英特集团(000411)_公司公告_英特集团：2021年半年度报告新浪财经

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英特集团：2021年半年度报告（下载公告）

公告日期:2021-08-28

浙江英特集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人姜巨舫、主管会计工作负责人金小波及会计机构负责人(会计主管人员)曹德智声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告中涉及的公司发展战略、未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本报告第三节“管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的主要风险因素和相关措施情况，敬请投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 21

第五节环境和社会责任 ...... 23

第六节重要事项 ...... 24

第七节股份变动及股东情况 ...... 34

第八节优先股相关情况 ...... 38

第九节债券相关情况 ...... 39

第十节财务报告 ...... 42

备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。

（二）报告期内在中国证监会指定披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项指释义内容公司\英特集团指上市公司浙江英特集团股份有限公司浙江省国资委指浙江省人民政府国有资产监督管理委员会省国贸集团指浙江省国际贸易集团有限公司健康产业集团指浙江省中医药健康产业集团有限公司华润医药商业指华润医药商业集团有限公司英特药业、英特药业公司指英特集团控股子公司浙江英特药业有限责任公司宁波英特药业指英特药业控股子公司宁波英特药业有限公司温州英特药业指英特药业控股子公司温州市英特药业有限公司英特海斯医药指英特药业控股子公司浙江英特海斯医药有限公司嘉兴英特医药指英特药业全资子公司嘉兴英特医药有限公司湖州英特药业指英特药业控股子公司浙江湖州英特药业有限公司金华英特药业指英特药业全资子公司金华英特药业有限公司福建英特盛健指英特药业控股子公司福建英特盛健药业有限公司绍兴英特大通指英特药业控股子公司绍兴英特大通医药有限公司英特医药药材指英特药业全资子公司浙江英特医药药材有限公司英特中药饮片指英特药业全资子公司浙江英特中药饮片有限公司钱王中药指英特药业全资子公司浙江钱王中药有限公司杭州英特指英特药业控股子公司杭州英特医药有限公司英特生物公司指英特药业全资子公司浙江英特生物制品营销有限公司医疗器械公司指英特药业控股子公司浙江省医疗器械有限公司英特怡年药房指英特药业全资子公司浙江英特怡年药房连锁有限公司英特物流指英特药业全资子公司浙江英特物流有限公司宁波英特物流指宁波英特药业全资子公司宁波英特物流有限公司金华英特物流指英特物流控股子公司金华英特医药物流有限公司温州英特物流指英特物流控股子公司温州英特医药物流有限公司医疗科技公司指医疗器械公司控股子公司浙江英特医疗科技有限公司英磊联公司指英特集团控股子公司浙江英磊联信息技术有限公司宝勋信息技术指英磊联公司全资子公司杭州宝勋信息技术有限公司

舟山英特卫盛指英特药业控股子公司舟山英特卫盛药业有限公司台州英特药业指英特药业控股子公司台州英特药业有限公司浦江英特药业指英特药业控股子公司浦江英特药业有限公司淳安英特药业指英特药业控股子公司淳安英特药业有限公司英特明州医药指英特药业控股子公司英特明州（宁波）医药有限公司英特物联网指英特集团全资子公司浙江英特物联网有限公司英特一洲指英特药业控股子公司英特一洲（温州）医药连锁有限公司英特健康文化指英特怡年药房全资子公司浙江英特健康文化有限公司浙商健投指英特集团参股公司浙江浙商健投资产管理有限公司健业资产指英特药业全资子公司浙江健业资产管理有限公司泽曜医药指英特集团参股公司杭州泽曜医药信息咨询有限公司宁波英特怡年指英特药业全资子公司宁波英特怡年药房有限公司嘉信医药指英特药业控股子公司浙江嘉信医药股份有限公司英特电子商务指英特药业全资子公司浙江英特电子商务有限公司英特药谷电商公司指英特集团全资子公司浙江英特药谷电子商务有限公司嘉信元达物流指嘉信医药控股子公司浙江嘉信元达物流有限公司临安康锐药房指英特药业控股子公司杭州临安康锐药房有限公司华润英特中药指英特药业参股子公司浙江华润英特中药有限公司丽水英特药业指英特药业全资子公司丽水英特药业有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称英特集团股票代码 000411股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙江英特集团股份有限公司公司的中文简称（如有）英特集团公司的外文名称（如有） ZHEJIANG INT'L GROUP CO.,LTD．

INT'L GROUP公司的法定代表人姜巨舫

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名谭江裘莉联系地址杭州市滨江区江南大道 96 号中化大厦 12 楼杭州市滨江区江南大道 96 号中化大厦 13 楼电话 0571-86022582 0571-85068752传真 0571-85068752 0571-85068752电子信箱 tanjiang2009@foxmail.com qiuli000411@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 13,070,461,395.98

11,865,801,499.47

10.15%

归属于上市公司股东的净利润（元） 93,289,106.29

80,080,367.74

16.49%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

87,370,676.59

75,788,926.80

15.28%

经营活动产生的现金流量净额（元） 4,989,745.01

-46,233,933.82

110.79%

基本每股收益（元/股） 0.37

0.32

15.63%

稀释每股收益（元/股） 0.35

0.32

9.37%

加权平均净资产收益率 5.18%

5.16%

0.02%

本报告期末上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 12,615,115,244.46

11,250,269,584.65

12.13%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,846,305,630.01

1,660,032,536.25

11.22%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目金额说明

20,326,235.07

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

主要为出售华龙商务大厦部分楼层房产所致。

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,323,581.80

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

见第十节"财务报告"之七-67"其他收益"、之七-74"营业外收入"

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,736,807.22

减：所得税影响额 3,636,525.67

少数股东权益影响额（税后） 6,358,054.28

合计 5,918,429.70

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务

公司是浙江省医药流通行业区域龙头企业之一，主要从事药品、医疗器械批发及零售业务，即从上游医药生产或供应企业采购产品，然后再批发给下游的医疗机构、药店、经销商等或通过零售终端直接销售给消费者。报告期内公司主要业务和经营模式均未发生重大变化。

（二）报告期公司经营情况概述

2021年上半年，公司上下一心，围绕“以客户为中心，以市场为导向”的经营理念，迎难而上、锐意进取，公司经营业绩稳健增长，市场份额稳步提升，同时公司公开发行可转债项目顺利实施，资本实力进一步壮大。

1、经营业绩稳步增长，可转债顺利发行上市

公司在抓紧抓实抓细疫情防控各项措施落实的基础上，迎难而上、主动作为，实现了业务经营平稳有序发展。上半年实现营业收入130.70亿元，同比增长10.15%；归属于上市公司股东的净利润9,328.91万元，同比增长16.49%。

上市公司公开发行可转换公司债券工作顺利完成，经中国证监会核准、深交所同意，公司600万张可转换公司债券已于2021年3月10日在深圳证券交易所上市，并于7月12日进入转股期。本次公开发行可转债所募资金6亿元将用于建设英特药谷运营中心、英特集团公共医药物流平台绍兴（上虞）医药产业中心和补充流动资金。

2、推进药械一体发展，聚拢合力拓展市场

在疫情影响及全国药品集中招标采购落地、浙江省医共体建设全面实施等政策背景下，公司积极剖析市场、研判方案，推进药械一体发展。围绕“扩面、下沉、细分、整合、创新”经营策略，通过母子公司销售、采购、管理多方位一体化联动，提升客户服务能力，及时响应客户需求，实现市场份额稳步提升，其中县及县以上医疗机构合作规模同比增长14%以上，连锁及单体药店客户合作规模同比增长19%以上；不断提升网点覆盖率和药品可及性，实现“三流合一”平台县及县以上医院、社会办二级以上医院等多类客户全覆盖，基层医疗机构、单体药店等客户覆盖稳步提升；持续夯实品库资源，上半年完成23个本年新上市重点新品引进，实现近两年孵育新品复合增长率190%以上。

3、完善终端网络布局，深化批零协同发展

英特零售扎根浙江，拥有各类型门店近180家，覆盖省内全部十一个地市，持续践行“一路向C”发展战略。根据中国医药商业协会数据，公司旗下英特怡年连锁药店位列2020年药品零售企业销售总额第40位，较上年度排名提升8个位次，浙江排名从第4位提升至第3位。英特电商紧抓后疫情时代互联网新机遇，积极谋求数字化变革，深入B2B、B2C、O2O等各类新型营销领域，618活动实现阿斯利康、拜耳、西安杨森等头部品牌品种100%以上销售增幅。

公司积极实施医药批零一体化战略，做细做深批发、零售及客户三端的信息对接，借力批发板块优势赋能零售新发展。持续聚焦“品种驱动”，深耕DTP及院内（边）店市场，拥有250余个知名供应商重磅DTP品规经营资质，新上市品种定点率95%以上。上半年DTP药房及院内（边）药房两类门店无税营收同比增长25.59%，同时公司积极发挥医药商业公司影响力，加快拓展线上渠道，已覆盖平安好医生、康爱多等25家线上销售渠道及微医等3家互联网医院。

4、加强质量安全风险防范，保驾护航经营发展

公司持续完善分级管控及考核机制，通过组织层层签订质量安全责任书，推进各成员企业落实质量安全主体责任。组织开展质量内审检查和安全生产大检查，跟踪治理质量缺陷和安全隐患，夯实监督整改闭环。积极组织开展“质量安全月”等培训宣教活动，提升管理人员专业能力和全员质量安全意识。上半年集团范围内未发生影响企业正常业务经营和声誉的药械质量事故和一般以上安全生产事故。

