计算机、软件及辅助设备；贷物进出口；电力供应。
国投云南大朝山水电有限 公司	177,000.00	10	大朝山水电站的开发建设及运营管理；大朝山水电站建设的后勤供应及生活服务；水电工程建设咨询；水产养殖；建筑材料、金属材料、工程机构、机电设备的经销。
华能天成融资租赁有限公司	270,000.00	10	融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。
昆明电力交易中心有限责任公司	5,000.00	8	负责电力市场交易平台的建设、运营和管理，组织开展省内、跨省（区）、跨境的电能交易、电力直接交易、合同转让交易、容量交易等交易服务，提供与上述交易相关的电力交易合同管理、提供结算依据、信息披露、规则研究、咨询、培训等服务。
云南滇中新区配售电有限 公司	20,000.00	30	从事电力购销业务及相关服务；调试、修理、检测及试验电力设备、电力物资器材；从事与工业企业用电、增量配电网经营和电力供应有关的科学研究、技术监督、技术开发、电力生产调度信息通信、咨询服务；国内贸易、物资供销；货物及技术进出口业务；从事综合能源供应、用户节能及光纤通信等业务；投资、规划、建设、运营和管理滇中新区范围内的增量配售电业务。
云南铜业股份有限公司	169,967.86	0.97	有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺的设计、施工、科研。高科技产品化工产品的生产、加工及销售。
华能融科（海宁）股权投资合伙企业 （有限合伙）	10,500.00	33.24	股权投资、投资管理。
西藏开投果多水电有限公司	66,795.00	15	水电站的开发、建设、运行管理；电能的生产和销售及水电工程技术咨询服务；汽车租赁。

西藏开投曲孜卡水电开发 有限公司	15,000.00	35	水电项目的投资、开发、建设及运营管理；电能的生产和销售。
云南华电金沙江中游水电 开发有限公司	779,739.00	11	流域梯级的规划和前期工作；电站的投资建设和经营管理；流域各电站的运行调节调度；电能的生产和销售；水利水电物资设备采购；水利水电工程技术咨询服务。
云南驰宏锌锗股份有限公司	509,129.16	0.98	铅、锌、锗系列产品的探矿、选矿、采选、冶炼及产品深加工等。
南网能创股权投资基金（广州）合伙企业（有限合伙）	495,000	9.96	以私募基金从事股权投资、投资管理等活动。

候频发，流域来水的不确定性与极端来水的风险也越来越高，雷电、线路结冰等造成输电线路跳闸，影响电厂正常发电的风险也越来越大，公司生产经营也面临更大的挑战。公司作为大型流域水电企业，将持续开展流域中长期径流分析，密切跟踪气象与来水变化趋势，做好来水预测，结合流域梯级水库联合优化调度工作，及时向云南电网公司提出合理的发电运行建议，保障电力系统有序供电的同时，实现水能资源利用、综合效益和发电量最大化。

3.供电区域和客户单一风险

公司供电区域主要为南方电网区域（云南省及广东省）。云南省水能资源丰富，省内及跨省区送电竞争激烈，若未来云南或广东地区经济发展速度减缓，全省全社会用电量下降，汛期电力市场供过于求有可能给公司的生产经营带来风险。公司对第一大客户云南电网公司实现的营业收入占公司总营业收入的比例较高，客户较为单一。公司将持续推动客户管理工作，积极发展配售电及增值服务业务，拓展新的市场空间和利润增长点，丰富盈利模式。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次 临时股东大会	2021年2月1日	www.sse.com.cn	2021年2月2日	公告编号2021-011号
2020年年度股东大会	2021年5月18日	www.sse.com.cn	2021年5月19日	公告编号2021-035号

姓名	担任的职务	变动情形
苏劲松	董事	选举
周满富	董事	离任

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司一直秉承绿色发展的理念，在强化环境保护的同时，坚持绿色、和谐的科学发展方式，充分发挥流域优势，精心统筹水电开发与生态环境保护的关系。在公司绿色发展进程中，坚持在“发展中保护、在保护中发展”。认真落实各项环保水保措施，逐步打造“澜沧江绿色能源基地”，把绿水青山变为金山银山，实现水电开发与生态环境保护的协调发展。持续深入开展环境污染风险排查治理工作，强化环境风险点管控，保障环保设施有效运行，加强与地方环保部门的沟通，积极防范环境舆情风险，2021年上半年公司环保水保工作有序开展，未发生生态破坏、重大环境污染事故或者重大环保事件，未发生环保舆情等事件。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司深入贯彻落实国家扶贫开发政策，认真履行作为央企的社会责任，切实把“建设一座电站、带动一方经济、保护一片环境、造福一方百姓、共建一方和谐”的社会责任理念落实到澜沧江流域水电开发全过程，努力推动水电开发与地方经济社会协调发展、融合发展、共享发展。云南省有11个“直过民族”和人口较少民族，由于特殊的历史、地理、社会发展等原因，整体处于贫穷落后状态，共有建档立卡贫困人口75.17万人，贫困面大、贫困程度深、致贫因素多元，是云南省脱贫攻坚最难啃的“硬骨头”。党的十八大以来，公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记关于扶贫开发是全党全社会的共同责任，决战贫困、决胜小康，绝不让一个兄弟民族掉队等重要指示精神，主动履行社会责任，坚决打赢云南“直过民族”和人口较少民族脱贫攻坚战。2016年至2019年，公司每年捐赠5亿元，共计20亿元，对口帮扶云南省澜沧县、沧源县、耿马县、双江县的拉祜族、佤族聚居区，实施精准扶贫精准脱贫。经过5年的帮扶，澜沧、沧源、耿马、双江4县66,711户24.43万建档立卡贫困人口全部脱贫，276个贫困村全部脱贫出列，4县脱贫摘帽，拉祜族、佤族实现整族脱贫，历史性告别绝对贫困，实现了“一步跨千年”的美好梦想。公司得到了帮扶群众满意、地方政府满意、云南省委省政府满意和中央领导同志的高度评价，为云南脱贫攻坚取得全面胜利做出了重要贡献。多次荣获云南省脱贫攻坚扶贫先进集体荣誉，连续四年取得云南省驻滇单位定点扶贫考核最优等次“好”的评价。巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴，是党中央在“十四五”时期开启全面建设社会主义现代化国家进程的重大战略部署。在脱贫攻坚取得胜利后，全面推进乡村振兴，是我国“三农”工作重心的历史性转移，关系到构建新发展格局，关系到全面建设社会主义现代化国家全局和实现第二个百年奋斗目标。坚持开展对口支援工作，是党中央着眼推动区域协调发展、促进共同富裕作出的重大决策，也是企业转变作风、锻炼干部、坚持群众路线、密切联系群众的有效途径。公司深刻认识到，在新发展阶段巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、全面实施乡村

振兴战略、加快推进农业农村现代化的重要性。公司切实增强责任感、使命感和紧迫感，准确把握新形势、新任务、新要求，印发了《华能澜沧江水电股份有限公司实施新时代“百千万工程”助力乡村振兴指导意见》《华能澜沧江水电股份有限公司党委关于巩固拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴做好新发展阶段帮扶援助工作的意见》，明确新发展阶段帮扶援助工作的指导思想、总体目标、重点工作和主要措施，促进巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴事业全面落实。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	华能集团	（1）将华能水电作为华能集团水电业务最终整合的唯一平台。 （2）华能集团获得在中国境内新开发、收购水电项目业务机会，在符合使用法律法规的规定及满足国家关于开发主体资格等要求的前提下，将促使该业务机会优先提供给华能水电。	2017年7月11日，长期	否	是

解决同业竞争	华能集团	对于华能集团在中国境内所拥有的非上市水电业务资产，华能集团承诺，在2021年12月15日前，将该等资产在符合届时注入上市公司条件（资产、股权权属清晰，注入以后不会降低华能水电每股收益，无重大违法违规事项，国有资产保值增值，参股股东放弃优先受让权）时注入华能水电。	2020年10月20日，2021年12月15日	是	是
解决同业竞争	华能水电	（1）公司将根据国家能源发展战略规划，综合利用自身大中型水电站库区及周边土	2021年4月22日，长期	否	是

地、水面、电站送出通道附近、可实现调节补偿等区域的风电、光伏资源，因地制宜开展风电、光伏项目建设。（2）公司对已有的风电、光伏项目不再对外转让或处置。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在所负较大数额的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司与华能集团签订《金融保险服务框架协议》，协议有效期为2020年1月1日至2022年12月31日。根据该协议，公司拟与华能集团及其控制的其他企业开展包括但不限于存款、贷款、融资租赁、债券承销、保理、信托、票据贴现、财产保险等金融保险业务。公司与华能集团及其控制的其他企业开展的金融保险业务类别及最高限额约定如下：

1.日最高存款余额不超过人民币80亿元；

2.日最高贷款余额不超过人民币150亿元；

3.日最高债券承销余额不超过人民币50亿元；

4.其他金融保险业务日最高余额合计不超过人民币50亿元；

5.年度保险费不超过人民币0.5亿元。

公司与华能集团及其控制的其他企业开展金融保险业务时，华能集团及其控制的其他企业提供的条件应是按照正常商业条款提供的条件且不逊于公司可从独立第三方获得的条件。

实际执行情况：截至2021年6月30日，公司在华能集团及其控制的其他企业的日最高存款余额为40.67亿元人民币，日最高贷款余额为27.28亿元人民币，年度保险费0.03亿元人民币。符合上述协议的规定。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
中国华能集团有限公司	控股股东				1,203,450,000	-25,330,000	1,178,120,000
中国华能	股东的子公司				1,050,000,000	-410,000,000	640,000,000

财务有限责任公司
合计					2,253,450,000	-435,330,000	1,818,120,000
关联债权债务形成原因		在公司与中国华能集团公司签订的《金融保险服务框架协议》范围内开展的债权债务往来。上述债权债务包括华能集团及其控制的其他企业对公司提供的贷款。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		上述关联债权债务未对公司经营成果和财务状况构成不利影响。

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额	期末余额
中国华能财务有限责任公司	股东的子公司	8,000,000,000	0.35%-1.49%	826,252,201.27	220,478,372.15	1,046,730,573.42
中国华能集团香港财资管理有限公司	股东的子公司	8,000,000,000	0.15%-0.32%	0	64,601,000.00	64,601,000.00
合计	/	/	/	826,252,201.27	285,079,372.15	1,111,331,573.42

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	贷款额度	贷款利率范围	期初余额	本期发生额	期末余额
中国华能集团有限公司	控股 股东	1,203,450,000	1.08%-4.76%	1,203,450,000	-25,330,000	1,178,120,000
中国华能财务有限责任公司	股东的子公司	2,640,000,000	3.4%-4.2%	1,050,000,000	-410,000,000	640,000,000
合计	/	/	/	2,253,450,000	-435,330,000	1,818,120,000

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

3,519,913,632.88

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

3,519,913,632.88

担保总额占公司净资产的比例(%)

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

3,519,913,632.88

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

3,519,913,632.88

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

公司对所属桑河二级水电项目贷款担保余额为3,483,193,632.88元，对盐津关河水电有限公司担保余额为36,720,000.00元。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	91,045
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国华能集团有限公司		9,072,000,000	50.40		无		国有法人

云南省能源投资集团有限公司	423,000	5,086,800,000	28.26		质押	460,000,000		国有法人
云南合和(集团)股份有限公司		2,041,200,000	11.34		无			国有法人
李海清	36,698,108	91,930,553	0.51		未知			境内自然人
李福清		71,137,945	0.40		未知			境内自然人
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金	3,270,300	58,382,878	0.32		未知			境内非国有法人
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金	50,788,500	50,788,500	0.28		未知			境内非国有法人
王景青	7,030,400	46,067,300	0.26		未知			境内自然人
香港中央结算有限公司	-21,963,307	41,940,967	0.23		未知			境外法人
兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金	41,572,492	41,572,492	0.23		未知			国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国华能集团有限公司		9,072,000,000			人民币普通股		9,072,000,000
云南省能源投资集团有限公司		5,086,800,000			人民币普通股		5,086,800,000
云南合和(集团)股份有限公司		2,041,200,000			人民币普通股		2,041,200,000
李海清		91,930,553			人民币普通股		91,930,553
李福清		71,137,945			人民币普通股		71,137,945
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金		58,382,878			人民币普通股		58,382,878
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金		50,788,500			人民币普通股		50,788,500
王景青		46,067,300			人民币普通股		46,067,300
香港中央结算有限公司		41,940,967			人民币普通股		41,940,967

兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金	41,572,492	人民币普通股	41,572,492
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1.中国华能集团有限公司、云南省能源投资集团有限公司、云南合和(集团)股份有限公司之间不存在关联关系或一致行动关系。 2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用√不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

华能澜沧江水电股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第一期)(面向

20HHPY1

175088.SH

2020/9/2

2020/9/2

本期债券基础期限为3年，以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行

2,000,000,000

4.27

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次

上海证券交易所

面向专业投资者

竞价、报价、询价和协议交易

否

专业投资者)

人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券

华能澜沧江水电股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第二期)(面向专业投资者)

20HHPY2

175137.SH

2020/9/22

2020/9/22

本期债券基础期限为3年，以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额

2,000,000,000

4.40

在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次

上海证券交易所

面向专业投资者

竞价、报价、询价和协议交易

否

兑付本品种债券

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付

交易

投资

交易

是否

称

息方式

场所

者适当性安排（如有）

机制

存在终止上市交易的风险

2021年度第二期绿色超短期融资券（碳中和债/乡村振兴）

21华能水电GN002

132100069.IB

2021/6/25

2021/6/28

2021/10/28

500,000,000

2.65

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2021年度第八期超短期融资券

21华能水电SCP008

012102181.IB

2021/6/15

2021/6/16

2021/9/16

1,000,000,000

2.58

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2021年度第七期超短期融资券

21华能水电SCP007

012102085.IB

2021/6/4

2021/6/8

2021/9/10

2,000,000,000

2.58

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2021年度第一期绿色超短期融资券(乡村振兴)

21华能水电GN001(乡村振兴)

132100054.IB

2021/5/18

2021/5/19

2021/8/19

500,000,000

2.58

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2021年度第六期超短期融资券

21华能水电SCP006

012101516.IB

2021/4/15

2021/4/19

2021/7/23

1,000,000,000

2.6

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2021年度第五期超短期融资券

21华能水电SCP005

012101447.IB

2021/4/12

2021/4/13

2021/7/15

1,500,000,000

2.6

到期一次性还本付息

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2020年度第一期中期票据

20华能水电MTN001

102001353.IB

2020/7/9

2020/7/13

2023/7/13

1,000,000,000

4.1

按年付息到期一次性还本

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2019年度第四期中期票据

19华能水电MTN004

101901474.IB

2019/10/28

2019/10/30

2024/10/30

1,800,000,000

4.58

按年付息到期一次性还本

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2019年度第三期中期票据

19华能水电MTN003

101901376.IB

2019/10/16

2019/10/18

2024/10/18

2,200,000,000

4.29

按年付息到期一次性还本

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2019年度第二期中期票据

19华能水电MTN002

101901083.IB

2019/8/14

2019/8/16

2022/8/16

2,000,000,000

3.93

按年付息到期一次性还本

银行间债券市场

面向专业投资者

否

2019年度第一期中期票据

19华能水电MTN001

101901005.IB

2019/7/25

2019/7/29

2022/7/29

2,000,000,000

4.17

按年付息到期一次性还本

银行间债券市场

面向专业投资者

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.29	0.28	3.57	流动资产较上年同

				期增加。
速动比率	0.28	0.28
资产负债率（%）	60.81	61.42	-0.99	负债较上年同期减少。
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	2,752,234,999.26	1,462,314,384.74	88.21	本期利润同比大幅增加。
EBITDA全部债务比	0.09	0.06	50	本期利润同比大幅增加，负债减少。
利息保障倍数	2.71	1.73	56.65	负债减少，利息费用同比减少。
现金利息保障倍数	4.51	3.43	31.49	经营活动现金流量净额增加。
EBITDA利息保障倍数	4.60	3.23	42.41	负债减少，利息费用同比减少。
贷款偿还率（%）	100	100
利息偿付率（%）	100	100

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：华能澜沧江水电股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		1,803,630,337.03	1,596,031,213.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		403,500,974.60	463,337,917.89
衍生金融资产
应收票据		741,923,243.97	2,599,941,787.64
应收账款		3,194,573,719.18	1,367,893,543.92
应收款项融资
预付款项		29,870,139.89	15,505,982.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		106,263,883.25	17,779,980.93
其中：应收利息
应收股利		41,762,637.89
买入返售金融资产
存货		41,868,035.57	40,796,721.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产			56,100,000.00
其他流动资产		85,360,458.99	176,336,616.77
流动资产合计		6,406,990,792.48	6,333,723,765.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		2,924,515,071.22	2,963,161,501.08
其他权益工具投资		606,583,500.00	606,583,500.00
其他非流动金融资产		204,213,131.32	134,495,959.60
投资性房地产		26,380,409.66	26,337,747.80
固定资产		131,102,460,250.03	135,797,497,952.34
在建工程		12,755,957,421.53	12,058,134,767.53
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产		6,176,738,241.43	6,303,954,059.21
开发支出
商誉
长期待摊费用		82,102,854.67	83,025,496.53
递延所得税资产		75,717,478.19	77,210,240.25
其他非流动资产		286,478,515.48	247,977,042.70
非流动资产合计		154,241,146,873.53	158,298,378,267.04
资产总计		160,648,137,666.01	164,632,102,032.73
流动负债：
短期借款		2,300,000,000.00	1,700,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		166,538,613.62	83,942,393.84
预收款项		724,943.92	3,982,698.20
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		74,172,172.91	70,750,245.58
应交税费		871,418,210.96	295,855,600.58
其他应付款		7,259,483,496.00	9,357,389,222.09
其中：应付利息		122,525,922.37	127,702,572.66
应付股利		561,044,023.29	196,566,630.13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		4,991,623,770.00	5,104,033,437.32
其他流动负债		6,500,000,000.00	6,000,000,000.00
流动负债合计		22,163,961,207.41	22,615,953,597.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		75,255,120,682.88	78,225,331,120.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		52,593,167.93	56,338,815.21
长期应付职工薪酬
预计负债		202,040,039.20	199,089,427.46
递延收益		2,129,130.12	2,206,086.66
递延所得税负债		12,178,750.30	21,154,291.79
其他非流动负债
非流动负债合计		75,524,061,770.43	78,504,119,741.12

负债合计		97,688,022,977.84	101,120,073,338.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		18,000,000,000.00	18,000,000,000.00
其他权益工具		12,969,508,978.35	12,975,508,978.35
其中：优先股
永续债		12,969,508,978.35	12,975,508,978.35
资本公积		18,892,398,056.66	18,892,398,056.66
减：库存股
其他综合收益		11,627,112.17	23,662,049.80
专项储备
盈余公积		2,016,179,043.70	2,016,179,043.70
一般风险准备
未分配利润		9,246,779,705.20	9,707,255,793.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		61,136,492,896.08	61,615,003,921.83
少数股东权益		1,823,621,792.09	1,897,024,772.17
所有者权益（或股东权益）合计		62,960,114,688.17	63,512,028,694.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计		160,648,137,666.01	164,632,102,032.73

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		723,849,997.62	559,199,422.49
交易性金融资产		403,500,974.60	463,337,917.89
衍生金融资产
应收票据		739,274,380.56	2,597,295,343.54
应收账款		2,286,919,309.10	709,324,538.82
应收款项融资
预付款项		5,877,643.54	2,922,861.35
其他应收款		691,847,042.73	505,678,044.26
其中：应收利息		1,464,083.33	1,395,380.56
应收股利		174,762,637.89
存货		30,913,564.60	28,183,819.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产			190,000,000.00
其他流动资产		70,883,309.36	134,887,029.15
流动资产合计		4,953,066,222.11	5,190,828,977.00
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款		810,000,000.00	540,000,000.00
长期股权投资		7,685,692,986.35	7,723,212,079.55
其他权益工具投资		606,583,500.00	606,583,500.00
其他非流动金融资产		204,213,131.32	134,495,959.60
投资性房地产		19,250,819.56	19,740,729.89
固定资产		120,409,273,770.77	124,830,533,326.88
在建工程		10,911,774,493.50	10,286,320,784.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		67,947,876.82	55,379,365.06
开发支出
商誉
长期待摊费用		83,173.54	84,272.75
递延所得税资产
其他非流动资产		180,947,782.77	140,740,499.46
非流动资产合计		140,895,767,534.63	144,337,090,517.22
资产总计		145,848,833,756.74	149,527,919,494.22
流动负债：
短期借款		1,850,000,000.00	1,250,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		119,583,760.18	50,470,423.22
预收款项		185,494.39	3,366,184.44
合同负债
应付职工薪酬		54,680,478.89	53,196,829.93
应交税费		751,173,960.21	247,094,575.75
其他应付款		6,551,313,206.39	8,694,134,554.41
其中：应付利息			111,903,269.99
应付股利		445,303,123.29	170,966,630.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		4,293,183,770.00	4,271,523,770.00
其他流动负债		6,500,000,000.00	6,000,000,000.00
流动负债合计		20,120,120,670.06	20,569,786,337.75
非流动负债：
长期借款		65,280,648,060.00	68,027,351,830.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		2,600,000.00	2,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		12,178,750.30	21,154,291.79
其他非流动负债

非流动负债合计		65,295,426,810.30	68,051,106,121.79
负债合计		85,415,547,480.36	88,620,892,459.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		18,000,000,000.00	18,000,000,000.00
其他权益工具		12,969,508,978.35	12,975,508,978.35
其中：优先股
永续债		12,969,508,978.35	12,975,508,978.35
资本公积		18,929,300,095.46	18,929,300,095.46
减：库存股
其他综合收益		13,829,448.03	13,829,448.03
专项储备
盈余公积		2,016,179,043.70	2,016,179,043.70
未分配利润		8,504,468,710.84	8,972,209,469.14
所有者权益（或股东权益）合计		60,433,286,276.38	60,907,027,034.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计		145,848,833,756.74	149,527,919,494.22

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		9,857,856,630.82	8,070,669,260.42
其中：营业收入		9,857,856,630.82	8,070,669,260.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		6,522,350,721.30	6,332,724,074.17
其中：营业成本		4,442,461,944.06	4,042,763,135.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		171,455,016.43	136,958,060.79
销售费用		12,115,701.60	10,800,692.87
管理费用		146,495,231.62	105,218,566.53
研发费用		9,563,639.60	2,763,667.05
财务费用		1,740,259,187.99	2,034,219,951.00
其中：利息费用		1,735,952,232.34	2,056,889,306.36
利息收入		6,631,151.58	7,868,605.23
加：其他收益		3,973,751.21	9,117,032.71
投资收益（损失以“－”号填		80,422,766.80	75,462,839.15

列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		17,176,318.15	53,568,973.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-59,836,943.29	-88,074,864.94
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-32,026,725.48	-68,835,421.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			17,215.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,328,038,758.76	1,665,631,987.54
加：营业外收入		2,833,739.56	1,444,630.86
减：营业外支出		1,258,441.41	2,828,277.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,329,614,056.91	1,664,248,341.28
减：所得税费用		531,493,069.37	149,775,788.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,798,120,987.54	1,514,472,552.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,798,120,987.54	1,514,472,552.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		2,693,860,405.04	1,387,811,036.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		104,260,582.50	126,661,515.71
六、其他综合收益的税后净额		-24,588,200.21	44,682,231.24
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-12,034,937.63	28,606,482.63
1.不能重分类进损益的其他综合收益			13,829,448.03
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益			13,829,448.03
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-12,034,937.63	14,777,034.60

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-12,034,937.63	14,777,034.60
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-12,553,262.58	16,075,748.61
七、综合收益总额		2,773,532,787.33	1,559,154,783.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		2,681,825,467.41	1,416,417,519.46
（二）归属于少数股东的综合收益总额		91,707,319.92	142,737,264.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.15	0.08
（二）稀释每股收益(元/股)		0.15	0.08

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		8,614,149,026.47	6,770,339,191.61
减：营业成本		3,888,526,871.09	3,487,195,384.46
税金及附加		127,323,089.90	89,057,710.54
销售费用		20,761,313.11	11,423,603.83
管理费用		98,642,030.34	63,790,401.99
研发费用		9,563,639.60	2,763,667.05
财务费用		1,520,659,141.95	1,773,594,729.97
其中：利息费用		1,524,742,215.82	1,779,236,272.03
利息收入		4,454,497.25	5,939,252.12
加：其他收益		1,016,423.02	1,621,150.86
投资收益（损失以“－”号填列）		236,250,826.68	94,643,074.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		18,303,654.81	57,551,542.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以		-59,836,943.29	-88,074,864.94

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,813,706.64	-2,694,870.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			17,215.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,121,289,540.25	1,348,025,399.00
加：营业外收入		2,590,258.96	875,834.65
减：营业外支出		961,861.85	56,738.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,122,917,937.36	1,348,844,495.20
减：所得税费用		436,322,202.50	115,773,187.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,686,595,734.86	1,233,071,308.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,686,595,734.86	1,233,071,308.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额			13,829,448.03
（一）不能重分类进损益的其他综合收益			13,829,448.03
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益			13,829,448.03
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		2,686,595,734.86	1,246,900,756.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		11,095,632,886.09	9,430,140,372.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		9,006,005.39	8,707,130.87
收到其他与经营活动有关的现金		36,729,084.23	51,804,344.63
经营活动现金流入小计		11,141,367,975.71	9,490,651,848.40
购买商品、接受劳务支付的现金		415,256,093.47	262,016,282.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		486,933,162.81	338,658,847.12
支付的各项税费		1,848,206,884.50	1,881,326,643.75
支付其他与经营活动有关的现金		111,090,281.39	249,341,815.57
经营活动现金流出小计		2,861,486,422.17	2,731,343,589.29
经营活动产生的现金流量净额		8,279,881,553.54	6,759,308,259.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		89,990.00	1,000.00
取得投资收益收到的现金		77,309,820.67	75,827,002.96
处置固定资产、无形资产和其		200,000.00	20,687.80