5、高质量开展党史学习教育，打造“红色引擎+”党建品牌

2021年上半年，公司党委以“浙江国企基层党建的一面旗帜”为目标，建立“红色引擎+”党建品牌，被“浙江党建网”宣传报道。以“红心英特”为主线，将学党史、讲党史、悟党史、践党史四大专题活动有机融合、相互贯通，推动学习党史与企业发展始终同频共振。面向党员干部、团员青年、产业工人、退伍军人等群体开展“红色党课下基层”、“听老党员讲党课”、“‘红

心’宣讲团巡讲”等活动，实施七大红色行动，选树党工团“红色榜样”，开展“旗帜先锋”、“大爱先锋”专项行动，落实“三为”实践活动要求，成立17家“民生药事服务站”，相关新闻报道登上“学习强国”浙江学习平台、“新华网”、“浙江在线”等主流媒体。

高标准夯实基层战斗堡垒，强化党的基层组织建设，出台《关于加强属地化党组织管理的若干举措》、《关于加强党员教育管理的若干举措》，建立“点对点”专线服务机制，开展 “党建红”专项赋能行动。高水平推进品牌价值创造，深化下属党组织“一支部一特色”品牌建设，迭代升级“1+1+X”联建联创项目。高要求深化群团融合聚力，组织开展第八届青年发展论坛、青年理论宣讲大赛、“最美一线”事迹宣讲会等活动。

6、履行社会公民职责，全力保障疫情防控药械供应

作为浙江省、杭州市两级医药储备核心单位，英特集团在快速发展的同时，关注国计民生、热心志愿公益、主动承担社会责任，积极服务地方经济社会发展，以持之以恒的行动回馈国家和社会，打造对政府政策有支持、对客户需求有价值、对行业发展有贡献、对社会进步有责任的医药供应链核心服务体系，树立负责的企业公民形象。

新冠肺炎疫情爆发以来，公司以高度政治责任感和社会使命感，全力组织货源、落实政府指令、精心做好服务，全力以赴打赢疫情防控阻击战。面对新一轮疫情反弹，公司在做好疫情防控常态化工作的同时，本着“一级战备、一流水平、一心服务”的精神，慎终如始做好医疗物资保障工作，切实履行医药储备企业的责任，服务“健康浙江”建设。

二、核心竞争力分析

1、药械批发网络覆盖能力

公司是浙江省医药流通区域龙头企业之一，在全面发展核心药品业务的基础上，布局生物、器械等多板块，并着力推进批零一体业务发展。公司持续推进区域市场母子公司联动及业务整合，推动浙江全省招标业务的全品种、全客户、全覆盖，实现全省招标市场全网络配送，构建立体化区域药品供应体系，进一步巩固“深层次、广覆盖、高质量”的营销渠道网络和终端高覆盖的竞争优势。

2、品种品库建设能力

公司坚持“以基本药物为基础、以名特新优为特色”，拥有丰富的厂家合作资源，重点引进进口原研药物、国产创新药物，新品引进数量屡创新高；持续开展通过一致性评价仿制药物品种合作。公司具备化学药品、生物制品、血液制品、中成药、诊断试剂、高值耗材、大型设备、抗体药物等诸多产品的经营资质，覆盖品类齐全，医疗机构货品满足率全省前列。

3、物流综合服务能力

公司作为浙江全省多仓协同运营试点企业，杭州、宁波、金华、温州、嘉兴五个现代医药物流中心覆盖浙江省十一个地级市，基本形成覆盖全浙江省“东西南北中”的医药供应保障网络格局。公司持续推进物流一体化管理与运输服务能力优化，重点提升配送时效，打造“干支结合，属地配送”的冷链一体化运输网络；秉承“优质、快捷、准确、高效”的服务理念，致力于物流平台信息化建设，推进订单全程可视化，并打造以信息技术为纽带的物流一体化管理运作体系，持续建设英特公共医药物流信息服务平台，为客户提供专业、优质的医药物流服务。

4、新零售创新开拓能力

公司整合原终端零售与健康管理事业部、电商公司，成立新零售事业部，助推批零一体化进程，聚焦“互联网+”创新，基于“一路向C”的战略目标，持续提升医药流通企业价值。当前，公司共拥有各类线下门店近180家，DTP率先完成浙江省十一个地级市全覆盖，业务规模位居全省前列。公司积极探索“互联网+”药房新业态，持续拓展门店、推进DTP药学服务中心建设，加快B2C、O2O、互联网医疗平台合作等新零售发展。公司线上交易平台英特药谷（http://www.drugoogle.com），是省内首批评级最高（4A）的医药专业电商平台之一，自成立以来不断迭代升级，旨在持续优化交易体验、提升服务质量。电商公司以英特体系互联网营销中心为定位，积极探索与第三方电商平台的合作，以在浙江省非招标市场持续领先为目标。

5、品牌影响与市场地位

公司是中国医药商业协会、浙江省医药行业协会副会长单位，作为浙江省省市两级医药储备重点单位，在新冠肺炎防疫保供工作中保障了浙江省80%左右政府调用防疫物资的供应。公司旗下英特物流是现代物流、药品第三方物流的重点核心企业。公司致力行业标准建设，联合相关管理部门起草《成人预防接种门诊规范》、《数字化预防接种门诊建设规范》等标准，经浙江省市场监督管理局批准发布；《静脉用药调配中心洁净环境及设备年度检测》地方标准立项研讨。公司《“药联体”

促发展》荣获浙江省2020年度国企党建优秀创新案例党建创效奖，此外，公司还荣获“中国服务业企业500强”“《财富》中国500强”等多项荣誉称号。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 13,070,461,395.98

11,865,801,499.47

10.15%

营业成本 12,199,521,537.81

11,133,669,955.13

9.57%

销售费用 301,035,749.06

245,067,292.74

22.84%

管理费用 184,747,539.82

163,053,562.31

13.30%

财务费用 68,115,391.88

70,045,394.45

-2.76%

所得税费用 71,580,743.63

61,792,572.93

15.84%

研发投入 967,237.39

899,179.75

7.57%

经营活动产生的现金流量净额

4,989,745.01

-46,233,933.82

同比增加5,122.37万元，主要系本期销售回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额

-27,970,175.39

-37,815,741.87

筹资活动产生的现金流量净额

734,296,520.86

437,105,694.65

67.99%

同比增加29,719.08万元，增长

67.99%，主要系本期收到可转债

发行资金所致。现金及现金等价物净增加额

711,316,090.48

353,056,018.96

101.47%

同比增加35,826.01万元，增长

101.47%

现金流量净额增加所致。利息收入 10,046,827.40

		，主要系筹资活动产生的

5,637,817.99

78.20%

同比增加440.90万元，增长

78.20%，主要系本期发行可转债

导致银行账户金额增加所致。投资收益 -491,899.24

1,066,625.61

-146.12%

同比减少 155.85 万元，降幅

146.12%，主要系股票未分红及联

营企业亏损所致。资产处置收益 3,664,128.39

-6,412.10

同比增加 367.05

期出售华龙商务大厦车库所致。营业外收入 1,463,037.18

		万元，主要系本

9,164,371.10

-84.04%

同比减少 770.13万元，降幅

84.04%，主要系本期收到的政府

补助减少所致。营业外支出 12,416,593.27

2,378,975.51

421.93%

同比增加 1,003.76

万元，主要系

本期对外捐赠增加所致。

其他综合收益的税后净额

-108,278.96

-14,874,229.80

同比增加1,476.60万元，主要系上年同期公司减持所有海正药业股票,其前期所确认的综合收益转入未分配利润所致。归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-71,291.97

-7,475,970.35

同比增加740.47万元，主要系上年同期公司减持所有海正药业股票,其前期所确认的综合收益转入未分配利润所致。不能重分类进损益的其他综合收益

-71,291.97

-7,475,970.35

同比增加740.47万元，主要系上年同期公司减持所有海正药业股票,其前期所确认的综合收益转入未分配利润所致。其他权益工具投资公允价值变动

-71,291.97

-7,475,970.35

同比增加740.47万元，主要系上年同期公司减持所有海正药业股票,其前期所确认的综合收益转入未分配利润所致。归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-36,986.99