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,900,548.40	6,545,686.47
投资活动现金流入小计		81,500,359.07	82,394,377.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,289,361,086.61	1,736,785,547.12
投资支付的现金		569,807,271.72	1,630,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,680,263.29	3,435,564.57
投资活动现金流出小计		1,861,848,621.62	1,741,851,611.69
投资活动产生的现金流量净额		-1,780,348,262.55	-1,659,457,234.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		19,121,280,833.33	25,462,614,261.12
收到其他与筹资活动有关的现金		60,233,668.32	119,149,185.07
筹资活动现金流入小计		19,181,514,501.65	25,581,763,446.19
偿还债务支付的现金		20,511,918,619.97	25,940,598,134.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,775,601,604.40	4,838,866,357.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		75,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		180,463,258.10	390,973,457.60
筹资活动现金流出小计		25,467,983,482.47	31,170,437,949.39
筹资活动产生的现金流量净额		-6,286,468,980.82	-5,588,674,503.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,828,447.90	7,305,137.37
五、现金及现金等价物净增加额		205,235,862.27	-481,518,341.18
加：期初现金及现金等价物余额		1,595,394,474.76	2,318,045,999.44
六、期末现金及现金等价物余额		1,800,630,337.03	1,836,527,658.26

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		10,030,980,939.79	8,382,241,406.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		37,324,005.58	20,386,579.32
经营活动现金流入小计		10,068,304,945.37	8,402,627,986.23
购买商品、接受劳务支付的现金		369,232,828.27	214,512,787.75
支付给职工及为职工支付的现金		363,224,810.56	260,085,954.30
支付的各项税费		1,697,287,967.18	1,636,946,095.07
支付其他与经营活动有关的现金		21,234,026.92	116,486,238.27
经营活动现金流出小计		2,450,979,632.93	2,228,031,075.39
经营活动产生的现金流量净额		7,617,325,312.44	6,174,596,910.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		690,089,990.00	1,000.00
取得投资收益收到的现金		100,239,762.35	91,649,186.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		200,000.00	20,687.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3,800,044.15	6,509,215.40
投资活动现金流入小计		794,329,796.50	98,180,089.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,187,674,023.24	1,621,769,558.44
投资支付的现金		839,807,271.72	481,630,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,670,463.29	3,421,547.07
投资活动现金流出小计		2,030,151,758.25	2,106,821,605.51
投资活动产生的现金流量净额		-1,235,821,961.75	-2,008,641,516.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		17,901,280,833.33	24,639,614,261.12
收到其他与筹资活动有关的现金		4,133,668.32	119,149,185.07
筹资活动现金流入小计		17,905,414,501.65	24,758,763,446.19
偿还债务支付的现金		19,527,843,770.00	24,663,753,550.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,478,203,637.85	4,553,486,041.43
支付其他与筹资活动有关的现金		116,219,869.36	263,900,968.32
筹资活动现金流出小计		24,122,267,277.21	29,481,140,559.75
筹资活动产生的现金流		-6,216,852,775.56	-4,722,377,113.56

量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		164,650,575.13	-556,421,718.75
加：期初现金及现金等价物余额		559,199,422.49	1,309,346,740.40
六、期末现金及现金等价物余额		723,849,997.62	752,925,021.65

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	18,000,000,000.00		12,975,508,978.35		18,892,398,056.66		23,662,049.80		2,016,179,043.70		9,707,255,793.32		61,615,003,921.83	1,897,024,772.17	63,512,028,694.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	18,000,000,000.00	-	12,975,508,978.35	-	18,892,398,056.66	-	23,662,049.80	-	2,016,179,043.70	-	9,707,255,793.32		61,615,003,921.83	1,897,024,772.17	63,512,028,694.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-6,000,000.00				-12,034,937.63				-460,476,088.12		-478,511,025.75	-73,402,980.08	-551,914,005.83
（一）综合收益总额							-12,034,937.63				2,693,860,405.04		2,681,825,467.41	91,707,319.92	2,773,532,787.33
（二）所有者投入和减少资本			-6,000,000.00										-6,000,000.00		-6,000,000.00
1．所有者投													-		-

入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-6,000,000.00										-6,000,000.00		-6,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-		-
（三）利润分配											-3,154,336,493.16		-3,154,336,493.16	-165,110,300.00	-3,319,446,793.16
1．提取盈余公积													-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-2,880,000,000.00		-2,880,000,000.00	-165,110,300.00	-3,045,110,300.00
4．其他											-274,336,493.16		-274,336,493.16		-274,336,493.16
（四）所有者权益内部结转													-		-
1．资本公积转增资本（或股本）													-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）													-		-
3．盈余公积弥补亏损													-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-		-
5．其他综合收益结转留存收益													-		-

6．其他													-		-
（五）专项储备													-		-
1．本期提取													-		-
2．本期使用													-		-
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	18,000,000,000.00		12,969,508,978.35		18,892,398,056.66		11,627,112.17		2,016,179,043.70		9,246,779,705.20		61,136,492,896.08	1,823,621,792.09	62,960,114,688.17

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	18,000,000,000.00		7,989,398,640.00		18,892,398,056.66		81,070,262.33		1,567,907,253.39		8,471,912,379.67		55,002,686,592.05	1,749,938,278.93	56,752,624,870.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	18,000,000,000.00		7,989,398,640.00		18,892,398,056.66		81,070,262.33		1,567,907,253.39		8,471,912,379.67		55,002,686,592.05	1,749,938,278.93	56,752,624,870.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-2,805,840.00				28,606,482.63				-1,520,786,847.75		-1,494,986,205.12	142,737,264.32	-1,352,248,940.80

（一）综合收益总额							28,606,482.63				1,387,811,036.83		1,416,417,519.46	142,737,264.32	1,559,154,783.78
（二）所有者投入和减少资本			-2,805,840.00										-2,805,840.00		-2,805,840.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-2,805,840.00										-2,805,840.00		-2,805,840.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-2,908,597,884.58		-2,908,597,884.58		-2,908,597,884.58
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-2,908,597,884.58		-2,908,597,884.58		-2,908,597,884.58
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益

计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	18,000,000,000.00		7,986,592,800.00		18,892,398,056.66		109,676,744.96		1,567,907,253.39		6,951,125,531.92		53,507,700,386.93	1,892,675,543.25	55,400,375,930.18

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	18,000,000,000.00		12,975,508,978.35		18,929,300,095.46		13,829,448.03		2,016,179,043.70	8,972,209,469.14	60,907,027,034.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	18,000,000,000.00		12,975,508,978.35		18,929,300,095.46		13,829,448.03		2,016,179,043.70	8,972,209,469.14	60,907,027,034.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-6,000,000.00							-467,740,758.30	-473,740,758.30
（一）综合收益总额										2,686,595,734.86	2,686,595,734.86
（二）所有者投入和减少资			-6,000,000.00								-6,000,000.00

本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-6,000,000.00								-6,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-3,154,336,493.16	-3,154,336,493.16
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-2,880,000,000.00	-2,880,000,000.00
3．其他										-274,336,493.16	-274,336,493.16
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	18,000,000,000.00		12,969,508,978.35		18,929,300,095.46		13,829,448.03		2,016,179,043.70	8,504,468,710.84	60,433,286,276.38

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	18,000,000,000.00		7,989,398,640.00		18,929,300,095.46				1,567,907,253.39	8,088,738,333.72	54,575,344,322.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	18,000,000,000.00		7,989,398,640.00		18,929,300,095.46				1,567,907,253.39	8,088,738,333.72	54,575,344,322.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-2,805,840.00				13,829,448.03			-1,675,526,576.42	-1,664,502,968.39
（一）综合收益总额							13,829,448.03			1,233,071,308.16	1,246,900,756.19
（二）所有者投入和减少资本			-2,805,840.00								-2,805,840.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-2,805,840.00								-2,805,840.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-2,908,597,884.58	-2,908,597,884.58
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-2,908,597,884.58	-2,908,597,884.58
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	18,000,000,000.00		7,986,592,800.00		18,929,300,095.46		13,829,448.03		1,567,907,253.39	6,413,211,757.30	52,910,841,354.18

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

华能澜沧江水电股份有限公司（以下简称公司）系于 2014 年 12 月 3 日，经国务院国资委下发《关于华能澜沧江水电股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》（国资产权〔2014〕1113 号），由华能澜沧江水电有限公司整体变更为华能澜沧江水电股份有限公司。2017 年 12 月在上海证券交易所上市。截至 2021年 6 月 30 日，公司累计发行股本总数 1,800,000.00 万股，注册资本为 1,800,000.00 万元。

公司的企业法人营业执照注册号：915300007194494905；注册地：云南省昆明市官渡区世纪城中路 1 号。

公司所属行业为电力、热力生产业类；主要经营活动为：水力发电项目的开发、投资、建设、运营与管理，主要产品是电力，主要收入来自于水力发电的销售收入。公司控股股东是中国华能集团有限公司，最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至 2021年 6 月 30 日，公司合并财务报表范围内子公司如下：

华能澜沧江能源销售有限公司

华能石林光伏发电有限公司

华能澜沧江国际能源有限公司

华能澜沧江新能源有限公司

华能龙开口水电有限公司

华能澜沧江上游水电有限公司

华能大理水电有限责任公司

勐海南果河水电有限公司

华能澜沧江祥云风电有限公司

兰坪亚太环宇水电发展有限公司

盐津关河水电有限公司

澜沧江国际能源香港有限公司

云南联合电力开发有限公司

瑞丽江一级水电有限公司

瑞丽市联能经贸有限公司

澜沧江国际能源开曼有限公司

桑河二级水电有限公司

公司于 2021 年 6月 30 日作出评估，认为本公司经营稳定，预计未来 12 个月能产生充足的经营活动现金流，公司的持续经营能力不存在疑虑，公司以持续经营为基础编制本报告期的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具减值、存货核算、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见相关项目之描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2．外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

1．金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。2．金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3．金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和

业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。4．金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。5．金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

（1）如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

（2）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为损失或利得计入当期损益。

本公司在资产负债表日复核按摊余成本计量的应收款项及租赁应收款，以评估是否出现信用损失风险，并在出现信用损失风险情况时评估信用损失的具体金额。本公司根据应收款项的账龄、债务人的信用情况及以往冲销的经验为基准做出估计。

6．金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。

15. 存货

√适用 □不适用

1．存货的分类存货分类为：原材料、备品备件、库存商品等。2．发出存货的计价方法存货发出时采用加权平均法确定其发出的实际成本。3．不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。5．低值易耗品和的摊销方法低值易耗品采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对长期应收款，选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1．共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3．后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	6-45	0	2.22%-16.67%
机器设备	平均年限法	4-26	0-3%	3.85%-25%
电子设备	平均年限法	4	0	25%
运输设备	平均年限法	6-10	3%	9.7%-16.17%
其他设备	平均年限法	6	3%	16.17%

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产：使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、营运中的发电设施、运输工具、土地及其他。

在租赁期开始日，本公司及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司及其子公司按照变动后的租赁付

款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1．无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

3．使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

1．划分研宄阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研宄阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研宄活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2．开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、土地租用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

1．辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。2．其他长期职工福利的会计处理方法根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债：在租赁期开始日，本公司及其子公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

√适用□不适用

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用□不适用

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1．以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予曰的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对己确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2．以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，増加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权益。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。1．收入的确认公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。当与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；（5）公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

2．公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

3．收入的计量

公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司将应付客户对价全额冲减交易价格。

4．收入确认的具体方法

（1）电力销售收入：每月末，根据上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及电力交易中心报价或销售合同确定的电价确认电力产品销售收入。

（2）其他收入：销售材料实物提供客户，控制权已转移至客户时确认收入；服务收入公司在服务期间内按照履约进度确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．确认时点

本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。

3．会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司己发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务

费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司及其子公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司及其子公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司及其子公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司及其子公司作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。租赁期是本公司及其子公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司及其子公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司及其子公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司及其子公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司及其子公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司及其子公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

（1）作为承租人

本公司及其子公司作为承租人的一般会计处理见附注五、28 和附注五、34。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司及其子公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司及其子公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司及其子公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司及其子公司增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司及其子公司区分以下情形进行会计处理：

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司及其子公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本公司及其子公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更，本公司及其子公司相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本公司及其子公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；本公司及其子公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司及其子公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为融资租赁出租人在租赁期开始日，本公司及其子公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司及其子公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司及其子公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人，经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

（3）售后租回交易

本公司及其子公司按照附注五、38.评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

作为承租人，售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及其子公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及其子公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注五、

10.对该金融负债进行会计处理。

作为出租人，售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及其子公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及其子公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10.该金融资产进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司按照国家要求自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号）	2021 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》	根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更暂未对公司报表科目产生影响。