-7,398,259.45

同比增加736.13万元，主要系上年同期公司减持所有海正药业股票,其前期所确认的综合收益转入未分配利润所致。综合收益总额 216,671,383.11

166,425,394.82

30.19%

同比增加5,025万元，增长

30.19%，主要系本期净利润增加

所致。归属于少数股东的综合收益总额

123,453,568.79

93,820,997.43

31.58%

同比增加2,963.26万元，增长

31.58%，主要系本期少数股东损

益增加所致。收到的税费返还 1,758.90

475,461.53

-99.63%

同比减少47.37万元，减幅99.63%

系本期收到返还的税费减少所

致。收到其他与经营活动有关的现金

214,160,531.85

366,429,620.22

-41.55%

同比减少15,226.91万元，减幅

41.55%，主要系本期收到的往来

款减少所致。取得投资收益收到的现金

287,954.18

100.00%

同比增加28.80

万元，系本期收到

去年处置子公司分红款。处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

6,548,125.21

-100.00%

同比减少654.81万元，系上期售

出子公司股权所致。取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

13,872,860.00

-100.00%

同比减少1,387.29万元,系上年同

期支付收购子公司股权款所致。支付其他与投资活动有关的现金

200,000.00

-100.00%

同比减少20

万元，系上年同期收

到子公司股权预购买方的押金。

收到其他与筹资活动有关的现金

598,811,320.75

5,360,000.00

11,071.85%

同比增加59,345.13万元，增长11,071.85%，系本期发行可转债所致。子公司支付给少数股东的股利、利润

30,058,290.81

16,328,731.56

84.08%

同比增加1,372.96万元，增长

84.08%，系本期子公司支付小股

东分红款增加所致。支付其他与筹资活动有关的现金

22,969,026.85

6,577,508.33

249.21%

同比增加1,639.15万元，增长

249.21%

，主要系本期适用新租赁

准则偿还租赁负债本金和利息。期末现金及现金等价物余额

2,280,784,453.34

1,670,407,621.62

36.54%

同比增加61,037.68万元，增长

36.54%，主要系本期发行可转债

导致银行存款增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 13,070,461,395.98

100%

11,865,801,499.47

100%

10.15%

分行业医药批发业 11,997,034,756.82

91.79%

11,008,887,748.26

92.78%

8.98%

医药零售业 983,844,634.33

7.53%

805,698,950.54

6.79%

22.11%

其他 89,582,004.83

0.69%

51,214,800.67

0.43%

74.91%

分产品药品销售 12,348,635,890.89

94.48%

11,140,856,971.30

93.89%

10.84%

医疗器械销售 632,243,500.26

4.84%

673,729,727.50

5.68%

-6.16%

其他 89,582,004.83

0.69%

51,214,800.67

0.43%

74.91%

分地区内销收入 13,070,461,395.98

100.00%

11,865,801,499.47

100.00%

10.15%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业医药批发业 11,997,034,756.82

11,289,920,231.15

5.89%

8.98%

8.84%

0.11%

分产品药品销售 12,348,635,890.89

11,593,366,824.14

6.12%

10.84%

10.45%

0.34%

分地区内销收入 13,070,461,395.98

12,199,521,537.81

6.66%

10.15%

9.57%

0.49%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

营业收入中的其他收入同比增长74.91%，主要系出售华龙商务大厦部分楼层房产所致。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 -491,899.24

-0.17%

系金融资产在持有期间的收益及联营企业的持有期间的损益

否营业外收入 1,463,037.18

0.51%

主要系政府补助否营业外支出 12,416,593.27

4.31%

主要系公益性捐赠支出否资产处置收益 3,664,128.39

1.27%

主要系出售车库所致否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金 2,447,997,188.72

19.41%

1,821,769,664.95

16.19%

3.22%

较年初增加 62,622.75万元，增幅

34.37%

募集资金所致。应收账款 5,649,360,762.56

		，主要系本期收到可转换债券

44.78%

5,018,054,784.07

44.60%

0.18%

存货 2,528,098,370.11

20.04%

2,597,869,468.57

23.09%

-3.05%

投资性房地产 199,738,081.85

1.58%

214,014,585.46

1.90%

-0.32%

长期股权投资 11,753,421.76

0.09%

12,245,321.01

0.11%

-0.02%

固定资产 515,728,677.42

4.09%

539,514,499.44

4.80%

-0.71%

在建工程 196,608,337.72

1.56%

161,631,868.83

1.44%

0.12%

使用权资产 175,030,459.55

1.39%

较年初增加17,503.05万元，系本期公司实施新租赁准则。短期借款 2,561,189,643.05

20.30%

2,051,038,728.99

18.23%

2.07%

合同负债 202,394,129.09

1.60%

104,873,301.79

0.93%

0.67%

较年初增加 9,752.08万元，增长

92.99%

，主要系本期整体营业收入较上年增加，导致合同负债整体余额较

高所致。长期借款 305,000,000.00

2.42%

300,000,000.00

2.67%

-0.25%

租赁负债 142,875,020.31

1.13%

较年初增加14,287.50万元，系本期

公司实施新租赁准则。应收款项融资 126,209,567.62

1.00%

57,842,183.85

0.51%

0.49%

较上年末增加6,836.74万元，增长

118.20%，主要系银行承兑汇票结算

增加所致。其他流动资产 85,209,276.47

0.68%

124,347,183.87

1.11%

-0.43%

较年初减少3,913.79万元，减幅

31.47%

，主要系本期待抵扣增值税进

项税减少所致。交易性金融负债 2,625,000.00

0.02%

5,250,000.00

0.05%

-0.03%

较年初减少262.5万元，减幅50.00%

，

系本期支付小股东或有对价所致。应付职工薪酬 235,674,484.63

1.87%

168,224,705.96

1.50%

0.37%

较年初增加 6,744.98万元，增长

40.10%

，主要系本期薪酬总额提高所

致。应付股利 15,283,292.75

0.12%

11,197,692.75

0.10%

0.02%

较年初增加 408.56 万元，增长

36.49%

，主要系本期尚未支付给小股

东的股利增加所致。一年内到期的非流动负债

1,121,666.69

0.01%

13,052,291.55

0.12%

-0.11%

较年初减少 1,193.06万元，降幅

91.41%

，主要系偿付中期票据利息所

致。其他流动负债 24,645,341.50

0.20%

13,640,978.15

0.12%

0.08%

较年初增加 1,100.44万元，增长

80.67%

，主要系待转销项税额的增加

所致。应付债券 494,507,718.24

3.92%

250,000,000.00

2.22%

1.70%

较年初增加 24,450.77万元，增长

97.80%

，主要系本年度发行可转换债

券所致。递延收益 52,256,174.54

0.41%

8,649,831.05

0.08%

0.33%

较年初增加 4,360.63万元，增长

504.13%

，主要系政府补助增加所致。

非流动负债合计 1,025,635,568.78

8.13%

590,773,840.54

5.25%

2.88%

较年初增加43,486.17万元，增长

73.61%，主要系本期发行可转债所

致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动期末数金融资产

4.其他权益工

具投资

1,960,914.82

-144,371.93

1,816,542.89

金融资产小计

1,960,914.82

-144,371.93

1,816,542.89

上述合计 1,960,914.82

-144,371.93

1,816,542.89

金融负债 5,250,000.00

-2,625,000.00

2,625,000.00

其他变动的内容其他变动为康锐药房2019-2020年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款后子公司英特药业支付股权收购款262.5万元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末的资产权利受限情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

50,454,735.49

46,028,965.79

9.62%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称投资方式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源项目进度

预计收

益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）绍兴（上虞）医药产业中心

自建是

仓储物流

26,877,4

06.04

210,479,

141.77

自有资

金，可转

债募集

55.68%

0.00

尚在基建

2020年04月25日

2020-01

英特药谷运营中心项目

自建是

医药销售

6,884,82

5.15

12,043,7

99.77

可转债募集

3.92%

0.00

尚在基建

2020年04月25日

2020-01

合计 -- -- --

33,762,2

31.19

222,522,

941.54

-- -- 0.00

0.00

-- -- --

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）持有其他上市公司股权情况的说明

报告期末，公司子公司英特药业持有尖峰集团（代码：600668）股票，股份来源为定向募集，会计核算科目为其他权益工具投资：

股票简称初始投资金

额（元）

期初持股数量

（股）

期初持股比

例（%）

期末持股数量

（股）

期末持股比例（%）

报告期损益（元）

报告期所有者权益

变动（元）尖峰集团

					期末账面值（元）
84,550.00	48,349	0.01%	48,349	0.01%	577,287.06

合计

		73,973.97

577,287.06

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对

方

被出售

资产出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响（注3

）

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价

原则是否为关联交易

与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如

期实施，如未按计

划实施，应当说明原因及公司已采取的

措施

披露日

期

披露索

引

浙江省医院协会、个人黄侃

华龙商务大厦房产

18、20

层

2021年5月、6月

2,656.1

632.5

无重大影响

6.78%

公允价格

否不适用是是不适用

2021年06月16日

2021-0

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润英特药业子公司

药品、中药材等的销售

42,600 万元

8,597,065,72

7.46

2,074,172,88

8.25

8,651,035,06

2.90

193,766,84

2.50

150,706,326.19

温州英特药业

子公司

药品、中药材等的销售

3,000万元

994,099,498.

149,843,331.

1,188,599,20

5.19

25,268,667

.43

18,449,523.23

英特生物公司

子公司药品的销售 1,000万元

271,934,605.

124,741,579.

378,849,173.