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,596,031,213.91	1,596,031,213.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	463,337,917.89	463,337,917.89
衍生金融资产
应收票据	2,599,941,787.64	2,599,941,787.64
应收账款	1,367,893,543.92	1,367,893,543.92
应收款项融资
预付款项	15,505,982.88	15,505,982.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	17,779,980.93	17,779,980.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	40,796,721.75	40,796,721.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	56,100,000.00	56,100,000.00

其他流动资产	176,336,616.77	176,336,616.77
流动资产合计	6,333,723,765.69	6,333,723,765.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,963,161,501.08	2,963,161,501.08
其他权益工具投资	606,583,500.00	606,583,500.00
其他非流动金融资产	134,495,959.60	134,495,959.60
投资性房地产	26,337,747.80	26,337,747.80
固定资产	135,797,497,952.34	135,797,497,952.34
在建工程	12,058,134,767.53	12,058,134,767.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	6,303,954,059.21	6,303,954,059.21
开发支出
商誉
长期待摊费用	83,025,496.53	83,025,496.53
递延所得税资产	77,210,240.25	77,210,240.25
其他非流动资产	247,977,042.70	247,977,042.70
非流动资产合计	158,298,378,267.04	158,298,378,267.04
资产总计	164,632,102,032.73	164,632,102,032.73
流动负债：
短期借款	1,700,000,000.00	1,700,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	83,942,393.84	83,942,393.84
预收款项	3,982,698.20	3,982,698.20
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	70,750,245.58	70,750,245.58
应交税费	295,855,600.58	295,855,600.58
其他应付款	9,357,389,222.09	9,357,389,222.09
其中：应付利息	127,702,572.66	127,702,572.66
应付股利	196,566,630.13	196,566,630.13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,104,033,437.32	5,104,033,437.32
其他流动负债	6,000,000,000.00	6,000,000,000.00

流动负债合计	22,615,953,597.61	22,615,953,597.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	78,225,331,120.00	78,225,331,120.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	56,338,815.21	56,338,815.21
长期应付职工薪酬
预计负债	199,089,427.46	199,089,427.46
递延收益	2,206,086.66	2,206,086.66
递延所得税负债	21,154,291.79	21,154,291.79
其他非流动负债
非流动负债合计	78,504,119,741.12	78,504,119,741.12
负债合计	101,120,073,338.73	101,120,073,338.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	18,000,000,000.00	18,000,000,000.00
其他权益工具	12,975,508,978.35	12,975,508,978.35
其中：优先股
永续债	12,975,508,978.35	12,975,508,978.35
资本公积	18,892,398,056.66	18,892,398,056.66
减：库存股
其他综合收益	23,662,049.80	23,662,049.80
专项储备
盈余公积	2,016,179,043.70	2,016,179,043.70
一般风险准备
未分配利润	9,707,255,793.32	9,707,255,793.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	61,615,003,921.83	61,615,003,921.83
少数股东权益	1,897,024,772.17	1,897,024,772.17
所有者权益（或股东权益）合计	63,512,028,694.00	63,512,028,694.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计	164,632,102,032.73	164,632,102,032.73

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	559,199,422.49	559,199,422.49
交易性金融资产	463,337,917.89	463,337,917.89
衍生金融资产

应收票据	2,597,295,343.54	2,597,295,343.54
应收账款	709,324,538.82	709,324,538.82
应收款项融资
预付款项	2,922,861.35	2,922,861.35
其他应收款	505,678,044.26	505,678,044.26
其中：应收利息	1,395,380.56	1,395,380.56
应收股利
存货	28,183,819.50	28,183,819.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	190,000,000.00	190,000,000.00
其他流动资产	134,887,029.15	134,887,029.15
流动资产合计	5,190,828,977.00	5,190,828,977.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	540,000,000.00	540,000,000.00
长期股权投资	7,723,212,079.55	7,723,212,079.55
其他权益工具投资	606,583,500.00	606,583,500.00
其他非流动金融资产	134,495,959.60	134,495,959.60
投资性房地产	19,740,729.89	19,740,729.89
固定资产	124,830,533,326.88	124,830,533,326.88
在建工程	10,286,320,784.03	10,286,320,784.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	55,379,365.06	55,379,365.06
开发支出
商誉
长期待摊费用	84,272.75	84,272.75
递延所得税资产
其他非流动资产	140,740,499.46	140,740,499.46
非流动资产合计	144,337,090,517.22	144,337,090,517.22
资产总计	149,527,919,494.22	149,527,919,494.22
流动负债：
短期借款	1,250,000,000.00	1,250,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	50,470,423.22	50,470,423.22
预收款项	3,366,184.44	3,366,184.44
合同负债
应付职工薪酬	53,196,829.93	53,196,829.93
应交税费	247,094,575.75	247,094,575.75
其他应付款	8,694,134,554.41	8,694,134,554.41
其中：应付利息	111,903,269.99	111,903,269.99
应付股利	170,966,630.13	170,966,630.13
持有待售负债

一年内到期的非流动负债	4,271,523,770.00	4,271,523,770.00
其他流动负债	6,000,000,000.00	6,000,000,000.00
流动负债合计	20,569,786,337.75	20,569,786,337.75
非流动负债：
长期借款	68,027,351,830.00	68,027,351,830.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	2,600,000.00	2,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	21,154,291.79	21,154,291.79
其他非流动负债
非流动负债合计	68,051,106,121.79	68,051,106,121.79
负债合计	88,620,892,459.54	88,620,892,459.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	18,000,000,000.00	18,000,000,000.00
其他权益工具	12,975,508,978.35	12,975,508,978.35
其中：优先股
永续债	12,975,508,978.35	12,975,508,978.35
资本公积	18,929,300,095.46	18,929,300,095.46
减：库存股
其他综合收益	13,829,448.03	13,829,448.03
专项储备
盈余公积	2,016,179,043.70	2,016,179,043.70
未分配利润	8,972,209,469.14	8,972,209,469.14
所有者权益（或股东权益）合计	60,907,027,034.68	60,907,027,034.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计	149,527,919,494.22	149,527,919,494.22

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税	按应纳税所得额计缴	1%、5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	0%-25%
教育费附加	按应纳税所得额计缴	3%
地方教育费附加	按应纳税所得额计缴	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
华能澜沧江水电股份有限公司	15
华能龙开口水电有限公司	15
华能澜沧江上游水电有限公司	15
华能澜沧江国际能源有限公司	25
云南联合电力开发有限公司	25
瑞丽江一级水电开发有限公司	2
澜沧江国际能源香港有限公司	16.50
澜沧江国际能源开曼有限公司	-
桑河二级水电有限公司	20
华能澜沧江新能源有限公司	25
华能大理水电有限责任公司	15
华能澜沧江样云风电有限公司	15
兰坪亚太环宇水电发展有限公司	25
勐海南果河水电有限公司	15
盐津关河水电有限公司	25
华能石林光伏发电有限公司	15
瑞丽市联能经贸有限公司	20
华能澜沧江能源销售有限公司	25

2．本公司子公司华能澜沧江上游水电有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发〔2021〕9号）文件规定“第四条 企业自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。”以及“第六条 企业符合下列条件之一的，免征企业所得税地方分享部分: 13.天然饮用水、电力、燃气的生产和供应等自治区重点扶持和鼓励发展的产业和项目；企业所得税地方部分减免政策执行截止日期为2021年12月31日，到期后按新制定西藏企业所得税政策执行。”，2021年度享受减按15%所得税税率计缴所得税，并且免征企业所得税地方分享部分的优惠政策。

3．本公司子公司华能大理水电有限责任公司、勐海南果河水电有限公司、华能澜沧江祥云风电有限公司、华能石林光伏发电有限公司以及华能龙开口水电有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）“自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”的规定， 2021年度享受减按15%所得税税率计缴所得税的优惠政策。

4．本公司子公司瑞丽市联能经贸有限公司根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）文件规定“2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”

5．本公司子公司瑞丽江一级水电开发有限公司根据緬甸联邦政府电力一部下属水电实施司与云南联合电力开发有限公司2006年12月30日签订的合资协议，出口和当地销售外币收入按不高于2%在缅甸征收企业所得税。

6．本公司子公司华能澜沧江祥云风电有限公司已投产的风电项目，依据《财政部国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号）“自2015年7月1日起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。”的规定，该子公司于2019年11月申请开始享有即征即退50%政策。

7．本公司子公司桑河二级水电有限公司，根据柬埔寨王国财政部（编号为12027MEF）文件以及桑河二级水电有限公司上丁省桑河二级水电项目实施协议的约定，桑河二级水电有限公司享受9年税收豁免的优惠政策，自以柬埔寨国家电力认可并宣布的商运日期起计算，桑河二级水电公司于2019年申请并获批同意执行该优惠政策。

8．本公司子公司华能澜沧江能源销售有限公司根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），该子公司自2019年4月1日至2021年12月31日增值税进项税加计抵减10%。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	380.22	380.22
银行存款	1,800,629,956.81	1,595,394,094.54
其他货币资金	3,000,000.00	636,739.15
合计	1,803,630,337.03	1,596,031,213.91
其中：存放在境外的款项总额	392,531,359.00	533,572,078.63

项目	期末余额	期初余额
土地复垦保证金		636,739.15
境外工作人员保证金	3,000,000.00
合计	3,000,000.00	636,739.15

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	403,500,974.60	463,337,917.89
其中：
权益工具投资	403,500,974.60	463,337,917.89
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	403,500,974.60	463,337,917.89

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	741,004,692.22	2,597,295,343.54
商业承兑票据	918,551.75	2,646,444.10
合计	741,923,243.97	2,599,941,787.64

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,532,932,406.43
商业承兑票据
合计	1,532,932,406.43

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	741,923,243.97	100.00			741,923,243.97	2,599,941,787.64	100.00			2,599,941,787.64
其中：
银行票据	741,004,692.22	99.88			741,004,692.22	2,597,295,343.54	99.90			2,597,295,343.54
商业票据	918,551.75	0.12			918,551.75	2,646,444.10	0.10			2,646,444.10
合计	741,923,243.97	/		/	741,923,243.97	2,599,941,787.64	/		/	2,599,941,787.64

√适用□不适用

组合计提项目：银行票据

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行票据	741,004,692.22
合计	741,004,692.22

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业票据	918,551.75
合计	918,551.75

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,932,127,644.36
1至2年	198,781,972.33
2至3年	59,332,610.47

3年以上
3至4年	4,331,492.02
4至5年
5年以上
合计	3,194,573,719.18

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	3,255,243,210.13	100	60,669,490.95	1.86	3,194,573,719.18	1,397,401,875.59	100	29,508,331.67	2.11	1,367,893,543.92
其中：
信用风险特征组合	3,255,243,210.13	100	60,669,490.95	1.86	3,194,573,719.18	1,397,401,875.59	100	29,508,331.67	2.11	1,367,893,543.92
合计	3,255,243,210.13	/	60,669,490.95	/	3,194,573,719.18	1,397,401,875.59	/	29,508,331.67	/	1,367,893,543.92

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收售电款项	3,255,243,210.13	60,669,490.95	1.86
合计	3,255,243,210.13	60,669,490.95	1.86

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收售电款项	29,508,331.67	31,170,352.17			-9,192.89	60,669,490.95
合计	29,508,331.67	31,170,352.17			-9,192.89	60,669,490.95

债务人名称	账面余额	占应收账款合 计的比例（%）	坏账准备
云南电网有限责任公司	2,993,976,198.34	91.97	59,866,289.92
柬埔寨电力公司	103,478,324.45	3.18	310,434.97
中色镍业(缅甸)有限公司	79,614,957.10	2.45	238,844.87
缅甸电力公司	70,144,100.76	2.15	210,432.30
南方电网云南国际有限责任公司	7,426,893.45	0.23	22,280.68
合计	3,254,640,474.10	99.98	60,648,282.74

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	26,581,397.53	88.99	12,167,759.62	78.47
1至2年	334.41	0.00	12,531.02	0.08
2至3年	3,274,151.35	10.96	3,309,692.24	21.34
3年以上	14,256.60	0.05	16,000.00	0.10
合计	29,870,139.89	100.00	15,505,982.88	100.00

债务单位	期末余额	账龄	未结算的原因
奥林匹亚城开发有限公司	3,262,906.07	2-3 年	按合同预付款
合计	3,262,906.07

债务人名称	账面余额	占预付款项合计的比例（%）	坏账准备
中国出口信用保险公司云南分公司	15,963,391.70	53.44
奥林匹亚城开发有限公司	3,738,343.71	12.52
昆明电力交易中心有限责任公司	3,436,390.57	11.50
英菲尼迪财产保险有限公司	2,838,045.32	9.50
中国石化销售股份有限公司云南分公司	508,739.86	1.70
合计	26,484,911.16	88.66

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	41,762,637.89
其他应收款	64,501,245.36	17,779,980.93
合计	106,263,883.25	17,779,980.93

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
华能天成融资租赁有限公司	33,046,237.89
云南华电金沙江中游水电开发有限公司	8,716,400.00
合计	41,762,637.89

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	62,467,165.04
1至2年	1,007,273.25
2至3年	315,741.19
3年以上
3至4年	279,622.20
4至5年	431,443.68
5年以上
合计	64,501,245.36