25,179,304

.49

17,118,804.62

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响杭州环东大药房有限公司吸收合并无重大影响主要控股参股公司情况说明

公司主要收入来自子公司英特药业。2021年1-6月，英特药业（母公司）实现营业收入8,651,035,062.90元，较上年同期增长10.29%；实现营业利润193,766,842.50元，较上年同期增长56.04%，实现净利润150,706,326.19元，较上年同期增长65.42%。温州英特药业与英特生物公司系子公司英特药业的控股子公司。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、医改政策和市场发展的影响

“三医联动”“六医统筹”的集成改革持续深化，“控总量、腾空间、调结构、保衔接、强监管”的医药改革主线日趋明显，国家、地方的药械集中带量采购、医保支付制度改革（DRGs）和医保目录调整等政策不断推进实施，医药商业处于快速和空前剧烈的分化、调整与重组的新时期，倒逼传统医药流通企业积极转型。公司将加强政策与市场研究力度，践行“产品驱动、客户驱动、创新驱动”三轮驱动战略，顺应趋势协同科研建设、优化品种结构、调整业务模式。医药行业“大合规”趋势导向日渐凸显，浙江省对全省二级以上公立医院开展新一轮医院巡查工作，公司将严格遵守相关法律法规，持续推进业务合规管理。此外，人工智能、互联网、大数据等新兴技术与传统技术相结合，公司将加快企业信息技术革新，加快完善互联网医疗布局闭环，助力业务高质量发展。

2、合规经营与药品质量管理风险

医药行业关系国计民生、社会稳定和经济发展，药品质量及安全直接关系到人民群众的健康福祉，医药企业如出现产品质量问题，可能面临担负赔偿或产品召回责任，存在声誉受损和经济损失的风险。公司在各类经营活动中，严格遵循新《药品管理法》、《疫苗管理法》、《药品经营质量管理规范》和药品追溯信息化标准，秉承“质量为天，诚信为本”的质量方针，不断完善质量管理体系，进一步优化质量管理流程，强化管理、落实责任、控制风险。

3、资金流动性及应收账款风险

公司处于资金密集型的医药流通行业，随着公司业务规模不断扩大，尤其经营中上游供应商承付时限和下游客户赊销要求使公司购、销环节的收、付款在结算时间、收支结构上不配比，经营对资金配置需求量大。公司将进行有效的经营性现金流管理，提高对资金需求及其波动性预测能力，选择最佳资产配置结构，建立合理的融资结构，与金融机构建立良好关系，保证银行融资渠道的通畅，制定应急筹资计划。

公司应收账款随着经营规模不断扩大和纯销比例大幅提升而同步上升。如果应收账款催讨不力或控制不当，可能形成坏账，给公司造成损失。公司高度重视风险管控工作，将单一的应收账款管理逐步转向中前台授信管理和客户资信管理，加强销售客户的授信管理，加大对应收账款的管控力度；加强风险管理培训工作，强化员工的风险意识，提高风险防范能力。全力加强风险管控工作，努力实现企业经营风险可知、可控、可承受。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2021年第一次临时股东大会

临时股东大会 62.24%

2021年04月09日

2021年04月10日

公告编号： 2021-024；公告名称： 2021年第一次临时

股东大会决议公告；披露公告的网站名称：巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn）

2020年度股东大会年度股东大会 62.23%

2021年05月18日

2021年05月19日

公告编号： 2021-046；公告名称：2020年度股东大会决

议公告；披露公告的网站名

称：巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因应徐颉副董事长任免 2021年04月09日董事会聘任杨永军董事聘任 2021年04月09日股东大会选举黄英独立董事聘任 2021年04月09日股东大会选举陈昊独立董事聘任 2021年04月09日股东大会选举郑春燕独立董事聘任 2021年04月09日股东大会选举樊晓卿职工监事聘任 2021年04月08日职工代表大会选举辛崇峰职工监事聘任 2021年04月08日职工代表大会选举费荣富董事任期满离任 2021年04月09日董事会换届武滨独立董事任期满离任 2021年04月09日董事会换届项先权独立董事任期满离任 2021年04月09日董事会换届李蓥独立董事任期满离任 2021年04月09日董事会换届

张华职工监事任期满离任 2021年04月08日监事会换届沈洁职工监事任期满离任 2021年04月08日监事会换届

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果

对上市公司生产经

营的影响

公司的整改措施无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司所处行业不属于重污染行业，两家涉及中药饮片生产的子公司在生产经营过程中产生的污染物较少，且均配备了相应的环保设备进行处理。相关项目建设严格执行建设项目环境影响评价制度，并均已经取得所属环境保护局的验收许可。报告期内，公司及子公司不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司积极履行国企社会责任，参加社会公益事业，以多种形式回馈社会。通过长兴县慈善总会、宁波市慈善总会等慈善机构积极开展对外捐赠。积极响应省政府十大“民生实事”工程，设立送药上山进岛便民服务点70余个，解决偏远山区群众“购药远、购药难、用药不安全”等问题；设立民生药事服务站17家，创建全省首个“便携式”药事服务站，在温州设置了三个“民生药事服务红色驿站”，提供党史知识配送、义诊、药物咨询、24小时网络问诊、家用医疗器械使用指导、免费校准代办等“6+N”项服务，惠及群众4.5万余人。承办省国贸集团“梦想+”志愿者服务团，走进社区、走进医院，开展抗疫药械保供、健康进社区、义诊送药下乡、关爱特殊群体等各类志愿服务，弘扬公益大爱，树立企业品牌。充分发挥企业自身医药领域资源优势、技术优势、平台优势和资金优势，以道地中药材种植、加工、产销为合作项目，因地制宜、抱团帮扶，实施精准扶贫。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)

进展

诉讼(仲裁)审理结果

及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期披露索引

	涉案金额（万
报告期内，公司共

有其他诉讼案件6起。

1,436.45

否

三起已结案，三起审理中。

对公司的盈利能力、

本期利润或期后利润无重大影响。

两起执行中，三起审理中。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额

一起已执行完毕，（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索引

华润医药商业及其子公司

重要股东

购买商品

		（万元）
药品、医

疗器械

以市场价格作为定价

体由交易双方协商确定

不适用 8,519.42

依据，具

40,000

否

货币资金

不适用

2021年04月24日

2021-0

华润医药商业及其子公司

重要股东

销售商品


药品、医

疗器械

以市场价格作为定价

体由交

不适用 848.65

依据，具

10,000

否

货币资金

不适用

2021年04月24日

2021-0

易双方协商确定

省国贸集团及其子公司

控股股东控制的公司

购买商品

商品采购及接受服务

以市场价格作为定价

体由交易双方协商确定

不适用

23,209.7

依据，具

62,000

否

货币资金

不适用

2021年04月24日

2021-0

合计 -- --

32,577.8

-- 112,000

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司对2021年度与省国贸集团及其子公司日常关联交易进行了预计，购买商品及接受劳务不超过62,000.00万元，销售商品不超过4,000万元，其中向康恩贝及其子公司购买商品及接受劳务不超过60,000.00万元，销售商品不超过3,000万元，详见2021年4月24日披露的《关于公司2021年度与国贸集团及其子公司日常关联交易预计的公告》。公司对2021年度与华润医药商业及其子公司日常关联交易进行了预计，购买商品及接受劳务不超过40,000万元，销售商品不超过10,000万元，详见2021年4月24日披露的《关于公司2021年度与华润医药商业及其子公司日常关联交易预计的公告》。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于公司2021年度与国贸集团及其子公司日常关联交易预计的公告

2021年04月24日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）关于公司2021年度与华润医药商业及其子公司日常关联交易预计的公告

2021年04月24日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情

况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象担保额度

担保额度

实际发生实际担保

担保类型

担保物反担保情

担保期

是否履行是否为关

名称相关公告

披露日期

日期金额（如有）

况（如有）

完毕联方担保

子公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情

况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

浙江省医疗器械有限公司

2019年04月26日

5,000

2020年10月22日

2,870

连带责任担保

医疗器械其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年2月25日

否否

浙江省医疗器械有限公司

2019年04月26日

5,000

2020年06月19日

2,000

连带责任担保

医疗器械其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2021年12月8日

否否

浙江英特医药药材有限公司

2019年04月26日

2,000

2021年03月09日

1,800

连带责任担保

债务最迟到期日2022年4月21日

否否

宁波英特药业有限公司

2019年04月26日

12,000

2020年12月31日

1,665

连带责任担保

宁波英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2021年12月30日

否否

宁波英特药业有限公司

2019年04月26日

12,000

2020年06月15日

3,000

连带责任担保

宁波英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2021年12月9日

否否

宁波英特药业有限公司

2019年04月26日

12,000

2021年01月07日

2,000

连带责任担保

宁波英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年1月7日

否否

温州市英特药业有

2019年0420,000

2020年0714,277.5

连带责任

温州英特其他股东

债务最迟到期日

否否

限公司月26日月16日担保将其持有

股份质押给英特药业

2021年7月15日

温州市英特药业有限公司

2019年04月26日

20,000

2020年09月08日

4,955

连带责任担保

温州英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年2月25日

否否

绍兴英特大通医药有限公司

2019年04月26日

7,000

2021年02月22日

连带责任担保

债务最迟到期日2022年2月21日

否否

绍兴英特大通医药有限公司

2019年04月26日

7,000

2020年10月28日

2,400

连带责任担保

债务最迟到期日2021年10月28日

否否

舟山英特卫盛药业有限公司

2019年04月26日

1,000

2021年03月16日

连带责任担保

舟山英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年4月14日

否否

淳安英特药业有限公司

2019年04月26日

1,000

2021年03月16日

连带责任担保

淳安英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年4月14日

否否

福建英特盛健药业有限公司

2019年04月26日

2,000

2021年03月08日

1,864.14

连带责任担保

福建英特其他股东将其持有股份质押给英特药业

债务最迟到期日2022年2月23日

否否

浙江嘉信医药股份有限公司

2019年04月26日

5,000

2021年03月11日

5,000

连带责任担保

嘉信医药其他股东将其持有股份质押给英特药

债务最迟到期日2022年2月23日

否否

业浙江英特生物制品营销有限公司

2019年04月26日

5,000

2020年06月18日

1,122.95

连带责任担保

债务最迟到期日2021年12月17日

否否

浙江英特海斯医药有限公司

2019年04月26日

2,000

2020年06月18日

连带责任担保

英特海斯

其他股东

将其持有

股份质押

给英特药

业

债务最迟到期日2021年12月17日

否否

浙江湖州英特药业有限公司

2019年04月26日

1,000

2020年12月23日

999.6

连带责任担保

湖州英特

其他股东

将其持有

股份质押

给英特药

业

债务最迟到期日2021年12月28日

否否

英特一洲（温州）医药连锁有限公司

2019年04月26日

2,000

2020年11月20日

1,398.2

连带责任担保

温州一洲

其他股东

将其持有

股份质押

给英特药

业

债务最迟到期日2021年11月20日

否否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2

）

28,638.7

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

49,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

24,416.2

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

28,638.7

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

49,500

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

24,416.2

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

13.22%

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对22,255.62

象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 22,255.62

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品募集资金 25,000

合计 25,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型产品类型金额

资金来源

起始日期终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益

率

预期收益（如

有

报告期实际损益金

额

报告期损益实际收回情

况

本年度计提减值准备金额（如

有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中国银行杭州市城东支行

银行

结构性存款

25,000

募集资金

2021年03月05日

2021年06月02日

基础存款与衍生交易产品结合

到期收回本息

3.50%

213.35

全部收回

是是

公告

编号：

2021-012；公告

关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告；披

露公告的网站

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）合计 25,000

		名称：

-- -- -- -- -- -- 213.35

213.35

-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2021年1月8日，公司披露公告，公司全资子公司英特物联网获得医疗应急物资储备设施项目中央预算内补助资金8680