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	2,130,248.64	2,479,858.19
代垫款	58,034,777.73	11,147,684.41
待退款	1,154,748.51	1,171,629.11
其他	3,181,470.48	2,980,809.22
合计	64,501,245.36	17,779,980.93

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		236,541,915.30		236,541,915.30
2021年1月1日余额在本期		236,541,915.30		236,541,915.30
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		2,836,236.36		2,836,236.36
本期转回		1,979,863.05		1,979,863.05
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		237,398,288.61		237,398,288.61

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

应收待收款	225,000,000.00					225,000,000.00
其他应收款项	11,541,915.30	2,836,236.36	1,979,863.05			12,398,288.61
合计	236,541,915.30	2,836,236.36	1,979,863.05			237,398,288.61

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
西藏开发投资集团有限公司	待收款	225,000,000.00	3年以上	74.53	225,000,000.00
中色镍业（缅甸）有限公司	代垫系统 稳定费	46,356,726.47	0-1年	15.36	139,070.18
华能集团技术创新中心有限公司	其他（科研合同款挂账）	9,236,000.00	0-1年	3.06	27,708.00
四川宜宾伊力集团横江发电有限公司	前期补偿 费用	5,818,468.00	5年以上	1.93	5,818,468.00
昆明电力交易中心有限责任公司	交易保证金	2,000,000.00	4-5年	0.66	1,600,000.00
云龙县国土 资源局	复垦保证金	2,000,000.00	5年以上	0.66	2,000,000.00
合计	/	290,411,194.47	/	96.20	234,585,246.18

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
备品备件	41,868,035.57		41,868,035.57	40,796,721.75		40,796,721.75
合计	41,868,035.57		41,868,035.57	40,796,721.75		40,796,721.75

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款		56,100,000.00
合计		56,100,000.00

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税	75,870,564.88	150,231,738.15
预缴税金	9,489,894.11	26,104,878.62
合计	85,360,458.99	176,336,616.77

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏开投果多水电有限公司	93,272,729.15			-750,000.00						92,522,729.15
国投云南大朝山水电有限公司	712,166,855.37			-7,535,000.00			8,716,400.00			695,915,455.37
云南华电金沙江中游水电开发 有限公司	2,057,621,333.81			25,803,100.00			47,106,348.01			2,036,318,085.80
昆明电力交易中心有限责任公司	4,558,486.57			35,554.81						4,594,041.38
西藏开投曲孜卡水电开发有限 公司	43,032,277.31									43,032,277.31
云南滇中新区配售电有限公司	52,509,818.87			-377,336.66						52,132,482.21
小计	2,963,161,501.08			17,176,318.15			55,822,748.01			2,924,515,071.22
合计	2,963,161,501.08			17,176,318.15			55,822,748.01			2,924,515,071.22

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中国华能财务有限责任公司	170,583,500.00	170,583,500.00
华能碳资产经营有限公司	25,000,000.00	25,000,000.00
华能天成融资租赁有限公司	411,000,000.00	411,000,000.00
合计	606,583,500.00	606,583,500.00

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
中国华能财务有限责任公司	30,000,006.00				为集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。
华能碳资产经营 有限公司	2,419,207.54				为集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。
华能天成融资租赁有限公司	21,893,684.36				为集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。

项目	期末余额	期初余额
华能融科（海宁）股权投资合伙企业（有限合伙）	34,900,000.00	34,900,000.00
南网能创股权投资基金(广州)合伙企业(有限合伙)	169,313,131.32	99,595,959.60

合计

204,213,131.32

134,495,959.60

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	85,202,593.65			85,202,593.65
2.本期增加金额	1,061,733.60	964,754.00		2,026,487.60
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	1,061,733.60	964,754.00		2,026,487.60
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	86,264,327.25	964,754.00		87,229,081.25
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	58,864,845.85			58,864,845.85
2.本期增加金额	1,959,706.87	24,118.87		1,983,825.74
（1）计提或摊销	1,959,706.87	24,118.87		1,983,825.74
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	60,824,552.72	24,118.87		60,848,671.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	25,439,774.53	940,635.13		26,380,409.66
2.期初账面价值	26,337,747.80			26,337,747.80

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	131,102,427,000.98	135,796,596,977.72
固定资产清理	33,249.05	900,974.62
合计	131,102,460,250.03	135,797,497,952.34

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	154,434,733,077.52	26,489,592,280.98	262,649,395.69	572,644,380.11	106,907,544.63	331,346,681.03	182,197,873,359.96
2.本期增加金额	-2,055,683,478.21	653,647,922.00	16,227,588.44	190,253,570.19	35,866,953.30	-34,117,749.27	-1,193,805,193.55
（1）购置	0.00	1,477,191.62	3,019,254.67	5,511,663.97	143,855.40	302,681.19	10,454,646.85
（2）在建工程转入	-2,055,683,478.21	652,170,730.38	13,208,333.77	184,741,906.22	35,723,097.90	-34,420,430.46	-1,204,259,840.40
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	550,864,358.28	69,620.49	95,364.64	3,917,711.33	905,333.36	1,712,251.60	557,564,639.70
（1）处置或报废	550,749,627.41	68,452.14	18,188.03	3,882,720.93	905,333.36	1,683,868.31	557,308,190.18
其他	114,730.87	1,168.35	77,176.61	34,990.40	0.00	28,383.29	256,449.52
4.期	151,828,185,241.03	27,143,170,582.49	278,781,619.49	758,980,238.97	141,869,164.57	295,516,680.16	180,446,503,526.71

末余额
二、累计折旧
1.期初余额	29,822,591,544.69	15,429,049,605.65	234,985,328.44	449,497,304.24	97,500,659.55	229,112,792.41	46,262,737,234.98
2.本期增加金额	3,760,373,230.18	-422,825,528.18	10,121,307.84	1,622,031.75	31,310,431.46	-26,492,468.05	3,354,109,005.00
（1）计提	3,760,373,230.18	-422,825,528.18	10,121,307.84	1,622,031.75	31,310,431.46	-26,492,468.05	3,354,109,005.00
3.本期减少金额	404,861,678.85	66,398.57	17,642.39	3,776,760.39	904,346.28	1,682,035.03	411,308,861.51
（1）处置或报废	404,861,678.85	66,398.57	17,642.39	3,776,760.39	904,346.28	1,682,035.03	411,308,861.51
4.期末余额	33,178,103,096.02	15,006,157,678.90	245,088,993.89	447,342,575.60	127,906,744.73	200,938,289.33	49,205,537,378.47
三、减值准备
1.期初余额	49,010,430.94	89,526,672.15				2,044.17	138,539,147.26
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（

1）处置或报废
4.期末余额	49,010,430.94	89,526,672.15				2,044.17	138,539,147.26
四、账面价值
1.期末账面价值	118,601,071,714.07	12,047,486,231.44	33,692,625.60	311,637,663.37	13,962,419.84	94,576,346.66	131,102,427,000.98
2.期初账面价值	124,563,131,101.89	10,971,016,003.18	27,664,067.25	123,147,075.87	9,406,885.08	102,231,844.45	135,796,596,977.72

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
瑞丽江一级水电站综合楼	153,246,853.22	正在办理
苗尾?功果桥水电厂房屋	178,306,930.90	正在办理
黄登大华桥水电厂房屋	316,804,594.23	正在办理
乌弄龙里底水电厂房屋	112,062,720.04	正在办理
上游公司成都分公司办公楼	6,466,668.94	正在办理

项目	期末余额	期初余额
固定资产报废残料转入清理	33,249.05	900,974.62
合计	33,249.05	900,974.62

项目	期末余额	期初余额
在建工程	12,754,733,755.94	12,055,405,980.65
工程物资	1,223,665.59	2,728,786.88
合计	12,755,957,421.53	12,058,134,767.53

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
托巴 水电站	9,266,008,497.05		9,266,008,497.05	8,665,968,344.32		8,665,968,344.32
澜沧江上游项目 前期费	1,455,177,048.81	84,083,436.67	1,371,093,612.14	1,429,145,565.76	84,083,436.67	1,345,062,129.09
橄榄坝航电枢纽 项目	515,456,185.89		515,456,185.89	516,017,021.78		516,017,021.78
古水水电站前期等项目	535,564,120.44	1,300,000.00	534,264,120.44	527,436,857.13	1,300,000.00	526,136,857.13
澜沧江上游沿江 公路	524,588,443.37		524,588,443.37	513,267,885.78		513,267,885.78
东南亚前期项目—国际能源	136,125,620.75		136,125,620.75	136,125,620.75		136,125,620.75
其他	409,512,220.72	2,314,944.42	407,197,276.30	355,143,066.22	2,314,944.42	352,828,121.80
合计	12,842,432,137.03	87,698,381.09	12,754,733,755.94	12,143,104,361.74	87,698,381.09	12,055,405,980.65

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
托巴电站	23,204,361,600.00	8,665,968,344.32	600,040,152.73			9,266,008,497.05	39.93	40.01	898,576,875.23	115,696,550.52	4.58	自有资金及贷款
澜沧江上游公司项目前期费	5,370,000,000.00	1,345,062,129.09	26,031,483.05			1,371,093,612.14	25.53	25.53	258,874,273.80	16,854,687.50	2.75	自有资金及贷款
东南亚前期项目-国际能源	193,500,000.00	136,125,620.75				136,125,620.75	70.35	2.53				自有资金

古水水电站前期等项目	28,262,339,387.19	526,136,857.13	8,127,263.31			534,264,120.44	1.89	1.89				自有资金
橄榄坝航电枢纽项目	6,359,125,700.00	516,017,021.78			560,835.89	515,456,185.89	8.11	8.11	44,634,675.52			自有资金及贷款
澜沧江上游沿江公路	589,392,200.00	513,267,885.78	11,320,557.59			524,588,443.37	88.80	89.00	72,898,159.08			自有资金及贷款
如美水电站	57,800,000,000.00	242,247,025.91	48,347,892.96			290,594,918.87	0.50	0.50				自有资金
合计	121,778,718,887.19	11,944,824,884.76	693,867,349.64	0.00	560,835.89	12,638,131,398.51	/	/	1,274,983,983.63	132,551,238.02	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
基建期遗留砂 石骨料	370,084.16		370,084.16	2,728,786.88		2,728,786.88
技术改造材料等	853,581.43		853,581.43
合计	1,223,665.59		1,223,665.59	2,728,786.88		2,728,786.88

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许经营权	软件	合计
一、账面原值

1.期初余额	93,237,461.25			7,207,264,361.57	77,589,115.34	7,378,090,938.16
2.本期增加金额	9,500,501.87				13,556,152.42	23,056,654.29
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	964,754.00			49,526,505.74	2,800,633.91	53,291,893.65
(1)处置
4.期末余额	101,773,209.12			7,157,737,855.83	88,344,633.85	7,347,855,698.80
二、累计摊销
1.期初余额	24,341,075.38			999,905,543.51	49,890,260.06	1,074,136,878.95
2.本期增加金额	795,611.45			88,087,264.70	10,176,495.74	99,059,371.89
（1）计提	795,611.45			88,087,264.70	10,176,495.74	99,059,371.89
3.本期减少金额	12,059.43				2,066,734.04	2,078,793.47
(1)处置
转投资性房地产	12,059.43					12,059.43
暂估正式转固					2,063,652.28	2,063,652.28
其他					3,081.76	3,081.76
4.期末余额	25,124,627.40			1,087,992,808.21	58,000,021.76	1,171,117,457.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金

额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	76,648,581.68			6,069,745,047.62	30,344,612.13	6,176,738,241.43
2.期初账面价值	68,896,385.87			6,207,358,818.06	27,698,855.28	6,303,954,059.21

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
车位使用权	84,272.75		1,099.21		83,173.54
土地租用费	82,941,223.78		921,542.65		82,019,681.13
合计	83,025,496.53		922,641.86		82,102,854.67

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润	482,853,105.35	75,717,478.19	492,804,852.42	77,210,240.25
可抵扣亏损
合计	482,853,105.35	75,717,478.19	492,804,852.42	77,210,240.25

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	81,191,668.67	12,178,750.30	141,028,611.92	21,154,291.79
合计	81,191,668.67	12,178,750.30	141,028,611.92	21,154,291.79

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	9,628,762.08	494,493,861.98
可抵扣亏损	47,559,282.47	47,559,282.47
合计	57,188,044.55	542,053,144.45

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	23,807,887.46	23,807,887.46	2019年产生可弥补亏损。
2025年	23,751,395.01	23,751,395.01	2020年产生可弥补亏损。
合计	47,559,282.47	47,559,282.47	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
待抵扣增值税进项税	222,106,655.48		222,106,655.48	183,605,182.70		183,605,182.70
丽江中转站建设建设预付款	64,371,860.00		64,371,860.00	64,371,860.00		64,371,860.00
合计	286,478,515.48		286,478,515.48	247,977,042.70		247,977,042.70

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	2,300,000,000.00	1,700,000,000.00
合计	2,300,000,000.00	1,700,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
1 年以内（含 1 年）	144,715,709.98	64,383,632.12
1-2 年（含 2 年）	4,970,404.32	11,528,864.12
2-3 年（含 3 年）	10,091,039.52	3,260,283.95
3 年以上	6,761,459.80	4,769,613.65
合计	166,538,613.62	83,942,393.84

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1 年以内（含 1 年）	724,943.92	3,982,698.20
1 年以上
合计	724,943.92	3,982,698.20

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	70,750,245.58	447,775,974.79	444,354,047.46	74,172,172.91
二、离职后福利-设定提存计划		78,442,218.44	78,442,218.44
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	70,750,245.58	526,218,193.23	522,796,265.90	74,172,172.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	260,000.00	326,281,045.47	326,281,045.47	260,000.00
二、职工福利费		17,391,601.30	17,391,601.30
三、社会保险费		49,958,756.69	49,958,756.69
其中：医疗保险费		47,947,214.34	47,947,214.34
工伤保险费		2,011,192.15	2,011,192.15

生育保险费		350.20	350.20
四、住房公积金		39,462,014.00	39,462,014.00
五、工会经费和职工教育经费	70,490,245.58	14,682,557.33	11,260,630.00	73,912,172.91
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	70,750,245.58	447,775,974.79	444,354,047.46	74,172,172.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		40,207,555.23	40,207,555.23
2、失业保险费		3,224,795.12	3,224,795.12
3、企业年金缴费		35,009,868.09	35,009,868.09
合计		78,442,218.44	78,442,218.44

项目	期末余额	期初余额
增值税	230,951,828.78	53,923,896.73
消费税
营业税
企业所得税	423,233,478.23	45,148,664.50
个人所得税	13,382,858.44	50,624,247.56
城市维护建设税	11,897,990.69	2,767,107.99
水资源费	88,946,430.80	75,472,000.51
库区维护基金	88,188,816.81	53,308,614.99
预扣税	195,597.73	6,775,206.52
教育费附加	11,520,538.59	2,696,173.59
印花税	2,415,036.35	2,377,197.88
抵扣税	296,061.35	2,115,456.54
土地使用税		58,035.67
利息税	286,857.10	488,545.04
其他	102,716.09	100,453.06
合计	871,418,210.96	295,855,600.58

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	122,525,922.37	127,702,572.66
应付股利	561,044,023.29	196,566,630.13
其他应付款	6,575,913,550.34	9,033,120,019.30
合计	7,259,483,496.00	9,357,389,222.09

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	85,499,124.60	107,458,892.96
企业债券利息	19,581,506.73	18,275,890.28
短期借款应付利息	17,445,291.04	1,967,789.42
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	122,525,922.37	127,702,572.66

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	115,740,900.00	25,600,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利	445,303,123.29	170,966,630.13
优先股\永续债股利-中期票据	445,303,123.29	170,966,630.13
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	561,044,023.29	196,566,630.13

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
暂估工程款	5,966,753,677.98	8,387,228,075.74
保证金	264,909,288.92	264,410,642.09
工程款	294,220,919.90	323,269,466.58
管理考核措施费	7,998,718.32	11,842,902.01
工程投资结余奖	6,299,768.73	6,299,768.73
专项科研经费	22,592,247.92	21,920,838.84
代扣代付款	9,699,887.85	13,258,597.04
其他	3,439,040.72	4,889,728.27
合计	6,575,913,550.34	9,033,120,019.30

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国安能建设总公司	701,558,468.98	未办理竣工结算，不符合退付条件
小湾水电站工程141联营体	424,303,387.23	未办理竣工结算，不符合退付条件
中国水利水电第七工程局小湾项目部	360,552,469.12	未办理竣工结算，不符合退付条件
中国水利水电第七工程局有限公司	343,092,077.26	未办理竣工结算，不符合退付条件
葛洲坝集团小湾项目部	340,829,854.31	未办理竣工结算，不符合退付条件
丽江市人民政府	317,084,472.47	暂估工程款
小湾水电站四局八局联营体	301,624,963.76	未办理竣工结算，不符合退付条件
浙江华东工程咨询有限公司 小湾监理中心	219,460,584.00	未办理竣工结算，不符合退付条件
中国电建集团昆明勘测设计研究院 有限公司	210,553,016.04	未办理竣工结算，不符合退付条件
中国电建集团昆明勘测设计研究院 有限公司	186,107,855.71	未办理竣工结算，不符合退付条件
昆科瑞联合体	155,297,312.30	未办理竣工结算，不符合退付条件
合计	3,560,464,461.18	/

项目

期末余额

期初余额

1年内到期的长期借款	4,991,623,770.00	5,045,724,370.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款		58,309,067.32
1年内到期的租赁负债
合计	4,991,623,770.00	5,104,033,437.32

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	6,500,000,000.00	6,000,000,000.00
应付退货款
合计	6,500,000,000.00	6,000,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
20华能水电SCP015	100	2020-10-19	93	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00				2,000,000,000.00
20华能水电SCP016	100	2020-10-26	170	1,000,000,000.00	1,000,000,000.00				1,000,000,000.00
20华能水电SCP017	100	2020-12-08	94	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00				2,000,000,000.00
20华能水电SCP018	100	2020-12-15	35	1,000,000,000.00	1,000,000,000.00				1,000,000,000.00
21华能水电SCP001	100	2021-01-14	94	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
21华能水电SCP002	100	2021-01-15	92	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
21华能水电SCP003	100	2021-01-18	114	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
21华能水电SCP004	100	2021-03-09	91	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00			2,000,000,000.00
21华能水电SCP005	100	2021-04-12	93	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00				1,500,000,000.00
21华能水电SCP006	100	2021-04-15	95	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00				1,000,000,000.00
21华能水电GN001 (乡村振兴)	100	2021-05-18	92	500,000,000.00		500,000,000.00				500,000,000.00
21华能水电SCP007	100	2021-06-04	94	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00				2,000,000,000.00
21华能水电SCP008	100	2021-06-15	92	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00				1,000,000,000.00
21华能水电GN002	100	2021-06-25	122	500,000,000.00		500,000,000.00				500,000,000.00
合计	/	/	/	17,500,000,000.00	6,000,000,000.00	11,500,000,000.00			11,000,000,000.00	6,500,000,000.00

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	65,217,590,682.88	69,055,631,120.00
抵押借款
保证借款
信用借款	10,037,530,000.00	9,169,700,000.00
合计	75,255,120,682.88	78,225,331,120.00

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	49,993,167.93	53,738,815.21
专项应付款	2,600,000.00	2,600,000.00
合计	52,593,167.93	56,338,815.21

项目	期末余额	期初余额
其他款项	49,993,167.93	53,738,815.21
合计	49,993,167.93	53,738,815.21

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
云南省科技厅拨入科研费	2,600,000.00			2,600,000.00	国家拨付可研 项目经费
合计	2,600,000.00			2,600,000.00	/

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他	199,089,427.46	202,040,039.20	计提电站未来更新款
合计	199,089,427.46	202,040,039.20	/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助
300KWp 跟踪系统补助	459,378.63		16,024.86	443,353.77
太阳能光伏组件补助	1,746,708.03		60,931.68	1,685,776.35
合计	2,206,086.66		76,956.54	2,129,130.12	/

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份 总数	18,000,000,000.00						18,000,000,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

上述金融工具没有明确的到期期限，在公司行使赎回权之前可以长期存续，公司拥有递延支付本金及递延支付利息的权益，因此根据相关规定，公司将该金融工具计入其他权益工具。

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
2019年第四期中期票据（永续中票）	18,000,000.00	1,796,987,160.00				2,700,000.00	18,000,000.00	1,794,287,160.00
2019年第一期中期票据（永续中票）	20,000,000.00	1,993,627,249.00					20,000,000.00	1,993,627,249.00
2019年第三期中期票据（永续中票）	22,000,000.00	2,196,315,988.35				3,300,000.00	22,000,000.00	2,193,015,988.35
2020年第一期中期票据（永续中票）	10,000,000.00	998,363,500.00					10,000,000.00	998,363,500.00
2019年第二期中期票据（永续中票）	20,000,000.00	1,993,655,081.00					20,000,000.00	1,993,655,081.00
2020年公开发行可续期公司债券(第一期) (面向专业投资者)	20,000,000.00	1,998,280,000.00					20,000,000.00	1,998,280,000.00
2020年公开发行可续期公司债券(第二期) (面向专业投资者)	20,000,000.00	1,998,280,000.00					20,000,000.00	1,998,280,000.00
合计	130,000,000.00	12,975,508,978.35				6,000,000.00	130,000,000.00	12,969,508,978.35

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	18,888,548,056.66			18,888,548,056.66
其他资本公积	3,850,000.00			3,850,000.00
合计	18,892,398,056.66			18,892,398,056.66

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	13,829,448.03							13,829,448.03
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	13,829,448.03							13,829,448.03
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风

险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	9,832,601.77	-12,034,937.63				-12,034,937.63		-2,202,335.86
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	9,832,601.77	-12,034,937.63				-12,034,937.63		-2,202,335.86
其他综合收益合计	23,662,049.80	-12,034,937.63				-12,034,937.63		11,627,112.17

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	2,016,179,043.70			2,016,179,043.70
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他

合计

2,016,179,043.70

2,016,179,043.70

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	9,707,255,793.32	8,471,912,379.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	9,707,255,793.32	8,471,912,379.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润	2,693,860,405.04	4,834,590,181.28
减：提取法定盈余公积		448,271,790.31
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	2,880,000,000.00	2,740,000,000.00
转作股本的普通股股利
其他	274,336,493.16	410,974,977.32
期末未分配利润	9,246,779,705.20	9,707,255,793.32

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	9,834,215,082.24	4,437,509,431.48	8,052,188,508.15	4,034,623,037.40
其他业务	23,641,548.58	4,952,512.58	18,480,752.27	8,140,098.53
合计	9,857,856,630.82	4,442,461,944.06	8,070,669,260.42	4,042,763,135.93

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	56,762,169.05	37,714,150.24
教育费附加	32,519,670.81	21,896,383.29
资源税
房产税	22,651,679.16	19,631,845.54
土地使用税	4,528,427.09	4,324,422.78
车船使用税	413,955.83	438,367.00
印花税	2,846,610.57	2,787,176.21
商业税	27,498,398.52	32,692,853.02
地方教育费附加	21,679,727.48	14,597,381.61
利息税	735,713.42	1,084,308.32
抵扣税	1,618,118.26	1,588,723.08
工资税	200,507.72	202,448.15
其他税费	38.52	1.55
合计	171,455,016.43	136,958,060.79

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,423,647.32	4,493,441.27
电力交易服务费	739,953.25	1,010,247.69
差旅费	82,181.77	202,052.91
办公费	457,450.77	42,153.35
折旧费	189,096.63	578,831.08
业务招待费	72,559.70	9,189.00
其他	4,150,812.16	4,464,777.57
合计	12,115,701.60	10,800,692.87

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	83,004,797.08	47,278,625.66
折旧摊销费	24,296,504.00	23,715,425.82
中介机构服务费及咨询费	2,350,382.63	3,444,059.05
保险费	13,464,844.21	15,426,690.75
差旅费	2,867,066.93	1,058,427.62
办公费及信息化运维费	2,251,469.91	843,895.92
业务招待费	161,297.10	48,294.60
诉讼费	1,681,678.08
修理费	299,779.28
其他	16,117,412.40	13,403,147.11
合计	146,495,231.62	105,218,566.53

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	9,563,639.60	2,763,667.05
合计	9,563,639.60	2,763,667.05

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,735,952,232.34	2,056,889,306.36
利息收入	-6,631,151.58	-7,868,605.23
汇兑损失	10,301,453.07	-15,343,757.35
其他支出	636,654.16	543,007.22
合计	1,740,259,187.99	2,034,219,951.00

项目	本期发生额	上期发生额
个人所得税手续费返还	1,171,438.51	836,635.40
增值税即征即退退税	2,663,641.80	7,346,520.96

太阳能光伏组件	60,931.68	60,931.68
分摊递延收益		853,125.00
300KWp 跟踪系统购置	16,024.86	16,024.86
增值税进项税加计扣除优惠	61,714.36	3,794.81
合计	3,973,751.21	9,117,032.71

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	17,176,318.15	53,568,973.03
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	4,145,840.75
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	59,046,242.89	21,893,684.36
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	54,365.01	181.76
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	80,422,766.80	75,462,839.15

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-59,836,943.29	-88,074,864.94
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-59,836,943.29	-88,074,864.94

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-31,170,352.17	-22,710,913.84
其他应收款坏账损失	-856,373.31	-46,124,507.19
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-32,026,725.48	-68,835,421.03

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得		17,215.40
合计		17,215.40

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	1,974,987.12		1,974,987.12
其中：固定资产处置利得	1,974,987.12		1,974,987.12
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠		87,608.90
政府补助
其他	858,752.44	1,357,021.96	858,752.44
合计	2,833,739.56	1,444,630.86	2,833,739.56

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	791,861.85		791,861.85
其中：固定资产处置损失	791,861.85		791,861.85
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	364,775.00	2,635,462.50	364,775.00
其他	101,804.56	192,814.62	101,804.56
合计	1,258,441.41	2,828,277.12	1,258,441.41