万元，专项用于英特集团公共医药物流平台绍兴（上虞）医药产业中心工程。截止2月10日，英特物联网收到上述政府专项资金补助4340万元，剩余政府专项资金补助4340万元暂未收到。（相关内容披露在2021年1月8日、2月10日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上）

2、公司于2021年3月24日八届五十二次董事会、 4月9日2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于控股子公司挂

牌转让部分房产及配套停车位的议案》，同意公司控股子公司英特药业拟将其持有的华龙商务大厦七层商务办公房产及配套停车位通过浙江产权交易所，按一次性挂牌逐层转让的方式，以不低于9694.449万元（评估价的90%）挂牌转让。截至2021年8月，华龙商务大厦18层资产包、20层资产包受让方已根据合同约定，完成交易付款、房产过户等相关程序，交易总价为3,114.52万元。另外3个地面车库也已完成转让，交易总价约143.71万元，剩余五层资产包未征集到合格竞买人已撤牌。相关内容披露在 2021年3月25日、4月10日、6月16日、8月3日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

3、2021年3月25日，公司披露公告，公司控股子公司英特药业与杭州市下城区国有投资控股集团有限公司（以下简称“下

城国投”）在杭州签订框架协议：下城国投负责对目标地块实施征地拆迁；英特药业拟与下城国投组建成立项目公司对目标

地块摘牌和投资开发，用于建设英特药业智慧健康中心项目，并通过股权比例实现分配房屋面积（项目公司中，下城国投、英特药业的出资额所占股权比例分别为51%、49%）。征地拆迁后该地块性质由工业地块性质转变为创新型产业用地，如项目公司成功摘牌，按地面积约0.9公顷（具体以实测为准）以及地块容积率不低于3.0计算，预计可建地上房屋可达到27000平方米以上，英特药业按项目公司股权比例可分得地上房屋13000平方米以上。后续将签署正式协议和法律文件以推进落实本次合作，包括但不限于拆迁安置协议以及合资成立项目公司之投资合作协议等。相关具体协议或方案需要按照国资监管及上市公司监管的规定，履行相应的审议或审批程序。审批能否通过或合作进程能否顺利推进均具有不确定性。（相关内容披露在2021年3月25日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上）

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股

公积金转股

其他小计数量比例

一、有限售条件股份 41,615,239

16.72%

-1,500

41,613,739

16.72%

1、国家持股

2、国有法人持股 41,489,989

16.67%

41,489,989

16.67%

3、其他内资持股 125,250

0.05%

-1,500

123,750

0.05%

其中：境内法人持股

99,000

0.04%

99,000

0.04%

境内自然人持股 26,250

0.01%

24,750

0.01%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 207,324,696

83.28%

1,500

207,326,196

83.28%

1、人民币普通股 207,324,696

83.28%

1,500

207,326,196

83.28%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 248,939,935

100.00%

248,939,935

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

原高管离任半年后所持股份全部解除限售。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因解除限售日期姜巨舫 17,250

17,250

高管锁定股每年按年末持股总数的 25%解锁应徐颉 3,750

3,750

高管锁定股每年按年末持股总数的 25%解锁包志虎 3,750

3,750

高管锁定股每年按年末持股总数的 25%解锁罗国良 1,500

1,500

高管锁定股 2021年1月22日杭州新城企业公司 19,800

19,800

股改限售股

未参与股改，流通需取得垫付方同意

杭州市红旗压铁块厂

59,400

股改限售股

未参与股改，流通需取得垫付方同意

杭州市二轻产品批发部

19,800

股改限售股

未参与股改，流通需取得垫付方同意

华润医药商业集团有限公司

41,489,989

非公开发行

时所作承诺

2022 年 7 月 18 日合计 41,615,239

1,500

41,613,739

-- --

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格（或

利率）

发行数量上市日期

获准上市交

易数量

交易终止日

期

披露索引披露日期股票类可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

公开发行可转换公司债券

2021年01月05日

100元/张 6,000,000

发行价格（或

2021年03月10日

6,000,000

2027年01月04日

公告名称：

公开发行可转换公司债券上市公告

巨潮资讯网(www.cninfo.

2021年03月08日

com.cn）其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江英特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]3159号）核准，同意公司向社会公开发行面值总额60,000万元可转换公司债券，期限6年。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 31,569

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8

）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例

报告期末持有的普通股

数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

		质押、标记或冻结情况

股份状态数量浙江省国际贸易集团有限公司

国有法人

24.90%

61,986,136

0.00

61,986,136

华润医药商业集团有限公司

国有法人

20.00%

49,787,987

0.00 41,489,989

8,297,998

浙江华辰投资发展有限公司

国有法人

17.31%

43,079,838

0.00

43,079,838

迪佛电信集团有限公司国有法人 2.69%

6,695,226

0.00

6,695,226

杭州市实业投资集团有限公司

国有法人

0.44%

1,107,000

0.00

1,107,000

李明境内自然人 0.39%

975,701

974701.00

975,701

李城序境内自然人 0.33%

829,000

829000.00

829,000

何军境内自然人 0.32%

807,800

0.00

807,800

遇文芳境内自然人 0.17%

433,000

433000.00

433,000

雷劲冬境内自然人 0.16%

400,000

0.00

400,000

许俊坚境内自然人 0.16%

400,000

400000.00

400,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

2019年公司完成非公开发行股票，华润医药商业集团有限公司认购41,489,989股股票，新增股票限售期为2019年7月18日至2022年7月17日。上述股东关联关系或一致行动的说明

1、浙江华辰投资发展有限公司是浙江省国际贸易集团有限公司的全资子公司。

2、除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管

理办法》规定的一致行动人的情况。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类数量浙江省国际贸易集团有限公司 61,986,136

人民币普通股 61,986,136

浙江华辰投资发展有限公司 43,079,838

人民币普通股 43,079,838

华润医药商业集团有限公司 8,297,998

人民币普通股 8,297,998

迪佛电信集团有限公司 6,695,226

人民币普通股 6,695,226

杭州市实业投资集团有限公司 1,107,000

人民币普通股 1,107,000

李明 975,701

人民币普通股 975,701

李城序 829,000

人民币普通股 829,000

何军 807,800

人民币普通股 807,800

遇文芳 433,000

人民币普通股 433,000

雷劲冬 400,000

人民币普通股 400,000

许俊坚 400,000

人民币普通股 400,000

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1、浙江华辰投资发展有限公司是浙江省国际贸易集团有限公司的全资子公司。

2、除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办

法》规定的一致行动人的情况。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整情况

（1）向下修正转股价格

2021年4月9日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》。同日，公司召开九届一次董事会，审议通过了《关于向下修正“英特转债”转股价格的议案》，根据《浙江英特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》中相关规定以及公司2021年第一次临时股东大会授权，公司董事会决定将“英特转债”的转股价格向下修正为13.46元/股，修正后的转股价格自2021年4月10日起生效。详情可查看公司于2021年4月10日在证券时报和巨潮资讯网上披露的《关于向下修正“英特转债”转股价格的公告》（公告编号：2021-027）。

（2）利润分配调整转股价格

2021年5月18日，公司召开2020年度股东大会，审议通过了《2020年度利润分配预案》，公司2020年度权益分派方案为：

以公司截至2020年12月31日的总股本248,939,935股为基数，每10股派发现金红利0.65元（含税），拟派发现金红利总额为16,181,095.78元。根据《浙江英特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“英特转债”的转股价格调整为13.40元/股，调整后的转股价格自2021年5月27日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于2021年5月20日在证券时报和巨潮资讯网上披露的《关于英特转债转股价格调整的公告》（公告编号：