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	538,975,848.80	163,206,051.79
递延所得税费用	-7,482,779.43	-13,430,263.05
合计	531,493,069.37	149,775,788.74

项目	本期发生额
利润总额	3,329,614,056.91
按法定/适用税率计算的所得税费用	492,325,572.46
子公司适用不同税率的影响	8,885,958.65
调整以前期间所得税的影响	1,536,189.54
非应税收入的影响	-162,278,819.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,080,507.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	43,732,116.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差	109,166,882.21

异或可抵扣亏损的影响
其他	37,044,662.63
所得税费用	531,493,069.37

项目	本期发生额	上期发生额
收到补贴及补偿款	755,321.92	46,050.05
往来款	6,694,288.42	6,670,459.49
代收系统稳定费	8,486,132.89	28,713,638.46
收保证金	1,720,380.88	2,030,126.17
银行存款利息	6,631,151.58	1,925,448.07
其他	12,441,808.54	12,418,622.39
合计	36,729,084.23	51,804,344.63

项目	本期发生额	上期发生额
成本费用	46,640,707.50	63,291,876.54
代付系统稳定费	44,101,435.23	67,342,384.61
往来款	2,263,635.77	5,968,370.01
拨付帮扶脱贫攻坚费		100,000,000.00
支付工会经费	7,771,419.63	6,968,993.46
退保证金	2,724,854.26	2,658,407.29
会费支出	895,000.00	769,888.00
其他	6,693,229.00	2,341,895.66
合计	111,090,281.39	249,341,815.57

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
保证金	2,388,153.24	6,347,204.60
其他	1,512,395.16	198,481.87
合计	3,900,548.40	6,545,686.47

项目	本期发生额	上期发生额
退保证金	2,680,263.29	3,421,547.07
其他		14,017.50
合计	2,680,263.29	3,435,564.57

项目	本期发生额	上期发生额
其他	4,133,668.32	119,149,185.07
融资租赁款	56,100,000.00
合计	60,233,668.32	119,149,185.07

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁款	59,079,664.15	122,810,269.57
其他	121,383,593.95	268,163,188.03
合计	180,463,258.10	390,973,457.60

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,798,120,987.54	1,514,472,552.54
加：资产减值准备
信用减值损失	32,026,725.48	68,835,421.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,939,261,080.39	2,915,341,773.58
使用权资产摊销
无形资产摊销	96,958,515.74	103,095,845.90
长期待摊费用摊销	922,641.86	922,641.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-17,215.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	59,836,943.29	88,074,864.94
财务费用（收益以“－”号填列）	1,735,952,232.34	2,021,846,396.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-80,422,766.80	-75,462,839.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,492,762.06	1,305,603.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-8,975,541.49	-13,211,229.74
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,071,313.82	-7,187,181.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-71,509,690.92	-402,573,187.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	777,288,977.87	543,864,812.35
其他
经营活动产生的现金流量净额	8,279,881,553.54	6,759,308,259.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,800,630,337.03	1,836,527,658.26
减：现金的期初余额	1,595,394,474.76	2,318,045,999.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	205,235,862.27	-481,518,341.18

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,800,630,337.03	1,595,394,474.76
其中：库存现金	380.22	380.22
可随时用于支付的银行存款	1,800,629,956.81	1,595,394,094.54
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,800,630,337.03	1,595,394,474.76
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	3,000,000.00	636,739.15

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,000,000.00	境外人员工作保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	3,000,000.00	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	465,737,492.45
其中：美元	70,701,765.32	6.4601	456,740,474.14
欧元
港币	3.64	0.8321	3.03
缅甸元	2,044,776,200.00	0.0044	8,997,015.28
应收账款	-	-	103,478,324.45
其中：美元	16,018,068.52	6.4601	103,478,324.45
欧元
港币
长期借款	-	-	3,483,193,632.88
其中：美元	539,185,714.29	6.4601	3,483,193,632.88
欧元
港币

重要境外经营实体名称	与本公司关系	主要经营地	记账本位币	选择依据
桑河二级水电 有限公司	控股子公司	柬埔寨	美元	当地以美元作为主要结算货币
瑞丽江一级水电有限公司	控股子公司	缅甸	美元	当地以美元作为主要结算货币

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
云南联合电力开发有限公司	昆明	云南省昆明市拓东路45 号	水电站开发建设运营		50.00	投资设立
华能澜沧江国际能源有限公司	昆明	云南省昆明市官渡区世纪城中路 1号	水电站开发建设运营	100.00		投资设立
华能龙开口水电有限公司	昆明	云南省昆明市官渡区世纪城中路 1号	水电站开发建设运营	95.00		同一控制下的企业合并
华能澜沧江上游水电有限公司	昌都	西藏昌都市聚盛路 243号农行昌都分行综合楼五、六、七层	电站开发建设运营	100.00		投资设立
华能石林光伏发电有限公司	石林	云南省昆明市石林彝族自治县鹿阜街道办事处老挖村委会老挖村	太阳能发电	70.00		投资设立
华能澜沧江新能源有限公司	昆明	云南省昆明市官渡区世纪城中路 1号	水电站开发建设运营	100.00		投资设立
华能大理水电有限责任公司	大理	云南省大理白族自治州大理市下关苍浪路	水力发电		100.00	同一控制下的企业合并
兰坪亚太环宇水电发展有限公司	兰坪县	云南省怒江傈僳族自治州兰坪白族普米族自治县水务局	水力发电		100.00	非同一控制下的企业合并
勐海南果河水电有限公司	勐海县	云南省西双版纳州勐海县勐往乡南果河村委会	水力发电		90.00	投资设立
华能澜沧江祥云风电有限公	祥云县	云南省大理白族自治州祥云县祥城镇财富工业园	风电开发		100.00	投资设立
瑞丽江一级水电有限公司	缅甸	缅甸	水力发电		80.00	投资设立
澜沧江国际能源香港有限公司	中国香港	中国香港	对外投资及经营		100.00	投资设立
澜沧江国际能源开曼有限公司	开曼群岛	开曼群岛	对外投资及经营		100.00	投资设立
桑河二级水电有限公司	柬埔寨	柬埔寨	水电生产及开发		51.00	其他
盐津关河水电	昭通	云南省昭通市盐	水力发电		51.00	投资设立

有限公司		津县盐井镇新区政府大楼招商办
华能澜沧江能源销售有限公司	昆明	云南省昆明市官渡区世纪城中路 1号	电力销售	100.00		投资设立
瑞丽市联能经贸有限公司	瑞丽	云南省德宏州瑞丽市瑞江路白花巷9 号	水电开发及贸易		100.00	投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
云南联合电力开发有限公司	50%	52,867,135.18	100,000,000.00	852,992,658.62
桑河二级水电有限公司	49%	-4,583,346.75		636,461,733.28
华能龙开口水电有限公司	5%	1,998,657.57		145,552,917.82
华能石林光伏发电有限公司	30%	5,325,617.03		49,705,873.93

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
云南联合电力开发有限公司	515,809,133.05	1,692,554,153.86	2,208,363,286.91	302,624,478.84	49,993,167.93	352,617,646.77	467,320,635.89	1,739,570,673.84	2,206,891,309.73	172,342,121.48	61,738,815.21	234,080,936.69
桑河二级水电有限公司	506,427,565.32	4,662,686,326.14	5,169,113,891.46	153,144,417.91	3,685,233,672.08	3,838,378,089.99	535,123,133.83	4,758,959,120.90	5,294,082,254.73	144,843,185.72	3,809,149,498.69	3,953,992,684.41
华能龙开口水电有限公司	239,148,675.70	9,335,162,050.14	9,574,310,725.84	1,993,881,319.08	4,808,870,000.00	6,802,751,319.08	159,025,283.99	9,562,661,748.51	9,721,687,032.50	1,838,151,827.58	5,012,450,000.00	6,850,601,827.58
华能石林光伏发电有限公司	199,188,407.90	636,119,484.53	835,307,892.43	17,450,818.55	652,129,130.12	669,579,948.67	163,419,211.16	651,055,336.94	814,474,548.10	204,334,271.77	462,206,086.66	666,540,358.43

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
云南联合电力 开发有限公司	343,729,980.87	151,082,717.37	141,045,567.10	240,627,859.57	408,660,662.26	253,535,136.85	265,594,885.16	132,788,797.55
桑河二级水电 有限公司	202,218,141.00	3,974,746.28	-9,353,768.85	103,378,238.05	134,074,536.58	-66,628,351.37	-48,587,739.87	75,113,848.93

华能龙开口水电有限公司	509,859,311.59	40,474,201.84	40,474,201.84	263,210,023.20	556,891,362.66	83,271,348.43	83,271,348.43	334,686,126.49
华能石林光伏 发电有限公司	61,443,888.57	17,793,754.09	17,793,754.09	18,508,920.35	60,243,348.52	14,864,235.58	14,864,235.58	8,240,261.38

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
国投云南大朝山水电有限公司	昆明	云南省昆明市护国路 2-4 号广业大厦	水力发电	10		权益法
云南华电金沙江中游电开发有限公司	昆明	云南省昆明市红塔东路 6 号	水力发电	11		权益法
西藏开投果多水电有限公司	昌都	西藏自治区昌都市聚盛路 243 号农行昌都分行综合楼六、七层	水力发电		15	权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	国投云南大朝山水电有限公司	云南华电金沙江中游水电开发公司	西藏开投果多水电有限公司	国投云南大朝山水电有限公司	云南华电金沙江中游水电开发公司	西藏开投果多水电有限公司
流动资产	800,160,046.52	1,905,948,409.50	124,583,406.06	818,200,232.61	907,072,948.58	131,355,470.09
非流动资产	2,589,413,494.08	24,839,122,353.71	3,226,581,702.97	2,626,858,515.35	25,309,291,231.59	2,895,609,419.66
资产合计	3,389,573,540.60	26,745,070,763.21	3,351,165,109.03	3,445,058,747.96	26,216,364,180.17	3,026,964,889.75
流动负债	142,596,227.47	960,814,482.74	453,003,835.39	122,357,510.87	1,858,023,476.79	108,302,526.33
非流动负债	38,581,615.92	17,594,463,275.12	2,385,310,000.00	35,920,000.00	16,216,852,850.36	2,385,310,000.00
负债合计	181,177,843.39	18,555,277,757.86	2,838,313,835.39	158,277,510.87	18,074,876,327.15	2,493,612,526.33
少数股东权益
归属于母公司股东权益	3,208,395,697.21	8,189,793,005.35	512,851,273.64	3,286,781,237.09	8,141,487,853.02	533,352,363.42
按持股比例计算的净资产份额	320,839,569.72	900,877,230.59	15.00	328,678,123.71	895,563,663.83	80,002,854.51
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	690,863,607.36	2,041,369,933.81	92,522,729.15	712,166,855.37	2,057,621,333.81	93,272,729.15
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	592,343,197.57	1,122,443,430.19	87,275,044.73	588,109,468.71	1,254,649,398.68	71,224,314.55
净利润	383,537,073.03	40,124,244.68	-2,091,659.57	423,510,651.05	135,936,187.33	-16,022,588.38
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	383,537,073.03	40,124,244.68	-2,091,659.57	423,510,651.05	135,936,187.33	-16,022,588.38

本年度收到的来自联营企业的股利

47,106,348.01

8,716,400.00

53,933,136.84

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	99,758,800.90	100,100,582.75
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-341,781.85	-160,369.05
--其他综合收益
--综合收益总额	-341,781.85	-160,369.05

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司在经营过程中面临各种金融风险，主要包括：信用风险、市场风险和流动性风险。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策

（一）信用风险

公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。公司应收款项主要为云南电网电费，客户信誉度较高，偿债能力强，整体信用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（二）市场风险

1．外汇风险

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。公司持有的各类美元金融资产占公司总资产比例较小，人民币对美元的汇率变动对本公司的影响不大。

2．利率风险

公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及

浮动利率合同的相对比例。

公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

（三）流动性风险

流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得充足的银行借款，以满足短期和长期的资金需求。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	403,500,974.60			403,500,974.60
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	403,500,974.60			403,500,974.60
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资	403,500,974.60			403,500,974.60
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			606,583,500.00	606,583,500.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
其他非流动金融资产			204,213,131.32	204,213,131.32
持续以公允价值计量的资产总额	403,500,974.60		810,796,631.32	1,214,297,605.92
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

依据流通股票期末时点市场公开交易价格确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

公司将流通受限股票形成的金融资产划分为第二层次公允价值计量的项目其公允价值按照流通股票的公允价值考虑流动性折扣确定。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

计入其他非流动金融资产、其他权益工具投资科目的股权投资，因被投资企业经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，被投资企业无价值波动较大的资产，各年度经营产生的经营成果按股东持股比例分配股利，留存收益占比较小，公司在分析被投资企业应享有的留存收益基础上，评估公允价值与原投资成本差异较小，以投资成本作为期末其他权益工具投资、其他非流动金融资产的权益投资公允价值。

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国华能集团有限公司	北京市海淀区复兴路甲 23 号	实业投资经营及管理；电源的开发、投资、建设、经营和管理	3,490,000.00	50.40	50.40

本企业的母公司情况的说明公司控股股东中国华能集团有限公司，注册资本为 349 亿元。本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。其他说明：

无。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
华能天成融资租赁有限公司	股东的子公司
中国华能财务有限责任公司	股东的子公司
华能云南滇东能源有限责任公司	股东的子公司
长城证券股份有限公司	股东的子公司
华能信息技术有限公司	股东的子公司
华能集团技术创新中心有限公司	股东的子公司
华能大理风力发电有限公司	股东的子公司
华能南华风力发电有限公司	股东的子公司
北京市昌平华能培训中心	股东的子公司
华能云南富源风电有限责任公司	股东的子公司
华能（上海）电力检修有限责任公司	股东的子公司
中国华能集团清洁能源技术研究院有限公司	股东的子公司
大连华能宾馆有限公司	股东的子公司
鲁能泰山曲阜电缆有限公司	股东的子公司
华能云成商业保理(天津)有限公司	股东的子公司
华能碳资产经营有限公司	股东的子公司
华能融科（海宁）股权投资合伙企业（有限合伙）	股东的子公司
云南滇东雨汪能源有限公司	股东的子公司
华能海南实业有限公司	股东的子公司
华能招标有限公司	股东的子公司
华能山东信息技术有限公司	股东的子公司
西安热工研究院有限公司	股东的子公司
北京华能新锐控制技术有限公司	股东的子公司
永诚财产保险股份有限公司	股东的子公司

华能洱源风力发电有限公司	股东的子公司
华能港灯大理风力发电有限公司	股东的子公司
云南能投中汇招标股份有限公司	股东的子公司
云南能投威士科技股份有限公司	股东的子公司
云南红塔滇西水泥股份有限公司	股东的子公司
云南能投物流有限责任公司	股东的子公司
华能新能源股份有限公司	股东的子公司
上海华能电子商务有限公司	股东的子公司
西藏玉龙铜业股份有限公司	其他
皇家集团能源有限公司	其他
云南省投资控股集团有限公司	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
永诚财产保险股份有限 公司	接受劳务	11,160,823.33	12,493,311.40
华能置业有限公司 昌平分公司	接受劳务	82,641.50
皇家集团能源有限公司	接受劳务		5,663,600.00
华能集团技术创新中心 有限公司	接受劳务	1,981,132.02	3,679,245.23
华能信息技术有限公司	接受劳务	3,130,754.72	105,660.38
西安热工研究院有限公司	接受劳务	10,477,640.25	8,519,735.93
北京市昌平华能培训中心	接受劳务		207,547.17
云南能投物流有限公司	采购商品	2,316,698.65
上海华能电子商务有限公司	采购商品		88,353.98

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
华能新能源股份有限公司	房屋	2,409,664.74
华能云南滇东能源有限责任公司	房屋	978,856.63	1,112,214.16
华能云南富源风电有限责任公司	房屋	671,196.33	671,196.33
华能大理风力发电有限公司	房屋		2,409,664.74

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中国华能财务有限责任公司	800,000,000.00	2021年1月12日	2021年1月18日
中国华能财务有限责任公司	250,000,000.00	2021年3月17日	2021年3月31日
中国华能财务有限责任公司	350,000,000.00	2021年6月18日	2021年6月30日
中国华能财务有限责任公司	300,000,000.00	2015年6月24日	2030年6月24日
中国华能财务有限责任公司	310,000,000.00	2012年6月19日	2032年6月19日
中国华能财务有限责任公司	30,000,000.00	2020年6月29日	2045年6月28日
中国华能集团有限公司	258,120,000.00	2013年1月8日	2027年1月8日
中国华能集团有限公司	300,000,000.00	2016年8月4日	2034年8月3日
中国华能集团有限	300,000,000.00	2016年8月4日	2034年8月3日

公司
中国华能集团有限公司	300,000,000.00	2016年8月4日	2035年8月3日
中国华能集团有限公司	20,000,000.00	2018年12月27日	2023年12月27日

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	783.15	749.15

项目	本期发生额	上期发生额
中国华能财务有限责任公司	5,605,245.54	6,680,411.02

项目	本期发生额	上期发生额
中国华能财务有限责任公司	16,406,356.95	49,054,507.00
中国华能集团有限公司	10,472,209.93	11,533,929.39

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
银行存款	中国华能财务有限责任公司	1,046,820,987.15		762,986,095.08
其他应收款	华能集团技术创新中心有限公司	10,006,000.00		770,000.00	205,000.00
其他应收款	华能云南富源风电有限责任公司			109,255.00	327.77
其他应收款	华能新能源股份有限公司云南分公司	9,937.50	993.75	9,937.50	29.81
预付账款	华能置业有限公司昌平分公司	36,000.00

预付账款	永诚财产保险股份有限公司	16,254.77
预付账款	西安热工研究院有限公司	690,000.00
预付账款	昆明电力交易中心有限责任公司	351,837.16
其他应收款	华能云南滇东能源有限责任公司	109,255.00	10,925.50

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	中国华能财务有限责任公司		400,000,000.00
应付账款	西安热工研宄院有限公司		3,546,569.30
其他应付款	华能信息技术有限公司	2,387,320.00	2,643,200.00
其他应付款	西安热工研究院有限公司	1,327,585.45	1,095,085.45
其他应付款	北京华能新锐控制技术有限公司	134,993.90	134,993.90
应付利息	中国华能财务有限责任公司	734,583.33	1,259,943.06
应付利息	中国华能集团有限公司	577,508.44	665,599.00
长期借款	中国华能集团有限公司	1,127,460,000.00	1,152,790,000.00
长期借款	中国华能财务有限责任公司	620,000,000.00	630,000,000.00
一年内到期的非流动负债	中国华能集团有限公司	50,660,000.00	50,660,000.00
一年内到期的非流动负债	中国华能财务有限责任公司	20,000,000.00	20,000,000.00
应付股利	中国华能集团有限公司		1,352,960,000.00
其他流动负债	华能集团技术创新中心有限公司		13,309,735.85

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

公司下属已投产水电站水库库区除蓄水发电功能外，还具有航运、灌溉、渔业等资源的综合开发利用功能，截至报告日电站库区使用的总面积 58,151.5567 公顷的土地未办理土地使用证。

具体情况如下：

（一）公司下属小湾、糯扎渡、景洪、功果桥和公司之子公司华能龙开口水电有限公司龙开口 5 宗电站库区土地面积共计 58,148.7967 公顷。2013 年 11 月 27 日，云南省国土资源厅就前述5宗水电站库区用地事宜出具了《复函》，同意公司根据《中共云南省委省政府关于加强大中型水电站水资源综合利用的决定》，对位于云南省境内的小湾、糯扎渡、景洪、功果桥和龙开口 5宗水电站库区不办理土地登记。 （二）公司之子公司华能澜沧江新能源有限公司所属盐津关河水电有限公司所属牛栏沟水电站库区土地面积共计2.76公顷，未办理《国有土地使用权证》。就牛栏沟水电站项目建设，公司

已经取得昭通市发展和改革委员会出具的《关于盐津县关河牛栏沟水电站项目核准的批复》（昭市发改能源（2009) 956 号）文件。公司认为牛栏沟水电站库区土地不办理《国有土地使用权证》不影响公司对该等土地的使用，亦不存在权属争议或纠纷，不会对公司生产经营构成重大不利影响。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

公司的主营业务是水电，区域分布以澜沧江流域水电开发运营为主。根据本公司内部组织机构、管理要求及内部报告制度，目前未划分业务分部，也未按照经营分部模式进行管理和考核。由于本公司营业收入主要来自中国境内，主要资产亦位于中国境内，同时各子公司资源由本公司统一管理和调配，业务存在一定同质性，因此本公司未披露分部数据。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,278,632,518.48
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,278,632,518.48

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	2,285,488,985.44	100.00	6,856,466.96	0.30	2,278,632,518.48	711,458,915.57	100.00	2,134,376.75	0.30	709,324,538.82
其中：
信用风险特征组合	2,285,488,985.44	100.00	6,856,466.96	0.30	2,278,632,518.48	711,458,915.57	100.00	2,134,376.75	0.30	709,324,538.82
合计	2,285,488,985.44	/	6,856,466.96	/	2,278,632,518.48	711,458,915.57	/	2,134,376.75	/	709,324,538.82

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收售电款项	2,285,488,985.44	6,856,466.96	0.30
合计	2,285,488,985.44	6,856,466.96	0.30

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收售电 款项	2,134,376.75	4,722,090.21				6,856,466.96
合计	2,134,376.75	4,722,090.21				6,856,466.96

债务人名称	账面余额	占应收账款合 计的比例（%）	坏账准备
云南电网有限责任公司	2,285,242,925.46	99.63	6,855,728.78
华能澜沧江上游水电有限公司如美水电工程建设管理局	8,286,790.62	0.36	0.00
云南昆钢瑞通经贸 有限公司	246,059.98	0.01	738.18
合计	2,293,775,776.06	100.00	6,856,466.96

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,464,083.33	1,395,380.56

应收股利	174,762,637.89
其他应收款	515,620,321.51	504,282,663.70
合计	691,847,042.73	505,678,044.26

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款	1,464,083.33	1,395,380.56
债券投资
合计	1,464,083.33	1,395,380.56

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
华能天成融资租赁有限公司	33,046,237.89
云南华电金沙江中游水电开发有限公司	8,716,400.00
华能龙开口水电有限公司	133,000,000.00
合计	174,762,637.89

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	514,028,617.82
1至2年	1,007,273.25
2至3年	315,741.19
3年以上
3至4年	237,245.57
4至5年	31,443.68
5年以上
合计	515,620,321.51

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
委托贷款	500,000,000.00	500,000,000.00
科研合同款		405,000.00
待退款	1,154,748.51	1,827,005.13
代垫款	11,287,362.62	373,161.43
保证金及押金	1,407,259.26	1,433,864.82
防灾防损费	77,245.57	108,143.80
备用金	1,693,705.55	135,488.52
合计	515,620,321.51	504,282,663.70

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额		3,578,770.84		3,578,770.84
2021年1月1日余额在本期		3,578,770.84		3,578,770.84
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		91,616.43		91,616.43

本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		3,670,387.27		3,670,387.27

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	3,578,770.84	91,616.43				3,670,387.27
合计	3,578,770.84	91,616.43				3,670,387.27

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
华能龙开口 水电有限公司	委托贷款	500,000,000.00	0-1年	96.29
华能集团技术创新中心 有限公司	其他（科研合同款挂账）	9,236,000.00	0-1年	1.78	27,708.00
云龙县国土 资源局	复垦保证金	2,000,000.00	5年以上	0.39	2,000,000.00

中国水利水电第十四工程局有限公司 昆明水工厂	竣工决算 审减款	1,158,223.18	0-1年	0.22	3,474.67
临沧市水利局	履约保证金	1,000,000.00	5年以上	0.19	1,000,000.00
合计	/	513,394,223.18	/	98.87	3,031,182.67

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,948,865,403.80		4,948,865,403.80	4,948,865,403.80		4,948,865,403.80
对联营、合营企业投资	2,736,827,582.55		2,736,827,582.55	2,774,346,675.75		2,774,346,675.75
合计	7,685,692,986.35		7,685,692,986.35	7,723,212,079.55		7,723,212,079.55

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
华能龙开口水电有限公司	2,538,528,500.00			2,538,528,500.00
华能澜沧江国际能源有限公司	821,780,000.00			821,780,000.00
华能澜沧江上游水电有限公司	587,725,400.00			587,725,400.00
华能石林光伏发电有限公司	108,500,000.00			108,500,000.00
华能澜沧江新能	832,331,503.80			832,331,503.80

源有限公司
华能澜沧江能源销售有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
合计	4,948,865,403.80			4,948,865,403.80

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
国投云南 大朝山水电 有限公司	712,166,855.37			-7,535,000.00			8,716,400.00			695,915,455.37
云南华电 金沙江中游 水电开发 有限公司	2,057,621,333.81			25,803,100.00			47,106,348.01			2,036,318,085.80
昆明电力交易中心有限责任公司	4,558,486.57			35,554.81						4,594,041.38
小计	2,774,346,675.75			18,303,654.81			55,822,748.01			2,736,827,582.55
合计	2,774,346,675.75			18,303,654.81			55,822,748.01			2,736,827,582.55

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	8,576,735,398.17	3,876,928,220.93	6,750,584,917.61	3,479,091,581.75
其他业务	37,413,628.30	11,598,650.16	19,754,274.00	8,103,802.71
合计	8,614,149,026.47	3,888,526,871.09	6,770,339,191.61	3,487,195,384.46

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	18,303,654.81	57,551,542.21
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	4,145,840.75
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	59,046,242.89	21,893,684.36
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	54,365.01	181.76
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款收益	154,700,723.22	15,197,665.82
合计	236,250,826.68	94,643,074.15

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	1,183,125.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-59,782,578.28
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	392,172.88

其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-243,906.24
少数股东权益影响额	76,592.15
合计	-58,374,594.22

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.28	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.37	0.15	0.15