2021-048）。

2、累计转股情况

□ 适用 √ 不适用

3、前十名可转债持有人情况

单位：股序号

可转债持有人名称可转债持有人性质

报告期末持有可转

债数量（张）

报告期末持有可转

债金额（元）

报告期末持有可转债占比

MERRILL LYNCHINTERNATIONAL

境外法人 539,991

53,999,100.00

9.00%

2 郑淑芬境内自然人 264,063

26,406,300.00

4.40%

兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金

其他 210,325

21,032,500.00

3.51%

中银基金－民生银行－中银基金－民生增利集合资产管理计划

其他 205,802

20,580,200.00

3.43%

5 国信证券股份有限公司国有法人 180,000

18,000,000.00

3.00%

6 全国社保基金二零八组合其他 117,351

11,735,100.00

1.96%

7 郑芹珠境内自然人 111,032

11,103,200.00

1.85%

中国民生银行股份有限公司－天弘安康颐享12个月持有期混合型证券投资基金

其他 110,732

11,073,200.00

1.85%

9 林燕萍境内自然人 100,000

10,000,000.00

1.67%

华安证券－浦发银行－华安证券汇赢增利一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划

其他 99,934

9,993,400.00

1.67%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、报告期末公司的资产负债率、利息保障倍数等相关指标及同期对比变动情况详见本章节“六、截至报告期末公司近两

年的主要会计数据和财务指标”。其中，现金利息保障倍数本报告期较上年同期同比增长212.50%，主要是本期销售商品收到的现金增加所致。

2、上海新世纪资信评估投资服务有限公司对2020年公司公开发行可转换公司债券进行了跟踪评级，维持公司AA+主体

信用等级，评级展望为稳定；认为2020年度公司债券还本付息安全性很强，并维持本期公司债券信用等级为AA+。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率 138.67%

134.72%

3.95%

资产负债率 72.37%

71.50%

0.87%

速动比率 103.64%

96.43%

7.21%

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润 20,450.32

16,974.71

20.48%

EBITDA全部债务比 9.96%

9.39%

0.57%

利息保障倍数 4.24

4.52

-6.19%

现金利息保障倍数 0.75

0.24

212.50%

EBITDA利息保障倍数 4.74

5.13

-7.60%

贷款偿还率 100.00%

100.00%

0.00%

利息偿付率 100.00%

100.00%

0.00%

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江英特集团股份有限公司

2021年06月30日

单位：元项目 2021年6月30日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 2,447,997,188.72

1,821,769,664.95

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,191,335.22

4,451,695.28

应收账款 5,649,360,762.56

5,018,054,784.07

应收款项融资 126,209,567.62

57,842,183.85

预付款项 225,450,388.84

255,729,322.84

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 171,898,945.03

161,285,444.27

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,528,098,370.11

2,597,869,468.57

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 85,209,276.47

124,347,183.87

流动资产合计 11,237,415,834.57

10,041,349,747.70

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 11,753,421.76

12,245,321.01

其他权益工具投资 1,816,542.89

1,960,914.82

其他非流动金融资产

投资性房地产 199,738,081.85

214,014,585.46

固定资产 515,728,677.42

539,514,499.44

在建工程 196,608,337.72

161,631,868.83

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 175,030,459.55

无形资产 102,604,645.87

103,805,673.29

开发支出

商誉 129,751,200.83

129,751,200.83

长期待摊费用 29,599,215.59

33,142,040.13

递延所得税资产 14,256,066.41

12,040,973.14

其他非流动资产 812,760.00

812,760.00

非流动资产合计 1,377,699,409.89

1,208,919,836.95

资产总计 12,615,115,244.46

11,250,269,584.65

流动负债：

短期借款 2,561,189,643.05

2,051,038,728.99

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债 2,625,000.00

5,250,000.00

衍生金融负债

应付票据 876,588,174.89

933,715,320.06

应付账款 3,637,381,685.76

3,443,705,106.19

预收款项 123,239.99

175,421.48

合同负债 202,394,129.09

104,873,301.79

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 235,674,484.63

168,224,705.96

应交税费 117,653,571.67

134,631,560.49

其他应付款 444,565,272.33

585,339,235.12

其中：应付利息

应付股利 15,283,292.75

11,197,692.75

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,121,666.69

13,052,291.55

其他流动负债 24,645,341.50

13,640,978.15

流动负债合计 8,103,962,209.60

7,453,646,649.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 305,000,000.00

300,000,000.00

应付债券 494,507,718.24

250,000,000.00

其中：优先股

永续债

租赁负债 142,875,020.31

长期应付款

长期应付职工薪酬 64,496.40

77,475.60

预计负债

递延收益 52,256,174.54

8,649,831.05

递延所得税负债 30,932,159.29

32,046,533.89

其他非流动负债

非流动负债合计 1,025,635,568.78

590,773,840.54

负债合计 9,129,597,778.38

8,044,420,490.32

所有者权益：

股本 248,939,935.00

248,939,935.00

其他权益工具 109,236,375.22

其中：优先股

永续债

资本公积 449,848,803.37

449,848,803.37

减：库存股

其他综合收益 -498,281.74

-426,989.77

专项储备

盈余公积 22,768,140.49

22,768,140.49

一般风险准备

未分配利润 1,016,010,657.67

938,902,647.16

归属于母公司所有者权益合计 1,846,305,630.01

1,660,032,536.25

少数股东权益 1,639,211,836.07

1,545,816,558.08

所有者权益合计 3,485,517,466.08

3,205,849,094.33

负债和所有者权益总计 12,615,115,244.46

11,250,269,584.65

法定代表人：姜巨舫主管会计工作负责人：金小波会计机构负责人：曹德智

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年6月30日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 295,761,144.94

28,857,734.68

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 4,173,268.55

329,299.44

应收款项融资

预付款项 641,395.31

1,261,762.04

其他应收款 1,124,300,321.15

1,072,799,955.21

其中：应收利息

应收股利 11,196,402.44

11,196,402.44

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,320.76

流动资产合计 1,424,887,450.71

1,103,248,751.37

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 410,261,861.56

410,261,861.56

其他权益工具投资 1,239,255.83

1,284,995.80

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 3,064,453.39

3,045,806.44

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 5,990,846.88

6,507,847.98

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 232,928.84

216,664.74

其他非流动资产 756,000.00

756,000.00

非流动资产合计 421,545,346.50

422,073,176.52

资产总计 1,846,432,797.21

1,525,321,927.89

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,895,776.03

1,695,878.69

预收款项

合同负债

4,952,076.43

应付职工薪酬 1,856,557.91

2,293,448.76

应交税费 2,041,805.66

1,910,105.89

其他应付款 190,789,861.64

193,730,111.24

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,121,666.69

13,052,291.55

其他流动负债

297,124.59

流动负债合计 197,705,667.93

217,931,037.15

非流动负债：

长期借款 300,000,000.00

300,000,000.00

应付债券 494,507,718.24

250,000,000.00

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬 64,496.40

77,475.60

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 794,572,214.64

550,077,475.60

负债合计 992,277,882.57

768,008,512.75

所有者权益：

股本 248,939,935.00

248,939,935.00

其他权益工具 109,236,375.22

其中：优先股

永续债

资本公积 455,413,543.98

455,413,543.98

减：库存股

其他综合收益 -683,058.13

-648,753.15

专项储备

盈余公积 22,768,140.49

22,768,140.49

未分配利润 18,479,978.08

30,840,548.82

所有者权益合计 854,154,914.64

757,313,415.14

负债和所有者权益总计 1,846,432,797.21

1,525,321,927.89

3、合并利润表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、营业总收入 13,070,461,395.98

11,865,801,499.47

其中：营业收入 13,070,461,395.98

11,865,801,499.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 12,776,753,876.93

11,630,588,049.32

其中：营业成本 12,199,521,537.81

11,133,669,955.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 22,366,420.97

17,852,664.94

销售费用 301,035,749.06

245,067,292.74

管理费用 184,747,539.82

163,053,562.31

研发费用 967,237.39

899,179.75

财务费用 68,115,391.88

70,045,394.45

其中：利息费用 89,047,229.94

69,116,868.06

利息收入 10,046,827.40

5,637,817.99

加：其他收益 6,506,593.62

8,419,034.09

投资收益（损失以“－”号填列）

-491,899.24

1,066,625.61

的投资收益

-491,899.24

其中：对联营企业和合营企业

-678,859.75

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）

-4,072,380.03

-8,385,895.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,664,128.39

-6,412.10

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 299,313,961.79

236,306,801.96

加：营业外收入 1,463,037.18

9,164,371.10

减：营业外支出 12,416,593.27

2,378,975.51

四、利润总额（亏损总额以“－”

288,360,405.70

号填列）

243,092,197.55

减：所得税费用 71,580,743.63

61,792,572.93

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 216,779,662.07

181,299,624.62

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

216,779,662.07

181,299,624.62

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 93,289,106.29

80,080,367.74

2.少数股东损益 123,490,555.78

101,219,256.88

六、其他综合收益的税后净额 -108,278.96

-14,874,229.80

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-71,291.97

-7,475,970.35

合收益

-71,291.97

（一）不能重分类进损益的其他综

-7,475,970.35

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-71,291.97

-7,475,970.35

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

收益

（二）将重分类进损益的其他综合

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-36,986.99

-7,398,259.45

七、综合收益总额 216,671,383.11

166,425,394.82

归属于母公司所有者的综合收益总额

93,217,814.32

72,604,397.39

归属于少数股东的综合收益总额 123,453,568.79

93,820,997.43

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.37

0.32

（二）稀释每股收益 0.35

0.32

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：姜巨舫主管会计工作负责人：金小波会计机构负责人：曹德智

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、营业收入 14,687,807.94

13,218,724.11

减：营业成本 6,982,637.73

7,439,378.43

税金及附加 136,293.21

117,504.46

销售费用

管理费用 2,340,452.03

2,316,569.70

研发费用

财务费用 8,604,392.18

-39,687.28

其中：利息费用 11,334,725.51

利息收入 3,386,986.40

20,621.18

加：其他收益 1,067,057.73

247,943.28

投资收益（损失以“－”号填列）

8,759,492.96

7,915,324.50

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-286,117.26

41,901.27

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,164,466.22

11,590,127.85

加：营业外收入 3,893.04

796.46

减：营业外支出 1,429,488.36

86,953.75

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

4,738,870.90

11,503,970.56

减：所得税费用 918,345.86

2,859,018.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,820,525.04

8,644,952.56

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

3,820,525.04

8,644,952.56

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -34,304.98

-77,710.90

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

-34,304.98

-77,710.90

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-34,304.98

-77,710.90

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 3,786,220.06

8,567,241.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.02

0.03

（二）稀释每股收益 0.04

0.03

5、合并现金流量表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

12,811,170,532.90

12,187,415,769.32

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 1,758.90

475,461.53

收到其他与经营活动有关的现金

214,160,531.85

366,429,620.22

经营活动现金流入小计 13,025,332,823.65

12,554,320,851.07

购买商品、接受劳务支付的现金

12,204,945,235.48

11,792,830,959.55

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

248,263,353.51

238,292,250.51

支付的各项税费 222,517,611.87

206,089,381.06

支付其他与经营活动有关的现金

344,616,877.78

363,342,193.77

经营活动现金流出小计 13,020,343,078.64

12,600,554,784.89

经营活动产生的现金流量净额 4,989,745.01

-46,233,933.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 287,954.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

32,071,530.47

26,540,157.75

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

6,548,125.21

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 32,359,484.65

33,088,282.96

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

57,704,660.04

56,831,164.83

投资支付的现金 2,625,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

13,872,860.00

支付其他与投资活动有关的现金

200,000.00

投资活动现金流出小计 60,329,660.04

70,904,024.83

投资活动产生的现金流量净额 -27,970,175.39

-37,815,741.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,082,550,668.93

2,484,262,647.91

收到其他与筹资活动有关的现金

598,811,320.75

5,360,000.00

筹资活动现金流入小计 2,681,361,989.68

2,489,622,647.91

偿还债务支付的现金 1,818,488,985.48

1,947,081,927.36

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

105,607,456.49

98,857,517.57

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

30,058,290.81

16,328,731.56

支付其他与筹资活动有关的现金

22,969,026.85

6,577,508.33

筹资活动现金流出小计 1,947,065,468.82

2,052,516,953.26

筹资活动产生的现金流量净额 734,296,520.86

437,105,694.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 711,316,090.48

353,056,018.96

加：期初现金及现金等价物余额

1,569,468,362.86

1,317,351,602.66

六、期末现金及现金等价物余额 2,280,784,453.34

1,670,407,621.62

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年半年度 2020年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

6,456,589.82

5,905,893.18

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

4,581,060.46

323,163.22

经营活动现金流入小计 11,037,650.28

6,229,056.40

购买商品、接受劳务支付的现金

1,599,577.88

856,590.00

支付给职工以及为职工支付的现金

5,778,829.03

5,425,667.12

支付的各项税费 1,874,376.23

4,821,587.06

支付其他与经营活动有关的现金

3,563,049.05

2,769,030.58

经营活动现金流出小计 12,815,832.19

13,872,874.76

经营活动产生的现金流量净额 -1,778,181.91

-7,643,818.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,395.00

239,938.67

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

60,039.60

收到其他与投资活动有关的现金

1,182,116,108.14

510,386,261.66

投资活动现金流入小计 1,182,120,503.14

510,686,239.93

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

329,564.97

863,297.99

投资支付的现金

1,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

1,218,649,896.92

467,177,276.14

投资活动现金流出小计 1,218,979,461.89

469,040,574.13

投资活动产生的现金流量净额 -36,858,958.75

41,645,665.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

594,811,320.75

筹资活动现金流入小计 594,811,320.75

300,000,000.00

偿还债务支付的现金 250,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

37,827,936.15

31,953,124.54

支付其他与筹资活动有关的现金

1,442,833.68

332,575.12

筹资活动现金流出小计 289,270,769.83

32,285,699.66

筹资活动产生的现金流量净额 305,540,550.92

267,714,300.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 266,903,410.26

301,716,147.78

加：期初现金及现金等价物余额

28,857,734.68

21,276,905.62

六、期末现金及现金等价物余额 295,761,144.94

322,993,053.40

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他小计优先股永续债其他


一、上年期末余

额

248,939,93

5.00

449,848,803.

-426,9

89.77

22,768,140.4

938,902,647.

1,660,032,53

6.25

1,545,816,55

8.08

3,205,849,09

4.33


加：会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

248,939,93

5.00

449,848,803.

-426,9

89.77

22,768,140.4

938,902,647.

1,660,032,53

6.25

1,545,816,55

8.08

3,205,849,09

4.33


三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

109,236,37

5.22

-71,29

1.97

77,108,010.5

186,273,093.

93,395,277.9

279,668,371.


（一）综合收益

总额

-71,29

1.97

93,289,106.2

93,217,814.3

123,453,568.

216,671,383.


（二）所有者投

入和减少资本

109,236,37

5.22

109,236,375.

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

109,236,37

5.22

109,236,375.

3．股份支付计入所有者权益

的金额4．其他

（三）利润分配

-16,181,095.

-30,058,290.

-46,239,386.

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

-16,181,095.

-30,058,290.

-46,239,386.

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

248,939,93

5.00

109,236,37

5.22

449,848,803.

-498,2

81.74

22,768,140.4

1,016,010,65

7.67

1,846,305,63

0.01

1,639,211,83

6.07

3,485,517,46

6.08

上期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末

余额

248,939,93

5.00

453,033,549.

7,143,

251.30

20,104,780.4

787,893,072.

1,517,114,58

9.43

1,454,389,765.

2,971,504,354.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

248,939,93

5.00

0.00

453,033,549.

0.00

7,143,

251.30

0.00

20,104,780.4

0.00

787,893,072.

0.00

1,517,114,58

9.43

1,454,389,765.

2,971,504,354.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-7,475,

970.35

77,005,285.1

69,529,314.7

79,437,

929.81

148,967,244.57

（一）综合收

益总额

4,634,

279.27

80,080,367.7

84,714,647.0

93,820,

997.43

178,535,644.44

（二）所有者

投入和减少资本

-6,424,

250.53

-6,424,

250.53

的普通股

．所有者投入

具持有者投入资本

．其他权益工

入所有者权益的金额

．股份支付计

4．其他

-6,424,

250.53

-6,424,

250.53

（三）利润分

配

-15,185,332.

-20,069,066.71

-35,254,398.96


．提取盈余公

积

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

-15,185,332.

-20,069,066.71

-35,254,398.96

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

-12,110,249.

12,110,249.6

12,110,

249.62

12,110,

249.62

增资本（或股本）

．资本公积转

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

益结转留存收益

．其他综合收

-12,110,249.

12,110,249.6

12,110,

249.62

12,110,

249.62

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

248,939,93

5.00

0.00

453,033,549.

0.00

-332,7

19.05

0.00

20,104,780.4

0.00

864,898,358.

0.00

1,586,643,90

4.19

1,533,827,695.

3,120,471,599.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年半年度股本

其他权益工具

资本公积

股其他综合收益

专项储备盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

减：库存

永续债

其他

额

248,939,935.0

一、上年期末余

455,413,

543.98

-648,753.15

22,768,1

40.49

30,840,

548.82

757,313,4

15.14


加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

248,939,935.0

455,413,

543.98

-648,753

.15

22,768,1

40.49

30,840,

548.82

757,313,4

15.14


三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

109,236,375.2

-34,304.

-12,360,570.74

96,841,49

9.50


（一）综合收益

总额

-34,304.

3,820,5

25.04

3,786,220.


（二）所有者投

入和减少资本

109,236,375.2

109,236,3

75.22

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

109,236,375.2

109,236,3

75.22

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-16,181,095.78

-16,181,09

5.78

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

-16,181,095.78

-16,181,09

5.78

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

248,939,935.0

109,236,375.2

455,413,

543.98

-683,058

.13

22,768,1

40.49

18,479,

978.08

854,154,9

14.64

上期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

减：库存

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债其他

额

248,939,935.

一、上年期末余

455,413,543.98

-487,65

0.06

20,104,

780.42

22,055,64

0.45

746,026,24

9.79


加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

248,939,935.

455,413,543.98

-487,65

0.06

20,104,

780.42

22,055,64

0.45

746,026,24

9.79


三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-77,710.

-6,540,37

9.69

-6,618,090.


（一）综合收益

总额

-77,710.

8,644,952

.56

8,567,241.6


（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-15,185,3

32.25

-15,185,332

.25

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

-15,185,3

32.25

-15,185,332

.25

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

248,939,935.

455,413,543.98

-565,36

0.96

20,104,

780.42

15,515,26

0.76

739,408,15

9.20

三、公司基本情况

浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1993年4月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第14308466-2号的《企业法人营业执照》。2001年12月30日经资产重组后，于2002年7月经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公司，取得注册号为330000000032529的《企业法人营业执照》。现有注册资本248,939,935.00元，股份总数248,939,935.00股（每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股41,615,239股；无限售条件的流通股份A股207,324,696股。公司股票已于1996年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。2016年3月21日根据将营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证“五证合一”的登记制度(简称“五证合一”制度)，公司取得统一社会信用代码91330000609120272T（1/1）的《企业法人营业执照》。

（一）本公司住所：杭州市下城区东新路江南巷2号3幢；公司类型：其他股份有限公司（上市）；公司法定代表人：姜

巨舫。

（二）本公司经营范围：实业投资，投资管理，市场营销策划，医药信息咨询，医疗器械信息咨询，企业管理咨询，商

务信息咨询，健康管理咨询，计算机软硬件开发及信息技术服务，会展服务，医药研发，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（三）本公司母公司以及最终控制方情况详见附注第十节"财务报告"之十二-1"本公司的母公司情况"。

（四）本公司财务报告的批准报出日为2021年8月26日。

（五）本公司营业期限：1995年12月14日至2025年12月13日。

报告期合并财务报表范围与上年度财务报告相比减少1户，详见附注第十节"财务报告"之八"合并范围的变更"。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司于2021年4月22日董事会会议批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，具体情况请参阅本节五、44“重要会计政策和会计估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司主要从事药品及医疗器械批发业务，属医药流通行业，营业周期与药品及医疗器械流通周期有关，本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认

净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；

并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做

出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款等。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目

确定组合的依据

应收票据

	计量预期信用损失的方法
票据承兑人

应收账款

	考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估计。
账龄组合

公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：

考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，对应收账款预期信用损失进行估计。账龄

账龄	应收账款预期信用损失率

(%)1年以内（含1年） 0.50

1-2年（含2年）

10.00

2-3年（含3年）

3-4年（含4年）

20.00

50.00

4-5年（含5年）

50.00

70.00

5年以上 100.00

本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见附注（十）金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

12、应收账款

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益

的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。

15、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和包装物、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承

担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有

待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。

21、长期应收款

对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

目

项

确定组合的依据

保证金组合

本组合为应收融资租赁保证金。

应收政府款项组合

本组合为应收政府机关部门等有明确文件或依据支撑的款项。

22、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券

取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折

旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10-50 3-5 1.90-9.70通用设备年限平均法 5-20 3-5 4.75-19.40专用设备年限平均法 10-15 3-5 6.33-9.70运输工具年限平均法 8 3-5 11.88-12.13其他设备年限平均法 5-18 3-5 5.28-19.40

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先

按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

、油气资产

、使用权资产

1、使用权资产的计价方法：

（1）初始计量本公司使用权资产在租赁期开始日按照成本进行初始计量，该成本包括：取得时的租赁负债的初始计量

金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额、本公司作为承租人的初始直接费用。

（2）后续计量使用权资产采用年限平均法计提折旧，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法合理确定

租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2、使用权资产减值测试本公司于年度终了确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目

摊销年限（年）

土地使用权法定剩余年限软件 5 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经

济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影

响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量

36、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

、优先股、永续债等其他金融工具

、收入收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入的确认

本公司的收入主要包括各类医药药品、医疗器械的销售。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义

务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取

款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权

时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

公司确认收入的具体方法：

（1）批发业务：公司产品主要为各类医药药品、医疗器械的销售，均为国内销售。公司根据客户签定的销售合同或订

单约定的交货方式，将产品移交给客户，客户收到货物并验收合格后付款，公司在客户验收合格时确认收入。

（2）零售业务：公司通过所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡）或医保刷卡销售，以将商品销售给零售客户，

并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时确认销售收入的实现。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值

不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计

入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归

类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活

动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种

情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法

进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基

础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明

未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付

的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公

司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2018年12月14日发布了《企业会计准则第21号——

会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”）。本集团于2021年1月1日起开始执行前述新租赁准则

2021年4月22

租赁》（财

日，公司召开九届二次董

事会会议

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日调整数流动资产：

货币资金 1,821,769,664.95

1,821,769,664.95

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,451,695.28

4,451,695.28

应收账款 5,018,054,784.07

5,018,054,784.07

应收款项融资 57,842,183.85

57,842,183.85

预付款项 255,729,322.84

232,534,093.23

-23,195,229.61

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 161,285,444.27

161,285,444.27

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,597,869,468.57

2,597,869,468.57

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 124,347,183.87

124,347,183.87

流动资产合计 10,041,349,747.70

10,018,154,518.09

-23,195,229.61

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 12,245,321.01

12,245,321.01

其他权益工具投资 1,960,914.82

1,960,914.82

其他非流动金融资产

投资性房地产 214,014,585.46

214,014,585.46

固定资产 539,514,499.44

539,514,499.44

在建工程 161,631,868.83

161,631,868.83

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

146,547,433.12

无形资产 103,805,673.29

103,805,673.29

开发支出

商誉 129,751,200.83

129,751,200.83

长期待摊费用 33,142,040.13

31,542,040.13

-1,600,000.00

递延所得税资产 12,040,973.14

12,040,973.14

其他非流动资产 812,760.00

812,760.00

非流动资产合计 1,208,919,836.95

1,353,867,270.07

144,947,433.12

资产总计 11,250,269,584.65

11,372,021,788.16

121,752,203.51

流动负债：

短期借款 2,051,038,728.99

2,051,038,728.99

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债 5,250,000.00

5,250,000.00

衍生金融负债

应付票据 933,715,320.06

933,715,320.06

应付账款 3,443,705,106.19

3,443,705,106.19

预收款项 175,421.48

175,421.48

合同负债 104,873,301.79

104,873,301.79

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 168,224,705.96

168,224,705.96

应交税费 134,631,560.49

134,631,560.49

其他应付款 585,339,235.12

585,339,235.12

其中：应付利息

应付股利 11,197,692.75

11,197,692.75

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

13,052,291.55

其他流动负债 13,640,978.15

13,640,978.15

流动负债合计 7,453,646,649.78

7,453,646,649.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 300,000,000.00

300,000,000.00

应付债券 250,000,000.00

250,000,000.00

其中：优先股

永续债

租赁负债

121,752,203.51

长期应付款

长期应付职工薪酬 77,475.60

77,475.60

预计负债

递延收益 8,649,831.05

8,649,831.05

递延所得税负债 32,046,533.89

32,046,533.89

其他非流动负债

非流动负债合计 590,773,840.54

712,526,044.05

121,752,203.51

负债合计 8,044,420,490.32

8,166,172,693.83

121,752,203.51

所有者权益：

股本 248,939,935.00

248,939,935.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 449,848,803.37

449,848,803.37

减：库存股

其他综合收益 -426,989.77

-426,989.77

专项储备

盈余公积 22,768,140.49

22,768,140.49

一般风险准备

未分配利润 938,902,647.16

938,902,647.16

归属于母公司所有者权益合计

1,660,032,536.25

少数股东权益 1,545,816,558.08

1,545,816,558.08

所有者权益合计 3,205,849,094.33

3,205,849,094.33

负债和所有者权益总计 11,250,269,584.65

11,372,021,788.16

121,752,203.51

调整情况说明根据《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）的要求，承租人在资产负债表中确认其取得的资产使用权和租金支付义务，公司确认使用权资产146,547,433.12元，租赁负债121,752,203.51元，同时调减与经营租赁相关的预付款项23,195,229.61元，长期待摊费用1,600,000.00元。

母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日调整数流动资产：

货币资金 28,857,734.68

28,857,734.68

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 329,299.44

329,299.44

应收款项融资

预付款项 1,261,762.04

1,261,762.04

其他应收款 1,072,799,955.21

1,072,799,955.21

其中：应收利息

应收股利 11,196,402.44

11,196,402.44

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,103,248,751.37

1,103,248,751.37

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 410,261,861.56

410,261,861.56

其他权益工具投资 1,284,995.80

1,284,995.80

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 3,045,806.44

3,045,806.44

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,507,847.98

6,507,847.98

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 216,664.74

216,664.74

其他非流动资产 756,000.00

756,000.00

非流动资产合计 422,073,176.52

422,073,176.52

资产总计 1,525,321,927.89

1,525,321,927.89

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,695,878.69

1,695,878.69

预收款项

合同负债 4,952,076.43

4,952,076.43

应付职工薪酬 2,293,448.76

2,293,448.76

应交税费 1,910,105.89

1,910,105.89

其他应付款 193,730,111.24

193,730,111.24

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

13,052,291.55

其他流动负债 297,124.59

297,124.59

流动负债合计 217,931,037.15

217,931,037.15

非流动负债：

长期借款 300,000,000.00

300,000,000.00

应付债券 250,000,000.00

250,000,000.00

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬 77,475.60

77,475.60

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 550,077,475.60

550,077,475.60

负债合计 768,008,512.75

768,008,512.75

所有者权益：

股本 248,939,935.00

248,939,935.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 455,413,543.98

455,413,543.98

减：库存股

其他综合收益 -648,753.15

-648,753.15

专项储备

盈余公积 22,768,140.49

22,768,140.49

未分配利润 30,840,548.82

30,840,548.82

所有者权益合计 757,313,415.14

757,313,415.14

负债和所有者权益总计 1,525,321,927.89

1,525,321,927.89

调整情况说明

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 13%、10%、9%、6%、5%、3%、0%城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%企业所得税应纳税所得额 25%、20%、0%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

土地使用税按实际占用的土地面积计缴 10元/平方米、5元/平方米教育费附加应缴流转税税额 3%地方教育附加应缴流转税税额 2%车船使用税车船属性（辆、净吨位或载重吨位）定额税率印花税

购销合同、财产租赁、财产保险和营业账簿等

0.03%、0.1%、0.05%、5元

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率浙江钱王中药有限公司全额减免浙江英特中药饮片有限公司全额减免杭州环东大药房有限公司